000783_2001_长江证券_石炼化2001年年度报告_2002-03-20.txt

1 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度报告 二 OO 二年三月十九日 2 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度报告目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 公司董事 监事 高级管理人员及员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件 3 石家庄炼油化工股份有限公司 二届董事会第六次会议议案 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责 任 华证会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告 本公司董事 会 监事会对相关事项亦有详细的说明 请投资者注意阅读 第二节 公司基本情况 1 公司法定中文名称: 石家庄炼油化工股份有限公司 公司法定英文名称 SHI J I AZHUANG REFI NI NG- CHEMI CAL CO. LTD. 2 法定代表人姓名 毕建国 3 公司董事会秘书 滕峰阁 证券事务代表 李金瑞 联系电话 0311- 5161160 传 真 0311- 5161138 电子信箱 t f ge0178@si na. com 联系地址 石家庄炼油化工股份有限公司办公室 邮政编码 050032 4 公司注册地址 河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道 151 号 公司办公地址 河北省石家庄炼油化工股份有限公司 5 公司年报备置地点 公司证券部 信息披露媒体 网站 HTTP: / / www. cni nf o. com. cn 定期报告刊登报刊 中国证券报 证券时报 6 公司股票上市地 深圳证券交易所 简称 石炼化 股票代码 000783 7 公司其它有关资料 1 公司首次注册登记日期 1997 年 7 月 24 日 公司最近变更注册登记日期 2001 年 9 月 29 日 注册地址 河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道 151 号 2 公司法人营业执照注册号 10436612- X 4 3 税务登记号码 130182700710134 4 公司聘请的会计师事务所名称 华证会计师事务所有限公司 办公地址 北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 12 层 邮政编码 100032 电话 010- 66211199 传真 010- 66211196 第三节 会计数据和业务数据摘要( 单位 元) 一 2001 年度会计数据和业务数据摘要 利润总额 22545576. 87 净 利 润 6914911. 49 扣除非经常性损益后的净利润: 33143206. 80 主营业务利润 246128653. 67 其他业务利润 - 486710. 25 营 业 利 润: 158170709. 04 投 资 收 益 - 106800027. 90 营业外收支净额 - 28825104. 27 经营活动产生的现金流量净额 235526728. 67 现金及现金等价物净增加额 137098351. 26 注 扣除非经常性损益项目和涉及金额 营业外收入 6912697. 81 营业外支出 35737802. 08 收取的资金占用费 5258468. 96 支付的资金占用费 2661660. 00 二 前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 1 主营业务收入 5192302003. 80 5766362364. 32 2865199388. 22 2865199388. 22 2 净利润 6914911. 49 - 207736372. 48 68916361. 33 97447291. 71 3 总资产 2944212267. 78 3111010562. 40 2539149408. 78 2597830476. 98 4 股东权益 1834517165. 35 1827259743. 86 2034502440. 34 1979286912. 30 5 每股收益 0. 006 - 0. 1799 0. 0597 0. 0844 6 扣除非经常性损益后的每股收益 0. 029 - 0. 1816 0. 0559 0. 0844 7 每 股净资产 1. 5891 1. 583 1. 76 1. 71 8 调整后的每股净资产 1. 4906 1. 471 1. 65 1. 60 9 净资产收益率 0. 38 - 11. 37 3. 39 4. 92 10 按月平均加权计算每股收益 0. 006 - 0. 1799 0. 063 0. 099 11 加权净资产收益率 0. 38 - 11. 37 3. 43 4. 96 5 12 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 204 0. 077 - 0. 117 - 0. 117 利润表附表 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 246128653. 67 13. 42 13. 44 0. 2132 0. 2132 营业利润 158170709. 04 8. 62 8. 64 0. 137 0. 137 净利润 6914911. 49 0. 38 0. 38 0. 006 0. 006 扣除非经常性 损益后的利润 33143206. 80 1. 81 1. 81 0. 0287 0. 0287 ( 三) 报告期内股东权益变动情况 单元 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 1154444333 776927002. 81 63118714. 58 21039571. 53 - 167230306. 53 1827259743. 86 本期增加 - 342510. 00 - - 6914911. 49 7257421. 49 本期减少 - - - - - - 期末数 1154444333 777269512. 81 63118714. 58 21039571. 53 - 160315395. 04 1834517165. 35 变化原因 1 本报告期内公司股本未变动 2 资本公积增加主要安保基金返还购置 资产形成 3 未分配利润增加系本年度盈利所致 第四节 股本变动及股东情况 一 股份变动情况表 单位 万股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 1. 未上市流通股份 ( 1) 发起人股份 92, 044 0 92, 044 其中 : 国家拥有股份 境内法人持人股份 92, 044 0 92, 044 外资法人持有股份 ( 2) 募集法人股 ( 3) 内部职工股 ( 4) 优先股或其它 未上市流通股份合计 92, 044 0 92, 044 2. 已上市流通股份 ( 1) 人民币普通股 23, 400 0 23, 400 ( 2) 境内上市的外资股 ( 3) 境外上市的外资股 ( 4) 其它 已上市流通股份合计 23 400 0 23 400 3. 股份总数 115 444 0 115 444 6 二 股票发行与上市情况 公司于 1999 年度进行配股 配股方案以 1998 年 12 月 31 日公司总股本 108000 万股为基数 每 10 股配售 3 股 其中 国有法人股股东可配 27, 000 万股 以资产和现金认购 2044. 4333 万股 放弃其余配股权 社会公众股股东 认购 5400 万股 公司配股募集资金 2. 45 亿元 扣除承销佣金 中介机构费费用 实际募 集资金 2. 4 亿元 其中资产 6133. 299 万元 现金 1. 8 亿元 由中庆会计师事 务所出具验资报告 配股募集资金主要用于公司的技术改造 环保工程 流动 资金补充 配股后公司股本总额为 11. 544 亿股 中国石化持有国有法人股 9. 2 亿股 占股本总额的 79. 73% 社会公众股 2. 34 亿股 占股本总额的 20. 27% 三 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 公司在深圳证券登记公司登记的股东共有 109209 户 2 公司主要股东持股情况 前十名股东 股东名称 持股数 股 占总股本比例 % 中国石油化工股份有限公司 920444333 79. 73 北京证券有限责任公司 9532684 0. 825 普丰证券投资基金 793955 0. 068 邹润 555736 0. 048 胡兰香 529000 0. 046 蔡博萱 390000 0. 034 潘安义 358997 0. 031 佘永文 337300 0. 029 沈继红 321820 0. 028 景业证券投资基金 310400 0. 027 公司国有法人股东中国石油化工股份有限公司与其它股东之间无关联关 系 3 报告期内公司国有法人股股东中国石油化工股份有限公司 持有股数: 920, 444, 333 股 占总股本比例: 79. 73% 没有质押和冻结 4 公司控股股东情况 控股股东 中国石油化工股份有限公司 简称中国石化 法定代表人 李毅中 注册资本 867 亿元 成立日期 2000 年 2 月 25 日 公司概况 中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港 纽约 伦敦 7 上海四地上市且上 中 下游业务高度一体化的世界级能源化工公司 按经营 收入计 中国石化是中国最大的上市公司 资料来源 财富 杂志中文版 2002 年 1 月 第 37 期 中国石化是中国和亚洲最大的汽油 柴油 航煤和大部分其他主要石油 产品的生产 分销和营销商 中国石化同时是中国最大的石化产品生产商和分 销商 主要石化产品包括 合成树脂 合成纤维单体及聚合物 合成纤维 合 成橡胶化肥以及中间石化产品 中国石化还是中国原油及天然气的第二大勘 探 开发和生产商 股 权 结 构 股 东 类 别 持股数 千股 所占比例 % 1 国家股 67, 121, 951 77. 42 其中 中国石油化工集团公司 47, 742, 561 55. 06 2 己流通境外 H股 16, 780, 488 19. 35 3 已流通境内 A股 2, 800, 000 3. 23 总股本 86, 702, 439 100 5 控股股东实际控制人情况介绍 控股股东的控股股东 中国石油化工集团公司 简称中国石化集团 法定代表人 李毅中 注册资本 1049 亿元 公司概况 中国石化集团是国家授权投资的机构和国家控股公司 主要经 营石油 天然气勘探开采 炼油及石化生产 石油及石化产品的营销及分销 石油产品的进出口业务 以及其他相关业务 中国石化集团成立于 1998 年 7 月 其前身为成立于 1983 年的大型国有企 业 —中国石油化工总公司 2000 年 中国石化集团通过重组 将其石油石化 的主营业务投入中国石化 中国石化集团继续经营的主要业务包括 经营集团 公司保留的若干石化设施 规模小的炼油厂及零售加油站 提供钻井服务 社 会服务 测井服务 井下作业服务 生产设备制造及维修 工程建设服务及水 电等公用工程服务及社会服务 第五节 公司董事 监事 高级管理人员及员工情况 1 基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 毕建国 男 40 董事长 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 戚念东 男 57 副董事长 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 23400 23400 韩晋民 男 57 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 10000 10000 8 何立峰 男 54 监事会主席 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 19500 19500 卢立勇 男 40 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 19500 19500 王彦题 男 57 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 19500 19500 张西义 男 38 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 寇建朝 男 39 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 未在公司领薪 王风岭 男 45 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 栗正光 男 44 监事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 张墨雄 男 42 监事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 9750 9750 李友松 男 37 副总 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 杨良玉 男 36 副总 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 刘晓欣 女 43 副总 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 贾 谋 女 32 财务总监 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 滕峰阁 男 35 董秘 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 2 年度报酬情况 1) 董事 监事 高级管理人员报酬的决策程序 确定依据 报告期内董事 监事 高管人员薪酬实行岗位责任制 目前公司正在研究特岗特薪的薪酬方案 2) 在公司领取报酬的 15 位现任董事 监事 高级管理人员年度报酬总额 33. 43 万元 含养老保险金 住房公积金等 寇建朝董事在石家庄化纤有限责 任公司领取报酬 3) 按金额排序前 3 名董事报酬总额分别为: 2. 66 万元 2. 58 万元 2. 38 万元 前 3 名高级管理人员报酬总额分别为: 2. 24 万元 2. 15 万元 2. 04 万元 4) 在公司领取报酬的 15 位现任董事 监事 高级管理人员 年度报酬数额 区间如下 2. 5- 3 万元区间 3 人 2- 2. 5 万元区间 10 人 2 万元以下 2 人 3 报告期内董事 监事 高管人员变动情况 因工作调动, 奚奎华先生辞 去公司董事并董事长职务 选举毕建国先生为公司董事长; 增补张西义 寇建 朝 王风岭先生为公司董事; 聘任滕峰阁先生为公司董事会秘书 4 公司员工数量及专业构成 公司目前在籍员工 2255 人 大中专以上学历 850 人 拥有高级职称的 66 人 拥有中级职称的 241 人 销售人员 49 人 财务人员 26 人 生产技术人员 237 人 管理人员 191 人 第六节 公司治理结构 一 公司治理结构情况 公司上市以来 严格按 公司法 公司 章程 及有关法律法规的规定 建立了较完善的公司法人治理结构 主要表现如下: 1 关于股东和股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有 平等的地位 能充分行使自己的权利 公司按 股东大会规范意见 要求 保 证股东大会召集 召开合法 规范 有序 公司的关联交易公平合理 并充分 9 披露了定价原则 有效执行关联股东表决回避制度 2 关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东严格按照中国证监会 的有关规定规范自己的行为 通过股东大会行使出资人的权利 未干预公司的 决策及生产经营活动 与公司在人员 财务 资产 机构和业务方面做到相互 独立 各自分开 保证了公司运作的独立性 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序 选举董事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规规定 公司全体董事 熟悉有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 勤勉尽责 认真出席 董事会会议 4 关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规规 定 全体监事依据 公司章程 赋予的监督职责 本着对股东负责的精神 积 极对公司财务以及董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行 监督检查 5 绩效评价与激励约束机制 公司初步建立了绩效评价与激励约束机制 目前以目标责任制和业绩考评为主 公司制订了 总经理工作细则 经理人 员的聘任公开 透明 符合法律法规的规定 6 关于利益相关者 公司能充分维护利益相关者的合法权益 在公司内 部实现股东 用户 员工 社会等各方利益的协调平衡 共同推动公司健康发 展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接 待投资者来访和咨询 并指定 中国证券报 证券时报 为公司信息披露的 报纸 公司严格按照法律法规和 公司章程 的规定 真实 准确 完整 及 时地披露信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 在近三年运作中 公司董事会 监事会以及高级管理人员均能遵照 公司 法 公司章程 及相关法律法规和公司各项管理制度要求 认真履行职责 维护公司的整体利益 公平对待所有股东 不存在侵犯中小股东利益的行为 二 公司治理结构存在问题 1 报告期内 公司未设立独立董事 公司将严格按 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定 建立独立董事制 度 2 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 有待 进一步细化 规范 3 公司董事会尚未设立相应的专门委员会 有待进一步完善董事 监事 绩效考评体系以及激励和约束机制 以提高公司经营运作水平 10 公司将按照 上市公司治理准则 要求 结合公司实际情况尽快落实 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开三次股东大会 1 石家庄炼油化工股份有限公司 2000 年度 第十次 股东大会 于 2001 年 5 月 10 日召开 审议通过公司 2000 年度董事会工作报告 监事会工作报告 财务工作报告 利润分配预案 改聘华证会计师事务所议案 会计估计和会计 政策变更议案 修改公司 章程 变更部分配股资金投向议案, 会议符合 公 司法 和公司章程的有关规定. 