000782_2003_美达股份_美达股份2003年年度报告_2004-04-07.txt

广东新会美达锦纶股份有限公司 二 三年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介----------------------1 二 会计数据和业务数据摘要----------------2 三 股本变动及股东情况--------------------3 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况----6 五 公司治理结构--------------------------8 六 股东大会情况简介----------------------9 七 董事会报告----------------------------10 八 监事会报告----------------------------18 九 重要事项------------------------------19 十 财务报告------------------------------21 十一 备查文件目录-------------------------50 0 广东新会美达锦纶股份有限公司 二 三年年度报告 重 要 提 示 1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 2 梁少勋董事因工作关系请假,没有出席本次董事会,委托梁广义董事长代为 行使表决权 3 公司负责人梁广义先生 主管会计工作负责人张磊乐先生声明 保证年度报 告中财务报告的真实 完整 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 广东新会美达锦纶股份有限公司 公司法定英文名称 Guangdong Xinhui Meida Nylon Co., LTD. 2 公司法定代表人 梁广义 3 公司董事会秘书及授权代表 胡振华 联系地址 江门市新会区会城镇江会路上浅口 电话 0750—6107981 传真 0750 6107975 电子信箱 meida@ 4 公司注册地址 办公地址 江门市新会区会城镇江会路上浅口 邮政编码 529100 互联网网址 电子信箱 meida@ 5 公司选定的信息披露报纸 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址 公司年度报告备置地点 本公司董事会秘书办公室 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 美达股份 股票代码 000782 7 其他有关资料 公司已于 2003 年 4 月在广东省工商局办理变更注册登记 企业法人营业执照注册号 4400001009232 税务登记号码 440782194133986 公司聘请深圳鹏城会计师事务所为财务审计机构 该事务所办公地 址 深圳市东门南路 2002 号宝丰大厦 5 楼 1 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度利润总额及构成 单位 元 项目 2003 年度合并报表数 利润总额 37,161,880.28 净利润 13,618,232.00 扣除非经常性损益后的净利润 40,718,575.22 非经常性损益项目 营业外收支净额 -27,359,254.06 股票投资收益 171,910.84 债券投资收益 87,000.00 补贴收入 0 主营业务利润 216,779,220.55 其他业务利润 3,217,122.21 营业利润 92,776,911.82 投资收益 -28,255,777.48 经营活动产生的现金流量净额 239,699,075.12 现金及现金等价物净增加额 10,087,605.30 2 前三年主要会计数据和财务指标 序号 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 1 主营业务收入 万元 125,493.66 118,300.11 99,155.67 2 净利润 万元 1,361.82 3,616.21 1,516.45 3 总资产 万元 199,137.02 182,970.72 143,544.69 4 股东权益 不含少数股东权益 万元 81,695.10 82,684.99 77,432.78 5 每股收益 元/股 0.04 0.11 0.04 6 扣除非经营性损益后的 每股收益 元/股 0.12 0.10 0.05 7 每股净资产 元/股 2.39 2.42 2.26 调整后每股净资产 元/股 2.37 2.41 2.26 8 每股经营活动产生的现金流量净额 0.70 0.46 0.55 9 净资产收益率 % 1.67 4.37 1.96 10 扣除非经常损益后的加权净资产收益率 % 4.95 4.26 2.02 2 根据 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 的有关规定 扣 除非经常性损益后本公司净资产收益率和每股收益情况如下 报告期利润 净资产收益率 每股收益 2003 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.54% 26.38% 0.63 0.63 营业利润 11.36% 11.29% 0.27 0.27 净利润 1.67% 1.66% 0.04 0.04 扣除非经营性损益后 的净利润 4.98% 4.95% 0.12 0.12 3 报告期内股东权益变动情况及变化原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合 计 期初数 342,000,000.00 388,466,439.04 47,147,503.38 15,715,834.37 49,235,967.27 826,849,909.69 本期增加 422,868.07 22,671,447.54 23,094,315.61 本期减少 9,053,215.54 9,053,215.54 23,940,000.00 32,993,215.54 期末数 342,000,000.00 388,889,307.11 38,094,287.84 6,662,618.83 47,967,414.81 816,951,009.76 变动原因 本年度资本公积增加 442,868.07 元 系本公司控股子公 司四川南充美华尼龙有限公司不需支付的款项转入资本公积而增加的股 权投资准备 其他资本公积 16,360,000.00 元系政府政策性贴息及补助 盈余公积金减少系经 2002 年度股东大会批准 用盈余公积-法定公 益金弥补因上年员工房改支出相应调减未分配利润 9,053,215.54 元 未分配利润其他转入系经 2002 年度股东大会批准从盈余公积-法定 公益金转入 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 61,181,818 -20,000,000 -20,000,000 41,181,818 其中 国家持有股份 26,181,818 -20,000,000 -20,000,000 6,181,818 境内法人持有股份 35,000,000 0 0 35,000,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2 募集法人股份 153,318,182 20,000,000 20,000,000 173,318,182 3 3 内部职工股 90,000 -46,000 -46,000 44,000 4 优先股或其他 0 0 未上市流通股份合 计 214,590,000 -46,000 -46,000 214,544,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 127,410,000 46,000 46,000 127,456,000 2 境内上市外资股 0 0 3 境外上市外资股 0 0 4 其他 0 0 已上市流通股份合 计 127,410,000 46,000 46,000 127,456,000 三 股份总数 342,000,000 0 0 342,000,000 (2)股票发行与上市情况 报告期末为止 前三年公司股本没有发生变化 2 股东情况介绍 1 本公司报告期末股东总数 51108 户 2 公司前 10 名股东持股情况如下 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减 股 年末持股数 量 股 比例 股份类 别 已 流通或 未流 通 质押或冻结 的股份数量 股 股东性质 国有股 东或外资 股东 广东天健实业集团 有限公司 0 81,818,182 23.92 未流通 81,818,182 工商银行广东分行 信托投资公司 0 20,000,000 5.85 未流通 0 广州市盈富创展投 资有限公司 20,000,000 20,000,000 5.85 未流通 0 江门市新会天健投 资有限公司 15,000,000 15,000,000 4.39 未流通 0 新会市新联贸易发 展公司 0 15,000,000 4.39 未流通 15,000,000 华夏证券有限公司 0 10,000,000 2.92 未流通 0 上海天迪科技投资 发展有限公司 0 8,600,000 2.51 未流通 0 广东新会美达锦纶 集团公司 -20,000,000 6,181,818 1.81 未流通 0 国有股东 深圳市泉来实业有 限公司 0 6,000,000 1.75 未流通 0 深圳市华能兴楠贸 易有限公司 0 5,000,000 1.46 已流通 0 4 前十名股东关联关系或一致行动 的说明 前10名股东中 江门市新会天健投资有限公司是广东天健 实业集团有限公司全资子公司 广东天健实业集团有限公 司与其他股东之间不存在关联关系 也不属于 上市公司 持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 未知 其他股东之间是否存在关联关系 也未知其他股东之间是 否属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的 一致行动人 3 控股股东单位情况 控股股东名称 广东天健实业集团有限公司 住所 广东省新会市司前镇河村工业区 法定代表人 梁广义 成立时间 1995 年 3 月 注册资本 15000 万元 企业类型 有限责任公司 经营范围 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务 经营本企 业生产 科研所需原辅材料 机械设备 仪器仪表 零配件等商品及相 关技术的进口业务 经营本企业的进料加工和 三来一补 业务 生产 销售 办公用品 金属制品 不含金银 木制品 钢管 销售 汽车配 件 不含发动机 钢材 家用电器 建筑 装饰材料 包装材料 塑料 制品 机械设备 化工产品 不含化学危险品和硅酮结构密封胶 纺织 品 水管 煤气管 4 公司前 10 名流通股东情况 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量 股 种类 A B H 股或其它 深圳华能兴楠贸易有限公司 5,000,000 A股 郑荣 543,000 A股 郑美兰 428,200 A股 郑寿全 423,000 A股 赵国华 400,000 A股 郑贱民 350,000 A股 黄素英 316,500 A股 廖厚忠 309,131 A股 单飞南 240,000 A股 蒋德莲 205,000 A股 前十名流通股股东关联关系 的说明 未知前10名流通股东中是否存在关联关系 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 现任公司董事 监事和高级管理人情况 1. 1 基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 任期起止日期 年初持 股数 股 年末持 股数 股 变动原因 梁广义 董事长 男 48 2003.2-2006.2 0 0 梁伟东 副董事长 男 37 2003.2-2006.2 0 0 梁少勋 董事 男 48 2003.2-2006.2 0 0 宋文英 董事 女 35 2003.2-2006.2 0 0 黄贤响 董事 男 56 2003.2-2006.2 0 0 赵小茵 董事 女 42 2003.2-2006.2 0 0 柴春鹏 董事 男 29 2003.2-2004.1 0 0 梁加华 独立董事 男 62 2003.2-2006.2 0 0 李社锡 独立董事 男 59 2003.2-2006.2 0 0 黄周来 监事 男 47 2003.2-2006.2 0 0 吴树新 监事 男 54 2003.2-2006.2 0 0 李欢容 监事 女 53 2003.2-2006.2 10,000 10,000 陈柏森 总经理 男 57 2003.2-2006.2 12,000 12,000 梁湛潮 常 务 副 总 经理 男 53 2003.2-2006.2 12,000 12,700 二 级 市 场 买 入 按 规 定锁定 徐锡培 副总经理 男 45 2003.2-2006.2 10,000 10,000 陈维壮 副总经理 男 43 2003.2-2006.2 0 0 何卓胜 副总经理 男 35 2003.2-2006.2 4,000 4,000 张磊乐 副总经理 男 51 2003.2-2006.2 0 0 在股东单位任职的董事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的 职务 任职期间 是否领取 报酬 津 贴 是或 否 梁广义 广东天健实业集团有 限公司 董事长 1995 年起至现在 是 梁伟东 广东天健实业集团有 限公司 董事总经理 1995 年起至现在 是 梁少勋 广东天健实业集团有 限公司 董事 1995 年起至现在 是 宋文英 广东天健实业集团有 限公司 副总经理 2002 年起至现在 是 黄贤响 广东新会美达锦纶集 团公司 新会区工业资产公 司副总经理 2000 年起至现在 否 6 赵小茵 工商银行广东分行信 托投资公司 工商银行江门分行 副行长 2002 年起至现在 否 吴树新 广东新会美达锦纶集 团公司 新会区工业资产公 司监事会主席 2001 年起至现在 否 1.2 年度报酬情况 公司董事 监事和高管人员年度报酬根据 2003 年 5 月 12 日 2002 年度股 东大会审议通过的 关于董事 监事以及高级管理人员薪酬议案 执行 单位 人民币 万元 年度报酬总额 165.22 金额最高的前三名董事的报酬总额 45.66 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 51.93 独立董事津贴 7.96 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事姓名 赵小茵 柴春鹏 黄贤响 吴树新 报酬区间 人数 15-23 2 13-20 6 6-8 5 1.3 高管人员变动情况 本公司现任董事会 监事会成员是于 2003 年 2 月 20 日换届由股东 大会选举产生的 公司现任经理及其他高级管理人员是于 2003 年 2 月 20 日四届董事会一次会议聘任的 2003 年度没有发生变化 2 公司员工情况 本公司 2003 年底员工 1647 人 其中生产人员 1350 人 销售人员 55 人 专业技术人员 230 人 行政人员 84 人 财务人员 26 人 中专或高中 以上文化程度共 1171 人 现有退休人员 145 人 五 公司治理结构 1 与上市公司治理规范性文件的对照说明 公司严格按照 公司法 证券法 及其它相关法律法规的要求 不断完善法人治理结构 建立 现代企业制度 规范公司运作 1 关于股东与股东大会 公司确保所有股东 特别是中小股东享 有平等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 严格按照规范意见 的要求召集 