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北新集团建材股份有限公司 Beijing New Building Materials Public Limited Company 2004 年度报告 公告编号：2005-008 北新集团建材股份有限公司董事会 2005 年 3 月 4 日 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告目录 第一节 重要提示 ............................................ 1 第二节 公司基本情况简介..................................... 1 第三节 会计数据和业务数据摘要............................... 3 第四节 股本变动及股东情况................................... 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................. 11 第六节 公司治理结构........................................ 17 第七节 股东大会情况简介.................................... 19 第八节 董事会报告 ......................................... 23 第九节 监事会报告 ......................................... 37 第十节 重要事项 ........................................... 39 第十一节 财务报告 ......................................... 44 第十二节 备查文件 ......................................... 97 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第1页 第一节 重要提示 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 所有董事均出席董事会，没有董事声明对本年度报告内容的真实性、准 确性、完整性存在异议。 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 公司董事长曹江林、财务负责人兼财务部经理胡金玉声明:保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定名称：北新集团建材股份有限公司 公司英文名称： Beijing New Building Materials Public Limited Company 公司英文名称缩写：BNBMPLC 二、公司法定代表人：曹江林 三、公司董事会秘书：常张利 联系地址：北京市海淀区三里河路甲 11 号中国建材大厦 16 层 电话：010-88082398 传真：010-88082383 电子信箱：czl@ 公司证券事务代表：李卫宁 联系地址：北京市海淀区三里河路甲 11 号中国建材大厦 16 层 电话：010-88082395 传真：010-88082383 电子信箱：lwn@ 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第2页 四、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲 11 号 公司办公及通讯地址： 北京市海淀区三里河路甲 11 号中国建材大厦 16 层 邮政编码：100037 公司网址： 公司电子信箱：bnbm@ 五、公司信息披露报刊名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指点网站的网址： 公司年度报告备置地点：本公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：北新建材 公司股票代码：000786 七、其他相关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 30 日 登记地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南 公司变更注册登记日期：2001 年 12 月 26 日 登记地点：北京市海淀区三里河路甲 11 号 企业法人营业执照注册号：1100001510134 税务登记号码：110108633797400000 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所 办公地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界广场 B 座 706 室 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第3页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 公司本年度会计数据 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 87,315,132.82 净利润 86,627,489.75 扣除非经常性损益后的净利润 47,918,865.40 主营业务利润 191,247,376.31 其它业务利润 22,759,021.68 营业利润 44,108,439.54 投资收益 27,293,661.40 补贴收入 18,367,728.27 营业外收支净额 -2,454,696.39 经营活动产生的现金流量净额 248,271,146.95 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额 单位：人民币元 明细项目 金额 股票、基金投资收益 692,233.75 债券投资收益 -2,333,806.59 债权投资收益 0.00 股权投资差额摊销 -865,533.39 长期股权投资转让收益 -99,921.33 计提的各项减值准备转回额 4,204,444.46 营业外收支净额 -2,454,696.39 收取的资金占用费 5,853,184.24 财政贴息收入 34,809,678.85 流动资产盘盈、盘亏 320,080.18 享受的企业所得税优惠 156,311.54 合 计 40,281,975.32 减：少数股权损益影响额 -1,029,800.51 减：所得税影响数额 -543,550.46 非经常性损益净额 38,708,624.35 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第4页 二、截至报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标项目 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 1,462,329,501.21 1,038,381,143.66 净利润 86,627,489.75 70,243,809.02 总资产 3,083,125,423.71 2,451,972,599.49 股东权益(不含少数股东权益) 1,378,228,494.77 1,333,529,968.02 摊薄每股收益 0.151 0.122 加权每股收益 0.151 0.122 扣除非经常性损益后的每股收益 0.083 0.117 每股净资产 2.396 2.319 调整后的每股净资产 2.338 2.275 每股经营活动产生的现金流量净额 0.432 0.224 净资产收益率(%) 6.285 5.268 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 3.477 5.044 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第5页 单位：人民币元 指标项目 2002 年度调整后 2002 年度调整前 主营业务收入 1,031,476,943.30 1,031,476,943.30 净利润 90,491,619.15 90,491,619.15 总资产 2,199,947,421.61 2,199,947,421.61 股东权益 1,291,579,027.78 1,257,070,027.78 摊薄每股收益 0.157 0.157 加权每股收益 0.157 0.157 扣除非经常性损益后的每股收益 0.133 0.133 每股净资产 2.246 2.186 调整后的每股净资产 2.221 2.158 每股经营活动产生的现金流量净额 0.249 0.249 净资产收益率(%) 7.006 7.199 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 5.909 6.071 注： (1) 按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益》计 算非经常性损益。 (2) 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第 9 号）》要 求计算的利润数据： 单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 191,247,376.31 13.876 14.126 0.333 0.333 营业利润 44,108,439.54 3.200 3.258 0.077 0.077 净利润 86,627,489.75 6.285 6.399 0.151 0.151 扣除非经常性损 益后的净利润 47,918,865.40 3.477 3.539 0.083 0.083 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第6页 三、 报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定 公益金 未分配利润 外币报表 折算差额 股东权益 合计 期初数 575,150,000.00 485,171,974.99 132,119,722.77 56,478,704.10 82,817,297.70 1,792,268.46 1,333,529,968.02 本期增加 4,030,385.50 11,058,640.77 11,037,886.31 86,627,489.75 52,651.50 112,807,053.83 本期减少 68,108,527.08 68,108,527.08 期末数 575,150,000.00 489,202,360.49 143,178,363.54 67,516,590.41 101,336,260.37 1,844,919.96 1,378,228,494.77 变动原因 － 折价收购股权 利润分配 利润分配 本 年 利 润 增 加 及分配 03 年现 金股利 汇率变动 － 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第7页 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股本变动情况表 单位：万股 本次变动增减(＋，－) 期初数 配股 送股 公积金 转股 其它 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 34,700 34,700 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 34,700 34,700 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 34,700 34,700 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 22,815 22,815 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 22,815 22,815 三、股份总数 57,515 57,515 (二)股票发行与上市情况 1、到报告期末为止，公司前三年内无股票发行情况。 2、报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第8页 可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起 公司股份总数及结构的变动。 3、公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 (一)截止 2004 年 12 月 31 日, 公司股东总数为 71,609 户。 (二)前 10 名股东持股情况 单位：股 股 东 名 称 年末持股数 占总股本比例(%) 股份性质 北新建材(集团)有限公司 347,000,000 60.33 国有法人股 苏州新区长江科技实业有限公司 1,611,250 0.28 社会公众股 何清海 1,010,000 0.18 社会公众股 中国工商银行－融通深证 100 指数 证券投资基金 820,312 0.14 社会公众股 邓敬香 780,400 0.14 社会公众股 沈阳建业股份有限公司 682,090 0.12 社会公众股 招商银行股份有限公司－长城久泰 中信标普 300 指数证券投资基金 552,000 0.10 社会公众股 李欣秋 475,900 0.08 社会公众股 叶树平 415,698 0.07 社会公众股 满礼堂 401,350 0.07 社会公众股 1、公司前十名股东中，北新建材（集团）有限公司为唯一持股达 5%（含 5%）以上的股东，报告期内其所持 34,700 万股股份无增减变动，无冻结、 质押或托管情况。 2、公司前十名股东中，控股股东与其他股东之间无关联，未知其他股 东之间是否关联。 (三)控股股东简介 本公司国有法人股股东北新建材(集团)有限公司是国家 1979 年投资兴 建的国内规模最大的新型建筑材料生产企业，法定代表人为宋志平，注册资 本为 4.52 亿元人民币。公司主要从事新型建筑材料、装饰材料及配套产品、 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第9页 机械设备、金属房屋的技术开发、制造、销售、技术服务，房地产开发、销 售商品房，并兼营销售金属材料、木材、煤炭、建筑机械、汽车配件、五金 交电化工和汽车货运、仓储服务等。 报告期内公司控股股东无变更。 公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 (四)控股股东实际控制人简介 中国建筑材料集团公司为国有企业，成立于 1984 年，是国务院首批 56 家试点企业集团之一，法定代表人为宋志平, 注册资本 37.23 亿元人民币， 注册地址为北京市海淀区紫竹院南路 2 号，经营范围为主营建筑材料及其原 辅材料、生产技术设备的研制开发、批发、零售和本系统计划内小轿车的供 应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰装修工程的设计、施工。 报告期内，公司与实际控制人中国建筑材料集团之间的产权和控制关系 如下图所示： 根据国资委国资产权[2004]1204 号文的批复，本公司控股股东北新建材 （集团）有限公司所持有的本公司 347,000,000 股国有法人股（占本公司总 股本的 60.33％）行政划转至中国建筑材料及设备进出口公司。2005 年 1 月 28 日，中国证券监督管理委员会出具了《关于同意中国建筑材料及设备进出 口公司公告北新集团建材股份有限公司收购报告书、中国玻纤股份有限公司 收购报告书并豁免其要约收购义务的意见》（证监公司字［2005］6 号）， 目前正在办理过户手续。详见本年度报告“第十节 重要事项 八、期后事项”。 60.33％ 100％ 中国建筑材料集团 北新建材（集团）有限公司 北新集团建材股份有限公司 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第10页 (五) 前 10 名流通股股东持股情况 单位：股 股 东 名 称 年末持股数 占总股本比例(%) 苏州新区长江科技实业有限公司 1,611,250 0.28 何清海 1,010,000 0.18 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 820,312 0.14 邓敬香 780,400 0.14 沈阳建业股份有限公司 682,090 0.12 招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普 300 指数证券投资基金 552,000 0.10 李欣秋 475,900 0.08 叶树平 415,698 0.07 满礼堂 401,350 0.07 马宝山 380,000 0.07 未知前十名流通股股东之间的关系；控股股东与前十名流通股股东之间 无关联。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第11页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 年内股份 增加 曹江林 男 38 董事长 2004.10-2006.6 0 0 0 卢金山 男 53 副董事长 2004.10-2006.6 25,350 25,350 0 总经理 2004.2-2006.6 王 兵 男 32 董事 2004.4-2006.6 0 0 0 崔丽君 女 44 董事 2003.6-2006.6 25,350 25,350 0 张乃岭 男 50 董事 2004.4-2006.6 25,350 25,350 0 光照宇 女 43 董事 2003.6-2006.6 0 0 0 王军生 男 44 独立董事 2003.6-2006.6 0 0 0 刘文湖 男 36 独立董事 2003.6-2006.6 0 0 0 郑家运 男 34 独立董事 2003.6-2006.6 0 0 0 包文春 男 50 监事会召集人 2004.10-2006.6 25,350 25,350 0 杨艳军 女 37 监事 2003.6-2006.6 0 0 0 周继明 男 42 监事 2003.6-2006.6 25,350 25,350 0 陶 勇 男 38 副总经理 2003.6-2006.6 0 0 0 周 桓 男 50 副总经理 2003.6-2006.6 25,350 25,350 0 常张利 男 34 董事会秘书 副总经理 2003.6-2006.6 0 0 0 李福臣 男 40 副总经理 2003.6-2006.6 0 0 0 何晶晶 男 48 副总经理 2004.2-2006.6 0 0 0 胡金玉 女 35 副总经理 财务负责人 2003.6-2006.6 0 0 0 朱元斌 男 39 技术总监 2004.2-2006.6 0 0 0 梁保卫 男 34 副总经理 2004.2-2006.6 10,200 10,200 0 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第12页 董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职的股东单位名称 在股东单位担任职务 任期起止日期 中国建筑材料集团公司 副总经理 2003.09 至今 曹江林 北新建材（集团）有限公司 副董事长 2003.12 至今 卢金山 北新建材（集团）有限公司 常务副总经理 2004.02 至今 崔丽君 北新建材（集团）有限公司 董事、财务总监 2002.04 至今 张乃岭 北新建材（集团）有限公司 董事、党委副书记 2003.02 至今 光照宇 北新建材（集团）有限公司 副总经理 2003.02 至今 北新建材（集团）有限公司 党委书记 2004.08 至今 包文春 北新建材（集团）有限公司 董事、常务副总经理 2004.09 至今 杨艳军 北新建材（集团）有限公司 财务经理 2003.02 至今 周继明 北新建材（集团）有限公司 监事 2003.02 至今 (二) 董事、监事及高级管理人员主要公司经历及在除股东单位外的其他单位 任职或兼职情况 姓名 职务 最近五年主要工作经历 曹江林 董事长 2001.04 至 2004.04 任北新集团建材股份有限公司 董事 2004.04 至 2004.10 任北新集团建材股份有限公司 监事会召集人 2002.03 至今 任北新物流有限公司 董事长 2002.06 至今 任中国玻纤股份有限公司 董事长、总经理 2004.10 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事长 卢金山 副董事长 2000.06 至 2004.02 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2000.