2 石家庄炼油化工股份有限公司临时 第十一次 股东大会 于 2001 年 8 月 10 日召开 审议通过 增补张西义 寇建朝 王风岭 3 位先生为公司 董事 的议案 会议符合 公司法 和公司章程的有关规定. 3 石家庄炼油化工股份有限公司临时 第十二次 股东大会 于 2001 年 11 月 26 日召开 审议通过了关于公司向中国石油化工集团公司转让所持有 的石家庄化纤有限责任公司 25%出资的议案 并审议通过了该 出资转让协议 , 会议符合 公司法 和本公司章程的有关规定. 第八节 董事会报告 一 公司经营情况 1 主营业务的范围及其经营状况 本公司主要从事石油加工 炼制 属于国家基础能源行业 公司主营业 务为石化产品的生产和销售 经营范围为 石油加工及产品销售 石油化工产 品的生产销售 建筑材料生产销售 主要产品有不同标号的汽油 柴油 航煤 苯 甲苯 二甲苯 溶剂油 液化汽 聚丙烯等 公司设计原油加工能力为 350 万吨/ 年 2001 年加工原油 265. 02 万吨 完成销售产值 51. 9 亿元 占中石化股份公司销售产值的 1. 71% 生产汽 煤 柴油三大类油品 177. 11 万吨 液化气 12 万吨 石油焦 15. 98 万吨 三苯 4. 81 万吨 溶剂油 3. 78 万吨 聚丙烯 3. 05 万吨 实现利税 51991 万元 实现利润 2255 万元 净利润 691 万元 2 分产品类别的主营业务收入和利润构成 单位 万元 产品 主营业务收入 比重( %) 主营业务利润 比重( %) 汽油 144276 27. 79 - 13564 - 54. 27 柴油 239673 46. 16 11947 47. 80 煤油 21152 4. 07 1037 4. 15 11 液化气 26620 5. 13 19614 78. 48 石油焦 7968 1. 53 - 1404 - 5. 62 三苯 溶剂油 21682 4. 18 - 1193 - 4. 77 聚丙烯 14295 2. 75 2173 8. 69 其他 43564 8. 39 6384 25. 54 合计 519230 100. 00 24994 100. 00 3 占公司主营业务收入 10%以上产品的销售情况 单位 万元 产品 销售收入 销售成本 汽油 144276 139646 柴油 239673 213462 汽油 柴油是公司的主导产品 属石油化工产品 4 公司主营业务及其结构未发生变化 二 投资收益对公司净利润影响达 10%以上参股公司的经营情况及业 绩 1 参股 18. 35%的石家庄化纤有限公司 成立于 1997 年 系由本公司 与中国石化 中国石化集团公司 河北省建设投资公司共同出资组建的 有限责任公司 注册在石家庄高新技术开发区 法定代表人 毕建国 公 司主营己内酰胺 锦纶及相关产品的生产和销售 该公司报告期末总资产 33. 452 亿元 股东权益 7. 895 亿元 2001 年生产 己内酰胺 16395 吨 硫酸胺 66625 吨 苯甲酸 2223 吨 实现销售收入 20270. 4 万元 亏损 47688. 1 万元 由于己内酰胺产品市场售价 承接 2000 年跌势继 续大幅下滑 公司于 2001 年 5 月份停工 消缺改造 为市场略有回暖再次开 工做准备工作 2 控股 73. 26%的石家庄石联股份有限公司 1992 年经冀体改委股字 [ 1992] 29 号文批准 并经河北省工商行政管理局注册 注册号 10436477- 3 注册资本为人民币 7480 万元 其中本公司持股比例为 73. 26% 内部职工持股 比例为 26. 74% , 该公司主要经营液化气 聚丙烯 丙烯 丙烷等 法人代表 毕建国 该公司报告期末总资产 16883 万元 股东权益 14988 万元 2001 年销售 聚丙烯 30482. 26 吨 丙烯 16451. 82 吨 丙烷 198. 76 吨 实现销售收入 20373. 95 万元 实现利润 3180. 37 万元 净利润 2207. 62 万元 三 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前 5 名供应商采购的合计金额占年度采购总额的92. 33 % 公司向前 5 名客户销售的合计金额占年度销售总额的 87. 60% 12 四 公司投资情况 1 募集资金使用情况 公司 1999 年度实施配股 募集资金 24054. 88 万元 其中资产 6133. 299 万元 现金 17921. 58 万元 配股募股资金按配股说明书披露的投向使用 主 要是公司的技术改造 环保工程 流动资金补充等 目前加氢精制装置 60 万 吨/ 年扩能改造项目 污水处理场增建氧化沟处理设施项目 延迟焦化装置节 能改造等项目已竣工投入使用 35 万吨/ 年重整扩能改造 联合装置 DCS 控制 系统改造等项目将在 2002 年相应装置大修时陆续组织实施 2 各项目实际进度 公司截止 2001 年 12 月 31 日, 前次配股募集资金使用情况 单位 万元 投资项目名称 承诺投资金额 投入金额 投入比例 备 注 加氢精制装置 60 万吨/年扩能改造 4400 4400 100. 00% 一联合装置 DCS 控制系统改造 1500 0 0 延迟焦化装置节能改造项目 500 500 100. 00% 污水处理场增建氧化沟处理设施 1250 1250 100. 00% 一催化低温余热综合利用项目 400 0 0 35 万吨/年重整装置扩能改造 5380 289 5. 37% 变更后 合 计 13430 6439 48% 公司计划于 2002 年 4 月 30 日前完成未完工项目 并投入生产 变更 5380 万元募集资金投向原因 已于 2001 年 4 月 3 日召开的公司二届 二次董事会议中作了说明并予以披露 并经公司股东大会批准 1 加氢精制装置 60 万吨/年扩能改造项目 于 2000 年 12 月 31 完成投资 新 增税后利润 611 万元 2 延迟焦化装置节能改造项目于 2000 年 12 月 31 完成投资 在尽可能少的投 入下 增加焦化装置处理能力 3 污水处理场增建氧化沟处理设施项目于 2000 年 12 月 31 完成投资 间接减 少公司环保损失 200 万元/ 年 3 其他主要项目投资情况 报告期内 公司非募集资金项目完成情况如下 1 焦化干气水蒸气转化制氢装置 计划总投资 4980 万元 该工程于 2000 年 5 月开工建设 2001 年 5 月完工 该装置的投用 可有效缓解公司氢源不 足的现状 有利于提高产品质量] 2 130 吨/时锅炉改烧煤项目 计划总投资 4935 万元 该工程于 2000 年 5 月开工建设 工程于 2001 年 8 月下旬完工 9 月 1 日开始系统吹扫 烘衬里 等生产准备工作 10 月 15 日正式交付生产 该项目的顺利投产 可节约渣 13 油 为降本增效增加新措施 3 350 万吨/ 年常减压适应含硫油节能改造项目 计划总投资 4499 万元 该工程将于 2002 年 4 月上旬完工 该改造项目完成后可提高公司适应加工低 品质原油的能力 4 公司内消防水系统改造 计划总投资 2010 万元, 2000 年底完成投资 200 万元, 本年完成投资 1810 万元 2001 年 12 月全部完工 本次改造提高了消防 泵扬程 消除了供水量不足 火灾报警不完善等安全隐患 满足了新颁布法律 规范的要求 为公司的安全生产提供了有力的保障 五 公司财务状况 华证会计师事务所为公司出具了审计报告 公司财务状况表 项目 2001 2000 增减幅度( %) 总资产 2944212267. 78 3111010562. 40 - 5. 37 长期负债 45497656. 09 33000000. 00 37. 88 股东权益 1834517165. 35 1827259743. 86 0. 40 主营业务利润 246128653. 67 128254063. 72 91. 91 净利润 6914911. 49 - 207736372. 48 103. 33 增减变动原因 1 总资产减少主要是降低原油库存 2 主营业务利润增加主要是原油成本降低 3 净利润增加主要是主营业务利润增长 六 生产经营环境及宏观政策 法规变化情况对公司的影响 2001 年 12 月 11 日 我国正式加入世界贸易组织 WTO 国际国内市场 一体化 公司将与国际同行直接面临原油 产成品价格的竞争 对公司原油供 应 成品油生产与销售将产生以下影响 1 原油供应 自 2002 年元月 1 日起 原油进口关税由每吨 16 元人民币降为 0 元 加入 WTO 第一年允许非国家指定专营贸易进口原油 720 万吨 每年递增 15% 10 年后重新审定增长率 加入 WTO五年后将放开原油批发业务 由于原油关税的下调 有利于降低本公司原材料成本 2 成品油生产与销售 2002 年 汽油关税从 9%降至 5% 煤油 柴油 燃料油关税税率不变 按中美协议取消配额许可证要求 从 2000 年起成品油 含燃料油 初始 准入量 1658 万吨 年增 15% 直至 2004 年 1 月 1 日取消配额许可证非关税壁 垒 2001 年加入时 非国营贸易初始允许量成品油 400 万吨 以后年增 15% 14 4 年后重新审议增长率 为此 公司将积极依靠科技进步 充分发挥油 化 纤一体化的优势 开 发高附加值的产品 增加品种 降低加工成本 迎接入世的挑战 3 所得税率对公司的影响 2002 年度公司暂执行国家法定 33%所得税率 对公司净利润的提升有一 定的影响 对此 公司一方面继续争取国家高新技术优惠及相关政策 另一方 面通过深挖内部潜力 降本增效等手段 减少政策变化给公司盈利能力带来的 影响 4 公司董事会对华证会计师事务所有限公司出具的解释性说明段涉及事 项的说明 石家庄化纤有限公司 成立于 1997 年 系由本公司与中国石化 中国石 化集团公司 河北省建设投资公司共同出资组建的有限责任公司 注册在石家 庄高新技术开发区 公司主营己内酰胺 锦纶及相关产品的生产和销售 甲苯 法己内酰胺装置系全套引进国外生产技术 1999 年 11 月 18 日一次投料试车 成功并连续运转 1 年零 6 个月 于 2001 年 6 月停车检修 因己内酰胺市场低 迷以及原料氢气供应不足 使该公司连续两年出现亏损 该公司报告期末总资 产 33. 452 亿元 股东权益 7. 895 亿元 报告期末本公司对该公司长期投资帐面值为 20863 万元 占总出资的 18. 35% 基于谨慎性原则 本公司对该公司的长期投资计提了减值准备 计提依据是 该公司在持续经营的情况下 所处行业的政策环境 经济环境无 重大改变 也不存在国外同类型产品的倾销和原材料价格的巨大波动 市场环 境等均无不利影响的情况下 以该公司 2001 年年末净资产 78951 万元为基础 对其未来 10 年的经营进行预测 产生的净利润按一定年限的折现率进行折现 即以该公司 10年净利润折现值一并其 2001年年末净资产为基数计算本公司所 占的权益份额 与其 2001 年 12 月 31 日长期投资帐面数的差额计提减值准备 计 1781 万元 本公司董事会认为 尽管本公司仅拥有该公司 18. 35%的出资 基于谨 慎性原则 根据 企业会计制度 和 企业会计准则- 投 资 并参照 国 际会计准则 对该公司的长期投资计提了减值准备 且在会计报表附注中 作了披露 但由于该事项重要 还应对此事项进一步做出说明 以提醒投资者 注意 目前该公司正积极抓住己内酰胺市场回暖的机会 做好停工检修后的开 工工作 待本公司停工检修投产特别是新建的制氢装置投产后 尽快将己内 酰胺装置投入运行 实现满负荷生产 逐步实现扭亏为盈 七 新年度业务发展计划 15 公司 2002 年工作指导思想是 以 2001 年扭亏为契机 以快速提高核心竞 争力为重点 在国际竞争的大格局中 适应经营环境的变化 细化内部管理 推进技术创新 搞好资本运营 加快油化结合和综合利用的步伐 精干主业 积极应对入世的挑战 公司 2002 年生产任务: 计划加工原油 250 万吨 实现轻油收率 76%, 综合 商品率 90. 5% 并进一步提高主要技术经济指标 公司将采取以下措施 1 继续以降本增效为目标 改善生产经营管理 1 认真贯彻 落实国家有关安全 环保法规 保证生产安 稳 长 满 优运行 2 优化生产管理 努力提高常减压轻油一次拔出率 筛选催化装置催化 剂 降低生焦和干气产率 加强大机组和关键生产装置的特护运行 实现催化 烟机长周期 高效率运行 优化常减压装置换热流程 优化蒸汽管网 实现蒸 汽逐级利用 特别是通过开展好月度经济活动分析会 及时优化生产方案 实 现生产紧密贴近市场 使有限的资源创造最佳的效益 3 强化财务管理 进一步优化资产 负债结构 提高资金使用效率 降 低财务费用 4 进一步规范物资采购管理 加强采购过程监控 实行比质 比价 招 标采购 降低采购成本 2 加大新产品开发力度 坚持自主开发 技术引进 移植并举 搞好精 细化工产品的综合利用 形成一批有自己特色的产品 从根本上提升市场竞争 力 3 搞好能源综合利用 继续抓好煤代油工作 再降燃油 1. 5 万吨 抓好 烟机叶片角度调试 提高能量回收 落实聚丙烯装置放空丙烯的回收工作 4 推行 1SO9000 质量认证 建立 HSE 管理体系 健全 规范公司内部管 理体系 为实现公司进入国际市场打下基础 并在生产中采取相应措施 保证 2003 年 1 月 1 日新汽油质量标准的实施 5 搞好公司三年一次的大检修工作 控制投资 确保停得好 修得好 开得好 按期完成任务 6 改革销售分配机制 加大化工产品市场开拓力度 推动价格到位 努 力完善货款清欠制度 确保货款回笼 7 加强机制创新 改革分配制度 充分调动公司关键管理人员和科技人 员的工作积极性 8 按 上市公司治理准则 的要求 进一步健全和完善公司内部管理制 度与运行机制 抓好信息披露工作 16 八 董事会日常工作情况 1 报告期内共计召开 4 次董事会会议 2001 年 4 月 3 日召开了公司二届二次董事会会议 会议审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告 业务工作报告 财务预决算报告 年度报告正文 及摘要 利润分配预案 改聘华证会计师事务所议案 会计估计和会计政策变 更议案 修改公司 章程 变更部分配股资金投向议案, 决议刊登于 2001 年 4 月 6 日的 中国证券报 证券时报 上 2001 年 7 月 2 日召开了公司二届三次董事会会议 审议通过了如下议案 同意奚奎华先生因工作调动辞去公司董事并董事长职务 选举毕建国先生 为公司董事长; 增补张西义 寇建朝 王风岭先生为公司董事; 决议刊登于 2001 年 7 月 3 日的 中国证券报 证券时报 上 2001 年 8 月 15 日召开了公司二届四次董事会会议, 审议通过了公司 2001 年度中期报告及中期利润分配方案 建立新四项计提减值准备制度 决议刊登于 2001 年 8 月 18 日的 中国证券报 证券时报 上 2001 年 10月 23 日召开了公司二届五次董事会会议, 审议通过了关于公司 向中国石油化工集团公司转让所持有的石家庄化纤有限责任公司 25%出资的 议案 并审议通过了该 出资转让协议 , 决议刊登于 2001 年 10 月 24 日的 中国证券报 证券时报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 董事会认真执行股东大会决议 组织实施转让所持有的石家庄化 纤有限责任公司 25%出资相关工作. 九 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经华证会计师事务所审计 2001 年实现利润总额 22545576. 87 元, 扣除上 交所得税后 2001 年实现净利润 6914911. 49 元 上年度剩余可分配利润 –167230306. 53 元 本年度可分配利润- 160315395. 