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北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 北新集团建材股份有限公司 Beijing New Building Materials Public Limited Company 2010 年年度报告 北新集团建材股份有限公司董事会 2011 年 3 月 17 日 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 目 录 第一节 重要提示…………………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介………………………………………………1 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………2 第四节 股本变动及股东情况……………………………………………5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………10 第六节 公司治理结构……………………………………………………15 第七节 股东大会情况简介………………………………………………19 第八节 董事会报告………………………………………………………20 第九节 监事会报告………………………………………………………36 第十节 重要事项…………………………………………………………38 第十一节 财务报告…………………………………………………………44 第十二节 备查文件目录……………………………………………………160 第 0 页 第一节 重要提示 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对本年度报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司2010年度财务报告出具 了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王兵、财务负责人杨艳军及会计部经理董辉声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：北新集团建材股份有限公司 公司中文名称简称：北新建材 公司法定英文名称： Beijing New Building Materials Public Limited Company 公司英文名称缩写：BNBMPLC 二、公司法定代表人：王兵 三、公司董事会秘书：陈雨（代） 联系地址：北京市朝阳区北辰东路 8 号北辰时代大厦 29 层 电话：010-82945588-1786 传真：010-82915566 电子信箱：chenyu@ 公司证券事务代表：马云红 联系地址：北京市朝阳区北辰东路 8 号北辰时代大厦 29 层 电话：010-82945588-1786 传真：010-82915566 第 1 页 电子信箱：myh@ 四、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲 11 号 公司办公地址：北京市朝阳区北辰东路 8 号北辰时代大厦 29 层 邮政编码：100037 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：bnbm@ 五、公司信息披露报刊名称：中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指点网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：北新建材 公司股票代码：000786 七、其他相关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 30 日 登记地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南 公司变更注册登记日期：2001 年 12 月 26 日 登记地点：北京市海淀区三里河路甲 11 号 企业法人营业执照注册号：110000005101342 税务登记号码：110108633797400 组织机构代码：63379740-0 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 项目 金额 营业利润 612,969,267.48 第 2 页 利润总额 652,720,226.80 归属于上市公司股东的净利润 416,694,139.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润* 379,223,452.07 经营活动产生的现金流量净额 912,226,191.03 注*：扣除非经常性损益涉及的项目及金额如下： 单位：人民币元 明细项目 金额 非流动资产处置损益 -10,488,978.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 50,533,515.19 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,717,122.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 5,583.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -272,913.74 减：所得税影响数额 5,969,883.94 减：少数股权损益影响额 -946,242.39 （合计） 37,470,687.61 二、截至报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元 2010 年 2009 年 本年比上年增 减（％） 2008 年 营业收入 4,369,076,808.89 3,275,028,041.36 33.41% 2,496,145,179.53 利润总额 652,720,226.80 543,108,704.74 20.18% 321,775,465.03 归属于上市公司股东 的净利润 416,694,139.68 321,831,960.80 29.48% 240,582,107.44 第 3 页 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 379,223,452.07 307,887,913.39 23.17% 147,252,930.57 经营活动产生的现金 流量净额 912,226,191.03 785,377,422.17 16.15% 304,524,283.36 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 末增减（％） 2008 年末 总资产 7,357,081,850.33 5,993,660,962.46 22.75% 5,006,307,558.46 所有者权益（或股东 权益） 2,590,063,121.27 2,239,323,812.55 15.66% 1,944,366,079.05 股本 575,150,000.00 575,150,000.00 0.00% 575,150,000.00 （二）主要财务指标 单位：人民币元 2010 年 2009 年 本年比上年增减 （％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.724 0.560 29.29% 0.418 稀释每股收益（元/股） 0.724 0.560 29.29% 0.418 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） 0.659 0.535 23.18% 0.256 全面摊薄净资产收益率（%） 16.09% 14.37% 1.72% 12.37% 加权平均净资产收益率（%） 17.27% 15.42% 1.85% 13.00% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 14.64% 13.75% 0.89% 7.57% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 15.71% 14.76% 0.95% 7.96% 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 1.586 1.366 16.11% 0.529 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末 增减（％） 2008 年末 第 4 页 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） 4.503 3.893 15.67% 3.381 注：1、以上会计数据和财务指标按公司合并会计报表数据填列或计算； 2、按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益（2008）》要求，确定和计算非经常性损益； 3、上述所有者权益、基本每股收益和稀释每股收益、扣除非经常性损 益后的基本每股收益、净资产收益率等指标以归属于上市公司股东的数据填 列； 4、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》要求，编制利润表 附表如下： 单位：人民币元 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 17.27% 0.724 0.724 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 15.71% 0.659 0.659 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 63,641 0.01% -900 -900 62,741 0.01% 第 5 页 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人 持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 63,641 63,641 575,086,359 575,086,359 0.01% 0.01% 99.99% 99.99% -900 -900 +900 +900 -900 -900 +900 +900 62,741 62,741 575,087,259 575,087,259 0.01% 0.01% 99.99% 99.99% 三、股份总数 575,150,000 100% 575,150,000 100% 限售股份变动情况表 股东名称 年初限售 股数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售 日期 崔丽君 30,420 7,605 0 22,815 董事持股冻结 2010.1.4 张乃岭 30,420 7,605 0 22,815 董事持股冻结 2010.1.4 周 桓 22,815 5,704 0 17,111 高管持股冻结 2010.1.4 张宸宫 1,200 1,200 0 0 高管离职 2010.9.15 合计 84,855 22,114 0 62,741 - - （二）股票发行与上市情况 1、截至报告期末，公司前三年内无股票发行情况。 2、报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发 行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、 第 6 页 减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变 动、公司资产负债结构的变动。 3、公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 报告期末公司前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 43,622 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 持股总数 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结 的股份数量 中国建材股份有限公司 国有股东 52.40 301,370,000 0 0 中国工商银行－上投摩根内需 动力股票型证券投资基金 其他 3.19 18,338,566 0 未知 中国建设银行－工银瑞信精选 平衡混合型证券投资基金 其他 2.42 13,902,309 0 未知 中国建设银行－鹏华价值优势 股票型证券投资基金 其他 1.74 10,000,000 0 未知 华泰证券股份有限公司 其他 1.45 8,335,708 0 未知 中国建设银行－国泰金马稳健 回报证券投资基金 其他 1.36 7,805,879 0 未知 中国建设银行－华夏红利混合 型开放式证券投资基金 其他 1.08 6,212,693 0 未知 中国银行－易方达深证 100 交 易型开放式指数证券投资基金 其他 0.67 3,873,969 0 未知 中国建设银行－博时主题行业 股票证券投资基金 其他 0.56 3,200,000 0 未知 中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 其他 0.55 3,151,889 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 第 7 页 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建材股份有限公司 301,370,000 人民币普通股 中国工商银行－上投摩根内需动力股票 型证券投资基金 18,338,566 人民币普通股 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合 型证券投资基金 13,902,309 人民币普通股 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证 券投资基金 10,000,000 人民币普通股 华泰证券股份有限公司 8,335,708 人民币普通股 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券 投资基金 7,805,879 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式 证券投资基金 6,212,693 人民币普通股 中国银行－易方达深证100交易型开放式 指数证券投资基金 3,873,969 人民币普通股 中国建设银行－博时主题行业股票证券 投资基金 3,200,000 人民币普通股 中国工商银行－融通深证100指数证券投 资基金 3,151,889 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东中，控股股东中国建材股份有限公司与其他 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是 否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一致行动人。 注：1、公司前 10 名股东中，中国建材股份有限公司为唯一持股达 5% （含 5%）以上的股东，无冻结、质押或托管情况。 2、公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 （二）公司控股股东情况 控股股东中国建材股份有限公司持有公司 52.40%股份。该公司成立于 2005 年 3 月 28 日，法定代表人为宋志平，注册资本为 2,699,513,131 元人民 币，注册地址为北京市海淀区三里河路甲 11 号，一般性经营项目：新型建 筑材料及制品、新型房屋、水泥及制品、玻璃纤维及制品、复合材料及制品 第 8 页 的技术研发、生产和销售；建筑材料的仓储、配送和分销；水泥、玻璃生产 线的技术研发、工程设计与工程总承包；新型建筑材料的工程设计与工程总 承包；与以上业务相关的技术咨询、信息服务；承包境外建材、建筑和轻纺 行业的工程勘测、咨询、设计和监理；进出口业务。许可性经营项目：对外 派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所需的劳务人员。 （三）公司实际控制人情况 实际控制人中国建筑材料集团有限公司成立于 1981 年 9 月 28 日，法定代表 人为宋志平, 注册资本为 3,723,038,000 元人民币，注册地址为北京市海淀区 紫竹院南路 2 号，一般经营项目：建筑材料及其相关配套原辅材料的生产制 造及生产技术、装备的研究开发销售；新型建筑材料体系成套房屋的设计、 销售、施工；装饰材料的销售；房屋工程的设计、施工；仓储；建筑材料及 相关领域的投资、资产经营、与以上业务相关的技术咨询、信息服务、会展 服务；矿产品的加工及销售。 公司与实际控制人中国建筑材料集团有限公司之间的产权和控制关系 如下图所示： 27.52% 52.40% 12.35% 100% 100% 65% 100% 4.22% 0.02% 中国建筑材料集团有限公司 国务院国有资产监督管理委员会 中国建材股份有限公司 北新集团建材股份有限公司 北新建材（集团）有限公司 中建材集团进出口公司 中国建筑材料科学研究总院 35% （四）公司不存在其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 第 9 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 股数 年末 持 股数 年内股 份增减 变动 变动原因 董事长 2009.08 至今 王 兵 男 38 董事 2008.07 至今 0 0 0 — 董事 2009.09 至今 总经理 2009.08 至今 陈 雨 男 32 董秘（代） 2009.08 至今 0 0 0 — 董事 2008.07 至今 贾同春 男 50 副总经理 2008.07 至今 0 0 0 — 崔丽君 女 50 董事 2008.07 至今 30,420 30,420 0 — 常张利 男 40 董事 2008.07 至今 0 0 0 — 董事 2008.07 至今 — 张乃岭 男 56 副总经理 2008.07 至今 30,420 30,420 0 徐经长 男 45 独立董事 2008.07 至今 0 0 0 — 秦庆华 男 45 独立董事 2008.07 至今 0 0 0 — 郑家运 男 40 独立董事 2008.07 至今 0 0 0 — 曹江林 男 44 监事会主席 2009.09 至今 0 0 0 — 胡金玉 女 41 监事 2008.07 至今 0 0 0 — 齐英臣 男 48 监事 2008.07 至今 0 0 0 — 周 桓 男 56 副总经理 2008.07 至今 22,815 22,815 0 — 副总经理 2008.07 至今 杨艳军 女 43 财务负责人 2008.07 至今 0 0 0 — 武发德 男 43 副总经理 2008.07 至今 0 0 0 — 邹云翔 男 51 副总经理 2008.07 至今 0 0 0 — 第 10 页 （二）董事、监事及高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及在其他单位任 职情况 最近五年主要工作经历 姓名 职务 任职日期 任职公司及职务 2004.02 至 2009.08 任北新集团建材股份有限公司 总经理 2004.04 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 2008.04 至今 任北新房屋有限公司 董事长 2009.08 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事长 王 兵 董事长 2009.08 至今 任中国建材股份有限公司 副总裁 2004.03 至 2007.03 任北新巴布亚新几内亚有限公司 董事、总经理 2007.03 至 2009.08 任中国玻纤股份有限公司 副总经理、董秘 2009.08 至今 任北新集团建材股份有限公司 总经理、董秘（代） 陈 雨 董事 总经理 2009.09 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 2002.02 至今 任泰山石膏股份有限公司 董事长、总经理 2005.08 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 贾同春 董事 副总经理 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 2005.03 至今 任北新建材（集团）有限公司 董事、总经理 2005.03 至今 任中国建材股份有限公司 董事 崔丽君 董事 2005.07 至今 任中国玻纤股份有限公司 监事长 2005.03 至今 任中国建材股份有限公司 董秘 2005.07 至今 任中国玻纤股份有限公司 董事 2006.08 至今 任中国建材股份有限公司 副总裁 2007.09 至今 任南方水泥有限公司 董事 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 常张利 董事 2009.03 至今 任北方水泥有限公司 董事 2004.04 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 张乃岭 董事 副总经理 2005.08 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 1997.09 至今 任中国人民大学商学院会计系 教师、主任 徐经长 独立董事 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 2004.06 至今 任北京市凯文律师事务所 合伙人 秦庆华 独立董事 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 郑家运 独立董事 2004.06 至今 任北京市世方永泰律师事务所 律师、主任、合伙人 第 11 页 2002.03 至今 任中建材投资有限公司 董事长 2002.06 至今 任中国玻纤股份有限公司 董事长 2004.10 至 2009.08 任北新集团建材股份有限公司 董事长 2005.03 至今 任中国建材股份有限公司 执行董事、总裁 2005.04 至今 任中国联合水泥集团有限公司 监事会主席 2005.05 至 2009.08 北新集团建材股份有限公司 党委书记 2005.08 至今 任北新建材（集团）有限公司 监事会主席 2005.10 至今 任中国建筑材料集团有限公司 董事 2007.03 至今 任南方水泥有限公司 董事长 2007.07 至今 中国洛阳浮法玻璃集团有限公司 监事会主席 2009.03 至今 任北方水泥有限公司 董事长 曹江林 监事会主席 2009.09 至今 任北新集团建材股份有限公司 监事会主席 2005.08 至今 任中国建材股份有限公司 审计部总经理 2005.09 至今 任北新集团建材股份有限公司 监事 胡金玉 监事 2010.04 至今 任北方水泥有限公司 副总裁、财务总监 2006.01 至 2009.09 任北新集团建材股份有限公司 生产调度 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 监事 2009.09 至 2010.06 任肇庆北新建材有限公司 联合车间主任 2010.06 至 2010.09 任肇庆北新建材有限公司 厂长助理兼联合车间主任 齐英臣 监事 2010.09 至今 任镇江北新建材有限公司 厂长助理 周 桓 副总经理 1997.05 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2002.05 至 2005.08 任北新建材（集团）有限公司 财务部经理 2003.06 至 2005.09 任北新集团建材股份有限公司 监事 杨艳军 副总经理 财务负责人 2005.09 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理、财务负责 人 2003.03 至 2005.02 任北新集团建材股份有限公司 矿棉吸声板厂厂长 2005.03 至 2006.08 任北新集团建材股份有限公司 总经理助理 武发德 副总经理 2006.08 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2000.12 至 2006.02 任北新建材（集团）有限公司 副总工程师 2006.02 至 2006.12 任北新集团建材股份有限公司 总经理助理 2006.12 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 邹云翔 副总经理 2006.12 至今 任北新建塑有限公司 董事长 （三）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东单位名称 在股东单位担任职务 任期起止日期 第 12 页 王 兵 中国建材股份有限公司 副总裁 2009.08 至今 崔丽君 中国建材股份有限公司 非执行董事 2005.03 至今 董事会秘书 2005.03 至今 常张利 中国建材股份有限公司 副总裁 2006.08 至今 曹江林 中国建材股份有限公司 执行董事、总裁 2005.03 至今 胡金玉 中国建材股份有限公司 审计部总经理 2005.08 至今 （四）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依据 按照《公司章程》规定，董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人 员报酬由董事会决定。 2003 年 6 月 27 日，公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了《独立 董事、董事和监事津贴的议案》，公司支付每位独立董事津贴每月 5,000 元 人民币（含税），独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公 司章程》行使职权的费用在公司实报实销。公司支付其他董事和监事津贴为 每月 3,000 元人民币（含税）。 确定高级管理人员报酬的主要依据是岗位职责、年度工作目标完成情况 和业务创新能力等。 2、报告期内，董事、监事及高级管理人员从公司获得的报酬情况 单位：人民币万元 姓名 职务 报酬总额 王 兵 董事长 3.6 陈 雨 董事、总经理、董事会秘书（代） 41.6 贾同春 董事、副总经理 3.6 崔丽君 董事 3.6 常张利 董事 3.6 张乃岭 董事、副总经理 41.6 徐经长 独立董事 6.0 秦庆华 独立董事 6.0 郑家运 独立董事 6.0 曹江林 监事会主席 3.6 第 13 页 胡金玉 监事 3.6 齐英臣 监事 11.3 周 桓 副总经理 30.0 杨艳军 副总经理、财务负责人 30.0 武发德 副总经理 27.0 邹云翔 副总经理 27.0 合计 — 248.1 注：董事长王兵先生、董事常张利先生、监事会主席曹江林先生、监事 胡金玉女士因在股东单位任职，不在公司领取薪酬；董事崔丽君女士因在关 联单位任职，不在公司领取薪酬；董事、副总经理贾同春先生因在控股子公 司泰山石膏股份有限公司任职，不在公司领取薪酬。 （五）公司董事、监事选举或离任及高级管理人员聘任或解聘情况 1、公司董事选举或离任情况 报告期内，公司无董事选举或离任情况。 2、公司监事选举或离任情况 报告期内，公司无监事选举或离任情况。 3、公司高级管理人员聘任或解聘情况 报告期内，因工作调动，张宸宫先生辞去公司副总经理职务。相关内容 刊登在 2010 年 3 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》和巨潮资讯网站（）。 二、公司员工情况 1、截止到 2010 年 12 月 31 日，公司在职员工 3647 人（包括分公司、 全资子公司，不含控股子公司）。 2、专业构成 专业 人数 比例（%） 生产人员 2344 64% 销售人员 190 5% 技术人员 560 15% 财务人员 98 3% 第 14 页 行政人员 455 13% 合计 3647 100% 3、教育程度 教育程度 人数 比例（%） 硕士及以上 114 3% 本科 750 20% 大专 680 19% 中专 468 13% 高中及以下 1635 45% 合计 3647 100% 4、截止到 2010 年 12 月 31 日，由公司承担费用的退休职工人数为 445 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有 关规定，不断完善公司法人治理结构，提高规范运作水平，强化信息披露责 任意识，建立健全内部控制制度，提高公司运营透明度，充分发挥独立董事 和审计委员会的监督作用，从形式和实质上全面提升公司治理水平。目前， 公司治理实际状况符合中国证监会有关文件的要求。 报告期内，公司董事会按照中国证监会、北京证监局等监管部门要求制 定了《内幕信息知情人管理制度》、《对外信息报送和使用管理制度》、《年 报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步健全和完善了公司的治理结构 和内控体系。公司内控制度的建立健全对公司的生产经营起到了很大的监 督、控制和指导作用，有力地保障了公司经营管理的正常化和决策的科学化、 民主化。 报告期内，公司按照中国证监会《关于做好 2009 年上市公司年度报告 第 15 页 及相关工作的公告》（中国证券监督管理委员会〔2009〕34 号）、北京证 监局《关于做好北京辖区上市公司 2009 年年度报告工作的通知》（京证公 司发[2010]7 号）要求，认真组织开展上市公司定期报告公告前 30 日内、业 绩预告和业绩快报公告前 10 日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买 卖公司股票情况自查工作。为切实贯彻落实本项工作，公司制订了工作计划 安排，向公司董事、监事及高管人员转发了相关文件，组织全体董事、监事 及高管人员对相关文件进行了认真学习，并展开了全面深入的自查工作。认 真完成并及时上报了《关于敏感期内买卖公司股票情况的自查报告》。 经自查，公司的各项相关制度均严格按照相关法律、法规及规范性文件 的要求制定，对公司董事、监事和高级管理人员在敏感期内买卖公司股票等 内容进行了严格规定，建立了相应的责任追究机制。同时，公司董事、监事 和高级管理人员严格按照各项制度规定买卖本公司股票，从未出现利用公司 内幕信息违规买卖公司股票以及在敏感期内买卖公司股票的违法违规行为。 二、独立董事相关工作制度的建立健全情况以及履行职责情况 （一）独立董事相关工作制度的建立健全情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上 市公司治理准则》等各项法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定， 公司制定了《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》等相关制度，并 已得到严格有效执行。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 徐经长 6 6 0 0 秦庆华 6 6 0 0 郑家运 6 6 0 0 2、报告期内，独立董事对历次董事会审议的议案及公司有关事项未提 出异议。 3、公司现有三名独立董事，占公司董事人数的三分之一，独立董事分 别担任了战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的成员，在审计委员会、提 第 16 页 名委员会、薪酬与考核委员会中占多数并担任主任委员。报告期内，三名独 立董事根据公司制定的《独立董事制度》认真履行职责，对公司 2010 年度 内的董事会决议进行了表决，并对公司发生的关联交易发表了事前认可和独 立意见，对公司发生对外担保发表了独立意见，在完善公司治理、规范运作、 科学决策以及维护中小股东权益等方面发挥了积极作用。在编制 2010 年年 度报告期间，根据公司《独立董事年报工作制度》，独立董事听取了公司管 理层关于 2010 年度的生产经营情况、重大事项进展情况及总体财务状况的 汇报。在年审注册会计师进场前，独立董事就年审工作安排与公司财务负责 人沟通，在年度报告的审计过程中，独立董事注重持续地与年审注册会计师 沟通、召开与年审注册会计师见面会，就 2010 年年度报告的审计工作和初 审意见进行了充分沟通。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开的情况 1、业务独立方面。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股 东及其下属的其他单位未从事与公司相同或相近的业务。 2、人员分开方面。公司人员独立于控股股东，公司总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东单位兼职；控股股 东高级管理人员兼任公司董事的，有足够的时间和精力承担公司的工作；公 司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，人员独立管理。 3、资产完整方面。公司的资产独立完整，公司与控股股东在工业产权 及非专利技术方面界定清楚；公司与控股股东在产、供、销方面完全分开， 独立经营。 4、机构独立方面。公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作； 控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5、财务分开方面。公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独 立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度，并对控股子公 司建立了严格的财务管理制度；公司在银行开设独立的帐户，未与控股股东 使用同一银行帐户；公司独立依法纳税。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 第 17 页 为更好地遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定，提高公司经营的 效益及效率，保障公司资产的安全，确保公司信息披露的真实、准确、完整 和公平，公司从成立之时起，根据自身经营特点和所处环境，建立了内部控 制制度，并在执行中不断完善健全。目前，公司建立了符合现代企业制度要 求的内部组织结构，形成了科学的决策、执行和监督机制，公司资产安全、 完整，信息披露真实、准确、完整和公平，各项经营管理活动协调、有序和 高效运行，公司各项内控制度已得到全面有效的执行。 报告期内，公司通过组织董事、监事、高管人员及相关工作人员参加培 训班和内部学习等方式，认真学习和贯彻由财政部、证监会、审计署、银监 会、保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指 引》以及深交所《上市公司规范运作指引》等文件的精神和规定，深入领会 企业内部控制体系的各项要求和实质。 公司按照中国证监会等监管部门相关法律法规和规范性文件要求，对公 司 2010 年度内部控制的有效性以及重点关注的控制活动等方面进行了自查 和评估，形成了《内部控制自我评价报告》，北京兴华会计师事务所有限责 任公司对此出具了审核评价意见。详见 2011 年 3 月 19 日刊登在巨潮资讯网 上的公司《内部控制自我评价报告》和《内部控制鉴证报告》。 2011 年 3 月，按照北京证监局《关于做好北京辖区上市公司 2010 年年 度报告工作的通知》(京证公司发[2011]12 号)要求，公司对公司治理及内部 控制制度进行了全面、深入的自查，根据自查结果，公司制定了《董事会秘 书工作细则》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理办法》、《规范与 关联方资金往来的管理制度》和《募集资金管理办法》等多项制度，并经公 司第四届董事会第七次会议审议通过，进一步规范了公司关联交易、对外担 保、募集资金等重大事项的内部控制活动。 五、与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况 公司根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《内部控制 规范》等法律法规，建立了严密的会计内部控制系统，制定了相应的财务管 理制度，《会计核算制度》、《借款及担保管理办法》、《货币资金管理办 法》、《会计档案管理办法》、《财务印章管理办法》、《业务费用标准与 报销规定》、《财务部门费用报销规定》、《发票管理实施细则》、《北新 第 18 页 建材外埠分公司/全资子公司业务管理流程》、《会计核算手册》和《财务报 告制度》等内控制度。在财务人员岗位设置上，公司严格按照不相容职务相 互分离的原则设置岗位，同时明确各岗位职责和权限。 以上各项制度明确要求公司财务人员严格遵守国家的法律和法规，依法 进行财务管理、会计核算和实行会计监督，同时，明确公司财务人员的岗位 职责，保证内部涉及会计工作的各岗位间的权责分明、相互制约、相互监督 的关系；起到了强化公司财务监督、加强投资和资产的管理力度，有效降低 运营风险，提高公司运行质量和效率。 六、公司对高级管理人员的考评 公司对高级管理人员的考评与激励按《公司法》、《公司章程》和《董 事会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规定进行。 在考评方面，公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据 公司年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职 责，年末结合高级管理人员的述职进行考评。 七、公司不存在因部分改制等原因存在同业竞争和关联交易问题。 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的 信息披露报纸 披露日期 2009 年度股东大会 2010 年 4 月 28 日 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报 2010 年 4 月 29 日 二、临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的 信息披露报纸 披露日期 第 19 页 2010 年第一次 临时股东大会 2010 年 7 月 14 日 2010 年 7 月 15 日 2010 年第二次 临时股东大会 2010 年 9 月 6 日 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报 2010 年 9 月 7 日 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）报告期内公司整体经营情况 报告期内，公司围绕品牌建设和技术创新，不断推进全国产能布局和项 目建设，不断加大市场推广和全国营销网络建设力度，不断深化管理整合， 推行一体化、模式化、流程化、制度化、数字化“五化＋KPI”管理模式， 加强学习、统一思想、牢记目标，强化目标管理、精细管理和对标管理，紧 盯竞争对手、紧盯市场、紧盯价格、紧盯单位消耗成本费用，狠抓大客户、 大项目、大订单，向管理要效益、向创新要效益、向市场要效益，取得了良 好的效果，经营业绩与上一年度相比大幅提升。 报告期内，公司实现营业收入 436,907.68 万元，比上年增长 33.41%； 营业利润 61,296.93 万元，比上年增长 15.32%；净利润 41,669.41 万元，比 上年增长 29.48%。 报告期内公司的重点工作有： 1、紧抓发展，快速推进全国石膏板产业布局，全面实现 10 亿平方米石 膏板项目建设任务 报告期内，公司快速推进全国石膏板产业布局和项目建设。四川广安、 湖北武汉和辽宁铁岭纸面石膏板生产线项目已正式投产；河北故城、江苏太 仓二线、山东平邑和江苏镇江纸面石膏板生产线项目相继完成建设任务成功 实现点火试产。 公司控股子公司泰山石膏股份有限公司项目建设进展顺利。河南偃师、 安徽铜陵、江西丰城纸面石膏板生产线项目已正式投产；湖北荆门二期、重 庆二期石膏板生产线项目相继完成建设任务成功实现点火试产；广东惠州、 贵州福泉、宁夏银川、江苏南通及四川什邡纸面石膏板生产线项目已相继进 第 20 页 入设备安装和调试阶段。 报告期内，公司积极推动新一轮的石膏板产业规划布局及选址工作，着 力推进 20 亿平方米石膏板产能布局，朝着石膏板业务规模世界第一的战略 目标快速前进。 2、紧抓品牌建设，着力打造公司内涵竞争力和软实力 报告期内，公司继续加强品牌建设，将品牌建设上升到公司核心战略的 高度，通过重大活动、新闻媒体、户外广告和网络等多种宣传形式强化龙牌、 泰山牌两个主品牌形象。 报告期内，公司及产品连续获得多项殊荣，进一步提升了公司品牌及产 品的美誉度和知名度。北新建材荣获“亚洲最大石膏板产业集团”荣誉称号； 独家获得“参与上海世博建设贡献单位”表彰，荣获“全国建筑工程装饰选材 之星”荣誉，荣获2010年法国全球石膏年会“全球石膏行业年度公司”大奖。 龙牌绿色宜家石膏板在以“低碳地产、绿色生活”为主题的中国地产高峰论坛 中荣登低碳技术、材料推荐榜榜首。龙牌涂料入选“500强建材采购首选品牌 榜”涂料类采购首选品牌榜，并荣获“绿色、节能、环保产品认证”、“室内装 饰优质安全产品”等荣誉证书。公司金邦板荣获“2010全国房地产总工设计 选型优选品牌”。 3、紧抓市场，加大市场推广力度提升销售规模，优化渠道建设扩大分 销 报告期内，公司加大市场推广力度，集中优势资源、采取多种形式开拓 市场，提升销售规模。公司积极开发地级市和县级市场，划小区域、精耕细 作；丰富渠道类型，增加渠道数量，一级、二级石膏板经销商总数达到3000 多家，形成了密集分销的布局。 公司按照“大客户、大项目、大订单”的要求，成功与全国各大装饰公 司建立合作关系，同时继续大力攻关各地重大项目，确保了重大项目的覆盖 率和成功率。同时，公司参与大同市保障房建设，构建了保障房建设的“大 同模式”，成为了大同市保障房项目门窗工程唯一指定供应商，实现了门窗、 散热器及涂料的协同销售，既拓展了市场，也为保障房建设做出了央企上市 公司的贡献。 报告期内，公司在一线中心城市广泛开展技术交流会，在石膏板产地辐 第 21 页 射区域周围的重点二、三线城市采用“龙之行”推广会，此外，有计划、有主 题地参加行业专业展会进行市场推广，确保有效全面覆盖重点客户，开发培 育市场，释放产能，提高并巩固行业内的影响力。 报告期内，龙牌石膏板、矿棉吸音板、轻钢龙骨系列产品陆续中标全国 人大机关办公楼、北京饭店、上海嘉里中心、浦东机场、上海虹桥枢纽中心、 交通银行、天津国际邮轮港、达沃斯论坛主会场、广州亚运会、世界大学生 运动会、武汉新国际展览中心、杭州机场、三亚凤凰岛等一系列重点工程与 项目。金邦板产品全面应用于亚运会配套市政工程广州科学大道大观路隧道 墙面装饰工程。 4、加大技术创新，巩固和发展在核心技术方面的竞争优势 报告期内，公司继续发挥技术人才储备与行业技术地位的优势，加强与 清华大学、同济大学、武汉理工大学、北京建筑工程学院、华南理工大学等 全国知名院校及科研机构的产学研合作，深化推进开展技术创新与知识产权 管理工作，对公司的生产经营和项目建设起到了重要的支持作用。 公司组织申报的“脱硫石膏嵌缝腻子与粘结石膏的研究”项目获得中国 建材集团科技进步奖二等奖；“脱硫石膏嵌缝腻子与脱硫石膏粘结的研究”、 “脱硫石膏气流煅烧工艺及控制系统”、“全脱硫石膏纸面石膏板生产关键技 术” 等项目分别荣获北京市建材行业科技进步奖、中国建材集团技术革新奖 等多个奖项。公司参与的国家“十一五”科技支撑计划课题“环保型装饰装修 板材的研究开发”、“复合楼板体系的开发应用研究”等国家级研发工作取得 了重大进展。 公司通过技术创新，在降低成本和节能减排上取得良好效果。公司根据 “先进而简约”的原则，不断改进工艺设计，降低项目建设成本和运行成本。 新建石膏板生产线全部按采用 100%的电厂脱硫石膏为原料来设计和建设， 已有纸面石膏板生产线原料系统全面实施 100%电厂脱硫石膏改造。新建石 膏板生产线都采用余热利用措施及先进的燃煤沸腾炉燃烧技术，大大提高系 统热能利用率，降低了煤耗。基于资源综合利用、发展循环经济所做的工作 和贡献，2010 年北新建材被评为“全国资源综合利用十佳企业”。 报告期内，公司继续加强技术研发和知识产权管理，专利申请和保有量 持续保持全国建材行业第一，北京市企业前十名。公司还首次申请 PCT 国 第 22 页 际专利 2 件，实现了北新建材国际专利申请零的突破。2010 年度，公司取得 授权专利 130 件，截至 2010 年底，公司共申请专利 801 件，取得授权专利 691 件。 5、大力推动管理整合与管理创新，提升公司核心竞争力 2010 年，北新建材大力推动管理整合和管理创新，推行一体化、模式化、 流程化、制度化、数字化“五化+KPI”管理模式，强化目标管理、精细管理 和对标管理。重点加强了经营责任目标考核，推行成本节约计划，树立全资 金成本意识，实现精细管理。构建产销一体化的大区制，实现对市场的快速 反应。 6、多渠道扩大国际市场影响力，大力拓展国际业务 报告期内，公司面对建材产品劳动附加值低、产品销售半径短、人民币 升值、国际运费高等不利因素，迅速反应，狠抓重点。矿棉吸音板业务整合 龙牌及 TBO 品牌资源，针对不同市场采取不同策略，在海外高端市场及中 端市场分别树立起 BNBM（龙牌）和 TBO 的品牌形象，产品远销台港澳、 日本、印度、俄罗斯、泰国等地区和国家。 7、大力推行“三新”战略，新型房屋业务取得一定突破 报告期内，公司根据大力推进新型建材、新型房屋和新能源材料的“三 新”战略发展要求，在新型房屋领域继续致力于节能房屋和住宅工厂化生产 模式。 报告期内，公司在新型房屋业务开拓方面取得了新的进展：完成了内蒙 古莲花酒店 70 套轻钢结构别墅整体建设项目；与北京市建委和农委合作， 在密云建设了 2 个新农村示范房项目，并参与制定北京市新农村建设地方标 准；完成了平谷 30 套木结构独栋房屋建设任务。海外市场特别是非洲市场 也大力拓展之中。 8、高效稳妥做好西三旗基地的搬迁工作 报告期内，公司启动了北京西三旗基地的搬迁工作，已于报告期内收到 财政部拨付的第一期搬迁补偿款人民币6亿元，余款4亿元将根据搬迁交接工 作进度收付。北京密云和河北涿州两个基地已开工建设。 （二）公司的行业地位及优势 第 23 页 1、规模。截至报告期末，公司的石膏板业务规模达到年产 10 亿平方米， 位居亚洲第一；公司的矿棉板业务规模达到年产 1,600 万平方米，位居中国 第一；公司的轻钢龙骨业务规模达到年产 69,000 吨，位居中国第一。 2、品牌。北新建材十分重视品牌建设及管理工作。作为国内新型建材的 领军企业，北新建材始终坚持“质量上上、服务上上、价格中上”的经营路线， 将质量和信誉作为公开的竞争法宝；用一流的装备、一流的技术、一流的人 才、一流的管理和优质服务，向客户承诺“十大放心”。公司龙牌和泰山牌产 品被业内人士广泛认同，在业内拥有极高的品牌知名度和美誉度。 3、技术。北新建材拥有国家级企业技术中心、博士后流动站，利用北 新建材的产业背景、实力、条件和待遇，吸引众多学术精英到公司研究课题。 公司与知名院校合作成立工程硕士站，已经为企业培养了众多高级工程技术 人才。 北新建材的技术创新紧紧围绕三大板材产品——石膏板、岩矿棉板和水 泥外墙板来制定，目标是最大限度地利用工业废渣作为生产原料，最大限度 地实现工业生产的节能降耗，最大限度地实现制造过程的环保和安全。 4、营销。北新建材产品品种多、营销网络密集，经过多年的市场培育， 已在全国建有 3000 多家营销网络，遍布各大中城市及发达地区县级市；同 时以良好的信誉、一流的品质和完善的服务赢得了广大用户的认可与信赖。 5、管理。北新建材推行一体化、模式化、流程化、制度化、数字化“五 化+KPI”管理模式，强化目标管理、精细管理和对标管理，实现向管理要效 益的目标。 （三）公司主营业务及其经营状况 1、报告期内公司主营业务分行业、分产品、分地区的营业收入和营业 利润的构成情况 ⑴ 报告期内分行业、分产品的营业收入和营业利润构成情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减 营业成本比 上年增减 营业利润率 比上年增减 第 24 页 （%） （%） （%） 建材行业 425,014.91 308,117.99 27.50% 32.88% 40.10% -3.74% 主营业务分产品情况 石膏板 350,741.70 245,132.70 30.11% 45.09% 60.77% -6.81% ⑵ 报告期内分地区的营业收入构成情况 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 426,877.60 34.12% 其中：北方大区 175,948.32 46.58% 南方大区 177,039.77 17.69% 西部大区 73,889.51 54.53% 国外 5,025.51 4.96% 合 计 431,903.11 33.69% ⑶ 报告期内，占营业收入或营业利润总额 10%以上的业务经营活动及 其所属行业如下： 单位：人民币万元 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 率(%) 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 营业利润率 比上年增减 （%） 建材行业 425,014.91 308,117.99 27.50% 32.88% 40.10% -3.74% 公司本期实现的建材行业营业收入较上期增长了 32.88%，增长的主要 原因一是公司在全国范围内进行石膏板产业布局，本期公司及所属分子公司 新建的石膏板生产线陆续竣工投产，产能规模迅速扩大，从而提高了区域市 场的产品供应效率和供应能力；二是随着产业布局的深入，公司大力拓展地 县级市场销售渠道，并进军新农村及保障性住房建设。以上举措，使得石膏 板销售规模持续扩大，导致本期实现的销售收入大幅增加。 公司本期实现的建材行业营业成本较上期增长了 40.10%，增长的主要 原因一是公司主产品石膏板的销售量大幅增加，导致总营业成本上升；二是 原材料及煤电油运持续涨价，导致产品制造成本增加。 第 25 页 ⑷ 报告期内，占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要产品情况如 下： 单位：人民币万元 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 率(%) 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 营业利润 率比上年 增减（%） 石膏板 350,741.70 245,132.70 30.11% 45.09% 60.77% -6.81% 公司本期石膏板业务实现的营业收入较上期增长了 45.09%，增长的主 要原因一是公司在全国范围内进行石膏板产业布局，本期公司及所属分、子 公司新建的石膏板生产线陆续竣工投产，产能规模迅速扩大，从而提高了区 域市场的产品供应效率和供应能力；二是随着产业布局的深入，公司大力拓 展地县级市场销售渠道，并进军新农村及保障性住房建设。以上举措，使得 石膏板销售规模持续扩大，导致本期实现的销售收入大幅增加。 公司本期石膏板业务实现的营业成本较上期增长了 60.77%，增长的主 要原因一是产品销售量大幅增加，导致总营业成本上升；二是原材料及煤电 油运持续涨价，导致产品制造成本增加。 公司本期石膏板业务实现的营业利润率较上期降低了 6.81%，降低的主 要原因是国内的原材料及煤电油运持续涨价，导致产品制造成本增加。 2、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 721,745,170.31 元， 占年度采购总额的比例为 25.47%；前五名客户销售额合计 167,357,091.55 元， 占公司销售总额的比例为 3.83%。 （四）报告期内公司资产构成情况 单位：人民币元 2010 年年末 2009 年年末 项目 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 占总资 产的比 重增减 比例 交易性金融资产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 应收款项 197,443,524.08 2.68% 303,878,913.01 5.07% -2.39% 存货 875,217,436.17 11.90% 681,343,251.09 11.37% 0.53% 第 26 页 长期股权投资 209,311,469.21 2.85% 211,840,861.51 3.53% -0.68% 固定资产 3,279,554,297.13 44.58% 2,768,163,875.98 46.18% -1.60% 在建工程 897,808,414.50 12.20% 529,623,446.42 8.84% 3.36% 短期借款 2,047,860,000.00 27.84% 1,383,860,000.00 23.09% 4.75% 长期借款 421,500,000.00 5.73% 358,320,000.00 5.98% -0.25% 资产总额 7,357,081,850.33 100.00% 5,993,660,962.46 100.00% 0.00% （五）报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数 据变动情况 单位：人民币元 项目 2010 年 2009 年 增减率 销售费用 201,705,584.98 191,298,796.37 5.44% 管理费用 266,296,902.24 193,277,995.24 37.78% 财务费用 81,403,192.98 71,552,860.83 13.77% 公允价值变动收益 0.00 0.00 0.00% 所得税 41,744,038.64 79,758,858.81 -47.66% 公司本期发生的管理费用较上期增长了 37.78%，增长的主要原因一是 由于石膏板在全国范围进行产业布局，相应增设公司管理机构，导致公司支 付的管理人员薪酬和管理机构费用增加；二是为应对国际贸易诉讼，本期产 生了金额较大的诉讼费用；三是公司加大了新产品开发力度，增加了科研经 费投入。 公司本期发生的所得税费用较上期减少了 47.66%，减少的原因主要是： 由于公司主要产品石膏板享受资源综合利用和高新技术企业的所得税优惠 等政策，使得公司本期应缴纳的企业所得税额减少所致。 （六）报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的 构成情况 单位：人民币元 项目 2010 年 2009 年 增减率 经营活动产生的现金流量净额 912,226,191.03 785,377,422.17 16.15% 投资活动产生的现金流量净额 -664,922,729.02 -724,196,569.69 8.18% 筹资活动产生的现金流量净额 -79,333,314.08 129,569,552.32 -161.23% 第 27 页 投资活动产生的现金流量净额较上期增长了 8.18%，增长的主要原因是： 虽然由于公司持续扩大主营产品石膏板的产能规模，导致购买固定资产、无 形资产和其他长期资产支付的现金较上年有所增加；但由于公司本年度收到 六亿元的搬迁安置补偿款，故投资活动产生的现金流量净额有所增加。 筹资活动产生的现金流量净额较上期减少了 161.23%，减少的主要原因 是一是由于公司本年度借款净额同比减少；二是由于公司本年度分配的股利 较上年度有所增加所致。 （七）公司主要全资、控股子公司的经营情况及业绩分析 报告期末，公司主要全资、控股公司经营情况及业绩如下： 1、泰山石膏股份有限公司 该公司注册资本 15,562.50 万元人民币，本公司合计持有其 65%的股份， 主要从事纸面石膏板的研发、生产和销售。报告期末，总资产为 322,963.03 万元；净资产为 139,852.30 万元；报告期内，实现营业收入为 290,046.64 万 元，实现归属于母公司的净利润为 49,374.60 万元。 2、太仓北新建材有限公司 该公司注册资本 6,000 万元人民币，本公司持有其 100%股权，主要从 事纸面石膏板的生产、加工和销售。报告期末，总资产为 26,752.09 万元； 净资产为 8,886.93 万元；报告期内，实现营业收入为 14,165.17 万元，实现 归属于母公司的净利润为 2,559.60 万元。 3、宁波北新建材有限公司 该公司注册资本 1,500 万元人民币，本公司持有其 100%股权，主要从 事纸面石膏板的生产、加工和销售。报告期末，总资产为 15,253.61 万元； 净资产为 4,283.59 万元；报告期内，实现营业收入为 14,379.18 万元，实现 归属于母公司的净利润为 2,340.46 万元。 二、公司未来发展规划及展望 （一）行业发展趋势及面临的市场竞争格局 石膏板在国外的发展历史已经超过百年，广泛用于住宅、办公楼、商店、 旅馆和工业厂房等各种建筑物的内隔墙、墙体覆面板（代替墙面抹灰层）、 天花板、吸音板、地面基层板和各种装饰板，具有防火、隔音、隔热、轻质、 第 28 页 高强、收缩率小等特点，稳定性好、不老化、防虫蛀，可用钉、锯、刨、粘 等方法施工，是一种经过历史考验、值得信赖的绿色环保建材。 1979 年，北新建材引进我国第一条年产 2000 万平方米大型现代化石膏 板生产线，迈开了石膏板在中国应用的第一步，从此石膏板在中国被作为新 型节能环保建材得到大力推广和广泛应用。我国是能源极其匮乏的国家，而 建筑能耗占我国总能耗的 25%-30%，国家政策倡导和鼓励由新型节能建材替 代传统高能耗建材材料。 展望未来，随着中国的工业化、城市化进程的加快，以及新农村建设和 保障房建设的铺开，未来国内市场对新型建筑材料包括石膏板的需求仍将旺 盛，市场空间巨大。从行业竞争格局看，公司虽然技术先进，占据国内市场 份额领先地位，但行业中技术落后、高能耗、低质量的生产线还大量存在， 市场集中度仍有提高的空间。 （二）公司未来发展展望及 2011 年度经营规划 1、深入贯彻落实 “五化＋KPI”管理模式的要求，全面推进管理整合， 通过管理整合创造效益，并有效控制经营管理风险。 2、全面加强公司的营销能力建设，通过参与制定建筑标准、开拓新应 用领域、系统开拓行业合作、完善渠道建设等方面的工作，全面提高产能利 用率，实现石膏板销量的持续增长，并力争在石膏板之外，培育其他产品的 新增长点。 3、加快项目建设进程，进一步完善项目建设管理。加速推进 20 亿平方 米石膏板全国产业布局规划和项目选址工作，确保公司战略目标的实现。 4、进一步提升北新建材的企业形象和品牌的价值，并藉此提高产品的 市场占有率和获利能力。 5、通过技术创新降低投资成本和产品单耗，节约成本，向成本要效益， 研发有市场竞争优势的核心技术和产品，提高公司盈利能力和核心竞争力。 6、大力推进新型房屋业务，在新型房屋领域继续致力于节能房屋和住 宅工厂化生产模式，在做好国内市场的同时，大力拓展非洲市场。 7、加快国际化建设进程，积极开展技术合作，拓展业务规模，构建北 新建材的国际品牌形象，为公司国际化发展奠定基础。 8、加大房屋体系建设，依托北新建材的钢结构体系、墙体吊顶应用解 第 29 页 决方案和住宅部品的集成优势，大力开拓新型房屋业务、新农村住宅市场和 保障房市场。 （三）公司实现未来发展战略所需的资金安排 公司经营活动现金流量净额连续多年保持稳定增长，以及首期 6 亿元的 西三旗基地搬迁补偿款的到账，为公司发展的资金需要提供有力保障。2011 年，随着公司产能布局的进一步扩大，公司对资金的需求将进一步增加。目 前，公司资金充裕，与各大银行保持良好的合作关系，经营性现金流和债务 融资等方式能够满足日常经营需要的资金。 （四）风险因素及采取的对策和措施 1、风险因素 世界经济继续恢复增长，但国家“积极稳健、审慎灵活”的宏观经济政策 也反映出当前经济的复杂性和不确定性。通货膨胀预期、货币政策收紧和房 地产调控政策的不断推出，给公司的生产经营带来较大的不确定性。同时， 贴面纸、煤、油价格波动也给公司成本控制带来了一定的压力。 2、应对措施 针对市场和宏观政策带来的不确定性，公司主要通过加强企业管理，扩 大销售渠道，强化经营生产和技术研发，降低生产单耗成本，提高产品品质 等增强企业竞争力。针对原材料价格波动风险，公司采取优化供应渠道，以 延迟涨价等办法降低采购成本，提高生产操作标准化程度及生产效率，降低 商品库存，同时适度向上游贴面纸行业拓展，增强转移原材料价格波动风险 的能力，使公司继续保持行业内的领先地位。 三、公司投资情况 （一）报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告 期的情况。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目情况 1、在四川省广安市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面 石膏板生产线项目。该项目总投资为 10,485.27 万元，已于 2010 年 3 月正式 投产，报告期产生的收益为 831.28 万元。 2、在湖北省武汉市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面 石膏板生产线项目。该项目总投资为 11,194.85 万元，已于 2010 年 5 月正式 第 30 页 投产，报告期产生的收益为 465.32 万元。 3、在辽宁省铁岭市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面 石膏板生产线项目。该项目总投资为 10,055.08 万元，已于 2010 年 10 月正 式投产，报告期产生的收益为 255.64 万元。 4、在河北省故城县投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面 石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 9,270.00 万元，2010 年已进入试运 行，尚未产生收益。 5、在江苏省太仓市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面 石膏板生产线二期项目。该项目预算总投资为 10,848.00 万元，2010 年已进 入试运行，尚未产生收益。 6、在山东省平邑市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面 石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 4,000.00 万元，2010 年已进入试 运行，尚未产生收益。 7、在江苏省句容市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面 石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 13,260.00 万元，2010 年已进入试 运行，尚未产生收益。 8、在江苏省苏州市投资建设的年产 60 万平米纤维水泥瓦项目。该项目 预算总投资为 3,790 万元，目前正在试运行，尚未产生收益。 9、公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在江西省丰城市投资建设的 脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目总投资 为 7,229.24 万元，已于 2010 年 3 月正式投产，报告期产生的收益为 561.56 万元。 10、公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在河南省偃师市投资建设的 脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目总投资 为 10,963.48 万元，已于 2010 年 6 月正式投产，报告期产生的收益为 2,577.57 万元。 11、公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在安徽省铜陵市投资建设的 脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目总投资 为 9,069.53 万元，已于 2010 年 6 月正式投产，报告期产生的收益为 2,322.93 万元。 第 31 页 12、公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在湖北省荆门市投资建设的 脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线二期项目。该项目预 算总投资为 4,900 万元，2010 年已进入试运行，尚未产生收益。 13、公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在重庆市投资建设的脱硫石 膏综合利用年产 2,000 万平米纸面石膏板生产线二期项目。该项目预算总投 资为 3,500 万元，2010 年已进入试运行，尚未产生收益。 14、公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在广东省惠州市投资建设的 脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总 投资为 7,971.32 万元，目前正在建设中，尚未产生收益。 