000768_2001_中航飞机_西飞国际2001年年度报告_2002-03-07.txt

西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第1页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年 度 报 告 第一部分 公司基本情况简介 一 公司的法定中 英文名称及缩写 一 法定中文名称 西安飞机国际航空制造股份有限公司 二 法定英文名称 XI ’ AN AI RCRAFT I NTERNATI ONAL CORPORATI ON 三 英文名称缩写 XAI C 二 公司法定代表人 杨 忠 三 公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名 联系地址 电话 传真 电子信 箱 公司董事会秘书及授权代表 董事会秘书郝占富 授权代表姜忠亮 联系地址 西安市阎良区红安路一号西飞国际 电话 029 6846638 6846976 6846021 传真 029 6846031 电子信箱 xai c@publ i c. xa. sn. cn 四 公司注册地址 公司办公地址及其邮政编码 公司国际互联网网址 电子信 箱 一 公司注册地址 西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦六楼 邮政编码 710075 二 公司办公地址 西安市阎良区红安路一号西飞国际 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第2页 邮政编码 710089 三 公司国际互联网网址 ht t p: //www. cni nf o. com. cn 四 公司电子信箱 xai c@publ i c. xa. sn. cn 五 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 一 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 二 刊登公司年度报告的国际互联网网址 ht t p: //www. cni nf o. com. cn 三 公司年度报告备置地点 西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦六楼 西安市阎良区红安路一号西飞国际证券办公室 深圳证券交易所 六 公司股票上市交易所 股票简称和股票代码 一 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 二 股票简称 西飞国际 三 股票代码 000768 七 其他有关资料 一 公司首次注册或变更注册登记日期 地点 一九九七年六月十八日在陕西省工商行政管理局注册登记 二 年十二月二十日在陕西省工商行政管理局变更注册登记 二 企业法人营业执照注册号 6100001005454 三 税务登记号码 610134294205983 四 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 五联联合会计师事务所有限责任公司 注册地址 兰州市城关区庆阳路 258 号 办公地址 西安市高新技术产业开发区高新一路 15 号阳光大厦六层 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第3页 第二部分 会计数据和业务数据摘要 一 本公司 2001 年度主要会计数据 单位 元 项 目 金 额 利润总额 57, 312, 978. 75 主营业务利润 121, 117, 841. 10 其他业务利润 20, 840. 62 营业利润 40, 186, 081. 48 投资收益 16, 876, 460. 35 补贴收入 营业外收支净额 250, 436. 92 净利润 45, 708, 146. 80 扣除非经常性损益后的净利润 34, 445, 275. 42 经营活动产生的现金流量净额 57, 530, 606. 62 现金及现金等价物净增加额 - 407, 407, 996. 64 注 扣除非经常性损益 11, 262, 871. 38 元 其中委托投资损益 13, 000, 000. 00 元 固定资产处置损失 1, 459, 429. 04 元 固定资产处置收益 736, 000. 00 元 罚款 收入 4, 000. 00 元 三年以上无人领取的发行债券利息 969, 865. 96 元 扣除非经常 性损益的所得税影响数为- 1, 987, 565. 54 元 二 本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 2000 年 1999 年 项目 /年度 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 1. 主营业务收入 919, 552, 504. 55 797, 159, 475. 80 797, 159, 475. 80 581, 012, 797. 56 581, 012, 797. 56 2. 净利润 45, 708, 146. 80 68, 396, 164. 72 68, 759, 863. 21 44, 072, 032. 61 46, 400, 780. 13 3. 总资产 2, 591, 473, 827. 02 2, 693, 569, 067. 87 2, 696, 261, 513. 88 1, 835, 709, 699. 73 1, 838, 038, 447. 25 4. 股东权益 不含少数股 东权益 1, 892, 015, 031. 88 1, 899, 159, 385. 08 1, 901, 851, 831. 09 1, 165, 231, 803. 32 1, 167, 560, 550. 84 5. 每股净资产( 元/股) 4. 83 4. 85 4. 86 3. 52 3. 52 6. 调整后的每股净资产 ( 元) 4. 82 4. 84 4. 85 3. 51 3. 51 7. 每股经营活动产生的 现金流量净额 0. 15 - 0. 02 - 0. 02 0. 16 0. 16 8. 净资产收益率% 2. 42 3. 60 3. 62 3. 78 3. 97 9. 每股收益 0. 12 0. 17 0. 18 0. 13 0. 14 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第4页 10. 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收益 率% 1. 79 5. 72 5. 74 4. 79 5. 59 三 报告期利润表附表 报告期利润 元 全面摊薄净资 产收益率 % 加权平均净资 产收益率 % 全面摊薄每股 收益 元/股 加权平均每股 收益 元/股 主营业务利润 P 121, 117, 841. 10 6. 40 6. 30 0. 31 0. 31 营业利润 40, 186, 081. 48 2. 12 2. 09 0. 10 0. 10 净利润 NP 45, 708, 146. 80 2. 42 2. 38 0. 12 0. 12 扣除非经常性损 益后的净利润 34, 445, 275. 42 1. 82 1. 79 0. 09 0. 09 四 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股 本 391, 500, 000. 00 391, 500, 000. 00 资 本 公 积 1, 399, 612, 386. 76 1, 399, 612, 386. 76 盈 余 公 积 68, 529, 703. 89 9, 141, 629. 36 77, 671, 333. 25 其中 公益金 12, 497, 727. 61 4, 570, 814. 68 17, 068, 542. 29 未分配利润 39, 517, 294. 43 45, 708, 146. 80 61, 994, 129. 36 23, 231, 311. 87 股东权益合计 1, 899, 159, 385. 08 54, 849, 776. 16 61, 994, 129. 36 1, 892, 015, 031. 88 变动原因说明 1 盈余公积增加是按当期实现净利润计提了 10% 的法定公积金及 10%的公益金 所致 2 未分配利润本期增加是由于本年实现净利润 本期减少是根据董事会决议每 10 股分派 1. 35 元 含税 现金股利所致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第5页 第三部分 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 公司股份变动情况表 单位 万股 本次变动增减 + — 本次变 动 前 配股 送股 公积金 转 股 增发 其他 小计 本次变 动 后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 21, 450 21, 450 其中 国家拥有股份 21, 450 21, 450 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 21, 450 21, 450 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 17, 700 17, 700 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 17, 700 17, 700 三 股份总数 39, 150 39, 150 说明 上表已上市流通股份中 高级管理人员持有的 103, 270 股冻结 二 股票发行与上市情况 1 报告期末为止的前三年历次股票发行情况 1 一九九九年度配股 公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[ 1999] 32 号文批准 以 1997 年 12 月 31 日总股本数 17, 000 万股为基数 向全体股东每 10 股配售 3 股 共配售 5, 100 万股 其中 国有法人股 3, 300 万股 社会公众股 1, 800 万股 配售股份于 1999 年 7 月 29 日完成 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第6页 配股价格为 11 元/股 该次配股中新增社会公众股可流通部分 1, 800 万股 除高管股 1. 8 万股外 于 1999 年 9 月 2 日获准上市交易 2 二 年公募增发新股 经中国证券监督管理委员会证监公司字[ 2000] 164 号文批准 公司于 2000 年 11 月 22 日至 12 月 3 日实施了公募增发 6, 000 万 A股 发行价格为 12. 74 元/股 本次公募增发 A股经深圳证券交易所批准 面向公众投资者 原 A股流通股股 东 证券投资基金发售的股票合计 55, 743, 828 股自 2000 年 12 月 13 日开始上市交 易 面向证券投资基金以外的其他机构投资者发售的股票合计 4, 256, 162 股自 2001 年 3 月 13 日起上市交易 2 报告期内本公司无送股 转增股本 配股 增发新股 吸收合并 可转换公 司债券转股减资 内部职工股或公司职工股上市引起公司股份总数及结构变动的情 况 3 公司无现存的内部职工股 二 股东情况介绍 一 报告期末股东总数 106, 905 二 前十名股东的持股情况 截止到 2001 年 12 月 31 日 序 号 股 东 名 称 持股数 股 持股比 例( %) 股份类别 1 西安飞机工业 集团 有限责任公司 214, 500, 000 54. 79 国有法人股 2 西部证券股份有限公司 929, 496 0. 29 上市流通股 3 上海铁路局福州工程总公司 889, 071 0. 23 上市流通股 4 佛山电器照明股份有限公司 689, 257 0. 18 上市流通股 5 林锡清 521, 171 0. 13 上市流通股 6 云南华一投资集团股份有限公司 516, 943 0. 13 上市流通股 7 舟山市信托投资公司普陀证券交易营业部 497, 167 0. 13 上市流通股 8 庄鸿斌 497, 141 0. 13 上市流通股 9 王强 490, 000 0. 13 上市流通股 10 宁波证券有限责任公司 450, 101 0. 11 上市流通股 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第7页 1 经了解 前十名股东之间不存在任何关联关系 2 本公司无战略投资者 3 报告期内无一般法人因配售新股成为前十名股东的情况 三 控股股东情况 1 控股股东情况 股东名称 西安飞机工业 集团 有限责任公司 法定代表人 杨 忠 公司成立日期 1958 年 5 月 历史沿革 西飞集团公司前身为陕西机械厂 后更名为国营红安机械制造厂 航空工业部西安飞机制造公司 航空航天部西安飞机工业公司 一九九六年八月改 组为西安飞机工业 集团 公司 注册资本为 4. 6 亿元 二 一年西飞集团公司 债转股后注册资本变更为 201, 682. 87 万元 经营范围 飞机 航空零部件设计 试验 生产 本企业产品及相关技术的出 口 生产所需原材料 设备及技术的进口 承办中外合资经营 合作生产业务 三 来一补 民用产品 机械产品 电子设备 仪器仪表 电子产品 家用电器 航空 器材 建筑材料 工具量具的批发零售 交通运输 煤气安装工程 铝型材及制品 房地产 劳务 仓储服务 实物租赁 第三产业 文化娱乐 民用改装车的生产及 销售 注册资本 201, 682. 87 万元 股权结构如下 股 东 名 称 股 份 数 万股 比 例 % 中国航空工业第一集团 171, 259. 87 84. 92 中国华融资产管理公司 28, 423. 00 14. 09 中国信达资产管理公司 2, 000. 00 0. 99 合 计 201, 682. 87 100. 00 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第8页 2 西飞集团公司的控股股东情况 股东名称 中国航空工业第一集团公司 法定代表人 刘高倬 公司成立日期 1999 年 06 月 29 日 经营范围 国有资产投资及经营管理 军民用航空器及相关发动机 机载设备 轻型燃气轮机 汽车 摩托车 制冷设备 环保设备 机械电子设备 纺织机械 医疗设备的设计 研制 开发 生产 销售 安装 调试 监理维修机其它售后服 务 飞机租赁 工程勘察 技术咨询 技术服务 自营和代理除国家经营组织统一 联合经营的进出口业务 经营进料加工和 三来一补 业务 经营对销贸易和转口 贸易 承包境外航空工程和境内国际招标工程 对外派遣实施上述境外工程所需的 劳务人员 主要产品 军民用航空器及相关发动机 机载设备 轻型燃气轮机 汽车 摩 托车 制冷设备 环保设备 机械电子设备 纺织机械 医疗设备 注册资本 188. 6427 亿元 股权结构 国有独资 四 其他持股 10%以上的法人股东 本公司由西飞集团公司独家发起 无其他持股 10%以上的法人股东 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第9页 第四部分 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员情况 一 基本情况 股东单位任职情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止 日 期 年初持 股 数 年末持 股 数 职 务 任职期间 杨 忠 董 事 长 男 57 2000. 9- 2003. 9 9750 9750 董事长 2001. 01. 01- 2005. 12. 31 高大成 副董事长 男 53 2000. 9- 2003. 9 9750 9750 总经理 2001. 01. 01- 2005. 12. 31 胡富伦 董 事 男 52 2000. 9- 2003. 9 5020 5020 副总经理 2001. 01. 01- 2005. 12. 31 聂忠良 董 事 男 60 2000. 9- 2003. 9 9750 9750 已退休 盛英海 董 事 男 56 2000. 9- 2003. 9 9750 9750 常 务 副总经理 2001. 01. 01- 2005. 12. 31 宣志林 董 事 男 38 2000. 9- 2003. 9 5000 5000 副总经理 2001. 01. 01- 2005. 12. 31 樊家麟 董事 总经理 男 58 2000. 9- 2003. 9 5000 5000 姜忠亮 董事 副总经理 男 52 2000. 9- 2003. 9 9750 9750 毋有印 董 事 男 57 2000. 9- 2003. 9 5000 5000 工会主席 2001. 01. 01- 2005. 12. 31 郝占富 董事会秘书 男 48 2000. 9- 2003. 9 5000 5000 彭芳德 监事会主席 男 53 2000. 9- 2003. 9 9750 9750 经营财务 部副部长 2001. 01. 01- 2005. 12. 31 盛恒涛 监 事 男 55 2000. 9- 2003. 9 5000 5000 副 总 审 计 师 2001. 01. 01- 2005. 12. 31 柴有民 监 事 男 47 2000. 9- 2003. 9 5000 5000 宋启正 副总经理 男 55 2001. 4- 2003. 9 0 0 张存金 副总经理 男 41 2001. 4- 2003. 9 0 0 许春林 副总经理 男 39 2001. 4- 2003. 9 0 0 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第10页 二 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 根据公司章程的规定 公司董事 监事的报酬由董事会拟定 报股东大会批准 高级管理人员的报酬由董事会决定 公司目前执行企业的工资管理办法 在控股股东领取报酬的董事 监事依据西 飞集团公司 工资管理办法 确定 在上市公司领取报酬的董事 高级管理人员按 本公司 工资管理办法 确定 2 现任董事 监事和高级管理人员年度报酬总额 488, 342 元 1 报酬最高的前三名董事情况 单位 元 报 酬 总 额 姓 名 职 务 合计 报酬 津贴 杨 忠 董 事 长 35, 740 34, 555 1, 185 高 大 成 副董事长 35, 382 34, 264 1, 118 樊 家 麟 董事 总 经 理 35, 170 33, 990 1, 180 2 报酬最高的前三名高级管理人员情况 单位 元 报 酬 总 额 姓 名 职 务 合计 报酬 津贴 樊 家 麟 董事 总经理 35, 170 33, 990 1, 180 宋 启 正 副总经理 31, 901 30, 761 1, 140 姜 忠 亮 董事 副总经理 29, 018 27, 917 1, 101 3 年度报酬区间 人数 金额 职别 3 万元以下 3- - 4 万元 董事 2 7 监事 3 0 高级管理人员 3 1 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第11页 4 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事情况 序 号 姓 名 职 务 领取报酬单位 1 杨 忠 董 事 长 西飞集团公司 2 高 大 成 副董事长 西飞集团公司 3 胡 富 伦 董 事 西飞集团公司 4 聂 忠 良 董 事 西飞集团公司 5 盛 英 海 董 事 西飞集团公司 6 宣 志 林 董 事 西飞集团公司 7 毋 有 印 董 事 西飞集团公司 8 彭 芳 德 监事会主席 西飞集团公司 9 盛 恒 涛 监 事 西飞集团公司 三 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 1 副总经理顾大忠 格日勒图先生因工作调动 经公司第二届董事会第五次 会议批准于 2001 年 4 月 5 日辞去副总经理职务 2 经总经理樊家麟先生提名 于 2001 年 4 月 5 日召开的公司第二届董事会第 五次会议决议 聘任宋启正先生 张存金先生 许春林先生为公司副总经理 二 公司员工情况 专 业 构 成 教 育 程 度 在职 员工 人数 技术 人员 销售 人员 财务 人员 行政 人员 生产 人员 研 究 生 本 科 大 专 中专 高中 中技 其 它 退休 职工 人数 6560 858 26 102 377 5197 17 690 1351 4416 86 186 % 13. 1 0. 4 1. 55 5. 75 79. 2 0. 26 10. 52 20. 59 67. 32 1. 31 —— 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第12页 第五部分 公司治理结构 一 公司治理结构状况 一 现状 公司成立以来按照 公司法 证券法 以及相关法律法规要求 建立了较为 完整的法人治理结构 制定了 公司章程 董事会议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 和内部控制制度 1 股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 公司股 东大会的通知 登记 提案 召开 提案的审议 表决程序 会议决议的形成 会 议记录及其签署 公告等符合法律 法规的要求 股东大会对董事会的授权内容明 确具体 2 董事会 公司董事会由九名董事组成 董事中大学本科学历八人 硕士生一 人 研究员级高级工程师五人 一级高级经济师二人 一级高级会计师一人 高级 工程师一人 飞机制造专业五人 航空企业管理专业三人 工业外贸专业一人 董事会的人数及人员构成符合有关法律 法规的要求 董事会专业结构合理 其成员具备履行职务所需的知识 技能和素质 董事会按法定程序召集 召开 董事选聘程序规范 工作制度健全 职责清晰 董事能够按照有关法律 法规和 公司章程 的规定 忠实 诚信 勤勉地履行职 责 遵守其公开作出的承诺 认真贯彻执行股东大会各项决议 其决策程序符合 公 司法 及 公司章程 的有关规定 在执行公司职务中无违反法律 法规 公司章 程或损害公司利益的行为 3 监事会 公司监事会由三名监事组成 监事中大学本科学历二人 中专学历 一人 高级会计师一人 高级经济师一人 高级政工师一人 飞机制造专业二人 航空企业管理专业一人 监事会的人数及人员构成符合有关法律 法规的要求 监事会专业结构合理 其成员具备履行职务所需的知识 技能和素质 监事会按法定程序召集 召开 监事选聘程序规范 工作制度健全 职责清晰 能够按照有关法律 法规和 公司章程 的规定 对公司财务以及公司董事 经理 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第13页 和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督 对法律 法规规定的事项 发表独立意见 二 公司治理的实际状况与规范性文件要求的差异 对照 上市公司治理准则 的要求 公司章程尚需进一步修订 公司目前尚未设 独立董事和战略 审计 提名 薪酬与考核等专门委员会 公司拟于 2002 年 6 月 30 日前聘任 2 名独立董事并完成公司章程修订; 于 2002 年 12 月 31 日前设立战略 审计 提名 薪酬与考核专门委员会 二 公司独立董事履行职责情况 公司报告期内未设立独立董事 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况及其独 立性 一 分开情况及其独立性 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面基本做到了分开 公 司具有较为独立完整的业务和自主经营能力 人员方面 本公司劳动 人事及工资管理机构独立制度健全 与控股股东在人 员上完全独立 公司高级管理人员不存在在股东单位双重任职的情况 均在上市公 司领取薪酬 公司财务人员不存在在关联公司兼职的情况 资产方面 本公司与控股股东产权明晰 变更手续健全 由本公司独立登记建 帐 核算 管理 不存在控股股东占用 支配资产或干预上市公司对资产的经营管 理 财务方面 公司财务部门 财务核算体系 财务管理制度 银行帐号独立 独 立纳税 机构方面 公司董事会 监事会及其他内部机构健全 运作独立 控股股东依 法行使其权利 并承担相应的义务 没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活 动 业务方面 1 生产系统 本公司飞机零部件生产系统完全独立 2 采购系统 本公司采购系统是完全独立的 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第14页 3 工业产权 商标 非专利技术等无形资产 本公司不完全独立拥有工业产权 商标 非专利技术等无形资产 国产飞机零部件生产的工业产权或非专利产权独立拥有 转包生产大中型航空 部件所需的各种图纸 技术 工艺均属国外飞机制造公司的工业产权或专利产权 在转包生产合同中已明确规定公司使用外方的专利 工艺 技术均属合法 本公司 控股的西飞铝业公司使用的 西飞牌 商标专有权属西飞集团公司 西飞铝业公司 与西飞集团公司签订了商标使用许可合同 无偿使用 西飞牌 商标 4 辅助生产系统和配套设施 本公司辅助生产系统和配套设施不独立 由西飞集团公司提供服务 5 销售系统 本公司非航空产品由公司自行销售 是完全独立的 本公司出口航空零部件由西飞集团公司对外销售 6 本公司与控股股东及其下属子公司不存在生产经营相同产品的情况 在业 务上不存在直接或间接的竞争 二 对公司产生的影响及改进措施 由于公司风 水 电 气等辅助生产服务由西飞集团公司提供 转包生产零部 件经西飞集团公司对外销售 存在不能完全独立于控股股东的状况 因本公司所在地工 民用水均由西飞集团公司供给 地方未设自来水厂 供电 网络在其建厂时统一布局 本公司生产场地 厂房与西飞集团公司交叉 供电网络 无法分割 风 气只有西飞集团公司可生产 因此 目前风 水 电 气等辅助生 产服务仍需西飞集团提供 尚不能 也不需要完全独立 因本公司不具备外贸出口权 转包生产零部件通过西飞集团公司对外销售 有 利于公司的产品销售 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 一 公司建立了高级管理人员考评机制 对高级管理人员进行日常考评和任 期届满考评 二 公司 2001 年初从德 能 勤 绩 廉等方面对公司高级管理人员进行了 全面考评 并结合考评情况对部分人员进行了调整及晋级 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第15页 第六部分 股东大会情况简介 一 股东大会的通知 召集 召开情况 一 股东大会的通知 二 年度股东大会会议通知以公告的形式刊登于 2001 年 4 月 7 日 中国 证券报 证券时报 会议通知发出之后 董事会未对通知中列明的议程进行修改 股东大会于 2001 年 5 月 9 日如期召开 二 股东大会的召集 股东大会由董事长杨忠先生召集 三 股东大会的召开情况 出席会议的股东代表及代理人共 19 人 代表股份 214, 654, 210 股 占公司总 股本的 54. 