000786_2017_北新建材_2017年年度报告（更新后）_2018-08-16.txt

北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 3 月 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人王兵、主管会计工作负责人杨艳军及会计机构负责人(会计主管 人员)董辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 陈少明 独立董事 因其他重要公务 谷秀娟 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间 的差异。 公司在本报告中的“管理层讨论与分析——公司未来发展的展望”部分描述 了公司经营中可能存在的重大风险及其应对措施，敬请广大投资者注意阅读。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,788,579,717 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 3.55 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 68 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 75 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 76 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 82 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 87 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 88 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 233 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司或北新建材 指 北新集团建材股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 董事会 指 本公司董事会 控股股东、中国建材 指 中国建材股份有限公司 实际控制人、中国建材集团 指 中国建材集团有限公司 泰山石膏 指 泰山石膏有限公司 贾同春等 35 名自然人 指 贾同春及任绪连、薛玉利、曹志强、朱腾高、吕文洋、张彦修、万广 进、任雪、米为民、张建春、朱经华、李作义、杨正波、钱凯、付廷 环、孟兆远、秦庆文、郝奎燕、段振涛、孟繁荣、毕忠、康志国、王 力峰、岳荣亮、黄荣泉、袁传秋、徐福银、张广淼、徐国刚、陈歆阳、 李秀华、刘美、张纪俊、房冬华，共计 35 名自然人 泰安市和达投资中心（有限合伙）等 10 个有 限合伙企业 指 泰安市和达投资中心（有限合伙）及泰安市新义投资中心（有限合伙）、 泰安市万吉投资中心（有限合伙）、泰安市鸿潮投资中心（有限合伙）、 泰安市浩展投资中心（有限合伙）、泰安市昌源投资中心（有限合伙）、 泰安市锦绣投资中心（有限合伙）、泰安市兴和投资中心（有限合伙）、 泰安市顺昌投资中心（有限合伙）、泰安市凡业投资中心（有限合伙）， 共计 10 个有限合伙企业 贾同春及其一致行动人 指 贾同春等 35 名自然人及泰安市和达投资中心（有限合伙）等 10 个有 限合伙企业 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 北新建材 股票代码 000786 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北新集团建材股份有限公司 公司的中文简称 北新建材 公司的外文名称（如有） Beijing New Building Materials Public Limited Company 公司的外文名称缩写（如有） BNBMPLC 公司的法定代表人 王兵 注册地址 北京市海淀区复兴路 17 号国海广场 2 号楼 15 层 注册地址的邮政编码 100036 办公地址 北京未来科学城七北路 9 号北新中心 A 座 办公地址的邮政编码 102209 公司网址 电子信箱 bnbm@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 史可平 卢平（证券事务专员） 联系地址 北京未来科学城七北路 9 号北新中心 A 座 北京未来科学城七北路 9 号北新中心 A 座 电话 010-57868786 010-57868786 传真 010-57868866 010-57868866 电子信箱 bnbm@ bnbm@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券法务部 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91110000633797400C 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 签字会计师姓名 周百鸣、申旭 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名 称 财务顾问办公 地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 摩根士丹利 华鑫证券有 限责任公司 上海市浦东新 区世纪大道 100 号上海环 球金融中心 75 楼 周磊、刘吉宁、李紫沁（注：刘吉宁先生因工作变动原因，自 2017 年 12 月 30 日起不再担任该事项的持续督导财务顾问主办人；摩根士丹利 华鑫证券已指派李紫沁女士接替刘吉宁先生担任公司持续督导期间独立 财务顾问主办人，继续履行相关职责。具体情况详见公司 2017 年 12 月 30 日公告的《北新集团建材股份有限公司关于变更持续督导独立财务顾 问主办人的公告》（公告编号：2017-051）。） 2016.11.15-2017.12.31 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 11,164,343,454.60 8,156,079,146.06 8,156,079,146.06 36.88% 7,551,178,831.11 7,551,178,831.11 归属于上市公司股东的净利 润（元） 2,343,985,433.41 1,171,068,643.95 1,171,068,643.95 100.16% 896,876,216.48 896,876,216.48 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 2,397,740,596.39 1,149,031,360.43 1,149,031,360.43 108.67% 854,611,776.68 854,611,776.68 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 经营活动产生的现金流量净 额（元） 2,654,194,435.53 1,708,205,475.35 1,708,205,475.35 55.38% 1,909,119,848.65 1,909,119,848.65 基本每股收益（元/股） 1.311 0.793 0.793 65.32% 0.634 0.634 稀释每股收益（元/股） 1.311 0.793 0.793 65.32% 0.634 0.634 加权平均净资产收益率 20.66% 13.75% 13.75% 6.91% 11.95% 11.95% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末 增减 2015 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 16,110,681,436.21 14,349,327,111.60 14,349,327,111.60 12.27% 13,604,368,317.33 13,604,368,317.33 归属于上市公司股东的净资 产（元） 12,415,447,780.84 10,375,762,453.33 10,375,762,453.33 19.66% 7,801,049,824.13 7,801,049,824.13 会计政策变更的原因：详见第五节“重要事项”的第六项“与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变 化的情况说明” 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,779,461,172.49 2,782,131,227.04 3,545,513,193.28 3,057,237,861.79 归属于上市公司股东的净利润 149,669,158.15 532,655,189.30 882,310,653.11 779,350,432.85 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 175,173,403.44 561,610,970.03 828,986,638.30 831,969,584.62 经营活动产生的现金流量净额 -189,513,042.17 643,880,795.55 1,389,724,947.80 810,101,734.35 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -123,856,440.00 -14,406,530.50 35,580,884.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 89,912,486.55 94,962,661.36 90,720,460.13 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 172,358.49 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 46,022,470.69 34,080,361.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 62,340,070.55 38,292,650.12 52,044,354.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -128,443,680.95 -89,612,296.99 -159,275,364.74 减：所得税影响额 -414,663.10 13,039,920.03 14,399,591.17 少数股东权益影响额（税后） 317,091.41 -5,840,719.56 -3,513,334.91 合计 -53,755,162.98 22,037,283.52 42,264,439.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司从事的主要业务 北新建材是一家集品牌、研发、生产、销售及服务为一体的综合性新型建材产业集团。报告期内，公 司以“绿色建筑未来”为产业理念，从绿色原料、绿色生产、绿色产品，到绿色运输、绿色建造、绿色应 用、绿色回收，打造了全生命周期的绿色建筑产业链，为各类建筑提供石膏板墙体吊顶系统、矿棉板吊顶 吸声系统、金邦板外墙屋面系统、内外墙环保涂料系统、岩棉防火保温系统等节能环保新型建材全套解决 方案。 （二）行业发展趋势及竞争格局 虽然我国石膏板市场快速增长，但相对于成熟的美国、欧洲等市场，甚至是世界平均水平，仍存在较 大的差距，国内石膏板市场具有广阔的发展前景。 公司石膏板在住宅以及工业厂房、酒店、宾馆、体育场馆、写字楼等商业和公共建筑领域的各种建筑 物的建造和装修过程中被广泛应用。在我国现阶段，商业和公共建筑装饰装修领域为石膏板主要消费市场。 在我国住宅装饰装修中，石膏板广泛应用于吊顶装饰，于隔墙领域应用尚少，市场渗透率存在较大的提升 空间。目前国内的墙体材料主要使用粘土砖，发展新型墙体材料代替粘土砖，有利于发展循环经济、保护 耕地、节约资源。相对于传统建筑材料，石膏板具有节能环保、耐火、隔声、轻质及经济等优点。未来石 膏板从商业和公共建筑装饰装修向住宅装饰装修领域的推广、从吊顶装饰向隔墙装饰应用的推广，将推动 石膏板的市场需求进一步增加。 随着我国经济持续发展、节能环保意识的加强以及居民消费习惯的改变，既有建筑改造翻新、二次装 修过程中对石膏板的使用比例将不断提高。 石膏板需求的提升还将受益于新型城镇化及新农村建设的持续开展。我国农村经济生活已由20世纪的 “温饱”型转向21世纪初的“小康”型，农村住宅建设也将向功能齐全、设施完善、环境优美的“小康住 宅”发展。新型城镇化及新农村建设为新型建材行业提供了新一轮持续、快速发展的契机及广阔的市场空 间。 目前，我国石膏板行业市场竞争格局大致分为三类，第一类是生产高档产品，生产装备、技术研发、 产品质量都具有国际水平的大型公司；第二类是生产中档产品的中型企业；第三类是生产低档产品的小企 业。公司的石膏板生产线遍布全国，成功覆盖第一类和第二类市场。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 应收票据 应收票据比年初增长 42.04%。增长的主要原因系：公司本期收到客户货款中采用银行票据结算 金额增加所致。 其他流动资产 其他流动资产比年初增长 61.15%。增长的主要原因系：公司所属子公司购买的短期银行理财产 品增加所致。 工程物资 工程物资比年初增加 209,061,245.19 元，增加的主要原因是公司所属子公司根据环保要求计划 新建石膏棚等环保项目，增加了相应的物资所致。 商誉 商誉比年初下降 42.72%，下降的主要原因系：本公司全资子公司--太仓北新建材有限公司的分 公司为前期收购增加，产生 12,341,995.96 元商誉，本期将其主要资产处置，计划将来将其注销， 因此对前期收购产生的商誉计提减值准备。 长期待摊费用 长期待摊费用比年初增长 36.68%，增长的主要原因系：公司本期增加厂区租赁费、排污权所致。 递延所得税资产 递延所得税资产比年初增加 45.20%，增加的主要原因系：公司本期资产减值准备、已缴纳企业 所得税的与资产相关的政府补助增加所致。 其他非流动资产 其他非流动资产比年初增加 104,212,628.35 元，增加的主要原因是公司本期将预付固定资产及 无形资产采购款重分类至此科目所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司继续保持核心竞争力的优势，具体如下： 1.规模优势。截至报告期末，公司的石膏板产能达到21.82亿平方米。 2.品牌优势。公司旗下“龙牌”和“泰山”产品拥有极高的品牌知名度和美誉度。截至报告期末，公司品 牌价值连年创新高，品牌价值达到507.36亿元，位居中国500最具价值品牌第73位；公司连续第7次入选“亚 洲品牌500强”，位居亚洲品牌建材行业前三强；公司2016年荣获中国工业领域最高奖项“中国工业大奖”， 2017年成为首批入选新华社“民族品牌传播工程”的企业之一，开创出一条自主品牌的创新、发展之路。 3.技术优势。公司拥有国家级企业技术中心、院士专家工作站、博士后流动站、工程硕士站，拥有行业内 授权专利2,734件。 4.营销优势。北新建材和泰山石膏营销网络密集，经过多年的市场培育，现已遍布全国各大城市及发达地 区县级市。 5.管理优势。公司不断强化目标管理、精细管理和对标管理，实现向管理要效益。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年是供给侧结构性改革的深化之年，面对主要原燃材料价格的大幅上涨以及环保要求的提高，在 公司董事会的科学决策下，公司管理层带领全体干部员工深入贯彻落实“整合优化、提质增效”等工作思 路以及“稳价、保量、降本、收款、压库、调整”等工作原则，扎实推进生产经营、改革创新等各项工作， 实现了营业收入和净利润的持续增长。 报告期内，公司实现营业收入11,164,343,454.60元，同比增长36.88%；营业利润2,740,858,210.49 元，同比增长65.02%；归属于上市公司股东的净利润2,343,985,433.41元，同比增长100.16%；基本每股 收益1.311元/股，同比增长65.32%；主营产品石膏板产量18.26亿平米，同比增长11.89%；主营产品石膏 板销量18.21亿平米，同比增长11.38%。截至2017年底，公司主营产品石膏板产能已达21.82亿平方米。 1.贯彻“价本利”经营模式，深化管理整合，提高盈利能力 报告期内，公司继续贯彻落实“价格-成本-利润”经营模式。面对主要原燃材料价格的多轮上涨，公 司充分发挥各区域公司的主动性，灵活实施涨价降本工作。泰山石膏推行成本即时对比，充分授权，采取 分区域、分种类、分批次价格调整，实现量价利齐升。 深化管理整合，减少管理层级，提高公司运营效率和盈利能力。报告期内，公司本部人员进一步精简， 全面实现“百人工厂”和“百人基地”。公司进一步加强财务管理，多措并举提高资金的使用效率，2017 年，公司应收账款占比进一步降低，资产负债率继续保持较低水平，公司荣获主体信用评级AAA信用等级。 2017年11月，公司正式签订欧洲质量管理委员会（EFQM）入会协议，成为EFQM第一家正式签约的中国 企业会员。EFQM将结合公司“双线择优”管理模式等实践，为公司开发和导入卓越绩效管理模式。2017年 12月，公司凭借“双线择优管理模式”成果获得中国企业改革发展优化成果一等奖。 2.全面推行标杆管理，培育“六星标杆企业” 报告期内，公司继续推进“六星标杆企业”计划。以“业绩良好、管理精细、环保一流、品牌知名、 先进简约、安全稳定”为标准，北新建材和泰山石膏共有23家企业实现了“投资1亿元、年税后净利润5000 万元（或投资回报率40%以上）”的业绩指标，其中公司本部11家、泰山石膏12家，“六星标杆企业”数 量相较2016年增长率达109%。公司本部所属石膏板基地公司，除项目改造停产和新转固的工厂基地之外， 首次全部达到“六星标杆企业”目标。 3.继续坚持技术创新及品牌建设，提升公司核心竞争力 继续推动技术创新和应用创新，获评“制造业单项冠军示范企业”。公司位于北京未来科学城的研发 中心建设项目（一期）的建设坚持高品质、低成本、绿色化、龙牌化，大力推进石膏板复合墙体替代砖头 砌块、金邦板替代石材、赛木板替代木材、矿棉板替代金属材料等绿色环保建材的创新应用；高强轻板和 低密度板技术研发不断推进，石膏板产品单重继续降低；提升石膏板生产线速度，进一步降低生产成本； 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 全面推动房地产企业战略合作，大力开拓住宅市场，推动住宅等领域从使用传统砖头砌块墙体向使用石膏 板复合墙体转变。2017年，院士专家工作站正式获批授牌并聘请首名院士入站。截至2017年底，公司累计 申请专利3,547件，授权总量2,734件，国际PCT申请33件。报告期内，公司申请坦桑尼亚发明专利3件、埃 及1件、赞比亚1件。 持续推进品牌建设，提升公司竞争力。2017年，公司以507.36亿元的品牌价值荣登世界品牌实验室“中 国500最具价值品牌”第73位；《21世纪经济报道》旗下21数据新闻实验室公布的“2017中国上市公司市 值500强榜单”上，公司名列第370位；公司作为首批企业之一，入选新华社"民族品牌传播工程"。公司独 家中标北京城市副中心国家重点工程，独家供应龙牌石膏板、轻钢龙骨墙体吊顶系统和矿棉板吊顶系统。 雄安新区第一个工程“雄安市民服务中心”已经开始批量供应龙牌石膏板、轻钢龙骨。 4.开启石膏板30亿平方米产能布局规划，推动石膏板业务国际化进程 根据当前市场形势和公司发展需要，经过对市场、资源的统筹分析，报告期内，在已投产及在建石膏 板生产线的基础上，公司制定了在新疆乌鲁木齐、黑龙江哈尔滨、山西朔州、四川乐山、江苏镇江、浙江 嘉兴、浙江宁波、广东海丰/肇庆、山东茌平、河北故城、海南东方等地区新投资建设12条石膏板生产线 的产能布局，并将开展前述12条生产线的前期准备工作；公司全资子公司泰山石膏有限公司（以下简称泰 山石膏）制定了在山东菏泽、安徽亳州、山西忻州、河北承德、安徽宣城、山东聊城、广东云浮、福建福 州、湖北荆州/湖南益阳等地区再投资建设9条石膏板生产线的产能布局，并将开展前述9条生产线的前期 准备工作。上述21条石膏板生产线建成投产后，公司石膏板总产能将达到30亿平方米左右。关于每一条石 膏板生产线的投资规模、资金来源、建设地点、投资回报等情况，公司将在条件具备时提交内部有权机构 审议。 报告期内，结合国家“一带一路”战略，经过充分调研，公司决定在坦桑尼亚合资设立石膏板生产企 业，迈出“走出去”的第一步。上述境外投资有助于公司积累国际化经验，培养国际化人才，进一步提高 公司石膏板产品的国际市场份额。 二、主营业务分析 1、概述 报告期实现营业收入111.64亿元，比去年同期增长36.88%；实现归属于母公司净利润23.44亿元，同比上升100.16%。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 11,164,343,454.60 100% 8,156,079,146.06 100% 36.88% 分行业 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 建材行业 11,113,805,995.03 99.55% 8,100,502,724.14 99.32% 37.20% 其他 50,537,459.57 0.45% 55,576,421.92 0.68% -9.07% 分产品 石膏板 9,883,368,920.80 88.53% 7,227,047,562.70 88.61% 36.76% 龙骨 891,201,722.19 7.98% 609,373,343.50 7.47% 46.25% 其他产品 339,235,352.04 3.04% 264,081,817.94 3.24% 28.46% 工程及劳务 2,740,164.37 0.02% 5,050,497.18 0.06% -45.74% 其他业务 47,797,295.20 0.43% 50,525,924.74 0.62% -5.40% 分地区 国内销售 其中：北方地区 5,013,635,281.45 44.91% 3,595,604,747.81 44.08% 39.44% 南方地区 3,964,297,729.68 35.51% 2,957,104,580.67 36.26% 34.06% 西部地区 2,104,979,084.56 18.85% 1,550,727,940.45 19.01% 35.74% 国外销售 81,431,358.91 0.73% 52,641,877.13 0.65% 54.69% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 建材行业 11,113,805,995.0 3 6,980,487,213.49 37.19% 37.20% 30.94% 3.00% 分产品 石膏板 9,883,368,920.80 6,025,060,831.78 39.04% 36.76% 28.71% 3.81% 分地区 国内销售 其中：北方地区 5,013,635,281.45 3,198,195,252.71 36.21% 39.44% 31.14% 4.04% 南方地区 3,964,297,729.68 2,443,474,866.60 38.36% 34.06% 29.70% 2.07% 西部地区 2,104,979,084.56 1,305,269,920.30 37.99% 35.74% 29.98% 2.75% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 建材行业—石膏板 销售量 亿平米 18.21 16.35 11.38% 生产量 亿平米 18.26 16.32 11.89% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 石膏板 原材料 3,794,583,311.86 62.98% 2,782,071,331.26 59.43% 36.39% 石膏板 燃料动力 1,353,831,168.90 22.47% 1,077,625,476.12 23.02% 25.63% 石膏板 人工成本 422,959,270.39 7.02% 382,458,737.61 8.17% 10.59% 石膏板 其他 453,687,080.63 7.53% 439,101,953.35 9.38% 3.32% 说明：无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 说明：合并范围的变动详见第五节、八的内容，本年报告期内合并范围的变动对公司营业收入、成本不产生重大影响。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 196,136,812.01 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 1.76% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 41,699,999.85 0.37% 2 客户 2 40,389,975.59 0.36% 3 客户 3 38,862,136.78 0.35% 4 客户 4 38,170,557.38 0.34% 5 客户 5 37,014,142.41 0.33% 合计 -- 196,136,812.01 1.76% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 2,447,187,742.22 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.06% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 1,459,689,617.61 20.91% 2 供应商 2 405,809,699.75 5.81% 3 供应商 3 269,954,002.48 3.87% 4 供应商 4 179,344,273.96 2.57% 5 供应商 5 132,390,148.43 1.90% 合计 -- 2,447,187,742.22 35.06% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 343,829,699.13 289,219,177.63 18.88% 管理费用 774,344,757.29 661,467,230.69 17.06% 财务费用 94,268,790.95 85,254,892.82 10.57% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司2017年研发项目进展情况、2018年研发计划等内容请参阅本报告中的“管理层讨论与分析——概述、公司未来发展的展 望”相关描述。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 707 748 -5.48% 研发人员数量占比 6.70% 7.20% -0.50% 研发投入金额（元） 264,599,364.24 216,375,939.69 22.29% 研发投入占营业收入比例 2.37% 2.65% -0.28% 研发投入资本化的金额（元） 9,940,383.01 7,129,795.97 39.42% 资本化研发投入占研发投入的比例 3.76% 3.30% 0.46% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 13,129,788,793.56 9,619,918,469.11 36.49% 经营活动现金流出小计 10,475,594,358.03 7,911,712,993.76 32.41% 经营活动产生的现金流量净额 2,654,194,435.53 1,708,205,475.35 55.38% 投资活动现金流入小计 8,610,448,510.64 4,331,869,131.39 98.77% 投资活动现金流出小计 10,441,055,507.50 5,281,957,148.32 97.67% 投资活动产生的现金流量净额 -1,830,606,996.86 -950,088,016.93 -92.68% 筹资活动现金流入小计 1,595,600,000.00 2,102,099,619.19 -24.09% 筹资活动现金流出小计 2,637,142,415.69 2,523,537,747.46 4.50% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,041,542,415.69 -421,438,128.27 -147.14% 现金及现金等价物净增加额 -219,138,628.65 336,665,118.54 -165.09% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长55.38%。增长的主要原因一是公司本期销售商品、提供劳务收到的现金较 上年同期增加，主要是收入增加，销售商品回款同比增加；二是公司本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加， 但增加金额小于销售商品回款增加的金额。以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期有所增加。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降92.68%。下降的主要原因一是公司本年购买银行理财产品支出净额同比增 加；二是公司本期在建项目支出较上年同期有所增加；三是本期支付收购青钢金属建材（上海）有限公司股权款，上年无此 项。以上原因导致投资活动产生的现金流量净额同比下降。 3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降147.14%。下降的主要原因是公司本年取得的借款净额同比减少所致。 4、现金及现金等价物净增加额比上年同期下降165.09%。下降的主要原因：一是投资活动、筹资活动产生的现金流量净额 下降；二是经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，但增加金额小于投资活动、筹资活动产生的现金流量净额减少金 额所致。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 48,963,526.11 1.82% 形成的主要原因一是公司购买 的理财产品产生投资收益；二 是计提参股公司投资收益 公司将部分闲置资金投资低 风险的理财产品，以提高资金 使用效率。 公允价值变动损益 -6,077,780.84 -0.23% 形成的主要原因一是公司计提 未到期的理财产品收益；二是 公司将本年到期理财产品收益 转出至投资收益 公司将部分闲置资金投资低 风险的理财产品，以提高资金 使用效率。 资产减值 25,996,969.95 0.97% 形成的主要原因是计提应收款 项坏账及计提资产减值形成的 损失 公司每年根据《企业会计准 则》及公司会计政策，确认资 产减值情况 营业外收入 78,992,462.78 2.94% 形成的主要原因是公司本期确 认的政府补助及收购青钢金属 建材（上海）有限公司确认的 负商誉 否 营业外支出 130,867,326.48 4.87% 形成的主要原因是公司及所属 子公司支付美国石膏板事项律 师费、和解费等 否 资产处置收益 -124,133,240.31 -4.62% 形成的主要原因是公司处置固 定资产、在建工程及无形资产 产生的收益或损失 否 其他收益 59,366,139.99 2.21% 形成的主要原因是公司将与日 常活动相关的政府补助计入其 他收益 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 613,998,008.97 3.81% 783,367,196.62 5.46% -1.65% 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 应收账款 97,114,882.48 0.60% 109,009,027.13 0.76% -0.16% 存货 1,259,559,436.78 7.82% 1,252,335,945.59 8.73% -0.91% 投资性房地产 42,117,616.41 0.26% 43,655,905.31 0.30% -0.04% 长期股权投资 122,377,497.84 0.76% 139,333,234.66 0.97% -0.21% 固定资产 7,330,164,818.83 45.50% 6,802,701,288.54 47.41% -1.91% 在建工程 899,694,607.96 5.58% 892,329,382.04 6.22% -0.64% 短期借款 800,100,000.00 4.97% 1,452,000,000.00 10.12% -5.15% 长期借款 287,474,000.00 1.78% 217,144,000.00 1.51% 0.27% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计 提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资产（不 含衍生金融资产） 989,526,904.12 -6,077,780.84 4,940,000,000.00 4,740,000,000.00 1,183,449,123.28 金融资产小计 989,526,904.12 -6,077,780.84 4,940,000,000.00 4,740,000,000.00 1,183,449,123.28 上述合计 989,526,904.12 -6,077,780.84 4,940,000,000.00 4,740,000,000.00 1,183,449,123.28 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 92,150,000.00 银行承兑票据保证金等 固定资产 103,811,777.00 资产抵押用于筹集流动资金 无形资产 82,391,130.69 资产抵押用于筹集流动资金 合计 278,352,907.69 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 171,056,756.38 4,221,501,600.00 -95.95% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股比 例 资金 来源 合 作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投资盈 亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 泰山 石膏 承德 有限 公司 纸面石膏板、装饰石膏板、 其他石膏制品、轻钢龙骨、 建筑五金、机电产品、接缝 纸带制造、销售（依法须经 批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动） 新设 18,980,000.00 100.00% 自筹 无 长期 轻质 建材 前期 手续 办理 -155,450.02 否 泰山 石膏 （涡 阳） 有限 公司 纸面石膏板、装饰石膏板、 石膏制品、轻钢龙骨、金属 制品、新型建筑材料、装饰 材料生产、销售。（依法须 经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 新设 14,100,000.00 100.00% 自筹 无 长期 轻质 建材 前期 手续 办理 -588,771.02 否 泰山 石膏 （弋 阳） 有限 公司 纸面石膏板、装饰石膏板、 其它石膏制品、轻钢龙骨、 其他金属制品、新型建筑材 料、装饰材料的生产、销售。 (依法须经批准的项目,经相 关部门批准后方可开展经 营活动) 新设 13,900,000.00 100.00% 自筹 无 长期 轻质 建材 前期 手续 办理 -297,396.57 否 泰山 石膏 （菏 泽） 纸面石膏板、石膏制品、轻 钢龙骨、新型建筑材料、建 筑五金、装饰材料的生产、 销售。（依法须经批准的项 新设 12,800,000.00 100.00% 自筹 无 长期 轻质 建材 前期 手续 办理 -122,149.65 否 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 有限 公司 目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） 泰山 石膏 （忻 州） 有限 公司 纸面石膏板、装饰石膏板、 其它石膏制品、轻钢龙骨、 建筑五金、接缝纸带、装饰 物品的制造、销售。（依法 须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活 动） 新设 500,000.00 100.00% 自筹 无 长期 轻质 建材 前期 手续 办理 -29,694.54 否 青钢 金属 建材 （上 海） 有限 公司 生产高档建筑五金件及其 零部件，销售公司自产产 品，自有房屋租赁，物业服 务，保洁服务，建筑五金件 领域内的技术开发、技术咨 询、技术转让、技术服务， 从事货物及技术的进出口 业务。 收购 110,776,756.38 100.00% 自筹 无 长期 轻质 建材 前期 手续 办理 8,804,782.25 否 合计 -- -- 171,056,756.38 -- -- -- -- -- -- 0.00 7,611,320.45 -- -- -- 注1：泰山石膏承德有限公司、泰山石膏（涡阳）有限公司、泰山石膏（弋阳）有限公司、泰山石膏（菏泽）有限公司、泰 山石膏（忻州）有限公司为本公司全资子公司泰山石膏有限公司的子公司。 注2：根据公司与Independent Corp.（自立股份有限公司）签订的《关于青钢金属建材（上海）有限公司的股权转让协议》及 《关于青钢金属建材（上海）有限公司的交接协议》，公司以123,085,284.87元的价格收购青钢金属建材（上海）有限公司 100%的股权。截至2017年12月31日，公司实际支付110,776,756.38元。 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是否为 固定资 产投资 投资 项目 涉及 行业 本报告期 投入金额 截至报告期 末累计实际 投入金额 资金来 源 项目进度 预计 收益 截止报告 期末累计 实现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日期 （如有） 披露索引（如 有） 泰山石膏在甘肃省白银 市投资建设综合利用工 业副产石膏年产 3,000 万 平米纸面石膏板生产线 项目 自建 是 建材 行业 21,989,42 9.83 100,707,569 .81 自筹 100.00% 17,484,09 9.02 不适用 2013 年 10 月 29 日 公告编号为 2013-020 的 《对外投资 公告》披露于 巨潮资讯网 泰山石膏在四川省宜宾 市投资建设综合利用工 业副产石膏年产 3,500 万 平米纸面石膏板生产线 自建 是 建材 行业 48,072,34 4.57 66,744,363. 61 自筹 100.00% 1,174,034. 68 不适用 2016 年 1 月 4 日 公告编号为 2015-069 的 《对外投资 公告》披露于 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 项目 巨潮资讯网 泰山石膏在四川省重庆 市綦江区投资建设综合 利用工业副产石膏年产 3,500 万平米纸面石膏板 生产线项目 自建 是 建材 行业 57,603,52 7.89 59,060,317. 18 自筹 尚未产生 收益 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号为 2017-010 的 《对外投资 公告》披露于 巨潮资讯网 泰山石膏在江西省上饶 市弋阳工业园区投资建 设综合利用工业副产石 膏年产 3,500 万平米纸面 石膏板生产线项目 自建 是 建材 行业 32,213,94 0.08 32,213,940. 08 自筹 尚未产生 收益 不适用 2017 年 8 月 21 日 公告编号为 2017-027 的 《对外投资 公告》披露于 巨潮资讯网 北新建材在湖南省长沙 市投资建设综合利用工 业副产石膏年产 3,000 万 平米纸面石膏板生产线 及配套年产 5,000 吨轻钢 龙骨生产线项目 自建 是 建材 行业 3,528,211. 42 16,341,165. 37 自筹 尚未产生 收益 不适用 2014 年 8 月 20 日 公告编号为 2014-036 的 《对外投资 公告》披露于 巨潮资讯网 北新建材（嘉兴）有限公 司年产 3,000 万平方米纸 面石膏板生产线项目及 配套年产 15,000 吨轻钢 龙骨生产线项目及年产 200 万平方米装饰石膏 板生产线项目 自建 是 建材 行业 25,132.08 134,391,495 .50 募集与 自筹 尚未产生 收益 石膏板 已转固 正在建 设配套 项目 2014 年 9 月 29 日 《非公开发 行股票发行 情况报告暨 上市公告书》 披露于巨潮 资讯网 北新建材（天津）有限公 司年产 3,000 万平方米纸 面石膏板生产线项目及 配套年产 5,000 吨轻钢龙 骨生产线项目 自建 是 建材 行业 37,305,20 9.98 109,555,455 .82 募集与 自筹 尚未产生 收益 因地方 政府区 域规划 变化致 使供电 施工条 件不具 备、配套 设施建 设滞后 等 2014 年 9 月 29 日 《非公开发 行股票发行 情况报告暨 上市公告书》 披露于巨潮 资讯网 北新建材（昆明）有限公 司年产 3,000 万平方米纸 面石膏板生产线项目及 配套年产 5,000 吨轻钢龙 骨生产线项目 自建 是 建材 行业 9,768,545. 10 15,370,456. 43 募集与 自筹 尚未产生 收益 因土地 指标的 招拍挂 程序滞 后等 2014 年 9 月 29 日 《非公开发 行股票发行 情况报告暨 上市公告书》 披露于巨潮 资讯网 北新建材（陕西）有限公 自建 是 建材 54,484,47 74,102,295. 募集与 尚未产生 因规划 2016 年 2 公告编号为 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 司年产 3,000 万平方米纸 面石膏板生产线 行业 6.40 22 自筹 收益 及施工 证件办 理时间 超过预 期时间 等原因 月 3 日 2016-013 的 《对外投资 公告》披露于 巨潮资讯网 北新建材（井冈山）有限 公司年产 3,000 万平方米 纸面石膏板生产线 自建 是 建材 行业 5,060,824. 50 5,287,856.3 8 募集与 自筹 尚未产生 收益 因土建 招标方 式确认 流程较 长等 2016 年 2 月 3 日 公告编号为 2016-013 的 《对外投资 公告》披露于 巨潮资讯网 研发中心建设项目（一 期） 自建 是 建材 行业 239,419,3 54.54 488,093,541 .96 募集与 自筹 不适用 不适用 2014 年 9 月 29 日 《非公开发 行股票发行 情况报告暨 上市公告书》 披露于巨潮 资讯网 研发中心建设项目（二 期） 自建 是 建材 行业 52,198,61 3.82 59,444,279. 13 自筹 尚未产生 收益 不适用 2017 年 8 月 21 日 公告编号为 2017-027 的 《对外投资 公告》披露于 巨潮资讯网 合计 -- -- -- 561,669,6 10.21 1,161,312,7 36.49 -- -- 0 18,658,13 3.70 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资 金用途及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 非公开发 行公司股 票 212,000 24,720.61 140,534.34 0 38,006.14 18.15% 68,884.21 尚未使用募集资 金仍将用于承诺 投资项目使用， 目前存放在公司 募集资金专户以 结构性存款和活 期存款的形式管 理。 0 合计 -- 212,000 24,720.61 140,534.34 0 38,006.14 18.15% 68,884.21 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 140,534.34 万元（其中偿还银行贷款 63,500 万元），支付发行费用 2,581.45 万元，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理 79,000 万元，募集资金专户余额为 2,322.18 万元（募集资金累计利息收入和现 金管理收益扣除银行手续费支出后的净额为 12,437.97 万元） （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.建材基地建设项目 其中：（1）天津建材基 地建设项目 否 15,500.06 15,500.06 2,482.12 5,720.2 36.90% 2018 年 6 月 项目正在 建设中 项目正在 建设中 否 （2）宜良建材基地建 设项目 否 14,919.06 14,919.06 680.96 1,046.53 7.01% 2018 年 12 月 项目正在 建设中 项目正在 建设中 否 （3）嘉兴建材基地建 设项目 否 19,493.07 19,493.07 1,761.69 13,238.55 67.91% 2018 年 12 月 项目正在 建设中 项目正在 建设中 否 （4）陕西石膏板项目 否 0 10,177.07 5,405.18 6,628.72 65.13% 2018 年 6 月 项目正在 建设中 项目正在 建设中 否 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 （5）井冈山石膏板项 目 否 0 10,232.07 445.25 536.18 5.24% 2018 年 12 月 项目正在 建设中 项目正在 建设中 否 2.结构钢骨建设项目 是 38,006.14 0 0 0 2016 年 2 月已变更 2016 年 2 月已变更 是 3.研发中心建设项目 （一期） 否 43,000.16 43,000.16 11,868.23 28,694.23 66.73% 2017 年 8 月 不适用 不适用 否 4.平台建设项目 否 15,000.06 15,000.06 2,077.18 3,572.92 23.82% 项目正在 建设中 项目正在 建设中 否 5.偿还银行贷款 否 63,500 63,500 0 63,500 100.00% 不适用 不适用 否 6.补充流动资金 否 17,597 0 17,597 100.00% 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 209,418.5 5 209,418.5 5 24,720.61 140,534.3 4 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 209,418.5 5 209,418.5 5 24,720.61 140,534.3 4 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 因公司在结构钢骨项目建设过程中，我国宏观经济持续低迷，房地产行业的发展具有较大的不 确定性，结构钢骨行业面临的市场环境也随之发生了较大的变化，结构钢骨市场发展速度低于公司 预期，市场容量不能满足公司新增产能的需求，继续该项目的投资已不符合企业的利益。经公司多 次论证，为更好地顺应市场变化趋势，本着公司效益最大化和股东利益最大化的原则，结合自身的 生产经营情况，公司决定聚焦优势资源做大做强做优以石膏板为主的核心新型建材产品，将原有的 天津、武汉、广安、肇庆、铁岭、枣庄、苏州共 7 个结构钢骨建设项目变更为吉安、富平 2 个建材 基地建设项目并将剩余募集资金永久补充公司流动资金。新募投项目将为提升公司主营的石膏板业 务的市场竞争力贡献力量，能够使公司进一步聚焦主业，使公司的石膏板产能规模和市场占有率进 一步扩大。 2016 年 2 月 1 日及 2 月 19 日,公司分别召开第五届董事会第十七次临时会议及 2016 年第一次临 时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将 2014 年非公开发行股票募集资 金中尚未投入结构钢骨建设项目的募集资金 38,006 万元变更用途为：10,177 万元投入北新建材（陕 西）有限公司年产 3,000 万平方米纸面石膏板生产线项目；10,232 万元投入北新建材（井冈山）有 限公司年产 3,000 万平方米纸面石膏板生产线项目；剩余资金 17,597 万元全部用于补充流动资金， 仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用。 上述建材基地建设项目中，天津建材基地建设项目因地方政府区域规划变化致使供电施工条件 不具备、配套设施建设滞后等原因、宜良建材基地建设项目因土地指标的招拍挂程序滞后等原因、 嘉兴建材基地建设项目因分批建设等原因、陕西石膏板项目因规划及施工证件办理时间超过预期时 间等原因、井冈山石膏板项目因土建招标方式确认流程较长等原因，导致募投项目建设进展较本次 发行预案等预期时间有所推迟。目前，这些项目的建设工作已在有序推进。公司将积极协调相关方， 加快推进上述建材基地建设项目的建设进度，争取按照目前计划的时间达到可使用状态。未来科学 城研发中心建设项目（一期）被列为北京市重点工程，公司研究决定，以该研发项目为契机，将该 项目打造成为节能环保绿色建筑的示范项目，采用目前建材领域新研发的新材料、新产品，由于新 材料、新产品的研发设计及使用超出预期时间，以及一期综合科研楼主体工程验收程序等原因，导 致该募投项目建设进展较本次发行预案的预期时间有所推迟。该项目已于 2017 年 8 月转固，尚有部 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 分款项未完成支付。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 结构钢骨建设项目参见上述说明。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2014 年 11 月 17 日公司第五届董事会第八次临时会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先 已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资 金，置换资金总额为 65,974,897.51 元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金 预先投入募集资金投资项目的实际投资额进行了专项审核，并出具了天职业字[2014]11777 号《以 自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。保荐机构摩根士丹利华鑫证券有限责任公司出具 了《摩根士丹利华鑫证券有限责任公司关于北新集团建材股份有限公司以非公开发行股票募集资金 置换预先已投入募投项目自筹资金的核查意见》。详见 2014 年 11 月 18 日公司《以募集资金置换预 先已投入募集资金投资项目的自筹资金的公告》。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放在监管账户中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 陕西石膏板 项目 结构钢骨建 设项目 10,177.07 5,405.18 6,628.72 65.13% 2018 年 6 月 项目正在建 设中 项目正在建 设中 否 井冈山石膏 板项目 结构钢骨建 设项目 10,232.07 445.25 536.18 5.24% 2018 年 12 月 项目正在建 设中 项目正在建 设中 否 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 补充流动资 金 结构钢骨建 设项目 17,597 17,597 100.00% 项目已实施 完成 不适用 不适用 否 合计 -- 38,006.14 5,850.43 24,761.9 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 因公司在结构钢骨项目建设过程中，我国宏观经济持续低迷，房地产行业的发展 具有较大的不确定性，结构钢骨行业面临的市场环境也随之发生了较大的变化，结构 钢骨市场发展速度低于公司预期，市场容量不能满足公司新增产能的需求，继续该项 目的投资已不符合企业的利益。经公司多次论证，为更好地顺应市场变化趋势，本着 公司效益最大化和股东利益最大化的原则，结合自身的生产经营情况，公司决定聚焦 优势资源做大做强做优以石膏板为主的核心新型建材产品，将原有的天津、武汉、广 安、肇庆、铁岭、枣庄、苏州共 7 个结构钢骨建设项目变更为吉安、富平 2 个建材基 地建设项目并将剩余募集资金永久补充公司流动资金。新募投项目将为提升公司主营 的石膏板业务的市场竞争力贡献力量，能够使公司进一步聚焦主业，使公司的石膏板 产能规模和市场占有率进一步扩大。 2016 年 2 月 1 日及 2 月 19 日,公司分别召开第五届董事会第十七次临时会议及 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将 2014 年非公开发行股票募集资金中尚未投入结构钢骨建设项目的募集资金 38,006 万 元变更用途为：10,177 万元投入北新建材（陕西）有限公司年产 3,000 万平方米纸面 石膏板生产线项目；10,232 万元投入北新建材（井冈山）有限公司年产 3,000 万平方 米纸面石膏板生产线项目；剩余资金 17,597 万元全部用于补充流动资金，仅限于与公 司主营业务相关的生产经营使用。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用，投资项目尚在进行中。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 泰山石膏有 限公司 子公司 纸面石膏 板、石膏制 品、石材、 轻钢龙骨 等。 155,625,000. 00 9,357,558,90 8.68 6,681,660,20 1.81 8,181,358,58 4.93 2,150,151,83 1.22 1,759,696,63 0.04 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 青钢金属建材（上海）有限公司 收购 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 新疆龙牌建材有限公司 新设 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 泰山石膏（涡阳）有限公司 新设 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 泰山石膏承德有限公司 新设 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 泰山石膏（弋阳）有限公司 新设 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 泰山石膏（菏泽）有限公司 新设 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 泰山石膏（忻州）有限公司 新设 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 北新建材（上海）有限公司 注销 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 北京新材料孵化器有限公司 出售 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 泰安泰伦纸品有限公司 注销 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 泰山石膏(吉林)有限公司 注销 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 泰安市金盾建材有限公司 被吸收合并 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 北京东联投资有限公司 被吸收合并 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 北京北新晨龙装饰工程有限公司 被吸收合并 不会对公司本期和未来财务状况、营业成果和现金流 量造成重大影响。 主要控股参股公司情况说明：无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 公司的远景规划目标是：北新建材以“推进建筑、城市、人居的绿色化”为使命，坚持“审慎投资、 稳健经营、严控风险、有机增长，打造360度无死角的财务报表，实现可持续高质量发展”的经营理念， 实施制高点战略，以品牌建设和技术创新为战略引擎，致力于打造360度世界级工业标杆，成为具有全球 竞争力的世界一流企业。 （二）公司2018年度经营计划 2018年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。公司将继续以效益为 中心，围绕“整合优化、提质增效”，不断提升公司的综合竞争优势和发展潜力。主要围绕以下几点开展 工作： 1.进一步精益管理，深化整合，提升公司运营效率并有效控制经营管理风险。 2.围绕“超低能耗、零甲醛空间、全生命周期全产业链绿色、装配式建筑、高性能建筑”五大方向研 发下一代高性能绿色建筑技术体系。 3.继续推进多层板式复合墙体，推动住宅等领域从使用砖头砌块墙体向使用石膏板复合墙体转变，并 推动石膏板产品的厚板化。 4.构建以石膏板为核心的“四板”业务、以涂料为核心的“四料”业务组合。 5.加快国内石膏板生产线建设，按照石膏板30亿平方米产能布局，开展前期准备工作。 6.加快实施“走出去”战略，以新建与并购相结合，推进石膏板业务的国际化布局。 7.认真研究美国石膏板诉讼案件，聘请国内外律师事务所制定有效的应对方案，积极维护公司权益。 （三）风险因素及采取的对策和措施 1.风险因素 公司所处建材行业的发展与宏观经济运行情况密切相关，受固定资产投资规模、城镇化进程等宏观经 济因素的综合影响明显。未来国家对房地产行业的调控政策将给公司的生产经营带来一定的不确定性。同 时，主要原燃材料如护面纸、工业副产石膏、煤等材料的价格波动也会给公司成本控制带来压力。 2.应对措施 针对市场和宏观政策带来的不确定性，公司主要通过管理提升、技术创新、装备升级降低生产单耗成 本、提高质量增强产品核心竞争力；通过开拓销售渠道、扩大产品销量、提高产能利用率降低生产成本。 针对原材料价格波动风险，公司采取优化供应渠道、策略采购等办法降低采购成本，使公司继续保持行业 内的领先地位。 上述经营计划并不代表上市公司对2018年度的经营预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的 努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 报告期内，公司圆满完成2017年年初制定的发展战略和经营计划。具体进展请见“管理层讨论与分析 ——概述”。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类 型 调研的基本情况索引 2017 年 1 月 3 日-2017 年 12 月 29 日 电话沟通 个人 公司发展战略和基本情况 2017 年 1 月 11 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 1 月 12 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 1 月 18 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 1 月 19 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 2 月 15 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 2 月 16 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 4 月 6 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 4 月 10 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 4 月 19 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 4 月 20 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 6 月 7 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 8 月 30 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 9 月 7 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 9 月 15 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 10 月 16 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 10 月 18 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 10 月 20 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 11 月 2 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 11 月 3 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 11 月 9 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 11 月 23 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 12 月 1 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 12 月 14 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 12 月 19 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 12 月 21 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 12 月 27 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 2017 年 12 月 28 日 实地调研 机构 公司发展战略和基本情况、提供公司已披露的定期报告等公开资料 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 接待次数 355 接待机构数量 131 接待个人数量 224 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司根据《公司章程》及相关法律法规的要求，审议并实施了2017年度的利润分配方案。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1.2017年度利润分配预案为：以2017年12月31日的股份总额1,788,579,717股为基数，按每10股派发现金红利3.55元（含税）， 共分配利润634,945,799.54元。 2.2016年度利润分配预案为：以2016年12月31日的股份总额 1,788,579,717股为基数，按每10股派发现金红利 1.8元（含税）， 共分配利润 321,944,349.06元。 3.2015年度利润分配预案为：以2015年12月31日的股份总额 1,413,981,592股为基数，按每10股派发现金红利1.75元（含税）， 共分配利润247,446,778.60元。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司普通股股 东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现 金分红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 634,945,799.54 2,343,985,433.41 27.09% 2016 年 321,944,349.06 1,171,068,643.95 27.49% 2015 年 247,446,778.60 896,876,216.48 27.59% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.55 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1,788,579,717.00 现金分红总额（元）（含税） 634,945,799.54 可分配利润（元） 1,199,008,368.53 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2017 年度实现净利润 226,186,771.52 元，加上年初未分配利润 1,299,551,685.72 元，减去 2016 年度分配的现金股利 321,944,349.06 元，加上公司从 2016 年度利润分配中分得的股利 17,832,937.5 元（根据 2016 年公司发行股份购买资产时与交易对方的约定，锁定股份 99,071,875 股对应的分红归公司享有）， 减去提取法定盈余公积金 22,618,677.15 元，2017 年末未分配利润为 1,199,008,368.53 元。本年度利润分配预案为：以 2017 年 12 月 31 日的股份总额 1,788,579,717 股为基数，按每 10 股派发现金红利 3.55 元（含税），共分配利润 634,945,799.54 元。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 公司董事及高 级管理人员 其他承诺 关于公司本次重大资产重组填补被摊薄即期回报措施能够得到切 实履行的承诺。公司的全体董事、高级管理人员作出如下承诺： 1.本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法 权益。2.本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输 送利益，也不采用其他方式损害公司利益。3.本人承诺对公司董 事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。4.本人承诺不动用 公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。5.本人承诺 在自身职责和权限范围内，全力促使公司董事会或者薪酬与考核 委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩， 并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决 权）。