15、公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在贵州省福泉市投资建设的 脱硫石膏综合利用年产 2,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总 投资为 7,656.62 万元，目前正在建设中，尚未产生收益。 16、公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在宁夏省银川市投资建设的 脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总 投资为 7,019 万元，目前正在建设中，尚未产生收益。 17、公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在江苏省南通市投资建设的 脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总 投资为 8,969.76 万元，目前正在建设中，尚未产生收益。 18、公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在四川省什邡市投资建设的 脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总 投资为 8,937 万元，目前正在建设中，尚未产生收益。 其他投资情况见会计报表附注中的在建工程。 四、报告期内，公司无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 五、报告期内，公司无公允价值变动损益对公司利润影响的情况。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了六次会议，会议情况如下： 1、2010 年 3 月 23 日，公司召开了第四届董事会第五次会议，决议公告 第 32 页 刊登在 2010 年 3 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 和《证券日报》上。 2、2010 年 4 月 26 日，公司召开了第四届董事会临时会议，审议通过了 《2010 年第一季度报告》。 3、2010 年 6 月 28 日，公司召开了第四届董事会第十次临时会议，决议 公告刊登在 2010 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》和《证券日报》上。 4、2010 年 8 月 9 日，公司召开了第四届董事会第十一次临时会议，决 议公告刊登在 2010 年 8 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》和《证券日报》上。 5、2010 年 8 月 18 日，公司召开了第四届董事会第六次会议，决议公告 刊登在 2010 年 8 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 和《证券日报》上。 6、2010 年 10 月 25 日，公司召开了第四届董事会临时会议，审议通过 了《2010 年第三季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、对股东大会授权事项的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》等国家有 关法律法规及《公司章程》的规定，勤勉务实，认真履行各项职责，较好完 成了股东大会的各项决议事项，保证了公司规范、健康、稳定发展。 2、报告期内公司利润分配方案执行情况 根据2009年度股东大会决议，公司认真组织实施了2009年度利润分配方案， 即以公司现有总股本575,150,000 股为基数，向全体股东按每10股派发现金 红利1.20元（含税，扣税后，个人股东、投资基金和合格境外机构投资者实 际每10股派1.08元人民币现金），共计派发现金红利69,018,000元；2010年6 月10日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券 日报》上刊登了《2009年度权益分派实施公告》，股权登记日为2010年6月 17日，除息日为2010年6月18日，已全部完成。 （三）董事会审计委员会履职情况 第 33 页 根据中国证监会有关规定，公司董事会审计委员会在公司 2010 年度报 告编制过程中，履行了以下工作职责： 1、2010 年 11 月 18 日，根据公司实际情况，董事会审计委员会和北京 兴华会计师事务所有限责任公司共同确定了公司 2010 年度财务报告审计时 间安排，并通过公司财务负责人向独立董事提交了审计工作安排等相关资 料。 2、2011 年 1 月 6 日，在年审注册会计师进场前，董事会审计委员会审 阅了公司编制的 2010 财务会计报表，认为公司编制的财务会计报表基本反 映了公司截止 2010 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2010 年度的财务状况及 生产经营成果，同意以此财务报表为基础开展 2010 年度的财务审计工作， 并出具了书面审阅意见。 3、2011 年 3 月 9 日，董事会审计委员会向北京兴华会计师事务所有限 责任公司发出第一次督促函，督促相关审计人员，把握时间进度，在规定期 限内将审计报告初稿（电子版）提供给公司。 4、2011 年 3 月 11 日，在年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会 审计委员会再一次审阅了公司 2010 年度财务会计报表，认为公司编制的财 务会计报表能够真实、准确、完整的反映公司截止 2010 年 12 月 31 日的资 产负债情况和 2010 年度的财务状况及生产经营成果，同意以此财务报表为 基础制作公司 2010 年年度报告及 2010 年年度报告摘要，并出具了书面审阅 意见。 5、2011 年 3 月 14 日，董事会审计委员会向北京兴华会计师事务所有限 责任公司发出第二次督促函，督促相关审计人员，把握时间进度，在规定期 限内将审计报告正式版提供给公司，以供披露和提交监管机构使用。2011 年 3 月 16 日，董事会审计委员会以书面意见形式记录了上述督促的方式和 次数。 6、2011 年 3 月 16 日，审计工作完成后，董事会审计委员会召开了审计 委员会会议，以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了以下议案：⑴《公 司 2010 年度财务会计报告》；⑵《关于北京兴华会计师事务所有限责任公 司从事 2010 年度审计工作的总结报告》；⑶《关于续聘北京兴华会计师事 第 34 页 务所有限责任公司为公司 2011 年度审计机构的议案》，并将上述三项议案 提交公司第四届董事会第七次会议审议。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况 根据公司高管人员的岗位职责、年度工作目标完成情况以及业务创新能 力等，董事会薪酬与考核委员会对公司高管人员 2010 年度薪酬进行了考评， 并制定了总经理及其他高管人员年度薪酬。 （五）董事会对于内部控制责任的声明 公司董事会认为：公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》以及《公司章程》等相关法 律法规的要求，建立健全了以对控股子公司的管理控制、关联交易的内部控 制、对外担保的内部控制、募集资金使用的内部控制、重大投资的内部控制、 信息披露的内部控制为核心的完整的内部控制体系，形成了科学的决策、执 行和监督机制，公司内控制度得到了有效执行，较好地遵守了国家法律、法 规、规章及其他相关规定，提高了公司经营的效益及效率，保障了公司资产 的安全，确保了公司信息披露的真实、准确、完整和公平，各项经营管理活 动协调、有序、高效运行。 2011 年，公司将按照企业内部控制基本规范、企业内部控制配套指引等 文件要求，继续建立健全、充实完善公司的内部控制，使之得到贯彻落实。 （六）报告期内幕信息知情人管理制度的执行情况 报告期内，公司根据中国证监会及北京证监局的相关文件要求，制定了 《内幕信息知情人管理制度》和《对外信息报送和使用管理制度》。公司将 上述制度及时发放给各相关部门，提示各部门严格执行上述制度。 报告期内，公司按照北京证监局发布的《关于进一步完善上市公司内幕 信息知情人登记制度的通知》（京证公司发[2010]146 号）的要求，及时与 为公司提供服务的律师事务所、会计师事务所签订长期保密协议，书面告知 内幕信息知情人的保密责任以及对违反规定的行为要追究的法律责任，进一 步加强内幕信息的保密工作，维护信息披露的公平原则。 报告期内，公司严格执行内幕信息知情人管理的各项制度，做好内幕信 息的保密工作及内幕信息知情人的登记备案工作，未发现内幕信息知情人在 影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。 第 35 页 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，母公司 2010 年度实现净 利润 109,237,544.13 元，根据《公司章程》规定，提取 10%法定盈余公积 10,923,754.41 元后，加上年初未分配利润 456,319,512.60 元，减去已分配 2009 年现金股利 69,018,000.00 元，2010 年末未分配利润为 485,615,302.32 元。本年度利润分配预案为：以 2010 年 12 月 31 日的股份总额 575,150,000 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.65 元（含税），本分配预案共分配利 润 94,899,750.00 元。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须经股东大会审议通过后实施。 八、公司最近三年现金分红情况表 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2009 年 69,018,000.00 321,831,960.80 21.45% 321,831,960.80 2008 年 37,384,750.00 240,582,107.44 15.54% 240,582,107.44 2007 年 20,130,250.00 202,065,014.34 9.96% 202,065,014.34 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 49.65% 第九节 监事会报告 2010 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事 会议事规则》等相关法律法规的规定，认真履行监事会职责，参与了公司重 大决策事项的讨论，审议了公司的定期报告，对公司股东大会、董事会的召 开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员 的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，维护了公司及股东 的合法权益。 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了四次会议。 第 36 页 （一）第四届监事会第六次会议 该会议于 2010 年 3 月 23 日召开，审议通过了以下议案：(1) 《2009 年 年度报告及 2009 年年度报告摘要》；(2) 《2009 年度监事会工作报告》。 决议公告刊登在 2010 年 3 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和《证券日报》上。 （二）第四届监事会临时会议 该会议于 2010 年 4 月 26 日召开，审议通过了《2010 年第一季度报告》。 （三）第四届监事会第七次会议 该会议于 2010 年 8 月 18 日召开，审议通过了《2010 年半年度报告》 及《2010 年半年度报告摘要》。决议公告刊登在 2010 年 8 月 20 日的《中国 证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《证券日报》上。 （四）第四届监事会临时会议 该会议于 2010 年 10 月 25 日召开，审议通过了《2010 年第三季度报告》。 二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见 （一）依法运作情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易 所股票上市规则》等相关法律法规和规范性文件的要求，进一步完善了法人 治理结构，建立健全了内部控制制度，依法经营、规范运作，决策程序合法 合规，未发现公司董事及经营层在执行公司职务时有违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司 2010 年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计， 并为公司出具了标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况 和经营成果。 （三）公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无 损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 （四）关联交易情况 关联交易按照公允价格进行，没有损害上市公司利益。 第 37 页 （五）监事会对内部控制自我评价报告的审阅意见 公司监事会已经审阅董事会 2010 年《公司内部控制自我评价报告》， 并就该报告发表意见如下： 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制 的基本原则，结合自身的实际情况，建立健全了内部控制制度，保证了公司 经营活动的正常有序进行，保障了公司财产安全。 2、2010 年，公司没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 及公司《内部控制制度》情形的发生。 3、公司《内部控制自我评价报告》对公司内部控制的组织架构，内部 控制制度的建立健全情况，内部审计部门的设立、人员配备及工作情况，2010 年公司建立和完善内部控制所进行的重要工作和成效以及重点控制活动等 几个方面的内容作了详细自查和评估，是符合公司内部控制现状的客观评 价。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司对外公告了《关于美国石膏板事件的公告》（公告编号： 2010-009），并在 2010 半年度报告及 2010 年第三季报中对进展情况进行了 说明（相关内容刊登在 2010 年 5 月 29 日、2010 年 8 月 20 日、2010 年 10 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 和巨潮资讯网站（））。 报告期内，公司已付律师费、差旅费和保证金共计 447,709.15 美元，公 司控股子公司泰山石膏股份有限公司（简称“泰山石膏”）已付律师费、差旅 费和保证金共计 3,936,986.12 美元。本公司及泰山石膏将继续高度重视，密 切关注此事的发展，本着对投资者、消费者和行业负责任的态度，审慎应对 和处理。 二、破产重整相关事项 第 38 页 本年度公司无破产重整相关事项。 三、公司证券投资、参股金融企业股权情况 1、报告期内，公司未进行证券投资，未持有其他上市公司股权。 2、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融 企业股权情况 单位：（人民币）元 所持对象 名称 初始投资金额 持有数量 占该公 司股权 比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者 权益变动 会计核 算科目 股份 来源 中投信用 担保有限 公司 10,000,000.00 10,000,000 1.00% 10,000,000.00 -14,977,817.20 -14,977,817.20 长期股 权投资 购买 取得 合计 10,000,000.00 10,000,000 - 10,000,000.00 -14,977,817.20 -14,977,817.20 - - 四、收购及出售资产、吸收合并事项 2010 年 6 月 22 日，北新集团建材股份有限公司（以下简称“公司”）与 三菱商事株式会社（以下简称“三菱商事”）在北京市签署《股权转让协议》， 根据股权转让协议，公司以人民币 1,003.35 万元的价格收购三菱商事持有的 北新房屋有限公司（以下简称“北新房屋”）的 7.5%股权。报告期内，该事项 的工商变更已办理完毕，但付款手续尚未完成。 2010 年 8 月 9 日，公司与北新建材（集团）有限公司（以下简称“北新 集团”）在北京市签署《股权转让协议》。根据股权转让协议，公司以人民 币 1,471.58 万元的价格收购北新集团持有的北新房屋的 11%股权。报告期内， 该事项的工商变更已办理完毕，并已完成付款。 转让各方同意以评估机构出具的《资产评估报告》所反映的评估结果作 为确定本次股权转让价格的依据。 上述股权收购完毕后，公司持有北新房屋 82.5％股权。本次收购符合公 司的发展战略，有利于增强公司对北新房屋的控制力，集中优势资源发展公 司新型房屋业务。 第 39 页 相关公告刊登在 2010 年 8 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》和《证券日报》上。 五、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易事项 公司与日常经营相关的关联交易事项见会计报表附注六。 公司的日常关联交易持续发生，公司与各交易方已经形成了稳定的合作 关系。公司在采购方面的关联交易，为公司提供了持续、稳定的原材料来源； 在销售方面的关联交易，有利于扩大公司销售市场、提高公司销售额；公司 向关联方出租的房屋、供应的水电汽提高了公司资产的使用效率。 该等关联交易事项对公司的生产经营并未构成不利影响或损害公司股 东利益，不构成对上市公司独立性的影响，公司主要业务不会因此而对关联 人形成依赖或者被其控制。 上述与日常经营相关的关联交易事项已经公司第四届董事会第五次会议 审议通过，相关决议公告刊登在 2010 年 3 月 25 日《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》和《证券日报》上。 （二）资产收购、出售及与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 详见 第十节 重要事项 四、收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期末，公司不存在控股股东及其附属企业非经营性资金 占用情况，不存在为控股股东及其附属企业提供担保的情况。 六、重大合同及其履行情况 1、公司实际控制人中国建筑材料集团有限公司与中央国家机关公务员 住宅建设服务中心签署了《土地调配协议》，将公司所属西三旗基地所在土 地调配给中央国家机关公务员住宅建设服务中心，该中心将根据资产搬迁和 重置拟发生成本支出来分配补偿款的原则，分配予北新建材的补偿款总额为 人民币 10 亿元。北新建材已于 2010 年 12 月 22 日收到财政部拨付的第一期 搬迁安置补偿款人民币 6 亿元，余款将根据搬迁交接工作进度收付。 2、重大担保事项 公司担保事项详见会计报表附注七。 截至 2010 年 12 月 31 日，公司的担保总额为 111,500.00 万元，占公司 第 40 页 2010 年 12 月 31 日经审计的合并会计报表净资产的 43.05%。其中，公司担 保总额全部为对全资子公司和控股子公司的担保。 公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保。 3、公司不存在在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管 理事项的情况。 七、承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无任何承诺事 项。 八、接待调研及采访的情况 为贯彻证券市场公平、公开、公正的原则，进一步规范公司信息披露行 为，确实保证公司信息披露的公平性，公司严格按照《深圳证券交易所股票 上市规则》和《上市公司公平信息披露指引》等规定，规范接待调研和采访 等事宜。 报告期内，公司先后接待了约 56 家证券公司、基金公司、QFII 等机构 投资者现场调研；同时，公司通过投资者交流热线、投资者交流信箱等形式 与广大投资者就公司发展进行了充分、广泛的交流。 在各类接待工作中，公司及相关信息披露义务人均严格遵守相关规定， 遵循公平信息披露的原则，未实行差别对待，也未发生有选择性地、私下地 向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露 的公平性。 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供 的资料 2010 年 1 月 4 日 至 12 月 31 日 公司本部 电话沟通 个人投资者 公司发展战略、生产经营 情况 2010 年 1 月 29 日 公司本部 实地调研 中信证券、中金公司等机构副 总裁、研究员及分析师 2010 年 2 月 1 日 公司本部 实地调研 汇添富基金分析师 2010 年 3 月 3 日 公司本部 实地调研 安信证券、诺安基金、广发基 金、申银万国、盛海投资等机 构基金经理、研究员及分析师 第 41 页 2010 年 3 月 16 日 公司本部 实地调研 易方达基金机构理财部投资 经理、研究部副总经理 2010 年 3 月 29 日 公司本部 实地调研 上投摩根、景顺长城、华夏基 金、瑞银证券等机构基金经 理、研究员及分析师 2010 年 3 月 30 日 公司本部 实地调研 中邮基金投资部副总经理、基 金经理、研究员，涌金投资副 总经理 2010 年 5 月 6 日 公司本部 实地调研 上投摩根、工银瑞信、诺安基 金、交银施罗德、嘉实基金、 中信建投、长江证券、泰康资 产等机构投资经理、研究员及 分析师 2010 年 5 月 7 日 公司本部 实地调研 天隼投资研究员 2010 年 5 月 13 日 公司本部 实地调研 鹏华基金、国泰基金、广发证 券、华创证券、东海证券、日 信证券、法国巴黎资本、信诺 投资、天相投资等机构投资经 理、研究员及分析师 2010 年 5 月 25 日 公司本部 实地调研 上海涌智投资证券投资总监 2010 年 5 月 26 日 公司本部 实地调研 国元证券研究员 2010 年 6 月 1 日 公司本部 实地调研 浦来德资产董事长，国投信托 投资经理 2010 年 6 月 24 日 公司本部 实地调研 银华基金投资经理 2010 年 6 月 29 日 公司本部 实地调研 长城基金研究员，招商证券分 析师 2010 年 6 月 30 日 公司本部 实地调研 GENESIS INVESTMENT MANAGEMENT,LLP PORTFOLIO MANAGER 2010 年 7 月 21 日 公司本部 实地调研 中信证券业务秘书，景顺投资 分析员 2010 年 7 月 29 日 公司本部 实地调研 长江证券、嘉实基金、兴业基 金、华泰证券、复华投信等机 构投资经理、研究员及分析师 2010 年 9 月 7 日 公司本部 实地调研 大和投资信托分析师 2010 年 9 月 14 日 公司本部 实地调研 渤海证券研究员 2010 年 9 月 16 日 公司本部 实地调研 国泰君安证券研究员 2010 年 9 月 25 日 公司本部 实地调研 广发证券研究员 2010 年 11 月 2 日 公司本部 实地调研 招商证券、华夏基金、武当资 产等机构研究员 2010 年 11 月 3 日 公司本部 实地调研 嘉实基金、中邮基金、中投证 券、民生证券、申银万国等机 构研究员、分析师 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 第 42 页 2010 年 11 月 18 日 公司本部 实地调研 中信证券自营部，益民基金研 究部 2010 年 12 月 2 日 公司本部 实地调研 宏源证券投资经理、分析师 2010 年 12 月 8 日 公司本部 实地调研 安信证券分析师 2010 年 12 月 11 日 公司本部 实地调研 金元证券分析师 2010 年 12 月 23 日 公司本部 实地调研 宏源期货研究员 九、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所的情况 报告期内，公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司担任本公司审 计工作，该公司已为公司连续提供服务 3 年。公司预计支付该公司 2010 年 度审计费为 75 万元。 十、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际 控制人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机 关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、 认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 第 43 页 审 计 报 告 （2011）京会兴审字第 3- 022 号 北新集团建材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北新集团建材股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表， 包括2010年12月31日的合并及母公司资产负债表，2010年度的合并及母公司利润表，2010 年度的合并及母公司现金流量表以及合并及母公司股东权益变动表、财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 第 44 页 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了贵公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王全洲 中国·北京市 中国注册会计师：孟 聪 二○一一年三月十七日 合并资产负债表 截止日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五-01 819,175,606.80 651,137,779.73 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五-02 18,207,500.72 10,507,588.39 应收账款 五-03 176,782,707.59 238,257,953.59 预付款项 五-04 243,427,077.34 390,725,036.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五-05 20,660,816.49 65,620,959.42 买入返售金融资产 存货 五-06 875,217,436.17 681,343,251.09 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,153,471,145.11 2,037,592,568.75 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五-07 209,311,469.21 211,840,861.51 投资性房地产 固定资产 五-08 3,279,554,297.13 2,768,163,875.98 在建工程 五-09 897,808,414.50 529,623,446.42 工程物资 第 45 页 固定资产清理 五-10 81,774,313.27 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五-11 664,010,425.94 378,685,197.29 开发支出 商誉 五-12 23,546,423.13 23,546,423.13 长期待摊费用 五-13 4,755,290.73 3,739,069.99 递延所得税资产 五-14 25,597,393.81 19,873,054.87 其他非流动资产 五-15 17,252,677.50 20,596,464.52 非流动资产合计 5,203,610,705.22 3,956,068,393.71 资产总计 7,357,081,850.33 5,993,660,962.46 法定代表人：王 兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董 辉 合并资产负债表（续） 截止日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 五-18 2,047,860,000.00 1,383,860,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五-19 261,201,357.02 190,823,652.74 应付账款 五-20 455,867,795.78 356,800,590.92 预收款项 五-21 41,703,734.08 51,589,220.43 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五-22 24,435,519.44 20,424,004.03 应交税费 五-23 15,464,667.24 36,464,977.73 应付利息 五-24 862,637.48 3,697,874.28 应付股利 0.00 其他应付款 五-25 100,489,964.63 100,218,661.73 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五-26 73,320,000.00 73,980,000.00 其他流动负债 五-27 600,000,000.00 流动负债合计 3,021,205,675.67 2,817,858,981.86 非流动负债： 长期借款 五-28 421,500,000.00 358,320,000.00 应付债券 长期应付款 五-29 14,315,904.76 14,936,721.24 专项应付款 五-30 566,001,553.39 6,813,178.69 预计负债 递延所得税负债 五-31 2,078,747.17 4,204,399.86 其他非流动负债 五-32 111,955,317.30 57,805,395.00 非流动负债合计 1,115,851,522.62 442,079,694.79 负债合计 4,137,057,198.29 3,259,938,676.65 第 46 页 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五-33 575,150,000.00 575,150,000.00 资本公积 五-34 510,477,290.01 507,393,456.91 减：库存股 专项储备 盈余公积 五-35 362,668,237.14 351,765,146.79 一般风险准备 未分配利润 五-36 1,141,767,594.12 805,015,208.85 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,590,063,121.27 2,239,323,812.55 少数股东权益 五-37 629,961,530.77 494,398,473.26 所有者权益合计 3,220,024,652.04 2,733,722,285.81 负债和所有者权益总计 7,357,081,850.33 5,993,660,962.46 法定代表人：王 兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董 辉 母公司资产负债表 截止日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 359,269,690.26 20,518,138.06 交易性金融资产 应收票据 14,833,346.64 8,767,018.89 应收账款 十一-01 192,174,377.79 219,112,096.29 预付款项 54,815,740.35 74,308,275.85 应收利息 应收股利 其他应收款 十一-02 910,529,414.53 640,626,602.57 存货 272,665,861.19 254,909,326.84 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,804,288,430.76 1,218,241,458.50 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一-03 1,023,914,545.77 973,199,212.32 投资性房地产 固定资产 989,866,196.50 967,070,514.56 在建工程 56,154,714.72 133,839,912.65 工程物资 固定资产清理 81,774,313.27 - 生产性生物资产 第 47 页 油气资产 无形资产 158,633,623.85 162,110,678.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 15,701,156.92 11,695,231.22 其他非流动资产 非流动资产合计 2,326,044,551.03 2,247,915,549.44 资产总计 4,130,332,981.79 3,466,157,007.94 法定代表人：王 兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董 辉 母公司资产负债表（续） 截止日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 1,234,060,000.00 701,060,000.00 交易性金融负债 应付票据 219,201,357.02 150,323,652.74 应付账款 122,375,259.89 106,088,866.16 预收款项 14,721,233.68 23,201,943.07 应付职工薪酬 12,785,365.94 11,029,956.94 应交税费 -2,350,939.86 -1,914,011.77 应付利息 3,033,473.33 应付股利 其他应付款 42,417,251.11 56,722,592.29 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 600,000,000.00 流动负债合计 1,643,209,527.78 1,649,546,472.76 非流动负债： 长期借款 54,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 566,001,553.39 6,813,178.69 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 47,333,000.00 30,228,000.00 非流动负债合计 667,334,553.39 37,041,178.69 负债合计 2,310,544,081.17 1,686,587,651.45 第 48 页 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 575,150,000.00 575,150,000.00 资本公积 489,035,772.41 489,035,772.41 减：库存股 专项储备 盈余公积 269,987,825.89 259,064,071.48 未分配利润 485,615,302.32 456,319,512.60 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,819,788,900.62 1,779,569,356.49 负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,130,332,981.79 3,466,157,007.94 法定代表人：王 兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董 辉 合并利润表 年度：2010 年度 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,369,076,808.89 3,275,028,041.36 其中：营业收入 五-38 4,369,076,808.89 3,275,028,041.36 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,752,637,059.78 2,746,953,956.93 其中：营业成本 五-38 3,186,838,736.53 2,262,713,902.01 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五-39 5,000,381.47 8,848,925.62 销售费用 五-40 201,705,584.98 191,298,796.37 管理费用 五-41 266,296,902.24 193,277,995.24 财务费用 五-42 81,403,192.98 71,552,860.83 资产减值损失 五-43 11,392,261.58 19,261,476.86 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五-44 -3,470,481.63 3,480,004.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,496,729.25 1,723,617.77 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 612,969,267.48 531,554,088.70 加：营业外收入 五-45 51,833,847.44 30,104,030.57 减：营业外支出 五-46 12,082,888.12 18,549,414.53 其中：非流动资产处置损失 10,623,537.68 16,100,325.67 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 652,720,226.80 543,108,704.74 第 49 页 减：所得税费用 五-47 41,744,038.64 79,758,858.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 610,976,188.16 463,349,845.93 归属于母公司所有者的净利润 416,694,139.68 321,831,960.80 少数股东损益 194,282,048.48 141,517,885.13 六、每股收益： （一）基本每股收益 五-48 0.724 0.560 （二）稀释每股收益 五-48 0.724 0.560 七、其他综合收益 五-49 4,317,917.89 2,443,952.69 八、综合收益总额 615,294,106.05 465,793,798.62 归属于母公司所有者的综合收益总额 419,777,972.78 323,569,788.49 归属于少数股东的综合收益总额 195,516,133.27 142,224,010.13 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 法定代表人：王 兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董 辉 母公司利润表 年度：2010 年度 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一-04 768,409,228.37 826,543,698.92 减：营业成本 十一-04 602,508,142.83 604,534,652.83 营业税金及附加 2,410,183.67 3,009,042.36 销售费用 70,277,358.82 64,871,106.90 管理费用 69,479,312.50 59,907,860.42 财务费用 十一-05 17,228,946.07 23,876,185.09 资产减值损失 9,751,662.20 10,441,080.36 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十一-06 72,419,752.40 -5,403,768.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,717,814.50 -5,664,588.62 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,173,374.68 54,500,002.04 加：营业外收入 40,459,810.53 20,416,833.12 减：营业外支出 696,938.59 753,912.88 其中：非流动资产处置损失 109,587.14 254,325.30 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 108,936,246.62 74,162,922.28 减：所得税费用 -301,297.51 274,801.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,237,544.13 73,888,120.85 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.190 0.128 （二）稀释每股收益 0.190 0.128 六、其他综合收益 142,458.94 七、综合收益总额 109,237,544.13 74,030,579.79 第 50 页 法定代表人：王 兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董 辉 合并现金流量表 年度：2010 年 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,607,123,742.18 3,470,644,000.44 收到的税费返还 13,825,176.92 15,497,719.11 收到其他与经营活动有关的现金 五-50 183,964,611.10 146,180,514.88 经营活动现金流入小计 4,804,913,530.20 3,632,322,234.43 购买商品、接受劳务支付的现金 3,146,496,305.38 2,197,494,953.35 支付给职工以及为职工支付的现金 337,901,813.06 261,068,219.22 支付的各项税费 186,247,136.91 124,926,305.82 支付其他与经营活动有关的现金 五-50 222,042,083.82 263,455,333.87 经营活动现金流出小计 3,892,687,339.17 2,846,944,812.26 经营活动产生的现金流量净额 912,226,191.03 785,377,422.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,500,000.00 取得投资收益收到的现金 357,370.06 5,744,946.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,604,111.92 9,208,259.95 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 五-50 600,000,000.00 25,549,498.65 投资活动现金流入小计 614,461,481.98 40,502,705.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,208,850,307.57 653,661,774.73 投资支付的现金 34,225,811.00 111,037,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五-50 36,308,092.43 投资活动现金流出小计 1,279,384,211.00 764,699,274.73 投资活动产生的现金流量净额 -664,922,729.02 -724,196,569.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 27,470,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 27,200,000.00 取得借款收到的现金 3,575,300,000.00 4,265,060,000.00 发行债券收到的现金 第 51 页 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,575,300,000.00 4,292,530,000.00 偿还债务支付的现金 3,448,780,000.00 4,024,060,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 205,853,314.08 138,900,447.68 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 40,654,959.42 4,704,108.87 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,654,633,314.08 4,162,960,447.68 筹资活动产生的现金流量净额 -79,333,314.08 129,569,552.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 67,679.14 -15,058.53 五、现金及现金等价物净增加额 168,037,827.07 190,735,346.27 加：期初现金及现金等价物余额 651,137,779.73 460,402,433.46 六、期末现金及现金等价物余额 819,175,606.80 651,137,779.73 法定代表人：王 兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董 辉 母公司现金流量表 年度：2010 年 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,268,527,269.80 1,098,480,838.13 收到的税费返还 6,001,196.21 6,857,205.88 收到其他与经营活动有关的现金 133,123,089.39 68,433,135.32 经营活动现金流入小计 1,407,651,555.40 1,173,771,179.33 购买商品、接受劳务支付的现金 930,272,314.25 699,618,444.56 支付给职工以及为职工支付的现金 99,746,211.68 94,477,222.88 支付的各项税费 45,020,742.23 44,601,674.08 支付其他与经营活动有关的现金 109,202,081.11 107,397,991.95 经营活动现金流出小计 1,184,241,349.27 946,095,333.47 经营活动产生的现金流量净额 223,410,206.13 227,675,845.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 76,435,253.50 763,678.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,807,588.77 7,913,202.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 600,000,000.00 投资活动现金流入小计 678,242,842.27 8,676,880.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,310,631.52 81,329,414.72 投资支付的现金 55,875,811.00 90,017,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 36,308,092.43 投资活动现金流出小计 138,494,534.95 171,346,914.72 投资活动产生的现金流量净额 539,748,307.32 -162,670,034.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,390,000,000.00 3,222,060,000.00 第 52 页 第 53 页 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,390,000,000.00 3,222,060,000.00 偿还债务支付的现金 2,403,000,000.00 3,067,060,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 121,322,130.90 80,849,915.49 支付其他与筹资活动有关的现金 289,963,602.54 166,348,897.22 筹资活动现金流出小计 2,814,285,733.44 3,314,258,812.71 筹资活动产生的现金流量净额 -424,285,733.44 -92,198,812.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -121,227.81 -22,994.50 五、现金及现金等价物净增加额 338,751,552.20 -27,215,995.97 加：期初现金及现金等价物余额 20,518,138.06 47,734,134.03 六、期末现金及现金等价物余额 359,269,690.26 20,518,138.06 法定代表人：王 兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董 辉 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 第 54 页 合并股东权益变动表 年度：2010 年 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 575,150,000.00 507,393,456.91 351,765,146.79 805,015,208.85 494,398,473.262,733,722,285.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 575,150,000.00 507,393,456.91 351,765,146.79 805,015,208.85 494,398,473.262,733,722,285.81 三、本期增减变动金额(减少以“－” 号填列) 3,083,833.10 10,903,090.35 336,752,385.27 135,563,057.51 486,302,366.23 （一）净利润 416,694,139.68 194,282,048.48 610,976,188.16 （二）其他综合收益 3,083,833.10 1,234,084.79 4,317,917.89 上述（一）和（二）小计 3,083,833.10 416,694,139.68 195,516,133.27 615,294,106.05 （三）所有者投入和减少资本 -20,267,871.45 -20,267,871.45 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -20,267,871.45 -20,267,871.45 （四）利润分配 10,903,090.35 -79,941,754.41 -39,685,204.31 -108,723,868.37 1．提取盈余公积 10,923,754.41 -10,923,754.41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -69,018,000.00 -40,654,959.42 -109,672,959.42 4．其他 -20,664.06 969,755.11 949,091.05 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 575,150,000.00 510,477,290.01 362,668,237.14 1,141,767,594.12 629,961,530.773,220,024,652.04 法定代表人： 王 兵 主管会计工作负责人： 杨艳军 会计机构负责人：董 辉 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 合并股东权益变动表（续） 年度：2009 年 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 575,150,000.00 496,882,934.21 305,604,290.62 566,728,854.22 332,358,959.58 2,276,725,038.63 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 575,150,000.00 496,882,934.21 305,604,290.62 566,728,854.22 332,358,959.58 2,276,725,038.63 三、本期增减变动金额(减少以“－” 号填列) 10,510,522.70 46,160,856.17 238,286,354.63 162,039,513.68 456,997,247.18 （一）净利润 321,831,960.80 141,517,885.13 463,349,845.93 （二）其他综合收益 1,737,827.69 706,125.00 2,443,952.69 上述（一）和（二）小计 1,737,827.69 321,831,960.80 142,224,010.13 465,793,798.62 （三）所有者投入和减少资本 8,772,695.01 32,380,863.57 41,153,558.58 1．所有者投入资本 27,200,000.00 27,200,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 8,772,695.01 5,180,863.57 13,953,558.58 （四）利润分配 46,160,856.17 -83,545,606.17 -12,565,360.02 -49,950,110.02 1．提取盈余公积 46,160,856.17 -46,160,856.17 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -37,384,750.00 -12,565,360.02 -49,950,110.02 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 575,150,000.00 507,393,456.91 351,765,146.79 805,015,208.85 494,398,473.26 2,733,722,285.81 法定代表人： 王 兵 主管会计工作负责人： 杨艳军 会计机构负责人：董 辉 第 55 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 母公司股东权益变动表 年度：2010 年 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 575,150,000.00 489,035,772.41 259,064,071.48 456,319,512.60 1,779,569,356.49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 575,150,000.00 489,035,772.41 259,064,071.48 456,319,512.60 1,779,569,356.49 三、本期增减变动金额(减少以“－”号填列） 10,923,754.41 29,295,789.72 40,219,544.13 （一）净利润 109,237,544.13 109,237,544.13 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 109,237,544.13 109,237,544.13 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 10,923,754.41 -79,941,754.41 -69,018,000.00 1．提取盈余公积 10,923,754.41 -10,923,754.41 2．对所有者（或股东）的分配 -69,018,000.00 -69,018,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 575,150,000.00 489,035,772.41 269,987,825.89 485,615,302.32 1,819,788,900.62 法定代表人： 王 兵 主管会计工作负责人： 杨艳军 会计机构负责人：董 辉 第 56 页 第 57 页 母公司股东权益变动表（续） 年度：2009 年 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 575,150,000.00 488,893,313.47 251,675,259.40 427,204,953.83 1,742,923,526.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 575,150,000.00 488,893,313.47 251,675,259.40 427,204,953.83 1,742,923,526.70 三、本期增减变动金额(减少以“－”号填列) 142,458.94 7,388,812.08 29,114,558.77 36,645,829.79 （一）净利润 73,888,120.85 73,888,120.85 （二）其他综合收益 142,458.94 142,458.94 上述（一）和（二）小计 142,458.94 73,888,120.85 74,030,579.79 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 7,388,812.08 -44,773,562.08 -37,384,750.00 1．提取盈余公积 7,388,812.08 -7,388,812.08 2．对所有者（或股东）的分配 -37,384,750.00 -37,384,750.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 575,150,000.00 489,035,772.41 259,064,071.48 456,319,512.60 1,779,569,356.49 法定代表人： 王 兵 主管会计工作负责人： 杨艳军 会计机构负责人：董 辉 北新集团建材股份有限公司 年年度报告 2010 第 58 页 北新集团建材股份有限公司 财务报表附注 一、公司基本情况 （一）历史沿革 北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经国家建材工业局以“建 材生产发[1997] 9 号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生[1997] 48 号”文批准，由国有独资的北 新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司，公司的注册地址位于北京市海淀区三里河路甲11 号，注册资本为人民币伍亿柒仟伍佰壹拾伍万股（每股面值人民币1.00元，下同），企业法人营业执照号 为第110000005101342号。1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“北新建材”。 公司设立时，发起人投入的股本为11,000万股；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会“证监发 字[1997]223号”和“证监发字[1997]224号”文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 4,500 万股；1998年8月，经北京市证券监督管理委员会“京证监文[1998]30号”文和中国证券监督管理委 员会“证监上字[1998]95号”文批准，公司以总股本15,500万股为基数按照10：3的比例向全体股东配售股 份，实际配售股份1,850万股；1999年5月，公司按照法定程序决议通过，以总股本17,350万股为基数，用 资本公积按照10：3的比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增加股本8,675万股；2000年8月， 经北京市证券监管办事处“京证监文[2000]64号”文和中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]102 号”文批准，公司以总股本26,025万股为基数，按照10：3的比例向全体股东配售股份，实际配售股份2,732.5 万股；2002年6月，公司按照法定程序决议通过，以总股本28,757.5万股为基数，用资本公积按照10：8的 比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增加股本28,757.5万股。经过上述股份变更事项后，公 司股本合计为57,515万股。 根据国务院国有资产监督管理委员会于2005年1月4日下发的“国资产权[2004]1204号”文批复同意， 本公司原控股股东-北新建材（集团）有限公司将其持有本公司60.33%的股权（34,700万股）无偿划转给中 国建材股份有限公司（原名为“中国建筑材料及设备进出口公司”），从而使中国建材股份有限公司成为 本公司的控股股东。 根据公司于2006年6月16日召开的股权分置相关股东会议审议通过的《北新集团建材股份有限公司股权 分置改革方案》的规定，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总额228,150,000 股为基数、按照10:2的比例向流通股股东送股，公司的实际控制人向流通股股东每10股送现金3.83元。该 送股方案实施后，公司尚未流通的股份变为有限售条件的流通股股份，股份总数仍为 575,150,000 股，原 非流通股成为有限售条件的股份并由347,000,000股减少为301,370,000股，无限售条件的流通股股份由 228,150,000股增加为 273,780,000 股。 （二）行业性质 公司所属行业为轻质建筑材料制造业。 （三）经营范围 第 59 页 公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源技术及产品、建材 机械电器设备、新型建筑材料房屋的技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、制造；销售开发后的产 品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产品、五金交电、 化工轻工材料、建筑机械；环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营 本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的 进料加工和“三来一补”业务等。 （四）主要产品或提供的劳务 公司生产的主要产品和提供的劳务包括：纸面石膏板、轻钢龙骨、烤漆龙骨、矿棉吸音板、岩棉、粒 状棉、涂料、钢制板式散热器、五金件、金邦板、水泥瓦、型材、门窗、薄板钢骨房屋和国内外建筑材料、 装饰材料贸易等。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的有关规定进行确认和 计量，在此基础上编制公司的财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司基于上述编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的规定和要求，真实、完整地反映了公 司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 公司以公历1月1日至12月31日为一个会计期间。 