000768_2002_中航飞机_西飞国际2002年年度报告_2003-03-25.txt

重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整 性承担个别及连带责任 公司于二 三年三月二十四日召开了第二届董事会第十六次会 议 会议审议通过了公司二 二年年度报告 应出席董事八名 实 到董事八名 与会董事对本年度报告内容的真实性 准确性 完整性无异议 公司总经理樊家麟先生 主管会计工作副总经理姜忠亮先生 财 务部部长张延魁先生声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 目 录 第一部分 公司基本情况简介 1 第二部分 会计数据和业务数据摘要 3 第三部分 股本变动和股东情况 5 第四部分 董事 监事 高级管理人员和员工情况 8 第五部分 公司治理结构 10 第六部分 股东大会情况简介 12 第七部分 董事会报告 13 第八部分 监事会报告 23 第九部分 重要事项 24 第十部分 财务报告 31 第十一部分 备查文件目录 70 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 1 页 第一部分 公司基本情况简介 一 公司名称及缩写 法定中文名称 西安飞机国际航空制造股份有限公司 法定英文名称 XI AN AIRCRAFT INTERNATIONAL CORPORATION 英文名称缩写 XAIC 二 公司法定代表人 杨 忠 三 公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郝占富 姜忠亮 联系地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 电话 029 6846638 029 6846021 传真 029 6846031 电子信箱 xaic@ 四 公司地址 电子信箱 注册地址 西安市高新路国税大厦六楼 邮政编码 710075 办公地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 邮政编码 710089 电子信箱 xaic@ 五 公司信息披露报纸 登载年度报告的网址 公司年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 西安市高新路国税大厦六楼 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 2 页 六 公司股票上市交易所 股票简称和股票代码 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 西飞国际 股票代码 000768 七 其他有关资料 公司首次注册日期 地点 1997 年 6 月 18 日 陕西省工商行政管理局 变更注册登记日期 地点 2000 年 12 月 20 日 陕西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 6100001005454 税务登记号码 610134294205983 公司聘请的会计师事务所 五联联合会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 西安市高新一路 15 号阳光大厦六层 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 3 页 第二部分 会计数据和业务数据摘要 一 公司报告期主要财务指标 单位 元 项 目 2002 年 1-12 月 利润总额 60,674,839.03 净利润 44,448,208.53 扣除非经常损益后的净利润 63,989,760.77 主营业务利润 174,462,913.25 其他业务利润 3,328,037.01 营业利润 75,858,033.55 投资收益 -13,992,194.94 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -1,190,999.58 经营活动产生的现金流量净额 137,721 388.44 现金及现金等价物净增减额 -172,499,876.96 注:扣除非经常性损益-19,541,552.24 元 其中委托理财投资收益 900,000.00 元 计提委托理财减值准备 19,410,000.00 元 营业外收入 326,085.47 元 营业外支出 1,517,085.05 元 扣除非经常性损益的所得税影 响数为-159,447.34 元 由于委托理财计提跌价准备 19,410,000.00 元 营业 外支出中计提的固定资产减值准备 1,353,981.84 元 已在应纳所得税额中做 了调整 故在此不考虑所得税影响数 二 本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 1,016,978,955.92 919,552,504.55 797,159,475.80 净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 68,396,164.72 总资产 2,357,995,077.77 2,591,473,827.02 2,693,569,067.87 股东权益 不含少数股东权益 1,897,313,240.41 1,892,015,031.88 1,899,159,385.08 每股收益 0.11 0.12 0.17 每股净资产 元/股 4.85 4.83 4.85 调整后的每股净资产 4.84 4.82 4.84 每股经营活动产生的现金流量净额 0.35 0.15 -0.02 净资产收益率 % 2.34 2.42 3.60 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 4 页 三 报告期利润表附表 单位 元 报告期利润 全面摊薄净资 产收益率 % 加权平均净资 产收益率 % 全面摊薄每股 收益 元/股 加权平均每股 收益 元/股 主营业务利润 P 174,462,913.25 9.20 9.11 0.45 0.45 营业利润 75,858,033.55 4.00 3.96 0.19 0.19 净利润 NP 44,448,208.53 2.34 2.32 0.11 0.11 扣除非经常性损 益后的净利润 63,989,760.77 3.37 3.34 0.16 0.16 四 报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 391,500,000.00 1,399,612,386.76 77,671,333.25 17,203,164.59 23,231,311.87 1,892,015,031.88 本期增加 8,889,641.70 4,444,820.85 44,448,208.53 53,337,850.23 本期减少 48,039,641.70 48,039,641.70 期末数 391,500,000.00 1,399,612,386.76 86,560,974.95 21,647,985.44 19,639,878.70 1,897,313,240.41 变动原因说明 1 盈余公积增加是按当期实现净利润计提了 10%的法定公积金及 10%的公 益金所致 2 本报告期内未分配利润增加是由于净利润转入 本期减少是根据董事 会预案每 10 股分派 1.00 元 含税 现金股利所致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 5 页 第三部分 股本变动和股东情况 一 股本变动情况 一 股份变动情况表 数量单位 万股 本次变动增减 + - 本次变 动 前 配股 送股 公积金 转 股 增发 其他 小计 本次变 动 后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 21,450 21,450 其中 国家持有股份 21,450 21,450 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 21,450 21,450 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 17,700 17,700 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 17,700 17,700 三 股份总数 39,150 39,150 二 股票发行与上市情况 1 公司截止报告期末为止的前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]164 号文批准 公司于 2000 年 11 月 22 日至 12 月 3 日公募增发 6,000 万 A 股 发行价格为 12.74 元/股 自 2001 年 3 月 13 日起上市交易 2 公司现股本总数为 39,150 万股 报告期内股本总数及结构无变动 3 公司无现存的内部职工股 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 6 页 二 股东情况 一 本报告期末股东总数为 102,376 户 二 公司前 10 名股东的持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日 序 号 股 东 名 称 持股数 股 持股比例 股份类别 1 西安飞机工业 集团 有限责任公司 214,500,000 54.79% 国有法人股 2 国元证券有限责任公司 1,166,333 0.30% 3 鸿阳证券投资基金 590,506 0.15% 4 天华证券投资基金 586,769 0.15% 5 庄鸿斌 510,141 0.13% 6 王 强 490,000 0.13% 7 林锡清 471,171 0.12% 8 张 镇 422,500 0.11% 9 华宝信托投资有限责任公司 382,689 0.10% 10 哈尔滨北大投资发展有限公司 379,792 0.10% 上市流通股 1 持股 5%以上股东西安飞机工业 集团 有限责任公司报告期内持股情 况无变动 无质押 冻结或托管的情况 2 公司前 10 名股东之间未发现存在关联关系 无外资股东 代表国家持 股的单位 西安飞机工业 集团 有限责任公司 三 控股股东情况 1 控股股东情况 股东名称 西安飞机工业 集团 有限责任公司 法定代表人 杨 忠 公司成立日期 1958 年 5 月 注册资本 201,682.87 万元 经营范围 飞机 航空零部件设计 试验 生产 本企业产品及相关技术 的出口 生产所需原材料 设备及技术的进口 承办中外合资经营 合作生产 业务 三来一补 民用产品 机械产品 电子设备 仪器仪表 电子产品 家用电器 航空器材 建筑材料 工具量具的批发零售 交通运输 煤气安装 工程 铝型材及制品 房地产 劳务 仓储服务 实物租赁 第三产业 文化 娱乐 民用改装车的生产及销售 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 7 页 2 西飞集团公司的控股股东情况 股东名称 中国航空工业第一集团公司 法定代表人 刘高倬 公司成立日期 1999 年 06 月 29 日 注册资本 188.6427 亿元 经营范围 国有资产投资及经营管理 军民用航空器及相关发动机 机载 设备 轻型燃气轮机 汽车 摩托车 制冷设备 环保设备 机械电子设备 纺织机械 医疗设备的设计 研制 开发 生产 销售 安装 调试 监理维 修机其它售后服务 飞机租赁 工程勘察 技术咨询 技术服务 自营和代理 除国家经营组织统一联合经营的进出口业务 经营进料加工和 三来一补 业 务 经营对销贸易和转口贸易 承包境外航空工程和境内国际招标工程 对外 派遣实施上述境外工程所需的劳务人员 主要产品 军民用航空器及相关发动机 机载设备 轻型燃气轮机 汽车 摩托车 制冷设备 环保设备 机械电子设备 纺织机械 医疗设备 四 本公司由西飞集团公司独家发起 无其他持股 10%以上的法人股东 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 8 页 第四部分 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事 高级管理人员情况 一 基本情况 股东单位任职情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止 日 期 年初持 股 数 年末持 股 数 职 务 任职期间 杨 忠 董 事 长 男 58 2000.9- 2003.9 9750 9750 董事长 2001.01.01- 2005.12.31 高大成 副董事长 男 55 2000.9- 2003.9 9750 9750 总经理 2001.01.01- 2005.12.31 胡富伦 董 事 男 53 2000.9- 2003.9 5020 5020 副总经理 2001.01.01- 2005.12.31 盛英海 董 事 男 57 2000.9- 2003.9 9750 9750 常 务 副总经理 2001.01.01- 2005.12.31 樊家麟 董事 总经理 男 59 2000.9- 2003.9 5000 5000 姜忠亮 董事 副总经理 男 53 2000.9- 2003.9 9750 9750 刘西林 独立董事 男 52 2002.6- 2003.9 0 0 张志凤 独立董事 女 43 2002.6- 2003.9 0 0 彭芳德 监事会主席 男 54 2000.9- 2003.9 9750 9750 副 总 会计师 2002.12.01- 2005.12.31 盛恒涛 监 事 男 56 2000.9- 2003.9 5000 5000 副 总 审计师 2001.01.01- 2005.12.31 柴有民 监 事 男 48 2000.9- 2003.9 5000 5000 宋启正 副总经理 男 56 2001.4- 2003.9 0 5600 张存金 副总经理 男 42 2001.4- 2003.9 0 5000 许春林 副总经理 男 40 2001.4- 2003.9 0 5000 郝占富 董事会秘书 男 49 2000.9- 2003.9 5000 5000 二 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 9 页 根据公司章程的规定 公司董事 监事的报酬由董事会拟定 报股东大会 批准 高级管理人员的报酬由董事会决定 公司目前执行企业的工资管理办法 在控股股东领取报酬的董事 监事依 据西飞集团公司 工资管理办法 确定 在上市公司领取报酬的董事 高级管 理人员按本公司 工资管理办法 确定 2 现任董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 491,305.10 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 123,709.20 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 96,455.50 元 独立董事津贴 20,000 元/人 年 含税 3 年度报酬区间 不含独立董事 金额 人数 职别 三万元以下 三至四万元 四万元以上 董事 3 3 监事 3 高级管理人员 2 2 合 计 2 8 3 4 董事杨忠 高大成 盛英海 胡富伦 监事彭芳德 盛恒涛不在公司 领取报酬 均在西飞集团公司领取 三 董事宣志林因个人原因 于二 二年十月十一日辞去董事职务 二 公司员工情况 专 业 构 成 教 育 程 度 在职 员工 人数 技术 人员 销售 人员 财务 人员 行政 人员 生产 人员 研 究 生 本 科 大 专 中专 高中 中技 其 它 退休 职工 人数 6575 760 18 79 457 5261 17 708 1402 3323 1125 237 % 11.56 0.27 1.2 6.95 80.02 0.26 10.77 21.32 50.54 17.11 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 10 页 第五部分 公司治理结构 一 公司治理的实际状况与规范性文件要求的差异 对照 上市公司治理准则 的要求 公司独立董事尚未达到三分之一 公 司于二 三年六月三十日前再聘任一名独立董事并设立战略 审计专门委员 会 在条件成熟时再设立提名 薪酬与考核委员会 二 公司独立董事履行职责情况 独立董事能够按照有关法律 法规和 公司章程 的规定 认真履行职责 能够按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求行使特别职 权和独立发表意见 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况 及其独立性 一 分开情况及其独立性 人员方面 本公司劳动 人事及工资管理机构独立制度健全 与控股股东 在人员上完全独立 公司高级管理人员不存在在股东单位双重任职的情况 均 在上市公司领取薪酬 公司财务人员不存在在关联公司兼职的情况 资产方面 本公司与控股股东产权明晰 变更手续健全 由本公司独立登 记建帐 核算 管理 不存在控股股东占用 支配资产或干预上市公司对资产 的经营管理 财务方面 公司财务部门 财务核算体系 财务管理制度 银行帐号独立 独立纳税 机构方面 公司董事会 监事会及其他内部机构健全 运作独立 控股股 东依法行使其权利 并承担相应的义务 没有超越股东大会直接或间接干预公 司经营活动 业务方面 1 生产系统 本公司飞机零部件生产系统完全独立 2 采购系统 本公司采购系统是完全独立的 3 本公司不完全独立拥有工业产权 商标 非专利技术等无形资产 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 11 页 国产飞机零部件生产的工业产权或非专利产权独立拥有 转包生产大中型 航空部件所需的各种图纸 技术 工艺均属国外飞机制造公司的工业产权或专 利产权 在转包生产合同中已明确规定公司使用外方的专利 工艺 技术均属 合法 本公司控股的西飞铝业公司使用的 西飞牌 商标专有权属西飞集团公 司 西飞铝业公司与西飞集团公司签订了商标使用许可合同 无偿使用 西飞 牌 商标 4 本公司辅助生产系统和配套设施不独立 由西飞集团公司提供服务 5 本公司非航空产品由公司自行销售 是完全独立的 本公司出口航空 零部件由西飞集团公司对外销售 6 本公司与控股股东及其下属子公司不存在生产经营相同产品的情况 在 业务上不存在直接或间接的竞争 二 对公司产生的影响及改进措施 由于公司风 水 电 气等辅助生产服务由西飞集团公司提供 转包生产 零部件经西飞集团公司对外销售 存在不能完全独立于控股股东的状况 因本公司所在地工 民用水均由西飞集团公司供给 地方未设自来水厂 供电网络在其建厂时统一布局 本公司生产场地 厂房与西飞集团公司交叉 供电网络无法分割 风 气只有西飞集团公司可生产 因此 目前风 水 电 气等辅助生产服务仍需西飞集团提供 尚不能 也不需要完全独立 因本公司不具备外贸出口权 转包生产零部件通过西飞集团公司对外销 售 有利于公司的产品销售 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施 情况 公司建立了高级管理人员考评机制 从德 能 勤 绩 廉等方面对高级 管理人员进行日常考评和任期届满考评 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 12 页 第六部分 股东大会情况简介 一 股东大会的通知 召集 召开情况 一 二 一年度股东大会会议通知以公告的形式刊登于 2002 年 4 月 25 日 中国证券报 证券时报 会议通知发出之后 董事会未对通知中列 明的议程进行修改 股东大会由董事长杨忠先生召集 二 股东大会于 2002 年 6 月 6 日如期召开 出席会议的股东代表及代 理人共 16 人 代表股份 214,589,920 股 占公司总股本的 54.81% 符合 公 司法 及本公司章程的规定 公司董事 监事 高级管理人员出席了会议 董 事会聘请北京嘉源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书 二 股东大会决议 会议审议了列入大会议程的有关报告和议案 以逐项记名投票方式表决通 过了如下决议 一 批准 二 一年度董事会工作报告 二 批准 二 一年度监事会工作报告 三 批准 二 一年度财务决算报告 四 批准 二 一年度利润分配方案 五 批准 公司章程修正案 六 批准 股东大会议事规则 七 批准 董事辞职 选举独立董事及独立董事津贴的议案 八 批准 关于续聘会计师事务所的议案 股东大会决议刊登在 2002 年 6 月 7 日的 中国证券报 证券时报 三 本次大会选举刘西林 张志凤为公司独立董事 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 13 页 第七部分 董事会报告 一 报告期内经营情况及已发生或将要发生的重大事项分析 公司二 二年度实现主营业务收入 101,698 万元 比上年度增长 10.59% 主营业务利润 17,446 万元 比上年度增长 44.04 % 由于公司航空零 部件生产线逐步改造 使公司生产能力大幅度提高 为扩大公司航空零部件生 产奠定了扎实的基础 公司报告期末总资产为 235,800 万元 负债为 37,190 万元 负债率为 15.77% 比上年度下降 7.75% 经营活动产生的现金流量净额为 13,772 万元 比上年度增加 8,019 万元 公司财务状况较上年度有较大改善 取得了较好的 经营成果 报告期末 公司计提委托理财短期投资跌价准备 1,941 万元 对欠款期限 超过五年或确有确凿证据表明不能收回的款项全额计提坏帐准备 比上年度增 加 804 万元 根据陕劳社发[2001]299 号文 关于基本养老保险费和失业保险 费征收有关问题的通知 规定 对单位缴纳的基本养老保险 失业保险的缴纳 基数调整 使公司工资性附加费增加 2,014 万元 上述三项因素对报告期净利润影响较大 二 报告期内公司的经营情况 一 报告期公司主营业务的范围及其经营状况如下表 单位 (人民币)元 业务 指标 航 空 零部件 汽 车 零部件 VCM 板 装饰材料 铝合金 型 材 内部销售 抵 消 合 计 金额 740,079,216. 