000767_2003_漳泽电力_漳泽电力2003年年度报告_2004-03-30.txt

证券代码：000767 证券简称：漳泽电力 山西漳泽电力股份有限公司 SHANXI ZHANGZE ELECTRIC POWER CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 二 00 四年三月二十九日 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 1 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司董事长孟振平、总经理王清文、总会计师张荣华、财务经营 部经理韩志伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 2 目 录 一、公司基本情况介绍————————————————3 二、会计数据和业务数据摘要—————————————4 三、股本变动及股东情况———————————————5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况———————7 五、公司治理结构——————————————————9 六、股东大会情况简介————————————————11 七、董事会报告———————————————————12 八、监事会报告———————————————————17 九、重要事项————————————————————18 十、财务报告————————————————————20 十一、备查文件目录—————————————————53 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 3 一、公司基本情况介绍 （一）、公 司 中 文 名 称 ：山西漳泽电力股份有限公司 公 司 英 文 名 称 ：SHANXI ZHANGZE ELECTRIC POWER CO.,LTD. （二）、公司法定代表人： 孟振平 （三）、公司董事会秘书： 王一峰 授 权 代 表： 王 亮 联 系 地 址：山西省太原市五一路 279 号 电 话：0351—3115109 0351—3115120 传 真：0351—3115168 0351—3115164 （四）、公 司 注 册 地 址：山西省太原市五一路 279 号 公 司 办 公 地 址：山西省太原市五一路 279 号 邮 政 编 码： 030009 公司国际互联网网址：http：//www. 公 司 电 子 信 箱：info @ （五）、公司选定信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》。 登载公司年度报告的国际互联网网址：http：//. 公司年度报告备置地点：公司证券发展部 （六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称： 漳泽电力 股 票 代 码： 000767 （七）、其 他 有 关 资 料： 公司变更注册登记日期：2004 年 3 月 16 日 公司变更注册登记地点：山西省太原市五一路 279 号 公司法人营业执照注册号：1400001001440 税 务 登 记 号 码：140116715930332 公司聘请的会计师事务所名称：中瑞华恒信会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区金融大街 35 号 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要会计数据： （金额单位：元） *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 （二）、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：元，% 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入: 2,016,562,869.26 1,585,478,315.12 1,585,478,315.12 1,358,553,034.85 1,358,553,034.85 净利润： 210,348,080.83 94,116,044.09 95,937,701.96 204,195,144.46 148,115,775.01 总资产： 4,655,459,684.92 4,624,862,740.83 4,624,862,740.83 4,672,900,338.41 4,592,920,232.89 股东权益： 1,771,537,922.33 1,717,789,841.50 1,561,189,841.50 1,708,852,139.54 1,601,650,776.58 每股净资产： 3.1327 3.9489 3.589 3.9284 3.6820 调整后的每股净资产： 3.1276 3.9453 3.570 3.9198 3.6734 每股经营活动产生的现金流量净额： 1.255 1.274 1.274 1.183 1.183 每股收益(元/股) 0.3720 0.22 0.22 0.469 0.34 净资产收益率(%) 11.87 5.48 6.15 11.95 9.25 扣除非经常性损益后的每股收益 0.5251 0.384 0.384 0.3081 0.1792 扣除非经常性损益后的净资产收益率 16.76 10.70 10.70 7.84 4.87 利润总额： 306,340,379.72 净 利 润： 210,348,080.83 扣除非经常性损益后的净利润： 296,925,177.49 主营业务利润： 582,216,860.25 其它业务利润： 821,014.46 营业利润： 249,732,773.00 投资收益： 18,374,245.92 补贴收入： 300,000.00 营业外收支净额： 37,933,360.80 经营活动产生的现金流量净额： 709,749,823.85 现金及现金等价物净增加额： 117,924,473.04 项目 金额 所得税 汇兑损益 -182,485,442.91 -60,220,196.16 -122,265,246.75 补贴收入 300,000.00 - 300,000.00 营业外收入 43,587,636.00 12,964,892.49 30,622,743.51 营业外支出 -5,654,275.20 -1,621,902.60 -4,032,372.60 处置长期股权投资收益 7,454,206.89 2,459,888.27 4,994,318.62 短期投资损益 5,676,806.81 1,873,346.25 3,803,460.56 -131,121,068.41 -44,543,971.75 -86,577,096.66 所得税后影响数 合计 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 5 注：根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的有关规定，各 年度董事会确定的利润分配预案中拟分配现金股利在资产负债表所有者权益中列 示，从而影响了公司 2001、2002 年净资产及净资产收益率等相关指标。 3、报告期内股东权益变动情况及变化原因： 单位：元 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减(+.-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其它 小计 本次变动后 一. 未上市流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 它 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二. 已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 它 已上市流通股份合计 315,000,000 315,000,000 315,000,000 120,000,000 120,000,000 120,000,000 94,500,000 94,500,000 94,500,000 36,000,000 36,000,000 36,000,000 94,500,000 94,500,000 94,500,000 36,000,000 36,000,000 36,000,000 409,500,000 409,500,000 409,500,000 156,000,000 156,000,000 156,000,000 三、股份总数 435,000,000 130,500,000 565,500,000 （二）、股票发行及上市情况 1、2000 年 1 月 10 实施了增资配股方案。经中国证监会证监公司字[1999]136 号文核准，公司以 1997 年 12 月 31 日总股本 29000 万股为基数，按 10:3 的比例、 8.30 元/股价格于 1999 年 12 月 20 日至 2000 年元月 10 日向全体股东配售,股份总 计 8700 万股。其中：国有法人股 6300 万股，社会公众股 2400 万股。新增的社会 公众股 2400 万股于 1 月 19 日上市流通。 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 435,000,000 861,739,751.66 105,466,989.58 52,733,494.79 262,849,605.47 1,717,789,841.50 本期增加 130,500,000 21,034,808.08 10,517,404.04 210,348,080.83 372,400,292.95 本期减少 130,500,000.00 188,152,212.12 318,652,212.12 期末数 565,500,000 731,239,751.66 126,501,797.66 63,250,898.83 285,045,474.18 1,771,537,922.33 变动原因 资本公积转增股本 资本公积转增股本 提取法定盈余公积 提取法定公益金 实现净利润和利润分配 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 6 2、报告期内公司以 2002 年末总股本 43,500 万股为基数，以资本公积金转 增股本：每 10 股转增 3 股。本次转增股份共计 13,050 万股；资本公积金转增后， 公司股本由 43,500 万股增至 56,550 万股。 3、报告日止公司无内部职工股。 （三）、股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东户数 54,036 户 2、公司前十名股东持股情况： 股 东 名 称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 山西省电力公司 233,415,000 41.27 山西国际电力集团有限公司 176,085,000 31.14 河南省经济技术开发公司 5,563,093 0.98 山西省信托投资公司 4,228,582 0.75 河南财政证券公司 2,866,827 0.51 中国银行-金鹰成份股优选证券投资基金 2,004,496 0.35 丰和价值证券投资基金 1,976,229 0.35 国泰君安证券股份有限公司 1,940,460 0.34 上海科联投资管理有限公司 1,768,135 0.31 中原证券股份有限公司 1,509,434 0.27 持有公司 5%以上的公司法人股东山西省电力公司、山西国际电力集团有限公 司，所持股份尚未上市流通，年度内无质押或冻结情况。 前 10 名股东未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人的情况。 3、公司控股股东情况 公司控股股东为山西省电力公司，持有公司 41.27%股份，成立于 1989 年，注 册资本为 50.8 亿元，法定代表人李援朝，主要业务和产品为电力、热力供应。 根据国家电力体制改革总体方案，公司控股股东——山西省电力公司拥有公 司的股份将全部划转至中国电力投资集团公司，但报告期内股权转移事项尚未办 理完毕。 4、其他持有公司 10%及以上的法人股东情况： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 7 山西国际电力集团有限公司持有公司 31.14%，成立于 1990 年，注册资本为 60 亿元，法定代表人郭明，主要业务和产品为电力、蒸汽供应、投资。 5、公司前 10 名流通股股东的名称、年末持股数量及种类： 股 东 名 称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 河南省经济技术开发公司 5,563,093 0.98 山西省信托投资公司 4,228,582 0.75 河南财政证券公司 2,866,827 0.51 中国银行-金鹰成份股优选证券投资基金 2,004,496 0.35 丰和价值证券投资基金 1,976,229 0.35 国泰君安证券股份有限公司 1,940,460 0.34 上海科联投资管理有限公司 1,768,135 0.31 中原证券股份有限公司 1,509,434 0.27 银丰证券投资基金 1,458,933 0.26 交通银行-湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 1,420,432 0.25 公司未知前 10 名流通股股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 孟振平 董事长 男 41 2003.07-2006.07 0 0 常小刚 副董事长 男 40 2003.07-2006.07 0 0 王清文 董事 男 52 2003.07-2006.07 0 0 原 刚 董事 男 45 2003.07-2006.07 0 0 张 然 董事 男 50 2003.07-2006.07 0 0 李光华 董事 男 38 2003.07-2006.07 0 0 郭秋平 董事 男 46 2003.07-2006.07 998 1298 王振京 董事 男 39 2003.07-2006.07 0 0 高宗泽 独立董事 男 64 2003.07-2006.07 0 0 胡俞越 独立董事 男 42 2003.07-2006.07 0 0 李端生 独立董事 男 46 2003.07-2006.07 0 0 白祚祥 监事会召集人 男 46 2003.07-2006.07 0 杜兆南 监事 男 51 2003.07-2006.07 0 0 齐抗美 监事 男 51 2003.07-2006.07 0 0 贾 斌 监事、党委书记 男 47 2003.07-2006.07 郭守国 监事、纪委书记 男 46 2003.07-2006.07 3180 4134 王清文 总经理 男 52 2003.07-2006.07 0 0 郭秋平 副总经理 男 46 2003.07-2006.07 998 1298 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 8 张德存 副总经理 男 57 2003.07-2006.07 0 0 文生元 副总经理、总工程师 男 41 2003.07-2006.07 998 1297 张荣华 总会计师 男 60 2003.07-2006.07 1997 2596 王一峰 董事会秘书 男 45 2003.07-2006.07 1997 2596 在股东单位任职的董事、监事 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 孟振平 中国电力投资集团公司 副总经理 2003.07-2006.07 常小刚 山西国际电力集团有限公司 总经理 2003.07-2006.07 原 刚 中国电力投资集团公司 市场营销部经理 2003.07-2006.07 张 然 山西国际电力集团有限公司 发电管理公司总经理 2003.07-2006.07 李光华 中国电力投资集团公司 计划与发展部副经理 2003.07-2006.07 王振京 中国电力投资集团公司 财务与产权部高级主管 2003.07-2006.07 白祚祥 山西国际电力集团有限公司 副总经理 2003.07-2006.07 杜兆南 中国电力投资集团公司 监察与审计部经理 2003.07-2006.07 齐抗美 中国电力投资集团公司 党群工作部经理 2003.07-2006.07 （二）、年度报酬情况 年度报酬决策程序：本年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬 均依据《中国华北电力集团公司工资支付暂行规定》的标准按月支付。