4、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买 方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买 方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价 值与其账面价值的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 第 60 页 公司合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控制 的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司 开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司 的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公 司编制。 集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益 中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时， 视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位 半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时能够满足下列条件之一的子公司纳入合并财务 报表的合并范围。 （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的 长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，已将子公司的会计政策、会计期间进行调整并保持一致。 7、现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 8、外币业务 公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算 为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债 表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历 史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；采用公 允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 期末，公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债 表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目 反映。 第 61 页 9、金融资产和金融负债 （1）金融资产及金融负债的分类 公司金融资产在初始确认时划分为下列四类： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷款和应收款项；d、可供出售金融资产。 公司金融负债在初始确认时划分为下列两类： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债；b、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终 止确认：a、收取该金融资产现金流量的合同权利终止。b、该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 公司初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用应当计入初始确认金额。 交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、 折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 a、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。 b、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）减值测试方法和减值准备计提方法 a、公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 b、公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： 债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出 于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。 c、公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。 但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （5）金融资产转移的确认依据和计量方法 A、公司金融资产转移的确认 公司金融资产转移，包括下列两种情形：a、将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；b、将金 融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方 的义务，同时满足下列条件：第一．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款 方。第二．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流 第 62 页 量的保证。第三．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。 B、公司金融资产转移的计量 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金融资 产的账面价值；b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a、终 止确认部分的账面价值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 10、应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额 标准 对于期末金额大于 500 万元的应收款项（包括应收账款、其他应收款） 单独进行减值测试。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备。对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额非重大的 应收款项，按类似的风险特征划分若干组，再按这些应收款项组合在 资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值损失。 本年没有单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 已单独计提减值准备外的应收款项外，根据以前年度与之相同或类似 的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损 失率为基础，结合现实情况分析组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内 1% 1% 1年至2年 7% 7% 2年至3年 20% 20% 3年至4年 40% 40% 4年至5年 70% 70% 5年以上 100% 100% 11、存货 （1）存货的分类 公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等，在产品 包括建造合同成本。 （2）存货的计价方法 第 63 页 公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按实际成本计价并入 库，领用或发出时采用加权平均法核算；公司本部生产的产成品按计划成本计价入库，计划成本和实际成 本的差额单独计入“产品成本差异”科目，月末根据已销售的产成品在按计划成本结转产品销售成本的同 时还要分摊相应的“产品成本差异”，将计划成本还原为实际成本；外埠分公司、子公司生产产成品按实 际成本计价入库；低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。 （3）存货的盘存制度 公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数 量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减计存货价值的影响因素已经消失的，减计的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 12、长期股权投资 （1）长期股权投资的投资成本确定 a、公司以企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合 并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成 本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足 以冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与所发行股份面值总额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并，公司在购买日按照《企业会计准则第20 号—企业合并》确定的合并成本作 为长期股权投资的投资成本。 b、公司除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投 资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期 股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值 不公允的除外。 第 64 页 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7 号－非货币性资产 交换》确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第12号－债务重组》确定。 （2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 a、公司对下列长期股权投资采用成本法核算： 持股在50%以上的控股子公司或能够对被投资单位实施控制的其他长期股权投资； 持股在20%（含20%）以下或超过20%但不具有共同控制或重大影响的长期股权投资，并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资应当按照投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成 本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润则确认为当期投资收益。 b、公司对持股在20%以上（含20%）的并且在50%以下或不足20%但具有共同控制或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。 公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作 为按照成本法核算的投资成本。因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控 制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值作为按照权益法核算的投资成本。 c、处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原 计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据。 公司确定的共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的 重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同 控制的，被投资单位为其合营企业。 公司确定对被投资企业有重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资 单位为其联营企业。 （4）长期股权投资减值准备 公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期股权投资发生 减值的，按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值准备。 13、投资性房地产 公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，在同时满足下列条件 时予以确认： （1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。 公司的投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建 筑物。 公司投资性房地产在取得时按照成本进行初始计量。 第 65 页 公司在资产负债表日，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量的，对房屋建筑物按月计提折旧。 折旧采用直线法计算，并按各类房屋建筑物的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率。 土地使用权自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期 平均摊销，摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的，还应扣除已计提的减值准备累 计金额。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10 年。有确凿证据表明投资性房地产的公允价值 能够持续可靠取得的，则对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值与账面减值的差额计 入公司当期损益。 期末，对因市值大幅度下跌，导致可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的 差额提取减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产 达到可销售状态所发生的直接费用等。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件为：使用期超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营 主要设备的物品。固定资产按实际的购置成本费用或确定的价值计价。 （2）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%） 制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 项 目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40年 5% 2.38% 机器设备 10-18年 5% 5.28-9.50% 电子设备 8年 5% 11.88% 运输工具 10年 5% 9.50% 其他设备 8年 5% 11.88% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧，部分计提减值准备的固定资产按照扣除已提取减值 准备后的余额计提折旧。 （4）固定资产减值准备的计提方法 期末，对单项固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额 低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值 的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一 的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 15、在建工程 在建工程以立项项目分类核算，按照项目进度分为施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、 第 66 页 技术改造工程、大修理工程等，并按照实际发生的支出确定其工程成本。 公司自营工程按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包方式的工程按照应支付的 工程价款等计量。设备安装工程按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确 定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出亦计入工程成本。在建筑期或安装 期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。 公司所建造的固定资产在办理竣工交付手续后结转为固定资产。在建工程项目已达到预定可使用状态， 但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估 计的价值转入固定资产，并按规定计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但 不需要调整原已计提的折旧额。 期末，预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资 产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形； 16、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）无形资产使用寿命及摊销 无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用年限、合 同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其 他方式预计使用寿命的，按不超过10年确认。 公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊销金额为其 成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额， 残值为零。但下列情况除外：a、有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。b、可以根据 活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有证据表明 其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 （3）无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减计至可收回金额。 17、长期待摊费用 第 67 页 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期限内分期平均摊销。 18、借款费用 公司借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以当期实际发生的利息费用，减去尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资而取得的投资收益后的金额，确认为专门借款利 息费用的资本化金额。 为购建或生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按照符合资 本化条件的累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确 定。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符 合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 19、股份支付及权益工具 公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的 交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃市场的，则采用估值 技术确定，估值技术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近进行市场交易中使用的价格、参考实质上 相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。选用的期权定价模型至少应当 考虑以下因素： a、期权的行权价格； b、期权的有效期； c、标的股份的现行价格； d、股价预计波动率； e、股份的预计股利； f、期权有效期内的无风险利率。 20、收入 公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资产使用权而取得的 收入等。 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；（4）相 关的收入和成本能够可靠地计量。 第 68 页 工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法确认收入。对于固定价格之合同所采用 的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时， 合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可 能超过合同总收入时，预期的亏损则应及时被确认为费用。 提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价款或取得收取款项 的证据时，确认劳务收入实现。 让渡资产使用权而取得的收入：（1）利息收入，主要是指他人使用本公司资金发生的利息收入，按使 用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；（2） 使用费收入，主要是指公司转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用权形 成的使用费收入。上述收入的确定并应同时满足：a、与交易相关的经济利益能够流入公司；b、收入的金 额能够可靠地计量。 21、递延所得税资产和递延所得税负债 公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。 公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、 负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债， 并将其影响数计入当期的所得税费用。 22、职工薪酬 公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：职 工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费；养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保 险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；解除劳动关系给予的补偿以 及其他与获得职工提供服务相关的支出等。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职 工提供服务的收益对象，计入相关费用或资产。 公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、医疗保险、住 房公积金及其他的社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职工福利承诺。 根据有关规定，公司保险费及公积金一般按照工资总额的一定比例且不超过规定上限的基础上提取并 向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本、费用或资产。 23、政府补助 公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为所有者投入的资本。 公司取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期损益， 但按照名义金额计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期 间的相关费用或损失的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用期间计入当期损益；如果用于补偿公司 已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、预计负债的核算方法 公司发生对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或有事项相关的事项同 第 69 页 时符合以下条件时，将其确认为预计负债： （1） 该义务是公司承担的现时义务； （2） 该义务的执行很可能导致经济利益流出公司； （3） 该义务的金额能够可靠计量。 预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 25、经营租赁、融资租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁， 其他租赁则为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确 认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计 入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接 费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初 始直接费用，计入当期损益。 26. 主要会计政策、会计估计的变更 本年度公司不存在会计政策、会计估计变更。 27. 前期会计差错更正 本年度公司不存在前期会计差错更正事项。 三、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品、商品销售收入、属简易征收范围内固定资产销售收入及工业性加工、 修理及装配劳务收入 17%、4%、3% 增值税 供气收入 13% 增值税 母公司和子公司-苏州北新矿棉板有限公司、苏州北新建材有限公司的出口 收入 免抵退 增值税 母公司及分、子公司-下花园分公司、枣庄分公司、涿州分公司、太仓北新 建材有限公司、广安北新建材有限公司、肇庆北新建材有限公司、湖北北 免征/ 即征即退 50% 第 70 页 增值税 新建材有限公司、宁波北新建材有限公司、苏州北新建材有限公司、泰山 石膏股份有限公司及其分、子公司潞城分公司、泰和分公司、秦皇岛泰山 建材有限公司、泰山石膏（潍坊）有限公司、泰山石膏(邳州)有限公司、 泰山石膏(江阴)有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰山石膏(重庆)有限 公司、阜新泰山石膏建材有限公司、泰山石膏(衡水)有限公司、泰山石膏(温 州)有限公司、泰山石膏(平山)有限公司、泰山石膏(湘潭)有限公司、泰山 （银川）石膏有限公司、泰山石膏（陕西）有限公司、泰山石膏（云南） 有限公司、泰山石膏（包头）有限公司、泰山石膏（铜陵）有限公司泰山 石膏（河南）有限公司、泰山石膏（江西）有限公司等利用工业废渣生产 的岩棉、粒状棉、矿棉板和利用脱硫石膏及磷石膏生产的纸面石膏板和苏 州北新建材有限公司生产的纤维增强低碱度水泥建筑平板产品销售的收入 免征/ 即征即退 50% 营业税 装修装饰工程劳务收入等 3%、5% 营业税 租赁收入以及其他劳务收入 5% 城市建设维护税 应交增值税、应交营业税、应交消费税 1%、5%、7% 教育费附加 应交增值税、应交营业税、应交消费税 3%、4%、5% 企业所得税 母公司及子公司-苏州北新建材有限公司、广安北新建材有限公司、太仓北 新建材有限公司、泰山石膏股份有限公司、控股孙公司-泰山石膏（重庆） 有限公司、泰山石膏（陕西）有限公司、泰山石膏（包头）有限公司等的 应纳税所得额 15% 企业所得税 控股孙公司-泰山石膏（云南）有限公司 12.5% 企业所得税 控股孙公司-泰安泰立珠宝有限公司的应纳税所得额 20% 企业所得税 除上述公司之外的其余公司的应纳税所得额 25% 2、公司本年度所得税税率变化和税率优惠政策及批文 Ⅰ、增值税： （1）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经北京市海淀区国家税务局批复同意，本公司生产的矿棉吸音板产品和纸面石膏板产品实 现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （2）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经河北省张家口市下花园区国家税务局批复同意，公司所属的下花园分公司生产的岩棉和 粒状棉产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。。 （3）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经山东省枣庄市国家税务局批复同意，公司所属的枣庄分公司生产的纸面石膏板产品实现 的销售收入2010年度享受增值税即征即退50%的优惠政策。 （4）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经河北省涿州市国家税务局批复同意，公司所属的涿州分公司生产的纸面石膏板产品实现 的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （5）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经江苏省太仓市国家税务局批复同意，公司所属的子公司-太仓北新建材有限公司生产的纸 面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （6）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神, 并经四川省广安市国家税务局批复同意，公司所属的子公司-广安北新建材有限公司生产的纸 面石膏板产品实现的销售收入自2010年6月起享受免征增值税的优惠政策。 第 71 页 （7）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经广东省高要市国家税务局批复同意，公司所属的子公司-肇庆北新建材有限公司生产的纸 面石膏板产品实现的销售收入自2010年7月起享受免征增值税的优惠政策。 （8）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经湖北省武汉市新洲区国家税务局批复同意，公司所属的子公司-湖北北新建材有限公司生 产的纸面石膏板产品实现的销售收入自2010年10月起享受免征增值税的优惠政策。 （9）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经宁海县国家税务局批复同意，公司所属的子公司-宁波北新建材有限公司生产的纸面石膏 板产品实现的销售收入2010年度享受增值税即征即退50%的优惠政策。 （10）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神, 并经苏州市工业园区国家税务局批复同意,公司所属的子公司-苏州北新建材有限公司生产的 纤维增强低碱度水泥建筑平板产品2010年度享受增值税即征即退50%的优惠政策。 （11）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经山东省泰安市高新技术产业开发区国家税务局批复同意，公司所属的子公司-泰山石膏股 份有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （12）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经山西省潞城市国税局批复同意，公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司的分公司潞城 分公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （13））根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》 （财税[2008]156 号）的精神，并经山东省泰安市高新技术产业开发区国家税务局批复同意，公司所属的子公司-泰山石膏股 份有限公司的分公司-泰和分公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受增值税即征即退50% 的优惠政策。 （14）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经河北省秦皇岛经济技术开发区国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-秦皇岛泰山建 材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （15）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经山东省安丘市国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏（潍坊）有限公司生 产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （16）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经江苏省邳州市国税局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏(邳州)有限公司生产的纸 面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （17）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经江苏省江阴国税五分局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏（江阴）有限公司生产 的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （18）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经湖北省荆门市掇刀区国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-湖北泰山建材有限公司 生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （19）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经重庆市江津区国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏(重庆)有限公司生产 第 72 页 的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策 （20）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经辽宁省阜新市海州区国税局批复同意，公司所属的孙子公司-阜新泰山石膏建材有限公司 生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （21）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经河北省衡水市桃城区国税局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏(衡水)有限公司生 产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （22）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经浙江省乐清市国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏（温州）有限公司生 产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （23）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经河北省平山县国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏(平山)有限公司生产 的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （24）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经湖南省湘潭市高新技术产业开发区国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏 (湘潭)有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （25）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经宁夏回族自治区国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山（银川）石膏有限公司 生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （26）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经陕西省渭南市临渭区国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏（陕西）有限 公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 (27)根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经云南省易门县国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏（云南）有限公司生 产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （28）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经内蒙古自治区包头市土默特右旗国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏（包 头）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （29）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经安徽省铜陵市铜陵县国税局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏(铜陵)有限公司生 产的纸面石膏板产品实现的销售收入2010年度享受免征增值税的优惠政策。 （30）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经河南省偃师市国家税务局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏(河南)有限公司生产 的纸面石膏板产品实现的销售收入自2010年7月起享受免征增值税的优惠政策。 （31）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的精神，并经江西省丰城市国家税务局尚庄税务分局批复同意，公司所属的孙子公司-泰山石膏(江西) 有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入自2010年8月起享受免征增值税的优惠政策。 Ⅱ、城市维护建设税： 第 73 页 公司所属的子公司-北新房屋有限公司系中外合资经营企业，根据国家发布的《国务院关于统一内外资 企业个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》，国务院决定统一内外资企业的个人城市维护建设税 和教育费附加制度，北新房屋有限公司不再享有免征城市维护建设税的优惠政策，从2010年12月1日起开始 征收城市维护建设税。 Ⅲ、教育费附加： 公司所属的子公司-北新房屋有限公司系中外合资经营企业，根据国家发布的《国务院关于统一内外资 企业个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》，国务院决定统一内外资企业的个人城市维护建设税 和教育费附加制度，北新房屋有限公司不再享有免征教育费附加的优惠政策，从2010年12月1日起开始征收 教育费附加。 Ⅳ、企业所得税 （1）母公司于2008年12月18日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR200811000588，有效期3年。根据企业所得税法的 相关规定，母公司本年度享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （2）公司所属的子公司-苏州北新建材有限公司于2008年10月21日获得由江苏省科学技术厅、江苏省 财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR200832000884， 有效期3年。根据新的企业所得税法的相关规定，苏州北新建材有限公司本年度享受税率为15%的企业所得 税税收优惠政策。 （3）公司所属的子公司-广安北新建材有限公司生产的纸面石膏板及轻钢龙骨产品，经四川省经济委 员会认定符合《产业结构调整指导目录<2005年本>》中鼓励类项目（川经产业函[2009]1657号）。根据国 办发[2001]73号、财税[2001]202号、国税发[2002]47号文件规定，自2009年起享受西部大开发企业所得税 税率为15%的税收优惠政策。 （4）公司所属的子公司-太仓北新建材有限公司于2010年9月17日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财 政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR201032000308，有 效期3年。根据企业所得税法的相关规定，太仓北新建材有限公司本年度享受税率为15%的企业所得税税收 优惠政策。 （ 5 ） 公 司 所 属 的 子 公 司 - 泰 山 石 膏 股 份 有 限 公 司 因 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业 （ 证 书 编 号 ： GR200937000028），根据税法相关规定在2010年度享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （6）公司所属的孙公司-泰山石膏（重庆）有限公司因符合西部大开发政策，根据重庆市江津区国家 税务局于2008年6月10日下发的《减、免税批复通知书》（文号为“江津国税减[2008]123号”），在2007 年至2010年期间泰山石膏（重庆）有限公司享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （7）公司所属的孙公司-泰山石膏（陕西）有限公司符合西部大开发政策，根据渭南市临渭区国家税 务局于2009年6月12日下发的《关于陕西泰山石膏建材有限公司享受西部大开发税收优惠的批复》（文号为 “临渭国税函[2009]6号”），2010年度泰山石膏（陕西）有限公司享受税率为15%的企业所得税税收优惠 政策。 （8）公司所属的孙公司-泰山石膏（包头）有限公司根据土默特右旗国家税务局《转发内蒙古自治区 国家税务局关于泰山石膏（包头）有限公司享受西部大开发税收优惠政策批复的通知》（文号为“土右国 税发[2010]29号”），在2009至2010年度享受减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。 （9）公司所属的孙公司-泰山石膏（云南）有限公司根据玉溪市国家税务局《关于云南泰山石膏建材 有限公司减免企业所得税问题的批复》（文号为“玉国税函[2008]40号”），在2007年至2009年期间免征 第 74 页 企业所得税，在2010年至2011年期间按12.5%的税率减半征收企业所得税。 （10）公司所属的孙公司-泰安泰立珠宝有限公司符合小型微利企业标准，2010年减按20%的税率征收 企业所得税。 （11）除上述公司外，公司所属其余公司企业所得税税率为25%。 （12）根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，企业综合利用资源，生产符合国家产业政 策规定的产品所取得的收入，可以在计算应纳税所得额时减计收入。公司本部生产的纸面石膏板和矿棉吸 声板的销售收入和公司所属枣庄分公司、涿州分公司、下花园分公司及公司所属的子公司宁波北新建材有 限公司、太仓北新建材有限公司、广安北新建材有限公司、肇庆北新建材有限公司、湖北北新建材有限公 司生产的纸面石膏板、粒状棉和岩棉制品的销售收入在计算应纳税所得额时应减计10%。 （13）根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，企业综合利用资源，生产符合国家产业政 策规定的产品所取得的收入，可以在计算应纳税所得额时减计收入。公司所属的子公司泰山石膏股份有限 公司及其所属的分、子公司-潞城分公司、秦皇岛泰山建材有限公司、泰山石膏（潍坊）有限公司、湖北泰 山建材有限公司、泰山石膏（江阴）有限公司、泰山石膏(邳州)有限公司、泰山石膏(衡水)有限公司、阜 新泰山石膏建材有限公司、泰山石膏(重庆)有限公司、泰山石膏(平山)有限公司、泰山石膏（温州）有限 公司、泰山石膏（湘潭）有限公司、泰山石膏（包头）有限公司、泰山石膏（陕西）有限公司、泰山石膏 （云南）有限公司、泰山（银川）石膏有限公司、泰山石膏（铜陵）有限公司泰山石膏（河南）有限公司、 泰山石膏（江西）有限公司生产的纸面石膏板销售收入在计算应纳税所得额时减计10%。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）同一控制下企业合并取得的企业情况： 子公司简称 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本(万元) 经营范围 晨龙装饰 北京北新晨龙装饰工程有限公司 全资子公司 北京市 建筑装饰装修 RMB700 建筑装饰装修，零售民营建材、建筑材料等。 上表续 子公司简称 期末实际出资 额(万元) 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 持股比例 表决权比例 是否合并 报表 少数股 东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后的余额 晨龙装饰 781.66 -- 100.00% 100.00% 是 -- -- -- “同一控制下企业合并”的判断依据： 公司判断同一控制下企业合并的依据是：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制的实际控制人： 公司合并的北京北新晨龙装饰工程有限公司系2004年公司从原控股股东-北新建材（集团）有限公司受让，在合并前后的12个月内均受北新建材（集团）有 限公司最终控制。 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司情况： Ⅰ、本公司直接通过非同一控制下企业合并取得的企业： 子公司简称 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本(万元) 经营范围 泰山石膏 泰山石膏股份有限公司 控股子公司 山东泰安市 石膏板的制造销售 RMB15,562.50 纸面石膏板、石膏制品、石材、轻钢龙骨等。 苏州矿棉板 苏州北新矿棉板有限公司 全资子公司 江苏苏州市 矿棉板的生产销售 RMB2,000 制造、销售：矿棉及矿棉吸音天花板等。 北京东联 北京东联投资有限公司 全资子公司 北京市 投资业务 RMB3,579.375 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行 政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经 工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、 国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。 上表续 第 75 页 子公司简称 期末实际出资额 (万元) 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比例 表决权比例 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分 担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额后的余额 泰山石膏 11,765.25 -- 65.00% 65.00% 是 489,483,057.77 -- -- 苏州矿棉板 3,200.00 -- 100.00% 100.00% 是 -- -- -- 北京东联 11,454.00 -- 100.00% 100.00% 是 -- -- -- 注：泰山石膏股份有限公司系由本公司及本公司的全资子公司-北京东联投资有限公司共同持股的控股子公司，其中：本公司持有泰山石膏股份有限公司的 股份为42.00%，北京东联投资有限公司持有泰山石膏股份有限公司的股份为23.00%，本公司实际持有泰山石膏股份有限公司的股份合计和拥有的表决权比例合 计均为65.00%。 Ⅱ、本公司间接通过非同一控制下企业合并取得企业： 公司简称 公司全称 公司类型 注册地 业务性质 注册资本(万元) 经营范围 徐州法斯特 徐州法斯特建材有限责任公司 全资孙公司 江苏省徐州市 石膏板的制造销售 RMB1,880纸面石膏板制造销售；建筑材料销售等。 陕西泰山 泰山石膏（陕西）有限公司 全资孙公司 陕西省渭南市 石膏板的制造销售 RMB2,000纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装 饰材料的生产销售。 云南泰山 泰山石膏（云南）有限公司 全资孙公司 云南省易门县 石膏板的制造销售 RMB1,000轻质建筑材料制造、销售。 金盾建材 泰安市金盾建材有限公司 全资孙公司 山东省泰安市 建材制品的制造销 售 RMB500石膏制品、轻钢龙骨、塑料制品、岩棉、岩棉制品、建 筑材料、装饰材料、工业用玉米淀粉、玉米胶的生产、 销售；室内外装饰装修（不含广告业务）；废纸收购； 建筑五金、陶瓷制品、 机电产品、家具、家用电器、日 用百货、矿山机械配件销售；汽车配件零售；进出口业 务。 上表续 公司简称 期末实际出资额 (万元) 实质上构成对公 司净投资的其他 项目余额 持股比例 表决权比例 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有份 额后的余额 徐州法斯特 460 -- 100.00% 100.00% 是 -- -- -- 陕西泰山 4,989 -- 100.00% 100.00% 是 -- -- -- 云南泰山 4,280 -- 100.00% 100.00% 是 -- -- -- 第 76 页 金盾建材 1,560 -- 100.00% 100.00% 是 -- -- -- 注：上述企业均是由本公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司通过非同一控制下企业合并的方式取得，表中所列示的持股比例和拥有的表决权比例均是 泰山石膏股份有限公司直接拥有的股权比例和表决权比例。 （3）通过设立或投资等方式取得的企业情况： Ⅰ、本公司直接通过投资等方式取得的企业： 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 期末实际出 资额(万元) 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是 否 合 并 报 表 少数股东权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额 北新建塑有 限公司 控股子 公司 北京市 塑钢型材 生产经营 RMB10,000制作、加工、安装门窗。法律、行政法规、国 务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、 国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准 并经工商行政管理机关登记注册后方可经营； 法律、行政法规、国务院决定未规定许可的， 自主选择经营项目开展经营活动。 5,500 -- 55.00 55.00 是 12,609,853.74 -- -- 北新房屋有 限公司 控股子 公司 北京市 工厂化房 屋生产 RMB20,000在法律允许范围内自主选择经营项目。 14,271.5811 -- 75.00 75.00 是 30,766,335.08 -- -- 北京新材料 孵化器有限 公司 控股子 公司 北京市 高科技企 业培育 RMB500科技企业孵化、科技开发、技术转让、技术咨 询、技术服务、信息咨询（中介除外）、销售 本公司开发后的产品等。 300 -- 60.00 60.00 是 1,771,497.83 -- -- 太仓北新建 材有限公司 全资子 公司 江苏省 太仓市 石膏板的 制造销售 RMB6,000生产、加工、销售纸面石膏板；经销金属材料、 建筑材料、装饰材料、化工产品（不含危险品）、 木材、五金交电、水暖管件、轻工材料、建筑 机械；环保节能产品研发及技术转让。 6,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 宁波北新建 材有限公司 全资子 公司 浙江省 宁波市 石膏板的 制造销售 RMB1,500纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑 材料、装饰材料制造、加工，自营和代理货物 1,500 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 第 77 页 与技术的进出口，但国家限制或禁止进出口的 货物与技术除外。 肇庆北新建 材有限公司 全资子 公司 广东省 肇庆市 石膏板的 制造销售 RMB2,000生产、销售:新型建筑材料、建筑装饰材料及 配套产品。 2,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 广安北新建 材有限公司 全资子 公司 四川省 广安市 石膏板的 制造销售 RMB1,500石膏板、新型建筑材料、建筑装饰材料及配套 产品的制造、销售。 1,500 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 湖北北新建 材有限公司 全资子 公司 湖北省 武汉市 石膏板的 制造销售 RMB1,500石膏板、新型建筑材料、建筑装饰材料及配套 产品的制造、销售。 1,500 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 苏州北新建 材有限公司 全资子 公司 江苏省 苏州市 墙体材料 制造销售 RMB8,000自装饰GRC外墙保温板、矿棉吸音板、轻钢龙 骨、纤维增强水泥瓦的生产、销售和售后服务。 8,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 北新住宅产 业有限公司 全资子 公司 北京市 密云县 住宅产品 的制造销 售 RMB5,000生产塑料型材、塑钢门窗、铝塑型材、中高档 铝塑合金门窗、建筑五金件、薄板钢骨结构体 系住宅房屋、涂装新型散热器及配件、塑料管 材管件。一般经营项目为：房地产开发；销售 建筑材料、化工产品（不含危险化学品及易制 毒制品）、装饰材料；机械设备（不含九座及 九座以下乘用车、卫星电视广播地面接收设 施）、电子产品（不含电子游戏机及零配件）、 金属材料、五金交电、家用电器、计算机软件 及辅助设备、日用品、文具用品、矿产品、通 讯设备；技术开发、技术服务；货物进出口、 技术进出口、代理进出口；专业承包；施工总 承包。 5,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 镇江北新建 材有限公司 全资子 公司 江苏省 镇江市 石膏板的 制造销售 RMB1,500纸面石膏板、装饰石膏板、自装饰GRC外墙保 温板、矿棉吸音板、轻钢龙骨、烤漆龙骨、纤 维增强水泥（环保节能产品）、新型墙体材料、 新型建筑材料、金属材料的技术研发、生产、 制造、销售并提供相关的技术服务、技术咨询、 技术培训。 1,500 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 平邑北新建 材有限公司 全资子 公司 山东省 平邑县 石膏板的 制造销售 RMB2,000纸面石膏板、石膏砌块及其它石膏制品、建筑 金属制品等建筑材料的研究开发、生产与销 售。 2,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 故城北新建 控股子 河北省 石膏板的 RMB1,500纸面石膏板、石膏砌块及其它石膏制品、建筑 1,275 -- 85.00 85.00 是 -- -- -- 第 78 页 材有限公司 公司 故城县 制造销售 金属制品等建筑材料的研究开发、生产与销 售。 新乡北新建 材有限公司 全资子 公司 河南省 卫辉市 石膏板的 制造销售 RMB1,500纸面石膏板、装饰石膏板、自装饰 GRC 外墙保 温版、矿棉吸音板、轻钢龙骨、烤漆龙骨、 纤维增强水泥瓦等环保节能产品。新型墙体 材料、新型建筑材料、金属材料的技术研发、 生产、制造和销售；并提供相关的技术服务、 技术咨询、技术培训。 1,500 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 淮南北新建 材有限公司 全资子 公司 安徽省 淮南市 石膏板的 制造销售 RMB1,500纸面石膏板、装饰石膏板、自装饰 GRC 外墙保 温版、矿棉吸音板、轻钢龙骨、烤漆龙骨、 纤维增强水泥瓦等环保节能产品。新型墙体 材料、新型建筑材料、金属材料的技术研发、 生产、制造和销售；并提供相关的技术服务、 技术咨询、技术培训。 1,500 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 注：本公司期末持有北新房屋有限公司的股份为75.00%，本期增加11.00%，增加的原因系公司本期通过股权收购的方式购买了北新建材（集团）有限公司 持有北新房屋有限公司的11.00%的股份。 Ⅱ、本公司通过间接投资等方式取得的企业： 公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 期末实际出 资额(万元) 实质 上构 成对 公司 净投 资的 其他 项目 余额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是 否 合 并 报 表 少数股东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额 泰 山 石 膏 ( 邳 州)有限公司 全资孙 公司 江苏省 石膏板的制 造销售 邳州市 RMB1,000纸面石膏板、石膏粉及石膏制品加工、 销售。 1,245 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 秦皇岛泰山建 材有限公司 控股孙 公司 河北省 秦皇岛 石膏板的制 造销售 RMB1,500纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及石 膏制品。 1,135.5 -- 70.00 70.00 是 8,922,054.63 -- -- 湖北泰山建材 有限公司 全资孙 公司 湖北省 荆门市 石膏板的制 造销售 RMB1,500纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨等。 1,500 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 第 79 页 泰安泰立珠宝 有限公司 控股孙 公司 山东省 泰安市 玉器加工销 售 RMB60生产碧玉雕刻工艺品、碧玉首饰制品 等。 56.636731 -- 70.00 70.00 是 362,145.22 -- -- 泰山石膏（潍 坊）有限公司 全资孙 公司 山东省 安丘市 石膏板的制 造销售 RMB1,000生产销售纸面石膏板、石膏粉、石膏 砌块等。 2,046 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰 山 石 膏 ( 江 阴)有限公司 全资孙 公司 江苏省 江阴市 石膏板的制 造销售 RMB4,800. 399 生产轻质高强多功能墙体材料等。 6,681.8698 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰 山 石 膏 ( 重 庆)有限公司 全资孙 公司 重庆市 江津区 石膏板的制 造销售 RMB2,875生产、销售：纸面石膏板、石膏制品、 轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修 材料。 2,875 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰 山 石 膏 ( 衡 水)有限公司 全资孙 公司 河北省 衡水市 石膏粉的制 造销售 RMB500生产销售石膏粉、石膏制品、轻钢结 构等。 510.1 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰安市泰山纸 面石膏板有限 公司 全资孙 公司 山东省 泰安市 石膏板的制 造销售 RMB2,200纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、 新型建筑材料、装饰材料的生产、销 售。 2,223.49 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 阜新泰山石膏 建材有限公司 全资孙 公司 辽宁省 阜新市 石膏板的制 造销售 RMB2,000纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、 新型建筑材料、装饰装修材料的生产、 销售。 2,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰 山 石 膏 ( 温 州)有限公司 控股孙 公司 浙江省 乐清市 石膏板的制 造销售 RMB770纸面石膏板生产；石膏制品、轻钢龙 骨、新型建筑材料、装饰材料销售。 500 -- 64.94 64.94 是 20,690,719.42 -- -- 泰 山 石 膏 ( 平 山)有限公司 控股孙 公司 河北省 平山县 石膏板的制 造销售 RMB2,000纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块、石 膏制品、建筑用金属制品的生产、销 售。 1,400 -- 70.00 70.00 是 7,200,000.00 -- -- 泰 山 石 膏 ( 河 南)有限公司 全资孙 公司 河南省 师偃市 石膏板的制 造销售 RMB3,000纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、 新型建筑材料、装饰材料（不含硅酮 胶）的生产及销售。 3,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰 山 石 膏 ( 湘 潭)有限公司 控股孙 公司 湖南省 湘潭市 石膏板的制 造销售 RMB1,200纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨及 其他新型建筑材料、装饰材料的生产 及销售。 840 -- 70.00 70.00 是 5,990,101.76 -- -- 泰山石膏（铜 陵）有限公司 控股孙 公司 安徽省 铜陵市 石膏板的制 造销售 RMB1,000纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨及 其他新型建筑材料、装饰材料的生产 及销售。 