召开股东大会 在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参 加大会 行使股东的表决权 公司关联交易公平合理 交易价格遵循市场 7 定价的原则 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选 聘程序选举董事 并将进一步完善董事的选聘方法 董事会的人数和人 员构成符合法律 法规的要求 董事能以认真负责的态度出席董事会和 股东大会 积极参加有关培训 熟悉有关法律法规 了解作为董事的权 利 义务和责任 公司已于 2004 年 1 月补选独立董事 独立董事完全符 合规定要求 4 关于公司监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法 律 法规的要求 监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责 的精神 对公司财务以及公司董事 总经理和高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督 5 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康 地发展 6 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工 作 接待股东来访和咨询 能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地按规定披露应披露的信息 公司上市以来 严格遵守 公司法 等有关法律法规 并将按照有 关议事规则和 上市公司治理准则 等要求不断完善各项制度 更加规 范运作 努力寻求利润最大化 切实维护中小股东的利益 2 根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见 的要求 本公司已于 2003 年 2 月选举了两名独立董事 并已于 2004 年 1 月增选独立董事 独立董事人数已达到董事总人数的三分之一 现有独立董事出席了公司召开的股东大会和董事会 认真履行职责 并 就相关事项发表了独立意见 3 关于控股股东与本公司的关系 控股股东没有超越本公司股东大 会直接或间接干预本公司的决策和经营活动 本公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面严格分开 具有独立完整的业务及自主 经营能力 1 业务方面 公司业务流程清楚 不存在与控股股东在业务上相 互依赖的情况 2 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立运行 公 司的经理人员 财务负责人 营销负责人和董事会秘书没有在控股股东 单位担任职务 且均在本公司内领取报酬 8 2 资产方面 公司拥有独立的生产和相关的辅助系统 并拥有独 立的采购和销售系统 房产及相关方面资产所有权清晰 3 机构方面 公司组织机构独立 根据实际经营需要 设置相关 内部职能机构 部门职能明确 各司其职 4 财务方面 公司设有完全独立的财务部门和专职财务人员 银 行独立开户 建立了完全独立的财务核算体系和财务管理制度 并依法 独立纳税 4 关于绩效评价与激励约束机制 公司已制定 关于董事 监事以 及高级管理人员薪酬议案 并已委托人民大学劳动管理学院专家教授对 企业进行诊断咨询 制定了公司 薪酬制度 2003 年对高管人员按 关 于董事 监事以及高级管理人员薪酬议案 进行考核 高管人员效益薪 酬与公司主营业务收入和实现利润等指标挂钩 六 股东大会情况简介 报告期内本公司召开过两次股东大会 1 2003 年 1 月 18 日本公司于 证券时报 上公告 通知召开 2003 年度第一次临时股东年会 广东新会美达锦纶股份有限公司 2003 年度第 一次临时股东大会于 2003 年 2 月 20 日下午在本公司综合楼会议厅召开 出席会议股东及委托代理人 28 名 代表股份 131 896 506 股 占公司 总股本的 38.57 % 符合 公司法 及本公司章程的规定 大会由公司董 事长陈柏森先生主持 经审议和记名投票方式表决通过 关于修改公司 章程部分条款的议案 选举公司第四届董事会董事为梁广义先生 梁 伟东先生 宋文英女士 赵小茵女士 柴春鹏先生 李社锡先生 梁少 勋先生 黄贤响先生 梁加华先生 选举公司第四届监事会股东代表监 事黄周来先生 吴树新先生 国信联合律师事务所律师王学深出席了本 次股东大会 并出具法律意见书 上述决议 2003 年 2 月 22 日公告于 证券时报 上 2 2003 年 4 月 9 日本公司于 证券时报 上公告 通知召开 2002 年度股东年会 广东新会美达锦纶股份有限公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 5 月 12 日上午在江门华苑宾馆会议中心 101 会议室召开 出席会 议股东及委托代理人 5 名 代表股份 128,010,500 股 占公司总股本的 37.43% 符合 公司法 及本公司章程的规定 公司部分董事 监事及 高管人员出席会议 会议由公司董事长梁广义先生主持 经审议和记名 投票方式逐项表决 审议通过了下报告或议案 董事会工作报告 监 9 事会工作报告 2002 年度财务决算报告 2002 年度利润分配方案 关于董事会基金管理办法的议案 关于董事 监事以及高级管理人 员薪酬的议案 关于使用盈余公积冲销住房周转金借方差额的议案 国信联合律师事务所林映玲律师出席了本次股东大会 并出具法律意见 书 上述决议 2003 年 5 月 13 日公告于 证券时报 上 七 董事会报告 1 公司生产经营情况 1 公司主营业务的范围及经营状况 公司主要从事锦纶 6 切片 长丝 化纤印染布的生产与销售 按地 区分部 广东地区营业收入合计 57967万元 江浙地区营业收入合计 47095 万元 山东地区营业收入合计 2744 万元 福建地区营业收入合计 6033 万元 河北地区营业收入合计 5123 万元 分行业列示如下 单位 人民币 万元 分行业或分 产品 主营业务 收入 主营业务成 本 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 主营业务 成本比上 年增减 毛利率比 上年增减 有 机 化 学 产 品制造业 86,497.47 78,577.43 9.16 24.86 29.12 -3.00 合 成 纤 维 制 造业 64,582.19 56,652.73 12.28 -17.47 -18.34 0.93 其 他 纺 织 品 业 4,604.38 6,095.82 -32.39 -32.02 -18.88 -21.44 其他电力 煤 气 及 水 的 生 产和供应业 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 公 共 设 施 服 务业 8,218.41 0.00 100.00 100.00 100.00 100.00 其中 关联交 易 38,408.80 38,471.26 -0.16 6.68 6.23 0.37 切片 17,244.95 15,495.65 10.14 45.44 40.18 3.36 长丝 25,452.44 22,158.77 12.94 -2.15 1.40 -3.01 长丝加工 51.66 86.16 0 -65.15 -65.31 0 其中 关联交 易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 关联交易的定价原则 本公司为锦纶切片 长丝 印染一条龙式生产企业 各类产品 10 为不同子公司生产 之间关联交易价格均参考市场价进行 关联交易必要性 持续性 的说明 公司部分产品存在上下工序关系 对产品进行深加工有利于提 高附加值 提高企业盈利水平 本公司子公司新会时新织造有限公司与新会新锦纺织有限公司于 2002 年 1 月合并后 纺织行业的内部销售业务不再发生 故本报告期纺 织行业的主营业务收入为零 2 公司全资附属企业及控股子公司经营业绩 新会美达-DSM 尼龙切片有限公司主要生产销售锦纶 6 切片 注册 资本 1899.7 万美元 总资产 49963 万元 本年度公司累计生产销售切片 53441 吨 实现销售收入 68482 万元 净利润 2994 万元 南充美华尼龙有限公司注册资本 241 万美元 总资产 7153 万元 主要生产经营锦纶 6 长丝 2002 年实现销售 5035 万元 实现净利润 228 万元 新会粤新热电联供有限公司注册资本 500 万美元 主营业务为燃 油汽轮机发电及蒸汽生产 资产帐面净值 37,987,079.89 元 由于所需 原料油价一直攀 且该项目设备性能与公司所处的环境与不适应 运行 维护成本较高 从 99 年起出现亏损被迫间断停车 2003 年度一直停车 3 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商合计采购金额为 52837.00 万元 占 年度采购总额的 59.80% 公司向前五名销售商的销售收入为 18837.00 万 元 占年度销售收入的 15.01% 4 在经营中出现的困难及解决方案 2003年 公司围绕"抓好扩配工程 改进产品结构 提升技术实力 调整营销策略 扩大市场份额 提高竞争能力 严格内部管理 改善队 伍素质 增强赢利能力"的思想开展工作 基本完成了董事会制定的年度 工作任务 尽管上半年受"非典"和市场影响 切片一度被迫减产 长丝的库存 也上升 由于下半年我们抓住了市场恢复机遇 充分发挥设备能力 满 负荷生产 切片超额完成年度生产任务 复丝和弹力丝与计划有一点差 距 主要原因是受"非典"影响 日本专家没能如期前来装机 八期工程 比原计划投产时间推迟所致 实现利润同比2002年度有所减少 主要原因一是对不合适宜的织造设 备进行处置 二是处理库存织染布产品 三是计提子公司粤新热电联供 有限公司资产减值准备 以上原因共影响当年利润减少2600多万元 11 2003年主要工作情况 一 全方位诊断企业 明确发展思路 稳步组织实施 为了较好地 实现民营企业与股份公司的融合 使公司的优势与潜能得到更大的发挥 董事会与经营班子成员组织力量 着手企业竞争力和企业成长性的调查 研究 对美达进行了全方位的诊断 并提出了"围绕主业发展 实施低成 本扩张 建设中国最强最大的锦纶生产基地"的战略 具体目标计划为 用3年左右的时间 使公司切片产量达到15万吨 长丝产量达到7万吨 销售达到30亿元 根据公司新的发展思路和目标计划 在胜利完成八期1 万吨功能性纤维项目安装投产后 提出了在公司原有厂房内和年底并购 组建的湖南常德美华尼龙有限公司共新增3万吨前后纺丝能力的扩建计 划 目前已进入实施阶段 二 改革组织营运架构 整合人力资源 提高生产效率 聘请人民 大学专家教授 对公司人力资源情况进行分析诊断 全力推进实施企业 人力资源项目 按照专业分工和扁平化的管理原则 将以前按产品分设 事业部的分级管理模式 重整为以企管 生产 财务 营销和研发为中 心的直线管理模式 并开始全面梳理 完善公司管理制度 在精简人员 方面 主要通过发展项目舒缓改革出现的矛盾 推行培训再就业计划解 决在改革组织营运架构 整合人力资源过程中各部门精简出来各类人员 的工作 对员工处理的整个过程 做到了平稳过渡 得到社会的认同 三 整合经营管理 组织满负荷生产 降低单位成本费用 按照" 大生产 大营销"的思想 整合和统一了各子公司的产品销售 加强市场 开拓和协调 全年产品销售率达99.63% 生产管理方面 充分发挥设备 能力 满负荷生产 切片 长丝单月产量均达到或超过设计能力 为今 后进一步降低产品单位成本提供了好的开端 八期1万吨纺丝项目于10月 中全面试生产 产品在整体质量上比原有生产线有所提高 尤其能生产 小DPF等品种 填补国内产品的空白 由于质量稳定 适应性强 生产与 市场对接较好 销售畅顺 技术改造 还新增弹力丝生产能力3000吨 聚合1线于3月份复产 切片3线技术改造成功 达到两种切片的同时生产 全年批准立项开发新产品6项 "耐寒抗冲复合尼龙材料"通过新产品的鉴 定 已开发出尼龙齿轮 超韧角轮的专用材料 新产品M12618及M52500(I) 已为客户广泛接受 成为公司又一个赢利能力较强的产品 原材料采购 平均采购成本同比国内其它厂家低2.5%左右 通过招标管理等措施 有 效将运输成本降低了25% 12 四 加大研发力量 增强发展后劲 培育核心竞争优势 博士后 工作站和研发中心已于六月份正式挂牌运作 目前已有1名博士后进站工 作 另有1名与公司签定合作意向 新组建的研究发展部和项目工程部 已初步完成组织建设 明确工作方向 目前研究发展部逐步配备专业人 员 新增试验车间 研发中心今年全力组织新项目的安装 在现有设备 的改造升级方面作了大量研究工作 并取得成功 为公司开展九期工程 实施低成本扩张提供了技术保证 2 公司投资情况 (1)本报告期无募集资金使用情况. 2 报告期内其它重要投资项目 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 信息系统工程 83.76 80% 0 组建技术研究中心 102.07 95% 0 九期纺丝工程 4,463.75 50% 0 3 线干燥工程 104.81 90% 0 其他零星工程 79.66 50% 0 合计 4,834.05 -- -- 3 公司财务状况经营成果 2003 年 万元 2002 年 万元 增减 % 总资产 199,137.02 182,970.72 8.84 财务费用 4,862.59 2,729.85 78.13 投资收入 -2,825.58 160.62 1859.17 营业外支出 2,776.18 160.27 1732.19 股东权益 81,695.10 82,684.99 -1.20 主营业务利润 21,677.92 16,174.72 34.02 净利润 1,361.82 3,616.21 -62.34 现金及现金等价 物增加额 1,008.76 620.63 62.54 主要原因 资产总额增加 主要原因系公司本期加大生产规模投资力度 实 施低成本扩张 公司增加流动资产和长期资产投入,银行贷款亦相应增加 所致 财务费用本期比上年度增加 21,327,421.81 元 主要原因系公司 本期增加子公司江门外海大桥公司大桥收费经营 增加大桥公司财务费 用项目 17,233,656.99 元所致 13 投资收益与上年度相比变化较大 影响利润减少 29,861,971.25 元 主要原因系公司本年度增加对江门外海大桥公司股权投资差额摊销 而减少投资收益 28,928,710.66 元 主营利润和净利润增长主要原因系 公司本期销售情况良好 市场提价 产品获利空间加大 取得收入与利 润双增长 营业外支出项目与上年度相比变化较大 主要是本期增加处置资 产净损失及计提固定资产减值准备而增加营业外支出 26,013,756.07 元 所致 4 会计政策变更的说明 根据财政部 关于印发<企业会计准则-资产负债表日后事项>的通知 规定 公司调增了 2003 年度期初现金股利 列 所有者权益 23,940,000 元 调减了 2003 年度应付股利期初数 23,940,000 元 此项会计政策的 变更符合有关政策的规定 对公司的经营及财务状况无重大影响 4 宏观政策变化可能对公司的影响及对策 1 2003 年 6 月 6 日 中国商务部发布公告 公布对原产于日本 比利时 德国 荷兰和俄罗斯的进口己内酰胺(以下简称“被调查产品”) 进行反倾销调查的终裁决定 以及征收反倾销税的决定 自 2003 年 6 月 6 日起 进口经营者在进口原产于日本 比利时 德国 荷兰和俄罗斯的 己内酰胺时 应依据终裁决定所确定的各公司的反倾销税率向中国海关 缴纳相应的反倾销税 5-28% 该反倾销税实施期限自 2003 年 6 月 6 日 起为期五年 针对终裁结果可能产生的影响 本公司积极应对 采取综 合措施 已经把己内酰胺的反倾销对公司造成的负面影响降到最低 确 保了企业稳定发展 2 2003 年 10 月 31 日 中华人民共和国商务部发布公告 决定对 原产于台 澎 金 马单独关税区 以下简称 台湾地区 的进口锦 纶 6 