04 元 资本公积金为 777269512. 81 元 2002 年利润分配政策或资本公积金转增股本政策 2002 年度公司利润需 弥补公司以前年度亏损 故公司董事会决定 2002 年度不进行利润分配 也 不进行资本公积金转增股本 十 其他报告事项 公司指定信息披露报刊为 中国证券报 证券时报 第九节 监事会报告 报告期内 监事会严格按照 公司法 公司 章程 的规定 通过列席 17 公司董事会会议 履行监事会各项职责 对公司依法运作 财务管理 募集资 金使用 资产出让 关联交易等事项 行使监督检查职能 1 报告期内公司召开三次监事会会议 1 2001年 4月 3日, 召开公司二届二次监事会会议, 审议通过了 公司 2000 年度报告正文及摘要 公司2000年度财务预决算报告 公司2000年度监 事会工作报告 审议通过了 公司 2000 年度利润分配预案 审议通过修改 公司 章程 议案 改聘华证会计师事务所议案 会计估计和会计政策变更议 案 变更部分配股资金投向议案 决议刊登于 2001 年 4 月 6 日的 中国证券报 证券时报 上 2 2001 年 8 月 15 日, 召开了公司 二届三次监事会会议, 全体监事出席了 会议, 审议通过了 公司 2001 年度中期报告正文及摘要 公司 2001 年度中 期利润分配预案 建立新四项计提减值准备制度 决议刊登于 2001 年 8 月 18 日的 中国证券报 证券时报 上 3 2001 年 10 月 23 日, 召开了公司 二届四次监事会会议, 全体监事出席 了会议, 审议通过了通过了关于公司向中国石油化工集团公司转让所持有的 石家庄化纤有限责任公司 25%出资的议案 并审议通过了该 出资转让协议 决议刊登于 2001 年 10 月 24 日的 中国证券报 证券时报 上 2 报告期内 公司监事会依法行使监督权 对公司依法运作情况进行了 监督和检查 认为公司在 2001 年度生产经营中 严格遵守 公司法 和 公 司章程 建立了较为完整的内部控制制度 决策程序科学有效 通过列席公 司董事会会议 对公司董事会向股东大会提交的 年度报告 财务报告 利润分配方案 等议案进行了认真审议 公司董事及高管人员均能认真履行 职责 勤勉诚信 廉洁自律 没有损害公司利益行为 也没有违反国家法律 公司章程及各项规章制度行为 3 公司监事会对公司的财务状况进行了认真的检查 对于华证会计师事 务所有限公司出具的解释性说明段 公司监事会同意公司董事会对此事项的说 明 本年度 华证会计师事务所有限公司所出具的财务审计报告真实的反映了 公司的财务状况和经营成果 4 公司 1999 年度实施配股 募集资金 24054. 88 万元 其中资产 6133. 299 万元 现金 17921. 58 万元 配股募股资金按配股说明书披露的投向使用 变 更 5380 万元募集资金投向 35 万吨/年重整扩能改造的原因 已于 2001 年 4 月 3 日召开的公司二届二次董事会议中作了说明并予以披露 已经公司股东大 会批准 5 公司关联交易 按照市场公平竞争原则 签署了相互服务协议 未发 18 生损害上市公司利益行为 未发生损害部分股东权益 造成公司资金流失的问 题 6 公司报告期内重大资产重组中收购 出售资产的定价依据合理 涉及 的关联交易公平 符合诚实信用的原则 无内幕交易 未损害股东特别是中小 股东的利益 关联方在股东大会的表决中进行了必要的回避 第十节 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 1 报告期内诉讼事项 石家庄市长安区人民法院和中级人民法院分别于 1999 年 9 月 25 日和 2000 年 3 月 23日判决我公司欠灵寿县扶贫办所属加油站 承包人油款 并于 2000 年 4 月 18 日由一审法院下发执行令 从我公司划走资 金 285. 54 万元 2001 年 6 月我公司提出再审申请 石家庄市中级人民法院于 2001 年 8 月 2 日作出 2001 石经监字第 29 号民事裁定书 认为原判决认定 事实不清 证据不足 撤销原判 发回重审 目前 此案正在审理当中 2 报告期内公司无重大仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产情况 报告期内公司发生的收购及出售资产事项属于关联交易 详细情况见下 条的公司重大关联交易事项 三 报告期内公司重大关联交易事项 1 资产 股权转让发生的交易 报告期内公司将持有石家庄化纤有限责 任公司 以下简称 化纤公司 协议出资总额 25%的出资出售给中国石化集 团公司属于关联交易事项 1 关联交易各方的情况介绍 转让方 石家庄炼油化工股份有限公司 受让方 中国石油化工集团公司为国有独资公司 系中国石化的控股股 东 持有占中国石化股本总额 55. 06%的股份 注册资本 人民币 1049. 12 亿 元 法定代表人 李毅中 住所 北京市朝阳区惠新东街甲六号 经营范围 经营集团公司保留的若干石化设施 规模小的炼油厂及零售加油站 提供钻井 服务 社会服务 测井服务 井下作业服务 生产设备制造及维修 工程建设 服务及水 电等公用工程服务及社会服务 关联方 中国石化 为股票在上海证券交易所 香港联交所 纽约 伦 敦四地上市交易的股份有限公司 系本公司的控股股东 持有占本公司股本总 额 79. 73%的股份 注册资本 人民币 8670243. 9 万元 法定代表人 李毅中 住所 北京市朝阳区惠新东街甲六号 经营范围 石油 天然气勘探 开采 19 销售 石油炼制 石油加工 化纤及其他化工产品的生产 销售 储运 石油 天然气管道运输 技术及信息的研究 开发 应用 2 关联交易内容 A 出售标的情况 化纤公司成立于 1997 年 系由本公司与中国石化 河 北省建设投资公司共同出资组建的有限责任公司 协议出资额 15. 888 亿元人 民币 住所 石家庄高新技术开发区 法定代表人 毕建国 经营范围 主营 己内酰胺 锦纶及相关产品的生产和销售 B 协议签署日期: 2001 年 10 月 23 日 C 交易价格和定价政策 本公司将所持有化纤公司协议出资总额 25%的出资转让给中国石化集团 公司 出资转让价格以经中喜会计师事务所有限责任公司审计的化纤公司 2001 年 6 月 30 日的净资产值 106504 万元为定价依据 化纤公司 25%出资的转 让价款为 26626 万元 中国石化集团公司以货币资金人民币支付 以上出售事项可增加营运资金 改善公司资金状况 通过技术改造 可提 高公司核心竞争力 提升公司资产整体盈利能力 对本公司主营业务无任何不 利影响 上述事项已刊登于 2001 年 10 月 25 日 11 月 26 日 中国证券报 证 券时报 上 2 购销商品 提供劳务发生的关联交易 1 采购货物 支付中石化股份有限公司管道储运分公司原油款及管输费 66246 万元 支付石家庄炼油厂辅助材料款 4482 万元 2 销售货物 2001 年向中石化销售公司华北公司销售成品油共计 404863 万元 销售给石家庄炼油厂 379 万元 石家庄化纤有限责任公司 4242 万元 接受劳务 报告期内 支付石家庄炼油厂土地租赁 资产租赁费及其 他综合服务费 5031 万元 原油转输费 1843 万元 提供劳务 报告期内公司为石家庄炼油厂提供水 电 风 汽及劳务 1162 万元 为石家庄化纤有限责任公司提供水 电 风 汽及劳务 4360 万元 3 公司与关联方 包括未纳入合并范围的子公司 存在股权 债务往来 担保等事项的 应该披露形成的原因及其对公司的影响 报告期内公司与关联方的债权 债务事项 项目 金额 万元 原因 应收账款 石家庄化纤有限责任公司 21882. 74 货款 中石化销售公司华北公司 12778. 83 货款 河北石灵碳素制品有限公司 904. 40 货款 石家庄炼油厂 741. 25 货款 20 预付账款 石家庄炼油厂 10969. 30 材料款 其他应收款 石家庄炼油厂 18080. 50 材料款 代垫款项 中国石油化工集团公司 13000. 00 转让股权款 河北石灵焦化厂 750. 82 材料款 石家庄化纤有限责任公司 1912. 66 水电汽风等款 其他应付款 石家庄炼油厂 589. 20 四 重大合同及履行情况 1 报告期内公司按 关联交易协议 继续租赁石家庄炼油厂土地 储运设施 2 公司及控股子公司石联股份有限公司为石家庄炼油厂提供 5. 62 亿元借 款担保 已解除担保责任 未再发生新的担保事项 3 公司无委托理财事项 五 报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 1 2001 年 4 月 21 日 公司在 中国证券报 证券时报 上刊登公司 2001 年度利润分配政策: 2001 年度公司利润会有所增长 但需弥补 2000 年度 公司亏损 故公司董事会决定 2001 年度不进行利润分配 2 2001 年 12 月 18 日 公司董事会就公司与关联单位在业务往来中形成 的应收款项及部分资金占用事项 形成原因及风险进行客观分析 承诺对 6500 万元代垫款项限期清收 3 中国石油化工集团公司计划 2002 年 4 月中旬归还 13000 万元转让股权款 4 持股 5%以上股东未披露有承诺事项 六 报告期内公司继续聘任华证会计师事务所有限公司做公司 2001 年 度审计工作 2001 年度报告审计费用 30 万元 审计人员差旅费及食宿费用由 公司承担 公司费用的支出不影响注册会计师审计独立性 年 度 2001 2000 支付会计师事务所报酬 30 万元 30 万元 七 报告期内 公司董事会及公司董事无受中国证监会稽查 行政处 罚 公开批评和深交所公开遣责的情形 八 2002 年度公司将执行 33%所得税率 九 2001 年度采取协议解除劳动合同方式 减员 350 人 减员费用 3218 万元 计入营业外支出 21 第十一节 财务报告 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度会计报表的 审 计 报 告 目 录 页 次 一. 审计报告 1 二. 已审会计报表 1 合并资产负债表 2- 3 2 合并利润及利润分配表 4 3. 合并利润表附表 5 3 合并现金流量表 6- 7 4 合并资产减值准备明细表 8 5 股东权益增减变动表 9 6 合并应交增值税明细表 10 7 资产负债表 11- 12 8 利润及利润分配表 13 9 现金流量表 14- 15 10 资产减值准备明细表 16 11 会计报表注释 17- 36 22 审 计 报 告 华证证字[ 2002] 第 135 号 石家庄炼油化工股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 审计了贵公司 2001 年 12 月 31日的合并资产负债表和母公 司资产负债表, 2001 年度合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表, 2001 年度合并现金流量表和母公司现金流量表 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会 计师独立审计准则 进行的 在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为, 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有 关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年 12月31日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们注意到 如附注五. 8 所述, 贵公司对石家庄化纤有限责任公 司的长期投资计提了减值准备, 计提的方法是按所预测的石家庄化纤有限责 任公司自2002年起未来 10年的净利润的折现值之和计算确认贵公司长期投资 的可收回金额 并与该项长期投资帐面值进行比较 将可收回金额低于帐面价 值的差额作为长期投资减值准备 该等未来净利润的预测是在假设石家庄化纤 有限责任公司持续经营 并且经营环境无重大不利变化等条件下做出的 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金任宏 中国 北京 中国注册会计师 刘 林 外勤结束日: 2002 年 1 月 21 日 报告签发日: 2002 年 3 月 19 日 23 合并资产负债表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 资产类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动资产: 货币资金 五 1 176, 047, 898. 29 38, 949, 547. 03 短期投资 应收票据 五 2 22, 966, 379. 00 2, 450, 000. 00 应收股利 应收账款 五 3 417, 554, 184. 27 489, 910, 663. 67 其他应收款 五 4 398, 332, 984. 09 275, 402, 873. 73 预付账款 五 5 335, 253, 132. 22 192, 706, 816. 11 存货 五 6 376, 625, 860. 65 572, 074, 642. 12 待摊费用 五 7 1, 794, 144. 39 待处理流动资产净损失 72, 253. 32 其他流动资产 流动资产合计 1, 726, 780, 438. 52 1, 573, 360, 940. 37 长期投资: 长期股权投资 五 8 201, 336, 965. 52 574, 396, 993. 42 长期债权投资 长期投资净额 201, 336, 965. 52 574, 396, 993. 42 固定资产: 固定资产原值 1, 930, 498, 267. 91 1, 733, 222, 626. 42 减: 累计折旧 960, 918, 732. 31 878, 165, 254. 05 固定资产净值 五 9 969, 579, 535. 60 855, 057, 372. 37 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 969, 579, 535. 60 855, 057, 372. 37 工程物资 16, 064, 835. 16 12, 988, 500. 64 在建工程 五 10 26, 732, 629. 17 92, 468, 946. 74 固定资产合计 1, 012, 376, 999. 93 960, 514, 819. 75 无形资产及其他资产 无形资产 五 11 674, 980. 32 900, 048. 86 长期待摊费用 五 12 3, 042, 883. 49 1, 837, 760. 00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3, 717, 863. 81 2, 737, 808. 86 资产总计 2, 944, 212, 267. 78 3, 111, 010, 562. 40 24 合并资产负债表( 续) 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 负债和股东权益 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动负债: 短期借款 五 13 56, 000, 000. 00 196, 000, 000. 00 应付票据 416, 039, 950. 00 460, 000, 000. 00 应付账款 五 14 373, 708, 796. 62 375, 828, 559. 27 预收账款 五 15 21, 870, 458. 46 11, 547, 403. 99 应付工资 应付福利费 1, 232, 710. 56 1, 439, 576. 15 应付股利 3, 508, 356. 21 4, 972, 370. 17 应交税金 五 16 72, 202, 051. 42 53, 345, 647. 68 其他应交款 五 17 17, 905, 150. 93 18, 961, 632. 33 其他应付款 五 18 61, 651, 300. 81 89, 294, 139. 03 预提费用 其他流动负债 流动负债合计 1, 024, 118, 775. 01 1, 211, 389, 328. 62 长期负债: 长期借款 33, 000, 000. 00 33, 000, 000. 00 应付债券 专项应付款 12, 497, 656. 09 其他长期负债 长期负债合计 45, 497, 656. 09 33, 000, 000. 00 负债合计 1, 069, 616, 431. 10 1, 244, 389, 328. 62 少数股东权益 40, 078, 671. 33 39, 361, 489. 92 股东权益: 股本 五 19 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 减 已归还投资 股本净额 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 资本公积 五 20 777, 269, 512. 81 776, 927, 002. 81 盈余公积 五 21 63, 118, 714. 58 63, 118, 714. 58 其中: 法定公益金 21, 039, 571. 53 21, 039, 571. 