650 -- 65.00 65.00 是 11,160,784.00 -- -- 泰山石膏（包 头）有限公司 控股孙 公司 内蒙古 包头市 石膏板的制 造销售 RMB500纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、 新型建筑材料、装饰材料生产销售。 325 -- 65.00 65.00 是 10,295,520.14 -- -- 第 80 页 泰安泰山环保 建材有限公司 控股孙 公司 山东省 泰安市 装饰石膏板 等制造及销 售 RMB400装饰石膏板（防火石膏板、防水石膏 板）、石膏制品、轻钢龙骨及配件、 新型建筑材料、装饰材料的生产、销 售。 300 -- 75.00 75.00 是 973,572.19 -- -- 泰安市泰和广 告有限公司 全资孙 公司 山东省 泰安市 广告设计、 制作等 RMB50广告设计、制作与安装；广告发布； 各类媒体投放；广告灯箱制作、安装； 企业管理咨询；企业策划咨询服务； 展览展示会务服务。 50 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰山石膏（南 通）有限公司 全资孙 公司 江苏省 南通市 石膏板的制 造销售 RMB10,000纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及其 他石膏制品、轻钢龙骨及其他建筑用 金属制品的生产销售。 10,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰山石膏（江 西）有限公司 控股孙 公司 江西省 丰城 石膏板的制 造销售 RMB1,500纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、 新型建筑材料、装饰材料的生产、销 售。 1,050 -- 70.00 70.00 是 6,036,483.31 -- -- 山东泰和光能 有限公司 控股孙 公司 山东省 泰安市 太阳能高硼 硅玻璃管制 造销售 RMB600太阳能高硼硅玻璃管及真空集热管的 研发、生产、销售。 330 -- 55.00 55.00 是 2,399.405.68 -- -- 泰山石膏（广 东）有限公司 全资孙 公司 广东省 博罗县 石膏板的制 造销售 RMB3,000生产、销售纸面石膏板、石膏制品、 轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料。 3,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 贵州泰福石膏 有限公司 控股孙 公司 贵州省 福泉市 石膏板的制 造销售 RMB5,000纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及其 他石膏制品、建筑用金属制品的生产 销售。 3,000 -- 60.00 60.00 是 21,300,000.00 -- -- 泰山（银川）石 膏有限公司 全资孙 公司 宁夏 银川市 石膏板的制 造销售 RMB2,400纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、 新型建筑材料、装饰材料的生产销售 （以上项目筹建）。 2,400 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰山石膏（四 川）有限公司 全资孙 公司 四川省 什邡市 石膏板的制 造销售 RMB3,000纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及其 他石膏制品、轻钢龙骨及其他建筑用 金属制品生产、销售。 3,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰山石膏（辽 宁）有限公司 全资孙 公司 辽宁省 绥中县 石膏板的制 造销售 RMB3,000纸面石膏板项目的筹建（筹建期一年） 3,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 泰山石膏（湖 北）有限公司 全资孙 公司 湖北省 武穴市 石膏板的制 造销售 RMB3,000纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及其 他石膏制品、轻钢龙骨生产项目筹建。 3,000 -- 100.00 100.00 是 -- -- -- 注：1、上述企业均是由本公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司通过投资等方式取得，表中列示的持股比例和表决权比例（除注3列示的企业）均是泰 山石膏股份有限公司直接拥有的股权比例和表决权比例； 2、泰山石膏(江阴)有限公司系泰山石膏股份有限公司本期通过股权收购的方式购买了上海恒晟新型建材发展公司持有的 2.5%的股份后，泰山石膏持有 第 81 页 泰山石膏（江阴）有限公司的股权达到 70%； 3、泰山石膏(邳州)有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰山石膏(重庆)有限公司和泰山石膏(江阴)有限公司系本公司与本公司控股的子公司-泰山石 膏股份有限公司共同持股的孙公司，本公司拥有上述四家公司的股权比例和表决权比例分别为5%、5%、20%和30%，泰山石膏股份有限公司拥有上述四家公司的 股权比例和表决权比例分别为95%、95%、80%和70%。 2、少数股东权益和少数股东损益 公司名称 少数股东权益期初金额 本期少数股东损益 本期少数股东其他增减 少数股东权益期末金额 其他增减的说明 泰山石膏股份有限公司 350,437,872.01 172,811,100.97 -33,765,915.21 489,483,057.77 本期资本公积变动及分红 北新建塑有限公司 18,037,415.34 -5,427,561.60 -- 12,609,853.74 -- 北新房屋有限公司 47,793,789.47 -3,393,551.61 -13,633,902.78 30,766,335.08 转让 北京新材料孵化器有限公司 1,808,607.80 -37,109.97 -- 1,771,497.83 -- 秦皇岛泰山建材有限公司 8,237,266.35 2,095,609.46 -1,410,821.18 8,922,054.63 分红 泰安泰立珠宝有限公司 362,112.59 32.63 -- 362,145.22 -- 泰山石膏(江阴)有限公司 5,664,213.56 -- -5,664,213.56 -- 转让 泰山石膏(温州)有限公司 13,846,641.59 6,844,077.83 -- 20,690,719.42 -- 泰山石膏(平山)有限公司 7,200,000.00 1,200,000.00 -1,200,000.00 7,200,000.00 分红 泰山石膏(湘潭)有限公司 6,559,211.82 2,475,028.18 -3,044,138.24 5,990,101.76 分红 泰山石膏（铜陵）有限公司 3,030,523.20 8,130,260.80 11,160,784.00 -- 泰山石膏（包头）有限公司 3,313,433.91 6,982,086.23 -- 10,295,520.14 -- 泰安泰山环保建材有限公司 982,227.39 -8,655.20 -- 973,572.19 -- 泰山石膏（江西）有限公司 4,351,803.37 1,684,679.94 -- 6,036,483.31 -- 山东泰和光能有限公司 2,673,354.86 -273,949.18 -- 2,399,405.68 -- 贵州泰福石膏有限公司 20,100,000.00 1,200,000.00 -- 21,300,000.00 -- 合 计 494,398,473.26 194,282,048.48 -58,718,990.97 629,961,530.77 -- 3、合并范围发生变更的说明 是否合并财务报表 单位名称 2010年度 2009年度 增加或减少原因 北新建塑有限公司 是 是 -- 北新房屋有限公司 是 是 -- 北京北新晨龙装饰工程有限公司 是 是 -- 北京新材料孵化器有限公司 是 是 -- 第 82 页 泰山石膏股份有限公司 是 是 -- 苏州北新矿棉板有限公司 是 是 -- 太仓北新建材有限公司 是 是 -- 成都北新建材有限公司 否 是 本期注销 宁波北新建材有限公司 是 是 -- 北京东联投资有限公司 是 是 -- 肇庆北新建材有限公司 是 是 -- 广安北新建材有限公司 是 是 -- 湖北北新建材有限公司 是 是 -- 苏州北新建材有限公司 是 是 -- 北新住宅产业有限公司 是 是 -- 镇江北新建材有限公司 是 是 -- 平邑北新建材有限公司 是 是 -- 故城北新建材有限公司 是 是 -- 新乡北新建材有限公司 是 否 本期投资成立 淮南北新建材有限公司 是 否 本期投资成立 泰山石膏(邳州)有限公司 是 是 -- 秦皇岛泰山建材有限公司 是 是 -- 湖北泰山建材有限公司 是 是 -- 泰安泰立珠宝有限公司 是 是 -- 徐州法斯特建材有限责任公司 是 是 -- 泰山石膏（潍坊）有限公司 是 是 -- 泰山石膏(江阴)有限公司 是 是 -- 泰山石膏(重庆)有限公司 是 是 -- 泰山石膏(衡水)有限公司 是 是 -- 泰安市泰山纸面石膏板有限公司 是 是 -- 阜新泰山石膏建材有限公司 是 是 -- 泰山石膏(温州)有限公司 是 是 -- 泰山石膏(平山)有限公司 是 是 -- 泰山石膏(河南)有限公司 是 是 -- 泰山石膏(湘潭)有限公司 是 是 -- 第 83 页 第 84 页 泰山石膏（铜陵）有限公司 是 是 -- 泰山石膏（包头）有限公司 是 是 -- 泰安泰山环保建材有限公司 是 是 -- 泰安市泰和广告有限公司 是 是 -- 泰山石膏（南通）有限公司 是 是 -- 泰山石膏（江西）有限公司 是 是 -- 山东泰和光能有限公司 是 是 -- 泰山石膏（广东）有限公司 是 是 -- 贵州泰福石膏有限公司 是 是 -- 泰山（银川）石膏有限公司 是 是 -- 泰山石膏（陕西）有限公司 是 是 -- 泰山石膏（云南）有限公司 是 是 -- 泰安市金盾建材有限公司 是 是 -- 泰山石膏（四川）有限公司 是 否 本期投资成立 泰山石膏（辽宁）有限公司 是 否 本期投资成立 泰山石膏（湖北）有限公司 是 否 本期投资成立 与上期相比，公司本期纳入合并会计报表编制范围的公司增加了本期由本公司投资成立的新乡北新建材有限公司、淮南北新建材有限公司和由控股子公司- 泰山石膏股份有限公司投资成立的泰山石膏（四川）有限公司、泰山石膏（辽宁）有限公司和泰山石膏（湖北）有限公司等5家子公司的财务报表；本期减少了 已注销的全资子公司-成都北新建材有限公司的财务报表。 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除特别说明外，金额单位为人民币元；“期初”指 2009 年 12 月 31 日，“期末”指 2010 年 12 月 31 日，“上期”指 2009 年，“本期”指 2010 年。 1、货币资金 （1）货币资金组成情况如下： 项 目 期末余额 期初余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现 金 -- -- 432,041.06 -- -- 549,939.45 其中：人民币 424,171.19 1.00 424,171.19 545,933.08 1.00 545,933.08 美 元 1,164.00 6.6227 7,708.83 564.00 6.8282 3,851.10 欧 元 5.00 8.8065 44.03 5.00 9.7971 48.99 日 元 1,440.00 0.0813 117.01 1,440.00 0.0738 106.28 银行存款 -- -- 788,637,813.26 -- -- 629,453,326.28 其中：人民币 786,665,449.40 1.00 786,665,449.40 626,877,144.33 1.00 626,877,144.33 美 元 290,107.98 6.6227 1,921,298.13 369,579.29 6.8282 2,523,561.30 日 元 628,424.00 0.0813 51,065.73 713,191.00 0.0738 52,620.65 其他货币资金 30,105,752.48 -- -- 21,134,514.00 其中：人民币 30,105,752.48 1.00 30,105,752.48 21,134,514.00 1.00 21,134,514.00 合 计 -- -- 819,175,606.80 -- -- 651,137,779.73 （2）其他货币资金分类情况如下： 项 目 期末余额 期初余额 信用卡存款 885,752.48 884,514.00 银行承兑汇票保证金 29,220,000.00 20,250,000.00 合 计 30,105,752.48 21,134,514.00 （3）货币资金期末余额中，不存在冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在回收风险的款项。 （4）公司货币资金期末余额较期初增加 168,037,827.07 元，增加的比例为 25.81%，增加的原 因主要是由于公司本期收到北京西三旗基地搬迁安置补偿款所致。 2、应收票据 （1）应收票据分类如下： 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 18,207,500.72 10,507,588.39 商业承兑汇票 -- -- 合 计 18,207,500.72 10,507,588.39 （2）应收票据说明： 期末公司无已质押的应收票据。公司应收票据期末余额较期初增加 7,699,912.33 元，增加的比例 为 73.28%，增加的原因主要是由于公司及所属的控股子公司-泰山石膏股份有限公司本期收到客户采用 银行票据结算货款的金额增加所致。 （3）公司没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 第 85 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 （4）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据如下： 种 类 张数 金额 银行承兑汇票 156 张 20,539,430.32 商业承兑汇票 -- -- 合 计 156 张 20,539,430.32 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露如下： 期末余额 账面余额 坏账准备 -- 种 类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 应收账款净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应收账款 -- 账龄组合 233,684,966.29 100.00% 56,902,258.70 24.35% 176,782,707.59 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 233,684,966.29 100.00% 56,902,258.70 24.35% 176,782,707.59 期初余额 账面余额 坏账准备 -- 种 类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 应收账款净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 284,515,901.38 100.00% 46,257,947.79 16.26% 238,257,953.59 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 284,515,901.38 100.00% 46,257,947.79 16.26% 238,257,953.59 a、本公司无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况。 b、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末余额 期初余额 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 133,030,758.2 4 56.93% 1,330,307.59 190,035,775.04 66.79% 1,900,357.75 一至二年 23,561,342.43 10.08% 1,649,293.96 23,080,745.91 8.11% 1,615,652.21 二至三年 12,896,047.00 5.52% 2,579,209.40 14,193,822.93 4.99% 2,838,764.58 三至四年 12,212,658.46 5.23% 4,885,063.39 20,292,468.11 7.13% 8,116,987.23 四至五年 18,419,252.64 7.88% 12,893,476.84 17,089,677.86 6.01% 11,962,774.49 五年以上 33,564,907.52 14.36% 33,564,907.52 19,823,411.53 6.97% 19,823,411.53 合 计 233,684,966.2 9 100.00% 56,902,258.70 284,515,901.38 100.00% 46,257,947.79 （2）本期实际核销应收账款金额为 7,255.14 元，均为非关联方的应收款项。 （3）应收账款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。 （4）应收账款金额前五名单位情况如下： 第 86 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 序号 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总 额的比例 1 北京莱克西施绿色体育俱乐部有限公 司 非关联方 4,576,700.00 一年以内 1.96% 北京莱克西施绿色体育俱乐部有限公 司 非关联方 5,434,347.93 一年至二年 2.33% 2 北新塑管有限公司 关联方 3,524,047.04 一年以内 1.51% 北新塑管有限公司 关联方 2,862,641.36 一年至二年 1.23% 北新塑管有限公司 关联方 1,046,930.00 三年至四年 0.45% 北新塑管有限公司 关联方 57,328.09 四年至五年 0.02% 北新塑管有限公司 关联方 12,000.00 五年以上 0.01% 3 安徽皖投置业有限责任公司 非关联方 75,317.54 一年以内 0.03% 安徽皖投置业有限责任公司 非关联方 3,764,212.24 一年至二年 1.61% 安徽皖投置业有限责任公司 非关联方 3,203,929.30 二年至三年 1.37% 4 北京新北龙腾建材有限公司 非关联方 6,436,294.48 一年以内 2.75% 5 北京市华兴万龙建材销售中心 非关联方 6,124,693.44 一年以内 2.62% 合 计 -- 37,118,441.4 2 -- 15.88% （5）应收关联方账款情况如下： 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账 款总额的 比例(%) 北新建材（集团）有限公司 控股股东－中国建材股份有限公司的股 东 4,760,056.83 2.03% 北新建材(集团)有限公司济南分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 547,156.53 0.23% 北新建材(集团)有限公司石家庄分公 司 北新建材（集团）有限公司的分公司 200,608.17 0.09% 北新建材(集团)有限公司厦门销售中 心 北新建材（集团）有限公司的分公司 11,971.80 0.01% 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 2,230,240.59 0.95% 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 100,000.00 0.04% 北新塑管有限公司 北新集团的参股公司/中国建材集团有限公司的孙公司 7,502,946.49 3.21% 中建材投资有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的子公司 2,000,000.02 0.86% 中建材集团进出口公司 中国建筑材料集团有限公司的子公司 0.80 0.00% 保定筑根新材公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 461,316.96 0.20% 北新集成房屋（北京）有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 60,249.57 0.03% 北京百安居装饰建材有限公司 中建材投资有限公司的参股公司 576,682.79 0.25% 天津市世纪北新建材销售公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 2,382,488.30 1.02% 常州中复丽宝第复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司 9,087.75 0.00% 北新科技发展有限公司 本公司的参股公司/控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司 2,362,937.06 1.01% 连云港中复连众复合材料集团有限公 司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司 214,767.26 0.09% 中复连众（沈阳）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司 38,962.81 0.02% 中复连众（酒泉）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司 76,722.82 0.03% 北京北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 173,317.08 0.07% 北京新型材料建筑设计研究院有限公 司 本公司控股子公司的参股公司 762,600.00 0.32% 合 计 -- 24,472,113.6 3 10.47% 第 87 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 （6）公司本期没有不符合终止确认条件的应收账款转移的金额。 （7）应收账款计提的坏账准备情况如下： 本期减少 期初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 46,257,947.79 10,673,066.56 21,500.51 7,255.14 56,902,258.70 （8）应收账款增减的情况说明： 公司应收账款的期末余额较期初减少 50,830,935.09 元，减少的比例为 17.87%，减少的原因主要 是公司持续加强销售货款管理、增强货款回收力度，致使公司期末的应收账款减少所致。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示如下： 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 195,976,195.93 80.51% 344,757,134.38 88.24% 一至二年 40,272,973.99 16.54% 38,603,484.53 9.88% 二至三年 981,343.72 0.40% 5,665,734.70 1.45% 三年以上 6,196,563.70 2.55% 1,698,682.92 0.43% 合 计 243,427,077.34 100.00% 390,725,036.53 100.00% 预付款项账龄的说明： 公司预付款项期末余额中，账龄超过一年的预付款项为 47,450,881.41 元，所占比例为 19.49%， 主要为公司预付土地及购房款尚未完成相关的结算手续所致。 账龄超过 1 年的大额预付款项如下： 单位名称 期末余额 账龄 性质或内容 德州晶华集团大坝有限公司 22,793,920.00 一年至二年 预付土地及房款 石家庄华澳电力有限责任公司 6,800,000.00 一年至二年 预付工程款 句容市沿江经济开发总公司 5,850,000.00 一年至二年 预付土地出让金 临沂市光大拍卖有限公司 1,814,504.00 一年至二年 预付拍卖资产款 武汉市佳阳商贸发展有限公司 1,808,281.00 三年以上 预付购房款 （2）预付款项金额前五名单位情况如下： 序号 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 原因 1 泰安百川纸业有限责任公司 非关联方 25,981,822.13 一年以内 材料款 2 德州晶华集团大坝有限公司 非关联方 22,793,920.00 一年至二 年 预付土地及房款 3 建材轻机集团北新机械有限公司 关联方 17,985,210.00 一年以内 预付设备款 4 枣庄市昊申纸业有限公司 非关联方 16,083,999.54 一年以内 材料款 5 枣庄市双龙纸业有限公司 非关联方 14,752,437.41 一年以内 材料款 合 计 -- 97,597,389.08 -- -- （3）预付款项期末余额中，无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （4）预付关联方账款情况如下： 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付账款总 额的比例(%) 第 88 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 建材轻机集团北新机械有限公 司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 17,985,210.0 0 7.39% 北新塑管有限公司 北新集团的参股公司/中国建材集团有限 公司的孙公司 1,110.07 0.00% 郯城新兴新装饰材料有限公司 本公司的参股公司 513,890.13 0.21% 泰安市盛源工贸有限公司 本公司控股子公司的参股公司 28,666.87 0.01% 北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的股东 66,951.77 0.03% 杭州中新机电技术有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 1,430,000.00 0.59% 合 计 -- 20,025,828.8 4 8.23% （5）预付款项的说明： 公司预付款项期末余额较上年末减少 147,297,959.19 元，减少的比例为 37.70%，减少的原因系 公司及公司所属的子公司预付采购款、土地款本期结转至相应的项目所致。 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露如下： 期末余额 账面余额 坏账准备 -- 种 类 金额 比例（%） 金额 比例（%）其他应收款净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他应收款 -- 账龄组合 25,290,695.95 100.00% 4,629,879.46 18.31% 20,660,816.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 25,290,695.95 100.00% 4,629,879.46 18.31% 20,660,816.49 期初余额 账面余额 坏账准备 -- 种 类 金额 比例（%） 金额 比例（%）其他应收款净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他应收账款 账龄组合 69,900,266.50 100.00% 4,279,307.08 6.12% 65,620,959.42 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 69,900,266.50 100.00% 4,279,307.08 6.12% 65,620,959.42 a、本公司无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况。 b、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 期初余额 账 龄 其他应收款金额 所占比例 计提的坏账准 备 其他应收款金额 所占比例 计提的坏账准备 一年以内 16,384,474.27 64.78% 163,844.74 59,318,523.22 84.86% 593,185.23 一至二年 2,593,965.47 10.26% 181,577.58 4,611,312.05 6.60% 322,791.85 二至三年 1,778,933.82 7.03% 355,786.76 2,082,482.31 2.98% 416,496.46 第 89 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 三至四年 692,995.63 2.74% 277,198.25 671,357.25 0.96% 268,542.90 四至五年 629,515.43 2.49% 440,660.80 1,794,336.78 2.57% 1,256,035.75 五年以上 3,210,811.33 12.70% 3,210,811.33 1,422,254.89 2.03% 1,422,254.89 合 计 25,290,695.95 100.00% 4,629,879.46 69,900,266.50 100.00% 4,279,307.08 （2）本期实际核销其他应收款金额为 568.00 元，均为非关联方的其他应收款项。 （3）其他应收款期末余额较期初减少 44,609,570.55 元，减少比例为 63.82%，减少原因系本期收 回泰安市国有资产经营有限公司 50,000,000.00 元的往来款项所致。 （4）其他应收款期末余额中，无应收持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的往来款项。 （5）其他应收款金额前五名单位情况如下： 序号 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例 1 河北省涿州市开发区规划建设局 非关联方 2,077,378.00 一年以内 8.21% 2 泰安市中级人民法院 非关联方 1,476,386.00 一年以内 5.84% 3 高要市地产交易中心 非关联方 1,000,000.00 一年至二年 3.95% 4 安徽皖投置业有限责任公司 非关联方 957,000.00 二年至三年 3.78% 5 安丘市刘家尧财政所 非关联方 870,110.00 五年以上 3.44% 合 计 -- 6,380,874.00 -- 25.23% （6）金额较大的其他应收款的性质或内容如下： 单位名称 期末余额 应收性质或内容 河北省涿州市开发区规划建设局 2,077,378.00 保证金 泰安市中级人民法院 1,476,386.00 往来款项 高要市地产交易中心 1,000,000.00 土地保证金 安徽皖投置业有限责任公司 957,000.00 履约保证金 安丘市刘家尧财政所 870,110.00 往来款项 （7）公司本期没有不符合终止确认条件的其他应收款转移的金额。 （8）其他应收款计提的坏账准备情况如下： 本期减少 期初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 4,279,307.08 1,878,882.15 1,527,741.77 568.00 4,629,879.46 6、存货 （1）存货分类如下： 期末余额 期初余额 项 目 存货金额 跌价准备 存货净额 存货金额 跌价准备 存货净额 在途材料 381,757.72 -- 381,757.72 218,366.65 -- 218,366.65 原材料 407,698,558.41 525,504.42 407,173,053.99 331,109,814.50 525,504.42 330,584,310.08 在产品 32,451,406.39 -- 32,451,406.39 40,405,605.01 -- 40,405,605.01 包装物 6,017,990.11 -- 6,017,990.11 4,698,510.65 -- 4,698,510.65 低值易耗品 4,520,819.10 -- 4,520,819.10 3,961,908.01 -- 3,961,908.01 产成品 359,178,085.06 5,009,758.22 354,168,326.84 239,940,508.22 4,711,079.62 235,229,428.60 委托加工材料 68,670.30 -- 68,670.30 44,563.75 -- 44,563.75 外购商品 7,924,737.08 -- 7,924,737.08 2,194,997.18 -- 2,194,997.18 自制半成品 23,322,297.78 -- 23,322,297.78 21,379,854.12 -- 21,379,854.12 工程施工 39,188,376.86 -- 39,188,376.86 42,625,707.04 -- 42,625,707.04 合 计 880,752,698.81 5,535,262.64 875,217,436.17 686,579,835.13 5,236,584.04 681,343,251.09 第 90 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 （2）公司本期存货项目计提的存货跌价准备情况如下： 本期减少 存货项目 期初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 原材料 525,504.42 -- -- -- 525,504.42 产成品 4,711,079.62 298,678.60 -- -- 5,009,758.22 合 计 5,236,584.04 298,678.60 -- -- 5,535,262.64 （3）存货说明： 存货期末余额较期初增加 194,172,863.68 元，增加的比例为28.28%，增加的原因是由于公司及 控股子公司-泰山石膏股份有限公司部分在建石膏板生产线投产运营，产销规模快速扩大，导致期末相 应存货储备增加所致。 7、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况如下： 期末余额 项 目 账面余额 减值准备 投资净额 1、按成本法核算的投资 25,975,988.07 4,825,009.49 21,150,978.58 其中：对子公司投资 -- -- -- 对其他企业的投资 25,975,988.07 4,825,009.49 21,150,978.58 2、按权益法核算的投资 191,012,023.63 2,851,533.00 188,160,490.63 合 计 216,988,011.70 7,676,542.49 209,311,469.21 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 投资净额 1、按成本法核算的投资 25,975,988.07 4,734,132.94 21,241,855.13 其中：对子公司投资 -- -- -- 对其他企业的投资 25,975,988.07 4,734,132.94 21,241,855.13 2、按权益法核算的投资 193,450,539.38 2,851,533.00 190,599,006.38 合 计 219,426,527.45 7,585,665.94 211,840,861.51 （2）按成本法核算的长期股权投资情况如下： 被投资单位 持股 比例 投资成本 期初账面 余额 本期投资 增减额 期末账面 余额 本期计提减 值准备 本期现 金红利 中投信用担保有限公司 1.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 90,876.55 -- 北京绿创环保设备股份有限公司 10.00 % 8,670,000.00 8,670,000.00 -- 8,670,000.00 -- -- 北京天地东方超硬材料有限责任公 司 15.00 % 4,500,000.00 4,500,000.00 -- 4,500,000.00 -- -- 北新科技发展有限公司 5.00% 2,730,988.07 2,730,988.07 -- 2,730,988.07 -- -- 泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 15.00 % 75,000.00 75,000.00 -- 75,000.00 -- -- 合 计 -- 25,975,988.07 25,975,988.07 -- 25,975,988.07 90,876.55 -- （3）按权益法核算的长期股权投资情况如下： 本期投资增减额 被投资单位 持股比 例 投资成本 期初账面余额 本期增加 额 本期减少 额 其中：分得 现金红利 期末账面余 额 郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% 33,345,076.13 68,285,119.61 -- 5,605,166.6 -- 62,679,953.01 武汉理工光科股份有限公司 20.00% 11,603,024.00 18,767,634.99 4,103,819.46 351,786.50 351,786.50 22,519,667.95 第 91 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 20,547,690.39 25,906,995.61 382,390.27 -- -- 26,289,385.88 华府房地产开发有限公司 29.677% 61,975,318.43 55,494,558.93 -- 1,188,857.63 -- 54,305,701.30 新疆天山建材石膏制品有限责任公 司 25.00% 5,000,000.00 1,237,088.05 111,473.28 -- -- 1,348,561.33 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 47.53% 2,851,533.00 2,851,533.00 -- -- -- 2,851,533.00 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 59.00% 20,650,000.00 20,907,609.19 109,611.97 -- -- 21,017,221.16 北京住博会科技发展有限公司 50.00% 1,000,000.00 -- -- -- -- -- 合 计 156,972,641.9 5 193,450,539.3 8 4,707,294.98 7,145,810.73 351,786.50 191,012,023.6 3 （4）公司对合营企业和联营企业投资情况如下： 被投资单位名称 本企业 持股比 例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 期末资产总 额 期末负债总 额 期末净资产 总额 本期营业收 入 总额 本期净利润 一、合营企业 -- -- -- -- -- 北京住博会科技发展有限公司 50.00% 50.00% 910,581.38 756,538.15 154,043.23 1,992,720.60 591,604.76 二、联营企业 -- -- -- -- -- -- -- 郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% 29.20% 255,504,239.39 40,846,866.07 214,657,373.32 316,618,261.49 -18,284,765.76 武汉理工光科股份有限公司 20.00% 20.00% 161,032,080.29 48,433,740.52 112,598,339.77 86,044,656.53 13,468,911.87 烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 41.00% 79,193,773.55 15,073,320.18 64,120,453.37 34,668,823.24 894,118.71 华府房地产开发有限公司 29.677% 29.677% 284,146,222.86 94,758,231.00 189,387,991.86 -- -4,005,989.92 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 25.00% 25.00% 32,440,321.19 27,046.075.88 5,394,245.31 25,285,299.62 445,893.10 北京新型材料建筑设计研究院有限公 司 47.53% 47.53% 3,983,339.81 4,372,975.47 -389,635.66 8,072,781.00 230,919.23 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 59.00% 注 35,778,843.82 156,435.07 35,622,408.75 66,815,923.31 325,912.74 注：本公司所属的子公司-北京东联投资有限公司和泰山石膏股份有限公司对泰安泰和建筑装饰材 料有限公司的持股比例分别为 29%、30%（下同）。根据泰安泰和建筑装饰材料有限公司章程规定，两 家公司在泰安泰和建筑装饰材料有限公司均不派出董事，对该公司不具有控制权，故未纳入合并财务 报表编制范围。 （5）股权投资减值准备本期计提情况如下： 本期减少 项 目 期初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 北京天地东方超硬材料有限责任公司 3,160,661.84 -- -- -- 3,160,661.84 北新科技发展有限公司 1,061,933.10 -- -- -- 1,061,933.10 中投信用担保有限公司 456,693.56 90,876.55 -- -- 547,570.11 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 2,851,533.00 -- -- -- 2,851,533.00 泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 54,844.44 -- -- -- 54,844.44 合 计 7,585,665.94 90,876.55 -- -- 7,676,542.49 8、固定资产 （1）固定资产本期变动情况如下： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 3,616,350,403.90 782,121,319.03 240,775,154.89 4,157,696,568.04 其中：房屋及建筑物 1,189,436,828.34 279,798,977.60 84,183,957.20 1,385,051,848.74 机器设备 2,235,090,892.42 450,000,723.90 148,349,634.35 2,536,741,981.97 运输设备 106,802,227.79 27,312,180.82 4,751,432.01 129,362,976.60 电子设备及其他设备 85,020,455.35 25,009,436.71 3,490,131.33 106,539,760.73 第 92 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 -- -- 本期新增 本期计提 -- -- 二、累计折旧 832,643,461.35 -- 165,652,160.03 135,663,655.17 862,631,966.21 其中：房屋及建筑物 174,102,741.97 -- 29,383,088.40 43,628,494.90 159,857,335.47 机器设备 573,537,472.47 -- 118,662,431.04 86,116,817.29 606,083,086.22 运输设备 47,730,728.31 -- 8,786,836.35 3,468,827.00 53,048,737.66 电子设备及其他设备 37,272,518.60 -- 8,819,804.24 2,449,515.98 43,642,806.86 三、固定资产账面净值合计 2,783,706,942.55 -- -- 3,295,064,601.83 其中：房屋及建筑物 1,015,334,086.37 -- -- 1,225,194,513.27 机器设备 1,661,553,419.95 -- -- 1,930,658,895.75 运输设备 59,071,499.48 -- -- 76,314,238.94 电子设备及其他设备 47,747,936.75 -- -- 62,896,953.87 四、固定资产减值准备累计金额合计 15,543,066.57 -- 32,761.87 15,510,304.70 其中：房屋及建筑物 11,950,894.09 -- -- 11,950,894.09 机器设备 3,033,675.18 -- -- 3,033,675.18 运输设备 356,079.10 -- 32,761.87 323,317.23 电子设备及其他设备 202,418.20 -- -- 202,418.20 五、固定资产账面价值合计 2,768,163,875.98 -- -- 3,279,554,297.13 其中：房屋及建筑物 1,003,383,192.28 -- -- 1,213,243,619.18 机器设备 1,658,519,744.77 -- -- 1,927,625,220.57 运输设备 58,715,420.38 -- -- 75,990,921.71 电子设备及其他设备 47,545,518.55 -- -- 62,694,535.67 公司本期计提的固定资产折旧额为 165,652,160.03 元。 公司本期由在建工程转入固定资产原价为709,458,570.92元。 公司固定资产原值本期增加782,121,319.03元，增加的原因主要是由于本公司所属的分、子公司 及控股子公司-泰山石膏股份有限公司所属的子公司在建工程项目本期竣工转固所致；固定资产原值本 期减少240,775,154.89元，减少的原因主要是公司西三旗基地搬迁工作已启动，部分工厂已停产并正 在实施拆迁，故将其对应固定资产的价值转入固定清理所致。 （2）固定资产减值准备计提情况如下： 本期减少 项 目 期初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 房屋及建筑物 11,950,894.09 -- -- -- 11,950,894.09 机器设备 3,033,675.18 -- -- -- 3,033,675.18 运输工具 356,079.10 -- -- 32,761.87 323,317.23 电子设备及其他设备 202,418.20 -- -- -- 202,418.20 合 计 15,543,066.57 -- -- 32,761.87 15,510,304.70 （3）公司期末用于抵押的固定资产情况详见附注五的第17项和附注七“或有事项”的相关内容说 明。 （4）公司未办妥产权证书的固定资产情况如下： 类别/单位 原 值 累计折旧 减值准备 净值 未办妥产权证书原 因 预计办结产 权证书时间 房屋建筑物 432,032,009.6 8 22,151,577.99 274,308.24 409,606,123.45 -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 苏州分公司 3,003,710.22 150,185.50 -- 2,853,524.72 道路规划问题 待政府道路 第 93 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 规划完成后 立即办理 铁岭分公司 38,936,510.84 155,746.10 -- 38,780,764.74 正在办理房产决 算，产权证正在办 理中 2011 年 苏州北新矿棉板有限公司 11,849,614.43 1,806,117.86 274,308.24 9,769,188.33 租赁土地 -- 广安北新建材有限公司 30,079,463.64 524,061.99 -- 29,555,401.65 公司所处广安经济 开发区正处于园区 建设中，道路正在 规划，未编制门牌 号 待政府道路 规划完成后 立即办理 湖北北新建材有限公司 38,137,935.99 533,931.09 -- 37,604,004.90 正在办理中 2011 年 宁波北新建材有限公司 32,043,371.03 1,280,195.60 -- 30,763,175.43 因施工方原因，工 程决算受阻 待工程决算 完毕后立即 办理 肇庆北新建材有限公司 38,912,881.19 1,016,962.34 -- 37,895,918.85 正在办理中 2011 年 苏州北新建材有限公司 22,291,118.22 1,102,947.75 -- 21,188,170.47 道路规划问题 待政府道路 规划后完成 后立即办理 泰山石膏股份有限公司 49,861,837.89 6,603,610.74 -- 43,258,227.15 租赁土地 -- 泰山石膏股份有限公司 11,000,898.61 1,031,861.71 -- 9,969,036.90 正在办理中 待手续齐全 后办理 湖北泰山建材有限公司 3,113,325.42 86,265.06 -- 3,027,060.36 正在办理中 2011 年 泰山石膏（江西）有限公 司 19,284,459.74 154,275.68 -- 19,130,184.06 正在办理中 2011 年 泰山石膏（河南）有限公 司 23,758,702.01 326,996.74 -- 23,431,705.27 正在办理中 2011 年 泰山石膏（铜陵）有限公 司 25,042,224.21 297,376.42 -- 24,744,847.79 正在办理中 2011 年 泰山石膏（潍坊）有限公 司 3,707,580.56 284,339.59 -- 3,423,240.97 正在办理中 待手续齐全 后办理 泰山石膏（邳州）有限公 司 4,351,290.96 796,348.18 -- 3,554,942.78 租赁土地 -- 秦皇岛泰山建材有限公司 13,074,654.89 2,259,084.55 -- 10,815,570.34 租赁土地 -- 泰山石膏（温州）有限公 司 22,701,756.37 1,255,617.03 -- 21,446,139.34 租赁土地 -- 泰山石膏（平山）有限公 司 22,618,834.79 1,240,879.88 -- 21,377,954.91 租赁土地 -- 泰山石膏（衡水）有限公 司 8,380,599.83 433,874.57 -- 7,946,725.26 租赁土地 -- 泰山石膏（湘潭）有限公 司 9,881,238.84 810,899.61 -- 9,070,339.23 租赁土地 -- 合 计 432,032,009.6 8 22,151,577.99 274,308.24 409,606,123.45 -- -- 第 94 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 9、在建工程 （1）在建工程组成情况如下： 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面净值 账面余额 跌价准备 账面净值 897,808,414.50 -- 897,808,414.50 529,623,446.42 -- 529,623,446.42 （2）在建工程项目本期变动情况如下： 工程名称 期初余额 本期增加 本期转固 本期其他减少数 期末余额 太仓石膏板二期项目 31,306,524.33 52,250,874.27 -- -- 83,557,398.60 广安北新石膏板项目 84,210,617.26 20,642,132.24 104,852,749.50 -- -- 广安北新轻钢龙骨项目 -- 1,121,853.34 -- -- 1,121,853.34 武汉北新石膏板项目 78,794,889.89 33,153,656.39 111,948,546.28 -- -- 北京西三旗基地搬迁项目一期（北新 住宅） -- 24,421,962.66 -- -- 24,421,962.66 平邑北新石膏板项目 215,087.50 22,934,476.44 -- -- 23,149,563.94 故城北新石膏板项目 3,152,160.31 39,252,363.61 -- -- 42,404,523.92 镇江北新石膏板项目 509,437.64 59,497,028.90 -- -- 60,006,466.54 苏州水泥瓦项目 30,517,722.63 2,343,817.17 -- -- 32,861,539.80 苏州外墙板二线 85,428.93 8,500,560.44 -- -- 8,585,989.37 苏州北新零星工程（研发楼） -- 112,309.84 -- -- 112,309.84 苏州工业园区项目 32,596,892.37 1,246,592.99 33,843,485.36 -- -- 涿州脱硫石膏改造项目 3,985,230.07 2,659,829.25 6,645,059.32 -- -- 北京西三旗基地搬迁项目 （涿州） 675,586.00 47,904,483.98 -- -- 48,580,069.98 下花园二线改造 2,848,789.12 842,439.53 2,785,205.63 -- 906,023.02 枣庄脱硫石膏改造项目 3,577,916.20 1,323,882.90 4,278.00 -- 4,897,521.10 铁岭脱硫综合利用项目 78,066,794.82 22,484,044.86 100,550,839.68 -- -- 铁岭龙骨项目 21,375.89 288,597.04 -- -- 309,972.93 宁波北新零星工程 -- 1,104,002.10 19,297.45 -- 1,084,704.65 苏州矿棉板零星工程 32,400.00 -- -- -- 32,400.00 新乡北新石膏板项目 -- 551,022.10 -- -- 551,022.10 淮南北新石膏板项目 -- 22,850.09 -- -- 22,850.09 北新建材零星工程 12,067,328.18 9,437.95 10,615,638.44 -- 1,461,127.69 泰山石膏护面纸项目 870,133.54 144,413,036.59 -- -- 145,283,170.13 泰山石膏本部其他零星工程 1,698,876.04 29,898,904.28 1,853,745.02 -- 29,744,035.30 泰和分公司零星工程 16,633.54 98,378.62 115,012.16 -- -- 山西潞城分公司技术改造工程 2,683,535.16 598,584.79 3,150,418.16 -- 131,701.79 泰山石膏（邳州）技术改造工程 1,390,270.55 5,396,665.85 -- -- 6,786,936.40 秦皇岛泰山技术改造工程 1,002,922.24 5,487,275.35 6,490,197.59 -- -- 湖北泰山石膏板二线项目 6,641,973.59 52,762,665.35 -- -- 59,404,638.94 泰山石膏（潍坊）技术改造工程 355,473.00 3,688,920.62 2,658,930.51 -- 1,385,463.11 泰山纸面石膏板零星工程 2,963,451.31 -- 2,963,451.31 -- -- 泰山石膏（平山）石膏板零星工程 -- 833,215.00 833,215.00 -- -- 阜新泰山零星工程 59,283.55 1,433,306.08 715,797.16 -- 776,792.47 泰山石膏（温州）零星工程 164,400.86 136,023.46 -- -- 300,424.32 泰山石膏（重庆）石膏板项目 2,045,522.36 22,051,371.33 -- -- 24,096,893.69 泰山石膏（衡水）石膏板项目 30,206,157.66 994,566.67 31,065,724.33 -- 135,000.00 泰山石膏（湖南）零星工程 262,760.24 3,877,678.40 -- -- 4,140,438.64 泰山石膏（河南）石膏板项目 60,387,266.88 49,516,946.50 109,634,788.12 -- 269,425.26 泰山石膏（包头）石膏板项目 669,500.00 2,140,460.88 -- -- 2,809,960.88 泰山石膏（铜陵）石膏板项目 31,083,200.82 60,404,054.35 90,695,315.53 -- 791,939.64 第 95 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 泰山石膏（南通）石膏板项目 26,100.00 84,991,359.64 -- -- 85,017,459.64 泰山石膏（江西）石膏板项目 15,190,339.23 58,635,393.80 72,292,421.78 -- 1,533,311.25 泰和光能高硼硅玻璃管项目 4,683,610.25 9,617,464.49 9,851,504.20 -- 4,449,570.54 泰山石膏（广东）石膏板项目 336,593.49 51,325,918.56 -- -- 51,662,512.05 泰山石膏（陕西）石膏板项目 -- 12,973,646.11 -- -- 12,973,646.11 泰山石膏（银川）技术改造工程 2,883,991.23 51,103,293.48 3,885,931.54 -- 50,101,353.17 泰山石膏（云南）零星工程 -- 6,166,656.89 693,980.64 -- 5,472,676.25 金盾建材零星工程 1,337,269.74 200,392.49 1,293,038.21 -- 244,624.02 泰山石膏（四川）石膏板项目 -- 30,437,785.02 -- -- 30,437,785.02 贵州泰福石膏板项目 -- 40,541,356.31 -- -- 40,541,356.31 泰山石膏（湖北）石膏板项目 -- 5,250,000.00 -- -- 5,250,000.00 合 计 529,623,446.42 1,077,643,539.00 709,458,570.92 -- 897,808,414.50 （3）与在建工程项目相关的资料如下： 项目名称 预算数(万元) 工程投入占预算比例 工程进度 资金来源 太仓石膏板二期项目 10,848.00 77.03% 90.00% 自筹 苏州外墙板二线 15,229.00 5.64% 10.00% 自筹 北京西三旗基地搬迁项目（涿州） 21,134.00 22.99% 40% 自筹 苏州北新水泥瓦项目 3,790.00 86.71% 98.00% 自筹 北京西三旗基地搬迁项目一期（北新住宅） 31,007.00 7.88% 12.00% 自筹 平邑北新石膏板项目 4,000.00 57.87% 试生产 自筹 故城北新石膏板项目 9,270.00 45.74% 75.00% 自筹 镇江北新石膏板项目 13,260.00 45.25% 试生产 自筹 新乡北新石膏板项目 10,897.00 0.51% 1.00% 自筹 淮南北新石膏板项目 13,053.00 0.02% 前期开工准备 自筹 泰山石膏护面纸项目 23,300.00 62.35% 62.00% 自筹 湖北泰山石膏板二线项目 4,900.00 121.23% 95.00% 自筹 泰山石膏（重庆）石膏板项目 3,500.00 68.85% 试生产 自筹 泰山石膏（南通）石膏板项目 8,969.76 94.85% 95.00% 自筹 泰山石膏（广东）石膏板项目 7,971.32 64.81% 65.00% 自筹 泰山石膏（陕西）石膏板项目 8,018.16 16.18% 30.00% 自筹 泰山石膏（银川）技术改造工程 7,019.00 76.92% 77.00% 自筹 泰山石膏（四川）石膏板项目 8,937.00 34.06% 34.00% 自筹 贵州泰福石膏板项目 7,656.62 52.95% 85.00% 自筹 泰山石膏（湖北）石膏板项目 16,150.96 3.25% 3.30% 自筹 （4）在建工程项目中利息资本化的情况如下： 项目名称 利息资本化期初 金额 利息资本化本期 增加金额 利息资本化累 计金额 利息资本化本期 减少金额 利息资本化期 末余额 太仓石膏板二期项目 1,977,668.99 4,561,920.00 6,539,588.99 -- 6,539,588.99 苏州外墙板二线 -- 99,479.64 99,479.64 -- 99,479.64 苏州北新零星工程（研发楼） -- 773.84 773.84 -- 773.84 苏州工业园区项目 10,357,938.37 1,126,152.37 11,484,090.74 11,484,090.74 -- 涿州脱硫石膏改造项目 413.50 -413.50 -- -- -- 北京西三旗基地搬迁项目 （涿州） -- 658,509.03 658,509.03 -- 658,509.03 第 96 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 铁岭脱硫综合利用项目 4,399,392.53 3,067,001.79 7,466,394.32 7,466,394.32 -- 铁岭龙骨项目 417.65 3,048.26 3,465.91 -- 3,465.91 广安北新石膏板项目 6,923,099.80 729,221.07 7,652,320.87 7,652,320.87 -- 武汉北新石膏板项目 4,153,222.87 1,474,226.18 5,627,449.05 5,627,449.05 -- 北京西三旗基地搬迁项目一期(北新住宅） -- 286,925.83 286,925.83 -- 286,925.83 平邑北新石膏板项目 658.70 343,203.70 343,862.40 -- 343,862.40 故城北新石膏板项目 11,342.34 1,070,023.60 1,081,365.94 -- 1,081,365.94 苏州北新水泥瓦项目 5,609,709.05 1,374,059.89 6,983,768.94 -- 6,983,768.94 镇江北新石膏板一线项目 1,124.64 906,005.36 907,130.00 -- 907,130.00 新乡北新石膏板项目 -- 1,287.86 1,287.86 -- 1,287.86 淮南北新石膏板项目 -- 53.29 53.29 -- 53.29 泰山石膏护面纸项目 -- 914,033.55 914,033.55 -- 914,033.55 阜新泰山零星工程 -- 37,338.78 37,338.78 20,195.86 17,142.92 泰山石膏（河南）石膏板项目 1,302,252.26 661,500.00 1,963,752.26 1,963,752.26 -- 泰山石膏（包头）石膏板项目 -- 24,505.65 24,505.65 -- 24,505.65 泰山石膏（铜陵）石膏板项目 671,500.00 1,399,234.79 2,070,734.79 2,070,734.79 -- 泰山石膏（南通）石膏板项目 -- 750,750.00 750,750.00 -- 750,750.00 泰山石膏（江西）石膏板项目 -- 755,200.00 755,200.00 755,200.00 -- 泰山石膏（广东）石膏板项目 -- 452,298.15 452,298.15 -- 452,298.15 合 计 35,408,740.70 20,696,339.13 56,105,079.83 37,040,137.89 19,064,941.94 公司本期借款费用的利息资本化率为 5.19%。 （5）截止本资产负债表日，公司在建工程项目中未发现有减值事项发生，故未计提在建工程减值 准备。 10、固定资产清理 类 别 期末余额 期初余额 转入清理原因 房屋建筑物 36,839,042.60 -- 拆迁 机器设备 44,607,019.68 -- 拆迁 其他设备 328,250.99 -- 拆迁 合 计 81,774,313.27 -- -- 固定资产清理说明进展情况： 根据公司的实际控制人-中国建筑材料集团有限公司与中央国家机关公务员住宅建设服务中心签 署的《土地调配协议》，公司西三旗基地搬迁工作已启动，部分工厂已停产并正在实施拆迁。