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 王 兵 总经理 董事 1998.07 至 2002.09 任成都西南北新建材有限公司 总经理 2002.10 至 2004.02 任中国玻纤股份有限公司 总经理助理、副总经理 2004.02 至今 任北新集团建材股份有限公司 总经理 2004.04 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 崔丽君 董事 2000.06 至 2003.06 任北新集团建材股份有限公司 监事 2002.04 至今 任北新建材（集团）有限公司 财务总监 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 张乃岭 董事 1999.07 至 2003.03 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2003.06 至 2004.04 任北新集团建材股份有限公司 监事会召集人 2004.04 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 光照宇 董事 1999.03 至今 任北新建材（集团）有限公司 总经办主任 2002.05 至今 任北新建材（集团）有限公司 副总经理 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 王军生 独立董事 1996.10 至 2001.01 任中工信托投资公司 总裁助理 2001.01 至今 任国家高级教育行政学院经济研究中心副主任 2002.05 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第13页 刘文湖 独立董事 1998.01 至 2000.01 任山东华茂会计师事务所 副总经理 2000.01 至今 任山东正源和信会计师事务所 副总经理 2002.05 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 郑家运 独立董事 2000.07 至 2001.03 任北京巨龙信息技术有限责任公司 职员 2001.03 至 2001.10 任北京市杰通律师事务所 律师 2001.10 至 2004.06 任北京邦恒律师事务所 律师 2004.06 至今 任北京世方永泰律师事务所 律师、主任 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 包文春 监事会 召集人 1997.06 至 2002.04 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2001.04 至 2004.10 任北新集团建材股份有限公司 董事 2002.05 至 2004.02 任北新集团建材股份有限公司 总经理 2004.02 至 2004.10 任北新集团建材股份有限公司 董事长 2004.10 至今 任北新集团建材股份有限公司 监事会召集人 杨艳军 监事 1998.09 至 2002.04 任北新集团建材股份有限公司 营销部副经理 2002.05 至今 任北新建材（集团）有限公司 财务部经理 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 监事 周继明 监事 2000.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 石膏板厂班长 陶 勇 副总经理 1999.02 至 2003.03 任北新集团建材股份有限公司 矿棉吸声板厂长 2003.03 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 周 桓 副总经理 1997.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 常张利 董事会秘书 副总经理 2000 年 8 月至今 任北新集团建材股份有限公司 董事会秘书 2003 年 3 月至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 李福臣 副总经理 1998.09 至 2003.02 任北新建塑有限公司 总经理 2003.03 至今 任北新塑管有限公司 董事长、总经理 何晶晶 副总经理 2001.01 至 2002.01 任北新建材（集团）有限公司 投资发展部经理 2001.11 至 2004.02 任北新集团建材股份有限公司 总工程师 2004.02 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 胡金玉 副总经理 财务负责人 1997.08 至 2001.11 任北新集团建材股份有限公司 财务部副经理 2001.12 至 2002.04 任北新建材（集团）有限公司 财务部经理 2002.04 至今 任北新集团建材股份有限公司 财务部经理 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理兼 财务负责人 朱元斌 技术总监 1999.04 至 2001.03 任北新集团建材股份有限公司涂料项目 负责人 2001.03 至今 任北新集团建材股份有限公司涂料分公司总经理 2004.02 至今 任北新集团建材股份有限公司 技术总监 梁保卫 副总经理 1998.02 至 2002.12 任北新建材（集团）有限公司武汉公司 经理 2002.12 至 2004.01 任北新集团建材股份有限公司 市场部经理 2004.02 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第14页 姓名 职务 在除控股股东外其他单位的任职情况 曹江林 董事长 中国玻纤股份有限公司董事长 包文春 监事会召集人 中国玻纤股份有限公司董事 崔丽君 董事 中国玻纤股份有限公司董事 周桓 副总经理 北新建塑有限公司董事长 李福臣 副总经理 北新塑管有限公司董事长 (三)年度报酬情况 董事、监事及高级管理人员年度报酬依据公司制定的工资管理和相关等 级标准按月发放。董事、监事津贴按公司 2003 年第一次临时股东大会决议 按月发放。 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取薪酬（包括基本工资、各项 奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）及董事、监事津贴的总额 2,504,286 元（含税）。金额最高的前三名董事的报酬总额为 394,360 元（含 税），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 663,888 元（含税）。 在本公司领取薪酬的董事、监事及高管共 11 人，其中高管 9 人，监事 2 人,年度报酬在 20 万元以上的 2 人，董事 1 人，监事 1 人；在 10-20 万元之 间的 8 人，高管 8 人；10 万以下的 1 人，监事 1 人。 不在本公司领取薪酬的有曹江林先生、卢金山先生、崔丽君女士、张乃 岭先生、光照宇女士和杨艳军女士。 独立董事津贴及其他待遇：根据公司 2003 年第一次临时股东大会决议， 公司支付三位独立董事每位每月津贴 5,000 元人民币(含税)，独立董事出席 公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权的费用在公司 实报实销。2004 年度三名独立董事津贴合计：180,000 元（含税）。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 1、公司董事聘任及离任情况 （1）经公司第三届董事会第五次临时会议审议，同意李谊民先生辞去 公司董事及董事长职务，曹江林先生辞去公司董事职务，同意包文春先生辞 去公司总经理职务，并选举其为公司董事长；聘任王兵先生为公司总经理、 何晶晶先生、梁保卫先生为公司副总经理、朱元斌先生为技术总监；因工作 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第15页 调动，卢金山先生不再担任公司副总经理职务，何晶晶先生不再担任公司总 工程师职务。 （2）经公司 2003 年度股东大会审议，同意李谊民先生、曹江林先生辞 去公司董事职务；经第三届董事会第五次临时会议提名并经此次股东大会审 议通过，增补王兵先生、张乃岭先生为公司董事，任期与本届董事会相同。 （3）经公司第三届董事会第五次会议审议通过，聘任李卫宁女士为公 司证券事务代表。 （4）经公司第三届董事会第八次临时会议审议通过，同意包文春先生 因工作调动辞去董事及董事长职务；推举王兵先生代行董事长职务，代行期 自本届董事会做出该决议之日起，至选举产生新的董事长为止。 （5）经公司第三届董事会第八次临时会议提名并经 2004 年第三次临时 股东大会审议通过，选举曹江林先生为公司董事。 （6）经公司第三届董事会第七次会议审议通过，选举曹江林先生为公 司董事长，卢金山先生为公司副董事长，任期与本届董事会一致。鉴于公司 董事会成员发生变动，该次会议对专业委员会成员进行调整，结果如下： 曹江林先生、卢金山先生、王兵先生、王军生先生（独立董事）、刘文 湖先生（独立董事）为战略委员会成员，其中曹江林先生担任主任委员； 刘文湖先生（独立董事）、王军生先生（独立董事）、崔丽君女士为审 计委员会成员，其中刘文湖先生担任主任委员； 郑家运先生（独立董事）、王军生先生（独立董事）、曹江林先生为提 名委员会成员，其中郑家运先生担任主任委员； 王军生先生（独立董事）、刘文湖先生（独立董事）、曹江林先生为薪 酬与考核委员会成员，其中王军生先生担任主任委员。 2、公司监事聘任及离任情况 （1）经公司 2003 年度股东大会审议，同意张乃岭先生辞去公司监事及 监事会召集人职务；经第三届监事会第一次临时会议提名并经此次股东大会 审议通过，增补曹江林先生为公司监事，任期与本届监事会相同。 （2）经公司第三届监事会第四次会议审议通过，选举曹江林先生为公 司监事会召集人。 （3）经公司第三届监事会第二次临时会议审议通过，同意曹江林先生 辞去监事及监事会召集人职务；推举杨艳军女士代行监事会召集人职务，代 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第16页 行期自本届监事会做出该决议之日起，至选举产生新的监事会召集人为止。 （4）经公司第三届监事会第二次临时会议提名并经 2004 年第三次临时 股东大会审议通过，选举包文春先生为公司监事。 （5）经公司第三届监事会第六次会议审议通过，选举包文春先生为公 司监事会召集人。 四、公司员工情况 公司现有员工 1177 人, 其中生产人员 441 人，销售人员 222 人，技术 人员 328，财务人员 59 人，行政人员 117 人；硕士学位及以上 38 人、本科 247 人、专科 315 人、中专（高中）及以下 577 人；由公司承担费用的退休 职工人数为 227 人。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第17页 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和证券监管部门的有 关规定，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。根据公司董事会人 员的变更情况，结合各董事自身业务经验的特点和需要，对公司董事会专业 委员会成员进行了调整；继续推进和完善经营层人员的绩效评价、激励与约 束机制。尽管公司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面 做了大量工作，但与《上市公司治理准则》的要求还有一定的差距，公司正 在积极制定《重大信息内部报告制度》并计划尽快通过，明确公司内部各部 门和各分支机构的信息收集与管理办法，明确公司内部信息披露内容、范围 及重大信息收集和传递责任制度，明确具体负责人以及时收集和传递公司内 部重大信息，保证公司及时、准确、全面、完整地披露信息。 二、独立董事履行职责情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 王军生 8 8 0 0 - 刘文湖 8 7 1 0 - 郑家运 8 8 0 0 - 本报告期内，独立董事对公司有关事项无提出异议的情况。 公司现有独立董事三名，占公司董事人数的三分之一，独立董事分别担 任了战略决策、审计、提名、薪酬与考核委员会的成员，在审计委员会、提 名委员会、薪酬与考核委员会中占多数并担任召集人。一年来，三名独立董 事根据公司制定的《独立董事制度》认真履行职责，以现场或传真方式对公 司2004年度内的董事会决议进行了表决，并对公司发生的关联交易、资产置 换及董事、监事、高级管理人员的聘任及离任等重大事项进行审核并出具了 独立董事意见、对公司对外担保情况等事项发表了独立意见，维护了中小股 东合法权益。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第18页 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构方面的情况 1、人员分开方面 公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层，董事长、副董事长与总 经理分设。 公司总经理、副总经理等高级管理人员及财务人员均未在控股股东单位 及关联公司兼职。 本公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，独立管理。 2、资产完整方面 本公司的资产独立完整，本公司与控股股东在工业产权及非专利技术方 面界定清楚。 本公司与控股股东在产、供、销方面完全分开，独立经营。本公司与控 股股东无从事相同产品生产经营的同业竞争情况。 3、财务分开方面 本公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、独 立的财务核算体系、独立的财务会计制度，并建立对控股子公司的严格的财 务管理制度。 本公司在银行开设独立的帐户，未与控股股东使用同一银行帐户。本公 司独立依法纳税。 4、业务独立：本公司拥有自己独立的生产系统和销售网络，具有独立 完整的业务及自主经营能力。 5、机构独立：本公司机构完整，与控股股东完全分开。 四、公司对高级管理人员的考评 公司高级管理人员的考评与激励按《公司法》、《公司章程》和《董事 会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规定进行。 在考评方面，本公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根 据公司年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理 职责，年末结合高级管理人员的述职，由本公司组织高管人员考评委员会考 评。 在激励与约束机制方面，公司对高级管理人员在业绩考核的基础上实行 年薪制，如果当年能努力完成各项指标，即给予年薪奖励；如不能完成，则 根据完成情况给予高级管理人员部分年薪。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第19页 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 公司报告期内召开了 2003 年度股东大会、2004 年第一次、第二次和第 三次临时股东大会。 (一)2003 年度股东大会情况 公司董事会于 2004 年 3 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上刊登了《公司第三届董事会第四次会议决议公告》及《关于召 开公司 2003 年度股东大会的公告》。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 4 月 16 日上午 9：00 在中国建材大 厦 16 层会议室举行, 大会由董事长包文春先生主持。出席会议的股东及授 权代表共 10 人, 其中国有法人股股东授权代表 1 人, 社会公众股东及授权 代表 9 人,共代表股份 347,479,052 股,占公司总股份 575,150,000 股的 60.42%, 符合《公司法》和本公司章程的规定, 经大会审议, 以记名投票表 决方式通过如下决议： 1、审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《公司 2003 年度报告及 2003 年度报告摘要》； 4、审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》； 5、审议通过了《公司 2003 年度利润分配的议案》； 6、审议通过了续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年 度审计机构及审计费用的议案； 7、审议通过了关于公司以承债方式收购北新建材（集团）有限公司板 式暖气片和五金件项目的议案,关联方股东回避了表决； 8、审议通过了关于公司在苏州投资建设年产 800 万平方米矿棉吸音板 生产线的议案； 9、审议通过了关于公司在涿州投资建设年产 5,000 万平方米纸面石膏 板生产线的议案； 10、审议通过了关于曹江林先生、李谊民先生辞去公司董事的议案； 11、审议通过了关于张乃岭先生辞去公司监事的议案； 12、审议通过了关于增补王兵先生、张乃岭先生为公司董事的议案； 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第20页 13、审议通过了关于增补曹江林先生为公司监事的议案； 上述内容刊登在 2004 年 4 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 (二)2004 年第一次临时股东大会情况 公司董事会于 2004 年 4 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上刊登了《公司第三届董事会第六次临时会议决议公告》及《关 于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的公告》。 公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 5 月 31 日上午 9：00 在中 国建材大厦 16 层会议室举行, 大会由董事长包文春先生主持。出席会议的 股东及授权代表共 9 人, 其中国有法人股股东授权代表 1 人, 社会公众股东 及授权代表 8 人,共代表股份 347,612,085 股,占公司总股份 575,150,000 股 的 60.44%, 符合《公司法》和本公司章程的规定, 经大会审议, 以记名投票 表决方式通过如下决议： 1、审议通过了关于公司以自有资金受让北新建材(集团)有限公司“龙牌” 商标所有权的议案,关联方股东回避了表决； 2、审议通过了关于公司收购控股股东资产及与其进行资产置换关联交 易的议案,关联方股东回避了表决； 3、审议通过了关于公司在苏州投资建设年产 180 万平方米自装饰外墙 保温板技改项目的议案； 上述内容刊登在 2004 年 6 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 (三)2004 年第二次临时股东大会情况 公司董事会于 2004 年 7 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上刊登了《公司第三届董事会第七次临时会议决议公告》及《关 于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的公告》。 公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 8 月 17 日上午 9：00 在中 国建材大厦 16 层会议室举行, 大会由董事长包文春先生主持。出席会议的 股东及授权代表共 9 人, 其中国有法人股股东授权代表 1 人, 社会公众股东 及授权代表 8 人,共代表股份 350,124,175 股,占公司总股份 575,150,000 股 的 60.88%, 符合《公司法》和本公司章程的规定, 经大会审议, 以记名投票 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第21页 表决方式审议通过了关于公司为控股子公司北新物流有限公司提供2 亿元综 合授信额度担保的议案 上述内容刊登在 2004 年 8 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 (四)2004 年第三次临时股东大会情况 公司董事会于 2004 年 9 月 18 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上刊登了《公司第三届董事会第八次临时会议决议公告》及《关 于召开公司 2004 年第三次临时股东大会的公告》。 公司 2004 年第三次临时股东大会于 2004 年 10 月 19 日上午 9：00 在公 司办公楼 3 层会议西厅举行, 大会由董事王兵先生主持。出席会议的股东及 授权代表共 9 人, 其中国有法人股股东授权代表 1 人, 社会公众股东及授权 代表 8 人,共代表股份 347,162,300 股,占公司总股份 575,150,000 股的 60.36%, 符合《公司法》和本公司章程的规定, 经大会审议, 以记名投票表 决方式通过如下议案： 1、审议通过了关于选举包文春先生为公司监事的议案； 2、审议通过了关于选举曹江林先生为公司董事的议案； 3、审议通过了审议关于修改公司章程的议案。 上述内容刊登在 2004 年 10 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 （一）选举、更换公司董事情况 1、经公司 2003 年度股东大会审议，同意曹江林先生、李谊民先生辞去 公司董事职务；经第三届董事会第五次临时会议提名并经此次股东大会审议 通过，增补王兵先生、张乃岭先生为公司董事，任期与本届董事会相同。 2、经公司第三届董事会第八次临时会议提名并经 2004 年第三次临时股 东大会审议通过，选举曹江林先生为公司董事。 （二）选举、更换公司监事情况 1、经公司 2003 年度股东大会审议，同意张乃岭先生辞去公司监事职务； 经第三届监事会第一次临时会议提名并经此次股东大会审议通过，增补曹江 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第22页 林先生为公司监事，任期与本届监事会相同。 2、经公司第三届监事会第二次临时会议提名并经 2004 年第三次临时股 东大会审议通过，选举包文春先生为公司监事。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第23页 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 (一)主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务范围 公司主要从事新型建筑材料、新型墙体材料、新型房屋、化学建材、装 饰装修材料及配套产品的技术开发、制造、销售和技术服务等。