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额：111.70 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额：32.59 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：43.32 万元。 现任董事、监事、高级管理人员共 8 人在公司领取报酬，其中年度报酬 在 3-5 万元的 1 人，年度报酬在 5 万元以上的 7 人。 公司独立董事高宗泽、胡俞越、李端生先生根据股东大会决议，享受每 年 4 万元人民币的独立董事津贴（含税） 不在公司领取报酬的董事、监事：孟振平、常小刚、原刚、张然、李光华、 王振京、白祚祥、杜兆南、齐抗美。上述人员在股东单位领取报酬。 （三）、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 公司 2003 年 7 月 16 日召开 2003 年第二次临时股东大会，根据国家电力体制 改革的总体方案，公司原控股股东——山西省电力公司拥有公司的股份，将以行 政划拨方式无偿划转至中国电力投资集团公司。鉴于三届董事会已任期届满，控 股股东也将发生变化的实际情况，陈进行、于立滨、朱晋平、郭钛星、傅志明、 王解新、张怀林、赵彭龄、白雷、樊洪、刘培和、王正华、贾斌、张德存、 张荣华先生不再担任公司董事，选举孟振平、常小刚、王清文、原钢、张然、李 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 9 光华、郭秋平、王振京先生出任公司董事；韩振江、刘世文先生不再担任公司监 事，选举白祚祥、杜兆南、齐抗美先生为公司第四届监事会监事。公司职工代表 大会选举职工代表贾斌、郭守国先生为公司第四届监事会监事。 公司 2003 年 7 月 16 日召开 2003 年第二次临时股东大会，选举高宗泽、胡 俞越、李端生先生为公司第四届董事会独立董事。 （四）、公司员工情况: 2003 年 12 月 31 日，公司拥有职工人数 3725 人。按劳动岗位划分为生 产人员 2139 人，技术人员 268 人，管理人员 480 人，服务及其他人员 838 人；按文化程度划分为硕士研究生 9 人，大学本科 418 人，大学专科 1015 人，中专 689 人，技校 667 人，高中及以下 927 人。 2003 年 12 月 31 日，需公司承担费用的离退休职工人数为 477 人。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建 立独立董事的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会等监管 部门有关法律法规的要求，建立并逐步完善现代企业制度，不断完善公司法人治 理结构建设，先后修订了《公司章程》、制定了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会工作细则》、《总经理工作细则》、《公司资金运作管理规定》、 《公司信息披露管理办法》、《公司独立董事制度》、《公司投资者关系管理工作制 度》和系统的内部控制制度，并于 2003 年 7 月 16 日召开 2003 年第二次临时股东 大会，选举高宗泽、胡俞越、李端生先生为公司第四届董事会独立董事。规范公 司运作，促进了公司健康发展。 公司治理情况如下： 1、股东与股东大会：公司制定了《股东大会议事规则》，并严格遵照执行。 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司股东大会的召开和 表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议 决议的形成、会议记录及其签署、公告等均符合法律、法规的要求；公司关联交 易公平合理，没有损害公司及股东的利益。 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 10 2、控股股东与上市公司：控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有 超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资 产、机构和业务方面做到″ 五分开″ ，并独立运作。 3、董事与董事会：公司制定了《董事会议事规则》，并严格遵照执行。公司 董事会按法定程序召集、召开；董事选聘程序规范，董事会的构成符合法律法规 的要求，职责清晰，制度健全，保证了董事会依法运作与决策。 4、监事和监事会：公司制定了《监事会工作细则》，并严格遵照执行。公司 监事会按法定程序召集、召开；监事选聘程序规范，监事会的构成符合法律法规 的要求，职责清晰，制度健全，监事能够认真履行职责，对公司财务及董事、经 理以及其他高级管理人员履行职责的情况进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司将根据有关法律法规的要求，积极筹备建 立公开透明的董事、监事和高管人员的绩效评价与激励约束机制。 6、相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商等利 益相关者的合法权利，并与之积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了《公司信息披露管理办法》和《公司 投资者关系管理工作制度》。并严格遵照执行。公司指定董事会秘书负责信息披露 工作、认真接待股东来访和咨询；公司能按照法律、法规和《公司章程》的规定， 真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并保证所有股东有平等的机会获得信息。 按照《上市公司治理准则》的要求，公司将在以下方面进一步完善和规范： 一是建立董事会专门委员会；二是公司将继续加强对《上市公司治理准则》的学 习、理解和运用，坚持创优良业绩与抓规范运作并举，不断推进公司治理工作， 努力创造优良的业绩回报广大股东。 (二)独立董事履行职责情况 报告期内公司选举了三名独立董事，三名独立董事都能认真履行法律法规和 《公司章程》赋予的职责和义务，十分关心公司的生产经营和依法运作情况，积 极参加董事会、股东大会工作，发表自己的意见和看法，为董事会科学决策起到 了积极的作用，维护了公司的整体利益，切实保障了广大股东特别是中小股东的 合法权益。根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，公司将继续物色独立董事候选人，增加独立董事在董事会成员 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 11 中所占比例，使公司独立董事人数达到董事会成员的三分之一以上，进一步促进 公司规范化治理。 六、股东大会情况简介 本年度公司共召开一次年度股东大会和二次临时股东大会。具体内容及决议 如下： （一）、公司 2002 年度股东大会，于 2003 年 5 月 23 日上午在本公司十楼会 议室召开。出席会议股东及股东授权代理共 19 人，代表股份 315,044,838 股，占 公司总股份的 72.42%，符合《公司章程》规定，大会审议并以记名投票表决方式 通过如下决议。 1、审议通过了《2002 年度董事会工作报告》 2、审议通过了《2002 年度监事会工作报告》 3、审议通过了《2002 年度财务决算报告》 4、审议通过了《2002 年度利润分配方案及资本公积金转增股本预案》 5、审议通过了《2003 年度利润预分配的预案》 上述决议已于 2003 年 5 月 24 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 （二）、公司 2003 年第一次临时股东大会，于 2003 年 1 月 24 日上午在本公 司五楼会议室（太原市羊市街 59 号）召开。出席会议股东及股东授权代理 16 人， 代表股份 317,254,496 股，占公司总股份 72.93%，符合《公司章程》规定，大会 审议并以记名投票表决方式审议通过了《关于合资建设铝电联营项目的预案》。 上述决议已于 2003 年 1 月 25 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 （三）、公司 2003 年第二次临时股东大会，于 2003 年 7 月 16 日下午 15：00 在本公司 10 楼会议室（太原市五一路 279 号）召开。出席会议股东及股东授权代 理 19 人，代表股份 315,044,838 股，占公司总股份 72.42%，符合《公司章程》规 定，大会审议并以记名投票表决方式通过如下决议。 1、审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事的议案》 2、审议通过了《关于选举公司第四届监事会监事的议案》 上述决议已于 2003 年 7 月 17 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 12 七、董事会报告 （一）、公司经营情况 1、公司主营业务电力产品生产。公司总装机容量 1740MW，属于大型坑口火 力发电企业， 是山西电网和华北电网发电企业中的主力发电企业。2003 年，公司 继续推进内部改革，建立和完善“ 三大管理体系”，加快企业发展。一年来，公司 上下团结一心，共同努力，超额完成了发电任务，生产成本得到有效控制，发展 步伐继续加快，保持了电力体制改革后的平稳过渡，实现了公司年初预定的各项 指标，公司的安全文明生产水平和经营管理水平迈上了一个新台阶。 2003 年完成发电量 127.02 亿千瓦时，向电网销售电量 117 亿千瓦时，分别较 上年同期增长 15.8%和 15.84%。全年主营业务收入实现 201,656.29 万元，较上年 同期增长 27.19%。全年主营业务成本实现 141,230.05 万元，较上年同期增长 18.86%。销售毛利率实现 29.96%。主营业务利润实现 58,221.69 万元，较上年同期 增长 53.34%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 控股公司为河津电厂供水有限责任公司，持股比例为 67.38%，报告期内实现 主营业务收入 1,171.08 万元，利润总额 717.24 万元，净利润 459.06 万元。 公司参股 33.5%的北京万方数据股份有限公司，本年度实现主营业务收入 66,171,159.53 元，利润总额 6,663,858.34 元，净利润 5,974,913.95 元。 公司参股 12%的北京赛迪网信息技术有限公司，在以前年度已全额计提长期 投资减值准备。 3、主要供应商、客户情况： 公司前 5 名供应商合计的采购金额为：63,241.22 万元，占公司年度采购总额 的比例为 66.63 %。 公司的客户为山西省电力公司，其销售额占公司销售总额的 100%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 在经营中出现的问题与困难： (1)、随着国民经济的快速增长和电力需求的扩大，发电用煤的市场供应趋紧， 给公司燃煤组织供应带来一定的困难。 (2)、公司有进出口银行转贷的日本协力基金贷款，本金较大，由于日元汇率 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 13 大幅波动，产生较大的汇兑损益。尽管未到还本期，汇率变化对公司正常生产经 营影响不大，但汇兑损益对公司的经营指标影响巨大。 解决方案： 努力协调好各方关系，积极组织煤源，合理控制煤价，同时确保安全生产， 努力增收节支，严格控制成本开支，并抓住机遇，加速发展，努力创造新的利润 增长点。 对于日元汇兑影响，公司做了大量的工作，拟进行外债置换，目前已经取得 中国进出口银行提前归还全部本息的批准，将适时进行外币置换。但近期汇率较 高，不利于置换的实施。公司将密切关注有关情况，积极采取相应的措施。 （二）、公司投资情况 1、募集资金使用情况： 公司报告期内未募集资金，以前年度募集资金未延续到本年使用。 2、其他投资情况： 公司报告期内非募集资金的投资主要有：一为对山西华泽铝电有限公司的投 资；二为短期股票投资和国债投资。 （三）、公司财务状况 经中瑞华恒信会计师事务所审计，2003 年末公司的资产、负债、股东权益及 财务成果情况如下： 1、2003 年 12 月 31 日总资产 465,545.97 万元，较上年同期 462,486.27 万元增 加了 3,059.70 万元。资产增加主要是（1）、货币资金增加 11,792.45 万元；（2）、 其他应收款增加 4,227.19 万元；（3）、应收帐款增加 1,336.68 万元；（4）、存货增 加 2,797.41 万元；（5）、长期投资增加 6,925.64 万元；资产减少主要是固定资产净 额减少 24,770.48 万元。 2、2003 年 12 月 31 日负债 288,392.17 万元，比上年同期 290,707.29 万元减少 了 2,315.12 万元。变化的原因主要是：（1）、公司本报告期归还长期借款减少负债 18,503.00 万元；（2）、日元汇兑损失增加负债 18,248.54 万元；（3）、应付帐款和应 交税金等流动负债有所减少。 