000777_2010_中核科技_2010年年度报告（更正后）_2011-03-15.txt

中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 0 中核苏阀科技实业股份有限公司 SUFA Technology Industry Co.,Ltd.,CNNC 2010 年度报告 （中核科技 000777） 二○一一年三月七日 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 1 目 录 第一节 重要提示 2 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 第六节 公司治理结构 14 第七节 股东大会情况简介 21 第八节 董事会报告 22 第九节 监事会报告 39 第十节 重要事项 43 第十一节 财务会计报告 52 第十二节 备查文件 116 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整 性无法保证或存在异议。 董事会应到董事 9 人，实到董事 9 人。 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长邱建刚、总会计师袁德钢及财务部经理陆振学声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 3 第二节 公司基本情况简介 一、 公司的法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：中核苏阀科技实业股份有限公司 公司英文名称：SUFA Technology Industry Co.,Ltd.,CNNC. 公司英文名称缩写：SUFA 二、 公司法定代表人：邱建刚 三、 公司董事会秘书：袁德钢 联系地址：江苏省苏州市珠江路 501 号 联系电话：（0512）66672006 电话传真：（0512）66673006 电子信箱：yuandg@ 证券事务代表：陈维 联系地址：江苏省苏州市珠江路 501 号 联系电话：（0512）66672245 电话传真：（0512）67526983 电子信箱：chenw@ 四、 公司注册地址：江苏省苏州市浒关工业园 办公地址：江苏省苏州市新区珠江路 501 号 公司邮政编码：215011 公司电子信箱：sales2@ 公司国际互联网网址： 五、 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：中核苏阀科技实业股份有限公司董事会秘书室 六、 股票上市登记交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：中核科技 公司股票代码：000777 七、 公司首次注册登记日期：1997 年 7 月 2 日 注册登记地点：中华人民共和国国家工商行政管理局 公司变更登记日期：2011 年 1 月 16 日 企业法人营业执照注册号：100000000026967 公司组织机构代码：10002696-1 公 司 税 务 登 记 号：320508100026961 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地点：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要会计数据 1、本年度会计数据 单位：元 项 目 金 额 营业利润 44,542,645.49 利润总额 56,778,936.92 归属于上市公司股东的净利润 52,310,641.92 归属于上市公司股东的扣除非经常损益后的净利润 42,966,823.76 经营活动产生的现金流量净额 34,534,377.18 2、扣除的非经常性损益项目及涉及金额： 二、截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 指标名称 2010 年 本年比上年增减 (%) 2009 年 2008 年 营业收入 594,153,882.24 4.35% 569,410,050.22 566,287,801.14 利润总额 56,778,936.92 19.52% 47,507,189.94 41,744,014.46 归属于上市公司股东的净利润 52,310,641.92 19.99% 43,595,636.64 36,748,354.27 归属于上市公司股东的扣除非经常损 益后的净利润 42,966,823.76 0.48% 42,763,058.60 53,014,339.71 经营活动产生的现金流量净额 34,534,377.18 683.77% 4,406,190.14 30,453,755.47 指标名称 2010 年 本年末比上年增减 (%) 2009 年 2008 年 总资产 1,434,281,880.27 46.04% 982,099,204.80 815,687,893.66 所有者权益(或股东权益) 916,364,082.69 54.58% 592,813,440.77 559,725,063.24 股本 213,009,774.00 5.66% 201,600,000.00 201,600,000.00 2、主要财务指标 单位：人民币元 指标名称 2010 年 2009 年 本年比上年增减(%) 2008 年 基本每股收益 0.2583 0.2162 19.47% 0.1823 稀释每股收益 0.2583 0.2162 19.47% 0.1823 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2121 0.2121 0.00% 0.263 项 目 金额 非流动资产处置损益 169,891.74 计入当期损益的政府补助 11,500,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 385,472.18 除上述各项外的其他营业外收支净额 180,927.51 小 计 12,236,291.43 所得税影响 -2,016,104.10 非经常性净损益合计 10,220,187.33 其中：归属于母公司股东的非经常性净损益 9,343,818.16 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 5 扣除非经常性损益后的稀释每股收益 0.2121 0.2121 0.00% 0.263 全面摊薄净资产收益率 5.71% 7.31% 增加 1.60 个百分点 6.57% 加权平均净资产收益率 8.13% 7.58% 增加 0.55 个百分点 6.68% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 收益率 4.69% 7.21% 减少 2.52 个百分点 9.47% 扣除非经常性损益后加权平均净资产 收益率 6.68% 7.43% 减少 0.75 个百分点 9.64% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1621 0.0219 640.18% 0.1511 指标名称 2010 年 2009 年 本年比上年增减(%) 2008 年 归属于上市公司股东的每股净资产 4.3020 2.9405 46.30% 2.776 三、本年度归属于母公司股东权益变动情况及原因 单位：元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 201,600,000.00 76,002,131.97 63,896,676.17 251,314,632.63 592,813,440.77 本期增加 11,409,774.00 279,990,226.00 5,645,416.04 52,310,641.92 349,356,057.96 本期减少 25,805,416.04 25,805,416.04 期末数 213,009,774.00 355,992,357.97 69,542,092.21 277,819,858.51 916,364,082.69 变动原因： 1、本期股本及资本公积增加系报告期公司非公开增发股票募集资金增加所致； 2、盈余公积增加系公司按会计政策按净利润的 10%计提的法定盈余公积； 3、未分配利润增加数系公司当期公司实现的净利润，减少数系公司当期提取法定盈余公积及报告期内实 施 2009 年度利润分配方案减少所致。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 6 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、 二○一○年度公司股份变动情况表 （根据中国证券登记结算公司深圳分公司提供截止二○一○年十二月三十一日的资料） 本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动后 数量 比例 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 54,881,079 27.22% 11,455,653 5.38% 1、国家持股 35,347,200 17.53% -35,347,200 -35,347,200 0 0 2、国有法人持股 19,488,000 9.67% -19,488,000 -19,488,000 0 0 3、其他内资持股 +11,409,774 +11,409,774 11,409,774 5.36% 其中：境内法人持股 +5,100,000 +5,100,000 5,100,000 2.40% 境内自然人持股 +6,309,774 +6,309,774 6,309,774 2.96% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管持股 45,879 0.02% 45,879 0.02% 二、无限售条件股份 146,718,921 72.78% +54,835,200 +54,835,200 201,554,121 94.62% 1、人民币普通股 146,718,921 72.78% +54,835,200 +54,835,200 201,554,121 94.62% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 201,600,000 100.00% 0 11,409,774 213,009,774 100.00% 2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加限售股 数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国核工业集团 公司 35,347,200 35,347,200 0 0 股改承诺完成 2010 年 6 月 10 日 中国核工业集团 公司苏州阀门厂 19,488,000 19,488,000 0 0 股改承诺完成 2010 年 6 月 10 日 天平汽车保险股 份有限公司 0 0 1,000,000 1,000,000 限售增发股 2011 年 12 月 27 日 嘉实基金管理有 限公司 0 0 2,100,000 2,100,000 限售增发股 2011 年 12 月 27 日 焦峰 0 0 1,200,000 1,200,000 限售增发股 2011 年 12 月 27 日 上海证大投资管 理有限公司 0 0 2,000,000 2,000,000 限售增发股 2011 年 12 月 27 日 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 7 陈绍迪 0 0 2,300,000 2,300,000 限售增发股 2011 年 12 月 27 日 梅强 0 0 1,500,000 1,500,000 限售增发股 2011 年 12 月 27 日 陈学赓 0 0 1,309,774 1,309,774 限售增发股 2011 年 12 月 27 日 陈鉴平 2,376 0 0 2,376 限售高管股 高管股解除限售执行 有关法律法规的规定。 张宗列 7,983 0 0 7,983 限售高管股 高管股解除限售执行 有关法律法规的规定。 杨同兴 10,644 0 0 10,644 限售高管股 高管股解除限售执行 有关法律法规的规定。 袁德钢 7,984 0 0 7,984 限售高管股 高管股解除限售执行 有关法律法规的规定。 杨华麟 7,982 0 0 7,982 限售高管股 高管股解除限售执行 有关法律法规的规定。 彭新英 8,910 0 0 8,910 限售高管股 高管股解除限售执行 有关法律法规的规定。 合计 54,881,079 54,835,200 0 11,455,653 － － 注：1．本报告期内，公司非流通股东中国核工业集团公司和中国核工业集团公司苏州阀门厂分别持有的 35,347,200 股、19,488,000 股限售股份限售期满，公司股份结构相应发生变动。具体内容详见公司 2010 年 6 月 9 日刊登于《证券时 报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网的《限售股份上市流通提示性公告》。 2．本报告期内，公司非公开发行股票新增股份 1,140.9774 万股限售流通股于 2010 年 12 月 27 日在深圳证券交易所 顺利上市，公司总股本由原来的 201,600,000 股增加至 213,009,774 股，公司实际控制人未发生变化。此次发行中，7 名 发行对象认购的股票限售期为 12 个月，预计上市流通时间为 2011 年 12 月 27 日（具体内容详见公司 2010 年 12 月 24 日 刊登于《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网的《公司非公开发行股票发行情况 报告书暨上市公告书》等相关公告）。 二、股票发行与上市情况 1、非公开发行股票情况 根据中国证监会 2010 年 11 月 16 日《关于核准中核苏阀科技实业股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可[2010]1620 号）文件，报告期内，公司实施了向特定对象投资者非公开发行股票事项。 公司本次实际非公开发行股份 1,140.9774 万股，发行价格为 26.60 元/股，发行对象分别为：天平汽车保 险股份有限公司、嘉实基金管理有限公司、焦峰、上海证大投资管理有限公司、陈绍迪、梅强、陈学赓。 募集资金 30,349.99884 万元，扣除发行费用 1,209.99884 万元，募集资金净额 29,140 万元。本次非公开 发行符合《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》的相关规定。信永中 和会计师事务所有限公司于 2010 年 11 月 30 日出具了 XYZH/2010A10016-1 号验资报告。2010 年 12 月 2 日，本次发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续。本次非公 开发行完成后，本公司新增股份 1,140.9774 万股，并于 2010 年 12 月 27 日在深圳证券交易所上市（祥情 见公司刊登于 2010 年 12 月 24 日巨潮资讯网站上的相关公告）。 因上述公司实施非公开发行股票, 总股本由 201,600,000 股, 增加至 213,009,774 股。 公司实际控制 人未发生变化。 本次非公开发行股票募集的资金将用于公司核电关键阀门生产能力扩建、核化工专用阀门生产线技 改以及高端阀门锻件生产基地建设等项目的实施。 2、除上述报告期内公司实施的非公开发行股票事项之外，本报告期内公司无其他如转增股本、配股、 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 8 吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等事宜。 三、股东情况 1、 报告期末股东总数 截止 2010 年 12 月 31 日，公司股东总数为 64,998 户。 2、 截至 2010 年末前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股表 股东总数 64,998 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结的 股份数量 中国核工业集团公司 国家 26.06 55507200 0 0 中国核工业集团公司苏州阀门厂 国有法人 17.92 38175200 0 0 陈绍迪 境内自然人 1.08 2301000 2301000 未知 全国社保基金一零六组合 基金、理财产 品等其他 0.99 2100000 2100000 未知 上海证大投资管理有限公司 境内一般法人 0.94 2000000 2000000 未知 梅强 境内自然人 0.70 1500000 1500000 未知 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 境外法人 0.68 1457820 1457820 未知 陈学赓 境内自然人 0.61 1309774 1309774 未知 焦峰 境内自然人 0.56 1200000 1200000 未知 天平汽车保险股份有限公司－自有资金 基金、理财产 品等其他 0.47 1000000 1000000 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国核工业集团公司 55507200 人民币普通股 中国核工业集团公司苏州阀门厂 38175200 人民币普通股 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 1457820 人民币普通股 董明 420000 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－团险分红 360000 人民币普通股 陈家兰 289160 人民币普通股 北京中建金豪置业有限公司 277425 人民币普通股 周小英 252950 人民币普通股 程海民 242636 人民币普通股 葛苏刚 223200 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 公司第一大股东中国核工业集团公司为公司第二大股东中国核工业集团公司苏州阀门厂的实 际控制人。中国核工业集团公司和中国核工业集团公司苏州阀门厂与上述前 10 名流通股股东不存 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 未知上述流通股股东间是否属于一致行动人。 3、本公司控股股东情况： （1）公司第一控股股东，并公司第二大股东中国核工业集团公司苏州阀门厂的实际控制人单位：中 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 9 国核工业集团公司。持国有法人股 55,507,200 股，占总股本 26.06％。 法定代表人：孙勤 成立时间：1999 年 6 月 注册资本：1998738 万元 注册地点：北京市西城区三里河南三巷一号。 经营范围：核燃料、核材料、铀产品以及相关核技术的生产、专营；核军用产品、核电、同位素、核仪 器设备的生产、销售；核设施建设、经营；乏燃料和放射性废物的处理处置；铀矿勘查、开采、冶炼； 核能、核技术及相关领域的科研、开发、技术转让、技术服务；国有资产的投资、经营管理；自有房屋 租赁；自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)； 经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外核工业工程及境内国际招标工 程；上述境外工程报需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。兼营：机械、 化工材料、电子设备、建筑材料、有色金属(须专项审批的除外)的销售。 （2）公司第二大股东：中国核工业集团公司苏州阀门厂。持国有法人股 38,175,200 股，占总股本 17.92％。 法定代表人：杨同兴 成立时间：1981 年 10 月 27 日 注册资本：3100.1 万元 注册地点：苏州高新区浒关工业园 经营范围：工业管道阀门制造。 兼营：金属制品研制、其他机电产品制造、加工；经营本企业生产产 品的出口业务及生产与科研所需的原辅材料、设备、仪器仪表与相关技术的进口业务；开展本企业对外 合资合作生产及“三来一补”业务；汽车货运；固定资产租赁；产品研制、设计、开发的咨询服务。 （3）公司实际控制人情况： 中国核工业集团公司苏州阀门厂持有公司股权 17.92%股权，中国核工业集团公司直接持有公司 26.06%股权的同时, 持有中国核工业集团公司苏州阀门厂 100%股权。国务院国有资产监督管理委员会又 持有中国核工业集团公司 100%股权，故国务院国有资产监督管理委员会为本公司实际控制人。 （4）公司实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股 10%以上股东情况 报告期末，无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东和自然人股东。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 10 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日 期 年初持股数 年末持 股数 变动原因 是否在股东 单位或其他 关联单位领 取薪酬 邱建刚 董事长 男 57 2010-11-26 2013-11-25 0 0 是 潘启龙 副董事长 男 46 2010-11-26 2013-11-25 0 0 是 陈鉴平 副董事长 男 51 2010-11-26 2013-11-25 3,168 3,168 否 张宗列 董事、 总经理 男 56 2010-11-26 2013-11-25 10,644 10,644 否 杨同兴 董事 男 56 2010-11-26 2013-11-25 14,193 10,644 二级市场卖出 是 刘焕冰 董事 男 38 2010-11-26 2013-11-25 0 0 是 崔利国 独立董事 男 41 2010-11-26 2013-11-25 0 0 否 余慧浓 独立董事 女 68 2010-11-26 2013-11-25 0 0 否 王德忠 独立董事 男 49 2010-11-26 2011-09-14 0 0 否 张 逸 监事会主席 女 48 2010-11-26 2013-11-25 0 0 是 杨华麟 监事 男 46 2010-11-26 2013-11-25 10,644 10,644 是 贺凤英 职工监事 女 50 2010-11-26 2013-11-25 0 0 否 吴 辉 副总经理兼 总工程师 男 50 2010-11-26 2013-11-25 0 0 否 柳建培 副总经理 男 41 2010-11-26 2013-11-25 0 0 否 彭新英 副总经理 男 44 2010-11-26 2013-11-25 11,880 8,910 二级市场卖出 否 袁德钢 总会计师、 董事会秘书 男 57 2010-11-26 2013-11-25 10,646 10,646 否 合计 - - - - - 61,175 54,656 - - 注：报告期末公司未实施股权激励计划，报告期内，无董事、监事及高级管理人员持有公司股票期权 或被授予限制性股票。 2、公司现任董事、监事在股东单位任职情况 现任董事：邱建刚先生任中国核工业集团公司副总经理；潘启龙先生任中国核工业集团公司副总经济 师兼政研体改部主任、中国宝原工贸公司总经理；杨同兴先生任中国核工业集团公司苏州阀门厂厂长、 党委副书记；刘焕冰先生任中国核工业集团公司财会部预算考核处处长； 现任监事：张逸女士任中国核工业集团公司审计部主任；杨华麟先生任中国核工业集团公司苏州阀门 厂总会计师。 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情 况 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 11 1、 董事 邱建刚 1954 年 11 月生，大学本科学历，研究员级高级工程师。1996 年 7 月起任中核总计划与经营 开发局副局长、中核房地产公司总经理；1999 年 6 月起任中国核工业集团公司综合计划部主任；2004 年 11 起任中国核工业集团公司总经理助理；2006 年 7 月起任中国核工业集团公司党组成员、副总经理。现 任公司董事长。 潘启龙 ：1965 年 2 月生，大学本科学历，研究馆员。1994 年 5 月起任中国核工业总公司政策研究 室副处长；1999 年 6 月起任中国核工业集团公司政研体改部主任助理、副主任；2005 年 3 月起至今任中 国核工业集团公司政研体改部主任；2010 年 4 月起至今任中国宝原工贸公司总经理；2010 年 7 月起至今 任中国核工业集团公司副总经济师。现任公司副董事长。 陈鉴平：1960 年 5 月生，硕士研究生，研究员级高级工程师。2000 年 9 月起任中核苏阀科技实业股份 有限公司常务副总经理；2003 年 5 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司总经理；2004 年 3 月任苏州阀门 厂副厂长、中核苏阀科技实业股份有限公司总经理；2004 年 6 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司总经 理；2006 年 6 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司总经理、党委书记；2010 年 11 月起任中核苏阀科技 实业股份有限公司副董事长、党委书记。 张宗列：1955 年 4 月生，大学本科学历，研究员级高级工程师。2000 年 9 月起任苏州阀门厂总工程 师；2003 年 5 月起任苏州阀门厂、中核苏阀科技实业股份有限公司总工程师；2004 年 6 月起任中核苏阀 科技实业股份有限公司副总经理兼总工程师；2006 年 6 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司副总经理 兼总工程师、党委副书记；2007 年 11 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司常务副总经理兼总工程师、 党委副书记；2010 年 11 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司董事、总经理、党委副书记。 杨同兴：1955 年 8 月生，大专学历，高级政工师。1996 年 12 月起任苏州阀门厂副厂长；1999 年 11 月起任苏州阀门厂党委副书记、副厂长；2004 年 3 月起任苏州阀门厂厂长、党委副书记。现任公司董事。 刘焕冰：1973 年 9 月生，硕士研究生，注册会计师。2002 年至 2006 年任中国核工业集团公司财会部 预算处副处长；2007 年起任中国核工业集团公司财会部投融资处副处长；2010 年 12 月起任中国核工业集 团公司财会部预算考核处处长。现任公司董事。 上述由股东单位出任的公司董事，除在股东单位任职外，无其他单位任职或兼职情况。 2、 独立董事 王德忠 1962 年 10 月生。博士。1984 年起任沈阳市纸板厂教师；1989 年起任沈阳电力高等专科学校 讲师；1994 年起任上海交通大学讲师；1995 年起任上海交通大学副教授；2001 年起任上海交通大学教授。 现任公司独立董事。 崔利国 1970 年 2 月生，硕士研究生，律师。为观韬律师事务所创始合伙人、管理委员会主任。同时 兼任中华全国律师协会金融证券专业委员会委员，金融街商会副秘书长，国投瑞银基金有限公司独立董 事，国都证券有限公司、渤海证券有限公司证券发行内核小组法律专家，亚太卫星控股有限公司独立董 事、国投新集能源股份有限公司独立董事、北京四维图新科技股份有限公司独立董事、中核国际有限公 司独立董事。现任公司独立董事。 余慧浓 1943 年 11 月生，大学本科学历。高级会计师。曾历任秦山核电公司财务处会计科科长、计划 财务处副处长、生产财务处处长、总会计师；1997 年 2 月至 1998 年 12 月任秦山第三核电有限公司总会计 师；2005 年至 2008 年任中国价格协会能源供水价格专业委员会理事。现任公司独立董事。 3、 监事 张逸 1963 年 2 月生，大学本科学历，注册会计师，曾任中国核工业总公司审计局会计师、副处长、 处长、中国核工业集团公司审计局处长、财务审计部副主任、审计部副主任；2002 年 12 月起任中国核工 业集团公司审计部主任。现任公司监事会主席。 杨华麟 1965 年 2 月生，大学本科学历，会计师。曾任中国核工业集团公司苏州阀门厂财务处副处长， 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 12 中核苏州阀门股份有限公司董事会秘书，苏州阀门厂财务处副处长；2004 年 3 月起任中国核工业总公司苏 州阀门厂总会计师。现任公司监事。 贺凤英 1961 年生。大专学历。审计师。1987 年起任五二六厂财务科会计；1989 年起任五二六厂、 中核苏阀科技实业股份有限公司审计处主任科员、副处长、处长；2004 年 10 月起任中核苏阀科技实业股 份有限公司审计部主任，2006 年 5 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司纪委副书记、审计部主任。现任 公司职工监事。 上述监事没有在其他单位任职或兼职情况。 4、其他高级管理人员 吴 辉 1961 年 9 月生，大学学历，研究员级高级工程师。2000 年 9 月起任中核苏阀科技实业股份有 限公司副总经理；2004 年 3 月任苏州阀门厂副厂长、中核苏阀科技实业股份有限公司副总经理；2004 年 6 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司副总经理；2010 年 11 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司副总 经理兼总工程师。 柳建培 1970 年 1 月生，大学学历，研究员级高级工程师。2000 年 9 月起任中核苏阀科技实业股份有 限公司总工程师；2003 年 5 月起任公司副总经理；2006 年 9 月起任公司副总经理、纪委书记、工会主席。 彭新英 1966 年 11 月生，大学学历，高级工程师。2000 年 10 月起历任中核苏阀科技实业股份有限公 司工程技术部经理、装配车间主任、党支部书记；2003 年 4 月起任苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司筹建 负责人、总经理，2004 年 8 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司副总经理。 袁德钢 1954 年 7 月生，大专学历，会计师。1997 年 10 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司总会 计师、财务部经理；2004 年 10 月起任中核苏阀科技实业股份有限公司总会计师；2008 年 3 月起任公司总 会计师兼董事会秘书。 上述高级管理人员没有在股东单位任职或兼职情况。 三、年度报酬情况 1、报酬的决策程序： ⑴、公司董事、监事及高级管理人员报酬：除独立董事另行规定办法之外，不在公司经营层任职的 公司董事、监事不在公司领取工资薪酬。为有效调动高级管理人员的积极性和创造性，树立为股东创造 更大价值的使命感和责任感，在公司经营层任职的董事、监事及高管的薪酬，按照公司第九次股东大会 决议通过的《关于董事和监事津贴制度的议案》及公司第三届董事会第三次会议决议通过的《高管人员 薪酬管理办法》制度规定，每年初由总经理代表管理层与董事会签署《经营目标责任书》，根据董事会 下达的年度预算经营目标任务逐项分解，逐步落实到各相关责任部门，年度进行考核与激励分配。公司 高级管理人员每年末由董事会薪酬与考核委员会参照《中国核工业集团公司成员企业负责人年薪制办法》 有关规定，同时根据以下方面对相关董事及高级管理人员进行绩效评价：公司主要财务指标和经营目标 完成情况、主要职责及分管工作范围情况、业绩考评系统中涉及指标的完成情况等方面，进行综合绩效 评价和考核。经董事会薪酬与考核委员会提交报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会审核。 ⑵公司独立董事报酬：根据公司第十四次股东大会（2009 年年会）决议通过的《关于调整独立董事 津贴的议案》：公司独立董事的年度津贴为 6 万元（含税）。 2、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的年度税前报酬总额情况： （1）报告期内，在公司领取报酬人员税前报酬明细表 单位：万元 姓名 职务 报告期内从公司领取税前薪 酬情况 陈鉴平 副董事长 35.11 张宗列 董事、总经理 34.04 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 13 崔利国 独立董事 6.0 余慧浓 独立董事 6.0 王德忠 独立董事 6.0 吴 辉 副总经理兼总工程师 29.84 柳建培 副总经理 29.84 彭新英 副总经理 29.84 袁德钢 总会计师兼董事会秘书 29.84 贺凤英 职工监事 14.56 合计 221.07 （2）领取税前报酬人员总额情况 报告期内，现任及离任董事、监事和高级管理人员共计 19 人。除陈鉴平、张宗列、吴辉、柳建培、 彭新英、袁德钢在公司领取薪酬，独立董事王德忠、余慧浓、崔利国在公司领取津贴外，其余人员均未 在公司领取报酬。 公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为 221.07 万元。其中：金额最高的前三名董事的报酬 总额为 75.15 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 98.99 万元；年度报酬 30 万元以上 的的 2 人；30 万元以下的 8 人。 四、报告期内公司董事、监事和高级管理人员离任、聘任变动情况： 报告期内，公司第四届董事会成员邱建刚、马宇箭、杨同兴、陈鉴平、陈宝军、刘焕冰、王德忠、 余慧浓、崔利国任期届满；第四届监事会成员丁淑英、杨华麟、贺凤英任期届满；由公司第四届董事会 聘任的高级管理人员陈鉴平、张宗列、吴辉、柳建培、彭新英、袁德钢任期届满。根据《公司章程》、 《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》等相关规定，公司第四届董事会第三十一次会议审议通过 了《关于董事会换届改选的议案》，第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于监事会换届改选的议 案》。 经公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过，组成公司第五届董事会、监事会。公司第五届董事会 由董事邱建刚、潘启龙、陈鉴平、杨同兴、张宗列、刘焕冰、独立董事王德忠、崔利国、余慧浓组成。 公司第五届监事会由监事张逸、杨华麟、职工监事贺凤英组成。 经公司第五届董事会第一次会议选举邱建刚为公司董事长，潘启龙、陈鉴平为公司副董事长；经公 司第五届监事会第一次会议选举张逸为公司监事会主席；经公司第五届董事会第一次会议聘任，公司高 级管理人员由张宗列、吴辉、柳建培、彭新英、袁德钢组成。 五、公司员工情况 截止 2010 年 12 月 31 日，公司（合并报表范围）正式在职职工 1147 人，其中离退休人员 18 人，均 纳入社会保障体系，按照社保有关规定享受离退休待遇。 1、公司员工（合并报表范围）按岗位职位分类表： 类别 总人数 管理人员 财务人员 销售人员 技术人员 生产人员 后勤保障人员 人数 1147 212 28 64 127 674 42 占比% 100% 18.5% 2.4% 5.6% 11.1% 58.8% 3.7% 2、公司员工（合并报表范围）按教育程度分类表： 类 别 研究生 本科 大专 中技以上 初中及以下 人 数 10 195 202 418 322 百分比 0.9% 17.0% 17.6% 36.4% 28.1% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 14 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 报告期内，公司继续加强公司治理，规范公司运作。巩固和深化深入前期开展上市公司专项治理活 动的成果。公司继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及其他相关的法律、法规和规章制度的要求， 在公司运行实践中，进一步健全和完善股东大会、董事会、监事会、经营层为架构的经营决策和管理体 系，不断完善公司内部运行机制和严格各项规章制度的执行，确保股东大会、董事会、监事会规范有效 行使相应的决策权、执行权和监督权，职责明确，运作规范。 报告期内，公司按照监管部门的要求，加强内控体系的建设和完善，加大内控制度的实际执行和监 督力度，改进和完善各项内部控制制度，进一步健全内部控制体系，提高了公司科学决策能力和风险防 范能力，促进公司健康、稳定持续发展。 报告期内，为进一步加强信息披露管理，提高年报信息披露质量，公司根据中国证监会的要求，制 定了《内幕信息知情人登记管理制度》及《年报信息披露重大差错责任追究制度》，且经公司董事会审 议通过实施。制度中对年报信息披露工作中应当追究责任的情况、责任追究的流程等作了明确的规定， 增强了信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大了对年报信息披露责任人的问责力度，提高 了年报信息披露的质量和透明度，提高了公司的规范运作水平。报告期内，公司没有发生年报等相关信 息披露重大差错、更正情况。 综上所述，公司已建立起符合上市公司要求的公司治理结构，公司治理的实际状况符合中国证监会 发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 二、董事履行职责情况 报告期内，公司第四届董事会任期届满举行了换届选举。公司严格按照《公司章程》规定的董事选 举程序选举董事，积极推行累积投票制；现董事会共有董事 9 人，其中独立董事 3 人，董事会的人数及 人员构成符合有关法律法规的要求。 公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《公司法》、《公司章程》》及《独立董事制度》的要 求，认真履行了作为董事的忠实诚信、勤勉尽职的义务，积极掌握公司经营管理、发展创新、重大事项、 财务运作等方面情况，利用自身专业优势，在重大事项决策中发挥了积极地作用。按时亲自或委托参加 董事会会议及股东大会，对各项议案均充分讨论、认真审议。 公司独立董事王德忠、崔利国、余慧浓对各项议案和其他事项均事前充分沟通，进行了认真调查及 讨论并进行了审慎表决，并就公司日常关联交易、内控自我评价报告、对外担保、换届选举、高管聘任、 重大投资项目、非公开发行股票事宜等重大事项发表了独立、客观、公正的意见，对董事会的决策起到 了积极的作用，切实维护公司的整体利益及中小股东的合法权益。 ㈠ 董事出席会议情况 报告期内，公司共召开董事会十二次，其中现场会议三次。董事出席情况如下： 董事姓 名 具体职务 应出 席次数 现场出 席次数 以通讯方式参 加会议次数 委托出 席次数 缺席次 数 是否连续两次未 亲自出席会议 邱建刚 董事长 12 3 9 0 0 否 马宇箭 第四届董事会副董事长 10 2 8 0 0 否 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 15 潘启龙 第五届董事会副董事长 2 1 1 0 0 否 陈鉴平 第四届董事会董事 第五届董事会副董事长 12 3 9 0 0 否 杨同兴 第四届董事会副董事长 第五届董事会董事 12 3 9 0 0 否 张宗列 第五届董事会董事 2 1 1 0 0 否 陈宝军 第四届董事会董事 10 1 8 1 0 否 刘焕冰 董事 12 3 9 0 0 否 崔利国 独立董事 12 3 9 0 0 否 余慧浓 独立董事 12 3 9 0 0 否 王德忠 独立董事 12 3 9 0 0 否 注：1、报告期内，公司第四届董事会任期届满进行换届改选，组成第五届董事会。公司第五届董事 会由董事邱建刚、潘启龙、陈鉴平、张宗列、杨同兴、刘焕冰、独立董事王德忠、崔立国、余惠浓组成。 2、马宇箭、陈宝军为公司第四届董事会董事，报告期出席董事会应为 10 次；潘启龙、张宗列 为公司第五届董事会董事，报告期出席董事会应为 2 次。 ㈡ 独立董事工作制度的建立健全情况及主要内容 根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关 法规和《公司章程》的规定，公司制定了《独立董事制度》，对独立董事的任职条件、独立性、提名、 选举或更换、特别职权、独立意见、年报工作等方面作了明确规定。为独立董事切实履行职责，行使监 督作用夯实了制度基础。提高了董事会规范运作和科学决策水平，更好地维护了公司及股东的利益。 ㈢ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案或其他非董事会议案事项提出异议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面的五分开情况 1、人员 公司拥有独立的劳动用工、人事及工资管理体系，设有专门的人力资源部负责公司的劳动人事关系 并制定分配考核办法等一系列规定对员工进行奖惩、分配。公司所有高级管理人员均在本公司领取薪酬。 公司严格根据上市公司规范运作要求设立职能部门，依照独立运作原则制定各部门规章制度以及业务规 范流程。 2、资产 公司对所属资产具有完整的所有权和管理权。公司与控股股东产权关系清晰，拥有独立的生产系统 和配套设施，拥有独立的采购和销售系统。 公司拥有“ ”、“SUFA”、“苏阀”的商标权。 公司投资控股的控股子公司均拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的工业产 权、商标、非专利技术等无形资产；拥有各自独立的采购和销售系统。 3、财务 公司设有独立的财务部门，并严格按《企业会计制度》建立独立的会计核算体系和财务管理制度， 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 16 开设有独立的银行账户，依法独立纳税。 4、机构 公司内部组织机构健全独立，完全独立于控股股东。 5、业务 公司主营业务为各类工业用阀门的设计、制造和销售。其经营业务独立于控股股东，拥有独立的采 购、销售和生产系统，以及独立的生产经营和销售场所。公司具有独立完整的自主经营的能力。 四、公司内部控制自我评价 公司根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的规定，对公司内部控制的有效性进行了审议 评估，出具了《2010 年度公司内部控制自我评价报告》。报告全文如下： 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者的合法利益，公司根据财政部、 证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相 关法律、法规和规章制度的规定，并结合企业自身经营实际,进一步健全和完善内部控制制度，加强内控 运行情况的检查，提高公司管理水平和风险防范能力，现将 2010 年度公司内部控制有效性及运行情况自 我评价如下： 一、 公司内控情况综述 公司根据《公司法》、《公司章程》和国家有关部门颁布的法律法规等制度，不断完善法人治理结 构，设立及优化调整了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构和内控体系。公司股东大会、董事 会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构运行规范，议事规则明确，形成了决策、执行、监督 等方面的职责权限分工和科学有效的制衡机制。公司内部控制制度覆盖了公司业务活动各个环节，并得 到了较好的贯彻执行，保证了公司正常有序经营。 （一）公司内部控制的组织架构情况 1、公司股东大会是公司的最高权力机构，股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法 行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权，能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、公司董事会是公司经营的决策机构，董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。 