主要产品有 纸面石膏板、轻钢龙骨制品、岩棉制品、矿棉制品和建塑异型材、塑料管材 管件、高档涂料产品等新型建筑材料。 2、主营业务经营概况 2004 年，公司围绕“强化主业促发展，拓展市场增业绩，优化流程降成 本，持续学习抓创新”的方针开展各项工作。 主要完成以下几方面工作: （1）强化主业，提高经营质量，增强盈利能力 以石膏板、轻钢龙骨等主产品为龙头，以利润管理为核心，千方百计拓 市场、降成本、增业绩。全年石膏板和轻钢龙骨产品年产销量均创历史最高 水平。积极采取措施，克服原材料上涨和运输紧张等困难扩大产品销量，石 膏板、龙骨合同订单执行量分别比同期增加 15%和 11.5%,保证了主营业务的 稳定增长。 （2）按照“点面结合”的发展策略规划和实施投资项目 2004 年，按照“点面结合”的发展策略，本着“三低两高”的项目建设 原则，有目标有选择地做好市场开拓计划、原材料供应计划、物流运输计划 及岗位人员培训等相关工作，确保建设项目按期投产。 ①建成项目 在山东省枣庄投资建设的年产 3000 万平方米纸面石膏板生产线项目已 于 2004 年 11 月建成试产，该条生产线是目前国内单线产量最大的纸面石膏 板生产线。 在河北省下花园投资建设的岩棉生产线搬迁技改项目已于 2004 年 4 月 建成投产，通过技术改造，公司岩棉及粒状棉不仅产量大幅增加，质量也显 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第24页 著提高。 在苏州工业园投资建设的年产 2 万吨轻钢龙骨生产线项目已于 2004 年 11 月建成投产。 ②在建项目 在苏州工业园投资建设的年产 180 万平方米自装饰外墙板项目已经完成 了设备调试，预计 2005 年 4 月建成试产。 在河北涿州投资建设的年产 5000 万平方米石膏板项目，目前正在设备 安装，预计 2005 年 8 月建成试产，该生产线全套引进了世界上最先进的工 艺技术和生产线，生产速度为 92 米/分钟，远远超过目前中国境内所有的石 膏板生产线。 （3）紧抓内部管理，确保产品质量 公司生产的纸面石膏板、龙骨、矿棉装饰吸声板、岩棉等十大系列产品 在人民大会堂改造工程等十四项重点工程中获得中国建筑装饰装修材料协 会和国家建筑材料测试中心授予的“全国建筑装饰获奖工程精品建材定点生 产(采购)企业”荣誉称号。龙牌纸面石膏板、轻钢龙骨再次荣获“北京名牌 产品”称号；塑钢窗、钢制板式散热器、龙牌漆荣获“北京市质量诚信产品” 称号，公司荣获“北京市质量效益型企业”。 （4）精细内部管理，优化各项流程 公司在公司内部管理方面继续推进以流程为基础的规范管理。以权责明 确、提高效率、降低成本为目标，力争做到管理程序化、业务流程化。不断 优化各项流程，确保各项工作有序进行，并促进企业竞争力的提升。 报告期内，实现主营业务收入为 146,232.95 万元,比上年增长 40.83％； 主营业务利润 19,124.74 万元, 比上年增长 6%；利润总额 8,731.51 万元， 比上年增长 27.31%；净利润 8,662.75 万元，比上年增长 23.32%。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第25页 3、报告期内，分行业的主营业务收入和主营业务利润构成情况： 单位：人民币元 行业名称 主营业务收入 所占 比例(%) 主营业务成本 所占 比例(%) 主营业务毛利润 所占 比例(%) 制造及销售 844,349,445.84 57.74 738,632,676.16 58.38 105,716,769.68 53.62 贸易 263,037,117.52 17.99 233,133,292.88 18.43 29,903,824.64 15.17 出口 230,091,731.45 15.73 201,391,331.00 15.92 28,700,400.45 14.56 仓储 11,002,456.62 0.75 1,852,216.29 0.15 9,150,240.33 4.64 装修装饰 82,102,018.89 5.61 64,512,857.94 5.10 17,589,160.95 8.92 工程劳务 31,746,730.89 2.17 25,653,789.58 2.03 6,092,941.31 3.09 合 计 1,462,329,501.21 100.00 1,265,176,163.85 100.00 197,153,337.36 100.00 4、报告期内，分地区的主营业务收入和主营业务利润构成情况： 单位：人民币元 地区名称 主营业务收入 所占 比例(%) 主营业务成本 所占 比例(%) 主营业务毛利润 所占 比例(%) 国内 1,232,237,769.76 84.27 1,063,784,832.85 84.08 168,452,936.91 85.44 其中：北方大区 653,457,982.69 44.69 565,559,198.60 44.70 87,898,784.09 44.58 南方大区 522,160,780.60 35.71 449,347,133.43 35.52 72,813,647.17 36.93 西部大区 56,619,006.47 3.87 48,878,500.82 3.86 7,740,505.65 3.93 国外 230,091,731.45 15.73 201,391,331.00 15.92 28,700,400.45 14.56 合 计 1,462,329,501.21 100.00 1,265,176,163.85 100.00 197,153,337.36 100.00 5、占公司主营业务收入或主营业务利润 10％以上的业务经营活动为新 型建材制造和销售，属于非金属矿物制品行业。占公司主营业务收入或主营 利润 10％以上的产品包括：纸面石膏板及制品、轻钢龙骨及制品。 单位：人民币元 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 纸面石膏板 268,150,305.75 200,482,173.36 25.24 轻钢龙骨 133,599,178.12 113,631,177.85 14.95 (二)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩资产规模 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第26页 1、北新物流有限公司 该公司注册资本 21,567.8 万元人民币, 本公司出资 17,254.24 万元,占 其注册资本的 80.00%，该公司主要从事建材贸易及物流配送，报告期内实现 净利润 3,010.46 万元。 2、北新房屋有限公司 该公司注册资本 20,000 万元人民币，本公司出资 12,800 万元，占其注 册资本的 64%,主要从事北新薄板钢骨工厂化房屋的研发、制造和销售等。该 公司为中外合资企业，报告期内实现净利润-592.65 万元。 3、北新建塑有限公司 该公司注册资本 10,000 万元人民币,由本公司与北京化二股份有限公司 共同出资设立,本公司出资 5,500 万元,占其注册资本的 55%。 该公司主要从 事建筑塑料异型材及塑钢门窗的生产经营, 报告期内实现净利润-995.42 万 元。 4、北新塑管有限公司 该公司注册资本 5,000 万元人民币,由本公司与北京第二机床厂共同出 资设立, 本公司出资 3,000 万元, 占其注册资本的 60%, 该公司主营 PVC 管 材、管件, 报告期内实现净利润-777.28 万元。 5、郯城新兴纸制品有限公司 该公司注册资本 4,301.55 万元，本公司出资占该公司注册资本的 28%， 该公司为中外合资企业，于 1999 年在山东省郯城县注册，主营特种装饰纸， 报告期内实现净利润 1,058.32 万元。 (三)主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 247,071,604.97 元， 占年度采购总额的比例为 18.43%，前五名客户销售额合计 144,006,681.84 元，占公司销售总额的比例为 9.85%。 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、原材料价格上涨。钢材、煤、焦炭、石膏石、化工产品等原燃料价 格的上涨致使产品成本上升，而市场竞争的激烈导致本行业的产品售价未能 与原材料价格保持同步上升，影响了公司的赢利能力，对此，公司通过加强 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第27页 管理和技术创新，努力降低各项成本、压缩各项费用，以保证产品的毛利率 保持在较好的水平。 2、运输状况紧张。公路限制超载和铁路运力不足使华东地区和中南地 区在报告期内处于供货不足的状态。对此，公司积极采取措施开辟了集装箱 远程物流、水路运输等多种运输方式，同时积极开发运输相对通顺地区的市 场，保证各类产品的供应。 二、公司投资情况 (一)募集资金的投资情况 1、募集资金使用情况 2000 年 9 月，公司向社会公众股股东配售股份 2,632.5 万股, 向国有法 人股股东配售股份 100 万股，扣除发行费用后, 共募集资金 394,911,580.20 元。 报告期内，公司将承诺投资于年产 3,000 万平方米纸面石膏板生产线技 改项目的 2,950 万元资金全部用于该项目。 截至报告期末，募集资金的使用情况如下： 单位：人民币元 项目名称 承诺投资额 实际投资额 变更投资额 项目进度及收益 1.中国建材电子商务总网 24,000,000.00 24,000,000.00 0.00 已完成，产生收益 118.80 万元 2.建材中央配送中心项目 150,000,000.00 150,000,000.00 0.00 已完成，产生收益 3,010.46 万元 3.特种晶体新材料 20,500,000.00 20,500,000.00 0.00 已完成，产生收益 187.99 万元 4.增资北新房屋有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 0.00 已完成,产生收益 -592.65 万元 5.年产 3000 万平方米纸面 石膏板生产线技改项目 29,500,000.00 29,500,000.00 0.00 已进行试产 6.补充公司流动资金 20,911,580.20 20,911,580.20 0.00 - 合 计 394,911,580.20 394,911,580.20 0.00 - 公司 2000 年募集资金已全部使用完毕。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第28页 (二)报告期内非募集资金投资的重大项目情况 1、在山东枣庄投资建设的年产 3000 万平方米纸面石膏板生产线项目, 该项目已于 2004 年 11 月建成试产。 2、在河北省张家口市下花园区投资的岩棉生产线搬迁技改项目，该项 目已于 2004 年 4 月建成投产。 3、在苏州工业园投资建设的年产 2 万吨轻钢龙骨生产线，项目已于 2004 年 11 月建成投产。 4、在苏州工业园投资建设的年产 180 万平方米自装饰外墙板项目已经 完成了设备调试，预计 2005 年 4 月建成试产。 5、在河北涿州投资建设的年产 5000 万平方米石膏板项目，现在进行设 备安装，预计 2005 年 8 月建成试产。 三、公司财务状况 单位：人民币元 项 目 2004 年 2003 年 增减(%) 总资产 3,083,125,423.71 2,451,972,599.49 25.74 长期负债 666,000,000.00 119,000,000.00 459.66 股东权益 1,378,228,494.77 1,333,529,968.02 3.35 主营业务利润 191,247,376.31 180,420,227.83 6.00 净利润 86,627,489.75 70,243,809.02 23.32 现金及现金等价物 -101,512,673.91 54,188,713.36 -287.33 变动原因： 总资产：增加的主要原因是报告期内公司承债式收购北新建材（集团） 有限公司部分资产，并利用银行借款进行项目建设，导致长期负债的增加。 长期负债：增加的主要原因是公司新建生产线项目所借入的银行贷款全 部在本报告期内借入并投入使用。 股东权益：增加的主要原因是本期实现净利润的增加。 净利润：增加的主要原因是主营业务利润、投资收益及补贴收入的增加 所致。 现金及现金等价物：减少的主要原因是报告期内投资活动的增加所致。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第29页 四、宏观政策变化 1、由于国家鼓励使用新型墙体材料而出台了限期禁止使用实心粘土砖 和对新型墙体材料实行优惠税收等政策，按规定截止 2003 年 6 月 30 日前将 有 170 个大、中城市禁止使用实心粘土砖，这将进一步加大新型墙体材料的 市场需求。 2、2004 年国家提出了建设资源节约型和环境保护型社会。节能、节地、 节水、节材、环保的绿色建筑成为今后建设工作的重点和亮点。以上政策将 有利于公司利废环保、节能节土等新型建材产品的推广和发展。 五、2005 年度的经营计划 2005 年，公司将坚持“做绿色节能企业、造绿色节能产品，专业化与有 限多元化有机结合互为补充”的发展战略，围绕“品牌北新、质量北新、服 务北新和让利北新”的经营思路开展工作，以客户为导向，调整公司组织结 构，优化流程，发挥协同效应。以新型建材为主业，充分发挥现有优势，将 主营业务做大做强，努力使公司主营业务继续保持快速稳定增长的良好态 势，重点抓好以下几项工作： 1、最大限度的发挥产销能力，继续保持主营产品销售的平稳上升势头 加快以石膏板为主的板材项目建设，迅速做大规模，加强新型墙材应用 技术的研发和推广，进一步开拓以石膏板为主的新型墙材和板材在“节能省 地型”建筑中的应用。加大市场开发和渠道建设的力度，研究细分市场，积 极寻找有实力的战略合作伙伴加强销售渠道建设。完善中心库运作模式及流 程，进一步完善订单流程，全面整合物流运输业务，靠已有的市场和渠道做 好销售的存量，靠新开发的市场和渠道做好销售的增量。 2、强化绩效考核，积极采取有效措施使现在亏损业务扭转局面 公司全体员工将围绕年初制定的经营目标，以数字说话，实施以效益为 主的年度考核体系，真抓实干，确保各项利润指标和营业额指标全面完成。 同时，树立全方位、全过程、全员的成本意识，从采购、生产、能耗及销售 等环节逐层降低成本，争取将亏损业务早日扭亏为赢。 3、进一步提高项目建设的管理水平和运作效率，创造新的利润增长点 以新型建材制造业为核心业务，通过产业布局和区域扩张，加紧项目建 设，同时积极采用多种包括自我发展、合资合作、兼并收购在内的战略行动， 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第30页 大力扩展在新型建材及其相关领域的优势业务；积极拓展海外市场，以质量、 成本优势加入国际建材市场，尽快形成新的业务增长点。建立和完善公司京 外生产系统的管理体系，以保证公司产品的良好品质。 六、董事会日常工作情况。 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、第三届董事会第五次临时会议审议通过以下议案： (1) 关于公司董事会成员调整的议案； (2) 关于选举包文春先生为公司董事长的议案； (3) 关于公司总经理、副总经理人员变更的议案； 上述内容刊登在 2004 年 2 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 2、第三届董事会第四次会议审议通以下议案： (1) 关于《2003 年度董事会工作报告》的议案； (2) 关于《公司 2003 年度报告及 2003 年度报告摘要》的议案； (3) 关于《2003 年度总经理业务报告》的议案； (4) 关于《2003 年度财务决算报告》的议案； (5) 关于《2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》的议案； (6) 关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度审 计机构及其审计费用的议案； (7) 关于公司以承债方式收购北新建材（集团）有限公司门窗五金件和 钢制板式暖气片项目的议案的议案； (8) 关于审议公司投资项目的议案； (9) 关于公司继续向北京商业银行万寿路支行申请伍仟万元综合授信 额度的议案； (10) 关于定于 2004 年 4 月 16 日召开 2004 年度股东大会的议案； 上述内容刊登在 2004 年 3 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 3、第三届董事会第五次会议审议通过以下议案： 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第31页 (1) 关于《公司 2004 年第一季度报告》的议案 (2) 关于聘任李卫宁女士为公司证券事务代表的议案。 上述内容刊登在 2004 年 4 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 4、第三届董事会第六次临时会议审议通过以下议案： (1) 关于公司以自有资金受让北新建材(集团)有限公司“龙牌”商标所 有权的议案； (2) 关于公司收购北新建材(集团)有限公司资产及资产置换的议案； (3) 关于公司在苏州投资建设年产 180 万平方米自装饰外墙保温板技改 项目的议案； (4) 关于定于 2004 年 5 月 31 日召开 2004 年第一次临时股东大会的议 案 上述内容刊登在 2004 年 4 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 5、第三届董事会第七次临时会议审议通过以下议案： (1) 关于公司为控股子公司北新物流有限公司提供 2 亿元综合授信额度 担保的议案 (2) 关于公司向银行申请贷款的议案； (3) 关于公司在苏州工业园北新建材苏州住宅产业化基地投资建设 110 千伏变电所的议案； (4) 关于公司设立北新集团建材股份有限公司山东枣庄分公司的议案 (5) 关于定于 2004 年 8 月 17 日上午 9：00 召开公司 2004 年第二次临 时股东大会的议案。 上述内容刊登在 2004 年 7 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 6、第三届董事会第六次会议审议通过以下议案： (1)关于《北新集团建材股份有限公司投资者关系管理制度》的议案； (2)关于公司向光大银行新源支行申请一亿元综合授信额度的议案； 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第32页 上述内容刊登在 2003 年 9 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 7、第三届董事会第八次临时会议审议通过以下议案： (1) 公司 2004 年半年度报告及 2004 年半年度报告摘要； (2) 关于公司设立北新集团建材股份有限公司苏州分公司的议案； 上述内容刊登在 2004 年 8 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 8、第三届董事会第七次会议审议通过以下议案： (1) 关于选举曹江林先生为公司董事长的议案； (2) 关于选举卢金山先生为公司副董事长的议案； (3) 关于调整专业委员会成员的议案； (4) 关于公司《2004 年第三季度报告》的议案。 上述内容刊登在 2004 年 10 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 1、对股东大会授权事项的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》、《公 司章程》以及国家有关法律、法规，勤勉务实，认真履行各项职责，较好完 成了股东大会的各项决议事项，保证了公司规范、健康、稳定发展。 2、公司 2003 年度派息方案执行情况 公司 2003 年度分红派息工作已于 2004 年 6 月 4 日完成，详见在 2004 年 5 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的 《2003 年度派息公告》。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2004 年度实现净利 润 86,627,489.75 元, 加上年初未分配利润 82,817,297.70 元, 减去已分配 2003 年现金股利 46,012,000.00 元,可供股东分配利润为 123,432,787.45 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第33页 元，根据《公司章程》的规定, 提取 10%法定公积金 11,058,640.77 元, 提 取 10%法定公益金 11,037,886.31 元,本年度利润分配预案为：以 2004 年 12 月 31 日的股份总额 575,150,000 股为基数,按每 10 股派发现金红利 0.5 元 （含税），本分配预案共分配利润 28,757,500 元。 八、北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司控股股东及其他关联方占用 资金情况及对外担保的专项说明 (一)资金占用及偿还情况 1、2003 年 12 月 31 日北新集团建材股份有限公司的大股东占用上市公 司资金为：679.96 万元；2004 年 12 月 31 日北新集团建材股份有限公司的 大股东占用上市公司资金为：845.30 万元；2004 年度北新集团建材股份有 限公司的大股东累计占用上市公司资金为：3,540.21 万元。 