目前， 搬迁工作正在按搬迁计划有序进行，固定资产清理期末余额系已停产转入拆迁过程的相关房屋建筑物、 机器设备和其他设备。 11、无形资产 （1）无形资产本期增减情况如下： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 408,819,615.17 300,089,175.25 -- 708,908,790.42 软件系统（苏州北新矿棉板） 18,000.00 -- -- 18,000.00 CAD 软件（北新房屋） 74,000.00 -- -- 74,000.00 CAD 软件（北新房屋） 320,000.00 -- -- 320,000.00 快速计算机软件（北新房屋） 107,000.00 -- -- 107,000.00 客户管理软件（北新房屋） 15,000.00 -- -- 15,000.00 KC 型结构房屋技术（北新房屋） 3,096,121.64 266,023.32 -- 3,362,144.96 第 97 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 PKPM 软件_202_3599（北新房屋） 33,000.00 -- -- 33,000.00 预算大师软件（北新房屋） 9,240.00 -- -- 9,240.00 涂料技术（股份本部） 1,351,498.35 -- -- 1,351,498.35 土地使用权（股份本部-涿州分公司） 16,000,128.00 -- -- 16,000,128.00 土地使用权（股份本部-下花园分公司） 220,800.00 -- -- 220,800.00 土地使用权（股份本部-枣庄分公司） 5,698,900.70 -- -- 5,698,900.70 土地使用权（股份本部-苏州分公司） 114,514,321.59 -- -- 114,514,321.59 土地使用权（股份本部-铁岭分公司） 18,525,936.00 -- -- 18,525,936.00 土地使用权（股份本部-广安北新） 12,600,000.00 -- -- 12,600,000.00 商标使用权（股份本部） 11,164,000.00 -- -- 11,164,000.00 软件（股份本部） 266,400.00 -- -- 266,400.00 办公软件及 EHR 软件（股份本部） 378,324.78 -- -- 378,324.78 CAD 绘图软件（股份本部） 49,572.65 -- -- 49,572.65 土地使用权（股份本部） -- 1,262,916.00 -- 1,262,916.00 2007 office 标准版（股份本部） -- 75,384.62 -- 75,384.62 土地使用权（宁波北新） 8,600,000.00 -- -- 8,600,000.00 土地使用权（太仓北新） 27,248,000.00 -- -- 27,248,000.00 土地使用权（湖北北新） 20,404,800.00 -- -- 20,404,800.00 土地使用权（肇庆北新） -- 37,092,730.00 -- 37,092,730.00 土地使用权（平邑北新） -- 7,685,496.00 -- 7,685,496.00 土地使用权（新乡北新） -- 10,533,494.40 -- 10,533,494.40 土地使用权（北新住宅） -- 88,728,057.00 -- 88,728,057.00 土地使用权（镇江北新） -- 16,244,800.00 -- 16,244,800.00 泰山大街商业服务业用地（泰山石膏） 3,359,560.88 -- -- 3,359,560.88 泰山大街住宅用地（泰山石膏） 4,313,382.32 -- -- 4,313,382.32 大汶口工业用地（泰山石膏） 2,487,982.55 -- -- 2,487,982.55 大汶口工业用地（泰山石膏） 3,790,272.70 -- -- 3,790,272.70 大汶口工业用地（泰山石膏） -- 39,283,967.37 -- 39,283,967.37 大汶口工业用地（泰山石膏） -- 25,306,745.33 -- 25,306,745.33 土地使用权（江阴泰山） 9,503,564.70 -- -- 9,503,564.70 土地使用权（江阴泰山） 6,526,122.20 -- -- 6,526,122.20 土地使用权（潍坊奥泰） 2,266,859.80 -- -- 2,266,859.80 土地使用权（湖北泰山） 2,953,408.22 -- -- 2,953,408.22 土地使用权（徐州法斯特） 4,220,000.00 -- -- 4,220,000.00 土地使用权（江津泰山） 8,671,985.67 -- -- 8,671,985.67 土地使用权（阜新泰山） 3,174,000.00 -- -- 3,174,000.00 土地使用权（包头泰山） 10,485,730.23 -- -- 10,485,730.23 土地使用权（铜陵泰山） 10,800,000.00 878.25 -- 10,800,878.25 土地使用权（河南泰山） 16,035,275.00 -- -- 16,035,275.00 土地使用权（江西泰山） 2,500,000.00 -- -- 2,500,000.00 土地使用权（广东泰山） 15,570,000.00 120,000.00 -- 15,690,000.00 土地使用权（银川泰山） 5,211,810.30 -- -- 5,211,810.30 土地使用权（银川泰山） -- 21,815,400.00 -- 21,815,400.00 土地使用权（陕西泰山） 27,138,997.38 -- -- 27,138,997.38 土地使用权（云南泰山） 28,865,619.51 -- -- 28,865,619.51 土地使用权（南通泰山） -- 24,894,882.00 -- 24,894,882.00 土地使用权（南通泰山） -- 4,453,393.00 -- 4,453,393.00 生产工艺非专利技术（泰山环保） 250,000.00 -- -- 250,000.00 土地使用权（四川泰山） -- 22,325,007.96 -- 22,325,007.96 二、累计摊销额合计 30,134,417.88 14,763,946.60 -- 44,898,364.48 第 98 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 软件系统（苏州北新矿棉板） 16,500.00 1,500.00 -- 18,000.00 CAD 软件（北新房屋） 70,300.38 3,699.62 -- 74,000.00 CAD 软件（北新房屋） 159,999.90 63,999.96 -- 223,999.86 快速计算机软件（北新房屋） 53,499.90 21,399.96 -- 74,899.86 客户管理软件（北新房屋） 7,500.00 3,000.00 -- 10,500.00 KC 型结构房屋技术（北新房屋） 2,045,444.48 372,596.57 -- 2,418,041.05 PKPM 软件_202_3599（北新房屋） 4,400.00 6,600.00 -- 11,000.00 预算大师软件（北新房屋） 1,386.00 1,848.00 -- 3,234.00 涂料技术（股份本部） 1,323,342.44 28,155.91 -- 1,351,498.35 土地使用权（股份本部-涿州分公司） 2,264,530.59 320,002.56 -- 2,584,533.15 土地使用权（股份本部-下花园分公司） 22,999.80 4,599.96 -- 27,599.76 土地使用权（股份本部-枣庄分公司） 495,556.50 118,933.56 -- 614,490.06 土地使用权（股份本部-苏州分公司） 7,348,512.61 2,449,504.20 -- 9,798,016.81 土地使用权（股份本部-铁岭分公司） 463,148.40 370,518.72 -- 833,667.12 土地使用权（股份本部-广安北新） 462,000.00 252,000.00 -- 714,000.00 商标使用权（股份本部） 6,140,199.78 1,116,399.96 -- 7,256,599.74 软件（股份本部） 106,560.00 53,280.00 -- 159,840.00 办公软件及 EHR 软件（股份本部） 31,527.05 75,664.92 -- 107,191.97 CAD 绘图软件（股份本部） 826.21 9,914.52 -- 10,740.73 土地使用权（股份本部） -- 15,124.74 -- 15,124.74 2007 office 标准版（股份本部） -- 1,256.41 -- 1,256.41 土地使用权（宁波北新） 343,999.92 171,999.96 -- 515,999.88 土地使用权（太仓北新） 1,002,434.81 546,782.64 -- 1,549,217.45 土地使用权（湖北北新） 559,994.54 419,995.92 -- 979,990.46 土地使用权（肇庆北新） -- 1,730,994.16 -- 1,730,994.16 土地使用权（平邑北新） -- 136,248.39 -- 136,248.39 土地使用权（新乡北新） -- 17,555.82 -- 17,555.82 土地使用权（北新住宅） -- 1,483,746.77 -- 1,483,746.77 土地使用权（镇江北新） -- 27,074.67 -- 27,074.67 泰山大街商业服务业用地（泰山石膏） 492,025.16 83,988.92 -- 576,014.08 泰山大街住宅用地（泰山石膏） 414,186.04 72,992.14 -- 487,178.18 大汶口工业用地（泰山石膏） 300,024.30 52,883.46 -- 352,907.76 大汶口工业用地（泰山石膏） 457,066.89 80,564.39 -- 537,631.28 大汶口工业用地（泰山石膏） -- 392,839.68 -- 392,839.68 大汶口工业用地（泰山石膏） -- 253,067.46 -- 253,067.46 土地使用权（江阴泰山） 902,777.76 188,562.09 -- 1,091,339.85 土地使用权（江阴泰山） 420,147.55 129,490.56 -- 549,638.11 土地使用权（潍坊奥泰） 188,905.00 45,337.20 -- 234,242.20 土地使用权（湖北泰山） 332,040.21 59,068.20 -- 391,108.41 土地使用权（徐州法斯特） 520,466.80 84,399.96 -- 604,866.76 土地使用权（江津泰山） 708,212.18 173,439.72 -- 881,651.90 土地使用权（阜新泰山） 129,551.03 64,775.52 -- 194,326.55 土地使用权（包头泰山） 239,322.29 209,714.64 -- 449,036.93 土地使用权（铜陵泰山） 378,000.00 216,878.25 -- 594,878.25 土地使用权（河南泰山） 507,783.74 320,705.52 -- 828,489.26 土地使用权（江西泰山） 8,912.66 53,475.96 -- 62,388.62 土地使用权（广东泰山） 25,950.00 314,000.00 -- 339,950.00 土地使用权（银川泰山） 67,560.50 115,818.00 -- 183,378.50 土地使用权（银川泰山） -- 363,590.00 -- 363,590.00 土地使用权（陕西泰山） 584,194.87 572,096.23 -- 1,156,291.10 第 99 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 土地使用权（云南泰山） 496,169.28 581,792.83 -- 1,077,962.11 土地使用权（南通泰山） -- 414,914.70 -- 414,914.70 土地使用权（南通泰山） -- 37,111.60 -- 37,111.60 生产工艺非专利技术（泰山环保） 36,458.31 20,833.32 -- 57,291.63 土地使用权（四川泰山） -- 37,208.35 -- 37,208.35 三、无形资产减值准备累计金额合计 -- -- -- -- 四、无形资产账面价值合计 378,685,197.29 285,325,228.65 -- 664,010,425.94 软件系统（苏州北新矿棉板） 1,500.00 -1,500.00 -- -- CAD 软件（北新房屋） 3,699.62 -3,699.62 -- -- CAD 软件（北新房屋） 160,000.10 -63,999.96 -- 96,000.14 快速计算机软件（北新房屋） 53,500.10 -21,399.96 -- 32,100.14 客户管理软件（北新房屋） 7,500.00 -3,000.00 -- 4,500.00 KC 型结构房屋技术（北新房屋） 1,050,677.16 -106,573.25 -- 944,103.91 PKPM 软件_202_3599（北新房屋） 28,600.00 -6,600.00 -- 22,000.00 预算大师软件（北新房屋） 7,854.00 -1,848.00 -- 6,006.00 涂料技术（股份本部） 28,155.91 -28,155.91 -- -- 土地使用权（股份本部-涿州分公司） 13,735,597.41 -320,002.56 -- 13,415,594.85 土地使用权（股份本部-下花园分公司） 197,800.20 -4,599.96 -- 193,200.24 土地使用权（股份本部-枣庄分公司） 5,203,344.20 -118,933.56 -- 5,084,410.64 土地使用权（股份本部-苏州分公司） 107,165,808.98 -2,449,504.20 -- 104,716,304.78 土地使用权（股份本部-铁岭分公司） 18,062,787.60 -370,518.72 -- 17,692,268.88 土地使用权（股份本部-广安北新） 12,138,000.00 -252,000.00 -- 11,886,000.00 商标使用权（股份本部） 5,023,800.22 -1,116,399.96 -- 3,907,400.26 软件（股份本部） 159,840.00 -53,280.00 -- 106,560.00 办公软件及 EHR 软件（股份本部） 346,797.73 -75,664.92 -- 271,132.81 CAD 绘图软件（股份本部） 48,746.44 -9,914.52 -- 38,831.92 土地使用权（股份本部） -- 1,247,791.26 -- 1,247,791.26 2007 office 标准版（股份本部） -- 74,128.21 -- 74,128.21 土地使用权（宁波北新） 8,256,000.08 -171,999.96 -- 8,084,000.12 土地使用权（太仓北新） 26,245,565.19 -546,782.64 -- 25,698,782.55 土地使用权（湖北北新） 19,844,805.46 -419,995.92 -- 19,424,809.54 土地使用权（肇庆北新） -- 35,361,735.84 -- 35,361,735.84 土地使用权（平邑北新） -- 7,549,247.61 -- 7,549,247.61 土地使用权（新乡北新） -- 10,515,938.58 -- 10,515,938.58 土地使用权（北新住宅） -- 87,244,310.23 -- 87,244,310.23 土地使用权（镇江北新） -- 16,217,725.33 -- 16,217,725.33 泰山大街商业服务业用地（泰山石膏） 2,867,535.72 -83,988.92 -- 2,783,546.80 泰山大街住宅用地（泰山石膏） 3,899,196.28 -72,992.14 -- 3,826,204.14 大汶口工业用地（泰山石膏） 2,187,958.25 -52,883.46 -- 2,135,074.79 大汶口工业用地（泰山石膏） 3,333,205.81 -80,564.39 -- 3,252,641.42 大汶口工业用地（泰山石膏） -- 38,891,127.69 -- 38,891,127.69 大汶口工业用地（泰山石膏） -- 25,053,677.87 -- 25,053,677.87 土地使用权（江阴泰山） 8,600,786.94 -188,562.09 -- 8,412,224.85 土地使用权（江阴泰山） 6,105,974.65 -129,490.56 -- 5,976,484.09 土地使用权（潍坊奥泰） 2,077,954.80 -45,337.20 -- 2,032,617.60 土地使用权（湖北泰山） 2,621,368.01 -59,068.20 -- 2,562,299.81 土地使用权（徐州法斯特） 3,699,533.20 -84,399.96 -- 3,615,133.24 土地使用权（江津泰山） 7,963,773.49 -173,439.72 -- 7,790,333.77 土地使用权（阜新泰山） 3,044,448.97 -64,775.52 -- 2,979,673.45 土地使用权（包头泰山） 10,246,407.94 -209,714.64 -- 10,036,693.30 第 100 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 土地使用权（铜陵泰山） 10,422,000.00 -216,000.00 -- 10,206,000.00 土地使用权（河南泰山） 15,527,491.26 -320,705.52 -- 15,206,785.74 土地使用权（江西泰山） 2,491,087.34 -53,475.96 -- 2,437,611.38 土地使用权（广东泰山） 15,544,050.00 -194,000.00 -- 15,350,050.00 土地使用权（银川泰山） 5,144,249.80 -115,818.00 -- 5,028,431.80 土地使用权（银川泰山） -- 21,451,810.00 -- 21,451,810.00 土地使用权（陕西泰山） 26,554,802.51 -572,096.23 -- 25,982,706.28 土地使用权（云南泰山） 28,369,450.23 -581,792.83 -- 27,787,657.40 土地使用权（南通泰山） -- 24,479,967.30 -- 24,479,967.30 土地使用权（南通泰山） -- 4,416,281.40 -- 4,416,281.40 生产工艺非专利技术（泰山环保） 213,541.69 -20,833.32 -- 192,708.37 土地使用权（四川泰山） -- 22,287,799.61 -- 22,287,799.61 公司本期无形资产的摊销额为 14,763,946.60 元。 （2）与上述无形资产相关的资料如下： 项 目 取得方 式 摊销期限 原始金额 累计摊销金额 期末余额 剩余摊销 年限 软件系统（苏州北新矿棉板） 购买 3 年 18,000.00 18,000.00 -- 摊销完毕 CAD 软件（北新房屋） 购买 5 年 74,000.00 74,000.00 -- 摊销完毕 CAD 软件（北新房屋） 购买 5 年 320,000.00 223,999.86 96,000.14 1年6个月 快速计算机软件（北新房屋） 购买 5 年 107,000.00 74,899.86 32,100.14 1年6个月 客户管理软件（北新房屋） 购买 5 年 15,000.00 10,500.00 4,500.00 1年6个月 KC 型结构房屋技术（北新房屋） 购买 10 年 3,362,144.96 2,418,041.05 944,103.91 2年7个月 PKPM 软件_202_3599（北新房屋） 购买 5 年 33,000.00 11,000.00 22,000.00 3年4个月 预算大师软件（北新房屋） 购买 5 年 9,240.00 3,234.00 6,006.00 3年3个月 涂料技术（股份本部） 购买 8 年 1,351,498.35 1,351,498.35 -- 摊销完毕 土地使用权（股份本部-涿州分公司） 购买 50 年 16,000,128.00 2,584,533.15 13,415,594.85 43年7个月 土地使用权（股份本部-下花园分公司） 购买 48 年 220,800.00 27,599.76 193,200.24 42年 土地使用权（股份本部-枣庄分公司） 购买 47 年 11 个月 5,698,900.70 614,490.06 5,084,410.64 42年5个月 土地使用权（股份本部-苏州分公司） 购买 46 年 9 个月 114,514,321.59 9,798,016.81 104,716,304.78 42年9个月 土地使用权（股份本部-铁岭分公司） 购买 50 年 18,525,936.00 833,667.12 17,692,268.88 47年9个月 广安土地使用权（股份本部） 购买 50 年 12,600,000.00 714,000.00 11,886,000.00 47年2个月 商标使用权（股份本部） 购买 10 年 11,164,000.00 7,256,599.74 3,907,400.26 3年6个月 软件（股份本部） 购买 5 年 266,400.00 159,840.00 106,560.00 2年 办公软件及 EHR 软件（股份本部） 购买 5 年 378,324.78 107,191.97 271,132.81 3年7个月 CAD 绘图软件（股份本部） 购买 5 年 49,572.65 10,740.73 38,831.92 3年11个月 北新建材土地使用权（股份本部） 购买 42 年 9 个月 1,262,916.00 15,124.74 1,247,791.26 42年3个月 2007 office 标准版（股份本部） 购买 5 年 75,384.62 1,256.41 74,128.21 4年11个月 土地使用权（宁波北新） 购买 49 年 3 个月 8,600,000.00 515,999.88 8,084,000.12 45年5个月 土地使用权（太仓北新） 购买 49 年 10 个月 27,248,000.00 1,549,217.45 25,698,782.55 47年 土地使用权（湖北北新） 购买 48 年 7 个月 20,404,800.00 979,990.46 19,424,809.54 46年3个月 土地使用权（肇庆北新） 购买 50 年 37,092,730.00 1,730,994.16 35,361,735.84 47年8个月 土地使用权（平邑北新） 购买 50 年 7,685,496.00 136,248.39 7,549,247.61 49年5个月 土地使用权（新乡北新） 购买 50 年 10,533,494.40 17,555.82 10,515,938.58 49年11个月 土地使用权（北新住宅） 购买 49 年 10 个月 88,728,057.00 1,483,746.77 87,244,310.23 49年 土地使用权（镇江北新） 购买 50 年 16,244,800.00 27,074.67 16,217,725.33 49年11个月 泰山大街商业服务业用地（泰山石膏） 股东投入 40 年 3,359,560.88 576,014.08 2,783,546.80 32 年 6 个月 泰山大街住宅用地（泰山石膏） 股东投入 70 年 4,313,382.32 487,178.18 3,826,204.14 62 年 9 个月 第 101 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 大汶口工业用地（泰山石膏） 股东投入 50 年 2,487,982.55 352,907.76 2,135,074.7942 年 10 个月 大汶口工业用地（泰山石膏） 股东投入 50 年 3,790,272.70 537,631.28 3,252,641.4242 年 10 个月 大汶口工业用地（泰山石膏） 购买 50 年 39,283,967.37 392,839.68 38,891,127.69 49 年 6 个月 大汶口工业用地（泰山石膏） 购买 50 年 25,306,745.33 253,067.46 25,053,677.87 49 年 6 个月 土地使用权（江阴泰山） 购买 50 年 9,503,564.70 1,091,339.85 8,412,224.85 43 年 9 个月 土地使用权（江阴泰山） 购买 50 年 6,526,122.20 549,638.11 5,976,484.09 45 年 8 个月 土地使用权（潍坊泰山） 购买 50 年 2,266,859.80 234,242.20 2,032,617.6045 年 10 个月 土地使用权（湖北泰山） 购买 50 年 2,953,408.22 391,108.41 2,562,299.81 43 年 5 个月 土地使用权（徐州法斯特） 购买 50 年 4,220,000.00 604,866.76 3,615,133.2442 年 10 个月 土地使用权（江津泰山） 购买 50 年 8,671,985.67 881,651.90 7,790,333.7744 年 11 个月 土地使用权（阜新泰山） 购买 49 年 3,174,000.00 194,326.55 2,979,673.45 46 年 土地使用权（包头泰山） 购买 50 年 10,485,730.23 449,036.93 10,036,693.3047 年 10 个月 土地使用权（铜陵泰山） 购买 50 年 10,800,878.25 594,878.25 10,206,000.00 47 年 3 个月 土地使用权（河南泰山） 购买 50 年 16,035,275.00 828,489.26 15,206,785.74 47 年 5 个月 土地使用权（江西泰山） 购买 46 年 9 个月 2,500,000.00 62,388.62 2,437,611.38 45 年 7 个月 土地使用权（广东泰山） 购买 50 年 15,690,000.00 339,950.00 15,350,050.0048 年 11 个月 土地使用权（银川泰山） 股东投入 45 年 5,211,810.30 183,378.50 5,028,431.80 43 年 5 个月 土地使用权（银川泰山） 购买 50 年 21,815,400.00 363,590.00 21,451,810.00 49 年 2 个月 土地使用权（陕西泰山） 购买 50 年 27,138,997.38 1,156,291.10 25,982,706.28 45 年 5 个月 土地使用权（云南泰山） 购买 49 年 10 个月 28,865,619.51 1,077,962.11 27,787,657.40 47 年 8 个月 土地使用权（南通泰山） 购买 50 年 24,894,882.00 414,914.70 24,479,967.30 49 年 2 个月 土地使用权（南通泰山） 购买 50 年 4,453,393.00 37,111.60 4,416,281.40 49 年 7 个月 生产工艺非专利技术（泰山环保） 股东投入 12 年 250,000.00 57,291.63 192,708.37 9 年 3 个月 土地使用权（四川泰山） 购买 50 年 22,325,007.96 37,208.35 22,287,799.6149 年 11 个月 合 计 -- -- 708,908,790.42 44,898,364.48 664,010,425.94 -- （3）公司期末用于抵押的无形资产情况详见附注五的第 17 项和附注七“或有事项”的相关内容 说明。 （4）截至本资产负债表日，公司无形资产项目中未发现存在减值之事项发生，故未计提无形资产 减值准备。 12、商誉 （1）商誉组成情况如下： 期末余额 期初余额 商誉金额 计提的减值准备 商誉净值 商誉金额 计提的减值准备 商誉净值 23,546,423.13 -- 23,546,423.13 23,546,423.13 -- 23,546,423.13 （2）商誉本期增减变动情况如下： 项 目 产生原因 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公司收购泰山石膏股权 支付的对价高于评估公允价 1,059,851.29 -- -- 1,059,851.29 公司收购苏州矿棉板股权 支付的对价高于评估公允价 12,341,995.96 -- -- 12,341,995.96 公司收购邳州泰山股权 支付的对价高于账面净资产 3,725.32 -- -- 3,725.32 公司收购北京东联股权 支付的对价高于评估公允价 6,798,609.98 -- -- 6,798,609.98 公司收购江阴股权 支付的对价高于评估公允价 3,309,457.75 -- -- 3,309,457.75 泰山石膏收购邳州泰山股权 支付的对价高于账面净资产 32,782.83 -- -- 32,782.83 合 计 -- 23,546,423.13 -- -- 23,546,423.13 13、长期待摊费用 第 102 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 种 类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 TSW技术培训费 1,723,182.58 -- 430,795.68 1,292,386.90 模具(北新建塑) 552,564.11 -- 92,094.02 460,470.09 郑州营业房使用权 535,823.64 -- 40,439.52 495,384.12 咨询费（孵化器） 57,499.66 -- 5,000.04 52,499.62 广东泰山土地租赁费 -- 1,647,500.00 32,950.00 1,614,550.00 河南泰山土地租赁费 870,000.00 -- 30,000.00 840,000.00 合 计 3,739,069.99 1,647,500.00 631,279.26 4,755,290.73 续上表： 种 类 摊销期限 原值 累计摊销金额 期末余额 剩余摊销年限 TSW技术培训费 10 年 4,296,919.06 3,004,532.16 1,292,386.90 3年 模具(北新建塑) 10 年 920,940.17 460,470.08 460,470.09 5年 郑州营业房使用权 22 年 9 个月 920,000.00 424,615.88 495,384.12 12年2个月 咨询费（孵化器） 20 年 100,000.00 47,500.38 52,499.62 10年6个月 广东泰山土地租赁费 50 年 1,647,500.00 32,950.00 1,614,550.00 49年 河南泰山土地租赁费 30 年 900,000.00 60,000.00 840,000.00 28年 合 计 -- 8,785,359.23 4,030,068.50 4,755,290.73 -- 14、递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产情况如下： 项 目 期末余额 期初余额 资产减值准备 14,697,024.37 12,273,072.24 其中：坏账准备 11,692,223.75 9,254,508.98 存货跌价准备 1,132,272.66 1,057,603.01 固定资产减值准备 810,893.29 907,472.62 长期股权投资减值准备 1,061,634.67 1,053,487.63 计提的销售提成 3,542,765.24 3,110,782.63 已缴纳企业所得税的与资产相关的政府补助 7,054,950.00 4,489,200.00 合并抵销产生递延所得税 302,654.20 -- 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 -- -- 可抵扣亏损 -- -- 合 计 25,597,393.81 19,873,054.87 （2）未确认递延所得税资产明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 9,706,169.43 10,892,713.79 可抵扣亏损 98,811,853.39 129,287,312.71 合 计 108,518,022.82 140,180,026.50 （3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下： 项 目 暂时性差异金额 坏账准备 61,426,940.77 存货跌价准备 5,009,758.22 固定资产减值准备 6,434,837.08 长期投资减值准备 7,676,542.49 长期股权投资准备 2,017,694.66 第 103 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 计提的销售提成 19,408,009.65 已缴纳企业所得税的与资产相关的政府补助 47,033,000.00 合 计 149,006,782.87 15、其他非流动资产 （1）其他非流动资产增减情况如下： 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 企业合并产生的不可确指资产 * 1 15,393,484.41 -- 2,368,228.37 13,025,256.04 企业合并产生的不可确指资产 * 2 5,202,980.11 -- 975,558.65 4,227,421.46 合 计 20,596,464.52 -- 3,343,787.02 17,252,677.50 * 1、该资产系公司于2006年度收购北京东联投资有限公司100%的股权时，按照评估价值确定公允 价格高于股权确权时该公司账面净资产份额的差额，由于评估公允价值采用的方法为收益法，不能按 组别划分所产生的差额，故在编制合并财务报表时将其归入本项目反映并按照直线法进行摊销。 * 2、该资产系公司所属子公司-北京东联投资有限公司购买泰山石膏的股权时，该公司支付的收 购价款高于股权确权时泰山石膏账面净资产份额的差额，北京东联投资有限公司对该股权采用权益法 核算，在确认相关的投资收益时并按原剩余期限摊销股权投资差额。本公司在合并北京东联投资有限 公司时不能按资产组别划分所产生的差额，故在编制合并财务报表时将其归入本项目反映。 （2）与其他非流动资产相关的信息如下： 种 类 摊销期限 原值 累计摊销金额 期末余额 剩余摊销年限 企业合并产生的不可确指资产 10年 23,682,283.71 10,657,027.67 13,025,256.04 5 年 6 个月 企业合并产生的不可确指资产 10年 9,755,586.51 5,528,165.05 4,227,421.46 4 年 4 个月 合 计 -- 33,437,870.22 16,185,192.72 17,252,677.50 -- 16、资产减值准备 本期减少 项 目 期初账面 余额 本期增加 转回 期末账面 转销 余额 一、坏账准备 50,537,254.87 12,551,948.71 1,549,242.28 7,823.14 61,532,138.16 二、存货跌价准备 5,236,584.04 298,678.60 -- -- 5,535,262.64 三、可供出售金融资产减值准备 -- -- -- -- -- 四、持有至到期投资减值准备 -- -- -- -- -- 五、长期股权投资减值准备 7,585,665.94 90,876.55 -- -- 7,676,542.49 六、投资性房地产减值准备 -- -- -- -- -- 七、固定资产减值准备 15,543,066.57 -- -- 32,761.87 15,510,304.70 八、工程物资减值准备 -- -- -- -- -- 九、在建工程减值准备 -- -- -- -- -- 十、生产性生物资产减值准备 -- -- -- -- -- 其中：成熟生产性生物资产减值准备 -- -- -- -- -- 十一、油气资产减值准备 -- -- -- -- -- 十二、无形资产减值准备 -- -- -- -- -- 十三、商誉减值准备 -- -- -- -- -- 十四、其他 -- -- -- -- -- 合 计 78,902,571.42 12,941,503.86 1,549,242.28 40,585.01 90,254,247.99 17、所有权受到限制的资产 （1）资产所有权受到限制的原因： 第 104 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 公司资产所有权受到限制的原因是由于公司所属的子公司相关资产抵押或质押给相关的银行用于 筹集流动资金和项目贷款。 （2）所有权受到限制的资产如下： 使用权受到限制的资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、用于抵押担保的资产 352,295,815.26 212,223,544.76 47,829,183.92 516,690,176.10 1、固定资产 284,639,647.91 187,328,662.76 32,188,250.72 439,780,059.95 其中：房屋建筑物 95,510,832.90 19,924,868.65 1,192,996.09 114,242,705.46 机器设备 155,761,226.22 95,197,239.41 12,287,042.87 238,671,422.76 运输设备 18,094,056.67 72,096,677.69 13,185,160.55 77,005,573.81 其他设备 15,273,532.12 109,877.01 5,523,051.21 9,860,357.92 2、无形资产 67,656,167.35 24,894,882.00 15,640,933.20 76,910,116.15 其中：土地使用权 67,656,167.35 24,894,882.00 15,640,933.20 76,910,116.15 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 35,396,100.70 42,955,539.80 46,634,995.70 31,716,644.80 1、应收账款 35,396,100.70 42,955,539.80 46,634,995.70 31,716,644.80 合 计 387,691,915.96 255,179,084.56 94,464,179.62 548,406,820.90 公司有关所有权受到限制的资产的具体情况详见本财务报表附注七“或有事项”的相关内容。 18、短期借款 （1）短期借款分类如下： 项 目 期末余额 期初余额 信用借款 1,027,000,000.00 409,000,000.00 委托借款 292,060,000.00 292,060,000.00 担保借款 583,300,000.00 570,300,000.00 抵押借款 117,500,000.00 84,500,000.00 保理借款 28,000,000.00 28,000,000.00 合 计 2,047,860,000.00 1,383,860,000.00 （2）公司无已到期未归还的短期借款。 （3）资产负债表日后已偿还金额2.8166亿元。 （4）短期借款组成情况： Ⅰ、委托借款组成情况如下： 借款单位 发放借款银行 期末借款额 委托借款债权单位 北新集团建材股份有限公司 中国光大银行股份有限公司北京新源支行 292,060,000.00 中国建材股份有限公司 合 计 292,060,000.00 Ⅱ、担保借款组成情况如下： 借款单位 发放借款银行 期末借款额 提供担保的单位 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 39,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 39,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 31,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 30,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 30,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 27,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 20,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 第 105 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 15,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 39,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 30,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 25,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 20,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 20,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 12,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 9,300,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 交通银行股份有限公司泰安分行 25,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 交通银行股份有限公司泰安分行 20,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 交通银行股份有限公司泰安分行 20,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国光大银行济南分行 27,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 华夏银行股份有限公司青岛山东路支行 30,000,000.00 泰安市金盾建材有限公司 小 计 -- 508,300,000.00 -- 泰山石膏（河南）有限公司 交通银行股份有限公司洛阳分行 40,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 40,000,000.00 -- 阜新泰山石膏建材有限公司 中国农业银行股份有限公司阜新分行 20,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 20,000,000.00 -- 秦皇岛泰山建材有限公司 交通银行股份有限公司秦皇岛分行 15,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 15,000,000.00 -- 合 计 -- 583,300,000.00 -- Ⅲ、抵押借款组成情况如下： 抵押借款单位 发放借款银行 期末借款额 抵押物 泰山石膏股份有限公司 中国建设银行股份有限公司泰安青年路支行 40,000,000.00 机器设备（铜陵、河南） 泰山石膏股份有限公司 中国建设银行股份有限公司泰安青年路支行 37,500,000.00 土地使用权（铜陵、河南） 泰山石膏股份有限公司 中国建设银行股份有限公司泰安青年路支行 20,000,000.00 泰山石膏机器设备 小 计 -- 97,500,000.00 -- 泰山石膏（江阴）有限公司 中国农业银行股份有限公司江阴市支行 20,000,000.00 江阴泰山房屋和土地 小 计 -- 20,000,000.00 -- 合 计 -- 117,500,000.00 -- Ⅳ、保理借款组成情况如下： 保理借款单位 发放借款银行 期末借款额 保理借款项目 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 23,000,000.00 应收账款 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 5,000,000.00 应收账款 合 计 -- 28,000,000.00 -- 上述有关短期借款的担保、抵押借款情况详见附注第六项关联方及其交易及第七项或有事项的相 关内容。 （5）短期借款说明： 短期借款期末余额较期初增加664,000,000.00元，增加的比例为47.98%，增加的主要原因系由于 公司业务规模扩大，通过银行融资补充营运资金所致。 19、应付票据 （1）组成情况如下： 第 106 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 种 类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 -- -- 银行承兑汇票 261,201,357.02 190,823,652.74 合 计 261,201,357.02 190,823,652.74 下一会计期间将到期的金额 261,201,357.02 元。 （2）应付票据期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。 （3）应付票据的说明： 应付票据期末余额较期初增加 70,377,704.28 元，增加的比例为 36.88%，增加的原因一是由于 公司石膏板生产规模扩大，采购总量增加 ；二是公司借助良好的商业信誉，在采购付款上，扩大银行 承兑票据的使用比例导致期末尚未到期应付票据相应增加。 20、应付账款 （1）应付账款按账龄列示如下： 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 421,556,108.48 92.47% 313,803,774.03 87.95% 一至二年 22,107,714.65 4.85% 35,146,880.68 9.85% 二至三年 6,045,501.41 1.33% 3,004,554.94 0.84% 三年以上 6,158,471.24 1.35% 4,845,381.27 1.36% 合 计 455,867,795.78 100.00% 356,800,590.92 100.00% （2）公司应付账款期末余额中，账龄超过一年的金额为 34,311,687.30 元，所占比例为7.53%， 主要为应付未付的采购款，账龄超过1年的大额应付账款如下： 单位名称 期末余额 账龄 性质或内容 浙江建安实业集团有限公司 3,540,686.86 一年至二年 应付工程款 枣庄新蓝天粉煤灰开发有限公司 2,056,629.73 一年至二年 应付购货款 北京萌柏建筑工程有限公司 1,974,364.00 一年至二年 应付工程款 建材轻机集团北新机械有限公司 1,759,430.34 一年至二年 应付设备款 建材轻机集团北新机械有限公司 70,000.00 二年至三年 应付设备款 建材轻机集团北新机械有限公司 130,000.00 三年以上 应付设备款 江西江联能源环保股份有限公司 895,000.00 一年至二年 应付设备款 （3）应付账款期末余额中，应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项的情况如下： 股东单位名称 期末余额 占应付账款总额的比例 欠款时间 欠款原因 中国建材股份有限公司 686,436.57 0.15% 一年以内 土地租赁费 合 计 686,436.57 0.15% -- -- （4）应付关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应付账款总 额的比例(%) 北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 160,279.25 0.04% 中国建材股份有限公司 控股股东 686,436.57 0.15% 第 107 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 北新建材（集团）有限公司 控股股东－中国建材股份有限公司的股 东 492,418.94 0.11% 中新集团工程咨询有限责任公 司 中国建筑材料集团有限公司的子公司 8,200.00 0.00% 北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司 7,841.30 0.00% 杭州中新机电技术有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 70,000.00 0.02% 建材轻机集团北新机械有限公 司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 3,707,330.34 0.81% 合 计 -- 5,132,506.40 1.13% （5）应付账款金额前五名单位情况如下： 序号 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应付账款总额 的比例 1 唐县宏源建材有限责任公司 非关联方 6,805,450.72 一年以内 1.49% 2 北京嘉联华商贸有限责任公司 非关联方 5,244,836.49 一年以内 1.15% 3 枣庄华润纸业有限公司 非关联方 4,895,153.51 一年以内 1.07% 4 浙江建安实业集团有限公司 非关联方 3,540,686.86 一年至二年 0.78% 5 建材轻机集团北新机械有限公司 关联方 1,747,900.00 一年以内 0.38% 建材轻机集团北新机械有限公司 关联方 1,759,430.34 一年至二年 0.39% 建材轻机集团北新机械有限公司 关联方 70,000.00 二年至三年 0.02% 建材轻机集团北新机械有限公司 关联方 130,000.00 三年以上 0.03% 合 计 -- 24,193,457.92 -- 5.31% （6）应付帐款的说明 应付账款期末余额较期初余额增加 99,067,204.86 元，增加的比例为27.77%，增加的原因一是由 于公司石膏板生产规模扩大，采购总量增加 ；二是公司借助良好的商业信誉，争取延长采购付款期限 所致。 21、预收款项 （1）预收账款按账龄列示如下： 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 30,459,083.30 73.04% 40,924,351.09 79.33% 一至二年 4,651,896.82 11.15% 4,375,077.11 8.48% 二至三年 1,260,899.38 3.02% 2,935,413.99 5.69% 三年以上 5,331,854.58 12.79% 3,354,378.24 6.50% 合 计 41,703,734.08 100.00% 51,589,220.43 100.00% （2）账龄超过1年的大额预收账款情况的说明： 公司预收账款期末余额中，账龄超过一年的金额为11,244,650.78元，所占比例为26.96%，主要为 预收未结算的货款，账龄超过1年的大额预收账款如下： 单位名称 期末余额 账龄 性质或内容 合肥市东方商城三联木线条经营部 899,786.80 一年至二年 预收货款 合肥市东方商城三联木线条经营部 650,788.79 二年至三年 预收货款 太原市森昌装饰工程有限公司 715,508.43 三年以上 预收货款 第 108 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 河北华北石油房地产开发有限公司 563,477.62 一年至二年 预收货款 北京朝阳区人民政府安贞街道办事处 500,000.00 一年至二年 预收工程款 （3）预收账款期末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （4）预收关联方账款情况如下： 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预收账款总 额的比例(%) 北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司 7,500.00 0.02% 北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份的股东 916.59 0.00% 北新塑管有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 6,406.41 0.02% 北京百安居装饰建材有限公司 中建材投资的参股公司 98,839.75 0.24% 北新科技发展有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司 1,346.58 0.00% 中建投商贸有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司 378,618.12 0.92% 中建材国际贸易有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 350.18 0.00% 北新集成房屋（北京）有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 41,225.86 0.10% 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 22.47 0.00% 中复连众（包头）复合材料有限公 司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司 9,788.66 0.02% 烁光特晶科技发展有限公司 本公司的参股子公司 26,305.00 0.05% 合 计 -- 571,319.62 1.37% （5）预收账款金额前五名单位情况如下： 序号 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占预收账款总 额的比例 1 合肥市东方商城三联木线条经营部 非关联方 899,786.80 一年至二年 2.16% 合肥市东方商城三联木线条经营部 非关联方 650,788.79 二年至三年 1.56% 2 无锡市崇安区广益泰盛装饰板商店 非关联 方 1,542,737.57 一年以内 3.70% 3 北京彩光门窗有限公司 非关联 方 1,132,556.64 一年以内 2.72% 4 北京欣飞燕窗业有限公司 非关联 方 852,397.30 一年以内 2.04% 5 北京盛德恒创商贸有限公司 非关联 方 819,000.00 一年以内 1.96% 合 计 -- 5,897,267.10 -- 14.14% 22、应付职工薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金津贴和补贴 -- 270,566,038.25 270,566,038.25 -- 二、职工福利费 -- 20,448,893.80 20,448,893.80 -- 三、社会保险费 8,265,012.14 50,157,230.29 48,174,642.82 10,247,599.61 其中：1、医疗保险费 7,959,824.06 16,116,548.72 14,237,944.62 9,838,428.16 2、基本养老保险费 274,621.75 29,359,979.30 29,261,824.86 372,776.19 3、年金缴费 -- -- -- -- 4、失业保险费 12,462.53 2,062,291.05 2,050,459.75 24,293.83 5、工伤保险费 5,098.38 1,616,809.54 1,620,340.93 1,566.99 第 109 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 6、生育保险费 13,005.42 1,001,601.68 1,004,072.66 10,534.44 四、住房公积金 21,022.62 9,550,029.47 9,549,474.47 21,577.62 五、工会经费和职工教育经费 10,751,888.55 8,654,490.01 6,658,539.84 12,747,838.72 六、非货币性福利 750.80 783,952.77 778,837.37 5,866.20 七、因解除劳动关系给予的补贴 44,743.19 73,837.04 90,545.44 28,034.79 八、其他 1,340,586.73 2,836,415.34 2,792,399.57 1,384,602.50 其中：综合保险 14,754.23 134,662.67 149,416.90 -- 以现金结算的股份支付 -- -- -- -- 合 计 20,424,004.03 363,070,886.97 359,059,371.56 24,435,519.44 应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的金额。 23、应交税费 税 项 报告期法定税率 期末余额 期初余额 增值税 应税收入的3%、4%、13%、17% -25,187,003.92 -32,251,442.32 营业税 应税收入的5% 212,139.40 2,553,749.09 城市建设维护税 应交流转税额的1%、5%、7% 208,666.14 383,324.34 企业所得税 应纳税所得额的12.5%、15%、20%、25% 33,359,028.06 56,552,403.64 个人所得税 超额累进税率 3,540,163.19 6,063,640.54 房产税 -- 861,229.38 916,821.96 土地使用税 -- 1,888,329.10 1,639,357.47 土地增值税 -- -54,788.90 60,140.28 消费税 应税收入的10% -- 9,206.94 印花税 -- 435,123.87 285,341.45 教育费附加 应交流转税额的3%、4%、5% 119,284.16 186,657.25 地方教育费附加 应交流转税额的1%、2% 34,710.02 28,686.09 水利建设基金 -- 39,946.99 35,755.17 副食品调控基金 -- -- 1,335.83 应交残疾人就业保障金 -- 2,064.00 -- 应交职业教育统筹经费 -- 5,775.75 -- 合 计 -- 15,464,667.24 36,464,977.73 应交税费说明： 应交税费期末余额较期初余额减少 21,000,310.49 元，减少的比例为57.59%，减少的原因主要系 公司所属的子公司、孙公司生产的主要产品石膏板享受资源利用等税收优惠政策和高新技术企业的所 得税优惠政策，使得公司本期应缴纳的企业所得税额减少所致。 24、应付利息 项 目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 -- -- 企业债券利息 -- -- 长、短期借款应付利息 862,637.48 3,697,874.28 合 计 862,637.48 3,697,874.28 应付利息说明： 应付利息期末余额较期初余额减少 2,835,236.80 元，减少的比例为76.67%，减少的原因主要系 第 110 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 公司发行的短期融资券已到期兑付所致。 25、其他应付款 （1）其他应付款按账龄列示如下： 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 46,802,171.02 46.57% 81,526,241.09 81.35% 一至二年 35,835,997.78 35.66% 3,334,707.21 3.33% 二至三年 3,112,796.37 3.10% 2,959,754.10 2.95% 三年以上 14,738,999.46 14.67% 12,397,959.33 12.37% 合 计 100,489,964.63 100.00% 100,218,661.73 100.00% （2）公司其他应付款期末余额中，账龄超过一年的金额为 53,687,793.61 元，所占比例为53.43%， 账龄超过1年的大额明细如下: 单位名称 期末余额 账龄 性质或内容 中国建筑材料集团有限公司 25,200,000.00 一年至二年 项目款 北新建材（集团）有限公司 542,516.45 一年至二年 应付代垫款 北新建材（集团）有限公司 572,700.39 二年至三年 应付代垫款 北新建材（集团）有限公司 1,173,566.11 三年以上 应付代垫款 泰安市经济贸易委员会 2,000,000.00 三年以上 往来款项 肥城弘德建材有限公司 1,450,000.00 三年以上 往来款项 （3）其他应付款期末余额中，应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项如下： 单位名称 期末余额 账龄 性质或内容 中国建材股份有限公司 14,316.84 一年以内 往来款项 （4）其他应付款中应付关联方账款情况如下： 单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应付款 总额的比例 (%) 北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份的股东 2,643,498.70 2.63% 北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 314,506.48 0.32% 中国建筑材料集团有限公司 本公司的实际控制人 25,200,000.00 25.08% 烁光特晶科技发展有限公司 本公司的参股子公司 383.76 0.00% 中国建材股份有限公司 本公司的控股股东 14,316.84 0.01% 中建材投资有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的子公 司 12,245.25 0.01% 合 计 -- 28,184,951.03 28.05% （5）其他应付款金额前五名单位情况如下： 序号 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应付款 总额的比例 1 中国建筑材料集团有限公司 关联方 25,200,000.00 一年至二年 25.08% 2 江苏省建设集团公司 非关联方 2,920,000.00 一年以内 2.91% 3 北新建材（集团）有限公司 关联方 354,715.75 一年以内 0.35% 北新建材（集团）有限公司 关联方 542,516.45 一年至二年 0.54% 第 111 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 北新建材（集团）有限公司 关联方 572,700.39 二年至三年 0.57% 北新建材（集团）有限公司 关联方 1,173,566.11 三年以上 1.17% 4 泰安市经济贸易委员会 非关联方 2,000,000.00 三年以上 1.99% 5 肥城弘德建材有限公司 非关联方 1,450,000.00 三年以上 1.44% 合 计 -- 34,213,498.70 -- 34.05% 26、一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期负债分类如下： 项 目 期末余额 期初余额 担保借款 40,000,000.00 29,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 担保/抵押借款 23,320,000.00 34,980,000.00 合 计 73,320,000.00 73,980,000.00 （2）一年内到期的长期负债组成情况： Ⅰ、担保借款组成情况如下： 借款单位 发放借款银行 期末借款额 提供担保的单位 泰山石膏（重庆）有限公司 中国建行银行股份有限公司江津支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 10,000,000.00 -- 泰山石膏（河南）有限公司 交通银行股份有限公司洛阳分行 30,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 30,000,000.00 -- 合 计 -- 40,000,000.00 -- Ⅱ、抵押借款组成情况如下： 抵押借款单位 发放借款银行 期末借款额 抵押物 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 10,000,000.00 湖北荆门房地产 合 计 -- 10,000,000.00 -- Ⅲ、抵押/担保借款组成情况如下： 抵押/担保借款单位 发放借款银行 期末借款额 抵押物及担保单位 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 11,160,000.00 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 11,160,000.00 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 500,000.00 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 500,000.00 由阜新泰山石膏建材有限公司 以其土地使用权和房产作为抵 押物，由北新集团建材股份有 限公司提供连带责任担保 合 计 -- 23,320,000.00 -- 上述有关长期借款的担保、抵押借款情况详见附注第六项关联方关系及其交易和第七项或有事项 以及第八项承诺事项的相关内容。 （3）金额前五名的一年内到期的长期借款如下： 期末余额 期初余额 借款单位 借款起始 日 借款终止 日 利率 (%) 币种 外 币 金 额 本币金额 外币 金额 本币金额 第 112 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 2008.04.3 0 2011.01.2 9 5.4000 RMB -- 11,160,000.00 -- 44,980,000.00 2008.04.3 0 2011.04.2 9 5.4000 RMB -- 11,160,000.00 -- -- 2008.05.1 4 2011.01.2 9 5.4000 RMB -- 500,000.00 -- -- 2008.05.1 4 2011.04.2 9 5.4000 RMB -- 500,000.00 -- -- 交通银行股份有限公司洛阳分行 2009.06.1 9 2011.06.1 7 5.4000 RMB -- 30,000,000.00 -- 19,000,000.00 中国建设银行股份有限公司江津支行 2006.03.1 7 2010.11.3 0 6.3360 RMB -- -- -- 10,000,000.00 中国建设银行股份有限公司江津支行 2006.03.1 7 2011.03.1 6 6.3360 RMB -- 10,000,000.00 -- -- 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 2007.08.2 8 2011.08.1 9 6.7600 RMB -- 10,000,000.00 -- -- 合 计 -- -- -- -- -- 73,320,000.00 -- 73,980,000.00 27、其他流动负债 项 目 期末余额 期初余额 短期融资券 -- 600,000,000.00 合 计 -- 600,000,000.00 其他流动负债的说明： 其他流动负债期初余额系指公司于2009年11月通过全国银行间债券市场公开发行6亿元人民币短 期融资券，该短期融资券已于本期兑付完毕。 28、长期借款 （1）长期借款分类如下： 项 目 期末余额 期初余额 信用借款 54,000,000.00 -- 担保借款 254,500,000.00 235,000,000.00 抵押借款 113,000,000.00 100,000,000.00 担保/抵押借款 -- 23,320,000.00 合 计 421,500,000.00 358,320,000.00 （2）长期借款组成情况： Ⅰ、担保借款组成情况如下： 借款单位 发放借款银行 期末借款额 提供担保的单位 广安北新建材有限公司 中国银行股份有限公司广安分行 37,500,000.00 北新集团建材股份有限公司 小 计 -- 37,500,000.00 -- 太仓北新建材有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行 70,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 小 计 -- 70,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,650,000.00 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,650,000.00 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,650,000.00 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,650,000.00 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,650,000.00 泰安市金盾建材有限公司 第 113 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,750,000.00 泰安市金盾建材有限公司 小 计 -- 10,000,000.00 -- 泰山石膏（铜陵）有限公司 徽商银行铜陵分行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（铜陵）有限公司 徽商银行铜陵分行 30,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（铜陵）有限公司 徽商银行铜陵分行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 50,000,000.00 -- 泰山石膏（江西）有限公司 中国银行股份有限公司丰城支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（江西）有限公司 中国银行股份有限公司丰城支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（江西）有限公司 中国银行股份有限公司丰城支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（江西）有限公司 中国银行股份有限公司丰城支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 40,000,000.00 -- 泰山石膏（南通）有限公司 交通银行股份有限公司南通分行 47,000,000.00 泰安市金盾建材有限公司 小 计 -- 47,000,000.00 -- 合 计 -- 254,500,000.00 -- Ⅱ、抵押借款组成情况如下： 抵押借款单位 发放借款银行 期末借款额 抵押物 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 20,830,000.00 机器设备 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 39,170,000.00 房屋、土地 小 计 -- 60,000,000.00 -- 泰山石膏（重庆）有限公司 中国建设银行股份有限公司江津支行 10,000,000.00 厂房 小 计 -- 10,000,000.00 -- 泰山石膏（云南）有限公司 易门县农村信用合作联社六街信用社 30,000,000.00 机器设备、房产、土地使用权 小 计 -- 30,000,000.00 -- 泰山石膏（南通）有限公司 交通银行股份有限公司南通分行 13,000,000.00 土地使用权 小 计 -- 13,000,000.00 -- 合 计 -- 113,000,000.00 -- 上述有关长期借款的担保、抵押借款情况详见附注第六项关联方关系及其交易和第七项或有事项 以及第八项承诺事项的相关内容。 （3）金额前五名的长期借款如下： 期末余额 期初余额 借款单位 借款起始日 借款终止日 利率(%） 币 种 外 币 金 额 本币金额 外币 金额 本币金额 上海浦东发展银行苏州分行 2007.11.02 2012.11.0 2 5.3640 RMB -- 70,000,000.00 -- 90,000,000.00 中国银行股份有限公司泰安分行 2009.03.30 2012.03.2 9 5.4000 RMB -- 20,830,000.00 -- 60,000,000.00 2009.09.29 2012.09.2 8 4.8600 RMB -- 39,170,000.00 -- -- 交通银行股份有限公司天坛支行 2010.11.17 2013.10.2 4 4.8600 RMB -- 54,000,000.00 -- 50,000,000.00 徽商银行铜陵分行 2009.09.27 2012.09.2 7 5.4000 RMB -- 10,000,000.00 -- 33,320,000.00 第 114 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 2009.09.27 2013.09.2 7 5.7600 RMB -- 30,000,000.00 -- -- 2009.09.27 2013.03.2 7 5.7600 RMB -- 10,000,000.00 -- -- 交通银行股份有限公司南通分行 2010.09.21 2013.09.2 1 5.4000 RMB -- 47,000,000.00 -- 45,000,000.00 合 计 -- -- -- -- -- 281,000,000.00 -- 278,320,000.00 29、长期应付款 项目名称 应付原因 期末余额 期初余额 备注 提留费用 改制预留款 12,989,813.96 13,610,630.44 注 职工住房维修基金 尚未结算款 418,681.50 418,681.50 注 职工房改款 尚未结算款 907,409.30 907,409.30 注 合 计 -- 14,315,904.76 14,936,721.24 -- 注：系公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司根据泰安市国有资产经营有限公司于 2002 年 7 月 2 日下发的《关于山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）人员提留费用的请示》并报经泰安市劳动 和社会保障局同意，提取的应付尚未支付的原山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）改制中解决离退 休、工伤、职业病、内退等人员的相关费用。 30、专项应付款 项目名称 形成原因 期末余额 期初余额 北京西三旗基地搬迁安置补偿款 注 560,147,653.91 -- 专利实施基金 国家拨款 20,054.21 40,300.21 新星计划资金 国家拨款 -- 315.54 技术开发款 国家拨款 27,688.60 27,688.60 十一五科技计划 国家拨款 484,907.83 1,390,754.34 知识产权专项经费 国家拨款 11,920.00 11,920.00 技术中心创新能力专项 国家拨款 4,700,000.00 4,700,000.00 博士后工作专项 国家拨款 148,895.34 223,400.00 脱硫石膏技术储备资金 国家拨款 144,517.95 168,800.00 专利实施专项资金 国家拨款 -- 250,000.00 纯棉体系矿棉吸音板研制 国家拨款 100,000.00 -- 纸面石膏板生产技术创新研究和应用 国家拨款 93,200.00 -- 不燃型外墙保温材料研究及应用 国家拨款 62,715.55 -- 知识产权保护体系建设项目 国家拨款 60,000.00 -- 合 计 -- 566,001,553.39 6,813,178.69 注：系本公司本年收到的由财政部支付的第一批搬迁安置补偿款项。 31、递延所得税负债 （1）已确认递延所得税负债如下： 项 目 期末余额 期初余额 未使用福利费 485,247.17 1,897,941.51 长期股权投资准备 -- 1,633,958.35 收到节能减排奖励资金 1,593,500.00 672,500.00 合 计 2,078,747.17 4,204,399.86 （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下： 第 115 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 项 目 暂时性差异金额 未使用福利费 1,940,988.68 收到节能减排奖励资金 8,010,000.00 合 计 9,950,988.68 32、其他非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 其他非流动负债合计 111,955,317.30 57,805,395.00 公司期末非流动负债的明细组成如下： 拨款单位 文号或合同号 款项性质 期末余额 财政部 发改办高技[2008]143号 宁海项目利用电厂脱硫石膏生产纸面石膏 板高技术产业化示范工程 6,000,000.00 财政部 财企[2008]114号 涿洲项目年产5000万平方米石膏板资源综 合利用项目 4,000,000.00 高要市金陶工业园办公室 -- 科技和环保发展奖励资金 4,446,000.00 武汉阳逻经济开发区财政局 武阳办[2008]40号 科技和环保发展奖励资金 4,000,000.00 铁岭高新技术产业开发区管理委员会 -- 科技和环保发展奖励资金 4,500,000.00 辽宁省财政厅 辽财指企(2009)400号 节能专项资金 300,000.00 工业和信息化办公厅 发改办产业〔2009〕2425 号 广东肇庆年产3000万平方米石膏板生产线 重点产业振兴和技术改造项目奖励资金 7,792,000.00 工业和信息化办公厅 发改办产业〔2009〕2425 号 湖北武汉年产3000万平方米石膏板生产线 重点产业振兴和技术改造项目奖励资金 7,840,000.00 财政部 财建[2010]254号 2010年北新铁岭火电脱硫综合利用纸面石 膏板生产线建设项目 8,455,000.00 江苏省墙体材料改革办公室 苏经信节能(2010)894号 2010年江苏省新型墙体材料专项基金技改 项目补贴资金 150,000.00 泰安市财政局 泰财建指[2007]43号 国家补助基本建设支出-综合利用脱硫石膏 生产纸面石膏板技术改造项目 2,805,000.00 泰安市财政局 泰财企指(2008)22号 用于综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板工 艺改造项目 330,000.00 泰安市财政局 泰财建指[2007]95号 国家补助基本建设支出-护面纸项目污染物 综合利用工程 1,260,000.00 泰安市财政局 泰财建指(2007)92号 生态补偿试点资金 262,500.00 泰安市财政局 泰财建指(2008)53号 重点企业技术中心建设专项资金 908,333.00 泰安市财政局 泰财建指(2008)128号、 泰财建(2008)36号 安全生产专项资金－石膏粉一步煅烧工艺 改造项目 158,333.00 泰安市财政局 泰财建指(2009)112号 节能专项资金 416,000.00 泰安市财政局 泰财企指［2010］84号 年产9.8万吨石膏板护面纸技改项目 300,000.00 阜新市财政局 阜财经发(2009)4号 环保专项补助资金 295,000.00 阜新市发展与改革委员会 阜发改发［2010］661号 资源综合利用补助资金 750,000.00 乐清市财政局 乐财企字(2009)2-04号 3000万平米纸面石膏板技术 469,810.00 温州市财政局 温财企(2008)595号 温州市节能降耗财政专项资金 250,000.00 重庆市江津区财政局 津财企[2007］147号 三峡移民贷款贴息 631,250.00 湘潭市财政局 发改投资(2008)3174号 重点节能工程、循环经济和重点流域工业污 染治理工程 3,700,000.00 偃师市首阳山镇人民政府 首政［2008］19号 资源综合利用项目财政补贴 10,000,000.00 土默特右旗沟镇人民政府 沟政发(2008)第116号 “三通、一平”财政补贴 3,472,095.00 第 116 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 安徽省财政厅 财建[2010]254号, 重点节能工程循环经济和资源节约重大示 范及重点工业污染治理工程建设项目资金 10,000,000.00 铜陵金桥工业园 -- 投资奖励款 4,320,351.30 江苏省海门市经济开发区财政局 -- 项目奖励 7,133,645.00 福泉市发展和改革局 福发改投资[2010]118号 贵州省计划内投资 2,400,000.00 福泉市经济贸易局 福经贸发[2010]31号 福泉市贷款贴息扶持 120,000.00 银川市经济技术开发区管理委员会 银开管发(2010)10号 重大项目建设扶持资金 12,990,000.00 宁夏回族自治区经济和信息化委员会 宁经信技改发(2010)562号 节能减排技术改造 1,500,000.00 合 计 -- -- 111,955,317.30 33、股本 本期变动增减（＋，－） 项 目 期初余额 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 一、有限售条件的股份 63,641 -- -- -900 -900 62,741 1、国有法人持股 -- -- -- -- -- -- 2、其他内资持股 -- -- -- -- -- -- 其中：境内法人持股 -- -- -- -- -- -- 境内非国有法人持股 -- -- -- -- -- -- 3、其他 63,641 -- -- -900 -900 62,741 二、无限售条件的股份 575,086,359 -- -- 900 900 575,087,259 1、人民币普通股 575,086,359 -- -- 900 900 575,087,259 三、股份总数 575,150,000 -- -- -- -- 575,150,000 公司股本业经北京兴华会计师事务所 2002 年 7 月 9 日出具的《验资报告》验证确认（验资报告文 号为“(2002)京会兴验字第 295 号”）。 34、资本公积 （1）资本公积明细组成如下: 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（注1） 490,478,882.08 197,314.35 -- 490,676,196.43 其他资本公积（注2） 14,587,151.35 2,886,518.75 -- 17,473,670.10 其中：节能减排奖励资金 9,577,243.75 2,886,518.75 -- 12,463,762.50 股权投资准备 5,009,907.60 -- -- 5,009,907.60 原制度下资本公积转入 2,327,423.48 -- -- 2,327,423.48 合 计 507,393,456.91 3,083,833.10 -- 510,477,290.01 （2）资本公积变动的说明： 注 1、本公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司于 2010 年 5 月 24 日收购其所属的子公司-泰山 石膏（江阴）有限公司少数股东持有的 2.5%股权，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应 享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额 -935,786.44 元，泰山石膏股 份有限公司在编制合并财务报表时调减资本公积 795,418.47 元（已扣除递延所得税影响数 -140,367.97 元），对本公司合并财务报表的影响为减少资本公积 517,022.01 元。 本公司于 2010 年 11 月 29 日收购其所属的子公司-北新房屋有限公司少数股东持有的 11.00% 的 股权，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计 算的净资产份额之间的差额为 -1,081,908.22 元。公司在编制合并财务报表时调减资本公积 919,621.99 元（已扣除递延所得税影响数-162,286.23 元），对本公司合并财务报表的影响为减少资 本公积 919,621.99 元。 第 117 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 本公司本期调整冲回股权投资准备计提的递延所得税负债影响增加资本公积 1,633,958.35 元。 上述事项合计增加资本公积 197,314.35 元。 注 2、根据财政部、国家发展改革委关于印发《节能技术改造财政奖励资金管理办法暂行办法》的 通知规定，公司收到节能技术财政奖励资金在财务上作资本公积处理，本期增加的相关款项明细如下： 获取拨款 单位 拨款单位 文号或合同号 款项性质 拨款金额 对本公司权益影 响额 湖北泰山 荆门市财政局 鄂财建发[2009]281 号 热风炉节能减排奖励资金 2,070,000.00 1,036,293.75 泰山石膏 泰安市岱区财政局 泰岱财建指［2010］68 号 节能技改财政奖励资金 500,000.00 276,250.00 云南泰山 玉溪市财政局 玉建财[2010]105 号 节能技改财政奖励资金 1,680,000.00 955,500.00 秦皇岛泰山 河北省财政厅 冀财建[2010]464 号 节能技改财政奖励资金 1,070,000.00 521,625.00 -- 合 计 -- -- 5,320,000.00 2,789,668.75 上述专项拨款对本公司合并财务报表的影响为增加资本公积 2,789,668.75 元，加上调整递延所得 税负债转回 96,850.00 元，实际影响数合计为 2,886,518.75 元。 35、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提比例 法定盈余公积 351,765,146.79 10,923,754.41 20,664.06 362,668,237.14 企业税后利润的 10% 合 计 351,765,146.79 10,923,754.41 20,664.06 362,668,237.14 -- 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的 10%提取法 定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时不再提取。法定盈余公积金经有关部门 批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈 余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 公司本期按净利润的 10%提取的法定盈余公积为 10,923,754.41 元；本期减少盈余公积金 20,664.06 元，减少的原因是公司本期注销全资子公司-成都北新建材有限公司减少所致。 36、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 805,015,208.85 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后年初未分配利润 805,015,208.85 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 416,694,139.68 -- 减：提取法定盈余公积 10,923,754.41 按照税后利润的 10%计提 提取任意盈余公积 -- 根据公司董事会提议、股东会批准提取 提取一般风险准备 -- -- 应付普通股股利 69,018,000.00 根据公司董事会提议、股东会批准分配 转作股本的普通股股利 -- 根据公司董事会提议、股东会批准分配 期末未分配利润 -- 1,141,767,594.12 公司本期分配普通股股利 69,018,000.00 元，系根据公司于 2010 年 4 月 28 日召开的 2009 年度股 东大会通过的 2009 年度股利方案规定，以公司 2009 年 12 月 31 日的股本总额 575,150,000 股为基数， 按照每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税）。 37、少数股东权益 股东名称 持股公司 比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 第 118 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 北京东方石油化工有限公司 北新建塑 45.00% 18,037,415.34 -- 5,427,561.60 12,609,853.74 北新建材（集团）有限公司 北新房屋 -- 14,603,657.89 -- 14,603,657.89 -- 日本国新日本制铁株式会社 北新房屋 10.00% 13,276,052.62 -- 969,518.60 12,306,534.02 日本国丰田自动车株式会社 北新房屋 7.50% 9,957,039.48 -- 727,138.95 9,229,900.53 日本国三菱商事株式会社 北新房屋 7.50% 9,957,039.48 -- 727,138.95 9,229,900.53 北京科技大学 孵化器 20.00% 904,303.90 -- 18,554.99 885,748.91 北京新材料中心 孵化器 20.00% 904,303.90 -- 18,554.98 885,748.92 泰安市国有资产经营公司 泰山石膏 16.00% 160,200,170.06 79,563,513.49 16,000,000.00 223,763,683.55 山东泰和建材有限责任公司 泰山石膏 14.00% 140,175,148.81 69,618,074.30 14,000,000.00 195,793,223.11 贾同春 泰山石膏 5.00% 50,062,553.14 24,863,597.97 5,000,000.00 69,926,151.11 山东泰和建材有限责任公司 泰立珠宝 30.00% 362,112.59 32.63 -- 362,145.22 河北天人化工股份有限公司 秦皇岛泰山 20.00% 5,491,510.90 1,397,072.97 940,547.45 5,948,036.42 秦皇岛华瀛磷酸有限公司 秦皇岛泰山 10.00% 2,745,755.45 698,536.49 470,273.73 2,974,018.21 上海恒晟新型建材发展公司 江阴泰山 -- 5,664,213.56 -- 5,664,213.56 -- 赵秀云 温洲泰山 35.06% 13,846,641.59 6,844,077.83 -- 20,690,719.42 石家庄华澳电力有限责任公司 河北泰山 30.00% 7,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 7,200,000.00 湖南蓉劲环保科技开发股份有限公司 湘潭泰山 30.00% 6,559,211.82 2,475,028.18 3,044,138.24 5,990,101.76 刘 庆 包头泰山 35.00% 3,313,433.91 6,982,086.23 -- 10,295,520.14 刘 庆 铜陵泰山 35.00% 3,030,523.20 8,130,260.80 -- 11,160,784.00 HONOUR FAME LIMITED 泰山环保建材 20.00% 785,781.91 -- 6,924.16 778,857.75 RICH WELL（FAR EAST）LIMITED 泰山环保建材 5.00% 196,445.48 -- 1,731.04 194,714.44 赵秀云 江西泰山 30.00% 4,351,803.37 1,684,679.94 -- 6,036,483.31 泰安市泰和建材有限责任公司 泰和光能 45.00% 2,673,354.86 -- 273,949.18 2,399,405.68 瓮福（集团）有限责任公司 贵州泰福 40.00% 20,100,000.00 1,200,000.00 -- 21,300,000.00 合 计 -- -- 494,398,473.26 204,656,960.83 69,093,903.32 629,961,530.77 38、营业收入及营业成本 （1）营业收入 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 4,319,031,075.81 3,145,126,642.34 3,230,676,970.84 2,228,611,550.33 其他业务收入 50,045,733.08 41,712,094.19 44,351,070.52 34,102,351.68 合 计 4,369,076,808.89 3,186,838,736.53 3,275,028,041.36 2,262,713,902.01 （2）主营业务（分行业） 本期金额 上期金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建材行业 4,250,149,091.38 3,081,179,944.59 3,198,518,172.38 2,199,280,722.03 装饰装修行业 -- -- 216,667.00 102,226.97 工程及劳务 68,881,984.43 63,946,697.75 31,942,131.46 29,228,601.33 合 计 4,319,031,075.81 3,145,126,642.34 3,230,676,970.84 2,228,611,550.33 （3）主营业务（分产品） 本期金额 上期金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 第 119 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 2,417,393,981.50 石膏板 3,507,416,986.11 2,451,327,035.82 1,524,785,271.02 龙 骨 334,526,760.88 270,037,834.86 232,863,582.76 184,996,468.77 其他产品 397,643,332.89 359,815,073.91 537,284,907.66 489,498,982.24 装修装饰 -- -- 216,667.00 102,226.97 工程及劳务 68,881,984.43 63,946,697.75 31,942,131.46 29,228,601.33 增值税补贴收入 10,562,011.50 -- 10,975,700.46 -- 合 计 4,319,031,075.81 3,145,126,642.34 3,230,676,970.84 2,228,611,550.33 （4）主营业务（分地区） 本期金额 上期金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 4,268,775,968.00 3,096,844,408.47 3,182,796,905.51 2,186,722,021.87 其中：北方地区 1,759,483,138.00 1,294,396,678.46 1,200,382,835.60 823,250,225.44 南方地区 1,770,397,723.87 1,281,896,270.72 1,504,263,967.47 1,048,550,217.67 西部地区 738,895,106.13 520,551,459.29 478,150,102.44 314,921,578.76 国外销售 50,255,107.81 48,282,233.87 47,880,065.33 41,889,528.46 合 计 4,319,031,075.81 3,145,126,642.34 3,230,676,970.84 2,228,611,550.33 （5）其他业务收入和其他业务成本 本期金额 上期金额 产品或业务类别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 租赁收入 3,780,341.95 336,982.38 11,662,489.64 3,250,048.63 运输及劳务 1,766,517.09 2,076,222.07 2,386,292.37 2,471,459.52 销售外购商品 15,256,277.02 14,777,582.73 16,699,548.17 14,570,446.31 销售外购原料 664,864.22 821,926.20 12,358,597.92 11,897,817.33 销售废料 3,838,414.92 -- 437,771.22 -- 其他 24,739,317.88 23,699,380.81 806,371.20 1,912,579.89 合 计 50,045,733.08 41,712,094.19 44,351,070.52 34,102,351.68 （6）公司前五名客户的销售收入情况 第 120 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例 上海源胜实业有限公司 40,049,371.15 0.92% 大同市城市发展开发有限公司 37,164,063.05 0.85% 北京新北龙腾建材有限公司 32,288,910.02 0.74% 安徽世纪金源置业发展有限公司 30,246,128.55 0.69% 武汉市东西湖人和隔墙吊顶经营部 27,608,618.78 0.63% 合 计 3.83% 167,357,091.55 （7）营业收入的说明： 公司本期实现的营业收入较上期增加 1,094,048,767.53 元，增加的比例为 33.41%，增加的主要 原因系 1、公司在全国范围内进行石膏板产业布局，公司新建的石膏板生产线陆续竣工投产，产能规模 迅速扩大，从而提高了区域市场的产品供应效率和供应能力；2、随着产业布局的深入，公司大力拓展 地县级市场销售渠道，并进军新农村及保障性住房建设。以上举措，使得石膏板销售规模持续扩大导 致本期实现的销售收入大幅增加。 39、营业税金及附加 项 目 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 -693,450.79 3,381,393.02 劳务收入等的3%、5% 城建税 3,608,271.91 3,427,551.62 应交增值税、消费税、营业税的1%、5%、7% 教育费附加 2,139,163.19 1,872,017.52 应交增值税、消费税、营业税的3%、4%、5% 堤围费 -- 4,181.46 -- 消费税 13,625.69 37,347.49 产品销售收入的10% 水利建设专项资金 -22,931.97 126,434.51 -- 副食品调节基金 250.44 -- 土地增值税 -44,547.00 -- 合 计 5,000,381.47 -- 8,848,925.62 营业税金及附加说明： 公司营业税金及附加本期发生额较上期减少 3,848,544.15 元，减少的原因主要是由于公司所属的 控股子公司-泰山石膏股份有限公司上期实现的技术转让收入计提的营业税 2,219,944.50 元在本期根 据泰山市地方税务局下发的“泰地税直[2010]22 号”文冲回所致。 40、销售费用 项 目 本期金额 上期金额 工资及奖金 38,057,649.16 23,473,340.72 五险一金 10,984,927.41 9,322,853.43 物业及供暖 1,130,911.88 1,560,371.99 折旧费 1,549,654.04 1,457,452.82 办公及资料费 3,337,182.45 4,178,683.66 电话费 3,210,701.28 2,965,690.69 交通及差旅费 9,484,491.19 10,832,419.00 修理费 639,225.08 2,561,267.48 车辆费用 3,583,797.76 3,634,402.91 低值易耗及物料消耗 2,213,000.50 2,407,596.70 运输费 52,996,344.13 47,662,939.28 装卸费 4,392,906.08 6,209,086.89 业务招待费 2,881,601.54 3,334,032.07 第 121 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 租 金 3,753,534.12 3,461,318.97 会议费 1,605,190.67 4,503,534.89 广告宣传及展览费 18,181,415.23 13,921,960.82 仓储费 4,750,600.71 8,313,368.69 其 他 38,952,451.75 41,498,475.36 合 计 201,705,584.98 191,298,796.37 41、管理费用 项 目 本期金额 上期金额 工资及奖金 63,191,626.72 51,549,193.30 五险一金 15,256,567.16 13,186,493.66 残疾人就业保障金 1,117,754.53 743,232.90 物业及供暖 3,261,069.30 2,448,478.49 折旧费 14,192,248.63 11,120,805.52 税 金 26,858,060.94 24,331,345.01 无形资产摊销 10,288,122.29 7,923,907.80 土地租赁费 1,785,608.71 3,208,870.00 水电费 3,134,020.26 1,545,517.35 办公及资料费 5,532,945.17 4,330,537.80 交通及差旅费 9,957,341.47 7,693,745.38 车辆费用 1,587,249.96 1,276,641.78 修理费 7,664,285.64 3,384,617.67 会议费 1,647,477.27 1,771,329.27 电话费 1,930,208.69 1,641,737.17 业务招待费 9,810,381.93 7,914,275.74 低值易耗及物料消耗 3,028,619.51 2,749,252.18 中介机构费用 1,707,747.00 1,662,013.88 咨询费 2,816,994.99 2,398,091.64 排污费 1,713,403.03 1,603,562.82 租赁费 3,932,707.49 976,137.69 专利费用 2,426,441.40 1,268,005.96 科研费用 24,738,223.46 17,644,330.08 开办费 1,864,952.47 519,133.44 律师费 29,044,257.65 -- 未确认资产摊销 3,343,787.02 3,343,787.02 其 他 14,464,799.55 17,042,951.69 合 计 266,296,902.24 193,277,995.24 管理费用说明： 公司本期发生的管理费用较上期增加 73,018,907.00 元，增加的比例为 37.78%，增加的主要原 因一是由于石膏板在全国范围进行产业布局，相应增加公司管理机构，，导致公司支付的管理人员薪 酬和管理机构经费增加；二是为应对国际贸易保护诉讼，本期产生了金额较大的诉讼费用。 42、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 87,584,514.42 73,788,074.54 减：利息收入 7,618,667.71 6,172,234.68 第 122 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 175,884.60 汇兑损失 90,039.58 减：汇兑收益 137,859.19 19,435.36 金融机构手续费 1,399,320.86 3,866,416.75 合 计 81,403,192.98 71,552,860.83 43、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 一、坏账损失 11,002,706.43 7,671,528.95 二、存货跌价损失 298,678.60 2,414,327.77 三、可供出售金融资产损失 -- -- 四、持有至到期投资减值损失 -- -- 五、长期股权投资减值损失 90,876.55 398,187.94 六、投资性房地产减值损失 -- -- 七、固定资产减值损失 -- 9,075,467.62 八、工程物资减值损失 -- -- 九、在建工程减值损失 -- -- 十、生产性生物资产减值损失 -- -- 十一、油气资产减值损失 -- -- 十二、无形资产减值损失 -- -- 十三、商誉减值损失 -- -298,035.42 十四、其他 -- -- 合 计 11,392,261.58 19,261,476.86 资产减值损失的说明： 公司本期发生的资产减值损失较上期减少 7,869,215.28 元，减少的比例为 40.85%，减少的原因 主要系公司本期计提的固定资产减值准备和长期股权投资减值准备减少所致。 44、投资收益 （1）会计报表中的投资收益项目增加： 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 -- 260,819.70 权益法核算的长期股权投资收益 -3,496,729.25 1,723,617.77 处置长期股权投资产生的投资收益 20,664.06 1,340,744.89 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -- -- 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 -- -- 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 -- -- 处置交易性金融资产取得的投资收益 5,583.56 154,821.91 处置持有至到期投资取得的投资收益 -- -- 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 -- -- 其 他 -- -- 合 计 -3,470,481.63 3,480,004.27 （2）以成本法核算的长期股权投资收益： 被投资单位名称 本期金额 上期金额 备 注 北京绿创环保设备股份有限公司 -- 260,819.70 分红 合 计 -- 260,819.70 -- （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 第 123 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 被投资单位 本期金额 上期金额 备 注 郯城新兴新装饰材料有限公司 -5,605,166.60 -6,285,525.65 -- 武汉理工光科股份有限公司 2,693,819.46 1,595,970.16 -- 烁光特晶科技发展有限公司 382,390.27 286,766.62 -- 华府房地产开发有限公司 -1,188,857.63 -1,261,799.75 -- 泰山石膏（陕西）有限公司 -- 3,984,030.14 -- 泰山石膏（云南）有限公司 -- 3,625,384.66 -- 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 111,473.28 -1,034,092.75 -- 泰安市金盾建材有限公司 -- 723,226.26 -- 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 109,611.97 192,288.52 -- 北京住博会科技发展有限公司 -- -102,630.44 -- 合 计 -3,496,729.25 1,723,617.77 -- （4）处置长期股权投资产生的投资收益： 被投资单位名称 本期金额 上期金额 备 注 成都北新建材有限公司 20,664.06 -- 注销 北京捷瑞信门窗有限公司 -- -287,491.25 注销 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 -- 1,628,236.14 -- 合 计 20,664.06 1,340,744.89 -- （5）投资收益说明： 公司投资收益本期金额较上年同期减少 6,950,485.90 元，减少的比例为 199.73%，减少的原因主 要系公司本期获取的按照权益法核算的投资收益和长期股权投资处置收益减少所致。 45、营业外收入 （1）营业外收入明细如下： 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 113,895.55 7,320,803.35 113,895.55 其中：固定资产处置利得 113,895.55 7,320,803.35 113,895.55 无形资产处置利得 -- -- -- 债务重组利得 -- -- -- 非货币性资产交换利得 -- -- -- 接受捐赠 -- -- -- 财政贴息收入 -- -- -- 政府补助 50,533,515.19 21,469,417.32 50,533,515.19 无法支付的呆帐收入 66,864.85 87,225.93 66,864.85 罚款收入 335,246.52 397,877.88 335,246.52 其他 784,325.33 828,706.09 784,325.33 合 计 51,833,847.44 30,104,030.57 51,833,847.44 （2）政府补助明细项目如下： Ⅰ、与资产相关的政府补助： 款项内容 获取补助 单位 计入当期损益的 金额 递延收益 的余额 第 124 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 宁海项目利用电厂脱硫石膏生产纸面石膏板高技术产业化示范工程 母公司 2,000,000.00 6,000,000.00 涿州项目年产5000万平方米石膏板资源综合利用项目 母公司 2,000,000.00 4,000,000.00 科技和环保发展奖励资金 母公司 1,482,000.00 4,446,000.00 科技和环保发展奖励资金 母公司 1,000,000.00 4,000,000.00 科技和环保发展奖励资金 母公司 500,000.00 4,500,000.00 技术改造资金 广安北新 800,000.00 -- 工业首季止滑回升补助奖励资金 广安北新 400,000.00 -- 广东肇庆年产3000万㎡石膏板生产线重点产业振兴和技术改造项目奖励资金 母公司 1,948,000.00 7,792,000.00 湖北武汉年产3000万㎡石膏板生产线重点产业振兴和技术改造项目奖励资金 母公司 1,960,000.00 7,840,000.00 2010年北新铁岭火电脱硫综合利用纸面石膏板生产线建设项目 母公司 445,000.00 8,455,000.00 节能专项资金 母公司 -- 300,000.00 2010年江苏省新型墙体材料专项基金技改项目补贴资金 太仓北新 -- 150,000.00 国家补助基本建设支出-综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板技术改造项目 泰山石膏 595,000.00 2,805,000.00 用于综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板工艺改造项目 泰山石膏 70,000.00 330,000.00 国家补助基本建设支出-护面纸项目污染物综合利用工程 泰山石膏 240,000.00 1,260,000.00 生态补偿试点资金 泰山石膏 50,000.00 262,500.00 重点企业技术中心建设专项资金 泰山石膏 91,667.00 908,333.00 安全生产专项资金－石膏粉一步煅烧工艺改造项目 泰山石膏 41,667.00 158,333.00 节能专项资金 泰山石膏 64,000.00 416,000.00 年产9.8万吨石膏板护面纸技改项目 泰山石膏 -- 300,000.00 环保专项补助资金 阜新泰山 5,000.00 295,000.00 资源综合利用补助资金 阜新泰山 -- 750,000.00 3000万㎡纸面石膏板技术 泰山石膏(温州) 63,140.00 469,810.00 温州市节能降耗财政专项资金 泰山石膏(温州) 25,000.00 250,000.00 三峡移民贷款贴息 泰山石膏(重庆) 101,000.00 631,250.00 重点节能工程、循环经济和重点流域工业污染治理工程 泰山石膏(湘潭) -- 3,700,000.00 资源综合利用项目财政补贴 泰山石膏(河南) -- 10,000,000.00 “三通、一平”财政补贴 泰山石膏(包头) 72,600.00 3,472,095.00 重点节能工程循环经济和资源节约重大示范及重点工业污染治理工程 建设项目资金 泰山石膏(铜陵) -- 10,000,000.00 投资奖励款 泰山石膏(铜陵) -- 4,320,351.30 项目奖励 泰山石膏(南通) -- 7,133,645.00 贵州省计划内投资 贵州泰福 -- 2,400,000.00 福泉市贷款贴息扶持 贵州泰福 -- 120,000.00 重大项目建设扶持资金 泰山石膏(银川) -- 12,990,000.00 节能减排技术改造 泰山石膏(银川) -- 1,500,000.00 合 计 -- 13,954,074.00 111,955,317.30 Ⅱ、与收益相关的政府补助： 拨款单位 文号 款项内容 金额 密云经济开发区管理委员会 -- 推广环保、节能、降耗新型建材 一次性奖励 11,043,900.00 卫辉市唐庄镇人民政府 -- 资源综合利用一次性奖励 7,900,000.00 山亭区政府 -- 2009年度财政奖励 2,451,280.81 平邑县人民政府 -- 环保节能建材专项奖励 7,000,000.00 苏州园区团结社会经济发展公司 -- 税收奖励 16,000.00 涿州市开发区管委会 -- 优秀企业奖励 2,000.00 第 125 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 广安市工业领导小组 广市工业[2010]2号 加班奖励 30,000.00 宁海县环保局 宁环发[2010]28号 在线监测补贴款 86,600.00 宁海县财政局 宁 经 发 [2010]35 号 、 宁 财 政 企 [2010]253号 09年节能清洁生产补助 65,000.00 宁海县财政局 宁 经 发 [2010]21 号 、 宁 财 政 企 [2010]197号 规模上台阶品牌创新奖励 60,000.00 宁海县财政局 -- 省外签约补贴款 20,000.00 宁海县地税局 -- 09年水利基金退税款 19,419.75 宁海县财政局 甬节能办『2009』47号甬财政工（2009） 1352号 节能降耗补贴 800,000.00 宁海县财政局 甬财政工（2008）39号 09年技术改造、信息化新产品补 助 257,000.00 宁海县财政局 -- 清洁生产补助 100,000.00 苏州国家高新技术产业开发区科学 技术局、苏州国家高新技术产业开发 区环境保护局 -- 循环经济企业标准化补助 20,000.00 武汉市财政局 武发改综改[2009]733号 循环经济奖励资金 500,000.00 武汉市经信委 武财企[2010]862号 投资贴息补助 765,200.00 苏州园区团结社会经济发展公司 -- 税收奖励 82,000.00 苏州园区公积金管理中心 -- 失地补偿 5,141.88 苏州工业园区地税局 -- 个人所得税手续费返还 1,216.48 苏州工业园区国库支付中心 -- 09年保增长奖励 149.00 太仓市环保局 太仓市财政局 太环发[2010]7号、太财建[2010]3号 废气减排奖励 100,000.00 太仓市经济和信息化委员会 太仓市 财政局 太经信2010]18号、太财企[2010]15号 资源综合利用总店企业补贴 100,000.00 太仓市质量技术监督局 太质技监发[2010]64号 产品采用国际标准资助 10,000.00 太仓市财政局 -- 技改项目补贴 110,000.00 高要市政府 -- 科技发展基金 553,129.50 泰安市知识产权局 -- 专利资助资金 9,000.00 泰安市岱岳区财政局 -- 专利发展资金 8,000.00 山东省岱岳区人民政府 泰岱委[2010]39号 重点企业纳税奖励 138,000.00 山东省知识产权局 鲁知规字[2010]23号 专利创造能力培育单位奖励款 200,000.00 泰安市岱岳区财政局 -- 科学技术奖 20,000.00 泰安市岱岳区财政局 泰岱财建指[2010]69号 节约能源利用奖励资金 100,000.00 泰安市岱岳区财政局 泰岱财企指[2010]37号 纳税大户奖励资金 20,000.00 泰安市国库岱岳区支库 -- 增值税即征即退50% 2,937,091.76 邳州市财政局 -- 纳税大户奖励资金 100,000.00 秦皇岛经济技术开发区地方税务局 -- 税收奖励 2,800.00 荆门市发展和改革委员会 -- 循环经济奖 5,000.00 江阴市财政局 -- 能源补贴 28,000.00 乐清市财政局 浙财企[2010]316号 新型墙体材料补助 200,000.00 重庆市江津区财政局 津财企[2010]106号 企业发展奖励基金 10,000.00 铜陵县财政局 -- 中小企业发展补助资金 30,000.00 中共铜陵市委 铜[2010]16号 市政府重点工程及投资考核奖励 20,000.00 陕西渭南经济技术开发区财政分局 渭经发【2010】7号 税收奖励 643,512.01 玉门县经济委员会 -- 09年企业能源审计资金 10,000.00 合 计 -- -- 36,579,441.19 第 126 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 （3）营业外收入的说明： 公司本期发生的营业外收入较上期增加 21,729,816.87 元，增加的比例为 72.18%，增加的主要原 因是公司及所属子公司均属于国家支持的资源节约和环境友好型综合利用企业，符合国家鼓励支持的 产业方向，国家和地方政府在各方面给以资金支持，导致本期获取的政府补助增加。 46、营业外支出 （1）营业外支出明细如下： 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 10,623,537.68 16,100,325.67 10,623,537.68 其中：固定资产处置损失 10,623,537.68 16,100,325.67 10,623,537.68 无形资产处置损失 -- -- -- 罚款、滞纳金支出 208,625.92 411,448.26 208,625.92 债务重组损失 -- -- -- 非货币性资产交换损失 -- -- -- 对外捐赠 1,232,500.00 1,988,000.00 1,232,500.00 非常损失 -- 25,990.86 -- 其 他 18,224.52 23,649.74 18,224.52 合 计 12,082,888.12 18,549,414.53 12,082,888.12 （2）营业外支出的说明： 公司本期发生的营业外支出较上期减少 6,466,526.41 元，减少的比例为 34.86%，减少的主要原 因是公司本期处置固定资产损失较上期减少所致。 47、所得税费用 （1）所得税费用明细如下： 项 目 本期金额 上期金额 按《企业所得税法》等规定的当期所得税 48,578,417.72 82,224,673.13 递延所得税调整 -6,834,379.08 -2,465,814.32 合 计 41,744,038.64 79,758,858.81 （2）所得税费用的说明： 公司本期发生的所得税费用较上期减少 38,014,820.17 元，减少的比例为 47.66%，减少的原因是 由于公司所属的子公司、孙公司生产的主要产品石膏板享受资源利用等税收优惠政策和高新技术企业 的所得税优惠政策，使得公司本期应缴纳的企业所得税额减少所致。 48、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益计算过程 项 目 序号 2010 年 2009 年 归属于公司普通股股东的净利润 1 416,694,139.68 321,831,960.80 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2 37,470,687.61 13,944,047.41 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 379,223,452.07 307,887,913.39 期初股份总数 4 575,150,000.00 575,150,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 -- -- 发行新股或债转股等增加股份数 6 -- -- 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 -- -- 第 127 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 因回购等减少股份数 8 -- -- 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 -- -- 报告期缩股数 10 -- -- 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8 ×9/11-10 575,150,000.00 575,150,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.724 0.560 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.659 0.535 （2）稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 2010 年 2009 年 归属于公司普通股股东的净利润 1 416,694,139.68 321,831,960.80 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2 37,470,687.61 13,944,047.41 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 379,223,452.07 307,887,913.39 期初股份总数 4 575,150,000.00 575,150,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 -- -- 发行新股或债转股等增加股份数 6 -- -- 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 7 -- -- 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 8 -- -- 因回购等减少股份数 9 -- -- 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 10 -- -- 报告期缩股数 11 -- -- 报告期月份数 12 12 12 发行在外的普通股加权平均数 13=4+5+6×7/12+7 -9×10/12-11 575,150,000.00 575,150,000.00 稀释每股收益 14=1/13 0.724 0.560 扣除非经常损益稀释每股收益 15=3/13 0.659 0.535 基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程。 基本每股收益=归属于母公司普通股股东的合并净利润÷母公司发行在外的普通股加权平均数； 发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷ 报告期时间－当期回购普通股股数×已回收时间÷报告期时间。 稀释性每股收益=（净利润+当期已确认为费用的潜在普通股的利息±稀释性潜在普通股转换时将 产生的收益或费用）÷（计算基本每股收益时的普通股加权平均数+假定稀释性潜在普通股转换为已发 行普通股而增加的普通股股数的加权平均数）。 增加的普通股股数=拟行权时转换的普通股股数-行权价格×拟行权时转换的普通股股数÷当期普 通股市场平均价格。 49、其他综合收益 项 目 本期金额 上期金额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -- -- 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -- -- 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- -- 小 计 -- -- 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -2,017,694.66 142,458.94 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额产生的所得税影响 -1,936,612.55 -- 第 128 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- -- 小 计 -81,082.11 142,458.94 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -- -- 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -- -- 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- -- 转为被套期项目初始确认金额的调整 -- -- 小 计 -- -- 4.外币财务报表折算差额 -- -- 减：处置境外经营当期转入损益的净额 -- -- 小 计 -- -- 5.其他 5,320,000.00 3,090,000.00 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 921,000.00 788,506.25 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额* -- -- 小 计 4,399,000.00 2,301,493.75 合 计 4,317,917.89 2,443,952.69 公司其他综合收益情况见本附注五的第 35 项“资本公积”的相关说明。 50、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期金额 上期金额 财务费用 7,618,667.71 6,172,234.68 其他应收和其他应付 124,507,976.17 106,855,878.91 政府补助 49,066,574.68 31,925,817.32 营业外收入 1,091,392.54 1,226,583.97 其他 1,680,000.00 -- 合 计 183,964,611.10 146,180,514.88 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期金额 上期金额 销售费用 57,823,540.65 66,924,056.12 管理费用 49,116,257.63 67,572,415.05 财务费用 1,399,320.86 3,866,416.75 制造费用 5,454,035.79 858,104.33 其他应收和其他应付 106,727,215.09 116,963,900.43 其他 1,521,713.80 7,270,441.19 合 计 222,042,083.82 263,455,333.87 （3）收到的其他与投资活动有关的现金： 项 目 本期发生额 上期发生额 被收购子公司收购时点的现金 -- 25,549,498.65 收到北京西三旗基地搬迁安置补偿款 600,000.000.00 -- 合 计 600,000.000.00 25,549,498.65 （4）支付其他与投资活动有关的现金： 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的北京西三旗基地搬迁费用 36,308,092.43 -- 第 129 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 合 计 36,308,092.43 -- 51、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 610,976,188.16 463,349,845.93 加：资产减值准备 11,392,261.58 19,261,476.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 165,652,160.03 138,808,908.50 无形资产摊销 14,763,946.60 8,867,190.00 长期待摊费用摊销 631,279.26 1,651,647.