3、2003 年 12 月 31 日股东权益 177,153.79 万元，与上年同期 171,778.98 万元 相比增加 5,374.81 万元。增加的原因为报告期实现的净利润 21,034.81 万元，分配 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 14 股利 15,660.00 万元。 4、2003 年度累计实现主营业务利润 58,221.69 万元，较上一年度 37,967.85 万元增加了 20,253.84 万元。主要原因是公司发电量的增长和河津电厂售电价格的 提高，带来了较多的销售利润。 5、2003 年度公司累计实现净利润 21,034.81 万元，较上一年度 9,411.60 万元 增加了 11,623.21 万元。主要原因是：（1）主营业务利润增加 20,253.84 万元；（2）， 财务费用受日元汇率上升的影响，增加 4,843.45 万元；（3）、所得税费用增加 5,409.65 万元。 6、2003 年度现金及现金等价物净增加 11,792.45 万元，其中：经营活动现 金流量实现 70,974.98 万元，投资活动现金流量实现-15,462.33 万元，筹资活动现 金流量实现-43,720.20 万元。 （四）、公司新年度的经营计划 认真贯彻十六大和十六届三中全会精神，全面落实股东大会、董事会的各项 决议，以安全生产为基础，经济效益为中心，改革创新为动力，不断完善“ 三大 管理体系”，继续巩固改革成果，大力加强人力资源开发和管理，进一步加快企业 发展与进步，不断提升公司的核心竞争力。 1、保持稳定的安全生产局面，确保 2004 年目标的顺利实现。 认真学习贯彻《安全生产法》，进一步加强安全管理，有针对性地采取管理措 施，强化安全监督，明确安全责任、落实安全措施、加大安全考核力度，通过全 方位的安全管理，确保良好的安全生产局面；继续提高运行水平，确保设备的可 靠性。 2、全面加强公司内部管理，提高获利能力。 一是继续推进和完善内部市场化运营,通过完善内部市场化运营,提高公司获 利能力,全面提高公司管理水平。二是实施全面预算管理，努力增收节支，有效控 制成本支出。提高财务预算的准确性，指标考核的针对性，不断优化目标考核办 法。三是针对燃煤价格上涨，电力市场供需矛盾日趋紧张的新特点，认真分析， 适应市场变化，通过签订煤电长期合同，建立煤电互保合作关系；以参股、控股 形式投资煤炭领域，建立资本纽带关系等各种措施，降低燃煤采购成本。积极向 政府反映情况，通过政府行政手段，确保燃煤供应。四是建立健全财务管理体系， 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 15 优化资金配置，加快电费结算和回收，减少资金沉淀，提高使用效率。五是强化 资产管理意识，提高资产管理水平。 3、巩固和提高改革成果，完善竞争激励机制 一是要主辅分离，机制理顺。在公司大规模内部改革任务已基本完成的情况 下，继续加快检修公司和后勤物业的市场化步伐，推动公司改革发展有条不紊进 行。二是完成全员竞争上岗，通过实行人事代理改革和建立健全内部市场的考核、 考评体系，完善内部激励机制，形成干部能上能下，员工能进能出（内部）的工 作氛围，达到人尽其材，物尽其用。三是加强人力资源开发，努力培养和造就一 支高素质的职工队伍。 4、抓住市场机遇，努力创造条件，加速企业发展。 （1）、继续抓好在建项目，加快推进前期项目，努力开发新的项目，形成 公 司新的利润增长点；（2）加强对外投资管理，将对外投资管理纳入制度化、规范 化轨道，充分发挥外派董事、监事及管理人员的作用，积极参与重大决策，及时 掌握信息，调整投资策略，维护股东利益；（3）、加快山西华泽铝电项目建设，早 投产，早收益。 （五）、董事会日常工作 本年度公司共召开四次董事会。具体内容及决议如下： 1、公司三届十八次董事会，于 2003 年 4 月 20 日在本公司 10 楼会议室（太 原市五一路 279 号）召开。应到董事 19 人，实到董事 17 人，委托董事 2 人，公 司 5 名监事列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议由常小刚副 董事长主持。会议审议并一致通过以下决议： （1）审议通过了《2002 年度董事会工作报告》 （2）审议通过了《2002 年度总经理工作报告》 （3）审议通过了《2002 年度财务决算报告》 （4）审议通过了《2002 年度报告及年度报告摘要》 （5）审议通过了《2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》 （6）审议通过了《2003 年度利润预分配政策的预案》 （7）审议通过了《关于确定<河津电厂固定资产目录>的议案》 （8）审议通过了《关于河津电厂一期竣工决算批复的议案》 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 16 （9）审议通过了《关于对公司高管人员 2002 年度目标责任考核情况的议案》 （10）审议通过了《关于召开 2002 年度股东大会的公告》 (11) 审议通过了《2003 年第一季度报告》 上述决议已于2003年4月22日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 2、公司三届十九次董事会，于 2003 年 6 月 12 日在本公司十楼会议室（太 原市五一路 279 号）召开。应到董事 19 人，实到董事 17 人，委托董事 2 人，公 司 6 名监事列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议由常小刚副 董事长主持，会议审议并一致通过以下决议： （1）审议通过了《第四届董事会候选人名单》； （2）审议通过了《召开 2003 年第二次临时股东大会的议案》； 上述决议已于2003年6月14日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 3、公司四届一次董事会，于 2003 年 7 月 16 日在本公司 10 楼会议室（太原 市五一路 279 号）召开。应到董事 11 人，实到董事 10 人，委托董事 1 人，公司 5 名监事列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议由孟振平董事长 主持。会议审议并一致通过以下决议： （1）审议通过了《关于选举产生第四届董事会董事长、副董事长的议案》 （2）通过了《2003 年半年度总经理工作报告》 （3）审议通过了《2003 年半年度报告》 （4）审议通过了《关于聘用中瑞华恒信会计师事务所的预案》 （5）)审议通过了《关于贷美元提前还日元贷款的议案》 上述决议已于 2003 年 7 月 18 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 4、公司四届二次董事会，于 2003 年 10 月 21 日在本公司 10 楼会议室（太原 市五一路 279 号）召开。应到董事 11 人，实到董事 10 人，委托董事 1 人，公司 5 名监事列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议由孟振平董事长 主持。会议审议并一致通过以下决议： （1）审议并通过了公司《2003 年第三季度报告》。 （2）审议通过了《关于为华泽公司基建贷款进行担保的议案》。 （3）审议通过了《山西漳泽电力股份有限公司投资者关系管理工作制度》。 上述决议已于 2003 年 10 月 23 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 17 （六）、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项 说明。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）（以下简称《通知》）要求，公 司审计机构对此进行了相关审计，截止本报告期末，公司不存在《通知》中 所述的关联方违规占用资金情况，也不存在向控股股东及其所属企业提供担 保的情况。 （七）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项说明及独立意见。 “ 经我们核查，山西漳泽电力股份有限公司 2003 年累计及当期对外担 保金额为 0；公司及控股股东及其控制的其他关联方所发生的资金往来均为 正常的业务往来，无违规占用资金情况发生。” 八、监事会报告 （一）、监事会召开情况 报告期内，公司监事会共召开四次监事会。听取和审议了公司 2002 年度的董 事会和总经理工作报告、2002 年度公司财务决算报告、利润分配方案，以及 2003 年度前三个季度的经营报告；审议了为华泽铝电公司基建贷款提供担保的议案； 审议了关于贷美元还日元贷款的议案等议案，对公司重大事项进行了有效的监督。 （二）、监事会独立意见 报告期内，公司监事会依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》等国家的相关政策法规以及公司《章程》，围绕公司的中心工作，充分发挥 了监督、检查的职能，推动了公司各项工作的健康发展，收到了较好的效果。 1、对公司规范化运作进行了全过程监督 2003 年度，监事会根据国家相关法律、法规，对股东大会、董事会的召开程 序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况、高管人员执行职务情况及公 司管理制度等进行了监督，认为 2003 年度公司董事会严格履行了股东大会的各项 决议，其决策程序符合相关法律法规的要求，而且报告期内未发现公司董事、高 管人员在履行职责、执行公务等方面有违犯法律、法规、章程和损害公司利益的 行为。 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 18 2、对公司经营活动和财务状况进行了监督 根据国家的财经政策，监事会对公司 2003 年度财务状况和经营情况进行了监 督检查，我们认为中瑞华恒信会计师事务所出具的标准无保留意见的 2003 年度审 计报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 公司 2003 年末财务状况良好，同时圆满地完成了年初董事会确定的经营目标， 实现了股东利益的最大化。 3、收购、出售资产情况 本报告期，山西漳山发电有限责任公司受让漳泽电厂二期部分煤场设施及相 关资产，并向公司支付漳泽电厂一期输煤系统改造补偿费用 4000 万元，该交易的 发生使公司产生 3,912 万元的利润，占利润总额的 13.01%。此项交易是在双方平 等协商的情况下达成的，是公平、合理的，没有损害公司股东的利益，也没有造 成公司资产的流失。 九、重要事项 （一）、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况 本报告期，山西漳山发电有限责任公司受让漳泽电厂二期部分煤场设施及相 关资产，并向公司支付漳泽电厂一期输煤系统改造补偿费用 4000 万元，该交易的 发生使公司产生 3,912 万元的利润，占利润总额的 13.01%。此项交易不影响公司 业务的连续性，也未影响公司管理层的稳定。 （三）、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 河津电厂供水有限责任公司是公司的控股子公司。公司所属河津发电厂的发 电用水由其供应，供水价格经河津市物价局核准为 0.9944 元/立方，2003 年度累 计交易额为 11,726,837.36 元。 2、公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项 公司与关联方除前述关联交易外不存在债权、债务往来。 公司的长期银行借款由山西国际电力集团有限公司提供担保。 （四）、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 19 承包、租赁本公司资产的情况 （五）、报告期内公司未发生重大担保事项 （六）、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （七）、报告期内公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项 （八）、本报告期公司聘请的会计师事务所由山西天元会计师事务所变更为中 瑞华恒信会计师事务所 （九）、根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的有关规定， 各年度董事会确定的利润分配预案中拟分配现金股利在资产负债表所有者权益中 单独列示，公司按规定对以前年度会计报表进行变更，同时影响了公司2001、2002 年净资产及净资产收益率等相关指标。 本报告期，公司根据中国证监会针对我公司所属河津电厂基建期购置的部分 资产清理事项下达的整改通知书的内容对以前年度会计报表进行了更改，并由中 瑞华恒信会计师事务所对上述事项以中瑞华恒信审字[2003]第11129号进行了审 计确认，以上事项公司已及时进行了披露。 (十)、公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员没有 被采取司法强制措施的情况 （十一）、其他重大事项 1、本报告期公司与中国铝业股份有限公司共同出资组建山西华泽铝电有限责 任公司。该公司年产电解铝 28 万吨、16 万吨阳极炭素及建设 2 台 300MW 燃煤发电 机组。预计 2005 年 6 月份投产。铝电联营项目概算总投资约 586,000 万元人民币， 注册资本金 150,000 万元。其中：中国铝业出资 90,000 万元，占 60%；漳泽电力 出资 60,000 万元，占 40%。本报告期公司按照华泽公司建设项目进度和出资比例， 实际投入资金 8,000 万元，该事项已公告于《证券时报》、《中国证券报》。 2、为了充分发挥公司资本运作和电力生产与管理的优势，公司积极与山西海 姿焦化有限公司协作，控股建设临汾热电 2×135MW 发电供热项目。该工程项目， 是经国家经贸委批准列入第三批国家重点技术改造"双高一优"热电联产、城市集 中供热项目，是缓解临汾地区缺电紧张局面、治理环境污染的重点工程项目，具 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 20 有较好的社会效益和经济效益。董事会授权公司经理层积极开展该项目的前期工 作，签定合作意向及相关协议，进行投资估算及经济效益分析等可行性研究工作。 3、为了加快公司经营规模扩张，实现公司产业化、集团化、多元化的经营发 展思路，探索煤电一体化的发电经营模式，不断培育公司新的利润增长点，公司 拟与内蒙古至诚冶金有限公司合作，在内蒙古自治区乌兰察布盟控股建设一期 2×200MW 发电供热机组、二期 2×600MW 发电机组；公司控股共同开发内蒙古集宁煤 田和兴和县白脑包煤矿。董事会授权公司经理层积极开展该项目的前期工作，签 定合作意向及相关协议，进行投资估算及经济效益分析等可行性研究工作。 