6.如果公司拟实施股权激励，本人承诺在自身职责和权限范 围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报 2016 年 4 月 5 日 长期有效 承诺履行中 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关 议案投票赞成（如有表决权）。7.本人承诺，自本承诺出具日至公 司本次发行股份购买资产实施完毕，若中国证监会作出关于填补 被摊薄即期回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺 不能满足中国证监会规定的，本人承诺将按照中国证监会的最新 规定作出承诺。作为填补被摊薄即期回报措施相关责任主体之一， 若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会 和深圳证券交易所等证券监管机构按照其指定或发布的有关规 定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 泰安市国泰民 安投资集团有 限公司、贾同春 及其一致行动 人 股份限售 承诺 本公司/本合伙企业/本人因本次交易取得的上市公司股份，自该 等股份上市之日起三十六个月内，不得以任何方式转让。限售期 内，本公司/本合伙企业/本人如因上市公司送红股、转增股本等 原因而导致增持的股份，亦遵照上述锁定期进行锁定。 2016 年 11 月 15 日 2019 年 11 月 15 日 承诺履行中 泰安市国泰民 安投资集团有 限公司、贾同春 及其一致行动 人 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 1.关于避免同业竞争的承诺:本公司/本合伙企业/本人承诺将不会 从事与上市公司已有的石膏板、轻钢龙骨主营业务发生竞争的业 务。除上市公司外，本公司/本合伙企业/本人不存在、今后亦不 会通过其他企业在任何地方和以任何方式从事对本次交易完成后 上市公司上述已有的主营业务构成竞争关系的业务。如果本公司/ 本合伙企业/本人将来出现所投资的全资、控股企业从事的业务与 本次交易后上市公司上述已有的主营业务构成竞争的情况，则本 公司/本合伙企业/本人将以停止经营相关竞争业务的方式，或者 将相关竞争业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞 争。2.关于减少关联交易的承诺:本公司/本合伙企业/本人与上市 公司之间不存在显失公平的关联交易。本公司/本合伙企业/本人 承诺，本次交易完成后，本公司/本合伙企业/本人及下属企业控 制的企业将尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关 联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市 公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规 章、上市规则和其他规范性文件以及上市公司章程的规定履行批 准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同 或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证 按照有关法律、法规、上市公司章程的规定履行关联交易的信息 披露义务。本公司/本合伙企业/本人保证不利用关联交易非法转 移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害非关联股东的利 益。 2015 年 10 月 13 日 长期有效 承诺履行中 中国建材股份 有限公司;中国 建材集团有限 公司 其他承诺 关于保持上市公司独立性的承诺。保证做到北新建材人员独立、 资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立，具体如下：（一） 保证上市公司人员独立。1、保证上市公司的总经理、副总经理和 其他高级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬， 不会在承诺人及其关联方兼任除董事外的其他任何职务，继续保 持上市公司人员的独立性；2、保证上市公司具有完整的独立的劳 动、人事管理体系，该等体系独立于承诺人；3、保证承诺人向上 2015 年 10 月 13 日 长期有效 承诺履行中 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程 序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任 免决定。（二）保证上市公司资产独立完整。1、保证上市公司具 有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产；2、保证上市 公司不存在资金、资产被承诺人或承诺人控制的其他企业占用的 情形。（三）保证上市公司的财务独立。1、保证上市公司建立独 立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会 计制度；2、保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人控制的其 他企业共用银行账户；3、保证上市公司的财务人员不在承诺人控 制的其他企业兼职；4、保证上市公司依法独立纳税；5、保证上 市公司能够独立作出财务决策，承诺人不干预上市公司的资金使 用。（四）保证上市公司机构独立。1、保证上市公司建立健全的 股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；2、保证上 市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照 法律、法规和公司章程独立行使职权。（五）保证上市公司业务独 立。1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质 和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；2、保证承诺人 除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预；3、 保证承诺人及承诺人控制的其他企业避免从事与上市公司具有实 质性竞争的业务；4、保证尽量减少承诺人控制的其他企业与上市 公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保 证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以 及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。 泰安市国泰民 安投资集团有 限公司、贾同春 及其一致行动 人 其他承诺 一、关于保持上市公司独立性的承诺:本公司/本合伙企业/本人承 诺，在本次交易完成后，保证上市公司在人员、资产、财务、机 构及业务方面继续与本公司/本合伙企业/本人及本公司/本合伙企 业/本人控制的其他企业完全分开，保持上市公司在业务、资产、 人员、财务和机构方面的独立。二、关于目标资产权属的承诺: 本公司/本合伙企业/本人已履行了标的公司《公司章程》规定的 全额出资义务；本公司对标的公司股权拥有有效的占有、使用、 收益及处分权；本公司/本合伙企业/本人所持有的标的公司股权 不存在质押、抵押、其他担保或第三方权益或限制情形，也不存 在法院或其他有权机关冻结、查封、拍卖本公司/本合伙企业/本 人持有标的公司股权之情形；本公司/本合伙企业/本人持有的标 的公司股权资产权属清晰，不存在任何权属纠纷，亦不存在其他 法律纠纷，过户或者转移不存在法律障碍。本公司/本合伙企业/ 本人保证，以上声明无虚假记载、重大遗漏及误导性陈述。 2015 年 10 月 13 日 长期有效 承诺履行中 公司及全体董 事 其他承诺 关于提供材料真实、准确、完整、及时的承诺:本公司及全体董事 承诺本次发行股份购买资产申请文件及提供材料的真实、准确、 完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对真 实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 2016 年 4 月 22 日 长期有效 承诺履行中 泰安市国泰民 安投资集团有 其他承诺 关于标的公司未取得权证的土地、房产相关承诺: 积极协调配合 泰山石膏及其下属子公司未获登记发证的土地、房产的权证办理 2016 年 7 月 21 日 长期有效 承诺履行中 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 限公司、贾同春 及其一致行动 人 事宜，确保该事项不会影响泰山石膏及其下属子公司正常生产经 营。如未来泰山石膏及其下属子公司在经营过程中，因该等权属 瑕疵导致影响泰山石膏及其下属子公司正常生产经营而遭受任何 经济损失（该损失包括但不限于相关公司因此遭受政府部门的罚 款、滞纳金等以及因该等需解决并完善相关土地房产问题而使相 关公司不能正常生产经营而遭受的损失等），在北新集团建材股份 有限公司依法确定该等事项造成相关公司的实际损失后 30 日内， 泰山石膏少数股东需按照其截至 2016 年 6 月 30 日在泰山石膏的 持股比例给予泰山石膏以足额赔偿。 泰安市国泰民 安投资集团有 限公司、贾同春 及其一致行动 人 其他承诺 1.关于提供材料真实、准确、完整、及时的承诺:本公司/本合伙企 业/本人将及时向北新建材提供本次交易相关信息，并保证所提供 的全部信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、 误导性陈述或者遗漏，给北新建材或者投资者造成损失的，将依 法承担法律责任。本公司/本合伙企业/本人保证向参与本次交易 事宜的各中介机构所提供的全部信息真实、准确和完整，保证所 提供的全部信息不存在虚假记载、误导性陈述或遗漏；所提供的 全部资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资 料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印 章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者遗漏；本 公司/本合伙企业/本人为本次交易所出具的说明、确认及承诺均 为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 遗漏。本公司/本合伙企业/本人同意对本公司/本合伙企业/本人所 提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任。本公司/本合 伙企业/本人承诺承担因提供信息和承诺存在虚假记载、误导性陈 述或遗漏导致本次交易各方或/及其聘任的中介机构造成的损失 承担责任。如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、 误导性陈述或者遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立 案调查的，在案件调查结论明确以前，本公司/本合伙企业/本人 及关联方不转让在北新建材拥有权益的股份。2.关于被立案侦查 （调查）期间股份锁定的承诺:本公司/本合伙企业/本人承诺如本 次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查 的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其在上市公司拥有权 益的股份。 2016 年 4 月 22 日 长期有效 承诺履行中 北新建材 其他承诺 关于北新建材合法性的承诺:公司不存在下列情形：1、本次发行 申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情形；2、公司的 权益被控股股东及实际控制人严重损害且尚未消除；3、公司及其 附属公司违规对外提供担保且尚未解除；4、最近 36 个月内未经 法定机关核准、擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法 行为虽然发生在 36 个月前，但目前仍处于持续状态；最近 36 个 月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法 规，受到行政处罚，且情节严重；最近 36 个月内曾向中国证监会 提出发行申请，且涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规 正被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见；5、最近一年及 2015 年 10 月 13 日 长期有效 承诺履行中 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示 意见的审计报告；6、最近三年内存在损害投资者合法权益和社会 公共利益的重大违法行为；7、最近三年内存在被中国证监会作出 行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形；8、严重损害投 资者合法权益和社会公共利益的其他情形。 北新建材 其他承诺 关于任职资格的承诺:公司的董事、监事和高级管理人员符合法 律、行政法规规定的任职资格，且不存在下列情形：1、被中国证 监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期；2、最近 36 个月内受到 中国证监会行政处罚，或者最近 12 个月内受到证券交易所公开谴 责；3、因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国 证监会立案调查，尚未有明确结论意见。 2015 年 10 月 13 日 长期有效 承诺履行中 北新建材; 公 司董事、监事及 高级管理人员 其他承诺 关于被立案侦查（调查）期间股份锁定的承诺:本公司/本合伙企 业/本人承诺如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中 国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其 在上市公司拥有权益的股份。 2016 年 4 月 22 日 长期有效 承诺履行中 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 北新建材集团 有限公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 在本公司成立后，北新建材集团有限公司及其附属企业与本公司 之间将不会发生同业竞争问题。 1997 年 6 月 6 日 长期有效 承诺履行中 中国建材股份 有限公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 1、避免同业竞争：（1）中国建材及其附属公司目前不直接或间接 从事任何与北新建材及其控股子公司的主营业务有实质性竞争或 可能有实质性竞争的业务；（2）中国建材及其附属公司将来也不 直接或间接从事任何与北新建材及其控股子公司主营业务有实质 性竞争或可能有实质性竞争的业务；（3）中国建材及其附属公司 从任何第三者获得的任何商业机会与北新建材及其控股子公司主 营业务有竞争或可能有竞争的，将立即通知北新建材，并尽力将 该商业机会给予北新建材。2、减少和避免关联交易：中国建材将 尽量减少和避免与北新建材之间的关联交易。在进行确有必要且 无法规避的关联交易时，继续按市场化原则和公允价格进行公平 操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及 信息披露义务。保证不通过关联交易损害北新建材及其他股东的 合法权益。中国建材和北新建材就相互间关联事务及交易所做出 的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞 争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。 2014 年 7 月 4 日 长期有效 承诺履行中 中国建材集团 有限公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 1、避免同业竞争：（1）中国建材集团及其附属公司目前不直接或 间接从事任何与北新建材及其控股子公司的主营业务有实质性竞 争或可能有实质性竞争的业务；（2）中国建材集团及其附属公司 将来也不直接或间接从事任何与北新建材及其控股子公司主营业 务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务；（3）中国建材集团 及其附属公司从任何第三者获得的任何商业机会与北新建材及其 2014 年 7 月 4 日 长期有效 承诺履行中 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 控股子公司主营业务有竞争或可能有竞争的，将立即通知北新建 材，并尽力将该商业机会给予北新建材。2、减少和避免关联交易： 中国建材集团将尽量减少和避免与北新建材之间的关联交易。在 进行确有必要且无法规避的关联交易时，继续按市场化原则和公 允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定 履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害北新建 材及其他股东的合法权益。中国建材集团和北新建材就相互间关 联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身 利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。 中国建材股份 有限公司 股份限售 承诺 认购的北新建材 2014 年非公开发行的股份，自北新建材本次发行 结束之日起三十六个月内不进行转让，同意中国证券登记结算有 限责任公司予以限售期锁定。 2014 年 9 月 30 日 2017 月 9 月 30 日 限售期内中国 建材严格履行 了承诺。该部分 股份已于 2017 年 10 月 9 日上 市流通。 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的，应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.本公司自2017年1月1日采用《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）相关规定，采用未来适用法处理。 会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的合并报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 增加合并报表本期其他收益59,366,139.99元。 营业外收入中与资产相关的政府补助项目 减少合并报表本期营业外收入59,366,139.99元。 2.本公司自2017年1月1日采用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13号） 相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更对本期报表数据无影响。 3.本公司自2017年1月1日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）相关规定。会计 政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的合并报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整 增加合并报表上期资产处置收益-14,406,530.50元，增加合并报表本 期资产处置收益-124,133,240.31元。 营业外收入、营业外支出中的非流动资产处置项目 减少合并报表上期营业外收入396,963.66元，减少合并报表上期营 业外支出14,803,494.16元；减少合并报表本期营业外收入 541,632.66元，减少合并报表本期营业外支出124,674,872.97元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.本期新增子公司： 序号 公司名称 取得方式 持股比例(%) 1 青钢金属建材（上海）有限公司 非同一控制下企业合并 100 2 新疆龙牌建材有限公司 投资或设立 100 3 泰山石膏承德有限公司 投资或设立 100 4 泰山石膏（涡阳）有限公司 投资或设立 100 5 泰山石膏（弋阳）有限公司 投资或设立 100 6 泰山石膏（菏泽）有限公司 投资或设立 100 7 泰山石膏（忻州）有限公司 投资或设立 100 2.本期减少子公司 序号 企业名称 减少方式 1 北京东联投资有限公司 被吸收合并 2 北新建材(上海)有限公司 注销 3 北京北新晨龙装饰工程有限公司 被吸收合并 4 北京新材料孵化器有限公司 出售股权 5 泰安泰伦纸品有限公司 注销 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 6 泰山石膏（吉林)有限公司 注销 7 泰安市金盾建材有限公司 被吸收合并 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 130 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 周百鸣、申旭 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁) 基本情况 涉案金 额（万 元） 是否形 成预计 负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲 裁)审理结 果及影响 诉讼 (仲裁) 判决 执行 情况 披露日期 披露索引 自 2009 年 起，美国多 家房屋业 主、房屋建 筑公司等针 对包括北新 建材、泰山 石膏在内的 至少数十家 中国石膏板 —— 否 自 2010 年开始，北新建材聘请了美国知名律师事务所，就 美国石膏板诉讼有关问题提供法律咨询服务。2015 年考虑到诉 讼的进展情况，北新建材聘请了境内外律师事务所在石膏板诉 讼案件中代表北新建材应诉并进行抗辩，以维护北新建材的自 身权益。 自 2010 年开始，泰山石膏聘请了美国知名律师事务所代表 泰山石膏应诉。在泰山石膏应诉之前，美国路易斯安那州东区 联邦地区法院（以下简称美国地区法院）已就 Germano 案件对 泰山石膏作出缺席判决，判决泰山石膏向七处物业的业主赔偿 2,758,356.52 美元及自 2010 年 5 月起计算的利息。2014 年 7 月 本案正在 进行当 中，目前 北新建材 和泰山石 膏无法确 认案件涉 及的原告 和物业的 数量，也 暂无 1、首次披露时间： 2010年5月29日。 2、历次定期报告披 露时间： 2010年8月20日； 2010年10月27日； 2011年3月19日； 2011年4月28日； 2011年8月20日； 1、首次披露 索引：公告编 号为 2010-009 的《关于美国 石膏板事件 的公告》披露 于指定信息 披露媒体；2、 历次定期报 告披露索引： 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 生产商在内 的多家企业 提起多起诉 讼，以石膏 板存在质量 问题为由， 要求赔偿其 宣称因石膏 板质量问题 产生的各种 损失。 美国地区法院判定泰山石膏藐视法庭，判令泰山石膏支付原告 代理律师 1.5 万美元的律师费，判令泰山石膏支付 4 万美元作为 藐视法庭行为的罚款，并判令泰山石膏以及泰山石膏的任何关 联方或子公司被禁止在美国进行任何商业活动直到或除非泰山 石膏参加本审判程序，如果泰山石膏违反禁止令，必须支付其 自身或其违反本判令的关联方违反行为当年盈利的 25%作为进 一步的罚款。由于只有在撤销藐视法庭判令后泰山石膏方可应 诉并进行抗辩，因此，泰山石膏于 2015 年 3 月向美国地区法院 支付了 4 万美元，并支付了 1.5 万美元的律师费；由于导致美国 地区法院作出藐视法庭判令的原因为泰山石膏没有参加 Germano 案缺席判决后的债务人审查会议，因此，泰山石膏于 2015 年 3 月支付了 Germano 案的缺席判决金额 2,758,356.52 美 元及自 2010 年 5 月起计算的利息。另外，美国弗吉尼亚州巡回 法院已就 Dragas 案件对泰山石膏作出缺席判决，判决泰山石膏 赔偿 4,009,892.43 美元和判决前利息 96,806.57 美元，及自 2013 年 6 月计算的利息。泰山石膏与 Dragas 就此案达成和解，向其 支付了 400 万美元和解费用，此案件已终结。泰山石膏申明， 其同意支付前述款项并不代表泰山石膏认可上述案件的缺席判 决内容，采取该等措施仅是为了申请撤销/避免藐视法庭判令并 在撤销藐视法庭判令后参与石膏板诉讼案件的应诉及进行抗 辩。 北新建材获知，由于北新建材和泰山石膏在诉讼中持续的 积极抗辩，在多区合并诉讼案件中，原告指导委员会已向法院 递交文书将其集团维修索赔金额降至约 3.5 亿美元。此外，原告 指导委员会已提起动议主动请求撤销未决的多区合并诉讼中大 量个人原告的索赔，原因是原告指导委员会称证据无法显示这 些个人原告的家中安装了泰山石膏生产的石膏板。 北新建材接到公司实际控制人中国建筑材料集团有限公司 （已更名为中国建材集团有限公司，以下简称中国建材集团） 的通知，美国地区法院于美国时间 2016 年 3 月 9 日签发了一项 判令，驳回了原告方针对中国建材集团的起诉。 在上述多区合并诉讼之外的独立案件 Lennar 案中（美国佛 罗里达州房屋开发商 Lennar Homes, LLC 和 U.S. Home Corporation（以下简称 Lennar）在美国佛罗里达州迈阿密-戴德 县第十一巡回法院针对包括北新建材、泰山石膏等多家中国公 司在内的多家企业提起的诉讼），经过多轮谈判，综合考虑 Lennar 案的诉讼成本及其对美国石膏板多区合并诉讼的影响等 因素，北新建材、泰山石膏于 2017 年 6 月分别与 Lennar 达成 了和解。其中，北新建材向 Lennar 支付 50 万美元以达成全面 和解，泰山石膏向 Lennar 支付 600 万美元以达成全面和解。 Lennar 在收到北新建材和泰山石膏支付的全部和解款项后申请 撤回其针对北新建材和泰山石膏提出的全部索赔和全部指控。 前述和解协议约定，该和解协议的签署仅为避免或减少因诉讼 而产生的费用和支出，不得解释为北新建材和泰山石膏的石膏 难以准确 预测任何 将来可能 的判决结 果。北新 建材和泰 山石膏已 经聘请境 内外律师 就该案件 的应诉策 略以及对 北新建材 和泰山石 膏的影响 进行研究 和评估， 目前尚无 法准确预 估该案件 可能对北 新建材和 泰山石膏 造成的经 济损失以 及对当期 利润的影 响。 2011年10月27日； 2012年3月20日； 2012年4月27日； 2012年8月17日； 2012年10月27日； 2013年3月14日； 2013年4月25日； 2013年8月20日； 2013年10月29日； 2014年3月20日； 2014年4月24日； 2014年8月20日； 2014年10月28日； 2015年3月20日； 2015年4月24日； 2015年8月21日； 2015年10月28日； 2016年3月19日； 2016年4月28日； 2016年8月16日； 2016年10月28日。 2017年3月20日 2017年4月27日 2017年8月21日 2017年10月14日 3、历次专项公告披 露时间： 2014年7月19日； 2014年8月21日； 2015 年 2 月 14 日； 2015 年 3 月 14 日； 2017年6月23日。 参见公司 2010 年半年 报至今的历 次定期公告； 3.专项披露索 引：公告编号 为 2014-030 的《关于美国 石膏板诉讼 事项进展的 公告》披露于 指定信息披 露媒体；公告 编号为 2014-037 的 《关于美国 石膏板诉讼 事项进展的 公告》披露于 指定信息披 露媒体；公告 编号为 2015-002 的 《关于美国 石膏板诉讼 事项进展的 公告》披露于 指定信息披 露媒体；公告 编号为 2015-003 的 《关于美国 石膏板诉讼 事项进展的 公告》披露于 指定信息披 露媒体；公告 编号为 2017-022 的 《关于美国 石膏板诉讼 中 Lennar 案 和解的公告》 披露于指定 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 板产品有质量缺陷，也不得解释为北新建材和泰山石膏承认在 Lennar 案中应承担法律责任。2017 年 7 月，北新建材和泰山石 膏分别向 Lennar 支付了全部和解费用。Lennar 针对北新建材和 泰山石膏的案件已经终结。 美国石膏板诉讼案目前仍在进行当中，北新建材和泰山石 膏尚无法确认案件涉及的原告和物业的数量，也难以准确预测 任何将来可能的判决结果。北新建材和泰山石膏已经聘请境内 外律师就该案件的应诉策略以及对北新建材和泰山石膏的影响 进行研究和评估，目前尚无法准确预估该案件可能对北新建材 和泰山石膏造成的经济损失以及对公司损益的影响。 信息披露媒 体。 十三、 重大诉讼的说明 报告期内，北新建材就上述美国石膏板诉讼事项发生的律师费等各项费用合计30,549,330.78元人民 币；泰山石膏就上述美国石膏板诉讼事项发生的律师费等各项费用合计97,922,071.30元人民币。北新建 材及泰山石膏报告期发生前述费用占报告期归属于母公司净利润的5.48%。截至2017年12月31日，北新建 材与泰山石膏就上述美国石膏板诉讼事项发生的律师费等各项费用合计4.90亿元人民币。北新建材及泰山 石膏将持续高度重视，密切关注此事的发展，本着对投资者、消费者和行业负责任的态度，审慎应对和处 理。 十四、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十五、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等 情况。 十六、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易方 关联关系 关联交易 关联交易 关联 关联 关联交 占同类 获批的 是否 关联交 可获得 披露日期 披露索引 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 类型 内容 交易 定价 原则 交易 价格 易金额 （万元） 交易金 额的比 例 交易额 度（万 元） 超过 获批 额度 易结算 方式 的同类 交易市 价 北新建材集 团有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 53.62 0.00% 173.96 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北新建材集 团有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售外购 商品 销售外购 商品 市场 定价 市场 定价 88.8 2.88% 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北京凯盛建 材工程有限 公司 本公司母 公司之子 公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 2.17 0.00% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 北京凯盛建 材工程有限 公司 本公司母 公司之子 公司 销售外购 商品 销售外购 商品 市场 定价 市场 定价 0.16 0.01% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 北新房屋 （成都）有 限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 1.87 0.00% 10 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北新房屋 （黑龙江） 有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 33.25 0.00% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 北新房屋 （黑龙江） 有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售外购 商品 销售外购 商品 市场 定价 市场 定价 1.49 0.05% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 中建材行业 生产力促进 中心有限公 司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 26.23 0.00% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 中建材行业 生产力促进 中心有限公 司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售外购 商品 销售外购 商品 市场 定价 市场 定价 3.49 0.11% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 北新塑管有 本公司母 提供水、 提供水、 市场 市场 5.79 0.19% 是 按双方 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 限公司 公司之最 终控制方 之子公司 电 电 定价 定价 约定方 式结算 江苏溧阳南 方水泥有限 公司 本公司母 公司之子 公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 79.19 0.01% 90 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 广德新杭南 方水泥有限 公司 本公司母 公司之子 公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 21.61 0.00% 120 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 安徽郎溪南 方水泥有限 公司 本公司母 公司之子 公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 91.84 0.01% 90 是 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 宣城南方水 泥有限公司 本公司母 公司之子 公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 51.32 0.00% 52 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 长兴南方水 泥有限公司 本公司母 公司之子 公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 61.83 0.01% 170 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北新房屋有 限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 392.87 0.04% 1,256.7 2 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北新房屋有 限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售外购 商品 销售外购 商品 市场 定价 市场 定价 196.38 6.36% 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北新房屋有 限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 提供电 提供电 市场 定价 市场 定价 19.23 0.62% 18.1 是 按双方 约定方 式结算 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 北新家园物 业管理有限 公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 提供电 提供电 市场 定价 市场 定价 26.14 0.85% 33.51 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北新轻钢房 屋（北京） 有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 23.24 0.00% 72.41 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北新轻钢房 屋（北京） 有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 提供物业 管理服务 提供物业 管理服务 市场 定价 市场 定价 15.81 0.51% 15.81 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北新集成房 屋制造(海 南)有限公 司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 销售商品 销售商品 市场 定价 市场 定价 7.25 0.00% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 中联装备集 团北新机械 有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 21.39 0.00% 5,648.7 2 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 中联装备集 团北新机械 有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 采购设备 采购设备 市场 定价 市场 定价 2,057.88 2.71% 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 常州丽宝第 帝彩新材料 有限公司 本公司母 公司之子 公司 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 146.66 0.02% 200 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 枣庄中联水 泥有限公司 本公司母 公司之子 公司 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 3.09 0.00% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 中国建材检 验认证集团 股份有限公 司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 检测费、 认证费、 培训费 检测费、 认证费、 培训费 市场 定价 市场 定价 133.25 8.28% 138.36 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 中国建材检 验认证集团 浙江有限公 司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 检测费、 认证费 检测费、 认证费 市场 定价 市场 定价 29.95 5.27% 32.43 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 宣城南方水 泥有限公司 本公司母 公司之子 公司 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 8.14 0.00% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 中国新型建 材设计研究 院有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 咨询费 咨询费 市场 定价 市场 定价 5.66 0.35% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 苏州混凝土 水泥制品研 究院有限公 司 本公司母 公司之子 公司 培训费 培训费 市场 定价 市场 定价 0.21 0.02% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 中国巨石股 份有限公司 本公司母 公司之参 股公司 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 26.33 0.00% 100 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北京北新家 园物业管理 有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 医疗审核 服务费 医疗审核 服务费 市场 定价 市场 定价 4.75 0.07% 4.75 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 03 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 河南中材环 保有限公司 本公司母 公司之子 公司 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 47.77 0.01% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 河南中材环 保有限公司 本公司母 公司之子 公司 采购设备 采购设备 市场 定价 市场 定价 935.93 1.23% 854.7 是 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 德州中联混 凝土有限公 司 本公司母 公司之子 公司 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 0.6 0.00% 1 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 山东泰山复 合材料有限 本公司母 公司之子 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 4.59 0.00% 32.7 否 按双方 约定方 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 公司 公司 式结算 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 泰山玻璃纤 维有限公司 本公司母 公司之子 公司 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 77.38 0.01% 362.34 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 合肥中亚环 保科技有限 公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 采购设备 采购设备 市场 定价 市场 定价 334.19 0.44% 1,300 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 合肥中亚环 保科技有限 公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 0.15 0.00% 2 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 平邑中联水 泥有限公司 本公司母 公司之子 公司 采购商品 采购商品 市场 定价 市场 定价 1.47 0.00% 4 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 中国建筑材 料科学研究 总院有限公 司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 技术服务 费 技术服务 费 市场 定价 市场 定价 301.42 16.17% 372.5 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 中国建筑材 料科学研究 总院有限公 司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 采购设备 采购设备 市场 价格 市场 价格 6.22 0.01% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 中国新型建 材设计研究 院有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 采购设备 采购设备 市场 定价 市场 定价 12.99 0.02% 是 按双方 约定方 式结算 不适用 北新房屋有 限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 收取土地 租赁费 收取土地 租赁费 市场 定价 市场 定价 52.55 3.58% 52.55 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 北新轻钢房 屋（北京） 有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 房屋出租 房屋出租 市场 定价 市场 定价 229.31 15.62% 229.31 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 北京北新家 园物业管理 有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 之子公司 房屋租赁 房屋租赁 协议 定价 协议 定价 47.95 1.17% 56.76 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 中国建材股 份有限公司 本公司母 公司 房屋租赁 房屋租赁 协议 定价 协议 定价 903.19 22.04% 1,138.6 5 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 中国建材集 团有限公司 本公司母 公司之最 终控制方 借款利息 借款利息 协议 定价 协议 定价 327.68 3.07% 329.37 否 按双方 约定方 式结算 不适用 2017 年 3 月 20 日 公告编号：2017-007 的《2017 年度预计 日常关联交易公 告》披露于巨潮资 讯网 合计 -- -- 6,924.28 -- 12,962. 65 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总 金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如 有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 （如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在 非经营性 资金占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万元） 北新建材集团有 限公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 339.78 91.04 95.06 335.76 北新房屋有限公 司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 32.22 764.19 782.03 14.38 北新轻钢房屋（北 京）有限公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 0.15 284.73 284.73 0.15 宣城南方水泥有 限公司 本公司母公司 之子公司 应收货款 否 43.64 60.04 89.49 14.19 连云港中复连众 复合材料集团有 限公司 本公司母公司 之子公司 应收货款 否 1.63 1.63 北京北新家园物 业管理有限公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收电费 否 4.85 30.59 30.2 5.23 北新集成房屋（北 京）有限公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 17.02 17.02 北新塑管有限公 司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款、 房租、电费 及物业费 否 928.26 6.74 3.07 931.94 保定筑根新材公 司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 46.13 46.13 北京百安居装饰 建材有限公司 本公司母公司 之子公司之参 股公司 应收货款 否 25.54 25.54 北新建材集团有 限公司济南分公 司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 54.72 54.72 北新建材集团有 限公司石家庄分 本公司母公司 之最终控制方 应收货款 否 20.06 20.06 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 公司 之子公司 北新建材集团有 限公司郑州分公 司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 222.96 222.96 北新建材集团有 限公司厦门销售 中心 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 1.2 1.2 北新科技发展有 限公司 本公司母公司 之参股公司之 子公司 应收货款 否 1.32 1.32 天津市世纪北新 建材销售公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 238.25 238.25 江苏溧阳南方水 泥有限公司 本公司母公司 之子公司 应收货款 否 84.14 92.66 130.54 46.25 北新房屋（连云 港）有限公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 5.76 5.76 广德新杭南方水 泥有限公司 本公司母公司 之子公司 应收货款 否 26.74 25.28 52.03 0 安徽郎溪南方水 泥有限公司 本公司母公司 之子公司 应收货款 否 51.43 107.45 123.7 35.18 长兴南方水泥有 限公司 本公司母公司 之子公司 应收货款 否 36.36 72.34 69 39.7 北京凯盛建材工 程有限公司 本公司母公司 之子公司 应收货款 否 0 2.73 2.73 0 中建材行业生产 力促进中心有限 公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 0 34.77 34.77 0 北新房屋（成都） 有限公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 0 2.19 2.19 0 北新集成房屋制 造（海南）有限公 司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 0 8.48 8.48 0 北新房屋（黑龙 江）有限公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 应收货款 否 0 40.65 40.55 0.1 北新塑管有限公 司 本公司母公司 之最终控制方 预付材料款 否 54.12 54.12 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 之子公司 中联装备集团北 新机械有限公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 预付设备款 否 140.37 1,595.25 1,650.38 85.24 中国建材检验认 证集团股份有限 公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 预付检测费 否 0.48 43.59 39.63 4.44 中国建材检验认 证集团浙江有限 公司 本公司母公司 之最终控制方 之子公司 预付检测费 否 0 3.95 3.95 0 河南中材环保有 限公司 本公司母公司 之子公司 预付设备款 否 91.76 519.16 610.92 0 甘肃祁连山水泥 集团股份有限公 司 本公司母公司 之子公司 预付材料款 否 1.57 1.57 苏州天山水泥有 限公司 本公司母公司 之子公司 预付材料款 否 0.12 0.12 南京玻璃纤维研 究设计院有限公 司 本公司母公司 之子公司 预付会务费 否 0.2 0.2 关联债权对公司经营成果及财务状 况的影响 关联方债权往来基于公司日常的经营活动以所产生，交易行为是在公平原则下进行，没有损害股东的利 益。 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 中国建材股份有限 公司 本公司之母公司 应付土地租 赁费 61.87 948.35 965.72 44.5 北京筑根北新建材 销售中心 本公司母公司之最终控制 方之子公司 应付货款 0.78 0.78 中国建材检验认证 集团股份有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 应付检测费、 认证费、培训 费 101.61 101.61 中联装备集团北新 机械有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 应付设备款、 货款 612.83 782.37 741.15 654.05 中国新型建材设计 研究院有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 应付咨询费、 设备款 21.2 21.2 中国建筑材料科学 研究总院有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 应付设备款、 技术服务费 326.78 326.78 中国建材检验认证 本公司母公司之最终控制 应付检测费、 27.79 27.79 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 集团浙江有限公司 方之子公司 认证费 宣城南方水泥有限 公司 本公司母公司之子公司 应付货款 9.52 9.52 中国巨石股份有限 公司 本公司母公司之参股公司 应付货款 30.81 30.81 平邑中联水泥有限 公司 本公司母公司之子公司 应付货款 1.51 1.51 山东泰山复合材料 有限公司 本公司母公司之子公司 应付货款 0.51 5.37 5.88 泰山玻璃纤维有限 公司 本公司母公司之子公司 应付货款 3.86 90.54 94.4 河南中材环保有限 公司 本公司母公司之子公司 应付货款、设 备款、修理费 93.31 531.94 432.21 193.03 合肥中亚环保科技 有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 应付货款 99.59 56.99 137.03 19.55 合肥水泥研究设计 院 本公司母公司之最终控制 方之子公司 应付货款、设 备款 21.75 21.75 德州中联混凝土有 限公司 本公司母公司之子公司 应付货款 0.7 0.7 苏州混凝土水泥制 品研究院有限公司 本公司母公司之子公司 应付培训费 0.22 0.22 枣庄中联水泥有限 公司 本公司母公司之子公司 应付货款 3.61 3.61 常州丽宝第帝彩新 材料有限公司 本公司母公司之子公司 应付货款 171.59 121.67 49.92 北京筑根北新建材 销售中心 本公司母公司之最终控制 方之子公司 预收货款 0.75 0.75 北新建材集团有限 公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 预收货款 14.02 61.73 75.6 0.14 北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 预收材料款 0.02 0.02 北京百安居装饰建 材有限公司 本公司母公司之子公司之 参股公司 预收货款 6.15 6.15 北新房屋（连云港） 有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 预收货款 7.99 7.99 黑龙江省宾州水泥 有限公司 本公司母公司之子公司 预收材料款 0.01 0.01 北新建材集团有限 公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 往来款 535.04 79.85 182.94 431.95 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 北京北新家园物业 管理有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 代扣房水电 费 66.61 107.25 97.25 76.6 中国建材集团有限 公司 本公司母公司之最终控制 方 其他 4.5 0.1 0.1 4.5 烁光特晶科技有限 公司 本公司之参股公司 往来款 9.06 31.75 20.59 20.21 北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 往来款 9.03 33.24 30.79 11.48 中国建材股份有限 公司 本公司之母公司 往来款 2 2 中建材投资有限公 司 本公司母公司之子公司 往来款 10.78 18.17 17.37 11.59 中联装备集团北新 机械有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 安全保证金、 质保金 5 5 西南水泥有限公司 本公司母公司之子公司 往来款 6.88 16.71 14.28 9.31 北新房屋有限公司 本公司母公司之最终控制 方之子公司 往来款 15.98 15.98 河南中材环保有限 公司 本公司母公司之子公司 保证金 8 1.5 0.2 9.3 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 关联方债务往来基于公司日常的经营活动所产生，交易行为是在公平原则下进行，没有损 害股东的利益。