2、2003 年 12 月 31 日北新集团建材股份有限公司的其他关联方占用上 市公司资金为：15,675.90 万元；2004 年 12 月 31 日北新集团建材股份有限 公司的其他关联方占用上市公司资金为：6,067.09 万元；2004 年度北新集 团建材股份有限公司的其他关联方累计占用上市公司资金为：24,995.54 万 元。 3、北新集团建材股份有限公司的大股东 2004 年度新增占用上市公司的 资金为：165.34 万元； 北新集团建材股份有限公司的其他关联方 2004 年度 新减少占用上市公司的资金为：9,608.81 万元。 4、2004 年度北新集团建材股份有限公司的大股东累计偿还上市公司资 金为：2,694.91 万元；2004 年度北新集团建材股份有限公司的其他关联方 累计偿还上市公司资金为：18,928.45 万元。 5、资金占用情况表。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第34页 4 占用方名称 与上市公司关系 2003 年 12 月 31 日 时点占用金额 2004 年 12 月 31 日 时点占用金额 2004 年累计 占用资金金额 占用方式 占用原因 2004 年 偿还情况 偿还形式 (现金/非现金) 披露情况 572.59 453.63 2,966.27 应收帐款 货款 2,512.64 现金 已披露 86.56 87.95 89.85 预付帐款 货款 1.90 现金 已披露 北新建材（集团）有限公司 母公司 20.81 303.72 484.09 其他应收款 往来款 180.37 现金 已披露 上市公司 大股东占 用资金情 况 小 计 679.96 845.30 3,540.21 2,694.91 大连筑根新型建材公司 联属公司 319.75 51.69 320.18 应收帐款 货款 268.49 现金 已披露 成都西南北新建材有限公司 全资子公司 1,024.00 - 1,024.00 应收帐款 货款 1,024.00 非现金 已披露 合肥皖龙新型建筑材料公司 联属公司 104.12 10.22 104.12 应收帐款 货款 93.90 现金 已披露 北京筑根北新建材销售中心 联属公司 87.49 - 87.49 应收帐款 货款 87.49 现金 已披露 北新济南销售公司 联属公司 36.23 39.90 1,030.05 应收帐款 货款 990.15 现金 已披露 北新建材机械厂 联属公司 94.69 13.00 94.69 应收帐款 货款 81.69 现金 已披露 深圳百安居装饰建材有限公司 控股的孙子公司 41.30 55.69 514.79 应收帐款 货款 459.10 现金 已披露 北新科技发展有限公司 控股的子公司 502.09 583.70 733.04 应收帐款 货款 149.34 现金 已披露 北新美国公司 联属公司 969.97 - 969.97 应收帐款 货款 969.97 已披露 北京捷瑞信门窗有限公司 控股的孙子公司 278.54 286.12 715.72 应收帐款 货款 429.60 现金 已披露 深圳易好家商业连锁有限公司 控股的孙子公司 357.27 - 357.27 应收帐款 货款 357.27 非现金 已披露 BNBM INTERNATIONAL CO.,LTD 联属公司 2,923.00 443.86 3,105.56 应收帐款 货款 2,661.70 现金 已披露 BND AUSTRALIA CO.,LTD 联属公司 1,611.90 1,079.56 2,161.12 应收帐款 货款 1,081.56 现金 已披露 UNITED SUNTECH CRAFT INC. 控股的孙子公司 - 320.04 476.83 应收帐款 货款 156.79 现金 已披露 北京市海淀区辰龙装饰装修公司 全资子公司 48.34 - 48.34 应收帐款 货款 48.34 非现金 已披露 大连北新樱花房屋有限公司 联属公司 - 88.00 88.00 应收帐款 货款 - 现金 已披露 北京北新商贸 联属公司 - 0.83 3.93 应收帐款 货款 3.10 现金 已披露 天津开发区北新建材有限公司 联属公司 - 309.07 1,008.21 应收帐款 货款 699.14 现金 已披露 北新建材（集团）有限公司石家庄分公司 母公司之分公司 - 2.00 2.00 应收帐款 货款 - 现金 已披露 其他关联 方占用资 金情况 北新建材（集团）有限公司郑州分公司 母公司之分公司 - 339.15 1,372.05 应收帐款 货款 1,032.90 现金 已披露 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第35页 北京市海淀辰龙装饰装修公司 全资子公司 68.74 - 88.84 预付帐款 货款 88.84 非现金 已披露 深圳百安居装饰建材有限公司 参股的孙子公司 8.87 7.33 8.87 预付帐款 货款 1.54 现金 已披露 深圳易好家商业连锁有限公司 控股的孙子公司 2.00 - 2.00 预付帐款 货款 2.00 非现金 已披露 北新科技发展有限公司 参股的子公司 - 0.76 0.76 预付帐款 货款 - 现金 已披露 北新建材机械总厂 联属公司 - 5.00 25.00 预付帐款 货款 20.00 现金 已披露 北京第二机床厂 控股子公司的股东 59.52 0.02 59.52 其他应收款 借款及利息 59.50 现金 已披露 北京烁光特晶科技有限公司 参股的子公司 - 200.00 200.00 其他应收款 借款 - 现金 已披露 北京捷瑞信门窗有限公司 控股的孙子公司 43.18 34.12 88.19 其他应收款 往来款 54.07 现金 已披露 北新商贸有限公司 联属公司 - 0.04 1.32 其他应收款 往来款 1.28 现金 已披露 北新国际有限公司 联属公司 1,066.62 923.54 1,859.44 其他应收款 往来款 935.90 现金 已披露 北新澳大利亚有限公司 联属公司 - 289.79 301.79 其他应收款 往来款 12.00 现金 已披露 深圳北新房地产经纪有限公司 控股的孙子公司 410.86 13.63 476.46 其他应收款 借款 462.83 现金 已披露 中国化学建材股份有限公司 与本公司同一股东 0.68 - 1.94 其他应收款 借款及利息 1.94 现金 已披露 北新科技发展有限公司 参股的孙子公司 999.02 364.16 1,322.58 其他应收款 代垫款项 958.42 现金 已披露 深圳百安居装饰建材有限公司 参股的孙子公司 0.04 - 1,106.20 其他应收款 往来款 1,106.20 现金 已披露 中国新型建筑材料有限公司 母公司之股东 11.60 - 11.60 其他应收款 往来款 11.60 现金 已披露 深圳易好家商业连锁有限公司 控股的孙子公司 4,498.46 - 4,498.46 其他应收款 借款及利息 4,498.46 非现金 已披露 珠江建材实业有限公司 联属公司 4.38 - 7.00 其他应收款 往来款 7.00 现金 已披露 TRIDER DISTRIBUTION CENTER 联属公司 102.82 - 102.82 其他应收款 往来款 102.82 现金 已披露 深圳清创实业有限公司 控股子公司的股东 0.42 - 9.52 其他应收款 往来款 9.52 现金 已披露 北京新型建筑材料设计院有限公司 控股的孙子公司 - 5.07 5.07 其他应收款 往来款 - 东莞易好家商业有限公司 控股的孙子公司 - 599.87 599.87 其他应收款 往来款 - UNITED SUNTECH CRAFT INC. 控股的孙子公司 - 0.93 0.93 其他应收款 往来款 - 小 计 15,675.90 6,067.09 24,995.54 18,928.45 - 合 计 16,355.86 6,912.39 28,535.75 21,623.36 - 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第36页 (二)担保情况 1、2004 年度北新集团建材股份有限公司未发生对其控股股东及控股股 东所属企业提供担保之事项。 2、2004 年度北新集团建材股份有限公司的控股子公司未发生对北新集 团建材股份有限公司控股股东及控股股东所属企业提供担保之事项。 3、2004 年度北新集团建材股份有限公司对控股子公司提供连带担保责 任的贷款为 15,350 万元。 九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行相关规定情况的专项说 明及独立意见。 1、公司上市以来严格遵守《上市规则》的有关规定，没有为控股股东 的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、公司对外担保均为控股子公司进行的担保，担保总额 15,350 万元, 占 2004 年度合并会计报表净资产的 11.14%。 3、公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行 了对外担保情况的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全 部对外担保事项。 4、到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过监管部门的任何处 罚、批评与遣责。 5、公司已根据证券监管部门的要求，对《公司章程》进行了修订，对 公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等进行完善。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第37页 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 1、第三届监事会第一次临时会议审议通过了如下议案： (1)关于张乃岭先生辞去公司监事的议案； (2)关于增补曹江林先生为公司监事的议案。 上述内容刊登在 2004 年 2 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 2、第三届监事会第三次会议审议通过了以下议案： (1)关于公司 2003 年度报告及 2003 年度报告摘要的议案； (2)关于 2003 年度监事会工作报告的议案； (3)关于公司以承债方式收购北新集团暖气片和五金件投资项目的议 案。 上述内容刊登在 2004 年 3 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 3、第三届监事会第四次会议审议通过了关于选举曹江林先生为公司第 三届监事会召集人的议案。 上述内容刊登在 2004 年 4 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 4、第三届监事会第五次会议审议通过了公司 2004 年半年度报告及 2004 年半年度报告摘要。 上述内容刊登在 2004 年 8 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 5、第三届监事会第二次临时会议审议通过了以下议案： (1)关于同意曹江林先生辞去监事及监事会召集人职务的议案； (2)关于推举监事杨艳军女士代行监事会召集人的议案； (3)关于提名包文春先生为公司监事候选人的议案。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第38页 上述内容刊登在 2004 年 9 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 二、监事会及全体监事依据国家现行法律、法规、《公司章程》和《监 事会议事规则》，在股东大会的授权下，认真履行监督职责，认为： 1、公司董事会成员和高级管理人员能够按照《公司法》、《证券法》 和《公司章程》依法经营，扎扎实实地开展各项生产经营工作，在执行公司 职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构上分开, 做到了 人员独立、资产完整、财务独立以及业务独立、机构独立。 3、公司 2004 年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计， 并为公司出具了标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况 和经营成果。 4、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目有部分调整， 部分调整项目经过董事会及股东大会审议通过，履行了信息披露义务，并已 报监管机构备案，变更程序合法有效。 5、公司收购、出售资产交易价格合理，关联交易按照公允价格进行,无 内幕交易，无损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第39页 第十节 重要事项 一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内公司发生的重大收购、出售资产事项。 1、公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于公司以承债方式收 购北新建材（集团）有限公司门窗五金件和钢制板式暖气片项目的议案》， 该议案已经公司 2003 年度股东大会审议通过。 根据具有证券、期货从业资格的中发国际资产评估有限公司为本次资产 收购项目出具的评估报告书（中发评报字[2004]第 30 号）中的评估结果， 该项目负债总额是 21,703.45 万元人民币，结算差额是 843.72 万元人民币。 收购后，公司将承继该项目的上述负债总额；同时按上述结算差额向北新集 团支付现金。 详见刊登在 2004 年 3 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上的《第三届董事会第四次会议决议公告》和《关于承债式收购控 股股东门窗五金件和钢制板式暖气片项目的关联交易公告》以及刊登在 2004 年 4 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的《2003 年度股东大会决议公告》。 该协议已于 2004 年 4 月执行完毕。 2、公司第三届董事会第六次临时会议审议通过了《公司以自有资金 1100 万元受让北新建材（集团）有限公司的“龙牌”商标所有权的议案》。该议 案已经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过 根据公司与北新集团签订《商标所有权转让协议》，及具有证券、期货从 业资格的中发国际资产评估有限公司为本次交易出具的评估报告书（中发评 报字[2004]第 037 号）中的评估结果，北新集团“龙牌”商标所有权评估值 为 1218 万元。经双方协商，本次“龙牌“商标的交易价格为 1100 万元人民 币。 本次受让“龙牌” 商标权后，根据公司的主要会计政策，相关成本1,100 万元将在10年内平均摊销,每年摊销110万元。受让后公司每年的摊销费与目 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第40页 前每年支付的商标使用费100万元相比，公司总成本增加了10万元 ；在公司 总股本不变的假设前提下，对公司每股收益的影响约为-0.00012元。 但商标权摊销期过后，公司可继续使用该商标，但相关成本将降为零。 与受让前相比，公司总成本降低100万元；在公司总股本不变的假设前提下， 公司每股收益增加约0.0012元。 详见刊登在 2004 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上《第三届董事会第六次临时会议决议公告》和《北新集团建材 股份有限公司关于受让控股股东龙牌商标的关联交易公告》。以及刊登在 6 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《2004 年第 一次临时股东大会决议公告》。 并于 2004 年 7 月 1 日支付商标购买款。 3、公司第三届董事会第六次临时会议审议通过了《关于公司收购北新建 材(集团)有限公司资产及资产置换的议案》。该议案已经公司 2004 年第一次 临时股东大会审议通过。 根据公司与北新集团于2004年4月29日在北京签订的《资产及负债转让 协议》和《资产置换协议》，公司以自有资金收购北新集团拥有的北京纳米 港科技分公司；同时以非关联方应收款、其他应收款及拥有的下属公司股权 和木业分公司与北新集团拥有的部分下属公司股权及动力分厂进行置换。 根据具有证券、期货从业资格的中发国际资产评估有限公司为本次交易 出具的评估报告书（中发评报字[2004]第036号、第037号）中的评估结果， 本次公司收购资产及置入资产总额为11,133.51万元，其中公司以自有资金 收购资产为6,370.98万元，置入公司资产为4,762.53万元；本公司置出资产 为5,591.01万元。 通过此次交易优化了公司资产，加强公司产品研发能力，同时使公司的 资产更加独立完整，减少与北新集团间的关联交易。 详见刊登在2004年4月30日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》上《第三届董事会第六次临时会议决议公告》和《北新集团建材股 份有限公司关于收购控股股东资产及资产置换的关联交易公告》。以及刊登 在6月1日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《2004年 第一次临时股东大会决议公告》。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第41页 该协议已于 2004 年 6 月执行完毕。 三、报告期内发生的重大关联交易事项： 1、报告期内。公司以承债方式收购控股股东北新建材（集团）有限公 司拥有（以下简称“北新集团”）的五金件与散热器项目；以自有资金受让 北新集团的“龙牌”商标所有权；以自有资金收购北新集团拥有的北京纳米 港科技分公司；以非关联方应收款、其他应收款及拥有的下属公司股权和木 业分公司与北新集团拥有的部分下属公司股权及动力分厂进行置换。 详见本节“二、本报告期内公司发生的重大收购、出售资产事项。” 2、报告期内，公司其它关联交易事项见会计报表附注。 四、报告期内重大合同及履行情况 1、公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租 赁本公司资产事项 2、重大担保事项 报告期内，公司对控股子公司北新物流有限公司在中国建设银行深圳市 八卦岭支行的借款提供 1.2 亿元的担保，期限一年； 公司对控股子公司北新建塑有限公司在民生银行西坝河支行的借款提 供 2,750 万元的担保，期限一年； 公司对控股子公司北新塑管有限公司在民生银行西坝河支行的借款提 供 600 万元的担保，期限一年； 3、无委托理财情况 4、无其他重大合同 五、报告期内公司控股股东无承诺事项。 六、报告期内公司聘任会计师事务所的情况。 报告期内公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司担任本公司审 计工作，该公司已为公司连续提供服务 4 年，2004 年，公司支付该公司的审 计费为 55 万元。 七、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 八、期后事项 （一）2005 年 1 月 4 日，根据国资委国资产权[2004]1204 号文的批复， 本公司控股股东北新建材（集团）有限公司所持有的本公司 347,000,000 股 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第42页 国有法人股（占本公司总股本的 60.33％）行政划转至中国建筑材料及设备 进出口公司。 本次国有股权行政划转前，本公司股权结构如下： 本次国有股权行政划转后，本公司股权结构如下： 根据《上市公司收购管理办法》、《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》的规定，就上述股权划转事宜，本公司、北新建材（集团）有限公 司和中国建筑材料及设备进出口公司于 2005 年 1 月 5 日在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上分别公告了《北新集团建材股份有限公司 关于国有股权划转的提示性公告》、《北新集团建材股份有限公司股东持股 变动报告书》及《北新集团建材股份有限公司收购报告书摘要》；2005 年 1 月 11 日，经公司第三届董事会第九次临时会议审议通过，本公司在《中国 100% 100% 100% 中国建筑材料集团公司 中国建筑材料及设备进出口公司 北新集团建材股份有限公司 社会公众股 60.33% 39.67% 国务院国有资产监督管理委员会 中国建筑材料集团公司 北新建材（集团）有限公司 北新集团建材股份有限公司 社会公众股 100% 60.33% 39.67% 国务院国有资产监督管理委员会 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第43页 证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告了《北新集团建材股份有 限公司董事会关于国有股划转事宜致全体股东的报告书》。 2005 年 1 月 28 日，中国证券监督管理委员会出具了《关于同意中国建 筑材料及设备进出口公司公告北新集团建材股份有限公司收购报告书、中国 玻纤股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的意见》(证监公司字 ［2005］6 号)，对中国建筑材料及设备进出口公司报送的《北新集团建材股 份有限公司收购报告书》全文表示无异议，同时对中国建筑材料及设备进出 口公司因持有北新集团建材股份有限公司 347,000,000 股国有法人股而应履 行的要约收购义务予以豁免。 