000790_2002_华神科技_华神集团2002年年度报告_2003-03-25.txt

成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 成都华神集团股份有限公司 CHENGDU HOIST INC., LTD. 成都华神集团股份有限公司 二 OO 二年年度报告 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确 性和完整性承担个别及连带责任 江咏董事因已请辞董事职务故未出席本次董事会 本公司董事长彭旭东 总会计师及会计机构负责人王青元申 明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 2 公司基本情况简介 一 公司的法定中文名称 成都华神集团股份有限公司 公司的法定英文名称 CHENGDU HOIST INC.,LTD. 英文名称缩写 HOIST INC. 二 公司法定代表人 彭旭东先生 三 公司董事会秘书 魏依国先生 股权事务授权代表 周祥先生 联系地址 四川省成都市十二桥路 37 号新 1 号华神科技大厦 A 座 6 楼 联系电话 028 87739541 87751070 传真电话 028 87778104 四 公司注册地址 四川省成都市十二桥路 37 号新 1 号 公司办公地址 四川省成都市十二桥路 37 号新 1 号华神科技大厦 A 座 6 楼 邮政编码 610075 公司国际互联网网址 公司电子信箱 info @ 五 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址 公司年度报告备置地点 华神科技大厦 A 座 6 楼公司证券部 六 公司股票上市交易所 中国深圳证券交易所 股票简称 华神集团 股票代码 000790 七 其他有关资料 营业执照注册号 5101001801570 工商登记时间 1988 年 1 月 27 日 川国税蓉字 510109201958223 川地税蓉字 510100201958223 公司聘请的会计师事务所名称: 深圳鹏城会计师事务所 办公地点:深圳市福田区彩田路中深花园七层 A 座 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 3 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要业务数据 项 目 金额 单位 元 利润总额 22,032,751.15 净利润 18,555,957.58 扣除非经常性损益后的净利润 17,898,616.92 主营业务利润 63,477,407.00 其他业务利润 175,368.84 营业利润 20,706,621.82 投资收益 1,440,480.53 补贴收入 营业外收支净额 -114,351.20 经营活动产生的现金流量净额 8,428,886.00 现金及现金等价物净增加额 24,432,969.47 注 扣除的非经营性损益项目及金额 转让股权收益 887,693.15 营业外收支净额 -114,351.20 相关所得税 -116,001.29 合 计 657,340.66 二 近三年主要会计数据和财务指标 2000 年 项 目 2002 年 2001 年 调整前 调整后 主营业务收入 元 188,098,245.61 222,967,658.36 179,167,351.09 179,167,351.09 净利润 元 18,555,957.58 22,351,385.21 21,271,946.55 21,271,946.55 总资产 元 573,430,692.50 570,447,458.49 420,238,942.86 420,238,942.86 股东权益 元 (不含少数股东权益 391,932,321.36 392,564,805.12 229,053,491.37 229,053,491.37 每股收益 元 摊薄 0.14 0.17 0.27 0.27 加权 0.14 0.18 0.27 0.27 每股净资产 元 3.06 3.07 2.89 2.89 调整后的每股净资产 元 3.04 3.06 2.86 2.86 每股经营活动产生的现金 0.07 0.19 0.20 0.20 流量净额 元 净资产收益率 % 摊薄 4.73 5.69 9.29 9.29 加权 4.62 7.74 9.74 9.74 三 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.20 15.8 0.50 0.50 营业利润 5.28 5.15 0.16 0.16 净利润 4.73 4.62 0.14 0.14 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 4 扣除非经常性损益 4.57 4.45 0.14 0.14 后的净利润 四 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项 目 股 本 资 本 公 积 盈 余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 127,980,000.00 147,111,289.71 61,281,318.33 19,563,891.55 56,192,197.08 392,564,805.12 本期增加 8,558.66 3,711,191.52 1,855,595.76 18,555,957.58 22,275,707.76 本期减少 22,908,191.52 22,908,191.52 期末数 127,980,000.00 147,119,848.37 64,992,509.85 21,419,487.31 51,839,963.14 391,932,321.36 变动原因 1 资本公积增加系控股子公司资本公积增加,公司按权益法核算所至 2 盈余公积增加系按本期净利润的 10%提取法定盈余公积及按净利润 10%提取法定公益金所至 3 未分配利润增加系本期利润转入 未分配利润减少系:本期提取盈余 公积 3,711,191.52 元 根据公司拟分配预案按 2002 年 12 月 31 日公司股本总额每 10 股派发现金股利 1.50 元 计 19,197,000.00 元 股本变动及股东情况 一 份变动情况 一 股本变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 88,200,000 88,200,000 3 内部职工股 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 5 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 88,200,000 88,200,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 39,780,000 39,780,000 2 境内上市的外资股 1 境外上市的外资股 2 其他 已上市流通股份合计 39,780,000 39,780,000 三 股份总数 127,980,000 127,980,000 二 股票发行与上市情况 前三年历次股票发行情况 1 公司于 99 年 实施 98 年度分配方案 利用资本公积金转增股本 每 10 股转增 2 股 公司总股从 6600 万股变动为 7920 万股 其中法人股从 4900 万 股变动为 5880 万股 社会公众股从 1700 万股变动为 2040 万股 2 2001年本公司根据中国证券监督管理委员会 证监公司字[2001]61 号文件核准 以2000 年末期总股本7,920万股为基数 按10配3向全体股东实施 了增资配股 配股实施后本公司总股本从7,920万股增加为8,532万股 3 以2001年9月9日8,532万股为基数 用资本公积金按每10股转增3股 转增25596000股 用未分配利润按每10股送红股2股 新增17064000股 实施后 公司总股本增至127,980,000股 其中法人股88,200,000股 社会流通股 39,780,000股 4 本公司无内部职工股和公司职工股 5 报告期内公司股份及结构未发生变化 二 股东情况 一 报告期末股东总数 10,381 二 前十名股东持股表 单位 股 序 号 股东名称 持股数 持股比 例(%) 质押/解冻情 况 股份 性质 1 四川华神集团股份有限公司 43200000 33.76 质押 法人股 2 成都新兴创业投资股份有限公司 23058000 18.02 未质押 法人股 3 成都君众实业责任公司 9000000 7.03 未质押 法人股 4 深圳好亦特贸易公司 8100000 6.33 未质押 法人股 5 成都长华置业有限责任公司 4842000 3.78 未质押 法人股 6 深圳炜升事业有限公司 1223526 0.96 不详 流通股 7 二十一世纪科技投资有限责任公司 750456 0.59 不详 流通股 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 6 8 北京南方联华投资顾问有限公司 475231 0.37 不详 流通股 9 周利红 405495 0.32 不详 流通股 10 成都和瑞经济开发有限责任公司 361990 0.28 不详 流通股 注 1 本公司前十名股东所持股份中流通股为 3,216,698 股 非流通股为 88,200,000 股,合计为: 91416698 股 2 本公司原第二大股东四川奇峰集团投资有限公司将其持有的本公司 18.02%的法人股转让给成都新兴创业投资股份有限公司 转让后 四川奇峰集团 投资有限公司已不再持有本公司的股份 成都新兴创业投资股份有限公司成为本 公司第二大股东 详细内容见 4 月 6 日的 中国证券报 证券时报 的相关公 告 3 关联关系 1 本公司第二大股东成都新兴创业投资股份有限公司持有本公司 18.02% 的股份 同时本公司又持有该公司 10%的股份 2 成都君众实业有限责任公司持有本公司第一大股东四川华神集团股份有 限公司 14%的股份 同时该公司又持有本公司 7.03%的股份 3 本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司报告期内已就其转让所持 有的深圳好亦特贸易发展有限公司 95%的股份办理了工商变更登记 自此上述两 公司的关联关系的解除得以法律的确认 4 本公司报告期内无因配售新股而成为前十大股东的战略投资者或法人股 东 三 本公司第一大股东 四川华神集团股份有限公司 持有本公司 43,200,000 股法人股 占公司总股本的 33.75% 法定代表人 郑士杰 注册资本 7150 万元 成立日期 1994 年 4 月 22 日 经营范围为 药品及高新技术研制开发及生产销售 项目投资 物业管理 该公司的第一大股东为成都中医药大学医药研究院 占该公司总股本 25%的 股份 法人代表 祝彼得 注册资本 100 万元 经营范围为:主营中医临床 中药中成药 保健品方面的技术服务和咨询 兼营自研产品几相关配套产品 设备的销售 报告期内本公司第一大股东未发生变动 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 7 董事 监事和高级管理人员 一 基本情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初 持股 数 年末持 股数 变动 原因 彭旭东 董事长 男 37 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 任明非 董事 男 44 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 7020 7020 王天祥 董事 男 37 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 4680 4680 蒋志勇 董事 男 44 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 4680 4680 李明富 董事 男 63 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 罗世钦 董事 男 56 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 22500 22500 江 咏 董事 男 28 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 马 红 董事 女 31 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 杨继瑞 独立董事 男 48 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 4680 4680 钟康成 独立董事 男 64 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 毛跃一 独立董事 男 43 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 李 玢 监事 男 38 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 王建平 监事 男 42 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 汤吉英 监事 女 42 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 李建华 副总裁 男 39 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 万 方 副总裁 男 34 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 王青元 总会计师 男 40 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 魏依国 董事会秘 书 男 39 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 28 日 0 0 二 在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任 的职务 任职时间 彭旭东 四川华神集团 总裁 2001/5 李 玢 四川华神集团 副总裁 2001/5 李明富 成都中医药大学 中医药内科教授 博士生导师 1986/6 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 8 罗世钦 成都长华置业有 限公司 董事长 2001/5 马红 成都新兴创业投 资股份有限公司 董事会秘书兼 财务负责人 2000/10-2003/10 三 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 董事 监事和高级管理人员年度报酬总额为 740,585 元 金额最高的前三 名董事的报酬总额为 240,462 元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 240,462 元 独立董事津贴 48,000 元/人 报酬区间划分情况 年报酬在 8 万以上的董事 监事和高级管理人员 2 人 年报酬在 5 万到 8 万的董事 监事 和高级管理人员为 4 人 年报酬在 5 万以下的董事 监事和高级管理人员为 8 人 四 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 报告期内经公司五届十三次董事会 五届七次监事会和 2001 年年度股东大 会审议和选举 完成了公司董事会和监事会的换届选举 邓惠明 郑常文 叶文 金 曾劲松等人不再担任公司董事 郑士杰 李平 张劲松等人不再担任公司监 事 公司在此再次就上述人员在担任公司董事或监事时为公司做出的贡献 表示 感谢 五 聘任或解聘公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘书等高级管理人 员的情况 根据公司六届一次董事会会议决议和 公司法 和 公司章程 的规定 公 司董事会聘任任明非为公司总裁 聘任蒋志勇 王天祥 李建华 万方担任公司 副总裁 聘任王青元担任公司总会计师 聘任蒋志勇兼任公司总经济师 聘任魏 依国为公司董秘 二 员工情况 公司在职员工总数为 545 人 专业构成 生产人员 216 人 销售人员 153 人 技术人员 37 人 财务人员 35 人 行政人员 56 人 其中教育程度为高中 71 人 本科 142 人 硕士 12 人 博士 3 人 公司无需承担费用的离退休职工人 公司治理结构 一 公司状况 报告期内 公司根据中国证监会 国家经贸委 关于开展上市公司建立现代 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 9 企业制度检查的通知 要求 完成并上报了 建立现代企业制度自查报告 按 照 公司法 证券法 等法律法规要求 认真修订和完善了 公司章程 董事会议事规则 监事会议事规则 独立董事制度 制订了 股东大 会议事规则 为进一步加强对募集资金管理 制订了 公开募集资金管理制度 根据 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 规定 增选了2 名独立 董事 使独立董事达到了3 名 董事会保证2003 年6 月30日前独立董事超过董 事会成员的三分之一 二 独立董事履行职责情况 独立董事任职以来 认真履行法律 法规和 公司章程 赋予的职责 参加 报告期内的董事会和股东大会 检查和指导公司生产经营工作 对关联交易 董 事人选以及其他议案发表独立意见 在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责 维护了公司及全体股东的利益 做到了勤勉尽责 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况 1 业务方面 公司拥有独立 完整的生产经营计划 财务核算 劳动人事 原材料供应和产品销售等业务体系 并具有自主经营能力 2 人员方面 公司全体员工的调配 劳动合同签订及调整均做到独立运作 高管人员均由董事会聘任或解聘 且不在股东单位任职 3 资产方面 