十、财务会计报告 (一)审计报告 中瑞华恒信审字 [2004]第10457号 山西漳泽电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西漳泽电力股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中瑞华恒信会计师事务所 中国注册会计师：朱海武 有限公司 中国· 北京 中国注册会计师：罗 军 2004 年 3 月 18 日 （二）会计报表 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 21 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 五、1 686,351,094.29 568,426,621.25 短期投资 五、2 6,973,298.20 12,887,815.40 应收票据 五、3 15,000,000.00 15,000,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五、4 194,106,187.36 180,739,428.61 其他应收款 五、5 51,167,929.95 8,895,971.56 预付账款 五、6 55,420,134.07 46,600,755.43 应收补贴款 - - 存货 五、7 80,308,786.79 52,334,666.38 待摊费用 五、8 1,842,188.93 1,559,446.85 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,091,169,619.59 886,444,705.48 长期投资： 长期股权投资 五、9 123,414,873.16 54,158,530.56 长期债权投资 - - 长期投资合计 123,414,873.16 54,158,530.56 固定资产： 固定资产原价 五、10 5,513,933,166.47 5,451,955,458.92 减：累计折旧 五、10 2,138,838,298.66 1,829,155,766.65 固定资产净值 五、10 3,375,094,867.81 3,622,799,692.27 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 五、10 3,375,094,867.81 3,622,799,692.27 工程物资 五、11 708,895.13 701,535.13 在建工程 五、12 12,955,972.57 4,928,309.50 固定资产清理 - 52,465.57 固定资产合计 3,388,759,735.51 3,628,482,002.47 无形资产及其他资产： 无形资产 五、13 51,157,123.34 55,777,502.32 长期待摊费用 五、14 958,333.32 - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 52,115,456.66 55,777,502.32 递延税款： 递延税款借项 - - 资产总计 4,655,459,684.92 4,624,862,740.83 公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 22 资产负债表（续） 2003年12月31日 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 - - 应付票据 - - 应付账款 五、15 121,490,654.93 135,920,897.57 预收账款 - - 应付工资 - - 应付福利费 15,989,730.30 13,198,803.71 应付股利 五、16 436,915.00 436,915.00 应交税金 五、17 56,517,359.93 95,895,504.97 其他应交款 五、18 5,091,509.52 7,008,787.42 其他应付款 五、19 131,719,427.10 99,569,833.76 预提费用 五、20 1,400,000.00 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五、21 166,423,600.00 185,030,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 499,069,196.78 537,060,742.43 长期负债： 长期借款 五、22 2,350,994,905.01 2,330,997,580.10 应付债券 - - 长期应付款 五、23 33,857,660.80 39,014,576.80 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 2,384,852,565.81 2,370,012,156.90 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 2,883,921,762.59 2,907,072,899.33 股东权益： 股本 五、24 565,500,000.00 435,000,000.00 资本公积 五、25 731,239,751.66 861,739,751.66 盈余公积 五、26 189,752,696.49 158,200,484.37 其中：法定公益金 五、26 63,250,898.83 52,733,494.79 未分配利润 五、27 285,045,474.18 262,849,605.47 其中：现金股利 147,030,000.00 156,600,000.00 股东权益合计 1,771,537,922.33 1,717,789,841.50 负债和股东权益总计 4,655,459,684.92 4,624,862,740.83 公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 23 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、28 2,016,562,869.26 1,585,478,315.12 减：主营业务成本 五、28 1,412,300,506.37 1,188,180,608.97 主营业务税金及附加 五、29 22,045,502.64 17,619,174.06 二、主营业务利润 582,216,860.25 379,678,532.09 加：其他业务利润 821,014.46 99,626.65 减：营业费用 - - 管理费用 53,047,617.18 40,346,404.23 财务费用 五、30 280,257,484.53 231,823,019.50 三、营业利润 249,732,773.00 107,608,735.01 加：投资收益 五、31 18,374,245.92 -1,460,059.52 补贴收入 300,000.00 50,000.00 营业外收入 五、32 43,587,636.00 41,559,970.07 减：营业外支出 五、33 5,654,275.20 11,746,755.54 四、利润总额 306,340,379.72 136,011,890.02 减：所得税 95,992,298.89 41,895,845.93 五、净利润 210,348,080.83 94,116,044.09 加：年初未分配利润 262,849,605.47 269,850,968.00 其他转入 - - 六、可供分配的利润 473,197,686.30 363,967,012.09 减：提取法定盈余公积 21,034,808.08 9,411,604.41 提取法定公益金 10,517,404.04 4,705,802.21 七、可供投资者分配的利润 441,645,474.18 349,849,605.47 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 156,600,000.00 87,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 285,045,474.18 262,849,605.47 补充资料: 项 目 本年实际数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 39,230,164.11 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 24 公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 　 销售商品、提供劳务收到的现金 2,346,965,857.55 收到的税费返还 4,300,083.00 收到的其他与经营活动有关的现金 28,784,493.55 现金流入小计 2,380,050,434.10 购买商品、接受劳务支付的现金 1,055,748,680.97 支付给职工以及为职工支付的现金 109,055,972.72 支付的各项税费 409,915,744.70 支付的其他与经营活动有关的现金 95,580,211.86 现金流出小计 1,670,300,610.25 经营活动产生的现金流量净额 709,749,823.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收回的现金 26,650,394.27 取得投资收益收到的现金 9,422,423.80 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 19,961,695.83 收到的其他与投资活动有关的现金 1,456,071.81 现金流入小计 57,490,585.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 104,451,814.58 投资所支付的现金 107,662,080.32 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 212,113,894.90 投资活动产生的现金流量净额 -154,623,309.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 　 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,131,466.72 现金流入小计 3,131,466.72 偿还债务所支付的现金 185,030,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 253,151,183.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,152,325.21 现金流出小计 440,333,508.34 筹资活动产生的现金流量净额 -437,202,041.62 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 117,924,473.04 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 25 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 补 充 资 料 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 　 净利润 210,348,080.83 加：计提的资产减值准备 -1,122,990.16 固定资产折旧 338,979,428.93 无形资产摊销 5,277,178.98 长期待摊费用摊销 41,666.68 待摊费用减少（减：增加） -282,742.08 预提费用增加（减：减少） 1,400,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -38,072,771.88 固定资产报废损失 财务费用 281,236,626.04 投资损失（减：收益） -18,374,245.92 递延税款贷项（减：借项） 　 存货的减少（减：增加） -27,974,120.41 经营性应收项目的减少（减：增加） -36,458,095.78 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,665,455.28 其他 9,417,263.90 经营活动产生的现金流量净额 709,749,823.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 　 债务转为资本 　 一年内到期的可转换公司债券 　 融资租入固定资产 　 3、现金及现金等价物净增加情况： 　 现金的期末余额 686,351,094.29 减：现金的期初余额 568,426,621.