2005 年 2 月 3 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》上公告了《关于公司国有股权划转事宜提示性公告》和《北新集团建 材股份有限公司收购报告书》。 本公司将密切关注上述事项的进展情况，及时履行信息披露义务。 （二）经公司第三届董事会第十次临时会议于 2005 年 2 月 25 日审议通 过了《关于将公司拟与北新建材（集团）有限公司进行的资产置换提交股东 大会审议的议案》。公司拟以所持有的北新塑管有限公司的 60%股权和公司 对北新塑管享有的 3,218.98 万元的债权与北新建材（集团）有限公司所持 有的中国联合水泥有限责任公司的 9.9%股权进行置换。2005 年 2 月 25 日， 公司与北新集团签订了《资产置换协议》。该资产置换尚需经公司 2004 年 度股东大会审议通过。详见刊登于 2005 年 2 月 26 日的《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》的《关于资产置换暨关联交易的公告》。公司将 根据进展及时履行信息披露义务。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第44页 第十一节 财务报告 一、审计报告 （2005）京会兴审字第【118】号 北新集团建材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北新集团建材股份有限公司2004年12月31日的资产负债表及合并 资产负债表、2004年度的利润表及合并利润表和2004年度的现金流量表及合并现金流量 表。这些会计报表由北新集团建材股份有限公司管理当局负责，我们的责任是在审计的 基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在测试的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及 评价会计报表的整体反映。我们确信，我们的审计工作为我们发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了北新集团建材股份有限公司2004年12月31日的财务状况、 2004年度的经营成果和现金流量情况。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 胡 毅 地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号 中国注册会计师 陈善武 万通新世界广场 B 座 706 室 报告日期： 二○○五年三月二日 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第45页 二、会计报表 （一）资产负债表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 附注 2004.12.31 2003.12.31 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 五〔1〕 395,790,959.60 497,303,633.51 96,490,667.20 213,198,492.78 短期投资 五〔2〕 4,790,000.00 106,650,769.14 六〔1〕 4,790,000.00 103,101,528.19 应收票据 五〔3〕 11,719,159.11 8,050,285.43 11,469,159.11 8,050,285.43 应收股利 五〔4〕 5,007,337.35 5,007,337.35 5,604,293.04 5,128,768.33 应收利息 1,660,000.00 1,660,000.00 应收账款 五〔5〕 250,948,454.99 285,948,487.65 六〔2〕 119,905,145.47 107,717,019.11 其他应收款 五〔6〕 66,165,616.33 90,753,221.53 六〔3〕 28,708,061.52 17,208,099.44 预付账款 五〔7〕 75,257,100.08 69,213,345.57 39,337,371.94 13,909,985.37 应收补贴款 五〔8〕 23,848,172.28 48,403,068.38 存货 五〔9〕 313,804,449.77 204,719,388.21 112,081,607.47 99,043,775.21 待摊费用 五〔10〕 13,066,450.57 845,748.32 133,610.22 27,864.45 一年内到期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 1,160,397,700.08 1,318,555,285.09 418,519,915.97 569,045,818.31 长期投资： 长期股权投资 五〔11〕 261,489,516.43 239,455,740.11 六〔4〕 652,597,750.39 611,508,177.74 长期债权投资 六〔5〕 30,000,000.00 30,000,000.00 长期投资合计 261,489,516.43 239,455,740.11 682,597,750.39 641,508,177.74 其中：合并价差 4,475,585.78 390,377.75 固定资产： 固定资产原价 五〔12〕 1,533,281,746.59 1,121,146,248.95 1,089,663,768.91 751,608,239.35 减：累计折旧 五〔12〕 491,063,578.34 392,503,457.46 382,364,562.10 323,320,097.12 固定资产净值 1,042,218,168.25 728,642,791.49 707,299,206.81 428,288,142.23 减：固定资产减值准备 五〔12〕 2,851,404.97 2,851,404.97 2,851,404.97 2,851,404.97 固定资产净额 1,039,366,763.28 725,791,386.52 704,447,801.84 425,436,737.26 工程物资 在建工程 五〔13〕 533,317,384.27 98,647,745.45 415,315,093.77 78,713,574.46 固定资产清理 固定资产合计 1,572,684,147.55 824,439,131.97 1,119,762,895.61 504,150,311.72 无形资产及其他资产： 无形资产 五〔14〕 77,753,774.26 58,859,401.27 33,212,571.88 14,605,220.96 长期待摊费用 五〔15〕 10,800,285.39 10,663,041.05 4,696,797.00 5,826,831.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 88,554,059.65 69,522,442.32 37,909,368.88 20,432,051.96 递延税款： 递延税款借项 资产总计 3,083,125,423.71 2,451,972,599.49 2,258,789,930.85 1,735,136,359.73 单位负责人：曹江林 财务负责人：胡金玉 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第46页 资产负债表（续） 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币 合并数 母公司数 负债及股东权益 附注 2004.12.31 2003.12.31 附 注 2004.12.31 2003.12.31 流动负债: 短期借款 五〔16〕 451,253,000.00 563,500,000.00 235,000,000.00 215,000,000.00 应付票据 五〔17〕 69,512,107.09 5,870,500.00 2,228,400.00 600,000.00 应付账款 五〔18〕 157,842,938.69 128,636,900.22 55,728,062.02 32,413,079.75 预收账款 五〔19〕 59,116,027.36 42,042,378.35 13,852,536.60 6,004,895.96 应付工资 13,499,646.19 7,084,484.84 10,235,080.11 5,151,847.21 应付福利费 8,763,207.76 9,250,909.60 5,374,361.81 7,055,477.24 应付股利 五〔20〕 60,284.89 182,146.50 应交税金 五〔21〕 3,424,952.45 11,154,028.19 1,679,142.16 190,684.48 其他应交款 五〔22〕 370,181.46 164,263.90 49,558.19 5,252.25 其他应付款 五〔23〕 91,431,412.61 40,070,214.37 42,824,944.86 18,112,909.40 预提费用 五〔24〕 1,839,128.53 596,763.22 67,645.03 预计负债 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 857,112,887.03 808,552,589.19 367,039,730.78 284,534,146.29 长期负债: 长期借款 五〔25〕 666,000,000.00 119,000,000.00 516,000,000.00 119,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 666,000,000.00 119,000,000.00 516,000,000.00 119,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,523,112,887.03 927,552,589.19 883,039,730.78 403,534,146.29 少数股东权益 五〔26〕 181,784,041.91 190,890,042.28 股东权益: 股本 五〔27〕 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 减：已归还投资 股本净额 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 资本公积 五〔28〕 489,202,360.49 485,171,974.99 489,202,360.49 485,171,974.99 盈余公积 五〔29〕 210,694,953.95 188,598,426.87 194,535,327.61 177,309,407.39 其中：公益金 五〔29〕 67,516,590.41 56,478,704.10 59,719,430.74 51,106,470.63 未分配利润 五〔30〕 101,336,260.37 82,817,297.70 116,862,511.97 93,970,831.06 其中：现金股利 五〔31〕 28,757,500.00 46,012,000.00 0.00 46,012,000.00 外币报表折算差额 五〔32〕 1,844,919.96 1,792,268.46 股东权益合计 1,378,228,494.77 1,333,529,968.02 1,375,750,200.07 1,331,602,213.44 负债及股东权益总计 3,083,125,423.71 2,451,972,599.49 2,258,789,930.85 1,735,136,359.73 单位负责人：曹江林 财务负责人：胡金玉 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第47页 （二）利润及利润分配表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币 合并数 母公司数 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 五〔33〕 1,462,329,501.21 1,038,381,143.66 684,535,235.73 610,110,235.94 减：主营业务成本 五〔33〕 1,265,176,163.85 854,261,895.96 581,008,997.23 496,836,829.80 营业税金及附加 五〔34〕 5,905,961.05 3,699,019.87 1,151,664.94 1,644,116.54 二、主营业务利润 191,247,376.31 180,420,227.83 102,374,573.56 111,629,289.60 加：其他业务利润 五〔35〕 22,759,021.68 7,592,298.30 1,166,618.17 728,509.08 加：营业费用 五〔36〕 86,594,250.75 56,593,666.81 39,973,936.90 28,054,602.32 管理费用 五〔37〕 82,681,724.74 68,167,403.35 26,217,382.63 26,602,859.68 财务费用 五〔38〕 621,982.96 24,401,398.37 -16,015,987.76 16,594,615.96 二、营业利润 44,108,439.54 38,850,057.60 53,365,859.96 41,105,720.72 加：投资收益 五〔39〕 27,293,661.40 15,305,435.21 六〔6〕 15,024,431.93 15,210,636.24 补贴收入 五〔40〕 18,367,728.27 15,920,322.63 18,268,049.42 14,848,756.01 营业外收入 五〔41〕 628,620.23 162,669.68 356,209.08 4,143.00 减：营业外支出 五〔42〕 3,083,316.62 1,651,605.62 134,542.84 110,451.98 四、利润总额 87,315,132.82 68,586,879.50 86,880,007.55 71,058,803.99 减：所得税 4,413,754.39 3,424,143.23 750,406.42 804,053.09 少数股东损益 -3,726,111.32 -5,081,072.75 五、净利润 86,627,489.75 70,243,809.02 0.00 86,129,601.13 70,254,750.90 加：年初未分配利润 82,817,297.70 64,414,454.86 93,970,831.06 72,304,503.26 其他转入 六、可分配利润 169,444,787.45 134,658,263.88 180,100,432.19 142,559,254.16 减：提取法定盈余公积金 11,058,640.77 8,680,168.18 8,612,960.11 7,039,711.55 提取法定公益金 11,037,886.31 8,651,798.00 8,612,960.11 7,039,711.55 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 147,348,260.37 117,326,297.70 162,874,511.97 128,479,831.06 减：应付优先股股利 提取任意公积金 应分配普通股股利 46,012,000.00 34,509,000.00 46,012,000.00 34,509,000.00 应转增股本普通股股利 八、未分配利润 101,336,260.37 82,817,297.70 116,862,511.97 93,970,831.06 补充资料： 1、出售、处理部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 -99,921.33 -99,921.33 6、其他 单位负责人：曹江林 财务负责人：胡金玉 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第48页 （三）现金流量表 2004 年度 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币 项 目 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 760,407,869.73 1,716,959,396.44 收到的税费返还 1,562,592.21 52,752,356.02 收到的其他与经营活动有关的现金 63,779,747.99 10,320,236.71 现金流入小计 825,750,209.93 1,780,031,989.17 购买商品、接受劳务支付的现金 579,783,290.17 1,311,600,415.03 支付给职工及为职工支付的现金 32,829,159.16 77,098,135.54 支付的各项税费 18,285,793.61 36,221,572.22 支付的其他与经营活动有关的现金 95,646,718.24 106,840,719.43 现金流出小计 726,544,961.18 1,531,760,842.22 经营活动产生的现金流量净额 99,205,248.75 248,271,146.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 106,305,631.08 182,777,791.64 取得投资收益所收到的现金 200,000.00 11,702,478.74 处置固定资产、无形资产等而收回的现金净额 3,045,247.29 3,286,401.36 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 9,859,923.53 现金流入小计 109,550,878.37 207,626,595.27 购建固定资产、无形资产等所支付的现金 368,892,098.63 502,497,533.39 投资所支付的现金 18,904,100.00 104,873,388.33 支付的其他与投资活动有关的现金 93,598,542.78 98,087,459.12 现金流出小计 481,394,741.41 705,458,380.84 投资活动产生的现金流量净额 -371,843,863.04 -497,831,785.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 742,000,000.00 1,268,253,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 742,000,000.00 1,268,253,400.00 偿还债务所支付的现金 517,000,000.00 1,025,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,069,211.29 94,726,640.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 586,069,211.29 1,120,226,640.07 筹资活动产生的现金流量净额 155,930,788.71 148,026,759.93 四、汇率变动对现金的影响额 0.00 21,204.78 五、现金及现金等价物金净增加额 -116,707,825.58 -101,512,673.91 单位负责人：曹江林 财务负责人：胡金玉 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第49页 现金流量表（附表） 2004 年度 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币 项 目 母公司 合并数 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 承债式收购增加的长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 86,129,601.13 86,627,489.75 加：少数股东损益 0.00 -3,726,111.32 资产损失准备 -2,108,412.71 -539,839.50 固定资产折旧 52,249,470.66 76,555,021.10 无形资产摊销 1,137,002.08 2,614,446.73 长期待摊费用摊销 1,130,034.00 1,827,318.72 待摊费用的减少（减增加） -105,745.77 -12,220,702.25 预提费用的增加（减减少） 67,645.03 1,242,365.