公司拥有独立的采购 生产和销售系统 资产完整 权属清 晰 公司根据合同约定无偿使用控股股东的商标 工业产权等无形资产 4 机构方面 公司组织机构体系健全 内部机构独立 与控股股东完全分 开 无从属关系 5 财务方面 公司设有独立的财会部门 会计核算体系和财务管理制度完 善配套 能够独立做出财务决策 四 对高级管理人员的考评及激励机制 本公司 长期激励制度的管理办法 关于对公司高中级管理及核心技术 骨干人员实施长期激励制度的预案 已提交五届六次董事会审议通过 本长期激励制度是在完成年度考核目标的前提下 公司每年按利润总额的一 定比例提取专项奖励基金 根据考核情况对高中级管理及核心技术骨干人员进行 奖励 目的是将骨干人员的利益与公司的利益更好地凝结在一起 以更好地激励 骨干人员为公司发展尽心尽力 但目前尚未实施 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 10 股东大会情况简介 一 股东大会的通知 召集 召开情况 报告期内公司共召开了 三 次股东大会 一 2001 年度股东大会 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 29 日召开 会议召开公告刊登于 2002 年 4 月 27 日 证券时报 上 出席会议的股东及代表 6 人 代表 88,211,700 股份 占公司股份总数的 68.93 % 会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的 证券时报 和 中国证券报 上 二 2002 年第一次临时股东大会 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 1 月 31 日召开 会议召开公 告刊登于 2001 年 12 月 29 日 证券时报 上 出席会议的股东及代表 13 人 代表 92,050,599 股份 占公司股份总数的 71.93 % 会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 7 日的 证券时报 和 中国证券报 上 三 2002 年第二次临时股东大会 公司 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 10 月 15 日召开 会议召开公 告刊登于 2002 年 9 月 14 日 证券时报 上 出席会议的股东及代表 6 人 代表 88,206,455 股份 占公司股份总数的 68.92 % 会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 16 日的 证券时报 和 中国证券报 上 二 股东大会通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露日期 报告期内 2002 年度第一次临时股东大未通过鉴定公司董事会 关于绵阳绿 神生态农业产业有限责任公司及其所属控股公司与四川省丝绸 进出 口公司关 联交易事项的报告 投票结果 同意票 17,692,099 股 反对票 23,058,000 股 弃权票 0 股 同意票占出席会议有表决权的 43.42 % 报告未获通过 会议公告于 2002 年 2 月 7 日刊登于 证券时报 和 中国证券报 上 三 选举 更换公司董事 监事情况 经公司五届董事会第十三次会议和五届七次监事会提名 2001 年度股东大 会选举 完成了公司五届董事会的换届选举工作 选举产生了公司六届董事会 六届监事会成员 2001 年度股东大会采用累积投票方式选举产生了公司第六届董事会 第六 届董事会由彭旭东 任明非 蒋志勇 王天祥 江咏 马红 罗世钦 李明富 杨继瑞 钟康成 毛跃一等 11 人构成 其中杨继瑞 钟康成 毛跃一三人为独 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 11 立董事 经六届董事会第一次会议选举彭旭东先生为公司第六届董事会董事长 任 明非先生为公司第六届董事会副董事长 经 2001 年度股东大会选举产生了公司第六届监事会 公司第六届监事会由 李玢 王建平 汤吉英等 3 人构成 其中李玢 王建平 2 人为股东代表监事 汤 吉英为职工代表监事 经六届监事会第一次会议选举李玢先生为公司第六届监事会主席 有关决议公告分别刊登在 2OO2 年 4 月 26 日和 2002 年 5 月 30 日的 证券时 报 中国证券报 上 董事会报告 一 经营情况讨论与分析 报告期内公司重点立足整合产业资源 优化产业结构 旨在集中优势资源壮 大核心产业 培育企业核心竞争力 将集团建设成以现代医药技术为核心 以中 西成药 动保药业 生物制药 为发展重点的相关产业集团 为此公司转让了绵 阳绿神 川南绿神公司 退出了茧 丝 绸行业并加快了引进主业相关项目产业 化的步伐 上述举措表明集团在优化资源配置 调整产业结构方面取得了实质性 进展 将对公司未来的可持续发展产生积极而深远的影响 在产业经营方面 公司秉承以技术求生存 以产品储备避风险的理念 2002 年面对不同产业特点和激烈的市场竞争 公司在董事会的领导和监事会的监督 下 在加大新技术 新产品的引进和开发力度的同时 通过狠抓生产经营和综合 管理 夯实产业基础 通过一年的努力 在生产 经营 管理等方面 政策制订 更加科学 运作更为规范 药业营销模式上从传统的 人力推销 过渡为 知识营销 以费用管理为 重点 通过更新管理机制 在加强内部管理的同时 市场开拓和成本控制方面成 绩显著 在壮大规模的同时成功地降低了药业经营的各项成本 提升了经营质量 钢构 建材产业抓住西部大开发历史契机 克服了市场竞争加剧 原材料涨 价的不利影响 通过重视制度 队伍 技术 质量 企业文化五大体系建设 在 应收账款管理方面取得显著成效 促进了质量和经营规模效益的提高 动保产业面对激烈的市场竞争 稳定川 渝两地市场 努力开拓省外市场 对内通过狠抓生产 开发 营销 计划管理四大体系建设 着力新产品开发 初 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 12 步形成了生产经营的良性循环 扭转了亏损的局面 截止本报告期末 公司实现主营业务收入 18,810 万元 利润总额 2,203 万 元 净利润 1,856 万元 二 经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为 中西成药的生产和销售 高新技术产品的开发和经营 生物工程制品的生产和销售等 现已初步形成以中西成药 动物用药 生物制药 为支柱 以新型建筑材料为重点的产业格局 1 公司报告期内主营业务收入 主营业务利润的构成情况 单位 元 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 药业 96,358,002.23 90,562,168.84 49,314,056.97 47,934,803.81 47,043,945.26 42,627,365.03 新型建材 445,330.10 1,024,787.35 273,867.49 1,277,214.08 171,462.61 -252,426.73 轻钢结构工程 70,747,298.99 62,922,286.67 56,045,326.29 48,957,737.58 14,701,972.70 13,964,549.09 蚕茧丝 15,557,132.41 50,029,374.76 14,060,134.53 43,852,621.88 1,496,997.88 6,176,752.88 其他 4,990,481.88 18,429,040.74 1,199,559.36 4,633,736.44 3,790,922.52 13,795,304.30 合 计 188,098,245.61 222,967,658.36 120,892,944.64 146,656,113.79 67,205,300.97 76,311,544.57 2 占主营业务收入 10%以上的主要产品销售情况: 单位:元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 市场地位 鼻渊舒口服液 31,256,064.32 14,722,565.64 52.90% 鼻渊舒在国内耳喉科用药量处于第一位 新型钢结构建筑 工程的承揽 70,747,298.99 56,045,326.29 20.78% 在西南地区同行中处于领先地位 3 报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生变化说明 因公司 2002 年第二次临时股东大会通过了 关于 关于变更募集资金投向 停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入 并转让绵阳绿神和川南绿神出资的 议案 决议 根据该议案公司退出茧 丝 绸领域 故该项收入同比大幅下降 主营业务结构较上一报告期发生了变化 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位 万元 主要控股公司及参股企业名称 注册资本 投资额 占权益 比率 控股 方式 资产 规模 净利润 主要经营范围 成都中医药大学华神药业有限责任 公司 2000 2000 100% 直接 间接 8515 2010 批发 零售中药材 中成药 西药制剂 医疗器械 医药技术产品研究 开发 中 间试验 科技服务 咨询 交流 四川华神钢构房屋有限责任公司 2000 1900 95% 直接 7997 674 轻钢结构房屋建筑设计 施工 生产 销 售彩钢压型板及夹芯板 四川华神农业新技术有限责任公司 2000 1020 51% 直接 1765 -203 农业开发 生产 农业技术产品开发 经 营 四川华神农大动物保健药品 有限公司 1000 756.1 75% 直接 1826 18 兽药 鱼药 散剂 饲料添加剂 医疗器 械 养殖开发 北京医科药植天然药物科技开发有 限公司 2000 1020 51% 直接 1648 -87 中草药的技术开发 技术转让 技术咨询 技术服务 未取得专项许可的项目除 外 成都新兴创业投资股份有限公司 10,000 1000 10% 参股 17549 84 项目投资 股权投资 投资管理及咨询业 务 不含证券投资咨询 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 三 主要供应商和重大客户情况 公司向前五名供应商全年的采购金额为 2062 万元 占全年采购总额的 16.62 % 向前五名客户销售金额为 4832 万元 占全年销售总额 25.69% 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 目前公司面市的医药主打产品 从投放市场至今已有多年的历史 从 产品生命周期来看 其已略显疲态 再加之多为小科用药 拓展空间有限 而 新产品的引进或开发又不能一蹴而就 必将增大科研的投入和风险 将可能对 公司的经营带来一定的影响 公司将加大引进新品种力度 加快在研产品的产 业化步伐 尤其在生物制药领域很抓重点产品的产业化进程 公司力争在 2003 年面市一到两个新产品 并在两到三年内从根本上调整好公司产品结构 2 公司现有的激励 约束机制已不能完全适应公司专业化经营格局 在 有效的激发员工的创造力和形成强有力的企业凝聚力方面存在一定的问题 公 司拟透过企业文化价值的取向和学习别的上市公司的先进经验 逐渐建立和完 善适合本公司实际的激励和约束机制 以激发公司员工和管理人员的创造力和 培育公司的向心力 3 由于近年来国家医药政策和市场发生重大变化 导致公司募集资金医 药类项目未能按原计划完成投资 在短时间内不能给公司带来规模和效益. 2003 年公司对已确定投资方向的项目投资加快进程 力争在 2003 年有较大突 破 对还未确定投资方向的募集资金 公司将围绕主营业务及相关领域密切关 注和积极寻找成长性好 高附加值 市场潜力大 适合本公司资源配置且风险 易于控制的相关项目 4 2002 年公司在全面计划管理的实施过程中还是暴露出了一些问题如 目标控制 监察督导体系不够优化等问题 今年重点建立目标管理责任制 积 极探索分级管理 实行第一负责人 强化管理和业务流程 从而使集团的各项 管理上一个新的台阶 5 钢结构建筑领域存在的问题 与该领域国际先进水平相比 产品技术含 量有待提高 高技术附加值未得以充分体现 同业竞争加剧 原材料涨价等到 因素 使产业盈利空间有限 公司将通过加大技术创新的力度 努力提高公司 设计 制造 安装等各环节技术水平的同时 加大市场开拓力度 提高市场规 模以降低营运成本 三 投资情况 一 募集资金使用情况 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 17 报告期内公司无募集资金 延续至报告期的 2001 年募集资金截止 2002 年 12 月 31 日 募集的 14,543 万元资金已使用 2885.6 万元 尚未使用的募集资 金全部存放在银行内 募集资金投资项目及进度情况 单位 万元 承诺投资项目 计划投资 金额 累 计 投 入金额 项目进度 收益 情况 蚕丝高新技术产业化 6352.70 1800.00 停止投入 并转让了原对其投资 无 基因治疗肿瘤药物工 程技术研究中心 1959.00 565.00 28.84% 无 伪狂犬病基因缺失疫 苗生产投资 2950.00 81.00 2.75% 无 颗粒剂车间技术改造 3000.00 158.3 5.28% 无 补充流动资金 281.30 281.30 100.00% 无 延续至报告期的募集资金实际进度未达到计划进度的原因说明 1 蚕丝高新技术产业化项目 因为该项目在建设过程中 国际茧 丝 绸市场急剧变化 价格持续下降 投资风险及不可抗因素增加 同时公司董事 会为了及时调整产业发展重点的思路 促使公司产业的专业化和多元化动态结 合进入良性循环 根据 2002 年第二次临时股东大会决议 变更该项目 6352.7 万元的募集资金投向 停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入 并转让原 对其投资 1800 万元 该变更投向的募集资金将围绕医药 生物及相关领域积极 寻找新的投资项目 有关变更募集资金投向的预案将按照 公司章程 募集 资金管理办法 及相关法律法规的规定 提交董事会 股东大会审议批准 2002 年第二次临时股东大会决议已于 2002 年 10 月 16 日在 证券时报 中国证券报 披露 2 基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心项目 计划进度 100% 实际进 度 28.84% 公司为使该项目达到研发 中试 生产一体化 整合资源 公司拟 将此项目与相关产业的投入进行统筹安排 从而达到资源优化配置的目的 而 相关产业的投资计划相对滞后 在保证相关项目的研发工作顺利开展的前提下 公司放慢了该项目的基础建设投资进度 3 伪狂犬病基因缺失疫苗项目 计划进度 100% 实际进度 2.75% 截 止报告期末 该项目已通过了安全性测试 在通过项目的初审后 又完成通过 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 18 了项目的复核工作 且全部复核结果与项目申报内容完全符合 复核结果及其 他申报材料已一并报送农业部新药受理办公室 待通过项目复审 由于新药生 产批文的获取未实现计划进度 故公司相应控制了资金的投放进度 4 颗粒车间技术改造项目 计划进度 100% 实际进度 5.28% 由于目 前本公司的几大颗粒制剂受市场影响 现有的设备已能满足其生产能力 且新 药五龙颗粒 和子宫内膜异位颗粒的新药证书尚在申办之中 故公司放缓了该 项目的投资进程 二 非募集资金投资情况 公司于 2001 年 5 月 23 日受让的第四军医大学 西安细胞工程中心 承担 的 863 计划和国家攻关计划项目 碘[ 131I]肝癌单抗注射液 项目 合同总 金额 3,650 万元 截止报告期末 已累计支付 1,477 万元 该药物属生物基因 工程技术领域的 肝癌导向药物 目前 二期临床实验已完成纳入计划病例 进入二期临床实验后期 四 董事会对公司的财务状况及经营成果分析 指标项目 2002 年度 2001 年度 增减变动(%) 总资产 573,430,692.50 570,447,458.49 0.52 股东权益 391,932,321.36 392,564,805.12 -0.16 主营业务利润 63,477,407.00 71,549,927.94 -11.28 净利润 18,555,957.58 22,351,385.21 -16.98 现金及现金等价物净增加额 24,432,969.47 107,165,131.36 -77.20 重大变化及原因 现金及现金等价物净增加额比上年减少77.2%主要是报告期内无募集资金 流入 使本期酬资活动产生的现金流量净额同比大幅下降所至 五 政策及市场环境变化对公司经营的影响 一 2002 年医药市场环境和政策环境发生剧烈变化 行业政策及管理 秩序发生了根本性的变化 这给公司的经营思路 管理方法 营销手段提出了 一个严峻的问题 公司将加强对国家新出台医药政策的学习和理解 从营销模 式上适应国家政策和医药市场的巨大变化 以优化公司现行的营销管理办法和 营销手段 提升公司的市场营销能力 二 钢结构产业由于行业管理松散 导致市场竞争激烈 影响了公司钢 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 19 构产业的规模扩张和盈利能力的提升 本公司将坚持严格质量体系 加大技术 创新力度 满足客户需求 找准市场定位 加大市场营销力度走品牌战略的路 线 为公司的长远发展奠定良好的基础 六 2003 年的经营计划 一 在二 OO 二年调整产业结构的基础上 二 OO 三年继续抓好产业结构 的优化 为实现从产业多元化向以医药主体的专业化产业集团的转变打下坚实 的基础 加大对医药产业的投入 加快研发和引进新品种的步伐 优化公司产 品结构加快工厂技改和新厂房的建设 强化市场网络建设 同时 积极推进医 药购并 在产业发展上形成产业经营和资本运作双管齐下的良好态势 通过2003 年的扎实有效的工作 医药产业要在产品结构 生产能力和有效市场营销等方 面有相当的突破 二 在 2003 年推行全面目标管理 建立目标管理责任制 积极探索分 级管理 强化业务流程的有效控制 使集团管理提高到一个新的平台 三 在 2003 年中 集团要在增收节支两方面狠下功夫 向市场和内部 管理要效益 形成规模和效益良性发展 四 为打造百年华神 