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 117,924,473.04 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 26 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 数 本 年 转 回 数 年 末 余 额 一 、 坏 账 准 备 合 计 6,305,789.74 1,053,903.64 5,251,886.10 其 中 ： 应 收 账 款 其 他 应 收 款 6,305,789.74 1,053,903.64 5,251,886.10 二 、 短 期 投 资 跌 价 准 备 合 计 4,844,236.31 2,654,096.75 2,190,139.56 其 中 ： 股 票 投 资 4,844,236.31 2,654,096.75 2,190,139.56 债 券 投 资 三 、 存 货 跌 价 准 备 合 计 8,091,169.39 69,086.52 8,022,082.87 其 中 ： 备 品 备 件 8,091,169.39 69,086.52 8,022,082.87 原 材 料 四 、 长 期 投 资 减 值 准 备 合 计 20,827,880.00 961,400.00 19,866,480.00 其 中 ： 长 期 股 权 投 资 20,827,880.00 961,400.00 19,866,480.00 长 期 债 权 投 资 五 、 固 定 资 产 减 值 准 备 合 计 - 其 中 ： 房 屋 、 建 筑 物 机 器 设 备 - 六 、 无 形 资 产 减 值 准 备 其 中 ： 专 利 权 商 标 权 七 、 在 建 工 程 减 值 准 备 - 八 、 委 托 贷 款 减 值 准 备 - 公 司 负 责 人 ： 总 会 计 师 ： 会 计 机 构 负 责 人 ： 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编 制 单 位 ： 山 西 漳 泽 电 力 股 份 有 限 公 司 2003年 度 单 位 ： 人 民 币 元 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 27 股 东 权 益 增 减 变 动 表 2003年度 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 435,000,000.00 435,000,000.00 本年增加数 130,500,000.00 - 其中：资本公积转入 130,500,000.00 - 本年减少数 - - 年末余额 565,500,000.00 435,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 861,739,751.66 861,739,751.66 本年增加数 - - 本年减少数 130,500,000.00 - 其中：转增股本 130,500,000.00 - 年末余额 731,239,751.66 861,739,751.66 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 105,466,989.58 96,055,385.17 本年增加数 21,034,808.08 9,411,604.41 其中：从净利润中提取数 21,034,808.08 9,411,604.41 其中：法定盈余公积 21,034,808.08 9,411,604.41 本年减少数 - - 年末余额 126,501,797.66 105,466,989.58 其中：法定盈余公积 126,501,797.66 105,466,989.58 四、法定公益金 年初余额 52,733,494.79 48,027,692.58 本年增加数 10,517,404.04 4,705,802.21 其中：从净利润中提取数 10,517,404.04 4,705,802.21 本年减少数 - - 年末余额 63,250,898.83 52,733,494.79 五、未分配利润： 年初未分配利润 262,849,605.47 269,850,968.00 本年净利润 210,348,080.83 94,116,044.09 本年利润分配 188,152,212.12 101,117,406.62 年末未分配利润 285,045,474.18 262,849,605.47 公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 28 （三）会计报表附注 一、 公司简介 本公司前身山西省漳泽发电厂，筹建于 1976 年 7 月，建厂于 1985 年 3 月， 是由山西省电力公司和山西省地方电力公司共同投资兴建的一座大型现代化坑口 火力发电企业。1992 年电厂改制为股份制企业，1997 年 6 月成为上市公司。2000 年 1 月 14 日，本公司用配股募集资金整体收购山西河津发电有限责任公司，山西 河津发电有限责任公司成为本公司的分公司—山西漳泽电力股份有限责任公司河 津发电厂。现本公司总装机容量为 1,740MW，主营电力生产。 本公司股本历史沿革如下： 1993 年 2 月 8 日，本公司成立；1997 年 5 月，本公司向社会公开发行了 1,500 万股 A 股股票，1997 年 6 月 9 日连同 2,500 万股内部职工股共计 4,000 万股 A 股 股票在深圳证券交易所上市交易，上市日本公司总股本为 14,500 万股；1997 年 10 月本公司实施了“ 10 送 2 转 8” 方案，股本增至 29,000 万股；1998 年 8 月实施了 “ 10 送 2” 方案，股本增加到 34,800 万股。经中国证监会证监公司字[1999]136 号 文核准，本公司于 1999 年 12 月 20 日至 2000 年 1 月 10 日间，以 1997 年 12 月 31 日总股本（29,000 万股）为基数，按 10:3 的比例及每股 8.30 元的价格向全体股东 配售新股，共计配售 8,700 万股。配售后本公司总股本增加至 43,500 万股。2003 年本公司用资本公积金按 10:3 的比例转增股本。至此，公司股本增加至 56,550 万 股，其中：国有法人股 40,950 万股，社会公众股 15,600 万股。 二、 主要会计政策和会计估计、重大会计差错更正 1. 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 29 本公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 外币业务在业务发生时按期初的市场汇率（中间价）折合成记账本位币入账。 期末，对所有外币账户余额，按资产负债表日市场汇价（中间价）进行调整，产 生的汇兑损益，因购建固定资产而专门借入的外币资金所产生的折算差额，符合 《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的，予以资本化；其余部分，于 发生当期计入损益。 6. 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很 小四个条件的投资，确认为现金等价物。 7. 短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现，持有时间不超过一年的有价证券以及不 超过一年的其他投资。短期投资按取得时的实际成本计价。 投资收益的确认方法： （1） 短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目的外，于实 际收到时冲减投资的账面价值； （2） 在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投 资的实际成本的差额确认为投资收益。 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：每半年结束或年度终了短期投资 按成本与市价孰低计价，以单项投资为基础计提短期投资跌价准备。 8. 坏账核算方法 坏账确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能 收回的应收款项；因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年，确实不能收回的应 收款项； 坏账损失的核算采用备抵法； 坏账准备提取方法为账龄分析法，其计提比例为： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 30 账 龄 1年以内 1—2年 5% 2—3年 20% 3—4年 40% 4—5年 60% 5年以上 100% 计提比例 一般不提取 9. 存货核算方法 存货分类为：燃料、材料、事故备品、低值易耗品等； 存货的计价方法：按实际成本核算，发出时采用加权平均计价, 低值易耗品于 领用时采用一次摊销法摊销，期末存货采用成本与市价孰低计价； 存货的盘存制度：实行永续盘存制； 存货跌价准备的确认标准、计提方法：每半年结束或年度终了对存货进行全 面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 形成的存货成本不可收回的部分计提减值准备，采用成本与市价孰低计价原则， 单位价值较大的存货采用单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌 价准备；单位价值较小的存货按存货类别的实际成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。存货可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的 估计费用后的价值确定。 10. 长期投资核算方法 本公司长期投资包括股权投资、债权投资及其它投资。 （1）计价方法：按取得时的实际成本计价。 本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额的 20%以下或虽拥 有 20%以上的股权但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额的 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响的， 采用权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的借方差额，作为股权投资差额按规定投资期限进行摊销，无投 资期限的按 10 年期限摊销。 长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内平均摊销。 （2）长期投资减值准备的确认标准及计提方法： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 31 本公司期末根据长期投资账面价值与可收回金额孰低计量。 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减 值准备，计入当期损益。 11. 固定资产核算方法 （1）固定资产计价方法：本公司固定资产按实际成本计价。 固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备， 但单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 2 年的物品。 固定资产的分类、折旧方法： 固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产类别、预计使用年限和预计残 值率（3%）确定折旧率。固定资产预计使用年限及年折旧率列表如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率（%） 电力专用设备 6—30 16.17—3.23 通用设备 4—18 24.25—5.39 房屋、建筑物 8—35 12.13—2.77 （2）固定资产减值准备确认标准和计提方法： 期末根据固定资产账面价值与可收回金额孰低计量。 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额 低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12. 在建工程核算方法 在建工程计价方法：本公司在建工程按各项工程以实际发生金额核算，并于 达到预定可使用状态时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借 款利息支出、汇兑损益计入该工程成本。已达到预定可使用状态的在建工程不能 按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账 的固定资产和已提折旧。 在建工程减值准备计提方法： 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，按在 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 32 建项目计提在建工程减值准备，计入当期损益。 在建工程发生减值的确认标准： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在 性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13. 借款费用的核算方法 公司因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业 会计准则-借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的 成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 14. 无形资产核算方法 本公司的无形资产是指公司为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管 理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产,包括专利权、非专利技术、 商标权、著作权、土地使用权等。 （1）无形资产的计价方法：本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。 （2）无形资产的摊销方法：无形资产从开始使用之日起，在有效使用期限内 按照平均年限法摊入管理费用。其有效使用期限按照下列原则确定： 法律和合同分别规定有法定有效期限和受益年限的，按照法定有效期限与合 同规定的受益年限孰短的原则确定。 法律没有规定有效期限，企业合同规定有受益年限的，按照合同规定的受益 年限确定。 其他法律和合同均未规定法定有效期限或者受益年限的，按照不超过 10 年的 期限确定。 外购的软件按两年进行摊销。 （3）无形资产减值准备确认标准和计提方法： 减值准备期末根据无形资产账面价值与可收回金额孰低计量。 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按个别无形资 产项目预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用核算方法 本公司的长期待摊费用是指不能全部计入当年损益，应当在以后年度内分期 摊销的各项费用，包括租入固定资产改良支出等。本公司的长期待摊费用以实际 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 33 发生额核算，按预计受益期限平均摊销或于发生时确认为费用。 16. 收入确认原则 （1） 公司销售商品取得的收入所采用的确认原则 公司销售收入的确认采用权责发生制原则，在商品所有权上的主要风险和报 酬已转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有 对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2） 公司允许他人使用本公司资产取得的收入所采用的确认原则 与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入的金额能够可靠地计量。 本公司电力销售收入按上网电量和国家物价部门批准的电价计算确定。 17. 企业所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税。 18. 重要会计政策和会计估计变更、重大会计差错更正 重要会计政策变更 根据财会[2003]12 号《财政部关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事 项〉的通知》规定，本公司变更涉及现金股利分配记入所属期会计期间应付股利项 目的会计政策为将确定的利润分配方案中分配的股利在会计报表附注中单独披露。 本会计政策的变更引起 2002 年会计报表相关科目变动如下： 项 目 增加 减少 净增加 应付股利 - 156,600,000.00 -156,600,000.00 年初未分配利润 87,000,000.00 87,000,000.00 利润分配-分配股东股利 87,000,000.00 156,600,000.00 -69,600,000.00 未分配利润 156,600,000.00 156,600,000.00 19. 