66 长丝正式反倾销立案调查 锦纶 6 长丝为本公司主导产品 如 该项调查后裁定结果成立 国务院关税税则委员会将会按规定决定对被 调查产品征收反倾销税,有利于规范锦纶 6 66 长丝的市场秩序 预计会 对本公司生产经营业绩产生一定的正面影响 5 会计师事务所出具了无保留意见的审计报告 6 新年度的业务发展计划 2004年的工作的指导思想 抓住机遇 实施九期 开源节流 降低 成本 深化管理 增强实力 把美达建设成为中国最强最大的锦纶6化纤 生产基地 具体生产经营计划指标为 锦纶6切片76200吨 锦纶6复丝 14 14640吨 锦纶6弹力丝14838吨 过桥收费收入8350万元 主营业务收入 137588万元 重点抓好以下几个方面的工作 一 抢时间 争速度 高质量地实施九期扩建工程 二 按照"大生产 大销售"的思想 开足机台 组织满负荷生产 三 抓紧组织实施人力资源管理项目 四 抓好成本管理 将成本管理的各项措施落实到实处 五 抓好博士后工作站和研发中心工作 六 研究确定印染的发展思路和方向 七 继续抓好企业文化建设 7 董事会日常工作情况 1 报告期董事会召开过十三次会议 会议情况及决议内容如下 1 广东新会美达锦纶股份有限公司第三届董事会于 2003 年 1 月 17 日在本公司召开第十五次会议 公司现任董事九人 八人参加会议 陆洋因工作关系请假 委托钟浦江代为出席本次董事会 公司 3 名监事 列席会议 会议由公司董事长陈柏森先生主持 会议审议并通过了 关 于修改公司章程部分条款的议案 关于推荐公司第四届董事会董事候 选人的议案 以上决议公告于二 三年一月十八日 证券时报 上 2 广东新会美达锦纶股份有限公司第三届董事会于 2003 年 2 月 19 日在本公司召开第十六次会议 公司现任董事九人 七人参加会议 陆 洋 钟浦江因工作关系请假 没有出席本次董事会 公司 3 名监事列席 会议 会议由公司董事长陈柏森先生主持 会议审议并通过了 关于收 购玉湖小苑土地使用权及其资产的议案 以上决议公告于二 三年一月十九日 证券时报 上 3 广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 2 月 20 日在本公司召开第一次会议 当选董事九人参加会议 3 名监事列席会议 会议由梁广义先生主持 审议选举梁广义先生为公司第四届董事会董事 长 梁伟东先生为公司第四届董事会副董事长 审议通过了关于公司总 经理 董事会秘书以及副总经理 财务负责人人选的议案 关于董事会 基金管理办法的议案 关于授权企管部梁忠东办理营业执照变更事项的 议案 以上决议公告于二 三年二月二十二日 证券时报 上 4 广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 3 月 30 15 日在本公司召开第二次会议 公司现任董事九人 八人参加会议 柴春 鹏董事因工作关系请假,没有出席本次董事会,委托赵小茵董事代为行使 表决权 3 名监事列席会议 会议由梁广义先生主持 审议并通过了 董 事会工作报告 2002 年度财务决算报告 2002 年度利润分配方案 关于追溯调整年初未分配利润及相关项目的意见 2002 年年度报告 及摘要 2003 年度生产经营计划 关于董事 监事以及高级管理人 员薪酬的议案 以上决议公告于二 三年四月一日 证券时报 上 5 广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 4 月 8 日召开第三次会议 董事会决议用传真方式进行 公司现任董事九人 除柴春鹏董事弃权外 其他一致通过 关于使用盈余公积冲销住房周转 金借方差额的议案 以上决议公告于二 三年四月九日 证券时报 上 6 广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 4 月 29 日召开第四次会议 董事会决议用传真方式进行 公司现任董事九人均 有表决 一致通过 2003 年度第一季度报告 以上决议公告于二 三年四月三十日 证券时报 上 7 广东新会美达锦纶股份有限公司于二 三年六月七日召开第四 届董事会第五次会议 临时会议 董事会用传真方式进行 公司董事会 成员 9 名 除柴春鹏董事弃权外 其他 8 名董事一致通过 关于调整委 派下属子公司董事及董事长人选的议案 8 广东新会美达锦纶股份有限公司于二 三年六月十三日召开第 四届董事会第六次会议 临时会议 董事会用传真方式进行 公司董事 会成员 9 名 经审议批准 关于授予董事长投资决策权的议案 关 于设立美达尼龙有限公司及其委派董事与董事长的议案 9 广东新会美达锦纶股份有限公司于二 三年八月二十二日召开 第四届董事会第七次会议 董事会用传真方式进行 公司现任董事会成 员 9 名 除柴春鹏董事逾期未表决作弃权处理外 其他 8 人一致通过 2003 年半年度报告及摘要 以上决议公告于二 三年八月二十五日 证券时报 上 10 广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 10 月 27 日召开第八次会议 董事会决议用传真方式进行 公司现任董事九人, 除柴春鹏 赵小茵董事逾期没有表决作弃权处理外 其他 7 名董事一致 通过 2003 年第三季度报告 16 以上决议公告于二 三年十月二十八日 证券时报 上 11 广东新会美达锦纶股份有限公司四届董事会第九次会议于二 三年十一月五日在本公司会议室召开 会议由董事长梁广义先生主持 公司现任董事九人 八人参加会议 柴春鹏董事因工作关系请假,委托宋 文英董事代为行使表决权 公司现任三名监事列席了会议 会议审议通 过 关于增加年产 15000 吨弹力丝项目的议案 关于出售织染部分设 备的议案 以上决议公告于二 三年十一月八日 证券时报 上 12 广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 12 月 15 日召开第十次会议 董事会决议用传真方式进行 公司现任董事九人 除柴春鹏董事因出差在外无法表决作弃权处理外 其他一致通过 关于 柴春鹏董事辞职的议案 关于修改公司 章程 中有关条款的议案 及 关于增补谢家伟为独立董事候选人的议案 以上决议公告于二 三年十二月十六日 证券时报 上 13 广东新会美达锦纶股份有限公司于二 三年十二月三十日召 开第四届董事会第十一次会议 公司董事会成员 9 名 除柴春鹏 赵小 茵董事逾期没有表决作弃权处理外 其他一致批准 关于设立常德美华 尼龙有限公司及其委派董事与董事长的议案 委派梁伟东 苏建波 何 业曼为常德美华尼龙有限公司董事 委派梁伟东先生为董事长 2 董事会对股东大会决议执行情况 1 根据 2001 年度股东大会通过的关于新增年产 1 万吨多功能性纤 维生产线项目的议案 公司已于 2003 年 10 月完成安装 10 月中全面试 生产 2 根据 2002 年度临时股东大会决议 公司已于 2002 年 12 月完成 对江门外海大桥股权的收购 2003 年实行过桥收费 8218 万元 比 2002 年增长 4.9% 3 根据 2002 年度股东年会审议通过的 2002 年度分红派息方案 董 事会已于 2003 年 5 月完成 2002 年度分红派息工作 按每 10 股派发 0.70 元人民币现金方案 共派发现金红利 2394 万元 8 2003 年度利润分配预案 本公司 2003 年度全年实现利润总额 3716.19 万元 减除所得税后 净利润 1361.82 万元 一 提取法定公积金 10% 计 136.18 万元 二 提取法定公益金 5% 计 68.10 万元 17 三 可供分配利润 85% 计 1157.54 万元 根据公司实际情况 拟定 2003 年度不进行利润分配 也不进行资本 公积金转增股本 9 公司选定 证券时报 为信息披露报纸 10 深圳鹏城会计师事务所注册会计师对控股股东及其他关联方占 用资金的情况说明 1 根据美达股份提供的资料及我们的审核 截止 2003 年 12 月 31 日 我们未发现控股股东及其他关联方存在占用美达股份资金的情况 也没 有证据表明美达股份为控股股东及其他关联方垫付工资 福利 保险 广告等期间费用以及相互代为承担成本和其他支出 2 根据美达股份提供的资料及我们的审核 截止 2003 年 12 月 31 日 我们未发现美达股份存在以下列方式将资金直接或间接地提供控股股东 及其他关联方使用的情况: 1 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用 2 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款 3 委托控股股东及其他关联方进行投资活动 4 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票 5 代控股股东及其他关联方偿还债务 6 其他方式 11 独立董事对公司对外担保情况的说明及独立意见 截止 2003 年 12 月 31 日 本公司对控股子公司南充美华尼龙有限公 司签署 2000 万元的担保合同 本年度实际发生额为 400 万元 除此之外 没有其他担保发生 公司独立董事认为 南充美华是美达公司控股子公 司 美达公司为其担保 利于其向银行贷款补充流动资金 确保生产经 营正常运作 不会对公司美达整体利益造成负面影响 除此之外 未发 现美达股份向股东及其所属企业提供担保 未发现美达股份对外担保违 反有关规定 1 没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方 任何非法 人单位或个人提供担保 2 对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50% 3 对南充美华的担保 按公司 章程 及董事会授权 履行了由董 18 事长审批程序 被担保对象南充美华资产负债率没有超过 70% 4 但公司对南充美华的担保尚未按规定要求被担保方提供反担保 应予完善 八 监事会报告 一 监事会会议情况 报告期监事会召开过两次会议 会议情况及决议内容如下 1 广东新会美达锦纶股份有限公司第四届监事会于 2003 年 2 月 20 日在本公司召开第一次会议 公司监事 3 人参加了会议 一致选举黄周 来为公司第四届监事会召集人 以上决议公告于二 三年二月二十二日 证券时报 上 2 2003 年 3 月 30 日 本公司在办公楼会议室召开四届监事会二次 会议 会议由监事会召集人黄周来先生主持 公司现任三名监事出席会 议 会议一致通过以下事项 监事会工作报告 2002 年年度报告及摘 要 关于追溯调整年初未分配利润及相关项目的意见 以上决议公告于二 三年四月一日 证券时报 上 二 监事会认为 1 报告期内 公司严格按照国家法律 法规和公司章程规范运作 决策程序合法 已建立完善的内部控制制度 公司董事 经理执行公司 公务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 会计师事务所出具的审计报告及所涉及的事项 能真实地反映公 司的财务状况和经营成果 3 公司收购 出售资产均采取公开招 投标方式 交易价格合理 无内幕交易 无损害部分股东权益或造成公司资产流失 4 无关联交易情况发生 九 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内收购及出售资产 吸收合并事项情况 收购资产 根据2003年2月19日公司三届十六次董事会决议 公司于 2003年4月7日完成对新会劳动大学玉湖小苑土地使用权及资产的收购 本公司以1793万元的总价 受让玉湖小苑9693平方米的土地使用权及部 分资产 公司已于本年底已将玉湖小苑公开对外出租 出售资产情况 根据 2003 年 11 月 5 日公司四届董事会第九次会议 19 决议 公司已于 2003 年 11 月 20 日出售织染织造设备给吴江远欣纺织品 有限公司 该次交易通过公开招标最后确定价格为 1178 万元 与资产帐 面净值相差 1633 万元 减少公司本年度利润 1633 万元 出售织造设备 后原厂房用作新项目车间 原员工转入纺丝加弹工段工作 从长远看 利于发挥资金的使用效率 提高资产质量 改善资产结构 本报告期无吸收合并事项 3 重大关联交易事项 (一) 关联方概况 存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 注册资本 拥有本公 司股份比 例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定 代表人 广东天健实业集团 有限公司 江门市 人民币 15000 万元 23.92% 本企业产品及 相关技术出口 控股股东 民营 梁广义 广东天健实业集团有限公司的注册资本于本报告期从原来 9730 万元 增加到 15000 万元 其持有本公司股份为 81,818,182 股 占总股本比例 为 23.92% 本报告期无变化 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 注册地 经济性质 广东新会美达锦纶集团有限公司 本公司股东 新会市 全民所有 (二) 关联方应收应付款项余额 截止本报告期末止 不存在需披露的联方应收应付款项余额 (三) 关联方交易事项 1 本报告期内不存在需披露的对关联方的采购交易 2 本报告期内不存在需披露的对关联方的销售交易 3 本报告期内不存在应披露而未披露的或有事项以及需要特别 说明的或有事项 4 重大合同及其履行情况 (1) 公司本年度无托管 承包 租赁其他公司资产情况 (2) 本报告期对外担保情况如下 担保对象 名称 发生日期 协议签 署日 担保金额 担保 类型 担保期 是否履行完 毕 是否为关 联方担保 是或否 南 充 美 华 尼 龙 有 限 公司 2003 年 04 月 18 日 2,000.00 连 带 责 任 担保 2003 年 4 月 18 日 -2006 年 4 月 17 日 否 是 担保发生额合计 400.00 担保余额合计 400.00 其中 关联担保余额合计 400.00 20 上市公司对控股子公司担保发生额合 计 400.00 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 4.89 (3) 本报告期发生委托他人进行现金资产管理 单位 人民币 万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 广东融兆投资 顾问公司 1,500.00 2003 年 12 月 7 日--2004 年 12 月 7 日 8.00 0.00 0.00 合计 1,500.00 8.00 0.00 0.00 公司本年度委托理财 主要是委托广东融兆投资顾问公司代为本公 司寻求合适的机器设备及投资项目 本公司按委托理财金额的一定比例 支付理财费 委托理财收益按公司测算预计为 8%左右 该项投资理财按 公司 章程 及董事会授权 履行了由董事长审批程序 未来是否还有 委托理财计划 要依公司具体情况确定 本报告期前公司无发生委托他 人进行现金资产管理情况 (4) 其他合同情况 一 2003 年 5 月 15 日 本公司与中国工商银行新会支行签定固定 资产借款合同 借款金额为人民币 4000 万元 借款期从 2003 年 5 月 16 日起到 2008 年 3 月 20 日止 二 2003 年 8 月 20 日 本公司与中国工商银行新会支行签定流动 资金借款合同 借款金额为人民币 6500 万元 借款期从 2003 年 8 月 22 日起到 2004 年 8 月 20 日止 三 2003 年 6 月 30 日 本公司与交通银行广州分行签定流动资金 借款合同 借款金额为人民币 5000 万元 借款期从 2003 年 7 月 1 日起 到 2004 年 6 月 1 日止 5 报告期内公司或持有 5%以上的股东无承诺而无履行的事项 6 公司已于 2002 年度股东年会通过聘任深圳鹏城会计师事务所为 财务审计机构 2003 年度支付给该会计师事务所的报酬为 42 万元 深圳 鹏城会计师事务所从 2001 年度起连续为公司提供审计服务 7 公司 公司董事会及董事报告期内没有受到监管部门处罚 8 其他重大事项 1 因诉讼原因 本公司股东广东新会美达锦纶集团公司所持有的 