53 未分配利润 五 22 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 股东权益合计 1, 834, 517, 165. 35 1, 827, 259, 743. 86 负债及股东权益总计 2, 944, 212, 267. 78 3, 111, 010, 562. 40 ( 所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 25 合并利润及利润分配表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001 2000 一. 主营业务收入 五23 5, 192, 302, 003. 80 5, 766, 362, 364. 35 减 主营业务成本 4, 617, 526, 209. 73 5, 294, 880, 668. 30 主营业务税金及附加 328, 647, 140. 40 343, 227, 632. 33 二. 主营业务利润 亏损以 - 号填列 246, 128, 653. 67 128, 254, 063. 72 加 其他业务利润 亏损以 - 号填列 - 486, 710. 25 - 1, 980, 299. 25 减: 存货跌价损失 27, 103, 181. 00 营业费用 15, 593, 813. 86 15, 640, 011. 98 管理费用 71, 862, 176. 89 133, 440, 066. 56 财务费用 五24 15, 243. 63 11, 122, 731. 07 三. 营业利润 亏损以 - 号填列 158, 170, 709. 04 - 61, 032, 226. 14 加 投资收益 亏损以 - 号填列 五25 - 106, 800, 027. 90 - 121, 516, 388. 55 补贴收入 营业外收入 五26 6, 912, 697. 81 6, 691, 770. 62 减 营业外支出 五27 35, 737, 802. 08 4, 805, 836. 93 四. 利润总额 亏损以 - 号填列 22, 545, 576. 87 - 180, 662, 681. 00 减 所得税 9, 727, 497. 92 17, 549, 982. 22 少数股东本期损益 5, 903, 167. 46 9, 523, 709. 26 五. 净利润 亏损以 - 号填列 6, 914, 911. 49 - 207, 736, 372. 48 加 年初未分配利润 - 167, 230, 306. 53 40, 506, 065. 95 六. 可供分配利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 七. 可供投资者分配的利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八. 未分配利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 ( 所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 26 合并利润表附表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度 ___ 报告期利润 净资产收益率 ( %) 每股收益 ( 元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 246, 128, 653. 67 13. 42 13. 44 0. 2132 0. 2132 营业利润 158, 170, 709. 04 8. 62 8. 64 0. 1370 0. 1370 净利润 6, 914, 911. 49 0. 38 0. 38 0. 0060 0. 0060 扣除非经营性损益后的净利润 33, 143, 206. 67 1. 81 1. 81 0. 0287 0. 0287 1 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下 全面摊薄净资产收益率 = 报告期净利润 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期净利润 期末股份总数 2 加权平均净资产收益率( ROE) 的计算公式如下 ROE = P/( E0 NP 2 Ei X Mi M0 Ej X Mj M0) 其中: P 为报告期利润 NP 为报告期净利润; E0 为期初净资产 Ei 为报告期发行新股或债转股等 新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下 一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 3 加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 EPS = P / ( S0 S1 Si X Mi M0 Sj X Mj M0 ) 其中: P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少股份下一月份起至 报告期期末的月份数 ( 4) 扣除非经常性损益后的净利润 = 净利润 – 补贴收入 – 营业外收入 + 营业外支出 – 交易价格 显失公允的关联交易导致的损益 – 处理下属部门 被投资单位股权损益 – 资产置换损益 – 政 策有效期短于 3 年 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免以及其他政府补贴 – 比较财务 报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 – 流动资产盘盈 盘亏损益 – 支付或收取 的资金占用费 – 委托投资损益 – 其他非经常性损益项目 本公司的非经常性损益包括营业外收入 营业外支出 支付和收取的资金占用费 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 27 合并现金流量表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001 年度 一. 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 5, 934, 183, 330. 12 收到的税费返还 7, 562, 800. 50 收到的其他与经营活动有关的现金 五 28 9, 635, 772. 09 现金流入小计 5, 951, 381, 902. 71 购买商品 接受劳务支付的现金 5, 046, 515, 629. 50 支付给职工以及为职工支付的现金 59, 096, 521. 34 支付的各项税费 496, 733, 671. 28 支付的其他与经营活动有关的现金 五 28 113, 509, 351. 92 现金流出小计 5, 715, 855, 174. 04 经营活动产生的现金流量净额 235, 526, 728. 67 二. 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 136, 260, 000. 00 取得投资收益所收到现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 11, 203. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 136, 271, 203. 00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 79, 372, 185. 41 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 79, 372, 185. 41 投资活动产生的现金流量净额 56, 899, 017. 59 三. 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 201, 400, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 . 现金流入小计 201, 400, 000. 00 偿还债务所支付的现金 341, 400, 000. 00 分配股利, 利润和偿付利息所支付的现金 15, 327, 395. 00 支付的其他与筹资活动有关的现金 . 现金流出小计 356, 727, 395. 00 筹资活动产生的现金流量净额 - 155, 327, 395. 00 四. 汇率变动对现金的影响 五. 现金及现金等价物净增加额 137, 098, 351. 26 28 合并现金流量表( 续表) 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 补充资料: 2001 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 6, 914, 911. 49 加: 计提的资产减值准备 - 3, 419, 770. 58 固定资产折旧 83, 888, 615. 46 无形资产摊销 229, 568. 54 长期待摊费用摊销 1, 837, 760. 00 待摊费用减少( 减增加) 1, 794, 144. 39 预提费用增加( 减减少) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 541 804. 43 财务费用 7, 349, 073. 00 投资损失( 减收益) 106, 800, 027. 90 递延税款贷项( 减借项) 存货的减少( 减增加) 200, 882, 394. 87 经营性应收项目的减少( 减增加) - 110, 672, 310. 71 经营性应付项目的增加( 减减少) - 60, 619, 490. 12 其他 经营活动产生的现金流量净额 235, 526, 728. 67 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 176, 047, 898. 29 减: 现金的期初余额 38, 949, 547. 03 加 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 137, 098, 351. 26 ( 所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 29 合并资产减值准备明细表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度 单位: 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 135, 413, 425. 31 294, 750. 01 16, 090, 907. 19 119, 617, 268. 13 其中 应收帐款 119, 342, 815. 44 16, 090, 907. 19 103, 251, 908. 25 其他应收款 16, 070, 609. 87 294, 750. 01 16, 365, 359. 88 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 27, 103. 181. 00 5, 433, 613. 40 21, 669, 567. 60 其中 库存商品 原材料 27, 103. 181. 00 5, 433, 613. 40 21, 669, 567. 60 四 长期投资减值准备合计 3, 588, 074. 64 17, 810, 000. 00 21, 398, 074. 64 其中 长期股权投资 3, 588, 074. 64 17, 810, 000. 00 21, 398, 074. 64 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 ( 所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 30 股东权益增减变动表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2001年度 2000年度 一 股本 年初余额 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 本年增加数 本年减少数 年末余额 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 二 资本公积 年初余额 776, 927, 002. 81 776, 433, 326. 81 本年增加数 342, 510. 00 493, 676. 00 本年减少数 年末余额 777, 269, 512. 81 776, 927, 002. 81 三 法定和任意盈余公积 年初余额 42, 079, 143. 05 42, 079, 143. 05 本年增加数 其中 从净利润中提取数 其中 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 年末余额 42, 079, 143. 05 42, 079, 143. 05 其中 法定盈余公积 42, 079, 143. 05 42, 079, 143. 05 四 法定公益金 21, 039, 571. 53 21, 039, 571. 53 年初余额 本年增加数 其中 从净利润中提取数 本年减少数 年末余额 21, 039, 571. 53 21, 039, 571. 53 五 未分配利润 年初未分配利润 - 167, 230, 306. 53 40, 506, 065. 95 本年净利润 净亏损以 号填列 6, 914, 911. 49 - 207, 736, 372. 48 本年利润分配 年末未分配利润 未弥补亏损以 号填列 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 31 合并应交增值税明细表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2001 年度 一 应交增值税 1. 年初未抵扣数 以 "号填列 2. 销项税额 923, 647, 075. 81 出口退税 进项税额转出 8, 145, 772. 69 转出多交增值税 3. 进项税额 765, 203, 876. 35 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 166, 588, 972. 15 4. 期末未抵扣数 以 号填列 二 未交增值税 1. 年初未交数 多交数以 号填列 9, 099, 022. 18 2. 本期转入数 多交数以 号填列 166, 588, 972. 15 3. 本期已交数 125, 465, 654. 83 4. 期末未交数 多交数以 号填列 50, 222, 339. 50 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 32 资产负债表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 资产类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动资产: 货币资金 119, 060, 971. 46 33, 045, 273. 27 短期投资 应收票据 20, 866, 379. 00 2, 450, 000. 00 应收股利 9, 611, 898. 87 应收账款 386, 587, 252. 64 468, 446, 589. 72 其他应收款 365, 508, 585. 52 218, 649, 237. 25 预付账款 335, 253, 132. 22 192, 706, 816. 11 存货 375, 947, 484. 06 571, 319, 374. 60 待摊费用 1, 794, 144. 39 待处理流动资产净损失 流动资产合计 1, 612, 835, 703. 77 1, 488, 411, 435. 34 长期投资: 长期股权投资 六 1 311, 141, 133. 88 682, 236, 288. 53 长期债权投资 长期投资合计 311, 141, 133. 88 682, 236, 288. 53 固定资产: 固定资产原值 1, 831, 014, 272. 05 1, 636, 718, 725. 81 减: 累计折旧 909, 189, 751. 40 832, 757, 240. 21 固定资产净值 921, 824, 520. 65 803, 961, 485. 60 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 921, 824, 520. 65 803, 961, 485. 60 工程物资 16, 064, 835. 16 12, 988, 500. 64 在建工程 25, 670, 318. 25 90, 167, 835. 74 固定资产清理 固定资产合计 963, 559, 674. 06 907, 117, 821. 98 无形资产及其他资产: 无形资产 674, 980. 32 900, 048. 86 长期待摊费用 3, 042, 883. 49 1, 837, 760. 