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -20,630.43 700,020.90 固定资产报废损失 0.00 279,871.58 财务费用 19,914,819.57 48,260,605.31 投资损失（减收益） -13,920,506.64 -24,921,052.80 递延税款贷项（减借项） 0.00 0.00 存货的减少（减增加） -13,323,021.21 -110,872,615.65 经营性应收项目的减少（减增加） -16,926,146.24 -98,540,194.43 经营性应付项目的增加（减减少） 47,275,821.65 136,138,872.66 其他 -62,294,682.37 144,845,650.84 经营活动产生的现金流量净额 99,205,248.75 248,271,146.95 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 96,490,667.20 395,790,959.60 减：货币资金的期初余额 213,198,492.78 497,303,633.51 不能随时支取的定期存款 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -116,707,825.58 -101,512,673.91 单位负责人：曹江林 财务负责人：胡金玉 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第50页 资产减值跌价明细表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币 本 年 减 少 数 项目 2003.12.31 本年增加额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合 计 2004.12.31 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥=④+⑤ ⑦ 一、坏帐准备合计 12,208,754.59 684,765.89 639,580.90 1,043,498.87 1,683,079.77 11,210,440.71 其中：应收帐款 8,208,054.94 684,765.89 1,043,498.87 1,043,498.87 7,849,321.96 其他应收款 4,000,699.65 639,580.90 639,580.90 3,361,118.75 二、短期投资跌价准备合计 1,313,895.27 209,710.00 1,313,605.27 1,313,605.27 210,000.00 其中：股票投资 债券投资 1,313,605.27 1,313,605.27 1,313,605.27 其他投资 290.00 209,710.00 210,000.00 三、存货跌价准备合计 2,774,821.59 1,787,554.09 4,562,375.68 其中：库存商品 2,774,821.59 1,787,554.09 4,562,375.68 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,268,683.31 1,268,683.31 1,268,683.31 其中：长期股权投资 1,268,683.31 1,268,683.31 1,268,683.31 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,851,404.97 2,851,404.97 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,851,404.97 2,851,404.97 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：曹江林 财务负责人：胡金玉 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第51页 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币 项目 2004 年度 2003 年度 一、实收资本（或股本）: 年初余额 575,150,000.00 575,150,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 575,150,000.00 575,150,000.00 二、资本公积： 年初余额 485,171,974.99 481,904,158.10 本年增加数 4,030,385.50 3,267,816.89 其中：资本（或股本溢价） 接受非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 4,030,385.50 3,256,956.89 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 10,860.00 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 489,202,360.49 485,171,974.99 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 132,119,722.77 123,439,554.59 本年增加数 11,058,640.77 8,680,168.18 其中：从净利润中提取数 11,058,640.77 8,680,168.18 其中：法定盈余公积 11,058,640.77 8,680,168.18 任意盈余公积 储备资金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分配现金股利或利润 分派股票股利 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第52页 年末余额 143,178,363.54 132,119,722.77 其中：法定盈余公积 68,081,897.41 57,023,256.64 储备资金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 56,478,704.10 47,826,906.10 本年增加数 11,037,886.31 8,651,798.00 其中：从净利润中提取数 11,037,886.31 8,651,798.00 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 67,516,590.41 56,478,704.10 五、未分配利润 年初未分配利润 82,817,297.70 64,414,454.86 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 86,627,489.75 70,243,809.02 本年利润分配 68,108,527.08 51,840,966.18 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 101,336,260.37 82,817,297.70 单位负责人：曹江林 财务负责人：胡金玉 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第53页 应交增值税明细表 2004 年度 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币 项 目 母公司 合并 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以“—”号填列） -711,141.46 -1,790,193.06 2、销项税额 115,712,744.23 206,494,505.85 出口退税 0.00 46,704,368.79 进项税转出 7,993,242.94 18,076,476.23 转出多交增值税 3、进项税额 77,359,093.83 222,599,229.34 已交税金 9,761,029.25 16,980,473.65 减免税款 35,052,055.76 35,052,055.76 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 822,666.87 1,905,979.23 4、期末未抵扣数(以“—”号填列） -7,052,580.17 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“—”号填列） 333,145.82 7,724,216.74 2、本期转入数（多交数以“—”号填列） 10,583,696.12 17,201,767.21 3、本期已交数 9,761,029.25 22,659,258.41 4、期末未交数（多交数以“—”号填列） 1,155,812.69 2,266,725.54 单位负责人：曹江林 财务负责人：胡金玉 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第54页 三、会计报表附注 北新集团建材股份有限公司 2004年度会计报表附注 一、公司基本情况 北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经国家建材工 业局以“建材生产发[1997] 9 号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生[1997] 48 号”文批 准，由国有独资的北新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司；1997年5月20日，经 中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]223号”和“证监发字[1997]224号”文批准，公司向社 会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 4,500 万股；1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券 交易所挂牌上市。本公司的注册地址位于北京市新技术产业开发区内，注册资本为人民币57,515 万股，企业法人营业执照号为1100001510134号。 公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源技术及产品、 建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋的技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、制造；销 售开发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品、木材、 矿产品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及 相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相 关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。 1997年6月23日，公司经北京市有关部门认定为“新技术企业”，并颁发了《北京市新技术产 业开发试验区新技术企业》证书（批准证书为 “新准字第GFH0015号”）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第55页 4、记帐基础及计价原则 公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生当 月1日的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇率（中间价）进行调整， 与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费，与购建固定资产、在建工程等长期资产相关的汇兑差 额计入相关资产价值，其他汇兑差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资的核算方法 公司的短期投资是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括 股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但 尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入帐；短期投资的现金股利或利息，实 际收到时冲减投资的帐面价值，收到已计入应收项目的现金股利或利息冲减应收项目；在处置时收 到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期的投资收益。 短期投资于期末按帐面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备， 并计入 当期损益。 8、坏帐核算方法 公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；(2) 债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有确凿证据表明无法收回。 公司坏帐损失的核算方法为备抵法。 公司坏帐准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以 及其他相关信息，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）采用帐龄分析估计法计提坏帐准备， 具体的计提比例为： 帐 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 计提比例 1.00% 5.00% 10.00% 30.00% 9、存货核算方法 公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等， 在产品包括建造合同成本。 公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度 损益。 公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按实际成本计 价并入库，领用或发出时采用加权平均法核算；产成品按计划成本计价入库，计划成本和实际成本 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第56页 的差额单独计入“产品成本差异”科目，月末根据已销售的产成品在按计划成本结转产品销售成本 的同时还要分摊相应的“产品成本差异”，将计划成本还原为实际成本；低值易耗品采用“五·五” 摊销法进行摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额确定。 10、建造合同 公司有关建造合同收入的确认请参见第24项“收入确认原则”。当工程施工项目之合约的最终 结果能可靠地衡量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认列为费用。当合约总成 本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计 量时，合约成本于发生时认列为费用。 公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本。成本包括工程施工项目发生的直接费用、间 接费用等。 公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认列之合同 损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。 11、长期股权投资的核算方法 投资成本的确认：公司以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的 税金、手续费等相关费用）计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付 的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；以放弃非现金资产所有权而取得的长期股权 投资，其投资成本以所放弃非现金资产的帐面价值加上相关税费确定；以非货币交易方式换入的长 期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成 本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。 股权投资的核算方法：公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上， 但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20 ％但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投 资单位具有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同时还要编制合并会计报表。 投资收益的确认方法：公司对采用成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利时 确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲 减投资的帐面价值；采用权益法核算的，在每个会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润 或发生的净亏损的份额，确认投资收益或损失，并调整相应的长期股权投资的帐面价值. 股权投资差额的计算及摊销：公司对采用权益法核算的股权投资，其在取得时的成本若与在被 投资公司所有者权益中所占的份额有差额，以及长期股权投资由成本法改为权益法时、投资成本与 享有被投资公司所有者权益份额存在差额，差额部分则确认股权投资差额；对于产生的股权投资差 额，按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资期限，则按10 年的期限平均摊销。 12、长期债权投资的核算方法 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第57页 投资成本的确定：公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；实际支付的价款 中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；公司接受债务人以非现金资产 抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或 加上补价后的余额作为初始投资成本；以非货币交易方式换入的长期债权投资，按换出资产的帐面 价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上 补价后的余额作为初始投资成本。 溢价或折价：公司购入的长期债券投资，初始投资成本减去相关税费及尚未领取的债券利息后 与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认 相关债券利息收入时采用直线法摊销。 投资收益的确认方法：公司的债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入经调整债 券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算的应收利息，确认为 当期投资收益。 13、长期投资减值准备的核算方法 公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值，则将可收回金 额低于长期投资帐面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长期投资减值准备；对已确认损失的 长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 14、委托贷款的核算方法 公司发生的委托贷款视同短期投资进行核算。公司委托贷款按期计提利息，若计提的利息到期 不能收回时，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期末对委托贷款本金进行定期检查，并按 委托贷款本金与可收回金额孰低法计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值 准备。 15、固定资产及折旧 公司固定资产的标准为：单位价值在 2,000 元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、 机器、设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使 用期限超过两年的，也作为固定资产。 公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。 固定资产按取得时的实际成本计价。 固定资产折旧采用年限平均法计算。公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限、 确定其折旧率如下： 项 目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35年或25年 5.00% 2.714%或3.80% 机器设备 8年-15年 5.00% 6.333-11.875% 运输工具 8年 5.00% 11.875% 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第58页 其他设备 3年-8年 5.00% 11.875%-31.667% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时， 按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用的年限重新计算确定 折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 16、固定资产减值准备 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下 列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 17、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的借款利息支 出计入该工程成本。 