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 泰山石膏有限公司 2017 年 3 月 20 日 13,000 2017 年 12 月 29 日 保证担保 否 否 泰山石膏有限公司 2017 年 3 月 20 日 22,000 2017 年 12 月 15 日 20,500 保证担保 2017.12.15-20 18.12.15 否 否 泰山石膏有限公司 2016 年 3 月 19 日、 2017 年 3 月 20 日 10,000 2017 年 1 月 1 日 6,600 保证担保 2017.1.2-2018 .1.1 否 否 泰山石膏有限公司 2016 年 3 月 19 日、 2017 年 3 月 20 日 10,000 2017 年 3 月 15 日 保证担保 2017.3.15-201 8.3.14 否 否 泰山石膏有限公司 2016 年 3 月 19 日、 2017 年 3 月 20 日 2,700 2017 年 3 月 6 日 保证担保 2017.3.6-2017 .7.5 是 否 泰山石膏有限公司 2016 年 3 月 19 日、 2017 年 3 月 20 日 7,300 2017 年 2 月 27 日 1,000 保证担保 2017.2.27-201 8.2.26 否 否 泰山石膏有限公司 2017 年 3 月 20 日 35,000 2017 年 8 月 23 日 29,000 保证担保 2017.8.23-201 8.8.22 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 100,000 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 73,400 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 （B3） 97,300 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 57,100 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方 担保 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 泰山石膏（平山） 有限公司 2016 年 3 月 19 日、 2017 年 3 月 20 日 2,000 2017 年 1 月 18 日 保证担保 2017.1.18-20 18.1.17 否 否 泰山石膏（陕西） 有限公司 2016 年 3 月 19 日、 2017 年 3 月 20 日 3,000 2016 年 8 月 04 日 保证担保 2016.8.9-201 7.8.8 是 否 泰山石膏（甘肃） 有限公司 2015 年 3 月 20 日、 2016 年 3 月 19 日、 2017 年 3 月 20 日 3,000 2015 年 8 月 17 日 1,285.9 最高额保证 担保 2015.8.17-20 19.12.31 否 否 泰山石膏（南通） 有限公司 2016 年 3 月 19 日、 2017 年 3 月 20 日 3,500 2017 年 1 月 23 日 保证担保 2017.1.23-20 17.9.30 是 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 5,500 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （C2） 6,785.9 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 （C3） 5,000 报告期末对子公司实 际担保余额合计（C4） 1,285.9 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 105,500 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 80,185.9 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 102,300 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 58,385.9 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.70% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余 额（E） 1,285.9 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,285.9 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的 情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 455,000 79,000 0 银行理财产品 自有资金 476,810 212,670 0 合计 931,810 291,670 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 无 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 （3）报告期内闲置资金委托理财明细 单位：万元 受托机构名称（或受 托人姓名） 产品类型 金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 报告期实 际损益金 额 报告期损益实 际收回情况 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 14,000.00 2016/7/22 2017/1/23 保本浮动收益 25.58 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 14,000.00 2016/12/21 2017/2/6 保本浮动收益 34.52 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 13,000.00 2017/1/24 2017/4/24 保本浮动收益 83.34 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 13,000.00 2017/2/7 2017/3/14 保本浮动收益 29.92 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 11,000.00 2017/3/15 2017/4/19 保本浮动收益 27.42 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 11,000.00 2017/4/20 2017/5/25 保本浮动收益 29.53 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 12,000.00 2017/4/25 2017/6/26 保本浮动收益 61.15 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 11,000.00 2017/5/26 2017/7/26 保本浮动收益 55.15 到期收回 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 12,000.00 2017/6/27 2017/8/28 保本浮动收益 61.15 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 8,000.00 2017/7/27 2017/9/4 保本浮动收益 26.50 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 12,000.00 2017/8/30 2017/10/26 保本浮动收益 59.97 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 8,000.00 2017/9/5 2017/10/26 保本浮动收益 35.77 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 20,000.00 2017/10/27 2017/12/26 保本浮动收益 105.21 到期收回 北京银行股份有限 公司总部基地支行 结构性存款 16,000.00 2017/12/27 2018/2/2 保本浮动收益 5.44 未到期 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 10,000.00 2016/11/4 2017/5/4 保本浮动收益 89.30 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 60,000.00 2016/8/3 2017/2/6 保本浮动收益 171.61 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 50,000.00 2017/2/6 2017/5/8 保本浮动收益 373.97 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 11,000.00 2017/3/3 2017/4/7 保本浮动收益 28.48 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 10,000.00 2017/4/7 2017/5/12 保本浮动收益 33.56 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 10,000.00 2017/5/4 2017/6/7 保本浮动收益 27.95 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 50,000.00 2017/5/10 2017/8/9 保本浮动收益 436.30 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 9,000.00 2017/5/12 2017/6/16 保本浮动收益 25.89 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 10,000.00 2017/6/7 2017/9/6 保本浮动收益 89.75 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 8,000.00 2017/6/16 2017/7/21 保本浮动收益 26.08 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 6,000.00 2017/7/21 2017/8/25 保本浮动收益 19.56 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 47,000.00 2017/8/10 2017/11/9 保本浮动收益 433.56 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 9,000.00 2017/8/25 2017/9/29 保本浮动收益 29.77 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 10,000.00 2017/9/6 2017/12/6 保本浮动收益 92.25 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 7,000.00 2017/9/29 2017/11/3 保本浮动收益 23.83 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 8,000.00 2017/11/3 2017/12/8 保本浮动收益 27.23 到期收回 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 45,000.00 2017/11/9 2018/2/8 保本浮动收益 266.05 未到期 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 10,000.00 2017/12/6 2018/3/8 保本浮动收益 29.11 未到期 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 6,000.00 2017/12/8 2018/1/11 保本浮动收益 13.42 未到期 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 2,000.00 2017/12/21 2018/1/25 保本浮动收益 2.11 未到期 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,300.00 2016/8/8 2017/11/21 保本浮动收益 36.16 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,700.00 2016/8/8 2017/11/23 保本浮动收益 47.57 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,000.00 2016/8/10 2017/11/21 保本浮动收益 55.61 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 900.00 2016/8/15 2017/11/21 保本浮动收益 25.00 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 600.00 2016/8/23 2017/11/21 保本浮动收益 16.65 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 100.00 2016/8/24 2017/5/16 保本浮动收益 1.16 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 100.00 2016/8/24 2017/6/23 保本浮动收益 1.48 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 600.00 2016/8/24 2017/11/21 保本浮动收益 16.74 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/8/29 2017/5/16 保本浮动收益 5.80 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/8/29 2017/11/21 保本浮动收益 13.90 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 9,600.00 2016/10/31 2017/5/15 保本浮动收益 109.99 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 3,400.00 2016/10/31 2017/5/16 保本浮动收益 39.24 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,200.00 2016/11/9 2017/5/15 保本浮动收益 13.76 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 200.00 2016/11/16 2017/4/21 保本浮动收益 1.88 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 200.00 2016/11/16 2017/5/12 保本浮动收益 2.23 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/11/16 2017/5/15 保本浮动收益 5.72 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/11/21 2017/4/21 保本浮动收益 4.74 到期收回 交通银行股份有限 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/11/21 2017/5/12 保本浮动收益 5.62 到期收回 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 公司天坛支行 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,300.00 2016/11/23 2017/4/21 保本浮动收益 12.29 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 700.00 2016/11/25 2017/3/15 保本浮动收益 4.52 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/11/25 2017/3/17 保本浮动收益 3.31 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/11/28 2017/3/10 保本浮动收益 2.96 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/11/28 2017/3/15 保本浮动收益 3.17 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,600.00 2016/11/30 2017/3/10 保本浮动收益 9.38 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,100.00 2016/12/1 2017/2/16 保本浮动收益 4.10 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,500.00 2016/12/1 2017/3/10 保本浮动收益 8.73 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,800.00 2016/12/7 2017/2/16 保本浮动收益 6.82 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,200.00 2016/12/9 2017/2/16 保本浮动收益 4.54 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 100.00 2016/12/13 2017/1/24 保本浮动收益 0.19 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 900.00 2016/12/13 2017/1/25 保本浮动收益 1.74 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/12/13 2017/2/6 保本浮动收益 1.47 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 400.00 2016/12/13 2017/2/7 保本浮动收益 1.21 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,000.00 2016/12/13 2017/2/14 保本浮动收益 3.61 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 700.00 2016/12/13 2017/2/16 保本浮动收益 2.64 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,300.00 2016/12/16 2017/1/25 保本浮动收益 2.51 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 700.00 2016/12/20 2017/1/23 保本浮动收益 1.31 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,900.00 2016/12/20 2017/1/24 保本浮动收益 3.71 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/12/20 2017/1/25 保本浮动收益 1.01 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/12/30 2017/1/17 保本浮动收益 0.64 到期收回 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 3,000.00 2016/12/30 2017/1/22 保本浮动收益 4.93 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,900.00 2016/12/30 2017/1/23 保本浮动收益 4.98 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/12/30 2017/1/23 保本浮动收益 0.86 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2016/12/30 2017/1/17 保本浮动收益 0.63 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,500.00 2017/1/3 2017/1/17 保本浮动收益 1.58 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2017/1/12 2017/1/17 保本浮动收益 0.11 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,000.00 2017/2/27 2017/3/10 保本浮动收益 0.78 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 800.00 2017/3/3 2017/3/10 保本浮动收益 0.39 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 600.00 2017/3/6 2017/3/9 保本浮动收益 0.09 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,700.00 2017/3/21 2017/4/21 保本浮动收益 4.26 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,000.00 2017/3/28 2017/4/21 保本浮动收益 1.87 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 400.00 2017/3/29 2017/4/1 保本浮动收益 0.07 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,300.00 2017/3/29 2017/4/21 保本浮动收益 2.16 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,000.00 2017/4/5 2017/4/13 保本浮动收益 0.55 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,000.00 2017/4/5 2017/4/21 保本浮动收益 1.25 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,100.00 2017/4/18 2017/4/21 保本浮动收益 0.16 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 400.00 2017/4/28 2017/5/11 保本浮动收益 0.36 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,300.00 2017/4/28 2017/5/12 保本浮动收益 1.42 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 9,000.00 2017/5/3 2017/5/11 保本浮动收益 4.93 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 4,600.00 2017/5/3 2017/5/11 保本浮动收益 2.52 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 500.00 2017/5/5 2017/5/11 保本浮动收益 0.15 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,700.00 2017/5/18 2017/6/23 保本浮动收益 7.86 到期收回 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 600.00 2017/5/27 2017/6/23 保本浮动收益 1.26 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,300.00 2017/5/31 2017/6/23 保本浮动收益 2.33 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,200.00 2017/6/6 2017/6/23 保本浮动收益 1.59 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 800.00 2017/6/21 2017/6/23 保本浮动收益 0.08 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 5,000.00 2017/6/27 2017/11/21 保本浮动收益 63.43 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 3,800.00 2017/6/30 2017/11/21 保本浮动收益 47.22 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,600.00 2017/7/3 2017/11/21 保本浮动收益 31.64 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,200.00 2017/7/6 2017/11/21 保本浮动收益 26.20 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,000.00 2017/7/17 2017/8/1 保本浮动收益 1.17 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,000.00 2017/7/21 2017/8/1 保本浮动收益 0.75 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,000.00 2017/7/25 2017/8/1 保本浮动收益 0.48 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 700.00 2017/7/27 2017/8/1 保本浮动收益 0.17 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,000.00 2017/7/31 2017/8/1 保本浮动收益 0.10 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 8,800.00 2017/8/7 2017/11/15 保本浮动收益 75.95 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,200.00 2017/8/24 2017/11/15 保本浮动收益 8.22 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,900.00 2017/8/25 2017/11/15 保本浮动收益 12.85 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 3,000.00 2017/8/28 2017/11/15 保本浮动收益 19.56 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 800.00 2017/8/29 2017/11/15 保本浮动收益 5.15 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,500.00 2017/8/31 2017/11/15 保本浮动收益 15.68 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 600.00 2017/9/14 2017/11/15 保本浮动收益 3.07 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 800.00 2017/9/15 2017/11/15 保本浮动收益 4.03 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 4,000.00 2017/9/18 2017/11/15 保本浮动收益 19.17 到期收回 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 800.00 2017/9/20 2017/11/15 保本浮动收益 3.70 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,500.00 2017/9/22 2017/11/15 保本浮动收益 6.70 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 4,000.00 2017/9/25 2017/11/15 保本浮动收益 16.87 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 4,300.00 2017/9/26 2017/11/15 保本浮动收益 17.78 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 800.00 2017/9/27 2017/11/15 保本浮动收益 3.24 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,000.00 2017/9/29 2017/11/15 保本浮动收益 7.78 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,000.00 2017/10/9 2017/10/27 保本浮动收益 2.81 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,500.00 2017/10/10 2017/10/27 保本浮动收益 3.32 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,200.00 2017/10/12 2017/10/27 保本浮动收益 1.41 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,400.00 2017/10/16 2017/10/26 保本浮动收益 0.96 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,100.00 2017/10/16 2017/10/27 保本浮动收益 0.83 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 800.00 2017/10/20 2017/10/26 保本浮动收益 0.24 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 800.00 2017/10/23 2017/10/26 保本浮动收益 0.12 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 3,000.00 2017/10/30 2017/11/15 保本浮动收益 3.81 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,200.00 2017/11/7 2017/11/9 保本浮动收益 0.12 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 2,800.00 2017/11/7 2017/11/14 保本浮动收益 1.37 到期收回 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 6,500.00 2017/12/29 无固定期限 保本浮动收益 0.64 未到期 交通银行股份有限 公司天坛支行 蕴通财富_日增利 S 款 1,300.00 2017/12/29 无固定期限 保本浮动收益 0.13 未到期 建设银行鼎昆支行 乾元-周周利 10.00 2017/11/22 无固定期限 保本浮动收益 0.03 未到期 建设银行鼎昆支行 乾元-周周利 7,000.00 2017/11/22 2017/12/13 保本浮动收益 8.05 到期收回 建设银行鼎昆支行 乾元-周周利 12,500.00 2017/11/22 无固定期限 保本浮动收益 32.95 未到期 建设银行鼎昆支行 乾元-周周利 1,000.00 2017/12/6 2017/12/13 保本浮动收益 0.37 到期收回 建设银行鼎昆支行 乾元-周周利 5,000.00 2017/12/20 2017/12/27 保本浮动收益 2.11 到期收回 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 10,000.00 2017/12/15 2018/1/19 保本浮动收益 16.88 未到期 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 26,000.00 2017/12/27 2018/1/31 保本浮动收益 11.25 未到期 中信银行股份有限 公司总行营业部 结构性存款 3,000.00 2017/12/29 2018/2/2 保本浮动收益 0.65 未到期 北京银行股份有限 公司总部基地支行 稳健系列人民币 90 天 期限银行间保证收益 理财产品 30,000.00 2017/11/15 2018/2/13 保本保证收益 136.11 未到期 北京银行股份有限 公司总部基地支行 稳健系列人民币 41 天 期限银行间保证收益 理财产品 10,000.00 2017/11/15 2017/12/26 保本保证收益 39.32 到期收回 泰安银行迎胜支行 2017 年第六百一十三 期“金紫薇”人民币理 财产品 17,500.00 2016/12/5 2017/1/10 保本浮动收益 型 57.82 到期收回 交通银行东岳大街 支行 蕴通财富.日增利 38 天 13,000.00 2016/12/30 2017/2/6 保证收益型 51.43 到期收回 交通银行东岳大街 支行 蕴通财富.日增利 89 天 10,000.00 2016/12/30 2017/3/29 保证收益型 124.36 到期收回 兴业银行泰安分行 兴业金雪球-优先 2 号 7,000.00 2016/12/30 2017/1/5 保本浮动收益 型 3.45 到期收回 5,000.00 2016/12/30 2017/1/9 4.11 到期收回 2,000.00 2016/12/30 2017/1/16 2.79 到期收回 交通银行东岳大街 支行 蕴通财富.日增利 90 天 10,000.00 2017/2/22 2017/5/23 保证收益型 110.96 到期收回 交通银行东岳大街 支行 蕴通财富.日增利 92 天 10,000.00 2017/2/28 2017/5/31 保证收益型 113.42 到期收回 民生银行泰安分行 保腾综合财富管理服 务 10,000.00 2017/5/25 2018/5/25 保本策略理财 301.37 未到期 交通银行东岳大街 支行 蕴通财富.日增利 62 天 10,000.00 2017/5/25 2017/7/26 保证收益型 74.74 到期收回 交通银行东岳大街 支行 蕴通财富.日增利 61 天 10,000.00 2017/6/1 2017/8/1 保证收益型 73.53 到期收回 兴业银行泰安分行 金雪球-优悦 5,000.00 2017/6/6 2017/9/7 保本开放式 56.71 到期收回 天津银行泰安分行 津银理财——稳健增 值计划 2017 年 533 期 5,000.00 2017/6/6 2017/9/5 保本保证收益 58.59 到期收回 交通银行东岳大街 支行 蕴通财富.日增利 60 天 10,000.00 2017/6/16 2017/8/15 保证收益型 83.84 到期收回 交通银行东岳大街 支行 蕴通财富.日增利 69 天 10,000.00 2017/8/8 2017/10/16 保证收益型 83.18 到期收回 民生银行泰安分行 GS 民生银行综合财富 管理服务 10,000.00 2017/9/8 2017/12/7 保本策略理财 115.00 到期收回 民生银行泰安分行 GS 民生银行综合财富 管理服务 10,000.00 2017/9/8 2017/12/7 保本策略理财 115.00 到期收回 兴业银行泰安分行 金雪球-优悦 7,000.00 2017/9/9 2017/11/13 保本开放式 55.58 到期收回 交通银行东岳大街 蕴通财富.日增利 42 20,000.00 2017/10/24 2017/12/5 保证收益型 96.66 到期收回 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 支行 天 天津银行泰安分行 津银理财—稳健增值 计划 2017 年 939 期 8,000.00 2017/9/9 2018/1/8 保本保证收益 120.33 未到期 天津银行泰安分行 津银理财—稳健增值 计划 2017 年 1070 期 5,000.00 2017/10/17 2018/1/16 保本保证收益 46.85 未到期 天津银行泰安分行 津银理财—稳健增值 计划 2017 年 1069 期 10,000.00 2017/10/17 2018/2/9 保本保证收益 94.74 未到期 兴业银行泰安分行 金雪球-优悦 10,000.00 2017/12/11 2018/3/11 保本开放式 28.19 未到期 泰安齐鲁银行 畅盈九洲惠利 847 号 20,000.00 2017/12/11 2018/3/20 保本保证收益 55.23 未到期 交通银行岱岳长城 路支行 蕴通财富.日增利 91 天 5,000.00 2017/12/15 2018/3/16 保证收益型 11.18 未到期 农行泰安龙泽支行 农行本利丰 15,000.00 2017/12/21 2018/3/23 保本保证收益 0.90 未到期 交通银行岱岳长城 路支行 蕴通财富.日增利 103 天 10,000.00 2017/12/27 2018/4/9 保证收益型 6.71 未到期 兴业银行泰安分行 金雪球-优悦 10,000.00 2017/12/29 2018/1/29 保本开放式 4.03 未到期 兴业银行泰安分行 金雪球-优悦 10,000.00 2017/12/29 2018/2/28 保本开放式 4.11 未到期 农行泰安龙泽支行 本利丰天天利 5,000.00 2017/12/29 2018/1/8 保本浮动收益 型 20.34 未到期 泰安齐鲁银行 齐鲁银行对公结构性 存款产品 6,000.00 2017/9/15 2017/12/15 结构性存款 68.25 到期收回 泰安齐鲁银行 齐鲁银行对公结构性 存款产品 9,000.00 2017/10/12 2017/12/12 结构性存款 68.78 到期收回 泰安光大银行 光大银行对公结构性 存款产品 5,000.00 2017/10/19 2018/3/19 结构性存款 44.00 未到期 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 63 天稳利人民币 理财产品 450.00 2016.12.09 2017.02.09 保本浮动收益 型 1.31 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 35 天稳利人民币 理财产品 300.00 2017.03.10 2017.04.13 保本浮动收益 型 0.78 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 63 天稳利人民币 理财产品 110.00 2017.03.10 2017.05.11 保本浮动收益 型 0.52 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 91 天稳利人民币 理财产品 60.00 2016.12.23 2017.03.23 保本浮动收益 型 0.36 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 63 天稳利人民币 理财产品 100.00 2017.04.28 2017.06.29 保本浮动收益 型 0.53 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 35 天稳利人民币 理财产品 100.00 2017.04.28 2017.06.01 保本浮动收益 型 0.29 到期收回 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 63 天稳利人民币 理财产品 110.00 2017.05.16 2017.07.17 保本浮动收益 型 0.58 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 91 天稳利人民币 理财产品 180.00 2017.05.02 2017.07.31 保本浮动收益 型 1.39 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 91 天稳利人民币 理财产品 60.00 2017.07.21 2017.10.19 保本浮动收益 型 0.49 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 63 天稳利人民币 理财产品 100.00 2017.07.07 2017.09.07 保本浮动收益 型 0.56 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 91 天稳利人民币 理财产品 150.00 2017.07.07 2017.10.09 保本浮动收益 型 1.29 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 91 天稳利人民币 理财产品 180.00 2017.08.18 2017.11.16 保本浮动收益 型 1.48 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 91 天稳利人民币 理财产品 150.00 2017.09.22 2017.12.21 保本浮动收益 型 1.23 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 63 天稳利人民币 理财产品 50.00 2017.10.24 2017.12.25 保本浮动收益 型 0.28 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 63 天稳利人民币 理财产品 50.00 2017.10.24 2017.12.25 保本浮动收益 型 0.28 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 35 天稳利人民币 理财产品 50.00 2017.10.17 2017.11.20 保本浮动收益 型 0.15 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 91 天稳利人民币 理财产品 80.00 2017.11.28 2018.02.26 保本浮动收益 型 0.25 未到期 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 91 天稳利人民币 理财产品 180.00 2017.11.21 2018.02.20 保本浮动收益 型 0.67 未到期 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 35 天稳利人民币 理财产品 50.00 2017.11.21 2017.12.25 保本浮动收益 型 0.15 到期收回 中国工商银行太仓 港区支行 中国工商银行保本型 法人 35 天稳利人民币 理财产品 100.00 2017.12.22 2018.01.25 保本浮动收益 型 0.09 未到期 合计 1,135,320.00 -- -- -- 6,233.99 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十九、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司以推动建筑、城市和人居环境的绿色化为使命，坚持发展循环经济产业、提供绿色产品，靠近原 料源头建厂、充分消纳能源工业固体废渣，在生产过程中致力于实现资源综合利用，为环境保护、耕地保 护以及节能减排事业做出贡献。 公司每年投入大量资金开展节能减排工作，在项目设计之初就考虑选择先进的节能环保技术、工艺和 装备，有效的控制污染物排放。现有工艺通过技术革新和技术创新不断降低能耗和有效降低污染物排放， 排放浓度已优于美国和欧洲发达国家标准。为了响应国务院的大气污染防治行动计划，公司部分生产线陆 续采用天然气作为清洁能源，为厂区周边创造较好的生态环境。公司被授予中国资源综合利用示范企业、 中国十大资源综合利用先进企业，国家发改委百家资源综合利用骨干企业首批名单企业，石膏板产业入选 国家十二五战略性新兴产业。生产线采用国际先进水平的工艺方案和技术装备，生产废料循环利用；实施 相关方管控，减少各环节污染物排放。公司通过持续开展技术改造，生产制造过程中的资源消耗、能源消 耗不断降低，带动了石膏板行业整体技术提升。曾获全国工业企业质量标杆、中国杰出质量人、全国管理 现代化创新成果一等奖、中国工业大奖、全球石膏工业突出贡献奖等殊荣。相变石膏板被科技部列为国家 重点新产品，《脱硫石膏综合利用关键技术与设备开发及应用》获得北京市科学技术奖一等奖。公司还获 得了国家级高新技术企业、国家技术创新示范企业、全国工业企业质量标杆、全国管理现代化创新成果一 等奖、全国循环经济工作先进单位、中国环境标志认证产品优秀企业等诸多荣誉称号。 公司提出“超越客户期望”的质量诚信理念。公司严格执行质量管理体系规程，确保产品质量；积极 开展安全生产管理，在实践中不断完善制度和流程，维护周边环境及社会公益。公司始终坚持生产优质、 绿色建材产品，满足顾客需要，致力于以北新文化推行现代化管理，发展新型建材，生产绿色产品，创建 绿色企业，营造安全健康环境，促进企业持续发展。在供应链方面，公司提出达到符合生产指标的明确技 术标准，确保原材料的优异品质。在市场营销方面，公司更是坚持“质量上上、服务上上”的质量精神， 为客户提供优异的产品和上乘的服务。公司定期开展客户满意度调查，并将结果作为工作改进的起点，近 几年的调查数据表明，公司的客户总体满意度逐年提高，公司连续多年被中国质量检验协会评为“全国质 量诚信标杆典型企业”、中国消费者“最满意品牌”、联合信用管理有限公司北京分公司“信用等级AAA” 企业等荣誉称号。 公司提倡“安全第一，预防为主”的安全管理观念，全面提升企业的安全生产水平，加强对企业的安 全生产监督管理，建立持续改进的安全生产长效机制，由于公司坚持层层落实安全责任，实现安全管理、 安全生产的长效机制。公司多年来从未发生过重大质量安全、环境污染、安全生产、公共卫生等事故。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 无 （2）年度精准扶贫概要 无 （3）精准扶贫成效 无 （4）后续精准扶贫计划 无 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 （mg/m 3） 执行的污染 物排放标准 （mg/m 3） 排放总量 （t） 核定的排放 总量（t/a） 超标排放情 况 北新集团建 材股份有限 公司山东枣 庄分公司 二氧化硫 有组织排放 1 热风炉尾气 排口 报告期内处 于停产状态 300 报告期内处 于停产状态 报告期内处 于停产状态 无 氮氧化物 300 无 湖北北新建 材有限公司 二氧化硫 有组织排放 1 热风炉尾气 排口 0 200 0 90.286 无 氮氧化物 96 200 39 90.286 无 淮南北新建 材有限公司 二氧化硫 有组织排放 2 热风炉尾气 排口 100-250 850 69 307 无 氮氧化物 200-300 -- 86 -- 无 北新建材 （嘉兴）有 限公司 二氧化硫 有组织排放 1 热风炉尾气 排口 26 200 2.44 38.8 无 氮氧化物 184 200 17.24 81 无 广安北新建 材有限公司 二氧化硫 有组织排放 1 热风炉尾气 排口 317.71 850 102.55 596.9 无 氮氧化物 218.49 -- 62.51 -- 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 故城北新建 材有限公司 二氧化硫 有组织排放 1 热风炉尾气 排口 4 400 2.2 114.41 无 氮氧化物 45 400 19.4 81 无 阜新泰山石 膏建材有限 公司 二氧化硫 有组织排放 1 热风炉尾气 排口 80 850 22.46 23 无 氮氧化物 160 400 81.64 97.4 无 泰山石膏 （衡水）有 限公司 二氧化硫 有组织排放 1 热风炉尾气 排口 230 850 2.4 3 无 氮氧化物 158 -- -- -- 无 泰山石膏 （陕西）有 限公司 二氧化硫 有组织排放 1 热风炉尾气 排口 326 850 106.56 156.66 无 氮氧化物 170 200 82.23 90 无 泰山石膏 （湖北）有 限公司 二氧化硫 有组织排放 1 热风炉尾气 排口 400 850 111.04 150 无 氮氧化物 200 240 80.16 81.36 无 （1）防治污染设施的建设和运行情况 公司严格遵守国家《环境保护法》、《大气污染防治法》、《固体废弃物防治法》等法律法规。建立了健 全的管理架构、规章制度、设备运行操作规程及岗位作业指导书。各分子公司均配置了完善的环境保护处 理设备设施：针对烟气的排放加装了脱硫、脱硝、收尘等处理设施，烟尘、粉尘等污染物均能达到国家和 地方排放标准；针对生产废水、冷却水等，各分子公司安装了废水循环利用系统，实现生产废水循环利用； 板材废料、粉煤灰等实现了回收利用，其他无法回收利用的固体废弃物，请社会上有资质的处置单位予以 处理，确保固废得到有效控制；所有生产线安装降噪设备，实现噪声达标排放；公司努力建设“森林化工 厂”，大力开展厂区绿化，厂界生态环境优良。 2017 年，公司在北新集团建材股份有限公司山东枣庄分公司实施原热热风炉系统改造，将原有导热油 炉升级为沸腾炉。 公司建立了多层次的巡查机制，确保环境治理设施处于良好的运行状态。 （2）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司严格遵守建设项目环境影响评价制度、竣工验收管理制度等规章制度，及时开展环境影响评价及 验收工作，做到项目建设环保“三同时”，所有项目均取得当地政府的排污许可。 （3）突发环境事件应急预案 公司制定了《重大安全事故应急预案》、《安全环保事故报告与调查处理管理办法》，各级分子公司依 据公司制度和本单位特点制定了本单位的应急预案及管理办法，定期演练。 （4）环境自行监测方案 各分子公司定期对“三废”、有害因素实施第三方监测，对作业人员定期体检，并建立了日常巡查机 制，通过严格的管控，确保环境保护工作落实到位。 （5）其他应当公开的环境信息 无 （6）其他环保相关信息 公司通过实施环境管理体系建设确保环境保护工作持续有效推进，通过实施环境标志产品认证工作， 确保产品“全生命周期”绿色。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 二十、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 北新建材于2017年12月22日召开第六届董事会第十次临时会议审议通过了关于拟回购注销国泰民安 投资、和达投资等10个有限合伙企业及贾同春等35名自然人锁定股份的议案。该事项已经公司于2018年1 月8日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过。2018年1月9日，公司发布了关于回购注销国泰民安投 资、和达投资等10个有限合伙企业及贾同春等35名自然人锁定股份的债权人通知暨减资公告。具体内容请 见公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 和巨潮资讯网(网 址:)发布的公告。该事项目前正在推进中。 自2009年起，美国多家房屋业主、房屋建筑公司等针对包括北新建材、泰山石膏在内的至少数十家中 国石膏板生产商在内的多家企业提起多起诉讼，以石膏板存在质量问题为由，要求赔偿其宣称因石膏板质 量问题产生的各种损失。案件进展情况请见“第五节、十二”。 二十一、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 自2009年起，美国多家房屋业主、房屋建筑公司等针对包括北新建材、泰山石膏在内的至少数十家中 国石膏板生产商在内的多家企业提起多起诉讼，以石膏板存在质量问题为由，要求赔偿其宣称因石膏板质 量问题产生的各种损失。案件进展情况请见“第五节、十二”。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 410,923,995 22.97% -36,325,870 -36,325,870 374,598,125 20.94% 2、国有法人持股 207,570,727 11.61% -36,325,870 -36,325,870 171,244,857 9.57% 3、其他内资持股 203,353,268 11.37% 203,353,268 11.37% 其中：境内法人持股 27,137,841 1.52% 27,137,841 1.52% 境内自然人持股 176,215,427 9.85% 176,215,427 9.85% 二、无限售条件股份 1,377,655,722 77.03% 36,325,870 36,325,870 1,413,981,592 79.06% 1、人民币普通股 1,377,655,722 77.03% 36,325,870 36,325,870 1,413,981,592 79.06% 三、股份总数 1,788,579,717 100.00% 0 0 1,788,579,717 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经中国证监会证监许可（证监许可〔2014〕902号）文件批准，公司于2014年向9家特定对象共发行了131,840,796 股人 民币普通股（A股），该等股份于2014年9月30日在深圳证券交易所上市。公司控股股东中国建材认购了前述非公开发行股 份中的18,162,935股（以下简称限售股份）。 公司于2015年6月11日实施了2014年度资本公积转增股本方案：以公司当时总 股本706,990,796股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增10股。本次资本公积转增股本方案实施后，中国建材持有的限 售股份数量由18,162,935股增加至36,325,870股。报告期内，中国建材持有的前述36,325,870股限售股解除了限售上市流通。 具体内容请参见公司于2017年9月29日在巨潮资讯网披露的公告编号为2017-033的《非公开发行限售股份上市流通的提示性 公告》。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 中国建材股份有 限公司 36,325,870 36,325,870 0 0 认购公司 2014 年非公开发 行的股票，限售期 3 年。 2017 年 10 月 9 日 合计 36,325,870 36,325,870 0 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 68,494 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 64,817 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中国建材股份有限公司 国有法人 35.73% 639,065,870 0 639,065,870 质押 0 冻结 0 泰安市国泰民安投资集团有限公 国有法人 9.57% 171,244,857 171,244,857 0 质押 66,196,400 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 司 冻结 0 贾同春 境内自然 人 6.80% 121,616,516 121,616,516 0 质押 28,950,000 冻结 0 全国社保基金一零一组合 其他 2.37% 42,451,768 0 42,451,768 质押 0 冻结 0 中国银行－华夏回报证券投资基 金 其他 0.65% 11,700,711 0 11,700,711 质押 0 冻结 0 中国建设银行股份有限公司－兴 全社会责任混合型证券投资基金 其他 0.48% 8,552,900 0 8,552,900 质押 0 冻结 0 南方基金公司－建行－中国平安 人寿保险股份有限公司 其他 0.48% 8,526,538 0 8,526,538 质押 0 冻结 0 泰安市和达投资中心（有限合伙） 境内非国 有法人 0.44% 7,881,390 7,881,390 0 质押 0 冻结 0 任绪连 境内自然 人 0.42% 7,565,034 7,565,034 0 质押 0 冻结 0 中国工商银行－南方绩优成长股 票型证券投资基金 其他 0.41% 7,395,800 0 7,395,800 质押 0 冻结 0 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 控股股东中国建材股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；2016 年 7 月 22 日，贾同春等 35 名自然人 及泰安市和达投资中心（有限合伙）等 10 个有限合伙企业签署了《一致行动人协议》，约定 在发行股份购买资产交易完成后，共同行使北新建材的股东权利，在北新建材的股东大会中 采取一致行动，为一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否 属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国建材股份有限公司 639,065,870 人民币普通股 639,065,870 全国社保基金一零一组合 42,451,768 人民币普通股 42,451,768 中国银行－华夏回报证券投资基金 11,700,711 人民币普通股 11,700,711 中国建设银行股份有限公司－兴全社会责任 混合型证券投资基金 8,552,900 人民币普通股 8,552,900 南方基金公司－建行－中国平安人寿保险股 份有限公司 8,526,538 人民币普通股 8,526,538 中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投 7,395,800 人民币普通股 7,395,800 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 资基金 香港中央结算有限公司 7,310,896 人民币普通股 7,310,896 中国银行－华夏回报二号证券投资基金 6,349,351 人民币普通股 6,349,351 #张艳 6,341,000 人民币普通股 6,341,000 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配 置定期开放混合型发起式证券投资基金 6,194,990 人民币普通股 6,194,990 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 控股股东中国建材股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他前 10 名无限售流通股股东之间， 以及其他前 10 名无限售流通股股东和其他前 10 名股东之间是否存在关联关系或是否属于一 致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说 明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国建材股份有限公司 宋志平 1985 年 6 月 24 日 91110000100003495Y 对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所 需的劳务人员；新型建筑材料及制品、新型房屋、水 泥及制品、玻璃纤维及制品、复合材料及制品的技术 研发、生产和销售；建筑材料的仓储、配送和分销； 水泥、玻璃生产线的技术研发、工程设计与工程总承 包；新型建筑材料的工程设计与工程总承包；与以上 业务相关的技术咨询、信息服务；承包境外建材、建 筑和轻纺行业的工程勘测、咨询、设计和监理工程； 进出口业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经 营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依 批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁 止和限制类项目的经营活动。） 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 截至 2017 年 12 月 31 日，直接持股中国巨石股份有限公司（股票代码：600176）26.97%。通过下属公司参股山 水水泥（00691）16.67%股权；通过下属公司参股红星美凯龙（01528）0.81%；通过下属公司参股联想控股（03396） 0.38%;通过下属公司参股中国恒石（01197）3.6%；通过下属公司参股海螺创业（00586）3.05%。通过下属公司 参股万年青（000789）4.89% ；通过下属公司参股同力水泥（000885）9.67%；通过下属公司参股福建水泥（600802） 5.26%；通过下属公司参股上峰水泥（000672）14.4%；通过下属公司参股亚泰集团（600881）3.99%;通过下属 公司参股理工光科(300557) 13.54%；通过下属公司参股耀皮玻璃(600819) 12.74%；通过下属公司参股中建信息 (834082) 2.72%；通过下属公司参股中国银河（06881.HK）0.01% 。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国建材集团有限公司 宋志平 1981 年 9 月 28 日 91110000100000489L 建筑材料及其相关配套原辅材料的生产制造及生产技 术、装备的研究开发销售；新型建筑材料体系成套房 屋的设计、销售、施工；装饰材料的销售；房屋工程 的设计、施工；仓储；建筑材料及相关领域的投资、 资产经营、与以上业务相关的技术咨询、信息服务、 会展服务；矿产品的加工及销售。以新型建筑材料为 主的房地产经营业务和主兼营业务有关的技术咨询、 信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）（企业依法自主选择经营项目，开 展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准 后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政 策禁止和限制类项目的经营活动） 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 截至 2017 年 12 月 31 日,直接持有及通过下属公司持有中国建材（HK03323）合计 41.27%的股权（直接及间接持有 内资股 41.11%，直接持有 H 股 0.16%）;通过下属公司持有洛阳玻璃（600876、HK1108）33.04%的股权；通过下属 公司持有瑞泰科技（002066）40.13%的股权；通过下属公司持有凯盛科技（600552）26.11%的股权；通过下属公司 持有国检集团（603060）68.49%股权；通过下属公司持有中材股份（HK01893）43.87%的股权；通过下属公司持有 中材国际（600970）39.70%的股权；通过下属公司持有中材科技（002080）60.24%的股权；通过下属公司持有天山 股份（000877）45.87%的股权；通过下属公司持有宁夏建材（600449）47.56%的股权；通过下属公司持有祁连山 （600720）25.04%的股权；通过下属公司持有国统股份（002205）30.21%的股权；通过下属公司持有中材节能（603126） 50.94%的股权。通过下属公司持有中国巨石（600176）26.97%的股权。通过下属公司持有中国玻璃(03300.HK)23% 股权；通过下属公司参股山水水泥（00691）16.67%股权；通过下属公司参股红星美凯龙（01528）0.81%；通过下 属公司参股联想控股（03396）0.38%;通过下属公司参股中国恒石（01197）3.6%；通过下属公司参股海螺创业（00586） 3.05%。通过下属公司参股万年青（000789）4.89% ；通过下属公司参股同力水泥（000885）9.67%；通过下属公司 参股福建水泥（600802）5.26%；通过下属公司参股上峰水泥（000672）14.4%；通过下属公司参股亚泰集团（600881） 3.99%；通过下属公司参股中国银河（06881.HK）0.01%；通过下属公司参股耀皮玻璃（600819）12.74%；通过下属 公司参股理工光科(300557) 13.54%；通过下属公司参股中建信息 (834082) 2.72%。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 截至本报告日，中国建材集团直接持有中国建材内资股占中国建材总股本的9.35%。 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 王 兵 董事长 现任 男 46 2009 年 8 月 17 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 陈 雨 董事 现任 男 40 2009 年 9 月 18 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 杨艳军 董事 现任 女 51 2014 年 11 月 17 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 常张利 董事 现任 男 48 2008 年 7 月 21 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 陈学安 董事 现任 男 54 2012 年 9 月 17 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 裴鸿雁 董事 现任 女 45 2014 年 11 月 17 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 陈少明 独立董事 现任 男 49 2012 年 9 月 17 日 2018 年 9 月 16 日 0 0 0 0 0 谷秀娟 独立董事 现任 女 50 2014 年 11 月 17 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 朱 岩 独立董事 现任 男 46 2014 年 11 月 17 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 曹江林 监事会主 席 现任 男 52 2009 年 9 月 18 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 胡金玉 监事 现任 女 49 2005 年 9 月 26 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 齐英臣 监事 现任 男 56 2008 年 7 月 21 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 陈 雨 总经理 现任 男 40 2009 年 8 月 17 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 杨艳军 副总经 理、财务 负责人 现任 女 51 2005 年 9 月 26 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 武发德 副总经理 现任 男 51 2008 年 7 月 21 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 邹云翔 副总经理 现任 男 59 2008 年 7 月 21 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 史可平 副总经理 现任 女 42 2015 年 12 月 31 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 管理 副总经理 现任 男 41 2015 年 12 月 31 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 史可平 董事会秘 书 现任 女 42 2012 年 8 月 15 日 2019 年 2 月 18 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 王兵，本公司董事长。王先生自2009年8月至今担任中国建材股份有限公司副总裁、自2009年8月至今 担任公司董事长，2014年7月至今担任公司党委书记。 陈雨，本公司董事、总经理。陈先生自2009年8月至今担任公司总经理，自2009年9月至今担任公司董 事。 杨艳军，本公司董事、副总经理、财务负责人。杨女士自2005年9月至今担任公司副总经理、财务负 责人，自2014年11月17日担任公司董事。 常张利，本公司董事。常先生自2005年3月至今担任中国建材股份有限公司董事会秘书，自2006年8月 至今担任中国建材股份有限公司副总裁，自2008年7月至今担任公司董事，自2011年11月至今担任中国建 材股份有限公司执行董事。 陈学安，本公司董事。陈先生自2005年3月至今担任中国建材股份有限公司财务总监，自2011年11月 至今担任中国建材股份有限公司副总裁，自2012年9月至今担任公司董事。 裴鸿雁，本公司董事。裴女士自2005年4月至今担任中国建材股份有限公司财务部总经理，自2005年6 月至今担任中国建材股份有限公司合资格会计师，自2014年11月至今担任公司董事, 自2016年3月至今担 任中国建材股份有限公司首席会计师。 陈少明，本公司独立董事。陈先生自2012年9月至今担任公司独立董事，自2007年1月至今担任北京中 证天通会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。 谷秀娟，本公司独立董事。谷女士自2014年11月至今担任公司独立董事，自2004年6月至今担任河南 工业大学商贸学院教授。 朱岩，本公司独立董事。朱先生自2014年11月至今公司独立董事，自2004年8月至今担任中国人民大 学法学院教授。 曹江林，本公司监事会主席。曹先生自2005年3月至今担任中国建材股份有限公司执行董事、总裁， 自2005年10月至今担任中国建材集团有限公司（原名为中国建筑材料集团有限公司）董事，自2009年9月 担任公司监事会主席，自2014年4月至今担任中国建材集团有限公司总经理。 胡金玉，本公司监事。胡女士自2016年3月至今担任中国建材股份有限公司投资发展部总经理，自2005 年9月至今担任公司监事。 齐英臣，本公司职工监事。齐先生自2008年7月至今担任公司监事，自1981年12月至今历任公司石膏 板厂岗位工、班长、生产调度、厂长助理。 武发德，本公司副总经理。武先生自2008年7月至今担任公司副总经理。 邹云翔，本公司副总经理。邹先生自2008年7月至今担任公司副总经理。 史可平，本公司副总经理兼董事会秘书。史女士自2012年8月至今担任公司董事会秘书，自2015年12 月至今担任公司副总经理。 管理，本公司副总经理。管先生自2015年12月至今担任公司副总经理。 在股东单位任职情况 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王 兵 中国建材股份有限公司 副总裁 2009 年 8 月 1 日 2019 年 5 月 26 日 是 常张利 中国建材股份有限公司 执行董事 2011 年 11 月 1 日 2019 年 5 月 26 日 是 副总裁 2006 年 8 月 1 日 2019 年 5 月 26 日 是 董事会秘书 2005 年 3 月 1 日 2019 年 5 月 26 日 是 陈学安 中国建材股份有限公司 副总裁 2011 年 11 月 1 日 2019 年 5 月 26 日 是 陈学安 中国建材股份有限公司 财务总监 2005 年 3 月 1 日 2019 年 5 月 26 日 是 裴鸿雁 中国建材股份有限公司 合资格会计师 2005 年 6 月 01 日 2019 年 5 月 26 日 是 裴鸿雁 中国建材股份有限公司 首席会计师 2016 年 3 月 25 日 2019 年 5 月 26 日 是 裴鸿雁 中国建材股份有限公司 财务部总经理 2005 年 4 月 1 日 至今 是 曹江林 中国建材股份有限公司 执行董事、总裁 2005 年 3 月 1 日 2019 年 5 月 26 日 否 胡金玉 中国建材股份有限公司 投资发展部总经理 2016 年 3 月 11 日 至今 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 曹江林 中国建材集团有限公司 董事 2005 年 10 月 1 日 至今 是 总经理 2014 年 4 月 1 日 至今 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序，为董事会薪酬与考核委员会根据公司年初核定的经营目标， 年底按照考核评定程序进行绩效考核，根据考核结果提出奖惩建议，报公司董事会审议通过后确定。报酬 确定依据是参照公司所处行业、地区薪酬水平，以及以往薪酬情况确定薪酬标准。报酬的实际支付情况为 按月发放基本薪酬，经年终考核后发放年终奖金。