00 其他长期资产 递延资产 无形资产及其他资产合计 3, 717, 863. 81 2, 737, 808. 86 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2, 891, 254, 375. 52 3, 080, 503, 354. 71 33 资产负债表( 续) 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 负债和股东权益 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动负债: 短期借款 56, 000, 000. 00 196, 000, 000. 00 应付票据 416, 039, 950. 00 460, 000, 000. 00 应付账款 373, 708, 796. 62 375, 828, 559. 27 预收账款 21, 367, 485. 75 10, 085, 518. 21 应付工资 应付福利费 155, 521. 84 973, 728. 81 应付股利 应交税金 70, 396, 625. 84 46, 148, 158. 91 其他应交款 17, 849, 120. 47 18, 883, 539. 14 其他应付款 55, 722, 053. 56 112, 324, 106. 51 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1, 011, 239, 554. 08 1, 220, 243, 610. 85 长期负债: 长期借款 33, 000, 000. 00 33, 000, 000. 00 应付债券 专项应付款 12, 497, 656. 09 其他长期负债 长期负债合计 45, 497, 656. 09 33, 000, 000. 00 负债合计 1, 056, 737, 210. 17 1, 253, 243, 610. 85 股东权益: 股本 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 减: 已归还投资 股本净额 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 资本公积 777, 269, 512. 81 776, 927, 002. 81 盈余公积 63, 118, 714. 58 63, 118, 714. 58 其中: 公益金 21, 039, 571. 53 21, 039, 571. 53 未分配利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 股东权益合计 1, 834, 517, 165. 35 1, 827, 259, 743. 86 负债及股东权益总计 2, 891, 254, 375. 52 3, 080, 503, 354. 71 ( 所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 34 利润及利润分配表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一. 主营业务收入 六 3 5, 106, 905, 737. 21 5, 645, 884, 159. 63 减 主营业务成本 六 4 4, 567, 867, 117. 91 5, 233, 441, 514. 69 主营业务税金及附加 327, 431, 653. 71 341, 663, 178. 51 二. 主营业务利润( 亏损以 - 号填列) 211, 606, 965. 59 70, 779, 466. 43 加 其他业务利润( 亏损以 - 号填列) - 564, 416. 23 - 1, 980, 299. 25 减: 存货跌价损失 27, 103, 181. 00 营业费用 14, 956, 238. 49 15, 428, 348. 75 管理费用 69, 267, 202. 05 128, 869, 676. 73 财务费用 452, 052. 42 11, 598, 484. 04 三. 营业利润( 亏损以 - 号填列) 126, 367, 056. 40 - 114, 200, 523. 34 加 投资收益( 亏损以 - 号填列) 六 2 - 90, 627, 026. 86 - 95, 424, 131. 90 补贴收入 营业外收入 6, 911, 707. 81 6, 691, 245. 62 减 营业外支出 35, 736, 825. 86 4, 802, 962. 86 四. 利润总额( 亏损以 - 号填列) 6, 914, 911. 49 - 207, 736, 372. 48 减 所得税 五. 净利润( 亏损以 - 号填列) 6, 914, 911. 49 - 207, 736, 372. 48 加 年初未分配利润 - 167, 230, 306. 53 40, 506, 065. 95 六. 可供分配利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 七. 可供股东分配的利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八. 未分配利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 ( 所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 35 现金流量表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2001 年度 一. 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 5, 746, 358, 303. 86 收到的税费返还 7, 562, 800. 50 收到的其他与经营活动有关的现金 8, 879, 319. 10 现金流入小计 5, 762, 800, 423. 46 购买商品 接受劳务支付的现金 5, 012, 500, 847. 74 支付给职工以及为职工支付的现金 52, 554, 245. 46 支付的各项税费 464, 863, 086. 07 支付的其他与经营活动有关的现金 73, 698, 302. 62 现金流出小计 5, 603, 616, 481. 89 经营活动产生的现金流量净额 159, 183, 941. 57 二. 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 136, 260, 000. 00 取得投资收益所收到现金 18, 167, 484. 75 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11, 203. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 154, 438, 687. 75 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 77, 599, 536. 13 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 77, 599, 536. 13 投资活动产生的现金流量净额 76, 839, 151. 62 三. 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 201, 400, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 201, 400, 000. 00 偿还债务所支付的现金 341, 400, 000. 00 分配股利, 利润和偿付利息所支付的现金 10, 007, 395. 00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 351, 407, 395. 00 筹资活动产生的现金流量净额 - 150, 007, 395. 00 四. 汇率变动对现金的影响额 五. 现金及现金等价物净增加额 86, 015, 698. 19 36 现金流量表( 续表) 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 补充资料: 2001 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 6, 914, 911. 49 加: 计提的资产减值准备 - 3, 520, 016. 21 固定资产折旧 77, 529, 250. 35 无形资产摊销 229, 568. 54 长期待摊费用摊销 1, 837, 760. 00 待摊费用的减少( 减: 增加) 1, 794, 144. 39 预提费用的增加( 减: 减少) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失( 减: 收益) 固定资产报废损失 541, 804. 43 财务费用 7, 349, 073. 00 投资损失( 减: 收益) 90, 627, 026. 86 递延税款贷项( 减: 借项) 存货的减少( 减: 增加) 200, 805, 503. 94 经营性应收项目的减少( 减: 增加) - 190, 127, 240. 11 经营性应付项目的增加( 减: 减少) - 34, 797, 845. 11 其他 经营活动产生的现金流量净额 159, 183, 941. 57 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 119, 060, 971. 46 减: 现金的期初余额 33, 045, 273. 27 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 86, 015, 698. 19 ( 所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 37 资产减值准备明细表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 133, 439, 979. 34 194, 504. 38 16, 090, 907. 19 117, 543, 576. 53 其中 应收帐款 117, 448, 343. 83 16, 090, 907. 19 101, 357, 436. 64 其他应收款 15, 991, 635. 51 194, 504. 38 16, 186, 139. 89 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 27, 103. 181. 00 5, 433, 613. 40 21, 669, 567. 60 其中 库存商品 原材料 27, 103. 181. 00 5, 433, 613. 40 21, 669, 567. 60 四 长期投资减值准备合计 3, 588, 074. 64 17, 810, 000. 00 21, 398, 074. 64 其中 长期股权投资 3, 588, 074. 64 17, 810, 000. 00 21, 398, 074. 64 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 38 会计报表附注 编制单位 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 一 基本情况 石家庄炼油化工股份有限公司( 以下简称 本公司 ) 是经国家体改委体改生[ 1997] 68 号文 并经中 国证券监督管理委员会以证监发字 1997 375 号 376 号文批准, 于 1997 年 7 月 24 日由石家庄炼油厂 独家发起, 以募集方式设立 股本总额为 72000 万股, 其中国有法人股 60000 万股, 社会公众股 12000 万 股 经深圳证券交易所深证发 1997 286 号 上市通知书 批准 本公司发行的流通股股票于 1997 年7月31日在深圳证券交易所上市交易 1998年6月公司第二次股东大会决议, 以1997年末总股本72000 万股为基数, 向全体股东以可供分配利润每 10 股派送红股 2 股, 以资本公积金每 10 股转增 3 股, 本公司 送股及转增后, 股本总额为 108000 万股, 其中国有法人股 90000 万股, 社会公众股 18000 万股 1999 年 6 月公司第三次股东大会决议, 以 1998 年末总股本 108000 万股为基数, 每 10 股配售 3 股, 其中石家庄炼油 厂放弃其部分配股权, 配售 2044. 4333 万股, 社会公众配售 5400 万股, 共配售 7444. 4333 万股 本公司配 售股后, 总股本变更为 115444. 4333 万股 经河北省工商行政管理局核准登记 , 颁发注册号为 1300001000613 企业法人营业执照 2000 年 2 月 石家庄炼油厂所隶属的中国石油化工集团公司根据资产重组方案, 将全资下属的石家 庄炼油厂所持本公司的 92, 044. 4333 万股股份( 国有法人股) 注入中国石油化工股份有限公司, 占本公司 股本总额的 79. 73% 本次股份持有人变更后, 中国石油化工股份有限公司成为本公司第一大股东, 石家 庄炼油厂不再持有本公司的股份 本次变更股份持有人事宜业经国家经济贸易委员会国经贸企改 2000 144 号文及国家财政部财管字 2000 34 号文的批准 本公司属石油加工行业, 主营业务为石化产品的生产和销售 本公司经营范围包括: 石油加工及产品销售 石油化工产品的生产销售 建筑材料生产销售 主要 产品有: 不同标号的汽油 柴油 煤油 溶剂油 液化汽等 二 主要会计政策 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定以评估价值入帐外 其余以实际成本计价 5 外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务 按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间 39 价( 市场汇价 ) 折合为人民币记帐 年度终了 货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整 由此产生的折合人民币差额 除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外 其余计入当年度损益 6 现金等价物的确定标准 本公司的现金等价物是指本公司及子公司所持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7 坏账核算方法 本公司坏账确认标准: 1. 债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回 2. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收 款项 本公司的坏账核算采用备抵法 ( 1) 特殊准备: 根据债务单位的信用, 实际财务状况和现金流量及其他资料分析, 对收回可能性较小的应收款项按 100%计提坏账准备 2 年以内正常结算期内应收款项, 不提取坏账准备 ( 2) 一般准备: 除以上特殊准备外, 其他的应收款项根据账龄计提坏账准备, 具体比例如下: 1 年以上 2 年以内的应收款项, 按 30%提取 2 年以上 3 年以内的应收款项, 按 60%提取 3 年以上的应收款项, 按 100%提取 8 短期投资 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资, 包括股票投资 债券投资 基金等 短期投资在取得时以实际成本计价, 即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或 已到期尚未领取的利息 于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外 直接冲减短期投资帐 面成本 处置短期投资时 将短期投资帐面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益 期末 短期投资采用成本与市价孰低法计价 按类别将股票 债券等短期投资的市价与其成本进行 比较 市价低于成本的部分 计提短期投资跌价准备 并计入当期损益类帐项 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升 应按增回的数额 以补足以前已计提的数额 为限 冲销已计提的跌价准备 9 存货 本公司存货分为原材料 自制半成品 产成品 低值易耗品等类 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制 存货按实际成本计价 主要原材料 产成品在取得时按实际成本入账, 发出按加权平均法计价 辅 助材料 半成品按照计划成本核算 低值易耗品采用一次摊销法摊销 至少于年末, 在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因, 预计其成本不可收回的部分, 提取存货跌价准备 计入当年度损益类帐项 提取时按单个存货 项目的成本高于其可变现净值的差额确定 存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所 必需的估计费用后的价值确定 如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复 按恢复的数额 以补足以前已计提的数额为限 40 冲销已计提的存货跌价准备 存货的细节在附注五 6 中表述 1 0 长期投资 1 长期股权投资 本公司对外股权投资 以现金购入的长期股权投资 按实际支付的全部价款作为初始投资成本 企 业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价格加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 以非货币性交易换入的长期股权投 资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或投资不足 20%但具有重大影 响的 采用权益法核算 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算. 2 股权投资差额 对长期投资初始成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额 本公司确认为股权投 资差额 并按合同投资期限的剩余年限或 10 年平均摊销 3 收益确认方法 采用成本法核算的, 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益; 采用权益法核算的, 以取得 被投资单位股权后发生的净损益为基础, 在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额, 确认投资收益, 并调整长期股权投资的帐面价值 处置股权投资时, 将投资的帐面价 值与实际取得价款的差额, 作为当期投资收益 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时 以投资帐面价值减记至零为限 如果被投资单位以后 各年 期 实现净利润 本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后 按超过未确认的亏 损分担额的金额 恢复投资的帐面价值 4 长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备 至少于年末, 本公司对长期投资逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值, 计提长期投资减值准备 对已确认损失的长期投资的 价值又得以恢复的, 则在原已确认的投资损失的数额内转回 长期投资的细节在附注五 8 中表述 1 1 固定资产计价及其折旧 1 固定资产标准 为使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运输工具以及其他与生 产 经营有关的设备 器具 工具等; 不属于生产 经营主要设备的, 单位价值在 2000 元以上并且使用 年限在两年以上的资产 2 固定资产按实际成本计价 ( 3) 固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 3%制 41 定其折旧率 已计提固定资产减值准备的 按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净 额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整 固 定资产分类及各类折旧率如下 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10- 40 年 2. 43%- 9. 70% 油气集输 14- 20 年 4. 85%- 6. 93% 运输工具 8- 14 年 6. 93%- 12. 13% 机器设备 10- 20 年 4. 85%- 9. 70% 其他设备 4- 30 年 3. 23%- 24. 25% 至少于年末, 本公司对固定资产逐项进行检查 由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置 等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 计提固定资产减值准备 当存在下列情况之一的 按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 ( a) 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值 ( b) 由于技术进步等原因 已不可使用 ( c) 使用后产生大量不合格产品 ( d) 已遭毁损 不再具有使用价值和转让价值 ( e) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 固定资产的细节在附注五 9 中表述 1 2 在建工程 本公司在建工程按实际成本计价 包括直接建筑及安装成本, 以及于兴建 安装及测试期间的有关借 款利息支出及汇兑损益 利息资本化的计算方法是 在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债 务支出乘以资本化率 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产 已交付使用但尚未办理 工程竣工决算的在建工程 自交付使用起按照工程成本等资料估价转入固定资产 并计提折旧 待竣工 决算办理完毕以后 按照决算数调整原估价和已计提折旧 至少于年末, 本公司对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 应当计 提减值准备 存在下列一项或若干情况的 计提在建工程建值准备 ( a) 长期停建且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程 ( b) 所建项目无论在性能 技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 ( c) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复 在原已提减值准备的范围内转回 42 在建工程的细节在附注中五 10 中表述 1 3 借款费用 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用于发生当期确认为费用 直接计 入财务费用 为购建固定资产的专门借款的借款费用同时满足以下三个条件时 开始资本化 ( 1) 资产支出已经发生 ( 2) 借款费用已经发生 ( 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本化 以后发生的借款费用于发生 当期直接计入财务费用 1 4 无形资产 1 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入帐 公司对购入或按法律程序取得的无形资产, 按实际支付 金额入账 对接受投资转入的无形资产 按合同约定或评估确定的价值入账 研究开发费用直接进入当 期损益 无形资产按受益年限或 10 年平均摊销 2 无形资产减值准备 本公司至少于年末, 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 对预计可收回金额 低于其帐面价值的 计提减值准备 当出现下列一项或若干情况时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 ( a) 某项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 ( b) 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 ( c) 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 当出现下列一项或若干情况时 计提无形资产减值准备 ( a) 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响 ( b) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会恢复 ( c) 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 ( d) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 无形资产的细节在附注五 11 中表述 1 5 其他资产 长期待摊费用及其他资产以实际发生额核算, 并在受益期间内平均摊销 其他资产的细节在附注五 12 中表述 1 6 应付债券 43 ( 1) 计价与摊销 按照实际的发行价格总额计价 债券发行价格总额与债券面值总额的差额 作为 债券溢价或折价 在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 ( 2) 应计利息 根据债券面值按照规定的利率按期计提利息 并按有关规定 分别计入工程成本或 当期财务费用 1 7 收入确认原则 商品销售: 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计 量时, 确认营业收入的实现 提供劳务: 按照完工百分比法确认相关的劳务收入 在确认劳务收入时, 以劳务合同的总收入 劳 务的完成程度能够可靠地确定, 与交易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量为前提 1 8 . 所得税 本公司所得税的会计处理采用应付税款法. 1 9 会计政策 会计估计变更 1 会计政策变更 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 与原执行的 股份有限公司企业会计制度 相比 主要有以下会计政策变更事项 期末固定资产原不计提减值准备 现每期末对固定资产进行逐项检查 若因市价持续下跌 或技 术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于其账面价值的差 额作为固定资产减值准备 期末在建工程原不计提减值准备 现每期末对在建工程进行逐项检查 对于可收回金额低于账面 价值的 按其可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 期末无形资产原不计提减值准备 现每期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力 按账面价值与可收回金额孰低计量 对预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提减值准备 开办费原从开始生产经营当月起 按直线法摊销 现在开始生产经营的当月一次性计入开始生产经 营当月的损益 按财政部有关文件的规定 上述会计政策的变更应采用追溯调整法 经检查 本公司 2001 年度未明 显发现固定资产 在建工程和无形资产减值之情形, 故未计提相应的减值准备 2 会计估计变更 本年度根据中国石油化工股份有限公司对固定资产分类的新要求 对固定资产重新进行了分类调整 因固定资产年初分类变化致使本年度减少折旧费用计 3, 190, 000. 00 元 2 0 合并会计报表编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[ 1995] 11 号文 合并会计报表暂行规定 和财会二字( 1996) 2 号 关于合并会计报表合并范围请示的复函 等有关文件的要求编制的 44 本公司对拥有控制权的子公司( 详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况) 在编制合并会计报 表时纳入合并范围 其所执行的行业会计制度 业已在会计报表合并时予以必要的调整 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据 合并各项目 数据 编制合并会计报表时 将各公司相互之间的投资 往来 资产购销和其他重大交易及结余和各项 交易中未实现的利润抵销后 计算少数股东权益和少数股东损益 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益 少数股 东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润( 或应承担的亏损) 三 税项 1. 企业所得税 按应纳税所得额计缴 税率为 33% 2. 流转税及附加 本公司流转税及附加包括增值税 消费税 营业税 城市维护建设税及教育费附 加 本公司被认定为增值税一般纳税人, 本公司生产销售产品, 适用增值税率分别为 17% 13% 汽油按 277. 60 元/吨 柴油按 117. 60 元/吨计缴消费税 根据财政部财工字( 1995) 279 号文的规定, 营业税按 应纳税额的 3%- 5%计缴 城市维护建设税按增值税 消费税和营业税合计税额的 5%计缴 教育费附加按 增值税 消费税和营业税合计税额的 3%计缴 四 控股公司及联营企业 公司名称 注册资本 投资额 权益比例 经营范围 石家庄石联股份 有限公司 74, 800, 000. 00 54, 800, 275. 00 73. 26% 石油产品 化工产 品 石油化工原材 料的生产 销售 河北石灵焦化厂 * 6, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 100% 焦炭及其副产品 的制造, 销售 石家庄化纤有限 责任公司 ** 1, 588, 800, 000. 00 208, 625, 982. 85 18. 35% 己内酰胺 锦纶及 相关产品的生产 和销售 *截至 2001 年 12 月 31 日止 河北石灵焦化厂尚在清理整顿中 故本公司未合并其 2001 年度会计 报表 **原由中国石油化工股份有限公司 河北省建设投资公司与本公司于 1997 年共同出资设立 其中 本公司占注册资本的 43. 35% 根据本公司与中国石油化工集团公司于 2001 年 10 月 23 日签订的 出资 转让协议 并经石家庄化纤有限责任公司董事会决议同意 本公司将拥有的对石家庄化纤有限责任公 司的 25 出资 以业经中喜会计师事务所有限责任公司审计的石家庄化纤有限责任公司 2001 年 6 月 30 日的净资产 106 504 万元为依据 作价 26, 626 万元 协议决定 该事项经本公司股东大会批准后于 2001 年 7 月 1 日生效 本公司股东大会于 2001 年 11 月 26 日审议批准该等出资转让协议 本公司于 2001 年 12 月 28 日收到上述出资转让款的 51. 17%, 故本公司根据财政部财会字 1998 66 号文的有关规定 确 定上述出资转让日为 2001 年 12 月 28 日 45 五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 币 种 2001. 12. 31 2000. 12. 31 现 金 人民币 48, 737. 57 25, 515. 67 银行存款 人民币 175, 999, 160. 72 28, 257, 516. 50 其他货币资金 人民币 10, 666, 514. 86 合 计 176, 047, 898. 29 38, 949, 547. 03 2001 年年末货币资金较上年末增加 351. 99%的原因 主要是本年度本公司转让对石家庄化纤有限 责任公司 25%出资而获取货币资金 13, 626 万元 2 应收票据 种 类 2001. 12. 31 2000. 12. 31 银行承兑汇票 22, 966, 379. 00 2, 450, 000. 00 合 计 22, 966, 379. 00 2, 450, 000. 00 2001 年年末较上年末增加 837. 40%的原因 主要系销售收款结算方式的变化影响所致 其中: 截至 2001 年 12 月 31 日止, 有 1348 万元的银行承兑汇票质押于银行, 用于本公司再对外开 据银行承兑汇票的保证 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司未有用于贴现 抵押的商业承兑汇票 3 应收账款 1 应收帐款帐龄分析列示如下: 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 288, 588, 313. 32 55. 41 -- 486, 135, 105. 67 79. 80 -- 一年以上二 年以内 120, 036, 846. 75 23. 05 -- 879, 415.43 0. 14 137, 188. 13 二年以上三 年以内 1,571,541.80 0. 30 39,978.72 3, 654, 722. 57 0. 60 2, 192, 833. 54 三年以上 110, 609, 390. 65 21. 24 103, 211, 929.53 118, 584, 235. 44 19. 46 117, 012, 793.77 合 计 520, 806, 092. 52 100. 00 103, 251, 908.25 609, 253, 479. 11 100. 