董事会建立了审计、薪酬与考核、战略发展三个专业委员会，提高董事会运作效率。董事会9名董事 中，有3名独立董事。除战略发展委员会主任由公司董事长担任外，独立董事担任其他二个专业委员会的 负责人，公司董事会专业委员会制定了议事规则，规定相关重大事项首先都要经过专业委员会通过然后 才提交董事会审议，以利于独立董事更好地发挥作用。对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和 完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。其中审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作，重点关注公司财务状况、内控及风险防范。 董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。 3、公司监事会是公司的监督机构，监事会对股东大会负责，对董事、总经理及其他高管人员的履职 情况及各子公司的财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作。 4、公司管理层具体负责落实组织实施股东大会、董事会决议事项。根据国家有关法律法规和公司章 程，公司在业务流程各个层面相应建立了比较完善的内部控制制度，明确了工作职责和执行、监督等方 面的职责权限。通过公司管理层的指挥、协调、管理、监督，确保有效的履行经营管理职责与权限，保 证公司的正常经营运转。 5、公司与大股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，也保证了公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 （二）公司内部控制制度建立健全情况 公司根据《公司法》、《上市公司内部控制指引》的要求，结合公司自身具体情况，已建立起了一 套较为完善的内部控制制度。公司除了按相关法律法规制定，修订和完善《公司章程》及相关议事规则 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 17 等制度以外，并在公司内部建立了较为完善和健全的内部管理制度，涵盖经营管理环节的各个方面，主 要包括：财务管理、资金管理、成本核算管理、薪酬管理、预算管理、关联交易管理、信息披露管理、 生产管理、采购管理、内部审计、对外投资管理、对外担保管理、合同管理、档案管理、计算机与网络 管理等。以上各项制度得到有效的贯彻执行，对公司的经营起到了重要的指导、规范、控制和监督作用。 （三）内部审计部门情况 公司建立了专职的审计部门，配备了2 名专职的审计人员。公司审计部门作为独立的内审机构，在 公司董事会以及董事会设立的审计委员会具体协调指导与监督下，独立行使审计职权，负责对公司本部 及控股参股公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督，定期与不定期的对相关职能部门及子公司 财务管理、内部控制、重大项目及其他业务进行专项审计和例行检查，切实保障公司的规章制度贯彻执 行，降低公司经营风险，完善公司经营管理工作。随着公司经营环境的变化，根据不同审计项目的实施 特点，公司管理层调用相关专业人士协同审计部门开展工作，保证公司内审工作有效扎实开展。 （四）、2010年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动 公司根据国家及相关监管部门下发的一系列文件精神，加强内控运行情况的检查,进一步健全和完善 内部控制制度，提高公司管理水平和风险防范能力。同时，为进一步加强信息披露管理工作，2010年， 公司按照中国证监会、深交所和江苏监管局关于做好上市公司信息披露工作部署要求，特别是针对定期 报告编制披露的各个工作环节情况，按照内幕信息监管制度要求，严格信息披露各环节的工作程序，进 一步健全了公司信息披露的相关制度，提高信息披露质量。 二、 内控重点控制活动情况 （一）公司对控股子公司的内部控制情况 公司控股子公司的控制结构与比例如下： 公司名称 注册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 投资金额 持股 比例 表决权 比例 苏州中核苏阀球阀 有限公司 苏州 工业 4500 万元 研发、生产、销售属于机械基础件 的新型阀门产品，并销售自产品。 4500 万元 100%* 100% 苏州中核苏阀鲍威 尔实业有限公司 苏州 工业 150 万美元 研究、生产各种铸钢闸阀、截止阀、 止回阀及相关产品，销售自产产 品。 112.5 万美 元 75% 75% 中核苏阀横店机械 有限公司 横店 工业 5000 万元 工业阀门、机电产品、金属制品的 设计、制造、加工、销售。 2550 万元 51% 51% 苏州中美锻造有限 公司 苏州 工业 2587 万元 生产、加工、销售：锻造锻压件、 法兰管件、阀门、五金机械配件 2587 万元 100% 100% 苏阀福斯核电设备 有限公司 苏州 工业 1000 万美 元 研究、生产核电阀门、零部件及相 关产品，销售自产产品 82.5 万美 元 注: 55% 55% 注: 按股东协议约定，苏阀福斯核电设备有限公司报告期内完成首期注册资金。. 目前，公司控股子公司的经营范围主要是为公司主营业务工业用阀门生产经营需要配套，控股子公 司的经营方向，与公司总体的经营战略发展规划相协调。公司根据公司内部控制制度的相关规定，对控 股子公司实行规范管理，公司制定了《控股子公司管理办法》，对子公司董事、监事及高管人员进行委 派和任免，财务监管，相关业务职能部门对应子公司的对口部门进行专业指导、监督及支持。公司通过 董事会及关键管理人员对子公司重大事项进行决策并向母公司报告。公司对控股子公司下达年度经营考 核指标，定期或不定期开展子公司的专项财务检查监督，按期取得子公司月度财务报告和管理分析报告， 并根据相关规定，委托会计师事务所审计子公司的财务报告。报告期内，公司及所属控股子公司经营管 理规范有序，接受公司内审和外审的日常监督和定期审计，未发现有违反《内部控制指引》，也未发现 有严重违反公司相关规章制度的情况发生。 （二）公司关联交易的内部控制情况 公司关联交易的内部控制，遵循公平、公开、公允的原则，不损害公司和其他股东的利益。公司按 照有关法律法规，以及《上市规则》等有关规定，明确划分了公司股东大会、董事会对关联交易事项的 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 18 审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。参照《上市规则》及其他有关规定，在相关 信息披露中正确反映公司关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。公司及 控股子公司在发生交易活动时，相关责任人仔细查阅关联方名单，审慎判断是否构成关联交易。如果构 成关联交易，应按相应制度规定履行审批、报告义务，并明确交易双方的权利义务及法律责任。报告期 初，公司对关联交易作了预计和相关信息发布，年初根据经营计划，对日常经营活动中的关联交易情况 作了预计，并通过股东大会审议与相关信息披露。年中发生的按规定需要单独审议的关联交易重要事项 的事项，及时按照规定提交议案审议并进行信息公告。对照深交所《内部控制指引》有关规定，报告期 内，公司发生的关联交易事项，未发现有违反《内部控制指引》及公司相关规章制度的情形。 （三）对外担保的内部控制情况 公司遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。按照有关法律、行政法规、部门规 章以及《上市规则》等有关规定，在《公司章程》中明确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权 限，以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制。公司制定了《对外担保管理办法》，严格对外担保 的内部控制。报告期内，公司控股子公司中核苏阀横店机械有限公司因经营需要发生对外借款，公司在 该子公司的其他股东已为该子公司按股比承担了担保责任的情况下，方可按责任对等原则，为该子公司 借款总额的按相应控股比例提供担保，并按照证监发[2005]120 号的《关于规范上市公司对外担保行为 的通知》要求，严格履行审核批准程序，及时发布信息披露。除之外，公司无其他担保业务发生。 （四）募集资金使用的内部控制情况 公司对照深交所《内部控制指引》等有关规定，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金存储、 审批、使用、变更、监督和责任追究等作了具体的严格规定。报告期内，经国家证监会批准，公司以非 公开发行方式向七家特定投资者发行了11,409,774股。募集资金到位后按规定专户存储，并严格按规定 用途使用，主动接受相关部门监督管理。报告期内，募集资金使用没有与募集资金投资项目的实施计划 相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相更改募集资金投向和损害股东利益的情况。 （五）重大投资的内部控制情况 公司制定了《对外投资管理办法》。公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则， 控制投资风险、注重投资效益。并在《公司章程》中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制 定相应的审议程序。在执行过程中公司指定专门机构，负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、 投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展。报告期内，公司拟实施的重大投 资事项，均严格按照相关法规制度和程序，进行了慎审的论证和决策，及时按规定对外信息披露。对照 深交所《内部控制指引》有关规定，公司发生的对外投资事项，公司重大投资的内部控制管理严格、充 分、有效，均严格按相关制度和审批程序执行，未发现有违反《内部控制指引》及公司相关规章制度的 情形。 （六）信息披露的内部控制情况 公司按照中国证监会《信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深 圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》等规定，建立了公司内部的《信息披露制度》。明确了重 大信息的范围和内容，规范了公司对外接待和与投资者关系活动。在公司网站上，增加了公司与外部投 资者的联系询问窗口。公司董事会秘书负责公司对外发布信息的具体工作，并明确各相关部门（包括公 司控股子公司）的重大信息报告责任人。因工作关系了解到相关信息的人员，在该信息尚未公开披露之 前，负有保密义务，确保信息披露的公平性。2010年，公司根据监管部门有关规定，结合公司年度报告 编制和披露工作的实际情况，按照制定的《内幕信息知情人登记制度》、《年报披露重大差错责任追究 制度》以及对照深交所《内部控制指引》有关规定，进一步加强信息披露工作。公司信息披露的内部控 制管理严格、充分、有效，未发现有违反《内部控制指引》及公司相关规章制度的情形 三、内部控制重点控制活动存在问题与整改 公司按照相关监管部门要求，认真开展了内控工作自查。公司经营正常有序。公司外部审计机构未 对公司内部控制自我评价报告出具保留意见、无法表示意见和否定意见。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 19 公司无中国证监会、深圳证券交易所对公司所作公开处分所涉及的内控问题。 随着公司经营规模的扩大、业务的发展，以及外部经济环境的影 响，公司经营管理所面临的风险和挑战也会越来越大。对照深交所《内部控制指引》要求，公司内控存 在问题主要是： 1、随着外部经营环境的不断变化和激烈的市场竞争，公司业务与管理的不断创新，公司相关管理制 度及规范需要进一步细化。 2、要进一步重视公司内控体系的不断完善，重视内部管理制度的贯彻执行情况，关注内控机制运行 的有效性，加强内部工作绩效考核，以便能更好地及时发现问题并提出整改计划。 为了进一步加强公司内控和下一步整改，公司将按照监管部门的要求，结合公司发展的实际需要， 继续提高加强内控体系的思想认识，提高公司规范运作水平。公司将持续地对公司各项内控制度进行检 查，不断完善公司内部控制体系。通过制度创新、管理创新、方法创新、观念创新，继续推进内部控制 各项工作不断深化，促进公司经营发展。公司将继续加强董事会各专门委员会的建设和运作，更好地发 挥各委员会在专业领域的作用，提高公司科学决策能力和风险防范能力。公司将继续加强监事会的监督 作用，强化内部审计工作，开展专题项目内部监督检查，确保内控制度落实执行。公司将继续加强信息 披露管理，接受监管部门的监督检查，切实保障投资者的合法权益。 五、董事会对内部控制责任的声明 公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，达到了内部 控制的整体目标。现有的控制体系能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项 业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司的各项内部控 制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了一贯的、顺畅的和严格的执行，公司的内部控制是有效的。 随着经营环境的变化，公司发展中难免会出现一些制度缺陷和管理漏洞，现有内部控制的有效性可能发 生变化。公司将按照相关要求，进一步完善公司内部控制制度，使之始终适应公司发展的需要和国家有 关法律法规的要求。 六、公司独立董事对内部控制自我评价的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公 司章程》等有关规定，我们作为上市公司的独立董事，现对公司内部控制自我评价报告，基于独立判断 的立场，发表如下独立意见： 经过公司近年来认真修订，补充和完善各项内部控制制度，目前，公司内部控制制度已涵盖了公司 经营的各项业务环节，公司各项业务活动均严格按照相关制度的规定进行。我们认为，公司对子公司的 管理、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面的内部控制严格、充分、有效，符合公司实际 情况，能够保证公司经营管理的正常进行。公司《内部控制自我评价报告》符合公司内部控制的实际情 况。 依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，公司在 所有重大方面均建立并运行了较为有效的内部控制，符合中国证监会、深交所的相关要求。 七、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高级管理人员对董事会负责。按照公司第九次股东大会决议通过的《关于董事和监事津贴制度 的议案》及公司第三届董事会第三次会议决议通过的《高管人员薪酬管理办法》制度规定，每年初由总 经理代表管理层与董事会签署《经营目标责任书》，根据董事会下达的年度预算经营目标任务逐项分解， 逐步落实到各相关责任部门，年度进行考核与激励分配。公司高级管理人员每年末由董事会薪酬与考核 委员会参照《中国核工业集团公司成员企业负责人年薪制办法》有关规定，同时根据以下方面对相关董 事及高级管理人员进行绩效评价：公司主要财务指标和经营目标完成情况、主要职责及分管工作范围情 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 20 况、业绩考评系统中涉及指标的完成情况等方面，进行综合绩效评价和考核。经董事会薪酬与考核委员 会提交报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会审核。有效调动了高级管理人员的积极性和创 造性，充分发挥职能提升企业管理及工作水平，树立了与公司共成长、为全体股东创造更大价值的使命 感和责任感。 八、公司财务报告内控制度的建立和运行情况 公司严格按照财务报告内控制度执行。公司及财务部门负责人对财务报告的真实性、完整性负责， 全体董事、监事及高级管理人员对公司财务报告的真实性和完整性承担责任。公司按照《公司法》对财 务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制 制度以及相关的操作规程，如《会计基础管理规范》、《公司财务管理制度》《成本核算管理办法》、 《应收账款管理办法》、《财产清查制度》等一系列相关的管理制度，对采购、生产、销售、财务管理 等环节进行有效控制。公司根据以上具体管理办法，严格对公司的各项收支情况和资金占用实施控制监 督，对其中存在的问题或有潜在损失进行评估判断，根据谨慎性原则的要求，按照相关规定合理计提资 产减值准备，并将估计损失、计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。公司执行 的会计政策和会计估计经批准不得随意变更。公司财务核算采用财政部审核通过的用友 U8 系统财务软件， 核算流程严密，勾稽准确，财务报告的生产流程科学完善，对数据做到了控制关键、高效收集、分析处 理，运行十几年来良好。公司还设立了审计部，有专职审计人员对公司财务收支活动进行内部审计监督。 公司修订了《董事会专业委员会议事规则》和《独立董事制度》，完善了年报工作规程，报告期内， 公司年报编制过程中，董事会审计委员会及公司独立董事认真履职，密切关注公司年报编制工作，严防 泄露内幕信息、进行内幕交易等违规违法行为的发生。 上一报告期的公司财务报告没有发现重大遗漏，本报告期亦未发现财务报告内部控制存在重大缺陷。 九、公司内部审计制度的建立和执行情况 公司近年来按照要求建立健全了内部审计制度，从制度上保证内部审计工作的独立性和客观性，确 保审计工作有效开展。审计部门严格按照制度规定，加大审计监督力度，积极开展事前、事中审计，推 动公司改善经营管理，防范和控制风险，提高经济效益。 十、董监高培训情况 为提高董事、监事、高级管理人员规范运作的意识，进一步增强其利用资本市场、规范公司运作的 业务水平，公司按照中国证监会江苏监管局的培训计划要求，积极组织公司董事、监事、高管人员参加 培训；通过培训，增强了公司董事、监事、高管人员的规范意识和责任意识，促进董事、监事、高管人 员更加忠实、勤勉地履行职责，提高公司决策和管理的水平。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 21 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开股东大会四次。会议情况如下： 一、公司第十四次股东大会（2009 年年会） 中核苏阀科技实业股份有限公司于 2010 年 3 月 25 日上午 9:00 在苏州市珠江路 501 号中核苏阀科技 实业股份有限公司会议室召开了公司第十四次股东大会（2009 年年会）。 此次会议决议公告刊登于 2010 年 3 月 26 日的《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 二、公司 2010 年第一次临时股东大会 中核苏阀科技实业股份有限公司于 2010 年 8 月 20 日上午 9:00 在江苏省苏州市珠江路 501 号中核苏 阀科技实业股份有限公司会议室召开了 2010 年第一次临时股东大会。 此次会议决议公告刊登于 2010 年 8 月 21 日的《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 三、 公司 2010 年第二次临时股东大会 中核苏阀科技实业股份有限公司于 2010 年 9 月 15 日上午 9:00 在苏州市珠江路 501 号中核苏阀科技 实业股份有限公司会议室召开了 2010 年第二次临时股东大会。 此次会议决议公告刊登于 2010 年 9 月 16 日的《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 四、公司 2010 年第三次临时股东大会 中核苏阀科技实业股份有限公司于 2010 年 11 月 26 日上午 9:00 在苏州市新区珠江路 501 号中核苏阀 科技实业股份有限公司会议室召开了 2010 年第三次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登于 2010 年 11 月 27 日的《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 22 第八节 董事会报告 一、经营情况讨论与分析 ㈠报告期内公司经营情况的回顾 1、公司经营业务发展与产品市场开发 公司经营业务主要面向石油、化工、冶金、电力行业和核能建设项目的阀门市场需求。产品范围包括闸阀、 截止阀、球阀、调节阀、隔膜阀、止回阀、蝶阀等工业用阀门。公司作为国内具有相当规模的生产工业用阀门 专业生产企业，承接的阀门订单大部分具有耐高温高压、耐腐蚀，大口径、高磅级，不同材质、技术加工要求 高的特种阀门。公司作为高新技术企业，阀门生产经营能力和技术研发水平，以及拥有的“H”、“SUFA”阀 门产品商标，在国内阀门行业中有着较大的影响和市场优势。 2010 年，国内外经济环境变化复杂，国内工业用的阀门市场竞争更加激烈，国外出口阀门需求减少。公司 按照董事会制定的经营决策和工作要求，抓住国家大力发展核能产业和振兴装备制造业的市场机遇，明确发展 思路，提高科技创新自主开发能力，积极调整产品结构，优化生产资源配置，加快产能扩建项目实施进度，大 力推进核电与石油、石化大型装置的关键阀门国产化的产品研发，进一步增强公司核心竞争能力。报告期内， 公司立项的相关科研技术产品研发和生产能力扩建项目按计划抓紧实施，其中核电关键阀门铸锻件生产能力配 套项目、核电爆破阀国产化科研开发项等项目获得国家专项资金支持（相关公告分别详见于 2010 年 10 月 29 日和 2010 年 12 月 31 日 刊登于巨潮资讯网站 ）。 2010 年 11 月，经中国证券监督管理委员会核准,，公司向特定对象非公开发行 11409774 股 A 股。发行股 票的募集资金用于核电关键阀门生产能力扩建、核化工专用阀门生产线技改以及高端阀门锻件生产基地建设项 目的实施。报告期内，上述募投项目已按计划分别开始抓紧建设。 2010 年，公司进一步加强市场营销工作，做好市场预测分析，及时调整营销策略，努力承接销售订单，优 化生产资源配置，做好生产布局调整，公司主要经营指标比上年度继续有所增长。其中: 实现营业收入 59,415.39 万元，比上年 56,941 万元，增长 4.35%；实现营业利润 4,454.26 万元，比上年 4,642.45 万元，减少 4.05%；归 属于上市公司母公司股东的净利润为 5231.07 万元，比上年 43,595,636.64 元，增长 19.99%。 2、公司主营业务范围及经营情况 ⑴ 主营业务范围： 公司生产经营工业用及水处理各类阀门。阀门品种包括闸阀、平板闸阀、截止阀、止回阀、球阀、 旋塞阀、蝶阀、隔膜阀、调节阀、保温夹套阀、高温高压电站阀、仪表阀和真空阀以及其他各种特殊要 求的阀门，品种规格达 12000 个、30 多种不同材质，口径规格为 1/8 英寸~52 英寸，阀门压力等级为 150 磅级～2500 磅级，是国内生产阀门品种最多的生产企业。 本报告期内，公司主营业务范围没有发生变化。 ⑵ 报告期内，公司主营业务、产品按不同区域其收益分类情况： 分行业或分产品 营业收入 (万元) 营业成本 (万元) 毛利率（%） 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减 国内阀门销售 51,108.36 37,519.20 26.59% 2.95% 8.69% -3.88% 出口阀门销售 6,206.35 5,093.19 17.94% -4.36% -10.76% 5.89% 小计（阀门制造业） 57,314.72 42,612.38 25.65% 2.10% 5.93% -2.69% 国内铸件销售 651.48 702.05 -7.76% -7.76% 合计 57,966.19 43,314.44 25.28% 3.26% 7.68% -3.06% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 23 ⑶ 报告期内，公司主营业务、产品按工业用阀门和环保型水道系统阀门分类及其产品盈利情况： 分行业或分产品 营业收入 (万元) 营业成本 (万元) 毛利率（%） 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减 一、工业阀门 49,009.41 35,987.19 26.57% -0.52% 3.77% -3.03% 其中：核电阀门 10,487.20 7,659.64 26.96% 105.16% 111.28% -2.11% 核化工阀门 2,568.57 1,617.51 37.03% -46.50% -41.72% -5.17% 其他特阀（石 油、石化、电力等） 35,953.64 26,710.04 25.71% -8.64% -5.55% -2.43% 二、水道阀门 8,305.31 6,625.19 20.23% 20.89% 19.47% 0.95% 三、铸件 651.48 702.05 -7.76% -7.76% 合计 57,966.19 43,314.44 25.28% 3.26% 7.68% -3.06% 相关数据对比变动分析说明： ⑴ 报告主营业务毛利率有所下降，主要原因是受通货膨涨因素及人员费用性支出增长影响，公司产 品的主要原材料价格及人工成本同比上升所致。 ⑵ 核电阀门营业收入比上年同期有大幅度增长,主要是随着国内核电项目建设增加,公司核电阀门的 订单有较大幅度的增长. ⑶ 核化工阀门报告期内收入比上年同期减少，主要是客户工程项目配套进度原因，所需核化工阀门 订单，报告期内公司未全部交货。 ⑷ 其他特阀（石油、石化、电力等）业务收入同比减少，主要是报告期内公司加大了产品结构调整的 力度，重点开发附加值较高的高温、高压特种阀门市场，常规阀门销售比上年有所减少所致。 ⑸ 水道阀门业务收入与平均毛利率提高，主要是报告期内公司加大了水务市场开发，承接了部分大型 输水管网建设工程订单，产品结构变化增加了收入和产品毛利水平。 3、营业收入、成本费用，以及经营成果利润构成变化情况 项 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 增减(%) 营业收入 594,153,882.24 569,410,050.22 4.35% 营业成本 445,706,295.22 409,382,065.41 8.87% 销售费用 52,070,339.17 63,700,198.16 -18.26% 管理费用 57,630,071.32 54,412,417.39 5.91% 财务费用 -1,936,753.33 -2,343,218.47 -17.35% 资产减值损失 14,771,805.21 10,688,589.10 38.20% 投资收益 21,848,070.46 16,576,865.72 31.80% 营业利润 44,542,645.49 46,424,461.85 -4.05% 营业外收入 12,578,771.86 1,156,217.11 987.92% 营业外支出 342,480.43 73,489.02 366.03% 利润总额 56,778,936.92 47,507,189.94 19.51% 所得税 5,977,049.32 5,572,751.79 7.25% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 24 归属于上市公司股东的净利润 52,310,641.92 43,595,636.64 19.99% 项 目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 增减(%) 总资产 1,434,281,880.28 982,099,204.80 46.04% 归属于母公司的股东权益 916,364,082.69 592,813,440.77 54.58% 相关数据对比变动分析说明： （1）营业收入本报告期比上年同期增长，主要是报告期内公司生产经营规模有所扩大，销售额增长所 致。 （2）营业成本本报告期比上年同期增长 8，主要是报告期内营业成本随销售业务增长同步增加，以及 受通涨影响公司主要原材料成本及人工成本有所上升所致。 （3）销售费用本报告期比上年同期下降，主要是报告期公司经营业务活动中，发生的技术服务与销售 佣金比上年同期有所下降所致。 （4）管理费用本报告期比上年同期增长，主要是报告期公司加大科研开发力度，研究开发费支出有所 增加所致。 （5）财务费用本报告期比上年同期增加，主要是报告期公司受人民币升值影响，公司汇总损失有所增 加所致。 （6）资产减值损失本报告期比上年同期增长，主要是本报告期公司应收账款及存货比上年度末有一定 增长，相应公司计提的坏帐准备及存货跌价准备比上年增长所致； （7）投资收益本报告期比上年同期增长，主要是本报告期公司参股投资公司经营效益大幅提升，公司 按权益法确认的投资收益增加所致； （8）营业外收入本报告期比上年同期增长，主要是本报告期公司收到的各级政府部门的收益性政府补 助比上年大幅增长所致。 （9）营业外支出本报告期比上年同期增长，主要是本报告期公司向玉树地震灾区捐赠 30 万元相应增 加支出所致。 （10）利润总额本报告期比上年同期增长 19.51%，归属于上市公司股东的净利润本报告期比上年同期 增长 19.99%，主要原因是报告期公司在营业收入增长的情况下，加强期间费用控制，投资收益及营业外收 支净额增加所致。 4、公司经营相关的资产负债相关项目的变动情况及构成分析 单位：元 财务指标 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 增减% 金额 占总资产比 重 金额 占总资产 比重 货币资金 413,080,982.01 28.80% 199,905,953.25 20.35% 106.64% 应收票据 20,959,675.12 1.46% 13,025,586.50 1.33% 60.91% 应收账款 270,781,825.70 18.88% 154,814,783.41 15.76% 74.91% 预付款项 46,146,615.03 3.22% 73,313,253.87 7.46% -37.06% 其他应收款 4,883,478.72 0.34% 3,328,400.64 0.34% 46.72% 存货 204,337,789.95 14.25% 162,312,421.53 16.53% 25.89% 在建工程 33,706,378.10 2.35% 1,671,089.00 0.17% 1917.03% 无形资产 66,962,118.87 4.67% 33,582,546.75 3.42% 99.40% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 25 短期借款 10,000,000.00 0.70% 应付票据 4,285,594.81 0.30% 200000 0.02% 2042.80% 应付账款 234,147,507.64 16.33% 156,168,803.17 15.90% 49.93% 应交税费 4,974,498.96 0.35% 10,505,482.22 1.07% -52.65% 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 1.39% 10,000,000.00 1.02% 100.00% 长期借款 49,800,000.00 3.47% 67,800,000.00 6.90% -26.55% 专项应付款 33,300,000.00 2.32% 3898784.91 0.40% 754.11% 其他非流动负债 68,377,202.76 4.77% 51,412,276.76 5.23% 33.00% 资本公积 355,992,357.96 24.82% 76,002,131.97 7.74% 368.40% 归属于母公司股东的权益 916,364,082.68 63.89% 592,813,440.77 60.36% 54.58% 资产总计 1,434,281,880.27 100.00% 982,099,204.80 100.00% 46.04% 相关数据对比变动分析说明： (1) 货币资金： 报告期末比上年末增长。主要年内公司实施了非公开发行股票募集资金，报告期末募 集资金结余 24186.2 万元。 (2) 应收票据： 报告期末比上年末下降，主要是公司年末应收货款回笼资金中收到的银行承兑汇票与 上年同期相比有所下降所致。 (3) 应收账款：报告期末比上年末增长，主要是本报告期公司主营业务有所增长，部分货款未到合同 约定的收回期，以及部分工程订单货款结算周期较长，相应增加公司应收账款占用所致； (4) 预付账款：报告期末比上年末下降，主要是报告期末公司产品订单外购材料预付款减少所致。 (5) 其他应收款： 报告期末比上年末增长，主要是公司本年度参与招投标项目增加，期末投标保证金 余额有所上升所致。 (6) 在建工程： 报告期末比上年末增长，主要是公司控股子公司中核苏阀横店机械有限公司在建工程 项目投入增加和公司募投项目工程建设投入增加所致。 (7) 无形资产：报告期末比上年末增长，主要是报告期公司购置募集项目用地和收购苏州中美锻造有 限公司增加土地使用权所致。 (8) 短期借款： 报告期末比上年末增加，主要是公司控股子公司中核苏阀横店机械有限公司报告期新 增银行短期借款所致。 (9) 应付票据： 报告期末比上年末增长，主要是公司控股子公司中核苏阀横店机械有限公司申请开具 用于货款结算的银行承兑汇票有所增加所致。 (10) 应付账款： 报告期末比上年末增长 49.93%。主要原因是报告期随着业务量的上升，公司采购总 量有所增加，年末按采购合同结算条款尚未到结算期的应付货款增加所致。 (11) 应交税费：报告期末比上年末下降 52.65%。主要原因是报告期公司物资采购和设备采购增加， 期末留抵增值税进项税增加所致。 (12) 一年内到期的长期负债：报告期末比上年末增长 50%。主要原因是公司控股子公司中核苏阀横店 机械有限公司部分长期借款将于 2011 年到期偿还转入增加所致。 (13) 专项应付款：报告期末比上年末增长 754.11%。主要原因是报告期公司收到国家级项目专项资金 拔款增加所致。 (14) 其他非流动负债：报告期末比上年末增长 33%。主要原因是公司报告期收到的项目政府补助增加 递延收益所致。 (15) 资本公积：报告期末比上年末增长，主要是报告期公司实施非公开增发募集资金增加股本溢价所 致。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 26 (16) 归属于母公司股东的权益：报告期末比上年末增长，主要是报告期公司实施非公开增发募集资金 增加股权权益，以及报告期实现净利润增加所致。 5、公司现金流量表的构成情况及变动分析 项 目 2010 年 2009 年 增减额 增减(%) 经营活动产生的现金净流量 34,534,377.18 4,406,190.14 30,128,187.04 683.77% 投资活动产生的现金净流量 -89,858,829.79 -73,724,122.05 -16,134,707.74 21.89% 筹资活动产生的现金净流量 268,831,277.23 63,391,909.03 205,439,368.20 324.08% 相关数据对比变动分析说明： （1） 经营活动产生的现金净流量报告期比上年增加，主要是报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金 比上年有所增加以及公司收到政府补助增加所致； （2） 投资活动产生的现金净流量报告期比上年减少，主要是报告期公司固定资产投资项目支付现金比上 年增加所致； （3） 筹资活动产生的现金净流量报告期比上年增加，主要是报告期公司通过非公开增发股票募集资金增 加现金流入所致。 6、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 24.57%，向前五名客户 销售金额合计占公司销售总额的比例为 24.79%。 7、与公允价值计量相关的情况 （1）报告期内公司无与公允价值计量相关的项目 单位：万元 （2）报告期内公司持有外币金融资产、金融负债情况 持有外币金融资产、金融负债情况表 单位：万元 项目 期初金额 本期公允价值变 计入权益的累计 本期计提的减值 期末金额 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 2 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 3 合计 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 27 动损益 公允价值变动 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资 产 其中：衍生金融资产 2.贷款和应收款 7,405,591.77 10,276,459.40 3.可供出售金融资产 4.持有至到期投资 金融资产小计 7,405,591.77 10,276,459.40 金融负债 8、年报项目的计量属性未发生变化。 ㈡ 公司控股子公司及参股公司经营情况及业绩 1、 公司控股子公司经营情况及业绩 公司名称 主营业务范围 注册资本 总资产 （单位：万元） 净资产 （单位：万元） 净利润 （单位：万元） 中核苏阀横店机 械有限公司 工业阀门、机电产品、金属制品 的设计、制造、加工、销售；自 营进出口业务。 人民币 5000 万元 13,115.24 4,272.61 -307.91 苏州中核苏阀球 阀有限公司 生产、销售阀门及机械配件。 人民币 4500 万元 5,024.38 4,342.30 -283.49 苏州中核苏阀鲍 威尔实业有限公 司 研究、生产各种铸钢闸阀、截止 阀、止回阀及相关产品，销售自 产产品。 150 万美元 1,580.80 1,398.07 苏州中美锻造有 限公司 生产、加工、销售：锻造锻压件、 法兰管件、阀门、五金机械配件； 销售：金属材料、建筑材料、五 金交电。 人民币 2587 万元 3,121.54 2,753.48 -12.37 苏阀福斯核电设 备有限公司 研究、生产核电阀门、零部件及 相关产品，销售自产产品 1000 万美 元 998.96 998.96 报告期内公司控股子公司范围变动说明： （1） 报告期内，公司合并范围增加控股子公司苏州中美锻造有限公司 报告期内，根据公司第四届董事会第二十三次会议审议通过《关于收购苏州中美锻造有限公司 股权的议案》（具体内容详见 2010 年 3 月 17 日刊登于《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨 潮资讯网的《关于收购中美锻造有限公司股权的公告》），公司收购苏州中美锻 造有限公司（以下简称中美锻造）100%股权。该公司成立于 2007 年 10 月 16 日，位于江苏省苏州市 相城区阳澄湖镇湘城岸山村工业集中区经五路八号。营业执照注册号：320507000058831。公司注册 资本 2,587.00 万元，公司原股东张维彩出资 2,069.60 万元，占公司注册资本 80%；张维盛出资 517.40 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 28 万元占公司注册资本 20%。该公司被本公司收购后，进行厂房建设和设备安装，截至 2010 年 12 月 31 日尚未进行生产经营。 （2）报告期内，根据公司第四届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司与外方签署中外合资经 营合同的议案》（具体内容详见 2009 年 3 月 13 日公司刊登于“证券时报”及巨潮网的相关公告），以 及 2010 年 3 月 22 日公司第四届董事会第二十四次会议审议通过的《关于公司与外方签署中外合资经营 修订合同修订案的议案》(具体内容详见 2009 年 3 月 13 日公司刊登于“证券时报”及巨潮网的相关公告)， 公司与合资外方美国 Flowserve US Inc.在新加坡注册设立的 Flowserve Pte. Ltd.合资设立的苏阀福斯核电 设备有限公司（Sufa-Flowserve Nuclear Power Equipment Co.，Ltd.），按协议约定，该公司注册资 本 1000 万美元，本公司出资占 55%，外方出资占 45%。并约定股东按比例分期出资到位。该公司于 2010 年 10 月 28 日宣告批准成立，截止本报告期末公司管理构架尚未组建且无经营业务发生，未纳入本 年度合并范围。 2、公司参股公司经营情况及业绩 单位：万元 企业名称 经 营 情 况 本期贡献 投资收益 占公司净 利润比重 注册资本 经营范围 深圳市中核海德威生物科技有 限公司 2500 万元 呼气试验试剂和检测仪器的研究与技术开发 1,263.16 24.15% 苏州中核华东辐照有限公司 2760 万元 钴 60 工业辐照服务及技术开发 40.40 0.77% 苏州中核苏阀国标阀门有限公 司 4500 万元 研发、生产属于机械基础件的新型阀门产品，并 销售自产产品。 湖州中核苏阀一新铸造有限公 司 1000 万元 铸件制造、销售。 46.40 0.89% 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 100 万美元 生产销售工业用各类蝶阀产品，研究、开发新型 的蝶阀产品。 114.86 2.20% 中核财务有限责任公司 12.56 亿 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相 关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款 项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位 之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票 据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结 算及相应的结算、清算方案；吸收成员单位的存 款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业 拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位 的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券 投资。 600 11.47% 北京中核大地矿业投资有限公 司 10000 万元 项目投资，投资管理，矿产资源工矿勘察，销售 矿产品，技术服务等。 120 2.29% 江苏银行股份有限公司 78.5 亿元 吸收公众存款，发放短期、中长期、长期贷款， 办理结算 ㈢ 公司控制的特殊目的的主体情况 截至报告期末，公司无控制的特殊目的主体。 二、对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场格局 公司经营生产的阀门产品主要应用在石油、石化及核能建设项目建设的设备装置中。随着国家经济 发展，工业用阀门产品的市场需求得到同步持续增长。近年来，国家发布了一系列相关产业的发展纲要， 进一步加大了投资项目及能源建设的力度，积极鼓励项目建设中的关键阀门国产化，促进了阀门行业优 势企业加快调整经营布局的步伐，阀门行业同类企业的市场竞争也将更加激烈，特别是随着外部经济环 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 29 境的复杂变化，通胀预期显现，进一步加大了阀门行业的市场竞争环境的不确定变化因素。公司的经营 业务发展面临着严峻的市场考验，公司经营中面临着困难挑战和发展机遇并存。公司将在激烈的市场竞 争中，进一步优化产品结构，抓住核能项目建设，带动核电关键阀门国产化的市场需求增加的机遇，加 强产品科技研发能力，不断提高产品科技含量和产品质量，争取在激烈的市场竞争中占据主动地位，提 高市场竞争能力。 2、公司发展目标及经营战略 2011 年，是经济发展“十二五”开局之年，在国家宏观经济政策引导下，公司将按照董事会制定的 发展战略和经营决策，为实现公司经营的健康稳定、可持续发展目标，坚持改革创新，加大科研自主开 发力度，加快产能项目建设，扩展公司经营业务，做大做优阀门主业，提升公司在阀门行业的地位和核 心竞争能力。 