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 184,733.84 -2,459,982.95 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,324,908.29 11,239,505.27 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） 87,584,514.42 73,788,074.54 投资损失（收益以“－”号填列） 3,470,481.63 -3,480,004.27 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,421,684.74 -1,364,268.64 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,412,694.34 -10,574,386.78 存货的减少（增加以“－”号填列） -194,172,863.68 -158,646,611.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 77,855,106.96 -69,418,866.13 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 112,313,987.23 312,815,535.69 其他 18,083,865.79 1,539,358.46 经营活动产生的现金流量净额 912,226,191.03 785,377,422.17 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 819,175,606.80 651,137,779.73 减：现金的期初余额 651,137,779.73 460,402,433.46 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 168,037,827.07 190,735,346.27 （2）公司取得或处置子公司及其他经营单位的相关信息 项 目 本期金额 上期金额 一、取得子公司及其他经营单位的有关信息： -- -- 1、取得子公司及其他经营单位的价格 -- 95,790,000.00 2、取得子公司及其他经营单位支付的现金及现金等价物 -- 95,790,000.00 减：子公司及其他经营单位持有的现金及现金等价物 -- 25,549,498.65 3、取得子公司及其他经营单位支付的现金净额 -- 70,240,501.35 4、取得子公司的净资产 -- 106,549,106.79 流动资产 -- 88,505,377.21 非流动资产 -- 105,192,129.06 流动负债 -- 86,972,311.16 非流动负债 -- 176,088.32 二、处置子公司及其他经营单位的有关信息： -- -- 第 130 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 1、处置子公司及其他经营单位的价格 -- -- 2、处置子公司及其他经营单位收到的现金及现金等价物 -- -- 减：子公司及其他经营单位持有的现金及现金等价物 -- -- 3、处置子公司及其他经营单位收到的现金净额 -- -- 4、处置子公司的净资产 -- -- 流动资产 -- -- 非流动资产 -- -- 流动负债 -- -- 非流动负债 -- -- （3）现金和现金等价物的构成： 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 819,175,606.80 651,137,779.73 其中：库存现金 432,041.06 549,939.45 可随时用于支付的银行存款 788,637,813.26 629,453,326.28 可随时用于支付的其他货币资金 30,105,752.48 21,134,514.00 可用于支付的存放中央银行款项 -- -- 存放同业款项 -- -- 拆放同业款项 -- -- 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 819,175,606.80 651,137,779.73 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 -- -- 六、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联 关系 企业 类型 注册地 法 人 代 表 业务性质 注册资本 对本企 业的持 股比例 对本企 业的表 决权比 例 股东的 最终控制 方 组织机构 代码 中 国 建 材 股 份 有 限 公司 控股 股东 股份 有限 公司 北京市海 淀区三里 河路甲 11 号 宋 志 平 新型建筑材料及制品、新型 房屋、水泥及制品、玻璃纤 维及制品、复合材料及制品 的技术研发、生产和销售等 269,951.3 131 万元 52.40% 52.40% 10000349-5 中 国 建 筑 材 料 集 团 有限公司 本公司实际控制人为中国建筑材料集团有限公司，其成立于 1984 年 1 月 3 日，法定代表人为宋志平, 注 册资本 37.23 亿元人民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路 2 号，主营建筑材料及其相关配套原 辅材料的生产制造及生产技术、装备的研究开发销售；新型建筑材料体系成套房屋的设计、销售、施 工；装饰材料的销售；房屋工程的设计、施工；仓储；建筑材料及相关领域的投资、资产经营、与以 上业务相关的技术咨询、信息服务、会展服务；矿产品的加工及销售。 2、本企业的子公司情况 Ⅰ、本公司的子公司 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 组织机构代码 北新建塑有限公司 控股子公司 有限责任 北京市 邹云翔 63371505-7 北新房屋有限公司 控股子公司 中外合资企业 北京市 王 兵 72636296-7 北京北新晨龙装饰工程有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 邹云翔 10195550-0 第 131 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 北京新材料孵化器有限公司 控股子公司 有限责任 北京市 王 兵 72634017-8 泰山石膏股份有限公司 控股子公司 有限责任 山东泰安市 贾同春 72074387-3 苏州北新矿棉板有限公司 全资子公司 有限责任 江苏苏州市 武发德 73829657-3 太仓北新建材有限公司 全资子公司 有限责任 江苏太仓市 周 桓 79650800-1 宁波北新建材有限公司 全资子公司 有限责任 浙江宁波市 周 桓 78042527-9 北京东联投资有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 杨艳军 76002435-5 肇庆北新建材有限公司 全资子公司 有限责任 广东肇庆市 周 桓 66500566-6 广安北新建材有限公司 全资子公司 有限责任 四川广安市 周 桓 66536676-0 湖北北新建材有限公司 全资子公司 有限责任 湖北武汉市 周 桓 66952032-3 苏州北新建材有限公司 全资子公司 有限责任 江苏苏州市 张乃岭 79830369-1 北新住宅产业有限公司 全资子公司 有限责任 北京市密云县 邹云翔 69964053-7 镇江北新建材有限公司 全资子公司 有限责任 江苏镇江 张乃岭 69794890-9 平邑北新建材有限公司 全资子公司 有限责任 山东省平邑县 张乃岭 69443159-2 故城北新建材有限公司 控股子公司 有限责任 河北省故城县 张乃岭 69349713-5 新乡北新建材有限公司 全资子公司 有限责任 河南省卫辉市 周 桓 56510393-9 淮南北新建材有限公司 全资子公司 有限责任 安徽省淮南市 56750387-2 周 桓 续上表： 子公司全称 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 北新建塑有限公司 塑钢型材生产经营 10,000万 55.00% 55.00% 北新房屋有限公司 工厂化房屋生产 20,000万 75.00% 75.00% 北京北新晨龙装饰工程有限公司 建筑装饰装修 700万 100.00% 100.00% 北京新材料孵化器有限公司 高科技企业培育 500万 60.00% 60.00% 泰山石膏股份有限公司 石膏板的制造销售 15,562.50万 65.00% 65.00% 苏州北新矿棉板有限公司 矿棉板的生产销售 2,000万 100.00% 100.00% 太仓北新建材有限公司 石膏板的制造销售 6,000万 100.00% 100.00% 宁波北新建材有限公司 石膏板的制造销售 1,500万 100.00% 100.00% 北京东联投资有限公司 投资业务 3,579.375万 100.00% 100.00% 肇庆北新建材有限公司 石膏板的制造销售 2,000万 100.00% 100.00% 广安北新建材有限公司 石膏板的制造销售 1,500万 100.00% 100.00% 湖北北新建材有限公司 石膏板的制造销售 1,500万 100.00% 100.00% 苏州北新建材有限公司 墙体材料制造销售 8,000万 100.00% 100.00% 北新住宅产业有限公司 建筑材料的制造销售 5,000万 100.00% 100.00% 镇江北新建材有限公司 石膏板的制造销售 1,500万 100.00% 100.00% 平邑北新建材有限公司 石膏板的制造销售 2,000万 100.00% 100.00% 故城北新建材有限公司 石膏板的制造销售 1,500万 85.00% 85.00% 新乡北新建材有限公司 石膏板的制造销售 1,500万 100.00% 100.00% 淮南北新建材有限公司 石膏板的制造销售 1,500万 100.00% 100.00% Ⅱ、本公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司的企业 公司全称 公司类型 企业类型 注册地 法人代表 组织机构代码 泰山石膏(邳州)有限公司 全资孙公司 有限责任 江苏邳州市 贾同春 73783509-6 秦皇岛泰山建材有限公司 控股孙公司 有限责任 河北秦皇岛 贾同春 73871270-9 湖北泰山建材有限公司 全资孙公司 有限责任 湖北荆门市 贾同春 75340018-0 泰安泰立珠宝有限公司 控股孙公司 有限责任 山东泰安市 贾同春 70613035-X 徐州法斯特建材有限责任公司 全资孙公司 有限责任 江苏徐州市 贾同春 72074387-3 泰山石膏(潍坊)有限公司 全资孙公司 有限责任 山东安丘市 贾同春 76576220-X 泰山石膏(江阴)有限公司 全资孙公司 有限责任 江苏江阴市 贾同春 76053337-9 第 132 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 泰山石膏(重庆)有限公司 全资孙公司 有限责任 重庆江津市 贾同春 77849473-4 泰山石膏(衡水)有限公司 全资孙公司 有限责任 河北衡水市 贾同春 78256341-3 泰安市泰山纸面石膏板有限公 司 全资孙公司 有限责任 山东泰安市 彭世亮 78503046-0 阜新泰山石膏建材有限公司 全资孙公司 有限责任 辽宁阜新市 贾同春 79159109-6 泰山石膏(温州)有限公司 控股孙公司 有限责任 浙江乐清市 贾同春 79437707-9 泰山石膏(平山)有限公司 控股孙公司 有限责任 河北平山县 贾同春 78981954-9 泰山石膏(河南)有限公司 全资孙公司 有限责任 河南偃师市 贾同春 66466723-8 泰山石膏(湘潭)有限公司 控股孙公司 有限责任 湖南湘潭市 贾同春 79688710-1 泰山石膏（铜陵）有限公司 控股孙公司 有限责任 安徽省铜陵市 贾同春 67264412-4 泰山石膏（包头）有限公司 控股孙公司 有限责任 内蒙古包头市 贾同春 67067771-5 泰安泰山环保建材有限公司 控股孙公司 有限责任 山东省泰安市 贾同春 66571851-9 泰安市泰和广告有限公司 全资孙公司 有限责任 山东省泰安市 彭文龙 67452358-8 泰山石膏（南通）有限公司 全资孙公司 有限责任 江苏省南通市 贾同春 69675075-7 泰山石膏（江西）有限公司 控股孙公司 有限责任 江西丰城 贾同春 68595492-2 山东泰和光能有限公司 控股孙公司 有限责任 山东省泰安市 贾同春 69543055-9 泰山石膏（广东）有限公司 全资孙公司 有限责任 广东博罗县 贾同春 68863927-4 贵州泰福石膏有限公司 控股孙公司 有限责任 贵州福泉市 任绪连 69750860-4 泰山（银川）石膏有限公司 全资孙公司 有限责任 宁夏银川 贾同春 68422511-1 泰山石膏（陕西）有限公司 全资孙公司 有限责任 陕西渭南市 贾同春 79076244-7 泰山石膏（云南）有限公司 全资孙公司 有限责任 云南省易门县 贾同春 78169623-0 泰山石膏（四川）有限公司 全资孙公司 有限责任 四川省什邡市 贾同春 55347022-1 泰山石膏（辽宁）有限公司 全资孙公司 有限责任 辽宁省绥中县 贾同春 56461611-8 泰山石膏（湖北）有限公司 全资孙公司 有限责任 湖北省武穴市 贾同春 56547693-8 泰安市金盾建材有限公司 全资孙公司 有限责任 山东省泰安市 贾同春 75353129-5 续上表： 子公司全称 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 泰山石膏(邳州)有限公司 石膏板的制造销售 1,000万 100.00% 100.00% 秦皇岛泰山建材有限公司 石膏板的制造销售 1,500万 70.00% 70.00% 湖北泰山建材有限公司 石膏板的制造销售 1,500万 100.00% 100.00% 泰安泰立珠宝有限公司 石膏板的制造销售 60万 70.00% 70.00% 徐州法斯特建材有限责任公司 石膏板的制造销售 1,880万 100.00% 100.00% 泰山石膏(潍坊)有限公司 石膏板的制造销售 1,000万 100.00% 100.00% 泰山石膏(江阴)有限公司 石膏板的制造销售 4,800.399 万 100.00% 100.00% 泰山石膏(重庆)有限公司 石膏板的制造销售 2,875万 100.00% 100.00% 泰山石膏(衡水)有限公司 石膏粉的制造销售 500万 100.00% 100.00% 泰安市泰山纸面石膏板有限公司 石膏板的制造销售 2,200万 100.00% 100.00% 阜新泰山石膏建材有限公司 石膏板的制造销售 2,000万 100.00% 100.00% 泰山石膏(温州)有限公司 石膏板的制造销售 770万 64.94% 64.94% 泰山石膏(平山)有限公司 石膏板的制造销售 2,000万 70.00% 70.00% 泰山石膏(河南)有限公司 石膏板的制造销售 3,000万 100.00% 100.00% 泰山石膏(湘潭)有限公司 石膏板的制造销售 1,200万 70.00% 70.00% 泰山石膏（铜陵）有限公司 石膏板的制造销售 1,000万 65.00% 65.00% 泰山石膏（包头）有限公司 石膏板的制造销售 500万 65.00% 65.00% 泰安泰山环保建材有限公司 装饰石膏板等制造及销售 400万 75.00% 75.00% 第 133 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 泰安市泰和广告有限公司 广告设计、制作等 50万 100.00% 100.00% 泰山石膏（南通）有限公司 石膏板的制造销售 10,000万 100.00% 100.00% 泰山石膏（江西）有限公司 石膏板的制造销售 1,500万 70.00% 70.00% 山东泰和光能有限公司 太阳能高硼硅玻璃管制造及销 售 600万 55.00% 55.00% 泰山石膏（广东）有限公司 石膏板的制造销售 3,000万 100.00% 100.00% 贵州泰福石膏有限公司 石膏板的制造销售 5,000万 60.00% 60.00% 泰山（银川）石膏有限公司 石膏板的制造销售 2,400万 100.00% 100.00% 泰山石膏（陕西）有限公司 石膏板的制造销售 2,000万 100.00% 100.00% 泰山石膏（云南）有限公司 石膏板的制造销售 1,000万 100.00% 100.00% 泰山石膏（四川）有限公司 石膏板的制造销售 3,000万 100.00% 100.00% 泰山石膏（辽宁）有限公司 石膏板的制造销售 3,000万 100.00% 100.00% 泰山石膏（湖北）有限公司 石膏板的制造销售 3,000万 100.00% 100.00% 泰安市金盾建材有限公司 建材制品的制造销售 500万 100.00% 100.00% 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 一、合营企业 -- -- -- -- 北京住博会科技发展有限公司 有限责任 北京市 邹云翔 展览展示服务 二、联营企业 -- -- -- -- 武汉理工光科股份有限公司 有限责任 湖北省武汉市 鲁国庆 仪器、仪表及其它器件生产销售 烁光特晶科技发展有限公司 有限责任 北京市 浦西民 特种晶体材料的开发、生产和销售 华府房地产开发有限公司 有限责任 江苏省南京市 陈 雷 房地产开发及销售 郯城新兴新装饰材料有限公司 有限责任 山东省郯城县 佟克本 生产新型建筑材料及装饰材料用纸等 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 有限责任 新疆乌鲁木齐市 刘崇生 石膏制品的制造及销售 北京新型材料建筑设计研究院有限公 司 有限责任 北京市 薛孔宽 工业与民用建筑设计、建材工业工程监理 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 有限责任 山东省泰安市 韩玉武 装饰纸板、石膏制品等制造、销售 续上表： 被投资单位名称 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比例 关联关系 组织机构代码 一、合营企业 -- -- -- -- 北京住博会科技发展有限公司 50.00% 50.00% 子公司参股 67574050-9 二、联营企业 -- -- -- -- 武汉理工光科股份有限公司 20.00% 20.00% 本公司参股 72466171X 烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 41.00% 本公司参股 26716473-3 华府房地产开发有限公司 29.677% 29.677% 本公司参股 72261854X 郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% 29.20% 本公司参股 66377292-5 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 25.00% 25.00% 子公司参股 74520417-1 北京新型材料建筑设计研究院有限公 司 47.53% 47.53% 子公司参股 10114160-3 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 59.00% 注 子公司参股 66352647-6 注：公司对泰安泰和建筑装饰材料有限公司的表决权比例详见附注五“合并财务报表项目注释” 的第 7 项“长期股权投资”第 4 小项的注释。 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 第 134 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 北新科技发展有限公司 本公司的参股公司/控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司 19034457-5 北京绿创环保设备股份有限公司 本公司的参股公司 70000060X 泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 泰山石膏股份有限公司的参股公司 73470790-2 北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的股东 10195414-5 中建材投资有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的子公司 72617303-1 北京百安居装饰建材有限公司 中建材投资有限公司的参股公司 71786986-2 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 71587251-5 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 71670672X 北新建材(集团)有限公司济南分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 72328769-0 北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司 10190304-9 天津市世纪北新建材销售公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 70056658-2 保定筑根新材公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 10602765-8 北新建材（集团）有限公司厦门销售中 心 北新建材（集团）有限公司的子公司 85505235-9 北新国际木业（北京）有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 10202885-6 北京北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 70023806-0 中新集团工程咨询有限责任公司 中国建筑材料集团有限公司的子公司 10001932-3 中建材集团进出口公司 中国建筑材料集团有限公司的子公司 10205238-9 中国新型建筑材料工业杭州设计研究院 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 14309853-5 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 10822576-2 中建材国际贸易有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 76626876-4 北新塑管有限公司 北新集团的参股公司/中国建筑材料集团有限公司的孙公司 70023794-9 中国建材股份有限公司 本公司的控股股东 10000349-5 中国建筑材料检验认证中心 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 10112342-1 杭州中新机电技术有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 75443057-6 北新集成房屋（北京）有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 67963554-6 连云港中复连众复合材料集团有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 13899992-9 常州中复丽宝第复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 75643556-5 郯城新兴新装饰材料有限公司 本公司的参股公司 26716473-3 中建投商贸有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 72260772-8 中国建筑材料科学研究院 中国建筑材料集团有限公司的子公司 40000104-5 南方水泥有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司子公司 66604901-1 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 本公司所属子公司的参股公司 66352647-6 中国建材国际工程集团有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司子公司 10201628-1 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 本公司所属子公司的参股公司 10114160-3 烁光特晶科技发展有限公司 本公司的参股公司 72261854X 中国建筑材料集团有限公司 本公司的实际控制人 10000048-9 中复连众（酒泉）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 67593420-7 中复连众（包头）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 68340577-8 中复连众（沈阳）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 66719690-2 5、关联交易情况 （1）销售商品、提供劳务的关联交易 本期金额 上期金额 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价原则 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交易 金额的比例 北新建材（集团）有限公司 销售商品 市场定价 1,951,954.34 0.0452% 1,712,311.12 0.0530% 第 135 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 中复连众（酒泉）复合材料有限公 司 销售商品 市场定价 722,908.38 0.0167% -- -- 中复连众（包头）复合材料有限公 司 销售商品 市场定价 646,553.27 0.0150% -- -- 北京北新家园物业管理有限公司 销售商品 市场定价 789.74 0.0000% 11,573.93 0.0004% 中建材国际贸易有限公司 销售商品 市场定价 192,406.14 0.0045% 291,394.87 0.0090% 泰山石膏（陕西）有限公司 销售商品 市场定价 -- -- 691,866.83 0.0214% 泰山石膏（云南）有限公司 销售商品 市场定价 -- -- 7,615,247.86 0.2357% 北新科技发展有限公司 销售商品 市场定价 712,525.90 0.0165% 26,163.26 0.0008% 北新国际木业（北京）有限公司 销售商品 市场定价 21,196.58 0.0005% 8,888.89 0.0003% 北新集成房屋（北京）有限公司 销售商品 市场定价 616,269.41 0.0143% 660,694.71 0.0205% 中复连众（沈阳）复合材料有限公 司 销售商品 市场定价 927,146.70 0.0215% 387,122.78 0.0120% 中建投商贸有限公司 销售商品 市场定价 837,687.59 0.0194% -- -- 连云港中复连众复合材料集团有限公 司 销售商品 市场定价 199,227.63 0.0046% 1,186,411.15 0.0367% 常州中复丽宝第复合材料有限公 司 销售商品 市场定价 -- -- 386,826.76 0.0120% 中国新型建筑材料工业杭州设计研究 院 销售商品 市场定价 -- -- 220,616.85 0.0068% 建材轻机集团北新机械有限公司 销售商品 市场定价 72,390.39 0.0017% 26,707.20 0.0008% 北新集团巴布亚新几内亚有限公 司 销售商品 市场定价 388,470.85 0.0090% 396,644.56 0.0123% 中国建筑材料科学研究院 销售商品 市场定价 266,844.10 0.0062% -- -- 南方水泥有限公司 销售商品 市场定价 1,923.08 0.0000% -- -- 北新建材（集团）有限公司 销售原材料 市场定价 23,454.43 0.0527% 39,037.82 0.1288% 北新塑管有限公司 销售原材料 市场定价 13,650.11 0.0307% 10,872.14 0.0359% 北新集成房屋（北京）有限公司 销售原材料 市场定价 -- -- 1,820.00 0.0060% 泰安市金盾建材有限公司 销售原材料 市场定价 -- -- 155,989.18 0.5148% 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 销售原材料 市场定价 -- -- 35,611.04 0.1175% 北京北新家园物业管理有限公司 销售原材料 市场定价 1,782.24 0.0040% -- -- 北新建材（集团）有限公司 提供水、电、汽 市场定价 181,180.29 0.4072% 238,934.04 0.7885% 北京北新家园物业管理有限公司 提供水、电、汽 市场定价 725,447.28 1.6303% 724,207.77 2.3899% 北新塑管有限公司 提供水、电、汽 市场定价 2,969,651.72 6.6735% 2,409,222.93 7.9506% 北新集成房屋（北京）有限公司 提供水、电、汽 市场定价 50,981.67 0.1146% 34,476.76 0.1138% 北新建材（集团）有限公司 提供运输、装卸服务 协议定价 -- -- 175,378.48 7.3494% 北京北新家园物业管理有限公司 提供运输、装卸服务 协议定价 68.38 0.0039% 3,258.09 0.1365% 北新塑管有限公司 提供运输、装卸服务 协议定价 73,000.00 4.1324% -- -- 北新集成房屋（北京）有限公司 劳务费 市场定价 4,256.00 0.2409% -- -- （2）购买商品、接受劳务的关联交易 本期金额 上期金额 关联方 关联交易 内容 关联交易 定价原则 金额 占同类交 易金额的 比例 金额 占同类交易 金额的比例 北新建材(集团)有限公司 采购材料 市场定价 1,001,290.67 0.0353% 313,893.17 0.0154% 泰安市金盾建材有限公司 采购材料 市场定价 -- -- 6,529,675.07 0.3197% 第 136 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 北新塑管有限公司 采购材料 市场定价 35,357.26 0.0012% 9,401.71 0.0005% 建材轻机集团北新机械有限公司 购置设备 市场定价 31,309,100.0 2 3.0303% 13,475,230.77 2.4120% 杭州中新机电技术有限公司 购置设备 市场定价 598,290.60 0.0579% 280,000.00 0.0501% 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 电费 市场定价 -- -- 18,858,330.00 0.9232% 中国建材国际工程集团有限公司 购置设备 市场定价 205,128.20 0.0199% -- -- 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 护面纸加工费 协议定价 -- -- 45,682,978.63 100.00% 北京北新家园物业管理有限公司 接受物业管理服务 协议定价 4,475,612.58 70.6075% 6,425,559.95 89.7985% 中国新型建筑材料工业杭州设计研究 院 支付设计费 协议定价 3,097,500.00 58.4210% 877,500.00 21.1663% 中国建筑材料检验认证中心 支付质检费用 协议定价 233,315.00 9.5522% 441,405.00 17.0833% 中国新型建筑材料工业杭州设计研究 院 检测费 协议定价 -- -- 3,060.00 0.1184% 建材轻机集团北新机械有限公司 加工费 市场定价 23,333.32 0.6866% -- -- （3）关联租赁情况 Ⅰ、公司出租情况如下： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 年度确认的租赁收益 本公司 北新塑管有限公司 生产车间 2010.01.01 2010.12.31 协议定价 1,046,930.00 Ⅱ公司承租情况如下： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 年度确认的租赁费用 本公司 土地使用权 2008.09.01 2011.08.31 协议定价 971,510.20 北新房屋有限公司 土地使用权 2008.09.01 2011.08.31 协议定价 487,360.00 中 国 建 材 股 份有限公司 北新建塑有限公司 土地使用权 2005.01.01 2011.08.31 协议定价 326,738.69 关联租赁情况说明： 1、根据公司与北新塑管有限公司签订的《房屋租赁协议》规定，公司将位于北京市海淀区西三旗 建材城西路 16 号的动力涂料车间建筑面积为 3187 平方米的房屋（房产证号：“京房权证海国更字第 02288 号”）租赁给北新塑管有限公司使用，2010 年租金为 1,046,930 元。 2、根据公司与中国建材股份有限公司于 2008 年 9 月 1 日签订的《土地使用权租赁协议》规定， 中国建材股份有限公司将其拥有的位于北京市海淀区西三旗建材城西路 16 号，面积为 338,505 平方米 的土地租赁给本公司使用，年租金为 971,510 元，租赁期限自 2008 年 9 月 1 日至 2011 年 8 月 31 日。 3、根据公司所属的子公司-北新房屋有限公司与中国建材股份有限公司于 2008 年 9 月 1 日签订的 《土地使用权租赁协议》规定，中国建材股份有限公司将其拥有的位于北京市海淀区西三旗建材城西 路 16 号，面积为 32,490.65 平方米的土地租赁给该公司使用，年租金为 487,360 元，租赁期限自 2008 年 9 月 1 日至 2011 年 8 月 31 日。 4、根据公司所属的子公司-北新建塑有限公司与中国建材股份有限公司分别于 2005 年 8 月 31 日 和 2008 年 9 月 1 日签订的《土地使用权租赁协议》规定，中国建材股份有限公司将其拥有的位于北京 市海淀区西三旗建材城西路 16 号，面积为 12,911.16 平方米的土地租赁给该公司使用，年租金为 37,055 元，租赁期限分别为，自 2005 年 9 月 1 日至 2008 年 8 月 31 日和自 2008 年 9 月 1 日至 2011 年 8 月 31 日。2005 年 1 月 1 日至租赁合同生效之日期间的租金，共计为 129,112 元。 （4）关联担保情况 ① 截至本资产负债表日，本公司担保情况如下： 项 目 借款单位/借款银行 担保单位 担保额度 实际担保金额 担保起始 担保到期 第 137 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 日 日 一、 泰山石膏股份有限公司 -- -- -- -- -- 短期借款 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支 行 本公司 300,000,000.00 39,000,000.00 2010-04-0 9 2011-04-0 1 短期借款 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支 行 -- -- 39,000,000.00 2010-04-0 9 2011-04-0 8 -- -- 30,000,000.00 短期借款 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支 行 2010-7-28 2011-7-27 短期借款 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支 行 -- -- 20,000,000.00 2010-08-3 1 2011-08-2 8 短期借款 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支 行 -- -- 27,000,000.00 2010-09-2 6 2011-09-2 5 短期借款 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支 行 -- -- 30,000,000.00 2010-07-2 8 2011-07-2 7 短期借款 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支 行 -- -- 31,000,000.00 2010-10-2 2 2011-10-2 1 短期借款 本公司 220,000,000.00 39,000,000.00 2010-06-1 8 2011-05-2 6 中国银行股份有限公司泰安分行 短期借款 中国银行股份有限公司泰安分行 -- -- 30,000,000.00 2010-06-1 8 2011-06-0 2 短期借款 中国银行股份有限公司泰安分行 -- -- 25,000,000.00 2010-06-1 8 2011-06-1 7 短期借款 中国银行股份有限公司泰安分行 -- -- 20,000,000.00 2010-06-2 3 2011-06-2 2 短期借款 中国银行股份有限公司泰安分行 -- -- 15,000,000.00 2010-07-0 7 2011-07-0 6 短期借款 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 85,000,000.00 9,300,000.00 2010-6-02 2011-05-2 7 本公司 短期借款 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 -- -- 12,000,000.00 2010-06-2 4 2011-06-2 3 短期借款 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 -- -- 20,000,000.00 2010-09-2 0 2011-09-1 6 短期借款 本公司 78,000,000.00 20,000,000.00 2010-06-2 9 2011-06-2 8 交通银行股份公司泰安分行 短期借款 交通银行股份公司泰安分行 -- -- 25,000,000.00 2010-07-2 9 2011-07-2 8 短期借款 交通银行股份公司泰安分行 -- -- 20,000,000.00 2010-08-0 7 2011-08-0 6 短期借款 中国光大银行股份有限公司济南分行 本公司 27,000,000.00 27,000,000.00 2010-06-2 9 2011-06-2 8 短期借款 华夏银行股份有限公司青岛山东路支行 金盾建材 50,000,000.00 30,000,000.00 2010-04-3 0 2011-04-3 0 小 计 -- 760,000,000.00 508,300,000.00 -- -- 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 本公司 140,000,000.00 11,160,000.00 2008-04-3 0 2011-01-2 9 一年内到 期的长期 负债 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 -- -- 11,160,000.00 2008-04-3 0 2011-04-2 9 第 138 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 2008-05-1 4 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 -- -- 500,000.00 2011-01-2 9 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 -- -- 500,000.00 2008-05-1 4 2011-04-2 9 小 计 -- 140,000,000.00 23,320,000.00 -- -- 长期借款 泰安市泰山投资有限公司 金盾建材 10,000,000.00 1,650,000.00 2009-06-2 2 2014-12-1 5 长期借款 泰安市泰山投资有限公司 -- -- 1,650,000.00 2009-06-2 2 2015-06-1 5 长期借款 泰安市泰山投资有限公司 -- -- 1,650,000.00 2009-06-2 2 2015-12-1 5 长期借款 泰安市泰山投资有限公司 -- -- 1,650,000.00 2009-06-2 2 2016-06-1 5 长期借款 泰安市泰山投资有限公司 -- -- 1,650,000.00 2009-06-2 2 2016-12-1 5 长期借款 泰安市泰山投资有限公司 -- -- 1,750,000.00 2009-06-2 2 2017-06-1 5 小 计 -- 10,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 合 计 -- 910,000,000.00 541,620,000.00 -- -- 二、 秦皇岛泰山建材有限公司 -- -- -- -- -- 短期借款 交通银行股份有限公司秦皇岛分行 泰山石膏 15,000,000.00 15,000,000.00 2010-10-1 2 2011-10-1 2 合 计 -- 15,000,000.00 15,000,000.00 -- -- 三、 阜新泰山石膏建材有限公司 -- -- -- -- -- 短期借款 中国农业银行股份有限公司阜新分行 泰山石膏 20,000,000.00 20,000,000.00 2010-08-0 3 2011-08-0 2 合 计 -- 20,000,000.00 20,000,000.00 -- -- 四、 泰山石膏（河南）有限公司 -- -- -- -- -- 短期借款 交通银行股份有限公司洛阳分行 泰山石膏 40,000,000.00 40,000,000.00 2010-06-0 3 2011-06-0 2 一年内到 期的长期 负债 交通银行股份有限公司洛阳分行 泰山石膏 49,000,000.00 30,000,000.00 2009-06-1 9 2011-06-1 7 合 计 -- 89,000,000.00 70,000,000.00 -- -- 五、 泰山石膏（重庆）有限公司 -- -- -- -- -- 一年内到 期的长期 负债 中国建设银行股份有限公司江津支行 泰山石膏 30,000,000.00 10,000,000.00 2006-03-1 7 2011-03-1 6 -- 合 计 -- 30,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 六、 泰山石膏（铜陵）有限公司 -- -- -- -- -- 长期借款 徽商银行铜陵分行 泰山石膏 50,000,000.00 10,000,000.00 2009-09-2 7 2012-09-2 7 长期借款 徽商银行铜陵分行 10,000,000.00 2009-09-2 7 2013-03-2 7 长期借款 徽商银行铜陵分行 30,000,000.00 2009-09-2 7 2013-09-2 7 第 139 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 合 计 -- 50,000,000.00 50,000,000.00 -- -- 七、 泰山石膏（南通）有限公司 -- -- -- -- -- 长期借款 交通银行股份有限公司南通分行 金盾建材 47,000,000.00 47,000,000.00 2010.09.2 1 2013.12.3 1 合 计 -- 47,000,000.00 47,000,000.00 -- -- 八、 泰山石膏（江西）有限公司 长期借款 中国银行股份有限公司丰城支行 泰山石膏 40,000,000.00 10,000,000.00 2010-03-2 5 2012-03-2 5 长期借款 中国银行股份有限公司丰城支行 泰山石膏 -- 10,000,000.00 2010-03-2 5 2013-03-2 5 长期借款 中国银行股份有限公司丰城支行 泰山石膏 -- 10,000,000.00 2010-03-2 5 2014-03-2 5 长期借款 中国银行股份有限公司丰城支行 泰山石膏 -- 10,000,000.00 2010-03-2 5 2015-03-2 4 合 计 -- 40,000,000.00 40,000,000.00 -- -- 九、 广安北新建材有限公司 -- -- -- -- -- 长期借款 中国银行股份有限公司广安分行 本公司 120,000,000.00 37,500,000.00 2008-04-0 3 2013-04-0 3 合 计 -- 120,000,000.00 37,500,000.00 -- -- 十、 太仓北新建材有限公司 -- -- -- -- -- 长期借款 上海浦东发展银行苏州分行 本公司 120,000,000.00 10,000,000.00 2007-11-0 2 2012-11-0 2 长期借款 上海浦东发展银行苏州分行 -- -- 50,000,000.00 2008-03-3 1 2012-11-0 2 长期借款 上海浦东发展银行苏州分行 -- -- 10,000,000.00 2008-04-0 1 2012-11-0 2 合 计 -- 120,000,000.00 70,000,000.00 -- -- 十一、 苏州北新矿棉板有限公司 -- -- -- -- -- 短期借款 中信银行股份有限公司苏州分行 本公司 25,000,000.00 -- 2010-04-3 0 2011-04-2 3 合 计 -- 25,000,000.00 -- -- -- 总 计 -- 1,466,000,000.00 901,120,000.00 -- -- 其中：短期借款合计 -- 860,000,000.00 583,300,000.00 -- -- 一年内到期的长期借款合计 -- 219,000,000.00 63,320,000.00 -- -- 长期借款合计 -- 387,000,000.00 254,500,000.00 -- -- 上述关联担保的情况详见本附注七“或有事项”的第 2 项。 ② 关联担保情况说明 公司没有发生除控股子公司以外的对外担保，对子公司的关联担保均为连带责任担保方式，公司 未发生其他情形的担保事项。 （5）关联方资产转让、债务重组情况 本期金额 上期金额 关联方 关联交易内容 关联交易 类型 关联交易 定价原则 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交易 金额的比例 北新建材（集团）有限公司 购买股权 资产转让 协议定价 14,715,811.00 69.04% -- -- 北新建材（集团）有限公司 购买库房 资产转让 协议定价 -- -- 14,680,000.00 2.6276% 第 140 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 泰山石膏（云南）有限公司 出售固定资产 资产转让 净值出售 -- -- 865,664.22 5.37678% 6、关联方应收应付款项 （1）上市公司应收关联方款项如下： 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收帐款 -- -- -- --- 北新建材(集团)有限公司 4,760,056.83 888,178.82 3,511,121.00 315,132.14 北新建材(集团）有限公司济南分公司 547,156.53 218,862.61 547,156.53 109,431.31 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 200,608.17 195,034.72 200,608.17 134,852.27 北新建材（集团）有限公司厦门销售中心 11,971.80 8,380.26 11,971.80 4,788.72 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 2,230,240.59 1,806,256.47 2,570,483.79 1,312,445.47 建材轻机集团北新机械有限公司 100,000.00 70,000.00 99,977.54 39,999.78 北新塑管有限公司 7,502,946.49 706,527.03 9,046,733.05 820,430.91 中建材投资有限公司 2,000,000.02 2,000,000.02 2,532,919.88 2,483,106.97 中建材集团进出口公司 0.80 0.32 0.80 0.16 保定筑根新材公司 461,316.96 180,200.55 461,316.96 89451.33 北新集成房屋（北京）有限公司 60,249.57 677.75 116,449.65 1,164.50 北新国际木业（北京）有限公司 -- -- 46,214.00 462.14 北京百安居装饰建材有限公司 576,682.79 206,821.11 1,113,918.19 207,279.83 天津市世纪北新建材销售公司 2,382,488.30 2,222,930.72 2,382,488.30 1,508,184.23 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 -- -- 63,746.34 637.46 常州中复丽宝第复合材料有限公司 9,087.75 386.54 4,927.75 49.28 北新科技发展有限公司 2,362,937.06 988,150.05 2,619,880.42 532,590.26 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 762,600.00 522,600.00 762,600.00 344,820.00 连云港中复连众复合材料集团有限公司 214,767.26 2,147.67 -- -- 中复连众（沈阳）复合材料有限公司 38,962.81 389.63 -- -- 中复连众（酒泉）复合材料有限公司 76,722.82 767.23 -- -- 北京北新家园物业管理有限公司 173,317.08 1,733.17 -- -- 合 计 24,472,113.63 10,020,044.67 26,092,514.17 7,904,826.76 预付帐款 -- -- -- 建材轻机集团北新机械有限公司 17,985,210.00 -- 14,935,750.00 -- 北新塑管有限公司 1,110.07 -- 1,110.07 -- 郯城新兴新装饰材料有限公司 513,890.13 -- 573,090.13 -- 泰安市泰和盛源工贸有限公司 28,666.87 -- 28,666.87 -- 北新建材(集团)有限公司 66,951.77 -- 66,951.77 -- 杭州中新机电技术有限公司 1,430,000.00 -- -- -- 中国建筑材料检验认证中心 -- -- 34,740.00 -- 合 计 20,025,828.84 -- 15,640,308.84 -- （2）上市公司应付关联方款项如下： 项 目 期末余额 期初余额 账龄分析 经济内容 应付账款 -- -- -- -- 北京北新家园物业管理有限公司 160,279.25 207,559.25 二年至三年 物业费 北新建材（集团）有限公司 492,418.94 1,062,535.05 三年以上 材料款 中国建材股份有限公司 686,436.57 5,351,330.35 一年以内 土地租赁费 中新集团工程咨询有限责任公司 8,200.00 8,200.00 三年以上 咨询费 第 141 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 北京筑根北新建材销售中心 7,841.30 7,841.30 三年以上 货款 杭州中新机电技术有限公司 70,000.00 -- 一年以内 采购设备 建材轻机集团北新机械有限公司 3,707,330.34 2,027,430.34 注 1 设备款 合 计 5,132,506.40 8,664,896.29 -- -- 预收账款 -- -- -- -- 北京筑根北新建材销售中心 7,500.00 7,500.00 三年以上 销货款 北新建材（集团）有限公司 916.59 1,681.64 一年以内 销货款 北新塑管有限公司 6,406.41 39,607.22 一年以内 销货款 北京百安居装饰建材有限公司 98,839.75 98,839.75 三年以上 销货款 连云港中复连众复合材料集团有限公司 -- 1,117,574.07 一年以内 销货款 中复连众（沈阳）复合材料有限公司 -- 18,961.37 -- -- 北新科技发展有限公司 1,346.58 -- 一年以内 销货款 中建投商贸有限公司 378,618.12 -- 一年以内 销货款 中建材国际贸易有限公司 350.18 -- 一年以内 销货款 北新集成房屋（北京）有限公司 41,225.86 -- 一年以内 销货款 建材轻机集团北新机械有限公司 22.47 -- 一年以内 销货款 中复连众（包头）复合材料有限公司 9,788.66 -- 一年以内 销货款 烁光特晶科技发展有限公司 26,305.00 26,305.00 三年以上 销货款 合 计 571,319.62 1,310,469.05 -- -- 其他应付款 -- -- -- -- 北新建材(集团)有限公司 2,643,498.70 2,288,782.95 注 2 往来款项 北京北新家园物业管理有限公司 314,506.48 1,125,827.42 一年以内 物业费 中国建筑材料集团有限公司 25,200,000.00 25,200,000.00 一年至二年 项目款 烁光特晶科技发展有限公司 383.76 1,097.74 一年以内 往来款项 中国建材股份有限公司 14,316.84 14,100.20 一年以内 往来款 中建材投资有限公司 12,245.25 36,307.51 一年以内 往来款 合 计 28,184,951.03 28,666,115.82 -- -- 注 1：账龄详见本财务报表附注五第 20 项“应付账款”相关内容 注 2：账龄详见本财务报表附注五第 25 项“其他应付款”相关内容 七、或有事项 1、截至本资产负债表日，本公司签订的综合授信合同情况如下： （1）根据本公司与中国银行股份有限公司北京昌平支行于 2010 年 6 月 24 日签订的《授信额度协 议》（“2010027RS002”）规定，中国银行北京市昌平区支行在 2010 年 6 月 24 日至 2011 年 6 月 23 日期间提供总计为 18,000 万元的授信额度，其中：短期借款为 13,000 万元、开立银行承兑汇票额 度为 5,000 万元。截至 2010 年 12 月 31 日，在该授信协议下借款余额为 6,000 万元。 （2）根据本公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行于 2010 年 9 月 15 日签订的《授信协议》 (“2010 年建授字第 015 号”) 规定，招商银行股份有限公司北京建国路支行在 2010 年 9 月 15 日至 2011 年 9 月 14 日期间向本公司提供人民币 30,000 万元的授信额度。截至 2010 年 12 月 31 日，在该授信 协议下借款余额为 19,000 万元。 （3）根据本公司与北京银行股份有限公司总部基地支行于 2010 年 2 月 10 日签订的《综合授信合 同》（“0064071”）规定，北京银行股份有限公司总部基地支行在 2010 年 2 月 10 日至 2011 年 2 月 第 142 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 10 日期间向本公司提供人民币 65,000 万元的授信额度，其中：流动资金贷款额度和银行承兑汇票 5,000 万元，过桥贷款额度 60,000 万元。截至 2010 年 12 月 31 日，在该授信协议下借款余额为 30,000 万元。 （4）根据本公司与广东发展银行股份有限公司北京朝阳门支行于 2010 年 11 月 17 日签订的《综 合授信额度合同》（“0809CF023”）规定，广东发展银行股份有限公司北京朝阳支行在 2010 年 11 月 19 日至 2011 年 11 月 18 日期间向本公司提供人民币 30,000 万元的授信额度。截至 2010 年 12 月 31 日，在该授信协议下借款余额为 0 万元。 （5）根据本公司与深圳发展银行股份有限公司北京知春路支行于 2010 年 5 月 7 日签订的《综合 授信额度合同》（“深发京知综字第 20100507001 号”）规定，深圳发展银行北京知春路支行在 2010 年 5 月 7 日至 2011 年 5 月 6 日期间为本公司提供金额为人民币 7,000 万元的授信额度。截至 2010 年 12 月 31 日，在该授信协议下借款余额 0 万元。 （6）根据本公司与中国光大银行股份有限公司北京新源支行于 2010 年 4 月 12 日签订的《综合授 信协议》（“BJ 新源 ZH10002”）规定，中国光大银行北京新源支行在 2010 年 4 月 12 日至 2011 年 4 月 11 日期间向本公司提供人民币 15,000 万元的授信额度。截至 2010 年 12 月 31 日，在该授信协议 下借款余额为 0 万元。 （7）根据本公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部于 2010 年 8 月 11 日签订的《综合授信 协议》（“公授信字第 99012010289699 号”）规定，中国民生银行股份有限公司总行营业部在 2010 年 8 月 11 日至 2011 年 8 月 11 日期间向本公司提供人民币 30,000 万元的授信额度。截至 2010 年 12 月 31 日，在该授信协议下借款余额为 0 万元。 2、截至本资产负债表日，公司担保情况如下： （1）根据本公司与上海浦东发展银行苏州分行于 2007 年 11 月 2 日签订的“YB8901200728018901” 《保证合同》规定，本公司为全资子公司-太仓北新建材有限公司在该行的人民币中长期贷款 12,000 万元提供连带责任担保，保证期间为债务履行期届满之日后两年止。截至 2010 年 12 月 31 日，太仓北 新建材有限公司在该行的长期借款金额为 7,000 万元。 （2）根据本公司与中国银行股份有限公司广安分行于 2008 年 4 月 3 日签订的《最高额保证合同》 规定，本公司为全资子公司-广安北新建材有限公司在中国银行股份有限公司广安分行的人民币 12,000 万元贷款提供连带责任担保，保证期间为该债务履行期满之日起两年止。截至 2010 年 12 月 31 日，广安北新建材有限公司在该行的长期借款金额为 3,750 万元。 （3）根据本公司与中信银行股份有限公司苏州分行于 2010 年 4 月 30 日签订的《最高额保证合同》 规定，本公司为全资子公司-苏州北新矿棉板有限公司在中信银行股份有限公司苏州分行的人民币 2,500 万元贷款提供连带责任担保，担保期限为该债务履行期满之日起两年止。截至 2010 年 12 月 31 日，苏州北新矿棉板有限公司在该行的短期借款为 0 万元。 （4）根据本公司与中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行于 2010 年 7 月 28 日签订的 “No.37100520100150648 号”《最高额保证合同》规定，本公司为与所属的子公司-泰山石膏股份有限 公司在中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行发生的人民币30,000万元的借款合同提供连带责任担 保，担保期限为主合同确定的借款到期之次日起两年。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公 司与该行的短期借款金额为人民币 21,600 万元。 （5）根据本公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于 2010 年 11 月 1 日签订的“2010 年宁阳 第 143 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 （保）字 0003 号”《最高额保证合同》规定，本公司为公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与 中国工商银行股份有限公司宁阳支行约定的最高额人民币8,500万元银行信贷业务提供连带保证责任， 担保的期限为每笔借款合同确定的借款到期之次日起两年。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有 限公司在该行的短期借款金额为人民币 4,130 万元。 （6）根据本公司与中国银行股份有限公司泰安分行于 2010 年 6 月 13 日签订的“2010 年泰中银保 字 709290020100609 号”《最高额保证合同》规定，本公司为公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公 司与中国银行股份有限公司泰安分行约定的最高额不超过 22,000 万元银行信贷业务提供连带保证责 任，担保的期限从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日起两年。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 12,900 万元。 （7）根据本公司与中国光大银行股份有限公司济南分行于2010年6月28日签订的“7696Z-10-066D 号”《最高额保证合同》规定，本公司为公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国光大银行济 南分行签订的的“7696J-10-067 号”金额为 2,700 万元的借款合同提供连带责任担保。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 2,700 万元。 （ 8 ） 根 据 本 公 司 与 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 泰 安 分 行 于 2010 年 6 月 28 日 签 订 的 “3791002010AM00000100”《最高额保证合同》规定，本公司为公司所属的子公司-泰山石膏股份有限 公司与交通银行股份有限公司泰安分行约定的最高额人民币 7,800 万元银行信贷业务提供连带保证责 任，担保的期限为债务履行期限届满之日后两年止。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公司 与该行的短期借款金额为人民币 6,500 万元。 （9）根据公司所属子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市泰山投资有限公司、泰安市金盾建材 有限公司于 2009 年 7 月 3 日签订的“泰投资调控资金借字 0919 号”《借款合同》及《保证担保合同》 规定，泰安市金盾建材有限公司为泰山石膏股份有限公司向泰安市泰山投资有限公司的 1,000 万元借 款提供连带责任保证，截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公司与该行的长期借款为人民币 1,000 万元。 （10）根据公司所属子公司-泰山石膏股份有限公司与华夏银行股份有限公司青岛山东路支行、泰 安市金盾建材有限公司于 2010 年 4 月 29 日签订的“QD16（高保）20100002” 《最高额保证合同》规 定，泰安市金盾建材有限公司为泰山石膏股份有限公司向华夏银行青岛山东路支行的 5,000 万元银行 信贷业务提供连带责任保证，截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公司与该行的短期借款为人 民币 3,000 万元。 （11）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行股份有限公司秦皇岛分行于 2010 年 10 月 12 日签订的“HG2010 最保 020 最高额保证合同”规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公 司-秦皇岛泰山建材有限公司在该银行的人民币贷款 1,500 万元提供连带责任担保，担保期限为该债务 履行期届满之日后两年。截止 2010 年 12 月 31 日，秦皇岛泰山建材有限公司与该行的短期借款金额为 人民币 1,500 万元。 （12）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行股份有限公司洛阳分行于 2009 年 6 月 19 日签订的“4132102009A100004300 号”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股 子公司-泰山石膏（河南）有限公司在该银行的 4,900 万元贷款提供连带责任担保，截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏（河南）有限公司在该行的长期借款为人民币 3,000 万元（其中一年内到期借款为 3,000 万元）。