00 119, 342, 815.44 应收账款中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 欠款金额前五名单位情况如下: 欠款单位名称 所欠金额 所占比例 欠款原因 46 石家庄化纤有限责任公司 218, 827, 439. 34 42. 01% 货款 中国石化销售华北公司 127, 788, 341. 98 24. 54% 货款 石家庄炼化实业总公司聚丙烯厂 26, 748, 685. 17 5. 14% 货款 中原石油化工有限责任公司 13, 372, 730. 72 2. 57% 货款 石灵碳素制品有限公司 9, 044, 004. 47 1. 74% 货款 合 计 395, 781, 201. 68 76% 4 其他应收款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 337, 625, 224. 09 81. 41 683, 144. 86 263, 301, 204. 24 90. 33 920, 576. 07 一年以上 二年以内 62, 492, 279. 09 15. 07 3, 497, 660. 03 13, 797, 375. 01 4. 73 4, 487, 306. 10 二年以上 三年以内 8, 497, 927. 01 2. 05 7, 021, 091. 72 7, 473, 874. 63 2. 56 5, 821, 475. 97 三年以上 6, 082, 913. 78 1. 47 5, 163, 463. 27 6, 901, 029. 72 2. 38 4, 841, 251. 73 合 计 414, 698, 343. 97 100. 00 16, 365, 359. 88 291, 473, 483. 60 100. 00 16, 070, 609. 87 2001 年年末较上年末增加 42. 28%的原因 主要系本公司将石家庄化纤有限责任公司 25%出资转让给 中国石油化工集团公司而尚未收到的 13, 000 万元转让款 其他应收款无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 欠款金额前五名的单位欠款情况如下: 欠款单位名称 所欠金额 所占比例 欠款原因 石家庄炼油厂 180, 805, 039. 93 43. 60% 动力 劳务 材料及代垫款项等 中国石油化工集团公司 130, 000, 000. 00 31. 35% 转让出资款 石家庄化纤有限责任公司 19, 126, 568. 42 4. 61% 动力 劳务 材料等 中石化第四建设公司 10, 702, 959. 90 2. 58% 待结工程款及材料款 中石化第十建设公司 7, 910, 108. 35 1. 91% 待结工程款及材料款 合 计 348, 544, 676. 60 84. 05% 5 预付账款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 帐 龄 金额 比例% 金额 比例 一年以内 335, 253, 132. 22 100. 00 191, 994, 882. 47 99. 63 一年以上二年以内 ─ 41, 587. 32 0. 02 二年以上三年以内 47 三年以上 670, 346. 32 0. 35 合 计 335, 253, 132. 22 100. 00 192, 706, 816. 11 100. 00 2001 年年末较上年末增加 73. 97%的原因 主要为预付俄罗斯原油款增加 预付帐款中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位 欠款金额前五名的单位欠款情况如下: 欠款单位名称 所欠金额 欠款原因 石家庄炼油厂 109, 692, 993. 18 预付材料款 远东恒扬国际贸易公司 53, 767, 500. 00 原油款 中国国际石油化工联合公司 44, 192, 331. 73 原油款 联合石化二联分公司 31, 637, 184. 74 原油款 永凯天津国际贸易有限公司 26, 787, 383. 90 原油款 6 存货 2001. 12. 31 2000. 12. 31 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 243, 912, 214. 87 21, 669, 567. 60 382, 181, 444. 75 27, 103, 181. 00 自制半成品 99, 981, 660. 00 131, 919, 520. 00 产成品 49, 083, 784. 04 85, 072, 466. 69 低值易耗品 4, 391. 68 材料采购 5, 250, 286. 17 材料成本差异 67, 483. 17 合 计 398, 295, 428. 25 21, 669, 567. 60 599, 177, 823. 12 27, 103, 181. 00 上述存货可变现净值的确定依据是: 按期末帐面存货成本高于其可变现净值部分计提 可变现净值 是指企业在正常经营过程中 以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值 分项列示计提的存货跌价准备及增减变动情况 类别 2000- 12- 31 本期增加 本期减少 2001- 12- 31 原材料 27, 103, 181. 00 5, 433, 613. 40 21, 669, 567. 60 7 待摊费用 待摊费用项目 2001. 1. 1 本期增加 本期摊销 2001. 12. 31 催化剂成本 1, 794, 144. 39 29, 716, 991. 91 31, 511, 136. 30 安保金 5, 300, 411. 85 5, 300, 411. 85 原油待摊 56, 867, 836. 81 56, 867, 836. 81 合 计 1, 794, 144. 39 91, 885, 240. 57 93, 679, 384. 96 8 长期股权投资 ( 1)投资项目 48 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 项目名称 金额 减 值 准备 金额 减 值 准 备 金额 金 额 减 值 准 备 股票投资 其他股权投资 565, 710, 588.28 3, 588, 074.64 17, 810, 000.00 353, 496, 530.79 212, 214, 057.49 21, 398, 074.64 股权投资差额 12, 274, 479.78 1, 753, 497.11 10, 520, 982.67 合 计 577, 985, 068.06 3, 588, 074.64 17, 810, 000.00 355, 250, 027.90 222, 735, 040.16 21, 398, 074.64 长期股权投资计提减值准备的原因是: 因本公司投资的石家庄化纤有限责任公司经营持续2年亏损 自 2001 年 7 月至 2001 年 12 月 31 日止期间该公司停工检修 消缺改造 预计其可收回金额低于投资的 账面价值 计提长期投资减值准备的依据 在石家庄化纤有限责任公司 2001 年年末净资产的基础上 假设该 公司在持续经营的情况下 所处行业的外部政策环境 市场环境等均无不利影响 对该公司未来 10 年 2002- 2011 经营预测产生的净利润进行折现 以该公司 10 年净利润折现值一并其 2001 年年末净资 产为基数计算本公司所占的权益份额与本公司长期投资帐面数的差额计提减值准备 ( 2) 其他股权投资明细如下: 2001. 12. 31. 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 减值准备 备注 石家庄化纤有限 责任公司 1997. 7. - 18. 35%* 208, 625, 982. 85 17, 810, 000. 00 河北石灵焦化厂 1998. 8. 17 100% 3, 588, 074. 64 3, 588, 074. 64 清理整顿 合 计 212, 214, 057. 49 21, 398, 074. 64 ( 3) 股权投资差额 被投资单位名称 2001. 1. 1 形成原因 摊销年限 摊销金额 2001. 12. 31 石家庄石联股 份有限公司 12, 274, 479. 78 投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额 10年 1, 753, 497. 11 10, 520, 982. 67 如附注四所述 根据中国石油化工集团公司与本公司签署的 出资转让协议 的有关约定 本公司 以 26626 万元人民币的转让价格将石家庄化纤有限责任公司 25%出资转让给中国石油化工集团公司 转 让后本公司对石家庄化纤有限责任公司的出资比例为 18. 35% 9 固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001. 1. 1 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 原值 房屋建筑物 88, 642, 409. 81 78, 441. 00 88, 720, 850. 81 油气集输设备 4, 220, 483. 35 4, 220, 483. 35 49 运输工具 6, 962, 502. 92 1, 703, 000. 00 8, 665, 502. 92 机器设备 1, 423, 804, 828. 30 192, 947, 870. 51 868, 252. 37 1, 615, 884, 446. 44 其他设备 209, 592, 402. 04 4, 223, 271. 61 808, 689. 26 213, 006, 984. 39 合 计 1, 733, 222, 626. 42 198, 952, 583. 12 1, 676, 941. 63 1, 930, 498, 267. 91 累计折旧 房屋建筑物 23, 747, 232. 13 3, 283, 027. 58 27, 030, 259. 71 油气集输设备 2, 586, 137. 72 210, 709. 56 2, 796, 847. 28 运输工具 968, 493. 65 594, 060. 72 1, 562, 554. 37 机器设备 749, 741, 367. 53 70, 569, 722. 13 549, 906. 43 819, 761, 183. 23 其他设备 101, 122, 023. 02 9, 231, 095. 47 585, 230. 77 109, 767, 887. 72 合 计 878, 165, 254. 05 83, 888, 615. 46 1, 135, 137. 20 960, 918, 732. 31 净 值 855, 057, 372. 37 969, 579, 535. 60 本公司根据中国石油化工股份有限公司 2001 年度对固定资产分类的新要求 对固定资产重新进行 了分类调整 除 DCS 等工业大型自动化控制系统外, 所有用于生产装置的资产全部归生产装置, 有关分类 调整的固定资产原值变动如下 2001 年 1 月 1 日调整前 2001 年 1 月 1 日调整后 房屋建筑物 238, 383, 172. 97 88, 642, 409. 81 专用设备 805, 333, 348. 73 机器设备 1, 423, 804, 828. 30 通用设备 255, 742, 303. 86 运输工具 5, 928, 879. 95 6, 962, 502. 92 其他设备 427, 834, 920. 91 209, 592, 402. 04 油汽集输设备 4, 220, 483. 35 合 计 1, 733, 222, 626. 42 1, 733, 222, 626. 42 因固定资产年初分类变化致使本年度减少折旧费用计 3, 190, 000. 00 元 固定资产本年度由在建工程转入数 计 198, 311, 593. 12 元 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司无抵押的固定资产 1 0 在建工程 工程项目名称 2001. 1. 1 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少数 2001. 12. 31 资金 来源 完工 比例 技措项目 76, 952, 458.85 146, 545, 346.24 198, 311, 593. 12 202, 462. 29 24, 983, 749. 68 其中: 130T 炉 6, 938, 908. 76 44, 616, 629. 83 49, 350, 000. 00 2, 205, 538.59 自筹 95% 50 改烧煤 消防系统改造 69, 280. 79 5, 283, 486. 92 5, 352, 767. 71 自筹 95% 重整改造 2, 885, 526. 43 2, 885, 526. 43 募股 常减压改造 3, 373, 468. 34 3, 373, 468. 34 自筹 3% 大修工程 10, 707, 946.47 48, 086, 035. 23 57, 045, 102.21 1, 748, 879. 49 自筹 45% 其他 4, 808, 541. 42 -4, 808, 541. 42 合 计 92, 468, 946.74 189, 822, 840.05 198, 311, 593. 12 57, 247, 564.50 26, 732, 629. 17 2001 年 12 月 31 日较上年年末减少 71. 09 的原因 主要系本期因技改项目完工达到可使用状态而 进行的固定资产预交 截至 2001 年 12 月 31 日止 在建工程余额中利息资本化金额 3, 722, 925. 000 元 1 1 无形资产 类 别 原始金额 2001. 1, 1 本期增加 本期摊销 2001. 12. 31 剩余摊销年限 通讯权 77, 000. 00 46, 200. 00 7, 700. 00 38, 500. 00 5 非专利技术 电脑软件 840, 852. 70 391, 348. 89 4, 500. 00 171, 868. 54 223, 980. 35 1- 2 用电权 500, 000. 00 462, 499. 97 50, 000. 00 412, 499. 97 8 合 计 1, 417, 852. 70 900, 048. 86 4, 500. 00 229, 568. 54 674, 980. 32 1 2 其他资产 种 类 2001. 1. 1 本期增加 本期摊销 2001. 12. 31 长期待摊费用 1, 837, 760. 00 3, 042, 883. 49 1, 837, 760. 00 3, 042, 883. 49 其他长期资产 合 计 1, 837, 760. 00 3, 042, 883. 49 1, 837, 760. 00 3, 042, 883. 49 长期待摊费用为生产使用的催化剂 原始发生额 3, 042, 883. 49 元 剩余摊销年限 1- 3 年 1 3 短期借款 借款类别 2001. 12. 31 2000. 12. 31 抵押借款 担保借款 10, 000, 000. 00 * 96, 000, 000. 00 信用借款 46, 000, 000. 00 100, 000, 000. 00 合 计 56, 000, 000. 00 196, 000, 000. 00 *系由石家庄石联股份有限公司为本公司担保 1 4 应付账款 应付账款期末余额中无欠付持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项, 无三年以上预付账款 1 5 预收账款 预收账款期末余额中无欠付持本公司 5%( 含%) 以上股份的股东单位款项 51 1 6 应交税金 税 种 2001. 12. 31 2000. 12. 31 增值税 50, 222, 339. 50 9, 099, 022. 18 营业税 1, 806. 70 城市维护税 934, 032. 83 58, 194. 81 企业所得税 472, 819. 44 3, 374, 823. 16 个人所得税 7, 410. 30 消费税 20, 432, 319. 35 40, 739, 929. 49 印花税 133, 130. 00 71, 871. 34 合 计 72, 202, 051. 42 53, 345, 647. 68 1 7 其他未交款 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 教育费附加 760, 843. 93 961, 632. 33 技术开发费 17, 144, 307. 00 8, 000, 000. 00 合 计 17, 905, 150. 93 8, 961, 632. 33 1 8 其他应付款 其他应付款期末余额中无欠付持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项 1 9 股本 项 目 2001. 1. 1 本年增减变动 配 股 2001. 12. 31 一. 尚未流通股份: 发起人股份 国有法人股份 920, 444, 333. 00 920, 444, 333. 00 二. 已流通股份: 境内上市的普通股 234, 000, 000. 