积极学习其他公司的先进经验和结合公司实际情 况 探索建立公司的激励和约束机制 培养和建设一支懂经营会管理作风过硬 的经营管理团队 七 董事会日常工作情况 一 今年截止报告期末 共召开董事会 8 次 董事会战略委员会 1 次 1 本公司五届十二次董事会于 2002 年 3 月 27 日在成都十二桥路 37 号 新 1 号华神大厦 A 座 6 楼会议室召开 通过如下议案 1 集团总裁任明非先生所作的 公司 2001 年度工作报告 2 集团总会计师王天祥先生所作的 公司 2001 年度财务报告 3 集团总会计师王天祥先生所作的 公司 2001 年度利润分配预案 4 集团副总裁 董秘蒋志勇先生所作的 公司 2001 年度报告及报告摘 要 5 集团总会计师王天祥先生所作的 预计的 2002 年度公司利润分配政 策 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日的 中国证券报 和 证 券时报 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 20 2 本公司五届十三次董事会于 2002 年 4 月 25 日在成都十二桥路 37 号 新 1 号华神大厦 A 座 6 楼会议室召开 通过如下议案 1 集团副总裁 董秘蒋志勇先生所作的 关于制订公司股东大会议事 规则的预案 2 集团副总裁 董秘蒋志勇先生所作的 关于设立独立董事制度的议 案 3 集团副总裁 董秘蒋志勇先生所作的 关于拟定董事津贴标准的预 案 4 集团副总裁 董秘蒋志勇先生所作的 关于修订公司董事会议事规 则的议案 5 集团副总裁 董秘蒋志勇先生所作的 关于修改公司章程的预案 6 集团董事长彭旭东先生所作的 关于第六届董事会成员提名人选的 预案 7 集团副总裁 总会计师王天祥先生所作的 2002 年第一季度报告 8 集团副总裁 董秘蒋志勇先生所作的 关于召开公司 2001 年度股东 大会的报告 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 27 日的 中国证券报 和 中 国证券报 和 证券时报 3 本公司六届一次董事会于 2002 年 5 月 29 日在 成都蜀兰大酒店五楼 会议室召开 通过如下议案 1 关于选举第六届董事会董事长 副董事长的提案 2 彭旭东先生所作的 关于聘任公司总裁 董事会秘书的议案 3 公司总裁任明非先生所作的 关于聘任公司高级管理人员的议案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报 和 证 券时报 4 本公司六届二次董事会于 2002 年 6 月 27 日在成都十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 座 6 楼会议室召开 通过如下议案 1 集团董事长彭旭东先生所作的 华神集团建立现代企业制度的自查 报告 2 集团副总裁 总经济师蒋志勇先生所作的 关于制定公司信息披露 制度的议案 3 集团副总裁王天祥先生所作的 关于制订公司募集资金管理办法的 议案 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 21 5 本公司六届三次董事会于 2002 年 7 月 24 日在成都十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 座 6 楼会议室召开 通过如下议案 1 集团董事长彭旭东先生所作的 关于授权董事会设立专门委员会的 预案 2 集团副总裁蒋志勇先生所作的 关于制订<董事会战略委员会实施细 则>的议案 3 集团副总裁蒋志勇先生所作的 关于制订<董事会薪酬与考核委员会 实施细则>的议案 4 集团董事长彭旭东先生所作的 关于推选董事会战略委员会成员的 议案 5 集团董事长彭旭东先生所作的 关于推选董事会薪酬与考核委员会 成员的议案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 25 日的 中国证券报 和 证 券时报 6 本公司六届四次董事会于 2002 年 8 月 12 日在成都十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 座 6 楼会议室召开 通过如下议案 1 集团董事长彭旭东先生所作的 关于变更募集资金投向 停止对蚕 业高新技术产业化项目的继续投入 并转让绵阳绿神和川南绿神出资的预案 2 集团总裁任明非先生所作的 华神集团 2002 年半年度报告 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 14 日的 中国证券报 和 证 券时报 7 本公司六届五次董事会于 2002 年 9 月 13 日以通讯方式召开 通过 如下议案 1 关于召开公司二 OO 二年度第二次临时股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 9 月 14 日的 中国证券报 和 证 券时报 8 本公司六届六次董事会于 2002 年 10 月 25 日在成都十二桥路 37 号 新 1 号华神大厦 A 座 6 楼会议室召开 通过如下议案 1 集团总裁任明非先生所作的 公司 2002 年三季度报告 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的 中国证券报 和 证 券时报 本公司第六届董事会战略委员会第一次会议于 2002 年 12 月 30 日在成 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 22 都十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 座 6 楼会议室召开 通过如下议案 1 集团副总裁万方先生所作的 关于投资冻干滴眼用重组人表皮生长 因子 hEGF 项目的报告 2 集团副总裁万方先生所作的 关于投资三七通舒胶囊及三七痛痹胶 囊产业化项目的报告 二 董事会对股东大会决议的执行情况 关于 2002 年第二次临时股东大会 关于变更募集资金投向 停止对蚕业 高新技术产业化项目的继续投入 并转让绵阳绿神和川南绿神出资的预案 的 决议执行情况见 出售资产事项 一节 分配预案 经 深 圳 鹏 城 会 计 师 事 务 所 审 计 本 公 司 2002 年 度 实 现 净 利 润 18,555,957.58 元 提取 10%法定公积金 1,855,595.76 元 提取 10%法定公益 金 1,855,595.76 元 加期初末分配利润 56,192,197.08 元 可供股东分配利润 71,036,963.14 元 根据公司六届八次董事会有关决议 建议 2002 年度利润分配方案为 向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元(含税),共派发现金 19,197,000.00 元, 剩余未分配利润 51,839,963.14 元结转下年度 截止 2002 年 12 月 31 日,公司资本公积金总额为 147,119,848.37 元 经 公司董事会研究决定,2002 年度不进行资本公积金转增股本 上述方案尚需提交 2002 年度股东大会审议批准后实施 监事会报告 一 监事会的工作情况 报告期内监事会召开会议 4 次 召开监事会 4 次 审议议案共 7 个 并通 过决议 7 个 各次会议情况如下 1 本公司五届六次监事会于 2002 年 3 月 27 日在成都十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 座 6 楼会议室召开 通过如下议案 1 2001 年度监事会工作报告 2 公司 2001 年年度报告及摘要 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日的 中国证券报 和 证 券时报 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 23 2 本公司五届七次监事会于 2002 年 4 月 25 日在成都十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 座 6 楼会议室召开 通过如下议案 1 关于监事津贴标准的预案 2 关于公司第六届监事会监事候选人的预案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 27 日的 中国证券报 和 证 券时报 3 本公司六届一次监事会于 2002 年 5 月 29 日在成都蜀兰大酒店五楼会 议室召开 通过如下议案 1 关于选举第六届监事会主席的议案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报 和 证 券时报 4 本公司六届二次监事会于 2002 年 8 月 12 日在成都十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 座 6 楼会议室召开 通过如下议案 1 集团董事长彭旭东先生所作的 关于变更募集资金投向 停止对蚕业 高新技术产业化项目的继续投入 并转让绵阳绿神和川南绿神出资的预案 2 集团总裁任明非先生所作的 公司 2002 年半年度报告及摘要 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 14 日的 中国证券报 和 证 券时报 二 监事会独立意见 监事会依据 公司法 证券法 和 公司章程 对公司财务和董事 经理 及高级管理人员进行了有效的监督 并对下列事项发表独立意见 1 公司依法运作情况 监事会认为 公司董事会和经理班子认真履行了 公 司法 和 公司章程 赋予的责任和义务 在报告期内公司修订了 公司章程 制定了 股东大会议事规则 修订完善了 董事会议事规则 并按制度办事 经营决策符合程序 未发现公司董事 经理及高级管理人员履行公司职务时违反 法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务情况 监事会对公司财务状况进行了认真的检查 认为公 司财务报告真实反映了公司2002 年的财务状况和经营成果 深圳鹏城会计师事 务所客观 公正地对公司2002年度财务状况进行了审计并出具了标准无保留意见 的审计意见 3 公司的部分募集资金使用情况发生了变更 公司募集资金投向变更的批 准的程序合法 已获得二OO二年十月十五日成都华神集团股份有限公司二00二年 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 24 度第二次临时股东大会审议批准 4 公司出售资产情况 见重要事项出售资产情况 上述出售资产的程序合法 无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司 资产流失的情况发生 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 出售资产事项 经公司六届四次董事会和 2002 年第二次临时股东大会审议通过 根据公 司六届董事会产业发展战略方向 为了及时调整产业发展重点的思路 促使公 司产业的专业化和多元化动态结合进入良性循环 经过充分的研究 公司决定 停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入 并将所持有的四川绵阳绿神生态 农业产业有限公司 1,800 万元的出资额和四川川南绿神生态农业产业有限公司 510 万元出资额转让出去 退出茧丝绸行业 现该出资额以按照转让协议的具 体条款全部收回 详细情况请参看相关公告 有关决议公告和 关于转让绵阳 绿神和川南绿神出资的报告 以及 转让绵阳绿神和川南绿神出资的交易进展 情况公告 分别刊登在 2002 年 8 月 14 日 2002 年 10 月 16 日 2003 年元月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 上 三 重大关联交易事项 报告期内无重大关联交易事项 四 重大合同及其履行情况 根据成都华神集团股份有限公司二 00 二年度第二次临时股东大会通过的 关于变更募集资金投向 停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入 并转 让绵阳绿神和川南绿神出资的议案 的决议 详细内容见刊登于 2002 年 8 月 16 日 证券时报 中国证券报 的 成都华神集团股份有限公司变更募集资 金用途公告 公告编号 2002-015 公司于 2002 年 10 月 18 日与四川嘉州丝 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 25 绸有限公司 以下简称受让方 签订出资额转让合同 根据合同要件 截止 2002 年 12 月 30 日 受让方已按照合同约定于 9 月 27 日 12 月 27 日分两次向我公司及我公司控股的四川华神农业新技术有限公 司共支付了 1760 万元 绵阳绿神已于 2002 年 12 月 17 日在四川省绵阳市高新区工商行政管理局进 行了工商变更登记 川南绿神已于 2002 年 12 月 18 日在四川省内江市工商行政管理局进行了工 商变更登记 五 期内无公司或持股 5 以上股东在报告期内或持续到报告期内有承诺事项 六 公司聘任的会计师事务所情况 公司聘任的会计师事务所是深圳鹏城会计师事务所 本年度支付给聘任会计师事务所的报酬为 25 万 目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 2 年 七 处罚情况 2002 年 3 月 18 日公司收悉深交所 关于对成都华神集团股份有限公司及 董事长彭旭东予以公开谴责的决定 以下简称 决定 决定 指出我公司 董事会 董事长在对确认股东四川华神集团股份有限公司与深圳好亦特贸易发 展有限公司间关联性问题 股东成都君众实业有限公司对四川华神的持股问题 未能尽责 违反了 深圳证券交易所股票上市规则 以下简称 上市规则 第 4.1 6.2 2.2.2 条的规定以及 董事声明与承诺 中的相关承诺 详细情况见 2002 年 31 月 19 日 中国证券报 和 证券时报 上刊登的 相关公告 八 其它重大事件 重大期后事项 一 公司决定投资投资冻干滴眼用重组人表皮生长因子(hEGF)项目 为加大主营业务的投入 提升公司产业的技术附加值和扩张产业规模 根 据公司第六届七次董事会有关会议决议 公司决定投资投资冻干滴眼用重组人 表皮生长因子(hEGF)项目 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 26 公司欲以此项目为契机 介入生物工程产业领域 打造生物工程产业的技 术平台 为我公司的发展培育新的利润增长点 投资上述项目的有关董事会决议刊登在二 OO 三年元月九日的 中国证券 报 和 证券时报 二 缔结战略联盟 共同运作两个国家 II 类新药 根据公司第六届七次董事会有关决议 公司拟与成都希臣药业有限公司缔 结战略联盟 共同运作国家 II 类中药 三七通舒胶囊 及 三七痛痹胶囊 同时共同出资建立一家科技开发公司 进行系列产品的开发 华神集团获得两 个新药的生产批文 作为国内和国际市场的唯一生产和销售商 双方约定的合 作期限为 8 年 在合作期间双方按照 5 5 进行收益分成 其中合作给予成都希 臣药业有限公司每年保底分成 500 万元 通过本次合作华神集团和希臣药业计 划将在短时期内将 三七通舒胶囊 的生产批文注册到华神集团 同时华神集 团将作为 三七痛痹胶囊 的研发成员之一上报国家药品监督管理局注册司并 享有独家生产和销售权 投资上述项目的有关董事会决议刊登在二 OO 三年元月九日的 中国证券 报 和 证券时报 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 27 财务报告 一 审计报告 成都华神集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表 2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2002 年度现金流量表和合并现金流量 表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审 计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实 际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果 和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 中国注册会计师 姚国勇 2003 年 3 月 6 日 二 财务报表 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 合并资产负债表 2002-12-31 编制单位 成都华神集团股份有限公司 单位 人民币元 期 末 数 年 初 数 资 产 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 176,026,670.68 208,202,994.10 138,878,545.59 183,770,024.63 短期投资 - - - - 应收票据 2 - 743,000.00 - 405,000.00 应收股利 - - - - 应收利息. - - - - 应收帐款 3 - 64,298,888.92 2,417,330.03 68,018,786.71 其他应收款 4 37,215,804.61 8,726,669.66 39,203,487.84 3,307,181.19 预付帐款 5 25,368,269.49 44,922,870.78 15,029,583.72 38,077,370.74 应收补贴款 - - - - 存货 6 10,001,501.11 32,665,908.87 6,374,166.54 54,716,479.85 待摊费用 7 1,312,483.33 1,330,222.32 10,107.38 132,445.84 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 249,924,729.22 360,890,554.65 201,913,221.10 348,427,288.96 长期投资 长期股权投资 8 110,887,742.32 10,202,787.38 