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 王 兵 董事长 男 46 现任 0 是 陈 雨 董事、总经理 男 40 现任 128.6 否 杨艳军 董事、副总经理、财务负责人 女 51 现任 113.6 否 常张利 董事 男 48 现任 0 是 陈学安 董事 男 54 现任 0 是 裴鸿雁 董事 女 45 现任 0 是 陈少明 独立董事 男 49 现任 6 否 谷秀娟 独立董事 女 50 现任 6 否 朱 岩 独立董事 男 46 现任 6 否 曹江林 监事会主席 男 52 现任 0 是 胡金玉 监事 女 49 现任 0 是 齐英臣 监事 男 56 现任 20.4 否 武发德 副总经理 男 51 现任 100 否 邹云翔 副总经理 男 59 现任 100 否 史可平 副总经理、董事会秘书 女 42 现任 99.6 否 管理 副总经理 男 41 现任 96 否 合计 -- -- -- -- 676.2 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,296 主要子公司在职员工的数量（人） 9,120 在职员工的数量合计（人） 10,416 当期领取薪酬员工总人数（人） 10,416 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1,349 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 6,874 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 销售人员 834 技术人员 1,250 财务人员 312 行政人员 1,146 合计 10,416 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 132 本科 1,140 专科 1,495 中专及以下 7,649 合计 10,416 2、薪酬政策 针对每个员工，建立了以职位、工作表现、公司业绩情况进行评价的薪酬体系，并根据各地区生活水 平和物价指数进行适当调整。 3、培训计划 公司培训体系框架按照培训内容及员工类别逐层搭建，并在此基础上以解决问题、提升绩效、支持经 营为导向制订年度工作计划，以“业务、专业技能提高、授之以渔、培训涵盖各类人员”作为工作思路。 2017 年度实施内训 261 个，组织参加外部培训 88 个，培训人次 15753 人。本年度培训活动具体开展 情况如下： 1.利用现代化信息技术手段，丰富培训形式——北新微课堂 开展微课堂培训 7 期，培训 932 人次，培训重点向生产技术倾斜，旨在提升技术研发分部人员专业水 平。 2．技能培训 组织生产技术研讨会，旨在解决工厂技术问题，加强工厂间交流、分享，提升技术水平，每半年举办 一次，共开展了 2 期。 3.中基层干部领导力培训 中基层领导在各部门中扮演着重要桥梁的角色，其领导技能的提升对于部门管理规范、团队壮大发展 具有重要作用。2017 年为新晋或转岗中层管理者提供一对一培训，采用标准模块&定制方案&导师、辅导 员制。为中高层管理者开展领导力培训，旨在提升领导者绩效，引入先进的管理工具和方法，统一组织管 理语言。结合公司国际化发展战略，为赴坦桑尼亚工作人员进行因公出国（境）行前培训。 4.企业文化培训 为统一员工思想，让员工能深入了解公司企业文化，增强本地化招聘人员归属感、荣誉感和自豪感， 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 组织企业文化之旅主题培训。 5.推进安全教育、特种作业培训 作为生产制造型企业，安全教育及特种作业持证培训属于常规且务必贯彻落实的培训内容。各基地按 照年度培训计划开展安全管理人员外派安全管理培训，以及邀请外部安全管理专家进行全员安全培训，以 不断提升在岗人员安全意识。加强持证上岗监督力度，审批权下放保障特种作业人员上岗前及时培训取证。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，不断 完善公司法人治理结构，坚持业务、人员、资产、机构、财务独立，提高规范运作水平，强化信息披露责 任意识，建立健全内部控制制度，提高公司运营透明度，充分发挥独立董事和审计委员会的监督作用，从 形式和实质上全面提升公司治理水平。目前，公司治理实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等有关 文件的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1.业务独立方面。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东及其下属的其他单位未从事与 公司相同或相近的业务。 2.人员分开方面。公司人员独立于控股股东，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高 级管理人员均未在控股股东单位兼职；控股股东高级管理人员兼任公司董事的，有足够的时间和精力承担 公司的工作；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，人员独立管理。 3.资产完整方面。公司的资产独立完整，公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚；公 司与控股股东在产、供、销方面完全分开，独立经营。 4.机构独立方面。公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作；控股股东及其职能部门与上市公 司及其职能部门之间没有上下级关系。 5.财务分开方面。公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、独立的财务核算 体系、独立的财务会计制度，并对控股子公司建立了严格的财务管理制度；公司在银行开设独立的账户， 未与控股股东使用同一银行账户；公司独立依法纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东大会 年度股东大会 46.81% 2017 年 4 月 17 日 2017 年 4 月 18 日 详见公司刊登在巨潮资讯网站的 《2016 年度股东大会决议公告》， 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 公告编号：2017-016 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 54.25% 2017 年 9 月 6 日 2017 年 9 月 7 日 详见公司刊登在巨潮资讯网站的 《2017 年第一次临时股东大会决 议公告》，公告编号：2017-030 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会次数 陈少明 8 0 6 2 0 否 2 谷秀娟 8 2 6 0 0 否 0 朱岩 8 0 6 2 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》等法律法规，并按照公司章程、《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会专门 委员会工作细则》的规定和要求，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方 面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的聘请外部审计机构、控股股东及其关联方非经营 性资金占用情况、关联交易事项等其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的意见，为完善公 司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会等专门委员会。各专门委 员会依据公司董事会所制定的各专门委员会工作细则规定的职权范围，就专业性事项进行研究，提出意见 及建议，供董事会参考决策。 （一）董事会审计委员会履职情况 公司第六届董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事。报告期内，公司董事会审计委 员会共召开 6 次会议，审议通过了《2016 年度财务会计报告》等 15 项议案。 （二）董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司第六届董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事。报告期内，公司董事会 薪酬与考核委员会共召开 2 次会议，审议通过了《关于公司高管人员 2016 年度薪酬考评的议案》等 3 项 议案。 （三）董事会战略委员会履职情况 公司第六届董事会战略委员会由 5 名董事组成，其中 2 名为独立董事。报告期内，公司董事会战略委 员会共召开 4 次会议，审议通过了《2016 年度战略委员会工作报告》等 7 项议案。 （四）董事会提名委员会履职情况 公司第六届董事会提名委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事。报告期内，公司董事会提名委 员会共召开 2 次会议，审议通过了《2016 年度提名委员会工作报告》等 2 项议案。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考评与激励按《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬与考核委员会工作细则》 等有关规定进行。 在考评方面，公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据公司年度经营目标确定各高级 管理人员所负责的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末结合高级管理人员的述职进行考评。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 3 月 17 日 内部控制评价报告全文披露索引 公告：《2017 年度内部控制评价报告》披露于巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 98.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊、 对已公布的财务报告做出有实质性重大影响 的更正、注册会计师发现当期财务报告存在 重大错报而内部控制在运行过程中未能发现 该错报、审计委员会和内部审计机构对内部 控制的监督无效、编制财务报表工作的会计 人员不具备应有素质。 重要缺陷：依照公认会计准则选择和应用会 计政策的内部控制问题、反舞弊程序和控制 问题、非常规或非系统性交易的内部控制问 题、期末财务报告流程的内部控制问题。 重大缺陷：1.对于"三重一大"事项公司层 级缺乏科学决策程序；2.本年度发生严重 违反国家法律法规事项；3.在中央媒体或 全国性媒体上负面新闻。 重要缺陷：1.对于"三重一大"事项未执行 规范的科学决策程序；2.本年度发生严重 违反地方法规的事项；3.在地方媒体上负 面新闻频现。 一般缺陷：低于重要缺陷产生风险的缺 陷。 定量标准 重大缺陷：错报金额≥合并会计报表资产总 额/营业收入的 1%。 重要缺陷：合并会计报表资产总额的 0.5%≤ 错报金额<合并会计报表资产总额/营业收入 的 1%。一般缺陷：错报金额<合并会计报表 资产总额/营业收入的 0.5%。 参照财务报告内部控制缺陷评价的定量 标准执行。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，北新建材于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告 内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 3 月 17 日 内部控制审计报告全文披露索引 公告：《内部控制审计报告》披露于巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 15 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字[2018]7758 号 注册会计师姓名 周百鸣、申旭 审计报告正文 北新集团建材股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的北新集团建材股份有限公司（以下简称“北新建材”）财务报表，包括2017年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北新建材2017 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北 新建材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 收入确认 如后附财务报表附注“三、（二十六）收入”所述， 北新建材在履行了合同中的履约义务，即发出产品并经客 户确认收到时确认收入；如后附财务报表附注“六、（三 十九）营业收入、营业成本”所述，北新建材 2017 年度 营业收入为 1,116,434.35 万元，较 2016 年度 815,607.91 万元增长 300,826.44 万元，增幅达 36.88%。由于营业收 入是北新建材的关键业绩指标之一，且本期增幅较大，可 能存在高估风险，我们将营业收入的真实性作为关键审计 事项。 （1）了解、评估并测试了与收入确认相关的内部控 制； （2）访谈管理层并检查销售合同的主要条款，了解 收入确认政策，评价其适当性； （3）实施分析性程序：将本期的销售数量、销售单 价、销售毛利等相关数据分产品类型及月度与前期销售数 据进行对比，分析其合理性； （4）检查与收入确认相关的支持性凭证，包括销售 订单、出库单、客户签收单及销售发票等； （5）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取 样本核对收入确认的支持性凭证，评估收入确认是否记录 在恰当的会计期间。 重大未决诉讼 如财务报表附注“十三、或有事项”所述，自 2009 年起，美国多家房屋业主、房屋建筑公司等针对北新建材 及其所属子公司泰山石膏有限公司提起诉讼，以石膏板存 在质量问题为由，要求赔偿其所宣称的因石膏板质量问题 所产生的各种损失；截至 2017 年 12 月 31 日，原告索赔 金额约为 3.5 亿美元，案件尚在审理过程中。我们将该诉 讼事项作为关键审计事项，是因为在案件尚未判决之前， 对于案件可能的结果及其对财务报表可能的影响需要管 理层做出重大的判断。 （1）了解、评估并测试了与或有事项相关的内部控 制； （2）与北新建材管理层、治理层沟通讨论诉讼事件 的最新进展、应对计划及发生损失的可能性及估计金额； （3）对负责诉讼事件的代理律师进行了解并函证， 要求其说明：①案件的简要事实经过与目前的进程；②律 师对于管理层就上述案件所持看法及应对计划（如庭外和 解设想）的了解，及律师对可能发生结果的意见；③发生 损失的可能性及估计金额； （4）检查该等重大诉讼相关信息在财务报表中的列 报和披露情况。 四、其他信息 北新建材管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估北新建材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督北新建的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北 新建材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致北新建材不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6）就北新建材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审 计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 613,998,008.97 783,367,196.62 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 1,183,449,123.28 989,526,904.12 衍生金融资产 应收票据 113,013,100.67 79,564,968.17 应收账款 97,114,882.48 109,009,027.13 预付款项 311,618,086.62 289,530,258.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 114,582,214.12 94,483,063.77 买入返售金融资产 存货 1,259,559,436.78 1,252,335,945.59 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,837,432,227.50 1,140,229,984.34 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 流动资产合计 5,530,767,080.42 4,738,047,347.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 182,581,025.50 196,525,507.14 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 122,377,497.84 139,333,234.66 投资性房地产 42,117,616.41 43,655,905.31 固定资产 7,330,164,818.83 6,802,701,288.54 在建工程 899,694,607.96 892,329,382.04 工程物资 209,061,245.19 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,621,490,707.10 1,471,552,376.19 开发支出 商誉 16,547,674.62 28,889,670.58 长期待摊费用 16,517,134.69 12,084,690.73 递延所得税资产 35,149,399.30 24,207,708.64 其他非流动资产 104,212,628.35 非流动资产合计 10,579,914,355.79 9,611,279,763.83 资产总计 16,110,681,436.21 14,349,327,111.60 流动负债： 短期借款 800,100,000.00 1,452,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 170,381,637.93 147,464,461.51 应付账款 725,590,041.90 633,228,558.68 预收款项 131,420,831.15 82,497,236.68 卖出回购金融资产款 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 61,682,493.19 57,172,739.46 应交税费 217,754,920.13 95,094,173.63 应付利息 42,915,596.41 23,716,269.76 应付股利 其他应付款 166,760,283.88 134,527,906.76 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 579,885,000.00 84,170,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,896,490,804.59 2,709,871,346.48 非流动负债： 长期借款 287,474,000.00 217,144,000.00 应付债券 500,000,000.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 9,704,840.46 10,254,688.62 长期应付职工薪酬 专项应付款 13,549,511.20 8,618,923.85 预计负债 递延收益 401,686,725.03 433,154,500.91 递延所得税负债 6,103,548.46 7,076,955.22 其他非流动负债 非流动负债合计 718,518,625.15 1,176,249,068.60 负债合计 3,615,009,429.74 3,886,120,415.08 所有者权益： 股本 1,788,579,717.00 1,788,579,717.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,042,055,222.42 3,042,243,916.76 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 减：库存股 其他综合收益 1,840,503.18 1,840,503.18 专项储备 盈余公积 550,841,766.85 528,223,089.70 一般风险准备 未分配利润 7,032,130,571.39 5,014,875,226.69 归属于母公司所有者权益合计 12,415,447,780.84 10,375,762,453.33 少数股东权益 80,224,225.63 87,444,243.19 所有者权益合计 12,495,672,006.47 10,463,206,696.52 负债和所有者权益总计 16,110,681,436.21 14,349,327,111.60 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 44,038,541.69 77,141,245.52 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 1,183,449,123.28 989,526,904.12 衍生金融资产 应收票据 99,020,916.76 74,865,335.40 应收账款 388,665,188.25 382,122,846.77 预付款项 20,589,079.96 21,516,352.43 应收利息 7,520,678.98 6,808,032.57 应收股利 95,470,000.00 223,900,000.00 其他应收款 1,230,967,615.84 1,365,617,807.10 存货 64,651,934.04 74,336,637.50 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 519,732,856.42 517,028,806.68 流动资产合计 3,654,105,935.22 3,732,863,968.09 非流动资产： 可供出售金融资产 153,379,845.41 167,324,327.05 持有至到期投资 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 长期应收款 长期股权投资 5,591,039,965.47 5,522,706,238.27 投资性房地产 27,420,055.34 28,169,091.64 固定资产 572,168,854.37 595,914,085.02 在建工程 18,382,941.24 31,051,339.95 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 121,824,531.23 125,267,744.69 开发支出 商誉 6,798,609.98 长期待摊费用 递延所得税资产 17,742,950.66 15,824,803.17 其他非流动资产 12,676,750.25 非流动资产合计 6,521,434,503.95 6,486,257,629.79 资产总计 10,175,540,439.17 10,219,121,597.88 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 17,481,637.93 7,978,036.51 应付账款 449,775,056.68 426,572,835.01 预收款项 105,572,324.88 53,903,668.35 应付职工薪酬 13,086,519.53 16,549,452.84 应交税费 5,492,152.77 5,175,563.05 应付利息 7,399.88 144,927.79 应付股利 其他应付款 67,049,217.62 58,109,692.43 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 75,600,000.00 75,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 734,064,309.29 644,034,175.98 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 非流动负债： 长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 10,849,511.20 8,618,923.85 预计负债 递延收益 254,159,388.94 277,403,293.74 递延所得税负债 808,535.05 1,720,202.18 其他非流动负债 非流动负债合计 465,817,435.19 487,742,419.77 负债合计 1,199,881,744.48 1,131,776,595.75 所有者权益： 股本 1,788,579,717.00 1,788,579,717.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,528,038,675.76 5,561,800,343.16 减：库存股 其他综合收益 1,840,503.18 1,840,503.18 专项储备 盈余公积 458,191,430.22 435,572,753.07 未分配利润 1,199,008,368.53 1,299,551,685.72 所有者权益合计 8,975,658,694.69 9,087,345,002.13 负债和所有者权益总计 10,175,540,439.17 10,219,121,597.88 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 11,164,343,454.60 8,156,079,146.06 其中：营业收入 11,164,343,454.60 8,156,079,146.06 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,401,603,889.06 6,524,769,339.58 其中：营业成本 7,007,907,524.47 5,368,071,307.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 155,256,147.27 112,348,767.61 销售费用 343,829,699.13 289,219,177.63 管理费用 774,344,757.29 661,467,230.69 财务费用 94,268,790.95 85,254,892.82 资产减值损失 25,996,969.95 8,407,963.72 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -6,077,780.84 -1,233,456.99 投资收益（损失以“－”号填 列） 48,963,526.11 45,277,157.71 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -19,731,125.59 5,751,050.60 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -124,133,240.31 -14,406,530.50 其他收益 59,366,139.99 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,740,858,210.49 1,660,946,976.70 加：营业外收入 78,992,462.78 100,505,330.40 减：营业外支出 130,867,326.48 95,154,966.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,688,983,346.79 1,666,297,341.07 减：所得税费用 334,085,516.43 200,900,194.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,354,897,830.36 1,465,397,146.47 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 2,354,897,830.36 1,465,397,146.47 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 2,343,985,433.41 1,171,068,643.95 少数股东损益 10,912,396.95 294,328,502.52 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 2,354,897,830.36 1,465,397,146.47 归属于母公司所有者的综合收益 总额 2,343,985,433.41 1,171,068,643.95 归属于少数股东的综合收益总额 10,912,396.95 294,328,502.52 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.311 0.793 （二）稀释每股收益 1.311 0.793 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 691,923,458.06 537,778,155.73 减：营业成本 451,379,640.23 371,633,425.97 税金及附加 13,845,426.94 10,747,124.33 销售费用 77,947,883.31 67,435,857.64 管理费用 153,179,673.30 163,339,560.38 财务费用 -24,518,032.41 -34,631,089.28 资产减值损失 15,721,649.95 7,302,555.56 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -6,077,780.84 -1,233,456.99 投资收益（损失以“－”号填 列） 264,958,080.50 272,966,449.27 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -19,731,125.59 5,751,050.60 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -24,531,522.17 -1,436,060.75 其他收益 12,719,668.91 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 251,435,663.14 222,247,652.66 加：营业外收入 2,755,355.79 14,534,887.34 减：营业外支出 30,834,062.03 37,952,767.48 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 223,356,956.90 198,829,772.52 减：所得税费用 -2,829,814.62 -2,868,150.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 226,186,771.52 201,697,923.24 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 226,186,771.52 201,697,923.24 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 226,186,771.52 201,697,923.24 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.126 0.137 （二）稀释每股收益 0.126 0.137 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,555,876,242.63 9,131,126,893.43 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 420,990,228.41 340,154,552.53 收到其他与经营活动有关的现金 152,922,322.52 148,637,023.15 经营活动现金流入小计 13,129,788,793.56 9,619,918,469.11 购买商品、接受劳务支付的现金 8,052,180,065.88 5,858,416,626.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 870,432,266.52 770,626,574.74 支付的各项税费 1,070,487,478.98 914,733,436.79 支付其他与经营活动有关的现金 482,494,546.65 367,936,355.83 经营活动现金流出小计 10,475,594,358.03 7,911,712,993.76 经营活动产生的现金流量净额 2,654,194,435.53 1,708,205,475.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,436,500,000.00 4,293,200,000.00 取得投资收益收到的现金 64,354,688.24 37,535,186.41 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,593,822.40 1,133,944.98 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 108,000,000.00 投资活动现金流入小计 8,610,448,510.64 4,331,869,131.39 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 887,691,229.36 612,893,550.58 投资支付的现金 9,330,191,780.30 4,657,330,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 102,717,381.52 支付其他与投资活动有关的现金 120,455,116.32 11,733,597.74 投资活动现金流出小计 10,441,055,507.50 5,281,957,148.32 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 投资活动产生的现金流量净额 -1,830,606,996.86 -950,088,016.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,485.67 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 3,000,000.00 取得借款收到的现金 1,595,600,000.00 1,998,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 101,099,133.52 筹资活动现金流入小计 1,595,600,000.00 2,102,099,619.19 偿还债务支付的现金 2,181,455,000.00 2,155,336,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 403,927,426.46 368,201,747.46 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 14,612,399.27 16,126,642.27 支付其他与筹资活动有关的现金 51,759,989.23 筹资活动现金流出小计 2,637,142,415.69 2,523,537,747.46 筹资活动产生的现金流量净额 -1,041,542,415.69 -421,438,128.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,183,651.63 -14,211.61 五、现金及现金等价物净增加额 -219,138,628.65 336,665,118.54 加：期初现金及现金等价物余额 740,986,637.62 404,321,519.08 六、期末现金及现金等价物余额 521,848,008.97 740,986,637.62 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,828,440,105.69 698,245,534.28 收到的税费返还 22,020,391.22 11,082,862.07 收到其他与经营活动有关的现金 573,001,379.48 927,793,605.82 经营活动现金流入小计 2,423,461,876.39 1,637,122,002.17 购买商品、接受劳务支付的现金 1,475,777,799.49 1,067,666,774.73 支付给职工以及为职工支付的现 金 132,767,925.42 128,726,125.38 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 支付的各项税费 66,802,386.60 60,268,569.21 支付其他与经营活动有关的现金 251,859,087.08 212,873,239.63 经营活动现金流出小计 1,927,207,198.59 1,469,534,708.95 经营活动产生的现金流量净额 496,254,677.80 167,587,293.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,549,000,000.00 3,317,850,000.00 取得投资收益收到的现金 417,088,000.30 473,632,391.80 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 499,950.95 1,451,200.04 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 2,350,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 110,232,943.42 投资活动现金流入小计 7,079,170,894.67 3,792,933,591.84 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 29,551,690.48 9,576,127.64 投资支付的现金 6,759,191,780.30 3,562,481,480.44 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 110,776,756.38 支付其他与投资活动有关的现金 119,024,235.89 11,733,597.74 投资活动现金流出小计 7,018,544,463.05 3,583,791,205.82 投资活动产生的现金流量净额 60,626,431.62 209,142,386.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 485.67 取得借款收到的现金 75,600,000.00 280,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 75,600,000.00 280,000,485.67 偿还债务支付的现金 75,600,000.00 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 309,872,382.91 257,425,759.38 支付其他与筹资活动有关的现金 279,836,290.31 167,892,222.45 筹资活动现金流出小计 665,308,673.22 605,317,981.83 筹资活动产生的现金流量净额 -589,708,673.22 -325,317,496.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -275,140.03 147,229.20 五、现金及现金等价物净增加额 -33,102,703.83 51,559,412.28 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 加：期初现金及现金等价物余额 77,141,245.52 25,581,833.24 六、期末现金及现金等价物余额 44,038,541.69 77,141,245.52 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,788,579,717 .00 3,042,243, 916.76 1,840,50 3.18 528,223,0 89.70 5,014,875,2 26.69 87,444,24 3.19 10,463,20 6,696.52 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 1,788,579,717 .00 3,042,243, 916.76 1,840,50 3.18 528,223,0 89.70 5,014,875,2 26.69 87,444,24 3.19 10,463,20 6,696.52 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -188,694.3 4 22,618,67 7.15 2,017,255,3 44.70 -7,220,017 .56 2,032,465, 309.95 （一）综合收益总额 2,343,985,4 33.41 10,912,39 6.95 2,354,897, 830.36 （二）所有者投入和减少资 本 -188,694.3 4 -3,520,015 .24 -3,708,709 .58 1．股东投入的普通股 0.05 -3,520,015 .24 -3,520,015 .19 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -188,694.3 9 -188,694.3 9 （三）利润分配 22,618,67 -326,730,08 -14,612,39 -318,723,8 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 7.15 8.71 9.27 10.83 1．提取盈余公积 22,618,67 7.15 -22,618,677. 15 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -304,111,41 1.56 -14,612,39 9.27 -318,723,8 10.83 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,788,579,717 .00 3,042,055, 222.42 1,840,50 3.18 550,841,7 66.85 7,032,130,5 71.39 80,224,22 5.63 12,495,67 2,006.47 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,413,981,592 .00 1,765,751, 277.91 1,840,50 3.18 508,053,2 97.38 4,111,423,15 3.66 1,460,373, 346.27 9,261,423, 170.40 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 1,413,981,592 .00 1,765,751, 277.91 1,840,50 3.18 508,053,2 97.38 4,111,423,15 3.66 1,460,373, 346.27 9,261,423, 170.40 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 374,598,125.0 0 1,276,492, 638.85 20,169,79 2.32 903,452,073 .03 -1,372,929 ,103.08 1,201,783, 526.12 （一）综合收益总额 1,171,068,6 43.95 294,328,5 02.52 1,465,397, 146.47 （二）所有者投入和减少资 本 374,598,125.0 0 1,276,492, 638.85 3,000,000. 00 1,654,090, 763.85 1．股东投入的普通股 374,598,125.0 0 1,265,840, 743.49 3,000,000. 00 1,643,438, 868.49 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 10,651,89 5.36 10,651,89 5.36 （三）利润分配 20,169,79 2.32 -267,616,57 0.92 -1,670,257 ,605.60 -1,917,704 ,384.20 1．提取盈余公积 20,169,79 2.32 -20,169,792. 32 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -247,446,77 8.60 -15,789,14 2.27 -263,235,9 20.87 4．其他 -1,654,468 ,463.33 -1,654,468 ,463.33 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,788,579,717 .00 3,042,243, 916.76 1,840,50 3.18 528,223,0 89.70 5,014,875,2 26.69 87,444,24 3.19 10,463,20 6,696.52 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,788,579,717 .00 5,561,800,3 43.16 1,840,503. 18 435,572,7 53.07 1,299,551,6 85.72 9,087,345,0 02.13 加：会计政策变更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 1,788,579,717 .00 5,561,800,3 43.16 1,840,503. 18 435,572,7 53.07 1,299,551,6 85.72 9,087,345,0 02.13 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -33,761,667. 40 22,618,67 7.15 -100,543,31 7.19 -111,686,30 7.44 （一）综合收益总额 226,186,771 .52 226,186,771 .52 （二）所有者投入和减 少资本 -33,761,667. 40 -33,761,667. 40 1．股东投入的普通股 0.05 0.05 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 -33,761,667. 45 -33,761,667. 45 （三）利润分配 22,618,67 7.15 -326,730,08 8.71 -304,111,41 1.56 1．提取盈余公积 22,618,67 7.15 -22,618,677. 15 2．对所有者（或股东） 的分配 -304,111,41 1.56 -304,111,41 1.56 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,788,579,717 .00 5,528,038,6 75.76 1,840,503. 18 458,191,4 30.22 1,199,008,3 68.53 8,975,658,6 94.69 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,413,981,592 .00 1,744,277,1 67.64 1,840,503. 18 415,402,9 60.75 1,365,470,3 33.40 4,940,972,5 56.97 加：会计政策变更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 1,413,981,592 .00 1,744,277,1 67.64 1,840,503. 18 415,402,9 60.75 1,365,470,3 33.40 4,940,972,5 56.97 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 374,598,125.0 0 3,817,523,1 75.52 20,169,79 2.32 -65,918,647. 68 4,146,372,4 45.16 （一）综合收益总额 201,697,923 .24 201,697,923 .24 （二）所有者投入和减 少资本 374,598,125.0 0 3,817,523,1 75.52 4,192,121,3 00.52 1．股东投入的普通股 374,598,125.0 0 3,806,871,2 80.16 4,181,469,4 05.16 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 10,651,895. 10,651,895. 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 36 36 （三）利润分配 20,169,79 2.32 -267,616,57 0.92 -247,446,77 8.60 1．提取盈余公积 20,169,79 2.32 -20,169,792. 32 2．对所有者（或股东） 的分配 -247,446,77 8.60 -247,446,77 8.60 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,788,579,717 .00 5,561,800,3 43.16 1,840,503. 18 435,572,7 53.07 1,299,551,6 85.72 9,087,345,0 02.13 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 三、公司基本情况 （一）历史沿革 北新集团建材股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“北新建材”）是于 1997 年 5 月经国家建 材工业局“建材生产发[1997]9 号”文及国家经济体制改革委员会“体改生[1997]48 号”文批准，由国有独 资的北新建材集团有限公司独家发起设立的股份有限公司，北新建材的注册地址位于北京市海淀区复兴路 17 号国海广场 2 号楼 15 层，注册资本为人民币 178,857.9717 万元（共 178,857.9717 万股，每股面值人民 币 1.00 元，下同），法定代表人：王兵，企业法人营业执照号为第 91110000633797400C 号。1997 年 6 月 6 日，北新建材股票正式在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“北新建材”。 北新建材设立时，发起人投入的股本为 11,000 万元；1997 年 5 月 20 日，经中国证券监督管理委员会 （以下简称中国证监会）“证监发字[1997]223 号”文和“证监发字[1997]224 号”文批准，北新建材向社会 公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,500 万股；1998 年 8 月，经北京市证券监督管理委员会“京证 监文[1998]30 号”文和中国证监会“证监上字[1998]95 号”文批准，北新建材以总股本 15,500 万股为基数 按照 10：3 的比例向全体股东配售股份，实际配售股份 1,850 万股；1999 年 5 月，北新建材按照法定程序 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 并经决议通过，以总股本 17,350 万股为基数，以资本公积按照 10：3 的比例转增股份，同时按照 10：2 的 比例派送红股，共增加股本 8,675 万股；2000 年 8 月，经中国证监会北京市证券监管办事处“京证监文 [2000]64 号”文和中国证监会“证监公司字[2000]102 号”文批准，北新建材以总股本 26,025 万股为基数， 按照 10：3 的比例向全体股东配售股份，实际配售股份 2,732.5 万股；2002 年 6 月，北新建材按照法定程 序并经决议通过，以总股本 28,757.5 万股为基数，以资本公积按照 10：8 的比例转增股份，同时按照 10： 2 的比例派送红股，共增加股本 28,757.5 万股。经过上述股份变更事项后，北新建材股本合计为 57,515 万 股。 2005 年 1 月 4 日，根据国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国务院国资委） “国资产权[2004]1204 号”文批复同意，北新建材原控股股东北新建材集团有限公司将其持有北新建材 60.33%的股权（34,700 万股）无偿划转给中国建材股份有限公司（原名为中国建筑材料及设备进出口公司，以下简称中国建材）， 中国建材从而成为北新建材的控股股东。 根据北新建材于 2006 年 6 月 16 日召开的股权分置相关股东会议审议通过的《北新集团建材股份有限 公司股权分置改革方案》的规定，北新建材非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总 额 22,815 万股为基数，按照 10:2 的比例向流通股股东送股，北新建材的实际控制人向流通股股东每 10 股 送现金 3.83 元。该送股方案实施后，北新建材尚未上市流通的股份和流通股份中的高管持有股份变为有限 售条件的流通股股份，股份总数仍为 57,515 万股，即原未上市流通股成为有限售条件的流通股股份并由 34,700 万股减少为 30,137 万股，原流通股份中的高管持有股成为有限售条件的流通股股份并由 16.33 万股 增加为 19.596 万股，原流通股股份中的其他 A 股股份由 22,798.67 万股增加为 27,358.404 万股。 2014 年 8 月 6 日,经中国证监会《关于核准北新集团建材股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监 许可[2014]902 号）核准，本公司非公开发行人民币普通股（A 股）股票 131,840,796 股 A 股股票，每股面 值 1.00 元。经过上述股份变更事项后，北新建材股本合计为 70,699.0796 万股。 2015 年 6 月，北新建材按照法定程序，以总股本 70,699.0796 万股为基数，以资本公积按照 10：10 的 比例转增股份，共增加股本 70,699.0796 万股。经过上述股份变更事项后，北新建材股本合计为 141,398.1592 万股。 根据 2016 年 10 月 14 日中国证监会作出的《关于核准北新集团建材股份有限公司向泰安市国泰民安 投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2016]2364 号），2016 年 10 月北新建材分别向 泰安市国泰民安投资集团有限公司发行 171,244,857 股股份、向贾同春发行 121,616,516 股股份、向泰安市 和达投资中心（有限合伙）发行 7,881,390 股股份、向任绪连发行 7,565,034 股股份、向薛玉利发行 4,814,113 股股份、向曹志强发行 4,607,793 股股份、向朱腾高发行 4,126,382 股股份、向吕文洋发行 2,750,921 股股 份、向张彦修发行 2,750,921 股股份、向万广进发行 2,750,921 股股份、向任雪发行 2,750,921 股股份、向 泰安市新义投资中心（有限合伙）发行 2,255,756 股股份、向泰安市万吉投资中心（有限合伙）发行 2,214,492 股股份、向泰安市鸿潮投资中心（有限合伙）发行 2,180,105 股股份、向泰安市浩展投资中心（有限合伙） 发行 2,138,841 股股份、向泰安市昌源投资中心（有限合伙）发行 2,118,210 股股份、向泰安市锦绣投资中 心（有限合伙）发行 2,104,455 股股份、向泰安市兴和投资中心（有限合伙）发行 2,097,578 股股份、向米 为民发行 2,097,578 股股份、向张建春发行 2,097,578 股股份、向泰安市顺昌投资中心（有限合伙）发行 2,083,823 股股份、向泰安市凡业投资中心（有限合伙）发行 2,063,191 股股份、向朱经华发行 2,063,191 股 股份、向李作义发行 2,063,191 股股份、向杨正波发行 2,063,191 股股份、向钱凯发行 1,375,461 股股份、 向付廷环发行 1,375,461 股股份、向孟兆远发行 1,375,461 股股份、向秦庆文发行 1,031,596 股股份、向郝 奎燕发行 1,031,596 股股份、向段振涛发行 687,730 股股份、向孟繁荣发行 550,184 股股份、向毕忠发行 481,411 股股份、向康志国发行 405,761 股股份、向王力峰发行 343,865 股股份、向岳荣亮发行 343,865 股 股份、向黄荣泉发行 343,865 股股份、向袁传秋发行 343,865 股股份、向徐福银发行 343,865 股股份、向张 广淼发行 343,865 股股份、向徐国刚发行 302,601 股股份、向陈歆阳发行 302,601 股股份、向李秀华发行 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 295,724 股股份、向刘美发行 288,847 股股份、向张纪俊发行 275,092 股股份、向房冬华发行 254,460 股股 份，合计发行 374,598,125 股股份,每股发行价为人民币 11.20 元，以购买泰山石膏有限公司（原名为泰山 石膏股份有限公司）35%股权。截至 2017 年 12 月 31 日北新建材股本为 178,857.9717 万股。 （二）行业性质 北新建材所属行业为轻质新型建筑材料制造业。 （三）经营范围 北新建材的主营业务包括：制造新型建筑材料、新型墙体材料、化工产品（不含危险化学品及一类易 制毒化学品）、水暖管件、装饰材料、建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋；销售建筑材料、新型墙 体材料、化工产品、装饰材料、建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋、金属材料、矿产品、五金交电、 建筑机械、建筑防水材料、涂料、砂浆、水泥制品、保温隔热材料、粘接材料；技术开发、技术转让、技 术服务、技术咨询、技术培训；环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务； 经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企 业的进料加工和“三来一补”业务；出租办公用房、出租商业用房；设备租赁；物业管理；以下项目限外 埠分支机构经营：制造建筑防水材料、涂料、砂浆、水泥制品、保温隔热材料、粘接材料。（企业依法自 主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动； 不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。 （四）主要产品或提供的劳务 北新建材生产的主要产品和提供的劳务包括：纸面石膏板、轻钢龙骨、烤漆龙骨、矿棉吸音板、岩棉、 粒状棉、涂料、钢制板式散热器、五金件、金邦板、水泥瓦、型材、门窗和国内外建筑材料、装饰材料贸 易和技术转让、开发及服务等。 （五）本期的合并财务报表范围及其变化情况 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司， 是指被本公司控制的企业或主体。 本期的合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”及“九、1、在子公司中 的权益”。 （六）本报告经本公司董事会于 2018 年 3 月 15 日批准报出。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司， 是指被本公司控制的企业或主体。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 报告期内及报告期末起至少十二个月，公司生产经营稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力， 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释 以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金 流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》 (2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5、 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 6、 企业合并 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负 债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享 有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当 期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应 当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 7、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计 准则第 33 号——合并财务报表》编制。 公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制 权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权 投资后，由母公司编制。 集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益 中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 8、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与 方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单 独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该 安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负 债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债， 以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确 认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会 计处理。 9、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 11、金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2） 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易 费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或 有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊 销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项 金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： （1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资 产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金 融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认 部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势 属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值 损失。 公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： 债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出 于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；权益工具投资的公允价值发生严重 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。 公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。 但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 12、 应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 对于期末金额大于500万元的应收款项（包括应收账款、其他应收 款）单独进行减值测试。