00 234, 000, 000. 00 三. 股份总数 1, 154, 444, 333. 00 ─ 1, 154, 444, 333. 00 本公司成立时, 经中华会计师事务所以中华股验字 97 007 号验资报告验证在案, 1999 年 11 月 30 日经中庆会计师事务所以中庆验字( 1999) 第 159 号验证配售增资, 增资后注册资本为 1, 154, 444, 333. 00 元 2 0 资本公积 项 目 2001. 1. 1 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 股本溢价 775, 497, 067. 01 775, 497, 067. 01 其他资本公积 1, 429, 935. 80 342, 510. 00 1, 772, 445. 80 合 计 776, 927, 002. 81 342, 510. 00 777, 269, 512. 81 2 1 盈余公积 52 项 目 2001. 1. 1 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 法定盈余公积 42, 079, 143. 05 42, 079, 143. 05 法定公益金 21, 039, 571. 53 21, 039, 571. 53 合 计 63, 118, 714. 58 63, 118, 714. 58 2 2 未分配利润 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 年初未分配利润 - 167, 230, 306. 53 40, 506, 065. 95 加: 本年净利润 6, 914, 911. 49 - 207, 736, 372. 48 加: 本年净利润调增( 减) 数 加: 年初未分配利润调增( 减) 数 减: 提取法定盈余公积 提取法定公益金 已分配普通股股利 年末未分配利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 2 3 主营业务收入 项 目 2001 2000 产品销售 5, 192, 302, 003. 80 5, 766, 362, 364. 35 前五名客户销售收入额为 4, 548, 442, 652. 06 元 占全部销售收入的比例 87. 60% 2 4 财务费用 项 目 2001 2000 利息支出 8, 120, 123. 00 13, 640, 235. 08 减 利息收入 8, 509, 181. 10 2, 747, 504. 01 其他 404, 301. 73 230, 000. 00 合 计 15, 243. 63 11, 122, 731. 07 2001 年度财务费用较上年度减少 99. 86%的原因 主要为加强资金管理, 加快资金周转 多种方式结 算以及向关联方收取资金占用费所致( 其中 对石家庄化纤有限责任公司的资金占用已计利息为 4, 072, 868. 96 元 石家庄炼油厂的资金占用已计利息 1, 185, 600. 00 元) 2 5 投资收益 收入项目 2001 2000 股权投资差额摊销 - 1, 753, 497. 11 - 1, 753, 497. 11 债权投资收益 长期投资减值准备 - 17, 810, 000. 00 - 2, 951, 753. 10 53 长期股权投资权益法核算取得收益( 损失) - 87, 236, 530. 79 - 116, 811, 138. 34 合 计 - 106, 800, 027. 90 - 121, 516, 388. 55 *本公司权益法核算取得的投资收益( 损失) : 被投资公司名称 2001 2000 石家庄化纤有限责任公司 ( 87, 236, 530. 79) 116, 811, 138. 34 因本公司本年度不存在投资收益 因此不存在投资收益汇回的重大限制事项 2 6 营业外收入 收入项目 2001 2000 教育费附加返还 5, 408, 577. 97 5, 046, 119. 57 其他收入 1, 504, 119. 84 1, 645, 651. 05 合 计 6, 912, 697. 81 6, 691, 770. 62 2 7 营业外支出 支出项目 2001 2000 处理固定资产净损失 541, 804. 43 2, 008, 175. 40 子弟学校经费 1, 341, 826. 65 罚款支出 1, 517, 408. 65 1, 440, 833. 68 补交个人所得税 1, 438, 954. 60 支付按协议解除职工劳动合同补偿金 32, 176, 129. 27 其他 63, 505. 13 15, 001. 20 合 计 35, 737, 802. 08 4, 805, 836. 93 2 8 其他与经营活动有关的现金 项 目 收入 支出 垫收垫付款项 54, 805, 373. 73 付社会保险局养老保险 13, 448, 187. 99 支付按协议解除职工劳动合同补偿金 28, 678, 536. 30 运费 315, 529. 65 业务费 1, 241, 487. 84 差旅费 3, 140, 114. 23 支付保险费 10, 508, 311. 85 安保基金 8, 200, 964. 20 其他 1, 434, 807. 89 1, 371, 810. 33 合 计 9, 635, 772. 09 113, 509, 351. 92 54 2 9 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 项 目 2001 2000 2001 2000 2001 2000 工业企业 5, 192, 302, 003.80 5, 766, 362, 364.35 4, 617, 526, 209.73 5, 294, 880, 668.30 574, 775, 794.07 471, 481, 696.05 六 母公司会计报表主要项目注释 1 长期股权投资 ( 1) 投资项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目名称 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 金额 减值准备 股票投资 其他股权投资 673,549,883.39 3,588,074.64 16,173,001.04 17,810,000.00 367,704,658.58 322,018,225.85 21,398,074.64 股权投资差额 12,274,479.78 1,753,497.11 10,520,982.67 合 计 685,824,363.17 3,588,074.64 16,173,001.04 17,810,000.00 369,458,155.69 332,539,208.52 21,398,074.64 2001 年 12 月 31 日 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 减值准备 备注 石家庄石联股份有 限公司 1992. 12- 73. 26% 109, 804, 168. 37 合并会计 报表 石家庄化纤有限责 任公司 1997. 7- 18. 35% 208, 625, 982. 84 17, 810, 000. 00 河北石灵焦化厂 1998. 8. 17- 100% 3, 588, 074. 64 3, 588, 074. 64 暂停生产 合 计 322, 018, 225. 85 21, 398, 074. 64 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 摊销金额 期末余额 石家庄石联股份 有限公司 12, 274, 479. 78 投资成本大于应享 有被投资单位所有 者权益份额 10 年 1, 753, 497. 11 10, 520, 982. 67 2 投资收益 项 目 2001 2000 股权投资收益 ( 71, 063, 529. 75) ( 90, 718, 881. 69) 债券投资收益 长期投资减值准备 ( 17, 810, 000. 00) ( 2, 951, 753. 10) 长期股权投资差额 ( 1, 753, 497. 11) ( 1, 753, 497. 11) 合 计 ( 90, 627, 026. 86) ( 95, 424, 131. 90) 3 主营业务收入 项 目 2001 2000 55 产品销售 5, 106, 905, 737. 21 5, 645, 884, 159. 63 4 主营业务成本 项 目 2001 2000 产品销售 4, 567, 867, 117. 91 5, 233, 441, 514. 69 5 母公司投资总额占净资产的比例 截至年末, 本公司短期投资和长期投资账面价值合计人民币 311, 141, 133. 88 元, 占本公司年末净资 产的比例为 16. 96%. 七 关联方关系及其交易 ( 一) 关联方概况 1 与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下: 关联方名称 经济性质或类型 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 中 国 石 油 化 工 集团公司 国有企业 李毅中 北京 母公司之母公司 石油 天然气勘探开采 销售 炼油及 石化生产 石油及石化产品的营销与分 销 石油产品的进出口业务 以及其他 相关业务 中 国 石 油 化 工 股份有限公司 股份有限公司 李毅中 北京 母公司 石油 天然气勘探开采 销售 石油炼 制 石油化工 化纤及其他化工产品的 生产 销售及储运 石油 天然气管道 运输 技术及信息的研究 开发 应用 石 家 庄 石 联 股 份有限公司 股份有限公司 毕建国 石家庄 子公司 石油产品 化工产品 石油化工原材料 的生产 销售 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下: 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国石油化工集团公司 104, 912, 000, 000. 00 104, 912, 000, 000. 00 中国石油化工股份有限公司 68, 800, 000, 000. 00 68, 800, 000, 000. 00 石家庄石联股份有限公司 74, 800, 275. 00 74, 800, 275. 00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关联方名称 金 额 百分比% 金额 百分比% 金额 百分比% 金额 百分比% 56 中国石油化工 股份有限公司 920, 444, 333. 00 79. 73 920, 444, 333. 00 79. 73 石家庄石联股 份有限公司 54, 800, 275. 00 73. 26 54, 800, 275. 00 73. 26 河北石灵焦化 厂 6, 000, 000. 00 100. 00 6, 000, 000. 00 100. 00 4. 不存在控制关系的关联方关系的性质: 关联方名称 与本公司的关系 石家庄化纤有限责任公司 与母公司联营公司 石家庄炼油厂 间接持有本公司股份第一大股东的全资子公司 中国石化销售公司华北公司 同为母公司之子公司 中国石油化工股份有限公司管道储运分公司 同为母公司之子公司 河北石灵碳素制品有限公司 石家庄炼油厂之子公司 ( 二) 关联交易 采购货物 本公司 2001 年度及 2000 年度向关联方采购货物有关明细资料如下: 关联方名称 2001 年度 2000 年度 中国石油化工股份有限公司管道储运分公司 662, 464, 681. 70 504, 675, 167. 64 石家庄炼油厂 44, 819, 317. 57 75, 462, 315. 46 定价政策: 市场价 本公司 2 0 0 1 年度及 2 0 0 0 年度向关联方销售货物有关明细资料如下: 关联方名称 2001 年度 2000 年度 中国石化销售公司华北分公司 4, 048, 631, 478. 42 4, 421, 606, 836. 63 石家庄炼油厂 3, 786, 340. 18 3, 375, 460. 57 石家庄化纤有限责任公司 42, 419, 300. 61 74, 071, 137. 52 定价政策: 市场价 购买劳务 根据综合服务协议, 本公司 2001 年度及 2000 年度由关联方石家庄炼油厂提供劳务有关明细资料如下: 劳务项目 2001 年度 2000 年度 社区服务 文教卫生 23, 305, 000. 00 22, 428, 173. 35 原油转输费 18, 425, 795. 81 28, 472, 682. 95 办公设施租赁费 2, 450, 000. 00 2, 929, 664. 40 土地使用费 4, 560, 000. 00 4, 560. 000. 00 57 生产经营设施租赁 19, 990, 000. 00 21, 133, 570. 48 4 . 提供水 电 风 气及劳务 本公司 2001 年度及 2000 年度向关联方提供水 电 风 气及劳务有关明细资料如下: 关联方名称 2001 年度 2000 年度 石家庄炼油厂 11, 620, 784. 74 17, 012, 169. 28 石家庄化纤有限责任公司 43, 595, 452. 57 39, 069, 782. 10 定价政策: 市场价 5 关联方应收应付款项余额 项 目 2001. 12. 31 占该帐项比例 2000. 12. 31 占该帐项比例 应收账款 河北石灵碳素制品有限公司 9, 044, 004. 47 2. 17 4, 864, 695. 46 0. 99 石家庄炼油厂 7, 412, 534. 44 1. 78 4, 322, 270. 64 0. 88 石家庄化纤有限责任公司 218, 827, 439.34 52. 41 129, 160, 271. 39 26. 36 中国石化销售公司华北分公司 127, 788, 341.98 30. 60 293, 488, 699. 85 59. 91 预付账款 石家庄炼油厂 109, 692, 993.18 32. 72 120, 457, 999. 12 62. 51 其他应收款 中国石油化工集团公司 130, 000, 000.00 31. 35 中国石油化工股份有限公司 855, 693. 00 0. 31 石家庄炼油厂 180, 805, 039.93 45. 39 160, 822, 051. 09 58. 40 河北石灵焦化厂 7, 508, 156. 32 1. 88 6, 825, 011. 46 2. 48 其他应付款: 石家庄炼油厂 5, 891, 977. 01 9. 56 18, 115, 300. 65 18. 24 6 转让资产 2001 年 11 月 26 日 本公司第 12 次临时股东大会审议通过了 关于将本公司持有石家庄化纤有限 责任公司 25%出资转让给中国石油化工集团公司 以下简称 中石化集团 的 出资转让协议 该协议 书规定 中国石油化工集团公司以货币资金购买本公司持有的石家庄化纤有限责任公司 25%出资 转让价格 为 26, 626 万元 协议约定转让生效日为 2001 年 7 月 1 日 其中 转让价格 系根据经中喜会计师事 务所审计的截止 2001 年 6 月 30 日石家庄化纤有限责任公司净资产 106, 504 万元 以 25%的转让比例确 定 2001 年 10 月 23 日 众鑫律师事务所对本公司出资转让的合法性出具的法律意见书 长城证券有 58 限责任公司对石炼化重大关联交易出具了独立财务顾问报告 截止 2001 年 12 月 28 日 本公司共收到中石化集团的股权转让款 13, 626 万元 占应收股权转让 款的 51. 17% 7 收取资金占用费 因本公司应收石家庄化纤有限责任公司货款, 而收取资金占用费计 4, 072, 868. 96 元, 本公司为石 家庄炼油厂代垫资金累计 65, 000, 000. 00 元 收取资金占用费计 1, 185, 600. 00 元 八 或有事项 1 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司之控股子公司 石家庄石联股份有限公司为母公司银行借款 提供担保, 明细如下: 被担保单位名称 借款银行 担保金额 是否逾期 石家庄炼油化工股份有限公司 商业银行青年街支行 10, 000, 000. 00 已逾期 2 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司与灵寿扶贫办加油站存在未决诉讼事项 可能影响本公司债 权金额 285. 54 万元 九 承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司无需要说明的承诺事项 十 资产负债表日后事项 自 2001 年 12 月 31 日至财务报告批准报出日, 本公司及子公司概无编制任何业经审计帐项 59 第十二节 备查文件 1 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正文 3 报告期内在 中国证券报 和 证券时报 上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告原稿 董事长( 签名) : 石家庄炼油化工股份有限公司 董 事 会 二 00 二年三月十九日