合并会计报表合并范围的确定原则和编制方法 本公司对其他单位的投资占该单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽然占 该单位资本总额不足 50%，但具有实际控制权的被投资单位列入合并范围。 合并会计报表编制方法： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 34 根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求编制， 所有公司间的重大交易和资金往来等事项均在合并会计报表中予以抵销。 三、 主要税项 本公司主要应纳税税种如下： 1. 企业所得税 本公司所得税按应纳税所得额的 33%计缴。 2. 增值税 本公司为增值税一般纳税人，销项税率为 17%。 本公司增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期可抵扣进项税额后的余额。 3. 营业税 本公司营业税按照营业额的 5%计缴。 4. 城市维护建设税 本公司以实际缴纳的增值税、消费税、营业税为计税基数，按生产厂所在地， 分不同税率计缴，其中漳泽电厂税率为 7%，河津电厂税率为 5%。 5. 教育费附加 本公司按实际缴纳的增值税、消费税、营业税的 3%计缴。 四、 控股子公司及合营企业 1、公司控制的子公司、合营企业情况及其合并范围： 子公司名称 注册资本 公司实际投 资额 权益 比例 经营 范围 是否 合并 河津电厂供水有限责任公司 17,605,000.00 11,795,350.00 67% 供水 否 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 35 2、本公司控股子公司河津电厂供水有限责任公司的资产总额、销售收入及本 年净利润占本公司与子公司资产总额合计数、销售收入合计数及当年度公司净利润 的比例分别为 0.51%，0.58%，2.18%，均在 10%以下，根据财政部财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，本公司未将其纳入合并会计 报表范围，未合并该子公司对公司财务状况、经营成果未产生重大影响。 五、 会计报表重要项目的注释 1． 货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 30,224.91 12,916.92 银行存款 639,614,053.34 556,418,304.45 其他货币资金 46,706,816.04 11,995,399.88 合 计 686,351,094.29 568,426,621.25 2． 短期投资 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股权投资 17,732,051.71 1,662,080.32 10,230,694.27 9,163,437.76 其中：股票投资 17,732,051.71 1,662,080.32 10,230,694.27 9,163,437.76 短期投资跌价准备 4,844,236.31 480,377.09 3,134,473.84 2,190,139.56 其中：股票投资 4,844,236.31 480,377.09 3,134,473.84 2,190,139.56 短期投资净额 12,887,815.40 6,973,298.20 其中：股票投资 12,887,815.40 6,973,298.20 本公司短期股票投资期末市价为 7,913,138.11 元，市价资料来源于 2003 年 12 月 31 日的股市收盘价。 本期间转回的短期投资跌价准备均为出售原计提跌价准备的股票，冲转相关准 备所致。 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3． 应收票据 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 36 出票人 出票日 到期日 金额 南京格亿经贸易发展有限公司 03.12.19 04.6.19 5,000,000.00 南昌国际贸易有限公司 03.12.25 04.1.15 3,000,000.00 南昌国际贸易有限公司 03.12.25 04.1.15 2,000,000.00 南昌国际贸易有限公司 03.12.25 04.1.15 5,000,000.00 合计 15,000,000.00 以上票据全部为银行承兑汇票。其中，出票人为南昌国际贸易有限公司合计为 1000 万元的 3 张汇票，本公司已于 2004 年 1 月收到银行承兑款。 4． 应收账款 （1）账龄分析： 账 龄 年末数 比例 坏账准备 年初数 比例 坏账准备 1年以内 194,106,187.36 100% - 180,739,428.61 100% - 合 计 194,106,187.36 100% - 180,739,428.61 100% - 期末应收账款余额为应收山西省电力公司电费款及其他一年以内的正常电费 结算欠款。该等债权无回收障碍，坏账风险极低，故本公司年末没有计提坏账准 备。 （2）主要债务人欠款情况： 本项目前 5 名债务人欠款金额合计为 194,106,187.36 元，占本公司年末应收账 款总额的 100%，其中应收山西省电力公司电费为 189,842,249.68 元。 （3）无应收持本公司 5%以上有表决权股份股东的款项。 5． 其他应收款 （1）账龄分析： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 37 账 龄 年末数 比例 坏账准备 年初数 比例 坏账准备 1年以内 47,316,267.32 83.86% - 7,604,376.52 50.02% - 1-2年 3,223,694.89 5.71% 400.00 1,285,846.23 8.46% 64,292.31 2-3年 582,851.49 1.03% 13,687.23 76,512.95 0.50% 15,302.59 3-4年 78,864.68 0.14% 20,000.00 2,883.93 0.02% 1,153.57 4-5年 847.00 - 508.20 17,751.00 0.12% 10,650.60 5年以上 5,217,290.67 9.25% 5,217,290.67 6,214,390.67 40.88% 6,214,390.67 合 计 56,419,816.05 100% 5,251,886.10 15,201,761.30 100% 6,305,789.74 相对于 2002 年 12 月 31 日，本公司 2003 年 12 月 31 日的其他应收款净额增 加了 42,271,958.39 元，增加了 475.18%，主要是由于下列原因所致： 新增对天宏基金的投资款 2,600.00 万元，由于相关手续尚未办理完毕，该款 项暂时列入其他应收款； 新增对漳山发电有限责任公司应收款项 1,200.00 万元，为一期输煤工程补偿 款中按照合同约定至 2003 年末未支付的款项，该款项已于 2004 年 1 月 16 日收回。 （2）主要债务人欠款情况： 本项目前 5 名债务人欠款金额合计为 49,406,891.18 元，占本公司年末其他应 收款总额的 87.57%。 （3）本公司对于已经证明能够收回的款项没有计提坏账准备。 （4） 无应收持本公司 5%以上有表决权股份股东的款项。 6． 预付账款 （1） 账龄分析： 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 47,220,134.07 85.20% 46,600,755.43 100.00% 1-2年 8,200,000.00 14.80% - - 2-3年 - - - 3年以上 - - - - 合 计 55,420,134.07 100.00% 46,600,755.43 100.00% 年末数 年初数 账龄 （2）账龄一年以上债务人欠款余额： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 38 单位名称 金额 欠款原因 太原裕德装饰工程公司 5,200,000.00 预付装修款 王庄华亿实业公司 3,000,000.00 预付煤款 合计 8,200,000.00 （3）无应收持本公司 5%以上有表决权股份股东的款项。 7． 存货 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 燃 料 38,853,843.90 - 15,575,111.61 - 材 料 8,277,739.35 - 10,766,853.62 - 事故备品 41,090,954.00 8,022,082.87 33,969,503.92 8,091,169.39 低值易耗品 108,332.41 - 114,366.62 - 合 计 88,330,869.66 8,022,082.87 60,425,835.77 8,091,169.39 项目 年初数 年末数 本期减少的存货跌价准备均为使用原计提跌价准备的存货，冲转相应的准备所 致。 相对于 2002 年 12 月 31 日，本公司 2003 年 12 月 31 日的存货净额增加了 27,974,120.41 元；增加 53.45%主要是由于煤炭价格上涨且公司为减少预期煤炭价格 上涨带来的损失，在年末增加煤炭存储所致。 8． 待摊费用 项 目 年末数 年初数 余额原因 养路费 266,179.00 423,122.00 未到受益期 保险费 1,206,660.05 992,960.93 未到受益期 劳保费 73,413.86 77,249.32 未到受益期 报刊杂志费 197,337.24 63,390.60 未到受益期 其他待摊销费用 98,598.78 2,724.00 未到受益期 合 计 1,842,188.93 1,559,446.85 9． 长期投资 （1） 长期投资类别： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 39 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期投资 对子公司投资 14,234,511.81 3,075,674.48 331,089.62 16,979,096.67 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 24,465,718.75 81,970,057.74 - 106,435,776.49 其他股权投资 36,286,180.00 - 16,419,700.00 19,866,480.00 合 计 74,986,410.56 85,045,732.22 16,750,789.62 143,281,353.16 二、跌价准备 股票投资 961,400.00 - 961,400.00 - 其他股权投资 19,866,480.00 - - 19,866,480.00 合 计 20,827,880.00 - 961,400.00 19,866,480.00 三、长期投资净额 54,158,530.56 123,414,873.16 相对于 2002 年 12 月 31 日，本公司 2003 年 12 月 31 日的长期投资净额增加了 69,256,342.60 元；同期相比增加 127.88%，主要是由于新增对山西华泽铝电有限责 任公司投资 8000 万元及由于出售山西西山煤电股份有限公司股票减少 1,641.97 万 元投资所致。 （2） 其他股权投资情况： 2002 年本公司作为战略投资者在一级市场申购并持有的山西西山煤电股份有 限公司股票 253 万股占该公司股本的 0.313%，投资初始成本为 1,641.97 万元。该股 票于 2003 年 12 月 31 日以前已全部售出。 本年度北京赛迪网信息技术有限公司继续亏损，净资产仍为负数，本公司已经 对其全额计提了长期投资跌价准备。 （3） 按照权益法核算的长期投资明细： 权益变动额 分得的现 金红利额 权益变动额 分得的现金 红利额 河津电厂供水 有限责任公司 12,000,000.00 3,075,674.48 331,089.62 5,310,186.29 331,089.62 16,979,096.67 67.00% 山西华泽铝电 有限责任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 - - - 80,000,000.00 40.00% 北京万方数据 股份有限公司 29,892,308.00 1,970,057.74 - -2,569,813.16 886,718.35 26,435,776.49 33.50% 合 计 121,892,308.00 85,045,732.22 331,089.62 2,740,373.13 1,217,807.97 123,414,873.16 年末数 占被投资 单位注册 资本比例 被 投 资 单 位 初始投资金 额 本期增减额 累计增减额 （4） 按照成本法核算的长期投资明细 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 40 被 投 资 单 位 年初数 年末数 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 北京赛迪网信息 技术有限公司 19,866,480.00 - - 19,866,480.00 12.00% 19,866,480.00 西山煤电 16,419,700.00 - 16,419,700.00 - 合 计 36,286,180.00 - 16,419,700.00 19,866,480.00 本期增减额 10． 固定资产 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、固定资产原值 电力专用设备 3,763,982,621.82 96,760,009.05 3,257,338.23 3,857,485,292.64 房屋建筑物 1,291,525,766.08 5,784,797.29 450,918.33 1,296,859,645.04 通用设备 396,447,071.02 - 36,858,842.23 359,588,228.79 合 计 5,451,955,458.92 100,174,752.77 40,567,098.79 5,513,933,166.47 二、累计折旧 - 电力专用设备 1,336,848,867.06 259,858,017.38 3,717,282.61 1,592,989,601.83 房屋建筑物 318,966,786.85 62,122,994.16 248,886.74 380,840,894.27 通用设备 173,340,112.74 18,663,056.95 26,995,367.13 165,007,802.56 合 计 1,829,155,766.65 340,644,068.49 30,961,536.48 2,138,838,298.66 三、固定资产净值 电力专用设备 2,427,133,754.76 2,264,495,690.81 房屋建筑物 972,558,979.23 916,018,750.77 通用设备 223,106,958.28 194,580,426.23 合 计 3,622,799,692.27 3,375,094,867.81 四、减值准备 电力专用设备 - - - - 房屋建筑物 - - - - 通用设备 - - - - 合 计 - - - - 五、固定资产净额 3,622,799,692.27 3,375,094,867.81 本年固定资产增加主要由在建工程转入所致，减少部分主要由固定资产报废清 理所致。 