04 24,756,671.87 55,578,488.00 198,527,726.80 -1,963,146.79 1,016,978,955 业务收入 % 72.77 2.43 5.47 19.52 -0.19 100 金额 145,125,916.14 3,847,583.01 6,589,320.30 20,220,516.53 175,783,336.05 业务利润 % 82.56 2.19 3.75 11.50 100 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 14 页 1 主营业务分行业情况 单位 (人民币)元 比上年度增减% 序 号 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利 率% 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 1 航空工业 产 品 740,079,216.04 594,953,299.90 19.61 18.99 9.31 7.12 2 公路交通 产 品 24,756,671.87 20,909,088.86 15.54 -43.57 -34.41 -11.80 3 建材工业 产 品 252,143,068.00 224,879,143.90 10.81 -0.06 2.00 -2.30 其中 关联 交 易 金 额 740,079,216.04 594,953,299.90 19.61 18.99 9.31 7.12 2 主营业务分产品情况 单位 (人民币)元 比上年度增减% 序 号 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利 率% 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 1 航空零部件 740,079,216.04 594,953,299.90 19.61 18.99 9.31 7.12 2 汽车零部件 24,756,671.87 20,909,088.86 15.54 -43.57 -34.41 -11.80 3 VCM 板 装饰材料 55,578,488.00 48,989,167.63 11.86 10.57 10.11 0.37 4 铝合金型材 196,564,580.01 176,344,063.48 10.29 -3.39 -0.005 -3.70 其中 关联 交 易 金 额 740,079,216.04 594,953,299.90 19.61 18.99 9.31 7.12 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 15 页 3 主营业务分地区情况 单位 (人民币)元 序号 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减% 1 国内各地区 867,340,094.00 12.26 2 欧美地区 149,638,861.00 1.85 4 主要产品市场占有率情况 公司飞机零部件产品属航空制造行业 是西飞集团公司的唯一供应商 本公司控股的西飞铝业公司铝合金型材产品 约占市场份额 1%左右 产品销售收入 成本 毛利率情况如下表 单位 (人民币)元 业务 指标 航空零部件 铝合金型材 销售收入 金额 740,079,216.04 196,564,580.01 销售成本 金额 594,953,299.90 176,344,063.48 毛利率 % 19.61 10.29 5 结构变化情况说明 航空零部件业务收入比重由上年度的 67.64%上升到 72.77% 其原因是公 司生产能力提高 产量增加 二 主要控股公司和参股公司经营情况及业绩 1 本公司控股的西飞铝业公司 属建材制造业 其产品是铝合金型材 注册资本为 18,007.6 万元 资产总额为 394,546,861 元 报告期实现净利润 1,983,117 元 2 本公司参股的西飞工业集团财务有限责任公司 业务性质为金融服务 业 其经营范围为 吸收集团成员单位 3 个月以上期限的存款 对集团成员单 位发放贷款 对集团成员单位产品的购买者提供买方 信贷 办理集团成员单 位的委托贷款业务 办理同业拆借业务 办理集团成员单位委托投资业务 对 集团成员单位办理票据承兑 贴现 买卖和代理成员单位买卖债券业务 办理 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 16 页 集团成员单位产品的融资租赁业务 承销及代理发行成员单位企业债券 为成 员单位办理担保 信用签证 资信调查 经济咨询业务 注册资本为 30,000 万元 该公司在报告期实现净利润 13,445,674.76 元 三 主要供应商 客户情况 前 5 名供应商采购金额合计 81,880,000 元 占采购总额比重 28.53% 前 5 名销售客户销售金额合计 771,732,900 元 占销售总额比重 74.77% 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司生产任务繁重 生产线技术改造投资项目进度受到延误 为 了改变被动局面 公司成立了技术改造工作领导小组 组织 协调产品生产与 技术改造之间的矛盾 推行项目管理个人负责制 确保了国家重点型号产品及 全年任务的完成 同时使技改进度的延误降到最低限度 三 报告期内公司的投资情况 一 公司报告期内投资情况对比表 单位 (人民币)元 项 目 2002 年 2001 年 增 减 增减 幅度 % 被投资企业及 主要经营活动 占被投 资公司 权 益 先进特种工艺技改 51,927,600 37,220,000 14,707,600 39.51 钣金零件制造中心 34,666,000 17,080,000 17,586,000 202.96 国外机翼生产线 50,657,920 40,270,000 10,387,920 25.80 专用储存仓库 5,807,100 26,720,000 -20,912,900 -78.27 技 术 改 造 对外投资 1,000,000 1,000,000 100 合资组建西安 西飞天澳金属 建材有限公司 50% 合 计 144,058,620 121,290,000 22,768,620 18.77 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 17 页 二 募集资金的使用情况 1 承诺投资项目 进度与实际投资项目 进度对比表 单位 (人民币)元 承 诺 投 资 金 额 实 际 投 资 金 额 项 目 名 称 2000 年 2001 年 2002 年 合 计 2001 年 2002 年 累计完成 先进特种 工艺技改 14,900,000 107,200,000 52,270,000 174,370,000 37,220,000 51,927,600 89,147,600 钣金零件 制造中心 15,100,000 108,000,000 56,870,000 179,970,000 17,080,000 34,666,000 51,746,000 国外机翼 生 产 线 16,600,000 120,200,000 56,810,000 193,610,000 40,270,000 50,657,920 90,927,920 专 用 存 储 仓 库 680,000 52,240,000 59,040,000 26,720,000 5,807,100 32,527,100 合 计 53,400,000 387,640,000 165,850,000 606,990,000 156,770,000 143,,058,620 299,828,620 说明 2002 年投资项目签订合同额 143,058,620 元 实际支付货款和合同定金 95,803,560.99 元 2 募集资金时承诺投资项目和实际投资项目没有变更 尚未使用的资金 按照 公募增发 A 股招股意向书 承诺 暂时用于补充流动资金 3 截止报告期 承诺投资 606,990,000 元 实际投资 299,828,620 元 未达到承诺进度 其原因是 1 由于公募增发 A 股募集资金于 2000 年 12 月 8 日才到位 2000 年安 排的 53,400,000 元投资计划未能实施 2 公募增发新股投资项目主要用于进口大型先进数控设备 根据国家 有关规定 必须采取公开招标方式 并办理报批手续 招标前期准备及报批工 作周期长 影响了购置设备合同的签约 专用设备需必要的生产周期 致使设 备采购时间延长 受大型先进数控设备生产国出口限制 生产厂家办理出口手 续程序复杂 周期长 致使设备交付时间延长 3 专用储存仓库 牵涉到征用土地 政府城建规划和施工许可证等 办理的时间较长 该项目涉及非标设备较多 其设计与制造需要一定的周期 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 18 页 四 报告期内财务状况 经营成果分析 单位 (人民币)元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增长比例(%) 总资产 2,357,995,007.77 2,591,473,827.02 -9.00 负债总额 371,899,153.25 609,611,912.72 -38.99 股东权益 1,897,313,240.41 1,892,015,031.88 0.28 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 增长比例(%) 主营业务收入 1,016,978,955.92 919,552,504.55 10.59 主营业务成本 841,195,619.87 797,061,444.70 5.54 主营业务利润 174,462,913.25 121,117,841.10 44.04 投资收益 -13,992,194.94 16,876,460.35 -182.91 净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 -2.76 现金及现金等 价物净增加额 -172,499,876.96 -407,407,996.64 57.66 总资产 235,800 万元 较年初减少了 9% 主要由于报告期内公司归还短期 借款及支付股利致使货币资金的减少所致 负债总额 37,190 万元 全部为流动负债 较年初减少了 38.99% 主要由 于本报告期归还短期借款 支付股利 转销预提费用所致 股东权益 189,731 万元 较年初增加 0.28% 主要由于本期净利润转入所 致 主营业务收入比去年同期增加 10.59% 其原因是报告期内公司飞机零部件 销量比上年同期有较大幅度的增长 主营业务利润比去年同期增加 44.04% 除了主营业务收入增加的因素外 公司持续开展降本增效工程 降低了生产成本 提高了经济效益 投资收益比去年同期减少了 182.88% 主要是由于委托理财收益减少及计 提了短期投资跌价准备 1,941 万元所致 现金及现金等价物净增加额比去年同期增加 57.66% 主要由于本报告期经 营活动产生的现金流量净额增加及投资活动减少导致现金流出减少所致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 19 页 五 生产环境及宏观政策 法规变化对公司财务状况和经营成果的影响 一 2003 年公司国产航空零部件订单比 2002 年有所减少 对公司的收 入和利润有一定影响 二 技改项目购买国产设备 可抵减企业所得税 可能对 2003 年利润 有积极的作用 三 本公司控股的西飞铝业公司 根据陕西省国家税务局陕国税[2003] 25 号文批复 享受国家西部大开发企业所得税优惠政策 自 2002 年至 2010 年期间 所从事的铝合金系列产品全年主营业务收入若超过总收入 70%以上的 经西安市国家税务局审核确认 可减按 15%税率征收企业所得税 可能对公司 今后利润有促进作用 六 本报告期五联联合会计师事务所出具了无保留审计意见的财务报告 七 2003 年度的经营计划 一 产品产量 确保为西飞集团公司生产装配国产飞机所需零部件的配套供应 生产交付 国外航空零部件 350 架份 生产交付西沃客车配套零件 450 辆 生产销售 VCM 板 90 万平方米 生产销售铝合金型材系列产品 12,000 吨 二 新品开发研制计划 参与西飞集团公司 5 个新机项目的研制 并承担零部件的试制 完成 A320 飞机舱门外蒙皮试制 三 实现新年度经营计划拟采取的措施 1 配合西飞集团公司开展国产新飞机研制 为增加订单奠定基础 从而 扩大国内航空产品的销售量 抓紧国外航空零部件转包生产新项目的试制交 付 提高重点项目波音 737-700 垂尾产量 降低非航空产品成本 进一步提高 产品质量 拓宽产品市场领域 扩大产量和提高市场占有率 2 降低生产资金和储备资金的占用 加大应收账款的回收力度 加速资 金周转 提高资金使用效率 进一步提高 降本增效 的效应 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 20 页 四 增发新股募集资金投资计划 单位 (人民币)元 项目名称 先进特种工艺技改 钣金零件制造中心 国外机翼生产线 专用存储仓库 合 计 金 额 30,910,000 31,700,000 94,640,000 2,500,000 159,752,500 八 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内共召开五次董事会会议 分述如下 1 第二届董事会第十一次会议于 2002 年 3 月 6 日召开 会议通过如下决 议 1 关于二 一年度报告正文及摘要的决议 2 关于二 一年度利润分配预案的决议 3 关于二 二年度利润分配政策的决议 4 关于聘用会计师事务所的决议 5 关于二 一年度董事会工作报告的决议 6 关于二 一年度财务决算报告的决议 7 关于变更会计政策的决议 8 关于召开股东大会的决议 9 关于二 二年度经营计划方案的决议 2 第二届董事会第十二次会议于 2002 年 4 月 22 日召开 会议通过如下 决议 1 审议通过 公司二 二年第一季度报告 2 审议通过 公司章程修正案 3 审议通过 股东大会议事规则 4 审议通过 董事会议事规则 5 审议通过 信息披露管理制度 6 审议通过 总经理工作细则 7 审议通过 关于董事辞职 提名独立董事候选人及独立董事津贴的 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 21 页 议案 8 审议通过 关于董事会设立专门委员会的议案 9 决定二 二年六月六日召开公司二 一年度股东大会 10 审议通过 独立董事提名人声明 11 审议通过 关于成立喷丸电解分厂的决议 3 第二届董事会第十三次会议于 2002 年 6 月 24 日召开 会议通过如下 决议 1 关于同意上报 上市公司建立现代企业制度自查报告 的决议 2 关于调整部分机构和业务分工的决议 4 第二届董事会第十四次会议于 2002 年 8 月 6 日召开 会议通过如下决 议 1 关于二 二年半年度报告正文及摘要的决议 2 关于干部任免的决议 3 关于二 二年技术改造实施方案的决议 5 第二届董事会第十五次会议于 2002 年 10 月 22 日召开 会议通过如下 决议 1 关于二 二年度第三季度报告的决议 2 关于设立合资公司的决议 二 董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2002 年 6 月 6 日召开的 2001 年度股东大会审议通过以公司现有股本 39,150 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.35 元 含税 的方案 公司董事会于 2002 年 6 月 21 日完成了派发股利工作 本报告期实施的利润分配方案与上年度承诺的利润分配预案一致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 22 页 九 本次利润分配预案 2002 年度公司实现净利润 44,448,208.53 元 提取 10%的法定盈余公积金 计 4,444,820.85 元 提取 10%的法定公益金 计 4,444,820.85 元 可供股东 分配的利润为 35,558,566.83 元 加上上年结转未分配利润 23,231,311.87 元 实际可供股东分配的利润合计为 58,789,878.70 元 经董事会研究决定 以公司 2002 年 12 月 31 日总股本 39,150 万股为基数 向全体股东每 10 股派送现金 1.00 元 含税 共分配现金 39,150,000.00 元 剩余利润 19,639,878.70 元结转下一年度 本次利润分配预案需提交 2002 年股东大会审议批准 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 23 页 第八部分 监事会报告 一 监事会工作情况 报告期内共召开会议三次 分述如下 一 第二届监事会第四次会议于 2002 年 3 月 6 日召开 全体监事出席 了会议 会议审议了二 一年度监事会工作报告 二 一年度利润分配预案 二 二年度利润分配政策 二 一年度财务决算报告 关于聘请会计师事 务所的决议 关于变更会计政策的决议和年度报告中的 监事会报告 并对 以上事项做出了决议 二 第二届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 22 日召开 全体监事出席 了会议 会议审议通过了 监事会议事规则 三 第二届监事会第六次会议于 2002 年 8 月 7 日召开 全体监事出席 了会议 会议审议通过了公司二 二年半年度报告正文及摘要 二 监事会对下列事项的独立意见 一 报告期内公司修订了 公司章程 股东大会议事规则 董事会 议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 重新制订了 公司信息 披露制度 使公司内部控制制度更加健全完善 公司董事会认真履行了股东大会的各项决议 其决策符合有关法律 法规 及 公司章程 的规定 公司董事及高级管理人员在执行公司职务中无违反法律 法规 公司章 程 或损害公司利益的行为 二 监事会认为公司财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营成 果 同意五联联合会计师事务所出具的 2002 年度审计报告 及其对所涉及事 项的评价 三 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致 四 报告期内公司无收购 出售资产情况 五 公司关联交易价格公平 合理 符合全体股东的最大利益 未使非 关联股东的利益受到侵害 无损害上市公司利益 六 报告期内公司未做盈利预测 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 24 页 第九部分 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并事项 