83% 符合 公司法 及本公司章程的规定 出席会议的其他人员为公司董事 监事 高级管理人员 董事会聘请北京嘉源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书 二 股东大会决议 会议审议了列入大会议程的有关报告和议案 以逐项记名投票方式表决通过了 如下决议 一 批准 二 年度董事会工作报告 二 批准 二 年度监事会工作报告 三 批准 二 年度利润分配方案 四 批准 二 年度财务决算报告 五 批准 关于投资西安飞机工业集团财务有限责任公司的议案 六 批准 聘用会计师事务所的议案 七 批准 公司章程修正案 股东大会决议刊登在 2001 年 5 月 10 日的 中国证券报 证券时报 三 选举 更换公司董事 监事情况 本次大会未选举 更换公司董事 监事 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第16页 第七部分 董事会报告 一 报告期内的经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 本公司主营业务范围是国内外大 中型飞机零部件生产 西沃客车零件生产 VCM板和铝合金型材生产与销售 1 主要产品主营业务收入 主营业务利润的构成情况 金额单位 元 业 务 指 标 航空零部件 汽车零部件 VCM板 装饰材料 铝合金型材 内部销 售抵消 合 计 金额 62, 195, 222. 49 43, 871, 944. 48 50, 264, 526. 92 205, 324, 043. 84 - 186. 02 919, 552, 504. 55 业务收入 % 67. 64 4. 77 5. 47 22. 33 - 0. 21 100 金额 77, 686, 901. 07 11, 993, 086. 77 5, 773, 534. 00 27, 037, 538. 01 122, 491, 059. 85 业务利润 % 63. 42 9. 80 4. 71 22. 07 100 2 主要产品市场占有率情况 公司生产的军 民用飞机零部件产品属航空制造行业 是西安飞机工业 集团 有限责任公司的唯一供应商 本公司控股的西飞铝业公司生产销售的铝合金型材系列产品属建筑材料业 约 占市场份额 1%左右 产品销售收入 成本 毛利率情况如下表 金额单位 元 业务 指标 航空零部件 铝合金型材 销售收入 金额 62, 195, 222. 49 205, 324, 043. 84 销售成本 金额 544, 265, 321. 42 178, 286, 505. 80 毛 利 率 % 12. 49 13. 17 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第17页 3 主营业务结构变化情况说明 1 航空零部件业务收入比重由上年度的 62. 35%上升到 67. 64% 其原因是国 产航空零部件生产线通过逐步改造 生产能力提高 产量较上年度增加 2 铝合金型材系列产品业务收入比重由上年度 28. 45%下降到 22. 07%, 主要原 因是销售量下降 二 主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 1 本公司控股的西飞铝业股份有限公司 业务性质为 建材制造业 主营业 务是生产销售铝合金型材系列产品 注册资本为 18, 007. 6 万元 资产总额为 37, 767. 94 万元 报告期实现净利润 5, 613, 538. 40 元 2 本公司参股的西飞工业集团财务有限责任公司 业务性质为金融服务业 其 经营范围为 吸收集团成员单位 3 个月以上期限的存款 对集团成员单位发放贷款 对集团成员单位产品的购买者提供买方信贷 办理集团成员单位的委托贷款业务 办理同业拆借业务 办理集团成员单位委托投资业务 对成员单位办理票据承兑 贴现 买卖和代理成员单位买卖债券业务 办理成员单位产品的融资租赁业务 承 销及代理发行成员单位企业债券 为成员单位办理担保 信用签证 资信调查 经 济咨询业务 注册资本为 30, 000 万元 该公司在报告期实现净利润 11, 755, 402. 89 元 三 主要供应商 客户情况 报告期内公司向前 5 名供应商采购材料总额为 168, 410, 000 元 占报告期内采 购总额的 48. 36% 公司前 5 名销售客户销售总额为 723, 079, 689. 35 元 占报告期内公司销售总额 的 78. 63% 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 1 国产飞机零部件型号多 新品种多 生产技术要求高 外厂配套难度大 现 有设备不匹配 生产能力不足 不能满足生产任务的需要 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第18页 2 国产飞机零部件试制品多 批量小 生产成本高 国外航空零部件美国波音 737- 700 飞机垂直尾翼结算价格下调 VCM板 铝合金型材系列产品市场销售价格下 降 导致公司生产成本大幅上升 利润大幅下降 针对上述情况 公司采取了以下措施 1 进一步强化生产的组织与管理 挖掘内部潜力 生产厂实行二班倒 关键工 种实行四班三运转 积极对外扩散加工 努力提高国产航空零部件产量 2 狠抓生产成本控制与管理 开展降本增效活动 推行材料比价采购 降低产 品工时定额 加大成本考核力度 严格奖惩制度 扼制了成本上升势头 通过采取上述措施后 使公司下半年的经营情况基本稳定 业绩下滑趋势得以 扭转 五 本年度业务发展计划完成情况 公司报告期内 完成了国产飞机零部件配套计划 保证了飞机装配所需的零部 件供应 生产交付国外大中型飞机零部件 273 架份 较上年度增加 17 架份 完成年计划 的 80. 53% 未完成计划原因是两项新产品技术难度大 加工工艺复杂 外商检测周 期长 交付进度受到延误 生产交付西沃豪华客车配套零件 354 辆 较上年度增加 46 辆 完成年计划的 88. 5% 未完成计划的原因是西沃客车受市场销售的影响 生产销售 VCM板 81. 5 万平方米 较上年度增加 17. 4 万平方米 完成年计划的 102% 生产销售铝合金型材系列产品 9, 624 吨 较上年度减少 1, 647 吨 完成年计划 的 71% 未完成计划的原因是受市场销售的影响 二 报告期内的投资情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第19页 一 公司报告期内投资情况对比表 单位 元 项 目 2001 年 2000 年 增 减 增减幅度 % 被投资企 业 主要经营 活 动 占被投资 公司权益 金属板材剪切生产线 9, 973, 000 - 9, 973, 000 - 100 数控加工中心技改 35, 480, 000 103, 000, 000 - 67, 520, 000 - 64. 58 先进特种工艺技改 37, 220, 000 0 37, 220, 000 100 钣金零件制造中心 17, 080, 000 0 17, 080, 000 100 国外机翼生产线 40, 270, 000 0 40, 270, 000 100 专用储存仓库 26, 720, 000 0 26, 720, 000 100 内 部 技 术 改 造 参 股 105, 000, 000 0 105, 000, 000 100 西飞集团 财务公司 参股 33. 33% 合 计 261, 770, 000 112, 973, 000 148, 797, 000 131. 71 二 募集资金的使用情况 1 承诺投资项目 进度与实际投资项目 进度对比表 金额单位 元 承 诺 投 资 项 目 实 际 投 资 项 目 项 目 名 称 1999 年 2000 年 2001 年 2002 年 1999 年 2000 年 2001 年 累计完成 数控加工 中心技改 50, 000, 000 110, 000, 000 32, 730, 000 43, 000, 000 103, 000, 000 35, 480, 000 181, 480, 000 先进特种 工艺技改 14, 900, 000 107, 200, 000 52, 270, 000 37, 220, 000 37, 220, 000 钣金零件 制造中心 15, 100, 000 108, 000, 000 56, 870, 000 17, 080, 000 17, 080, 000 国外机翼 生产线 16, 600, 000 120, 200, 000 56, 810, 000 40, 270, 000 40, 270, 000 专用存储 仓 库 6, 800, 000 52, 240, 000 26, 720, 000 26, 720, 000 合 计 50, 000, 000 163, 400, 000 420, 370, 000 165, 950, 000 43, 000, 000 103, 000, 000 156, 770, 000 302, 770, 000 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第20页 说明 2001 年投资项目签订合同额 156, 770, 000 元 实际支付设备货款和合同 定金 67, 560, 600 元 2 募集资金时承诺投资项目和实际投资项目没有变更 3 项目资金投入 进度及预计收益情况 1 数控加工中心技术改造项目承诺投资 192, 730, 000 元 承诺 2001 年底完 成投资 截止 2001 年累计投资 181, 480, 000 元 除 4 台进口的大型数控设备 2002 年 4 月份到货外 其它设备正在安装 2 先进特种工艺技改 承诺投资 174, 370, 000 元 截止 2001 年底 累计投 资 37, 220, 000 元 为承诺投资额 21. 35% 3 钣金零件制造中心 承诺投资 179, 970, 000 元 截止 2001 年底 累计投 资 17, 080, 000 元 为承诺投资额 9. 50% 4 国外机翼生产线 承诺投资 193, 610, 000 元 截止 2001 年底 累计投资 40, 270, 000 元 为承诺投资额 20. 80% 5 专用存储仓库 承诺投资 59, 040, 000 元 截止 2001 年底 累计投资 26, 720, 000 元 为承诺投资额 45. 26% 未达到承诺进度的主要原因是 由于公募增发 A股募集资金于 2000 年 12 月 8 日才到位 故 2000 年安排的 53, 400, 000 元投资计划未实施 公募增发新股投资项目是对原有生产线实施改造 涉及生产场地布局的调 整 与当前的生产出现冲突 为不影响生产 技术改造只能采取逐步调整 交叉进 行 使技改进度相应受到影响 公募增发新股投资项目主要用于进口大型先进数控设备 根据国家有关规 定 必须采取公开招标方式 并办理报批手续 招标前期准备及报批工作周期长 影响了购置设备合同的签约 受大型先进数控设备出产国出口限制 生产厂家办理 出口手续时间较长 专用设备需必要的生产周期 致使设备采购时间延长 上述项目均在实施中 尚未形成收益 4. 尚未使用的资金按照 公募增发 A股招股意向书 的承诺 暂时用于补充 流动资金 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第21页 三 报告期内的财务状况 经营成果分析 单位 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增 长 比 例 总资产 2, 591, 473, 827. 02 2, 693, 569, 067. 87 - 3. 79% 长期负债 0 股东权益 1, 892, 015, 031. 88 1, 899, 159, 385. 08 - 0. 38% 项 目 2001 年 1 月 12 月 2000 年 1 月 12 月 增 长 比 例 主营业务利润 121, 117, 841. 10 166, 152, 728. 74 - 27. 10% 净利润 45, 708, 146. 80 68, 396, 164. 72 - 33. 17% 本年度内公司财务状况比上年增减变动的主要原因 1 总资产 2, 591, 473, 827. 02 元 较年初减少 102, 095, 240 元 是本报告期归 还银行借款以及支付股利等原因所致 2 本 年 度 实 现 主 营 业 务 利 润 121, 117, 841. 10 元 比 去 年 同 期 减 少 45, 034, 887. 64 元 其主要原因有以下几个方面 1 飞机产品 公司目前承担多种型号飞机零部件的生产 品种多 批量小 技术要求高 生产周期长 部分产品处于试生产状态 生产成本较高 目前进行的飞机产品生产线技术改造周期长 尚未形成新的生产能力 现有 设备不匹配 部分产品需向外扩散加工 导致产品制造成本上升 2 转包产品 美国波音 737- 700 飞机垂直尾翼 从第 101 架起结算价格下调 8% 转包产品中新项目较多 属小批量投产期 而且加工工艺复杂 因此产品生 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第22页 产材料消耗较高 产品成本上升 3 非航空产品 VCM板市场销售价格下降 3 本年度实现净利润 45, 708, 146. 80 元 由于上述原因以及上年度享受国产设 备投资抵免企业所得税优惠 7, 980, 000 元 致本年度净利润减少 四 生产经营环境及宏观政策 法规的变化对公司财务状况和经营成果的影 响 一 根据 中国加入工作组报告书 中国目前未承诺加入 民用航空器贸易 协定 我国加入 WTO后 公司目前飞机零部件生产不受影响 二 我国加入 WTO后 公司 VCM板产品材料进口取消配额制 关税平均降低 6% 左右 有利降低产品成本 但同时将受到韩国 日本等同类产品进口的冲击 预计 市场产品价格在 2001 年水平基础上进一步下调 对公司 VCM板的销售量 利润产生 影响 五 2002 年度的经营计划 一 经营计划及目标 确保为西飞集团公司生产装配国产飞机所需零部件的配套供应 生产交付国外 航空零部件 280 架份 预计 1 生产交付西沃客车配套零件 350 辆 2 生产销售 VCM板 90 万平方米 3 生产销售铝合金型材系列产品 10, 000 吨 参与西飞集团公司国产新机 11 个项目的研制 并承担零部件的试制 完成国外 航空零部件 钣金零组件 机加零组件 2 个项目的试制工作 公司 2002 年度 销售收入较上年度增长 5 %以上 销售额较上年度增长 6 %以 上 费用成本较上年度增加 4%左右 二 实现经营目标拟采取的措施 1 配合集团公司开展国产新飞机研制 为增加订单奠定基础 从而扩大国产航 空零部件的销售量 抓紧抓好国外航空零部件转包生产新项目的试制 确保已签订 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第23页 定单的交付 积极开发非航空产品新项目 拓宽产品市场领域 提高市场占有率 2 进一步加强内部管理 完善公司经营机制和激励机制 从而进一步挖掘公司 内部潜力 加强生产的组织与管理 强化指挥与考核工作 打好航空产品零件配套 市场营销 技术改造三个攻坚战 确保全年生产销售计划的完成 3 继续推进降本增效工程 重点降低产品成本 提高产品盈利水平 降低生产 资金和储备资金的占用 加大应收帐款的回收力度 加速资金周转 提高资金使用 效率 力争降本增效目标的实现 4 狠抓技改计划的实施工作. 精心组织, 加强施工现场的协调, 加紧设备订货合 同的签约及设备催交, 及时安装调试到场设备, 使其形成新的加工能力, 不断提高现 有的生产能力 三 增发新股募集资金投资计划 根据公司目前生产实际情况 2002 年计划完成技改项目固定资产投资 118, 230, 000 元 具体项目及项目预期进度如下 单位 元 项 目 名 称 2001 年投入 2002 年计划 预期进度 先进特种工艺技改 37, 220, 000 17, 190, 000 2003 年 钣金零件制造中心 17, 080, 000 6, 260, 000 2003 年 国外机翼生产线 40, 270, 000 83, 500, 000 2003 年 专用存储仓库 26, 720, 000 11, 280, 000 2002 年 合 计 121, 290, 000 118, 230, 000 六 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第24页 本年度内共召开七次董事会会议 分述如下 1 公司第二届董事会第四次会议于 2001 年 2 月 21 日在西安市阎良区西飞集 团公司 55 号办公楼第四会议室召开 应到董事 9 名 实到董事 8 名 监事会成员列 席了会议 会议由董事长杨忠先生主持 会议经过表决 通过如下决议 1 关于二 年度报告正文及摘要的决议 西国董字[ 2001] 第 001 号 2 关于二 年度利润分配预案的决议 西国董字[ 2001] 第 002 号 经董事会研究决定 以公司 2000 年 12 月 31 日股份总数 39, 150 万股为基数 向全体股东按每 10 股派送现金 2 元 含税 共计分配现金 78, 300, 000 元 剩余利 润 41, 572, 998. 79 元结转下一年度分配 上述预案提请 2000 年度股东大会审议批准 3 关于 二 一年度利润分配政策 的决议 西国董字[ 2001] 第 003 号 公司拟在 2001 年会计年度结束后分配利润一次 分配形式为派发现金 2001 年度用于分配的利润不少于当年实现净利润的 60% 2000 年度未分配利润用于 2001 年利润分配的比例将不少于 60% 上述利润分配政策为预计方案 2001 年会计年度结束后公司董事会将根据实现 利润情况制定实施方案 并提请 2001 年度股东大会审议表决 4 关于 公司章程 修正案的决议 西国董字[ 2001] 第 004 号 根据 1999 年股东大会 授权董事会根据公募增发结果修改公司章程相应条款 的决议 对 公司章程 修正如下 A 将第六条修改为 公司注册资本金为人民币 39, 150 万元 B 将第二十一条修改为 公司经批准发行的普通股总数为 39, 150 万股 发起 人西安飞机工业 集团 有限责任公司持有 21, 450 万股 占公司股份总数的 54. 79% 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第25页 C 将第二十二条修改为 公司的股本结构为 普通股 39, 150 万股 其中发起 人持有 21, 450 万股 其他内资股股东持有 17, 700 万股 5 关于二 年度董事会工作报告的决议 西国董字[ 2001 年第 005 号] 提请二 年度股东大会审议批准 6 关于二 年度财务决算报告的决议 西国董字[ 2001 年第 006 号] 提请二 年度股东大会审议批准 7 关于召开二 年度股东大会的决议 西国董字[ 2001年第 007号] 8 关于二 年度报告正文及摘要 财务数据的电子文件与书面文件一 致的 承诺函 西国董字[ 2001 年第 008 号] 9 关于 二 一年度经营计划方案 的决议 西国董字[ 2001 年第 009 号] 提请二 年度股东大会审议批准 10 关于 投资西安飞机工业集团财务有限责任公司 的决议 西国董字[ 2001 年第 010 号] 会议讨论了 关于投资西安飞机工业集团财务有限责任公司 的议案 决定以 自有资金投资 10, 500 万元 占该公司注册资本的 33. 3% 提请二 年度股东大会审议批准 11 关于刊登 2000 年年度报告摘要的申请 西国董字[ 2001] 第 011 号 2 公司第二届董事会第五次会议于 2001 年 4 月 5 日在西安市阎良区西飞集团 公司 55 号办公楼第四会议室召开 应到董事 9 名 实到董事 7 名 委托表决 2 名 监事会成员列席了会议 会议由董事长杨忠先生主持 会议经过表决通过如下决议 1 关于 公司章程修正案 的决议 西国董字[ 2001] 第 012 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第26页 决定对 公司章程 修正如下 A 公司章程 第四章第二节第四十四条增加 审议变更募集资金投向 审议需股东大会审议的关联交易 审议需股东大会审议的收购或出售资产事项等条款 B 公司章程 第四章第二节中增加 公司董事会应当聘请有证券从业资格 的律师出席股东大会 并出具法律意见书 的条款 C 第四十七条修改为 年度股东大会和应股东或监事会的要求提议召开的股 东大会不得采取通讯表决方式 临时股东大会只对通知中列明的事项做出决议 临 时股东大会审议下列事项时 不得采取通讯表决方式 ←公司增加或者减少注册资本 ↑发行公司债券 →公司的分立 合并 解散和清算 ↓ 公司章程 的修改 °利润分配方案和弥补亏损方案 ±董事会和监事会成员的任免 ″变更募集资金投向 ≥需股东大会审议的关联交易 ×需股东大会审议的收购或出售资产事项 ∝变更会计师事务所 D 第五十条第 二 款修改为 提交会议审议的事项 并将董事会提出的所 有提案的内容充分披露 需要变更前次股东大会决议涉及的事项 提案内容应当完 整 不能只列出变更的内容 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第27页 E 将第五十六条第 二 款 如果董事会在收到前述书面要求后 三十日 内改为 十五日 内 将第二段修改为 监事会或者股东因董事会未应前述要求举行会议而自行召集 并举行会议的 董事会及董事会秘书应切实履行职责 董事会应当保证会议的正常 秩序 会议费用的合理开支由公司承担 会议召开程序应当符合以下规定 ←会议由董事会负责召集 董事会秘书必须出席会议 董事 监事应当出席会 议 董事长负责主持会议 董事长因特殊原因不能履行职务时 由副董事长或者其 他董事主持 董事会未能指定董事主持股东大会的 提议股东在报所在地中国证监 会派出机构备案后会议由提议股东主持 ↑董事会主持召开的股东大会由董事会聘请有证券从业资格的律师出具法律意 见 股东主持召开的股东大会由提议股东聘请有证券从业资格的律师出具法律意见 书 律师费用由提议股东自行承担 F 第五十七条补充 因不可抗力确需变更股东大会召开时间的 应在原定股 东大会召开日前至少五个工作日发布延期通知 延期召开通知中应说明原因并公布 延期后的 召开日期 会议通知发出后 董事会不得再提出会议通知中未列出事项 的新提案 对原提案的修改应当在股东大会召开前的十五天公告 G 第五十九条补充为 ←提案属于股东大会通知中未列明的事项 同时属于第四十七条中列明的事项 及第一大股东提出新的分配方案 提案人应当在股东大会召开前十天将提案递交董 事会 ↑除此以外的提案 提案人可以提前将提案递交董事会 也可以直接在年度股 东大会上提出 →提出涉及投资 财务处置和收购兼并等提案的 应当充分说明该事项的详 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第28页 情 包括 涉及金额 价格 或计价方法 资产的帐面值 对公司的影响 审批情 况等 如需进行资产评估 审计或出具独立财务顾问报告的 董事会应当在股东大 会召开前至少五个工作日公布资产评估情况 审计结果或独立财务顾问报告 ↓董事会提出改变募集资金用途提案的 应在召开股东大会的通知中说明改变 募集资金用途的原因 新项目的概况及对公司未来的影响 °涉及公开发行股票等需报送中国证监会核准的事项 应当作为专项提案提出 ±董事会在提出资本公积转增股本方案时 需详细说明转增原因 ″董事会提出解聘或不再续聘会计师事务所的提案时 应事先通知该会计师事 务所 H 第六十二条修改为 董事会在收到股东要求召开股东大会的书面提案后 十五日内做出是否召开股东大会的决议 并将意见反馈股东 如做出同意召开股东 大会决定的 应当发出召开股东大会的通知 通知中对原提案的变更应当征得提议 股东的同意 董事会决定不将股东大会提案列入会议议程 I 公司章程 第四章第三节增加提议股东决定自行召开临时股东大会的 应当书面通知董事会 报公司所在地中国证监会派出机构和证券交易所备案后 发 出召开临时股东大会的通知 通知的内容应当符合以下规定 ←提案内容不得增加新的内容 否则提议股东应按规定程序重新向董事会提出 召开股东大会的请求 ↑会议地点应当为公司所在地 J 将第六十九条补充为 股东大会审议董事 监事选举的提案 应当对每一 个董事 监事候选人逐个进行表决 K 公司章程 第四章第四节股东大会决议中增加 股东大会对所有列入议 事日程的提案应当进行逐项表决 不得以任何理由搁置或不予表决 年度股东大会 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第29页 对同一事项有不同的提案时 应以提案提出的时间顺序进行表决 对事项做出决议 提请二 年度股东大会审议表决 2 关于聘用会计师事务所的决议 西国董字[ 2001] 第 013 号 2000 年 4 月 26 日公司 1999 年度股东大会决议 聘用陕西岳华会计师事务所 有限责任公司为公司提供相关服务 聘期 1 年 现聘期届满 决定聘用五联联合会 计师事务所有限责任公司为公司提供相关服务 聘期 1 年 提请 2000 年度股东大会审议表决 3 关于高级管理人员任免的决议 西国董字[ 2001] 第 014 号 A 根据总经理樊家麟先生提名 聘任宋启正先生 张存金先生 许春林先生 为公司副总经理 聘期自 2001 年 4 月至 2003 年 9 月 B 同意顾大忠先生 格日勒图先生因工作调整辞去公司副总经理职务 3 公司第二届董事会第六次会议于 2001 年 5 月 14 日在西安市阎良区西飞集 团公司 55 号办公楼第四会议室召开 应到董事 9 名 实到董事 7 名 委托表决 2 名 监事会成员列席了会议 会议由董事长杨忠先生主持 会议经过表决 通过如 下决议 1 关于关联交易协议签订权限和管理的决议 西国董字[ 2001] 015 号 A 关联交易协议签订权限 凡属公司二 年度临时股东大会审议批准的关联交易协议范围内关联 交易协议的签订 由法人代表或法人代表的授权代理人签订 超出公司二 年度临时股东大会审议批准的关联交易协议范围的关联 交易协议的签订 按下列原则办理 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第30页 a 关联交易协议金额在 300 万元以下的 由法定代表人授权代理人签订 b 关联交易协议金额在 300 万元以上 3000 万元以下的 需经公司董事会表决 通过后 由法定代表人或授权代理人签订 c 关联交易协议金额在 3000 万元以上的 需经公司董事会决议 并聘请独立 的财务顾问就该关联交易对全体股东是否公平 合理出具报告 报请公司股东大会 批准 由法定代表人签订 B 关联交易协议管理 公司经营发展部为公司关联交易协议管理归口部门 负责关联交易协议文本 审核 组织签订 统计等工作 关联交易协议管理纳入公司合同管理体系之中 一并进行检查 考核 关联交易协议文本制订和议案提交工作由提出单位或业务主管单位负责 经营发展部和财务部负责审核 公司董事会秘书负责向董事会 股东大会提交有关关联交易议案和信息披露 工作 C 董事会授权公司经理班子制定关联交易协议管理具体办法 2 关于推荐西安飞机工业集团财务有限责任公司董事 监事候选人的决议 西国董字[ 2001] 016 号 会议审议了推荐西安飞机工业集团财务有限责任公司董事 监事候选人事项 经过表决 推荐姜忠亮 张延魁二人为西安飞机工业集团财务有限责任公司董事候 选人 推荐黄彦华为西安飞机工业集团财务有限责任公司监事候选人 4 公司第二届董事会第七次会议于 2001 年 8 月 1 日在西安市阎良区西飞集团 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第31页 公司 55 号办公楼第四会议室召开 应到董事 9 名 实到董事 8 名 董事姜忠亮先生 因公出差 书面委托董事樊家麟先生代为出席会议 监事会成员列席了会议 会议 由董事长杨忠先生主持 会议经过表决 通过如下决议 1 关于二 一年度中期报告正文及摘要的决议 西国董字[ 2001] 018 号 2 关于二 一年度中期利润分配方案的决议 西国董字[ 2001] 019 号 决定 2001 年度中期不向股东分配股利 也不进行资本公积金转增股本 3 关于 2001 年度中期报告正文及摘要 财务数据的电子文件与书面文件一 致的 承诺函 西国董字[ 2001] 第 020 号 4 关于刊登 2001 年度中期报告摘要的申请 西国董字[ 2001] 第 021 号 5 关于变更会计政策的决议 西国董字[ 2001] 第 022 号 A 从二 一年一月一日起由原执行 股份有限公司会计制度 改为执行 企 业会计制度 B 关于计提各项减值准备金 C 资产减值准备金 年末出现固定资产可收回金额低于账面净值时 对其差额部分按单项资产计提 资产减值准备金 对存在下列情况的固定资产全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见未来不会再使用 且无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格产品的固定资产 已遭损毁 不再具有使用价值或转让价值的固定资产 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第32页 其他实质上已不能给公司带来经济利益的固定资产 D 在建工程减值准备金 年末出现在建工程可收回金额低于账面价值的 对可收回金额低于账面价值的 差额按单项计提在建工程减值准备 E 计提无形资产减值准备金 年末出现无形资产账面价值超过可收回金额的 对可收回金额低于账面价值的 差额 按单项资产计提无形资产减值准备 F 计提委托贷款减值准备 年末出现委托贷款本金高于可收回金额的 对本金高于可收回金额的差额按单 项贷款计提委托贷款减值准备 上述会计政策的变更从二 一年一月一日起实施 并采用追溯调整法进行调 整 G 关于变更会计估计 鉴于近年来计算机行业的快速发展 计算机市场价格波动较大 基于稳健性 原则 同时更好地反映公司的财务状况和经营成果 公司从二 一年一月一日起 将计算机的折旧年限由 8 年改为 4 年 此项会计估计的变更采用未来适用法 5 公司第二届董事会第八次会议 于 2001 年 9 月 2 日在西安市阎良区西飞集 团公司 55 号办公楼第四会议室召开 应到董事 9 名 实到董事 7 名 董事胡富伦 宣志林因公出差 分别书面委托董事毋有印 杨忠代为出席 监事彭芳德先生列席 了会议 会议由董事长杨忠先生主持 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第33页 会议讨论通过了报送中国证监会 关于二 一年中期业绩预警情况的说明 西国董字[ 2001] 第 023 号 6 公司第二届董事会第九次会议于 2001 年 11 月 28 日在西安市阎良区西飞集 团公司 55 号办公楼第四会议室召开 应到董事 9 名 实到董事 6 名 董事胡富伦因 公出差 书面委托董事聂忠良代为出席 董事盛英海 宣志林因公出差书面委托董 事毋有印代为出席 会议由董事长杨忠先生主持 会议听取了关于委托理财情况的汇报 会议未形成决议 7 公司董事会第十次会议于 2001 年 12 月 22 日在西安市阎良区西飞集团公司 55 号办公楼第四会议室召开 应到董事 9 名 实到董事 9 名 会议由董事长杨忠先 生主持 会议听取了关于委托理财回收情况的报告 鉴于委托深圳天鹏投资有限公司理 财 4, 000 万元 委托北京中德邦资产控股有限公司理财 3, 000 万元不能按期收回 为妥善处理已出现的问题 形成如下决议 1 同意委托深圳天鹏投资有限公司理财 4, 000 万元的合同 延期六个月 2 同意终止 2001 年 10 月 8 日与深圳天鹏投资有限公司签订的委托理财 3, 000 万元的合同 3 同意委托北京中德邦资产控股有限公司理财 3, 000 万元的合同延期一年 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第34页 二 董事会对股东大会决议的执行情况 1 股东大会授权事项的执行情况 公司 1999 年股东大会 授权董事会根据公募增发结果修改公司章程相应条款 2001 年 2 月 21 日第二届董事会第四次会议做出了关于 公司章程 修正案的决议 2 利润分配方案的执行情况 公司 2001 年 5 月 9 日召开的 2000 年度股东大会审议通过以公司现有股本 39, 150 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元 含税 的方案 公司 董事会于 2001 年 5 月 29 日完成了派发股利工作 本报告期实施的利润分配方案与上年度承诺的利润分配预案一致 七 本次利润分配预案 2001 年度公司实现净利润 45, 708, 146. 