2000 万股国有法人股于 2003 年 4 月 17 日被江门市中级人民法院强制委 托拍卖给广州盈富创展投资有限公司 占本公司总股本的 5.85% 现盈富 21 创展持有本公司 2000 万股 股份性质为法人股 美达集团持有本公司国 有法人股 6181818 股 占总股本的 1.81% 2 公司章程的修改 本公司 2003 年度第一次临时股东大会表决通过 关于修改公司章程 部分条款的议案 修改内容 2003 年 2 月 22 日公告于 证券时报 上 十 财务报告 审 计 报 告 深鹏所股审字[2004]25 号 广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东 我们审计了后附的广东新会美达锦纶股份有限公司 美达股份 2003 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表 2003 年度合并及母公司 的利润及利润分配表和 2003 年度合并及母公司的现金流量表 这些会计 报表的编制是美达股份管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理 确信会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查 支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用 的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我 们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计 制度 的规定 在所有重大方面公允反映了美达股份 2003 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 � 深圳 杨克晶 侯立勋 2004 年 4 月 6 日 22 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2003-12-31 2002-12-31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 118,918,016.69 30,965,997.05 108,830,411.39 4,992,375.88 短期投资 2 16,620,732.96 1,620,732.96 1,992,185.51 535,764.64 应收票据 3 83,342,056.18 19,952,508.03 36,363,464.54 11,190,550.86 应收股利 应收帐款 4 36,016,711.84 7,239,659.76 35,897,653.90 12,282,609.33 其他应收款 5 4,138,862.73 1,980,772.19 3,066,159.53 1,573,092.70 预付帐款 6 85,427,298.03 30,275,633.31 26,137,499.39 9,424,615.81 应收补贴款 7 1,344,344.42 1,344,344.42 22,325,142.36 21,771,021.36 存货 8 178,479,858.90 35,621,012.86 214,825,005.46 64,924,343.71 待摊费用 9 821,251.39 603,007.74 222,000.00 内部往来 389,000,703.17 529,218,913.82 流动资产合计 525,109,133.14 518,604,371.49 449,659,522.08 655,913,288.11 长期投资: 长期股权投资 10 294,157,493.55 622,084,015.54 323,253,822.65 563,037,996.97 长期债权投资 长期资产合计 294,157,493.55 622,084,015.54 323,253,822.65 563,037,996.97 其中:合并价差 股权投资差额 260,358,395.89 289,287,106.55 固定资产: 固定资产原价 11 1,850,622,065.56 309,269,921.65 1,755,273,784.36 287,441,558.01 减:累计折旧 709,640,276.80 173,449,983.68 672,054,639.55 155,379,672.97 固定资产净值 1,140,981,788.76 135,819,937.97 1,083,219,144.81 132,061,885.04 减:固定资产减值准备 12 65,090,147.06 10,027,570.10 76,519,185.68 11,013,292.30 固定资产净额 1,075,891,641.70 125,792,367.87 1,006,699,959.13 121,048,592.74 工程物资 262,256.65 在建工程 13 48,340,542.90 41,980,357.90 16,915,588.03 15,278,559.47 固定资产清理 固定资产合计 1,124,494,441.25 167,772,725.77 1,023,615,547.16 136,327,152.21 无形资产及其他资产: 无形资产 14 47,609,102.72 29,751,573.40 33,178,335.86 14,467,060.06 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 47,609,102.72 29,751,573.40 33,178,335.86 14,467,060.06 递延税项: 递延税项借项 资产合计 1,991,370,170.66 1,338,212,686.20 1,829,707,227.75 1,369,745,497.35 23 资产负债表(续) 2003 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2003-12-31 2002-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 15 短期借款 16 442,351,282.64 358,351,282.64 362,384,324.00 362,384,324.00 应付票据 17 13,841,931.97 13,331,905.00 242,785.96 应付帐款 18 125,119,887.03 10,281,814.14 53,486,628.70 40,119,692.12 预收帐款 14,407,704.58 3,101,221.68 6,981,233.49 1,774,867.12 应付工资 1,565,197.89 578,589.38 1,250,557.62 536,425.15 应付福利费 2,620,236.49 1,979,555.13 3,525,569.72 3,069,665.01 应付股利 应交税金 19 11,934,692.73 6,091,884.05 18,768,241.92 18,551,309.83 其他应交款 1,733,363.96 529,150.66 2,658,338.16 1,306,230.75 其他应付款 20 28,980,258.90 17,073,049.71 36,832,691.61 29,961,601.25 预提费用 21 1,421,746.97 376,395.99 2,697,423.83 预计负债 一年内到期的长期负债 65,000,000.00 65,000,000.00 流动负债合计 643,976,303.16 411,694,848.38 553,827,795.01 522,704,115.23 长期负债: 长期借款 22 481,280,000.00 108,800,000.00 408,800,000.00 18,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 481,280,000.00 108,800,000.00 408,800,000.00 18,800,000.00 递延税项 递延税项贷项 负债合计 1,125,256,303.16 520,494,848.38 962,627,795.01 541,504,115.23 少数股东权益: 少数股东权益 49,162,857.74 40,229,523.05 股东权益: 股本 23 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 资本公积 24 388,889,307.11 388,889,307.11 388,466,439.04 388,466,439.04 盈余公积 25 40,137,022.64 40,137,022.64 47,147,503.38 47,147,503.38 其中:法定公益金 7,343,530.43 7,343,530.43 15,715,834.37 15,715,834.37 未分配利润 26 45,924,680.01 46,691,508.07 49,235,967.27 50,627,439.70 其中 现金股利 23,940,000.00 23,940,000.00 股东权益合计 816,951,009.76 817,717,837.82 826,849,909.69 828,241,382.12 负债及所有者权益总计 1,991,370,170.66 1,338,212,686.20 1,829,707,227.75 1,369,745,497.35 24 利润及利润分配表 2003 年度 金额单位:人民币元 2003 年度 2002 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 1,254,936,573.91 427,493,576.36 1,183,001,092.44 379,433,524.67 减 主营业务成本 1,028,547,278.67 377,063,852.86 1,015,486,817.28 329,900,212.80 主营业务税金及附加 9,610,074.69 3,425,027.01 5,767,072.09 3,524,285.40 二 主营业务利润 216,779,220.55 47,004,696.49 161,747,203.07 46,009,026.47 加 其他业务利润 3,217,122.21 3,181,971.41 7,096,696.23 5,480,867.60 减 营业费用 23,143,419.71 4,624,799.13 24,719,275.95 4,471,147.31 管理费用 55,450,051.76 18,395,783.85 58,837,144.74 24,758,224.15 财务费用 48,625,959.47 9,644,878.31 27,298,537.66 3,144,673.89 三 营业利润 92,776,911.82 17,521,206.61 57,988,940.95 19,115,848.72 加 投资收益 -28,255,777.48 -973,406.93 1,606,193.77 30,945,821.63 补贴收入 营业外收入 402,527.90 136,547.00 3,572,296.24 19,054.00 减 营业外支出 27,761,781.96 1,233,584.85 1,602,674.19 1,165,780.81 四 利润总额 37,161,880.28 15,450,761.83 61,564,756.77 48,914,943.54 减 所得税 14,610,313.59 2,457,174.20 16,749,655.28 14,678,262.46 减 少数股东损益 8,933,334.69 8,652,968.92 五 净利润 13,618,232.00 12,993,587.63 36,162,132.57 34,236,681.08 加 年初未分配利润 49,235,967.27 50,627,439.70 28,758,154.89 32,075,078.81 其他转入 9,053,215.54 9,053,215.54 六 可供分配的利润 71,907,414.81 72,674,242.87 64,920,287.46 66,311,759.89 减 提取法定盈余公积 1,361,823.20 1,361,823.20 3,616,213.56 3,616,213.56 提取法定公益金 680,911.60 680,911.60 1,808,106.63 1,808,106.63 提 取 职 工 奖 励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资者分配的利 润 69,864,680.01 70,631,508.07 59,495,967.27 60,887,439.70 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,940,000.00 23,940,000.00 10,260,000.00 10,260,000.00 转作资本 或股本 的普通股股利 八 未分配利润 45,924,680.01 46,691,508.07 49,235,967.27 50,627,439.70 补充资料: 1.出售 处置部门或被投 资单位所得收益 0.00 0.00 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加 或 减少 利润总额 0.00 0.00 -2,423,042.20 -2,423,042.20 4.会计估计变更增加 或 减少 利润总额 0.00 0.00 0.00 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 25 现金流量表 2003 年度 金额单位:人民币元 2003 年度 项目 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 1,488,256,106.15 496,712,461.43 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35,270,782.04 242,140,057.33 经营活动产生的现金流入小计 1,523,526,888.19 738,852,518.76 购买商品 接受劳务支付的现金 1,154,567,266.98 473,243,888.17 支付给职工以及为职工支付的现金 42,621,989.47 18,208,380.33 支付的各项税费 69,708,696.51 37,885,282.03 支付的其他与经营活动有关的现金 16,929,860.11 46,163,919.98 经营活动产生的现金流出小计 1,283,827,813.07 575,501,470.51 经营活动产生的现金流量净额 239,699,075.12 163,351,048.25 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 1,456,420.87 取得投资收益所收到的现金 657,415.71 550,869.60 处置固定资产 无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 11,783,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 13,896,836.58 550,869.60 购建固定资产 无形资产和其他长期 资产所支付的现金 238,667,806.56 65,671,211.27 投资所支付的现金 16,000,000.00 42,691,285.00 支付的其他与投资活动有关的现金 150,000.00 投资活动产生的现金流出小计 254,817,806.56 108,362,496.27 投资活动产生的现金流量净额 -240,920,969.98 -107,811,626.67 三 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 778,725,431.56 698,725,431.56 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 778,725,431.56 698,725,431.56 偿还债务所支付的现金 695,278,472.92 677,758,472.92 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 72,137,458.48 50,532,759.