108,626,900.53 10,140,000.00 长期债权投资 - - - - 合并价差 - - - - 长期投资合计 110,887,742.32 10,202,787.38 108,626,900.53 10,140,000.00 固定资产 固定资产原价 9 156,267,724.49 188,592,645.53 149,885,427.82 192,180,030.39 减 累计折旧 9 31,479,410.96 38,995,864.71 23,422,982.98 29,810,833.81 固定资产净值 124,788,313.53 149,596,780.82 126,462,444.84 162,369,196.58 减 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 124,788,313.53 149,596,780.82 126,462,444.84 162,369,196.58 工程物资 - - 在建工程 10 1,070,990.31 12,238,543.13 153,000.00 6,598,463.19 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 125,859,303.84 161,835,323.95 126,615,444.84 168,967,659.77 无形资产及其他资产 无形资产 11 37,334,076.78 39,937,232.43 37,952,920.33 41,911,625.76 长期待摊费用 12 173,096.08 564,794.09 282,419.92 1,000,884.00 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 37,507,172.86 40,502,026.52 38,235,340.25 42,912,509.76 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 524,178,948.24 573,430,692.50 475,390,906.72 570,447,458.49 法定代表人 总会计师 会计主管人员 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 29 合并资产负债表(续) 2002-12-31 编制单位 成都华神集团股份有限公司 单位 人民币元 期末数 年 初 数 负债和股东权益 附 注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 13 40,000,000.00 55,000,000.00 20,000,000.00 35,000,000.00 应付票据 14 400,000.00 7,910,000.00 - 14,710,500.00 应付帐款 15 6,019,904.04 16,743,145.83 7,188,210.08 16,995,177.05 预收帐款 16 296,238.00 5,760,757.26 87,304.00 5,898,021.80 应付工资 408,183.60 570,926.53 111,450.07 174,622.07 应付福利费 786,109.53 2,347,721.20 893,272.78 2,476,796.80 应付股利 19,197,000.00 19,197,000.00 - - 应交税金 17 1,194,859.24 12,439,809.36 2,721,216.45 13,200,452.25 其他应交款 25,950.86 406,879.80 74,737.77 548,686.79 其他应付款 18 33,918,381.61 15,349,939.98 1,749,910.45 8,166,380.52 预提费用 19 - 60,148.90 - 86,313.67 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 132,246,626.88 165,786,328.86 32,826,101.60 97,256,950.95 长期负债 长期借款 20 - - 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 21 - - - 576,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - 50,000,000.00 50,576,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 132,246,626.88 165,786,328.86 82,826,101.60 147,832,950.95 少数股东权益: 15,712,042.28 - 30,049,702.42 股东权益 股本 22 127,980,000.00 127,980,000.00 127,980,000.00 127,980,000.00 减 已归还投资 - - - - 股本净额 127,980,000.00 127,980,000.00 127,980,000.00 127,980,000.00 资本公积 23 147,119,848.37 147,119,848.37 147,111,289.71 147,111,289.71 盈余公积 24 64,992,509.85 64,992,509.85 61,281,318.33 61,281,318.33 其中 法定公益金 21,419,487.31 21,419,487.31 19,563,891.55 19,563,891.55 未分配利润 25 51,839,963.14 51,839,963.14 56,192,197.08 56,192,197.08 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 391,932,321.36 391,932,321.36 392,564,805.12 392,564,805.12 负债和股东权益总计 524,178,948.24 573,430,692.50 475,390,906.72 570,447,458.49 法定代表人 总会计师 会计主管人员 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 30 合 并 利 润 表 2002 年度 编制单位 成都华神集团股份有限公司 单位 人民币元 本年实际数 上年累计数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一 主营业务收入 26 27,249,083.33 188,098,245.61 94,696,988.14 222,967,658.36 减 主营业务成本 26 19,362,017.08 120,892,944.64 45,592,037.96 146,656,113.79 主营业务税金及附加 461,495.42 3,727,893.97 2,184,156.24 4,761,616.63 二 主营业务利润 亏损以 -”号填列 7,425,570.83 63,477,407.00 46,920,793.94 71,549,927.94 加 其他业务利润 亏损以 -”号填列 27 - 175,368.84 -116.88 10,355.18 减 营业费用 -261.84 14,198,693.38 9,681,023.46 15,417,398.50 管理费用 10,209,135.64 23,530,602.62 9,203,615.30 24,137,469.97 财务费用 28 3,978,576.72 5,216,858.02 6,813,847.91 7,979,207.06 三 营业利润 亏损以 -”号填列 -6,761,879.69 20,706,621.82 21,222,190.39 24,026,207.59 加 投资收益 损失以 -”号填列 29 25,392,283.13 1,440,480.53 4,607,223.52 - 补贴收入 - - - - 营业外收入 30 - 35,275.00 - 58,549.28 减 营业外支出 31 74,445.86 149,626.20 282,671.97 318,260.52 四 利润总额 亏损总额以 -”号填列 18,555,957.58 22,032,751.15 25,546,741.94 23,766,496.35 减 所得税 - 5,118,585.56 3,195,356.73 5,519,096.69 少数股东损益 - -1,641,791.99 - -4,103,985.55 五 净利润(净亏损以“-”号填列) 18,555,957.58 18,555,957.58 22,351,385.21 22,351,385.21 法定代表人 总会计师 会计主管人员 补充资料 本年实际数 上年累计数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 770,656.68 887,693.15 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 总会计师 会计主管人员 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 31 合 并 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位 成都华神集团股份有限公司 单位 人民币元 本年实际数 上年累计数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一 净利润 18,555,957.58 18,555,957.58 22,351,385.21 22,351,385.21 加 年初未分配利润 25 56,192,197.08 56,192,197.08 59,641,088.91 59,641,088.91 其他转入 - - - - 二 可供分配的利润 74,748,154.66 74,748,154.66 81,992,474.12 81,992,474.12 减 提取法定盈余公积 1,855,595.76 1,855,595.76 2,235,138.52 2,235,138.52 提取法定公益金 1,855,595.76 1,855,595.76 2,235,138.52 2,235,138.52 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 三 可供投资者分配的利润 71,036,963.14 71,036,963.14 77,522,197.08 77,522,197.08 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 19,197,000.00 19,197,000.00 4,266,000.00 4,266,000.00 转作股本的普通股股利 - - 17,064,000.00 17,064,000.00 四 未分配利润 51,839,963.14 51,839,963.14 56,192,197.08 56,192,197.08 法定代表人 总会计师 会计主管人员 附表 净资产收益率和每股收益计算表 2002 年度 2001 年度 净资产收益率(%) 每股收益(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 附注 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16..20 15.80 0.50 0.50 18.23 24.78 0.56 0.58 营业利润 5.28 5.15 0.16 0.16 6.12 8.32 0.19 0.19 净利润 4.73 4.62 0.14 0.14 5.69 7.74 0.17 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 4.57 4.45 0.14 0.14 5.75 7.82 0.18 0.18 法定代表人 总会计师 会计主管人员 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 32 合并现金流量表 2002 年度 编制单位 成都华神集团股份有限公司 单位 人民币元 金额 补 充 资 料 母公司 合并 附注 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 22,868,774.40 200,846,135.52 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 181,447.64 1,371,257.50 现金流入小计 23,050,222.04 202,217,393.02 购买商品 接受劳务支付的现金 15,148,862.68 124,077,129.05 支付给职工以及为职工支付的现金 3,839,704.73 18,866,583.78 支付的各项税费 5,250,331.69 25,809,861.83 支付的其他与经营活动有关的现金 5,022,506.24 25,034,932.36 现金流出小计 29,261,405.34 193,788,507.02 经营活动产生的现金流量净额 -6,211,183.30 8,428,886.00 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 15,060,000.00 6,750,515.54 取得投资收益所收到的现金 550,000.00 550,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,704.40 28,684.40 收到的其他与投资活动有关的现金 277,955.84 361,847.44 现金流入小计 15,889,660.24 7,691,047.38 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,827,045.86 22,932,891.81 投资所支付的现金 - 60,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 16,827,045.86 22,992,891.81 投资活动产生的现金流量净额 -937,385.62 -15,301,844.43 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 40,000,000.00 70,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 48,549,626.59 6,201,043.93 现金流入小计 88,549,626.59 76,201,043.93 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 4,252,932.58 4,894,783.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 332.40 现金流出小计 44,252,932.58 44,895,116.03 筹资活动产生的现金流量净额 44,296,694.01 31,305,927.90 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 37,148,125.09 24,432,969.47 法定代表人 总会计师 会计主管人员 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 33 附注 金额 附注 项 目 母公司 合并 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 18,555,957.58 18,555,957.58 加 少数股东损益 - -1,641,791.99 加 计提的资产减值准备 -16,596.61 3,127,264.99 固定资产折旧 8,139,537.10 10,393,764.60 无形资产摊销 1,168,843.55 1,623,137.09 长期待摊费用摊销 109,323.84 386,865.78 待摊费用减少 减 增加 -1,302,375.95 -1,197,776.48 预提费用的增加 减 减少 -26,164.77 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 77,347.02 固定资产报废损失 25,432..33 财务费用 3,978,576.72 5,216,858.02 投资损失 减 收益 -25,392,283.13 -1,440,480.53 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -3,770,642.59 21,965,543.68 经营性应收项目的减少 减 增加 -5,736,577.93 -21,233,057.85 经营性应付项目的增加 减 减少 -1,944,945.88 -27,404,013.47 其他 经营活动产生的现金流量净额 -6,211,183.30 8,428,886.00 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 176,026,670.68 208,202,994.10 减 现金的期初余额 138,878,545.59 183,770,024.63 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 37,148,125.09 24,432,969.47 法定代表人 总会计师 会计主管人员 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 34 三 财务报表附注 一 公司简介 成都华神集团股份有限公司原名成都建业发展股份有限公司 是经成都市体制改革委员会成体改 (1988)009 号文批准 由成都市青年经济建设联合公司 成都市锦华印刷厂 成都市西城区北大建筑 工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的 1993 年经国家体改委(1993)167 号文确认为继续进行 规范的股份制试点企业 1996 年 9 月经成都市体制改革委员会成体改股(1996)026 号文批准 公司更 名为 成都华神高科技股份有限公司 1997 年 11 月 11 日经中国证券监督管理委员会批准 于 1998 年 3 月 27 日公司的社会公众股 1700 万股在深圳证券交易所上市 1998 年 6 月 27 日经 1997 年度股东 大会批准 更名为 成都华神集团股份有限公司 证券代码 000790 2002 年 2 月 9 日本公司经成都市工商行政管理局核准换取 5101001801570 号企业法人营业执照 注册资本 12798 万元人民币 经营范围 高新技术产品开发 生产 经营 中西成药生产 药业技术 服务和咨询 商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品) 物业管理 咨询及其它服务 医疗器械 及配件 农产品自研产品销售 法定代表人 彭旭东 二 公司及附属子公司的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 2.