80 元 提取 10%的法定盈余公积金 计 4, 570, 814. 68 元 提取 10%的法定公益金 计 4, 570, 814. 68 元 可供股东分配利润 为 36, 566, 517. 44 元 加上年度结转未分配利润 39, 517, 294. 43 元 实际可供股东 分配利润合计为 76, 083, 811. 87 元 经董事会研究决定 以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 39, 150 万股为基数 向 全体股东按每 10 股派送现金 1. 35 元 含税 共分配现金 52, 852, 500. 00 元 剩余 利润 23, 231, 311. 87 元结转下一年度 提交 2001 年股东大会审议批准 八 公司下一年度利润分配政策 拟在 2002 年会计年度结束后分配一次 分配形式为派发现金 2002 年度用于 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第35页 分配的利润不少于当年实现净利润提取法定盈余公积金和公益金后余额的 50% 2001 年度未分配利润用于 2002 年度利润分配的比例将不少于 50% 上述利润分配政策为预计方案 2002 年会计年度结束后公司董事会将根据实 现利润情况作必要的调整 并提请 2002 年度股东大会审议批准 公司 2002 年度不进行公积金转增股本 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第36页 第八部分 监事会报告 一 报告期内监事会的工作情况 报告期内共召开会议两次 会议议题及有关内容如下 一 2001 年 2 月 20 日 第二届监事会第二次会议在西安市阎良区西飞公司 55 号楼第四会议室召开 全体监事出席了会议 会议审议了公司 2000 年度财务报告和 2001 年财务预算报告 2000 年度利润分 配预案和 2001 年度利润分配政策议案及经营计划 回顾了上年度监事会工作情况 通过了监事会报告和决议 讨论了 2001 年监事会工作要点 二 2001 年 8 月 1 日 在阎良区西飞公司 55 号楼第四会议室召开了第二届 监事会第三次会议 全体监事出席了会议 会议审议了公司 2001 年度中期报告 2001 年中期利润分配预案 关于变更会 计政策的决议 并对以上事项做出了决议 二 监事会对下列事项的意见 一 公司依法运行情况 通过监督与检查 监事会认为 公司建立了完善的 且是行之有效的内部控 制制度 公司董事会严格完整地履行了股东大会的各项决议 其决策程序符合 公 司法 与 公司章程 的有关规定 公司董事及高级管理人员能够按照国家有关法律 法规和 公司章程 认真履 行职责 执行公司职务中无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 二 检查公司财务情况 经对五联联合会计师事务所出具的公司 2001 年审计报告 五联陕审字[2002]第 005 号 进行审查核对 监事会认为财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营 成果 监事会同意会计师事务所出具的审计报告及其对涉及事项的评价 三 公司最近一次募集资金实际使用情况 实际投入项目与承诺投入项目一致 无变更 四 公司收购 出售资产情况 报告期内公司无收购 出售资产情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第37页 五 对关联交易的评价 监事会确信并保证 关联交易符合本公司全体股东的最大利益 未使非关联股 东的利益受到侵害 关联交易所涉及的价格是公平的 合理的 六 公司报告期内利润预测的差异 报告期内公司未做盈利预测 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第38页 第九部分 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 收购及出售资产 吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并事项 三 重大关联交易事项 一 购销商品 提供服务发生的关联交易 1 关联交易方 1 西安飞机工业 集团 有限责任公司 简称 西飞集团公司 注册资本 201, 682. 87 万元人民币 注 册 地 西安市阎良区红安路一号 法人代表 杨 忠 西飞集团公司是本公司的唯一发起人 持有本公司股份 21, 450 万股 占本公司 总股份的 54. 79% 为第一大股东 2 西安西沃客车公司 简称 西沃客车 注册资本 700 万美元 注 册 地 西安市阎良区 法人代表 高大成 3 西飞装饰装修股份有限公司 简称 西飞装修公司 注册资本 6234. 4 万元人民币 注 册 地 西安市阎良区 法人代表 高大成 4 西飞集团财务公司 注册资本 30000 万元人民币 注 册 地 西安市阎良区 法人代表 宣志林 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第39页 5 西飞进出口公司 注册资本 1000 万元人民币 注 册 地 西安市阎良区 法人代表 王成章 2 定价原则及交易价格 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行 与其他业务往来 企业同等对待 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易 遵照公平 公正的市 场原则进行 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买 销售及提供其他劳务服务的价格 有国家定价的 适用国家定价 没有国家定价的 按市场价格确定 没有市场价格 的 参照实际成本加合理的费用由双方定价 对于某些无法按照 成本加费用 的 原则确定价格的特殊服务 由双方协商定价 按照上述原则 公司在生产经营中与 西飞集团公司签订了 飞机零组件供应协议 出口航空部件销售协议 综合服 务协议 土地房屋租赁协议 等协议 1 飞机零组件供应 按 飞机零组件供应协议 西飞集团公司与西飞国际 关联交易若干问题的原则协议 执行 无国家定价和市场参考价格 按双方协议定 价 2 出口航空部件销售 按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团 公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司 3 水供应执行国家定价 风 气 电供应执行双方协商价格 4 土地房屋租赁执行双方协商定价 5 西沃客车零件 铝型材销售按市场价格 3 交易内容 交易金额 占同类交易金额的比例 结算方式 1 采购货物 关联交易方 交易内容 交易金额 元 占同类交易 金额的比例 结算方式 西飞集团公司 原材料 37, 647, 770. 04 6. 01% 银行转帐 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第40页 2 销售货物 关联交易方 交易内容 交易金额 元 占同类交易金 额的比例( %) 结算方式 飞机零部件 621, 952, 222. 49 100 西飞集团公司 铝型材 31, 711, 826. 95 15. 44 银行转帐 西沃客车零件 43, 871, 944. 48 100 西沃客车公司 铝型材 6, 373, 379. 33 3. 1 银行转帐 西飞装修公司 铝型材销售 23, 170, 582. 70 11. 28 银行转帐 3 综合服务 关联交易方 交易内容 交易金额 元 占同类交易金 额的比例( %) 结算方式 西飞集团公司 风 水 电 气 34, 684, 820. 52 100 银行转帐 西飞集团公司 土地房屋租赁 2, 960, 149. 05 100 银行转帐 4 关联方提供资金 西飞集团财务公司向西飞铝业发放流动资金贷款 40, 000, 000. 00 元 5 关联方担保和抵押 西飞集团为西飞国际 195, 000, 000. 00 元银行借款提供担保 4 关联交易对公司利润的影响 本公司通过与西飞集团公司签订的关联交易协议 保障了出口航空部件的销售 以及生产配套服务 有利于利润指标的完成 5 关联交易的必要性和持续性说明 鉴于西飞集团公司飞机装配生产所需零部件全部由西飞国际提供 西飞国际生 产的出口航空部件全部由西飞集团公司销售 生产配套等服务由西飞集团公司提供 双方在生产方面相互配合 配套 关联交易具有存在的必要性 并将继续存在 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第41页 6 因公司出口航空部件的销售以及生产配套服务依赖于控股股东 存在及时清 结货款回收风险及生产配套服务价格变动的风险 二 资产 股权转让发生的关联交易 本公司报告期内未发生资产 股权转让交易 三 关联方债权 债务往来 1 关联方往来款项年末余额 应收帐款 应收票据 企业名称 金额 比重( %) 金额 比重 % 西飞集团公司 196, 195, 445. 61. 43 10, 000, 000. 0 50. 53 西沃客车公司 22, 498, 513. 5 7. 04 西飞装修公司 13, 682, 326. 9 4. 28 2 形成的原因及其对公司的影响 本公司为西飞集团公司提供飞机零部件 为西沃客车公司提供汽车零部件 本 公司控股的西飞铝业公司为西飞装修公司提供铝合金型材 以上往来款项均属正常 发生的经济业务尚未结付的款项 对公司的流动资金的使用有较大影响 四 其它重大关联交易 本公司报告期内无其它重大关联交易 四 重大合同及其履行情况 一 承包 托管 租赁资产情况 报告期内本公司无承包 托管 租赁其他公司资产或其他公司承包 托管 租 赁上市公司资产的事项 二 重大担保 本公司为控股子公司西安飞机工业铝业股份有限公司提供了 65, 000, 000 元银 行贷款合同担保 具体合同如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第42页 债权人名称 合同金额 担保协议签署及生效日期 担保期限 中 国 建 设 银 行 西 安市阎良区支行 10, 000, 000 元 2000 年 9 月 15 日 2000年9月15日起至2002 年 9 月 14 日止 中 国 建 设 银 行 西 安市阎良区支行 10, 000, 000 元 2000 年 10 月 23 日 2000 年 10 月 23 日起至 2002 年 10 月 22 日止 中 国 建 设 银 行 西 安市阎良区支行 10, 000, 000 元 2000 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日起至 2001 年 12 月 31 日止 中 国 建 设 银 行 西 安市阎良区支行 30, 000, 000 元 2001 年 3 月 30 日 2001年3月30日起至2002 年 3 月 29 日止 中 国 建 设 银 行 西 安市阎良区支行 5, 000, 000 元 2000 年 4 月 13 日 2001年4月13日起至2002 年 4 月 12 日止 1. 被担保企业情况 企业名称 西安飞机工业铝业股份有限公司 注册地点 西安市阎良区 法定代表人 高大成 经营范围 铝合金系列产品的开发 设计 生产销售及相关的技术服务 关联关系 控股子公司 本公司持有该公司股本总额的 63. 4% 2. 担保协议中的主要条款 1 本公司的保证方式是连带责任保证 对借款合同中的借款人的债务承担连 带责任 如借款合同履行期限届满 借款人没有履行或者没有全部履行其债务 乙 方有权直接要求甲公司承担保证责任 2 保证担保的范围 贷款金额及利息 借款人应支付的违约金 包括罚息 赔偿金和实现贷款债权的费用 包括诉讼费 律师费 3. 合同履行情况 1 公司于 2000 年 12 月 31 日为控股子公司西安飞机工业铝业股份有限公司 提供的 10, 000, 000 元银行贷款担保合同已执行完毕 解除担保 2 其它担保合同正在履行中 履行情况良好 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第43页 三 委托理财 1 委托情况汇总表 1 公司二 年十二月二十六日第二届董事会第三次会议决议 为有效 利用资金 提高公司经营效益 委托理财 24, 000 万元 具体为 单位 万元 序号 受托人名称 委托金额 委托期限 约定收益 回收情况 收益情况 1 广 州 弘 道 投 资 管 理 有 限 公司 3, 000 2001. 04. 05- 2001. 12. 15 3, 000 240 2 深 圳 瑞 业 达 投 资 有 限 公 司 3, 000 2001. 03. 29- 2001. 12. 20 3, 000 160 3 深 圳 天 鹏 投 资有限公司 4, 000 2001. 03. 28- 2001. 12. 25 424 4 北 京 同 利 达 投 资 有 限 责 任公司 3, 000 2001. 03. 27- 2001. 12. 27 3, 000 270 5 新 疆 金 新 信 托 投 资 股 份 有限公司 5, 000 2001. 03. 28- 2001. 12. 27 5, 000 450 6 上 海 京 华 希 望 投 资 有 限 公司 3, 000 2001. 03. 28- 2001. 12. 28 3, 000 180 7 北 京 中 德 邦 资 产 控 股 有 限公司 3, 000 2001. 03. 29- 2001. 12. 29 8 深 圳 天 鹏 投 资有限公司 3, 000 2001. 10. 08- 2002. 10. 07 未 约 定 固 定 收益 合 同 期 内 实 现 盈 利 未 达 到本金的 9% 时 不收取委 托管理费 当 实 现 盈 利 超 过 9%时 按委 托 方 所 委 托 资 产 金 额 的 1. 5%收 取 委 托管理费 违 约 按 照 受 托 资 产 总 额 的 2%向 对 方 支 付违约金 并 赔 偿 由 于 违 约 所 产 生 的 全 部 经 济 损 失 合 计 17, 424 1, 300 说明 上表中第 8 项 是委托上海京华希望投资有限公司理财 3, 000 万元合同 于 2001 年 9 月提前终止 2001 年 10 月份将该笔资金又委托深圳天鹏投资有限公司 理财 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第44页 2 未按期收回委托理财及正在履行委托理财合同的处理 与受托方 保证方协商 为妥善处理出现的问题 经公司 2001 年 12 月 22 日 第二届董事会第十次会议决议 同意委托深圳天鹏投资有限公司理财 4, 000 万元的合同 延期六个月 同意委托北京中德邦资产控股有限公司理财 3, 000 万元的合同 延期一年 同意终止 2001 年 10 月 8 日与深圳天鹏投资有限公司签订的委托的 3, 000 万元的合同 委托深圳天鹏投资有限公司理财 4, 000 万元的延期合同已签订 延期六个月至 2002 年 6 月 28 日 原合同中约定的条款不变 委托北京中德邦资产控股有限公司理财 3, 000 万元合同的延期正在与受托方 保证方协商 具体条款尚未达成一致意见 经于深圳天鹏投资有限公司协商 同意终止 2001 年 10 月 8 日签订的委托理财 3, 000 万元合同 资金回收工作正在进行中 公司董事会已责成经理班子全力解决委托理财中的问题 以确保公司权益 3 未来委托理财计划 根据公司目前资金需要状况 同时注意到委托理财存在的风险 公司董事会决 定 2002 年度不进行委托理财 4 委托理财情况的披露 本公司委托理财情况于 2001 年 8 月 4 日 公司 2001 年中期报告 2001 年 12 月 6 日 2002 年 1 月 8 日的 关于委托理财事项的公告 中作了披露 刊登于 中 国证券报 证券时报 四 其他重大合同 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第45页 1. 报告期内公司短期借款额为 530, 000, 000 元 具体为 序号 贷 款 方 合 同 金 额 期 限 1 建设银行阎良区支行 95, 000, 000 元 2001 年 3 月 14 日至 9 月 14 日 2 西飞集团财务公司 25, 000, 000 元 2001 年 3 月 30 日至 2002 年 3 月 30 日 3 西安市招商银行城东支行 30, 000, 000 元 2001 年 5 月 23 日至 11 月 23 日 4 西安市商业银行阎良支行 35, 000, 000 元 2001 年 5 月 30 日至 11 月 30 日 5 中国银行陕西省分行 70, 000, 000 元 2001 年 6 月 30 日至 12 月 30 日 6 西安市工商银行阎良支行 20, 000, 000 元 2001 年 6 月 30 日至 2002 年 6 月 30 日 7 西飞集团财务公司 15, 000, 000 元 2001 年 7 月 20 日至 2002 年 7 月 20 日 8 建设银行陕西阎良区支行 100, 000, 000 元 2001 年 9 月 14 日至 2002 年 3 月 14 日 9 建设银行陕西阎良区支行 25, 000, 000 元 2001 年 9 月 15 日至 2002 年 9 月 15 日 10 中国银行陕西省分行 115, 000, 000 元 2001 年 12 月 18 日至 2002 年 6 月 17 日 说明 上表中 1 3 4 5 短期借款 230, 000, 000 元合同已履行完毕 其它合同 尚在履行中 履行情况良好 五 持股 5%以上股东承诺事项的履行情况 一 本公司控股股东西飞集团公司在一九九七年公司发行股票 招股说书 中承诺 1 在西飞国际依法成立后 西飞集团公司的全资子公司和其他控股公司将放 弃生产与西飞国际相同的产品 不从事任何与西飞国际在业务上构成直接或间接竞 争的业务 2 在西飞国际依法设立后 西飞公司已签署或今后签署的国际转包合同中有 关中型航空部件装配业务 将全部交由西飞国际生产 西飞国际生产出来的大中型 航空部件产品按国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司 二 本公司 2000 年度 公募增发 A股招股意向书 中控股股东西飞集团公司 向公众投资者承诺 严格按照 公司法 规定 维护全体股东合法权益 不利用控 股地位做出不利于其他股东的行为 当本公司股东大会审议与其有关的关联交易时 按照公司章程的规定予以回避 本公司与控股股东之间进行关联交易及控股股东行使控股权时 均将聘请中介 机构见证及依法发表意见 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第46页 在实际运作中 控股股东履行了承诺 三 本公司控股股东西飞集团公司于二 一年十二月十日承诺 于二 一年十二月三十一日前还清欠本公司国产飞机零部件货款 16, 104 万元 出口航空零 部件货款待外商款到后及时划转 截止二 一年十二月三十一日西飞集团公司共计还款 19, 800 万元 其中 国 产飞机零部件货款 15, 422 万元 出口航空零部件货款 4, 378 万元 六 聘任解聘会计师事务所情况 一 聘任情况 2001 年 5 月 9 日公司 2000 年度股东大会决定聘用五联联合会计师事务所有限 公司为本公司提供相关服务 聘期一年 报告期内无变更 二 确定会计师事务所报酬的决策程序 公司财务部门根据股东大会聘用会计师事务所的决议 与所聘会计师事务所协 商报酬金额 取得一致意见后 报公司经理办公会议审议批准 三 报告年度支付会计师事务所的报酬情况如下 单位 万元 项目 2001 年度 2000 年度 聘 任 会 计 师 事 务 所 五联联合 会计师事 务 所 付款 情况 陕西岳华 会计师事 务 所 付款 情况 年 度 报 酬 总 额 55. 79 55 年度审计费 38 未付 34 盈利预测审核费 10 独立财务顾问报告审核费 5 未付 一 财务审计费 募集资金专项审核费用 5 未付 5 管理建议书费用 6 培训费用 2. 79 已付 二 其他费用 内部控制制度测试费用 5 已付 已 付 清 三 差旅 食宿费 自理 自理 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第47页 四 本公司与子公司聘任的是同一会计师事务所 五 董事会关于其他服务收费对注册会计师审计独立性的意见 公司聘用同一会计师事务所对财务报告审计同时提供其他相关服务 为公司提 供了方便 但可能会对会计师审计独立性有一定影响 七 公司 公司董事会及董事在报告期内受监管部门处罚等情况 报告期内公司 公司董事会及董事无受监管部门处罚 通报批评 公开谴责等 情形 八 其它重大事项 一 本公司控股的西飞铝业公司经西安市地方税务局西安高新区开发分局批 准 从一九九七年度起享受高新企业优惠政策 所得税率按 15%征收 二 二年 二月 西安市国税局阎良区分局通知 从二 一年一月一日起取消优惠政策 所 得税由 15%改为 33% 所得税率的改变将对公司的利润产生影响 二 证券法 第六十三条 公开发行股票公司信息披露实施细则 试行 第十七条所列的重大事件 以及公司董事会断为重大事件均按要求进行了披露 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第48页 披露报刊及披露日期如下 序号 公 告 内 容 时 间 披露报纸 中国证券报 1 2000 年度报告摘要 第二届董事会第四次会议决议公告 第二届监事会第二次会议决议公告 2001. 2. 24 证券时报 中国证券报 2 关于向一般法人投资者发售的股份上市流通公告 2001. 3. 10 证券时报 中国证券报 3 第二届第五次董事会决议公告 关于召开 2000 年度股东大会的公告 2001. 4. 07 证券时报 中国证券报 4 2000 年度股东大会决议公告 2001. 5. 10 证券时报 中国证券报 5 2000 年度派发股份股利公告 2001. 5. 18 证券时报 中国证券报 6 2001 年中期业绩预警公告 2001. 7. 27 证券时报 中国证券报 7 2001 年中期报告摘要 第二届董事会第七次会议决议公告 第二届监事会第三次会议决议公告 2001. 8. 4 证券时报 中国证券报 8 董事会关于委托理财事项的公告 2001. 12. 6 证券时报 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第49页 第十部分 财务报告 一 审计报告 五联陕审字[ 2002] 第 005 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了西安飞机国际航空制造股份有限公司 以下简称 贵公 司 2001 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表 2001 年度的合并及母公司 的利润及利润分配表和 2001 年度的合并及母公司的现金流量表 这些会计报表由贵 公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国 注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年 度的经营成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘长仁 中国 兰州 中国注册会计师 闫立社 民主东路移动通信大厦 报告日期 二零零二年三月五日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第50页 二 会计报表 附后 三 合并会计报表附注 1 公司简介 西安飞机国际航空制造股份有限公司 以下简称 公司 本公司 或 西 飞国际 是经国家经济体制改革委员会体改生[ 1997] 50 号文批准 由西安飞机 工业 集团 有限责任公司 以下简称 西飞集团公司 独家发起 以募集方式 设立 公司设立时股本为 17, 000 万元 根据中国证监会证监公司字[ 1999] 32 号文 批准, 本公司在 1999 年 8 月以 1997 年年末总股本 17, 000 万股为基数, 按 10: 3 比例 配股, 配股后股本变更为 22, 100 万元 1999 年 12 月 本公司以配股后总股本为基 数 用资本公积转增股本 每 10 股转增 5 股 转增后股本变更为 33, 150 万元 根 据中国证券监督管理委员会证监公司字[ 2000] 164 号文批准 本公司于 2000 年 11 月向社会公开发行 6, 000 万股 发行后股本变更为 39, 150 万元 本公司是从事大中型航空零部件制造的专业公司 属于航空制造业 经陕西省 科学技术委员会陕科火发[ 1997] 025 号文认定为高新技术企业 经营范围是 飞机及其他飞行器零部件的设计 试验 生产 销售及相关业务 航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料的开发 设计 研制 生产 销售以及 相关的技术服务 主要产品有 国产大 中型飞机的零部件 国外航空产品零部件 vcm板 汽车零部件和铝合金系列型材 2 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 2. 