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 767,415,931.40 728,291,231.97 筹资活动产生的现金流量净额 11,309,500.16 -29,565,800.41 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 10,087,605.30 25,973,621.17 26 现金流量表 续 2003 年度 金额单位:人民币元 2003 年度 项目 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 13,618,232.00 12,993,587.63 加 少数股东本期损益 8,933,334.69 计提的资产减值准备 7,597,415.98 -258,379.26 固定资产折旧 89,980,415.59 18,815,893.17 无形资产摊销 1,339,744.14 485,997.66 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 减 增加 -599,251.39 -603,007.74 预提费用增加 减 减少 -1,275,676.86 376,395.99 处置固定资产 无形资产和其他长 期资产的损失(减 收益) 19,422,546.75 -360,766.46 固定资产报废损失 财务费用 48,625,959.47 9,644,878.31 投资损失 减 收益 28,255,777.48 973,406.93 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 36,345,146.56 29,303,330.85 经营性应收项目的减少 减 增加 -107,460,151.42 183,189,144.58 经营性应付项目的增加 减 减少 94,915,582.13 -91,209,433.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 239,699,075.12 163,351,048.25 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 118,918,016.69 30,965,997.05 减 现金的期初余额 108,830,411.39 4,992,375.88 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,087,605.30 25,973,621.17 2003 年度会计报表附注 除另有说明外 以人民币元为货币单位 一 公司简介 广东新会美达锦纶股份有限公司 本公司 系 1992 年 9 月经 广东省企业股份制试点联审小组 广东省经济体制改革委员会 粤股审 27 1992 59 号 文批准 同意由广东新会锦纶厂进行股份制改组 并以 定向募集方式设立 1997 年 5 月 21 日 本公司经中国证券监督管理委员 会证监发字[1997]258 号文批准 发行 5000 万股社会公众股 每股面值 一元 本公司于 1998 年 1 月 8 日经股东大会决议转增股本 转增后总股 本为 34200 万股 本公司于 2000 年 4 月在广东省工商行政管理局变更注册登记 持有 注册号为 4400001009232 号的企业法人营业执照 注册资金为人民币 34200 万元 本公司经营范围 主营锦纶 6 切片 纺丝 织造 染整 本公司法定地址 广东江门市新会区江会路上浅口 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 采用公历制 即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产 除另有说明外 以历史成 本为计价原则 5. 外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按每月月初的中国人民银行公布的市场汇率的 中间价折合为本位币记账 月终对外币的货币项目余额按期末中国人民 银行公布的市场汇率的中间价进行调整 所发生的汇兑损益 属于资本 性支出的 记入资产价值 属于收益性支出的 记入当期损益 6. 外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司 在编制折合人民币会计报表时 采用现行 汇率法 即所有资产 负债及损益类项目按照合并会计报表决算日的市 场汇率折算为母公司记账本位币 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外 均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币 由于折算汇率 不同产生的折算差额 在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报 表折算差额项目反映 7. 现金等价物的确定标准 将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风 28 险很小的投资视为现金等价物 8. 短期投资核算方法 短期投资以取得时的实际成本计价 短期投资持有期间所获得的现金 股利和利息 除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外 以实际收 到时作为投资成本的收回 冲减短期投资账面价值 短期投资期末采用成本与市价孰低计价 按投资类别计算并计提短期 投资跌价准备 并将市价低于成本的金额确认为当期损益 9. 坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回 的应收款项 b.债务单位资不抵债 现金流量严重不足的应收款项 c.债务单位发生严重自然灾害等导致停产无法偿付债务的应收款项 d.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收 回或收回的可能性极小的应收款项 坏账准备的计提方法和标准 坏账准备的核算采用备抵法 经董事会确认 本公司于每年中期期末 或年度终了 按照应收款项期末余额采用账龄分析法提取坏账准备 坏 账准备的提取比例为 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3 年以上 40% 10. 存货分类及核算方法 存货的计价 存货盘存制度采用永续盘存法 存货的取得按实际成本核算 发出采 用加权平均法核算 低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算 存货跌价准备的确认标准及计提方法 本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上 对遭受损失 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货 根据存 货成本与可变现净值孰低计量 按单个存货项目对同类存货项目的可变 现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备 并记入当期损益 11. 长期投资核算方法 29 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价 值计价 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资 对长期投资取得时 购买日 的初 始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额 以及对长 期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资单位所有者 权益份额的差额 确认为 股权投资差额 期末时 对借方差额按 10 年的期限平均摊销 贷方差额计入资本公积 不进行摊销 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资 本总额 20% 含 20% 以上 但不具有重大影响的长期投资采用成本法核 算 对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有 表决权资本总额不足 20% 但具有重大影响的长期投资采用权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收 益 但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积 净利润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数 额的部分 作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值 采用权益法 核算的 以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础 在各会计期末 按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权投资的账面价值 处置股权投资时 将 投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资收益 长期投资减值准备 本公司于期末对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于账面价值的 按可 回收金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备 首先冲抵该项 投资的资本公积准备项目 不足冲抵的差额部分确认为当期损失 对已 确认损失的长期投资的价值又得以恢复的 则在原已确认的投资损失的 数额内转回 12. 固定资产计价及其折旧方法 本公司固定资产以使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生 产经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过两 30 年的为标准 按照历史成本或重估价值计价 固定资产采用直线法计提折旧 并按固定资产的类别 估计经济使用 年限和估计残值 按原价的 5%计算 确定其分类折旧率如下 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 3.17% 大桥建筑及附属 12 7.92% 发电及供热设备 20 4.75% 通用设备 18 5.28% 专用设备 14 6.79% 其他设备 14 6.79% 运输设备 12 7.92% 固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 分单项按可 收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备 13. 在建工程及其减值准备核算方法 在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算 并在达到预定可使用状 态时确认为固定资产 用借款进行的工程发生的借款利息支出及外汇汇 兑损益 在建工程在达到预定可使用状态时 停止利息资本化 在建工程减值准备的计提标准及方法 期末对在建工程进行全面检查 若存在工程项目在性能或技术上已经 落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性 或长期停建且预计 在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 或其他足以证明在建工程已经 发生减值的情形 按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备 14. 无形资产及其减值准备 无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时实际成本计价 并按受益期采用直线法平均摊销 具体摊销年限如下 类 别 摊销年限 土地使用权 50 大桥附属场地使用权 22 31 商标 2 耐寒尼龙技术费 3 无形资产减值准备的计提方法 本公司在期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力 如果由于无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济利 益的能力受到重大不利影响 或由于市价当期大幅下跌 在剩余摊销年 限内预期不会恢复 或无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有使用 价值 或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值情形的情况 下 按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 15 其他资产核算方法 其他资产按实际发生额计价 开办费在公司开始生产经营当月一次性 计入当月损益 长期待摊费用在受益期内平均摊销 16 借款费用 (1) 借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及 因外币借款而发生的汇兑差额 因专门借款而发生的利息 折价或溢价 的摊销和汇兑差额 在同时具备下列三个条件时 借款费用予以资本化 a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在发生当期确认 费用 (2) 资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权 平均数乘以资本化率 资本化率按以下原则确定 a.为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为该项借款的利 率 b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款 资本化率为这些借款 的加权平均利率 (3) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且时间连续超过 3 个月 则暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动 重新开始 (4) 停止资本化 32 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本 化 以后发生的借款费用于发生当期确认费用 17. 收入实现的确认原则 商品销售 本公司对已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入 且相关的收入和成本能够可靠地计量 时 确认收入实现 他人使用本公司资产取得收入 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 19. 