会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度 3.记账本位币 以人民币为记账本位币 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础 实际成本为计价原则 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务 按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账 期末货 币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整 由此产生的折算差额除筹 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 35 建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额计入长期待摊费用和资本化外 作为汇兑损益记 入当年度财务费用 6.现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期) 流动性强 易于转换为已知金额现 金 价值变动风险很小的投资 7.坏账核算方法 坏帐确认的标准 债务人依法宣告破产 撤销 其剩余财产确实不足清偿的应收款项 债务人死亡或依法被宣告死亡 失踪 其财产或遗产确实不足清偿的应收款项 债务人资不抵债 或现金流量严重不足 有确凿证据表明确实无法收回的应收款项 债务人逾期未履行偿债义务 经法院裁决 确实无法清偿的应收款项 坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算 估计坏帐损失的方法为帐龄分析法即按应收帐款 其他应收款的年末余额 除 纳入合并范围的公司 与估计的坏帐损失率提取坏帐准备 估计的坏帐损失的比例如下 应收款项帐龄 估计损失比例 1 年以内 5% 1 2 年 10% 2 3 年 20% 3 4 年 4 5 年 5 年以上 40% 80% 100% 8.存货核算方法 (1)存货核算方法 存货主要包括 原材料 库存商品 在产品 产成品 委托代销商品 委托加工材料 低值易耗 品 包装物等 原材料 库存商品 委托代销商品 在产品 产成品按实际成本计价 公司存货计价采用永续盘 存制 发出采用加权平均法 低值易耗品的摊销按金额在 400 元以下的采用一次摊销法 金额在 400 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 36 元以上的采用五五摊销法 (2)存货跌价准备核算方法 中期期末或年度终了提取存货跌价准备 期末 对存货进行全面清查 当存在下列情况之一时 按照单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 具体情况如下 市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升的希望 企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格 企业因产品更新换代 原有库存原材料已不适应新产品的需要 而该原材料的市场价格又低于 其帐面成本 因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 导致市场价格逐 渐下跌 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形 如存货存在以下一项或若干项情况时 将存货帐面价值全部转入当期损益 已霉烂变质的存货 已过期且无转让价值的存货 生产中已不再需要 并且已无使用价值和转让价值的存货 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货 9.短期投资核算方法 (1)短期投资核算方法 短期投资按照取得时的成本入帐 出售或收回短期投资时 按短期投资的帐面价值与 实际取得价款的差额作为当期投资损益 (2)短期投资跌价准备核算方法 中期期末或年度终了 将短期投资成本按照单项投资与其市价孰低计量 当市价低 于成本时 按其差额计提短期投资跌价准备 (如某项投资超过整个短期投资的 10% 该项投资需单独计提跌价准备) 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本 对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20%以下或虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的 采 用权益法核算 对投资占该单位有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上的 或虽然占该单位资本总额不 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 37 足 50% 但具有实质控制权的 按权益法核算并合并报表 采用成本法核算 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 采用权益法核算的 在中期期末或年度终了按分享的(分担的)被投资单位实现的净利润(或净亏损) 的份额 调整投资的帐面价值 并作为当期投资收益 如果长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的 合同规定 了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 其借差按不超过 10 年的期限摊销 贷差 按不低于 10 年的期限摊销 (2)长期债权投资核算方法 购入的长期债券 按实际支付的价款扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余 额作为实际成本记帐 实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价 并在债券存续期间内于确认 相关债券利息收入时采用直线法摊销 每期结帐或出售 收回债券本息时确认投资收益 超过一年到期的委托贷款等其他债权投资 按实际支付的价款记帐 每期结帐时或 其他债权到期收回本息时确认投资收益 (3)长期投资减值准备 中期期末或年度终了 对长期投资逐项进行检查 如出现下列情况的 按长期股权投资的帐面价 值高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备 并直接计入当期损益 具体情况如下 对有市价的长期投资出现下列迹象的计提长期投资减值准备 A 市价持续 2 年低于帐面价值 B 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上 C 被投资单位当年发生严重亏损 D 被投资单位持续 2 年发生亏损 E 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资出现下列迹象的计提长期投资减值准备 A 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 如税收 贸易等法规的颁布或修订 可能导致 被投资单位出现巨额亏损 B 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 C 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化 被投资单位已失去竞争能力 从而导致财务 状况发生严重恶化 如进行清理整顿 清算等 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 38 D 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与 生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过二年的 也作为固定资产 固定资产的计价 固定资产按取得时的成本计价 固定资产的分类及折旧 固定资产折旧采用直线法 应计折旧额在扣除 5%的残值后按分类 折旧率计提 固定资产类别 估计使用年限及年折旧率如下 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10 35 年 9.5 2.71% 专用设备 6 10 年 15.83 9.50% 通用设备 5 10 年 19.00 9.50% 运输设备 8 年 11.875% (4) 固定资产减值准备核算方法 在中期期末或年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损 坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 按单项固定资产可收回金额低于其帐面价 值的差额计提固定资产减值准备 12.在建工程核算方法 (1) 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价 在办理竣工决算和验收手续后 按决算价格结转固定资产 所建造的 固定资产已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 应当自达到预定可使用状态之日起 根据 工程预算 造价或者工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 并按关于计提固定资产折旧的规 定 计提固定资产的折旧 待办理了竣工决算手续后再作调整 (2) 在建工程减值准备核算方法 中期期末或年度终了 对在建工程进行全面检查 存在下列一项或若干项情况的 按其差额计提 减值准备 具体情况如下 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 39 定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 13.无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产按取得时的实际成本计量 自取得当月起在收益期或规定的受益期内平均摊销 (2 无形资产摊销 无形资产的成本 应自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 无形资 产的摊销年限按如下原则确定 合同规定了收益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限不应超过受益年限 合同没有规定收益年限但法律规定了有效年限的 摊销年限不应超过有效年限 合同规定了收益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不应超过受益年限 与有效年限两者之中较短者 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不应超过 十年 (3)无形资产减值准备 中期期末或年度终了 检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时 按单项无形资产预计 可收回金额低于其帐面价值的差额 计提减值准备 具体情况如下 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 如存在下列一项或若干项情况时 应当将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益 某项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 14.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账 a.开办费 在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益 b.长期待摊费 按实际发生额核算 在项目的受益期或规定的受益期内平均摊销 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 40 15.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在同时具备下列三个条件时 借款费 用予以资本化 a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在发生当期确认费用 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权平均数乘以资本化率 资本 化率按以下原则确定 a.为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为该项借款的利率 b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款 资本化率为这些借款的加权平均利率 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且时间连续超过 3 个月 则暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 以后发生的借款费用于 发生当期确认费用 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件 则将其确认为负债 a.该义务是企业承担的现时义务 b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 c.该义务的金额能够可靠地计量 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳 估计数按该范围的上 下限金额的平均数确定 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数按 如下方法确定 a.或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生金额确定 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 41 b.或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额在基本确定能收到时 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 17.收入确认原则 (1) 销售商品 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量 (2)提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务 应当在完成劳务时确认收入 如果劳务的开始和完成分属不同会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 应 当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 当劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与 交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程序能够可靠地确定时 则交易的结果能够可靠地估 计 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 应当在资产负债表日对收入分别以下两种情况 确认和计量 A 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 应按已经发生的劳务成本金额确认收入 并按 相同金额结转成本 B 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿 应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收 入 并按已经发生的劳务成本作为当期费用 确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额 作为 损失 C 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿 但应按已经发生的劳务成本作为当期费用 不确认收入 让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入 应当在同时满足 以下条件时 确认收入 A 与交易相关的经济利益能够流入企业 B 收入金额能够可靠地计量 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 42 利息收入应按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入 使用费收入应按有关合同或协议 规定的收费时间和方法计算确定收入 建造合同 如果建造合同的结果能够可靠地估计 企业应当根据完工百分比法在资产负债表日 确认合同收入和费用 如果建造合同的结果不能可靠地估计 应当区别情况处理 若合同成本能够收 回的 合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认 合同成本在其发生的当期作为费用 若合同 成本不可能收回的 应当在发生时立即作为费用 不确认收入 18.