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的 企业会计准则 和 企业会计制度 及其相关规定 2. 2 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第51页 2. 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 2. 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 2. 5 外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币 对于发生的外币业务 按发生时的市场汇率折 合为人民币 期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整 因外币专门借款而产生 的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值 在所 购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益 其他外币业 务产生的折算差异直接计入当期损益 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准 2. 6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短 指购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金 额的现金 价值变动风险很小的投资作为现金等价物 2. 7 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 2. 7. 1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照投资成本计量 短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定 1 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相 关费用作为投资成本 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或 已到付息期但尚未领取的债券利息 应当单独核算 不构成短期投资成本 2 已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金 先作为其他货币资金处理 待实际投资时 按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金 股利或已到付息期但尚未领取的债券利息 作为短期投资的成本 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第52页 3 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 4 通过债务重组方式取得的短期投资 按照 债务重组 会计准则规定的原 则确认投资成本 5 以非货币性交易换入的短期投资 按照 非货币性交易 会计准则规定的 原则确认投资成本 2. 7. 2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收 冲减短期投资的 账面价值 转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损 益 2. 7. 3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标 准 按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备 若期末短期投资成本 高于市价 则按其差额计提短期投资跌价准备 计入当期投资损益 2. 8 坏账准备及损失的核算方法 2. 8. 1 坏账的确认标准 因债务人破产, 依照法律清偿后 确实无法收回的应收款项 因债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的应收 款项 因债务人逾期三年未履行偿债义务 经公司董事会批准 可以列作坏账的应 收款项 以上确实不能收回的应收款项 按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准 后 作为坏账核销 2. 8. 2 坏账准备的计提方法和计提比例 坏账准备按账龄分析法计提 并记入当期损益 由于关联方的应收款项 包括 应收账款和其他应收款 属正常经济业务往来尚未结算的款项 且自本公司成立以 来货款收回情况较好 故对其应收款项不计提坏账准备 其他债务单位的应收款项 包括应收账款和其他应收款 根据债务单位的财务状况 现金流量等情况 计提 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第53页 坏账准备的比例列示如下 账 龄 计提比例 % 1 年以内 5 1 2 年 10 2 3 年 30 3 4 年 50 4 5 年 80 5 年以上 100 2. 8. 3 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失 实际发生坏账时 将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备 2. 9 存货及存货跌价准备的核算方法 公司存货分为原材料 在产品 产成品 低值易耗品 委托加工材料等 其计 价方法为 西飞国际 原材料购入和发出原采用 计划成本法 核算 月末按各产品实际消耗材料 分摊材料成本差异 将计划成本调整为实际成本 低值易耗品 工具 家具采用 五五摊销法 核算 专用工艺装备根据飞机 零件价格中确定的工装费用按销售架次进行摊销 产成品入库采用 实际成本法 发出采用 移动加权平均法 核算 西飞铝业公司 原材料购入和发出采用 计划成本法 核算 月末结转应负担的材料成本差 异 将计划成本调整为实际成本 低值易耗品采用 五五摊销法 核算 产成品入库和发出采用 计划成本法 月末结转其应负担的产品成本差异 将计划成本调整为实际成本 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第54页 本公司对存货采用永续盘存制 本公司 子公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备 年 度终了 本公司对存货进行全面清查 如由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时 或销售价格低于成本等原因 使存货可变现净值低于成本价时 按规定计提存货跌 价准备 计入当期损益 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 2. 10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2. 10. 1 长期股权投资的核算方法 1 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价 初始投资成本按照以下方法确 定 以现金购入的长期股权投资 按投资时实际支付的全部价款 包含支付的税 金 手续费等相关费用 确定初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但尚未 领取的现金股利的 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 以债务重组方式取得的长期股权投资 按照 债务重组 会计准则规定的原 则确认初始投资成本 以非货币性交易换入的长期股权投资 按照 非货币性交易 会计准则规定 的原则确认初始投资成本 2 长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或虽投资在 20%以上 但 不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的 采用成本法核算 在被 投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益 本公司投资占被投资单位有表 决权资本总额 20%以上 或虽投资不足 20% 但能对被投资单位的生产经营和财务决 策产生重大影响的 采用权益法核算 按被投资单位当年实现的净损益和本公司所 持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益 投 资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽然不足 50%但对被投资单位实际拥 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第55页 有控制权的 采用权益法核算 并编制合并会计报表 确认长期股权投资的投资收益时 应该以取得被投资单位股权后被投资单位实 现的净损益为基础 3 股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权 益份额之间的差额作为股权投资差额 若有约定的投资期限 则在约定的投资期限 内平均摊销股权投资差额 若没有约定投资期限 则将股权投资差额的借方发生数 在不超过 10 年的期限内平均摊销 股权投资差额的贷方发生数在不少于 10 年的期 限内平均摊销 2. 10. 2 长期债权投资的计价及收益确认方法 1 长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资 在取得时应按取得时的实际成本作为初始 投资成本 初始投资成本按以下方法确定 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款( 包括税金 手续费等 相关费用) 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 如果所支付 的税金 手续费等相关费用金额较小 可以直接计入当期财务费用 不计入初始投 资成本 以债务重组方式取得的长期债权投资 按照 债务重组 会计准则规定的原 则确认初始投资成本 以非货币性交易换入的长期债权投资 按照 非货币性交易 会计准则规定 的原则确认初始投资成本 2 长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关 税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存 续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销 3 长期债权投资收益的确认 投资期间 在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上 加上 摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第56页 4 本公司持有的可转换公司债券 在购买可转换公司债券以及将其转换为股 份之前 应按一般债券投资进行处理 当企业行使转换权利 将其持有的债券投资 转换为股份时 应按其账面价值减去收到的现金后的余额 作为股权投资的初始投 资成本 2. 10. 3 长期投资的处置 处置长期投资时 按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额 作为当期投 资损益 2. 10. 4 长期投资减值准备的确认标准 计提方法 本公司对所发生的长期股权投资 根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使 市场的需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化 被投资单位已失 去竞争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况 现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定 如按上述判断标准估计其未 来可收回金额低于长期投资账面价值的 按其差额计提长期投资减值准备 2. 11 委托贷款的核算方法 2. 11. 1 委托贷款应按期计提利息 计入当期损益 公司按期计提的利息到付息 期不能收回的 应该停止计提利息 并冲回原已计提的利息 2. 11. 2 本公司对委托贷款本金进行定期检查 并按委托贷款本金与可收回金额 孰低计量 可收回金额低于委托贷款本金的差额 应当计提减值准备 2. 11. 3 在资产负债表上 委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的 净额 并入短期投资或长期债权投资项目 2. 12 固定资产 累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2. 12. 1 固定资产标准 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第57页 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物 机器设备 运输设备等 作为固定资产 对非生产经营用主要设备的资产 单位价值在 2000 元以上 且使用 年限在两年以上的, 也作为固定资产 2. 12. 2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况 将固定资产分为房屋 建筑物 机械设备 动力设备 仪器仪表 运输设备和办公设备等七类 2. 12. 3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价 各项固定资产的实际成本按以下方法 确定 1 外购固定资产的成本包括买价 增值税 进口关税等相关税费 以及为使 固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出 如场地 整理费 运输费 装卸费 安装费和专业人员服务费等 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产 按各项固定资产公允价值 的比例对总成本进行分配 分别确定各项固定资产的入账价值 2 自行建造的固定资产 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出 作为入账价值 3 投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值 作为入账价值 4 融资租入的固定资产 其入账价值按 企业会计准则 租赁 的规定确 定 5 债务重组中取得的固定资产 其入账价值按 企业会计准则 债务重组 的规定确定 6 非货币性交易中取得的固定资产 其入账价值按 企业会计准则 非货 币性交易 的规定确定 7 盘盈的固定资产 按以下规定确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格 减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额 作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按该项固定资产的预计未来现金流 量现值 作为入账价值 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第58页 8 接受捐赠的固定资产 按以下规定确定其入账价值 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费 作为入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的 按以下顺序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格估 计的金额 加上应当支付的相关税费 作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的固定资产的预计未来 现金流量现值 作为入账价值 如接受捐赠的系旧的固定资产 按依据上述方法确定的新固定资产价值 减去 按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额 作为入账价值 9 应当计入固定资产成本的借款费用 按 企业会计准则 借款费用 的 规定处理 2. 12. 4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用 分类直线法 同时按预计净残值率 3%和规定的折旧年限 确定的年折旧率如下 西飞国际 西飞铝业公司 资产类别 折旧年限 年折旧率 折旧年限 年折旧率 房屋 30 3. 2 30 3. 2 建筑物 15 6. 5 15 6. 5 机械设备 10 9. 7 14 6. 9 动力设备 11 8. 8 15 6. 5 仪器仪表 4- 8 24. 3- 12. 1 8 12. 1 运输设备 6 16. 2 6 16. 2 办公设备 8 12. 1 6- 15 16. 17- 6. 47 本公司固定资产按月提取折旧 当月增加的固定资产 从下月起计提折旧 当 月减少的固定资产 从下月起停止计提折旧 2. 12. 5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持继下跌 或技术 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第59页 陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低 于账面价值的差额作为固定资产减值准备 但当存在下列情形之一时 按该项固定 资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 1 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 2 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 3 虽然固定资产尚可使用 但使用后生产大量不合格品的固定资产 4 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已计提减值准备的固定资产 应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿 命重新计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复 应当按照固定资产价值恢复后的账面价值 以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率 和折旧额 因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时 对此前已计提的累计折 旧不作调整 2. 13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建筑期或安装期内为工程所发生 的借款利息支出计入工程成本 在建工程完工验收合格交付使用时转入固定资产 对工期较长 金额较大 且分期分批完工的项目 在办理分项竣工手续后 暂估计 入固定资产 待工程全部完工后 再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折 旧 在建工程减值准备 如果年度终了存在下列一项或若干项情况的 对可收回金 额低于账面价值的差额 按单项计提在建工程减值准备 并计入当期损益 1 长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程 2 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 2. 14 借款费用的核算方法 2. 14. 1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出 汇兑净损失 金融 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第60页 机构手续费 折价或溢价的摊销等 列入财务费用 2. 14. 2 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用 在工程已达到预 定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本 在工程已达到预定可使用状态后计 入财务费用 因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用 如果金额较大 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 计入所购 建固定资产的成本 如果某项固定资产的购建发生非正常中断 并且中断时间连续 超过 3 个月 含 3 个月 应当暂停借款费用的资本化 其中断期间发生的借款费用 直接计入当期损益 但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程 序 则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本 2. 15 无形资产计价 摊销及无形资产减值准备的核算方法 2. 15. 1 无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价 在有效使用期内分期平均摊销 本公司无形资产具体项目及摊销年限如下 1 土地使用权 有规定使用年限的按其使用年限分期摊销 没有规定使用年 限的 按 50 年平均摊销 2 专有技术 自购买之日起分 10 年摊销 2. 15. 2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 如果由于无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响 或由于市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 或存在其他 足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面 价值的 将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 2. 16 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时 先在长期待摊费用中归集 在开始生产经营的当月一次性摊 销 其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销 2. 17 预计负债的核算方法 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第61页 2. 17. 1 本公司不确认或有资产 2. 17. 2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件 本公司将其作为负债 在资产负债表中作为预计负债项目单独反映 1 该义务是企业承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3 该义务的金额能够可靠地计量 2. 17. 3 预计负债金额的确认 1 预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数 2 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计数应按该范围的上 下限金 额的平均数确定 3 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数应按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生的金额确定 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算 确定 4 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其 他方补偿 则补偿金额只能在基本确定能收到时 作为资产单独确认 但确认的补 偿金额不应当超过所确认负债的账面价值 2. 18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券 对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直 线法分期摊销 公司按期计提债券利息 分期计提的利息 扣除摊销的溢价金额或 加上摊销的折价金额 列入财务费用 若属于为营建在建工程项目而发行的债券的 应计利息 在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上 摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本 工程已达到预定可使用状态 后计入当期损益 2. 19 收入确认原则 2. 19. 1 商品销售 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第62页 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的 证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2. 19. 2 提供劳务 当劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济 利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入的实现 2. 19. 3 他人使用本公司资产 当与交易相关的经济利益能够流入企业 收入金 额能够可靠地计量时 确认利息或使用费收入的实现 2. 20 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算 2. 21 合并会计报表编制方法 2. 21. 1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根 据财政部财会字[ 1995] 11 号文 合并会计报表暂行规定 和财政部财会二字[ 1996] 2 号文 关于合并会计报表合并范围请示的复函 的规定确定 2. 21. 