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 18、 在建工程减值准备 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值 准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 19、无形资产计价和摊销方法 公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无形资产，按 照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权方 式换入的无形资产，按照应收债权帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易方 式换入的无形资产，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按 法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实 际成本。 公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年 限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当 月起在10年内平均摊销。 20、无形资产减值准备的核算方法 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第59页 公司在期末或者在年度终了，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值 准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分 转回。 21、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 22、借款费用的会计处理方法 公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额， 在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到 预定可使用状态之后，计入当期损益。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 23、预计负债 公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债： （1）该义务是企业承担的现实义务； （2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务能够可靠地计量时。 24、收入确认原则 公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资产使用权而 取得的收入等。 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入 公司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定价格之合同 所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能 可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为 费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。 提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价款或取得收 取款项的证据时，确认劳务收入实现。 让渡资产使用权而取得的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适 用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确 定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 25、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 26、合并会计报表的编制方法 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第60页 合并会计报表的范围：公司对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投资 单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定> 的通知》和财会 二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围 的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内 部交易和资金往来均相互抵消。 本公司控股子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致。 三、税项 1、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品、商品销售收入及工业性加工、修理及装配劳务收入 17% 增值税 购进的燃料（煤）转让收入 13% 增值税 * 1 母公司利用工业废渣生产的岩棉、矿棉板和纸面石膏板销售的收入 免征 营业税 装修装饰工程劳务收入、运输劳务收入等 3% 营业税 代理及广告收入、仓储收入、租赁收入以及其他劳务收入 5% 城市建设维护税 应交增值税、营业税额 1%、7% 教育费附加 应交增值税、营业税额 3% 企业所得税 * 2 母公司的企业应纳税所得额 15% 企业所得税 * 3 北新物流、建塑、塑管、房屋、龙之星、筑根技术等公司应纳税所得额 15% 企业所得税 全资资公司-成都西南建材、储运公司和辰龙装饰企业应纳税所得额 33% 企业所得税 * 4 子公司--北新集团隆尧石膏有限公司企业应纳税所得额 定额 企业所得税 * 5 广州分公司的企业应纳税所得额 免征 2、优惠税率及批文 * 1 根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续对部分资 源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神，并经北京市国家税务局批复同意，本公司 生产的岩棉、矿棉吸声板、石膏板实现的销售收入本年度全年免征增值税。 *2 本公司系北京市海淀区新技术产业开发试验区内的新技术企业，根据北京市人民政府1988 年5月20日发布的《北京市海淀区新技术产业开发试验区条例》的规定，公司企业所得税享受税率 为 15%的税收优惠政策。 另外，根据北京市国家税务局“ 94 财税001号”文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的精神，2000年12月1日，经北京市海淀区国家税务局以“（2000）海国税（所）字第203号”文批 复，同意自2000年8月1日起至2005年7月31日止的5年期限内，对本公司利用工业三废加工生产的纸 面石膏板免征企业所得税的税收优惠政策。 * 3 本公司控股子公司北新建塑有限公司、北新塑管有限公司和北新房屋有限公司和全资的北 京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公司也是位于北京市海淀区新技术产业开发试验区内的新技 术企业，根据北京市人民政府1988年5月20日发布的《北京市海淀区新技术产业开发试验区条例》 的规定，五家公司的企业所得税亦享受税率为 15%的税收优惠政策；本公司的控股子公司北新物流 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第61页 有限公司及其控股公司系在深圳经济特区注册的企业，根据深圳经济特区的有关规定，该公司享受 税率为15%的企业所得税优惠政策。 另外，① 根据北京市海淀区国家税务局1999年8月19日的《减税、免税批复通知》（“京国 税二[99]379号”文）批复，北新建塑有限公司自1999年1月1日起至2001年12月31日止享受免征企 业所得税3年的税收优惠政策，自2002年1月1日起至2004年12月31日止享受减半征收企业所得税3 年的税收优惠政策。 ② 根据北京市海淀区国家税务局2001年2月8日的《减税、免税批复通知》（“京国税二 [2001]56号”文）批复，北新塑管有限公司自2000年1月1日起至2002年12月31日止享受免征企业所 得税3年的税收优惠政策；根据北京市海淀区国家税务局2003年11月4日的《新技术企业减征企业所 得税批复》（“海国税批复[2003]56200号”文），北新塑管有限公司自2003年1月至2005年12月享 受减半征收企业所得税3年的税收优惠政策。 ③ 根据北京市国家税务局下发的《转发国家税务关于企业所得税几个问题的通知的通知》 （“京国税[94]068号”文）和《关于贯彻执行国家税务总局印发企业所得税减免税管理办法的通 知》（“京国税[1997]130号”文）及“京国税函[2001]622号”文的批复并于2002年9月5日经海淀 区国家税务局下发的《减税、免税批复通知》（“[2001]海国税所字349号”文）同意，北新房屋 有限公司自2002年1月1日起至2004年12月31日止享受免征企业所得税3年的税收照顾。 *4 根据国家税务总局《核定征收企业所得税暂行办法》（“国税发[2000]38号”文）和其他 有关税收法规的规定，经河北省隆尧县地方税务局东良税务所核定，本公司的子公司--北新集团隆 尧石膏有限责任公司2004年度上交企业所得税额23.83万元。 *5 根据“财税字[94]001号”文的有关规定，经广州市白云区国家税务局于2004年8月5日下发 的《企业所得税减免批复书》（“2004所复字010号”）同意本公司的广州分公司2004年度全额减 免企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司情况： 截至2004年12月31日，受本公司控制的公司情况如下： 控制的公司名称 注册资本 持股比例 实际投资额 与公司关系 是否合并报表 北新建塑有限公司 RMB10,000万 55.00% RMB5,500万 控股子公司 是 北新塑管有限公司 RMB5,000万 60.00% RMB3,000万 控股子公司 是 北新物流有限公司 RMB21,567.8万 80.00% RMB17,254.24万 控股子公司 是 北新房屋有限公司 RMB20,000万 64.00% RMB12,800万 控股子公司 是 北京新材料孵化器有限公司 RMB500万 60.00% RMB300万 控股子公司 否 北新集团隆尧石膏有限责任公司 RMB600万 94.12% RMB384.738万 控股子公司 是 成都西南北新建材有限公司 RMB50.00万 100.00% RMB50.00万 全资子公司 是 北京市海淀辰龙装饰装修公司 RMB700万 100.00% RMB700万 全资子公司 是 北京新型建筑材料总厂储运公司 RMB210万 100.00% RMB210万 全资子公司 是 北京筑根技术公司 RMB180万 100.00% RMB180万 全资子公司 是 北京龙之星建材设备公司 RMB80万 100.00% RMB80万 全资子公司 是 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第62页 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 USD25万 100.00% RMB998.4万 孙子公司 是 深圳北新家居装饰设计工程有限公司 RMB1,000万 93.00% RMB830万 孙子公司 是 深圳北新贸易有限公司 * RMB3,000万 90.00% RMB2,454.22万 孙子公司 是 深圳北新房地产经纪有限公司 RMB500万 60.00% RMB300万 孙子公司 否 深圳易好家商业连锁有限公司 ** RMB2,000万 75.00% RMB1,500万 孙子公司 是 深圳北新广告有限公司 RMB100万 75.00% RMB75万 孙子公司 否 UNITED SUNTECH CRAFT INC USD100万 60.00% USD60万 孙子公司 否 东莞易好家商业有限公司 RMB100万 85.00% RMB85万 孙子公司 否 2006 LIMITEP KINA 2 100.00% KINA236.2525万 孙子公司 否 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 RMB200万 75.00% RMB150万 孙子公司 否 北京捷瑞信门窗有限公司 RMB500万 75.00% RMB375万 孙子公司 否 * 深圳北新贸易有限公司原名为“北新数码有限公司”，注册地址在北京市海淀区上地信息 产业基地创业中路，本年度该公司将注册地址迁移至深圳市罗湖区笋岗东路3002号万通大厦，同时 本公司的子公司--深圳北新物流有限公司对其所持的股份由原来的80%增持至90%； ** 深圳易好家商业连锁有限公司原名为“深圳北新家居有限公司”，本年度经该公司股东会 决议，其法定名称更为现名。 控股公司的其他相关资料 控制的公司名称 经营期限 注册地址 法人代表 经营范围 北新建塑有限公司 20年 北京市 周 桓 建筑塑料的生产经营 北新塑管有限公司 20年 北京市 李福臣 金属塑料管材管件的制造,安装,销售等 北新物流有限公司 49年 深圳市 曹江林 住宅产品的分销、连锁经营与物流配送等 北新房屋有限公司 20年 北京市 曹江林 在法律允许范围内自主选择经营项目 北京新材料孵化器有限公司 20年 北京市 邓玉庭 生产销售建筑材料的新产品 北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 河北隆尧县 邓玉庭 石膏开采,石膏制品开发,制造销售. 北京市海淀辰龙装饰装修公司 北京市 薛维允 建筑装饰装修、施工总承包等。 北京新型建筑材料总厂储运公司 北京市 韩可江 货物包装运输、汽车保养、汽车修理等。 成都西南北新建材有限公司 20年 四川成都市 段孟娟 销售建筑材料,装饰装修材料及配套产品 北京筑根技术公司 北京市 韩修智 工业专用设备的技术开发、服务、销售等 北京龙之星建材设备公司 北京市 邹云翔 技术开发、服务及制造安装机械、电气设备等 深圳北新家居装饰设计工程有限公司 15年 深圳市 蔡国斌 家庭居室装饰装修工程施工等 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 20年 巴新国 曹江林 建筑工程活动、开展房屋活动等 深圳北新房地产经纪有限公司 50年 深圳市 任长青 房地产经纪、代理、咨询业务等 深圳北新贸易有限公司 30年 北京市 蔡国斌 国内商业、物资供销和经营进出口业务等 深圳易好家商业连锁有限公司 50年 深圳市 曹江林 销售家用电器、数码产品、通讯器材等 深圳北新广告有限公司 50年 深圳市 文 敏 从事广告业务。 UNITED SUNTECH CRAFT INC 美国 Business activity whole sale&import 东莞易好家商业有限公司 无期限 东莞市 何 炬 销售家用电器、数码产品、通讯器材等 2006 LIMITEP 无期限 巴新国 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 50年 北京市 刘贵平 工业与民用建筑设计、建材工业工程监理 北京捷瑞信门窗有限公司 10年 北京市 李福臣 建筑门窗的生产经营 公司2004年度纳入合并会计报表编制范围的控股企业为成都西南北新建材有限公司、北京龙之 星建材设备公司、北京筑根技术公司、北京新型建筑材料总厂储运公司、北京市海淀辰龙装饰装修 公司、北新建塑有限公司、北新塑管有限公司、北新物流有限公司、北新房屋有限公司、北新集团 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第63页 隆尧石膏有限责任公司、北新集团巴布亚新几内亚有限公司、深圳北新贸易有限公司、深圳北新家 居装饰设计工程有限公司、深圳易好家商业连锁有限公司等 14 家，较2003年度增加了成都西南北 新建材有限公司、北京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公司、北京新型建筑材料总厂储运公司、 北京市海淀辰龙装饰装修公司和深圳易好家商业连锁有限公司等 6 家企业，其中：北新集团巴布 亚新几内亚有限公司、深圳北新贸易有限公司、深圳北新家居装饰设计工程有限公司和深圳易好家 商业连锁有限公司等 4 家企业系纳入北新物流有限公司的合并会计报表编制范围。 合并会计报表编制范围增加的原因系公司在本年度通过资产置换的方式分别置入了成都西南 北新建材有限公司70%的股权和北京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公司、北京新型建筑材料 总厂储运公司、北京市海淀辰龙装饰装修公司等 4 家公司100%的股权，使本公司对上述 5 家达到 了控股的地位，深圳易好家商业连锁有限公司本年度进入正常的经营周期，故北新物流有限公司本 年度将其纳入合并会计报表的编制范围。 本年未纳入本公司合并会计报表编制范围的控股公司为北京新材料孵化器有限公司、北京捷瑞 信门窗有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司、北京新型建筑材料设计院有限公司、深圳北新广 告有限公司、UNITED SUNTECH CRAFT INC、东莞易好家商业有限公司和2006 LIMITEP等 8 家公司， 未纳入的原因具体为：由于深圳北新广告有限公司、UNITED SUNTECH CRAFT INC和东莞易好家商业 有限公司等 3 家公司成立时间不足 1 年，且其连同北京新材料孵化器有限公司、北京捷瑞信门窗 有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司、北京新型建筑材料设计院有限公司及2006 LIMITEP等五 家公司截至2004年12月31日的资产总额、营业收入、利润总额等指标合计均不足本公司相关指标的 10%，按照重要性原则，未将上述 8 家公司未纳入本公司2004年度合并会计报表的编制范围。 2、合营企业情况： 合营企业名称 注册资本 持股比例 实际投资额 会计核算方法 山东新鲁南纸业有限公司 RMB6,500.00万 30.00% RMB1,950.00万 权益法 郯城新兴纸制品有限公司 RMB4,301.55万 28.00% RMB1,384.51万 权益法 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 RMB2,500.00万 20.00% RMB817.55万 权益法 烁光特晶科技发展有限公司 RMB5,000.00万 41.00% RMB2,050.00万 权益法 北京天地东方超硬材料有限责任公司 RMB3,000.00万 15.00% RMB450.00万 成本法 北京绿创环保设备股份有限公司 RMB8,693.99万 10.00% RMB867.00万 成本法 中投信用担保有限公司 RMB100,000万 1.00% RMB1,000万 成本法 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 RMB100.00万 25.00% RMB25.00万 权益法 大象资产管理公司 RMB9,000.00万 11.11% RMB1,000.00万 成本法 深圳百安居装饰建材有限公司 USD1,000万 35.00% RMB757.71万 权益法 北京百安居装饰建材有限公司 USD1,000万 17.00% RMB211.0584万 成本法 北新科技发展有限公司 RMB5,000.00万 5.00% RMB 273.10万 成本法 山东美林卫浴有限公司 RMB7,639.61万 20.00% RMB991.56万 权益法 南京金榜房地产开发有限公司 RMB20,428.94万 22.83% RMB4,990.41万 权益法 合营企业的其他相关资料 合营企业名称 经营期限 注册地址 法人代表 经营范围 山东新鲁南纸业有限公司 20年 山东郯城县 佟克本 生产销售护面纸,瓦楞原纸,薄牛罗卡纸 郯城新兴纸制品有限公司 20年 山东郯城县 佟克本 生产销售化妆板原纸 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第64页 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20年 武汉市 姜德生 仪器、仪表及其它器件生产销售 烁光特晶科技发展有限公司 50年 北京市 蒲西民 特种晶体材料的开发、生产和销售 北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 北京市 周育先 生产经营超硬材料及制品、专用设备及辅件 北京绿创环保设备股份有限公司 长期 北京市 姜鹏明 组装内燃机污染控制、环保等，销售自产产品 中投信用担保有限公司 20年 北京市 孙家骐 信用担保、企业贷款担保等 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 6年 江苏宜兴市 钱志华 建筑塑料产品的技术开发等 大象资产管理公司 10年 深圳市 李 严 资产受托管理、企业形象策划、投资咨询等 深圳百安居装饰建材有限公司 30年 深圳市 STEPHEN JOHN RICHARD JILMAN 墙地材料、卫浴厨具、油漆涂料等的零售业务 北京百安居装饰建材有限公司 3年 北京市 纪司福 零售建筑材料、装饰材料、厨房卫生间用具等 北新科技发展有限公司 22年 深圳市 曹江林 国内商业、物资供销业，进出口业务等 山东美林卫浴有限公司 30年 山东潍坊市 赵绍增 高档卫生陶瓷的研发、设计、生产和销售 南京金榜房地产开发有限公司 43年 南京白下区 陈 雷 房地产开发 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 （1）组成情况如下： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 1,141,419.15 611,556.03 银行存款 363,467,465.32 492,123,320.56 其他货币资金 31,182,075.13 4,568,756.92 合 计 395,790,959.60 497,303,633.51 （2）货币资金中的外币资金情况 外币种类 外币金额 折合汇率 折人民币 美 元 118,723.82 8.2765 982,617.70 港 币 393,716.15 1.0637 418,795.87 英 镑 240.00 15.9310 3,823.44 法 郎 44.00 1.1491 50.56 澳 元 2,038.50 6.4428 13,133.65 基 纳 3,419,743.30 2.5657 8,774,035.38 欧 元 7,865.00 11.2627 88,581.14 日 元 1,337,393.00 0.079701 106,591.35 合 计 10,387,629.09 （3）货币资金年末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项，亦无大额及存在潜在回收风 险的存单。 