企业所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司拥有子公司半数以上权益性资本 以及权益性资本虽未达到半数以上但拥 有对其控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据 按照 合并会计报表暂行规定 编制而成 公司间的重大交易 资金往来等 均在合并时抵消 三 合并会计报表范围变化的影响 合并报表范围的变化 (1)公司经 2002 年第二次临时股东大会会议决议通过 将公司所持有的四川绵阳绿神生态农业产 业有限责任公司 四川川南绿神生态农业产业有限责任公司转让 2002 年上述两家公司及其控股的四 川省丝绸进出口公司盐亭县公司 四川省丝绸公司梓潼县有限公司 内江市市中区绿神丝绸有限公司 内江东兴绿神丝绸有限公司 川南绿神威远县蚕业丝绸有限公司未纳入合并报表编制范围 转让情况 详见附注十三 1 四 税项 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 产品销售收入 13% 17% 营业税 工程收入 物业管理收入 3% 5% 农林特产税 应税产品收购金额 8%(减半按 4%) 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 43 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 5% 7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 交通费附加 应纳增值税及营业税额 4% 房产税 出租收入 房产原值 12% 1.2% 企业所得税 应纳税所得额 33% 15% 说明 公司于 1996 年被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业 根据成都市人民政府成府函 (1997)57 号文批准 公司执行 15%所得税的优惠政策 北京医科药植天然药物科技开发有限公司按应纳税所得额的 33%计算交纳所得税 五 控股子公司及合营企业 联营企业有关情况 子公司及合营企业名称 注册资本 投资额 占权益比例 控股方式 主营经营范围 是否并表 四川华神钢构有限责任公司 2000 万 1900 万 95% 直接 轻钢结构房屋建筑设计 施 是 工 生产 销售彩钢压型板 及夹芯板 四川华神农业新技术有限责任公司 2000 万 1020 万 51% 直接 农业开发 生产 农业技术 是 产品开发 经营 四川华神农大动物保健药品有限公司 1000 万 756.1 万 75% 直接 兽药 鱼药 散剂 饲料添 是 加剂 医疗器械 养殖开发 成都中医药大学华神药业有限责任公司 2000 万 2000 万 100% 直接 批发 零售中药材 中成药 是 间接 西药制剂 医疗器械 医药技 术产品研究 开发 中间试验 科技服务 咨询 交流 北京医科药植天然药物科技开发有限公司 2000 万 1020 万 51% 直接 中草药的技术开发 技术转 是 让 技术咨询 技术服务 (未取得专项许可的项目除外) 成都新兴创业投资股份有限公司 10,000 万 1000 万 10% 直接 项目投资 股权投资 投资 否 管理及咨询业务(不含证券投 资咨询) 四川华神建筑设计有限公司 50 万 20 万 40% 间接 建筑工程设计 否 说明 四川华神彩钢房屋有限责任公司 名称已变更为 四川华神钢构有限责任公司 该 公司已于 2002 年 7 月 8 日经成都市工商行政管理局批准核发了注册号为 5101091001272 号企业法人 营业执照 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 44 六 合并会计报表主要项目注释 (单位 人民币元) 1.货币资金 2002-12-31 2001-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 6,355,036.00 5,139,572.82 小 计 6,355,036.00 5,139,572.82 银行存款 RMB 201,837,958.10 178,620,451.81 小 计 201,837,958.10 178,620,451.81 其他货币资金 RMB 10,000.00 10,000.00 小 计 10,000.00 10,000.00 合 计 208,202,994.10 183,770,024.63 2.应收票据 截至 2002 年 12 月 31 日止 应收票据金额为 743,000.00 元 票据种类为银行承兑汇票 3.应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 49,367,482.50 69.21% 2,153,040.97 47,214,441.53 1-2 年 11,740,318.80 16.46% 1,174,031.88 10,566,286.92 2-3 年 6,697,345.22 9.39% 1,339,469.04 5,357,876.18 3-4 年 1,682,828.91 2.36% 673,131.56 1,009,697.35 4-5 年 752,934.72 1.06% 602,347.78 150,586.94 5 年以上 1,089,084.74 1.52% 1,089,084.74 合 计 71,329,994.89 100.00% 7,031,105.97 64,298,888.92 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 45 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 62,556,543.42 86.20% 3,127,827.17 59,428,716.25 1-2 年 7,935,377.28 10.94% 793,537.73 7,141,839.55 2-3 年 1,397,390.39 1.92% 279,478.07 1,117,912.32 3-4 年 512,661.85 0.71% 205,064.75 307,597.10 4-5 年 113,607.47 0.16% 90,885.98 22,721.49 5 年以上 48,724.60 0.07% 48,724.60 - 合 计 72,564,305.01 100.00% 4,545,518.30 68,018,786.71 于 2002 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 长安福特汽车公司 12,689,487.07 2002 年 工程款 国栋建设股份有限公司 2,319,035.61 2002 年 工程款 北京百利康医药公司 1,585,192.93 2002 年 货款 四川明友汽车服务有限公司 1,643,000.00 2002 年 工程款 上海市医药公司 939,530.25 2002 年 货款 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 4.其他应收款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 8,845,597.52 93.41% 442,808.25 8,402,789.27 1-2 年 101,420.13 1.07% 10,142.01 91,278.12 2-3 年 134,191.91 1.42% 26,838.37 107,353.54 3-4 年 84,047.89 0.89% 19,619.16 64,428.73 4-5 年 304,100.00 3.21% 243,280.00 60,820.00 合 计 9,469,357.45 100.00% 742,687.79 8,726,669.66 2001-12-31 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 46 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 3,309,093.63 94.73% 160,936.72 3,148,156.91 1-2 年 130,477.44 3.74% 13,047.47 117,429.97 2-3 年 47,027.89 1.35% 9,405.58 37,622.31 3-4 年 6,620.00 0.18% 2,648.00 3,972.00 合 计 3,493,218.96 100.00% 186,037.77 3,307,181.19 于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 四川嘉州丝绸有限公司 8,800,000.00 2002 年 应收股权转让款 四川农业大学 53,172.39 2000 年 垫付款 杨平昭 26,967.89 2001 年 借款 江西汇仁药业有限公司 24,432.60 2002 年 垫付款 周祥 19,885.00 2002 年 借款 说明 其他应收款期末余额比期初余额增长了 171.08% 主要系应收股权转让款所致 5.预付账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 15,503,892.41 34.51% 36,482,733.99 95.81% 1-2 年 28,634,217.94 63.74% 258,463.94 0.68% 2-3 年 244,760.43 0.55% 1,316,056.81 3.46% 3-4 年 540,000.00 1.20% 20,116.00 0.05% 合 计 44,922,870. 78 100.00% 38,077,370. 74 100.00% 于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 西安第四军医大学 14,770,000.00 2001 年 预付新药项目转让款 南方生物工程公司 13,500,000.00 2001 年 预付新药项目转让款 成都希臣药业有限责任公司 10,000,000.00 2002 年 项目合作预付款 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 47 布罗肯希尔国际贸易公司 674,502.42 2002 年 货款 绵阳华丽建筑装饰有限责任公司 625,501.34 2002 年 工程款 说明 (1)预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 (2) 预付帐款中帐龄在一年以上的款项为 29,418,978.37 元 主要系预付新药转让款 其未收回的 主要原因系接受转让的新药仍处于临床试验期尚未移交给本公司所致 6.存货及存货跌价准备 2002-12-31 2001-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 10,552,742.82 54,017.94 10,498,724.88 31,794,403.81 87,184.75 31,707,219.06 库存商品 444,263.22 8,119.05 436,144.17 13,005,158.60 1,200.36 13,003,958.24 在产品 1,534,760.31 1,534,760.31 2,171,030.68 - 2,171,030.68 产成品 9,755,606.04 354,380.91 9,401,225.13 5,307,514.22 243,105.49 5,064,408.73 低值易耗品 987,852.84 987,852.84 1,012,020.84 - 1,012,020.84 燃料 85,660.13 85,660.13 294,010.88 - 294,010.88 包装物 0.00 535,775.29 - 535,775.29 委托加工物资 3,857.41 3,857.41 928,056.13 - 928,056.13 委托代销商品 2,917,526.72 2,917,526.72 工程施工 6,800,157.28 6,800,157.28 合 计 33,082,426.77 416,517.90 32,665,908.87 55,047,970.45 331,490.60 54,716,479.85 存货跌价准备 项 目 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 原材料 87,184.75 33,166.81 54,017.94 库存商品 1,200.36 6,918.69 8,119.05 产成品 243,105.49 111,275.42 354,380.91 合 计 331,490.60 118,194.11 33,166.81 416,517.90 说明 存货期末余额比期初余额减少了 39.90% 主要系公司将四川绵阳绿神生态农业产业有限责 任公司 四川川南绿神生态农业产业有限责任公司的股权转让 合并报表范围变化所致 7.待摊费用 类 别 2001-12-31 本期增加 本期摊销 本期转出 2002-12-31 养路费 4,863.60 2,431.80 2,431.80 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 48 房屋防水维修 - 1,431,800.00 119,316.67 1,312,483.33 保险费 27,452.88 22,759.40 41,421.73 6,269.56 2,520.99 停车费 2,000.00 2,800.00 2,400.00 2,400.00 房租 66,462.66 51,032.00 89,676.66 15,000.00 12,818.00 墙体广告费 31,666.70 31,666.70 合 计 132,445.84 1,508,391.40 255,246.86 55,368.06 1,330,222.32 说明 待摊费用期末余额比期初余额增长了 904.35% 主要系本期房屋防水维修费用增加所致 8.长期投资 长期投资列示如下 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 10,140,000.00 62,787.38 10,202,787.38 减 减值准备 - 长期股权投资净额 10,140,000.00 62,787.38 10,202,787.38 合 计 10,140,000.00 62,787.38 10,202,787.38 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2001-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 一.权益法核算单位 四川华神建筑设计有限 公司 40% 140,000.00 140,000.00 2,787..38 2,787..38 60,000.00 202,787.38 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 49 小 计 140,000.00 140,000.00 2,787..38 2,787..38 60,000.00 202,787.38 二.成本法核算单位 成都新兴创业投资股份有 限公司 2000.12.21至 2050.12.20 10% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 合 计 10,140,000.00 10,140,000.00 2,787..38 2,787..38 60,000.00 10,202,787.38 说明 长期投资本期增加系公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司增加了对四川华神建筑 设计有限公司投资 60,000.00 元 本期按权益法核算增加 2,787.38 元 9.固定资产及累计折旧 类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 135,512,368.98 3,070,930.07 10,132,935.59 128,450,363.46 通用设备 6,921,353.67 576,965.12 500,169.23 6,998,149.56 专用设备 38,016,864.06 7,098,526.21 3,192,367.87 41,923,022.40 运输工具 11,729,443.68 884,359.33 1,392,692.90 11,221,110.11 合 计 192,180,030.39 11,630,780.73 15,218,165.59 188,592,645.53 累计折旧 房屋建筑物 11,599,511.58 3,942,338.77 443,764.23 15,098,086.12 通用设备 2,847,189.37 891,814.21 132,707.04 3,606,296.54 专用设备 11,306,387.56 4,186,657.32 279,513.04 15,213,531.84 运输工具 4,057,745.30 1,372,954.30 352,749.39 5,077,950.21 合 计 29,810,833.81 10,393,764.60 1,208,733.70 38,995,864.71 净 值 162,369,196.58 149,596,780.82 说明 (1)本期从在建工程转入固定资产 2,730,331.68 元 1. 本期固定资产减少主要系公司将四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司 四川川南绿神生 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 50 态农业产业有限责任公司的股权转让 合并报表范围变化所致 10.