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试 后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若 干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减 值损失，计提坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内（含1年，以下同） 1 1 1-2年 7 7 2-3年 20 20 3-4年 40 40 4-5年 70 70 5年以上 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款 项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 13、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 否 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 14、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中 出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划 作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议， 该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极 小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有 待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时 计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉 的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账 面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售 费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用 本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组 确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产 账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益 性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公 司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 15、 终止经营 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分 为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一 部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流 动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和 转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。 16、长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额 作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留 存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投 资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并 同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之 间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应 全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值 的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应 的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损 失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余 股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 17、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同 的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收 回金额的差额计提相应的减值准备。 18、 固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形 资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 项目 折旧方法 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 40 5 2.38 机器设备 直线法 10-18 5 5.28-9.50 电子设备 直线法 8 5 11.88 运输工具 直线法 10 5 9.50 其他设备 直线法 8 5 11.88 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值 准备。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租 人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允 价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但 租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁 开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在 租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有 固定资产的折旧政策计提折旧。 19、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣 工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原 已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 备。 20、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 21、 无形资产 1.无形资产包括土地使用权、商标使用权及软件等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 依据 土地使用权（工业） 50 法定使用年限 土地使用权（商业） 40 法定使用年限 土地使用权（住宅） 70 法定使用年限 商标使用权 10 法定使用年限 软件 5 预计使用寿命 使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对 使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是： 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益 的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的 差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确 定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进 行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资 产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产 或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能 使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 24、 职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报 酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2.辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 3.设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社 会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后， 当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间， 将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项 义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公 司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑 修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： （1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金 额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量。具体为： 本公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司对于石膏板、龙骨及相关产品销售产生的收入通常以石膏板、龙骨及相关产品运离本公司仓库 并经客户确认收到作为销售收入的确认时点。此时商品所有权上的风险和报酬已转移至购货方，本公司不 再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或取得索取价款凭据，并且相关成本能够可靠计量。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交 易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳 务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4.建造合同 （1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实 际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立 即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同 相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成 合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同 相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 （4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建 造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 28、 政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余 额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4.政府补助采用净额法： （1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值； （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。 5对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难 以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 6.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用； 将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 7.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨 付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 选择按照下列方法进行会计处理： 1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。 2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款 公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 30、 经营租赁、融资租赁 1.经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2.融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认 融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期 的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收 入。 31、 回购股份 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股 处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额 与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的 股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到 价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额 调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。 32、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 1.本公司自2017年1月1日采用《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）相关规定， 采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的合并报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 增加合并报表本期其他收益59,366,139.99元。 营业外收入中与资产相关的政府补助项目 减少合并报表本期营业外收入59,366,139.99元。 2.本公司自2017年1月1日采用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》 （财会〔2017〕13号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更对本期报表数据无影响。 3.本公司自2017年1月1日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的合并报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整 增加合并报表上期资产处置收益-14,406,530.50元，增加合 并报表本期资产处置收益-124,133,240.31元。 营业外收入、营业外支出中的非流动资产处置项目 减少合并报表上期营业外收入396,963.66元，减少合并报表 上期营业外支出14,803,494.16元；减少合并报表本期营业 外收入541,632.66元，减少合并报表本期营业外支出 124,674,872.97元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 33、其他重要的会计政策和会计估计 无 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务；技术转让收入；产品、商品销售收入；属简 易征收范围内固定资产销售收入及工业性加工、修理及装配劳务收入； 房屋租赁收入、土地租赁收入 17%、11%、6%、5%、3% 消费税 应纳税销售额（量）产品销售收入 免征 城市维护建设税 应缴流转税税额：应交增值税、应交消费税 1%、5%、7% 企业所得税 母公司及子公司--太仓北新建材有限公司、广安北新建材有限公司、肇庆 北新建材有限公司、宁波北新建材有限公司、镇江北新建材有限公司、 湖北北新建材有限公司、新乡北新建材有限公司、淮南北新建材有限公 司、故城北新建材有限公司、泰山石膏有限公司、泰山石膏（重庆）有 限公司、泰山（银川）石膏有限公司、泰山石膏（陕西）有限公司、泰 山石膏（包头）有限公司、泰山石膏（云南）有限公司、泰山石膏（四 川）有限公司、贵州泰福石膏有限公司、泰山石膏（湖北）有限公司、 贵州皇冠新型建材有限公司、泰山石膏（广西）有限公司、泰山石膏（威 海）有限公司、泰山石膏（巢湖）有限公司、湖北泰山建材有限公司、 泰山石膏（宜宾）有限公司、泰山石膏（甘肃）有限公司、泰山石膏（宣 城）有限公司、泰山石膏（平山）有限公司的应纳税所得额 15% 增值税 母公司和子公司--泰山石膏有限公司、太仓北新建材有限公司、北新绿色 住宅有限公司、肇庆北新建材有限公司、青钢金属建材（上海）有限公 司的出口收入 免抵退 增值税 泰安泰和跨海工贸有限公司的出口收入 先征后退 增值税 公司所属分、子公司--枣庄分公司、涿州分公司、铁岭分公司、太仓北新 建材有限公司、广安北新建材有限公司、湖北北新建材有限公司、肇庆 北新建材有限公司、宁波北新建材有限公司、故城北新建材有限公司、 镇江北新建材有限公司、新乡北新建材有限公司、淮南北新建材有限公 司、平邑北新建材有限公司、北新建材（嘉兴）有限公司、泰山石膏有 限公司及其分、子公司--潞城分公司、秦皇岛泰山建材有限公司、泰山石 膏（潍坊）有限公司、泰山石膏（邳州）有限公司、泰山石膏（江阴） 有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰山石膏（重庆）有限公司、阜新 泰山石膏建材有限公司、泰山石膏（衡水）有限公司、泰山石膏（温州） 即征即退 50%/即征即退 70% 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 有限公司、泰山石膏（平山）有限公司、泰山石膏（湘潭）有限公司、 泰山（银川）石膏有限公司、泰山石膏（陕西）有限公司、泰山石膏（云 南）有限公司、泰山石膏（包头）有限公司、泰山石膏（铜陵）有限公 司、泰山石膏（河南）有限公司、泰山石膏（江西）有限公司、泰山石 膏（四川）有限公司、贵州泰福石膏有限公司、泰山石膏（南通）有限 公司、泰山石膏（广东）有限公司、泰山石膏（湖北）有限公司、泰山 石膏（巢湖）有限公司、泰山石膏（聊城）有限公司、泰山石膏（辽宁） 有限公司、泰山石膏（威海）有限公司、泰山石膏（宿迁）有限公司、 泰山石膏（宣城）有限公司、贵州皇冠新型建材有限公司、泰山石膏（福 建）有限公司、泰山石膏（广西）有限公司、泰山石膏（襄阳）有限公 司、威尔达（辽宁）有限公司、泰山石膏（济源）有限公司、泰山石膏 （东营）有限公司、泰山石膏（甘肃）有限公司、泰山石膏（宜宾）有 限公司利用脱硫石膏及化学石膏生产的纸面石膏板产品销售收入；北新 绿色住宅有限公司生产的纤维增强低碱度水泥建筑平板产品取得的销售 的收入；龙牌粉料（太仓）有限公司、太仓北新建材有限公司利用脱硫 石膏生产的石膏砂浆产品取得的销售收入 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 25%-30%后余值并摊入土地价值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额：应交增值税、应交消费税 3%、4%、5% 地方教育费附加 应缴流转税税额：应交增值税、应交消费税 2% 企业所得税 子公司--北新建材（泉州）有限公司、北新建材（湖南）有限公司、北京 新材料孵化器有限公司、北京天地人居文化发展有限公司、北新建材（井 冈山）有限公司、北京北新晨龙装饰工程有限公司、龙牌粉料（太仓） 有限公司的应纳税所得额减半 20% 企业所得税 除上述公司之外的其余公司的应纳税所得额 25% 企业所得税 公司所属分、子公司--枣庄分公司、涿州分公司、铁岭分公司、广安北新 建材有限公司、湖北北新建材有限公司、太仓北新建材有限公司、肇庆 北新建材有限公司、宁波北新建材有限公司、镇江北新建材有限公司、 故城北新建材有限公司、平邑北新建材有限公司、新乡北新建材有限公 司、淮南北新建材有限公司、北新建材（嘉兴）有限公司、泰山石膏有 限公司及其所属的分、子公司--潞城分公司、秦皇岛泰山建材有限公司、 泰山石膏（潍坊）有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰山石膏（江阴） 有限公司、泰山石膏（邳州）有限公司、泰山石膏（衡水）有限公司、 阜新泰山石膏建材有限公司、泰山石膏（重庆）有限公司、泰山石膏（平 山）有限公司、泰山石膏（温州）有限公司、泰山石膏（湘潭）有限公 司、泰山石膏（包头）有限公司、泰山石膏（陕西）有限公司、泰山石 膏（云南）有限公司、泰山（银川）石膏有限公司、泰山石膏（铜陵） 有限公司、泰山石膏（河南）有限公司、泰山石膏（江西）有限公司、 泰山石膏（四川）有限公司、泰山石膏（南通）有限公司、贵州泰福石 膏有限公司、泰山石膏（湖北）有限公司、泰山石膏（辽宁）有限公司、 泰山石膏（巢湖）有限公司、泰山石膏（聊城）有限公司、泰山石膏（威 海）有限公司、泰山石膏（宣城）有限公司、贵州皇冠新型建材有限公 减按 90%计入应纳税所得额 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 司、泰山石膏（福建）有限公司、泰山石膏（济源）有限公司、泰山石 膏（广西）有限公司、泰山石膏（广东）有限公司、泰山石膏（宿迁） 有限公司、泰山石膏（东营）有限公司、泰山石膏（襄阳）有限公司、 泰山石膏（宜宾）有限公司、泰山石膏（甘肃）有限公司、威尔达（辽 宁）环保材料有限公司生产的纸面石膏板的销售收入；龙牌粉料（太仓） 有限公司、太仓北新建材有限公司生产的石膏砂浆的销售收入。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1.增值税 （1）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财 税[2015]78号）的相关规定，并报河北省涿州市国家税务局备案，公司所属的涿州分公司生产的纸面石膏 板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （2）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财 税[2015]78号）的相关规定，并报山东省枣庄市山亭区国家税务局备案，公司所属的枣庄分公司生产的纸 面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （3）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财 税[2015]78号）的相关规定，并报辽宁省铁岭高新技术产业开发区国家税务局备案，公司所属的铁岭分公 司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （4）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财 税[2015]78号）的相关规定，并报江苏省太仓市国家税务局备案，本公司之子公司--太仓北新建材有限公司 生产的纸面石膏板、石膏砂浆产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （5）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财 税[2015]78号）的相关规定，并报四川省广安经济技术开发区国家税务局备案，本公司之子公司--广安北新 建材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （6）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财 税[2015]78号）的相关规定，并报湖北省武汉市新洲区国家税务局备案，本公司之子公司--湖北北新建材有 限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （7）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财 税[2015]78号）的相关规定，并报广东省肇庆市高要区国家税务局备案，本公司之子公司--肇庆北新建材有 限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （8）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财 税[2015]78号）的相关规定，并报浙江省宁波市宁海县国家税务局备案，本公司之子公司--宁波北新建材有 限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （9）根据《财政部、国家税务总局关于新型墙体材料增值税政策的通知》（财税[2015]73号）的相关 规定,并报苏州市工业园区国家税务局备案, 本公司之子公司--北新绿色住宅有限公司生产的纤维增强低碱 度水泥建筑平板产品2017年享受增值税即征即退50%的优惠政策。 （10）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 （财税[2015]78号）的相关规定，并报河北省故城县国家税务局备案，本公司之子公司--故城北新建材有限 公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （11）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报江苏省句容市国家税务局备案，本公司之子公司--镇江北新建材有限 公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （12）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报河南省卫辉市国家税务局备案，本公司之子公司--新乡北新建材有限 公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （13）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报安徽省淮南市国家税务局备案，本公司之子公司--淮南北新建材有限 公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （14）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报山东省平邑县国家税务局备案，本公司子公司--平邑北新建材有限公 司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （15）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报浙江省海盐县国家税务局备案，本公司子公司--北新建材（嘉兴）有 限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （16）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报山东省泰安市高新技术产业开发区国家税务局备案，本公司之子公 司--泰山石膏有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政 策。 （17）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报山西省潞城市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏有限公司 所属分公司--潞城分公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政 策。 （18）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报河北省秦皇岛经济技术开发区国家税务局备案，本公司之子公司-- 秦皇岛泰山建材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政 策。 （19）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报山东省安丘市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（潍坊） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （20）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报江苏省邳州市国税局备案，本公司之子公司--泰山石膏（邳州）有限 公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （21）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报江苏省江阴国税五分局备案，本公司之子公司--泰山石膏（江阴）有 限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （22）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报湖北省荆门市高新技术产业开发区国家税务局备案，本公司之子公 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 司--湖北泰山建材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠 政策。 （23）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报重庆市江津区国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（重庆） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （24）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报辽宁省阜新市海州区国税局备案，本公司之子公司--阜新泰山石膏建 材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （25）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报河北省衡水市桃城区国税局备案，本公司之子公司--泰山石膏（衡水） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （26）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报浙江省乐清市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（温州） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （27）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报河北省平山县国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（平山） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （28）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报湖南省湘潭市高新技术产业开发区国家税务局备案，本公司之子公 司--泰山石膏（湘潭）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的 优惠政策。 （29）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报宁夏回族自治区国家税务局备案，本公司之子公司--泰山（银川）石 膏有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （30）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报陕西省渭南经济技术开发区国家税务局备案，本公司之子公司--泰山 石膏（陕西）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （31）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报云南省易门县国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（云南） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （32）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报内蒙古自治区包头市土默特右旗国家税务局备案，本公司之子公司 --泰山石膏（包头）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优 惠政策。 （33）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报安徽省铜陵市铜陵县国税局备案，本公司之子公司--泰山石膏（铜陵） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （34）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报河南省偃师市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（河南） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 （35）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报江西省丰城市国家税务局尚庄税务分局备案，本公司之子公司--泰山 石膏（江西）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （36）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报惠州市博罗县园洲镇国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（广 东）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （37）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报四川省德阳什邡市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（四 川）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （38）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报江苏省海门市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（南通） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （39）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报贵州省福泉市国家税务局备案，本公司之子公司--贵州泰福石膏有限 公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （40）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报安徽省巢湖市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（巢湖） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （41）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报湖北省武穴市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（湖北） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （42）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报山东省聊城市冠县国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（聊 城）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （43）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报绥中县国家税务局杨家税务分局备案，本公司之子公司--泰山石膏（辽 宁）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （44）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报山东省威海市乳山市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（威 海）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （45）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报江苏省宿迁市宿豫区国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（宿 迁）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （46）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报安徽省宣城市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（宣城） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （47）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报金沙县国税局岩孔税务分局备案，本公司之子公司--贵州皇冠新型建 材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 （48）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报上杭县国家税务局古田新区税务分局国家税务局备案，本公司之子 公司--泰山石膏（福建）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70% 的优惠政策。 （49）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报来宾市兴宾国家税务局凤凰税务分局备案，本公司之子公司--泰山石 膏（广西）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （50）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报济源市国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（济源）有限公 司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （51）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报襄阳市襄城区国家税务局备案，本公司之子公司--泰山石膏（襄阳） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （52）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报抚顺市东洲区国家税务局备案，本公司之子公司--威尔达（辽宁）环 保材料有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （53）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报山东省利津县国家税务局备案，本公司之子公司—泰山石膏（东营） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （54）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报白银高新技术产业开发区国家税务局备案，本公司之子公司—泰山 石膏（甘肃）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （55）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报宜宾市珙县国家税务局备案，本公司之子公司—泰山石膏（宜宾） 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 （56）根据《财政部、国家税务总局〈关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》 （财税[2015]78号）的相关规定，并报江苏省太仓市国家税务局备案，本公司之子公司--龙牌粉料（太仓） 有限公司生产的砂浆产品实现的销售收入2017年享受增值税即征即退70%的优惠政策。 2.消费税 （1）根据财政部、国家税务总局《关于对电池涂料征收消费税的通知》（财税[2015]16号）相关规定 和国家税务总局公告（ 2015年第95号），并报河北省涿州市国家税务局备案，公司所属的龙牌涂料（北京） 有限公司涿州分公司生产销售的涂料产品实现的相关销售收入2017年享受免征消费税的优惠政策。 （2）根据财政部、国家税务总局《关于对电池涂料征收消费税的通知》（财税[2015]16号）相关规定 和国家税务总局公告（ 2015年第95号），并报山东省枣庄市山亭区国家税务局备案，公司所属的龙牌涂料 （北京）有限公司枣庄分公司生产销售的涂料产品实现的相关销售收入2017年享受免征消费税的优惠政 策。 3.企业所得税 （1）公司于2014年10月30日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR201411002227，有效期3年。根据企业所得税法 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 的相关规定，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （2）本公司之子公司--太仓北新建材有限公司于2016年10月20日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财 政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR201632000057，有 效期3年。根据企业所得税法的相关规定，太仓北新建材有限公司2017年享受税率为15%的企业所得税税收 优惠政策。 （3）本公司之子公司--广安北新建材有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总署、国 家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并报广安 经济技术开发区国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （4）本公司之子公司--肇庆北新建材有限公司于2014年10月9日获得由广东省科学技术厅、广东省财 政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GF201444000118，有 效期3年，根据企业所得税法的相关规定,2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （5）本公司之子公司--宁波北新建材有限公司于2015年10月29日获得由宁波市科学技术局、宁波市财 政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GF201533100064， 有效期3年。根据企业所得税法的相关规定, 2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （6）本公司之子公司--镇江北新建材有限公司于2016年10月20日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财 政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR201632000115，有 效期3年，根据企业所得税法的相关规定, 2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （7）本公司之子公司--湖北北新建材有限公司于2016年12月13日获得由湖北省科学技术厅、湖北省财 政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR2016420000651， 有效期3年，根据企业所得税法的相关规定,2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （8）本公司之子公司--新乡北新建材有限公司于2015年11月16日获得由河南省科学技术厅、河南省财 政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号： GR201541000401， 有效期3年，根据企业所得税法的相关规定,2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （9）本公司之子公司--淮南北新建材有限公司于2017年7月20日获得由安徽省科学技术厅、安徽省财 政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR201734000831，有 效期3年，根据企业所得税法的相关规定, 2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （10）本公司之子公司--故城北新建材有限公司于2017年7月21日获得由河北省科学技术厅、河北省财 政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR201713000385，有 效期3年，根据企业所得税法的相关规定,2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （11）本公司之子公司--北新建材（泉州）有限公司、北新建材（湖南）有限公司、北京新材料孵化 器有限公司、北新建材（井冈山）有限公司、龙牌粉料（太仓）有限公司、北京天地人居文化发展有限公 司、北京北新晨龙装饰工程有限公司因符合小型微利企业税收优惠事项，根据国家税务总局公告2014年第 23号《国家税务总局关于扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告》的精神，2017年享 受所得税按应纳税所得额的一半乘20%税率的小型微利企业所得税税收优惠政策。 （12）根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，企业综合利用资源，生产符合国家产业政 策规定的产品所取得的收入，可以在计算应纳税所得额时减计收入。公司所属分、子公司--枣庄分公司、 涿州分公司、铁岭分公司、广安北新建材有限公司、湖北北新建材有限公司、肇庆北新建材有限公司、故 城北新建材有限公司、太仓北新建材有限公司、宁波北新建材有限公司、镇江北新建材有限公司、新乡北 新建材有限公司、淮南北新建材有限公司、北新建材（嘉兴）有限公司、平邑北新建材有限公司生产的纸 面石膏板的销售收入，龙牌粉料（太仓）有限公司、太仓北新建材有限公司生产的砂浆销售收入，在2017 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 年应减按90%计入应纳税所得额。 （13）本公司之子公司--泰山石膏有限公司于2015年12月10日获得由山东省科学技术厅、山东省财政 厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局批准的高新技术企业证书（证书编号：GR201537000558），有 效期3年，根据企业所得税法的相关规定,2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （14）本公司之子公司--泰山石膏（重庆）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总 署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并 报重庆市江津区国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （15）本公司之子公司--泰山（银川）石膏有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总 署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）和《银川经 济技术开发区国家税务局关于泰山（银川）石膏有限公司享受自治区招商引资企业所得税优惠政策的批复》 （银开区国税函[2012]16号）的精神，并报银川经济技术开发区国家税务局备案，2017年享受税率为15% 的企业所得税税收优惠政策。 （16）本公司之子公司--泰山石膏（陕西）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总 署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并 报渭南经济技术开发区国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （17）本公司之子公司--泰山石膏（包头）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总 署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并 报内蒙古自治区包头市土默特右旗国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （18）本公司之子公司--贵州泰福石膏有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总署、 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并报贵 州省福泉市国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （19）本公司之子公司--泰山石膏（云南）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总 署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并 报玉溪市国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （20）本公司之子公司--泰山石膏（四川）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总 署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）的精神， 并报四川省什邡市国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （21）本公司之子公司--泰山石膏（湖北）有限公司因取得高新技术企业证书，根据《中华人民共和 国企业所得税法》第二十八条的规定，并报湖北省武穴市国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业 所得税税收优惠政策。 （22）本公司之子公司--贵州皇冠新型建材有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总 署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并 报贵州省金沙县国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （23）本公司之子公司--泰山石膏（广西）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总 署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）的精神， 并报兴滨区国家税务局凤凰税务分局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （24）本公司之子公司--泰山石膏（威海）有限公司因取得高新技术企业证书，根据《中华人民共和 国企业所得税法》第二十八条的规定，并报山东省乳山市国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业 所得税税收优惠政策。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 （25）本公司之子公司--泰山石膏（巢湖）有限公司因取得高新技术企业证书，根据《中华人民共和 国企业所得税法》第二十八条的规定，并报安徽省巢湖市国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业 所得税税收优惠政策。 （26）本公司之子公司--湖北泰山建材有限公司因取得高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企 业所得税法》第二十八条的规定，并报荆门市高新技术产业开发区国家税务局备案，2017年享受税率为15% 的企业所得税税收优惠政策。 （27）本公司之子公司—泰山石膏（宣城）有限公司因取得高新技术企业证书，根据《中华人民共和 国企业所得税法》第二十八条的规定，并报安徽省宣城市宣州区国家税务局备案，2017年享受税率为15% 的企业所得税税收优惠政策。 （28）本公司之子公司—泰山石膏（平山）有限公司因取得高新技术企业证书，根据《中华人民共和 国企业所得税法》第二十八条的规定，并报河北省石家庄市平山县国家税务局备案，2017年享受税率为15% 的企业所得税税收优惠政策。 （29）本公司之子公司--泰山石膏（宜宾）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总 署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）的精神， 并报宜宾市珙县国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （30）本公司之子公司--泰山石膏（甘肃）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总 署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）的精神， 并报白银高新技术产业开发区国家税务局备案，2017年享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （31）根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，企业综合利用资源，生产符合国家产业政 策规定的产品所取得的收入，可以在计算应纳税所得额时减计收入。公司所属的子公司--泰山石膏有限公 司及其所属的分、子公司--潞城分公司、秦皇岛泰山建材有限公司、泰山石膏（潍坊）有限公司、湖北泰 山建材有限公司、泰山石膏（江阴）有限公司、泰山石膏（邳州）有限公司、泰山石膏（衡水）有限公司、 阜新泰山石膏建材有限公司、泰山石膏（重庆）有限公司、泰山石膏（平山）有限公司、泰山石膏（温州） 有限公司、泰山石膏（湘潭）有限公司、泰山石膏（包头）有限公司、泰山石膏（陕西）有限公司、泰山 石膏（云南）有限公司、泰山（银川）石膏有限公司、泰山石膏（铜陵）有限公司、泰山石膏（河南）有 限公司、泰山石膏（江西）有限公司、泰山石膏（四川）有限公司、泰山石膏（南通）有限公司、贵州泰 福石膏有限公司、泰山石膏（巢湖）有限公司、泰山石膏（辽宁）有限公司、泰山石膏（湖北）有限公司、 泰山石膏（聊城）有限公司、泰山石膏（威海）有限公司、泰山石膏（宣城）有限公司、贵州皇冠新型建 材有限公司、泰山石膏（福建）有限公司、泰山石膏（济源）有限公司、泰山石膏（广西）有限公司、泰 山石膏（广东）有限公司、泰山石膏（宿迁）有限公司、泰山石膏（东营）有限公司、泰山石膏（襄阳） 有限公司、泰山石膏（宜宾）有限公司、泰山石膏（甘肃）有限公司、威尔达（辽宁）环保材料有限公司 生产的纸面石膏板销售收入应减按90%计入应纳税所得额。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 项目 期末余额 期初余额 库存现金 143,777.42 208,837.89 银行存款 521,704,231.55 699,708,183.83 其他货币资金 92,150,000.00 83,450,174.90 合计 613,998,008.97 783,367,196.62 其他说明 2.本公司期末受限的货币资金情况详见本附注“七、78、所有权或使用权受到限制的资产”。 3.本公司期末无存放在境外的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 1,183,449,123.28 989,526,904.12 其中:债务工具投资 权益工具投资 其他 1,183,449,123.28 989,526,904.12 合计 1,183,449,123.28 989,526,904.12 其他说明： 注：系指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的结构性存款。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 113,013,100.67 79,564,968.17 合计 113,013,100.67 79,564,968.17 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 （2）公司期末无已贴现的商业承兑汇票，或期末已质押的应收票据，或因出票人无力履约而将其转为应 收账款的票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 3,020,000.00 合计 3,020,000.00 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 其他说明 注：应收票据比年初增长42.04%，增长的主要原因系：公司本期收到客户货款中采用银行票据结算金额增 加所致。 5、应收账款 1.分类列示 单位：元 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 坏账 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 坏账 坏账准备 计提比例 （%） 比例（%） 准备 比例（%） 准备 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 账龄组合 177,756,450.19 100.00 80,641,567.71 45.37 183,729,934.77 100.00 74,720,907.64 40.67 组合小计 177,756,450.19 100.00 80,641,567.71 -- 183,729,934.77 100.00 74,720,907.64 -- 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 177,756,450.19 100.00 80,641,567.71 -- 183,729,934.77 100.00 74,720,907.64 -- 注：账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比例按该类应收账款 期末已计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。 2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 单位：元 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1年以内（含1年） 55,801,958.97 558,019.57 1.00 1-2年（含2年） 13,520,767.64 946,453.75 7.00 2-3年（含3年） 23,369,049.31 4,673,809.87 20.00 3-4年（含4年） 14,217,995.64 5,687,198.26 40.00 4-5年（含5年） 6,901,974.56 4,831,382.19 70.00 5年以上 63,944,704.07 63,944,704.07 100.00 合计 177,756,450.19 80,641,567.71 -- 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 单位：元 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 4,328,153.50 本期收回或转回的应收账款坏账准备 注：本期无坏账准备转回或收回的应收账款。 4.本期无实际核销的应收账款情况。 5.期末应收账款金额前五名情况 单位：元 单位名称 金额 占应收账款期末余额比 例（%） 坏账准备期末余额 福建九鼎建设集团有限公司 17,630,543.68 9.92 4,819,867.21 苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 11,201,624.35 6.30 112,016.24 CKM APPLIED MATERIALS CORP 11,047,683.55 6.22 110,476.84 北新塑管有限公司 9,319,401.05 5.24 1,566,690.86 福建省来宝建设工程有限公司 5,973,320.24 3.36 986,331.25 合计 55,172,572.87 31.04 7,595,382.40 6.本公司本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7.本公司本期无转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 293,476,709.88 94.18% 209,711,570.67 72.43% 1 至 2 年 7,148,852.68 2.29% 45,046,529.04 15.56% 2 至 3 年 1,853,050.30 0.59% 9,541,655.67 3.30% 3 年以上 9,139,473.76 2.94% 25,230,502.65 8.71% 合计 311,618,086.62 -- 289,530,258.03 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 预付的材料款尚未结算。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 单位：元 单位名称 金额 占预付账款总额的比例（%） 山西强伟纸业有限公司 108,116,901.50 34.70 江阴利源煤炭有限公司 24,406,274.44 7.83 青岛益佳华益进出口有限公司 12,988,655.19 4.17 淄博大华纸业有限公司 6,233,060.27 2.00 江阴天缘金属制品有限公司 5,646,990.00 1.81 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 无 （2）重要逾期利息 无 其他说明： 无 8、应收股利 （1）应收股利 无 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 无 其他说明： 无 9、其他应收款 1.分类列示 单位：元 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 账龄组合 125,476,681.20 100.00 10,894,467.08 8.68 104,205,511.23 100.00 9,722,447.46 9.33 组合小计 125,476,681.20 100.00 10,894,467.08 -- 104,205,511.23 100.00 9,722,447.46 -- 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 125,476,681.20 100.00 10,894,467.08 -- 104,205,511.23 100.00 9,722,447.46 -- 2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 单位：元 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1年以内（含1年） 96,577,450.02 965,774.49 1.00 1-2年（含2年） 6,723,296.00 470,630.71 7.00 2-3年（含3年） 13,410,915.33 2,682,183.06 20.00 3-4年（含4年） 3,161,607.98 1,264,643.20 40.00 4-5年（含5年） 307,254.15 215,077.90 70.00 5年以上 5,296,157.72 5,296,157.72 100.00 合计 125,476,681.20 10,894,467.08 -- 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 单位：元 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 1,172,019.62 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 注：本期无坏账准备转回或收回的其他应收账款。 