三 重大关联交易事项 一 购销商品 提供服务发生的关联交易 1 关联交易方 序号 名 称 注册资本 注 册 地 法人代表 1 西飞集团公司 201,682.87 万元人民币 杨 忠 2 西沃客车公司 700 万美元 高大成 3 西飞装修公司 6,234.4 万元人民币 高大成 4 西飞集团财务公司 30,000 万元人民币 宣志林 5 西飞进出口公司 1,000 万元人民币 西安市阎良区 王成章 2 定价原则及交易价格 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买 销售及提供其他劳务服务的价 格 有国家定价的 适用国家定价 没有国家定价的 按市场价格确定 没有 市场价格的 参照实际成本加合理的费用由双方定价 对于某些无法按照 成 本加费用 的原则确定价格的特殊服务 由双方协商定价 按照上述原则 公 司与西飞集团公司签订了 飞机零组件供应协议 出口航空部件销售协议 综合服务协议 土地房屋租赁协议 等协议 1 飞机零组件供应 无国家定价和市场参考价格 按双方协议定价 2 出口航空部件销售 按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西 飞集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司 3 水供应执行国家定价 风 气 电供应执行双方协商价格 4 土地房屋租赁执行双方协商定价 5 西沃客车零件 铝型材销售按市场价格 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 25 页 3 交易内容 交易金额 占同类交易金额的比例 结算方式 1 采购货物 关联交易方 交易内容 交易金额 元 占同类交易 金额的比例 结算方式 西飞集团公司 原材料 49,439,347.70 9.08% 银行转帐 2 销售货物 关联交易方 交易内容 交易金额 元 占同类交易金 额的比例(%) 结算方式 飞机零部件 740,079,216.04 100 西飞集团公司 铝 型 材 2,853,761.75 1.40 银行转帐 西沃客车零件 24,756,671.87 100 西沃客车公司 铝 型 材 9,335,659.90 4.70 银行转帐 西飞装修公司 铝型材销售 8,865,613.03 4.50 银行转帐 3 综合服务 关联交易方 交易内容 交易金额 元 占同类交易金 额的比例(%) 结算方式 西飞集团公司 风 水 电 气 41,893,176.50 100 银行转帐 西飞集团公司 土地房屋租赁 2,960,151.04 100 银行转帐 4 关联方提供资金 西飞集团财务公司向西飞铝业发放流动资金贷款 30,000,000.00 元 4 关联交易对公司利润的影响 本公司通过与西飞集团公司签订的关联 交易协议 保障了出口航空部件的销售以及生产配套服务 有利于利润指标的 完成 5 关联交易的必要性和持续性说明 鉴于西飞集团公司飞机装配生产所 需零部件全部由西飞国际提供 西飞国际生产的出口航空部件全部由西飞集团 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 26 页 公司销售 生产配套等服务由西飞集团公司提供 双方在生产方面相互配套 关联交易具有存在的必要性 并将继续存在 6 因公司出口航空部件的销售以及生产配套服务依赖于控股股东 存在 及时清结货款回收风险及生产配套服务价格变动的风险 二 报告期内未发生资产 股权转让交易 三 关联方债权 债务往来 1 关联方往来款项年末余额 应 收 帐 款 应 收 票 据 企 业 名 称 金额 元 比重(%) 金额 元 比重 % 西飞集团公司 112,916,649.90 52.4 112,000,000.00 99.06 西沃客车公司 10,724,613.18 4.98 西飞装修公司 8,140,148.57 3.78 2 形成的原因及其对公司的影响 本公司为西飞集团公司提供飞机零部件 为西沃客车公司提供汽车零部件 本公司控股的西飞铝业公司为西飞装修公司提供铝合金型材 以上往来款项均属 正常发生的经济业务尚未结付的款项 对公司的流动资金的使用有较大影响 四 报告期内无其它重大关联交易 四 重大合同及其履行情况 一 报告期内无承包 托管 租赁其他公司资产或其他公司承包 托管 租赁上市公司资产的事项 二 重大担保 本公司为控股公司西飞铝业公司提供了银行贷款合同担保 具体合同如 下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 27 页 单位 人民币 万元 序 号 担保对象名称 发生日 协 议签署日 担 保 金 额 担 保 期 限 担 保 类 型 担保的决策 程 序 履 行 情 况 1 2002.01.23 6,000 2002.01.23~2003.01.23 2 2002.07.24 1,000 2002.07.24~2003.07.24 3 西安飞机铝业 股份有限公司 2002.09.03 3,000 2002.09.03~2003.09.03 连 带 责 任 董 事 会 授 权 正 在 履 行 担保发生额合计 10,000 担保余额合计 10,000 其中 关联担保余额 合 计 无 上述担保合同正在履行中 履行情况良好 三 委托理财 1 委托理财情况如下 单位 人民币 万元 受托人名称 委托金额 委托期限 实际收益 收回金额 资金余额 4,000 2001.03.28- 2002.06.28 424 3,576 深圳天鹏投资有 限公司 3,000 2001.10.08- 2002.10.07 90 3,000 北京中德邦资产 控股公司 3,000 2001.12.29-2003.12.29 3,000 合 计 10,000 90 3,424 6,576 上述委托理财未约定固定收益 上述 4,000 万元委托理财合同已到期 计提减值准备 1,941 万元 资金 回收工作正在进行中 2 上述委托理财事项经公司二 一年十二月二十二日第一届董事会第 十次会议决议 3 根据公司技术改造对资金的需求 同时董事会已充分认识到委托理财 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 28 页 存在的风险 决定二 三年度不再进行委托理财 全力以赴解决好委托理财 的遗留问题 四 其他重大合同 序号 贷 款 方 合同金额 元 期 限 1 工 行 阎 支 20,000,000.00 2001.06.30-2002.06.30 2 阎 建 100,000,000.00 2001.09.14-2002.03.14 3 阎 建 25,000,000.00 2001.09.15-2002.09.15 4 省 中 行 115,000,000.00 2001.12.18-2002.06.17 5 省 中 行 80,000,000.00 2002.06.28-2002.09.28 6 西 飞 财 司 15,000,000.00 2001.07.20-2002.07.20 7 工 行 阎 支 10,000,000.00 2002.01.13-2002.07.13 8 西 飞 财 司 15,000,000.00 2002.06.20-2002.12.20 9 阎 建 40,000,000.00 2002.01.23-2003.01.22 10 阎 建 20,000,000.00 2002.06.22-2002.12.22 11 西 飞 财 司 15,000,000.00 2002.09.05-2003.03.05 12 西 飞 财 司 15,000,000.00 2002.12.23-2003.06.22 13 阎 建 20,000,000.00 2002.10.22-2003.10.21 14 阎 建 40,000,000.00 2002.01.23-2003.01.22 15 工 行 阎 支 10,000,000.00 2002.07.10-2003.07.09 合计 540,000,000.00 说明 上表中 1 8 项 第 10 项短期借款合同已履行完毕 第 9 项合同已提前履行 其他合同尚在履行中 履行情况良好 五 持股 5%以上股东承诺事项的履行情况 一 本公司控股股东西飞集团公司承诺 1 西飞国际依法成立后 西飞集团公司的全资子公司和其他控股公司将 放弃生产与西飞国际相同的产品 不从事任何与西飞国际在业务上构成直接或 间接竞争的业务 西飞公司已签署或今后签署的国际转包合同中有关中型航空 部件装配业务 将全部交由西飞国际生产 西飞国际生产的大中型航空部件产 品按国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 29 页 2 严格按照 公司法 规定 维护全体股东合法权益 不利用控股地位 做出不利于其他股东的行为 当本公司股东大会审议与其有关的关联交易时 按照公司章程的规定予以回避 本公司与控股股东之间进行关联交易及控股股东行使控股权时 均将聘请 中介机构见证及依法发表意见 二 在实际运作中 控股股东履行了承诺 六 聘任 解聘会计师事务所情况 一 本公司聘用五联联合会计师事务所有限公司为为本公司提供相关服 务 聘用期一年 本报告期内无变更 二 报告期支付会计师事务所的报酬情况 项目 2002 年度 聘任会计师事务所 五联联合会计师事务所 付款情况 年度报酬总额 56 万元 未付 一 财务审计费 43 万元 未付 二 其他费用 1 培训费 6 万元 未付 2 管理建议书 7 万元 未付 三 差旅 食宿费 自 理 三 五联联合会计师事务为公司提供审计服务的连续年限为二年 四 本公司与子公司聘任的是同一会计师事务所 七 报告期内公司 公司董事会及董事无受监管部门处罚 通报批评 公 开谴责等情形 八 其它重大事项 一 本公司办公地址西安市阎良区红安路一号中 红安路 从二 三 年三月一日起更名为 西飞大道 二 证券法 第六十二条 公开发行股票公司信息披露实施细则 试 行 第十七条所列的重大事件 以及公司董事会判断为重大事件均按要求进行 了披露 披露报刊及披露日期如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 30 页 序号 公 告 内 容 时 间 披露报纸 中国证券报 1 董事会关于委托理财事项的公告[2002-001] 2002-01-08 证券时报 中国证券报 2 董事会关于控股股东还款情况的公告[2002-002] 2002-01-18 证券时报 中国证券报 3 2001 年度报告摘要 第二届董事会第十一次会议决议公告[2002-003] 第二届监事会第四次会议决议公告[2002-004] 2002-03-08 证券时报 中国证券报 4 2002 年 1 季度报告 关于召开 2001 年度股东大会的通知[2002-005] 第二届董事会第十二次会议决议公告[2002-006] 独立董事提名人声明[2002-007] 第二届监事会第五次会议决议公告[2002-008] 2002-04-25 证券时报 中国证券报 5 关于独立董事候选人声明的补充公告[2002-009] 2002-04-27 证券时报 中国证券报 6 2001 年度股东大会决议公告[2002-010] 2002-06-07 证券时报 中国证券报 7 2001 年度派发股利公告[2002-011] 2002-06-13 证券时报 中国证券报 8 关于派发股利的变更公告[2002-012] 2002-06-19 证券时报 中国证券报 9 2002 年半年度业绩增长的提示性公告[2002-013] 关于委托理财事项的公告[2002-014] 2002-07-10 证券时报 中国证券报 10 2002 年半年度报告摘要 第二届董事会第十四次会议决议公告[2002-015] 第二届监事会第六次会议决议公告[2002-016] 2002-08-09 证券时报 中国证券报 11 2002 年第 3 季度报告 第二届董事会第十五次会议决议公告[2002-17] 2002-10-25 证券时报 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 31 页 第十部分 财务报告 一 审计报告 五联审字[2003]第 5015 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了西安飞机国际航空制造股份有限公司 以下简称 贵 公司 2002 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表 2002 年度的合并 及母公司的利润及利润分配表和 2002 年度的合并及母公司的现金流量表 这 些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们 的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们 结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 企业会计制度 的有 关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况 和 2002 年度的经营成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘长仁 中国 兰州 中国注册会计师 李耀忠 报告日期 二零零二年三月二十三日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 32 页 二 会计报表 附后 三 合并会计报表附注 一 公司简介 西安飞机国际航空制造股份有限公司 以下简称 公司 本公司 或 西飞国际 是经国家经济体制改革委员会体改生[1997]50 号文批准 由 西安飞机工业 集团 有限责任公司 以下简称 西飞集团公司 独家发起 以募集方式设立 公司设立时股本为 17,000 万元 根据中国证监会证监公司 字[1999]32 号文批准,本公司在 1999 年 8 月以 1997 年年末总股本 17,000 万股 为基数,按 10:3 比例配股,配股后股本变更为 22,100 万元 1999 年 12 月 本 公司以配股后总股本为基数 用资本公积转增股本 每 10 股转增 5 股 转增 后股本变更为 33,150 万元 根据中国证券监督管理委员会证监公司字 [2000]164 号文批准 本公司于 2000 年 11 月向社会公开发行 6,000 万股 发 行后股本变更为 39,150 万元 本公司是从事大中型航空零部件制造的专业公司 属于航空制造业 经陕 西省科学技术委员会陕科火发[1997]025 号文认定为高新技术企业 经营范围是 飞机及其他飞行器零部件的设计 试验 生产 销售及相关 业务 航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料的开发 设计 研制 生产 销售以及相关的技术服务 主要产品有 国产大 中型飞机的零部件 国外航 空产品零部件 vcm 板 汽车零部件和铝合金系列型材 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的 企业会计准 则 和 企业会计制度 及其相关规定 2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会 计年度 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 33 页 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原 则 5 外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币 对于发生的外币业 务 按发生时的市场汇率折合为人民币 期末外币账户余额按期末市场汇率进行 调整 因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状 态前计入相关资产的价值 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折 算差异计入当期损益 其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准 6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短 流动性强 易于转换为 已知金额的现金 价值变动风险很小的投资作为现金等价物 7 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资跌价准备的确认标准 计 提方法 1 短期投资计价 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量 2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为 投资成本的回收 冲减短期投资的账面价值 转让短期投资所获取的款项净额 与短期投资账面价值的差额计入投资损益 3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司以每期最后一个交易日证券 市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准 按期末短期投资成本与市价孰 低计提短期投资跌价准备 若期末短期投资成本高于市价 则按其差额计提短 期投资跌价准备 计入当期投资损益 8 坏账准备及损失的核算方法 1 坏账的确认标准 因债务人破产,依照法律清偿后 确实无法收回的应收款项 因债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的 应收款项 因债务人逾期三年未履行偿债义务 经公司董事会批准 可以列作坏账 的应收款项 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 34 页 以上确实不能收回的应收款项 按经董事会批准的审批核销权限规定分级 批准后 作为坏账核销 2 坏账准备的计提方法和计提比例 坏账准备按账龄分析法计提 并记入当期损益 由于关联方的应收款项 包 括应收账款和其他应收款 属正常经济业务往来尚未结算的款项 且自本公 司成立以来货款收回情况较好 故对其应收款项不计提坏账准备 其他债务单 位的应收款项 包括应收账款和其他应收款 根据债务单位的财务状况 现 金流量等情况 计提坏账准备的比例列示如下 账 龄 计提比例 % 一年以内的 5 一至二年的 10 二至三年的 30 三至四年的 50 四至五年的 80 五年以上的 100 3 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失 实际发生坏账 时 将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备 9 存货及存货跌价准备的核算方法 本公司存货分为原材料 在产品 产成品 低值易耗品 委托加工材料等 其计价方法为 西飞国际 1 原材料购入和发出采用 计划成本法 核算 月末按各产品实际消 耗材料分摊材料成本差异 将计划成本调整为实际成本 2 低值易耗品 工具 家具采用 五五摊销法 核算 专用工艺装备 根据飞机零件价格中确定的工装费用按销售架次进行摊销 3 产成品入库采用 实际成本法 发出采用 移动加权平均法 核算 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 35 页 西飞铝业公司 1 原材料购入和发出采用 计划成本法 核算 月末结转应负担的材 料成本差异 将计划成本调整为实际成本 2 低值易耗品采用 五五摊销法 核算 3 产成品入库和发出采用 计划成本法 月末结转其应负担的产品成 本差异 将计划成本调整为实际成本 本公司对存货采用永续盘存制 本公司 子公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准 备 年度终了 本公司对存货进行全面清查 如由于存货遭受毁损 全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存货可变现净值低于成本价时 按 规定计提存货跌价准备 计入当期损益 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20% 不含 以下股权 或虽拥 有 20%或 20%以上 但不具有重大影响的投资 采用成本法核算 对拥有被投 资单位有表决权资本总额 20% 含 以上股权 或虽投资不足 20% 但有重大 影响的投资 采用权益法核算 对拥有被投资单位 50% 不含 以上股权或虽 然不足 50%但实际拥有控制权的 采用权益法核算 并编制合并会计报表 对于形成的股权投资差额 