在建工程 实际支付 项目 工程项目名称 2001.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2002.12.31 资金来源 进度 (其中:利息资本 化金额) ( 其 中 : 利 息 资本化金额) (其中:利息资 本化金额) ( 其 中 : 利 息 资本化金额) (其中:利息资 本化金额) 伪狂犬疫苗项目工程 - 807,400.00 807,400.00 自筹 3% 颗粒剂车间技改工程 - 1,537,167.10 1,583,167.10 自筹 新厂建设 5,244,187.61 5,923,365.21 11,167,552.82 自筹 95% 三烈蚕茧站 54,111.00 161,130.77 215,241.77 自筹 藿香水技术改造工程 - 20,639.77 20,639.77 自筹 70% 绸厂机器设备 1,147,164.58 1,147,164.58 - 污水改造工程 153,000.00 89,950.54 242,950.54 自筹 95% 合 计 6,598,463.19 8,585,653.39 2,730,331.68 215,241.77 12,238,543.13 说明 在建工程期末余额比期初余额增长了 85.48% 主要系本公司控股子公司四川华神钢构有限 责任公司本期新厂建设增加所致 本期无利息资本化 11.无形资产 类 别 取得 方式 原始金额 2001-12-31 本期增加 本期摊销 本期减少 2002-12-31 剩余摊销年限 专利技术及专利权 购入 2,040,000.00 1,615,000.00 204,000.00 1,411,000.00 6年11个月 专利技术及专利权 购入 2,000,000.00 1,266,652.00 200,004.00 1,066,648.00 5 年 4 个月 土地使用权 购入 10,210,377.00 9,784,944.61 212,716.20 9,572,228.41 45 年 土地使用权 购入 7,500,000.00 6,587,500.00 150,000.00 6,437,500.00 42 年 11 个月 土地使用权 购入 20,999,373.06 19,574,415.08 299,991.00 19,274,424.08 64 年 3 个月 专利技术及专利权 购入 1,272,727.30 363,636.36 909,090.94 3 年 6 个月 土地使用权 购入 434,727.83 425,855.84 4,436.04 421,419.80 土地使用权 购入 24,809.88 24,450.32 179.76 24,270.56 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 51 专利技术及专利权 购入 800,000.00 733,333.34 133,333.32 600,000.02 3年7个月 专利技术及专利权 购入 550,000.00 550,000.00 9,166.67 540,833.33 4年11个月 土地使用权 购入 429,332.90 423,491.78 4,380.84 419,110.94 土地使用权 购入 13,953.84 13,819.04 101.10 13,717.94 软件 购入 12,870.00 12,655.50 1,287.00 11,368.50 软件 购入 12,870.00 12,655.50 1,287.00 11,368.50 软件 购入 193,088.80 164,125.45 38,617.80 125,507.65 3 年 4 个月 合 计 41,911,625.76 550,000.00 1,623,137.09 901,256.24 39,937,232.43 说明 专利技术及专利权是购买的药品生产及相关权利 本期减少系公司将四川绵阳绿神生态农 业产业有限责任公司 四川川南绿神生态农业产业有限责任公司的股权转让 合并报表范围变化所致 12.长期待摊费用 项 目 2001-12-31 本期增加 本期摊销 本期转出 2002-12-31 租入固定资产改良支出 282,419.9 109,323.8 173,096.0 农业基地道路建设 102,083.4 24,999. 77,083. 崇州隧道工程 90,000.0 15,000. 75,000. 广告灯箱 314,906.1 145,341.2 169,564.8 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 52 动物医院实验检验费 146,467.5 76,417. 70,049. 房屋装修费 31,912.5 7,508 24,403.6 办公楼装修费 33,094.4 8,274 24,820.4 合 计 1,000,884.00 386,865.7 49,224.1 564,794.0 说明 长期待摊费用期末余额比期初余额下降了 43.57% 主要系本期摊销所致 13.短期借款 2002-12-31 2001-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 55,000,000.00 35,000,000.00 其中 抵押 担保 55,000,000.00 55,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 合 计 55,000,000.00 35,000,000.00 说明 (1)本公司人民币 3000 万元贷款由四川华神集团股份有限公司 成都君众实业有限责 任公司共同提供担保 人民币 1000 万元贷款由四川华神集团股份有限公司提供担保 本公司控股 子公司四川华神钢构有限责任公司人民币 1500 万贷款由本公司提供担保 2 短期借款期末余额比期初余额上升 57.14%系借款增加所致 14.应付票据 应付票据期末余额 7,910,000.00 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 15.应付账款 应付账款期末余额 16,743,145.83 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 16.预收账款 预收账款期末余额 5,760,757.26 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 17.应付股利 项目 2002.12.31 2001.12.31 欠付原因 普通股股利 19,197,000.00 - 未领 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 53 合计 19,197,000.00 - 说明 根据公司 2003 年 3 月 24 日六届八次董事会决议按 2002 年 12 月 31 日公司股本总额每 10 股派发现金股利 1.50 元 增加应付股利 19,197,000.00 元 18.应交税金 税 种 2002-12-31 2001-12-31 营业税 2,294,802.25 2,535,345.71 增值税 7,718,681.78 4,054,387.79 城市维护建设税 314,663.91 218,520.15 印花税 6,794.07 -5,400.00 车船使用税 100.00 土地使用税 3,424.53 34,240.19 房产税 675,461.14 722,448.50 个人所得税 515,911.95 1,426,312.38 企业所得税 878,552.75 4,441,399.28 农林特产税 31,516.98 -226,901.75 合 计 12,439,809.36 13,200,452.25 19.其他应付款 其他应付款期末余额 15,349,939.98 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 20.预提费用 项 目 2002-12-31 2001-12-31 房租 50,107.83 电费 28,509.40 36,205.84 利息 31,639.50 - 合 计 60,148.90 86,313.67 说明 预提费用期末余额比期初余额下降了 30.31% 主要系预提水电费已支付所致 21.一年内到期的长期负债 2002 12 31 2001 12 31 贷款单位 金额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件 中国农业银行成都市分行金牛支行 15,000,000.00 1999.6.30~2003.7.9 5.58% 质押担保 中国农业银行成都市分行金牛支行 15,000,000.00 1999.6.28~2003.6.18 5.58% 质押担保 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 54 合 计 30,000,000.00 说明 本公司 3000 万元贷款由四川华神集团股份有限公司用持有本公司的股权提供质押担保 详 见附注十三 (3) 22.股本 本期增(减)变动 2001-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2002-12-31 一 期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 - - - - - - - 其中: - - - - - - - 国家持有股份 - - - - - - - 境内法人持有股份 - - - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2.非发起人股份 其中: - - - - - - - 国家持有股份 - - - - - - - 国有法人持有股份 - - - - - - - 境内法人持有股份 88,200,000.00 88,200,000.00 境外法人持有股份 - - - - - - - 内部职工股 - - - - - - - 转配股 - - - - - - - 基金配售股份 - - - - - - - 战略投资人配售股份 - - - - - - - 一般法人配售股份 - - - - - - - 未上市个人股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 3.优先股或其他 其中:转股配 - - - - - - - 未上市流通股份合计 88,200,000.00 88,200,000.00 二 已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 39,780,000.00 39,780,000.00 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 55 已上市流通股份合计 39,780,000.00 39,780,000.00 三 股份总数(股) 127,980,000.00 127,980,000.00 说明 以上实收股本业经深圳华鹏会计师事务所华鹏验字(2001)第 150 号验资报告验证 公司原 第二大股东四川奇峰投资集团以协议方式出让持有的本公司法人股2305.8万股给成都新兴创业投资股 份有限公司 成都新兴创业投资股份有限公司成为本公司第二大股东 占股比例 18.02% 23.资本公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 股本溢价 139,853,928.54 139,853,928.54 接受捐赠非现金资产 33,000.00 33,000.00 其他资本公积 7,224,361.17 8,558.66 7,232,919.83 合 计 147,111,289.71 8,558.66 147,119,848.37 24.盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 法定盈余公积 21,733,603.77 1,855,595.76 23,589,199.53 法定公益金 19,563,891.55 1,855,595.76 21,419,487.31 任意盈余公积 19,983,823.01 19,983,823.01 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 56 合 计 61,281,318.33 3,711,191.52 - 64,992,509.85 说明 盈余公积本期增加数系按本期净利润的 10%提取法定盈余公积及净利润 10%提取法定公 益金所致 25.未分配利润 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 未分配利润 56,192,197.08 18,555,957.58 22,908,191.52 51,839,963.14 26.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 药业 96,358,002.23 90,562,168.84 49,314,056.97 47,934,803.81 47,043,945.26 42,627,365.03 新型建材 445,330.10 1,024,787.35 273,867.49 1,277,214.08 171,462.61 -252,426.73 轻钢结构工程 70,747,298.99 62,922,286.67 56,045,326.29 48,957,737.58 14,701,972.70 13,964,549.09 蚕茧丝 15,557,132.41 50,029,374.76 14,060,134.53 43,852,621.88 1,496,997.88 6,176,752.88 其他 4,990,481.88 18,429,040.74 1,199,559.36 4,633,736.44 3,790,922.52 13,795,304.30 合 计 188,098,245.61 222,967,658.36 120,892,944.64 146,656,113.79 67,205,300.97 76,311,544.57 说明 蚕茧丝本期收入 成本比上期减少主要系公司将四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司 四川川南绿神生态农业产业有限责任公司的股权转让 合并报表范围变化所致 27 其他业务利润 类 别 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 328,488.40 522,849.61 减 其他业务支出 153,119.56 512,494.43 其他业务利润 175,368.84 10,355.18 分业务种类明细 2002 年度 2001 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 57 房租收入 9,482.00 加工收入 74,190.35 46,270.45 -27,446.35 劳务收入 5,350.00 539.61 租赁收入 150,000.00 83,382.98 材料销售 89,466.05 21,375.64 68,090.41 -17,164.58 合 计 328,488.40 153,119.56 175,368.84 10,355.18 28.财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 6,286,542.56 8,630,756.82 减 利息收入 1,097,420.07 723,829.25 汇兑损失 - 减 汇兑收益 - 其他 27,735.53 72,279.49 合 计 5,216,858.02 7,979,207.06 29.投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 长期投资损益 - 成本法核算公司分配的利润 550,000.00 - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 2,787.38 - 股权投资差额摊销额 - 长期投资减值损失 - 转让股权收益 887,693.15 - 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 58 短期投资损益 - 合 计 1,440,480.53 30.营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产盘盈 17,455.00 处理固定资产收益 17,720.00 51,239.28 罚款 100.00 确实无法支付的款项 7,310.00 合 计 35,275.00 58,549.28 31.营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 95,067.02 144,692.33 罚款支出 31.85 266.13 赞助支出 47,362.50 捐赠支出 11,560.00 109,500.00 固定资产盘亏 42,887.33 赔偿支出 80.00 16,439.56 合 计 149,626.20 318,260.52 七 母公司会计报表主要项目注释 2. 应收账款 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 - - 1-2 年 1,855,224.36 62.88% 185,522.44 1,669,701.92 2-3 年 701,818.03 23.79% 140,363.60 561,454.43 3-4 年 293,120.85 9.93% 117,248.34 175,872.51 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 59 4-5 年 51,505.87 1.75% 41,204.70 10,301.17 5 年以上 48,724.60 1.65% 48,724.60 - 合 计 2,950,393.71 100.00% 533,063.68 2,417,330.03 说明 母公司 2002 年应收帐款余额为零 系公司成立 成都中医药大学华神药业有限责任公司 后 由其经营本公司产品所致 3. 