所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法 20. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上 或虽不超过 50%但具 有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据 合并时 将母公司与各子公司相互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及 其未实现利润抵销后逐项合并 并计算少数股东权益 根据财政部财会函字[1999]10 号 关于资不抵债公司合并报表问题请 示的复函 投资企业确认的亏损分担额 一般以长期股权投资减记至零 为限 其未确认的被投资单位的亏损分担额 在编制合并会计报表时 可以在合并会计报表的 未分配利润 项目上增设 未确认的投资损失 项目 同时 在利润表的 少数股东损益 项目下增设 未确认的投资 损失 项目 这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额 三 税项 流转税 税 项 计 税 基 础 税率 增值税 内销销项税 销售收入 加工及修理修配劳务收入 17% 内销进项税 17% 城市维护建设税 应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税 增值税 7% 教育费附加 应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税 增值税 3% 地方教育费附加 应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税 增值税 10% 33 本公司出口销售按规定实行 免 抵 退 办法 切片出口退税率为 13%,各种丝出口退税率为 15% 企业所得税 a. 本公司在 2002 年 5 月被认定为高新技术企业 认定证书统一编号 为 9544007B0029 有效期二年 根据相关规定 2003 年按 15%计征企业所 得税 b. 本公司之子公司新会冠华尼龙有限公司 新会德华尼龙切片有限 公司 新会新锦纺织有限公司 新会粤新热电联供有限公司 南充美华 尼龙有限公司 新会美达-DSM 尼龙切片有限公司 江门外海大桥有限公 司皆为中外合作经营企业 其所得税依据税法规定 从获利年度起二年 免缴 三年减半征收 其中 新会冠华尼龙有限公司 新会德华尼龙切 片有限公司已过税收优惠期 从 2001 年起按 27% 征收所得税 新会新 锦纺织有限公司已过税收优惠期 从 2002 年起按 27%征收所得税 江门 外海大桥有限公司已过税收优惠期按 27%征收所得税 新会粤新热电联供 有限公司尚未获利 新会美达-DSM 尼龙切片有限公司 2003 年度为自经营 起第二个获利年度 因此属免税期 c. 本公司之全资子公司新会美达纺织服装贸易公司按 33%计征所得 税 四 控股子公司及合营企业 联营企业有关情况 所控制的境内外所有子公司和合营企业情况 企 业 名 称 成 立 年 度 注册地点 注册资金 直接 拥有 权益 主 营 业 务 法定代表人 是否合 并 新会德华尼龙切片有 限公司 1996 新会市 2054 万美元 75% 锦纶 6 干切片 梁伟东 是 新会冠华尼龙有限公 司 1994 新会市 705 万美元 75% 锦纶 6 长丝 弹力丝 梁伟东 是 新会市新锦纺织有限 公司 1997 新会市 1365 万美元 75% 生产经营合成纤维机织 物印染深加工 梁伟东 是 新会粤新热电联供有 限公司 1995 新会市 500 万美元 75% 燃油气轮机发电机及蒸 汽生产 梁伟东 是 新会美达纺织服装贸 易公司 1993 新会市 80 万人民币 100% 纺织 原材料 纺织产 品 服装 徐锡培 是 锦华企业 集团 有限 公司 1988 香 港 100 万港币 100% 进出口贸易 梁伟东 是 导通投资有限公司 1988 香 港 21 万港币 5% 进出口贸易 梁伟东 是 南充美华尼龙有限公 司 2000 南充市 241 万美元 75% 生产尼龙原料及相关产 品 梁湛潮 是 新会美达-DSM 尼龙切 2000 新会市 1899.7 万美元 75% 生产锦纶 6 干切片 梁广义 是 34 片有限公司 江门外海大桥有限公 司 1994 江门市 4763 万美元 70% 大桥经营维护 保养 梁湛潮 是 美达尼龙有限公司 2003 香 港 10 万港币 100% 进出口贸易 梁伟东 是 本公司通过锦华企业 集团 有限公司间接拥有导通投资有限公司 95%的股权 直接和间接拥有导通投资有限公司 100%的股权 本公司本报告期合并报表范围变动情况 a. 2003 年 6 月 6 日经广东省对外贸易经济合作厅文件粤外经贸资字 [2003]311 号 关于合资企业新会美达-DSM 尼龙切片有限公司吸收合并 新会宝华-DSM 尼龙切片有限公司的批复 同意新会美达-DSM 尼龙切片 有限公司通过吸收合并方式吸收合并新会宝华-DSM 尼龙切片有限公司 并注销新会宝华-DSM 尼龙切片有限公司 原新会宝华-DSM 尼龙切片有限 公司的债权 债务全部由新会美达-DSM 尼龙切片有限公司承继 合并后 新公司的实收资本业经新会市志尚会计师事务所有限公司志尚验字 [2003]24 号验证 故本报告期不再合并新会宝华-DSM 尼龙切片有限公司 b. 本报告期新增合并美达尼龙有限公司 系本公司于 2003 年 7 月 16 日在香港新设立的公司 联营公司的有关情况 公司名称 注册地 法人 代表 注册资本 实际投资额 持股 比例 主营业务 广发证券有限责任公司 广州 王志伟 20 亿元 21,760,000.00 1.72% 证券发行 代理等 交通银行广州分行 广州 殷介炎 70 亿元 2,390,000.00 0.02% 商业银行业务 广东发展银行 广州 李若虹 35 亿元 4,800,000.00 0.1187% 商业银行业务 广东通用数字投资咨询有 限公司 广州 杨飞 1000 万元 4,000,000.00 40% 信息开发与服务 网 络工程等 中国化纤交易网 上海 郑植艺 1500 万元 750,000.00 10% 网络服务 江门坚美化纤纸业制品有 限公司 江门 邱德厚 126 万美元 2,690,154.65 25% 化纤纸筒系列产品 五 会计政策变更 根据财政部 关于印发<企业会计准则-资产负债表日后事项>的通知 财会[2003]12 号 自资产负债表日至财务报告批准报出日之间由董事 会所制定的利润分配方案中的现金股利 由原作为资产负债表日后调整 事项调整当年度的会计报表 变更为在资产负债表所有者权益中单独列 示 并对该会计政策变更作追溯调整 由于上述会计政策变更 调增了 2003 年度期初未分配利润 23,940,000 元 调减了 2003 年度应付股利期 初数 23,940,000 元 35 六 合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 2003-12-31 2002-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原币 折合人民币 现 金 RMB - 6,418.90 - 4,904.72 银行存款 RMB - 86,298,107.18 - 48,624,512.81 HKD 1,642,094.10 1,749,951.97 41,428,814.71 43,960,115.29 USD 3,710,040.92 30,707,272.90 1,944,579.12 16,093,422.03 马克 - - 389.88 1,456.63 其他货币资金 RMB - 156,265.74 - 145,999.91 合 计 118,918,016.69 108,830,411.39 2. 短期投资和短期投资跌价准备 2003-12-31 2002-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 上市股票 620,732.96 - 5,366,190.36 3,374,004.85 基金投资 1,000,000.00 - - - 委托理财 15,000,000.00 - - - 合 计 16,620,732.96 - 5,366,190.36 3,374,004.85 短期投资变现不存在重大限制 3. 应收票据 应收票据期末余额为 83,342,056.18 元 票据种类均为银行承兑汇 票 应收票据期末余额比上期余额增加 46,978,591.64 元 增幅为 129.19% 主要原因是本公司本年度经营规模扩大,销量增加 4. 应收账款 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 32,138,465.20 78.74% 1,754,364.18 30,384,101.02 1-2 年 767,140.10 1.88% 76,714.01 690,426.09 2-3 年 1,879,932.62 4.61% 555,175.13 1,324,757.49 3 年以上 6,029,045.41 14.77% 2,411,618.17 3,617,427.24 合 计 40,814,583.33 100.00% 4,797,871.49 36,016,711.84 2002-12-31 36 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 31,151,832.04 78.05% 1,895,447.73 29,256,384.31 1-2 年 2,155,935.31 5.40% 211,593.53 1,944,341.78 2-3 年 4,614,765.40 11.56% 1,330,390.02 3,284,375.38 3 年以上 1,991,920.71 4.99% 579,368.28 1,412,552.43 合 计 39,914,453.46 100.00% 4,016,799.56 35,897,653.90 应收账款期末前五名单位欠款合计 7,066,627.89 元 占期末应收帐 款余额的 17.32% 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠 款 5 其他应收款 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 3,440,424.77 77.08% 76,219.77 3,364,205.00 1-2 年 479,257.73 10.74% 30,700.00 448,557.73 3 年以上 543,500.00 12.18% 217,400.00 326,100.00 合 计 4,463,182.50 100.00% 324,319.77 4,138,862.73 2002-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 1,815,607.50 52.58% 111,640.39 1,703,967.11 1-2 年 114,000.00 3.30% 4,000.00 110,000.00 2-3 年 180,132.02 5.22% 54,039.60 126,092.42 3 年以上 1,343,500.00 38.90% 217,400.00 1,126,100.00 合 计 3,453,239.52 100.00% 387,079.99 3,066,159.53 于 2003 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 新会市电力开发公司 500,000.00 3 年以上 押金 员工借款 431,977.85 1 年以内 借款 江门市新会区汇东经贸有限公司 328,641.32 1 年以内 往来款 北京化工大学 300,000.00 1-2 年 工程款 江门建桥发展公司 165,257.73 1-2 年 往来款 其他应收款期末前五名单位欠款合计 1,725,876.90 元 占期末其他 37 应收款余额 38.67% 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 欠款 6. 预付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 85,301,795.72 99.86% 25,956,727.48 99.31% 1-2 年 112,801.00 0.13% 166,573.65 0.64% 2-3 年 - - 3,089.87 0.01% 3 年以上 12,701.31 0.01% 11,108.39 0.04% 合 计 85,427,298.03 100.00% 26,137,499.39 100.00% 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 7. 应收补贴款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 应收政府出口补贴款 1,344,344.42 21,771,021.36 应收出口退税款 - 554,121.00 合 计 1,344,344.42 22,325,142.36 8 存货及存货跌价准备 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 库存商品及 产成品 91,206,189.36 5,038,647.31 86,167,542.05 127,595,549.97 15,382,544.55 112,213,005.42 库存材料 76,534,289.77 15,875,825.37 60,658,464.40 106,536,677.25 18,240,800.16 88,295,877.09 在产品 13,695,636.56 - 13,695,636.56 13,674,076.96 - 13,674,076.96 在途物资 17,742,319.65 - 17,742,319.65 9,280.65 - 9,280.65 低值易耗品 1,654.40 - 1,654.40 2,654.35 - 2,654.35 包装物 214,241.84 - 214,241.84 630,110.99 - 630,110.99 合 计 199,394,331.58 20,914,472.68 178,479,858.90 248,448,350.17 33,623,344.71 214,825,005.46 存货的可变现净额以市场售价扣除适当的销售费用后确定 9. 待摊费用 类 别 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 38 财产保险费 222,000.00 539,057.14 484,868.54 276,188.60 其 他 - 545,062.79 - 545,062.79 合 计 222,000.00 1,084,119.93 484,868.54 821,251.39 10. 长期投资 (1) 长期投资列示如下 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期股权投资 323,253,822.65 - 29,096,329.10 294,157,493.55 减 减值准备 - - - - 长期股权投资净额 323,253,822.65 - 29,096,329.10 294,157,493.55 长期债权投资 - - - - 减 减值准备 - - - - 长期债权投资净额 - - - - 合 计 323,253,822.65 - 29,096,329.10 294,157,493.55 (2) 长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 股权比例 初始投资额 2002-12-31 本期权益 调整 累计权益调整 本期增 (减) 2003-12-31 一.