合同规定了投资期限的 在投资期限内平均摊 销股权投资差额 若没有约定投资期限 则将股权投资差额的借方发生数在不 超过 10 年的期限内平均摊销 股权投资差额的贷方发生额在不少于 10 年的期 限内平均摊销 2 长期债权投资 长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 36 页 的相关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折 价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利 息收入 加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益 处置长 期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期 投资损益 3 长期投资的处置 处置长期投资时 按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额 作为当 期投资损益 4 长期投资减值准备 本公司对所发生的长期股权投资 根据下列迹象判断是否应当计提减值准 备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变 而使市场的需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化 被投资单 位已失去竞争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况 现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定 如按上述判断标准估计 其未来可收回金额低于长期投资账面价值的 按其差额计提长期投资减值准 备 11 委托贷款的核算方法 1 委托贷款应按期计提利息 计入当期损益 公司按期计提的利息到 付息期不能收回的 应该停止计提利息 并冲回原已计提的利息 2 本公司对委托贷款本金进行定期检查 并按委托贷款本金与可收回 金额孰低计量 可收回金额低于委托贷款本金的差额 应当计提减值准备 3 在资产负债表上 委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 37 页 后的净额 并入短期投资或长期债权投资项目 12 固定资产 累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物 机器设备 运输设 备等作为固定资产 对非生产经营用主要设备的资产 单位价值在 2000 元以 上 且使用年限在两年以上的,也作为固定资产 2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况 将固定资产分为房屋 建筑物 机械设 备 动力设备 仪器仪表 运输设备和办公设备等七类 3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价 4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用 分类直线法 同时按预计净残值率 3%和规定的折旧 年限确定的年折旧率如下 西飞国际 西飞铝业公司 资产类别 折旧年限 年折旧率 折旧年限 年折旧率 房屋 30 3.2 30 3.2 建筑物 15 6.5 15 6.5 机械设备 10 9.7 14 6.9 动力设备 11 8.8 15 6.5 仪器仪表 4-8 24.3-12.1 8 12.1 运输设备 6 16.2 6 16.2 办公设备 8 12.1 6-15 16.17-6.47 本公司固定资产按月提取折旧 当月增加的固定资产 从下月起计提折旧 当月减少的固定资产 从下月起停止计提折旧 5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持继下跌 或 技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收 回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备 但当存在下列情形之一 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 38 页 时 按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定 资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后生产大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已计提减值准备的固定资产 按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿 命重新计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 恢复 按照固定资产价值恢复后的账面价值 以及尚可使用寿命重新计算确定 折旧率和折旧额 因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时 对此前已计 提的累计折旧不作调整 13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建筑期或安装期内为工程所 发生的借款利息支出计入工程成本 在建工程自达到预定可使用状态之日起转入 固定资产 对工期较长 金额较大 且分期分批完工的项目 在办理分项竣工手 续后 暂估计入固定资产 待工程全部完工后 再按竣工决算价调整固定资产原 价和已计提的折旧 在建工程减值准备 如果年度终了存在下列一项或若干项情况的 对可收 回金额低于账面价值的差额 按单项计提在建工程减值准备 并计入当期损益 1 长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程 2 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来 的经济利益具有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 借款费用的核算方法 1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出 汇兑净损失 金融机构手续费 折价或溢价的摊销等 列入财务费用 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 39 页 2 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用 在工程已达 到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本 在工程已达到预定可使用 状态后计入财务费用 因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外 的辅助费用 如果金额较大 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的 计入所购建固定资产的成本 如果某项固定资产的购建发生非正常中 断 并且中断时间连续超过 3 个月 含 3 个月 应当暂停借款费用的资本化 其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益 但当中断是使购建的固定资产 达到预定可使用状态所必要的程序 则其中断期间发生的借款费用仍应计入工 程成本 15 无形资产计价 摊销及无形资产减值准备的核算方法 1 无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价 在有效使用期内分期平均 摊销 本公司无形资产具体项目及摊销年限如下 土地使用权 有规定使用年限的按其使用年限分期摊销 没有规定使 用年限的 按 50 年平均摊销 专有技术 自购买之日起分 10 年摊销 2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力 如果由于无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响 或由于市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可 收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减 值准备 16 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销 如果长期待摊的 费用项目不能使以后会计期间受益的 将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转 入当期损益 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 40 页 除购建固定资产外 所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归 集 在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益 17 预计负债的核算方法 1 本公司不确认或有资产 2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件 本公司将其作为负 债 在资产负债表中作为预计负债项目单独反映 该义务是企业承担的现时义务 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 该义务的金额能够可靠地计量 3 预计负债金额的确认 预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计数应按该范围的上 下 限金额的平均数确定 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数应按如下方法确定 A 或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生的金额确定 B 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概 率计算确定 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方 或其他方补偿 则补偿金额只能在基本确定能收到时 作为资产单独确认 但 确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值 18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券 对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采 用直线法分期摊销 公司按期计提债券利息 分期计提的利息 扣除摊销的溢 价金额或加上摊销的折价金额 列入财务费用 若属于为营建在建工程项目而 发行的债券的应计利息 在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销 的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本 工程 已达到预定可使用状态后计入当期损益 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 41 页 19 收入确认原则 1 商品销售 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权 与交易相关的经 济利益相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 当劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的 经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入的 实现 3 让渡资产使用权收入 他人使用本公司资产 当与交易相关的经济 利益能够流入企业 收入金额能够可靠地计量时 确认利息或使用费收入的实 现 20 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算 21 合并会计报表编制方法 1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范 围根据财政部财会字[1995]11 号文 合并会计报表暂行规定 和财政部财会二 字[1996]2 号文 关于合并会计报表合并范围请示的复函 的规定确定 2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公 司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据 合并资产 负债 所有者权益以及利润表各项目 并将本公司母公司对子公司的权益性资 本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额 以及本公司母 公司与其所属子公司 子公司相互之间发生的重大内部交易 往来账项予以抵 销后编制而成 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异 在合并前 需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整 然后 以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表 3 少数股东权益和本期损益的确定 少数股东权益的数额系根据本公 司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定 少数股 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 42 页 东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收 益后的余额计算确定 三 利润分配办法 根据国家有关法律 法规的要求及公司 章程 的规定 本公司各年度的 税后利润按照下列顺序分配 1 弥补以前年度亏损 2 提取 10%的法定盈余公积金 3 提取 5%-10%法定公益金 4 提取任意盈余公积金 5 分配普通股股利 四 税项 1 公司主要适用的税种和税率 1 增值税 公司经税务机关核定为一般纳税人 航空产品及转包生产产 品 属免税产品 其他产品销项税率为 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额缴纳 2 城市维护建设税 按实际缴纳流转税额的 7%缴纳 3 教育费附加 按实际缴纳流转税额的 3%缴纳 4 所得税 按 15%的税率缴纳所得税 2 优惠税率及批文 本公司经陕西省科学技术委员会陕科委火发[1997]025号文认定为高新技术 企业 根据陕西省国家税务局陕国税函[1997]369 号文批复 自投产年度起免征 所得税两年 自 1999 年 7 月起 减按 15%的税率征收企业所得税 本公司控股子公司西飞铝业所从事的铝合金系列产品的生产经营属当前国 家重点鼓励发展的产业 根据陕西省国家税务局陕国税函[2003]25 号文批复 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 43 页 享受国家西部大开发企业所的税优惠政策 自 2002 年至 2010 年期间 所从事的 铝合金系列全年主营业务收入若超过总收入 70%以上的 经西安市国家税务局审 核确认 可减按 15%税率征收企业所得税 五 控股子公司及合营企业 纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本 元 经营范围 初始投资额 元 拥有权益比例% 西飞铝业公司 西安市阎良区 180,076,000.00 铝合金系列产品的 设计 生产 销售 134,460,000.00 63.40% 六 合并会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外 资产负债表项目期初数 系 2001 年 12 月 31 日的余额 期末数系 2002 年 12 月 31 日的余额 利润及利润 分配表项目上期数系 2002 年 1-12 月的发生数 本期数系 2002 年 1-12 月的发生 数,货币单位为人民币元 含附注 7 附注 8 附注 9 1 货币资金 本公司 2002 年 12 月 31 日的货币资金余额为 241,244,569.77 元 1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 现金 66,273.34 银行存款 388,718,177.11 其他货币资金 24,959,996.28 汇票保证金 合 计 241,244,569.77 413,744,446.73 2 货币资金期末数比期初数减少 172,499,876.96 元,下降了 41.69% 主 要是由于本年度归还短期借款 增加技改投资等所致 2 短期投资 本公司 2002 年 12 月 31 日短期投资的净额为 46,450,010.00 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 44 页 1 分类列示 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 债券投资 100,010.00 其他投资 65,760,000.00 19,410,000.00 95,760,000.00 合 计 65,860,010.00 19,410,000.00 95,760,000.00 2 短期投资其他投资本期减少 30,000,000.00 元系收回委托深圳天鹏 投资有限公司的投资理财所致 3 其他投资 委托理财的期末明细情况如下 受托方 金额 期限 保证方 保证条件 其他条件 备 注 深圳天鹏 投资有限 公司 35,760,000.00 2001/03/28 至 2002/06/28 山 东 证 券 有 限 责 任 公 司 深 圳 证 券 营 业部 受 托 方 提 供 抵 押 账 户 内 现 金 及 股 票 市 值 不 少 于 4000 万元用 于抵押 保证方负责监管抵押账 户 当委托方委托管理 资产与抵押资产之和低 于 6000 万元时 保证方 应 要 求 受 托 方 及 时 平 仓 否则保证方应承担 连带责任 该 协 议 已到期 资 金回收工作 正 在 进 行 中 中德邦资 产控股有 限公司 30,000,000.00 2001/12/29 至 2003/12/29 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 北 京 北 三 环 东路营业部 受 托 方 提 供 抵 押 账 户 内 现 金 及 股 票 市 值 不 少 于 3000 万元用 于抵押 保证方负责监管抵押账 户 当委托方委托管理 资产与抵押资产之和低 于 5400 万元时 保证方 应 要 求 受 托 方 补 足 资 金 否则督促其及时平 仓且承担连带责任 该 协 议 到期后 委 托方已与受 托方及保证 方协商 延 期一年 合 计 65,760,000.00 4 期末其他投资中委托深圳天鹏投资有限公司的 35,760,000.00 元委 托投资协议已到期 根据 2002 年 12 月 31 日 中国证券报 公布的上海证券 交易所和深圳证券交易所 2002 年 12 月 31 日的证券行情 本公司该笔委托理 财期末持有的股票投资的市价为 16,350,000.00 元 本公司计提了短期投资跌 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 45 页 价准备 19,410,000.00 元 5 本公司对 2001 年 3 月 28 日与深圳天鹏投资有限公司签署委托投资 协议到期后 由于受托方及保证方的原因 委托理财未能按时收回 对协议受 托方及保证方山东证券有限责任公司应承担的责任正在进行协商 6 本公司期末短期投资不存在变现的限制 3 应收票据 本公司 2002 年 12 月 31 日应收票据余额为 113,059,418.49 元 1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 银行承兑汇票 1,059,418.49 