其他应收款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 37,579,653.61 99.94% 376,500.00 37,203,153.61 1-2 年 2-3 年 3-4 年 19,885.00 0.05% 7,954.00 11,931.00 4-5 年 3,600.00 0.01% 2,880.00 720.00 合 计 37,603,138.61 100.00% 387,334.00 37,215,804.61 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 39,107,677.79 99.73% 107.95 39,107,569.84 1-2 年 86,500.00 0.21% 8,650.00 77,850.00 2-3 年 19,885.00 0.05% 3,977.00 15,908.00 3-4 年 3,600.00 0.01% 1,440.00 2,160.00 合 计 39,217,662.79 100.00% 14,174.95 39,203,487.84 4. 长期投资列示如下 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 60 长期股权投资 108,626,900.53 24,080,185.11 21,819,343.32 110,887,742.32 减 减值准备 - 长期股权投资净额 108,626,900.53 24,080,185.11 21,819,343.32 110,887,742.32 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位 股权比例 初始投资额 2001-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 一.权益法核算单位 北京医科药植天然药物科技开发有限公司 51% 10,200,000.00 8,533,217.51 -445,865.86 -2,112,648.34 - 8,087,351.65 四川华神钢构有限责任公司 95% 19,000,000.00 32,182,206.94 6,401,330.15 19,583,537.09 - 38,583,537.09 四川华神农业新技术有限责任公司 51% 10,200,000.00 5,170,273.54 -1,030,900.85 -6,060,627.31 - 4,139,372.69 四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司 60% 18,000,000.00 17,960,680.72 -600,531.62 -639,850.90 17,360,149.10 0.00 四川川南绿神生态农业产业有限责任公司 51% 5,100,000.00 4,933,993.24 -474,799.02 -640,805.78 4,459,194.22 0.00 成都中医药大学华神药业有限责任公司 99.95% 19,990,000.00 24,180,971.48 20,094,254.83 24,285,226.31 44,275,226.31 四川华神农大动物保健药品有限公司 75% 7,500,000.00 5,665,557.10 136,697.48 -1,697,745.42 5,802,254.58 小 计 89,990,000.00 98,626,900.53 24,080,185.11 32,717,085.65 21,819,343.32 100,887,742.32 二.成本法核算单位 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 61 成都新兴创业投资有限公司 10% 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 99,990,000.00 108,626,900.53 24,080,185.11 32,714,435.37 21,819,343.32 110,887,742.32 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 药业 22,258,601.45 76,267,947.40 18,162,457.72 40,958,301.52 4,096,143.73 35,309,645.88 其他 4,990,481.88 18,429,040.74 1,199,559.36 4,633,736.44 3,790,922.52 13,795,304.30 合计 27,249,083.33 94,696,988.14 19,362,017.08 45,592,037.96 7,887,066.25 49,104,950.18 说明 公司本年收入比上年下降 247.52% 主要系公司成立 成都中医药大学华神药业有限责任 公司 后 本公司产品由其经营所致 5.投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 长期投资损益 成本法核算公司分配的利润 550,000.00 - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 24,071,626.45 4,607,223.52 股权投资差额摊销额 - 长期投资减值损失 - 转让股权收益 770,656.68 - 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 62 短期投资损益 - 合 计 25,392,283.13 4,607,223.52 说明 公司本年投资收益比上年上涨 451.14% 主要系公司成立 成都中医药大学华神药业有限 责任公司 后 由其经营本公司产品 公司按权益法核算所致 八 关联方关系及交易 关联方概况 5. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司 股份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 四川华神集团股份 有限公司 成都十二桥 37 号新 1 号 7150 万元 33.76% 药品及高新技术研制开发及生 产销售 项目投资 物业管理 第一大股东 股份有限公司 郑士杰 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 .企业名称 2001-12-31 本期增加(减少) 2002-12-31 四川华神集团股份有限公司 7150 万元 7150 万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2001-12-31 比例 本期增加(减少) 2002-12-31 比例 四川华神集团股份有限公司 4320 万元 33.76% 4320 万元 33.76% 6. 不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 四川省丝绸(进出口)公司 与本公司同一董事长 成都中医药大学医药研究院 与本公司大股东的控股股东同一法人 成都君众实业有限责任公司 本公司第三大股东 (二)关联方交易事项 1.销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下: 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 63 2002 年 2001 年 关联方名称 金额 占年度销货比例 金额 占年度销货比例 四川省丝绸(进出口)公司 2,868,325.40 1.52% 32,172,389.48 14.43% 说明:价格制定政策参照市场价格,按交易双方协议作价 2.本公司于 2002 年支付租赁成都中医药大学研究院制药厂租赁费 1,450,000.00 元 费用支付按协 议执行 3.担保事项 (1)截至 2002 年 12 月 31 日止 关联方为本公司银行借款提供担保事项如下 关联方名称 金 额 期 限 四川华神集团股份有限公司 成都君众实业有限责任公司 1500 万元 2002.3.11~2003.3.10 四川华神集团股份有限公司 成都君众实业有限责任公司 1500 万元 2002.9.29~2003.9.28 四川华神集团股份有限公司 1000 万元 2002.11.20~2003.11.21 合 计 4000 万元 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 其他应收款 四川农业大学 53,172.39 1.52% 四川华神集团股份有限公司 40,763.13 1,295,900.88 0.43% 37.10% 其他应付款 成都中医药大学 725,000.00 8.88% 四川省丝绸(进出口)公司 6,200,000.00 40.39% 预收帐款 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 64 四川省丝绸(进出口)公司 268,425.93 4.55% 九 或有事项 1 截止 2002 年 12 月 31 日 昆明昆百大新世界购物广场有限责任公司 以下简称 昆百 大 尚欠本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司 以下简称 华神钢构 工程款 807,596.39 元 根据 2002 年 11 月 15 日云南省高级人民法院民事判决书 2002 云高民二终字第 166 号 昆百 大 应于判决生效十日内向 华神钢构 支付工程款 807,596.39 元及利息 2003 年 3 月由 昆百大 华神钢构 昆明百大房产开发经营有限责任公司三家达成和解协议 以昆明百大房产开发经营有限 责任公司位于白龙路 425-427 号晨曦洋房五排 5-203 号房及永久性机动车车位一个偿付 协议正在执 行中 十 承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司无重大承诺事项 十一 资产负债表日后调整事项 根据公司 2003 年 3 月 24 日六届八次董事会决议 按 2002 年 12 月 31 日公司股本总额每 10 股派 发现金红利 1.50 元 公司已按照 企业会计准则 资产负债表日后事项 的规定 对派发的现金红利 调整了会计报表相关科目 十二 资产负债表日后非调整事项 1 2003 年 1 月 本公司控股子公司成都中医药大学华神药业有限责任公司 以下简称 药业 公司 就攀枝花药业集团股份有限公司 攀枝花药业集团股份有限公司中成药公司欠货款余额 52,483.62 元 药业公司 已委托四川商信律师事务所向攀枝花市东区人民法院提起诉讼 该院已受 理 2 截止 2003 年 3 月 6 日公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司已收回长安福特公司工程 款 6,306,663.13 元 该款项在 2002 年 12 月 31 日未计提坏帐准备 十三 其他重大事项 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 65 (1)2002 年 10 月 15 日 公司 2002 年第二次临时股东大会通过了 关于转让绵阳绿神和川南绿神 出资的议案 公司于 2002 年 10 月 18 日与四川嘉州丝绸有限公司签订出资额转让合同 公司根据深 圳鹏城会计师事务所于 2002 年 7 月 16 日出具的深鹏所审字[2002]644 号审计报告 以绵阳绿神生态农 业产业有限责任公司截止 2002 年 6 月 30 日的每股净资产 0.96 元/股为基准 按每股 1.00 元的价格总 价 1800 万元转让给四川嘉州丝绸有限公司 2002 年 7 月 1 日至协议签署期间绵阳绿神生态农业产业 有限责任公司发生的损益由四川嘉州丝绸有限公司承担 公司根据深圳鹏城会计师事务所于 2002 年 7 月 16 日出具的深鹏所审字[2002]643 号审计报告 以川南绿神生态农业产业有限责任公司公司截止 2002 年 6 月 30 日的每股净资产 0.87 元/股为基准 按每股 0.90 元的价格总价 510 万元转让给四川嘉 州丝绸有限公司 2002 年 7 月 1 日至协议签署期间川南绿神生态农业产业有限责任公司发生的损益由 四川嘉州丝绸有限公司承担 2 2003 年 1 月 8 日 公司第六届董事会第七次会议审议通过了 关于投资冻干滴眼用重组人 表皮生长因子 hEGF 项目的报告 公司拟与中国人民解放军军事医学科学院生物工程研究所签订 协议进行合作 就冻干滴眼用重组人表皮生长因子 hEGF 这一国家 类新药的原料 生产制剂及技 术进行转让 该项目公司拟投资人民币 3000 万元 技术转让费 900 万元 在实现生产销售后四年内按 销售额的 15%作为技术提成 提成保底 150 万元/年 1000 万元用于固定资产投资 其余资金用于流 动资金铺底 同时还审议通过了 关于合作开发三七通舒胶囊及三七通痹胶囊产业化项目的报告 公司将 和希臣药业达成协议建立战略联盟关系 就两个国家 类中药的产业化开展全面合作 双方约定的合 作期限为 8 年 在合作期间双方按照 5:5 进行税后利润分成 (3)本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司将持有的本公司法人股 4260 万股质押给中国农 业银行成都市金牛支行 以取得 5000 万元借款及为本公司 4000 万元借款提供担保 (4)四川奇峰投资集团于 2002 年 4 月 2 日与成都新兴创业投资股份有限公司签署了股权转让协议 以协议方式出让持有的本公司法人股 2305.8 万股 占本公司总股本的 18.02% 转让价格为 2.30 元/股 转让总金额 5303.34 万元 截止 2002 年 12 月 31 日此次转让已完成 成都新兴创业投资股份有限公司 成为本公司第二大股东 十四 资产减值准备明细表 项 目 2001-12-31 本期增加数 本期转回数 2002-12-31 一 坏账准备 4,731,556.07 3,042,237.69 7,773,793.76 其中 应收账款 4,545,518.30 2,485,587.67 7,031,105.97 其他应收款 186,037.77 556,650.02 742,687.79 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 66 二 短期投资跌价准备 - 其中 股票投资 - 三 存货跌价准备 331,490.60 118,194.11 33,166.81 416,517.90 原材料 87,184.75 33,166.81 54,017.94 产成品 243,105.49 111,275.42 354,380.91 库存商品 1,200.36 6,918.69 8,119.05 四 长期投资减值准备 - 其中 长期股权投资 - 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备 - 其中 房屋建筑物 - 通用设备 - 专用设备 - 运输工具 - 其他设备 - 六 无形资产减值准备 - 七 在建工程减值准备 - 八 委托贷款减值准备 - 合 计 5,063,046.67 3,160,431.80 33,166.81 8,190,311.66 十五 相关指标计算表 1.公司 2002 年净资产收益率和每股收益有关指标如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.20% 15.80% 0.50 0.50 营业利润 5.28% 5.15% 0.16 0.16 净利润 4.73% 4.62% 0.14 0.14 扣除非经营性损益后的利润 4.57% 4.45% 0.14 0.14 2.计算方法 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 67 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下 P ROE E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为当期发行新股或债转股等新 增净资产 Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份 至报告期期末的月份数 Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数 (3)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下 P EPS S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数 Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期 月份数 Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数 Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的 月份数 扣除非经常性损益后的净利润计算的净资产收益率和每股收益中扣除项目为 2002 年扣除当期营 业外收支净额-114,351.20 元 转让股权收益 887,693.15 元 相关所得税-116,001.29 元 合计 657,340.66 元 2001 年扣除当期营业外收支净额-259,711.24 元 相关所得税 38,956.69 元 合计 220,754.55 元 上述 2002 年度公司及合并会计报表和有关附注 系我们按照 企业会计准则 和 企业会计制度 及有关补充规定编制 单位负责人 财务负责人 日 期 日 期 成 都 华 神 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 68 备查文件目录 公司备查文件目录 一 载有法定代表人 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 备查文件备置地址 公司在四川省成都市十二桥路 37 号新 1 号华神科技大厦 A 座 6 楼备有上述文件的原 件 以供中国证监会 证券交易所要求提供时 或股东依据法规或公司章程要求时查阅