为落实公司经营发展目标，2011 年，公司的经营业务和产品结构，在努力保持石油、石化、电力、 水处理等市场的阀门业务量基础上，将继续加大核电、核化工等项目建设用的阀门市场业务。2011 年， 公司经营策略和主要工作是： （1）坚持以科学发展观为指导，进一步明确公司经营发展目标，积极应对外部经济环境变化影响， 认真做好年度经营计划落实，调动和发挥职工干部的经营积极性、主动性和创造性，促进企业加快发展。 （2）提高科技创新能力，加大科技研发投入，积极研发高端阀门产品，优化产品结构，提升阀门产 品附加值，增强企业核心竞争能力。 （3）合理配置生产资源，加快项目建设进度，调整生产布局，扩大生产能力，增强规模经营能力。 （4）加强市场营销管理，进一步调动营销人员积极性，积极开括市场，努力承接订单。满足国内大 型项目建设中的关键阀门市场的客户需求，提高公司阀门产品市场扩占有率。 （5）加强企业内控和内部各项管理，进一步完善各项管理制度，梳理优化业务流程，提高管理水平， 防范经营风险。 3、资金需求、使用计划及来源 为抓住国家大力发展核能建设项目，带动核级阀门和关键阀门国产化需求增加的市场机遇，促进企 业长期发展，公司将进一步加快项目建设。2011 年度计划项目资金需求为 24271 万元。其中： ⑴ 核级阀门生产能力扩建的项目 单位：万元 序号 项目名称 投资总额 其中：募集资金计划投 入 2011 年计划使用募集 资金 1 核电关键阀门生产能力扩建项目 23,120 19,970 9,979 2 核化工专用阀门生产线技改项目 5,130 4,080 2,481 3 高端核级阀门锻件生产基地建设项目 6,070 5,090 4,071 合 计 34,320 29,140 16,891 说明： 上述项目，主要用于公司核级阀门生产能力扩建的项目资金，资金来源为公司报告期内实施 的非公开发行股票募集的资金； ⑵ 其他项目 2011 年，公司其他项目资金投入计划为 7380 万元，主要用于公司产品技术研发和技术进步项目，以 及用于石油、石化、电力等市场所需阀门的产能扩建及技改项目，资金来源为企业自有资金和部分银行 借款自筹解决。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 30 （1）市场风险 外部经济环境客观存在着不确定因素变化，通胀预期显现，加之阀门行业同类企业的市场竞争非常 激烈。公司的经营业务企业经营存在的市场风险的状况不可避免。 针对上述客观存在的市场风险，公司在坚持发展过程中，需要审慎谋划经营策略，认真分析各种因 素，优化公司产品业务结构，抓住国家大力发展核能建设项目的市场机遇，坚持科技创新，提升产品档 次，加快新产品研发周期，增强市场竞争能力。 （2）业务与经营风险 公司生产阀门产品的主要原材料和零部件为各类合金金属材料钢材和金属机械零部件。原材料成本 为公司最主要的经营成本。随着通胀预期因素和市场变化的不确定性，公司生产阀门产品的外购原材料 和零部件价格存在上涨波动影响，将对公司阀门产品成本的控制造成一定压力。 针对上述因素影响，公司要立足内部挖潜，开展降本增效活动，同时要注重与供应商战略协作，扩 宽采购渠道，加强管理，最大限度降低采购成本。保证阀门产品生产经营主要原材料和零部件供应正常 可控。 （3）投资项目风险 公司为进一步增强公司产品经营能力，优化公司产品结构，实现公司可持续性发展，提升公司的市 场竞争力。无论以自有资金投入的项目建设，还是以非公开发行股票募集资金投入的项目建设，均将全 部用于公司阀门产品的生产能力扩建相关项目。虽然项目经过严格论证，实施后具有良好的市场前景， 但项目实施过程中仍可能有一些不可预测的风险因素，包括项目完成后，也会发生外部经济环境和市场 需求的变化不确定因素影响。 针对上述风险，公司将加强项目管理，积极推进项目建设进度，尽可能缩短项目建设周期，控制项 目支出。同时，加快新产品研发进度，提升产品档次，充分发挥公司在行业上的市场品牌优势，技术优 势、管理优势，积极开拓市场，提高市场份额，扩大公司在行业中的地位和影响，规避不确定的因素带 ⑶ 出口业务外汇汇率变化财务风险 公司出口业务以美元及其他货币结算，外汇汇率变动将对公司出口业务及经营成果产生影响。 针对可能产生的外汇风险，公司将采取选择结算货币及在合同签订中考虑汇率变动的因素等措施， 以降低汇率波动风险。 三、公司投资情况 1、公司投资参股公司情况 1）公司 2000 年投资 1838 万元，持有深圳海德威生物科技有限公司 45%股权。2004 年，该公司实施 增资扩股，公司第二届董事会第十八次会议审议并通过决议：公司以自有资金出资 243 万元。目前该项目 本公司累计投资 2081 万元。并继续持有该公司的 27.9%股权。2010 年度本公司该项目实现投资收益 1263.16 万元。 2）公司在以前年度累计投资 1104.27 万元，持有苏州中核华东辐照有限公司 33.70%股权。2010 年度 本公司该项目实现投资收益 40.40 万元。 3）公司以前年度投资苏州商业银行 415 万元，2005 年度苏州市商业银行红利转增股份 41.50 万元， 目前公司该项目累计投资 456.50 万元，苏州商业银行经合并现更名为江苏银行股份有限公司。2010 年度 该行未实施分红。 4）公司 2002 年以 456.50 万元人民币合资设立总投资为 1000 万元的苏州中核苏阀国标阀门有限公 司，本公司占 40%股份。2010 年度该公司进入清算期，待该公司清算完毕后一并处理相关清算损益。 5）公司 2003 年以 331.10 万元人民币合资经营方式设立总投资为 100 万美元的丹阳中核苏阀蝶阀有 限公司，本公司占 40%股份，2010 年度本公司该项目实现投资收益 114.86 万元。 6）公司 2003 年以自有资金出资 300 万元人民币，以投资方式参与湖州一新机械铸造有限公司的增 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 31 资扩股，本公司占该公司股份比例为 30%股份，2010 年度本公司该项目实现投资收益 46.406 万元。 7）公司 2007 年 6 月以自有资金出资 4080 万元人民币，以投资方式参与中核财务公司的增资扩股， 本公司目前持有中核财务有限公司 2.389%股权，2010 年度本公司该项目实现投资收益 600 万元。 8）2008 年，公司以自有资金出资 1500 万元人民币，以投资方式认购 1500 万股北京中核大地矿业 投资有限公司 15% 的股权。2010 年度本公司收到该公司分红 120 万元。 2、 报告期内募投资金项目投资情况 报告期内，公司实施非公开发行股票，募集的资金计划用于核电关键阀门生产能力扩建、核化工专用阀门 生产线技改以及高端阀门锻件生产基地建设等项目。为保证公司非公开发行股票募集资金投资项目的顺利实施， 公司以自有资金先行投入，募集资金到位后予以置换。报告期末，上述募投项目已投资 49,737,108.39 元。2010 年 11 月 29 日募集资金到位后，经公司第五届第二次会议审议通过《关于用募集资金置换预先已投入募投项目 自筹资金的议案》，同意公司以本次募集资金 49,737,108.39 元置换预先已投入募投项目自筹资金。（详见 2010 年 12 月 31 日刊登于《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网的相关公 告） 募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 29,140.00 本年度投入募集资金总额 4,973.71 报告期内变更用途的募集资金总额 29,140.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 4,973.71 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募 资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后投资 总额(1) 本年度投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 核电关键阀门生产能 力扩建项目 否 19,970. 00 19,970.00 3,955.10 3,955.1 0 19.81% 2012 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否 高端核级阀门锻件生 产基地建设项目 否 5,090.0 0 5,090.00 1,018.61 1,018.6 1 20.01% 2011 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否 核化工专用阀门生产 线技改项目 否 4,080.0 0 4,080.00 0.00 0.00 0.00% 2011 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否 承诺投资项目小计 - 29,140. 00 29,140.00 4,973.71 4,973.7 1 - - 0.00 - - 超募资金投向 归还银行贷款（如有） - - - - - 补充流动资金（如有） - - - - - 超募资金投向小计 - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 0.00 - - 合计 - 29,140. 00 29,140.00 4,973.71 4,973.7 1 - - 0.00 - - 未达到计划进度或预 无 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 32 计收益的情况和原因 （分具体项目） 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 根据《中核苏阀科技实业股份有限公司向特定对象非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》（以 下简称“《上市公告书》”），本次非公开发行的募集资金将投资核电关键阀门生产能力扩建项目、 高端核级阀门锻件生产基地建设项目、核化工专用阀门生产线技改项目（以下简称：募投项目）。 根据公司 2009 年第四次临时股东大会审议通过的议案，约定：“如本次募集资金到位时间与项目实 施进度不一致，公司可根据实际情况需要以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。”截至 2010 年 12 月 31 日，本公司投入募投项目的自筹资金累计人民币 49,737,108.39 元。 前次募集资金到位后，根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定，经公司 2010 年 12 月 30 日第五届董事会第二次会议审议通过，本公司以募集资金人民币 49,737,108.39 元置换预先 投入募投项目的自筹资金。信永中和会计师事务所有限公司对公司以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的情况进行了专项审核，并于 2010 年 12 月 30 日出具了 XYZH/2010A10019-3 号专项审核报告。 本公司保荐人中信证券股份有限公司于 2010 年 12 月 30 日就公司使用非公开发行股票募集资金置换预 先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了核查意见。募集资金的使用、置换符合法律法规， 且严格履行了信息披露义务。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 在募集资金按计划使用的前提下，公司以定期存款方式存放计划期内闲置的募集资金，以提高募集资 金使用效率，节约费用，增加收益。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 本公司董事会认为，募集资金已足额到位，本公司严格按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作 指引》和本公司《募集资金使用管理办法》等有关规定管理募集资金专项账户，募集资金投资项目按 计划实施。公司募集资金使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露义务。不存在未及时、不真 实、不正确、不完整披露情况，不存在募集资金管理违规情况。 报告期内，上述募投项目已按计划投入 49,737,108.39 元，募集资金存放期间产生专用账户利息收入 199,055.49 元，2010 年年末募集资金存放余额 241,861,947.10 元。募投资金项目建设进度与资金使用计划见 下表： 单位：万元 序号 项目名称 项目投资 其中：募集资金 报告期内已投入募 2011年计划使用募 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 33 总额 计划投入 集资金 集资金 1 核电关键阀门生产能力扩建项目 23,120 19,970 3955.10 9,979 2 核化工专用阀门生产线技改项目 5,130 4,080 1018.61 2,481 3 高端核级阀门锻件生产基地建设 项目 6,070 5,090 0.00 4,071 合 计 34,320 29,140 49,73.71 16,891 3、公司关于募集资金年度使用情况的专项报告 公司《2010 年度募集资金的存放与使用情况的专项报告》，全文详见同日刊登于巨潮资讯网 的相关公告。 4、会计师事务所对公司募集资金年度使用情况的鉴证报告 信永中和会计师事务所责任有限公司为公司出具了《募集资金年度使用情况的鉴证报告》， 全文详见同日刊登于巨潮资讯网的相关公告。 5、报告期内其他投资项目情况 ① 根据公司第四届董事会第二十一次会议审议通过的决议，公司于报告期内向控股子公司中核苏阀球阀 有限公司增资 3500 万元，以实施球阀生产设施扩建项目（具体内容详见 2010 年 4 月 17 日刊登于“证券时报” 及巨潮网的相关公告）。中核苏阀球阀有限公司增资后，由原注册资本 1000 万元人民币，增加到注册资本为 4500 万元人民币，并相应取得了苏州市相城区工商行政管理局核准变更换发的《企业法人营业执照》（具体内 容详见 2010 年 4 月 17 日公司刊登于“证券时报”及巨潮网的《关于子公司增资暨实施生产设施扩建项目情况 的公告》）。 球阀公司的生产设施扩建项目计划`2010 年至 2011 年建成，截至报告期末，该项目正在积极实施过程中, 按计划`完成了厂房扩建的土建主体工程。 ② 根据公司第四届董事会第二十三次会议审议通过的决议，公司于 2010 年 3 月 15 日与苏州中美锻造有 限公司股东签订了全部股权转让协议（具体内容详见 2010 年 3 月 17 日刊登于“证券时报”及巨潮网的公司《第 四届董事会第二十三次会议决议公告》、《关于收购苏州中美锻造有限公司股权的公告》）。根据协议，该收 购事项的全部股权转让价格为 2727.31 万元。报告期内，公司已按上述收购股权协议，实施与履行了该收购股 权事项的约定与相关法定手续。现“苏州中美锻造有限公司”为本公司控股的全资子公司 (具体内容详见 2010 年 4 月 11 日刊登于“证券时报”及巨潮网的《关于收购苏州中美锻造有限公司完成股权转让的公告》) 。 ③ 报告期内，根据 2009 年 3 月 12 日公司第四届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司与外方签署中 外合资经营合同的议案》（具体内容详见 2009 年 3 月 13 日公司刊登于“证券时报”及巨潮网的相关公告）， 以及 2010 年 3 月 22 日公司第四届董事会第二十四次会议审议通过的《关于公司与外方签署中外合资经营修订 合同修订案的议案》(具体内容详见 2009 年 3 月 13 日公司刊登于“证券时报”及巨潮网的相关公告)，公司与 合资外方美国 Flowserve US Inc.在新加坡注册设立的 Flowserve Pte. Ltd .合资设立的苏阀福斯核电设备有 限公司（Sufa-Flowserve Nuclear Power Equipment Co.，Ltd.）。按协议约定，该公司注册资本 1000 万 美元，本公司出资占 55%，外方出资占 45%。并约定股东按比例分期出资到位。该公司于 2010 年 10 月 28 日宣 告批准成立，截止本报告期末，本公司按协议约定已出资 82.5 万美元。 四、2010 年度财务会计报表会计师事务所审计意见 信永中和会计师事物所对本公司 2010 年度财务会计报表出具了标准无保留意见的审计报告 （XYZH/2010A10019-1），签字注册会计师李晓英、王意兰。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 34 五、报告期内公司无会计政策、会计估计变更或重大差错更正事项。 六、报告期内公司无变更或调整期初资产负债表相关项目及金额的事项。 七、董事会日常工作情况 报告期内，公司召开董事会十二次。会议情况如下： 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 ⑴公司第四届董事会第二十二次会议 公司第四届董事会第二十二次会议于 2010 年 3 月 1 日在北京市中核宾馆会议室举行。会议听取了《公 司 2009 年经营工作报告》，审议并通过了《公司 2009 年度财务决算报告》、《公司 2009 年度公司年报 及摘要的议案》、《公司 2009 年度董事会工作报告》、《公司“2009 年度税后利润分配预案”的议案》、 《关于日常经营关联交易事项的议案》、《关于调整独立董事津贴的议案》、《公司内部控制自我评价 报告》、《关于为子公司中核苏阀横店机械有限公司提供担保的议案》、《关于续聘会计师事务所的议 案》、《关于制定内幕信息知情人登记管理制度及年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》、《关 于召开第十四次股东大会（2009 年年会）的议案》，会议决议公告刊登于 2010 年 3 月 3 日《证券时报》 及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 ⑵公司第四届董事会第二十三次会议 公司第四届董事会第二十三次会议于 2010 年 3 月 15 日以通讯形式表决。会议审议并通过了《关于 收购苏州中美锻造有限公司股权的议案》，会议决议公告刊登于 2010 年 3 月 17 日《证券时报》及深交 所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 ⑶公司第四届董事会第二十四次会议 公司第四届董事会第二十四次会议于 2010 年 3 月 22 日以通讯方式表决。会议审议并通过了《关于 公司与外方签署中外合资经营合同修订案的议案》，会议决议公告刊登于 2010 年 3 月 24 日《证券时报》 及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 ⑷公司第四届董事会第二十五次会议 公司第四届董事会第二十五次会议于 2010 年 4 月 26 日以通讯方式表决。会议审议并通过了《公司 2010 年第一季度季度报告的议案》、《关于修改公司募集资金管理办法的议案》，会议决议公告刊登于 2010 年 4 月 27 日的《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 ⑸公司第四届董事会第二十六次会议 公司第四届董事会第二十六次会议于 2010 年 7 月 26 日以通讯方式表决。会议审议并通过了《关于 修改公司章程相关事项的议案》、《关于收回苏州中核苏阀国标阀门有限公司出资和设置国标阀门事业 部的议案》，会议决议公告刊登于 2010 年 7 月 27 日《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯 网 。 ⑹公司第四届董事会第二十七次会议 公司第四届董事会第二十七次会议于 2010 年 8 月 4 日以通讯方式表决。会议审议并通过了《关于召 开 2010 年第一次临时股东大会的议案》，会议决议公告刊登于 2010 年 8 月 5 日《证券时报》及深交所 指定信息披露网站巨潮资讯网 。 ⑺公司第四届董事会第二十八次会议 公司第四届董事会第二十八次会议于 2010 年 8 月 18 日以通讯方式表决。会议审议并通过了《关于 公司非公开发行股票有关事宜调整的议案》，会议决议公告刊登于 2010 年 8 月 19 日《证券时报》及深 交所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 ⑻公司第四届董事会第二十九次会议 公司第四届董事会第二十九次会议于 2010 年 8 月 26 日在北京市龙城丽宫国际酒店会议室举行。会 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 35 议听取了公司《2010 年上半年经营工作报告》、《2010 年上半年度财务决算情况的报告》，审议并通过 了《关于公司 2010 年度中期报告及摘要的议案》、《关于修改 2010 年度预计日常经营关联交易的议案》、 《关于子公司中核苏阀球阀有限公司拟实施增资扩股的议案》、《关于召开 2010 年第二次临时股东大会 的议案》，会议决议公告刊登于 2010 年 8 月 31 日《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 ⑼公司第四届董事会第三十次会议 公司第四届董事会第三十次会议于 2010 年 10 月 28 日以通讯方式表决。会议审议并通过了《关于公 司 2010 年第三季度报告的议案》，《2010 年第三季度报告》刊登于 2010 年 10 月 29 日《证券时报》及 深交所指定信息披露网站巨潮资讯网。 ⑽公司第四届董事会第三十一次会议 公司第四届董事会第三十一次会议于 2010 年 11 月 10 日以通讯方式表决。会议听取了公司《第四届 董事会工作报告》，审议并通过了《关于董事会换届选举的议案》、《关于召开 2010 年第三次临时股东 大会的议案》，会议决议公告刊登于 2010 年 11 月 11 日《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资 讯网 。 ⑾公司第五届董事会第一次会议 公司第五届董事会第一次会议于 2010 年 11 月 26 日在苏州市珠江路 501 号公司会议室举行。会议审 议并通过了《关于选举公司董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关 于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案》、《关于调整公司董事会专门委员会组成成员的议案》， 会议决议公告刊登于 2010 年 11 月 30 日《证券时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 。 ⑿公司第五届董事会第二次会议 公司第五届董事会第二次会议于 2010 年 12 月 30 日以通讯形式表决。会议审议并通过了《关于用募 集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，会议决议公告刊登于 2010 年 12 月 31 日《证券时报》 及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，本届董事会本着对全体股东认真负责的态度，积极贯彻执行公司第十四次股东大会（2009 年年会）决议、2010 年第一次临时股东大会决议、2010 年第二次临时股东大会决议和 2010 年第三次临 时股东大会决议决议。 报告期内，公司根据第十四次股东大会（2009年年会）决议通过的《2009年度税后利润分配预案的 议案》实施了2009年度利润分配方案：以2009年末公司总股本201,600,000股为基数, 向全体股东每10股派 发现金红利1.00元(含税)， 共计分配股利20,160,000.00元。 报告期内，公司根据2009年第四次临时股东大会决议，积极推进公司非公开发行股票事宜的工作。 2010年10月11日，公司非公开发行A股股票事宜顺利通过中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会审 核。公司新增股份1,140.9774万股于2010年12月27日在深圳证券交易所顺利完成上市。 除此以外，报告期内，公司无公积金转增股本方案、股权激励方案、配股等方案的实施情况。 3、董事会下设的审计委员会履职情况报告 公司董事会审计委员会由 5 名董事会成员担任，其中 3 名为独立董事组成，其中主任委员由具有会 计专业资质的独立董事担任。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司《董事会审计委员会议事规则》、《公司独立董事制度》， 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： （1）在本公司 2010 年年度报告编制期间，主要履行了以下职责： ①认真审阅了公司 2010 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的信永中和会计师 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 36 事务所会计师协商确定了公司 2010 年度财务报告审计工作的时间安排； ②在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见； ③公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题 进行了充分的沟通和交流； ④公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2010 年度财务会 计报表，并形成书面审议意见； ⑤在信永中和会计师事务所出具了 2010 年度审计报告后，对信永中和会计师事务所从事本年度公司 的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表进行表决并形成决议。 （2）董事会审计委员会对公司 2010 年度财务报告提出两次审议意见： 董事会审计委员会以其丰富的专业知识和严谨的工作态度，在年审注册会计师审计前后对公司编制 的 2010 年度财务报告进行了审阅，并根据中国证监会有关文件要求，分别发表了两次审议意见。 ①在年审注册会计师进场前，董事会审计委员会对未经审计的公司年度财务报告发表了首次书面意 见，认为：公司根据会计准则的有关要求，结合公司实际情况，制定了合理的会计政策和恰当的会计估 计；公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股 东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 ②在年审注册会计师对公司年度财务报告出具初步审计意见后，董事会审计委员会再次审阅后发表 了第二次书面意见，认为：通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后，与注册会计师之间在重要问题 上不存在争议，保持原有的审议意见。并认为公司财务报表已经按照会计准则和公司有关财务制度的规 定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现 金流量。 （3）对会计师事务所 2010 年度审计工作的总结报告 2010 年年审过程中，信永中和会计师事务所严格按照审计法规、准则执业，重视了解公司及公司的 经营环境，关注公司内部控制的建立健全和实施情况，也重视保持与审计委员会及独立董事的交流、沟 通，职业素质高，风险意识强，为公司出具的标准无保留意见的审计报告充分反映了公司 2010 年度的财 务状况及经营成果和现金流量。审计委员会认为，信永中和会计师事务所较好地完成了公司 2010 年度财 务报告审计工作。 （4）审计委员会关于续聘或改聘会计师事务所的意见：公司聘请的信永中和会计师事务所有限责任 公司在为公司提供审计服务中恪尽职守，尽职、尽责，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守会计 师事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司会计报表发表了意见。为保持公司会计报表审计工作的 连续性，建议继续聘请信永中和会计师事务所有限公司为公司 2011 年度财务审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况报告 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，由5名董事组成，其中3名为独立董事，主 任委员由独立董事担任。 董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事、监事及高管人员的考核标准，制定、审查在公司担任 经营层高管人员的薪酬政策与方案，并依照上述考核标准及薪酬政策与方案进行考核。 根据现有相关制度,除公司独立董事按另行规定办法之外，不在公司经营层任职的公司董事、监事不 在公司领取工资薪酬。报告期内，现任及离任董事、监事和高级管理人员共计19人。除陈鉴平、张宗列、 王德忠、余慧浓、崔利国、吴辉、柳建培、彭新英、袁德钢在公司领取报酬外，其余人员均未在公司领 取报酬。除独立董事另行规定办法之外，不在公司经营层任职的公司董事、监事不在公司领取工资薪酬。 在公司经营层任职的董事、监事及高管的薪酬，按照公司第九次股东大会决议通过的《关于董事和监事 津贴制度的议案》及公司第三届董事会第三次会议决议通过的《高管人员薪酬管理办法》制度规定，每 年初由总经理代表管理层与董事会签署《经营目标责任书》，根据董事会下达的年度预算经营目标任务 逐项分解，逐步落实到各相关责任部门，年度进行考核与激励分配。公司高级管理人员每年末由董事会 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 37 薪酬与考核委员会参照《中国核工业集团公司成员企业负责人年薪制办法》有关规定，同时根据以下方 面对相关董事及高级管理人员进行绩效评价：公司主要财务指标和经营目标完成情况、主要职责及分管 工作范围情况、业绩考评系统中涉及指标的完成情况等方面，进行综合绩效评价和考核。经董事会薪酬 与考核委员会提交报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会审核。 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》认真履行职责， 对公司年度报告中董事、监事和高管人员所披露薪酬事项进行了审核，并审查了公司董事、监事及高管 人员履行职责的情况。目前公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违 反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 八、本次利润分配预案 经信永中和会计师事务所审计，公司 2010 年度实现利润总额为 56,778,936.92 元，按规定计征所得 税和少数股东权益结转，归属于上市公司母公司股东的净利润为 52,310,641.92 元。按本年度实现净利 润计提 10%的法定盈余公积金 5,645,416.04 元后，加上年初未分配利润 231,154,632.63 元，2010 年度 期末实际可供分配利润 277,819,858.51 元， 结合公司实际经营情况, 为有利于公司长期发展，维护股东权益，本年度拟进行利润分配方案为： 以 2010 年末公司总股本 213,009,774 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税)，共计 分配股利 25,561,172.88 元。剩余未分配利润，结转以后下一年度的会计报告期分配。本次不进行资本 公积金转增股本。 九、公司最近三年现金分红情况表 单位：万元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率（%） 年度可分配利润 2009 年 20,160,000.00 43,595,636.64 46.24% 251,314,632.63 2008 年 12,096,000.00 36,748,354.27 32.92% 223,536,912.35 2007 年 16,800,000.00 225,646,865.04 7.45% 241,040,803.37 最近三年累计现金分红金额占最近年 均净利润的比例（%） 48.10% 十、内幕信息知情人管理制度执行情况 公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经公司第四届董事会第二十二次会议审议 通过。制度明确了内幕信息和内幕知情人的范围、登记备案管理事宜及保密和处罚规定等相关内容。报 告期内，公司未发现存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司 股票的情形。 十一、其他需要披露的事项 1、公司选定《证券时报》作为对外公开披露公司信息的主要报刊，报告期未发生变更。 2、独立董事对公司与关联方资金往来及期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发(2003)56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的要求，我们作为独立董事，对公司对外担保及关联方资金往来情况进行了核查，发表 意见如下： 公司与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在控股股东及其关联方占用公司资金的情 况。公司与控股股东之间实行了业务、人员、资产、机构、财务“五分开”，公司具有独立完整的业务 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 38 及自主经营能力，公司与控股股东及其他关联单位完全独立，未受控股股东、实际控制人或其他关联单 位的重大影响。 公司为保证控股子公司中核苏阀横店机械有限公司（以下简称：苏阀横店公司）项目建设正常资金 需要，于 2009 年 3 月 20 日，经公司第四届董事会第十五次会议审议通过，公司采用连带责任保证方式 为苏阀横店公司提供最高额度为 3075 万元的担保；以及 2010 年 3 月 1 日，经公司第四届董事会第二十 二次会议审议通过，批准公司为苏阀横店公司的项目建设提供 3060 万元额度的连带责任担保，报告期内， 该项担保实际尚未履行。截止到本报告期末，公司对外担保实际发生额为 3075 万元，期末余额为 3075 万元，占公司经审计净资产的 3.36 %。公司担保事项均为对公司控股子公司的贷款担保，苏阀横店公司 为公司铸件基地，行业前景看好，对促进公司加快经营发展，提升主营业务产品的市场核心竞争能力具 有积极作用。为其提供担保的财务风险处于公司可控制的范围之内。 公司对控股子公司苏阀横店公司的担保，履行了相应程序，不存在损害公司和股东、特别是中小股 东利益的行为。除此担保事项外，公司不存在其他报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的为控 股股东及其他关联方任何非法人单位或个人提供担保的情况。也没有发现公司存在违规担保和逾期担保 事项发生。我们认为公司对外担保符合证监发（2003）56 号文件规定。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 39 第九节 监事会报告 一、监事会2010年工作情况 2010年，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律法规的 要求，本着对公司和全体股东负责的精神，依法独立行使职权，认真履行监督职责，围绕公司重大决策、 重要经营活动、财务状况等积极有效地开展工作，在促进公司加强管理、规范运作方面发挥了重要作用。 （一）监事会会议召开情况 报告期内，公司召开监事会会议七次。 1、第四届监事会第十次会议 第四届监事会第十次会议于2010年3 月1日在北京市中核宾馆会议室举行。会议应到监事3人，实到 监事3人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 （1）参加会议的全体监事，均列席了公司第四届董事会第二十二次会议。会议听取并审议通过了该 次董事会的下列议项和议案： 1）《公司2009年经营层工作报告》； 2）《公司2009年度财务决算报告》； 3）《关于2009年度公司年报及摘要的议案》； 4）《公司2009年度董事会工作报告》； 5）《公司2009年度税后利润分配预案的议案》； 6）《关于日常经营关联交易事项的议案》； 7）《关于调整独立董事津贴的议案》； 8）《公司内部控制自我评价报告》； 9）《关于为控股子公司横店机械有限公司提供担保的议案》； 10）《关于续聘会计师事务所的议案》； 11）《关于制定内幕信息知情人登记管理制度及年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》； 12）《关于召开第十四次股东大会（2009年年会）的议案》。 （2）监事会审议并通过了《公司2009年年度报告和摘要的议案》； （3）会议审议并通过了《公司内部控制自我评价报告》； （4）会议审议并通过了《2009年监事会工作报告》。 2、第四届监事会第十一次会议 第四届监事会第十一次会议于2010年4月26日以通讯形式举行。会议应到监事3人，实到监事3人。符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过《关于公司2010年第一季度季度报告的议案》。 3、第四届监事会第十二次会议 第四届监事会第十二次会议于2010年8月26日在北京市龙城丽宫国际酒店会议室举行。会议应到监事 3人，实到监事2人，公司监事会主席丁淑英女士因工作原因未能出席会议，委托监事贺凤英女士出席会 议并行使表决。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议并通过了《关于公司2010年中期报告及摘要的议案》。 4、第四届监事会第十三次会议 第四届监事会第十三次会议于2010年10月28日以通讯形式举行。会议应到监事3人，实到监事3人。 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议并通过了《关于公司2010年第三季度季度报告的议案》。 5、第四届监事会第十四次会议 第四届监事会第十四次会议于2010年11月10日以通讯形式举行。会议应到监事3人，实到监事3人。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 40 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议听取并审议通过了下列议案： （1）会议听取公司《第四届监事会工作报告》。 （2）会议审议并通过了《关于监事会换届改选的议案》。 6、第五届监事会第一次会议 第五届监事会第一次会议于2010年11月26日在苏州市金鸡湖新罗酒店会议室举行，会议应到监事3 人，实到监事3人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 （1）参加会议的全体监事，均列席了公司第五届董事会第一次会议。会议审议并一致通过了该次董 事会的下列议项和议案： 1）《关于选举公司董事长、副董事长的议案》； 2）《关于聘任公司高级管理人员的议案》； 3）《关于聘任公司董秘、证券事务代表的议案》； 4）《关于调整公司董事会专门委员会组成成员的议案》； （2）会议审议并通过了《关于选举公司监事会主席的议案》。会议选举张逸女士为公司第五届监事 会主席。 7、第五届监事会第二次会议 第五届监事会第二次会议于2010年12月30日以通讯形式举行。会议应到监事3人，实到监事3人。符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议并通过了《关于用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》。 （二）列席董事会会议情况 2010年，公司监事列席了第四届董事会第二十二次、第三十一次会议、第五届董事会第一次会议。 通过列席董事会会议，了解公司各项重要决策的形成过程，掌握公司经营及财务状况，履行监事的监督 职能。 （三）开展监督检查情况 1、结合上市公司治理要求，积极参与对公司经营管理、财务状况及预算执行情况等重点环节的监督 检查，促进公司规范管理。 2、通过专项检查，充分了解掌握公司重大经营管理情况、投资融资、项目建设及董事会工作的落实 情况，为监事会做出评价提供依据，促进高管人员更好地履行职责。 3、结合《企业内部控制基本规范》、《中央企业全面风险管理指引》及集团公司要求，对内控制度 建设和执行进行监督检查，促进加大内控制度的执行力度，防范重大经营风险。 4、加强投资管理，对子公司的重大事项及经营管理情况及时关注掌握，维护投资各方的利益。 监事会通过专项监督检查，结合对日常经营管理情况的调查了解，并在听取主审会计师事务所对公 司年度经营情况审计预审结果汇报的基础上，总体认为公司建立了较为规范的法人治理结构，形成了科 学的决策、执行和监督机制；公司内部组织构架和内部控制制度基本适合公司经营实际和发展要求，在 加强内部管理，保证公司正常生产和资产的安全完整，防范和控制风险等方面发挥了积极的作用。 （四）按照《中核科技监事会议事规则》，规范议事程序 按照《中核科技监事会议事规则》，进一步规范监事会会议召开、会议记录、监事会议事方式和表 决程序，明确监事会职权，使监事会的运作更加规范。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司董事会按照股东大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。监事会认为董事会会议召集和召开的程序、表决程序、决议的内容及出席 会议的人员资格是合法合规的，董事会在公司重大问题决策上是维护股东和职工根本利益的。 公司董事、经理和其他高级管理人员在2010年工作中，廉洁勤政、忠于职守，严格遵守国家有关法 律、法规及公司的各项规章制度，努力为公司的发展尽职尽责，带领全体员工实现了利润总额的稳步增 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 41 长。监事会未发现董事、经理班子成员在履行职务行为时有故意违反《公司法》、《公司章程》和损害 公司及股东利益的行为。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 根据信永中和会计师事务所对公司2010年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告，结合监事 会的日常监督和专项检查情况，我们认为该财务报告真实反映了公司2010年度的财务状况和经营成果。 四、监事会对公司最近一次募集资金情况的独立意见 2010年11月，公司顺利完成非公开发行股票，再融资建设项目按计划有序进行，募集资金使用与承 诺投入项目相符，报告期末，尚未使用的募集资金按规定专户存放。 五、监事会对公司投资收购资产情况的独立意见 报告期内公司投资收购苏州中美锻造公司、中核苏阀球阀有限公司增资扩股、设立和组建苏阀福斯 核电设备有限公司事宜，已按规定程序履行相关手续，并按要求进行了信息披露。 六、监事会对公司担保情况的独立意见 报告期内公司对中核苏阀横店机械有限公司提供担保事宜，决策程序符合有关法律、法规和公司相 关规定。 七、监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与各关联方的关联交易公平合理，手续完备、价格公允，交易内容明确、具体，符合诚实信用、 平等自愿原则。 八、公司监事会对内部控制自我评价的审阅意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2010年年度报告工作的通知》 的有关规定，公司监事会对《公司内部控制自我评价报告》进行了审阅，并发表意见如下： 公司内部控制自我评价符合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求；自 我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状及目前存在的主要问题；改进计 划切实可行，符合公司内部控制需要；对内部控制的总体评价客观、准确。 综上所述，监事会认为公司内部控制自我评价全面、真实、完整地反映了公司内部控制的实际情况， 对董事会《公司内部控制自我评价报告》无异议。 