9,790,310.00 商业承兑汇票 112,000,000.00 10,000,000.00 合 计 113,059,418.49 19,790,310.00 2 应收票据增加 93,269,108.49 元 增长 471.29%系产品销售收入增加 及西飞集团欠本公司货款采用商业承兑汇票结算方式所致 3 本公司本期末应收票据前五名金额合计为 113,059,418.49 元 占应收 票据总额的 100% 4 本公司应收票据无质押 贴现情况 5 本公司期末的应收票据中 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位及其他关联单位的欠款明细情况如下 出 票 单 位 金 额 备 注 西飞集团公司 112,000,000.00 商业承兑汇票 4 应收股利 本公司 2002 年 12 月 31 日应收股利余额为 4,952,109.24 元 分类列示如下 项 目 期末数 期初数 备 注 西安飞机工业集团财务公司 4,952,109.24 3,850,000.00 合 计 4,952,109.24 3,850,000.00 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 46 页 5 应收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款的净额为 215,492,824.05 元 1 账龄分析 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 一年以内的 201,194,245.02 84.73 8,832,232.94 298,821,013.99 93.57 5,388,548.79 一至二年的 17,559,671.15 7.39 1,755,967.11 13,700,765.89 4.29 1,370,076.59 二至三年的 10,329,268.58 4.35 3,098,780.57 4,091,397.86 1.28 1,227,419.36 三年以上的 8,386,453.88 3.53 8,289,833.96 2,749,740.94 0.86 1,374,870.47 合 计 237,469,638.63 100 21,976,814.58 319,362,918.68 100 9,360,915.21 2 本公司期末的应收账款中 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位欠款明细情况如下 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 112,916,649.94 196,195,445.78 货 款 3 本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外 均计提了坏账准备 4 本公司对南京国营新联机械厂应收款项 4,829,218.07 元及其他 45 家单位欠款期限较长或回收困难的应收款项 按 100%计提了坏账准备 共计提 坏账准备 8,047,352.94 元 5 本公司本年度未核销应收账款 6 本公司期末应收账款前五名欠款单位欠款金额为 159,071,101.80 元 占应收账款 66.99% 6 其他应收款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 25,985,722.15 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 47 页 1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 一年以内的 25,906,826.53 94.31 39,516.90 35,445,762.36 96.79 646,802.72 一至二年的 59,074.30 0.22 5,907.42 126,313.19 0.34 12,631.32 二至三年的 29,500.00 0.11 8,850.00 413,005.30 1.13 123,901.59 三年以上的 1,474,157.01 5.36 1,429,561.37 634,121.46 1.74 317,060.73 合 计 27,469,557.84 100 1,483,835.69 36,619,202.31 100 1,100,396.36 2 其他应收款中无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的欠 款 3 本公司对期末的其他应收款除期货保证金 17,211,172.58 元及备用 金等不计提坏账准备外均计提了坏账准备 4 本公司本年度未核销其他应收款 5 本公司对五年以上的其他应收款项 1,357,586.65 元按 100%计提了坏 账准备 6 本公司期末其他应收款主要款项为期货保证金及备用金等 欠款金额 为 17,493,872.38 元 占其他应收款 63.68% 7 预付账款 本公司 2002 年 12 月 31 日预付账款的余额为 55,301,224.02 元 1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 一年以内的 54,711,874.48 98.94 81,002,913.84 97.40 一至二年的 135,036.49 0.24 1,147,112.06 1.38 二至三年的 404,313.05 0.73 111,340.00 0.14 三年以上的 50,000.00 0.09 901,138.96 1.08 合 计 55,301,224.02 100 83,162,504.86 100 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 48 页 2 预付账款减少 27,861,280.84 元,下降 33.50%,主要原因为原材料采购 预付货款减少所致 3 本公司期末前五名预付账款单位金额为 25,656,078.35 元 4 预付账款中无预付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位及 其他关联单位的款项 5 期末超过一年以上预付账款为 589,349.54 元 未收回的原因系与供货 方尚在结算之中 8 存货 本公司 2002 年 12 月 31 日存货的净额为 710,628,829.97 元 1 分类列示 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 282,727,101.90 2,468,923.20 284,741,308.81 3,027,629.09 在产品 189,492,314.36 211,613,353.04 产成品 101,879,365.87 431,151.75 88,167,118.78 211,784.75 委托加工材料 2,823,208.73 2,182,106.10 低值易耗品 131,367,555.93 132,031,833.14 在途物资 6,101,253.23 委托代销商品 5,239,358.13 合 计 713,528,904.92 2,900,074.95 724,836,973.10 3,239,413.84 2 低值易耗品主要为专用工艺装备 本期变动情况如下 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 金 额 132,031,833.14 20,686,905.47 21,351,182.68 131,367,555.93 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 49 页 3 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 在途物资 原材料 3,027,629.09 558,705.89 2,468,923.20 包装物 低值易耗品 库存商品 211,784.75 219,367.00 431,151.75 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 合 计 3,239,413.84 219,367.00 558,705.89 2,900,074.95 4 本公司确定存货可变现净值的依据为 用于生产而持有的材料等 如 果用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍然按成本计量 如果材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 则将该材料按可变现净值计 量 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货 通常以合同价格作为其可变现 净值的计量基础 如果本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量 超出部分 的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础 用于出售的材料等 以市场价格 作为其可变现净值的计量基础 9 待摊费用 本公司 2002 年 12 月 31 日待摊费用的余额为 1,715,113.79 元 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 保险费 1,283,737.86 2,252,995.45 1,821,619.52 1,715,113.79 模 具 13,001.21 13,001.21 合 计 1,296,739.07 2,252,995.45 1,834,620.73 1,715,113.79 待摊费用期末余额为受益期跨期的待摊费用 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 50 页 10 长期股权投资 本公司 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 156,970,852.27 元 1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1 股票投资 2 其他长期股权投资 156,415,909.14 6,902,012.06 6,347,068.93 156,970,852.27 对子公司投资 8,305,241.81 1,384,207.00 6,921,034.81 对合营企业投资 对联营企业投资 137,110,667.33 6,902,012.06 4,962,861.93 139,049,817.46 其他 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 156,415,909.14 6,902,012.06 6,347,068.93 156,970,852.27 其他长期股权投资本期增加中含 1,000,000.00 元 系对西安西飞天澳建材 有限公司的投资 本次投资已经 2002 年 10 月 22 日第二届董事会第十五次会议 通过 五联联合会计师事务所陕西分所对其进行了审验并出具了五联陕验字 [2003]001 号验资报告 2 其他长期股权投资 被投资单位名称 投资起 止期 投资金额 占被投资单位注 册资本比例% 核算 方法 备 注 西飞集团财务公司 长期 31,919,615.60 10.00 权益法 西飞铝业 西飞集团财务公司 长期 106,799,856.63 33.30 权益法 西飞国际 西飞装饰装修公司 长期 1,000,000.00 0.94 成本法 西飞铝业 国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 0.27 成本法 西飞国际 西安西飞天澳建材有限公司 长期 1,000,000.00 50.00 权益法 西飞国际 合 计 150,719,472.23 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 51 页 3 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞集团财务公司 (西飞铝业公司) 西飞集团财务公司 (西飞国际) 西安西飞天澳建材有限 公司 初始投资额 31,747,321.44 105,556,264.27 1,000,000.00 期初余额 31,724,343.35 106,136,337.31 追加投资额 1,000,000.00 本期权益增减额 1,344,567.48 4,477,086.02 累计权益增减额 172,294.16 1,243,592.36 本期分得红利 1,149,295.23 3,813,566.70 期末余额 31,919,615.60 106,799,856.63 1,000,000.00 4 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中 被投资单位西飞集 团财务公司执行 金融企业会计制度 本公司确认投资收益时未进行调整 5 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 6 长期股权投资差额 被投资单位 初始发生额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备注 西飞铝业 13,842,069.73 10 年 8,305,241.81 1,384,207.00 6,921,034.81 西飞集团财务公司 -556,264.27 10 年 -519,179.99 -55,626.44 -463,553.55 西飞国际投资 西飞集团财务公司 -247,321.44 10 年 -230,833.34 -24,732.12 -206,101.22 西飞铝业投资 合 计 7,555,228.48 1,303,848.44 6,251,380.04 对子公司西飞铝业长期股权投资差额 13,842,069.73 元,其中 5,553,438.38 元系本公司上市时资产评估结果 本公司已调账而子公司铝业公司未调账的差 额 8,288,631.35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司 90,300,000.00 元产生 的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27元系本公司的初始投资 成本与应享有其所有者权益的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-247,321.44元系子公司西飞铝业追 加投资后 由成本法改为权益法核算 投资成本与应享有其所有者权益的差额 7 本公司 子公司均未出现需要计提长期投资减值准备的情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 52 页 11 固定资产及折旧 本公司 2002 年 12 月 31 日固定资产的净额为 684,088,206.63 元 1 分类列示 项 目 期 初 余 额 本期增加数 本期减少数 期 末 余 额 一 固定资产 房屋 323,079,257.98 9,237,459.61 3,605.37 332,313,112.22 建筑物 7,420,470.82 139,108.61 0.00 7,559,579.43 机械设备 672,095,039.18 20,666,494.36 5,179,096.00 687,582,437.54 动力设备 101,622,339.73 59,053,956.71 680,057.00 159,996,239.44 仪器仪表 39,404,182.70 9,205,210.81 2,324,674.00 46,284,719.51 运输设备 7,643,048.72 1,124,699.50 211,460.00 8,556,288.22 办公设备 3,029,598.51 141,626.00 15,500.00 3,155,724.51 合 计 1,154,293,937.64 99,568,555.60 8,414,392.37 1,245,448,100.87 二 累计折旧 房屋 53,277,599.95 10,601,457.64 0.00 63,879,057.59 建筑物 4,323,190.85 251,814.07 0.00 4,575,004.92 机械设备 343,825,593.95 38,277,341.56 4,866,385.32 377,236,550.19 动力设备 68,566,125.82 11,530,963.06 487,055.84 79,610,033.04 仪器仪表 24,132,025.74 2,194,442.91 2,215,540.42 24,110,928.23 运输设备 4,951,629.87 887,729.04 197,589.73 5,641,769.18 办公设备 2,021,530.61 252,217.76 13,625.13 2,260,123.24 合 计 501,097,696.79 63,995,966.04 7,780,196.44 557,313,466.39 三 固定资产减值准备 房屋 269,390.40 999,808.18 1,269,198.58 建筑物 机械设备 2,281,141.59 247,778.82 2,528,920.41 动力设备 仪器仪表 59,396.38 48,407.70 107,804.08 运输设备 82,517.64 57,987.14 140,504.78 办公设备 合 计 2,692,446.01 1,353,981.84 4,046,427.85 四 固定资产净额 650,503,794.84 684,088,206.63 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 53 页 2 本公司 2002 年 12 月 31 日固定资产中 由于部分固定资产存在长期 闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值 故本公司计提了固定资产减值准 备 4,046,427.85 元 3 本公司本期增加的固定资产中有 95,921,897.10 元系由完工的在建工 程转入 4 本公司本期将账面原值为 8,414,392.37 元 已提折旧 7,780,196.44 元的固定资产报废转出 5 本公司期末没有用于抵押的固定资产 12 在建工程 本公司 2002 年 12 月 31 日在建工程的净额为 89,634,007.23 元 1 分项列示 工程项目名称 期 初 数 本期增加 本期转入固 定资产数 其他减少数 期 末 数 工程 进度 资金 来源 第 一 表 面 处 理 线 2,600,533.75 57,230.82 2,657,764.57 已完 工 自筹 喷涂生产线 7,577,698.66 2,269,771.38 4,025,052.83 5,822,417.21 80% 自筹 模具厂房改造 521,390.30 3,148,560.08 3,669,950.38 80% 自筹 VCM 生产线 967,303.00 967,303.00 90% 自筹 转包生产 技 改 20,378,017.12 11,405,397.49 20,000.00 8,952,619.63 98% 自筹 数 控 加 工 中 心 技改 50,218,641.18 46,370,682.09 66,471,554.07 4,842,232.09 25,275,537.11 90% 募股 零星工程 60,300.54 1,070,712.50 196,500.00 934,513.04 完工 待转 自筹 先 进 特 种 工 艺 技改 3,895,429.39 19,005,733.18 8,038,053.56 4,400.02 14,858,708.99 30% 募股 钣 金 零 件 制 造 中心技改 2,381,114.83 9,362,184.00 1,617,025.03 122,065.00 10,004,208.80 30% 募股 国 外 机 翼 生 产 线技改 414,187.00 9,834,452.48 1,419,135.90 8,829,503.58 20% 募股 专用仓库 250,862.40 10,159,796.74 91,413.65 10,319,245.49 20% 募股 合 计 89,265,478.17 