保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。 （13）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行股份有限公司洛阳分行于 2010 第 144 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 年 6 月 3 日签订的“4132102010A100003400”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子 公司-泰山石膏（河南）有限公司在该银行的 4,000 万元贷款提供连带责任担保，截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏（河南）有限公司在该行的短期借款为人民币 4,000 万元。保证的期限为债务人履行 期限届满之日起二年。 （14）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国建设银行股份有限公司江津支行于 2006 年 3 月 17 日签订的“保 1270（2006）201”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股 子公司-泰山石膏（重庆）有限公司在该行的人民币贷款 3,000 万元提供连带责任担保，担保期限为该 债务履行期届满之日后两年止。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏（重庆）有限公司在该行的长期借 款金额为人民币 1,000 万元（其中一年内到期借款为 1,000 万元）。 （15）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与徽商银行铜陵分行于 2009 年 9 月 27 日签 订的“2009 年保字第 20090927001144 号”《最高额保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股 子公司-泰山石膏（铜陵）有限公司在该银行的 5,000 万贷款提供连带责任保证，截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏（铜陵）有限公司在该行的长期借款为人民币 5,000 万元。 （16）根据公司所属子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司丰城支行于 2010 年 3 月 25 日签订的“2010 年宜中信丰保字 003 号”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子 公司-泰山石膏（江西）有限公司在该银行的 4,000 万贷款提供连带责任保证，截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏（江西）有限公司在该行的长期借款为人民币 4,000 万元。 （17）根据公司所属的孙子公司-泰安市金盾建材有限公司与交通银行股份有限公司南通分行于 2010 年 9 月 21 日签定的“3830102010A100003600 号”《保证合同》规定，泰安市金盾建材有限公司 为其参股公司—泰山石膏（南通）有限公司在该行的 4,700 万贷款提供连带保证责任，截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏（南通）有限公司在该行的长期借款为人民币 4,700 万元。 （18）根据本公司所属子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行股份有限公司阜新分行于 2010 年 8 月 3 日签订的“NO21901201000016823 号”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其 全资子公司-阜新泰山石膏建材有限公司在该行的 2,000 万元贷款提供连带责任担保，截至 2010 年 12 月 31 日，阜新泰山石膏建材有限公司在该行的短期借款为人民币 2,000 万元。保证的期限为主合同约 定的债务履行期限届满之日起二年。 （19）根据本公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于 2008 年 3 月 21 日签订的“2008 年（保） 字 000022 号”《保证合同》规定，本公司为公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司公司与中国工 商银行股份有限公司宁阳支行签订的“2008 年（宁阳）字 00001-1 号”金额为 14,000 万元的借款合 同提供连带责任担保，担保期限为主合同确定的借款到期之次日起两年。截至 2010 年 12 月 31 日，泰 山石膏股份有限公司与该行的长期借款金额为人民币 2,332 万元(其中将于一年内到期的金额为人民 币 2,332 万元)；该笔借款同时由阜新泰山石膏建材有限公司以土地及房产提供抵押，抵押情况见本附 注第 3 项第（6）项的相关内容。 3、截至本资产负债表日，本公司发生抵押借款情况如下： （1）根据公司所属子公司-泰山石膏股份有限公司与中国建设银行股份有限公司泰安青年路支行 于 2010 年 6 月 3 日签订的“2010-123010-Z-D-014”《最高额抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公 司将公司所属机器设备作价 6,830.25 万元抵押给该行，作为其在该行的最高贷款金额人民币 2,000 万 元的保证，抵押期限截至 2011 年 6 月 20 日止。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公司在该 行的短期借款金额为人民币 2,000 万元。 第 145 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 （2）根据公司所属的孙子公司-泰山石膏（铜陵）有限公司与中国建设银行股份有限公司泰安青 年路支行于 2009 年 12 月 17 日签订的“2009-123010-B19 号”《最高额抵押合同》规定，泰山石膏股 份有限公司将其子公司-泰山石膏（铜陵）有限公司位于铜陵市的公司所属的土地（土地权证为“铜国 用(2008)第 426 号” ）作价 3,744 万元抵押给该行，作为其在该行的最高贷款金额人民币 2,190 万元 的保证，抵押期限截至 2011 年 12 月 17 日止。 根据公司所属的孙子公司-泰山石膏（河南）有限公司与中国建设银行股份有限公司泰安青年路支 行于 2009 年 12 月 17 日签订的“2009-123010-D20 号”《最高额抵押合同》规定，泰山石膏股份有限 公司将其子公司-泰山石膏（河南）有限公司所属的位于首阳山镇北环路北 03-050 号土地（土地权证 为“偃国用（2008）第 080038 号”）作价 3,012 万元抵押给该行，作为其在该行的最高贷款金额人民 币 1,760 万元的保证，抵押期限为自 2009 年 12 月 17 日起至 2011 年 12 月 17 日止。 截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 3,750 万元。 （3）根据公司所属的孙子公司-泰山石膏（铜陵）有限公司与中国建设银行股份有限公司泰安青 年路支行于 2010 年 6 月 13 日签订的“2010-123010-20-ZD-01”《最高额抵押合同》规定，泰山石膏 股份有限公司将其子公司-泰山石膏（铜陵）有限公司所属机器设备作价 7,712.22 万元抵押给该行， 作为其在该行的最高贷款金额人民币 2,500 万元抵押给该行，作为其在该行的最高贷款金额人民币 2,500 万元的保证，抵押期限截至 2012 年 6 月 13 日止。 根据公司所属的孙子公司-泰山石膏（河南）有限公司与中国建设银行股份有限公司泰安青年路支 行于 2010 年 6 月 13 日签订的“2010-123010-20-ZD-02”《最高额抵押合同》规定，泰山石膏股份有 限公司将其子公司-泰山石膏（河南）有限公司所属机器设备作价 7,179 万元抵押给该行，作为其在该 行的最高贷款金额人民币 2,000 万元的保证，抵押期限截至 2012 年 6 月 13 日止。 截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 4,000 万元。 （4）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行于 2009 年 3 月 26 日签订的“2009 年泰中银抵字 20090318002 号” 《最高额抵押合同》规定，泰山石膏股份有 限公司将其位于泰安市岱岳大汶口的石膏板生产线和造纸生产线共 3 条，共作价 10,202.09 万元抵押 给该行，作为其向该行的人民币贷款 2,083 万元的保证，抵押期限为 2009 年 3 月 26 日至 2012 年 3 月 31 日止。 根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行于 2009 年 9 月 27 日签订的“2009 年泰中银抵字 709290020090928 号” 《最高额抵押合同》规定，泰山石膏股份有 限公司将其位于蒿里山西侧的土地（泰土国用（2009）第 T-0371 号）作价 120.37 万元、泰安市岱岳 区大汶口的土地（泰土国用（2009）D-0193 号）作价 927.55 万元、泰安市岱岳区大汶口的土地（泰土 国用（2009）D-0194 号）作价 1,412.99 万元、泰山石膏股份有限公司将其位于蒿里山西侧的房屋（泰 房权证泰字第 166264 号）作价 1,233.06 万元、泰安市岱岳区大汶口的房屋（泰房权证泰字第 166289 号、泰房权证泰字第 166290 号）作价 1,572.41 万元、泰安市岱岳区大汶口的房屋（泰房权证泰字第 166303 号、泰房权证泰字第 166302 号、泰房权证泰字第 166301 号）作价 2,815.55 万元，合计作价 8,081.93 万元抵押给该行，作为其向该行的人民币贷款 3,917 万元的保证，抵押期限至被担保债务偿 清为止。 截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行的长期借款余 额为 6,000 万元。 第 146 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 （5）根据公司所属的孙公司-湖北泰山建材有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于 2008 年 2 月 24 日签订的“2008 年宁阳（抵）字 01 号”《抵押合同》规定，湖北泰山建材有限公司将 位于荆门市掇刀区的房地产(土地使用权证号“荆国用(2004)第 01040500256 号”、房产证号“荆门市 房权证掇刀区字第 10004700 号”“荆门市房权证掇刀区字第 10004701 号”)抵押给该行，作为泰山石 膏股份有限公司在该行的人民币贷款 4,100 万元的保证。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限 公司与该行的长期借款金额为人民币 1,000 万元（其中将于一年内到期的金额为人民币 1,000 万元）。 （6）根据公司所属的孙公司-阜新泰山石膏建材有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行 于 2008 年 4 月 30 日签订的“2008 年宁阳（抵）字 00001 号”《抵押合同》规定，阜新泰山石膏建材 有限公司将位于海州区平西工业园区北区的土地(土地使用权证号“阜新国用（2007）字第 0020 号”)、 房产（房产证号“阜房权证海州区字第 001-13-97”、“阜房权证海州区字第 001-13-98”、 “阜房 权证海州区字第 001-13-99”）抵押给该行，作为泰山石膏股份有限公司在该行的人民币贷款 5,830 万元的保证。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏股份有限公司在该行的长期借款金额为人民币 2,332 万元（其中将于一年内到期的金额为人民币 2,332 万元）。 （7）根据公司所属的孙公司-泰山石膏（云南）有限公司与易门县农村信用合作联社六街信用社 于 2009 年 11 月 16 日签订的“2009 年易抵字第 1841 号” 《抵押合同》规定，泰山石膏（云南）有限 公司将其位于易门县六街镇铁厂三家村的机器设备（易工商押登字第 33 号）共作价 2,246.28 万元、 土地使用权（易六国用（2009）第 01 号）共作价 2,205.48 万元、房产（易门县房权证易字第 0011884 号）共作价 1,638.98 万元，作价合计：6,090.74 万元抵押给该行，作为其向该行自 2009 年 11 月 16 日起至 2012 年 11 月 16 日止的人民币贷款 3,000 万元的担保，抵押期限至被担保债务偿清为止。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏（云南）有限公司在该行长期借款金额为人民币 3,000 万元。 （8）根据公司所属的孙子公司-泰山石膏（江阴）有限公司与中国农业银行股份有限公司江阴市 支行于 2010 年 10 月 14 日签订的 32906201000008625 最高额抵押合同规定，泰山石膏（江阴）有限公 司将其位于江阴市申港镇移山路 9 号的房地产（土地使用权证为“澄土国用（2010）第 19459 号”、 房产证为“澄房权证江阴字第 fsg0009730 号”）作价 4,815.43 万元抵押给该行，作为抵押权人自 2010 年 10 月 14 日起至 2012 年 10 月 13 日止与债务人办理约定的人民币及外币贷款的担保，担保的债权最 高余额折合人民币 3,600 万元。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏（江阴）有限公司在该行短期借款 金额为人民币 2,000 万元。 （9）根据公司所属的孙子公司-泰山石膏（重庆）有限公司与中国建设银行股份有限公司江津支 行于 2010 年 8 月 18 日签订的“最高额抵(2010)泰山 01”《抵押合同》规定，泰山石膏（重庆）有限 公司将其拥有的房地产作价 3,670.44 万元抵押给该行，作为其在中国建设银行股份有限公司江津支行 该公司在发生的人民币 1,000 万元长期借款的抵押物，抵押期限截止 2013 年 8 月 17 日止。 （10）根据公司所属的孙子公司—泰山石膏（南通）有限公司与交通银行股份有限公司南通分行 签定的“3830102010A300003900 号”《抵押合同》规定，泰山石膏（南通）有限公司将位于海门镇大 业路南侧的土地使用权“海国用（2010）第 420123 号”抵押给该行，作为本公司在该行人民币贷款 1,300 万元的保证。截止 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏（南通）有限公司在该行下的长期借款金额为人民币 1,300 万元 4、截至本资产负债表日，本公司发生保理借款情况如下： 根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订的 “2010 年（宁阳）字 0012 号”《国内保理业务合同》规定，泰山石膏股份有限公司将与其子公司之间 第 147 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 形成的应收账款 3,171.66 万元向该行申请 2,800 万元保理融资。截至 2010 年 12 月 31 日，泰山石膏 股份有限公司在该合同项下的借款为人民币 2,800 万元。 5、公司没有需要披露的其他重要的或有事项。 八、承诺事项 1、截至本资产负债表日，本公司重要的资产租赁事项如下： （1）根据公司所属的孙公司-泰山石膏（温州）有限公司与浙江浙能温州发电有限公司签订的《石 膏板生产线土地租赁合同》规定，泰山石膏（温州）有限公司自 2008 年 1 月 1 日至 2036 年 6 月 30 日 期间租赁浙江浙能温州发电有限公司部分土地，土地租赁面积 54,200.8 平方米，土地租赁费每年 596,209 元，如遇国家政策调整，土地租赁费则相应调整。 （2）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与山西省潞城水泥厂于 2005 年 9 月 29 日签 订的《山东泰和东新股份有限公司租赁潞城市水泥厂石膏板生产线的协议》规定，泰山石膏股份有限 公司租赁山西省潞城水泥厂合法拥有的厂房等生产设施作为泰山石膏股份有限公司潞城分公司的生产 设备、厂房、厂地等，租赁期限为 2007 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，年租赁费为人民币 70 万元。 （3）根据公司所属的孙公司-秦皇岛泰山建材有限公司于 2004 年 6 月 15 日与秦皇岛华瀛磷酸有 限公司签订的《土地租赁合同书》规定，秦皇岛泰山建材有限公司租赁秦皇岛华瀛磷酸有限公司位于 秦皇岛港城大街东段华瀛磷酸有限公司院内的土地作为生产经营场所，租赁期限为 2003 年 8 月至 2032 年 4 月 18 日，年租金为 53.8992 万元。 （4）根据公司所属的孙公司-泰山石膏（邳州）有限公司与江苏省邳州石膏板厂签订的《财产租 赁合同书》规定，邳州泰和建材有限责任公司自 2002 年 7 月 1 日起至 2022 年 6 月 30 日期间租赁江苏 省邳州石膏板厂年产 600 万平方米的纸面石膏板生产设备、厂房、部分场地等，年租金为 73.8 万元。 （5）根据公司所属的孙公司-泰山石膏（衡水）有限公司与河北衡丰发电有限责任公司签订的《租 地协议》规定，泰山石膏（衡水）有限公司自 2010 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间租赁河北衡 丰发电有限责任公司部分土地 65 亩，年租地费为 26 万元。 （6）根据公司所属的孙公司-泰山石膏（平山）有限公司与石家庄华澳电力有限责任公司于 2007 年 5 月 6 日签订的《土地租赁合同书》规定，泰山石膏（平山）有限公司自 2006 年 7 月 1 日起至 2036 年 6 月 16 日止租赁石家庄华澳电力有限责任公司的土地，租赁土地面积 129.4 亩，土地租赁费每年 181,160 元人民币。（2010 年 2 月 6 日签订土地租赁（补充）合同，对租金条款进行修改，每年土地 租赁费调整为 245,860 元人民币，自 2010 年 1 月 1 日起至合同期 2036 年 6 月 16 日止。） （7）根据公司所属的孙公司-泰山石膏（河南）有限公司与偃师市首阳山镇人民政府于 2009 年 1 月 18 日签订的《土地租赁合同书》，泰山石膏（河南）有限公司自 2009 年至 2039 年租赁 30 亩土地， 一次性支付人民币 90 万元。 （8）根据公司所属的孙公司-泰山石膏(湘潭)有限公司于 2007 年 3 月 20 日与湖南湘潭发电有限 责任公司签订的《脱硫场地租赁合同》规定，泰山石膏(湘潭)有 限公司自 2007 年 3 月 20 日至 2027 年 12 月 31 日期间租赁湖南湘潭发电有限责任公司部分土地，土地租赁费按 5000 元/亩·年(含税费)计 算，总计年租赁费为人民币 40 万元。 （9）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市贷岳区大汶口镇北西遥村于 2009 年 12 月 30 日签订的《土地租赁协议》，泰安市贷岳区大汶口镇北西遥村向泰山石膏股份有限公司出租土 第 148 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 地，租赁期限自 2010 年 1 月 1 日起至 2030 年 12 月 31 日止。 （10）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇前周家院村 2009 年 12 月 30 日签订的《土地租赁协议》，泰安市岱岳区大汶口镇前周家村向泰山石膏股份有限公司出 租土地，租赁期限自 2010 年 1 月 1 日起至 2030 年 12 月 31 日止。 （11）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇后周家院村 2009 年 12 月 30 日签订的《土地租赁协议》，泰安市岱岳区大汶口镇后周家村向泰山石膏股份有限公司出 租土地，租赁期限自 2010 年 1 月 1 日起至 2030 年 12 月 31 日止。 （12）根据公司与北京北辰实业股份有限公司写字楼经营管理分公司于 2010 年 1 月 20 日签订的 《租赁合同》规定，北京北辰实业股份有限公司将位于北京市朝阳区北辰东路 8 号的北辰时代大厦 29 层租赁给本公司作为办公场所，该楼层建筑面积为 2,184 平方米，租赁期为 9 个月（2010 年 3 月 15 日至 2010 年 12 月 14 日），每期（月）租金为 336,920.00 元；2010 年 12 月 13 日，公司与北京北辰 实业股份有限公司写字楼经营管理分公司签订《续租协议书》，公司续租上述写字楼，租赁期限为 2010 年 12 月 15 日至 2011 年 2 月 14 日之间，每期（月）租金为 465,192.00 元；2011 年 2 月 15 日至 2011 年 12 月 31 日之间，每期（月）租金为 556,920.00 元，租赁房屋物业管理费为 58,968.00 元/月。 （13）根据公司与北京市北郊农场于 2010 年 1 月 29 日签订的《房屋租赁合同》规定，北京市北 郊农场将位于北京市昌平区回龙观镇回龙观西大街 118 号龙冠置业大厦 A 座（二区）11、12、13 层 1101-1113、1201-1213、1301-1313 室租赁给本公司作为办公场所，该租赁房面积为 3,924.72.00 平方 米，租赁期为三年（即 2010 年 2 月 1 日至 2013 年 1 月 31 日），每期（月）租金为：167,145.98 元。 （14）根据公司与北京市北郊农场于 2010 年 3 月 25 日签订的《房屋租赁合同》规定，北京市北 郊农场将位于北京市昌平区回龙观镇回龙观西大街 118 号龙冠置业大厦 A 座（二区）8、10 层 801-8013、 1001-1013 室及地下一层 B104 室租赁给本公司座位办公场地，该租赁房租赁面积合计为 2,923.32 平方 米，租赁期为三年（即 2010 年 3 月 25 日至 2013 年 3 月 24 日），每期（月）租金为：164,541.05 元。 2、本公司没有其他需要说明的重大的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 项 目 金 额 拟分配的利润或股利 9,489.975 万元 经审议批准宣告发放的利润或股利 无 根据公司董事会 2010 年度股利分配预案，公司拟以 2010 年 12 月 31 日的股份总额 57,515 万股 为基数，按每 10 股向全体股东派发现金红利 1.65 元（含税），预计将分配现金股利 9,489.975 万元， 该股利分配方案尚需公司 2010 年度股东大会审议通过。 2、根据本公司的控股子公司-北新房屋有限公司与中国机械工业成套工程总公司于 2011 年 3 月 1 日签署《赞比亚房建工程项目供货合同》规定，北新房屋有限公司为中国机械工业成套工程总公司为 该项目提供房屋主体结构和板材等材料的设计、供货和服务等，合同金额为人民币 663,962,570.00 元。 3、公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 第 149 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 1、根据公司与日本国三菱商事株式会社于 2010 年 6 月 22 日签订的《股权转让协议》规定，日本 国三菱株式会社将其持有的本公司的控股子公司-北新房屋有限公司 7.50%的股份全部转让给本公司， 转让的价款为人民币 10,033,507.50 元。截至本资产负债表日，北新房屋有限公司的股权变更登记手 续已办理完毕，但由于付汇问题，本公司尚未支付该股权转让款项，故公司在本报告期未确认该项投 资。 2、根据公司的实际控制人-中国建筑材料集团有限公司与中央国家机关公务员住宅建设服务中心 签署的《土地调配协议》规定，中央国家机关公务员住宅建设服务中心将根据资产搬迁和重置拟发生 成本支出来分配补偿款的原则，分配予北新建材的补偿款总额为人民币 10 亿元。北新建材已于 2010 年 12 月 22 日收到财政部拨付的第一期搬迁安置补偿款人民币 6 亿元，余款将根据搬迁交接工作进度 收付。 3、公司及所属的控股子公司-泰山石膏股份有限公司对美国关于使用中国石膏板诉讼的事件尚无 相关结果，在本报告期内，公司共支付律师费用 29,044,257.65 元应对该诉讼。本公司及所属的控股 子公司-泰山石膏股份有限公司将继续高度重视，密切关注此事的发展，审慎应对和处理。 4、公司没有需说明的其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 期末余额 账面余额 坏账准备 -- 种 类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 应收账款净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应收账款 -- 账龄组合 232,411,977.00 100.00% 40,237,599.21 17.31% 192,174,377.79 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 232,411,977.00 100.00% 40,237,599.21 17.31% 192,174,377.79 期初余额 账面余额 坏账准备 -- 种 类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 应收账款净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应收账款 -- 账龄组合 252,585,432.74 100.00% 33,473,336.45 13.25% 219,112,096.29 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 252,585,432.74 100.00% 33,473,336.45 13.25% 219,112,096.29 a、本公司无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况。 b、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： （2）应收账款按账龄披露： 第 150 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 期末余额 期初余额 账 龄 应收账款 所占比 例 坏账准备 应收账款 所占比 例 坏账准备 一年以内 165,850,696.08 71.36% 1,658,506.96 182,261,804.88 72.16% 1,822,618.05 一至二年 11,120,421.33 4.78% 778,429.49 17,666,788.56 6.99% 1,236,675.20 二至三年 8,481,175.11 3.65% 1,696,235.02 11,997,491.48 4.75% 2,399,498.30 三至四年 10,912,602.67 4.70% 4,365,041.07 15,790,650.75 6.25% 6,316,260.31 四至五年 14,358,983.79 6.18% 10,051,288.65 10,568,041.60 4.18% 7,397,629.12 五年以上 21,688,098.02 9.33% 21,688,098.02 14,300,655.47 5.67% 14,300,655.47 合 计 232,411,977.00 100.00% 40,237,599.21 252,585,432.74 100.00% 33,473,336.45 （3）应收账款期末余额中，无应收持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的往来款项。 （4）本期无实际核销应收账款的情况。 （5）应收账款金额前五名单位情况 序号 单位名称 与本公司关系 期末余额 年限 占应收账款总额 的比例 1 肇庆北新建材有限公司 子公司 14,002,794.55 一年以内 6.02% 2 广安北新建材有限公司 子公司 12,248,199.37 一年以内 5.27% 3 太仓北新建材有限公司 子公司 11,871,354.30 一年以内 5.11% 4 湖北北新建材有限公司 子公司 20,682,370.28 一年以内 8.90% 5 苏州北新矿棉板有限公司 子公司 10,384,074.43 一年以内 4.47% 苏州北新矿棉板有限公司 子公司 86,449.00 一年至二年 0.04% 合 计 -- -- 69,275,241.93 29.81% （6）金额较大的应收账款的性质或内容 单位名称 期末余额 应收性质或内容 肇庆北新建材有限公司 14,002,794.55 代付材料款 广安北新建材有限公司 12,248,199.37 代付材料款 太仓北新建材有限公司 11,871,354.30 代付材料款 苏州北新矿棉板有限公司 10,470,523.43 销货款 湖北北新建材有限公司 20,682,370.28 代付材料款、设备款 北新塑管有限公司 7,502,946.49 销货款 安徽皖投置业有限责任公司 7,043,459.08 销货款 北京新北龙腾建材有限公司 6,436,294.48 销货款 北京市华兴万龙建材销售中心 6,124,693.44 销货款 北京市玉泉营鑫德利装饰材料经营部 6,119,224.85 销货款 天津市钰龙建材经销部 5,709,216.37 销货款 福建六建集团有限公司 5,685,364.95 销货款 北新建材（集团）有限公司 4,511,824.91 销货款 北京京都华隆建筑装饰有限责任公司 3,897,085.98 销货款 北京市朝阳区管庄华友装饰材料经营部 3,761,253.67 销货款 北京太古尔建材有限责任公司 3,408,416.44 销货款 天津市平河津龙建材经营部 2,614,345.41 销货款 天津市世纪北新建材销售公司 2,382,488.30 销货款 北新科技发展有限公司 2,362,937.06 销货款 平邑北新建材有限公司 2,250,824.76 代付材料款 北新建材（集团）有限公司郑州分公司 2,230,240.59 销货款 第 151 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 2,094,047.05 销货款 中建材投资有限公司 2,000,000.02 销货款 （7）应收账款中应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款 总额的比例 北京北新晨龙装饰工程有限公司 子公司 141,814.01 0.06% 北新房屋有限公司 子公司 488,799.09 0.21% 北新建塑有限公司 子公司 1,415,801.26 0.61% 广安北新建材有限公司 子公司 12,248,199.3 7 5.27% 湖北北新建材有限公司 子公司 20,682,370.2 8 8.90% 苏州北新矿棉板有限公司 子公司 10,470,523.4 3 4.51% 太仓北新建材有限公司 子公司 11,871,354.3 0 5.11% 肇庆北新建材有限公司 子公司 14,002,794.5 5 6.02% 北新住宅产业有限公司 子公司 733.40 0.00% 镇江北新建材有限公司 子公司 429,299.02 0.18% 故城北新建材有限公司 子公司 1,238,672.17 0.53% 平邑北新建材有限公司 子公司 2,250,824.76 0.97% 北新建材（集团）有限公司 中国建材股份有限公司的股东 4,511,824.91 1.94% 北新建材(集团)有限公司济南分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 547,156.53 0.24% 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 200,608.17 0.09% 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 2,230,240.59 0.96% 北新塑管有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 7,502,946.49 3.23% 中建材投资有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的子公司 2,000,000.02 0.86% 保定筑根新材公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 461,316.96 0.20% 北京北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 173,317.08 0.07% 北新集成房屋（北京）有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 60,249.57 0.03% 北新科技发展有限公司 本公司的参股公司/控股股东-中国建材股份有限公司的孙公 司 2,362,937.06 1.02% 连云港中复连众复合材料集团有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 214,767.26 0.09% 北京百安居装饰建材有限公司 中建材投资有限公司的参股公司 576,682.79 0.25% 常州中复丽宝第复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 9,087.75 0.00% 天津市世纪北新建材销售公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 2,382,488.30 1.03% 北新（集团）建材有限公司厦门销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司 11,971.80 0.01% 中复连众（沈阳）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 38,962.81 0.02% 中复连众（酒泉）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 76,722.82 0.03% 合 计 -- 98,602,466.5 5 42.43% 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 第 152 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 期末余额 账面余额 坏账准备 -- 种 类 金额 比例（%） 金额 比例（%）其他应收款净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他应收款 -- 账龄组合 920,539,618.67 100.00% 10,010,204.14 1.09% 910,529,414.53 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 920,539,618.67 100.00% 10,010,204.14 1.09% 910,529,414.53 期初余额 账面余额 坏账准备 -- 种 类 金额 比例（%） 金额 比例（%）其他应收款净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他应收账款 -- 账龄组合 647,740,283.82 100.00% 7,113,681.25 1.10% 640,626,602.57 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 647,740,283.82 100.00% 7,113,681.25 1.10% 640,626,602.57 a、本公司无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况。 b、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 期初余额 账 龄 其他应收款 所占比 例 坏账准备 其他应收款 所占比 例 坏账准备 一年以内 917,566,017.06 99.68% 9,175,660.17 644,501,174.35 99.50% 6,445,011.74 一至二年 1,191,348.35 0.13% 83,394.38 1,732,586.37 0.28% 121,281.05 二至三年 1,053,497.83 0.11% 210,699.57 925,092.13 0.14% 185,018.43 三至四年 129,532.00 0.01% 51,812.80 350,548.25 0.05% 140,219.30 四至五年 368,620.71 0.04% 258,034.50 29,106.65 0.00% 20,374.66 五年以上 230,602.72 0.03% 230,602.72 201,776.07 0.03% 201,776.07 合 计 920,539,618.67 100.00% 10,010,204.14 647,740,283.82 100.00% 7,113,681.25 （2）本期无实际核销其他应收款的情况。 （3）其他应收款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。 （4）其他应收款金额前五名单位情况 序号 单位名称 与本公司关系 期末余额 年限 占其他应收款总额 的比例 1 肇庆北新建材有限公司 子公司 157,591,034.19 一年以内 17.12% 2 苏州北新建材有限公司 子公司 121,546,260.74 一年至二年 13.20% 3 湖北北新建材有限公司 子公司 114,399,805.31 一年以内 12.43% 4 宁波北新建材有限公司 子公司 99,777,558.90 一年至二年 10.84% 5 太仓北新建材有限公司 子公司 84,354,973.81 一年以内 9.16% 太仓北新建材有限公司 子公司 1,099,817.75 一年至二年 0.12% 合 计 -- 578,769,450.70 -- 62.87% 第 153 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 期末余额 应收性质或内容 肇庆北新建材有限公司 157,591,034.19 代垫工程款 苏州北新建材有限公司 121,546,260.74 代垫工程款 湖北北新建材有限公司 114,399,805.31 代垫工程款 宁波北新建材有限公司 99,777,558.90 代垫工程款 太仓北新建材有限公司 85,454,791.56 代垫工程款 北新建塑有限公司 71,101,250.00 借款 北新住宅产业有限公司 63,384,618.66 代垫工程款 镇江北新建材有限公司 60,580,119.36 代垫工程款 广安北新建材有限公司 43,269,896.35 代垫工程款 苏州北新矿棉板有限公司 42,411,120.00 借款 故城北新建材有限公司 36,720,091.80 代垫工程款 平邑北新建材有限公司 17,897,675.71 代垫工程款 （6）其他应收款中应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应收款总额的比例 肇庆北新建材有限公司 子公司 157,591,034.19 17.12% 苏州北新建材有限公司 子公司 121,546,260.74 13.20% 湖北北新建材有限公司 子公司 114,399,805.31 12.43% 宁波北新建材有限公司 子公司 99,777,558.90 10.84% 太仓北新建材有限公司 子公司 85,454,791.56 9.28% 北新建塑有限公司 子公司 71,101,250.00 7.72% 北新住宅产业有限公司 子公司 63,384,618.66 6.89% 镇江北新建材有限公司 子公司 60,580,119.36 6.58% 广安北新建材有限公司 子公司 43,269,896.35 4.70% 苏州北新矿棉板有限公司 子公司 42,411,120.00 4.61% 故城北新建材有限公司 子公司 36,720,091.80 3.99% 平邑北新建材有限公司 子公司 17,897,675.71 1.94% 新乡北新建材有限公司 子公司 523,184.86 0.06% 淮南北新建材有限公司 子公司 22,850.09 0.00% 合 计 -- 914,680,257.53 99.36% （7）其他应收款的说明： 公司其他应收款期末余额较上年末增加272,799,334.85元，增加的比例为42.12%，增加的主要原 因系公司为处于建设期的子公司代垫的工程款增加所致。 3、长期股权投资 （1）组成情况 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 投资净额 账面余额 减值准备 投资净额 1、按成本法核算的投资 862,890,002.68 4,770,165.05 858,119,837.63 809,424,191.68 4,679,288.50 804,744,903.18 其中：对子公司投资 836,989,014.61 -- 836,989,014.61 783,523,203.61 -- 783,523,203.61 对其他企业的投资 25,900,988.07 4,770,165.05 21,130,823.02 25,900,988.07 4,679,288.50 21,221,699.57 2、按权益法核算的投资 165,794,708.14 -- 165,794,708.14 168,454,309.14 -- 168,454,309.14 合 计 1,028,684,710.82 4,770,165.05 1,023,914,545.77 977,878,500.82 4,679,288.50 973,199,212.32 第 154 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位 投资成本 期初余额 本期投资增减 额 本期投资收 益 本期资产 减值损失 期末余额 北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 8,670,000.00 -- -- -- 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公 司 4,500,000.00 4,500,000.00 -- -- -- 4,500,000.00 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 90,876.55 10,000,000.00 北新科技发展有限公司 2,730,988.07 2,730,988.07 -- -- -- 2,730,988.07 北新建塑有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 -- -- -- 55,000,000.00 北京新材料孵化器有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 -- -- -- 3,000,000.00 北新房屋有限公司 142,715,811.00 128,000,000.00 14,715,811.00 -- -- 142,715,811.00 北京北新晨龙装饰工程有限公司 7,816,607.12 7,574,156.61 -- -- -- 7,574,156.61 泰山石膏（重庆）有限公司 5,750,000.00 5,750,000.00 -- -- -- 5,750,000.00 泰山石膏股份有限公司 117,652,500.00 117,652,500.00 -- 42,000,000.00 -- 117,652,500.00 苏州北新矿棉板有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 -- -- -- 32,000,000.00 泰山石膏（邳州）有限公司 750,000.00 750,000.00 -- -- -- 750,000.00 湖北泰山建材有限公司 750,000.00 750,000.00 -- -- -- 750,000.00 宁波北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 -- 11,000,000.00 -- 15,000,000.00 成都北新建材有限公司 -- 1,000,000.00 -1,000,000.00 33,435.84 -- -- 北京东联投资有限公司 114,540,000.00 114,540,000.00 -- 16,083,467.00 -- 114,540,000.00 太仓北新建材有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 -- 7,000,000.00 -- 60,000,000.00 肇庆北新建材有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 -- -- -- 20,000,000.00 广安北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 -- -- -- 15,000,000.00 湖北北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 -- -- -- 15,000,000.00 泰山石膏（江阴）有限公司 24,506,547.00 24,506,547.00 -- -- -- 24,506,547.00 苏州北新建材有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 -- -- -- 80,000,000.00 北新住宅产业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 -- -- -- 50,000,000.00 镇江北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 -- -- -- 15,000,000.00 平邑北新建材有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 -- -- -- 20,000,000.00 故城北新建材有限公司 12,750,000.00 3,000,000.00 9,750,000.00 -- -- 12,750,000.00 新乡北新建材有限公司 15,000,000.00 -- 15,000,000.00 -- -- 15,000,000.00 淮南北新建材有限公司 15,000,000.00 -- 15,000,000.00 -- -- 15,000,000.00 合 计 863,132,453.19 809,424,191.68 53,465,811.00 76,116,902.84 90,876.55 862,890,002.68 （3）按权益法核算的长期股权投资 本期投资增减额 被投资单位 持股比例 投资成本 期初账面余 额 本期增加额 本期减少额 其中：分得现金红利 期末账面余额 郯城新兴新装饰材料有限公 司 29.20% 33,345,076.13 68,285,119.61 -- 5,605,166.60 -- 62,679,953.01 武汉理工光科股份有限公司 20.00% 11,603,024.00 18,767,634.99 4,103,819.46 351,786.50 351,786.50 22,519,667.95 烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 20,547,690.39 25,906,995.61 382,390.27 -- -- 26,289,385.88 华府房地产开发有限公司 29.677% 61,975,318.43 55,494,558.93 -- 1,188,857.63 -- 54,305,701.30 合 计 -- 127,471,108.95 168,454,309.14 4,486,209.73 7,145,810.73 351,786.50 165,794,708.14 （4）母公司对合营企业和联营企业投资情况如下： 被投资单位名称 本企业持 股比例(%) 本企业在被投 资单位表决权 期末资产总 额 期末负债总 额 期末净资产 总额 本期营业收 入总额 本期净利润 第 155 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 比例(%) 一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --- --- --- --- --- 二、联营企业 -- -- -- -- -- -- -- 郯城新兴新装饰材料有限公 司 29.20% 29.20% 255,504,239.39 40,846,866.07 214,657,373.32 316,618,261.49 -18,284,765.76 武汉理工光科股份有限公司 20.00% 20.00% 161,032,080.29 48,433,740.52 112,598,339.77 86,044,656.53 13,468,911.87 烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 41.00% 79,193,773.55 15,073,320.18 64,120,453.37 34,668,823.24 894,118.71 华府房地产开发有限公司 29.677% 29.677% 284,146,222.86 94,758,231.00 189,387,991.86 -- -4,005,989.92 （4）股权投资减值准备 本期减少 项 目 期初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 北京天地东方超硬材料有限责任公司 3,160,661.84 -- -- -- 3,160,661.84 北新科技发展有限公司 1,061,933.10 -- -- -- 1,061,933.10 中投信用担保有限公司 456,693.56 90,876.55 -- -- 547,570.11 合 计 4,679,288.50 90,876.55 -- -- 4,770,165.05 4、营业收入及营业成本 （1）营业收入 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 718,287,816.81 559,458,482.73 760,732,661.32 560,419,051.44 其他业务收入 50,121,411.56 43,049,660.10 65,811,037.60 44,115,601.39 合 计 768,409,228.37 602,508,142.83 826,543,698.92 604,534,652.83 （2）主营业务（分行业） 本期金额 上期金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建材行业 718,287,816.81 559,458,482.73 760,732,661.32 560,419,051.44 工程及劳务 -- -- -- -- 合 计 718,287,816.81 559,458,482.73 760,732,661.32 560,419,051.44 （3）主营业务（分产品） 本期金额 上期金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石膏板 308,600,675.01 227,438,591.09 384,399,321.62 257,447,959.08 龙 骨 158,184,571.39 123,136,937.78 129,472,076.35 101,688,717.39 其 他 246,945,970.55 208,882,953.86 239,888,140.15 201,282,374.97 增值税补贴收入 4,556,599.86 -- 6,973,123.20 -- 合 计 718,287,816.81 559,458,482.73 760,732,661.32 560,419,051.44 （4）主营业务（分地区） 本期金额 上期金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 695,502,112.08 539,046,863.28 734,347,236.54 538,998,621.91 第 156 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 其中：北方地区 391,318,825.15 299,471,462.46 352,551,340.43 259,252,292.12 南方地区 260,294,862.64 205,080,233.86 333,574,409.64 244,994,339.15 西部地区 43,888,424.29 34,495,166.96 48,221,486.47 34,751,990.64 国外销售 22,785,704.73 20,411,619.45 26,385,424.78 21,420,429.53 合 计 718,287,816.81 559,458,482.73 760,732,661.32 560,419,051.44 （5）其他业务收入和其他业务成本 本期金额 上期金额 产品或业务类别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 租赁收入 2,995,407.05 104,196.22 3,110,574.80 110,068.48 运输及劳务收入 1,921,876.09 2,212,169.65 2,386,292.37 2,471,459.52 销售外购商品 15,427,821.34 14,739,173.56 12,053,274.77 11,051,513.08 销售外购材料 3,296,647.50 3,516,719.00 10,545,842.13 10,358,229.65 技术转让费收入 3,000,000.00 -- 16,700,000.00 -- 其他 23,479,659.58 22,477,401.67 21,015,053.53 20,124,330.66 合 计 50,121,411.56 43,049,660.10 65,811,037.60 44,115,601.39 （6）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例 北京新北龙腾建材有限公司 32,288,910.02 4.20% 安徽世纪金源置业发展有限公司 30,246,128.55 3.94% 北京市玉泉营鑫德利装饰材料经营部 23,469,503.04 3.05% 北京回龙观冠龙装饰材料经营部 17,365,840.08 2.26% 北京大视野工贸有限责任公司 15,298,988.06 1.99% 合 计 118,669,369.75 15.44% 5、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 41,433,019.52 32,988,208.17 减:利息收入 24,950,309.90 12,340,307.43 汇兑损失 19,289.25 20,599.93 减：汇兑收益 -- -- 金融机构手续费 726,947.20 3,207,684.42 合 计 17,228,946.07 23,876,185.09 6、投资收益 （1）财务报表中的投资收益项目分类情况： 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 76,116,902.84 260,819.70 权益法核算的长期股权投资收益 -3,717,814.50 -5,664,588.62 第 157 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 处置长期股权投资产生的投资收益 20,664.06 -- 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -- -- 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 -- -- 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 -- -- 处置交易性金融资产取得的投资收益 -- -- 处置持有至到期投资取得的投资收益 -- -- 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 -- -- 其 他 -- -- 合 计 72,419,752.40 -5,403,768.92 （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 被投资单位 本期金额 上期金额 备注 泰山石膏股份有限公司 42,000,000.00 -- 分红 北京东联投资有限公司 16,083,467.00 -- 分红 宁波北新建材有限公司 11,000,000.00 -- 分红 太仓北新建材有限公司 7,000,000.00 -- 分红 成都北新建材有限公司 33,435.84 -- 分红 北京绿创环保设备股份有限公司 -- 260,819.70 分红 合 计 76,116,902.84 260,819.70 -- （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 郯城新兴新装饰材料有限公司 -5,605,166.60 -6,285,525.65 损益调整 武汉理工光科股份有限公司 2,693,819.46 1,595,970.16 损益调整 烁光特晶科技发展有限公司 382,390.27 286,766.62 损益调整 华府房地产开发有限公司 -1,188,857.63 -1,261,799.75 损益调整 合 计 -3,717,814.50 -5,664,588.62 -- （4）处置长期股权投资产生的投资收益： 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 成都北新建材有限公司 20,664.06 -- 子公司注销 合 计 20,664.06 -- -- 7、现金流量表补充资料 本期金额 上期金额 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 109,237,544.13 73,888,120.85 加：资产减值准备 9,751,662.20 10,441,080.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 53,038,359.69 57,683,801.90 无形资产摊销 4,815,355.46 4,907,852.37 长期待摊费用摊销 -- 635,564.40 35,859.92 -7,015,059.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） 41,433,019.52 32,988,208.17 投资损失（收益以“－”号填列） -72,419,752.40 5,403,768.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,005,925.70 -6,616.24 第 158 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -10,629,303.82 存货的减少（增加以“－”号填列） -17,756,534.35 3,074,334.60 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -267,146,354.16 -217,504,091.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 366,426,971.82 279,290,185.69 其他 -- -5,482,000.00 经营活动产生的现金流量净额 223,410,206.13 227,675,845.86 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 359,269,690.26 20,518,138.06 减：现金的期初余额 20,518,138.06 47,734,134.03 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 338,751,552.20 -27,215,995.97 十二、补充资料 1、当期非经常性损益 项 目 当期金额 上期金额 非流动资产处置损益 -10,488,978.07 -9,067,013.57 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- -- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 50,533,515.19 20,574,544.85 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,717,122.22 1,537,468.30 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -- -- 非货币性资产交换损益 -- -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -- -- 债务重组损益 -- -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -- -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,583.56 154,821.91 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- -- 对外委托贷款取得的损益 -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -- -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 -- -- 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -272,913.74 -1,135,278.96 第 159 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- -- 合 计 42,494,329.16 12,064,542.53 减：少数股东权益影响额 -946,242.39 -3,034,740.11 所得税影响额 5,969,883.94 1,155,235.23 合 计 37,470,687.61 13,944,047.41 2、净资产收益率及每股收益 根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号要求计算 的净资产收益率和每股收益如下： 本期数 每股收益（元/股） 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.27 0.724 0.724 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15.71 0.659 0.659 上期数 每股收益（元/股） 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.42 0.560 0.560 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 14.76 0.535 0.535 第 160 页 北新集团建材股份有限公司 2010 年年度报告 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务负责人及会计部经理签名并盖章的财务报 表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和 《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：王 兵 北新集团建材股份有限公司董事会 2011 年 3 月 17 日 第 161 页