九、监事会2011年工作计划 2011年，监事会将紧紧围绕公司中心工作和董事会确定的经营管理目标要求，加大检查力度，积极 主动地履行评价与监督职责，促进公司良性运作和持续发展，切实维护好全体股东和公司的利益。 （一）开好监事会会议，列席董事会会议，行使监督权 按照法律法规要求，继续开好监事会会议，做好各项议题的审议工作；列席董事会会议，及时了解、 掌握公司重大经营决策和重要经营事项，加强对决策程序的监督。 （二）做好对公司经营和财务情况的日常监督检查 以内部审计监督为重点，以财务监督为核心，加强对预算管理、融资项目建设、物资采购、应收帐 款及控股子公司等财务经营管理情况的日常监督检查，及时了解和跟踪重大经营管理活动，为监事会快 速反应提供更为准确、可靠、更具时效性的信息，增强监督的有效性。 （三）开展内控制度建设和执行情况监督检查 加强对重要经营领域和环节内控制度的建设和执行情况的监督检查，关注内部控制及持续发展面临 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 42 的重大风险，促进提升综合管控水平。 （四）创新监督方式，提高监督水平 在日常监督的基础上，以风险为导向，突出重点，开展专项检查和专题调研。并通过加强与公司监 察审计、财务、法律等部门的沟通和联动，构建有效的监督网络体系，实现监事会工作横向和纵向双到 位。 （五）加强自身建设，提高履职能力 从提高监事会独立性、权威性、专业性、灵敏性四个方面切实加强自身建设，跟踪监管部门的新要 求，加强与履职密切相关的金融、法律、风险管理等专业知识的学习，不断提高履职能力。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 43 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司未实施股权激励计划。 三、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项。 根据公司第四届董事会第二十三次会议审议通过的决议，公司于 2010 年 3 月 15 日与苏州中美锻造有限公 司股东签订了全部股权转让协议（具体内容详见 2010 年 3 月 17 日刊登于“证券时报”及巨潮网的公司《第四 届董事会第二十三次会议决议公告》、《关于收购苏州中美锻造有限公司股权的公告》）。根据协议，该收购 事项的全部股权转让价格为 2727.31 万元。本报告期内，公司已按上述收购股权协议，实施与履行了该收购股 权事项的约定与相关法定手续。现“苏州中美锻造有限公司”为本公司控股的全资子公司 (具体内容详见 2010 年 4 月 11 日刊登于“证券时报”及巨潮网的《关于收购苏州中美锻造有限公司完成股权转让的公告》) ，并纳 入公司报告期合并报表范围内。 除此次收购事项外，公司无其他收购及出售资产、吸收合并事项。 四、报告期内公司重大关联交易事项 1、日常经营相关的关联交易 单位：万元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额的比 例 交易金额 占同类交易金额的比 例 中国中原对外工程有限公司 0.43 0.00% 0.00 0.00% 核工业理化工程研究院 0.68 0.00% 0.00 0.00% 江苏核电有限公司 9.82 0.02% 0.00 0.00% 核电秦山联营有限公司 234.12 0.40% 0.00 0.00% 秦山核电有限公司 7.43 0.01% 0.00 0.00% 四川红华实业有限公司 252.09 0.43% 0.00 0.00% 中核陕西铀浓缩公司 33.26 0.06% 0.00 0.00% 中国核电工程有限公司 5,192.73 8.96% 0.00 0.00% 中核陕铀汉中工程有限公司 284.62 0.49% 0.00 0.00% 中核新能核工业工程有限责任公司 1,993.53 3.44% 0.00 0.00% 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 525.24 0.91% 4,102.39 10.68% 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 476.06 0.82% 1,214.49 3.16% 中国核工业集团公司苏州阀门厂 0.00 0.00% 458.71 1.19% 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 0.00 0.00% 122.58 0.32% 合计 9,010.01 15.54% 5,898.17 15.35% 根据公司第四届董事会第二十二次会议审议通过的《关于日常经营关联交易事项的议案》和第四届 董事会第二十九次会议审议通过的《关于修改 2010 年度预计日常经营关联交易的议案》，2010 年度预计 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 44 日常经营性关联交易金额为 15,025.69 万元。报告期内，公司与上述关联方已发生的日常经营所需的采购 物资和接受劳务关联交易金额为 5,898.17 万元，占公司报告期内全部采购物资总额的 15.35%；日常经营 所需的销售货物和提供劳务关联交易金额为 9,010.01 万元，占公司报告期内全部销售货物总额的 15.54%。公司上述发生的日常经营关联交易，另详见财务报告附注九“关联方关系及其交易”。 公司与上述关联发生的持续与日常经营相关的关联交易符合市场经济规律，按同类交易的市场定价原 则，不会对公司产生不利影响，不会影响到公司的独立性。 3、 资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。 4、 与关联方共同发生的其他关联交易 ①、2009 年 1 月 6 日召开的公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司持有苏州中核华 东辐照有限公司股权委托原子高科股份有限公司管理的议案》。该事项经 2009 年 1 月 22 日召开的公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过。该项交易具体内容如下： 关联交易方：中国核工业集团公司为公司第一大股东，持有公司 27.53%的股份；同时，原子高科股 份有限公司(以下简称“原子高科”)系中国核工业集团公司下属单位。本公司持有苏州中核华东辐照有 限公司（以下简称：华东辐照）33.7％股权委托原子高科股管理，故本次交易构成了我公司的关联交易。 交易内容：公司将持有的华东辐照的 33.7%股权委托原子高科管理，双方于 2009 年 1 月 6 日签署《委 托管理协议》。该协议经公司股东大会表决批准后生效。公司作为委托方，保留其持有华东辐照公司 33.7% 的股权的处置及收益权，其他相应股权管理委托给原子高科代理行使。原子高科利用核技术应用产业的 经营与技术优势,参与华东辐照公司的业务发展规划与经营决策，委托期止 2010 年 6 月 30 日。。 协议约定委托管理期内，公司按股比年获得华东辐照税后分配利润红利数额 112.22 万元以上部分的 50%，作为计算支付原子高科委托管理费用的数额。如委托管理期内，公司按股比年获得华东辐照税后分 配利润红利数额未达到 112.22 万元，则不支付委托管理费用。 交易对上市公司影响：为促进华东辐照公司经营发展。本公司将持有的华东辐照公司 33.7%股权，委 托有相应技术与经营优势的原子高科管理，有利于本公司集中资源，扩大本公司主业经营，符合本公司 发展战略规划；有利于本公司加强投资项目管理和风险防范，争取本公司长期投资项目有较好的投资回 报。因此，此项关联交易事项预计不会对本公司正常经营造成不利影响。 以上关联交易的具体内容详见 2009 年 1 月 7 日刊登于《证券时报》及巨潮咨询网 的公司“关联交易公告”。 根据上述事项所签订的委托协议约定，止本报告期内（2010 年 6 月 30 日），委托期到期。委托管理期间， 因华东辐照税后利润比上年同期有所增长，但未达到协议约定数额，公司按规定不需向原子高科支付委托管理 费用，并该事项 2010 年 6 月 30 日协议到期日终止。 ②、因公司水道事业部生产经营用房需要，2009 年 10 月 8 日，公司与中国核工业集团公司苏州阀门 厂签订协议，公司租用中国核工业集团公司苏州阀门厂位于苏州高新区浒杨路南青年路工业用厂房，租 赁房屋面积 14420 平方米，合同约定租赁期限一年。合同价格根据苏州同类情形的市场价格水平，约定 年支付 255 万元。报告期内，该合约正常履行中。 五、报告期内, 公司除上述将持有的苏州中核华东辐照有限公司股权委托原子高科股份有限公 司管理和租入中国核工业集团公司苏州阀门厂位于苏州高新区浒杨路南青年路工业用厂房的关联交 易事项之外, 无其他托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的 事项。没有发生委托他人进行现金资产管理事项。无其他重大合同。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 45 六、报告期内重大担保情况 报告期内，公司为保证控股子公司中核苏阀横店机械有限公司（以下简称：苏阀横店公司）项目建设正常 资金需要，2009年3月20日，经公司第四届董事会第十五次会议审议通过，公司采用连带责任保证方式为苏阀横 店公司提供最高额度为 3075 万元的担保。2010年3月1日，经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过， 批准公司为苏阀横店公司的项目建设提供3060万元额度的连带责任担保。截止到本报告期末，公司累计发 生担保金额为3585万元。 除上述担保事项外，公司不存在其他报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的为控股股东及其他关 联方任何非法人单位或个人提供担保的情况。也没有违规担保和逾期担保事项发生。 2010 年度公司重大担保情况表 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日和编号 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行完 毕 是否为关联方 担保（是或否） 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0.00 报告期内对外担保实际发生额 合计（A2） 0.00 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0.00 报告期末实际对外担保余额合 计（A4） 0.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日和编号 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行完 毕 是否为关联方 担保（是或否） 中核苏阀横店 机械有限公司 2009 年 3 月 24 日公告编 号：2009-010 3,075.00 2009 年 03 月 24 日 3,075.00 保证担保 2013 年 12 月 23 日 否 是 中核苏阀横店 机械有限公司 2010 年 3 月 3 日公告编 号：2010-005 3,060.00 2010 年 10 月 14 日 510.00 保证担保 2011 年 11 月 14 日 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 3,060.00 报告期内对子公司担保实际发 生额合计（B2） 510.00 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 6,135.00 报告期末对子公司实际担保余 额合计（B4） 3,585.00 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 3,060.00 报告期内担保实际发生额合计 （A2+B2） 510.00 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 6,135.00 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 3,585.00 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 3.91% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 3,585.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 46 金额（D） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,585.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 七、报告期内公司衍生品投资情况 衍生品投资情况表 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流 动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允 价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否 发生重大变化的说明 独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 注: 报告期内,公司无衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况表 单位：万元 合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况 （万元） 期末合约金额占公司报 告期末净资产比例（%） 合计 注: 报告期内,公司无衍生品投资持仓情况 八、报告期内公司控股股东及其关联方不存在非经营性资金占用及偿还情况。 公司年审会计师事务所对公司 2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况发表了专项意见。 全文详见同日刊登于巨潮资讯网的相关公告。 九、报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项： 公司及相关方承诺事项履行表 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 中国核工业 集团公司 中国核工业 集团公司苏 州阀门厂 根据公司于 2006 年 4 月 6 日公告的《股权分置 改革说明书（修订稿）》，公司非流通股股东中国核 工业集团公司和中国核工业集团公司苏州阀门厂承诺 如下： 1、承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日 起，在 24 个月内不上市交易或者转让；在上述期满后， 在 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通 股股份占公司股份总数的比例不超过 5%，在 24 个月 内不超过 10%； 报告期内，中国核工 业集团公司与中国核工业 集团公司苏州阀门厂在股 权分置改革中所作出的承 诺已履行完毕。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 47 2、承诺如有违反上款承诺的卖出交易，承诺将把 卖出股票所获资金划入中核科技账户归中核科技所 有； 3、通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到 中核科技股份总数百分之一的，自该事实发生之日起 两个工作日内将及时履行公告义务； 4、承诺不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其 他股东因此而遭受的损失。 股份限售承诺 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 不适用 不适用 不适用 重大资产重组时 所作承诺 不适用 不适用 不适用 发行时所作承诺 中国核工业 集团公司 针对公司非公开发行募集资金项目，中国核工业 集团公司就避免同业竞争情况作出相关承诺，具体如 下： 1、中国核工业集团公司确认其及其附属企业（包 括但不限于中国核工业集团公司苏州阀门厂）于本承 诺函出具之日没有以任何形式从事或参与与中核科技 主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活 动。 2、中国核工业集团公司向中核科技及其附属企业 作出以下不可撤销的承诺及保证，即在中核集团作为 中核科技控股股东期间内，中核集团将不会，并促使 中核集团之附属企业不会单独或与他人，以任何形式 （包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合 伙、托管、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参 股）直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与 中核科技主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或 活动。 3、如因中核集团未履行在本承诺函中所作的承诺 给中核科技造成损失的，中国核工业集团公司将依法 赔偿中核科技的实际损失。 报告期内，中国核工业集 团公司尚无违反承诺之行 为。 中国核工业 集团公司苏 州阀门厂 针对公司非公开发行募集资金项目，中核集团苏 州阀门厂就避免同业竞争情况作出相关承诺，具体如 下： 1、中核集团苏州阀门厂确认其及其附属企业于本 承诺函出具之日没有以任何形式从事或参与与中核科 技主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或 活动。 2、中核集团苏州阀门厂向中核科技及其附属企业 报告期内，中国核工业集 团公司苏州阀门厂尚无违 反承诺之行为。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 48 作出以下不可撤销的承诺及保证，即在中核集团作为 中核科技控股股东期间内，苏州阀门厂将不会，并促 使苏州阀门厂之附属企业不会单独或与他人，以任何 形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、 合伙、托管、承包或租赁经营、购买上市公司股票或 参股）直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何 与中核科技主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务 或活动。 3、如因中核集团苏州阀门厂未履行在本承诺函中 所作的承诺给中核科技造成损失的，苏州阀门厂将依 法赔偿中核科技的实际损失。 陈绍迪、嘉 实基金管理 有限公司、 上海证大投 资管理有限 公司、梅强、 陈学赓、焦 峰及天平汽 车保险股份 有限公司 针对2010年公司非公开发行股票事项，所有发行 对象就本次发行做出如下承诺： 1、同意自中核科技本次发行结束之日（指本次发 行的股份上市之日）起，十二个月内不转让本次认购 的股份，并委托中核科技董事会向中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司申请对本公司上述认购股份 办理锁定手续，以保证本公司持有的上述股份自本次 发行结束之日起，十二个月内不转让。 2、保证在不履行或不完全履行承诺时，赔偿其他 股东因此而遭受的损失。如有违反承诺的卖出交易， 本公司将授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司 账户归全体股东所有。 3、将忠实履行上述承诺，承担相应的法律责任。 报告期内，陈绍迪、嘉实 基金管理有限公司、上海 证大投资管理有限公司、 梅强、陈学赓、焦峰及天 平汽车保险股份有限公司 尚无违反承诺之行为。 其他承诺（含追加 承诺） 不适用 不适用 不适用 十、报告期内公司聘任会计师事务所的情况。 报告期内，经公司 第十四次股东大会（2009 年年会）审议批准，公司续聘信永中和会计师事 务所有限责任公司为公司 2010 年度审计机关。年度审计费用为 42 万元。 十一、报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人无受到有权机关 调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、行政处罚、 证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人员、被其他行政管理部门处罚及证券交 易所公开谴责的事项。 十二、报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研及采访时，公 司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待政策，未有有选择、私 下提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。 报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 49 十三、报告期内公司信息披露公告索引 序号 编号 公告名称 公告日期 指定信息披 露报刊名称 版号 1 2010-001 第四届董事会第二十二次会议决议公告 2010.03.03 证券时报 B10 2 2010-002 第四届监事会第十次会议决议公告 2010.03.03 证券时报 B10 3 2010-003 2009 年年度报告摘要 2010.03.03 证券时报 B10 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2010.01.06 苏州 实地调研 中银国际 韩玲女士 李博先生等一行 国内核阀市场状况及公司核阀相关事项 2010.01.14 苏州 电话沟通 江苏个人投资者 徐新登先生 公司增发事项 2010.03.09 苏州 电话沟通 上海私募投资者 李鑫先生 公司股票分红事项及定向增发进展情况 2010.03.17 苏州 电话沟通 上海个人投资者 瞿成亮先生 公司收购中美锻造相关事宜 2010.03.31 苏州 电话沟通 武汉个人投资者 宋欢女士 定向增发事项进展情况 2010.04.13 苏州 电话沟通 深圳个人投资者 王志诚先生 公司业绩情况 2010.05.28 苏州 实地调研 湘财证券 刘金钵先生 富国基金 朱 杰先生 公司当前经营情况 2010.06.08 苏州 实地调研 嘉实基金 张淼先生 华夏基金 孙彬 先生 国内核阀市场状况及公司核阀相关事项 2010.06.11 苏州 实地调研 申银万国 胡丽梅女士 王喆先生 公司增发事宜及核阀发展现状 2010.07.19 苏州 实地调研 宜兴个人投资者 吉先生 公司与美国福斯公司合作情况及公司核 阀相关事项 2010.07.26 苏州 电话沟通 北京航天产业投资基金 彭女生 公司当前竞争优势 2010.08.15 苏州 电话沟通 上海个人投资者 余女士 公司产品毛利率 2010.08.23 苏州 电话沟通 福建个人投资者 陈先生 公司发展规划 2010.09.02 苏州 实地调研 东吴证券 高女士一行 国内核阀市场状况及公司核阀相关事项 2010.09.10 苏州 电话沟通 杭州每日商报 周女士 公司核阀相关事项 2010.09.02 苏州 实地调研 东吴证券 高女士等一行 公司核电市场预期 2010.09.10 苏州 电话沟通 每日商报 周女士 公司核电订单相关事宜 2010.10.12 苏州 电话沟通 浙江个人投资者 吴先生 中核集团整合传闻 2010.11.12 苏州 实地调研 东北证券 明先生、广发基金 曹先生 湘财证券 冯先生 公司非公开发行股票项目情况 2010.11.29 苏州 电话沟通 中富投资集团 殷先生 公司非公开发行股票相关事宜 2010.12.07 苏州 电话沟通 浙江个人投资者 徐先生 公司非公开发行股票相关事宜 2010.12.10 苏州 实地调研 兴业全球基金 柏先生 公司核电市场占比情况 2010.12.10 苏州 电话沟通 四川个人投资者 曾先生 公司非公开发行股票事宜、生产经营状 况 2010.12.22 苏州 电话沟通 成都个人投资者 杨先生 公司非公开发行股票相关事宜 2010.12.24 苏州 电话沟通 上海个人投资者 左女士 公司非公开发行股票相关事宜 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 50 4 2010-004 2010 年度预计日常经营关联交易公告 2010.03.03 证券时报 B10 5 2010-005 关于为子公司中核苏阀横店机械有限公司提供担保 的公告 2010.03.03 证券时报 B10 6 2010-006 关于召开第十四次股东大会（2009 年年会）的通知 2010.03.03 证券时报 B10 7 2010-007 股票交易异常波动公告 2010.03.05 证券时报 D44 8 2010-008 第四届董事会第二十三次会议决议公告 2010.03.17 证券时报 D3 9 2010-009 关于收购苏州中美锻造有限公司股权的公告 2010.03.17 证券时报 D3 10 2010-010 第四届董事会第二十四次会议决议公告 2010.03.24 证券时报 D31 11 2010-011 关于修订中外合资经营合同的补充公告 2010.03.24 证券时报 D31 12 2010-012 第十四次股东大会（2009 年年会）决议公告 2010.03.26 证券时报 D7 13 2010-013 关于收购中美锻造有限公司完成股权转让公告 2010.04.10 证券时报 B2 14 2010-014 2009 年度权益分派实施公告 2010.04.13 证券时报 A6 15 2010-015 关于子公司增资暨实施生产设施扩建项目情况的公 告 2010.04.17 证券时报 B54 16 2010-016 第四届董事会第二十五次会议决议公告 2010.04.27 证券时报 D39 17 2010-017 2010 年第一季度报告 2010.04.27 证券时报 D39 18 2010-018 限售股份解除限售提示性公告 2010.06.09 证券时报 D14 19 2010-019 第四届董事会第二十六次会议决议公告 2010.07.27 证券时报 B4 20 2010-020 第四届董事会第二十七次会议决议公告 2010.08.05 证券时报 B9 21 2010-021 关于召开 2010 年第一次临时股东大会的通知 2010.08.05 证券时报 B9 22 2010-022 第四届董事会第二十八次会议决议公告 2010.08.19 证券时报 D8 23 2010-023 关于召开 2010 年第一次临时股东大会决议公告 2010.08.21 证券时报 D2 24 2010-024 第四届董事会第二十九次会议决议公告 2010.8.31 证券时报 D6 25 2010-025 关于修改 2010 年度预计日常经营关联交易的公告 2010.8.31 证券时报 D6 26 2010-026 2010 年半年度报告摘要 2010.08.28 证券时报 B79 27 2010-027 关于子公司中核苏阀球阀有限公司拟实施增资扩股 的公告 2010.8.31 证券时报 D6 28 2010-028 关于召开 2010 年第二次临时股东大会的通知 2010.8.31 证券时报 D6 29 2010-029 2010 年第二次临时股东大会决议公告 2010.09.16 证券时报 D12 30 2010-030 关于完成工商变更登记的公告 2010.09.30 证券时报 D39 31 2010-031 关于公司非公开发行股票申请获得中国证监会发行 审核委员会 2010.10.12 证券时报 D7 32 2010-032 股票交易异常波动公告 2010.10.15 证券时报 B3 33 2010-033 关于股票交易异常波动事项补充说明的公告 2010.10.16 证券时报 B10 34 2010-034 股票交易异常波动停牌核查公告 2010.10.19 证券时报 D11 35 2010-035 核查结果暨股票交易异常波动公告 2010.10.22 证券时报 B7 36 2010-036 关于苏阀福斯核电设备有限公司注册成立的公告 2010.10.29 证券时报 D51 37 2010-037 关于获得国家自主创新专项基金支持的公告 2010.10.29 证券时报 D51 38 2010-038 2010 年第三季度报告 2010.10.29 证券时报 D51 39 2010-039 第四届董事会第三十一次会议决议公告 2010.11.11 证券时报 D7 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 51 40 2010-040 关于召开 2010 年第三次临时股东大会的通知 2010.11.11 证券时报 D7 41 2010-041 第四届监事会第十四次会议决议公告 2010.11.11 证券时报 D7 42 2010-042 关于非公开发行股票申请获得中国证券监督委员会 核准的公告 2010.11.19 证券时报 C12 43 2010-043 2010 年第三次临时股东大会决议公告 2010.11.27 证券时报 B15 44 2010-044 第五届董事会第一次会议决议公告 2010.11.30 证券时报 D15 45 2010-045 第五届监事会第一次会议决议公告 2010.11.30 证券时报 D15 46 2010-046 公司非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书 （摘要） 2010.12.24 证券时报 A15 47 2010-047 关于签署《募集资金三方监管协议》的公告 2010.12.28 证券时报 D19 48 2010-048 第五届董事会第二次会议决议公告 2010.12.31 证券时报 D45 49 2010-049 第五届监事会第二次会议决议公告 2010.12.31 证券时报 D45 50 2010-050 关于用募集资金置换预先投入募集项目自筹资金的 公告 2010.12.31 证券时报 D45 51 2010-051 关于科研开发项目获得国家资金支持的公告 2010.12.31 证券时报 D45 十四、报告期内公司已披露的其他重大事项： 1、报告期内，公司核电站工程核级关键阀门及高品质铸锻件的生产能力配套项目列入国家 2010 年核电装 备自主化和能源自主创新专项，公司取得项目国家资金支持 2960 万元，公司将根据《企业会计准则》的相关规 定，于项目计划 2011 年完成后，按形成的资产确认递延收益，并按照相关资产的使用年限分期计入损益。因此， 该事项未对公司 2010 年度经营业绩产生较大影响。（具体内容详见 2010 年 10 月 29 日公司刊登于“证券时报” 及巨潮网的《关于获得国家自主创新专项基金支持的公告》） 2、根据国家能源局组织评审立项，由公司牵头联合陕西应用物理化学研究所承担的应用于大型先进压水堆 及高温气冷堆核电站中的《爆破阀制造技术》科研开发项目课题（课题编号：2010ZX06001-016），该项目经 费获得国家资金拨付计划 4316 万元，其中本公司项目经费 2303 万元，陕西应用物理化学研究所项目经费 2013 万元。报告期内，公司收到上述项目的首批计划内国家资金支持 1897 万元，其中需转拨付陕西应用物理化学研 究所项目经费 1044 万元。实际收到项目研发资金 853 万元，报告期末，公司按审计确认的该研发经费性质会计 科目核算，公司该项目发生的研发费用已在公司报告期研发支出中列支。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 52 第十一节 财务会计报告 ㈠ 审计报告 XYZH/2010A10019-1 中核苏阀科技实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中核苏阀科技实业股份有限公司（以下简称中核科技公司）合并及母公 司财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表，2010 年度的利润表、现金流量表、股东权益变 动表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中核科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中核科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了中核科技公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李晓英 中国注册会计师：王意兰 中国 北京 二○一一年三月七日 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 53 ㈡ 会计报表 1、 合并资产负债表（资产方） 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注 年末金额 年初金额 流动资产： 货币资金 八、1 413,080,982.01 199,905,953.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八、2 20,959,675.12 13,025,586.50 应收账款 八、3 270,781,825.70 154,814,783.41 预付款项 八、4 46,146,615.03 73,313,253.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 八、5 其他应收款 八、6 4,883,478.72 3,328,400.64 买入返售金融资产 存货 八、7 204,337,789.95 162,312,421.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 960,190,366.53 606,700,399.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、8 137,789,963.82 123,260,126.92 投资性房地产 固定资产 八、9 217,206,609.64 201,063,656.18 在建工程 八、10 33,706,378.10 1,671,089.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、11 66,962,118.87 33,582,546.75 开发支出 商誉 八、12 1,169,885.78 1,169,885.78 长期待摊费用 八、13 945,027.60 1,227,616.96 递延所得税资产 八、14 16,311,529.94 13,423,884.01 其他非流动资产 非流动资产合计 474,091,513.75 375,398,805.60 资产总计 1,434,281,880.28 982,099,204.80 单位负责人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 54 合并资产负债表（负债方） 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注 年末金额 年初金额 流动负债： 短期借款 八、16 10,000,000.00 - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八、17 4,285,594.81 200,000.00 应付账款 八、18 234,147,507.64 156,168,803.17 预收款项 八、19 11,968,787.20 9,708,183.94 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、20 8,949,419.60 9,549,728.37 应交税费 八、21 4,974,498.96 10,505,482.22 应付利息 八、22 135,183.56 130,328.00 应付股利 其他应付款 八、23 42,778,901.70 39,202,720.98 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 八、24 20,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 337,239,893.47 235,465,246.68 非流动负债： 长期借款 八、25 49,800,000.00 67,800,000.00 应付债券 长期应付款 八、26 8,264,932.71 8,264,932.71 专项应付款 八、27 33,300,000.00 3,898,784.91 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 八、28 68,377,202.76 51,412,276.76 非流动负债合计 159,742,135.47 131,375,994.38 负 债 合 计 496,982,028.94 366,841,241.06 股东权益： 股本 八、29 213,009,774.00 201,600,000.00 资本公积 八、30 355,992,357.97 76,002,131.97 减：库存股 专项储备 盈余公积 八、31 69,542,092.21 63,896,676.17 一般风险准备 未分配利润 八、32 277,819,858.51 251,314,632.63 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 916,364,082.69 592,813,440.77 少数股东权益 八、33 20,935,768.65 22,444,522.97 股东权益合计 937,299,851.34 615,257,963.74 负债和股东权益总计 1,434,281,880.28 982,099,204.80 单位负责人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 55 2、 合并利润表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年金额 上年金额 一、营业总收入 594,153,882.24 569,410,050.22 其中:营业收入 八、34 594,153,882.24 569,410,050.22 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 571,459,307.21 539,562,454.09 其中：营业成本 八、34 445,706,295.22 409,382,065.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、35 3,217,549.62 3,722,402.50 销售费用 52,070,339.17 63,700,198.16 管理费用 57,630,071.32 54,412,417.39 财务费用 八、36 -1,936,753.33 -2,343,218.47 资产减值损失 八、37 14,771,805.21 10,688,589.10 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、38 21,848,070.46 16,576,865.72 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 14,648,070.46 10,147,086.40 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,542,645.49 46,424,461.85 加：营业外收入 八、39 12,578,771.86 1,156,217.11 减：营业外支出 八、40 342,480.43 73,489.02 其中：非流动资产处置损失 42,457.29 71,650.12 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,778,936.92 47,507,189.94 减：所得税费用 八、41 5,977,049.32 5,572,751.79 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,801,887.60 41,934,438.15 归属于母公司股东的净利润 52,310,641.92 43,595,636.64 少数股东损益 -1,508,754.32 -1,661,198.49 六、每股收益： — — （一）基本每股收益 八、42 0.2583 0.2162 （二）稀释每股收益 八、42 0.2583 0.2162 七、其他综合收益 八、43 1,588,740.89 八、综合收益总额 50,801,887.60 43,523,179.04 归属于母公司股东的综合收益总额 52,310,641.92 45,184,377.53 归属于少数股东的综合收益总额 -1,508,754.32 -1,661,198.49 单位负责人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 56 3、合并现金流量表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 528,109,859.41 485,163,180.99 收到的税费返还 2,641,252.13 3,339,513.12 收到的其他与经营活动有关的现金 八、43 56,637,819.58 60,766,731.06 经营活动现金流入小计 587,388,931.12 549,269,425.17 购买商品、接受劳务支付的现金 381,299,138.68 398,894,549.96 支付给职工以及为职工支付的现金 73,252,022.50 62,658,864.02 支付的各项税费 41,709,348.15 41,868,300.49 支付的其他与经营活动有关的现金 八、43 56,594,044.61 41,441,520.56 经营活动现金流出小计 552,854,553.94 544,863,235.03 经营活动产生的现金流量净额 34,534,377.18 4,406,190.14 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 12,247,886.45 11,166,189.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 额 261,456.80 98,616.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 八、43 29,600,000.00 - 投资活动现金流入小计 42,109,343.25 11,264,805.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 99,234,418.75 78,025,119.39 投资所支付的现金 5,494,252.50 785,150.71 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 27,239,501.79 - 支付的其他与投资活动有关的现金 八、43 - 6,178,657.07 投资活动现金流出小计 131,968,173.04 84,988,927.17 投资活动产生的现金流量净额 -89,858,829.79 -73,724,122.05 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 291,400,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 12,000,000.00 77,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 八、43 筹资活动现金流入小计 303,400,000.00 77,800,000.00 偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,568,722.77 14,408,090.