4.本期无实际核销的其他应收款情况。 5.按性质分类其他应收款的账面余额 单位：元 款项性质 期末余额 期初余额 增值税返还 61,712,672.13 59,951,912.70 保证金/押金 35,551,618.10 29,302,637.51 备用金/个人借款 13,236,737.60 7,118,123.77 租金 2,038,178.96 82,856.00 代垫款项 3,471,868.94 3,116,395.22 应收固定资产处置收入 4,996,600.00 其他 4,469,005.47 4,633,586.03 合计 125,476,681.20 104,205,511.23 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 6.期末其他应收款金额前五名情况 单位：元 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 上海联合产权交易所 应收固定资产处置收入 4,996,600.00 1年以内 3.98 49,966.00 广安经济技术开发区国家税务局 增值税返还 4,720,290.22 1年以内 3.76 47,202.90 云南省易门县国家税务局 增值税返还 4,529,020.85 1年以内 3.61 45,290.21 武穴市国家税务局 增值税返还 4,137,550.33 1年以内 3.30 41,375.50 秦皇岛开发区国家税务局 增值税返还 3,305,184.37 1年以内 2.63 33,051.84 7.本公司本期无终止确认的其他应收款。 8.本公司本期无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债。 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 612,222,620.94 612,222,620.94 755,009,004.54 755,009,004.54 在产品 1,837,432.49 1,837,432.49 3,157,735.49 3,157,735.49 库存商品 600,545,048.36 449,881.87 600,095,166.49 443,437,862.56 449,881.87 442,987,980.69 自制半成品 7,692,909.31 7,692,909.31 17,874,157.79 17,874,157.79 在途物资 1,512,620.41 1,512,620.41 1,732,856.86 1,732,856.86 委托加工物资 1,773,018.68 1,773,018.68 14,847.71 14,847.71 工程施工 25,977,153.41 25,977,153.41 26,346,610.67 26,346,610.67 外购商品 8,448,515.05 8,448,515.05 5,212,751.84 5,212,751.84 合计 1,260,009,318.65 449,881.87 1,259,559,436.78 1,252,785,827.46 449,881.87 1,252,335,945.59 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 449,881.87 449,881.87 无 合计 449,881.87 449,881.87 无 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 其他说明： 无 11、持有待售的资产 无 其他说明： 无 12、一年内到期的非流动资产 无 其他说明： 无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 1,745,788,375.85 1,057,110,920.70 期末留抵进项税 79,360,749.47 76,568,834.00 待认证及待抵扣进项税等 12,283,102.18 6,550,229.64 合计 1,837,432,227.50 1,140,229,984.34 其他说明： 注：其他流动资产比年初增长61.15%。增长的主要原因系：公司所属子公司购买的短期银行理财产品增加 所致。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 14、可供出售金融资产 1.分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 192,581,025.50 10,000,000.00 182,581,025.50 205,751,025.50 9,225,518.36 196,525,507.14 其中：按成本计量 192,581,025.50 10,000,000.00 182,581,025.50 205,751,025.50 9,225,518.36 196,525,507.14 1.中投信用担保有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1,845,199.13 8,154,800.87 2.北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 2,880,319.23 5,789,680.77 3.北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4. 北新房屋有限公司 182,581,025.50 182,581,025.50 182,581,025.50 182,581,025.50 合计 192,581,025.50 10,000,000.00 182,581,025.50 205,751,025.50 9,225,518.36 196,525,507.14 2.期末按成本计量的可供出售金融资产 单位：元 项目 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现 金红利 期初 余额 本期 增加 本期 减少 期末 余额 期初 余额 本期 增加 本期 减少 期末 余额 1.中投信用担保有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 1,845,199.13 8,154,800.87 10,000,000.00 1.00 2.北京绿创环保设备 股份有限公司 8,670,000.00 8,670,000.00 2,880,319.23 2,880,319.23 3.北京天地东方超硬 材料有限责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 4.北新房屋有限公司 182,581,025.50 182,581,025.50 19.00 合计 205,751,025.50 13,170,000.00 192,581,025.50 9,225,518.36 8,154,800.87 7,380,319.23 10,000,000.00 -- 3.可供出售金融资产减值的变动情况 单位：元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值金额 9,225,518.36 9,225,518.36 本期计提 8,154,800.87 8,154,800.87 其中：从其他综合收益转入 计提增加 8,154,800.87 8,154,800.87 本期减少 7,380,319.23 7,380,319.23 其中：期后公允价值回升转回 其他减少（注） 7,380,319.23 7,380,319.23 期末已计提减值金额 10,000,000.00 10,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 注：因向被投资单位派有董事而将对北京绿创环保设备股份有限公司、北京天地东方超硬材料有限责任公 司的投资本期从可供出售金融资产调整至长期股权投资核算。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 无 （2）期末重要的持有至到期投资 无 （3）本期重分类的持有至到期投资 无 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 无 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 武汉理工光科股 份有限公司 63,248,416.63 4,852,855.81 -3,014,292.00 65,086,980.44 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 烁光特晶科技有 限公司 27,724,489.76 -23,433,169.25 4,291,320.51 南京华府资产经 营管理有限公司 48,360,328.27 -600,951.78 47,759,376.49 北京绿创环保设 备股份有限公司 -549,860.37 5,789,680.77 5,239,820.40 北京天地东方超 硬材料有限责任 公司 小计 139,333,234.66 -19,731,125.59 -3,014,292.00 5,789,680.77 122,377,497.84 合计 139,333,234.66 -19,731,125.59 -3,014,292.00 5,789,680.77 122,377,497.84 其他说明 因向被投资单位派有董事而将对北京绿创环保设备股份有限公司、北京天地东方超硬材料有限责任公 司的投资本期从可供出售金融资产调整至长期股权投资项目核算。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 48,636,308.60 48,636,308.60 2.本期增加金额 15,209,269.76 15,209,269.76 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 15,209,269.76 15,209,269.76 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 17,096,387.92 17,096,387.92 （1）处置 （2）其他转出 （3）转入固定资产 17,096,387.92 17,096,387.92 4.期末余额 46,749,190.44 46,749,190.44 二、累计折旧和累计摊 销 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 1.期初余额 4,980,403.29 4,980,403.29 2.本期增加金额 1,260,744.99 1,260,744.99 （1）计提或摊销 1,019,936.33 1,019,936.33 （2）固定资产转入 240,808.66 240,808.66 3.本期减少金额 1,609,574.25 1,609,574.25 （1）处置 （2）其他转出 （3）转入固定资产 1,609,574.25 1,609,574.25 4.期末余额 4,631,574.03 4,631,574.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 42,117,616.41 42,117,616.41 2.期初账面价值 43,655,905.31 43,655,905.31 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 无 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 一、账面原值： 1.期初余额 3,291,195,021.10 5,484,644,066.27 204,152,486.35 132,338,826.06 9,112,330,399.78 2.本期增加金额 652,832,090.04 460,850,487.52 22,538,524.00 10,338,702.82 1,146,559,804.38 （1）购置 16,958,807.98 36,555,252.79 18,926,348.10 3,834,255.45 76,274,664.32 （2）在建工程 转入 579,886,576.44 359,099,430.57 3,744,944.64 942,730,951.65 （3）企业合并 增加 38,890,317.70 65,195,804.16 3,612,175.90 2,759,502.73 110,457,800.49 （4）投资性 房地产转入 17,096,387.92 17,096,387.92 3.本期减少金额 53,405,750.84 193,495,995.11 14,632,438.79 2,807,225.67 264,341,410.41 （1）处置或报 废 38,196,481.08 192,748,616.16 14,632,438.79 2,807,225.67 248,384,761.70 （2）转入在 建工程 747,378.95 747,378.95 （3）转入投 资性房地产 15,209,269.76 15,209,269.76 4.期末余额 3,890,621,360.30 5,751,998,558.68 212,058,571.56 139,870,303.21 9,994,548,793.75 二、累计折旧 1.期初余额 406,045,776.25 1,728,266,467.35 96,937,600.10 75,050,334.39 2,306,300,178.09 2.本期增加金额 103,954,764.93 340,146,425.86 20,239,842.13 11,855,434.82 476,196,467.74 （1）计提 84,799,041.89 291,292,629.28 18,251,209.79 9,464,754.75 403,807,635.71 （2）企业合并增加 17,546,148.79 48,853,796.58 1,988,632.34 2,390,680.07 70,779,257.78 （3）投资性房地产 转入 1,609,574.25 1,609,574.25 3.本期减少金额 9,384,099.78 98,230,456.41 10,969,963.69 2,507,082.98 121,091,602.86 （1）处置或报 废 9,143,291.12 98,194,316.31 10,969,963.69 2,507,082.98 120,814,654.10 （2）转入建工程 36,140.10 36,140.10 （3）转入投资性房 地产 240,808.66 240,808.66 4.期末余额 500,616,441.40 1,970,182,436.80 106,207,478.54 84,398,686.23 2,661,405,042.97 三、减值准备 1.期初余额 274,308.24 2,789,878.20 75,692.96 189,053.75 3,328,933.15 2.本期增加金额 152,946.61 152,946.61 （1）计提 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 （2）企业合 并增加 152,946.61 152,946.61 3.本期减少金额 274,308.24 152,946.61 75,692.96 502,947.81 （1）处置或报 废 274,308.24 152,946.61 75,692.96 502,947.81 4.期末余额 2,789,878.20 189,053.75 2,978,931.95 四、账面价值 1.期末账面价值 3,390,004,918.90 3,779,026,243.68 105,851,093.02 55,282,563.23 7,330,164,818.83 2.期初账面价值 2,884,874,936.61 3,753,587,720.72 107,139,193.29 57,099,437.92 6,802,701,288.54 （2）本期计提的累计折旧中有 178,621.92 元计入在建工程。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋、建筑物 42,418,158.40 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物： 北新绿色住宅有限公司 2,349,844.07 道路规划问题 镇江北新建材有限公司 41,007,421.71 正在办理中 太仓北新建材有限公司 611,998.14 占地为政府免费提供使用 北新建材（嘉兴）有限公司 58,251,339.41 正在办理竣工决算 中建材创新科技研究院有限公司 473,930,153.68 正在办理竣工决算 北新住宅产业有限公司 89,782,446.69 正在办理竣工决算 阜新泰山石膏建材有限公司 4,816,428.07 正在办理中 贵州皇冠新型建材有限公司 1,877,337.67 正在办理中 贵州泰福石膏有限公司 10,587,686.72 租赁土地 湖北泰山建材有限公司 2,719,958.76 正在办理中 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 秦皇岛泰山建材有限公司 6,016,584.26 租赁土地 泰山(银川)石膏有限公司 6,900,885.76 正在办理中 泰山石膏（包头）有限公司 740,589.79 正在办理中 泰山石膏（巢湖）有限公司 6,923,713.63 正在办理中 泰山石膏（东营）有限公司 36,737,340.09 正在办理中 泰山石膏（福建）有限公司 21,235,454.64 正在办理中 泰山石膏（广东）有限公司 9,112,295.58 正在办理中 泰山石膏（广西）有限公司 1,846,323.37 正在办理中 泰山石膏（河南）有限公司 4,502,960.00 正在办理中 泰山石膏（衡水）有限公司 7,594,161.01 租赁土地 泰山石膏（湖北）有限公司 5,067,903.31 正在办理中 泰山石膏（济源）有限公司 25,241,101.34 正在办理中 泰山石膏（江西）有限公司 1,360,160.48 正在办理中 泰山石膏（江阴）有限公司 3,666,280.15 正在办理中 泰山石膏（辽宁）有限公司 5,048,753.90 正在办理中 泰山石膏（邳州）有限公司 6,274,250.85 租赁土地 泰山石膏（平山）有限公司 17,110,165.50 租赁土地 泰山石膏(陕西)有限公司 8,228,620.70 正在办理中 泰山石膏(四川)有限公司 19,728,118.41 正在办理中 泰山石膏（宿迁）有限公司 17,297,643.03 租赁土地 泰山石膏（威海）有限公司 13,459,092.79 正在办理中 泰山石膏（潍坊）有限公司 1,414,180.27 正在办理中 泰山石膏（温州）有限公司 15,128,044.49 租赁土地 泰山石膏（湘潭）有限公司 5,883,332.45 租赁土地 泰山石膏（襄阳）有限公司 47,018,842.81 正在办理中 泰山石膏（宣城）水泥缓凝剂有限公司 1,073,599.72 租赁土地 泰山石膏（宣城）有限公司 2,255,735.79 正在办理中 泰山石膏(云南)有限公司 612,137.40 正在办理中 泰山石膏(重庆)有限公司 1,398,131.81 正在办理中 泰山石膏有限公司 124,172,645.72 正在办理中 泰山石膏有限公司 18,261,014.11 租赁土地 威尔达（辽宁）环保材料有限公司 6,353,482.33 正在办理中 泰山石膏（宜宾）有限公司 5,463,162.87 正在办理中 泰山石膏（甘肃）有限公司 24,247,346.98 正在办理中 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 其他说明： 无 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 研发中心建设项目 （一期） 5,606,575.93 5,606,575.93 248,674,187.42 248,674,187.42 研发中心建设项目 （二期） 59,444,279.13 59,444,279.13 7,245,665.31 7,245,665.31 北新建材（天津） 石膏板项目 109,555,455.8 2 109,555,455.82 72,250,245.84 72,250,245.84 北新建材（泉州） 石膏板项目 7,452,635.90 7,452,635.90 北新建材（嘉兴） 石膏板项目 90,013.46 90,013.46 64,881.38 64,881.38 北新建材（昆明） 石膏板项目 15,370,456.43 15,370,456.43 5,601,911.33 5,601,911.33 北新建材（湖南） 石膏板项目 16,341,165.37 16,341,165.37 12,812,953.95 12,812,953.95 北新建材（陕西） 石膏板项目 74,102,565.89 74,102,565.89 19,618,089.49 19,618,089.49 北新建材（井冈山） 石膏板项目 5,287,856.38 5,287,856.38 227,031.88 227,031.88 北新矿棉板项目 26,371,884.49 26,371,884.49 总部零星工程 116,047.27 116,047.27 1,194,527.05 1,194,527.05 涿州零星工程 1,832,666.98 1,832,666.98 1,318,738.95 1,318,738.95 铁岭零星工程 8,326,987.05 8,326,987.05 1,868,124.42 1,868,124.42 枣庄零星工程 7,840,259.35 7,840,259.35 31,084.45 31,084.45 下花园二线改造 266,980.59 266,980.59 266,980.59 266,980.59 平邑北新零星工程 255,301.77 255,301.77 1,602,114.87 1,602,114.87 北新绿色住宅零星 工程 239,274.53 239,274.53 1,935,253.44 1,935,253.44 太仓北新零星工程 7,543,296.43 7,543,296.43 6,346,241.16 6,346,241.16 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 湖北北新零星工程 319,261.92 319,261.92 116,436.55 116,436.55 宁波北新零星工程 5,014,038.47 5,014,038.47 956,198.97 956,198.97 肇庆北新零星工程 1,467,978.15 1,467,978.15 2,675,622.71 2,675,622.71 镇江北新零星工程 33,720.00 33,720.00 2,300,253.90 2,300,253.90 广安北新轻质节能 墙体材料生产项目 19,897,284.69 19,897,284.69 9,837,585.55 9,837,585.55 新乡北新零星工程 930,020.89 930,020.89 1,084,859.55 1,084,859.55 淮南北新零星工程 25,170.94 25,170.94 嘉兴北新零星工程 677,308.57 677,308.57 故城北新零星工程 2,081,355.69 2,081,355.69 太仓分公司零星工 程 106,796.12 106,796.12 青钢金属办公楼项 目 27,916,444.11 12,378,595.11 15,537,849.00 泰山石膏本部其他 零星工程 46,574,456.47 46,574,456.47 36,487,170.75 36,487,170.75 泰山石膏潞城分公 司零星工程 2,125,212.51 2,125,212.51 1,542,411.87 1,542,411.87 阜新泰山零星工程 11,991,736.70 11,991,736.70 5,666,315.54 5,666,315.54 湖北泰山零星工程 8,737,240.45 8,737,240.45 9,891,830.03 9,891,830.03 泰山石膏（江阴） 零星工程 6,061,087.02 6,061,087.02 603,464.64 603,464.64 泰山石膏（温州） 零星工程 3,884,204.95 3,884,204.95 7,737,203.48 7,737,203.48 秦皇岛泰山技术改 造工程 6,677,975.81 6,677,975.81 1,498,322.40 1,498,322.40 泰山石膏（重庆） 零星工程 13,983,899.17 13,983,899.17 22,509,686.96 22,509,686.96 泰山石膏（衡水） 零星工程 14,888,534.92 14,888,534.92 8,025,657.92 8,025,657.92 泰山石膏（平山） 零星工程 10,832,032.46 10,832,032.46 6,520,372.63 6,520,372.63 泰山石膏（广东） 零星工程 3,775,913.56 3,775,913.56 1,989,470.14 1,989,470.14 泰山（银川）石膏 零星工程 8,787,417.09 8,787,417.09 2,168,525.63 2,168,525.63 泰山石膏（陕西） 5,736,475.22 5,736,475.22 24,025,025.64 24,025,025.64 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 石膏板项目 泰安市金盾建材零 星工程 1,047,329.07 1,047,329.07 泰山石膏（四川） 零星工程 3,911,241.73 3,911,241.73 4,706,529.18 4,706,529.18 泰山石膏（四川） 石膏板项目 2,754,146.56 2,754,146.56 泰山石膏（辽宁） 零星工程 4,387,509.50 4,387,509.50 2,329,307.51 2,329,307.51 泰山石膏（湖北） 技术改造项目 3,667,180.20 3,667,180.20 10,100,185.88 10,100,185.88 泰山石膏（巢湖） 零星工程 3,525,056.55 3,525,056.55 2,856,438.25 2,856,438.25 泰山石膏（聊城） 零星工程 7,297,935.69 7,297,935.69 2,825,201.91 2,825,201.91 泰山石膏（广西） 零星工程 4,583,363.66 4,583,363.66 泰山石膏（吉林） 石膏板项目 192,078.50 192,078.50 泰山石膏（南通） 零星工程 3,183,549.59 3,183,549.59 12,952,129.96 12,952,129.96 泰山石膏（南通） 技改工程 18,979,047.04 18,979,047.04 8,440,602.14 8,440,602.14 泰山石膏（潍坊） 零星工程 2,802,037.75 2,802,037.75 2,204,321.04 2,204,321.04 泰山石膏（宣城） 石膏板项目 2,446,782.29 2,446,782.29 2,094,746.42 2,094,746.42 泰山石膏（江西） 零星工程 8,371,424.71 8,371,424.71 5,933,160.48 5,933,160.48 贵州泰福零星工程 1,579,857.07 1,579,857.07 766,357.84 766,357.84 泰山石膏（铜陵） 零星工程 7,327,465.07 7,327,465.07 3,080,250.34 3,080,250.34 威尔达（辽宁）石 膏板项目 44,413,022.19 44,413,022.19 120,857,297.79 120,857,297.79 泰山石膏（宣城） 水泥缓凝剂项目 384,781.16 384,781.16 泰山石膏（包头） 零星工程 9,441,069.91 9,441,069.91 4,905,643.84 4,905,643.84 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 泰山石膏（福建） 石膏板项目 5,637,143.52 5,637,143.52 3,003,222.55 3,003,222.55 泰山石膏（威海） 零星工程 2,528,337.40 2,528,337.40 1,506,316.44 1,506,316.44 泰山石膏（宿迁） 零星工程 1,262,243.94 1,262,243.94 2,199,697.41 2,199,697.41 泰山石膏（济源） 零星工程 8,516,501.60 8,516,501.60 4,330,568.09 4,330,568.09 泰山石膏（襄阳） 零星工程 3,506,225.48 3,506,225.48 泰山石膏（龙岩） 零星工程 856,250.57 856,250.57 泰山石膏（甘肃） 石膏板项目 2,401,814.60 2,401,814.60 78,718,139.98 78,718,139.98 泰山石膏（东营） 零星工程 1,177,529.47 1,177,529.47 泰山石膏（云南） 零星工程 27,140,936.35 27,140,936.35 2,335,023.30 2,335,023.30 贵州皇冠零星工程 6,785,421.37 6,785,421.37 8,446,387.88 8,446,387.88 泰山石膏（宜宾） 石膏板项目 21,472,904.82 21,472,904.82 18,672,019.04 18,672,019.04 泰山石膏（邳州） 贴面板车间项目 4,501,189.40 4,501,189.40 泰山石膏（邳州） 零星工程 2,383,135.64 2,383,135.64 2,579,678.78 2,579,678.78 泰山石膏（湘潭） 零星工程 1,215,650.86 1,215,650.86 388,932.86 388,932.86 泰山石膏（河南） 零星工程 17,838,484.02 17,838,484.02 9,777,157.20 9,777,157.20 泰山石膏（綦江） 石膏板项目 59,060,317.18 59,060,317.18 1,456,789.29 1,456,789.29 泰山石膏（菏泽） 石膏板项目 32,884,505.77 32,884,505.77 泰山石膏（弋阳） 石膏板项目 32,213,940.08 32,213,940.08 泰山石膏（涡阳） 石膏板项目 15,265,474.23 15,265,474.23 泰山石膏承德石膏 30,284,789.14 30,284,789.14 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 板项目 跨海工贸技改项目 2,556,035.81 2,556,035.81 泰山纸面石膏板技 改项目 1,889,055.18 1,889,055.18 合计 912,073,203.0 7 12,378,595.11 899,694,607.96 892,329,382.04 892,329,382.04 本期在建工程利息资本化金额为8,607,616.56元，本期用于计算确定利息资本化金额的平均资本化率为2.38%。 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金 额 本期利 息资本 化率 资金 来源 研发中心 建设项目 (二期) 846,440,000 .00 7,245,665. 31 52,198,61 3.82 59,444,2 79.13 7.02% 10.00% 2,213,446.54 1,673,468.23 0.82% 自筹 北新建材 （天津） 石膏板项 目 203,670,000 .00 72,250,24 5.84 37,305,20 9.98 109,555, 455.82 53.79% 80.00% 4,329,817.90 960,971.44 4.28% 募集 与自 筹 北新建材 （昆明） 石膏板项 目 119,300,000 .00 5,601,911. 33 9,768,545 .10 15,370,4 56.43 12.88% 25.00% 180,072.10 127,446.13 4.28% 募集 与自 筹 北新建材 （湖南） 石膏板项 目 117,820,000 .00 12,812,95 3.95 3,528,211 .42 16,341,1 65.37 13.87% 前期开工 准备 33,259.88 33,259.88 4.28% 自筹 北新建材 （陕西） 石膏板项 目 83,600,000. 00 19,618,08 9.49 54,484,47 6.40 74,102,5 65.89 88.64% 90.00% 249,124.93 184,425.17 4.28% 募集 与自 筹 北新建材 （井冈 山）石膏 板项目 83,880,000. 00 227,031.8 8 5,060,824 .50 5,287,85 6.38 6.30% 20.00% 募集 与自 筹 泰山石膏 重庆綦江 石膏板项 114,033,000 .00 1,456,789. 29 57,603,52 7.89 59,060,3 17.18 51.79% 80.00% 827,478.37 827,478.37 4.35% 自筹 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 目 泰山石膏 （弋阳） 石膏板项 目 103,051,100 .00 32,213,94 0.08 32,213,9 40.08 31.26% 40.00% 自筹 合计 1,671,794,1 00.00 119,212,6 87.09 252,163,3 49.19 371,376, 036.28 -- -- 7,833,199.72 3,807,049.22 -- （3） 本公司本期未计提在建工程减值准备。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程物资原值 其中：专用材料 201,841,923.93 专用设备 7,219,321.26 合计 209,061,245.19 其他说明： 注：工程物资比年初增加209,061,245.19元，增加的主要原因是公司所属子公司根据环保要求计划新建石膏 棚等环保项目，增加了相应的物资所致。 22、固定资产清理 无 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,638,579,500.00 4,801,498.25 250,000.00 14,051,741.70 1,657,682,739.95 2.本期增加金 额 189,952,091.19 524,270.32 190,476,361.51 （1）购置 87,704,203.84 333,372.03 88,037,575.87 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 102,247,887.35 190,898.29 102,438,785.64 3.本期减少金额 263,928.87 412,297.73 676,226.60 （1）处置 （2）出售或 报废 263,928.87 412,297.73 676,226.60 4.期末余额 1,828,267,662.32 4,389,200.52 250,000.00 14,576,012.02 1,847,482,874.86 二、累计摊销 1.期初余额 170,204,289.96 2,679,414.92 182,291.55 13,064,367.33 186,130,363.76 2.本期增加金 额 38,854,899.56 646,785.87 20,833.32 576,143.09 40,098,661.84 （1）计提 35,537,955.10 646,785.87 20,833.32 394,049.80 36,599,624.09 （2）企业合 并增加 3,316,944.46 182,093.29 3,499,037.75 3.本期减少金 额 61,631.31 175,226.53 236,857.84 （1）处置 （2）出售或 报废 61,631.31 175,226.53 236,857.84 4.期末余额 208,997,558.21 3,150,974.26 203,124.87 13,640,510.42 225,992,167.76 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 1,619,270,104.11 1,238,226.26 46,875.13 935,501.60 1,621,490,707.10 2.期初账面价 值 1,468,375,210.04 2,122,083.33 67,708.45 987,374.37 1,471,552,376.19 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 无 26、开发支出 无 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 泰山石膏有限公 司 1,059,851.29 1,059,851.29 太仓北新建材有 限公司 12,341,995.96 12,341,995.96 收购原北京东联 投资有限公司产 生 6,798,609.98 6,798,609.98 泰山石膏(江阴) 有限公司 3,309,457.75 3,309,457.75 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 泰山石膏(邳州) 有限公司 32,782.83 32,782.83 北京天地人居文 化发展有限公司 4,982,611.44 4,982,611.44 威尔达（辽宁） 环保材料有限公 司 364,361.33 364,361.33 合计 28,889,670.58 28,889,670.58 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 太仓北新建材有 限公司 12,341,995.96 12,341,995.96 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 3.本公司进行商誉减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值 分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产 组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组 合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所 分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价 值的，确认商誉的减值损失。 其他说明： 注：商誉比年初下降42.72%，下降的主要原因系：本公司全资子公司——太仓北新建材有限公司的分公司 为前期收购增加，产生12,341,995.96元商誉，本期将其主要资产处置，计划将来将其注销，因此对前期收 购产生的商誉计提减值准备。 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 土地租赁费（泰山石 膏威海） 337,837.85 405,405.41 405,405.41 337,837.85 土地租赁费（泰山石 膏广东） 1,416,850.24 32,949.96 1,383,900.28 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 厂区租赁费（泰山石 膏包头） 5,457,142.86 606,349.20 4,850,793.66 宿舍租赁费（贵州泰 福） 3,156,323.25 69,753.00 3,086,570.25 房屋装修费（贵州泰 福） 726,331.45 16,051.56 710,279.89 宿舍装修费（泰山石 膏温州） 3,246,463.44 721,436.28 2,525,027.16 排污权(泰山石膏福 建) 819,176.75 63,013.56 756,163.19 排污权（泰山石膏承 德） 591,313.00 591,313.00 排污权（泰山石膏重 庆） 213,840.00 471,134.10 264,348.88 420,625.22 排污权（泰山石膏重 庆綦江） 108,230.70 108,230.70 展厅费用--中式别 墅（广安北新） 414,716.57 75,403.08 339,313.49 展厅费用--欧式别 墅（广安北新） 604,872.52 109,976.76 494,895.76 展厅费用（北新住 宅） 951,380.52 118,922.52 832,458.00 木结构房屋（湖北北 新） 88,667.44 8,941.20 79,726.24 合计 12,084,690.73 6,924,995.37 2,492,551.41 16,517,134.69 其他说明 注：长期待摊费用比年初增长36.68%，增长的主要原因系：公司本期增加厂区租赁费、排污权所致。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 114,341,332.53 19,856,004.58 87,831,338.73 14,032,377.95 计提的销售提成 6,201,306.47 930,195.97 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 已缴纳企业所得税的与 资产相关的政府补助 62,215,439.99 14,367,193.33 34,449,333.33 8,318,933.33 合并抵销产生递延所得 税资产 6,243,296.44 926,201.39 6,243,296.44 926,201.39 合计 182,800,068.96 35,149,399.30 134,725,274.97 24,207,708.64 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 未使用福利费 799,535.92 199,883.98 1,039,999.28 259,999.82 长期股权投资准备 1,941,110.41 291,166.56 1,941,110.41 291,166.56 收到节能减排奖励资金 7,440,000.00 1,443,000.00 7,440,000.00 1,443,000.00 科研经费结余 6,495.17 1,623.79 公允价值增值 3,449,123.28 517,368.49 9,526,904.12 1,429,035.62 可供出售金融资产评估 增值 24,347,529.53 3,652,129.43 24,347,529.53 3,652,129.43 合计 37,977,299.14 6,103,548.46 44,302,038.51 7,076,955.22 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 坏账准备 7,937,676.86 7,143,852.35 存货跌价准备 449,881.87 449,881.87 商誉减值准备 12,341,995.96 可抵扣亏损 534,558,064.60 497,819,186.31 合计 555,287,619.29 505,412,920.53 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 15,384,834.20 2018 31,031,885.97 42,896,056.02 2019 48,891,595.21 58,349,839.53 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 2020 189,310,756.00 215,179,699.13 2021 181,968,428.89 166,008,757.43 2022 83,355,398.53 合计 534,558,064.60 497,819,186.31 -- 其他说明： 注：递延所得税资产比年初增加45.20%，增加的主要原因系：公司本期资产减值准备、已缴纳企业所得税 的与资产相关的政府补助增加所致。 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付固定资产采购款 32,127,553.33 预付无形资产采购款 72,085,075.02 合计 104,212,628.35 其他说明：无 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 90,000,000.00 78,000,000.00 保证借款 505,000,000.00 758,000,000.00 信用借款 139,100,000.00 466,000,000.00 信用+抵押 50,000,000.00 保证+抵押 66,000,000.00 100,000,000.00 合计 800,100,000.00 1,452,000,000.00 短期借款分类的说明： 注1：本公司无已到期未偿还的短期借款情况。 注2：短期借款比年初下降44.90%，下降的主要原因系：公司本期偿还短期借款所致。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 无 其他说明： 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 无 其他说明： 无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 4,949,808.42 银行承兑汇票 170,381,637.93 142,514,653.09 合计 170,381,637.93 147,464,461.51 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 631,379,859.20 574,305,308.44 1-2 年（含 2 年） 57,136,217.26 25,199,233.59 2-3 年（含 3 年） 10,957,124.99 7,907,548.78 3 年以上 26,116,840.45 25,816,467.87 合计 725,590,041.90 633,228,558.68 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 华升建设集团有限公司 5,475,259.80 尚未结算 山东东岳建筑工程有限公司 3,747,982.64 尚未结算 北京彩光门窗有限公司 2,663,680.13 尚未结算 浙江嘉兴中达建设有限公司 2,650,216.90 尚未结算 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 中联装备集团北新机械有限公司 2,530,850.34 尚未结算 合计 17,067,989.81 -- 其他说明： 无 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 112,980,528.95 63,290,480.98 1-2 年（含 2 年） 2,587,511.38 1,434,747.33 2-3 年（含 3 年） 1,186,590.58 3,451,960.95 3 年以上 14,666,200.24 14,320,047.42 合计 131,420,831.15 82,497,236.68 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京欣飞燕窗业有限公司 1,458,996.61 尚未结算 北京晨光家园房地产开发有限公司 1,020,000.00 尚未结算 河北华北石油房地产开发有限公司 831,916.36 尚未结算 湖南运达装饰工程有限公司 770,033.57 尚未结算 太原市森昌装饰工程有限公司 715,508.43 尚未结算 合计 4,796,454.97 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 无 其他说明： 注：预收账款比年初增长59.30%，增长的主要原因系：公司本期预收商品销售款增加所致。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 56,973,365.29 880,911,035.92 876,328,848.63 61,555,552.58 二、离职后福利-设定提 存计划 199,374.17 84,561,390.06 84,633,823.62 126,940.61 三、辞退福利 2,753,736.46 2,753,736.46 合计 57,172,739.46 968,226,162.44 963,716,408.71 61,682,493.19 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 726,151,326.96 726,151,326.96 2、职工福利费 63,684,358.49 63,684,358.49 3、社会保险费 5,721,210.42 43,495,580.59 48,372,016.18 844,774.83 其中：医疗保险费 5,701,943.14 35,808,578.55 40,680,504.53 830,017.16 工伤保险费 7,206.44 4,853,385.26 4,855,912.64 4,679.06 生育保险费 12,060.84 2,750,826.02 2,752,808.25 10,078.61 其他综合保 险 82,790.76 82,790.76 4、住房公积金 4,853.12 23,072,182.68 23,072,779.68 4,256.12 5、工会经费和职工教育 经费 49,985,919.35 24,507,587.20 15,048,367.32 59,445,139.23 8、其他短期薪酬 1,261,382.40 1,261,382.40 合计 56,973,365.29 880,911,035.92 876,328,848.63 61,555,552.58 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 193,991.88 81,211,102.80 81,278,478.60 126,616.08 2、失业保险费 5,382.29 2,928,633.18 2,933,690.94 324.53 4、补充养老保险 421,654.08 421,654.08 合计 199,374.17 84,561,390.06 84,633,823.62 126,940.61 其他说明：无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 72,835,116.41 42,395,310.92 企业所得税 121,282,466.00 34,971,622.54 城市维护建设税 4,496,085.36 2,612,490.11 土地使用税 8,275,003.73 7,905,840.77 土地增值税 -71,777.08 -71,777.08 房产税 5,821,380.93 4,299,310.49 教育费附加 3,573,462.35 2,102,440.35 代扣代缴个人所得税 936,591.71 406,063.90 其他 606,590.72 472,871.63 合计 217,754,920.13 95,094,173.63 其他说明： 注：应交税费比年初增长128.99%,增长的主要原因系：公司应交所得税及应交增值税增加所致。 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 130,499.13 32,945.99 短期借款应付利息 20,251,398.54 1,154,376.92 企业债券利息 22,533,698.74 22,528,946.85 合计 42,915,596.41 23,716,269.76 重要的已逾期未支付的利息情况： 无 其他说明： 注：应付利息比年初增长80.95%,增长的主要原因系：公司本期短期借款利率提高所致。 40、应付股利 无 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付保证金及押金 76,308,972.05 72,720,219.13 业务风险金 19,207,036.09 18,637,976.14 职工社保费用 5,224,821.68 6,294,246.57 销售奖励金 24,038,048.41 9,018,439.90 应付水电费 1,325,977.11 534,367.23 应付待垫款 1,168,234.07 720,868.90 代收款项 6,214,337.27 7,302,050.94 应付股权款 13,308,528.49 1,000,000.00 其他 19,964,328.71 18,299,737.95 合计 166,760,283.88 134,527,906.76 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北新建材集团有限公司 3,520,989.21 尚未结算 泰安市经济和信息化委员会 2,000,000.00 尚未结算 合计 5,520,989.21 -- 其他说明：无 42、持有待售的负债 无 其他说明： 无 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 79,885,000.00 84,170,000.00 一年内到期的应付债券 500,000,000.00 合计 579,885,000.00 84,170,000.00 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 其他说明： 注：一年内到期的非流动负债比年初增长588.94%，增长的主要原因系：公司应付债券重分类至一年内到 期的非流动负债所致。 44、其他流动负债 无 短期应付债券的增减变动： 无 其他说明： 无 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 8,574,000.00 17,144,000.00 信用借款 278,900,000.00 200,000,000.00 合计 287,474,000.00 217,144,000.00 长期借款分类的说明：无 其他说明，包括利率区间： 注1：本公司本期长期借款利率区间为1%-5%。 注2：长期借款比年初增长32.39%，增长的主要原因系公司本期借入长期借款所致。 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 15 泰山石膏 PPN001 100,000,000.00 15 泰山石膏 PPN002 400,000,000.00 合计 500,000,000.00 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 债券名称 面值 发行日期 债券期 限 发行金额 期初余额 本期 发行 按面值计提 利息 溢折价 摊销 本期 偿还 期末重分类至 1 年内到期的非 流动负债金额 期末 余额 15 泰山石膏 PPN001 100,000,000.00 2015-1-23 三年 100,000,000.00 100,000,000.00 6,900,000.03 100,000,000.00 15 泰山石膏 PPN002 400,000,000.00 2015-3-26 三年 400,000,000.00 400,000,000.00 27,600,000.00 400,000,000.00 合计 -- -- -- 500,000,000.00 500,000,000.00 34,500,000.03 500,000,000.00 （3）应付债券利息的增减变动 单位：元 债券名称 期初余额 本期应计利息 本期已付利息 期末余额 15泰山石膏PPN001 1,280,727.67 6,900,000.03 6,895,248.14 1,285,479.56 15泰山石膏PPN002 21,248,219.18 27,600,000.00 27,600,000.00 21,248,219.18 合计 22,528,946.85 34,500,000.03 34,495,248.14 22,533,698.74 注：应付债券比年初减少100%，减少的主要原因系：应付债券重分类至一年内到期的非流动负债所致。 （4）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 无 （5）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 无 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 无 其他说明 无 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 提留费用 8,378,749.66 8,928,597.82 职工住房维修基金 418,681.50 418,681.50 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 职工房改款 907,409.30 907,409.30 合计 9,704,840.46 10,254,688.62 其他说明： 长期应付款系公司的二级子公司--泰山石膏有限公司根据泰安市国有资产经营有限公司于 2002 年 7 月 2 日下发的《关于山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）人员提留费用的请示》并报经泰安市劳动和社会 保障局同意，提取的应付但尚未支付的原山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）改制中用于解决离退休、 工伤、职业病、内退等人员的相关费用。 48、长期应付职工薪酬 无 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 专利实施基金 34,705.00 45.00 34,660.00 国家拨款 国家"十一五"科技 支撑计划 0.22 0.22 国家拨款 知识产权专项经费 2,317.28 2,317.28 国家拨款 技术中心创新能力 专项 2,537,291.00 2,537,291.00 国家拨款 博士后工作专项 19,689.45 16,168.54 3,520.91 国家拨款 脱硫石膏技术储备 资金 1,322.36 1,322.36 国家拨款 纯棉体系矿棉吸音 板研制 224.60 224.60 国家拨款 纸面石膏板生产技 术创新研究和应用 1,249.70 1,249.70 国家拨款 企业专利调研与咨 询 142,711.50 114,638.00 54,940.24 202,409.26 国家拨款 不燃型外墙保温材 料研究及应用 148.55 148.55 国家拨款 国家"十二五"科技 支撑计划 580,841.00 49,563.13 531,277.87 国家拨款 建筑外墙外保温用 岩棉制品 3,962.26 3,962.26 国家拨款 矿物棉装饰吸声板 30,566.04 30,566.04 国家拨款 中关村开放实验室 22,968.05 11,031.93 11,936.12 国家拨款 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 专项补贴资金 住宅装配式内装标 准化研究及产品应 用开发 69,051.26 69,051.26 国家拨款 2012 年博士后专项 141,449.78 16,871.93 124,577.85 国家拨款 防电磁辐射矿棉吸 声板的研制 163,877.82 5,200.59 158,677.23 国家拨款 《石膏板企业安全 技术规程》AQ 标准 编制 25,380.00 25,380.00 国家拨款 2014 年北京市博士 后科研活动资助 31,163.10 2,553.75 28,609.35 国家拨款 2014 年北京市科技 新星计划项目（新） 90,750.66 90,750.66 0.00 国家拨款 2014 年海淀区企业 驰著名商标奖励专 项资金 136,698.12 136,698.12 国家拨款 2014 年博士后人才 专项 209,883.00 16,277.43 193,605.57 国家拨款 标准修订补助经费 30,000.00 30,000.00 60,000.00 国家拨款 纳米氧化硅基低导 热建筑保温板的制 备及应用研究 226,249.06 27,283.53 198,965.53 国家拨款 2015 年海淀区专项 资金 411,590.00 411,590.00 国家拨款 核心区自主创新和 产业发展专项资金 290,000.00 290,000.00 国家拨款 北京市青年骨干资 助项目 40,000.00 13,326.74 26,673.26 国家拨款 2015 年度中关村技 术创新能力建设专 项资金（商标部分） 424,000.00 200,000.00 624,000.00 国家拨款 2015 年度中关村技 术标准资助（标准项 目部分） 680,000.00 680,000.00 国家拨款 2016 年海淀区专项 资金 147,000.00 147,000.00 国家拨款 2016 年蓝天计划项 目 848,344.40 10,569.72 837,774.68 国家拨款 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 净化功能装饰装修 板材及辅料的研发 303,000.00 298,000.00 86,034.72 514,965.28 国家拨款 相变蓄热石膏板开 发与示范 238,100.00 379,750.00 105,197.53 512,652.47 国家拨款 保温防火装饰功能 一体化集成技术开 发 173,000.00 216,992.00 389,992.00 国家拨款 节能与装饰装修一 体化装配式隔墙系 统开发及示范 431,889.64 561,749.00 425,002.29 568,636.35 国家拨款 室内材料和物品 VOCs、SVOCs 散发 标识体系的建立及 工程示范 110,000.00 126,000.00 69,718.92 166,281.08 国家拨款 科学技术奖 19,500.00 19,500.00 国家拨款 院士专家工作站 20,000.00 20,000.00 国家拨款 适应装配式建筑的 部品化建材发展对 策研究 80,000.00 66,455.00 13,545.00 国家拨款 低品质脱硫石膏绿 利用关键技术与设 备开发 47,500.00 47,500.00 国家拨款 功能型装饰装修材 料的关键技术研究 与应用 1,000,000.00 1,000,000.00 国家拨款 工业化建筑高性能 部品和构配件技术 体系研究与示范 222,950.00 222,950.00 国家拨款 相变蓄能纸面石膏 板制备技术开发 2,700,000.00 2,700,000.00 国家拨款 合计 8,618,923.85 5,997,579.00 1,066,991.65 13,549,511.20 -- 其他说明： 注：专项应付款比年初增长57.21%，增长的主要原因系：公司及所属子公司收到的课题拨款增加所致。 50、预计负债 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 433,154,500.91 38,922,600.00 70,390,375.88 401,686,725.03 合计 433,154,500.91 38,922,600.00 70,390,375.88 401,686,725.03 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入其他 收益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 搬迁补偿收益（注） 277,170,993.74 9,991,929.03 11,024,235.89 256,154,828.82 与资产相关 广安北新建材年产 3000 万 平米纸面石膏板生产线项目 9,410,000.00 9,410,000.00 与资产相关 天津市滨海新区科技型中小 企业发展专项资金 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关 淮南北新建材年产 5000 万 平米纸面石膏板生产线项目 2,178,000.00 2,178,000.00 0.00 与资产相关 新乡北新建材年产 3000 万 平米纸面石膏板生产线项目 756,000.00 756,000.00 0.00 与资产相关 中央预算内 2015 年节能环 保循环经济重大项目专项资 金 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关 石膏板生产线供热窑炉升级 改造项目 100,000.00 500,000.00 600,000.00 与资产相关 综合利用脱硫石膏技改项目 补助 3,034,500.00 1,734,000.00 1,300,500.00 与资产相关 基础设施建设款 28,540,666.66 4,530,000.00 11,075,833.34 21,994,833.32 与资产相关 基础设施建设扶持款 3,666,666.67 800,000.00 2,866,666.67 与资产相关 泰山石膏（湖北）有限公司 年产 6000 万石膏板项目补 助资金 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 与资产相关 资源综合利用项目投资款 3,707,407.41 2,022,222.22 1,685,185.19 与资产相关 年产 9.8 万吨石膏板护面纸 技改项目补助 33,333.25 33,333.25 0.00 与资产相关 综合利用废渣磷石膏年产 6000 万㎡纸面石膏板项目 5,058,000.00 5,058,000.00 0.00 与资产相关 奖励资金用于项目基础设施 建设 9,311,166.67 4,858,000.00 4,453,166.67 与资产相关 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 循环经济和资源节约 2014 年中央预算内投资 6,833,333.33 2,000,000.00 4,833,333.33 与资产相关 建材补助资金 5,398,850.00 1,136,600.00 4,262,250.00 与资产相关 节能专项资金 647,500.00 370,000.00 277,500.00 与资产相关 4000 万平米纸面石膏板项 目补贴 1 1,378,787.94 472,727.28 906,060.66 与资产相关 4000 万平米纸面石膏板项 目补贴 2 2,617,876.91 897,557.88 1,720,319.03 与资产相关 东营石膏板项目资源综合专 项补助 12,665,333.33 2,576,000.00 10,089,333.33 与资产相关 基础设施建设补助 29,589,085.00 2,560,000.00 5,917,817.00 26,231,268.00 与资产相关 资源节约重大项目 2015 年 中央预算内投资 8,500,000.00 2,000,000.00 6,500,000.00 与资产相关 中央预算内投资补助 8,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00 与资产相关 政府公共租赁住房专项资金 1,357,000.00 276,000.00 1,081,000.00 与资产相关 工业和信息化发展专项资金 1,730,000.00 86,499.99 1,643,500.01 与资产相关 工业发展专项补助资金 1,884,300.00 125,620.00 1,758,680.00 与资产相关 循环化改造项目补助资金 10,000,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关 利用废渣石膏年产 3500 万 ㎡纸面石膏板项目 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 项目建设扶持资金 1,976,000.00 1,976,000.00 与资产相关 年产 5000 万平米纸面石膏 板项目扶持资金 11,742,300.00 11,742,300.00 与资产相关 合计 433,154,500.91 38,922,600.00 59,366,139.99 11,024,235.89 401,686,725.03 -- 其他说明： 注：本期搬迁补偿收益项目减少21,016,164.92元，其中9,991,929.03元转入其他收益，11,024,235.89元系支 付员工安置支出。 