权益法核算单位 广东通用数字投资咨询有 限公司 40.00% 4,000,000.00 3,695,178.04 -144,835.72 -449,657.68 - 3,550,342.32 江门坚美化纤纸业制品有 限公司 25.00% 2,690,154.65 571,538.06 -22,782.72 -22,782.72 - 548,755.34 小计 6,690,154.65 4,266,716.10 -167,618.44 -472,440.40 - 4,099,097.66 二 成本法核算单位 交通银行广州分行 0.02% - 2,390,000.00 - - - 2,390,000.00 广东发展银行 0.1187% - 4,800,000.00 - - - 4,800,000.00 广发证券股份有限公司 1.72% - 21,760,000.00 - - - 21,760,000.00 中国化纤交易网 10% - 750,000.00 - - - 750,000.00 小计 - 29,700,000.00 - - - 29,700,000.00 合计 6,690,154.65 33,966,716.10 -167,618.44 -472,440.40 - 33,799,097.66 本公司按权益法核算之被投资单位与本公司会计政策不存在重大差 39 异 投资变现及投资收益收回不存在重大限制 b. 股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销 期限 初始金额 2002-12-31 本期增 (减) 本期摊销 本期累计摊销 2003-12-31 江门外海大桥有限公司 溢价收购 10年 287,168,489.96 287,168,489.96 - 28,716,849.00 28,716,849.00 258,451,640.96 江门坚美化纤纸业制品 有限公司 溢价转入 10年 2,118,616.59 2,118,616.59 - 211,861.66 211,861.66 1,906,754.93 合 计 289,287,106.55 289,287,106.55 - 28,928,710.66 28,928,710.66 260,358,395.89 11. 固定资产及累计折旧 类 别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 242,209,506.65 27,018,970.56 2,151,663.17 267,076,814.04 大桥建筑 358,647,870.96 - - 358,647,870.96 通用设备 48,591,711.11 5,932,848.28 113,257.87 54,411,301.52 运输工具 6,057,591.81 1,444,908.00 923,393.75 6,579,106.06 专用设备 1,084,522,710.39 159,921,172.45 96,126,581.41 1,148,317,301.43 其他设备 15,244,393.44 349,048.11 3,770.00 15,589,671.55 合 计 1,755,273,784.36 194,666,947.40 99,318,666.20 1,850,622,065.56 累计折旧 房屋建筑物 57,387,338.83 9,914,230.15 1,312,624.93 65,988,944.05 大桥建筑 207,702,190.37 11,352,726.57 - 219,054,916.94 通用设备 11,893,204.80 2,544,878.94 128,373.30 14,309,710.44 运输工具 3,723,268.17 295,643.80 885,585.32 3,133,326.65 专用设备 380,409,437.59 65,931,678.03 50,368,194.79 395,972,920.83 其他设备 10,939,199.79 241,258.10 - 11,180,457.89 合 计 672,054,639.55 90,280,415.59 52,694,778.34 709,640,276.80 净 值 1,083,219,144.81 1,140,981,788.76 上述固定资产中已用于银行借款抵押的房屋建筑物和专用设备账面 40 原值分别是 122,770,000.00 元和 458,560,000.00 元 本期从在建工程 转入固定资产人民币 144,267,333.42 元 12. 固定资产减值准备 类 别 2002-12-31 本期增加 本期转出 2003-12-31 房屋及建筑物 1,263,450.92 940,581.24 36,157.50 2,167,874.66 运输工具 221,095.94 - 174,311.00 46,784.94 专用设备 74,321,349.21 6,656,834.74 18,594,633.76 62,383,550.19 其他设备 713,289.61 - 221,352.34 491,937.27 合 计 76,519,185.68 7,597,415.98 19,026,454.60 65,090,147.06 本公司下属新会市新锦纺织有限公司于本报告期处置部分固定资产 其已计提的减值准备 17,633,827.13 元相应转出 13. 在建工程 工 程 项 目 名 称 2002.12.31 (其中:利息资本化 金额) 本期增加 (其中:利息资本 化金额) 本期转入固定资产 (其中:利息资本化 金额) 其他减少(其中: 利 息 资 本 化 金 额) 2003.12.31 (其中:利息资本 化金额) 资金来源 项目 进度 纺丝(试验线)项目 纺丝 线土建工程 2,178,138.96 46,149.02 2,224,287.98 - - 自有资金 旧聚合一线改造 9,250,778.68 (24,984.18) 436,636.32 9,687,415.00 (24,984.18) - - 自有资金 聚合二线设备改造 1,798,894.18 (66,890.15) 3,970.00 1,802,864.18 (66,890.15) - - 自有资金 信息系统工程 954,719.15 297,645.34 - 414,750.00 837,614.49 自有资金 80% BPR 加弹机 Acm19 43,253.49 - 43,253.49 - - 自有资金 8 期纺丝工程 1,039,123.25 95,452,543.95 (2,462,490.00) 96,491,667.20 (2,462,490.00) - - 专用借款 其他零星工程 1,650,680.32 3,959,075.57 4,623,788.16 189,411.53 796,556.20 自有资金 50% 组建技术研究中心 - 1,020,724.90 - - 1,020,724.90 自有资金 95% 九期纺丝工程 - 44,637,519.87 - - 44,637,519.87 自有资金 50% 3 线干燥工程 - 1,048,127.44 - - 1,048,127.44 自有资金 90% 新后纺扩建工程 - 29,394,057.41 29,394,057.41 - - 自有资金 合计 16,915,588.03 (91,874.33) 176,296,449.82 (2,462,490.00) 144,267,333.42 (2,554,364.33) 604,161.53 48,340,542.90 上述工程资金投入已基本完成 工程预算数和实际投入数相近 14.无形资产 41 类别 取得 方式 原始金额 2002-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2003-12-31 剩余摊销 年限 土地使用权 购入 37,941,681.25 14,467,060.06 15,770,511.00 485,997.66 29,751,573.40 43-49 场地使用权 控股 并入 18,711,275.80 18,711,275.80 - 853,746.48 17,857,529.32 21 合计 56,652,957.05 33,178,335.86 15,770,511.00 1,339,744.14 47,609,102.72 土地使用权本期增加主要是根据本公司第三届董事会 16 次会议决 议 本公司以 1793 万元的总价受让江门市新会区圭峰山玉湖小苑 9693 平方米的土地使用权及部分房产 合同款项已全部付清 根据江门市新 会盈丰资产评估事务所新盈评[2003]第 13 号评估报告 土地价值为 15,770,511.00 元,本公司已于 2003 年 4 月 7 日完成过户手续 15.短期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押借款 91,670,880.00 135,300,000.00 担保借款 140,000,000.00 65,400,000.00 信用借款 210,680,402.64 161,684,324.00 合计 442,351,282.64 362,384,324.00 本公司本报告期短期借款增加 79,966,958.64 元 系本年度流动资金 需求所致 16.应付票据 应付票据期末余额均为银行承兑汇票 无欠持本公司 5% 含 5% 以 上股份的股东单位的款项 17.应付账款 应付账款期末余额比上期余额增加 133.93% 主要原因是本年度产量 较上年有大幅度增长而增加原材料购买所致 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的 款项 应付账款期末余额无账龄超过三年的应付款项 18 预收账款 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的 款项 预收账款期末余额无账龄超过 1 年的款项 19.应交税金 税种 2003-12-31 2002-12-31 营业税 369,213.99 335,780.19 42 增值税 1,486,231.76 -5,745,990.54 城市维护建设税 51,893.53 406,254.59 企业所得税 10,024,108.63 23,153,241.93 土地使用税 - 128,766.50 房产税 4,923.83 491,864.26 个人所得税 -1,679.01 -1,675.01 合计 11,934,692.73 18,768,241.92 20.其他应付款 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 的款项 其他应付款期末余额无账龄超过三年的应付款项 21.预提费用 项目 2003-12-31 2002-12-31 利息 463,322.27 1,056,000.00 运输费 577,770.00 956,104.19 外方员工交通及住房补贴 7,500.00 15,000.00 仓租费 - 9,975.00 其他 373,154.70 660,344.64 合计 1,421,746.97 2,697,423.83 22.长期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押借款 108,800,000.00 18,800,000.00 质押借款 300,000,000.00 300,000,000.00 信用借款 72,480,000.00 90,000,000.00 合计 481,280,000.00 408,800,000.00 23.股本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一 尚未流通股份 发起人股份 61,181,818.00 - 20,000,000.00 41,181,818.00 其中 国家拥有股份 26,181,818.00 - 20,000,000.00 6,181,818.00 境内法人持有股份 35,000,000.00 - - 35,000,000.00 募集法人股 71,500,000.00 - - 71,500,000.00 其他法人股 81,818,182.00 20,000,000.00 - 101,818,182.00 43 内部职工股 90,000.00 - 46,000.00 44,000.00 其中 高管股 90,000.00 - 46,000.00 44,000.00 小计 214,590,000.00 20,000,000.00 20,046,000.00 214,544,000.00 二 已流通股份 境内人民币普通股 127,410,000.00 46,000.00 - 127,456,000.00 三 股份总数 342,000,000.00 20,046,000.00 20,046,000.00 342,000,000.00 本报告期内广州市盈富创展投资有限公司以竞拍的方式获得本公司 原第二大股东-广东新会美达锦纶集团有限公司持有本公司 5.848%的股 份 广州市盈富创展投资有限公司因此与工商银行广东分行信托投资有 限公司并列成为本公司第二大股东 24.资本公积 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 股本溢价 372,106,439.04 - - 372,106,439.04 股权投资准备 - 422,868.07 - 422,868.07 其他资本公积 16,360,000.00 - - 16,360,000.00 合计 388,466,439.04 422,868.07 - 388,889,307.11 本公司本年度资本公积增加 422,868.07 元系本公司控股子公司四川 南充美华尼龙有限公司不需支付的款项转入资本公积而增加的股权投资 准备 本公司其他资本公积 16,360,000.00 元系政府政策性贴息及补助 25.盈余公积 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 法定盈余公积 31,431,669.01 1,361,823.20 - 32,793,492.21 法定公益金 15,715,834.37 680,911.60 9,053,215.54 7,343,530.43 合计 47,147,503.38 2,042,735.80 9,053,215.54 40,137,022.64 本公司本期盈余公积增加系根据 2004 年 3 月 15 日董事会决议确定的 分配预案 按本年度实现净利润计提 10%的法定盈余公积金和 5%的法定 公益金 本公司本期盈余公积减少系经 2002 年度股东大会批准 用盈余公积- 法定公益金弥补因上年度员工房改补贴支出相应调减的未分配利润 9,053,215.54 元 26.未分配利润 44 项目 备注 金额 年初未分配利润 49,235,967.27 加 本年度净利润 13,618,232.00 其他转入 1 9,053,215.54 减 本年度利润分配 25,982,734.80 其中 提取法定盈余公积金 2 1,361,823.20 提取法定公益金 2 680,911.60 应付股利 3 23,940,000.00 年末未分配利润 45,924,680.01 1 本公司本期未分配利润其他转入系经 2002 年年度股东大会批准 从盈余公积-法定公益金转入 2 根据 2004 年 3 月 15 日董事会决议确定的分配预案 按本年度 实现净利润计提 10%的法定盈余公积金和 5%的法定公益金 3 本公司本期利润分配 应付股利系根据 2002 年年度股东大会通 过对 2002 年度实现利润进行现金分红 共派发现金股利 23,940,000.00 元 27.