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 八、43 - 筹资活动现金流出小计 34,568,722.77 14,408,090.97 筹资活动产生的现金流量净额 268,831,277.23 63,391,909.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -331,795.86 -599,299.94 五、现金及现金等价物净增加额 213,175,028.76 -6,525,322.82 加：期初现金及现金等价物余额 199,905,953.25 206,431,276.07 六、期末现金及现金等价物余额 413,080,982.01 199,905,953.25 单位负责人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 57 4、合并所有者权益变动表 （一） 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股权权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 201,600,000.00 76,002,131.97 63,896,676.17 251,314,632.63 22,444,522.97 615,257,963.74 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 201,600,000.00 76,002,131.97 63,896,676.17 251,314,632.63 22,444,522.97 615,257,963.74 三、本年增减变动金额（减少以“－” 填列） 11,409,774.00 279,990,226.00 5,645,416.04 26,505,225.88 -1,508,754.32 322,041,887.60 （一）净利润 52,310,641.92 -1,508,754.32 50,801,887.60 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 52,310,641.92 -1,508,754.32 50,801,887.60 （三）股东投入和减少资本 11,409,774.00 279,990,226.00 291,400,000.00 1.股东投入资本 11,409,774.00 279,990,226.00 291,400,000.00 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 5,645,416.04 -25,805,416.04 -20,160,000.00 1.提取盈余公积 5,645,416.04 -5,645,416.04 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -20,160,000.00 -20,160,000.00 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本年提取 2.本年使用 四、本年年末余额 213,009,774.00 355,992,357.97 69,542,092.21 277,819,858.51 20,935,768.65 937,299,851.34 企业法定代表人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 58 合并所有者权益变动表 （二） 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股权权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 201,600,000.00 74,413,391.08 60,174,759.81 223,536,912.35 29,207,282.98 588,932,346.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 201,600,000.00 74,413,391.08 60,174,759.81 223,536,912.35 29,207,282.98 588,932,346.22 三、本年增减变动金额（减少以“－” 填列） 1,588,740.89 3,721,916.36 27,777,720.28 -6,762,760.01 26,325,617.52 （一）净利润 43,595,636.64 -1,661,198.49 41,934,438.15 （二）其他综合收益 1,588,740.89 1,588,740.89 上述（一）和（二）小计 1,588,740.89 43,595,636.64 -1,661,198.49 43,523,179.04 （三）股东投入和减少资本 -5,101,561.52 -5,101,561.52 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 -5,101,561.52 -5,101,561.52 （四）利润分配 3,721,916.36 -15,817,916.36 -12,096,000.00 1.提取盈余公积 3,721,916.36 -3,721,916.36 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -12,096,000.00 -12,096,000.00 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本年提取 2.本年使用 四、本年年末余额 201,600,000.00 76,002,131.97 63,896,676.17 251,314,632.63 22,444,522.97 615,257,963.74 企业法定代表人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 59 5、母公司资产负债表（资产方） 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 年末金额 年初金额 流动资产： 货币资金 398,647,347.74 175,452,724.08 交易性金融资产 应收票据 20,959,675.12 13,025,586.50 应收账款 十四、1 267,677,089.67 153,141,753.60 预付款项 22,166,829.55 53,443,670.55 应收利息 应收股利 其他应收款 十四、2 3,685,479.98 14,838,533.84 存货 185,227,962.03 151,565,748.72 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 898,364,384.09 561,468,017.29 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、3 235,962,321.54 159,159,384.64 投资性房地产 固定资产 115,351,933.20 115,255,800.19 在建工程 8,473,309.06 44,807.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 39,888,022.67 11,866,034.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 945,027.60 1,227,616.96 递延所得税资产 13,067,646.57 11,883,663.42 其他非流动资产 非流动资产合计 413,688,260.64 299,437,306.78 资 产 总 计 1,312,052,644.73 860,905,324.07 单位负责人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 60 母公司资产负债表（负债方） 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末金额 年初金额 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 230,526,989.18 139,737,602.47 预收款项 11,895,208.56 9,635,683.94 应付职工薪酬 8,949,419.60 9,543,432.33 应交税费 8,125,798.76 12,285,362.10 应付利息 应付股利 其他应付款 36,152,205.29 37,842,951.37 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 295,649,621.39 209,045,032.21 非流动负债： 长期借款 2,000,000.00 应付债券 长期应付款 8,264,932.71 8,264,932.71 专项应付款 21,297,430.00 3,898,784.91 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 64,222,202.76 46,772,276.76 非流动负债合计 95,784,565.47 58,935,994.38 负 债 合 计 391,434,186.86 267,981,026.59 股东权益 股本 213,009,774.00 201,600,000.00 资本公积 356,324,030.76 76,333,804.76 减：库存股 专项储备 盈余公积 69,542,092.21 63,896,676.17 一般风险准备 未分配利润 281,742,560.90 251,093,816.55 股东权益合计 920,618,457.87 592,924,297.48 负债和股东权益总计 1,312,052,644.73 860,905,324.07 单位负责人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 61 6、母公司利润表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年金额 上年金额 一、营业收入 十四、4 582,730,627.30 565,772,676.34 减：营业成本 十四、4 433,323,904.86 413,901,200.90 营业税金及附加 3,117,602.15 3,571,080.11 销售费用 50,568,242.16 62,006,027.51 管理费用 49,066,902.87 44,940,912.23 财务费用 -882,145.03 -2,563,845.01 资产减值损失 14,715,360.06 10,629,466.75 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 21,848,070.46 9,673,275.52 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 14,648,070.46 10,147,086.40 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,668,830.69 42,961,109.37 加：营业外收入 9,775,522.23 806,498.36 减：营业外支出 309,480.43 73,072.12 其中：非流动资产处置损失 9,457.29 71,650.12 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,134,872.49 43,694,535.61 减：所得税费用 十四、6 7,680,712.10 6,475,371.97 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,454,160.39 37,219,163.64 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.2787 0.1846 （二）稀释每股收益 0.2787 0.1846 六、其他综合收益 1,588,740.89 七、综合收益总额 38,807,904.53 单位负责人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 62 7、母公司现金流量表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 511,547,655.92 489,835,412.62 收到的税费返还 2,521,819.38 3,330,568.05 收到其他与经营活动有关的现金 48,791,989.04 53,614,772.08 经营活动现金流入小计 562,861,464.34 546,780,752.75 购买商品、接受劳务支付的现金 365,704,807.70 413,496,505.45 支付给职工以及为职工支付的现金 65,635,868.08 56,237,150.24 支付的各项税费 38,012,019.87 37,868,176.46 支付其他与经营活动有关的现金 58,168,435.26 34,649,292.65 经营活动现金流出小计 527,521,130.91 542,251,124.80 经营活动产生的现金流量净额 35,340,333.43 4,529,627.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 12,247,886.45 11,166,189.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 261,456.80 98,616.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 17,597,430.00 投资活动现金流入小计 30,106,773.25 11,264,805.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 47,393,334.66 9,357,949.69 投资支付的现金 40,494,252.50 785,150.71 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 27,273,100.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 115,160,687.16 10,143,100.40 投资活动产生的现金流量净额 -85,053,913.91 1,121,704.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 291,400,000.00 取得借款收到的现金 2,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 293,400,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,160,000.00 12,112,700.97 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 20,160,000.00 12,112,700.97 筹资活动产生的现金流量净额 273,240,000.00 -12,112,700.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -331,795.86 -599,299.94 五、现金及现金等价物净增加额 223,194,623.66 -7,060,668.24 加：期初现金及现金等价物余额 175,452,724.08 182,513,392.32 六、期末现金及现金等价物余额 398,647,347.74 175,452,724.08 单位负责人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 63 8、母公司所有者权益变动表 （一） 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 本年金额 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 201,600,000.00 76,333,804.76 63,896,676.17 251,093,816.55 592,924,297.48 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 201,600,000.00 76,333,804.76 63,896,676.17 251,093,816.55 592,924,297.48 三、本年增减变动金额（减少以“－” 号填列） 11,409,774.00 279,990,226.0 0 5,645,416.04 30,648,744.35 327,694,160.39 （一）净利润 56,454,160.39 56,454,160.39 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 56,454,160.39 56,454,160.39 （三）股东投入和减少资本 11,409,774.00 279,990,226.0 0 291,400,000.00 1.股东投入资本 11,409,774.00 279,990,226.0 0 291,400,000.00 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 5,645,416.04 -25,805,416.04 -20,160,000.00 1.提取盈余公积 5,645,416.04 -5,645,416.04 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -20,160,000.00 -20,160,000.00 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本年提取 2.本年使用 四、本年年末余额 213,009,774.00 356,324,030.7 6 69,542,092.21 281,742,560.90 920,618,457.87 企业法定代表人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 64 母公司所有者权益变动表 （二） 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 上年金额 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 201,600,000.00 74,413,391.08 60,174,759.81 229,692,569.27 565,880,720.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 201,600,000.00 74,413,391.08 60,174,759.81 229,692,569.27 565,880,720.16 三、本年增减变动金额（减少以“－” 号填列） 1,920,413.68 3,721,916.36 21,401,247.28 27,043,577.32 （一）净利润 37,219,163.64 37,219,163.64 （二）其他综合收益 1,920,413.68 1,920,413.68 上述（一）和（二）小计 1,920,413.68 37,219,163.64 39,139,577.32 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 3,721,916.36 -15,817,916.36 -12,096,000.00 1.提取盈余公积 3,721,916.36 -3,721,916.36 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -12,096,000.00 -12,096,000.00 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本年提取 2.本年使用 四、本年年末余额 201,600,000.00 76,333,804.76 63,896,676.17 251,093,816.55 592,924,297.48 企业法定代表人：邱建刚 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 65 - ㈢ 会计报表附注 中核苏阀科技实业股份有限公司 财务报表附注 一、公司的基本情况 中核苏阀科技实业股份有限公司(以下简称公司或本公司),系 1997 年经国家体改委生字[1997]67 号文 批准，由中国核工业总公司苏州阀门厂独家发起而设立的股份有限公司；1997 年 6 月 3 日经中国证券监督 管理委员会证监发字[1997]300 号文批准，公司于 1997 年 6 月 16 日向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)3,000 万股，并于 1997 年 7 月 10 日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票代码 000777。 公司于 1997 年 7 月 2 日经中华人民共和国国家工商行政管理局核准登记注册，注册资本 7,500 万元； 1998 年公司实施中期利润分配方案“每 10 股送红股 2 股,以资本公积每 10 股转增 4 股”后股本总额变更为 12,000 万元；2000 年公司实施中期利润分配方案“以资本公积每 10 股转增 4 股”后,股本总额变更为 16,800 万元。 2005 年根据国资委国资产权（2005）410 号文和证监会证监公司字（2005）54 号文的批复，公司控股 股东中国核工业集团公司苏州阀门厂将持有的本公司 10,080 万股国有法人股中的 5,880 万股划转给中国核 工业集团公司，至此，中国核工业集团公司持有 5,880 万股，占总股本的 35％，成为公司第一大股东。 2006 年 5 月 16 日公司完成股权分置改革, 以方案实施股权登记日股本结构为基础，流通股股东每持 有 10 股流通股获得 3.2 股股票的对价，非流通股股东向流通股股东支付共 21,504,000 股股票。股权分置 改革方案实施后公司总股本 16,800 万股,其中流通 A 股 8,870.40 万股，限售流通股 7,929.60 万股。限售 流通股中中国核工业集团公司持有 4,625.60 万股，占总股本比例 27.53%，中国核工业集团公司苏州阀门厂 持有 3,304 万股，占总股本比例 19.67%。 2007 年度股东大会决议，以 2008 年 6 月 5 日为股权登记日，按每 10 股送 2 股的比例，以未分配利润 向全体股东派发红股 3,360 万股。公司变更后的股本为 20,160 万股。其中：中国核工业集团公司持有 5,550.72 万股，占本次变更后股本的 27.53%；中国核工业集团公司苏州阀门厂持有 3,964.80 万股，占本 次变更后股本的 19.67%；社会公众股东持有 10,644.48 万股，占本次变更后股本的 52.80%。 2010 年 11 月份公司根据 2009 年第四次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可 [2010]1620 号”文《关于核准中核苏阀科技实业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开 发行股票不超过 2,500 万股，本次公司申请非公开发行股票 1,140.9774 万股（每股面值 1 元），由天平汽 车保险股份有限公司、嘉实基金管理有限公司、焦峰、上海证大投资管理有限公司、陈绍迪、梅强、陈学 庚共 7 家特定投资者以货币资金认购。变更后的注册资本人民币 21,300.9774 万元，其中：中国核工业集 团公司出资人民币 5,550.72 万元，占股本的 26.06%；中国核工业集团公司苏州阀门厂出资人民币 3,964.80 万元，占股本的 18.61%；社会公众股东出资人民币 11,785.4574 万元，占股本总额的 55.33%。 截止 2010 年 12 月 31 日，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准变更登记，企业法人营业执照 注册号：10000010026967，注册资本贰亿壹仟叁佰零玖仟柒佰柒拾肆元。注册地址：苏州市浒关工业园镇 浒杨路 81 号，法定代表人：邱建刚。 经营范围：工业用阀门设计、制造、销售；金属制品、电机产品的设计、制造、加工、销售；与本企 业相关行业的投资、汽车货运；辐照加工、辐照产品及放射性同位素的研究开发应用；经营本企业自产产 品及技术的出口业务等。 公司控股股东为中国核工业集团公司，系国务院国有资产监督管理委员会直接监管的特大型国有独资 企业。 二、财务报表的编制基础 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 66 - 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》 及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估 计编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量 外，以历史成本为计价原则。 4．现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有 期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 5．外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件 的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价 值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配 利润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即 期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净 投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币报表折算差 额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处 置当期损益。 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独 列示。 6．金融资产和金融负债 （1）金融资产 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产， 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 67 - 2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 3）应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金 融资产。 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生 的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收 取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确 认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量； 应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持 有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益； 可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与 账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产 的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减 值损失。 （2）金融负债 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 7．应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重 不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收 回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账准备，计入 当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲 销提取的坏账准备。 本公司将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按 应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测 试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征 划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 68 - 率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提 坏账准备；对于应收取的备用金不计提坏账准备。 应收账款、其他应收款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 3% 1 至 2 年 10% 2 至 3 年 20% 3 年以上 40% 8．存货 本公司存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、库存商品等。 存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核 算。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及 大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原 辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销 售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 9．长期股权投资 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资， 以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方 均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同 控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含） 以上但低于 50％的表决权股份时，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策， 则不能形成重大影响。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购 买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买 价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 69 - 组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企 业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报 价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享 有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公 司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业 及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销 的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控 制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响 但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重 大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原 计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。10．投资性房地产 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑 物。 本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可 直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销。 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资 产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投 资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 11．固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、动力设备、运输设备、仪器仪表、办公设备和其他，按其取 得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及 为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协 议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 70 - 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定 资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损 益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计 提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残 值率为零，分类折旧年限、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 10-30 3.33%-10% 2 机器设备 10-12 8.33%-10% 3 动力设备 5-15 6.67%-20% 4 运输设备 5-10 10%-20% 5 仪器仪表 5-15 6.67%-20% 6 办公设备和其他 4-10 10%-25% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变， 则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 12．在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按 应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等 确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转 固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 13．借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符 合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘 以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 14．无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入 的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或 协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 71 - 使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对 象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作 为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据 表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 15．研究与开发 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究 阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间 不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用 状态之日起转为无形资产列报。 16．非金融资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检 查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资 产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属 的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 17．商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被 购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 72 - 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股 权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的 协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 18．长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的 各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19．职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象 计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住房公 积金及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一 般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计 入当期生产成本或费用。 如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿 的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本公司不 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计 入当期损益。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休 日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，确认为预计负债计 入当期损益。 20．预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合 以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利 益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以 反映当前最佳估计数。 21．收入确认原则 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可 能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完 成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够 得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； 提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 73 - 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入 的实现。 22．政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照 实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政 府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用 于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23．递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确 认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时， 减记的金额予以转回。 24．经营租赁和融资租赁 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租 赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法 计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 25．所得税的会计核算 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与 直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延 所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额， 即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期 末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 26．终止经营 终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成 部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。 