101,279,123.27 95,921,897.10 4,988,697.11 89,634,007.23 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 54 页 2 本公司工程项目无专项借款 无资本化利息 3 本公司期末在建工程未发现可回收金额低于账面价值的情况 13 无形资产 本公司 2002 年 12 月 31 日无形资产的净额为 12,134,343.76 元 1 分项列示 种 类 原始成本 期初余额 本期增加数 本期转出数 本期摊销数 期末余额 摊余年限 土地使用权 11,320,135.35 9,637,910.46 221,020.89 9,416,889.57 45 软件 2,849,464.05 2,849,464.05 132,009.86 2,717,454.19 4 合 计 14,169,599.40 9,637,910.46 2,849,464.05 353,030.75 12,134,343.76 2 本公司期末无形资产未发现可回收金额低于账面价值的情况 14 长期待摊费用 本公司 2002 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 225,274.96 元 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 摊余年限 机床模具 3,889,491.29 447,282.40 447,282.40 0 固定资产改良支出 384,791.50 263,754.12 38,479.16 225,274.96 4 合 计 4,274,282.79 711,036.52 485,761.56 225,274.96 15 短期借款 本公司 2002 年 12 月 31 日短期借款的余额为 100,000,000.00 元 分项列示 借款类别 期 末 数 期 初 数 备 注 担保借款 100,000,000.00 260,000,000.00 抵押借款 15,000,000.00 信用借款 25,000,000.00 合 计 100,000,000.00 300,000,000.00 16 应付票据 本公司 2002 年 12 月 31 日应付票据的余额为 93,846,060.83 元 分项列示 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 55 页 票据种类 期 末 数 期 初 数 备 注 商业承兑汇票 57,836,060.83 30,000,000.00 银行承兑汇票 36,010,000.00 79,058,479.02 合 计 93,846,060.83 109,058,479.02 应付票据中 无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款 项 17 应付账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应付账款的余额为 71,004,447.56 元 1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 71,004,447.56 46,065,073.75 一至二年的 二至三年的 三年以上的 合 计 71,004,447.56 46,065,073.75 2 应付账款中无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位 款项 3 本公司期末应付账款中 无逾期 1 年以上未偿还的款项 18 预收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日预收账款的余额为 13,981,799.40 元 1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 13,669,378.44 15,106,498.06 一至二年的 275,797.47 159,762.69 二至三年的 36,623.49 三年以上的 合 计 13,981,799.40 15,266,260.75 2 预收账款中无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款 项 3 本公司期末预收账款中 逾期 1 年以上的款项为 312,420.96 元 主要 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 56 页 原因系与购货方尚未结算所致 19 应付股利 1 本公司 2002 年 12 月 31 日应付股利期末余额为 39,161,200.00 元 明 细如下表 投资者名称 期 末 数 期 初 数 备 注 上市流通个人股 17,700,000.00 23,895,000.00 西飞国际 国有法人股 21,450,000.00 28,957,500.00 西飞国际 企业法人股 11,200.00 8,700.00 西飞铝业公司 合 计 39,161,200.00 52,861,200.00 2 应付股利本期增加数中含 39,150,000.00 元 系本公司分配现金股利 详见附注 6.27 本期减少数中含 52,852,500.00 元 系本公司支付股利所致 20 应交税金 1 本公司 2002 年 12 月 31 日应交税金的余额为-98,836.75 元 分税种 如下 税 种 法定税率 期 末 数 期 初 数 备 注 增值税 17% -23,025,184.30 -7,587,725.73 营业税 5% 12,698.77 20,670.32 城建税 7% 1,713,080.35 1,178,342.27 企业所得税 15% 13,682,232.01 14,538,001.55 个人所得税 6,599,039.52 房产税 919,176.90 1,219,176.90 车船税 120.00 120.00 印花税 257,172.45 合 计 -98,836.75 9,625,757.76 2 本公司子公司西飞铝业享受国家西部大开发企业所的税优惠政策 经 国家相关税务部门核准 2002 年按 15%的税率缴纳企业所得税 21 其他应交款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 986,071.42 元 明细如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 57 页 项 目 计 缴 标 准 期 末 余 额 性 质 教育费附加 3% 775,684.53 其他 210,386.89 合 计 986,071.42 22 其他应付款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 50,251,181.28 元 1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 50,251,181.28 42,312,593.77 一至二年的 二至三年的 三年以上的 合 计 50,251,181.28 42,312,593.77 2 其他应付款中无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单 位的款项 3 其他应付款期末余额主要为技改工程 采购设备的质量保证金及代扣 个人尚未支付的款项等 23 预提费用 本公司 2002 年 12 月 31 日预提费用的余额为 0.00 元 明 细如下 费用类别 期 末 数 期 初 数 备 注 波音 737-700 垂尾材 料款 20,341,467.34 委托代销手续费 9,368,000.00 水电费 884,591.80 合 计 30,594,059.14 24 股本 见第五页 股份变动情况表 25 资 本 公 积 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 资 本 公 积 的 余 额 为 1,399,612,386.76 元 列示如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 58 页 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 接受捐赠非现金资 产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 合 计 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 26 盈余公积 本公司 2002 年 12 月 31 日盈余公积的余额为 86,560,974.95 元 分项列示如下 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 29,835,514.51 4,444,820.85 34,280,335.36 公 益 金 17,203,164.59 4,444,820.85 21,647,985.44 任意盈余公积 30,632,654.15 30,632,654.15 合 计 77,671,333.25 8,889,641.70 86,560,974.95 27.未分配利润 本公司 2002 年 12 月 31 日的未分配利润为 19,639,878.70 元 1 变动情况如下 项 目 金 额 本年净利润 44,448,208.53 加 年初未分配利润 23,231,311.87 盈余公积转入 减 提取法定盈余公积 4,444,820.85 提取法定公益金 4,444,820.85 减 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 19,639,878.70 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 59 页 2 依据本公司 2003 年 3 月 24 日第二届十六次董事会拟提请股东大会批 准的利润分配预案 按本期净利润 10%的比例提取法定盈余公积 按 10%的比例 提取法定公益金 按投资者各自所投资比例以每 10 股派 1.00 元(含税)共分配现 金股利 39,150,000.00 元 本公司调整了 2002 年度相关会计报表 该分配预案 尚待股东大会通过 28 主 营 业 务 收 入 本 公 司 2002 年 共 计 实 现 主 营 业 务 收 入 为 1,016,978,955.92 元 1 按产品列示 产 品 名 称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 740,079,216.04 621,952,222.49 铝型材 196,564,580.01 203,463,810.66 汽车零部件 24,756,671.87 43,871,944.48 VCM 板 装饰材料 55,578,488.00 50,264,526.92 合 计 1,016,978,955.92 919,552,504.55 2 本期销售收入比上期增加 97,426,451.37 元 增加比例为 10.59% 主要是由于飞机零部件订货增加 销售数量增加所致 3 本公司本期向前 5 位销售商销售总额为 723,079,689.35 元 占销售 额的 78.63% 29 主营业务成本 本公司 2002 年共计发生主营业务成本为 841,195,619.87 元 1 按产品列示 产 品 名 称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 594,953,299.90 544,265,321.42 铝型材 176,344,063.48 176,426,272.65 汽车零部件 20,909,088.86 31,878,857.71 VCM 板 装饰材料 48,989,167.63 44,490,992.92 合 计 841,195,619.87 797,061,444.70 2 本期主营业务成本比上期增加 44,134,175.17 元 增加比例为 5.54% 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 60 页 主要是由于飞机零部件销售数量增加所致 30 主营业务税金及附加 项 目 本 期 数 上 期 数 计缴标准 城建税 924,295.96 961,253.13 7% 教育费附加 396,126.84 411,965.62 3% 合 计 1,320,422.80 1,373,218.75 31 其他业务利润 项 目 本 期 数 上 期 数 其他业务收入 材料等 19,868,726.29 20,840.62 其他业务支出 16,540,689.28 其他业务利润 3,328,037.01 20,840.62 32 管理费用 1 分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 管理费用 76,325,630.23 47,775,562.34 合 计 76,325,630.23 47,775,562.34 2 管理费用本期比上期增加 28,550,067.89 元 增长比例为 60% 主要 原因为计提的坏账准备及工资附加性费用增加所致 33 财务费用 1 分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 利息支出 21,805,652.02 减 利息收入 3,999,944.17 汇兑损失 124,460.00 减 汇兑收益 其 他 271,350.69 合 计 18,201,518.54 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 61 页 2 本期财务费用比上期减少 11,276,300.09 元 减少比例为 61.95% 主 要原因为银行借款减少所致 34 投资收益 1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 股权投资收益 其中 成本法 800,000.00 其中 股票投资 其他股权投资 800,000.00 权益法 5,821,653.50 4,407,094.95 其中 股票投资 其他股权投资 5,821,653.50 4,407,094.95 股权转让收益 股权投资差额摊销 -1,303,848.44 -1,330,634.60 其他投资收益 900,000.00 13,000,000.00 其中 委托理财收益 900,000.00 13,000,000.00 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备 -19,410,000.00 合 计 -13,992,194.94 16,876,460.35 2 本期投资收益比上期减少 30,868,655.29 元 减少比例为 182.90% 减少原因系委托理财收益减少及计提投资跌价准备所致 3 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 35 营业外收入和营业外支出 项 目 本 期 数 上 期 数 营业外收入 326,085.47 1,709,865.96 营业外支出 1,517,085.05 1,459,429.04 36 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 26,161,834.53 元 主要系营业费用和管理费用中的现金支出 37 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 62 页 9,000,000.00 元 系子公司西飞铝业公司收回的期货保证金 38 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 8,334,256.83 元 系子公司西飞铝业公司支付的期货保证金 七 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款的净额为 171,367,532.92 元 1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 一年以内的 159,209,033.28 83.44 6,779,131.49 261,900,606.97 92.73 3,542,528.44 一至二年的 12,900,581.33 6.76 1,290,058.13 13,700,765.89 4.85 1,370,076.59 二至三年的 10,329,268.58 5.41 3,098,780.57 4,091,397.86 1.45 1,227,419.36 三年以上的 8,386,453.88 4.39 8,289,833.96 2,749,740.94 0.97 1,374,870.47 合 计 190,825,337.07 100 19,457,804.15 282,442,511.66 100 7,514,894.86 2 本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外 均计提了坏账准备 3 本公司期末应收账款主要前五名欠款单位欠款金额为 141,243,728.34 元占应收账款总额 74.01% 4 持本公司 5% 含 5% 以上股份的主要股东单位欠款 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 112,916,649.90 178,169,359.53 货 款 5 本公司对南京国营新联机械厂应收款项 4,829,218.07 元及其他 45 家 单位欠款超过 5 年的应收款项 按 100%计提了坏账准备 共计提坏账准备 8,047,352.94 元 2 其他应收款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收账款的净额为 8,249,937.14 元 1 账龄分析 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 63 页 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 一年以内的 8,149,394.35 83.91 17,869.73 16,994,684.94 93.54 618,204.59 一至二年的 59,074.30 0.61 5,907.43 126,313.19 0.69 12,631.32 二至三年的 29,500.00 0.30 8,850.00 413,005.30 2.27 123,901.59 三年以上的 1,474,157.01 15.18 1,429,561.36 634,121.46 3.50 317,060.73 合 计 9,712,125.66 100 1,462,188.52 18,168,124.89 100 1,071,798.23 2 其他应收款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 3 本公司对期末的其他应收款除备用金等不计提坏账准备外均计提了 坏账准备 本年度对五年以上的其他应收款全额计提坏账准备 1,357,586.65 元 3 长期股权投资 本公司 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 260,963,790.57 元 1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1 股票投资 2 其他长期股权投资 262,453,875.87 6,790,008.40 8,280,093.70 260,963,790.57 对子公司投资 146,836,718.55 1,257,295.94 4,466,527.00 143,627,487.49 对合营企业投资 对联营企业投资 105,617,157.32 5,532,712.46 3,813,566.70 107,336,303.08 其他 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 262,453,875.87 6,790,008.40 8,280,093.70 260,963,790.57 2 本期增加其他长期股权投资中有 1,000,000.00 元系对西安西飞天澳 有限公司的投资 3 其他长期股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资 单位注册 资本比例% 减值 准备 核算 方法 备 注 西飞铝业公司 长期 