52、其他非流动负债 无 53、股本 单位：股 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 一、有限售条件的股份 410,923,995.00 -36,325,870.00 -36,325,870.00 374,598,125.00 1、国有法人持股 207,570,727.00 -36,325,870.00 -36,325,870.00 171,244,857.00 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 2、其他内资持股 203,353,268.00 203,353,268.00 其中：境内法人持股 27,137,841.00 27,137,841.00 境内自然人持股 176,215,427.00 176,215,427.00 二、无限售条件流通股份 1,377,655,722.00 36,325,870.00 36,325,870.00 1,413,981,592.00 1.人民币普通股 1,377,655,722.00 36,325,870.00 36,325,870.00 1,413,981,592.00 股份合计 1,788,579,717.00 1,788,579,717.00 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 无 其他说明：无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,011,826,301.82 0.05 3,011,826,301.87 其他资本公积 30,417,614.94 188,694.39 30,228,920.55 其中：节能减排奖励资 金 12,616,025.00 188,694.39 12,427,330.61 股权投资准备 15,474,166.46 15,474,166.46 原制度下资本公积转入 2,327,423.48 2,327,423.48 合计 3,042,243,916.76 0.05 188,694.39 3,042,055,222.42 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：资本公积本期增加0.05元的原因系，公司2016年发行股票收购所属子公司泰山石膏少数股权，计 提印花税金额与2017年实际缴纳的印花税差异0.05元，在本期调整所致。 注2：资本公积本期减少188,694.39元的原因系,公司本期处置控股子公司——北京新材料孵化器有限公 司前期形成的资本公积所致。 56、库存股 无 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 1,840,503.18 1,840,503.18 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 1,840,503.18 1,840,503.18 其他综合收益合计 1,840,503.18 1,840,503.18 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 58、专项储备 无 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 528,223,089.70 22,618,677.15 550,841,766.85 合计 528,223,089.70 22,618,677.15 550,841,766.85 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，按母公司年度净利润的10%提取法定盈余公积金。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 5,014,875,226.69 4,111,423,153.66 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 5,014,875,226.69 4,111,423,153.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,343,985,433.41 1,171,068,643.95 减：提取法定盈余公积 22,618,677.15 20,169,792.32 提取任意盈余公积 应付普通股股利（注） 304,111,411.56 247,446,778.60 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 7,032,130,571.39 5,014,875,226.69 注：2017年4月17日，经公司2016年度股东大会审议通过，公司向全体股东分配现金股利304,111,411.56元。 61、营业收入、营业成本 单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 11,116,546,159.40 8,105,553,221.32 其他业务收入 47,797,295.20 50,525,924.74 合计 11,164,343,454.60 8,156,079,146.06 主营业务成本 6,982,500,302.99 5,337,075,776.12 其他业务成本 25,407,221.48 30,995,530.99 合计 7,007,907,524.47 5,368,071,307.11 注：营业收入比上年同期增长36.88%，增长的主要原因系：公司主产品销量及单价增长，导致营业收 入增长。 营业成本比上年同期增长30.55%，增长的主要原因系：公司主产品销量增长，销售成本相应增长；部 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 分原材料价格上涨，影响生产成本上升，销售成本相应增长。 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 12,417.31 城市维护建设税 40,741,935.98 33,400,900.46 教育费附加 33,421,336.85 27,435,508.23 房产税 30,424,376.60 16,577,768.36 土地使用税 43,672,084.44 29,985,789.54 车船使用税 231,642.21 118,133.42 印花税 4,863,982.43 2,488,744.00 营业税 401,386.93 水利建设基金 1,575,518.41 1,507,893.44 堤围防护费及河道工程修建维护费 84,834.85 305,953.25 其他 240,435.50 114,272.67 合计 155,256,147.27 112,348,767.61 其他说明： 注：税金及附加比上年同期增长38.19%，增长的主要原因系：一是根据财政部2016年12月下发的文件 （财会[2016]22号）规定，公司将2016年5-12月原在管理费用下核算的房产税、土地使用税、车船使用税、 印花税等税费调整计入税金及附加；二是公司土地和房产增加导致计提的土地使用税和房产税增加所致。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工成本 152,521,392.80 123,995,136.79 折旧费 1,119,309.04 933,609.33 办公及资料费 2,658,668.83 2,374,679.97 电话费 2,716,015.68 2,828,266.26 交通及差旅费 13,722,615.72 11,816,152.83 修理费 609,212.35 581,601.81 车辆费用 8,182,203.37 6,889,656.16 低值易耗及物料消耗 466,016.47 1,009,002.33 运输费 98,484,002.80 91,781,824.06 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 装卸费 1,948,983.12 2,089,563.50 业务招待费 4,815,642.46 4,162,652.31 租金 6,026,089.09 4,807,319.55 会议费 763,492.91 712,598.64 广告、展览及商标费 33,752,255.52 17,387,213.85 仓储费 2,576,343.52 1,881,453.85 样品费 5,626,822.86 7,682,671.28 咨询、顾问费 3,668,359.08 2,002,377.04 其他 4,172,273.51 6,283,398.07 合计 343,829,699.13 289,219,177.63 其他说明： 无 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工成本 248,238,741.00 210,339,407.60 残疾人就业保障金 2,387,716.45 1,364,991.21 物业及供暖 3,783,716.54 4,552,800.34 折旧费 41,957,195.44 39,504,348.20 税金 23,016,652.61 无形资产摊销 35,965,579.04 33,507,342.02 土地租赁费 4,467,382.49 4,136,790.04 水电费 4,891,989.47 4,065,919.34 办公及资料费 2,971,447.08 2,395,985.06 交通及差旅费 6,572,675.30 6,482,556.14 车辆费用 7,694,445.83 7,001,639.53 修理费 9,261,759.19 5,504,693.91 会议费 335,192.76 1,070,420.06 电话费 2,921,351.46 2,583,555.67 业务招待费 10,324,227.73 8,717,366.75 低值易耗及物料消耗 8,052,559.74 2,215,460.23 中介机构费用 7,855,049.76 9,851,004.86 咨询费 12,640,105.98 3,330,388.89 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 租赁费 17,641,655.21 47,748,231.74 专利费用 3,067,627.11 3,602,729.29 科研费用 254,658,981.23 209,246,143.72 未确认资产摊销 1,184,114.19 绿化费 2,120,597.23 1,191,146.41 卫生费 1,994,359.91 2,757,563.09 停产损失 64,017,676.65 14,706,938.61 其他 20,522,724.69 11,389,041.18 合计 774,344,757.29 661,467,230.69 其他说明： 无 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 费用化利息支出 98,239,844.69 90,710,465.89 减：利息收入 8,112,508.95 8,819,406.34 汇兑损失(减：汇兑收益) 808,591.40 -55,371.46 手续费及其他 3,332,863.81 3,419,204.73 合计 94,268,790.95 85,254,892.82 其他说明： 无 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,500,173.12 6,895,368.01 三、可供出售金融资产减值损失 8,154,800.87 1,512,595.71 十三、商誉减值损失 12,341,995.96 合计 25,996,969.95 8,407,963.72 其他说明： 注：资产减值损失比上年同期增长209.19%，增长的主要原因系：公司本期计提的可供出售金融资产 减值损失及商誉减值损失增加所致。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -6,077,780.84 -1,233,456.99 合计 -6,077,780.84 -1,233,456.99 其他说明： 注：公允价值变动损益比上年同期下降392.74%，下降的主要原因系：公司本期末结构性存款公允价 值变动所致。 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -19,731,125.59 5,751,050.60 处置长期股权投资产生的投资收益 276,800.31 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 35,170,137.01 34,217,369.88 投资理财产品收益 33,247,714.38 5,308,737.23 合计 48,963,526.11 45,277,157.71 其他说明： 无 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 无形资产处置收益 -439,368.76 固定资产处置收益 -114,219,911.15 -14,406,530.50 在建工程处置收益 -9,473,960.40 合计 -124,133,240.31 -14,406,530.50 注：资产处置收益比上年同期下降761.55%，下降的主要原因系：公司本年处置固定资产及在建项目增加 所致。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 搬迁补偿收益 9,991,929.03 淮南北新建材年产 5000 万平米纸面石膏 板生产线项目 2,178,000.00 新乡北新建材年产 3000 万平米纸面石膏 板生产线项目 756,000.00 基础设施建设款 11,075,833.34 综合利用废渣磷石膏年产 6000 万㎡纸面 石膏板项目 5,058,000.00 奖励资金用于项目基础设施建设 4,858,000.00 资源综合利用项目投资款 2,022,222.22 泰山石膏（湖北）有限公司年产 6000 万 石膏板项目补助资金 2,000,000.00 循环经济和资源节约 2014 年中央预算内 投资 2,000,000.00 综合利用脱硫石膏技改项目补助 1,734,000.00 资源节约重大项目 2015 年中央预算内投 资 2,000,000.00 4000 万平米纸面石膏板项目补贴 2 897,557.88 4000 万平米纸面石膏板项目补贴 1 472,727.28 节能专项资金 370,000.00 基础设施建设扶持款 800,000.00 建材补助资金 1,136,600.00 东营石膏板项目资源综合专项补助 2,576,000.00 年产 9.8 万吨石膏板护面纸技改项目补 助 33,333.25 政府公共租赁住房专项资金 276,000.00 基础设施建设补助 5,917,817.00 中央预算内投资补助 2,000,000.00 循环化改造项目补助资金 1,000,000.00 工业发展专项补助资金 125,620.00 工业和信息化发展专项资金 86,499.99 合计 59,366,139.99 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 30,546,346.56 94,962,661.36 30,546,346.56 无法支付的呆帐收入 456,937.02 3,148,713.43 456,937.02 罚款收入 889,522.16 1,135,077.08 889,522.16 保险赔偿收入 13,941.20 789,903.41 13,941.20 非同一控制下企业合并收益 46,022,470.69 46,022,470.69 其他 1,063,245.15 468,975.12 1,063,245.15 合计 78,992,462.78 100,505,330.40 78,992,462.78 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原 因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关 /与收益相 关 搬迁补偿收益 国管局 补助 因承担国家为保障某 种公用事业或社会必 要产品供应或价格控 制职能而获得的补助 否 否 10,401,579.89 与资产相关 淮南北新建材年产 5000 万平米纸面石膏板生产线 项目 国家发展改革 委办公厅和工 业和信息化部 办公厅 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 2,178,000.00 与资产相关 新乡北新建材年产 3000 万平米纸面石膏板生产线 项目 国家发展改革 委办公厅和工 业和信息化部 办公厅 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 1,512,000.00 与资产相关 基础设施建设款 绥中县财政局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 9,915,666.67 与资产相关 综合利用废渣磷石膏年产 6000 万㎡纸面石膏板项 目 国家发改委办 公厅、工业和信 息化部办公厅 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 否 5,058,000.00 与资产相关 奖励资金用于项目基础设 施建设 巢湖市人民政 府 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 4,858,000.00 与资产相关 资源综合利用项目投资款 中华人民共和 奖励 因符合地方政府招商 否 否 2,022,222.22 与资产相关 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 国发展和改革 委员会 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 泰山石膏（湖北）有限公 司年产 6000 万石膏板项 目补助资金 武穴市财政局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 2,000,000.00 与资产相关 循环经济和资源节约 2014 年中央预算内投资 上杭县发改局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 2,000,000.00 与资产相关 综合利用脱硫石膏技改项 目补助 潞城市财政局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 1,734,000.00 与资产相关 资源节约重大项目 2015 年中央预算内投资 济源市发展和 改革委员会 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 否 1,500,000.00 与资产相关 4000 万平米纸面石膏板 项目补贴 2 金沙县人民政 府 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 897,557.85 与资产相关 4000 万平米纸面石膏板 项目补贴 1 贵州省发展和 改革委员会 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 472,727.24 与资产相关 节能专项资金 否 否 370,000.00 与资产相关 基础设施建设扶持款 来宾市财政局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 333,333.33 与资产相关 建材补助资金 上杭县财政局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 284,150.00 与资产相关 东营石膏板项目资源综合 专项补助 利津县明集乡 财政所 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 否 214,666.67 与资产相关 年产 9.8 万吨石膏板护面 纸技改项目补助 泰安市财政局 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 否 99,999.75 与资产相关 政府公共租赁住房专项资 金 东营市住房和 城乡建设委员 会 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 23,000.00 与资产相关 资源综合利用奖励 济源市财政局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 10,981,196.42 与资产相关 资源综合利用补助资金 冠县财政局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 3,456,000.00 与资产相关 年产 5000 万㎡石膏板项 什邡市工信局 奖励 因符合地方政府招商 否 否 1,275,000.00 与资产相关 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 目补助 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 重大项目建设扶持资金 银川经济技术 开发区管理委 员会 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 1,299,000.00 与资产相关 资源节约及污染治理工程 资金 宁夏回族自治 区财政厅 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 960,000.00 与资产相关 纸面石膏板生产线投资资 金 福泉市发展和 改革局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 240,000.00 与资产相关 节能减排技术改造 宁夏回族自治 区财政厅 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 150,000.00 与资产相关 贵州省中小企业扶持 贵州省财政厅、 省经信委 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 140,000.00 与资产相关 项目建设专项资金补助 银川经济技术 开发区管理委 员会 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 44,000.00 与资产相关 高档装饰石膏板项目补助 泰安市财政局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 33,333.00 与资产相关 2017 年宁海县高污染燃 料锅炉淘汰改造企业 (第 二批 )资金 补助 宁海县经济和 信息化局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 4,200,000.00 与收益相关 税收奖励 白银高新技术 产业开发区 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 1,013,300.00 1,520,000.00 与收益相关 资源综合利用项目补助 宣州经济开发 区财政局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 1,504,440.00 1,504,440.00 与收益相关 工业创新转型奖励款 上杭县委、上杭 县政府 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 4,938,800.00 与收益相关 工业创新转型奖励资金 上杭县委、上杭 县政府 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 1,342,200.00 与收益相关 技术改造补助 丰城市丽村镇 财政所 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 否 1,123,000.00 与收益相关 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 2016 年磷石膏资源综合 利用资金补助 福泉市财政局 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 否 1,200,000.00 与收益相关 电费补贴 贵州金沙经济 开发区管理委 员会财政局 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 2,078,600.00 与收益相关 使用环保节能新型建筑材 料奖励资金 卫辉市唐庄镇 政府 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 4,000,000.00 与收益相关 锅炉大气污染整治类资金 太仓市财政局、 太仓市环境保 护局 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 否 1,800,000.00 与收益相关 什邡市节能减排奖励资金 四川省经济和 信息化委员会 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 否 3,400,000.00 与收益相关 什邡工业发展专项资金 什邡市人民政 府 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 2,570,000.00 与收益相关 扶持企业发展补助资金 金沙经济开发 区管理委员会 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 2,222,989.00 与收益相关 新型战略产业补助资金 襄阳市人民政 府 奖励 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 1,000,900.00 与收益相关 企业研发奖励资金 绥中县财政局 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关 其他小额政府补助 13,146,006.56 11,490,899.32 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 30,546,346.56 94,962,661.36 -- 其他说明： 无 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 713,000.00 1,036,076.00 713,000.00 其他（注） 130,154,326.48 94,118,890.03 130,154,326.48 合计 130,867,326.48 95,154,966.03 130,867,326.48 其他说明： 注1：本期营业外支出——其他中包含本公司及二级子公司泰山石膏有限公司发生的美国石膏板事项 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 律师费、和解费、差旅费等128,471,402.08元。 注2：营业外支出比上年同期增长37.53%，增长的主要原因系：公司及所属子公司发生的美国石膏板 事项和解费、律师费、差旅费等增加。 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 345,998,990.06 210,051,104.09 递延所得税费用 -11,913,473.63 -9,150,909.49 合计 334,085,516.43 200,900,194.60 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 单位： 元 项目 本期金额 上期金额 利润总额 2,688,983,346.79 1,666,297,341.07 按法定/适用税率计算的所得税费用 403,347,502.02 249,944,601.16 子公司适用不同税率的影响 72,996,541.50 44,334,306.52 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,655,849.84 9,702,600.77 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 -12,579,324.08 -7,117,091.32 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 13,001,911.02 19,010,920.99 归属于合营企业和联营企业的损益的影响 2,959,668.84 -862,657.59 依照税法规定享受免减优惠的影响 -142,879,447.77 -103,088,543.63 税法加计扣除的影响 -3,081,987.09 -1,991,204.01 专用设备抵税的影响 其他影响 -5,335,197.85 -9,032,738.29 所得税费用 334,085,516.43 200,900,194.60 注：所得税费用比上年同期增长66.29%，增长的主要原因系：利润同比增长，相应当期所得税同比增 长所致。 74、其他综合收益 详见附注“七、57、其他综合收益”。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用 8,122,850.46 8,819,406.34 其他应收和其他应付 47,585,415.91 45,377,901.73 政府补助 68,079,817.56 74,709,868.69 营业外收入 2,609,785.21 1,631,655.76 其他 26,524,453.38 18,098,190.63 合计 152,922,322.52 148,637,023.15 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 124,228,410.68 94,605,525.24 管理费用 141,189,458.79 119,054,118.01 财务费用 3,335,334.06 3,426,771.28 制造费用 33,508,758.15 28,721,295.84 营业外支出 111,776,556.21 87,099,443.27 其他应收和其他应付 68,068,546.25 34,283,229.94 其他 387,482.51 745,972.25 合计 482,494,546.65 367,936,355.83 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回支付至监管账户的股权投资款 108,000,000.00 合计 108,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的安置费用 11,024,235.89 11,733,597.74 处置子公司支付的现金净额 1,430,880.43 支付至监管账户的股权投资款 108,000,000.00 合计 120,455,116.32 11,733,597.74 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 101,099,133.52 合计 101,099,133.52 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 归还少数股东投资 1,990,548.23 票据保证金、信用证保证金 49,769,441.00 合计 51,759,989.23 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 2,354,897,830.36 1,465,397,146.47 加：资产减值准备 25,996,969.95 8,407,963.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 404,648,950.12 370,366,636.62 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 无形资产摊销 36,599,624.09 33,793,446.48 长期待摊费用摊销 2,492,551.41 2,008,587.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 124,133,240.31 14,406,530.50 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,077,780.84 1,233,456.99 财务费用（收益以“－”号填列） 98,239,844.69 90,710,465.89 投资损失（收益以“－”号填列） -48,963,526.11 -45,277,157.71 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,941,690.66 -8,949,752.75 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -971,782.97 -201,156.74 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,223,491.19 124,421,125.77 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 177,776.58 55,991,823.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -330,969,641.89 -404,103,640.97 经营活动产生的现金流量净额 2,654,194,435.53 1,708,205,475.35 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 521,848,008.97 740,986,637.62 减：现金的期初余额 740,986,637.62 404,321,519.08 现金及现金等价物净增加额 -219,138,628.65 336,665,118.54 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 110,776,756.38 其中： -- 其中：青钢金属建材（上海）有限公司 110,776,756.38 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 8,059,374.86 其中： -- 其中：青钢金属建材（上海）有限公司 8,059,374.86 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 102,717,381.52 其他说明： 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,350,000.00 其中： -- 其中：北京新材料孵化器有限公司 2,350,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 3,780,880.43 其中： -- 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -1,430,880.43 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 521,848,008.97 740,986,637.62 其中：库存现金 143,777.42 208,837.89 可随时用于支付的银行存款 521,704,231.55 699,708,183.83 可随时用于支付的其他货币资金 41,069,615.90 三、期末现金及现金等价物余额 521,848,008.97 740,986,637.62 其他说明： 无 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 92,150,000.00 银行承兑票据保证金等 固定资产 103,811,777.00 资产抵押用于筹集流动资金 无形资产 82,391,130.69 资产抵押用于筹集流动资金 合计 278,352,907.69 -- 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 其他说明： 无 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 6,043,803.63 其中：美元 924,936.53 6.5342 6,043,720.28 日元 1,440.00 0.0579 83.35 应收账款 -- -- 15,037,475.58 其中：美元 2,301,207.72 6.5342 15,036,551.48 欧元 118.44 7.8023 924.10 应付账款 -- -- 20,597,608.11 其中：美元 3,150,157.48 6.5342 20,583,759.03 欧元 1,775.00 7.8023 13,849.08 其他说明： 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 81、其他 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得成本 股权取得 比例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 青钢金属建材（上 海）有限公司 2017 年 08 月 31 日 123,085,284.87 100.00% 非同一控制 下企业合并 2017 年 08 月 31 日 取得被合并 方控制权 44,572,037.44 8,804,782.25 其他说明： 无 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 青钢金属建材（上海）有限公司 --现金 110,776,756.38 --发行或承担的债务的公允价值 12,308,528.49 合并成本合计 123,085,284.87 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 169,107,755.56 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 -46,022,470.69 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无 大额商誉形成的主要原因： 无 其他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产和负债 单位：元 项目 青钢金属建材（上海）有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值 货币资金 8,059,374.86 8,059,374.86 应收账款 16,741,108.79 16,741,108.79 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 预付款项 256,775.29 256,775.29 其他应收款 2,450.00 2,450.00 存货 11,462,815.23 11,462,815.23 其他流动资产 514,766.17 514,766.17 固定资产 39,525,596.10 32,913,798.16 在建工程 15,537,849.00 15,537,849.00 无形资产 98,939,747.89 7,748,341.07 长期待摊费用 97,866.76 减：应付账款 6,125,994.01 6,125,994.01 预收款项 592,388.98 592,388.98 应付职工薪酬 844,764.60 844,764.60 应交税费 68,612.52 68,612.52 其他应付款 14,300,967.66 14,300,967.66 净资产 169,107,755.56 71,402,417.56 减：少数股东权益 取得的净资产 169,107,755.56 71,402,417.56 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 无 其他说明： 无 （2）合并成本 无 或有对价及其变动的说明： 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 198 无 其他说明： 无 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 无 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无 4、处置子公司 单位：元 子公司 名称 股权处置 价款 股权处 置比例 （%） 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价款 与处置投 资对应的 合并财务 报表层面 享有该子 公司净资 产份额的 差额 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 账面 价值 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 公允 价值 按照 公允 价值 重新 计量 剩余 股权 产生 的利 得或 损失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子公 司股权投 资相关的 其他综合 收益转入 投资损益 的金额 北京新 材料孵 化器有 限公司 2,350,000.00 100 出售 2017年 11 月 6 日 股权交 割并取 得股权 款 82,446.02 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1.本期新增子公司： 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 199 单位：元 序号 公司名称 取得方式 持股比例(%) 1 泰山石膏承德有限公司 投资或设立 100.00 2 泰山石膏（涡阳）有限公司 投资或设立 100.00 3 泰山石膏（弋阳）有限公司 投资或设立 100.00 4 泰山石膏（菏泽）有限公司 投资或设立 100.00 5 泰山石膏（忻州）有限公司 投资或设立 100.00 6 新疆龙牌建材有限公司 投资或设立 100.00 2.本期减少子公司 序号 企业名称 减少方式 1 北京东联投资有限公司 被吸收合并 2 北新建材(上海)有限公司 注销 3 北京北新晨龙装饰工程有限公司 被吸收合并 4 泰安泰伦纸品有限公司 注销 5 泰山石膏(吉林)有限公司 注销 6 泰安市金盾建材有限公司 被吸收合并 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北新建塑有限公司 北京市 北京市 塑钢型材生产经营 55.00% 投资或设立 太仓北新建材有限公司 江苏太仓市 江苏太仓市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 龙牌粉料(太仓)有限公司 江苏太仓市 江苏太仓市 粉料的制造销售 70.00% 投资或设立 宁波北新建材有限公司 浙江宁波市 浙江宁波市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 肇庆北新建材有限公司 广东肇庆市 广东肇庆市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 广安北新建材有限公司 四川广安市 四川广安市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 湖北北新建材有限公司 湖北武汉市 湖北武汉市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 北新绿色住宅有限公司 江苏苏州市 江苏苏州市 墙体材料制造销售 100.00% 投资或设立 北新住宅产业有限公司 北京市 北京市 建筑材料的制造销售 100.00% 投资或设立 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 200 镇江北新建材有限公司 江苏句容市 江苏句容市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 平邑北新建材有限公司 山东临沂市 山东临沂市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 故城北新建材有限公司 河北故城县 河北故城县 石膏板的制造销售 85.00% 投资或设立 新乡北新建材有限公司 河南卫辉市 河南卫辉市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 淮南北新建材有限公司 安徽淮南市 安徽淮南市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 中建材创新科技研究院有限公 司 北京市 北京市 技术开发 100.00% 投资或设立 北新建材(天津)有限公司 天津市滨海新 区 天津市滨海新 区 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 北新建材(泉州)有限公司 福建泉州市 福建泉州市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 北新建材(昆明)有限公司 云南昆明市 云南昆明市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 北新建材(嘉兴)有限公司 浙江嘉兴市 浙江嘉兴市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 北新建材(陕西)有限公司 陕西富平县 陕西富平县 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 北新建材(湖南)有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 北京天地人居文化发展有限公 司 北京市 北京市 提供文化创意类服务 51.00% 非同一控制下企 业合并 北新建材（井冈山）有限公司 江西吉安市 江西吉安市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 龙牌涂料(北京)有限公司 北京市 北京市 涂料的制造销售 100.00% 投资或设立 新疆龙牌建材有限公司 新疆五家渠市 新疆五家渠市 新型材料制造销售 100.00% 投资或设立 青钢金属建材（上海）有限公 司 上海市 上海市 建筑五金件制造销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 泰山石膏有限公司 山东泰安市 山东泰安市 石膏板的制造销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 泰山石膏(邳州)有限公司 江苏邳州市 江苏邳州市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 秦皇岛泰山建材有限公司 河北秦皇岛 河北秦皇岛 石膏板的制造销售 70.00% 投资或设立 湖北泰山建材有限公司 湖北荆门市 湖北荆门市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(潍坊)有限公司 山东安丘市 山东安丘市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(江阴)有限公司(注 1) 江苏江阴市 江苏江阴市 石膏板的制造销售 30.00% 70.00% 投资或设立 泰山石膏(重庆)有限公司 重庆江津市 重庆江津市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(衡水)有限公司 河北衡水市 河北衡水市 石膏板、石膏粉的制 造销售 100.00% 投资或设立 泰安市泰山纸面石膏板有限公 司 山东泰安市 山东泰安市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 阜新泰山石膏建材有限公司 辽宁阜新市 辽宁阜新市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(温州)有限公司 浙江乐清市 浙江乐清市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(平山)有限公司 河北平山县 河北平山县 石膏板的制造销售 70.00% 投资或设立 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 201 泰山石膏(河南)有限公司 河南偃师市 河南偃师市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(湘潭)有限公司 湖南湘潭市 湖南湘潭市 石膏板的制造销售 70.00% 投资或设立 泰山石膏(铜陵)有限公司 安徽铜陵市 安徽铜陵市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(包头)有限公司 内蒙古包头市 内蒙古包头市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(南通)有限公司 江苏南通市 江苏南通市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(江西)有限公司 江西丰城市 江西丰城市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(广东)有限公司 广东博罗县 广东博罗县 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 贵州泰福石膏有限公司 贵州福泉市 贵州福泉市 石膏板的制造销售 60.00% 投资或设立 泰山(银川)石膏有限公司 宁夏银川 宁夏银川 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(陕西)有限公司 陕西渭南市 陕西渭南市 石膏板的制造销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 泰山石膏(云南)有限公司 云南易门县 云南易门县 石膏板的制造销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 泰山石膏(四川)有限公司 四川什邡市 四川什邡市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(辽宁)有限公司 辽宁绥中县 辽宁绥中县 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(湖北)有限公司 湖北武穴市 湖北武穴市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(巢湖)有限公司 安徽巢湖市 安徽巢湖市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(聊城)有限公司 山东聊城市 山东聊城市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(福建)有限公司 福建龙岩市 福建龙岩市 石膏板的制造销售 60.00% 投资或设立 泰山石膏(威海)有限公司 山东乳山市 山东乳山市 石膏板的制造销售 70.00% 投资或设立 泰山石膏(宣城)有限公司 安徽宣城市 安徽宣城市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(宿迁)有限公司 江苏宿迁市 江苏宿迁市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(济源)有限公司 河南济源市 河南济源市 石膏板的制造销售 85.00% 投资或设立 泰山石膏(甘肃)有限公司 甘肃白银市 甘肃白银市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(龙岩)水泥缓凝剂有 限公司 福建龙岩市 福建龙岩市 缓凝剂的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(广西)有限公司 广西来宾市 广西来宾市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(襄阳)有限公司 湖北襄阳市 湖北襄阳市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏(宣城)水泥缓凝剂有 限公司 安徽宣城市 安徽宣城市 缓凝剂的制造销售 100.00% 投资或设立 威尔达(辽宁)环保材料有限公 司 辽宁抚顺市 辽宁抚顺市 石膏板的制造销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 泰山石膏(东营)有限公司 山东利津县 山东利津县 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 贵州皇冠新型建材有限公司 贵州金沙县 贵州金沙县 石膏板的制造销售 89.00% 非同一控制下企 业合并 泰山石膏（宜宾）有限公司 四川宜宾市 四川宜宾市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 202 泰山石膏重庆綦江有限公司 重庆綦江区 重庆綦江区 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰安泰和跨海工贸有限公司 山东泰安 山东泰安市 建材制品销售及进出 口业务 100.00% 投资或设立 泰山石膏承德有限公司 河北省承德市 河北省承德市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏（涡阳）有限公司 安徽省涡阳县 安徽省涡阳县 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏（弋阳）有限公司 江西省上饶市 江西省上饶市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏（菏泽）有限公司 山东省菏泽市 山东省菏泽市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 泰山石膏（忻州）有限公司 山西省忻州市 山西省忻州市 石膏板的制造销售 100.00% 投资或设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 注1：泰山石膏（江阴）有限公司系北新建材与北新建材的全资子公司--泰山石膏有限公司共同持股的 三级子公司，北新建材拥有的股权比例和表决权比例为30%，泰山石膏有限公司拥有的股权比例和表决权 比例为70%。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 （2）重要的非全资子公司 无 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 无 其他说明： 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 203 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明： 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 无 其他说明 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 联营企业 武汉理工光科股 份有限公司 湖北武汉市 湖北武汉市 仪器仪表及其他 器件生产销售 13.537% 权益法 烁光特晶科技有 限公司 北京市 北京市 特种晶体材料的 开发、生产和销 售 41.00% 权益法 南京华府资产经 营管理有限公司 江苏南京市 江苏南京市 房地产开发及销 售 29.677% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 （2）重要合营企业的主要财务信息 无 其他说明 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 204 无 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 武汉理工光科股 份有限公司 烁光特晶科技有 限公司 南京华府资产经 营管理有限公司 武汉理工光科股 份有限公司 烁光特晶科技有 限公司 南京华府资产经 营管理有限公司 流动资产 501,648,512.61 20,570,677.07 173,571,252.92 561,622,603.70 72,688,299.62 174,906,445.12 非流动资产 82,060,945.75 12,224,561.29 14,395,001.54 41,041,346.10 14,348,545.26 15,168,047.30 资产合计 583,709,458.36 32,795,238.36 187,966,254.46 602,663,949.80 87,036,844.88 190,074,492.42 流动负债 85,829,562.36 16,346,779.15 20,636,842.68 122,378,664.69 19,416,138.15 20,720,105.84 非流动负债 10,015,583.18 5,981,823.81 0.00 13,059,041.24 负债合计 95,845,145.54 22,328,602.96 20,636,842.68 135,437,705.93 19,416,138.15 20,720,105.84 少数股东权益 7,056,301.87 归属于母公司股 东权益 480,808,010.95 10,466,635.40 167,329,411.78 467,226,243.87 67,620,706.73 169,354,386.58 按持股比例计算 的净资产份额 65,086,980.44 4,291,320.51 49,658,349.53 63,248,416.63 27,724,489.76 50,259,301.31 对联营企业权益 投资的账面价值 65,086,980.44 4,291,320.51 47,759,376.49 63,248,416.63 27,724,489.76 48,360,328.27 营业收入 224,291,012.37 7,080,168.90 207,699,537.65 10,695,491.93 净利润 35,555,484.95 -57,151,990.04 -2,024,974.80 43,575,427.48 24,093.38 -2,656,189.26 综合收益总额 35,555,484.95 -57,151,990.04 -2,024,974.80 43,575,427.48 24,093.38 -2,656,189.26 本年度收到的来 自联营企业的股 利 3,014,292.00 其他说明 无 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 5,239,820.40 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 205 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -549,860.37 --综合收益总额 -549,860.37 其他说明 无 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 新疆天山建材石膏制品有限 责任公司 -1,287,960.81 -630,264.62 -1,918,225.43 其他说明 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 无 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 无 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 无 其他说明 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 206 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营 融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如可供出售金融资产、应收票据和应付 票据、应收账款和应付账款、其他应收款和其他应付款等。 本公司的金融工具导致的主要风险系信用风险、流动风险及市场风险。 （一）金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 单位：元 金融资产项目 期末余额 期初余额 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产 持有至到 期投资 贷款和应收款 项 可供出售金融 资产 合计 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 贷款和应收款 项 可供出售金 融资产 合计 货币资金 613,998,008.97 613,998,008.97 783,367,196.62 783,367,196.62 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金融资产 1,183,449,123. 28 1,183,449,123.28 989,526,904.12 989,526,904.12 应收票据 113,013,100.67 113,013,100.67 79,564,968.17 79,564,968.17 应收账款 97,114,882.48 97,114,882.48 109,009,027.13 109,009,027.13 其他应收款 114,582,214.12 114,582,214.12 94,483,063.77 94,483,063.77 可 供 出 售 金 融 资产 182,581,025.50 182,581,025.50 196,525,507.14 196,525,507.14 其他流动资产 1,745,788,375.85 1,745,788,375.85 1,057,110,920.70 1,057,110,920.70 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下: 单位：元 金融负债项 目 期末余额 期初余额 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融负 债 其他金融负债 合计 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 800,100,000.00 800,100,000.00 1,452,000,000.00 1,452,000,000.00 应付票据 170,381,637.93 170,381,637.93 147,464,461.51 147,464,461.51 应付账款 725,590,041.90 725,590,041.90 633,228,558.68 633,228,558.68 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 207 应付利息 42,915,596.41 42,915,596.41 23,716,269.76 23,716,269.76 其他应付款 166,760,283.88 166,760,283.88 134,527,906.76 134,527,906.76 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 579,885,000.00 579,885,000.00 84,170,000.00 84,170,000.00 长期借款 287,474,000.00 287,474,000.00 217,144,000.00 217,144,000.00 （二）信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大 坏账风险。 本公司其他金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收票据、可供出售的 金融资产、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面 金额。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照交易对 手、按地区进行管理。 （三）流动风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公 司运营产生的预计现金流量。 本公司的目标系运用银行借款、短期融资券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。金 融负债按未折现的合同现金流量所作的账龄分析： 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合计 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合计 短期借款 800,100,000.00 800,100,000.00 1,452,000,000.00 1,452,000,000. 