同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本公司 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 27．金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的市场报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 74 - 采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等，采用估值 技术时，尽可能多使用市场参数，不使用本公司特定相关的参数。 28．企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或 购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 经复核确认后，计入当期损益。 29．合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合 并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少 数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年 初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报 表。 五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 1．会计政策、会计估计变更及影响 本公司报告期内未发生会计政策、会计估计的变更。 2．重要前期差错更正和影响 本公司报告期内未发现需更正的重要的前期差错。 六、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 税 种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 运输业务及技术开发收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 4% 房产税 房产原值的 70% 1.2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 75 - 说明： 1．公司本部适用的企业所得税税率为 15%，公司本部于 2008 年 9 月 24 日，经江苏省科学技术厅、江 苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为 GR200832000105 的《高新技术企业证书》，证书有效期 3 年。 2．公司下属子公司均适用的企业所得税税率为 25%。 七、企业合并及合并财务报表 （一）子公司情况 1．通过设立或投资取得的子公司 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 （人民币元） 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余 额 中核苏阀横店机械有 限公司 横店 工业 5000 万元 工业阀门、机电产品、金 属制品的设计、制造、加 工、销售 25,500,000.00 苏阀福斯核电设备（苏 州）有限公司 苏州 制造业 1000 万美元 研究、生产核电阀门、零 部件及相关产品，销售自 产产品 5,494,252.50 苏州中核苏阀鲍威尔 实业有限公司 苏州 制造业 150 万美元 研究、生产各种铸钢闸 阀、截止阀、止回阀及相 关产品，销售自产产品。 9,311,625.00 续表 子公司名称 持股比 例 表决权比 例 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有份 额后的余额 中核苏阀横店机械有 限公司 51% 51% 是 20,935,768.65 苏阀福斯核电设备（苏 州）有限公司 55% 55% 否 苏州中核苏阀鲍威尔 实业有限公司 75% 否 （1）公司本年新设子公司苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司，于 2010 年 10 月 28 日宣告批准 成立，截止本报告期末公司管理构架尚未组建且无经营业务发生，未纳入本年度合并范围。 （2） 公司子公司中核苏阀鲍威尔实业有限公司 2009 年 10 月进入清算阶段，截止 2010 年 12 月 31 日尚未最终清算完毕。 2．同一控制下企业合并取得的子公司 本公司无同一控制下企业合并取得的子公司。 3．非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余 额 苏州中核苏阀球阀 有限公司 苏州 工业 4500 万元 研发、生产、销售属于机械基 础件的新型阀门产品 4815.29 万元 苏州中美锻造有限 公司 苏州 工业 2587 万元 生产、加工、销售：锻造锻压 件、法兰管件、阀门、五金机 械配件；销售：金属材料、建 筑材料、五金交电。 2727.31 万元 续表 子公司名称 持股比 例 表决权 比例 是否合 并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 从母公司所有者权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 76 - 金额 该子公司期初所有者权益中所享有份 额后的余额 苏州中核苏阀球阀 有限公司 100% 100% 是 苏州中美锻造有限 公司 100% 100% 是 （二）本期合并财务报表合并范围的变动 1．报告期内新增纳入合并范围的子公司 公司名称 新纳入合并 范围的原因 持股比例 年末净资产 本年净利润 苏州中美锻造有限公司 非同一控制下合并 100% 27,534,836.80 -123,735.38 2．报告期内无新减少纳入合并范围的子公司 （三）本年发生的企业合并 1．报告期内无通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况 2．通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况 公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例 经营范围 苏州中美锻造 有限公司 苏州 2587.00 万元 2727.31 万元 100% 生产、加工、销售：锻造锻压件、 法兰管件、阀门、五金机械配件； 销售：金属材料、建筑材料、五金 交电。 （2） 苏州中美锻造有限公司简介及合并过程 苏州中美锻造有限公司（以下简称中美锻造），成立于 2007 年 10 月 16 日，位于江苏省苏州市相城区 阳澄湖镇湘城岸山村工业集中区经五路八号。营业执照注册号：320507000058831。公司注册资本 2,587.00 万元，公司原股东张维彩出资 2,069.60 万元，占公司注册资本 80%；张维盛出资 517.40 万元占公司注册资 本 20%。 2010 年 3 月，公司与中美锻造原股东张维彩、张维盛签订《关于苏州中美锻造有限公司之股权转让协 议》，受让张维彩、张维盛名下全部股权，受让价款为 2,727.31 万元，受让后公司持有中美锻造 100%股权。 公司与中美锻造原股东于 2010 年 3 月办理财产所有权交接手续，并于 2010 年 3 月办理了工商变更登记。 （3） 中美锻造可辨认资产负债情况 项 目 2010 年 3 月 30 日（购买日） 账面价值 公允价值 苏州中美锻造有限公司 25,281,237.22 27,658,572.18 （4） 苏州中美锻造有限公司 2010 年 3 月 30 日可辨认净资产公允价值为 27,658,582.18 元，公司合 并成本为 27,273,100.00 元，合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 385,482.18 元， 直接计入当期损益。 （5） 中美锻造 2010 年 3 月 30 日尚处在工程建设期，截至 2010 年 12 月 31 日尚未进行生产经营。 八、合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2010 年 1 月 1 日，“年末”系指 2010 年 12 月 31 日，“本年”系指 2010 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系指 2009 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1． 货币资金 项 目 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 77 - 库存现金 61,968.20 61,968.20 81,871.23 银行存款 393,977,748.85 394,006,493.16 185,767,203.18 其中：美元 5,112.19 6.6227 33,856.50 2,071.99 6.8282 14,147.96 欧元 286,055.73 9.7971 2,802,516.59 日元 5.00 0.0738 0.37 其他货币资金 19,012,520.65 19,012,520.65 14,056,878.84 14,056,878.84 合 计 413,080,982.01 199,905,953.25 （1）货币资金年末金额较年初增长的主要原因是：本年度公司对外非公开发行人民币普通股 11,409,774 股，于 2010 年 11 月 30 日，收到募集资金 291,400,000.00 元。 （2）其他货币资金主要是公司为开具保函存入的保证金。 2． 应收票据 （1）应收票据种类 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 20,959,675.12 13,025,586.50 合 计 20,959,675.12 13,025,586.50 （2）期末公司无用于质押的应收票据； （3）期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据； （4）期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据前五名如下： 票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 银行承兑汇票 吉林建龙钢铁有限责任公司 2010.09.14 2011.03.13 1,000,000.00 银行承兑汇票 泰安市岱岳区福隆德物资销售处 2010.07.28 2011.01.28 1,000,000.00 银行承兑汇票 邳州市忻州商贸有限公司 2010.07.08 2011.01.08 1,000,000.00 银行承兑汇票 吉林建龙钢铁有限责任公司 2010.09.14 2011.03.13 1,000,000.00 银行承兑汇票 吉林建龙钢铁有限责任公司 2010.09.14 2011.03.13 1,000,000.00 合 计 5,000,000.00 3． 应收账款 （1） 应收账款分类 类 别 年末金额 账面余额 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 4,637,532.30 1.52 4,637,532.30 13.39 按组合计提坏账准备的应收账款 1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 281,409,030.29 92.14 10,627,204.59 30.68 组合小计 281,409,030.29 92.14 10,627,204.59 30.68 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 19,377,403.84 6.34 19,377,403.84 55.93 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 78 - 类 别 年末金额 账面余额 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 合 计 305,423,966.43 100.00 34,642,140.73 100.00 应收账款分类（续表） 类 别 年初金额 账面余额 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,125,452.46 0.63 1,125,452.46 4.29 按组合计提坏账准备的应收账款 1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 161,466,576.95 89.19 6,651,793.54 25.38 组合小计 161,466,576.95 89.19 6,651,793.54 25.38 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 18,435,372.02 10.18 18,435,372.02 70.33 合 计 181,027,401.43 100.00 26,212,618.02 100.00 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款(披露前五名) 单 位 名 称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因 中国石油天然气股份有限公司吐哈油田分公司 1,216,000.00 1,216,000.00 100% 收回可能较小 ACCESORIOS,BRIDAS&CONEXIONES,S.A.DE 2,193,981.30 2,193,981.30 100% 收回可能较小 东莞市东江水务有限公司 1,227,551.00 1,227,551.00 100% 收回可能较小 合 计 4,637,532.30 4,637,532.30 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项 目 年末金额 年初金额 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 259,684,344.44 92.28 7,790,530.33 141,136,431.25 87.41 4,234,092.94 1 至 2 年 16,366,421.09 5.82 1,636,642.11 16,483,285.36 10.21 1,648,328.54 2 至 3 年 4,716,368.76 1.68 943,273.75 3,846,860.34 2.38 769,372.06 3 年以上 641,896.00 0.23 256,758.40 合 计 281,409,030.29 100.00 10,627,204.59 161,466,576.95 100.00 6,651,793.54 3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款(披露前五名) 单 位 名 称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因 中国石油化工股份有限公司广州分公司 826,463.75 826,463.75 100.00% 收回可能性较小 上海巴斯夫聚氨酯有限公司 699,434.30 699,434.30 100.00% 收回可能性较小 河北宝硕股份有限公司氯碱分公司 691,864.03 691,864.03 100.00% 收回可能性较小 中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86 100.00% 收回可能性较小 山东申瑞电力设备有限公司 637,357.58 637,357.58 100.00% 收回可能性较小 合 计 3,499,767.52 3,499,767.52 4）应收账款年末余额较上年增长的主要原因：系公司报告期内核阀销售业务增加，按合同规定未到 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 79 - 付款期。 （2）本年度实际核销的应收账款 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 苏州苏阀进出口有限公司 货款 1,125,452.46 公司已清算 是 合计 1,125,452.46 （3）年末应收账款中不含持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 （4）应收账款金额前五名单位情况 单 位 名 称 与本公司关系 金 额 账 龄 占应收账款总额 的比例% 中广核工程有限公司 普通客户 30,659,086.70 1 年以内 10.04 中国核电工程有限公司 关联方 29,739,029.60 1 年以内 9.74 中国石化集团洛阳石油化工工程公司 普通客户 11,821,274.41 1 年以内 3.87 中核新能核工业工程有限责任公司 关联方 11,266,330.00 1 年以内 3.69 中石油渭南煤层气管输有限责任公司 普通客户 10,286,033.00 1 年以内 3.37 合 计 93,771,753.71 30.71 （5）应收关联方账款情况 单 位 名 称 关联方关系 金 额 占应收账款总额的比 例% 中国核电工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 29,739,029.60 9.74 中核新能核工业工程有限责任公司 受同一母公司控制的其他企业 11,266,330.00 3.69 中核陕铀汉中工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 2,331,000.00 0.76 核电秦山联营有限公司 受同一母公司控制的其他企业 3,298,991.91 1.08 中国中原对外工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 1,306,971.42 0.43 四川红华实业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 931,995.36 0.31 中核甘肃华原企业总公司 受同一母公司控制的其他企业 644,647.86 0.21 中核陕西铀浓缩有限公司 受同一母公司控制的其他企业 300,000.00 0.10 核工业理化工程研究院 受同一母公司控制的其他企业 298,191.40 0.09 核工业八二一厂 受同一母公司控制的其他企业 120,417.27 0.04 秦山核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 35,743.00 0.01 江苏核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 8,027.50 0.01 上海光华仪表有限公司 受同一母公司控制的其他企业 2,120.00 0.01 合 计 50,283,465.32 16.48 4． 预付款项 项 目 年末金额 年初金额 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 45,321,388.94 98.22 72,937,804.37 99.49 1 至 2 年 680,406.59 1.47 296,630.00 0.40 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 80 - 2 至 3 年 66,000.00 0.14 71,169.50 0.10 3 年以上 78,819.50 0.17 7,650.00 0.01 合 计 46,146,615.03 100.00 73,313,253.87 100.00 （1）预付账款年末余额较上年减少的主要原因：系公司本年度进一步均衡安排生产，供应商按合同约 定及时到货。 （2）期末余额中前五名单位欠款情况 单 位 名 称 与本公司关系 欠款时间 金 额 款项性质 东阳市土地管理局 政府部门 1 年以内 9,296,563.18 土地款 北京裕兴金兴商贸有限公司 供应商 1 年以内 6,194,400.00 材料款 深圳市易控新技术发展有限公司 供应商 1 年以内 3,901,004.00 材料款 BERNARD CONTROLS S.A. 供应商 1 年以内 3,077,766.07 材料款 武义县土产日用品有限公司 供应商 1 年以内 2,849,113.87 材料款 合 计 25,318,847.12 （3）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款。 5． 应收股利 单 位 名 称 年初金额 本年增加 本年减少 年末余额 中核财务有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 北京中核大地矿业投资有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 中核苏阀国标阀门有限公司 564,599.61 564,599.61 深圳市中核海得威生物科技有限公司 5,047,886.45 5,047,886.45 合 计 12,812,486.06 12,812,486.06 6． 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类 别 年末金额 账面余额 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,865,063.00 24.51 1,865,063.00 68.43 按组合计提坏账准备的其他应收款 1) 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 3,731,283.52 49.04 202,403.26 7.43 2) 按其他方法计提坏账准备的其他应收款-备用金 1,354,598.46 17.80 组合小计 5,085,881.98 66.84 202,403.26 7.43 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 657,947.29 8.65 657,947.29 24.14 合 计 7,608,892.27 100.00 2,725,413.55 100.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 81 - 其他应收款分类（续表） 类 别 年初金额 账面余额 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,865,063.00 30.96 1,865,063.00 69.18 按组合计提坏账准备的其他应收款 1) 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 1,719,575.52 28.54 112,787.92 4.18 2) 按其他方法计提坏账准备的其他应收款-备用金 1,721,613.04 28.58 组合小计 3,441,188.56 57.12 112,787.92 4.18 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 717,947.29 11.92 717,947.29 26.64 合 计 6,024,198.85 100.00 2,695,798.21 100.00 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 单 位 名 称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因 中石化洛阳石油公司 1,865,063.00 1,865,063.00 100.00% 收回可能性小 合 计 1,865,063.00 1,865,063.00 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项 目 年末金额 年初金额 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 3,118,975.06 83.59 93,569.25 1,051,388.46 61.14 31,541.65 1 至 2 年 288,316.40 7.73 28,831.64 592,167.30 34.44 59,216.74 2 至 3 年 247,972.30 6.65 49,594.46 41,891.85 2.44 8,378.37 3 年以上 76,019.76 2.04 30,407.90 34,127.91 1.98 13,651.16 合 计 3,731,283.52 100.00 202,403.26 1,719,575.52 100.00 112,787.92 3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组 合 名 称 账面余额 坏账金额 备用金 1,354,598.46 合 计 1,354,598.46 4） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款（披露前五名） 单 位 名 称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因 苏州市科利达技术经济开发合作公司 156,157.90 156,157.90 100.00 公司注销 北京高中压阀门厂大连分公司 124,940.00 124,940.00 100.00 公司注销 南京南天软件工程公司 50,790.00 50,790.00 100.00 收回可能性小 成都信托投资公司 50,000.00 50,000.00 100.00 收回可能性小 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 82 - 单 位 名 称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因 岳阳轴承厂机械公司 50,000.00 50,000.00 100.00 收回可能性小 合 计 431,887.90 431,887.90 （2） 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款 （3） 其他应收款金额前五名单位情况 单 位 名 称 与本公司关 系 金 额 账龄 占其他应收款总额 的比例% 性质或内容 中国石化集团洛阳石油化工工程公司 普通客户 1,865,063.00 5 年以上 24.50 履约保证金 中国石化国际事业有限公司 普通客户 822,600.00 1 年以内 10.81 投标保证金 中国原子能工业有限公司 关联方 346,000.00 1 年以内 4.55 投标保证金 内蒙古鄂尔多斯联海化工有限公司 普通客户 218,000.00 1 年以内 2.87 投标保证金 德汇工程管理（北京）有限公司郑州分公司 普通客户 200,000.00 1 年以内 2.63 投标保证金 合 计 3,451,663.00 45.36 （4） 应收关联方款项 单 位 名 称 关联关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款总额的比 例% 中国核电工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 51,050.00 1 年以内 0.67 中国原子能工业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 346,000.00 1 年以内 4.55 四川红华实业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 100,000.00 1 年以内 1.31 中核工业集团八一四厂 受同一母公司控制的其他企业 5,980.73 5 年以上 0.08 合 计 503,030.73 6.61 7． 存货及跌价准备 项 目 年末金额 年初金额 账面金额 跌价准备 账面价值 账面金额 跌价准备 账面价值 原材料 75,500,646.91 2,602,440.04 72,898,206.87 64,156,110.68 1,358,098.68 62,798,012.00 低值易耗品 73,520.21 73,520.21 在产品 43,591,135.34 43,591,135.34 36,717,853.89 36,717,853.89 产成品 98,969,385.08 21,390,167.98 77,579,217.10 79,016,373.14 17,447,294.64 61,569,078.50 在途物资 委托加工材料 10,195,710.43 10,195,710.43 1,227,477.14 1,227,477.14 合 计 228,330,397.97 23,992,608.02 204,337,789.95 181,117,814.85 18,805,393.32 162,312,421.53 存货年末余额较上年增加的主要原因：报告期末公司已完工拟交货的产成品增加，以及公司为缩短生 产周期，加大原材料储备和在产品投入所致。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 83 - 8． 长期股权投资 （1）长期股权投资 项 目 年末金额 年初金额 按成本法核算的长期股权投资 65,859,252.50 60,365,000.00 按权益法核算的长期股权投资 71,930,711.32 62,895,126.92 合 计 137,789,963.82 123,260,126.92 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值 137,789,963.82 123,260,126.92 （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资 单 位 名 称 持股比例% 初始投资金额 年初余额 本年增加 成本法核算 中核财务有限责任公司 2.389 40,800,000.00 40,800,000.00 北京中核大地矿业投资有限公司 15.00 15,000,000.00 15,000,000.00 江苏银行股份有限公司 0.71 4,565,000.00 4,565,000.00 苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 55.00 5,494,252.50 5,494,252.50 小 计 65,859,252.50 60,365,000.00 5,494,252.50 权益法核算 深圳市中核海得威生物科技有限公司 27.90 20,810,000.00 20,988,336.50 12,631,590.20 苏州中核华东辐照有限公司 33.70 11,042,740.00 12,687,597.97 403,958.56 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 30.00 3,000,000.00 5,561,274.48 463,951.02 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 40.00 3,311,000.00 6,630,136.06 1,148,570.68 中核苏阀鲍威尔实业有限公司 75.00 9,311,625.00 12,065,252.34 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 40.00 4,000,000.00 4,962,529.57 小 计 51,475,365.00 62,895,126.92 14,648,070.46 合 计 117,334,617.50 123,260,126.92 20,142,322.96 续表： 单 位 名 称 本年减少 年末余额 当年分红金额 成本法核算 中核财务有限责任公司 40,800,000.00 6,000,000.00 北京中核大地矿业投资有限公司 15,000,000.00 1,200,000.00 江苏银行股份有限公司 4,565,000.00 苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 5,494,252.50 小 计 65,859,252.50 7,200,000.00 权益法核算 深圳市中核海得威生物科技有限公司 5,047,886.45 28,572,040.25 5,047,886.45 苏州中核华东辐照有限公司 13,091,556.53 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 6,025,225.50 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 7,778,706.74 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 84 - 单 位 名 称 本年减少 年末余额 当年分红金额 中核苏阀鲍威尔实业有限公司 12,065,252.34 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 564,599.61 4,397,929.96 564,599.61 小 计 5,612,486.06 71,930,711.32 5,612,486.06 合 计 5,612,486.06 137,789,963.82 12,812,486.06 （3）对合营企业、联营企业的投资 单 位 名 称 注册 地址 业务 性质 持股比 例% 表决权 比例% 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 深圳市中核海得威生物科技有限 公司 深圳 制造业 27.90 27.90 88,846,140.60 208,996,978.03 48,395,460.03 苏州中核华东辐照有限公司 苏州 制造业 33.70 33.70 38,847,348.74 21,227,350.29 1,587,983.23 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 湖州 制造业 30.00 30.00 20,084,085.02 32,383,188.36 1,546,503.41 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 丹阳 制造业 40.00 40.00 19,446,766.84 44,261,601.1 2,871,426.69 中核苏阀鲍威尔实业有限公司 苏州 制造业 75.00 75.00 13,980,666.61 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 苏州 制造业 40.00 40.00 12,406,323.92 9． 固定资产 （1）固定资产明细表 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 287,666,182.76 41,326,415.33 6,236,917.44 322,755,680.65 房屋建筑物 152,539,779.01 19,288,786.00 3,936,696.20 167,891,868.81 机器设备 111,141,491.60 17,471,950.51 959,927.89 127,653,514.22 运输设备 15,619,999.78 2,059,615.36 999,657.60 16,679,957.54 办公设备 6,552,578.21 1,530,961.22 340,635.75 7,742,903.68 其他设备 1,812,334.16 975,102.24 2,787,436.40 年初金额 本年新增 本期计提 本年减少 年末金额 累计折旧 86,602,526.58 1,875,553.65 19,271,367.83 2,200,377.05 105,549,071.01 房屋建筑物 20,912,338.16 6,650,706.60 27,563,044.76 机器设备 53,113,359.10 1,585,104.73 10,015,104.06 924,951.74 63,788,616.15 运输设备 7,918,531.18 1,442,589.48 950,133.83 8,410,986.83 办公设备 4,196,906.02 139,169.36 985,289.17 325,291.48 4,996,073.07 其他设备 461,392.12 151,279.56 177,678.52 790,350.20 账面净值 201,063,656.18 217,206,609.64 房屋建筑物 131,627,440.85 140,328,824.05 机器设备 58,028,132.50 63,864,898.07 运输设备 7,701,468.60 8,268,970.71 办公设备 2,355,672.19 2,746,830.61 其他设备 1,350,942.04 1,997,086.20 减值准备 房屋建筑物 机器设备 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 85 - 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 运输设备 办公设备 其他设备 账面价值 201,063,656.18 217,206,609.64 房屋建筑物 131,627,440.85 140,328,824.05 机器设备 58,028,132.50 63,864,898.07 运输设备 7,701,468.60 8,268,970.71 办公设备 2,355,672.19 2,746,830.61 其他设备 1,350,942.04 1,997,086.20 （2）本期由在建工程转入固定资产原价 28,926,334.13 元。 （3）本期计提的折旧额为 19,271,367.83 元。 10． 在建工程 （1）在建工程明细表 项 目 年末金额 年初金额 账面金额 减值准备 账面价值 账面金额 减值准备 账面价值 横店机械铸钢项目厂房工程 21,002,869.54 21,002,869.54 1,626,282.00 1,626,282.00 高端核级锻件生产基地建设项目 11,772,666.76 11,772,666.76 球阀二期生产扩能项目 549,081.80 549,081.80 核电关键阀门生产能力扩建项目 296,515.00 296,515.00 设备更新 47,876.00 47,876.00 44,807.00 44,807.00 其他 37,369.00 37,369.00 合 计 33,706,378.10 33,706,378.10 1,671,089.00 1,671,089.00 （2）重大在建工程项目变动情况 项 目 预算数 年初金额 本期增加 本期转固 其他 减少 年末金额 资金来源 工程投 入进度 横店机械铸钢项 目厂房工程 83,559,900.00 1,626,282.00 20,494,098.69 1,117,511.15 21,002,869.54 自筹 85.00% 高端核级锻件生 产基地建设项目 （募投项目） 46,700,000.00 13,126,956.82 1,354,290.06 11,772,666.76 募集资金 66.70% 高端核级锻件生 产基地建设项目 （非募投项目） 18,020,974.58 18,020,974.58 18,020,974.58 自筹 100.00% 核电关键阀门生 产能力扩建项目 186,200,000.00 3,408,003.65 3,074,119.65 333,884.00 募集资金 1.81% 球阀一期生产扩 能项目 5,999,972.00 3,125,574.35 2,576,492.55 549,081.80 自筹 8.98% 合 计 340,480,846.58 1,626,282.00 58,175,608.09 26,143,387.99 33,658,502.10 11． 无形资产及开发支出 （1）无形资产 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 86 - 原 价 土地使用权 软件使用权 合 计 年初金额 37,496,460.08 1,680,739.06 39,177,199.14 本期增加 33,793,275.38 909,618.79 34,702,894.17 本期减少 年末金额 71,289,735.46 2,590,357.85 73,880,093.31 累计摊销 土地使用权 软件使用权 合 计 年初金额 4,938,974.83 655,677.56 5,594,652.39 本期增加 953,665.23 369,656.82 1,323,322.05 本期减少 年末金额 5,892,640.06 1,025,334.38 6,917,974.44 账面价值 土地使用权 软件使用权 合 计 年初金额 32,557,485.25 1,025,061.50 33,582,546.75 年末金额 65,397,095.40 1,565,023.47 66,962,118.87 无形资产年末金额较年初增加的主要原因： 1)公司本年度取得位于苏州市高新办区安杨路东、河道北 85 亩土地，土地价值 28,086,035.38 元，土 地使用权证书已办理完毕； 2)公司本年度合并苏州中美锻造有限公司,该公司原持有土地使用权价值为 5,707,240.00 元。 （2）研究开发支出 项 目 年初金额 本年增加 转入损益 转入无形资产 年末金额 开发支出 23,395,088.09 23,395,088.09 合 计 23,395,088.09 23,395,088.09 12． 商誉 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 长期股权投资溢价 1,169,885.78 1,169,885.78 合 计 1,169,885.78 1,169,885.78 本公司商誉是 2008 年 9 月并购苏州中核苏阀球阀有限公司时形成的。 13． 长期待摊费用 项 目 年初金额 本年增加 本年摊销 其他减少额 年末金额 水道阀事业部办公楼装修费 24,854.56 24,854.56 辅助用房改造费用 1,202,762.40 257,734.80 945,027.60 合 计 1,227,616.96 282,589.36 945,027.60 14． 递延所得税资产 （1）已确认递延所得税资产 种 类 年末金额 年初金额 坏账准备 5,616,689.90 4,342,226.02 存货跌价准备 3,598,891.20 2,820,809.00 可抵扣亏损 3,214,991.49 238,898.62 预提技术服务费 3,880,957.35 4,861,950.37 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 87 - 递延收益 1,160,000.00 预提房租及水电费 合 计 16,311,529.94 13,423,884.01 （2）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目 可抵扣暂时性差异项目 年末金额 年初金额 坏账准备 37,367,554.28 28,908,416.23 存货跌价准备 23,992,608.02 18,805,393.32 可抵扣亏损 12,859,965.96 955,594.49 预提技术服务费 25,873,049.00 32,075,901.10 递延收益 4,640,000.00 预提房租及水电费 合 计 100,093,177.26 85,385,305.14 15． 资产减值准备明细 项 目 年初金额 本期计提额 本期减少额 年末金额 转回金额 转销金额 坏账准备 28,908,416.23 9,584,590.51 1,125,452.46 37,367,554.28 存货跌价准备 18,805,393.32 5,187,214.70 23,992,608.02 合 计 47,713,809.55 14,771,805.21 1,125,452.46 61,360,162.30 16． 