2 合并会计报表的编制方法 以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会 计报表为基础 合并资产 负债 所有者权益以及利润表各项目 并将本公司及其 所属子公司 子公司相互之间发生的重大内部交易 往来均在合并时抵销 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异 在合并前需按 照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整 然后以经调整 后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表 2. 21. 3 少数股东权益和本期损益的确定 少数股东权益的数额系根据本公司所 属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定 少数股东本期损 益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算 确定 2. 22 会计政策变更及其影响 2. 22. 1 公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会[ 2000] 25 号文 关于印发<企业会计制度>的通知 和财会[ 2001] 17 号文 关于印发贯彻实施<企 业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知 的有关规定和本公司董事会决议 本 公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 并变更如下会计政策 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第63页 1 短期投资和长期投资原按实际成本计价 现改为按照取得投资时的初始投 资成本计价 2 开办费的摊销政策由原来的按不超过 5 年的期限分期平均摊销改为在开始 生产经营的当月一次性摊销 3 发生非货币性交易时 按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为换入资产的入账价值 如果涉及补价 若本公司支付补价 应当以换出资产账面 价值加上补价和应支付的相关税费 作为换入资产入账价值 若本公司收到补价 应当以换出资产账面价值减去补价 加上应确认的收益和应支付的相关税费 作为 换入资产入账价值 4 发生债务重组时 若发生损失则直接计入当期损益 若产生收益则计入资 本公积 5 委托贷款的期末计价按照贷款本金与可收回金额孰低计量 6 期末在建工程原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 7 期末无形资产原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 8 期末固定资产原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 上述会计政策变更采用追溯调整法 其中 1 - 4 项无需要调整事项 2. 22. 2 经检查 公司无形资产 委托贷款 在建工程资产状况良好 未出现需 要计提减值准备的状况 对在固定资产清查中发现的需要计提减值准备的项目 逐 项计提了固定资产减值准备 并按追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期 初数 利润表及利润分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列 上述会计政策变 更的累积影响数为 2, 692, 446. 01 元 由于该项会计政策变更 调减了 2001 年初留 存收益 2, 692, 446. 01 元 其中未分配利润调减了 2, 055, 704. 36 元 盈余公积调减 了 636, 741. 65 元 调减 2000 年度净利润 363, 698. 49 元 调减 2000 年度以前净利 润 2, 328, 747. 52 元 利润表及利润分配表上年数栏的年初未分配润调减了 1, 746, 560. 64 元 明细项目如下 类 别 固定资产减值准备 合 计 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第64页 累计调减 2000 年末留存收益 2, 692, 446. 01 2, 692, 446. 01 其中 累计调减未分配利润 2, 055, 704. 36 2, 055, 704. 36 累计调减盈余公积 636, 741. 65 636, 741. 65 调减 2000 年度净利润 363, 698. 49 363, 698. 49 调减 2000 年度留存收益 363, 698. 49 363, 698. 49 其中 调减未分配利润 309, 143. 72 309, 143. 72 调减盈余公积 54, 554. 77 54, 554. 77 累计调减 1999 年末留存收益 2, 328, 747. 52 2, 328, 747. 52 其中 累计调减未分配利润 1, 746, 560. 64 1, 746, 560. 64 累计调减盈余公积 582, 186. 88 582, 186. 88 调减 1999 年度净利润 2, 328, 747. 52 2, 328, 747. 52 调减 1999 年度留存收益 2, 328, 747. 52 2, 328, 747. 52 其中 调减未分配利润 1, 746, 560. 64 1, 746, 560. 64 调减盈余公积 582, 186. 88 582, 186. 88 2. 22. 3 子公司西飞铝业公司低值易耗品原采用 一次摊销法 核算 根据其 董事会决议 为了更好地使用和管理资产 从2001年元月 1日起低值易耗品改按 五 五摊销法 核算 由于低值易耗品业已摊销在产品成本中 无法准确计算出该项会 计政策的变更对各期利润的影响数 因此 该项会计政策变更不再按追溯法调整 2. 23 会计估计变更及其影响 鉴于近年来计算机行业的快速发展 计算机市场价格波动较大 基于稳健性原 则 同时更好地反映公司的财务状况和经营成果 公司从 2001 年 1 月 1 日起将计算 机的折旧年限由 8 年改为 4 年 由于该项会计估计的变更 减少本期净利润 201, 471. 20 元 本公司根据 会计政策 会计估计变更和会计差错的更正 会计准 则的规定 对此变更采用了未来适用法进行会计处理 2. 24 关联交易会计政策的变更 根据财政部 2001 年 12 月 21 日发布的 关于印发<关联方之间出售资产等有关 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第65页 会计处理问题暂行规定>的通知 本公司决定从 2001 年 12 月 21 日起 对本公司与 各关联单位之间发生的出售资产 转移债权 承担债务 承担费用 委托及受托经 营以及资金占用等关联交易 按照 关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行 规定 中确定的方法进行会计处理 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理 3 税项 3. 1 公司主要适用的税种和税率 3. 1. 1 增值税 公司经税务机关核定为一般纳税人 航空产品及转包生产产品 属免税产品 其他产品销项税率为 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额 后的差额缴纳 3. 1. 2 城市维护建设税 按实际缴纳流转税额的 7%缴纳 3. 1. 3 教育费附加 按实际缴纳流转税额的 3%缴纳 3. 1. 4 所得税 本公司按 15%的税率缴纳所得税 子公司按 33%的税率缴纳所得 税 3. 1. 5 其他税项按国家有关规定计缴 3. 2 优惠税率及批文 本公司经陕西省科学技术委员会陕科委火发[ 1997] 025 号文认定为高新技术企 业 根据陕国税函[ 1997] 369 号文批复 自投产年度起免征所得税两年 自 1999 年 7 月起 减按 15%的税率征收所得税 4 控股子公司及合营企业 纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 初始投资额 拥有权益 比 例% 西飞铝业公司 西安市阎良区 180, 076, 000. 00 铝合金系列产品的 设计 生产 销售 134, 460, 000. 00 63. 40 5 合并会计报表主要项目注释 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第66页 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外 资产负债表项目期初数系 2000 年 12 月 31 日的余额 期末数系 2001 年 12 月 31 日的余额 利润及利润分配 表项目上期数系 2000 年 1- 12 月的发生数 本期数系 2001 年 1- 12 月的发生数, 货币 单位为人民币元 5. 1 货币资金 本公司 2001 年 12 月 31 日的货币资金余额为413, 744, 446. 73元 5. 1. 1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 现金 66, 273. 34 217, 580. 06 银行存款 388, 718, 177. 11 818, 581, 372. 10 其他货币资金 24, 959, 996. 28 2, 353, 491. 21 汇票保证金 合 计 413, 744, 446. 73 821, 152, 443. 37 5. 1. 2 货币资金期末数比期初数减少 407, 407, 996. 64 元, 下降了 49. 61% 主要 是由于本年度技改投资 归还短期借款 短期投资- 委托理财支出所致 5. 1. 3 期末货币资金中, 不存在冻结 抵押等变现限制 全部货币资金不存在潜 在的收回风险 5. 2 短期投资 本公司 2001 年 12 月 31 日短期投资的净额为 95, 760, 000. 00 元 5. 2. 1 分类列示 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 其他投资 95, 760, 000. 00 5. 2. 1 短期投资其他投资本期增加 95, 760, 000. 00 元系根据董事会经公司第二 届董事会第十次会议决议委托投资公司投资理财所致 5. 2. 2 委托理财的明细情况如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第67页 受托方 金额 期限 保证方 保证条件 其他条件 备 注 深 圳 天 鹏 投 资 有 限 公司 40, 000, 000. 00 ( 已收回 4, 240, 000. 00) 2001/03/2 8 至 2001/12/2 5 山 东 证 券 有 限 责 任 公 司 深 圳 证 券 营 业 部 受 托 方 提 供 抵 押 账 户 内 现 金 及 股 票 市 值 不 少 于 4000 万 元 用于抵押 保证方负责监管 抵押账户 当委托 方委托管理资产 与抵押资产之和 低于 6000 万元 时 保证方应要求 受托方及时平仓 否则保证方应承 担连带责任 该 协 议 到 期后 委托 方 已 与 受 托 方 及 保 证 方 协 商 一致 延期 六个月 中 德 邦 资 产 控 股 有 限公司 30, 000, 000. 00 2001/03/2 8 至 2001/12/2 9 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 北 京 北 三 环 东 路营业部 受 托 方 提 供 抵 押 账 户 内 现 金 及 股 票 市 值 不 少 于 3000 万 元 用于抵押 保证方负责监管 抵押账户 当委托 方委托管理资产 与抵押资产之和 低于 5400 万元 时 保证方应要求 受托方补足资金 否则督促其及时 平仓且承担连带 责任 该 协 议 到 期后 委托 方 已 与 受 托方协商 延期一年 目 前 正 与 保 证 方 协 商 有 关 延 期事宜 深 圳 天 鹏 投 资 有 限 公司 30, 000, 000, 00 2001/10/0 8 至 2002/10/0 7 天 同 证 券 有 限 责 任 公 司 深 圳 红 荔 路 证 券营业部 受 托 方 提 供 抵 押 账 户 内 现 金 及 股 票 市 值 不 少 于 7000 万 元 用于抵押 保证方负责监管 抵押账户 当委托 方委托管理资产 与抵押资产之和 低于 5000 万元 时 保证方应要求 受托方补足资金 否则督促其及时 平仓且承担连带 责任 合 计 95, 760, 000. 00 5. 3 应收票据 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第68页 本公司 2001 年 12 月 31 日应收票据余额为 19, 790, 310. 00 元 5. 3. 1 分类列示 项 目 期末数 期初数 备 注 银行承兑汇票 9, 790, 310. 00 11, 604, 527. 89 商业承兑汇票 10, 000, 000. 00 合 计 19, 790, 310. 00 11, 604, 527. 89 5. 3. 2 应收票据增加 8 185 782. 11 元 增加 70. 54%系产品销售收入增加所 致 5. 3. 3 大额应收票据明细情况如下 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 西飞集团公司 2001. 12. 09 2002. 04. 28 5, 000, 000. 00 商业承兑汇票 西飞集团公司 2001. 12. 09 2002. 04. 28 5, 000, 000. 00 商业承兑汇票 江西省云台汽车运输总公司 2001. 09. 24 2002. 03. 24 1, 800, 000. 00 银行承兑汇票 江苏盐埠公路运输集团有限公司 2001. 12. 07 2002. 06. 07 1, 737, 000. 00 银行承兑汇票 江西并州高速快客集团有限责任公司 2001. 12. 08 2002. 06. 18 1, 200, 000. 00 银行承兑汇票 5. 3. 4 本公司应收票据无质押 贴现情况 5. 3. 5 本公司期末的应收票据中 持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东 单位及其他关联单位的欠款明细情况如下 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 西飞集团公司 2001. 12. 09 2002. 04. 28 5, 000, 000. 00 商业承兑汇票 西飞集团公司 2001. 12. 09 2002. 04. 28 5, 000, 000. 00 商业承兑汇票 5. 4 应收股利 本公司 2001 年 12 月 31 日应收股利余额为 3, 850, 000. 00 元 分类列示如下 项 目 期末数 期初数 备 注 西安飞机工业集团财务公司 3, 850, 000. 00 639, 559. 90 合 计 3, 850, 000. 00 639, 559. 90 5. 5 应收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应收账款的净额为 310, 002, 003. 47 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第69页 5. 5. 1 账龄分析 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 一年以内的 298, 821, 013. 99 93. 57 5, 388, 548. 79 261, 718, 748. 99 89. 97 2, 605, 206. 74 一至二年的 13, 700, 765. 89 4. 29 1, 370, 076. 59 20, 529, 176. 81 7. 06 2, 052, 917. 68 二至三年的 4, 091, 397. 86 1. 28 1, 227, 419. 36 7, 476, 715. 08 2. 57 2, 243, 014. 52 三年以上的 2, 749, 740. 94 0. 86 1, 374, 870. 47 1, 154, 803. 14 0. 40 577, 401. 57 合 计 319, 362, 918. 68 100 9, 360, 915. 21 290, 879, 444. 02 100 7, 478, 540. 51 5. 5. 2 本公司期末的应收账款中 持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东 单位欠款明细情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 196, 195, 445. 78 178, 169, 359. 53 货 款 5. 5. 3 本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均计 提了坏账准备 本年度未发生全额计提坏账准备的情形 5. 5. 4 本公司对期末应收国贸大厦有限公司的款项 2, 749, 740. 94元按 50%计提 了坏账准备 此笔款项是本公司销售的用于国贸大厦有限公司装饰工程的产品 因 工程质量问题双方产生争议 目前正在协商之中 5. 5. 5 本公司本年度未核销应收账款 5. 5. 6 本公司期末应收账款主要欠款单位欠款金额为257, 567, 476. 93元 占应 收账款 80. 65% 明细情况如下 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 备 注 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第70页 西飞集团公司 196, 195, 445. 78 一年以内 欠货款 关联方 西沃客车公司 22, 498, 513. 54 一年以内 欠货款 关联方 长岭集团股份公司 17, 965, 725. 28 一年以内 欠货款 西飞装饰装修公司 13, 682, 326. 96 一年以内 欠货款 关联方 景德镇华意电器总公司 7, 225, 465. 37 一年以内 欠货款 5. 6 其他应收款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 35, 518, 805. 95 元 5. 6. 1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 一年以内的 35, 445, 762. 36 96. 79 646, 802. 72 53, 501, 062. 09 97. 30 630, 081. 02 一至二年的 126, 313. 19 0. 34 12, 631. 32 133, 441. 14 0. 24 13, 344. 11 二至三年的 413, 005. 30 1. 13 123, 901. 59 1, 299, 135. 39 2. 36 389, 740. 62 三年以上的 634, 121. 46 1. 74 317, 060. 73 52, 070. 68 0. 10 26, 035. 34 合 计 36, 619, 202. 31 100 1, 100, 396. 36 54, 985, 709. 30 100 1, 059, 201. 09 5. 6. 2 其他应收款中无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的欠款 5. 6. 3 本公司对期末的其他应收款除期货保证金 17, 879, 914. 75 元及备用金等 不计提坏账准备外均计提了坏账准备 本年度未发生全额计提坏账准备的情形 5. 6. 4 本公司本年度未核销其他应收款 5. 6. 5 本公司期末其他应收款主要欠款单位欠款金额为 18, 298, 864. 75 元 占 其他应收款 49. 97% 明细情况如下 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第71页 期货保证金 17, 879, 914. 75 一年以内 子公司购买铝锭期货 备用金 418, 950. 00 一年以内 临时周转 5. 7 预付账款 本公司 2001 年 12 月 31 日预付账款的余额为83, 162, 504. 86元 5. 7. 1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 一年以内的 81, 002, 913. 84 97. 40 37, 424, 981. 84 97. 33 一至二年的 1, 147, 112. 06 1. 38 711, 340. 00 1. 85 二至三年的 111, 340. 00 0. 14 232, 350. 43 0. 60 三年以上的 901, 138. 96 1. 08 81, 656. 53 0. 22 合 计 83, 162, 504. 86 100 38, 450, 328. 80 100 5. 7. 2预付账款增加44, 712, 716. 06元, 增长116. 29%, 主要原因为原材料采购增 加所致 5. 7. 3 主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 山西振兴集团公司 9, 200, 000. 00 一年以内 材料款 北方铸造厂 5, 800, 454. 51 一年以内 材料款 东北轻合金加工厂 4, 843, 000. 00 一年以内 材料款 西铝兰州分公司 3, 734, 000. 00 一年以内 材料款 西北铝经销部 1, 084, 000. 00 一年以内 材料款 5. 7. 4 预付账款中无预付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位及其 他关联单位的款项 5. 8 存货 本公司 2001 年 12 月 31 日存货的净额为 721, 597, 559. 26 元 5. 8. 1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第72页 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 284, 741, 308. 81 3, 027, 629. 09 228, 303, 257. 80 929, 505. 28 在产品 211, 613, 353. 04 262, 982, 020. 16 产成品 88, 167, 118. 78 211, 784. 75 73, 168, 926. 31 委托加工材料 2, 182, 106. 10 756, 871. 50 低值易耗品 132, 031, 833. 14 141, 244, 225. 63 在途物资 6, 101, 253. 23 6, 310, 796. 96 委托代销商品 4, 463, 760. 91 合 计 724, 836, 973. 10 3, 239, 413. 84 717, 229, 859. 27 929, 505. 28 5. 8. 2 低值易耗品主要为专用工艺装备 本期变动情况如下: 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 金 额 141, 244, 225. 63 10, 499, 912. 23 19, 712, 304. 72 132, 031, 833. 14 5. 8. 3 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 在途物资 原材料 929, 505. 28 2, 098, 123. 81 3, 027, 629. 09 包装物 低值易耗品 库存商品 211, 784. 75 211, 784. 75 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 合 计 929, 505. 28 2, 309, 908. 56 3, 239, 413. 84 5. 8. 4 本公司确定存货可变现净值的依据为 用于生产而持有的材料等 如果 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第73页 用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍然按成本计量 如果材料价 格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 则将该材料按可变现净值计量 为执 行销售合同或者劳务合同而持有的存货 通常以合同价格作为其可变现净值的计量 基础 如果本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量 超出部分的存货可变现 净值以一般销售价格为计量基础 用于出售的材料等 以市场价格作为其可变现净 值的计量基础 5. 9 待摊费用 本公司 2001 年 12 月 31 日待摊费用的余额为1, 296, 739. 07元 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 保险费 992, 640. 65 1, 878, 131. 78 1, 587, 034. 57 1, 283, 737. 86 模 具 0. 00 13, 001. 21 13, 001. 21 合 计 992, 640. 65 1, 891, 132. 99 1, 587, 034. 57 1, 296, 739. 07 待摊费用期末余额为跨期待摊费用 5. 10 长期股权投资 本公司 2001 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 156, 415, 909. 14 元 5. 10. 1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 对子公司投资 9, 689, 448. 79 1, 384, 206. 98 8, 305, 241. 81 对合营企业投资 对联营企业投资 15, 750, 000. 00 125, 210, 667. 33 3, 850, 000. 00 137, 110, 667. 33 其他长期股权投资 11, 000, 000. 00 11, 000, 000. 00 合 计 36, 439, 448. 79 125, 210, 667. 33 5, 234, 206. 98 156, 415, 909. 14 本期增加其他长期股权投资- 对联营企业投资 125, 210, 667. 33元系对西飞集团 财务公司的投资 其中 子公司西飞铝业增加投资 16, 783, 510. 01 元 本次投资已 经公司 2001 年 2 月 21 日第二届董事会第四次会议及 2000 年度股东大会决议通过 中天银会计师事务所陕西分所对其进行了审验并出具了中天银陕金验字[ 2001] 002 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第74页 号验资报告 5. 10. 2 其他股权投资 被投资单位名称 投资起 止 期 投资金额 占被投资 单位注册 资本比例 % 减值 准备 核算 方法 备 注 西飞集团财务公司 长期 31, 500, 000. 00 10. 00 权益法 西飞铝业 西飞集团财务公司 长期 105, 000, 000. 00 33. 30 权益法 西飞国际 西飞装饰装修公司 长期 1, 000, 000. 00 0. 94 成本法 西飞铝业 国泰君安证券股份有限公司 长期 10, 000, 000. 00 0. 27 成本法 西飞国际 合 计 147, 500, 000. 00 5. 10. 3 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞集团财务公司( 西飞铝业公司) 西飞集团财务公司( 西飞国际) 初始投资额 31, 500, 000. 