本报告中固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 2002 年年末数额与上一会 计报告中 2002 年年末数额的差异分别为 2,359,385.57 元、485,262.13 元和 1,821,657.87 元是由于年初数据调整所致。 本调整事项已聘请中瑞华恒信会计师事务所有限公司进行专项审计，出具了中 瑞华恒信审字 [2003]第 11129 号审计报告。本公司已于 2003 年 12 月 15 日进行了 公告。 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 41 本公司对外出租的固定资产明细如下： 固定资产类别 原 值 累计折旧 固定资产净值 电力专用设备 62,301.00 38,994.27 23,306.73 通用设备 4,258,552.83 2,749,816.53 1,508,736.30 房屋建筑物 3,316,124.96 2,048,124.87 1,268,000.09 合 计 7,636,978.79 4,836,935.67 2,800,043.12 11． 工程物资 项目 年末数 年初数 未安装设备 708,895.13 701,535.13 合 计 708,895.13 701,535.13 12． 在建工程 （1） 在建工程明细： 工程名称 预算数 （万元） 年初数 本年增加 本年转入固 定资产 其他减少 年末数 工程投入占预 算的比例 河津电厂技改 工程 - - 11,502,194.90 11,502,194.90 - - 检修公司零星 工程 - - 930,803.88 930,803.88 - - 漳泽电厂开关 保护改造 81.66 320,000.00 544,563.87 544,563.87 - 320,000.00 39.19% 漳泽电厂其他 零星工程 1,851.22 2,550,192.00 11,359,215.02 3,431,475.11 22,000.00 10,455,931.91 56.48% 漳泽电厂发电 设备改造 6,661.04 2,058,117.50 66,029,706.99 65,362,783.83 545,000.00 2,180,040.66 3.27% 漳泽电厂生活 配套工程改造 - - 341,963.48 341,963.48 - - 合 计 4,928,309.50 90,708,448.14 82,113,785.07 567,000.00 12,955,972.57 （2） 其他需要说明的事项： 本公司工程建设资金均来自自有资金，各工程项目的余额中无资本化的借款利 息费用。 2003 年 12 月 31 日本公司在建工程可收回金额大于账面成本无需计提减值准 备。 13． 无形资产 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 42 项目 原始成本 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊 销年限 土地使用权(漳 电) 39,519,430.82 26,870,224.82 - 1,600,000.00 14,249,206.00 25,270,224.82 16年 土地使用权(河 电) 26,626,417.79 24,141,417.79 - 1,065,000.00 3,550,000.00 23,076,417.79 21年5个月 土地使用权(防 城港) 187,666.00 178,306.00 187,666.00 9,360.00 18,720.00 168,946.00 18年 仿真机软件 2,680,000.00 2,568,333.00 - 1,340,004.00 1,451,671.00 1,228,329.00 11个月 MIS系统计算机 软件 1,730,212.00 1,512,692.00 80,000.00 841,785.00 979,305.00 750,907.00 10个月 用友软件及接 口系统 532,912.81 244,251.71 - 244,251.71 532,912.81 - 电力技术竞争 情报系统 180,000.00 - 180,000.00 14,999.99 14,999.99 165,000.01 22个月 气轮机是被维 护管理系统 295,000.00 - 295,000.00 12,292.00 12,292.00 282,708.00 23个月 燃料科信息系 统软件 150,000.00 143,750.00 - 75,000.00 81,250.00 68,750.00 11个月 化学水处理软 件 100,000.00 95,833.00 - 49,992.00 54,159.00 45,841.00 11个月 其他软件 125,480.00 22,694.00 101,800.00 24,494.28 25,480.28 99,999.72 17-23个月 合 计 72,127,119.42 55,777,502.32 844,466.00 5,277,178.98 20,969,996.08 51,157,123.34 注：2003 年 12 月 31 日本公司无形资产可收回金额大于账面成本，无需计提减 值准备。 本公司无形资产取得方式均为购入。 14． 长期待摊费用 项目 原始额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 储灰场排水费 1,000,000.00 - 1,000,000.00 41,666.68 41,666.68 958,333.32 合 计 1,000,000.00 - 1,000,000.00 41,666.68 41,666.68 958,333.32 注：本公司缴纳储灰场排水系统的款项 100 万，在 8 年内平均摊销。剩余摊销 年限为 7 年 8 个月。 15． 应付账款 （1） 账龄超过三年的大额应付账款明细情况： 应付单位名称 金额 未付款原因 沈阳电机厂山西销售处 140,000.00 材料质量异议款 （2） 无应付持本公司 5%以上有表决权股份股东的款项。 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 43 16． 应付股利 项 目 年末数 年初数 社会公众股 436,915.00 436,915.00 合 计 436,915.00 436,915.00 注：本报告中应付股利年初数额与上一年会计报告中 2002 年年末数额的差异 为 156,600,000 元，是由于将年初应付股利调至年初未分配利润所致，详细说明见 二、18 项重大会计政策变更。 17． 应交税金 税 项 年末数 年初数 增值税 24,617,158.99 33,430,038.14 营业税 28,049.12 87,099.96 城建税 3,699,202.98 2,481,104.74 所得税 24,580,654.09 53,449,329.53 房产税 2,013,935.11 5,718,320.88 土地使用税 761,061.43 721,266.12 个人所得税 817,298.21 8,345.60 合 计 56,517,359.93 95,895,504.97 注：与 2002 年 12 月 31 日相比，本公司 2003 年 12 月 31 日应交税金余额减少 39,4378,145.04 元，主要是由于本期所得税按季预交及时，期末未交余额较小所致。 城建税漳泽地区为 7%，河津地区为 5%，所得税按照 33%交纳。 18． 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 5,091,347.52 7,007,854.30 价格调控基金 162.00 933.12 合 计 5,091,509.52 7,008,787.42 注：价格调控基金只有漳泽地区还在计提，按照流转税的 1.5%计提。 19． 其他应付款 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 44 （1） 账龄超过三年的大额应付账款明细情况： 应付单位名称 金额 未付款原因 质保金 3,210,690.18 未支付的质保金 集资房款 260,493.24 职工住房集资款 备件公司 198,000.00 公司停业 注：相对于 2002 年 12 月 31 日，本公司 2003 年 12 月 31 日其他应付款增加 3,214.96 万元，主要是由于本公司 2003 年使用小窑煤而计提的能源基金增加了 3,965.81 万元所致。 20． 预提费用 项目 年初数 年末数 预提环保排污费 - 1,400,000.00 注：年末余额为预提还未支付的 2003 年 4 季度的环保排污费。 21． 一年内到期的长期负债 贷 款 单 位 贷 款 期 限 年利率 金 额 贷款 条件 担保单位 工行运城分行 99.10.20-04.09.30 5.76% 2,000.00 保证 山西国际电力集团有限公司 工行运城分行 99.09.13-04.09.30 5.76% 2,000.00 保证 山西国际电力集团有限公司 建行长治市郊区支行 94.09-05.09 5.76% 1,623.00 保证 山西省电力公司 国家开发银行 97.12.24-04.06.30 5.76% 5,008.80 保证 山西国际电力集团有限公司 国家开发银行 97.12.24-04.11.30 5.76% 6,010.56 保证 山西国际电力集团有限公司 合 计 16,642.36 单位：万元 一年内到期的长期借款明细 注：一年内到期的长期借款余额均是本年新增加的。其中中国建设银行的贷款 公司预计在 2004 年提前偿还，目前已将 1,623 万元以半年定期的形式存入建行长治 市郊区支行，准备到期还贷。 22． 长期借款 （1）长期借款类别： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 45 借款类别 币种 年末数 保证借款 JPY 169,402.69 保证借款 RMB 65,696.80 合计 235,099.49 单位：万元 本公司日圆贷款为向中国进出口银行借贷，其中：年利率 2.3%的借款本金为 1,169,306.95 万日元，年利率 2.6%的借款本金为 1,008,437.43 万日元。 （2） 长期借款明细： 23． 长期应付款 项 目 期限 初始金额 年末数 应计利息 长治郊区土地局土地出让金 20年 37,083,000.00 25,255,336.00 无 河津市土地局土地出让金 7年 26,626,417.79 8,602,324.80 无 合计 63,709,417.79 33,857,660.80 贷 款 单 位 贷 款 期 限 年利率 金 额 贷款条件 担保单位 工行运城分行 99.09.13-05.09.30 5.76% 25,000,000.00 担保 山西国际电力 工行运城分行 99.11.19-05.09.30 5.76% 20,000,000.00 担保 山西国际电力 工行运城分行 99.11.19-06.09.30 5.76% 5,000,000.00 担保 山西国际电力 工行运城分行 99.12.17-06.09.30 5.76% 30,000,000.00 担保 山西国际电力 工行运城分行 99.12.17-07.09.30 5.76% 26,000,000.00 担保 山西国际电力 *中国进出口银行 95.01.13--25.01.20 2.30% 905,775,726.00 担保 华北电 *中国进出口银行 95.11.02--25.11.20 2.60% 788,251,179.01 担保 华北电 国家开发银行 97.12.24-05.06.30 5.76% 50,088,000.00 担保 山西国际电力 国家开发银行 97.12.24-05.11.30 5.76% 60,105,600.00 担保 山西国际电力 国家开发银行 97.12.24-06.06.30 5.76% 50,088,000.00 担保 山西国际电力 国家开发银行 97.12.24-06.11.30 5.76% 60,105,600.00 担保 山西国际电力 国家开发银行 97.12.24-07.06.30 5.76% 50,088,000.00 担保 山西国际电力 国家开发银行 97.12.24-07.11.30 5.76% 60,105,600.00 担保 山西国际电力 国家开发银行 97.12.24-08.06.30 5.76% 50,088,000.00 担保 山西国际电力 国家开发银行 97.12.24-08.11.30 5.76% 60,105,600.00 担保 山西国际电力 国家开发银行 97.12.24-09.06.30 5.76% 50,088,000.00 担保 山西国际电力 国家开发银行 97.12.24-09.12.24 5.76% 60,105,600.00 担保 山西国际电力 合 计 2,350,994,905.01 期末长期借款明细 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 46 24． 股本 （1） 股本变动情况 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 小计 本次变动后 发起人股份 31,500.00 - 9,450.00 - - 40,950.00 其中:国家拥有股份 - - - - - 境内法人持有股份 31,500.00 - 9,450.00 - - 40,950.00 外资法人持有股份 - - - - - - 其他 - - - - - - 募集法人股 - - - - - - 内部职工股 - - - - - - 优先股或其他 - - - - - - 31,500.00 - 9,450.00 - - 40,950.00 境内上市的人民币普通股 12,000.00 - 3,600.00 - - 15,600.00 境内上市的外资股 - - - - - - 境外上市的外资股 - - - - - - 其他 - - - - - - 12,000.00 - 3,600.00 - - 15,600.00 43,500.00 - 13,050.00 - - 56,550.00 本期变动增减数(+,-) 尚未流通股份 合 计 单位：万股 已流通股份 合 计 股份总数 项 目 相对于 2002 年 12 月 31 日，本公司 2003 年 12 月 31 日的股本增加了 13,050 万股；增加 30%主要是由于用资本公积金按 10 送 3 方案转增股本所致。 