短期借款 借款类别 年末金额 年初金额 注释 保证借款 10,000,000.00 注 1 合 计 10,000,000.00 注 1 该借款合同的借款人为公司子公司中核苏阀横店机械有限公司,借款合同的担保人中核苏阀科技 实业股份有限公司、横店集团浙江英洛华国际贸易有限公司，分别与中国农业银行东阳市支行签定合同编 号为 3310012010003107、3390121000037975 的担保合同，其中：中核苏阀科技实业股份有限公司担保金额 为 510 万元、横店集团浙江英洛华国际贸易有限公司担保金额为 490 万元。 17． 应付票据 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 4,285,594.81 200,000.00 合 计 4,285,594.81 200,000.00 18． 应付账款 项 目 年末金额 年初金额 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 218,137,643.94 93.16 153,395,665.15 98.22 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 88 - 1 至 2 年 13,507,227.78 5.77 1,415,042.70 0.91 2 至 3 年 1,318,272.88 0.56 254,237.21 0.16 3 年以上 1,184,363.04 0.51 1,103,858.11 0.71 合 计 234,147,507.64 100.00 156,168,803.17 100.00 （1） 账龄超过 1 年的大额应付款项 单 位 名 称 与本公司关系 欠款金额 主要账龄 款项性质 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 关联方 12,053,589.65 1 至 2 年 材料款 苏州晋腾铸造有限公司 普通供应商 473,112.80 2 至 3 年 材料款 上海锅炉厂职工技协 普通供应商 252,161.00 1 至 2 年 检测费 苏州第一建筑集团有限公司 普通供应商 328,188.10 2 至 3 年 工程款 方圆阀门集团有限公司 普通供应商 208,526.76 1 至 2 年 材料款 合 计 13,315,578.31 （2） 期末应付账款前五名单位 单位名称 与本公司关系 欠款金额 主要账龄 款项性质 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 本公司联营公司 13,566,399.57 1 年以内 材料款 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 本公司子公司 12,103,589.65 1 至 2 年 材料款 苏州观前机电物资有限公司 普通供应商 7,189,580.85 1 年以内 材料款 北京裕兴金兴商贸有限公司 普通供应商 6,194,400.00 1 年以内 材料款 无锡恒通特钢材料有限公司 普通供应商 5,202,793.00 1 年以内 材料款 合 计 44,256,763.07 （3） 期末欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项 单位名称 年末金额 年初金额 中国核工业集团公司苏州阀门厂 3,055,270.80 3,783,240.32 合 计 3,055,270.80 3,783,240.32 （4） 自资产负债表日至报告批准报出日，公司已支付供应商货款 101,506,536.17 元。 19． 预收款项 项 目 年末金额 年初金额 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 9,045,216.88 75.57 6,966,868.43 71.77 1 至 2 年 2,416,883.04 20.19 955,555.98 9.84 2 至 3 年 12,756.37 0.11 14,652.61 0.15 3 年以上 493,930.91 4.13 1,771,106.92 18.24 合 计 11,968,787.20 100.00 9,708,183.94 100.00 （1）账龄超过 1 年的大额预收款项 单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 未结算原因 河南蓝天集团有限公司 客户 1,280,977.87 1 至 2 年 尚未发货 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 89 - TOSHIBA CORPORATION 客户 600,262.29 1 至 2 年 尚未发货 中国核工业集团公司 405 厂 客户 460,648.10 3 年以上 尚未发货 兰州扬阀机电设备有限公司 客户 178,088.00 1 至 2 年 尚未发货 大连汇泉贸易有限公司 客户 168,240.00 1 至 2 年 尚未发货 合 计 2,688,216.26 （2）无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 （3）自资产负债表日至财务报告批准报出日，公司已发货结算预收账款 2,406,635.09 元。 20． 应付职工薪酬 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 工资(含奖金、津贴和补贴) 6,296.04 54,197,720.68 54,204,016.72 职工福利费 1,277,895.90 1,277,895.90 社会保险费 6,136,110.59 11,971,153.54 11,971,153.54 6,136,110.59 其中：医疗保险费 3,267,595.03 3,267,595.03 基本养老保险费 4,874,259.52 7,424,591.72 7,424,591.72 4,874,259.52 失业保险费 616,982.27 730,062.62 730,062.62 616,982.27 工伤保险费 322,434.40 184,848.14 184,848.14 322,434.40 生育保险费 322,434.40 364,056.03 364,056.03 322,434.40 住房公积金 2,649,520.26 4,168,883.00 4,168,883.00 2,649,520.26 工会经费和职工教育经费 757,801.48 2,102,454.55 2,696,467.28 163,788.75 非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿 其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 9,549,728.37 73,718,107.67 74,318,416.44 8,949,419.60 21． 应交税费 项 目 适用税率 年末金额 年初金额 增值税 17% -4,680,837.47 838,788.21 营业税 3%、5% 892,802.92 946,568.42 城市维护建设税 7% 297,180.65 355,539.40 企业所得税 15%、25% 8,071,408.57 7,932,430.98 个人所得税 222,609.53 -4,859.34 房产税 119,416.21 土地使用税 112,960.00 印花税 教育费附加 4% 171,334.76 204,638.34 合 计 4,974,498.96 10,505,482.22 22． 应付利息 项 目 年末金额 年初金额 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 90 - 借款利息 135,183.56 130,328.00 合 计 135,183.56 130,328.00 23． 其他应付款 项 目 年末金额 年初金额 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 24,568,881.13 57.43 22,342,074.21 56.99 1 至 2 年 8,859,723.63 20.71 9,441,858.83 24.08 2 至 3 年 3,954,260.00 9.24 4,812,349.20 12.28 3 年以上 5,396,036.94 12.62 2,606,438.74 6.65 合 计 42,778,901.70 100.00 39,202,720.98 100.00 （1） 账龄超过 1 年的大额其他应付款（列示前五名单位） 单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 未结算原因 昆明苏阀阀门销售有限公司 非关联方 1,644,053.00 1 至 2 年 未到约定支付期 大庆中核苏阀阀门销售有限公司 非关联方 1,072,260.00 2 至 3 年 未到约定支付期 太原苏阀阀门销售有限公司 非关联方 901,235.00 1 至 2 年 未到约定支付期 新疆苏阀阀门销售有限公司 非关联方 789,829.00 1 至 2 年 未到约定支付期 甘肃中核苏阀销售有限公司 非关联方 453,996.00 1 至 2 年 未到约定支付期 合 计 4,861,373.00 （2） 期末其他应付款前五名单位 单位名称 与本公司关系 欠款金额 主要账龄 款项性质 张维彩 非关联方 3,050,000.00 1 年以内 履约保证金 横店集团联宜电机有限公司 非关联方 1,748,500.03 1 年以内 材料款、水电费 昆明苏阀阀门销售有限公司 非关联方 1,644,053.00 1 至 2 年 技术服务费 浙江中明建设有限公司 非关联方 1,600,000.00 1 年以内 履约保证金 吉林苏阀阀门销售有限公司 非关联方 1,301,794.00 1 年以内 技术服务费 合 计 9,344,347.03 （3） 无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 （4） 自资产负债表日至财务报告批准报出日，公司已支付其他应付款 6,877,905.86 元。 24． 一年内到期的非流动负债 项 目 年末金额 年初金额 一年内到期的长期借款 20,000,000.00 10,000,000.00 合 计 20,000,000.00 10,000,000.00 （1）一年内到期的长期借款 贷款单位 借款类别 起始日 终止日 利率 年末金额 年初金额 中国银行东阳支行 抵押借款 2009-1-20 2011-12-28 5.40% 7,500,000.00 10,000,000.00 中国银行东阳支行 保证借款 2009-3-23 2011-12-23 5.40% 12,500,000.00 合 计 20,000,000.00 10,000,000.00 25． 长期借款 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 91 - （1）按借款条件列示 借款类别 年末金额 年初金额 信用借款 2,000,000.00 抵押借款 7,500,000.00 保证借款 47,800,000.00 60,300,000.00 合 计 49,800,000.00 67,800,000.00 （2）按借款单位列示 贷款单位 借款类别 起始日 终止日 利率 年末金额 年初金额 备注 江苏省国际信托有限责 任公司 信用借款 2010-12-10 2013-12-10 0.3% 2,000,000.00 注 1 中国银行东阳支行 抵押借款 2009.1.20 2011.12.28 5.40% 7,500,000.00 注 2 中国银行东阳支行 保证借款 2009.3.23 2011.12.23 5.40% 12,500,000.00 注 3 中国银行东阳支行 保证借款 2009.3.23 2013.12.23 5.40% 17,800,000.00 17,800,000.00 注 3 中国银行东阳支行 保证借款 2009.3.23 2012.3.23 5.40% 30,000,000.00 30,000,000.00 注 3 合 计 49,800,000.00 67,800,000.00 注1该借款合同为江苏省国际信托有限责任公司根据与江苏省科学技术厅和中核苏阀科技实业股份有限公 司签订的三方合作协议，对江苏省江苏省科学技术厅提供的江苏省科技成果转化专项资金以信托贷款形式与中 核苏阀科技实业股份有限公司签订的借款合同，合同编号：DK（2010-123）SKJT，借款用途为用于核电关键阀 门研发及产业化科技成果转化项目。 注 2 该借款合同属于被担保人中核苏阀横店机械有限公司与贷款单位签订的编号为 2009001 号《最高 额抵押合同》项下的主合同，由担保人提供最高额担保。以中核苏阀横店机械有限公司所属土地使用权提 供抵押担保，被担保最高债权额为 2,975.67 万元。借款本金 1,750 万元，已于 2010 年 12 月 28 日还款 1,000 万元，合同规定 2011 年 12 月 28 日还款 750 万元，转入一年内到期的非流动负债列示。 注 3 该借款合同属于担保人横店集团英洛华电气有限公司、中核苏阀科技实业股份有限公司与贷款单位 签订的编号为 2009 年横店字《最高额保证合同》项下的主合同，由担保人提供最高额担保。其中横店集团英洛 华电气有限公司提供被担保最高债权额为 2,955 万元，中核苏阀科技实业股份有限公司提供被担保最高债权额 为 3,075 万元。借款本金 6,030 万元，合同规定于 2011 年 12 月还款 1,250 万元，转入一年内到期的非流动负 债列示。 26． 长期应付款 项 目 年末金额 年初金额 中国核工业集团公司 8,264,932.71 8,264,932.71 合 计 8,264,932.71 8,264,932.71 27． 专项应付款 项 目 年初金额 本期增加 本期结转 年末金额 备注 对大型核电站工程核级关键阀门及高品质铸锻 件配套项目的国家投资款 29,600,000.00 29,600,000.00 注 1 科研经费 3,898,784.91 198,784.91 3,700,000.00 合 计 3,898,784.91 29,600,000.00 198,784.91 33,300,000.00 注 1 根据国家发展和改革委员会办公厅(发改办能源【2010】1961 号)《国家发展改革为办公厅关于 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 92 - 2010 年核电装备自主和能源自主创新项目及能源装备自主化项目的复函》，公司本期收到“大型核电站工 程核级关键阀门及高品质铸锻件配套项目”的国家预算内投资下拔资金 2960 万元，其中用于公司本部大型 核电站工程核级关键阀门子项目及高品质锻件配套子项目 17,597,430.00 元，用于公司子公司中核苏阀横 店机械有限公司高品质铸件配套子项目 12,002,570.00 元。 28． 其他非流动负债 项 目 年末金额 年初金额 注释 退城进区搬迁补偿 46,772,276.76 46,772,276.76 注 1 核电关键阀门研发及产业化 17,449,926.00 注 2 其他政府补助 4,155,000.00 4,640,000.00 注 3、4 合 计 68,377,202.76 51,412,276.76 注 1 本公司根据苏州市人民政府办公室（苏府办【2003】90 号）《关于鼓励部省属工业企业布局调整 和退城进区的实施意见》，与中国核工业集团公司苏州阀门厂就解除《国有土地使用权租赁合同》给本公 司造成经济损失的补偿分别签订了《搬迁补偿协议》及《搬迁补偿补充协议》并取得相应的补偿款。 按照企业会计准则解释第 3 号之规定：属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、 有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，转入递延收益。本期递延收益退城进区搬迁补偿 余额 46,772,276.76 元, 用于搬迁补偿补充协议规定资产购建支出，待资产达到预定可使用状态时按资产使用 寿命平均分配计入当期损益。 注 2 公司本年度收到“核电关键阀门研发及产业化”项目相关的产业引导资金 14,449,926.00 元、政 府补助 3,000,000.00 元。 注 3 子公司中核苏阀横店机械有限公司 2009 年收到财政专项资金 900,000.00 元，截止 2010 年 12 月 31 日，摊余金额为 780,000.00 元。 注 4 子公司中核苏阀横店机械有限公司 2009 年收到酚醛树脂处理线项目地方配套专项资金 3,900,000.00 元，截止 2010 年 12 月 31 日，摊余金额为 3,375,000.00 元。 29． 股本 项目 年初金额 本年变动增（+）减（-） 年末金额 股份 比例% 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份 比例% 一、有限售条件股份 1.国家持股 35,347,200 17.53 -35,347,200 -35,347,200 2.国有法人持股 19,488,000 9.67 -19,488,000 -19,488,000 3.其他境内持股 境内法人持股 5,100,000 5,100,000 5,100,000 2.40 境内自然人持股 45,879 0.02 6,309,774 6,309,774 6,309,774 2.98 小计 54,881,079 27.22 11,409,774 -54,835,200 -43,425,426 11,455,653 5.38 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 146,718,921 72.78 54,835,200 54,835,200 201,554,121 94.62 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 93 - 小计 146,718,921 72.78 54,835,200 54,835,200 201,554,121 94.62 三、股份总数 201,600,000 100.00 11,409,774 11,409,774 213,009,774 100.00 2010年11月份公司根据2009 年第四次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1620 号”文《关于核准中核苏阀科技实业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行股票不超过 2,500 万股，本次公司申请非公开发行股票 11,409,774 股（每股面值 1 元），由天平汽车保险股份有限公司、 嘉实基金管理有限公司、焦峰、上海证大投资管理有限公司、陈绍迪、梅强、陈学庚共 7 家特定投资者以货币 资金认购。实际募集资金净额人民币 291,400,000.00 元。其中新增注册资本人民币 11,409,774.00 元，股本溢 价人民币 279,990,226.00 元。本次增资已经过信永中和会计师事务所审验，并出具 XYZH/2010A10016 号验资报 告。变更后的注册资本人民币 213,009,774 元。 30． 资本公积 项 目 年初金额 本期增加 本期结转 年末金额 股本溢价 58,497,141.31 279,990,226.00 338,487,367.31 其他资本公积 17,504,990.66 17,504,990.66 合 计 76,002,131.97 279,990,226.00 355,992,357.97 资本公积年末金额较年初增加的原因同股本说明。 31． 盈余公积 项 目 年初金额 本期增加 本期结转 年末金额 法定盈余公积 63,896,676.17 5,645,416.04 69,542,092.21 任意盈余公积 合 计 63,896,676.17 5,645,416.04 69,542,092.21 32． 未分配利润 项 目 2010 年度 2009 年度 年初未分配利润 251,314,632.63 223,536,912.35 加：本年净利润 52,310,641.92 43,595,636.64 减：提取盈余公积金 5,645,416.04 3,721,916.36 分配现金股利 20,160,000.00 12,096,000.00 期末未分配利润 277,819,858.51 251,314,632.63 其中：拟分配现金股利 25,561,172.88 20,160,000.00 33． 少数股东权益 子公司名称 期末少数股 权比例 年末金额 期初少数股权 比例 年初金额 中核苏阀横店机械有限公司 49% 20,935,768.65 49% 22,444,522.97 合 计 20,935,768.65 22,444,522.97 34． 营业收入、营业成本 （1）营业收入 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 579,661,936.68 561,356,103.21 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 94 - 其他业务收入 14,491,945.56 8,053,947.01 合 计 594,153,882.24 569,410,050.22 前 5 名客户销售额 147,270,147.39 146,238,035.93 所占比例 24.79 25.68% (2) 营业成本 项 目 本年金额 上年金额 主营业务成本 433,144,350.43 402,263,497.60 其他业务成本 12,561,944.79 7,118,567.81 合 计 445,706,295.22 409,382,065.41 （3）主营业务（分产品） 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 579,661,936.68 561,356,103.21 其中：阀门销售 573,147,175.58 561,356,103.21 毛坯销售 6,514,761.10 合 计 579,661,936.68 561,356,103.21 主营业务成本 433,144,350.43 402,263,497.60 其中：阀门销售 426,123,802.19 402,263,497.60 毛坯销售 7,020,548.24 合 计 433,144,350.43 402,263,497.60 主营业务毛利 146,517,586.25 159,092,605.61 其中：阀门销售 147,023,373.39 159,092,605.61 毛坯销售 -505,787.14 合 计 146,517,586.25 159,092,605.61 （4）公司前五名客户的销售情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例% 中国核电工程有限公司 51,927,180.21 8.74 中广核工程有限公司 32,258,561.55 5.43 广州市自来水公司 21,932,022.17 3.69 S.A.IBERICA DE DISTRIBUCIONES 21,217,087.78 3.57 中核新能核工业工程有限责任公司设备分公司 19,935,295.68 3.36 合 计 147,270,147.39 24.79 35． 营业税金及附加 项 目 计缴基数 计缴比例 本年金额 上年金额 城市维护建设税 流转税 7% 2,039,454.99 2,335,043.55 教育费附加 流转税 4% 1,178,094.63 1,387,358.95 合 计 3,217,549.62 3,722,402.50 36． 财务费用 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 95 - 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 99,807.29 609,931.70 减：利息收入 2,653,979.62 2,864,885.70 加：汇兑损失 308,904.46 -350,965.61 加：其他支出 308,514.54 262,701.14 合 计 -1,936,753.33 -2,343,218.47 37． 资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 9,584,590.51 7,335,417.32 存货跌价损失 5,187,214.70 3,353,171.78 合 计 14,771,805.21 10,688,589.10 38． 投资收益 （1）投资收益来源 项 目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 7,200,000.00 6,526,189.12 权益法核算的长期股权投资收益 14,648,070.46 10,147,086.40 处置长期股权投资产生的投资收益 -96,409.80 处置交易性金融资产取得的投资收益 合 计 21,848,070.46 16,576,865.72 （2）成本法核算的长期股权投资收益 项 目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 中核财务有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 江苏银行股份有限公司 526,189.12 本年未进行利润分配 北京中核大地矿业投资有限公司 1,200,000.00 上年未进行利润分配 合 计 7,200,000.00 6,526,189.12 （3）权益法核算的长期股权投资收益 项 目 本年金额 上年金额 增减变动的原因 苏州中核华东辐照有限公司 403,958.56 -20,084.58 损益调整 深圳市中核海得威生物科技有限公司 12,631,590.20 8,294,381.73 损益调整 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 1,148,570.68 612,997.24 损益调整 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 96 - 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 1,003,159.64 损益调整 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 463,951.02 256,632.37 损益调整 合 计 14,648,070.46 10,147,086.40 公司对苏州中核苏阀国标阀门有限公司未按权益法进行损益调整，主要是苏州中核苏阀国标阀门有限 公司 2010 年进入清算期，待该公司清算完毕后一并处理相关清算损益。 39． 营业外收入 （1）营业外收入明细表 项 目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得 212,349.03 199,347.75 212,349.03 政府补助 11,500,000.00 897,164.00 11,500,000.00 非同一控制下企业合并损益 385,472.18 385,472.18 其他 480,950.65 59,705.36 480,950.65 合 计 12,578,771.86 1,156,217.11 12,578,771.86 （2）政府补助明细 项 目 本年金额 上年金额 注释 苏州新区财政局科技专项奖励 153,900.00 高技能人才以奖代补资金 20,000.00 保险扶持资金 60,000.00 高技能人才培养补助 11,000.00 优秀高新技术企业奖励 100,000.00 科技兴贸创新基地专项引导资金 250,000.00 外资企业扩大生产奖励 42,264.00 知识产权战略推进计划项目经费 50,000.00 购置离子氢化炉等生产及检测设备专项补助资金摊销额 90,000.00 30,000.00 酚醛树脂处理线地方配套专项资金摊销额 395,000.00 130,000.00 高新技术项目投资风险资金 30,000.00 招商引资奖励资金 20,000.00 爆破阀制造技术的政府补助 8,530,000.00 注 1 年产 1.2 万吨特种高品质铸锻件技改项目的政府补助 1,700,000.00 注 2 技改项目奖励 110,000.00 科技创新与成果转化专项引导资金 300,000.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 97 - 项 目 本年金额 上年金额 注释 2009 年度科技发展计划（标准化工作）相关经费 192,000.00 表彰 2009 年优秀高新技术企业，专利工作先进单位和科技金融 工作先进单位奖 100,000.00 其他政府补助 83,000.00 合 计 11,500,000.00 897,164.00 注 1 根据中国科学技术部《国家科技重大专项项目（课题）任务合同书》的相关规定，本公司主持研 发爆破阀制造技术，参加单位陕西应用物理化学研究所，总拨款金额为 4,316.00 万元，其中陕西应用物理 化学研究所应收拨款 2,012.30 万元, 拨款期间：2010 年-2012 年。 2010 年 12 月份公司收到该项资金 1,897.00 万元,支付陕西应用物理化学研究所 1,044.00 万元,公司实际收到政府补助 853.00 万元。该项目 发生的研发费用已在公司报告期研发支出中列支。 注 2 公司子公司中核苏阀横店机械有限公司本年收到东阳市财政局、经贸局拨入年产 1.2 万吨特种高 品质铸锻件技改项目的政府补助 170 万元。 40． 营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失 42,457.29 71,650.12 42,457.29 对外捐赠 300,000.00 300,000.00 其他 23.14 1,838.90 23.14 合 计 342,480.43 73,489.02 342,480.43 41． 所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 8,864,695.25 10,056,496.63 递延所得税费用 -2,887,645.93 -4,483,744.84 合 计 5,977,049.32 5,572,751.79 42． 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 52,310,641.92 43,595,636.64 归属于母公司的非经常性损益 2 9,343,818.16 832,578.04 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3 42,966,823.76 42,763,058.60 期初股份总数 4 201,600,000 201,600,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 11,409,774.00 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7 1 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 报告期月份数 10 12 12 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 98 - 项 目 序号 本年金额 上年金额 发行在外的普通股加权平均数 11 202,550,814.50 201,600,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 12 0.2583 0.2162 基本每股收益（Ⅱ） 13 0.2121 0.2121 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 转换费用 15 所得税率 16 15% 15% 认股权证、期权行权增加股份数 17 稀释每股收益（Ⅰ） 18 0.2583 0.2162 稀释每股收益（Ⅱ） 19 0.2121 0.2121 计 算 公 式 ： 3=1-2 ； 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 ； 12=1÷11 ； 13=3÷11 ； 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)；19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 43． 其他综合收益 项 目 本年金额 上年金额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 1,920,413.68 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得 税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 1,920,413.68 3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小 计 4．外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小 计 5．其他 -331,672.79 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 -331,672.79 合 计 1,588,740.89 44． 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 政府补助 46,904,926.00 4,637,164.00 利息收入 2,653,979.62 3,136,716.36 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 99 - 销售代理商保证金 1,084,433.42 700,000.00 拆迁补偿款 48,305,600.00 收内蒙古苏阀违约金 409,350.00 其他 5,585,130.54 3,987,250.70 合 计 56,637,819.58 60,766,731.06 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 运输费 5,247,066.85 5,636,079.00 投标保证金 1,214,423.00 8,034,618.18 差旅费 3,378,759.75 3,091,095.05 办公费 2,455,297.45 2,715,587.99 包装费 4,888,015.71 1,382,050.22 仓储费 1,703,081.88 1,758,894.52 技术开发费 8,716,876.19 2,050,641.87 招待费 5,445,811.87 5,115,904.86 董事会经费 597,764.22 483,032.82 聘请中介机构费用 1,260,958.00 580,871.00 通讯费 671,439.12 556,564.60 员工备用金 520,679.95 1,563,630.45 销售代理费 8,207,198.71 5,286,110.00 支付陕西物理化学研究院政府补助 10,440,000.00 其他 1,846,671.91 3,186,440.00 合计 56,594,044.61 41,441,520.56 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 大型核电站工程核级关键阀门及高品质铸锻件配套项 目国家预算内投资下拔资金 29,600,000.00 合 计 29,600,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司清算 4,540,900.25 苏州苏阀进出口有限公司清算 1,637,756.82 合 计 6,178,657.07 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 公司无收到的其他与筹资活动有关的现金发生。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 公司无支付的其他与筹资活动有关的现金发生。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 100 - 45． 现金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 50,801,887.60 41,934,438.15 加：计提的资产减值准备 14,771,805.21 10,688,589.10 固定资产折旧 19,271,367.84 15,934,912.03 无形资产摊销 1,323,322.05 1,281,202.55 长期待摊费用摊销 282,589.36 1,074,645.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） -169,891.74 -72,234.49 固定资产报废损失 财务费用 94,117.58 481,818.67 公允价值变动损失 投资损失（减：收益） -21,848,070.46 -16,576,865.72 递延所得税资产的减少（减：增加） -2,887,645.93 -4,483,744.84 递延所得税负债的增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） -47,212,583.12 -4,945,568.95 经营性应收项目的减少（减：增加） -132,576,039.98 -89,325,185.69 经营性应付项目的增加（减：减少） 153,068,990.95 48,414,184.28 其他(非同一控制下合并收益) -385,472.18 经营活动产生的现金流量净额 34,534,377.18 4,406,190.14 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 413,080,982.01 199,905,953.25 减：现金的期初余额 199,905,953.25 206,431,276.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金等价物净增加额 213,175,028.76 -6,525,322.82 （2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本年金额 取得子公司及其他营业单位的有关信息 1．取得子公司及其他营业单位的价格 27,273,100.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 101 - 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 33,598.21 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 27,239,501.79 4．取得子公司的净资产 27,658,572.18 流动资产 10,237,598.21 非流动资产 25,000,973.97 流动负债 7,580,000.00 非流动负债 (3) 列示于现金流量表的现金和现金等价物 项 目 本年金额 上年金额 现金 413,080,982.01 199,905,953.25 其中：库存现金 61,968.20 81,871.23 可随时用于支付的银行存款 394,006,493.16 185,767,203.18 可随时用于支付的其他货币资金 19,012,520.65 14,056,878.84 现金等价物 其中：三个月内到期的债权投资 期末现金和现金等价物余额 413,080,982.01 199,905,953.25 其中：使用受限制的现金和现金等价物 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．母公司 （1）母公司基本情况 母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码 中国核工业集团公司 国有 北京市 孙勤 核电、核燃料、核技术应用 100009563 （2）母公司注册资本及其变化 母公司 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 中国核工业集团公司 1,998,738 万元 1,998,738 万元 （3）母公所持股份及其变化 母公司 持股金额 持股比例 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 中国核工业集团公司 5550.72 万元 5550.72 万元 26.06% 27.53% 2．子公司 （1）子公司基本情况 子公司 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码 苏州中美锻造有限公司 全资子公司 有限责任 江苏苏州 彭新英 制造业 667645931 苏州中核苏阀球阀有限公司 全资子公司 有限责任 江苏苏州 彭新英 制造业 756441957 中核苏阀横店机械有限公司 控股子公司 有限责任 浙江东阳 陈鉴平 制造业 668337201 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 102 - 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 控股子公司 中外合资 江苏苏州 陈鉴平 制造业 750028790 苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 控股子公司 有限责任 苏州 张宗列 制造业 560271108 （2）子企业的注册资本及其变化 子企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 苏州中美锻造有限公司 2587 万元 2587 万元 苏州中核苏阀球阀有限公司 1000 万元 3500 万元 4500 万元 中核苏阀横店机械有限公司 5000 万元 5000 万元 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 150 万美元 150 万美元 苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 1000 万美元 1000 万美元 （3）对子企业的持股比例或权益及其变化 子企业名称 持股金额 持股比例 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 苏州中美锻造有限公司 2587 万元 100% 苏州中核苏阀球阀有限公司 4500 万元 1000 万元 100% 100% 中核苏阀横店机械有限公司 2550 万元 2550 万元 51% 51% 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 112.5 万美元 112.5 万美元 75% 75% 苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 550 万美元 55% 3．