00 105, 000, 000. 00 期初余额 15, 750, 000. 00 0. 00 追加投资额 15, 997, 321. 44 105, 556, 264. 27 本期权益增减额 1, 017, 021. 91 3, 390, 073. 04 累计权益增减额 - 22, 978. 09 580, 073. 04 本期分得红利 1, 040, 000. 00 2, 810, 000. 00 期末余额 31, 724, 343. 35 106, 136, 337. 31 5. 10. 4 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中 对于本公司与被投资单 位- 西飞集团财务公司在会计政策方面存在的重大差异在本公司确认投资收益时未 进行调整 5. 10. 5 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 5. 10. 6 长期股权投资差额 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第75页 被投资单位 初始发生额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 备 注 西飞铝业 13, 842, 069. 73 10 年 1, 384, 206. 98 8, 305, 241. 81 西飞集团财务公司 - 556, 264. 27 10 年 - 37, 084. 28 - 519, 179. 99 西飞国际投资 西飞集团财务公司 - 247, 321. 44 10 年 - 16, 488. 10 - 230, 833. 34 西飞铝业投资 对子公司西飞铝业长期股权投资差额 13, 842, 069. 73 元, 其中 5, 553, 438. 38 元系本公司上市时资产评估结果 本公司已调账而子公司铝业公司未调账的差额 8, 288, 631. 35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司 90, 300, 000. 00 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额- 556, 264. 27 元系本公司的初始投资 成本与应享有其所有者权益的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额- 247, 321. 44 元系子公司西飞铝业追 加投资后 由成本法改为权益法核算 投资成本与应享有其所有者权益的差额 5. 10. 7 本公司 子公司均未出现需要计提长期投资减值准备的情况 5. 11 固定资产及折旧 本公司 2001 年 12 月 31 日固定资产的净额为 650, 503, 794. 84 元 5. 11. 1 分类列示 项 目 期 初 余 额 本期增加数 本期减少数 期 末 余 额 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第76页 一 固定资产 房屋 313, 744, 685. 24 10, 643, 772. 74 1, 309, 200. 00 323, 079, 257. 98 建筑物 10, 371, 953. 77 944, 147. 03 3, 895, 629. 98 7, 420, 470. 82 机械设备 602, 707, 553. 64 73, 357, 954. 54 3, 970, 469. 00 672, 095, 039. 18 动力设备 99, 897, 144. 71 1, 809, 662. 02 84, 467. 00 101, 622, 339. 73 仪器仪表 32, 059, 768. 92 7, 604, 896. 98 260, 483. 20 39, 404, 182. 70 运输设备 7, 228, 692. 22 884, 956. 50 470, 600. 00 7, 643, 048. 72 办公设备 2, 897, 224. 51 132, 374. 00 0 3, 029, 598. 51 合 计 1, 068, 907, 023. 01 95, 377, 763. 81 9, 990, 849. 18 1, 154, 293, 937. 64 二 累计折旧 房屋 43, 644, 260. 66 9, 817, 030. 68 183, 691. 39 53, 277, 599. 95 建筑物 4, 113, 418. 29 828, 989. 96 619, 217. 40 4, 323, 190. 85 机械设备 308, 542, 271. 14 38, 416, 777. 13 3, 133, 454. 32 343, 825, 593. 95 动力设备 61, 870, 849. 63 6, 712, 794. 90 17, 518. 71 68, 566, 125. 82 仪器仪表 21, 724, 533. 51 2, 432, 494. 95 25, 002. 72 24, 132, 025. 74 运输设备 4, 222, 356. 50 811, 682. 92 82, 409. 55 4, 951, 629. 87 办公设备 1, 930, 576. 41 202, 476. 63 111, 522. 43 2, 021, 530. 61 合 计 446, 048, 266. 14 59, 222, 247. 17 4, 172, 816. 52 501, 097, 696. 79 三 固定资产减值 准备 房屋 269, 390. 40 269, 390. 40 建筑物 机械设备 2, 281, 141. 59 2, 281, 141. 59 动力设备 仪器仪表 59, 396. 38 59, 396. 38 运输设备 82, 517. 64 82, 517. 64 办公设备 合 计 2, 692, 446. 01 2, 692, 446. 01 四 固定资产净额 620, 166, 310. 86 650, 503, 794. 84 5. 11. 2 本公司 2001 年 12 月 31 日固定资产中 由于部分固定资产因为存在损 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第77页 坏 长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值 故本公司计提了固定资产 减值准备 2, 692, 446. 01 元 并按规定进行了追溯调整 由于追溯调整对期初留存收 益的影响见本附注 2. 21 之说明 5. 11. 3 本公司本期增加的固定资产中有88, 588, 952. 31元系由完工的在建工程 转入 5. 11. 4 本公司本期固定资产及累计折旧减少数中除将账面原价为 257 万元 已 提折旧为 98 万元的报废固定资产转出外 其它为固定资产项目之间分类调整数 5. 11. 5 期末固定资产中 用于抵押的固定资产原值 2, 928 万元 抵押债务额为 1500 万元 抵押期限为 2001 年 7 月 20 日 2002 年 7 月 20 日 5. 11. 6 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜 5. 12 在建工程 本公司 2001 年 12 月 31 日在建工程的净额为89, 265, 478. 17元 5. 12. 1 分项列示 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第78页 工程项目名 称 期初数 本期增加 本期转入固定资 产 数 其他减 少 数 期末数 资金 来源 第一表面 处理线 1, 675, 690. 91 924, 842. 84 2, 600, 533. 75 自筹 喷涂生 产 线 7, 577, 698. 66 7, 577, 698. 66 自筹 模具厂房 改 造 521, 390. 30 521, 390. 30 自筹 销售大厅 6, 855, 248. 67 6, 855, 248. 67 自筹 VCM生 产 线 303, 303. 00 664, 000. 00 967, 303. 00 自筹 转包生产 技 改 20, 378, 017. 12 20, 378, 017. 12 自筹 数控加工中 心技 改 71, 333, 291. 48 59, 202, 563. 34 80, 317, 213. 64 50, 218, 641. 18 募股 零星工程 60, 300. 54 60, 300. 54 自筹 先进特种工 艺技 改 4, 659, 819. 39 764, 390. 00 3, 895, 429. 39 募股 钣金零件制 造中 心 技 改 2, 953, 614. 83 572, 500. 00 2, 381, 114. 83 募股 国外机 翼生产 线技改 493, 787. 00 79, 600. 00 414, 187. 00 募股 专用仓库 250, 862. 40 250, 862. 40 募股 合 计 100, 545, 551. 18 77, 308, 879. 30 88, 588, 952. 31 89, 265, 478. 17 5. 12. 2 本公司工程项目无专项借款 无资本化利息 5. 12. 3 本公司期末在建工程未发现可回收金额低于账面价值的情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第79页 5. 13 无形资产 本公司 2001 年 12 月 31 日无形资产的净额为 9, 637, 910. 46 元 5. 13. 1 分项列示 种 类 原始成本 期初余额 本期增加数 本期转出数 本期摊销数 期末余额 摊余年限 土地使用权 11, 320, 135. 35 8, 731, 785. 86 1, 100, 000. 00 193, 875. 40 9, 637, 910. 46 46 合 计 11, 320, 135. 35 8, 731, 785. 86 1, 100, 000. 00 193, 875. 40 9, 637, 910. 46 46 5. 13. 2 本期无形资产增加 1, 100, 000. 00 元系购买土地使用权费用 5. 13. 3 本公司期末无形资产未发现可回收金额低于账面价值的情况 5. 14 长期待摊费用 本公司 2001 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 711, 036. 52 元 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 机床模具 3, 889, 491. 29 831, 941. 52 384, 659. 12 447, 282. 40 固定资产改良支出 384, 791. 50 292, 963. 34 29, 209. 22 263, 754. 12 合 计 4, 274, 282. 79 1, 124, 904. 86 413, 868. 34 711, 036. 52 5. 15 短期借款 本公司 2001 年 12 月 31 日短期借款的余额为 300, 000, 000. 00 元 5. 15. 1 分项列示 借款类别 期 末 数 期 初 数 备 注 担保借款 260, 000, 000. 00 376, 117, 540. 00 抵押借款 15, 000, 000. 00 信用借款 25, 000, 000. 00 15, 000, 000. 00 合 计 300, 000, 000. 00 391, 117, 540. 00 5. 15. 2 大额贷款明细资料如下 贷款单位 金 额 借款期限 年利率% 借款条件 建设银行阎良区支行 80, 000, 000. 00 半年 5. 58 保证 建设银行阎良区支行 45, 000, 000. 00 1 年 5. 58 保证 中国银行陕西省分行 115, 000, 000. 00 半年 5. 58 保证 西飞集团财务公司 40, 000, 000. 00 1 年 5. 58 1500 万元为抵押 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第80页 2500 万元为信用 工行阎良区支行 10, 000, 000. 00 1 年 6. 432 保证 5. 15. 3 担保借款 260, 000, 000. 00 元期末无到期未还的借款 其中 西飞集团 为西飞国际 195, 000, 000. 00 元借款提供保证 西飞国际为西飞铝业 65, 000, 000. 00 元借款提供保证 5. 16 应付票据 本公司 2001 年 12 月 31 日应付票据的余额为 109, 058, 479. 02 元 票据种类 期 末 数 期 初 数 备 注 商业承兑汇票 30, 000, 000. 00 银行承兑汇票 79, 058, 479. 02 51, 816, 086. 65 合 计 109, 058, 479. 02 51, 816, 086. 65 5. 16. 2 应付票据增加 57, 242, 392. 37 元 增长 110. 47% 主要原因为飞机零部 件生产规模扩大 材料采购量增加所致 5. 16. 3 应付票据中无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的 款项 5. 17 应付账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应付账款的余额为 46, 065, 073. 75 元 5. 17. 1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 1 年以内 46, 065, 073. 75 70, 992, 550. 86 1 2 年 2 3 年 3 年以上 合 计 46, 065, 073. 75 70, 992, 550. 86 5. 17. 2 应付账款中无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款 项 5. 17. 3 本公司期末应付账款中 无逾期 3 年以上未偿还的款项 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第81页 5. 18 预收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日预收账款的余额为 15, 266, 260. 75 元 5. 18. 1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 1 年以内 15, 106, 498. 06 10, 397, 718. 74 1 2 年 159, 762. 69 2 3 年 3 年以上 合 计 15, 266, 260. 75 10, 397, 718. 74 5. 18. 2 预收账款中无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款 项 5. 18. 3 本公司期末预收账款中 无逾期 3 年以上未偿还的款项 5. 19 应付股利 5. 19. 1 本公司 2001 年 12 月 31 日应付股利期末余额为52, 861, 200. 00 元 明细 如下表 投资者名称 期 末 数 期 初 数 备 注 上市流通个人股 23, 895, 000. 00 35, 400, 000. 00 西飞国际 企业法人股 8, 700. 00 14, 500. 00 西飞铝业公司 国有法人股 28, 957, 500. 00 42, 900, 000. 00 西飞国际 自然人股 0. 00 1, 908, 113. 00 西飞铝业公司 合 计 52, 861, 200. 00 80, 222, 613. 00 5. 19. 2 应付股利本期增加 52, 852, 500. 00 元 本期减少 80, 213, 913. 00 元 减 少数系本期支付股利所致 5. 19. 3 2001 年度 依据本公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第82页 本公司在按本期净利润的 10%和 10%的比例分别提取法定盈余公积 法定公益金后 向投资者按各自所投资比例以每 10 股派 1. 35 元( 含税) 共分配股利 52, 852, 500. 00 元 该分配方案尚待股东大会审议批准通过 5. 19. 4 若股东大会审议通过的利润分配方案与上述利润分配方案有差异 再进 行调整 5. 20 应交税金 5. 20. 1 本公司 2001 年 12 月 31 日应交税金的余额为9, 625, 757. 76元 分税种 如下 税 种 期 末 数 期 初 数 备 注 增值税 - 7, 587, 725. 73 489, 348. 67 营业税 20, 670. 32 14, 955. 23 城建税 1, 178, 342. 27 1, 375, 807. 33 企业所得税 14, 538, 001. 55 7, 700, 048. 23 个人所得税 0 1, 773, 664. 88 房产税 1, 219, 176. 90 1, 009, 588. 45 车船税 120. 00 120. 00 印花税 257, 172. 45 371, 882. 61 合 计 9, 625, 757. 76 12, 735, 415. 40 5. 20. 2 本公司本期各种税金均按法定税率计算缴纳 无税收减免事宜 本公司 期末应交的各种税款均没有超过欠税期限 5. 20. 3 本公司控股子公司西飞铝业今年不再享受优惠政策, 所得税税率由 15% 改为 33% 5. 21 其他应交款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 1, 382, 674. 44 元 明细如下 项 目 计缴标准 期末余额 性质 教育费附加 3% 522, 432. 02 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第83页 防洪基金 860, 242. 42 合 计 1, 382, 674. 44 5. 22 其他应付款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 42, 312, 593. 77 元 5. 22. 1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 1 年以内 42, 312, 593. 77 69, 065, 829. 84 1 2 年 2 3 年 3 年以上 合 计 42, 312, 593. 77 69, 065, 829. 84 5. 22. 2 无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 5. 22. 3 本公司期末其他应付款中 无账龄超过 3 年未偿还的款项 5. 22. 4 其他应付款期末余额主要为技改工程和采购设备的质量保证金及代扣 个人尚未支付的款项 5. 23 预提费用 5. 23. 1 本公司 2001 年 12 月 31 日预提费用的余额为 30, 594, 059. 14 元 明细 如 下 费用类别 期 末 数 期 初 数 备 注 波音 737- 700 垂尾材料款 20, 341, 467. 34 10, 259, 269. 37 委托代销手续费 9, 368, 000. 00 5, 600, 000. 00 土地租金 2, 309, 414. 42 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第84页 水电费 884, 591. 80 合 计 30, 594, 059. 14 18, 168, 683. 79 5. 23. 2 预提波音 737- 700 垂尾材料款 20, 341, 467. 34 元系加工波音 737- 700 垂 尾消耗的复材壁板尚未结算所致 5. 23. 3 预提委托代销手续费 9, 368, 000. 00 元系根据出口航空部件协议计提的 代销手续费尚未结算所致 5. 24 股本 本公司 2001 年 12 月 31 日股本的余额为 391, 500, 000. 00 元 明细列示如下 数量单位 万股 本次变动增减 项 目 本次变 动 前 配 股 送 股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 发起人股份 21, 450 21, 450 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 募集法人股份 内部职工股 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 二 已流通股份 人民币普通股 17, 700 17, 700 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第85页 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其 他 已上市流通股份合计 三 股份总数 39, 150 39, 150 5. 25 资本公积 本公司 2001 年 12 月 31 日资本公积的余额为 1, 399, 612, 386. 76 元 列示如下 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 1, 399, 612, 386. 7 6 1, 399, 612, 386. 76 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 合 计 1, 399, 612, 386. 7 6 1, 399, 612, 386. 76 5. 26 盈余公积 本公司 2001 年 12 月 31 日盈余公积的余额为 77, 671, 333. 25 元 分项列示如 下 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 25, 399, 322. 13 4, 570, 814. 68 29, 970, 136. 81 公 益 金 12, 497, 727. 61 4, 570, 814. 68 17, 068, 542. 29 任意盈余公积 30, 632, 654. 15 30, 632, 654. 15 合 计 68, 529, 703. 89 9, 141, 629. 36 77, 671, 333. 25 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第86页 5. 27 未分配利润 本公司 2001 年 12 月 31 日的未分配利润为23, 231, 311. 87元 5. 27. 1 变动情况如下 项 目 金 额 本年净利润 45, 708, 146. 80 加 年初未分配利润 39, 517, 294. 43 盈余公积转入 可供分配的利润 85, 225, 441. 23 减 提取法定盈余公积 4, 570, 814. 68 提取法定公益金 4, 570, 814. 68 可供股东分配的利润 76, 083, 811. 87 减 提取任意盈余公积 应付普通股股利 52, 852, 500. 00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 23, 231, 311. 87 5. 27. 2 本公司本期未分配利润的期初数与上期公布的期末数不一致 是由于本 公司本期改变部分会计政策并进行追溯调整所致 详细情况见本附注 2. 22 之说明 5. 27. 3 2001 年度 依据公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案 按 本期净利润 10%的比例提取法定盈余公积 按 10%的比例提取法定公益金 向投资者 按各自所投资比例以每 10 股派 1. 35 元( 含税) 共分配股利 52, 852, 500. 00 元 该分 配方案尚待股东大会通过 5. 28 主营业务收入 本公司 2001 年共计实现主营业务收入为919, 552, 504. 55元 5. 28. 1 按产品列示 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第87页 产品名称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 621, 952, 222. 49 497, 044, 389. 73 铝型材 203, 463, 810. 66 227, 006, 665. 19 汽车零部件 43, 871, 944. 48 36, 364, 118. 96 VCM板 装饰材料 50, 264, 526. 92 36, 744, 301. 92 合 计 919, 552, 504. 55 797, 159, 475. 80 5. 28. 2 本公司本期向前 5 位销售商销售总额为 723, 079, 689. 35 元 占销售额 的 78. 63% 5. 29 主营业务成本 本公司 2001 年共计发生主营业务成本为797, 061, 444. 70 元 5. 29. 1 按产品列示 产品名称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 544, 265, 321. 42 371, 136, 405. 95 铝型材 176, 426, 272. 65 198, 677, 648. 02 汽车零部件 31, 878, 857. 71 30, 469, 950. 56 VCM板 装饰材料 44, 490, 992. 92 29, 728, 031. 18 合 计 797, 061, 444. 70 630, 012, 035. 71 5. 30 主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 961, 253. 13 696, 297. 95 7% 消费税 资源税 教育费附加 411, 965. 62 298, 413. 40 3% 合 计 1, 373, 218. 75 994, 711. 35 5. 31 其他业务利润 项 目 本 期 数 上 期 数 其他业务利润 20, 840. 62 - 2, 862, 309. 75 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第88页 5. 32 财务费用 5. 32. 1 分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 利息支出 21, 805, 652. 02 26, 297, 151. 36 减 利息收入 3, 999, 944. 17 6, 458, 206. 82 汇兑损失 124, 460. 00 减 汇兑收益 15, 680. 00 其 他 271, 350. 69 571, 334. 97 合 计 18, 201, 518. 54 20, 394, 599. 51 5. 32. 2 本公司本期无资本化的利息支出 5. 33 投资收益 5. 33. 1 分项列示 项 目 本期数 上期数 股权投资收益 其中 成本法 800, 000. 00 1, 712, 700. 40 其中 股票投资 其他股权投资 800, 000. 00 1, 712, 700. 40 权益法 其中 股票投资 其他股权投资 4, 407, 094. 95 股权转让收益 股权投资差额摊销 - 1, 330, 634. 60 - 1, 384, 206. 98 其他投资收益 其中 委托理财收益 13, 000, 000. 00 委托贷款利息收益 其他收益 - 1, 338, 081. 08 投资跌价准备 合 计 16, 876, 460. 35 - 1, 009, 587. 66 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第89页 5. 