00 应付票据 170,381,637.93 170,381,637.93 147,464,461.51 147,464,461.51 应付账款 631,379,859.20 57,136,217.26 10,957,124.99 26,116,840.45 725,590,041.90 574,305,308.44 25,199,233.59 7,907,548.78 25,816,467.87 633,228,558.68 应付利息 42,915,596.41 42,915,596.41 23,716,269.76 23,716,269.76 其 他 应 付 款 104,669,986.62 11,232,185.96 10,979,265.47 39,878,845.83 166,760,283.88 71,971,592.92 15,309,615.27 13,546,195.17 33,700,503.40 134,527,906.76 一 年 内 到 期 的 非 流 动负债 579,885,000.00 579,885,000.00 84,170,000.00 84,170,000.00 长期借款 4,385,000.00 83,089,000.00 200,000,000.00 287,474,000.00 8,570,000.00 8,574,000.00 200,000,000.00 217,144,000.00 （四）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险、外汇风险。 1.利率风险 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的银行界有关；因此，本公司通过维 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 208 持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本，并且定期检讨及监控固定利率及浮动利率贷 款结构以管理其利率风险。 2.汇率风险 无。 （五）资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展 并使股东价值最大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资 本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。 十一、公允价值 （一） 以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期末余额 第一层次 第二层次 第三层次 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 1,183,449,123.28 1,183,449,123.28 1.交易性金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融工具 2.指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 1,183,449,123.28 1,183,449,123.28 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）其他 1,183,449,123.28 1,183,449,123.28 注：第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为未来现金流量(包括预计未来收益和处置收入)，并 按适当折现率计算。 （二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 （三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无。 （四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无。 （五）持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 209 分析 （六）持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无。 （七）本期内发生的估值技术变更及变更原因 无。 （八）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（万元） 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 中国建材股份有限 公司 北京市海淀区复兴 路 17 号国海广场 2 号楼(B 座) 新型建筑材料及制 品、新型房屋、水泥 及制品、玻璃纤维及 制品、复合材料及制 品的技术研发、生产 和销售等 539,902.6262 35.73% 35.73% 本企业的母公司情况的说明： 注：北新建材母公司之最终控制方为中国建材集团有限公司，成立于1981年9月28日，法定代表人为宋志平,注册资本61.91 亿元人民币，注册地址为北京市海淀区复兴路17号国海广场2号楼（B座），主营建筑材料及其相关配套原辅材料的生产制造 及生产技术、装备的研究开发销售；新型建筑材料体系成套房屋的设计、销售、施工；装饰材料的销售；房屋工程的设计、 施工；仓储；建筑材料及相关领域的投资、资产经营、与以上业务相关的技术咨询、信息服务、会展服务；矿产品的加工及 销售。以新型建筑材料为主的房地产经营业务和主兼营业务有关的技术咨询、信息服务。 本企业最终控制方是中国建材集团有限公司。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、1、在子公司中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3、在合营安排或联营企业中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 无 其他说明 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 210 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国建材集团有限公司 本公司母公司之最终控制方 北新建材集团有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北京北新家园物业管理有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北新集成房屋（北京）有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北新房屋（连云港）有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 中国建材检验认证集团股份有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 中联装备集团北新机械有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 中国新型建材设计研究院有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 中国建材检验认证集团浙江有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 宣城南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 长兴南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 江苏溧阳南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 安徽郎溪南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 黑龙江省宾州水泥有限公司 本公司母公司之子公司 广德新杭南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 西南水泥有限公司 本公司母公司之子公司 北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北新科技发展有限公司 本公司母公司之参股公司之子公司 中国建材股份有限公司 本公司母公司 中建材国际装备有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 中建材国际贸易有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北新国际木业有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 中复连众（酒泉）复合材料有限公司 本公司母公司之子公司 中复连众（沈阳）复合材料有限公司 本公司母公司之子公司 连云港中复连众复合材料集团有限公司 本公司母公司之子公司 中建材投资有限公司 本公司母公司之子公司 保定筑根新材公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北京百安居装饰建材有限公司 本公司母公司之子公司之参股公司 北新建材集团有限公司济南分公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北新建材集团有限公司石家庄分公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北新建材集团有限公司郑州分公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 211 北新建材集团有限公司厦门销售中心 本公司母公司之最终控制方之子公司 天津市世纪北新建材销售公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北京筑根北新建材销售中心 本公司母公司之最终控制方之子公司 中国建材检验认证集团秦皇岛有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 中国巨石股份有限公司 本公司母公司之参股公司 费县中联混凝土有限公司 本公司母公司之子公司 湖州煤山南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 黄山南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 中建材行业生产力促进中心有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 中国建筑材料科学研究总院有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 合肥中亚环保科技有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 《中国建材科技》杂志社有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 中国建材检验认证集团苏州有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 平邑中联水泥有限公司 本公司母公司之子公司 海盐南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 德州中联混凝土有限公司 本公司母公司之子公司 德州中联大坝水泥有限公司 本公司母公司之子公司 北新轻钢房屋（北京）有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北新房屋有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 安吉南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 本公司母公司之子公司 苏州天山水泥有限公司 本公司母公司之子公司 合肥水泥研究设计院 本公司母公司之最终控制方之子公司 河南中材环保有限公司 本公司母公司之子公司 南京玻璃纤维研究设计院有限公司 本公司母公司之子公司 山东泰山复合材料有限公司 本公司母公司之子公司 泰山玻璃纤维有限公司 本公司母公司之子公司 北京凯盛建材工程有限公司 本公司母公司之子公司 北新房屋（成都）有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 常州丽宝第帝彩新材料有限公司 本公司母公司之子公司 枣庄中联水泥有限公司 本公司母公司之子公司 北新集成房屋制造(海南)有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 南京轻机机械设备销售有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北新房屋（黑龙江）有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 212 苏州混凝土水泥制品研究院有限公司 本公司母公司之子公司 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 北新塑管有限公司 采购商品 447,880.28 中国建材检验认证集团股 份有限公司 检测费、认证费、 培训费 1,332,457.57 1,383,600.00 否 1,015,311.35 中国建材检验认证集团浙 江有限公司 检测费、认证费 299,462.26 324,300.00 否 159,499.99 中国建筑材料科学研究总 院有限公司 技术服务费 3,014,150.94 3,725,000.00 否 951,679.22 中国建筑材料科学研究总 院有限公司 采购设备 62,222.22 中联装备集团北新机械有 限公司 采购商品 213,931.63 150,726.50 中联装备集团北新机械有 限公司 采购设备 20,578,803.41 56,487,200.00 否 13,466,478.63 中联装备集团北新机械有 限公司 加工及修理费 37,410.26 北京北新家园物业管理有 限公司 供暖费 393,484.73 北京北新家园物业管理有 限公司 医疗审核服务费 47,520.00 47,520.00 否 47,520.00 费县中联混凝土有限公司 采购商品 28,227.00 宣城南方水泥有限公司 采购商品 81,354.70 1,709.40 中国巨石股份有限公司 采购商品 263,341.52 1,000,000.00 否 328,470.95 德州中联大坝水泥有限公 司 采购商品 13,110.00 德州中联混凝土有限公司 采购商品 6,017.09 10,000.00 否 8,000.00 合肥中亚环保科技有限公 司 采购商品 1,495.73 20,000.00 否 4,444.44 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 213 中国建材检验认证集团秦 皇岛有限公司 技术服务费 21,698.12 常州丽宝第帝彩新材料有 限公司 采购商品 1,466,567.53 2,000,000.00 否 中国新型建材设计研究院 有限公司 采购设备 129,914.53 中国新型建材设计研究院 有限公司 咨询费 56,603.78 合肥中亚环保科技有限公 司 采购设备 3,341,880.34 13,000,000.00 否 河南中材环保有限公司 采购商品 477,670.36 河南中材环保有限公司 采购设备 9,359,343.96 8,547,000.00 330,000.00 河南中材环保有限公司 修理费 654,466.02 南京玻璃纤维研究设计院 有限公司 检测费 64,900.00 山东泰山复合材料有限公 司 采购商品 45,897.44 327,000.00 否 288,278.86 泰山玻璃纤维有限公司 采购商品 773,846.15 3,623,400.00 否 136,581.18 中材地质工程勘查研究院 有限公司 检测费 1,120.00 平邑中联水泥有限公司 采购商品 14,679.61 40,000.00 否 17,015.38 枣庄中联水泥有限公司 采购商品 30,856.41 苏州混凝土水泥制品研究 院有限公司 培训费 2,135.92 合计 41,600,153.10 90,535,020.00 18,568,012.31 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 宣城南方水泥有限公司 销售商品 513,158.80 514,225.55 江苏溧阳南方水泥有限公司 销售商品 791,946.24 889,699.18 广德新杭南方水泥有限公司 销售商品 216,092.63 1,196,003.30 长兴南方水泥有限公司 销售商品 618,292.21 1,668,928.22 北新建材集团有限公司 销售商品 536,225.24 1,071,820.89 北新建材集团有限公司 销售外购商品 888,037.13 94,473.81 北新科技发展有限公司 销售商品 1,209,632.25 北新房屋（连云港）有限公司 销售商品 1,305,245.36 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 214 北新房屋（连云港）有限公司 销售外购商品 142,996.40 北新集成房屋制造(海南)有限公 司 销售商品 72,453.24 北新塑管有限公司 提供水、电 57,949.08 772,647.90 北新塑管有限公司 提供物业管理服务 406,597.82 北京北新家园物业管理有限公司 提供电 261,437.60 732,658.97 安徽郎溪南方水泥有限公司 销售商品 918,416.55 832,730.25 湖州煤山南方水泥有限公司 销售商品 5,260.63 中建材行业生产力促进中心有限 公司 销售商品 262,262.92 中建材行业生产力促进中心有限 公司 销售外购商品 34,908.75 安吉南方水泥有限公司 销售商品 23,411.43 北新房屋有限公司 销售商品 3,928,667.07 8,121,421.01 北新房屋有限公司 销售外购商品 1,963,757.64 3,333,804.50 北新房屋有限公司 提供电 192,325.44 180,997.99 北新轻钢房屋（北京）有限公司 销售商品 232,444.90 258,524.12 北新轻钢房屋（北京）有限公司 销售外购商品 13,497.44 北新轻钢房屋（北京）有限公司 提供物业管理服务 158,118.78 162,862.35 海盐南方水泥有限公司 销售商品 33,435.90 黑龙江省宾州水泥有限公司 销售原材料 313,543.25 北京凯盛建材工程有限公司 销售商品 21,747.77 北京凯盛建材工程有限公司 销售外购商品 1,565.38 北新房屋（成都）有限公司 销售商品 18,688.00 北新房屋（黑龙江）有限公司 销售商品 332,541.70 北新房屋（黑龙江）有限公司 销售外购商品 14,903.85 合计 12,035,940.92 23,284,418.52 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 无 关联托管/承包情况说明 无 本公司委托管理/出包情况表： 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 215 无 关联管理/出包情况说明 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 北新住宅产业有限公司 北新塑管有限公司 投资性房地产 2,499,251.57 北新住宅产业有限公司 北新房屋有限公司 土地使用权 525,496.76 551,771.57 北新住宅产业有限公司 北新轻钢房屋（北京）有限公 司 房屋使用权 2,293,095.66 2,350,422.99 合计 2,818,592.42 5,401,446.13 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北京北新家园物业管理有限 公司 房屋使用权 479,450.00 571,900.00 中国建材股份有限公司 房屋使用权 9,031,921.05 36,516,888.74 合计 9,511,371.05 37,088,788.74 关联租赁情况说明 1）根据本公司所属子公司—北新住宅产业有限公司与北新房屋有限公司签订的《土地租赁租赁合同》 规定，北新住宅产业有限公司将位于北京市密云县经济开发区雁密路南侧1号北新住宅产业公司园区内土 地租赁给北新房屋有限公司使用，合同期限内年总租金为人民币551,771.57元，租赁期限为2015年2月1日 至2019年12月31日。 2）根据本公司所属子公司—北新住宅产业有限公司与北新轻钢房屋（北京）有限公司签订的《厂房 租赁合同》规定，北新住宅产业有限公司将位于北京市密云县经济开发区雁密路南侧1号北新住宅产业公 司园区内厂房租赁给北新轻钢房屋（北京）有限公司使用，合同期限内总租金为人民币2,407,750.33元，租 赁期限为2017年1月1日至2017年12月31日。 3）根据公司与北京北新家园物业管理有限公司签订的《公寓楼物业租赁合同》规定，北京北新家园 物业管理有限公司将位于北京市海淀区西三旗建材城西路39号院1号楼二、三单元（一、二层除外）房屋 租赁给北新建材作为青年员工的公寓楼。该租赁房租赁期为一年（即2016年6月1日至2017年5月31日），每 期（月）租金为38,700.00元。 根据公司与北京北新家园物业管理有限公司签订的《公寓楼物业租赁合同》规定，北京北新家园物业 管理有限公司将位于北京市海淀区西三旗建材城西路39号院1号楼二单元（一、二层除外）、三单元（一层 101/102/104及二层除外）的房屋租赁给北新建材作为青年员工的公寓楼。该租赁房租赁期为一年（即2017 年6月1日至2018年5月31日），每期（月）租金为40,850.00元。 4）根据公司与中国建材股份有限公司签订的《房屋租赁合同》规定，中国建材股份有限公司将位于 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 216 北京市海淀区复兴路17号国海广场2号楼（B座）15层，租赁给北新建材使用，租金标准为11元/平米/日。 截止2017年10月31日，此租赁合同已终止。 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 无 本公司作为被担保方 无 关联担保情况说明 无 （5） 关联方资金拆借 截至本资产负债表日，关联方资金拆借情况如下 单位：元 委托方 发放借款银行 期末借款额 起始日 到期日 中国建材集团有限公司 中信银行股份有限公司酒仙桥支行 25,200,000.00 2017年6月26日 2018年12月24日 中国建材集团有限公司 中信银行股份有限公司酒仙桥支行 50,400,000.00 2017年6月26日 2018年12月24日 合计 75,600,000.00 注：1）根据中国建材集团有限公司、中信银行股份有限公司总行营业部和本公司于2017年6月26日签 订的《委托贷款合同》（“2017信银营委贷字第046204号”）规定，中信银行股份有限公司总行营业部接受 中国建材集团有限公司的委托，贷款给本公司人民币2,520万元，借款期限是2017年6月26日至2018年12月 24日。 2）根据中国建材集团有限公司、中信银行股份有限公司总行营业部和本公司于2017年6月26日签订的 《委托贷款合同》（“2017信银营委贷字第046203号”）规定，中信银行股份有限公司总行营业部接受中国 建材集团有限公司的委托，贷款给本公司人民币5,040万元，借款期限是2017年6月26日至2018年12月24日。 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 6,762,000.00 5,128,800.00 （8）其他关联交易 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 217 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北新建材集团有限公司 3,357,571.75 2,806,172.78 3,397,750.26 3,353,681.76 应收账款 宣城南方水泥有限公司 141,904.59 1,419.05 436,428.79 4,364.29 应收账款 广德新杭南方水泥有限 公司 267,449.97 2,674.50 应收账款 长兴南方水泥有限公司 397,045.85 3,970.46 363,643.97 3,636.44 应收账款 江苏溧阳南方水泥有限 公司 462,549.05 4,625.49 841,416.95 8,414.17 应收账款 连云港中复连众复合材 料集团有限公司 16,250.01 16,250.01 16,250.01 16,250.01 应收账款 北京北新家园物业管理 有限公司 52,342.00 3,432.04 48,477.00 484.77 应收账款 北新集成房屋（北京）有 限公司 170,168.61 82,226.98 170,176.61 67,944.46 应收账款 北新房屋（连云港）有限 公司 57,600.88 4,032.06 57,600.88 576.01 应收账款 北新塑管有限公司 9,319,401.05 1,566,690.86 9,282,643.60 565,758.53 应收账款 保定筑根新材公司 461,316.96 461,316.96 461,316.96 461,316.96 应收账款 北京百安居装饰建材有 限公司 255,429.91 255,429.91 255,429.91 255,429.91 应收账款 北新建材集团有限公司 济南分公司 547,156.53 547,156.53 547,156.53 547,156.53 应收账款 北新建材集团有限公司 石家庄分公司 200,608.17 200,608.17 200,608.17 200,608.17 应收账款 北新建材集团有限公司 郑州分公司 2,229,565.09 2,229,565.09 2,229,565.09 2,229,565.09 应收账款 北新建材集团有限公司 厦门销售中心 11,971.80 11,971.80 11,971.80 11,971.80 应收账款 北新科技发展有限公司 13,151.30 920.59 13,151.30 131.51 应收账款 天津市世纪北新建材销 售公司 2,382,488.30 2,382,488.30 2,382,488.30 2,382,488.30 应收账款 北新房屋有限公司 143,837.27 1,438.37 322,247.37 22,082.96 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 218 应收账款 北新轻钢房屋（北京）有 限公司 1,543.68 15.44 1,543.68 15.44 应收账款 安徽郎溪南方水泥有限 公司 351,754.58 3,517.55 514,253.54 5,142.54 应收账款 北新房屋（黑龙江）有限 公司 1,000.00 10.00 预付款项 北新塑管有限公司 541,245.74 541,245.74 预付款项 中联装备集团北新机械 有限公司 1,403,670.00 预付款项 中国建材检验认证集团 股份有限公司 44,400.00 4,800.00 预付款项 河南中材环保有限公司 917,550.00 预付款项 甘肃祁连山水泥集团股 份有限公司 15,697.42 15,697.42 预付款项 苏州天山水泥有限公司 1,240.50 1,240.50 预付款项 南京玻璃纤维研究设计 院有限公司 2,000.00 2,000.00 其他非流动资产 中联装备集团北新机械 有限公司 852,360.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 中国建材股份有限公司 445,032.05 618,692.39 应付账款 中联装备集团北新机械有限公司 6,540,500.34 6,128,325.34 应付账款 北京筑根北新建材销售中心 7,841.30 7,841.30 应付账款 常州丽宝第帝彩新材料有限公司 499,200.00 应付账款 合肥水泥研究设计院 217,500.00 217,500.00 应付账款 合肥中亚环保科技有限公司 195,500.00 995,880.34 应付账款 山东泰山复合材料有限公司 5,100.00 应付账款 泰山玻璃纤维有限公司 38,600.00 应付账款 河南中材环保有限公司 1,930,300.00 933,050.00 预收款项 北新塑管有限公司 246.62 预收款项 北新建材集团有限公司 1,446.51 140,176.64 预收款项 中联装备集团北新机械有限公司 22.47 22.47 预收款项 北京筑根北新建材销售中心 7,500.00 7,500.00 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 219 预收款项 北新集成房屋（北京）有限公司 8.00 预收款项 北京百安居装饰建材有限公司 61,509.10 61,509.10 预收款项 北新房屋（连云港）有限公司 79,859.73 79,859.73 预收款项 黑龙江省宾州水泥有限公司 52.64 52.64 其他应付款 北新塑管有限公司 114,770.93 90,318.49 其他应付款 中国建材集团有限公司 45,000.00 45,000.00 其他应付款 中建材投资有限公司 115,873.65 107,794.35 其他应付款 西南水泥有限公司 93,092.71 68,804.63 其他应付款 北新建材集团有限公司 4,319,496.99 5,350,419.01 其他应付款 北京北新家园物业管理有限公司 766,006.03 666,084.44 其他应付款 烁光特晶科技有限公司 202,103.13 90,558.58 其他应付款 中联装备集团北新机械有限公司 50,000.00 50,000.00 其他应付款 河南中材环保有限公司 93,000.00 80,000.00 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 220 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至资产负债表日，北新建材重要的资产租赁事项如下： 1.根据公司所属三级子公司--泰山石膏（温州）有限公司与浙江浙能温州发电有限公司签订的《石膏 板生产线土地租赁合同》规定，泰山石膏（温州）有限公司自2008年1月1日至2036年6月30日期间租赁浙 江浙能温州发电有限公司部分土地，土地租赁面积54,200.8平方米，土地租赁费每年59.6209万元，如遇国 家政策调整，土地租赁费则相应调整。 2.根据公司所属三级子公司--秦皇岛泰山建材有限公司于2004年6月15日与秦皇岛华瀛磷酸有限公司 签订的《土地租赁合同书》规定，秦皇岛泰山建材有限公司租赁秦皇岛华瀛磷酸有限公司位于秦皇岛港城 大街东段华瀛磷酸有限公司院内的土地作为生产经营场所，租赁期限为2003年8月至2032年4月18日，年租 金为53.8992万元。2014年1月1日双方签订补充协议，自2014年1月1日起年租金调整为101.005332万元。 3.根据公司所属三级子公司--泰山石膏（邳州）有限公司与江苏省邳州石膏板厂签订的《财产租赁合 同书》规定，泰山石膏（邳州）有限公司自2002年7月1日起至2022年6月30日期间租赁江苏省邳州石膏板 厂年产600万平方米的纸面石膏板生产设备、厂房、部分场地等，年租金为73.8万元。 4.根据公司所属三级子公司--泰山石膏（衡水）有限公司与河北衡丰发电有限责任公司签订的《租地 协议》规定，泰山石膏（衡水）有限公司自2010年1月1日至2015年12月31日期间租赁河北衡丰发电有限责 任公司部分土地65亩，年租地费为26万元。2014年7月21日双方签订补充协议，自2014年1月1日起年租金 调整为35.9228万元。2016年1月双方签订协议，泰山石膏（衡水）有限公司自2016年1月1日至2018年12月 31日期间租赁河北衡丰发电有限责任公司部分土地65亩，租金35.9228万元。 5.根据公司所属三级子公司--泰山石膏（平山）有限公司与石家庄华澳电力有限责任公司于2007年5月 16日签订的《土地租赁合同书》规定，泰山石膏（平山）有限公司自2006年7月1日起至2036年6月16日止 租赁石家庄华澳电力有限责任公司的土地，租赁土地面积129.4亩，土地租赁费每年18.116万元人民币。2010 年1月6日，双方又签订土地租赁（补充）合同，对租金条款进行修改，每年土地租赁费调整为33.53704万 元，合同有效期自2010年1月1日起至合同到期日2036年6月16日止。 6.根据公司所属三级子公司--泰山石膏（湘潭）有限公司于2007年3月20日与湖南湘潭发电有限责任公 司签订的《脱硫场地租赁合同》规定，泰山石膏（湘潭）有限公司自2007年3月20日至2027年12月31日期 间租赁湖南湘潭发电有限责任公司部分土地，土地租赁费按0.5万元/亩/年(含税费)计算，总计年租赁费为 40万元。 7.根据公司所属二级子公司--泰山石膏有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇北西遥村于2009年12月30日 签订的《土地租赁协议》，泰安市岱岳区大汶口镇北西遥村向泰山石膏有限公司出租土地，租赁期限自2010 年1月1日起至2030年12月31日止。 8.根据公司所属二级子公司--泰山石膏有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇前周家院村于2009年12月30 日签订的《土地租赁协议》，泰安市岱岳区大汶口镇前周家院村向泰山石膏有限公司出租土地，租赁期限 自2010年1月1日起至2030年12月31日止。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 221 9.根据公司所属二级子公司--泰山石膏有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇后周家院村于2009年12月30 日签订的《土地租赁协议》，泰安市岱岳区大汶口镇后周家院村向泰山石膏有限公司出租土地，租赁期限 自2010年1月1日起至2030年12月31日止。 10.根据公司所属三级子公司--泰山石膏（包头）有限公司与内蒙古赛尔建筑体系有限公司于2015年12 月21日签订的《厂房和商标品牌租赁协议》，泰山石膏（包头）有限公司自2016年1月1日起至2019年1月1 日租赁内蒙古赛尔建筑体系有限公司厂房2625平方米和斯福瑞等5个商标，租赁费用520万元。 11. 根据公司所属三级子公司--泰山石膏（包头）有限公司与朱俊奇于2017年12月11日签订的《石膏板 加工厂整体租赁合同》，泰山石膏（包头）有限公司自2017年12月1日起至2020年11月30日租赁包头市九原 区哈林格尔镇林场中心院内的九原区阳光源湶石膏加工厂，租赁费用573万元。 12.根据公司所属二级子公司--泰山石膏有限公司与江苏绿陵化工集团有限公司签订的《财产租赁合同 书》规定，泰山石膏有限公司自2013年3月1日起至2033年3月1日期间租赁江苏绿陵化工集团有限公司纸面 石膏板全部生产设备、厂房、石膏堆场等地上附属全部资产，年租金为180万元。 13.根据公司与北京市北郊农场签订的《房屋租赁合同》规定，北京市北郊农场将位于北京市昌平区回 龙观镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座（二区） 11层南租赁给北新建材作为办公场所。该租赁房面 积为619.99平方米，租赁期为一年（即2017年2月1日至2018年1月31日），每期（季）租金为169,740.87元。 14.根据公司与北京市北郊农场签订的《房屋租赁合同》规定，北京市北郊农场将位于北京市昌平区回 龙观镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座（二区） 12层南租赁给北新建材作为办公场所。该租赁房面 积为619.99平方米，租赁期为一年（即2017年2月1日至2018年1月31日），每期（季）租金为169,740.87元。 15.根据公司与北京市北郊农场签订的《房屋租赁合同》规定，北京市北郊农场将位于北京市昌平区回 龙观镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座（二区） 13层南租赁给北新建材作为办公场所。该租赁房面 积为619.99平方米，租赁期为一年（即2017年2月1日至2018年1月31日），每期（季）租金为169,740.87元。 16.根据公司与北京市北郊农场签订的《房屋租赁合同》规定，北京市北郊农场将位于北京市昌平区回 龙观镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座（二区） 12层北租赁给北新建材作为办公场所。该租赁房面 积为688.25平方米，租赁期为一年（即2017年2月1日至2018年1月31日），每期（季）租金为188,429.10元。 17.根据公司与北京市北郊农场签订的《房屋租赁合同》规定，北京市北郊农场将位于北京市昌平区回 龙观镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座（二区） 13层北租赁给北新建材作为办公场所。该租赁房面 积为688.25平方米，租赁期为一年（即2017年2月1日至2018年1月31日），每期（季）租金为188,429.10元。 18.根据公司与北京市北郊农场签订的《房屋租赁合同》规定，北京市北郊农场将位于北京市昌平区回 龙观镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座（二区） 10层北租赁给北新建材作为办公场所。该租赁房面 积为688.25平方米，租赁期1年 (即2017年3月25日至2018年3月24日），每期（季）租金为188,429.10元。 19.根据公司与北京市北郊农场签订的《房屋租赁合同》，北京市北郊农场将位于北京市昌平区回龙观 镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座（二区） 8层802、 803A、 805租赁给北新建材作为办公场所。 该租赁房面积为248.61平方米，租赁期1年 (即2017年3月25日至2018年3月24日），每期（季）租金为68,064.45 元。 20.根据公司与北京市北郊农场签订的《房屋租赁合同》，北京市北郊农场将位于北京市昌平区回龙观 镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座（二区）B1-104租赁给北新建材作为办公场所。该租赁房面积为 306.84平方米，租赁期1年 (即2017年3月25日至2018年3月24日），每期（季）租金为28,002.21元。 21.根据公司与北京市北郊农场签订的《房屋租赁合同》，北京市北郊农场将位于北京市昌平区回龙观 镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座B2层B2-103、 B2-104室租赁给北新建材作为库房使用，该租赁房 租赁面积为239平方米。租赁期为1年（即2017年2月1日至2018年1月31日），每期（季）租金为21,811.14元。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 222 22.根据公司与北京北新家园物业管理有限公司签订的《公寓楼物业租赁合同》规定，北京北新家园物 业管理有限公司将位于北京市海淀区西三旗建材城西路39号院1号楼二单元（一、二层除外）、三单元（一 层101/102/104及二层除外）的房屋租赁给北新建材作为青年员工的公寓楼。该租赁房租赁期为一年（即2017 年6月1日至2018年5月31日），每期（月）租金为40,850元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 关于石膏板诉讼事件及最新进展 自2009年起，美国多家房屋业主、房屋建筑公司等针对包括北新建材、泰山石膏在内的至少数十家中 国石膏板生产商在内的多家企业提起多起诉讼，以石膏板存在质量问题为由，要求赔偿其宣称因石膏板质 量问题产生的各种损失。 自2010年开始，北新建材聘请了美国知名律师事务所，就美国石膏板诉讼有关问题提供法律咨询服务。 2015年考虑到诉讼的进展情况，北新建材聘请了境内外律师事务所在石膏板诉讼案件中代表北新建材应诉 并进行抗辩，以维护北新建材的自身权益。 自2010年开始，泰山石膏聘请了美国知名律师事务所代表泰山石膏应诉。在泰山石膏应诉之前，美国 路易斯安那州东区联邦地区法院（以下简称美国地区法院）已就Germano案件对泰山石膏作出缺席判决， 判决泰山石膏向七处物业的业主赔偿2,758,356.52美元及自2010年5月起计算的利息。2014年7月美国地区法 院判定泰山石膏藐视法庭，判令泰山石膏支付原告代理律师1.5万美元的律师费，判令泰山石膏支付4万美 元作为藐视法庭行为的罚款，并判令泰山石膏以及泰山石膏的任何关联方或子公司被禁止在美国进行任何 商业活动直到或除非泰山石膏参加本审判程序，如果泰山石膏违反禁止令，必须支付其自身或其违反本判 令的关联方违反行为当年盈利的25%作为进一步的罚款。由于只有在撤销藐视法庭判令后泰山石膏方可应 诉并进行抗辩，因此，泰山石膏于2015年3月向美国地区法院支付了4万美元，并支付了1.5万美元的律师费； 由于导致美国地区法院作出藐视法庭判令的原因为泰山石膏没有参加Germano案缺席判决后的债务人审查 会议，因此，泰山石膏于2015年3月支付了Germano案的缺席判决金额2,758,356.52美元及自2010年5月起计 算的利息。另外，美国弗吉尼亚州巡回法院已就Dragas案件对泰山石膏作出缺席判决，判决泰山石膏赔偿 4,009,892.43美元和判决前利息96,806.57美元，及自2013年6月计算的利息。泰山石膏与Dragas就此案达成 和解，向其支付了400万美元和解费用，此案件已终结。泰山石膏申明，其同意支付前述款项并不代表泰 山石膏认可上述案件的缺席判决内容，采取该等措施仅是为了申请撤销/避免藐视法庭判令并在撤销藐视法 庭判令后参与石膏板诉讼案件的应诉及进行抗辩。 北新建材获知，由于北新建材和泰山石膏在诉讼中持续的积极抗辩，在多区合并诉讼案件中，原告指 导委员会已向法院递交文书将其集团维修索赔金额降至约3.5亿美元。此外，原告指导委员会已提起动议主 动请求撤销未决的多区合并诉讼中大量个人原告的索赔，原因是原告指导委员会称证据无法显示这些个人 原告的家中安装了泰山石膏生产的石膏板。 北新建材接到公司实际控制人中国建筑材料集团有限公司（已更名为中国建材集团有限公司，以下简 称中国建材集团）的通知，美国地区法院于美国时间2016年3月9日签发了一项判令，驳回了原告方针对中 国建材集团的起诉。 在上述多区合并诉讼之外的独立案件Lennar案中（美国佛罗里达州房屋开发商Lennar Homes, LLC和 U.S. Home Corporation（以下简称Lennar）在美国佛罗里达州迈阿密-戴德县第十一巡回法院针对包括北新 建材、泰山石膏等多家中国公司在内的多家企业提起的诉讼），经过多轮谈判，综合考虑Lennar案的诉讼成 本及其对美国石膏板多区合并诉讼的影响等因素，北新建材、泰山石膏于2017年6月分别与Lennar达成了和 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 223 解。其中，北新建材向Lennar支付50万美元以达成全面和解，泰山石膏向Lennar支付600万美元以达成全面 和解。Lennar在收到北新建材和泰山石膏支付的全部和解款项后申请撤回其针对北新建材和泰山石膏提出 的全部索赔和全部指控。前述和解协议约定，该和解协议的签署仅为避免或减少因诉讼而产生的费用和支 出，不得解释为北新建材和泰山石膏的石膏板产品有质量缺陷，也不得解释为北新建材和泰山石膏承认在 Lennar案中应承担法律责任。2017年7月，北新建材和泰山石膏分别向Lennar支付了全部和解费用。Lennar 针对北新建材和泰山石膏的案件已经终结。 美国石膏板诉讼案目前仍在进行当中，北新建材和泰山石膏尚无法确认案件涉及的原告和物业的数 量，也难以准确预测任何将来可能的判决结果。北新建材和泰山石膏已经聘请境内外律师就该案件的应诉 策略以及对北新建材和泰山石膏的影响进行研究和评估，目前尚无法准确预估该案件可能对北新建材和泰 山石膏造成的经济损失以及对公司损益的影响。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 （一）利润分配情况 资产负债表日后利润分配情况说明： 项目 金额 拟分配的利润或股利 634,945,799.54元 经审议批准宣告发放的利润或股利 无 根据公司董事会2017年度股利分配预案，公司拟以2017年12月31日的股份总额178,857.9717万股为基 数，按每10股向全体股东派发现金红利3.55元（含税），预计将分配现金股利634,945,799.54元。该股利分 配方案尚需公司2017年度股东大会审议通过。 （二）股份回购事项 2016年10月21日,公司发行374,598,125股普通股购买泰安市国泰民安投资集团有限公司、泰安市和达投 资中心（有限合伙）等10个有限合伙企业及贾同春等35名自然人（以下简称“原泰山石膏少数股东”）持 有的泰山石膏35%的股权。同时，依据《北新集团建材股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书》 （修订稿），对原泰山石膏少数股东因此而获得的股份中的99,071,875股股份进行锁定。 2017年12月22日,公司召开第六届董事会第十次临时会议，审议通过了《关于拟回购注销国泰民安投资、 和达投资等10个有限合伙企业及贾同春等35名自然人锁定股份的议案》；2018年1月8日,公司召开2018年第 一次临时股东大会，审议通过了《关于拟回购注销国泰民安投资、和达投资等10个有限合伙企业及贾同春 等35名自然人锁定股份的议案》，根据该通过的议案，公司基于《北新集团建材股份有限公司发行股份购 买资产暨关联交易报告书》（修订稿）约定的股份回购注销触动事项已实际发生而将以总价1元的价格回购 并注销原泰山石膏少数股东合计持有的、已锁定的99,071,875股公司股份。本次股份回购注销完成后，公 司股份总数将由1,788,579,717股变更为1,689,507,842股，公司注册资本将由 1,788,579,717元变更为 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 224 1,689,507,842元。 目前，上述股份回购注销事项正在办理中。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 无 （2）未来适用法 无 2、债务重组 无 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 （2）其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 无 其他说明 无 6、分部信息 本公司主要产品为石膏板、龙骨等相关新型建材材料，产品同属轻质建材行业且产品应用相关性较强； 同时，产品市场间无明显差异。因此，本公司未披露分部信息。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 225 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1. 本报告期内，就美国石膏板诉讼事项，公司发生律师费、差旅费、和解费等共计30,549,330.78元； 泰山石膏发生律师费、差旅费、和解费等共计97,922,071.30元。截至2017年12月31日，公司与泰山石膏就 本诉讼累积发生的律师费、差旅费、判决金额、和解费等共计489,727,535.39元。关于此事项的详细情况见 “本附注十三、或有事项”所述。 2.根据公司与Independent Corp.（自立股份有限公司）签订的《关于青钢金属建材（上海）有限公司的 股权转让协议》及《关于青钢金属建材（上海）有限公司的交接协议》，公司以123,085,284.87元的价格收 购青钢金属建材（上海）有限公司100%的股权。截至2017年12月31日，该股权收购事项已经完成。 3.截至2017年12月31日，北新建材及其子公司签订的综合授信合同情况如下： （1）根据北新建材与中国民生银行股份有限公司北京分行于2017年9月12日签订的《综合授信合同》 （公授信字第ZH1700000058138）规定，中国民生银行股份有限公司北京分行在2017年9月12日至2018年9 月11日期间向北新建材提供人民币30,000万元的授信额度；可用于短期流动资金贷款、银行承兑汇票、商 票贴现、非融资性保函、国内信用证、进口即/远期信用证、进口押汇、进口代付业务。截止2017年12月31 日，在该授信协议下借款余额为零。 （2）根据北新建材与北京银行股份有限公司总部基地支行于2017年9月7日签订的《综合授信合同》 （0434897）规定，北京银行股份有限公司总部基地支行在合同订立起364天期间内向北新建材提供人民币 230,000万元的授信额度，其中贷款额度人民币80,000万元（混合使用包括：借款额度、汇票贴现额度、汇 票承兑额度、国内信用证额度、保函额度80,000万元；保理额度10,000万元），人民币债券包销专项额度 150,000万元。截至2017年12月31日，在该授信协议下借款余额为零。 （3） 根据公司所属的二级子公司-泰山石膏有限公司与招商银行股份有限公司济南分行于 2017年07 月12 日签订的《授信协议》（“2017年招济02字第21170702号”）规定，招商银行股份有限公司济南分行 在 2017年07月12日至 2019年07月11日期间向其提供人民币 19,000 万元的净额综合授信额度,授信额度 在流动资金贷款、银行承兑业务品种内可调剂使用。截至 2017年12月31日，在该授信协议下借款余额为 零,银行承兑汇票票面余额为零。 （4） 根据公司所属的二级子公司-泰山石膏有限公司与齐鲁银行股份有限公司泰安分行于 2017年09 月08日签订的《综合授信合同》（“2017年160011法授字第1035号”）规定，齐鲁银行股份有限公司泰安 分行在 2017 年 09 月08日至 2018年09月07日期间向其提供人民币 20,000 万元的净额综合授信额度；单 项授信业务到期日可以超出额度有效期间。截至2017年12月31日，在该授信协议下借款余额为零,银行承兑 汇票票面余额5000万元。 （5） 根据公司所属的二级子公司-泰山石膏有限公司与中国光大银行股份有限公司泰安分行于 2017 年09月21日签订的《综合授信协议》 （“5502Z-17-013”）规定，中国光大银行股份有限公司泰安分行在 2017 年 09 月21日至 2018年09月20日期间向其提供人民币 14,600 万元的最高授信额度；其中：银行承兑汇票 额度为14,600万元。截至2017年12月31日，在该授信协议下借款余额为零，银行承兑汇票票面余额为零。 8、其他 无 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 226 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 1.分类列示 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额比 例（%） 坏账准备 坏账准备计 提比例（%） 金额 占总额比 例（%） 坏账准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 账龄组合 462,840,132.13 100.00 74,174,943.88 16.03 453,825,855.77 100.00 71,703,009.00 15.8 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 462,840,132.13 100.00 74,174,943.88 -- 453,825,855.77 100.00 71,703,009.00 -- 2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 单位： 元 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1年以内（含1年） 132,655,723.70 1,326,557.24 1.00 1-2年（含2年） 272,074,146.12 19,045,190.23 7.00 2-3年（含3年） 2,567,930.18 513,586.04 20.00 3-4年（含4年） 2,721,458.02 1,088,583.21 40.00 4-5年（含5年） 2,066,156.51 1,446,309.56 70.00 5年以上 50,754,717.60 50,754,717.60 100.00 合计 462,840,132.13 74,174,943.88 -- 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 单位： 元 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 2,471,934.88 本期收回或转回的应收账款坏账准备 本期无坏账准备转回或收回金额的情况 4.本公司本期无实际核销的应收账款。 5.期末应收账款金额前五名情况 单位： 元 单位名称 余额 坏账准备 占应收账款总额的比例（%） 北新绿色住宅有限公司 147,558,832.23 9,357,879.27 31.88 北新住宅产业有限公司 122,043,861.55 8,150,816.35 26.37 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 227 故城北新建材有限公司 33,905,039.38 339,050.39 7.33 太仓北新建材有限公司高新区分公司 17,660,933.83 830,251.36 3.82 北新建材(天津)有限公司 16,395,296.18 1,141,052.96 3.54 合计 337,563,963.17 19,819,050.33 72.94 6.本公司本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7.本公司本期无转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债。 2、其他应收款 1.分类列示 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 坏账 坏账准备计 提比例（%） 金额 占总额比 例（%） 坏账 坏账准备计 提比例（%） 比例（%） 准备 准备 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 账龄组合 1,257,698,690.50 100.00 26,731,074.66 2.13 1,387,253,967.56 100.00 21,636,160.46 1.56 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,257,698,690.50 100.00 26,731,074.66 -- 1,387,253,967.56 100.00 21,636,160.46 -- 2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 单位： 元 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1年以内（含1年）小计 1,221,846,128.76 12,218,461.29 1.00 1-2年（含2年） 1,907,000.00 133,490.00 7.00 2-3年（含3年） 3,285,581.11 657,116.22 20.00 3-4年（含4年） 27,025,178.89 10,810,071.56 40.00 4-5年（含5年） 2,409,553.82 1,686,687.67 70.00 5年以上 1,225,247.92 1,225,247.92 100.00 合计 1,257,698,690.50 26,731,074.66 -- 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 单位： 元 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 5,094,914.20 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 本期无坏账准备转回或收回金额的情况。 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 228 4.本公司本期无实际核销的其他应收款。 5.按性质分类其他应收款的账面余额 单位： 元 款项性质 期末余额 期初余额 增值税返还 3,276,158.38 5,830,588.81 代垫款项 1,243,598,090.09 1,373,318,367.23 备用金/个人借款 1,505,811.33 734,035.25 保证金及押金 8,404,547.68 7,368,345.28 租金 914,083.02 其他 2,630.99 合计 1,257,698,690.50 1,387,253,967.56 6.期末其他应收款金额前五名情况 单位： 元 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总额 的比例(%) 坏账准备 期末金额 中建材创新科技研究院有限公司 代支工程款 539,095,743.66 1年以内 42.86 5,390,957.44 北新住宅产业有限公司 代支工程款 236,362,389.47 1年以内 18.79 2,363,623.89 北新建材(天津)有限公司 代支工程款 186,545,493.54 1年以内 14.83 1,865,454.94 北新绿色住宅有限公司 代支工程款 92,800,516.21 1年以内 7.38 928,005.16 北新建材(陕西)有限公司 代支工程款 76,756,618.02 1年以内 6.10 767,566.18 合计 1,131,560,760.90 89.96 11,315,607.61 7.本公司本期无终止确认的其他应收款。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,468,662,467.63 5,468,662,467.63 5,383,373,003.61 5,383,373,003.61 对联营、合营企 业投资 122,377,497.84 122,377,497.84 139,333,234.66 139,333,234.66 合计 5,591,039,965.47 5,591,039,965.47 5,522,706,238.27 5,522,706,238.27 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期 末余额 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 229 北新建塑有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 北京新材料孵化器有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 泰山石膏有限公司 4,313,151,500.00 65,746,779.15 4,378,898,279.15 泰山石膏（江阴）有限公司 24,506,547.00 24,506,547.00 北京北新晨龙装饰工程有限 公司 7,574,156.61 7,574,156.61 宁波北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 北京东联投资有限公司 114,540,000.00 114,540,000.00 北新绿色住宅有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 太仓北新建材有限公司 92,000,000.00 92,000,000.00 肇庆北新建材有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 广安北新建材有限公司 26,848,200.00 26,848,200.00 湖北北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 故城北新建材有限公司 12,750,000.00 12,750,000.00 平邑北新建材有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 北新住宅产业有限公司 50,000,000.00 7,574,156.61 57,574,156.61 镇江北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 新乡北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 淮南北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 中建材创新科技研究院有限 公司 250,000,000.00 250,000,000.00 北新建材（天津）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 北新建材（泉州）有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 北新建材（嘉兴）有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 北新建材（昆明）有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 北新建材（湖南）有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 北新建材（陕西）有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 北新建材（井冈山）有限公 司 15,000,000.00 15,000,000.00 龙牌涂料（北京）有限公司 14,002,600.00 997,400.00 15,000,000.00 青钢金属建材（上海）有限 公司 123,085,284.8 7 123,085,284.87 龙牌粉料（太仓）有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 北京天地人居文化发展有限 公司 6,000,000.00 6,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 230 合计 5,383,373,003.61 210,403,620.6 3 125,114,156.61 5,468,662,467.63 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 武汉理工光 科股份有限 公司 63,248,416.63 4,852,855.81 -3,014,292.00 65,086,980.44 烁光特晶科 技有限公司 27,724,489.76 -23,433,169.25 4,291,320.51 南京华府资 产经营管理 有限公司 48,360,328.27 -600,951.78 47,759,376.49 北京绿创环 保设备股份 有限公司 -549,860.37 5,789,680.77 5,239,820.40 北京天地东 方超硬材料 有限责任公 司 小计 139,333,234.66 -19,731,125.59 -3,014,292.00 5,789,680.77 122,377,497.84 合计 139,333,234.66 -19,731,125.59 -3,014,292.00 5,789,680.77 122,377,497.84 （3）其他说明 注：因向被投资单位派有董事而将对北京绿创环保设备股份有限公司、北京天地东方超硬材料有限责任公 司的投资本期从可供出售金融资产调整至长期股权投资项目核算。 4、营业收入、营业成本 单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 597,059,702.39 416,981,915.62 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 231 其他业务收入 94,863,755.67 120,796,240.11 合计 691,923,458.06 537,778,155.73 主营业务成本 413,995,648.79 293,853,826.10 其他业务成本 37,383,991.44 77,779,599.87 合计 451,379,640.23 371,633,425.97 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 238,610,000.00 230,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -19,731,125.59 5,751,050.60 处置长期股权投资产生的投资收益 -650,000.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 35,170,137.01 34,217,369.88 投资理财产品收益 11,559,069.08 2,998,028.79 合计 264,958,080.50 272,966,449.27 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -123,856,440.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 89,912,486.55 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 172,358.49 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 46,022,470.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 62,340,070.55 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 232 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -128,443,680.95 减：所得税影响额 -414,663.10 少数股东权益影响额 317,091.41 合计 -53,755,162.98 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 20.66% 1.311 1.311 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 21.13% 1.341 1.341 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 北新集团建材股份有限公司 2017 年年度报告全文 233 第十二节 备查文件目录 1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上公开披露过 的所有公司文件的正本及公告的原稿。 北新集团建材股份有限公司董事会 董事长：王兵 2018年3月15日