本次增资已经中瑞华恒信会计师事务所验证并出具中瑞华恒信验字[2004]第 2004 号验资报告。 （2） 其他需要说明事项 本公司 2003 年按每 10 股转增 3 股的比例用资本公积金向全体股东转增股本。 转增股本除权基准日为 2003 年 6 月 26 日。转增后本公司股本增加了 13,050 万股， 增至 56,550 万股。同时，用资本公积金转增股本使本公司 2003 年末资本公积金减 少 13,050 万元。 根据《国务院关于印发电力体制改革方案的通知》（国发[2002]5 号）、《国家 计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》（计基础[2002 ]2704 号）、 《财政部关于电力企业重组工作中有关资产财务划分问题的通知》（财企[2003]92 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 47 号）和《关于重庆九龙电力股份有限公司和山西漳泽电力股份有限公司部分国有 股权划转有关问题的批复》（国资产权函[2003]116 号）文件批准，本公司第一大 股东山西省电力公司将持有本公司 233,415,000 股份（ 占公司总股本的 41.28%） 无偿转让给中国电力投资集团公司。转让后，山西省电力公司将不再持有本公司 股份，中国电力投资集团成为本公司的第一大股东。相关转让手续尚未全部办理 完毕。 25． 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 859,851,192.53 - 130,500,000.00 729,351,192.53 接收捐赠实物资产 1,346,909.13 - - 1,346,909.13 拨款转入 541,650.00 - - 541,650.00 合 计 861,739,751.66 - 130,500,000.00 731,239,751.66 注：相对于 2002 年 12 月 31 日，本公司 2003 年 12 月 31 日的资本公积金减 少了 13,050.00 万元；减少 15.14%主要是由于用资本公积金按 10 送 3 方案转增股 本所致。 26． 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 105,466,989.58 21,034,808.08 - 126,501,797.66 公益金 52,733,494.79 10,517,404.04 - 63,250,898.83 合 计 158,200,484.37 31,552,212.12 - 189,752,696.49 27． 未分配利润 项 目 金额 一、年初数 262,849,605.47 加：本期增加（本年净利润转入） 210,348,080.83 减：提取法定盈余公积 21,034,808.08 提取法定公益金 10,517,404.04 分配股利 156,600,000.00 二、年末数 285,045,474.18 注：本报告的年初未分配利润与 2002 年会计报告中未分配利润的差异为增加 2002 年未分配利润 15,660 万元，是由会计政策变更中所述调整期初应付股利所致。 详见二、18 项重大会计政策变更说明。 2004 年 3 月 29 日，经公司四届四次董事会批准，公司 2003 年度利润分配预 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 48 案为每 10 股派现金股利 2.6 元（含税），拟发放现金股利 14,703.00 万元。 28． 主营业务收入及主营业务成本 项 目 本年数 上年数 售电收入 2,016,562,869.26 1,585,478,315.12 售电成本 1,412,300,506.37 1,188,180,608.97 相对于 2002 年度，本公司 2003 年度的主营业务收入增加了 43,108.46 万元； 增加 27.19%主要是由于 2003 年度本公司经物价部门的批准，调增上网电价，且 2003 年的发电量超过 2002 年所致。 本公司前五名客户销售的收入总额为 2,016,562,869.26，占全部销售收入的比例 为 100%。 销售成本增加则主要是煤炭及工业用水价格上涨及发电量增加所致。 29． 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城建税（漳泽电厂） 7% 9,553,614.20 8,524,851.27 城建税（河津电厂） 5% 5,123,426.47 3,399,926.24 教育费附加 3% 7,168,461.97 5,693,463.43 价格调控基金 1.50% 200,000.00 933.12 合 计 22,045,502.64 17,619,174.06 30． 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 98,751,183.13 97,625,235.88 减：利息收入 3,131,466.72 2,602,542.85 汇兑损失 182,485,442.91 136,679,733.99 减：汇兑收益 - - 其 他 2,152,325.21 120,592.48 合 计 280,257,484.53 231,823,019.50 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 49 31． 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益(短期) 3,022,710.06 2,024,939.22 股票投资收益(长期) 7,651,706.89 722,378.86 权益法核算的投资公司权益变动 5,045,732.22 -28,848.80 短期投资跌价准备 2,654,096.75 -3,217,128.80 长期投资减值准备 - -961,400.00 合 计 18,374,245.92 -1,460,059.52 注：本年度投资收益较 2002 年有较大幅度的增长，主要是由于本年股票投资 收益较好所致。 本年度转回的长短期投资跌价准备均是出售已经计提跌价的相关股票所致。 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 32． 营业外收入 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净收益 39,250,300.00 8,837,036.19 转让三期前期工作成果 - 29,874,606.00 固定资产盘盈 - 290,750.20 教育费附加返还 4,300,083.00 2,557,045.00 其 他 37,253.00 532.68 合 计 43,587,636.00 41,559,970.07 注：2003 年确认漳山发电有限责任公司对本公司一期输煤系统补偿款 4000 万 元，扣除应交纳的税费，确认收入 3,912 万元。 教育费附加返还款是根据山西省地方税务局制定的教育费附加征收规定的条 款，对办有职工子弟学校，并缴纳教育费附加的单位，按照上年实缴金额的一定比 例返还。本公司 2003 年的返还比例为 50%。 33． 营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 1,177,528.12 2,953,435.70 流动资产非常损失 586,121.40 3,447,772.94 子弟学校经费 2,685,868.08 3,204,655.46 兵役优待费 111,256.00 50,980.00 赔偿金 3,100.00 - 固定资产减值准备 - 1,810,009.75 其 他 1,090,401.60 279,901.69 合 计 5,654,275.20 11,746,755.54 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 50 34． 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金主要明细如下： 类 别 差旅费 7,564,250.49 办公费 6,839,180.48 水电费 534,095.00 劳动保险费 23,946,437.47 业务招待费 2,116,113.76 绿化费 1,294,275.16 修理费 1,673,273.46 劳务费 6,065,027.60 超标排污费 7,573,655.96 劳动保护费 2,393,007.53 合 计 59,999,316.91 本年数 六、 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 中国电力投 资集团公司 北京 电力、热力 生产供应 母公司 国有企业 王炳华 河津电厂供 水有限责任 公司 河津市 供 水 子公司 有限责任公 司 田均 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国电力投资集团公司 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 河津电厂供水有限责任公司 1,760.50 - - 1,760.50 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及权益及其变化 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 51 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 中国电力 投资集团 公司 - - 73,036.55 41.27% - - 73,036.55 41.27% 河津电厂 供水有限 责任公司 1,179.54 67.00% - - - - 1,179.54 67.00% 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 注：根据《国务院关于印发电力体制改革方案的通知》（国发[2002]5 号）、《国 家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》（计基础[2002 ]2704 号）、 《财政部关于电力企业重组工作中有关资产财务划分问题的通知》（财企[2003]92 号）和《关于重庆九龙电力股份有限公司和山西漳泽电力股份有限公司部分国有股 权划转有关问题的批复》（国资产权函[2003]116 号）文件批准，本公司第一大股东 山西省电力公司将持有的本公司 233,415,000 股份（ 占公司总股本的 41.27%）无偿 转让给中国电力投资集团公司。转让后，山西省电力公司将不再持有本公司股份， 中国电力投资集团成为本公司的第一大股东。相关转让手续尚未全部办理完毕。 2、 关联方交易 （1） 关联交易的定价政策： 本公司电力生产服从电网调度，电力产品由山西省电力公司包销。公司所属漳 泽电厂电量在 46.78 亿千瓦时以内的部分电价为 187.65 元/千千瓦时（含税），电量 超过 46.78 亿千瓦时的部分电价为 182.65 元/千千瓦时（含税）；河津电厂电量在 36 亿千瓦时以内的部分电价为 225 元/千千瓦时（含税），电量超过 36 亿千瓦时的部分 电价为 184 元/千千瓦时（含税）。 河津电厂供水有限责任公司为本公司下属河津电厂供水，价格为 0.9944 元/立 方米。该价格是按照河津市物价局“ 河价函字（2003）4 号” 执行的。 （2） 存在关联交易的关联方关系： 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 52 关联方名称 关联方关系的性质 山西省电力公司 原控股股东 注：2003 年本公司售电给山西省电力公司产生的销售收入合计为 1,982,244,303.91 元，占全部销售收入的 98.30%。 （3） 关联交易情况： A. 采购货物 金额 占年度购 货百分比 金额 占年度购 货百分比 河津电厂供水有 限责任公司 水 11,726,837.36 1.09% 7,771,514.75 1.10% 上年数 企业名称 项目 本年数 B.销售货物 金额 占年度购 货百分比 金额 占年度购 货百分比 山西省电力 公司 电 1,982,244,303.91 98.30% 1,585,478,315.12 100.00% 上年数 企业名称 项目 本年数 3、 关联方往来余额： 年末数 年初数 金额 金额 其他应付款： 河津电厂供水有限责任公司 - 393,548.65 应收账款： 山西省电力公司 189,842,249.68 180,739,428.61 项目及单位 七、 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 八、 承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 53 九、 资产负债表日后事项 1、本公司所属的两个电厂的上网电价从 2004 年 1 月 1 日起调增。 其中：根据国家发改委发改电（2003）124 号文， 漳泽电厂上网电价由 187.65 元/千千瓦时(含税)调增至 194.65 元/千千瓦时(含 税)； 河津电厂上网电价由 225 元/千千瓦时(含税)调增为 232 元/千千瓦时(含税)； 2004 年度的超发电量，执行省级电网上年度平均购电价格。 2、2004 年 3 月 29 日，经公司四届四次董事会批准，公司 2003 年度利润分配 方案为每 10 股派现金股利 2.6 元（含税），拟发放现金股利 14,703.00 万元；以资本 公积金转增股本，每 10 股转增 5 股。 十、 其他事项 本公司无需要披露的其他事项。 十一、 净资产收益率及每股收益 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 主营业务利润 32.87% 24.32% 31.94% 22.74% 1.03 0.87 1.03 0.87 营业利润 14.10% 6.89% 13.70% 6.44% 0.44 0.25 0.44 0.25 净利润 11.86% 6.03% 11.54% 5.75% 0.37 0.22 0.37 0.22 扣除非经常性损 益后的净利润 15.98% 10.70% 14.88% 10.00% 0.53 0.38 0.53 0.38 全面摊薄 加权平均 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 净资产收益率 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 2003 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 第 页 54 董事长： 2003 年 3 月 29 日