33. 2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 5. 34 营业外收入和营业外支出 项 目 本 期 数 上 期 数 营业外收入 1, 709, 865. 96 452, 812. 64 营业外支出 1, 459, 429. 04 1, 116, 804. 35 5. 35 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 31, 640, 314. 79 元 主要为系营业费用和 管理费用的现金支出 5. 36 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 18, 000, 000. 00 元 系子公司西飞铝业公司 收回的期货保证金 5. 37 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 12, 000, 000. 00 元 系子公司西飞铝业公司 支付的期货保证金 6 母公司会计报表主要项目注释 6. 1 应收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应收账款的净额为 274, 927, 616. 80 元 6. 1. 1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 一年以内的 261, 900, 606. 97 92. 73 3, 542, 528. 44 233, 295, 865. 36 89. 18 1, 314, 118. 87 一至二年的 13, 700, 765. 89 4. 85 1, 370, 076. 59 19, 668, 887. 01 7. 52 1, 966, 888. 70 二至三年的 4, 091, 397. 86 1. 45 1, 227, 419. 36 7, 476, 715. 08 2. 86 2, 243, 015. 52 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第90页 三年以上的 2, 749, 740. 94 0. 97 1, 374, 870. 47 1, 154, 803. 14 0. 44 577, 401. 57 合 计 282, 442, 511. 66 100 7, 514, 894. 86 261, 596, 270. 59 100 6, 101, 424. 66 6. 1. 2 本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均计 提了坏账准备 本年度未发生全额计提坏账准备的情形 6. 1. 3 本公司本年度未核销应收账款 6. 1. 4 本公司期末应收账款主要欠款单位欠款金额为245, 626, 332. 81元占应收 账款总额 86. 96% 明细情况如下 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因 备 注 西飞集团公司 193, 659, 043. 82 1 年以内 欠货款 关联方 西沃客车公司 21, 946, 880. 27 1 年以内 欠货款 关联方 长岭集团股份公司 17, 965, 725. 28 1 年以内 欠货款 中国雪柜实业有限公司 7, 225, 465. 37 1 年以内 欠货款 国营新联机械厂 4, 829, 218. 07 1- 2 年 欠货款 6. 1. 5 持本公司 5% 含 5% 以上股份的主要股东单位欠款 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 193, 659, 043. 82 178, 169, 359. 53 货 款 6. 1. 6 本公司对期末应收国贸大厦有限公司的款项 2, 749, 740. 94元按 50%计提 了坏账准备 此笔款项是本公司销售的用于国贸大厦有限公司装饰工程的产品 因 工程质量问题双方产生争议 目前正在协商之中 6. 2 其他应收款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收账款的净额为 17, 096, 326. 66 元 6. 2. 1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第91页 一年以内的 16, 994, 684. 94 93. 54 618, 204. 59 29, 126, 755. 48 95. 1 5 605, 647. 40 一至二年的 126, 313. 19 0. 69 12, 631. 32 133, 441. 14 0. 44 13, 344. 11 二至三年的 413, 005. 30 2. 27 123, 901. 59 1, 299, 135. 39 4. 24 389, 740. 62 三年以上的 634, 121. 46 3. 50 317, 060. 73 52, 070. 68 0. 17 26, 035. 34 合 计 18, 168, 124. 89 100 1, 071, 798. 23 30, 611, 402. 69 100 1, 034, 767. 47 6. 2. 2 其他应收款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 6. 2. 3 本公司对期末的其他应收款除备用金等不计提坏账准备外均计提了坏账 准备 本年度未发生全额计提坏账准备的情形 6. 2. 4 本公司本年度未核销其他应收款 6. 3 长期股权投资 本公司 2001 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为262, 453, 875. 87元 6. 3. 1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 对子公司投资 144, 695, 305. 26 3, 525, 620. 27 1, 384, 206. 98 146, 836, 718. 55 对合营企业投资 对联营企业投资 108, 427, 157. 32 2, 810, 000. 00 105, 617, 157. 32 其他长期股权投资 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 合 计 154, 695, 305. 26 111, 952, 777. 59 4, 194, 206. 98 262, 453, 875. 87 6. 3. 2 本期增加其他长期股权投资 108, 427, 157. 32 元系对西飞集团财务公司 的投资 本次投资已经公司 2001 年 2 月 21 日第二届董事会第四次会议及 2000 年度 股东大会决议通过 中天银会计师事务所陕西分所对其进行了审验并出具了中天银 陕金验字[ 2001] 002 号验资报告 6. 3. 3 其他股权投资 被投资单位名称 投资起 止 期 投资金额 占被投资 单位注册 资本比例 % 减值 准备 核算 方法 备注 西飞铝业公司 长期 134, 460, 000. 00 63. 40 权益法 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第92页 西飞集团财务公司 长期 105, 000, 000. 00 33. 30 权益法 国泰君安证券股份有限公司 长期 10, 000, 000. 00 0. 27 成本法 合 计 249, 460, 000. 00 6. 3. 4 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞铝业公司 西飞集团财务公司 初始投资额 134, 460, 000. 00 105, 000, 000. 00 期初余额 126, 171, 368. 65 追加投资额 105, 556, 264. 27 本期权益增减额 3, 525, 620. 27 3, 390, 073. 04 累计权益增减额 4, 071, 476. 74 580, 073. 04 本期分得红利 2, 810, 000. 00 期末余额 138, 531, 476. 74 106, 136, 337. 31 6. 3. 5 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中 对于本公司与被投资单 位在会计政策方面存在的重大差异在本公司确认投资收益时未进行调整 6. 3. 6 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 6. 3. 7 长期股权投资差额 被投资单位 初始发生额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 备注 西飞铝业 13, 842, 069. 73 10 年 1, 384, 206. 98 8, 305, 241. 81 西飞集团财务公司 - 556, 264. 27 10 年 - 37, 084. 28 - 519, 179. 99 对子公司西飞铝业长期股权投资差额 13, 842, 069. 73 元, 其中 5, 553, 438. 38 元系本公司上市时资产评估结果 本公司已调账而子公司铝业公司未调账的差额 8, 288, 631. 35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司 90, 300, 000. 00 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额- 556, 264. 27 元系本公司的初始投资 成本与应享有其所有者权益的差额 6. 4 主营业务收入 6. 4. 1 分项列示 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第93页 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 621, 952, 222. 49 497, 044, 389. 73 汽车零部件 43, 871, 944. 48 36, 364, 118. 96 VCM板 装饰材料 50, 264, 526. 92 36, 744, 301. 92 合 计 716, 088, 693. 89 570, 152, 810. 61 6. 4. 2 主营业务收入本年发生数比上年发生数增加145, 935, 883. 28元, 增长比 例为 25. 60% 主要是由于今年飞机零部件订货增加 销售数量增加所致 6. 5 主营业务成本 6. 5. 1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 544, 265, 321. 42 371, 136, 405. 95 汽车零部件 31, 878, 857. 71 30, 469, 950. 56 VCM板 装饰材料 44, 490, 992. 92 29, 728, 031. 18 合 计 620, 635, 172. 05 431, 334, 387. 69 6. 5. 2 主营业务成本本年发生数比上年发生数增加189, 300, 784. 36元 增长比 例为 43. 89% 主营业务成本增涨比例大于主营业务收入增涨比例的原因主要是公司 目前承担多种型号飞机零部件的生产, 品种多 批量小 技术要求高 生产周期长 部分产品处于试生产 生产成本高 目前进行的飞机产品生产线技术改造周期长 尚未形成新的生产能力 现有设备不匹配 部分产品需向外扩散加工 导致产品制 造成本上升 转包产品中新项目较多 属小批量投产期 而且加工工艺复杂 因此 产品生产材料消耗较高 产品成本上升 6. 6 投资收益 6. 6. 1 分项列示 项 目 本期数 上期数 股权投资收益 其中 成本法 800, 000. 00 480, 000. 00 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第94页 其中 股票投资 其他股权投资 800, 000. 00 480, 000. 00 权益法 其中 股票投资 其他股权投资 6, 915, 693. 31 2, 850, 964. 11 股权转让收益 股权投资差额摊销 - 1, 347, 122. 70 - 1, 384, 206. 98 其他投资收益 其中 委托理财收益 13, 000, 000. 00 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备 合 计 19, 368, 570. 61 1, 946, 757. 13 6. 6. 2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 7 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 飞机零部件 497, 044, 389. 73 621, 952, 222. 49 371, 136, 405. 95 544, 265, 321. 42 125, 907, 983. 78 77, 686, 901. 07 铝型材 229, 541, 971. 50 205, 324, 043. 84 201, 212, 954. 33 178, 286, 505. 83 28, 329, 017. 17 27, 037, 538. 01 汽车零部件 36, 364, 118. 96 43, 871, 944. 48 30, 469, 950. 56 31, 878, 857. 71 5, 894, 168. 40 11, 993, 086. 77 VCM板 装饰材料 36, 744, 301. 92 50, 264, 526. 92 29, 728, 031. 18 44, 490, 992. 92 7, 016, 270. 74 5, 773, 534. 00 公司内行业间 相互抵减 2, 535, 306. 31 1, 860, 233. 18 2, 535, 306. 31 1, 860, 233. 18 合 计 797, 159, 475. 80 919, 552, 504. 55 630, 012, 035. 71 797, 061, 444. 70 167, 147, 440. 09 122, 491, 059. 85 8 关联方关系及其交易 8. 1 关联方关系 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第95页 8. 1. 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 西飞集团公司 西安市 工业加工 母公司 国有 杨忠 8. 1. 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 西飞集团公司 460, 000, 000 1, 556, 828, 700 2, 016, 828, 700 8. 1. 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 西飞集团公司 214, 500, 000 54. 79 214, 500, 000 54. 79 8. 1. 4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司的关系 注册地址 法定代表人 西沃客车公司 中外合资 700 万美元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 西飞集团财务公司 有限责任公司 30000 万元 同一母公司 西安市阎良区 宣志林 西飞进出口公司 国有公司 1000 万元 同一母公司 西安市阎良区 王成章 西飞装修公司 股份有限公司 6234. 4 万元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 8. 2 关联方交易 8. 2. 1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行 与其他业务往来 企业同等对待 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易 遵照公平 公正的市 场原则进行 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买销售及提供其他劳务服务的价格 有 国家定价的 适用国家定价 没有国家定价的 按市场价格确定 没有市场价格的 参照实际成本加合理的费用由双方定价 对于某些无法按照 成本加费用 的原则 确定价格的特殊服务 由双方协商定价 按照上述原则 公司在生产经营中与西飞 集团公司签定了 飞机零组件供应协议 出口航空部件销售协议 综合服务协 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第96页 议 等协议 1 飞机零组件供应 按 西飞集团公司与西飞国际关联交易若干问题的原则 协议 执行 有国家定价及市场价价格的 按国家定价及市场价价格执行 无国家 定价及市场价价格的 按双方协议定价 2 出口航空部件销售 按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团 公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司 3 综合服务- 水费执行国家定价 风 气 电等费用执行双方协商价格 4 土地使用权租赁价格由双方协商定价 每年最后一个月支付清结 5 客车零件 铝型材销售按市场同类价格执行 8. 2. 2 本公司 2001 年及 2000 年关联方采购货物有关明细资料如下 2001 年发生数 2000 年月发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度购 货百分比 % 金 额 占年度购货 百分比 % 西飞集团公司 原材料 37, 647, 770. 04 6. 01 31, 590, 779. 30 6. 65 8. 2. 3 本公司 2001 年及 2000 年向关联方销售货物有关明细资料如下 2001 年发生数 2000 年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度销 货百分比 % 金 额 占年度销 货百分比 % 飞机零部件 621, 952, 222. 49 67. 63 497, 044, 390. 00 62. 35 西飞集团公司 铝型材 31, 711, 826. 95 3. 45 汽车零部件 43, 871, 944. 48 4. 77 36, 364, 118. 96 4. 56 西沃客车公司 铝型材 6, 373, 379. 33 0. 69 西飞装修公司 铝型材 23, 170, 582. 70 2. 52 19, 224, 105. 25 2. 41 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第97页 8. 2. 4 本公司 2001 年及 2000 年由关联方提供综合服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 2001 年 2000 年 西飞集团公司 水 电 气等 34, 684, 820. 52 32, 030, 729. 74 8. 2. 5 本公司 2001 年向关联方租赁有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 金 额 备 注 西飞集团公司 土地 1, 888, 618. 25 西飞集团公司 房屋 1, 071, 530. 80 8. 3 关联方应收应付款项余额 项 目 2001 年余额 比重( %) 2000 年余额 比重( %) 1. 应收账款 西飞集团公司 196, 195, 445. 78 61. 43 178, 169, 359. 53 61. 25 西沃客车公司 22, 498, 513. 54 7. 04 18, 386, 705. 13 6. 32 西飞装修公司 13, 682, 326. 96 4. 28 10, 119, 667. 20 3. 48 2. 应收票据 西飞集团公司 10, 000, 000. 00 50. 53 8. 4 关联方提供资金 西飞集团财务公司向西飞铝业发放流动资金贷款 40, 000, 000. 00 元 8. 5 关联方担保和抵押 西飞集团为西飞国际 195, 000, 000. 00 元银行借款提供保证 9 或有事项 本公司于 1999 年和南京国营新联机械厂( 以下称新联厂) 发生业务往来 新联厂 欠付本公司货款 4, 829, 218. 07 元人民币 2001 年 3 月本公司向南京市中级人民法 院提出诉讼 2001 年 4 月 3 日经南京市中级人民法院 2001 宁经初字第 092 号民 事判决书判令 "新联厂应偿付原告西飞国际货款 4, 829, 218. 07 元人民币并支付相 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第98页 应利息 利息日自 2000 年 6 月 1 日起至实际给付之日止按照中国人民银行逾期利息 率计算 该款于判决生效后十日内付清 由于新联厂不执行生效判决 我方于 2001 年 8 月申请强制执行 但南京市中级人民法院随后于 2001 年 9 月 3 日发来 2001 宁执字 242 号民事裁定书 裁定对其 2001 宁经初字第 092 号民事判决书终止执 行 我方认为此裁定于法无据 已向国家最高人民法院和江苏省高级法院提出异议 现江苏省高级法院已决定立卷复查 10 承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日 公司无重大需要披露的承诺事项 11 资产负债表日后事项 本公司自 2002 年 1 月 1 日起 开始按照 存货 和 固定资产 准则对存货及 固定资产相关的经济业务进行会计处理 根据本公司的测算 如果本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 存货 和 固定资产 准则 不会对本公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 年度的经营成果产生重大影响 除此之外 截止报告日 本公 司无重大需要披露的资产负债表日后事项 12 债务重组事项 截止报告日 公司无需要披露的债务重组事项 13 其他重要事项 经公司2001年2月21日第二届董事会第四次会议及2000年度股东大决议通过 本公司于 2001年4月投资西飞集团财务公司 105, 000, 000. 00 元 占其股本的 33. 3% 同时子公司西飞铝业增加对西飞集团财务公司投资 15, 750, 000. 00 元 增加后占其 股本的 10% 公司和子公司目前共拥有西飞集团财务公司 43. 3%的股权 为其第二大 股东 本次投资使公司涉足金融行业 截止报告日 公司无需要披露的其他重要事项 14 附表资料 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第99页 14. 1 报告期利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资 产收益率 % 加权平均净资 产收益率 % 全面摊薄每股 收益 元/股 加权平均每股 收益 元/股 主营业务利润 P 121, 117, 841. 10 6. 40% 6. 30% 0. 31 0. 31 营业利润 40, 186, 081. 48 2. 12% 2. 09% 0. 10 0. 10 净利润 NP 45, 708, 146. 80 2. 42% 2. 38% 0. 12 0. 12 扣除非经常性损 益后的净利润 34, 445, 275. 42 1. 82% 1. 79% 0. 09 0. 09 14. 2 合并资产减值准备明细表 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末数 一 坏账准备合计 8, 537, 741. 60 1, 923, 569. 97 10, 461, 311. 57 其中 应收账款 7, 478, 540. 51 1, 882, 374. 70 9, 360, 915. 21 其他应收款 1, 059, 201. 09 41, 195. 27 1, 100, 396. 36 二 短期投资跌价准备合计 - - 其中 股票投资 债券投资 委托理财 三 存货跌价准备合计 929, 505. 28 2, 309, 908. 56 3, 239, 413. 84 其中 库存商品 211, 784. 75 211, 784. 75 原材料 929, 505. 28 2, 098, 123. 81 3, 027, 629. 09 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第100页 五 固定资产减值准备合计 2, 692, 446. 01 2, 692, 446. 01 其中 房屋 建筑物 269, 390. 40 269, 390. 40 机器设备 仪器仪表 运 输设备 2, 423, 055. 61 2, 423, 055. 61 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 第十一部分 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会 计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 董事长 杨忠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第101页 二 二年三月八日 合并资产负债表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 5. 1 413, 744, 446. 73 821, 152, 443. 37 短期投资 5. 2 95, 760, 000. 00 应收票据 5. 3 19, 790, 310. 00 11, 604, 527. 89 应收股利 5. 4 3, 850, 000. 00 639, 559. 90 应收利息 - 应收账款 5. 5 310, 002, 003. 47 283, 400, 903. 51 其他应收款 5. 6 35, 518, 805. 95 53, 926, 508. 21 预付账款 5. 7 83, 162, 504. 86 38, 450, 328. 80 应收补贴款 - 存货 5. 8 721, 597, 559. 26 716, 300, 353. 99 待摊费用 5. 9 1, 296, 739. 07 992, 640. 65 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1, 684, 722, 369. 34 1, 926, 467, 266. 32 长期投资 长期股权投资 5. 10 156, 415, 909. 14 36, 439, 448. 79 长期债权投资 - 长期投资合计 156, 415, 909. 14 36, 439, 448. 79 固定资产 固定资产原价 5. 11 1, 154, 293, 937. 64 1, 068, 907, 023. 01 减 累计折旧 5. 11 501, 097, 696. 79 446, 048, 266. 14 固定资产净值 653, 196, 240. 85 622, 858, 756. 87 减 固定资产减值准备 5. 11 2, 692, 446. 01 2, 692, 446. 01 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第102页 固定资产净额 650, 503, 794. 84 620, 166, 310. 86 工程物资 - 在建工程 5. 