136,706,452.68 63.40 权益法 西飞集团财务公司 长期 106,799,856.63 33.30 权益法 国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 0.27 成本法 西安西飞天澳建材有限公司 长期 1,000,000.00 50.00 权益法 合 计 254,506,309.31 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 64 页 4 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞铝业公司 西飞集团财务公司 西安西飞天澳建材有限公司 初始投资额 126,171,368.65 105,556,264.27 1,000,000.00 期初余额 138,531,476.74 106,136,337.31 追加投资额 1,000,000.00 本期权益增减额 1,257,295.94 4,477,086.02 累计权益增减额 10,535,084.03 1,243,592.36 本期分得红利 3,082,320.00 3,813,566.70 期末余额 136,706,452.68 106,799,856.63 1,000,000.00 5 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中 被投资单位西飞集 团财务公司执行 金融企业会计制度 本公司确认投资收益时未进行调整 6 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 7 长期股权投资差额 被投资单位 初始发生额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备注 西飞铝业 13,842,069.73 10 年 8,305,241.81 1,384,207.00 6,921,034.81 西飞集团财务公司 -556,264.27 10 年 -519,179.99 -55,626.44 -463,553.55 合 计 7,786,061.82 1,328,580.56 6,457,481.26 对 子 公 司 西 飞 铝 业 长 期 股 权 投 资 差 额 13,842,069.73 元 , 其 中 5,553,438.38 元系本公司上市时资产评估结果 本公司已调账而子公司铝业公 司未调账的差额 8,288,631.35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司 90,300,000.00 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27 元系本公司的初始投 资成本与应享有其所有者权益的差额 4 主营业务收入 1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 740,079,216.04 621,952,222.49 汽车零部件 24,756,671.87 43,871,944.48 VCM 板 装饰材料 55,578,488.00 50,264,526.92 合 计 820,414,375.91 716,088,693.89 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 65 页 2 主营业务收入本年发生数比上年发生数增加 104,325,682.02 元,增长 比例为 14.56% 主要是由于飞机零部件订货增加 销售数量增加所致 5 主营业务成本 1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 594,953,299.90 544,265,321.42 汽车零部件 20,909,088.86 31,878,857.71 VCM 板 装饰材料 48,989,167.63 44,490,992.92 合 计 664,851,556.39 620,635,172.05 2 主营业务成本本年发生数比上年发生数增加 44,216,384.34 元 增长 比例为 7.12% 主要是由于飞机零部件销售增加所致 6 投资收益 1 分项列示 项 目 本期数 上期数 股权投资收益 其中 成本法 800,000.00 其中 股票投资 其他股权投资 800,000.00 权益法 5,734,381.96 6,915,693.31 其中 股票投资 其他股权投资 5,734,381.96 6,915,693.31 股权转让收益 股权投资差额摊销 -1,328,580.56 -1,347,122.70 其他投资收益 900,000.00 13,000,000.00 其中 委托理财收益 900,000.00 13,000,000.00 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备 -19,410,000.00 合 计 -14,104,198.60 19,368,570.61 2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 66 页 八 分行业资料 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 飞机零部件 621,952,222.49 740,079,216.04 544,265,321.42 594,953,299.90 77,686,901.07 145,125,916.14 铝型材 205,324,043.84 198,527,726.80 178,286,505.83 178,307,210.27 27,037,538.01 20,220,516.53 汽车零部件 43,871,944.48 24,756,671.87 31,878,857.71 20,909,088.86 11,993,086.77 3,847,583.01 VCM 板装饰材料 50,264,526.92 55,578,488.00 44,490,992.92 48,989,167.63 5,773,534.00 6,589,320.37 公 司 内 行 业 间 相互抵减 1,860,233.18 1,963,146.79 1,860,233.18 1,963,146.79 合 计 919,552,504.55 1,016,978,955.92 797,061,444.70 841,195,619.87 122,491,059.85 175,783,336.05 九 关联方关系及其交易 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 西飞集团公司 西安市 工业加工 母公司 国有 杨忠 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 西飞集团公司 2,016,828,700 2,016,828,700 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 西飞集团公司 214,500,000 54.79 214,500,000 54.79 4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司的关系 注册地址 法定代表人 西沃客车公司 中外合资 700 万美元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 西飞集团财务公司 有限责任公司 30000 万元 同一母公司 西安市阎良区 宣志林 西飞进出口公司 国有公司 1000 万元 同一母公司 西安市阎良区 王成章 西飞装饰装修公司 股份有限公司 6234.4 万元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 67 页 2 关联方交易 1 关联交易原则及定价政策 见第二十四页 2 本公司关联方采购货物有关明细资料如下 2002 年发生数 2001 年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度购货百 分比 % 金 额 占年度购货百 分比 % 西飞集团公司 原材料 49,439,347.70 9.08 37,647,770.04 6.01 3 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下 2002 年发生数 2001 年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度销货 百分比 % 金 额 占年度销货 百分比 % 飞机零部件 740,079,216.04 72.77 621,952,222.49 67.63 西飞集团公司 铝型材 2,853,761.75 0.28 31,711,826.95 3.45 汽车零部件 24,756,671.87 2.43 43,871,944.48 4.77 西沃客车公司 铝型材 9,335,659.90 0.92 6,373,379.33 0.69 西飞装饰装修公司 铝型材 8,865,613.03 0.87 23,170,582.70 2.52 4 本公司由关联方提供综合服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 2002 年发生数 2001 年发生数 西飞集团公司 水 电 汽等 41,893,176.50 34,684,820.52 5 本公司 2002 年接受关联方租赁服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 支付租赁费 备 注 西飞集团公司 土地 房屋 2,960,151.04 3 关联方应收应付款项余额 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比重(%) 金 额 比重(%) 1.应收账款 西飞集团公司 112,916,649.90 47.55 196,195,445.78 61.43 西沃客车公司 10,724,613.18 4.52 22,498,513.54 7.04 西飞装饰装修公司 8,140,148.57 3.43 13,682,326.96 4.28 2.应收票据 西飞集团公司 112,000,000.00 99.06 10,000,000.00 50.53 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 68 页 4 关联方提供资金 截止 2002 年 12 月 31 日西飞集团财务公司向子公司西飞铝业发放流动资金 贷款 30,000,000.00 元 十 或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司无需说明之或有事项 十一 承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司无需说明之重大承诺事项 十二 资产负债表日后事项 截止 2003 年 3 月 23 日 本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项 十三 补充资料 1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年发布的 关于发布 公开发行证 券公司信息披露编报规则 第 9 号的通知 公司计算 2002 2001 年度的净资 产收益率及每股收益并列示如下 2002 年 2001 年 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益率 (%) 每股收益(元/ 股) 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 174,462,913.25 9.20 9.11 0.45 0.45 6.40 6.30 0.31 0.31 营业利润 75,858,033.55 4.00 3.96 0.19 0.19 2.12 2.09 0.10 0.10 净利润 44,448,208.53 2.34 2.32 0.11 0.11 2.42 2.38 0.12 0.12 扣 除 非 经 常 性 损益后净利润 63,989,760.77 3.37 3.34 0.16 0.16 1.82 1.79 0.09 0.09 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 69 页 2 合并资产减值准备表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末数 一 坏账准备合计 10,461,311.57 13,006,289.66 6,950.96 23,460,650.27 其中 应收账款 9,360,915.21 12,615,899.37 21,976,814.58 其他应收款 1,100,396.36 390,390.29 6,950.96 1,483,835.69 二 短期投资跌价准备合计 19,410,000.00 19,410,000.00 其中 股票投资 债券投资 委托理财 19,410,000.00 19,410,000.00 三 存货跌价准备合计 3,239,413.84 219,367.00 558,705.89 2,900,074.95 其中 库存商品 211,784.75 219,367.00 431,151.75 原材料 3,027,629.09 558,705.89 2,468,923.20 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 2,692,446.01 1,353,981.84 4,046,427.85 其中 房屋 建筑物 269,390.40 999,808.18 1,269,198.58 机器设备 2,423,055.61 354,173.66 2,777,229.27 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 十四 其他重要事项 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司无需说明之其他重要事项 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 70 页 第十一部分 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并 盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 董事长 杨 忠 二 三年三月二十六日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 71 页 合并资产负债表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 6.1 241,244,569.77 413,744,446.73 短期投资 6.2 46,450,010.00 95,760,000.00 应收票据 6.3 113,059,418.49 19,790,310.00 应收股利 6.4 4,952,109.24 3,850,000.00 应收利息 应收账款 6.5 215,492,824.05 310,002,003.47 其他应收款 6.6 25,985,722.15 35,518,805.95 预付账款 6.7 55,301,224.02 83,162,504.86 应收补贴款 存货 6.8 710,628,829.97 721,597,559.26 待摊费用 6.9 1,715,113.79 1,296,739.07 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,414,829,821.48 1,684,722,369.34 长期投资 长期股权投资 6.10 156,970,852.27 156,415,909.14 长期债权投资 长期投资合计 156,970,852.27 156,415,909.14 固定资产 固定资产原价 6.11 1,245,448,100.87 1,154,293,937.64 减 累计折旧 6.11 557,313,466.39 501,097,696.79 固定资产净值 688,134,634.48 653,196,240.85 减 固定资产减值准备 6.11 4,046,427.85 2,692,446.01 固定资产净额 684,088,206.63 650,503,794.84 工程物资 在建工程 6.12 89,634,007.23 89,265,478.17 固定资产清理 112,571.44 217,328.55 固定资产合计 773,834,785.30 739,986,601.56 无形资产及其他资产 无形资产 6.13 12,134,343.76 9,637,910.46 长期待摊费用 6.14 225,274.96 711,036.52 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,359,618.72 10,348,946.98 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,357,995,077.77 2,591,473,827.02 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 72 页 合并资产负债表 续 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 6.15 100,000,000.00 300,000,000.00 应付票据 6.16 93,846,060.83 109,058,479.02 应付账款 6.17 71,004,447.56 46,065,073.75 预收账款 6.18 13,981,799.40 15,266,260.75 应付工资 应付福利费 2,767,229.51 2,445,814.09 应交税金 6.20 -98,836.75 9,625,757.76 应付股利 6.19 39,161,200.00 52,861,200.00 其他应交款 6.21 986,071.42 1,382,674.44 其他应付款 6.22 50,251,181.28 42,312,593.77 预提费用 6.23 - 30,594,059.14 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 371,899,153.25 609,611,912.72 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项 递延税项贷项 负债合计 371,899,153.25 609,611,912.72 少数股东权益 88,782,684.11 89,846,882.42 股东权益 股本 6.24 391,500,000.00 391,500,000.00 减 已归还投资 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 6.25 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 6.26 86,560,974.95 77,671,333.25 其中 法定公益金 21,647,985.44 17,203,164.59 未分配利润 6.27 19,639,878.70 23,231,311.87 股东权益合计 1,897,313,240.41 1,892,015,031.88 负债及股东权益合计 2,357,995,077.77 2,591,473,827.02 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 73 页 合并利润表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2002 年 2001 年 一 主营业务收入 6.28 1,016,978,955.92 919,552,504.55 减 主营业务成本 6.29 841,195,619.87 797,061,444.70 主营业务税金及附加 6.30 1,320,422.80 1,373,218.75 二 主营业务利润 174,462,913.25 121,117,841.10 加 其他业务利润 6.31 3,328,037.01 