合营企业及联营企业 （1）合营企业及联营企业 合营企业及 联营企业 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务性 质 注册资本 持股 比例% 表决权 比例% 组织机构 代码 深圳市中核海得威生物科技有 限公司 有限 责任 公司 深圳 武健 制造业 2500 万元 27.90 27.90 279261266 苏州中核华东辐照有限公司 有限 责任 公司 苏州 张锦荣 制造业 2760 万元 33.70 33.70 718621834 苏州中核苏阀国标阀门有限公 司 有限 责任 公司 苏州 吴辉 制造业 1000 万元 40.00 40.00 737061297 湖州中核苏阀一新铸造有限公 司 有限 责任 公司 湖州 陆新宏 制造业 1000 万元 30.00 30.00 717624013 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 有限 责任 公司 丹阳 袁德钢 制造业 100 万美元 40.00 40.00 751434424 （2）财务信息 合营企业及联营企业 年末金额（万元） 本年金额（万元） 资产 负债 所有者权益 营业收入 净利润 深圳市中核海得威生物科技有限公司 22,171.92 13,287.31 8,884.61 20,899.68 4,839.55 苏州中核华东辐照有限公司 5,342.37 1,457.64 3,884.73 2,122.74 158.80 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 3,587.78 2,347.15 1,240.63 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 2,977.01 1,123.26 1,853.76 3,238.32 154.65 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 103 - 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 4,137.31 2192.63 1,944.68 4,426.16 287.14 4．其他关联方 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 1）受同一母公司控制的其他企业 受同一母公司控制的其他企业 中国核工业集团公司苏州阀门厂 采购物资 受同一母公司控制的其他企业 西安核设备有限公司 采购物资 受同一母公司控制的其他企业 原子高科股份有限公司 采购设备 受同一母公司控制的其他企业 苏州苏阀物资供销公司 采购物资 受同一母公司控制的其他企业 苏州市信达机电技术开发公司 采购物资 受同一母公司控制的其他企业 苏州兴达机械厂 采购物资 受同一母公司控制的其他企业 江苏阀门集团公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 苏州阀门厂综合服务公司 采购物资 受同一母公司控制的其他企业 中国中原对外工程有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 中国核动力研究设计院 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 核工业理化工程研究院 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 江苏核电有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 核电秦山联营有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 秦山核电有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 秦山第三核电有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 核工业八二一厂 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 八一四厂华赢工程指挥部 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 四川红华实业有限公司华嬴分公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 中国核工业集团公司 405 厂 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 中核陕西铀浓缩有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 中核甘肃华原企业总公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 中国核电工程有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 苏州苏阀维修公司 提供劳务 受同一母公司控制的其他企业 苏州昌达挤塑机械公司 提供劳务 受同一母公司控制的其他企业 中核陕铀汉中工程有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 四川红华实业有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 上海光华仪表有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 中国原子能工业有限公司 销售货物 受同一母公司控制的其他企业 中核（北京）核仪器厂 销售货物 2）共同控制的投资方 无 3）有重大影响的投资方 无 4）其他关联关系方 无 （二）关联交易 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 104 - 1．关联交易的定价原则 本公司销售给关联方的产品/从关联方购买原材料的价格按市场价格作为定价基础。 2．购买商品、接受劳务 关联方 本年金额 上年金额 金 额 比例% 金 额 比例% 原子高科股份有限公司 1,880,341.88 0.49 中国核工业集团公司苏州阀门厂 4,587,077.82 1.19 2,286,544.30 0.59 苏州苏阀物资供销公司 1,322,297.68 0.34 苏州兴达机械厂 1,224,068.37 0.32 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 1,225,797.23 0.32 6,481,612.48 1.68 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 12,144,884.75 3.16 10,379,404.00 2.68 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 41,023,914.54 10.68 26,721,891.00 6.91 3．销售商品、提供劳务 关联方 本年金额 上年金额 金 额 比例% 金 额 比例% 中国中原对外工程有限公司 4,273.50 0.001 2,721,135.04 0.48 中国核动力研究设计院 68,376.07 0.01 核工业理化工程研究院 6,837.61 0.001 7,896,845.29 1.39 江苏核电有限公司 98,247.86 0.02 29,316.24 0.01 核电秦山联营有限公司 2,341,237.62 0.40 8,514,205.13 1.50 秦山核电有限公司 74,329.06 0.01 267,427.35 0.05 秦山第三核电有限公司 185,032.48 0.03 四川红华实业有限公司 2,520,864.41 0.43 210,256.41 0.04 中核陕西铀浓缩公司 332,564.10 0.06 59,692.31 0.01 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 4,760,608.53 0.82 16,700.00 0.01 中国核电工程有限公司 51,927,257.26 8.96 中核陕铀汉中工程有限公司 2,846,153.85 0.49 中核新能核工业工程有限责任公司 19,935,295.73 3.44 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 5,252,436.71 0.91 4．关联托管情况 本公司持有苏州中核华东辐照有限公司(以下简称华东辐照)33.7%股权，是华东辐照公司的第二大参股 股东。2009 年 1 月 6 日与原子高科股份有限公司签署《委托管理协议》，本公司将持有的华东辐照的 33.7% 股权委托原子高科股份有限公司管理，委托期限：2009 年 1 月 6 日至 2010 年 6 月 30 日。协议约定委托管 理期内，中核苏阀科技实业股份有限公司按股比年获得华东辐照税后分配利润红利数额 112.22 万元以上部 分的 50%，作为计算支付原子高科委托管理费用的数额。如委托管理期内，中核苏阀科技实业股份有限公司 按股比年获得华东辐照税后分配利润红利数额未达到 112.22 万元，则不支付委托管理费用。在约定期限内， 中核苏阀科技实业股份有限公司按股比年获得华东辐照税后分配利润红利数额小于 112.22 万，按照约定， 本公司不需支付委托管理费。上述委托管理事项于 2010 年 6 月 30 日到期后终止。 5. 租入资产 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 105 - 根据本公司与中国核工业集团公司苏州阀门厂签订的房屋租赁合同书，本公司租用中国核工业集团公 司苏州阀门厂位于苏州高新区浒杨路南青年路工业用厂房，租赁房屋面积 14420 平方米，合同约定租赁期 限一年，2010 年实际支付中国核工业集团公司苏州阀门厂租赁费及水电费 250 万元。 （三）关联方往来余额 1．应收账款 关联方名称 年末金额 年初金额 中国核电工程有限公司 29,739,029.60 中核新能核工业工程有限责任公司设备分公司 11,266,330.00 中核陕铀汉中工程有限公司 2,331,000.00 四川红华实业有限公司 931,995.36 39,671.36 上海光华仪表有限公司 2,120.00 中国中原对外工程有限公司 1,306,971.42 1,307,971.42 中国核动力研究设计院 49,449.79 核工业理化工程研究院 298,191.40 4,104,191.40 江苏核电有限公司 8,027.50 58,000.00 核电秦山联营有限公司 3,298,991.91 4,201,489.91 秦山核电公司 35,743.00 35,743.00 核工业八二一厂 120,417.27 120,417.27 中核陕西铀浓缩公司 300,000.00 8,000.00 中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86 2．预付账款 关联方名称 年末金额 年初金额 原子能出版社 3,000.00 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 35,000,000.00 3．其他应收款 关联方名称 年末金额 年初金额 中国核电工程有限公司 51,050.00 中国原子能工业有限公司 346,000.00 中核工业集团八一四厂 5,980.73 5,980.73 四川红华实业有限公司 100,000.00 核电秦山联营有限公司 279,000.00 4．应付账款 关联方名称 年末金额 年初金额 原子高科股份有限公司 110,000.00 110,000.00 中国核工业集团公司苏州阀门厂 3,055,270.80 3,783,240.32 苏州苏阀物资供销公司 414,847.35 苏州市信达机电技术开发公司 2,346.40 2,346.40 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 106 - 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 12,103,589.65 12,053,589.65 江苏阀门集团公司 31,729.41 31,729.41 苏州阀门厂综合服务公司 190,861.62 190,861.62 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 173,285.39 561,033.84 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 2,726,919.06 3,084,513.46 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 13,566,399.57 9,564,916.42 5．预收账款 关联方名称 年末金额 年初金额 中核（北京）核仪器厂 750,000.00 秦山第三核电有限公司 221,610.00 中国核工业集团公司 405 厂 460,648.10 460,648.10 十、或有事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。 十一、承诺事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 1.企业利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润 根据 2011 年 3 月 7 日公司第五届董事会第三次会议决议，公司 2010 年实现归属于上市公司母公司股 东的净利润为 52,310,641.92 元。按本年度实现净利润计提 10%的法定盈余公积金 5,645,416.04 元后，加 上年初未分配利润 231,154,632.63 元，2010 年度期末实际可供分配利润 277,819,858.51 元。公司拟以 2010 年末公司总股本 213,009,774 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税)，共计分配股利 25,561,172.88 元。剩余未分配利润，结转以后下一年度的会计报告期分配。本次不进行资本公积金转增股 本。此议案尚需公司 2010 年度股东大会审议批准。 2. 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无其他对投资者决策有影响的重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1） 应收账款分类 类 别 年末金额 账面余额 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 4,637,532.30 1.53 4,637,532.30 13.42 按组合计提坏账准备的应收账款 1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 278,207,891.70 92.05 10,530,802.03 30.48 组合小计 278,207,891.70 92.05 10,530,802.03 30.48 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 107 - 类 别 年末金额 账面余额 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 19,377,403.84 6.41 19,377,403.84 56.09 合 计 302,222,827.84 100.00 34,545,738.17 100.00 应收账款分类（续表） 类 别 年初金额 账面余额 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,125,452.46 0.63 1,125,452.46 4.30 按组合计提坏账准备的应收账款 1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 159,741,803.95 89.09 6,600,050.35 25.23 组合小计 159,741,803.95 89.09 6,600,050.35 25.23 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 18,435,372.02 10.28 18,435,372.02 70.47 合 计 179,302,628.43 100.00 26,160,874.83 100.00 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 单 位 名 称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因 中国石油天然气股份有限公司吐哈油田分公司 1,216,000.00 1,216,000.00 100% 收回可能较小 ACCESORIOS,BRIDAS&CONEXIONES,S.A.DE 2,193,981.30 2,193,981.30 100% 收回可能较小 东莞市东江水务有限公司 1,227,551.00 1,227,551.00 100% 收回可能较小 合 计 4,637,532.30 4,637,532.30 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项 目 年末金额 年初金额 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 256,488,468.85 92.19 7,694,654.07 139,411,658.25 87.27 4,182,349.75 1 至 2 年 16,361,158.09 5.88 1,636,115.81 16,483,285.36 10.32 1,648,328.54 2 至 3 年 4,716,368.76 1.70 943,273.75 3,846,860.34 2.41 769,372.06 3 年以上 641,896.00 0.23 256,758.40 合 计 278,207,891.70 100.00 10,530,802.03 159,741,803.95 100.00 6,600,050.35 3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款(列示前五名) 单 位 名 称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因 中国石油化工股份有限公司广州分公司 826,463.75 826,463.75 100.00 收回可能较小 上海巴斯夫聚氨酯有限公司 699,434.30 699,434.30 100.00 收回可能较小 河北宝硕股份有限公司氯碱分公司 691,864.03 691,864.03 100.00 收回可能较小 中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86 100.00 收回可能较小 山东申瑞电力设备有限公司 637,357.58 637,357.58 100.00 收回可能较小 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 108 - 单 位 名 称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因 合 计 3,499,767.52 3,499,767.52 （2）本年度实际核销的应收账款 单 位 名 称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 苏州苏阀进出口有限公司 货款 1,125,452.46 公司已清算 否 合 计 1,125,452.46 （3）年末应收账款中不含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款 （4）应收账款金额前五名单位情况 单 位 名 称 与本公司关系 金 额 账龄 占应收账款总 额的比例% 中广核工程有限公司 普通客户 30,659,086.70 1 年以内 10.14 中国核电工程有限公司 关联方 29,739,029.60 1 年以内 9.84 中国石化集团洛阳石油化工工程公司 普通客户 11,821,274.41 1 年以内 3.91 中核新能核工业工程有限责任公司 关联方 11,266,330.00 1 年以内 3.73 中石油渭南煤层气管输有限责任公司 普通客户 10,286,033.00 1 年以内 3.40 合 计 93,771,753.71 31.02 （5）应收关联方账款情况 单位名称 关联方关系 金 额 占应收账款总额的 比例% 中国核电工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 29,739,029.60 9.74 中核陕铀汉中工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 2,331,000.00 0.76 核电秦山联营有限公司 受同一母公司控制的其他企业 3,298,991.91 1.08 四川红华实业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 931,995.36 0.30 中核陕西铀浓缩有限公司 受同一母公司控制的其他企业 300,000.00 0.10 江苏核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 8,027.50 0.01 秦山核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 35,743.00 0.01 核工业理化工程研究院 受同一母公司控制的其他企业 298,191.40 0.10 中国中原对外工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 1,306,971.42 0.43 上海光华仪表有限公司 受同一母公司控制的其他企业 2,120.00 0.01 核工业八二一厂 受同一母公司控制的其他企业 120,417.27 0.04 中核甘肃华原企业总公司 受同一母公司控制的其他企业 644,647.86 0.21 合 计 39,017,135.32 12.79 2．其他应收款 （1） 其他应收款分类 类 别 年末金额 账面余额 坏账准备 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 109 - 金 额 比例% 金 额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,865,063.00 29.18 1,865,063.00 67.53 按组合计提坏账准备的其他应收款 1）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 3,152,185.52 49.32 183,238.32 8.65 2）采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 716,532.78 11.21 组合小计 3,868,718.30 60.53 183,238.32 8.65 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 657,947.29 10.29 657,947.29 23.82 合 计 6,391,728.59 100.00 2,706,248.61 100.00 其他应收款分类（续） 类 别 年初金额 账面余额 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,865,063.00 10.64 1,865,063.00 69.37 按组合计提坏账准备的其他应收款 1）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 1,473,603.46 8.41 105,408.76 3.92 2）采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 13,470,339.14 76.85 组合小计 14,943,942.60 85.26 105,408.76 3.92 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 717,947.29 4.10 717,947.29 26.71 合 计 17,526,952.89 100.00 2,688,419.05 100.00 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因 中石化洛阳石油公司 1,865,063.00 1,865,063.00 100.00 收回可能性小 合 计 1,865,063.00 1,865,063.00 100.00 — 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项 目 年末金额 年初金额 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 2,565,477.06 81.39 76,964.32 805,416.40 54.66 24,162.49 1 至 2 年 262,716.40 8.33 26,271.64 592,167.30 40.18 59,216.73 2 至 3 年 247,972.30 7.87 49,594.46 41,891.85 2.84 8,378.37 3 年以上 76,019.76 2.41 30,407.90 34,127.91 2.32 13,651.17 合 计 3,152,185.52 100.00 183,238.32 1,473,603.46 100.00 105,408.76 3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 账面余额 坏账金额 备用金 716,532.78 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 110 - 组合名称 账面余额 坏账金额 合 计 716,532.78 4） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单 位 名 称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因 苏州市科利达技术经济开发合作公司 156,157.90 156,157.90 100.00% 公司注销 北京高中压阀门厂大连分公司 124,940.00 124,940.00 100.00% 公司注销 南京南天软件工程公司 50,790.00 50,790.00 100.00% 收回可能性小 成都信托投资公司 50,000.00 50,000.00 100.00% 收回可能性小 岳阳轴承厂机械公司 50,000.00 50,000.00 100.00% 收回可能性小 合 计 431,887.90 431,887.90 （2） 年末其他应收款中不含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款 。 （3） 其他应收款金额前五名单位情况 单 位 名 称 与本公司关 系 金 额 账龄 占其他应收款总额 的比例% 性质或内容 中国石化集团洛阳石油化工工程公司 普通客户 1,865,063.00 3 年以上 29.18 履约保证金 中国石化国际事业有限公司 普通客户 822,600.00 1 年以内 12.87 投标保证金 中国原子能工业有限公司 关联方 346,000.00 1 年以内 5.41 投标保证金 内蒙古鄂尔多斯联海化工有限公司 普通客户 218,000.00 1 年以内 3.41 投标保证金 德汇工程管理（北京）有限公司郑州分公司 普通客户 200,000.00 1 年以内 3.13 投标保证金 合 计 3,451,663.00 54.00 （4） 关联方款项 单 位 名 称 关联关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款 总额的比例% 中国核电工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 51,050.00 1 年以内 0.80 中国原子能工业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 346,000.00 1 年以内 5.41 四川红华实业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 100,000.00 1 年以内 1.56 中核工业集团八一四厂 受同一母公司控制的其他企业 5,980.73 3 年以上 0.09 合 计 503,030.73 7.87 3．长期股权投资 （1）长期股权投资 项 目 年末金额 年初金额 按成本法核算的长期股权投资 176,096,862.56 108,329,510.06 按权益法核算的长期股权投资 59,865,458.98 50,829,874.58 合 计 235,962,321.54 159,159,384.64 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值 235,962,321.54 159,159,384.64 （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资 单 位 名 称 持股比例% 初始投资金额 年初余额 本年增加 成本法核算 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 111 - 单 位 名 称 持股比例% 初始投资金额 年初余额 本年增加 中核财务有限责任公司 2.389 40,800,000.00 40,800,000.00 北京中核大地矿业投资有限公司 15.00 15,000,000.00 15,000,000.00 江苏银行股份有限公司 0.71 4,565,000.00 4,565,000.00 苏州中美锻造有限公司 100.00 27,273,100.00 27,273,100.00 苏州中核苏阀球阀有限公司 100.00 13,152,885.06 13,152,885.06 35,000,000.00 苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 55.00 5,494,252.50 5,494,252.50 中核苏阀横店机械有限公司 51.00 25,500,000.00 25,500,000.00 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 75.00 9,311,625.00 9,311,625.00 小 计 141,096,862.56 108,329,510.06 67,767,352.50 权益法核算 深圳市中核海得威生物科技有限公司 27.90 20,810,000.00 20,988,336.50 12,631,590.20 苏州中核华东辐照有限公司 33.70 11,042,740.00 12,687,597.97 403,958.56 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 30.00 3,000,000.00 5,561,274.48 463,951.02 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 40.00 3,311,000.00 6,630,136.06 1,148,570.68 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 40.00 4,000,000.00 4,962,529.57 小 计 42,163,740.00 50,829,874.58 14,648,070.46 合 计 183,260,602.56 159,159,384.64 82,415,422.96 续表： 单 位 名 称 本年减少 年末余额 当年分红金额 成本法核算 中核财务有限责任公司 40,800,000.00 6,000,000.00 北京中核大地矿业投资有限公司 15,000,000.00 1,200,000.00 江苏银行股份有限公司 4,565,000.00 苏州中美锻造有限公司 27,273,100.00 苏州中核苏阀球阀有限公司 48,152,885.06 苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 5,494,252.50 中核苏阀横店机械有限公司 25,500,000.00 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 9,311,625.00 小 计 176,096,862.56 7,200,000.00 权益法核算 深圳市中核海得威生物科技有限公司 5,047,886.45 28,572,040.25 5,047,886.45 苏州中核华东辐照有限公司 13,091,556.53 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 7,778,706.74 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 12,065,252.34 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 564,599.61 4,397,929.96 564,599.61 小 计 5,612,486.06 59,865,458.98 5,612,486.06 合 计 5,612,486.06 235,962,321.54 12,812,486.06 （3）对合营企业、联营企业的投资 单位名称 注册 地址 业务 性质 持股比 例% 表决权 比例% 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 112 - 深圳市中核海得威生物科技有限公司 深圳 制造业 27.90 27.90 88,846,140.60 208,996,978.03 48,395,460.03 苏州中核华东辐照有限公司 苏州 制造业 33.70 33.70 38,847,348.74 21,227,350.29 1,587,983.23 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 湖州 制造业 30.00 30.00 20,084,085.02 32,383,188.36 1,546,503.41 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 丹阳 制造业 40.00 40.00 19,446,766.84 44,261,601.1 2,871,426.69 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 苏州 制造业 40.00 40.00 12,355,692.51 4．营业收入、营业成本 （1）营业收入 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 567,268,470.92 554,957,757.32 其他业务收入 15,462,156.38 10,814,919.02 合 计 582,730,627.30 565,772,676.34 前 5 名客户销售额 147,270,147.39 146,238,035.93 所占比例 25.27% 25.85% (2) 营业成本 项 目 本年金额 上年金额 主营业务成本 419,528,105.17 407,609,147.55 其他业务成本 13,795,799.69 6,292,053.35 合 计 433,323,904.86 413,901,200.90 （3）主营业务——按产品分类 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 567,268,470.92 554,957,757.32 其中：阀门销售 567,268,470.92 554,957,757.32 合 计 567,268,470.92 554,957,757.32 主营业务成本 419,528,105.17 407,609,147.55 其中：阀门销售 419,528,105.17 407,609,147.55 合 计 419,528,105.17 407,609,147.55 主营业务毛利 147,740,365.75 147,348,609.77 其中：阀门销售 147,740,365.75 147,348,609.77 合 计 147,740,365.75 147,348,609.77 （4）公司前五名客户的销售情况 客 户 名 称 营业收入 占公司全部营业收入的比例% 中国核电工程有限公司 51,927,180.21 8.91 中广核工程有限公司 32,258,561.55 5.54 广州市自来水公司 21,932,022.17 3.76 S.A.IBERICA DE DISTRIBUCIONES 21,217,087.78 3.64 中核新能核工业工程有限责任公司 19,935,295.68 3.42 合 计 147,270,147.39 25.27 5．投资收益 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 113 - （1）投资收益来源 项 目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 7,200,000.00 6,526,189.12 权益法核算的长期股权投资收益 14,648,070.46 10,147,086.40 处置长期股权投资产生的投资收益 -7,000,000.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 合 计 21,848,070.46 9,673,275.52 （2）成本法核算的长期股权投资收益 项 目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 中核财务有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 分配股利 江苏银行股份有限公司 526,189.12 分配股利 北京中核大地矿业投资有限公司 1,200,000.00 分配股利 合 计 7,200,000.00 6,526,189.12 （3）权益法核算的长期股权投资收益 项 目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 深圳市中核海得威生物科技有限公司 12,631,590.20 8,294,381.73 损益调整 苏州中核华东辐照有限公司 403,958.56 -20,084.58 损益调整 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 463,951.02 256,632.37 损益调整 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 1,148,570.68 612,997.24 损益调整 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 1,003,159.64 损益调整 合 计 14,648,070.46 10,147,086.40 6．所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 8,864,695.25 9,418,896.22 递延所得税费用 -1,183,983.15 -2,943,524.25 合 计 7,680,712.10 6,475,371.97 7．现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 56,454,160.39 37,219,163.64 加：计提的资产减值准备 14,715,360.06 10,629,466.75 固定资产折旧 13,310,068.60 13,026,017.12 无形资产摊销 712,602.82 590,503.99 长期待摊费用摊销 282,589.36 235,037.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） -202,792.29 3,076.05 固定资产报废损失 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 114 - 项 目 本年金额 上年金额 财务费用 公允价值变动损失 投资损失（减：收益） -21,848,070.46 -9,673,275.52 递延所得税资产的减少（减：增加） -1,183,983.15 -2,943,524.25 递延所得税负债的增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） -38,849,428.01 -15,665,229.32 经营性应收项目的减少（减：增加） -118,380,835.31 -83,333,959.75 经营性应付项目的增加（减：减少） 130,330,661.42 54,442,351.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 35,340,333.43 4,529,627.95 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 398,647,347.74 175,452,724.08 减：现金的期初余额 175,452,724.08 182,513,392.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金等价物净增加额 223,194,623.66 -7,060,668.24 十五、补充资料 1．非经营性损益表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号―非经常性损益（2008）》的要求， 本公司非经常性损益如下： 项 目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 169,891.74 127,697.63 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 11,500,000.00 897,164.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 385,472.18 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 115 - 项 目 本年金额 上年金额 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 180,927.51 57,866.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 12,236,291.43 1,082,728.09 所得税影响额 -2,016,104.10 -162,685.05 少数股东权益影响额（税后） -876,369.17 -87,465.00 合 计 9,343,818.16 832,578.04 2．净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2010 年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和 稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均净资产收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 8.13% 0.2583 0.2583 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 6.68% 0.2121 0.2121 十六、财务报告批准 本财务报告于 2011 年 3 月 7 日由本公司董事会批准报出。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2010 年年度报告 - 116 - 第十二节 备查文件 ㈠载有董事长亲笔签署的年度报告正本。 ㈡载有法定代理人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。 ㈢载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 ㈣报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ㈤公司章程。 董事长签名： 中核苏阀科技实业股份有限公司 董 事 会 二○一一年三月七日