主营业务收入及成本 1 分行业列示如下 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 化工行业 864,974,741.71 692,768,117.40 785,774,328.20 608,551,980.55 79,200,413.51 84,216,136.85 化纤行业 645,821,929.26 782,526,244.01 566,527,342.45 693,738,230.01 79,294,586.81 88,788,014.00 印染行业 46,043,782.05 67,727,487.86 60,958,210.50 75,142,815.04 -14,914,428.45 -7,415,327.18 电力行业 - - - - - - 过桥费收入 82,184,079.00 - - - 82,184,079.00 - 公司内行业间相互 抵消 384,087,958.11 360,020,756.83 384,712,602.48 361,946,208.32 -624,644.37 -1,925,451.49 合计 1,254,936,573.91 1,183,001,092.44 1,028,547,278.67 1,015,486,817.28 226,389,295.24 167,514,275.16 2 出口销售部分列示如下 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 出口销售 156,658,887.89 127,271,575.83 144,525,466.23 104,910,435.93 12,133,421.66 22,361,139.90 3 本公司前五名客户销售收入总额为 188,372,686.90 元 占本公 司 2003 年度销售收入 15.01% 45 28.其他业务利润 2003 年度 2002 年度 业务项目 收入 成本 收入 成本 材料销售 86,153,816.52 85,135,881.79 36,722,934.72 30,689,000.40 其他 13,233,126.84 11,033,939.36 32,299,889.57 31,237,127.66 合计 99,386,943.36 96,169,821.15 69,022,824.29 61,926,128.06 29.财务费用 类别 2003 年度 2002 年度 利息支出 47,880,698.58 28,793,345.41 减 利息收入 728,283.08 2,466,985.56 汇兑损失 1,230,719.42 1,782,979.75 减 汇兑收益 571,289.82 1,307,973.19 其他 814,114.37 497,171.25 合计 48,625,959.47 27,298,537.66 30.投资收益 类别 2003 年度 2002 年度 成本法核算联营公司分配的利润 581,640.78 1,883,783.70 权益法核算公司所有者权益变动额 -167,618.44 -150,854.38 股票投资收益 171,910.84 -126,735.55 债券投资损益 87,000.00 - 股权投资差额摊销 -28,928,710.66 - 合计 -28,255,777.48 1,606,193.77 31.营业外支出 项目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 19,422,546.75 1,013,541.69 捐赠支出 - 300,000.00 固定资产减值准备 6,591,209.32 - 补偿费 1,639,703.04 - 其他 108,322.85 289,132.50 合计 27,761,781.96 1,602,674.19 七 母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款 2003-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 46 1 年以内 4,370,350.98 46.52% 203,308.90 4,167,042.08 1-2 年 193,318.92 2.06% 19,331.89 173,987.03 2-3 年 - - - - 3 年以上 4,831,051.10 51.42% 1,932,420.45 2,898,630.65 合计 9,394,721.00 100% 2,155,061.24 7,239,659.76 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 9,277,752.24 63.42% 463,887.61 8,813,864.63 1-2 年 314,543.71 2.15% 31,454.37 283,089.34 2-3 年 1,634,845.37 11.18% 490,453.61 1,144,391.76 3 年以上 3,402,106.00 23.25% 1,360,842.40 2,041,263.60 合计 14,629,247.32 100.00% 2,346,637.99 12,282,609.33 2 长期投资 1 长期股权投资明细情况 被投资单位 股权比例 初始投资额 2002-12-31 本期权益 调整 本期分回 利润 累计权益调整 本期增(减) 2003-12-31 新会德华尼龙切片有限 公司 75% 127,924,408.50 86,707,400.53 2,308,850.57 1,368,157.03 2,308,850.57 42,585,165.00 130,233,259.07 新会宝华尼龙切片有 限公司 75% 58,608,948.00 58,608,948.00 - - - -58,608,948.00 - 新会冠华尼龙切片有 限公司 75% 46,340,400.00 46,861,106.74 -165,319.36 520,706.74 -165,319.36 - 46,175,080.64 新会新锦纺织有限公 司 75% 84,992,000.00 72,545,454.04 -24,027,357.28 -12,446,545.96 -24,027,357.28 - 60,964,642.72 新会粤新热电联供有 限公司 75% 31,312,500.00 24,203,396.26 -10,347,913.04 -7,109,103.74 -10,347,913.04 - 20,964,586.96 新会美达纺织服装有 限公司 100% 800,000.00 800,000.00 - - - - 800,000.00 锦华企业 集团 有 限公司 100% 1,065,100.00 13,389,226.72 -2,313,475.38 - 10,010,651.34 - 11,075,751.34 新会美达-DSM尼龙切 片有限公司 75% 117,945,913.36 80,733,909.37 22,453,681.28 - 43,850,625.29 58,608,948.00 161,796,538.65 南充美华尼龙有限公 司 75% 15,000,000.00 20,928,049.49 2,278,713.14 - 8,206,762.63 422,868.07 23,629,630.70 江门外海大桥有限公 司 70% 124,530,000.00 124,530,000.00 27,526,711.02 - 27,526,711.02 -21,160,151.88 130,896,559.14 美达尼龙有限公司 100% 106,120.00 - 2,898,984.68 - 2,898,984.68 106,120.00 3,005,104.68 广东通用数字投资咨 询有限公司 40% 4,000,000.00 3,695,178.04 -144,835.72 - -449,657.68 - 3,550,342.32 香港导通投资有限公 司 5% 11,183.55 335,327.78 -1,042,808.46 - -718,664.23 - -707,480.68 交通银行广州分行 0.02% 2,390,000.00 2,390,000.00 - - - - 2,390,000.00 广东发展银行新会支行 0.1187% 4,800,000.00 4,800,000.00 - - - - 4,800,000.00 47 广发证券有限责任公 司 1.72% 21,760,000.00 21,760,000.00 - - - - 21,760,000.00 中国化纤交易网 10% 750,000.00 750,000.00 - - - - 750,000.00 合 计 642,336,573.41 563,037,996.97 19,425,231.45 -17,666,785.93 59,093,673.94 21,954,001.19 622,084,015.54 本公司于本报告期向新会德华尼龙切片有限公司增加投资 514.5 万 美元 折合人民币 42,585,165.00 元 本公司于本报告期在香港新设美达尼龙有限公司 3.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 品种 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 切片 172,449,537.28 118,573,779.08 154,956,477.94 110,539,555.71 17,493,059.34 8,034,223.37 丝 254,524,380.96 259,998,172.25 221,587,701.24 218,502,487.07 32,936,679.72 41,495,685.18 长丝加工 519,658.12 861,573.34 519,673.68 858,170.02 -15.56 3,403.32 合计 427,493,576.36 379,433,524.67 377,063,852.86 329,900,212.80 50,429,723.50 49,533,311.87 4.投资收益 类别 2003 年度 2002 年度 成本法核算联营公司分配的利润 581,640.78 1,883,783.70 权益法调整非控股公司所有者权益变动额 -144,835.72 -150,854.38 权益法核算各控股子公司投资收益 19,570,067.17 29,218,479.19 债券投资损益 87,000.00 - 股票投资收益 92,872.72 -5,586.88 股权投资差额摊销 -21,160,151.88 - 合计 -973,406.93 30,945,821.63 八 关联方关系及其交易 (一)关联方概况 存在控制关系的关联方 与本公司存在控制关系的关联方 包括已于附注四.1 列示的存在控 制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册 地址 注册资本 拥有本公司 股份比例 主营业务 与本公司 关系 经济性质 法定 代表人 广东天健实业 集团有限公司 江门市 人民币 15000 万元 23.92% 本企业产品及相关 技术出口 控股股东 民营 梁广义 广东天健实业集团有限公司的注册资本在本报告期从原来的 9730 万 元增加到 15000 万元 其持有本公司股份为 81,818,182 元 本报告期内 无变化 占总股本比例为 23.92% 48 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 注册地 经济性质 广东新会美达锦纶集团公司 本公司股东 新会市 全民所有 (二)关联方应收应付款项余额 截止本报告期末止 不存在需披露的关联方应收应付款项余额 (三)关联方交易事项 1.采购货物 本报告期内不存在需披露的对关联方的采购交易 2.销售货物 本报告期内不存在需披露的对关联方的销售交易 九 或有事项 本报告期内本公司不存在应披露而未披露的或有事项 十 承诺事项 本报告期内本公司没有需要特别说明的承诺事项 十一 资产负债表日后非调整事项 本报告期内本公司没有需要特别说明的资产负债表日后非调整事项 十二 其他重大事项 1 因诉讼原因 江门市中级人民法院于 2003 年 4 月 17 日对本公司 股东广东新会美达锦纶集团公司所持有的本公司 2000 万股国有法人股强 制委托拍卖 由广州市盈富创展投资有限公司以每股 1.72 元拍得 并于 2003 年 5 月 19 日 广州市盈富创展投资有限公司完成过户手续并履行信 息公告义务 广东新会美达集团公司原持有本公司国有法人股 26,181,818 股 现 持有 6,181,818 股 为第八大股东 广州市盈富创展投资有限公司现持有本公司 20,000,000 股法人股 与中国工商银行信托投资公司并列成为本公司第二大股东 2 本公司董事会于 2004 年 3 月 15 日通过 2003 年度利润分配预案 决定按 2003 年度实现净利润 10 和 5 分别计提法定盈余公积金及法定 公益金 2003 年度不进行股利分配 亦不实施资本公积金转增股本方案 十三 资产减值准备明细表 项目 2002-12-31 本年增加 本年减少 2003-12-31 一 坏账准备 4,403,879.55 1,140,787.80 422,476.09 5,122,191.26 其中 应收账款 4,016,799.56 1,136,745.51 355,673.58 4,797,871.49 其他应收款 387,079.99 4,042.29 66,802.51 324,319.77 49 二 短期投资跌价准备 3,374,004.85 - 3,374,004.85 - 其中 股票投资 3,374,004.85 - 3,374,004.85 - 三 存货跌价准备 33,623,344.71 - 12,708,872.03 20,914,472.68 其中 产成品及库存商品 15,382,544.55 - 10,343,897.24 5,038,647.31 库存材料 18,240,800.16 - 2,364,974.79 15,875,825.37 四 固定资产减值准备 76,519,185.68 7,597,415.98 19,026,454.60 65,090,147.06 其中 房屋 建筑物 1,263,450.92 940,581.24 36,157.50 2,167,874.66 运输设备 221,095.94 - 174,311.00 46,784.94 专用设备 74,321,349.21 6,656,834.74 18,594,633.76 62,383,550.19 其他设备 713,289.61 - 221,352.34 491,937.27 合计 117,920,414.79 8,738,203.78 35,531,807.57 91,126,811.00 本年减少数中 除短期投资跌价准备包括股票市值回升而转回的准 备 71,828.32 元外 其他减少共计 35,459,979.25 元 全部系处置资产 而转出 十四 根据 公开发行证券公司信息披露编制规则第 9 号 净资产收 益率和每股收益的计算及披露 的有关规定 本公司净资产收益率和每 股收益情况如下 报告期利润 净资产收益率 每股收益 2003 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.54% 26.38% 0.63 0.63 营业利润 净利润 1.67% 1.66% 0.04 11.36% 11.29% 0.27 0.27 0.04 扣除非经营性损益后的净利润 4.98% 4.95% 0.12 0.12 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 财务负责人签名并盖章的会计报告 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正 本 3 报告期内在 证券时报 上公开披露的公司文件正本及公告原稿 50