20,840.62 减 营业费用 18,682,068.03 14,975,519.36 管理费用 6.32 76,325,630.23 47,775,562.34 财务费用 6.33 6,925,218.45 18,201,518.54 三 营业利润 75,858,033.55 40,186,081.48 加 投资收益 6.34 -13,992,194.94 16,876,460.35 补贴收入 营业外收入 6.35 326,085.47 1,709,865.96 减 营业外支出 6.35 1,517,085.05 1,459,429.04 四 利润总额 60,674,839.03 57,312,978.75 减 所得税 15,500,809.81 9,569,098.38 少数股东本期损益 725,820.69 2,035,733.57 五 净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 补充资料 项 目 2002 年 2001 年 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -201,471.20 6 委托投资损益 -18,510,000.00 13,000,000.00 8 其他 -1,190,999.58 250,436.92 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 74 页 合 并 利 润 分 配 表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年 2001 年 一 净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 加 年初未分配利润 23,231,311.87 39,517,294.43 其他转入 二 可供分配的利润 67,679,520.40 85,225,441.23 减 提取法定盈余公积 4,444,820.85 4,570,814.68 提取法定公益金 4,444,820.85 4,570,814.68 三 可供投资者分配的利润 58,789,878.70 76,083,811.87 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150,000.00 52,852,500.00 转作股本的普通股利 四 未分配利润 19,639,878.70 23,231,311.87 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 75 页 资产负债表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 214,639,855.39 401,044,820.66 短期投资 46,350,000.00 95,760,000.00 应收票据 112,459,418.49 19,590,310.00 应收股利 6,378,806.92 4,260,406.82 应收利息 应收账款 7.1 171,367,532.92 274,927,616.80 其他应收款 7.2 8,249,937.14 17,096,326.66 预付账款 43,679,255.68 65,736,129.76 应收补贴款 存货 630,139,010.78 641,836,611.94 待摊费用 1,129,782.46 382,144.61 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,234,393,599.78 1,520,634,367.25 长期投资 长期股权投资 7.3 260,963,790.57 262,453,875.87 长期债权投资 长期投资合计 260,963,790.57 262,453,875.87 固定资产 固定资产原价 965,853,466.81 881,942,010.98 减 累计折旧 447,054,010.07 404,217,830.77 固定资产净值 518,799,456.74 477,724,180.21 减 固定资产减值准备 4,046,427.85 2,692,446.01 固定资产净额 514,753,028.89 475,031,734.20 工程物资 在建工程 80,141,639.64 78,565,855.46 固定资产清理 112,571.44 217,328.55 固定资产合计 595,007,239.97 553,814,918.21 无形资产及其他资产 无形资产 12,134,343.76 9,637,910.46 长期待摊费用 225,274.96 711,036.52 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,359,618.72 10,348,946.98 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,102,724,249.04 2,347,252,108.31 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 76 页 资产负债表(续) 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 - 195,000,000.00 应付票据 59,590,780.29 89,058,479.02 应付账款 62,074,917.88 43,399,604.26 预收账款 6,828,895.99 9,841,128.38 应付工资 应付福利费 2,339,552.22 2,341,057.01 应交税金 -11,250,641.68 -7,952,098.65 应付股利 39,150,000.00 52,852,500.00 其他应交款 37,452.08 706,802.48 其他应付款 46,640,051.85 40,280,136.59 预提费用 - 29,709,467.34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 205,411,008.63 455,237,076.43 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税项贷项 负债合计 205,411,008.63 455,237,076.43 股东权益 股本 391,500,000.00 391,500,000.00 减 已归还投资 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 86,560,974.95 77,671,333.25 其中 法定公益金 21,647,985.44 17,203,164.59 未分配利润 19,639,878.70 23,231,311.87 股东权益合计 1,897,313,240.41 1,892,015,031.88 负债及股东权益合计 2,102,724,249.04 2,347,252,108.31 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 77 页 利 润 表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2002 年 2001 年 一 主营业务收入 7.4 820,414,375.91 716,088,693.89 减 主营业务成本 7.5 664,851,556.39 620,635,172.05 主营业务税金及附加 411,264.88 474,862.12 二 主营业务利润 155,151,554.64 94,978,659.72 加 其他业务利润 195,536.47 596,514.29 减 营业费用 11,440,734.17 8,881,027.45 管理费用 68,843,199.84 41,045,161.15 财务费用 108,371.88 11,191,454.54 三 营业利润 74,954,785.22 34,457,530.87 加 投资收益 7.6 -14,104,198.60 19,368,570.61 补贴收入 营业外收入 259,988.36 334,408.95 减 营业外支出 1,413,950.26 1,450,713.31 四 利润总额 59,696,624.72 52,709,797.12 减 所得税 15,248,416.19 7,001,650.32 五 净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 补充资料 项 目 2002 年 2001 年 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -201,471.20 6 委托投资损益 -18,510,000.00 13,000,000.00 8 其他 -1,153,961.90 -1,116,304.36 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 78 页 利润分配表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年 2001 年 一 净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 加 年初未分配利润 23,231,311.87 39,517,294.43 其他转入 二 可供分配的利润 67,679,520.40 85,225,441.23 减 提取法定盈余公积 4,444,820.85 4,570,814.68 提取法定公益金 4,444,820.85 4,570,814.68 三 可供投资者分配的利润 58,789,878.70 76,083,811.87 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150,000.00 52,852,500.00 转作股本的普通股利 四 未分配利润 19,639,878.70 23,231,311.87 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 79 页 合 并 现 金 流 量 表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年 单位 人民币元 项 目 附注 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 978,718,028.12 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 - 现金流入小计 9 978,718,028.12 购买商品 接受劳务支付的现金 10 620,703,292.84 支付给职工及为职工支付的现金 12 147,364,131.53 支付的各项税费 13 46,767,380.78 支付的其他与经营活动有关的现金 6.36 18 26,161,834.53 现金流出小计 20 840,996,639.68 经营活动产生的现金流量净额 21 137,721,388.44 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 22 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 4,760,752.69 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现 25 376,602.28 收到的其他与投资活动有关的现金 6.37 28 9,000,000.00 现金流入小计 29 44,137,354.97 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 83,208,723.58 投资所支付的现金 31 1,100,010.00 支付的其他与投资活动有关的现金 6.38 35 8,334,256.83 现金流出小计 36 92,642,990.41 投资活动产生的现金流量净额 37 -48,505,635.44 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 195,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,244,462.97 现金流入小计 44 196,244,462.97 偿还债务所支付的现金 45 395,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 62,863,750.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 96,342.42 现金流出小计 53 457,960,092.93 筹资活动产生的现金流量净额 54 -261,715,629.96 四 汇率变动对现金的影响 55 - 五 现金及现金等价物净增加额 56 -172,499,876.96 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 刘东星 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 80 页 合并现金流量表附注 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年 单位 人民币元 项 目 附注 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 44,448,208.53 加 少数股东损益 58 725,820.69 计提的资产减值准备 59 33,423,981.65 固定资产折旧 60 63,994,975.92 无形资产摊销 61 353,030.75 长期待摊费用摊销 62 485,761.56 待摊费用减少 减增加 63 -418,374.72 预提费用增加 减减少 64 -30,594,059.14 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收 益 65 43,619.41 固定资产报废损失 66 - 财务费用 67 6,925,218.45 投资损失 减收益 68 5,193,797.74 递延税款贷项 减借项 69 - 存货的减少 减增加 70 11,519,852.93 经营性应收项目的减少 减增加 71 -16,033,887.98 经营性应付项目的增加 减减少 72 17,653,442.65 其他 73 - 经营活动产生的现金流量净额 74 137,721,388.44 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 75 - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况: 79 - 现金的期末余额 80 241,244,569.77 减 现金的期初余额 81 413,744,446.73 加 现金等价物的期末余额 82 - 减 现金等价物的期初余额 83 - 现金及现金等价物净增加额 84 -172,499,876.96 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 刘东星 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 81 页 现金流量表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年 单位 人民币元 项 目 附注 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 747,432,291.94 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 - 现金流入小计 9 747,432,291.94 购买商品 接受劳务支付的现金 10 455,431,437.34 支付给职工及为职工支付的现金 12 136,904,603.32 支付的各项税费 13 29,429,081.39 支付的其他与经营活动有关的现金 18 17,681,954.19 现金流出小计 20 639,447,076.24 经营活动产生的现金流量净额 21 107,985,215.70 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 22 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 3,714,339.81 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 376,102.28 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 34,090,442.09 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 79,377,330.60 投资所支付的现金 31 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 80,377,330.60 投资活动产生的现金流量净额 37 -46,286,888.51 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,244,462.97 现金流入小计 44 81,244,462.97 偿还债务所支付的现金 45 275,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 54,251,413.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 96,342.42 现金流出小计 53 329,347,755.43 筹资活动产生的现金流量净额 54 -248,103,292.46 四 汇率变动对现金的影响 55 - 五 现金及现金等价物净增加额 56 -186,404,965.27 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 刘东星 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 82 页 现金流量表附注 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年 单位 人民币元 项 目 附注 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 44,448,208.53 - 加 计提的资产减值准备 58 32,538,575.53 固定资产折旧 59 50,449,161.11 无形资产摊销 60 353,030.75 长期待摊费用摊销 61 485,761.56 待摊费用减少 减增加 64 -747,637.85 预提费用增加 减减少 65 -29,709,467.34 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 66 -57,516.08 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 108,371.88 投资损失 减收益 69 5,305,801.40 递延税款贷项 减借项 70 - 存货的减少 减增加 71 12,468,091.80 经营性应收项目的减少 减增加 72 -7,637,764.48 经营性应付项目的增加 减减少 73 -19,401.11 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 107,985,215.70 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 79 214,639,855.39 减 现金的期初余额 80 401,044,820.66 加 现金等价物的期末余额 81 - 减 现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -186,404,965.27 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 刘东星