12 89, 265, 478. 17 100, 545, 551. 18 固定资产清理 217, 328. 55 93, 800. 00 固定资产合计 739, 986, 601. 56 720, 805, 662. 04 - 无形资产及其他资产 - 无形资产 5. 13 9, 637, 910. 46 8, 731, 785. 86 长期待摊费用 5. 14 711, 036. 52 1, 124, 904. 86 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 10, 348, 946. 98 9, 856, 690. 72 - 递延税项 - 递延税款借项 - - 资产总计 2, 591, 473, 827. 02 2, 693, 569, 067. 87 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 合并资产负债表 续 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 5.15 300,000,000.00 391,117,540.00 应付票据 5.16 109,058,479.02 51,816,086.65 应付账款 5.17 46,065,073.75 70,992,550.86 预收账款 5.18 15,266,260.75 10,397,718.74 应付工资 - 应付福利费 2,445,814.09 626,651.04 应交税金 5.20 9,625,757.76 12,735,415.40 应付股利 5.19 52,861,200.00 80,222,613.00 其他应交款 5.21 1,382,674.44 1,455,444.62 其他应付款 5.22 42,312,593.77 69,065,829.84 预提费用 5.23 30,594,059.14 18,168,683.79 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 609,611,912.72 706,598,533.94 长期负债 - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - - 递延税项 - 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第103页 递延税项贷项 - - 负债合计 609,611,912.72 706,598,533.94 - 少数股东权益 89,846,882.42 87,811,148.85 - 股东权益 - 股本 5.24 391,500,000.00 391,500,000.00 减 已归还投资 - 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 5.25 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 5.26 77,671,333.25 68,529,703.89 其中 法定公益金 17,068,542.29 12,497,727.61 未分配利润 5.27 23,231,311.87 39,517,294.43 股东权益合计 1,892,015,031.88 1,899,159,385.08 负债及股东权益合计 2,591,473,827.02 2,693,569,067.87 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 合 并 利 润 表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001 年 2000 年 一 主营业务收入 5. 28 919, 552, 504. 55 797, 159, 475. 80 减 主营业务成本 5. 29 797, 061, 444. 70 630, 012, 035. 71 主营业务税金及附加 5. 30 1, 373, 218. 75 994, 711. 35 二 主营业务利润 121, 117, 841. 10 166, 152, 728. 74 加 其他业务利润 5. 31 20, 840. 62 - 2, 862, 309. 75 减 营业费用 14, 975, 519. 36 18, 622, 361. 65 管理费用 47, 775, 562. 34 49, 586, 226. 92 财务费用 5. 32 18, 201, 518. 54 20, 394, 599. 51 三 营业利润 40, 186, 081. 48 74, 687, 230. 91 加 投资收益 5. 33 16, 876, 460. 35 - 1, 009, 587. 66 补贴收入 - 营业外收入 5. 34 1, 709, 865. 96 452, 812. 64 减 营业外支出 5. 34 1, 459, 429. 04 1, 116, 804. 35 四 利润总额 57, 312, 978. 75 73, 013, 651. 54 减 所得税 9, 569, 098. 38 2, 971, 662. 12 少数股东本期损益 2, 035, 733. 57 1, 645, 824. 70 五 净利润 45, 708, 146. 80 68, 396, 164. 72 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第104页 补充资料 项 目 2001 年 2000 年 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 - 363, 698. 49 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - 201, 471. 20 5 债务重组损失 6 委托投资收益 13, 000, 000. 00 7 支付或收取的资金占用费 8 其他 250, 436. 92 - 663, 991. 71 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 合并利润分配表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001 年 2000 年 一 净利润 45, 708, 146. 80 68, 396, 164. 72 加 年初未分配利润 39, 517, 294. 43 59, 680, 554. 42 其他转入 - 二 可供分配的利润 85, 225, 441. 23 128, 076, 719. 14 减 提取法定盈余公积 4, 570, 814. 68 6, 839, 616. 47 提取法定公益金 4, 570, 814. 68 3, 419, 808. 24 三 可供投资者分配的利润 76, 083, 811. 87 117, 817, 294. 43 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第105页 减 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 52, 852, 500. 00 78, 300, 000. 00 转作股本的普通股利 - 四 未分配利润 23, 231, 311. 87 39, 517, 294. 43 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 合并现金流量表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 957, 568, 732. 62 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 - 现金流入小计 9 957, 568, 732. 62 购买商品 接受劳务支付的现金 10 692, 849, 779. 70 支付给职工及为职工支付的现金 12 146, 422, 434. 42 支付的各项税费 13 29, 125, 597. 09 支付的其他与经营活动有关的现金 5. 35 18 31, 640, 314. 79 现金流出小计 20 900, 038, 126. 00 经营活动产生的现金流量净额 21 57, 530, 606. 62 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 22 174, 240, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 23 14, 439, 559. 90 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 331, 650. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 5. 36 28 18, 000, 000. 00 现金流入小计 29 207, 011, 209. 90 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 76, 746, 841. 62 投资所支付的现金 31 390, 750, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 5. 37 35 12, 000, 000. 00 现金流出小计 36 479, 496, 841. 62 投资活动产生的现金流量净额 37 - 272, 485, 631. 72 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第106页 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 400, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 400, 000, 000. 00 偿还债务所支付的现金 45 501, 117, 540. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 91, 335, 431. 54 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 592, 452, 971. 54 筹资活动产生的现金流量净额 54 - 192, 452, 971. 54 四 汇率变动对现金的影响 55 - 五 现金及现金等价物净增加额 56 - 407, 407, 996. 64 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 合并现金流量表附注 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 行次 金 额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 45, 708, 146. 80 加 少数股东损益 58 2, 035, 733. 57 计提的资产减值准备 59 4, 233, 478. 53 固定资产折旧 60 56, 078, 714. 92 无形资产摊销 61 193, 875. 40 长期待摊费用摊销 62 413, 868. 34 待摊费用减少 减增加 63 - 304, 098. 42 预提费用增加 减减少 64 12, 425, 375. 35 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 65 1, 125, 020. 09 固定资产报废损失 66 - 财务费用 67 18, 201, 518. 54 投资损失 减收益 68 - 16, 876, 460. 35 递延税款贷项 减借项 69 - 存货的减少 减增加 70 - 7, 607, 113. 83 经营性应收项目的减少 减增加 71 - 81, 850, 337. 33 经营性应付项目的增加 减减少 72 23, 812, 313. 46 其他 73 - 59, 428. 45 经营活动产生的现金流量净额 74 57, 530, 606. 62 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第107页 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 75 - 0. 00 债务转为资本 76 - 一年内至期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3. 现金及现金等价物净增加情况: 79 - 现金的期末余额 80 413, 744, 446. 73 减 现金的期初余额 81 821, 152, 443. 37 加 现金等价物的期末余额 82 - 减 现金等价物的期初余额 83 - 现金及现金等价物净增加额 84 - 407, 407, 996. 64 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 资产负债表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 401, 044, 820. 66 809, 505, 178. 93 短期投资 95, 760, 000. 00 应收票据 19, 590, 310. 00 11, 604, 527. 89 应收股利 4, 260, 406. 82 3, 310, 640. 00 应收利息 - 应收账款 6. 1 274, 927, 616. 80 255, 494, 845. 93 其他应收款 6. 2 17, 096, 326. 66 29, 576, 635. 22 预付账款 65, 736, 129. 76 30, 792, 274. 90 应收补贴款 - 存货 641, 836, 611. 94 633, 895, 929. 57 待摊费用 382, 144. 61 267, 463. 71 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1, 520, 634, 367. 25 1, 774, 447, 496. 15 - 长期投资 - 长期股权投资 6. 3 262, 453, 875. 87 154, 695, 305. 26 长期债权投资 - 长期投资合计 262, 453, 875. 87 154, 695, 305. 26 - 固定资产 - 固定资产原价 881, 942, 010. 98 804, 691, 694. 30 减 累计折旧 404, 217, 830. 77 362, 496, 709. 90 固定资产净值 477, 724, 180. 21 442, 194, 984. 40 减 固定资产减值准备 2, 692, 446. 01 2, 692, 446. 01 固定资产净额 475, 031, 734. 20 439, 502, 538. 39 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第108页 工程物资 - 在建工程 78, 565, 855. 46 92, 014, 611. 60 固定资产清理 217, 328. 55 93, 800. 00 固定资产合计 553, 814, 918. 21 531, 610, 949. 99 - 无形资产及其他资产 - 无形资产 9, 637, 910. 46 8, 731, 785. 86 长期待摊费用 711, 036. 52 1, 124, 904. 86 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 10, 348, 946. 98 9, 856, 690. 72 - 递延税项 - 递延税款借项 - - 资产总计 2, 347, 252, 108. 31 2, 470, 610, 442. 12 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 资产负债表 续 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 195, 000, 000. 00 306, 117, 540. 00 应付票据 89, 058, 479. 02 51, 816, 086. 65 应付账款 43, 399, 604. 26 65, 400, 491. 13 预收账款 9, 841, 128. 38 6, 006, 529. 59 应付工资 - 应付福利费 2, 341, 057. 01 453, 500. 63 应交税金 - 7, 952, 098. 65 - 1, 325, 897. 54 应付股利 52, 852, 500. 00 78, 300, 000. 00 其他应交款 706, 802. 48 671, 135. 74 其他应付款 40, 280, 136. 59 45, 842, 987. 05 预提费用 29, 709, 467. 34 18, 168, 683. 79 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 455, 237, 076. 43 571, 451, 057. 04 长期负债 - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - - 递延税项 - 递延税项贷项 - - 负债合计 455, 237, 076. 43 571, 451, 057. 04 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第109页 - - - 股东权益 - 股本 391, 500, 000. 00 391, 500, 000. 00 减 已归还投资 - 股本净额 391, 500, 000. 00 391, 500, 000. 00 资本公积 1, 399, 612, 386. 76 1, 399, 612, 386. 76 盈余公积 77, 671, 333. 25 68, 529, 703. 89 其中 法定公益金 17, 068, 542. 29 12, 497, 727. 61 未分配利润 23, 231, 311. 87 39, 517, 294. 43 股东权益合计 1, 892, 015, 031. 88 1, 899, 159, 385. 08 负债及股东权益合计 2, 347, 252, 108. 31 2, 470, 610, 442. 12 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 利 润 表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001 年 2000 年 一 主营业务收入 6. 4 716, 088, 693. 89 570, 152, 810. 61 减 主营业务成本 6. 5 620, 635, 172. 05 431, 334, 387. 69 主营业务税金及附加 474, 862. 12 356, 903. 90 二 主营业务利润 94, 978, 659. 72 138, 461, 519. 02 加 其他业务利润 596, 514. 29 730, 377. 70 减 营业费用 8, 881, 027. 45 11, 388, 823. 33 管理费用 41, 045, 161. 15 43, 746, 501. 64 财务费用 11, 191, 454. 54 15, 061, 215. 44 三 营业利润 34, 457, 530. 87 68, 995, 356. 31 加 投资收益 6. 6 19, 368, 570. 61 1, 946, 757. 13 补贴收入 - 营业外收入 334, 408. 95 439, 360. 97 减 营业外支出 1, 450, 713. 31 589, 663. 11 四 利润总额 52, 709, 797. 12 70, 791, 811. 30 减 所得税 7, 001, 650. 32 2, 395, 646. 58 五 净利润 45, 708, 146. 80 68, 396, 164. 72 补充资料 项 目 2001 年 2000 年 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第110页 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 - 363, 698. 49 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - 201, 471. 20 5 债务重组损失 6 委托投资收益 13, 000, 000. 00 7 支付或收取的资金占用费 8 其他 - 1, 116, 304. 36 - 150, 302. 14 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 利 润 分 配 表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001 年 2000 年 一 净利润 45,708,146.80 68,396,164.72 加 年初未分配利润 39,517,294.43 59,680,554.42 其他转入 - 二 可供分配的利润 85,225,441.23 128,076,719.14 减 提取法定盈余公积 4,570,814.68 6,839,616.47 提取法定公益金 4,570,814.68 3,419,808.24 三 可供投资者分配的利润 76,083,811.87 117,817,294.43 减 应付优先股股利 - 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第111页 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 52,852,500.00 78,300,000.00 转作股本的普通股利 - 四 未分配利润 23,231,311.87 39,517,294.43 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 现 金 流 量 表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 733, 463, 709. 90 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 - 现金流入小计 9 733, 463, 709. 90 购买商品 接受劳务支付的现金 10 514, 993, 259. 06 支付给职工及为职工支付的现金 12 138, 233, 652. 01 支付的各项税费 13 19, 460, 878. 09 支付的其他与经营活动有关的现金 18 22, 704, 373. 93 现金流出小计 20 695, 392, 163. 09 经营活动产生的现金流量净额 21 38, 071, 546. 81 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 22 174, 240, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 23 13, 800, 000. 00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 328, 650. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 188, 368, 650. 00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 66, 371, 560. 54 投资所支付的现金 31 375, 000, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 441, 371, 560. 54 投资活动产生的现金流量净额 37 - 253, 002, 910. 54 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第112页 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 300, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 300, 000, 000. 00 偿还债务所支付的现金 45 411, 117, 540. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 82, 411, 454. 54 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 493, 528, 994. 54 筹资活动产生的现金流量净额 54 - 193, 528, 994. 54 四 汇率变动对现金的影响 55 - 五 现金及现金等价物净增加额 56 - 408, 460, 358. 27 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱 现金流量表附注 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 行次 金 额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 45, 708, 146. 80 - 加 计提的资产减值准备 58 3, 548, 624. 77 固定资产折旧 59 42, 701, 120. 87 无形资产摊销 60 193, 875. 40 长期待摊费用摊销 61 413, 868. 34 待摊费用减少 减增加 64 - 114, 680. 90 预提费用增加 减减少 65 11, 540, 783. 55 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 66 1, 116, 304. 36 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 11, 191, 454. 54 投资损失 减收益 69 - 19, 368, 570. 61 递延税款贷项 减借项 70 - 存货的减少 减增加 71 - 10, 038, 806. 18 经营性应收项目的减少 减增加 72 - 64, 244, 782. 54 经营性应付项目的增加 减减少 73 15, 483, 636. 86 其他 74 - 59, 428. 45 经营活动产生的现金流量净额 75 38, 071, 546. 81 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第113页 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 0. 00 债务转为资本 76 - 一年内至期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3. 现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 79 401, 044, 820. 66 减 现金的期初余额 80 809, 505, 178. 93 加 现金等价物的期末余额 81 - 减 现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 - 408, 460, 358. 27 法定代表人 杨忠 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计主管人员 田晓昱