2、短期投资 （1）组成情况如下： 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净值 投资金额 跌价准备 投资净值 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第65页 基金投资 * 5,000,000.00 210,000.00 4,790,000.00 100,000.00 290.00 99,710.00 债券投资 104,571,380.41 1,313,605.27 103,257,775.14 股票投资 3,293,284.00 3,293,284.00 合 计 5,000,000.00 210,000.00 4,790,000.00 107,964,664.41 1,313,895.27 106,650,769.14 * 基金投资系公司本年度购入的开放式基金--融通行业景气基金。 （2）短期投资年末余额较上年减少 101,860,769.14 元，减少的比例为95.51%，其主要原因 系本年度公司收回短期国债、股票及其他债券投资所致。 3、 应收票据 （1）组成情况如下 票据种类 数量 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 72张 11,719,159.11 8,050,285.43 合 计 11,719,159.11 8,050,285.43 （2）应收票据年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无 质押的应收票据。 4、 应收股利 单位名称 2004.12.31 2003.12.31 山东美林卫浴有限公司 5,007,337.35 5,007,337.35 合 计 5,007,337.35 5,007,337.35 5、应收帐款 （1）帐龄分析如下： 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 比例 坏帐准备 净额 一年以内 197,450,237.29 76.30% 1,974,502.37 195,475,734.92 243,655,602.89 82.83% 2,436,556.01 241,219,046.88 一年至二年 38,329,550.86 14.81% 1,916,477.54 36,413,073.32 24,422,926.77 8.30% 1,221,146.34 23,201,780.43 二年至三年 14,735,272.95 5.69% 1,473,527.29 13,261,745.66 16,365,256.64 5.57% 1,636,525.70 14,728,730.94 三年以上 8,282,715.85 3.20% 2,484,814.76 5,797,901.09 9,712,756.29 3.30% 2,913,826.89 6,798,929.40 合 计 258,797,776.95 100.00% 7,849,321.96 250,948,454.99 294,156,542.59 100.00% 8,208,054.94 285,948,487.65 注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计 报表的编制方法”的第8款。 （2）应收帐款年末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款如下： 股东单位名称 2004.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 4,536,290.32 一年以内 货款 合 计 4,536,290.32 （3）应收帐款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下： 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第66页 2004.12.31 2003.12.31 金额 比例 金额 比例 43,257,683.86 16.71% 92,898,698.19 31.58% 6、其他应收款 （1）帐龄分析 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 比例 坏帐准备 净额 一年以内 47,815,317.67 68.77% 478,153.17 47,337,164.50 79,315,132.90 83.70% 793,151.31 78,521,981.59 一年至二年 15,500,181.01 22.29% 775,009.04 14,725,171.97 4,964,006.93 5.24% 248,200.36 4,715,806.57 二年至三年 189,355.51 0.27% 18,935.56 170,419.95 915,432.13 0.97% 91,543.21 823,888.92 三年以上 6,021,880.89 8.66% 2,089,020.98 3,932,859.91 9,559,349.22 10.09% 2,867,804.77 6,691,544.45 合 计 69,526,735.08 100.00% 3,361,118.75 66,165,616.33 94,753,921.18 100.00% 4,000,699.65 90,753,221.53 注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计 报表的编制方法”的第8款。 其他应收款年末余额较上年末减少 25,227,186.10 元，减少的比例为 26.62% 元，其主要原 因系本年度公司的控股子公司-北新物流有限公司合并会计报表范围增加了深圳易好家商业连锁有 限公司的会计报表，其双方内部其他应收应付合并抵消而导致减少。 （2）其他应收款年末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款如下： 股东单位名称 2004.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 3,037,175.05 一年以内 往来款 合 计 3,037,175.05 （3）其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北新国际有限公司 8,062,237.61 一年至二年 往来款 宁波奥克斯空调有限公司 7,000,000.00 一年以内 往来款 北新科技发展有限公司 3,641,586.02 一年至二年 往来款 深圳市天盈投资有限公司 2,310,000.00 一年以内 租房保证金 BND AUSTRALIA CO.,LTD 1,575,202.76 一年至二年 往来款 7、预付帐款 （1）帐龄分析 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 71,549,873.66 95.07% 62,125,495.35 89.76% 一年至二年 1,948,556.82 2.59% 5,556,975.22 8.03% 二年至三年 840,422.10 1.12% 1,530,875.00 2.21% 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第67页 三年以上 918,247.50 1.22% 合 计 75,257,100.08 100.00% 69,213,345.57 100.00% （2）预付帐款年末余额中，预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项如下： 股东单位名称 2004.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 879,503.46 一年以内 货款 合 计 879,503.46 （3）预付帐款年末余额中，欠款时间超过一年的金额为3,707,226.42 元，无大额、异常的预 付款项。 （4）预付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 本溪钢铁公司 12,581,240.25 一年以内 预付货款 武汉钢铁股份有限公司 9,372,595.18 一年以内 预付货款 深圳市龙岗区布吉镇沙湾欣通电子经营部 8,100,000.00 一年以内 预付货款 南海市绮都制衣有限公司 3,097,141.74 一年以内 预付货款 海口腾达公司 1,001,140.04 一年以内 预付工程款 8、应收补贴款 （1）组成情况如下： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 备 注 应收出口退税款 23,346,536.86 47,051,179.81 * 应收财政贴息款 501,635.42 1,351,888.57 ** 合 计 23,848,172.28 48,403,068.38 * 系指公司的控股子公司北新物流有限公司及其控股子公司深圳北新贸易有限公司2004年度 实现的出口商品销售收入的部分、按照国家现行的税收政策应予申报退还的增值税税款。 * * 系指公司的控股子公司北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、深圳市 财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》 的通知的精神，对2004年度实现的一般现汇出口贸易收汇按每美元由财政贴息人民币0.03元的标准 计算的金额。 （2）应收补贴款年末余额较上年末减少24,554,896.10元，减少的比例为50.73%，减少的主要 原因系本年度控股子公司-北新物流有限公司本年度收到了税务部门退回的出口退税额。 9、存货及存货跌价准备 （1）存货及存货跌价准备组成情况如下： 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 52,634,391.89 52,634,391.89 50,147,262.27 50,147,262.27 在产品 10,192,306.14 10,192,306.14 7,329,977.56 7,329,977.56 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第68页 包装物 4,306,031.70 4,306,031.70 3,302,743.89 3,302,743.89 低值易耗品 1,858,839.57 1,858,839.57 2,365,417.32 2,365,417.32 产成品 102,819,490.19 4,562,375.68 98,257,114.51 98,735,037.42 2,774,821.59 95,960,215.83 外购商品 124,990,039.18 124,990,039.18 38,779,533.27 38,779,533.27 委托加工材料 1,781,337.01 1,781,337.01 224,111.86 224,111.86 自制半成品 14,585,316.30 14,585,316.30 工程施工 5,199,073.47 5,199,073.47 6,610,126.21 6,610,126.21 合 计 318,366,825.45 4,562,375.68 313,804,449.77 207,494,209.80 2,774,821.59 204,719,388.21 公司存货年末余额较上年末增加 110,872,615.65 元，增加的比例为 53.43%，增加的主要原 因如下： A、通过收购项目增加：母公司以现金收购控股股东--北新建材（集团）有限公司拥有的纳米 港科技分公司资产和负债；承债式收购控股股东--北新建材（集团）有限公司门窗五金件项目和钢 制板式散热器项目；通过资产置换置入控股股东--北新建材（集团）有限公司动力分厂的资产，上 述收购和置换导致公司存货增加； B、合并会计报表编制范围增加：本年度合并会计报表编制范围增加全资子公司--成都西南北 新建材有限公司、北京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公司、北京新型建筑材料总厂储运公司、 北京市海淀辰龙装饰装修公司和孙子公司--深圳易好家商业连锁有限公司等 6 家企业的会计报 表，使得存货项目相应增加。 （2）公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完 工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。截止2004年12月31日，公司存货中计提存 货跌价准备如下： 存货项目 2003.12.31 本期增加 本期转回 2004.12.31 产成品 2,774,821.59 1,787,554.09 4,562,375.68 合计 2,774,821.59 1,787,554.09 4,562,375.68 10、待摊费用 费用类别 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 安装费 100,000.00 100,000.00 修理费 200,000.00 200,000.00 房屋租赁费 175,429.33 13,666,972.51 2,426,089.70 11,416,312.14 加工费 227,350.44 149,572.66 126,923.10 250,000.00 保险费 98,809.95 427,139.84 212,926.67 313,023.12 待抵扣进项税 12,801.20 597,701.67 577,049.17 33,453.70 报刊杂志费 3,492.95 6,102.44 3,492.95 6,102.44 网络线路租赁费 2,630.37 2,630.37 污水处理费 1,296,746.86 1,164,665.86 132,081.00 天然气费 412,349.75 410,820.53 1,529.22 广告费 750,289.60 47,289.60 703,000.00 专线网线费 2,420.00 1,320.00 1,100.00 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第69页 养路费 136,884.00 136,884.00 其他 27,864.45 581,571.17 539,101.04 70,334.58 合计 845,748.32 18,030,380.87 5,809,678.62 13,066,450.57 待摊费用年末余额较上年末增加 12,220,702.25 元，增加的比例为 1,444.96%，增加的主要 原因系本年度公司合并会计报表编制范围增加的深圳易好家商业连锁有限公司于年末支付的华强 店和宝安店营业场所2005年度房屋租赁费所致。 11、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净值 投资金额 跌价准备 投资净值 其他股权投资 261,489,516.43 261,489,516.43 240,724,423.42 1,268,683.31 239,455,740.11 其中：股权投资差额 8,435,215.51 8,435,215.51 4,873,865.71 4,873,865.71 合 计 261,489,516.43 261,489,516.43 240,724,423.42 1,268,683.31 239,455,740.11 （2）其他股权投资本期增减变动 被投资单位名称 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 山东新鲁南纸业有限公司 26,466,259.42 34,002.54 26,500,261.96 北新集团隆尧石膏有限责任公司 201,752.79 8,398.77 193,354.02 成都西南北新建材有限公司 183,813.20 358,487.88 31,634.23 510,666.85 郯城新兴纸品有限公司 38,682,241.66 2,383,775.68 41,066,017.34 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 10,583,404.79 767,113.04 11,350,517.83 北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 3,047,167.41 426.77 3,047,594.18 烁光特晶科技发展有限公司 21,862,837.81 770,749.36 22,633,587.17 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 0 10,000,000.00 山东美林卫浴有限公司 13,299,725.00 28,501.48 13,328,226.48 南京金榜房地产开发有限公司 49,904,100.00 4,145,524.11 54,049,624.11 北京市海淀辰龙装饰装修公司 242,226.23 14,129.86 228,096.37 北京新型建筑材料总厂储运公司 2,499,765.15 145,819.63 2,353,945.52 北京筑根技术公司 582,016.41 33,950.96 548,065.45 北京龙之星建材设备公司 509,499.88 29,720.83 479,779.05 北新科技发展有限公司 2,730,988.07 2,730,988.07 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 250,838.42 250,838.42 北京捷瑞信门窗有限公司 2,970,520.55 521,230.92 3,491,751.47 北新家园物业管理有限公司 220,000.00 220,000.00 0.00 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 955,277.96 112,385.64 842,892.32 深圳百安居装饰建材有限公司公司 19,180,158.99 21,223,025.60 10,442,756.52 29,960,428.07 深圳北新房地产经纪有限公司 153,219.97 153,219.97 0.00 大象资产管理公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北京百安居装饰建材有限公司 841,900.69 1,268,683.31 2,110,584.00 深圳易好家商业连锁限公司 17,293,896.49 17,293,896.49 0.00 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第70页 深圳北新广告有限公司 1,000,000.00 9,306.30 990,693.70 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 299,153.29 42,736.18 256,417.11 深圳北新贸易有限公司 -110,528.33 15,789.74 -94,738.59 UNITED SUNTECH CRAFT INC 4,966,020.00 319,038.71 4,646,981.29 2006 LIMITEP 6,061,565.83 68,621.59 5,992,944.24 东莞易好家商业有限公司 850,000.00 850,000.00 合 计 239,455,740.11 50,959,392.00 28,925,615.68 261,489,516.43 （3）股权投资差额 A、股权投资差额本年增减变动情况 被投资单位名称 2003.12.31 本年增加 本年摊销 2004.12.31 山东新鲁南纸业有限公司 980,210.00 70,015.00 910,195.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 201,752.79 8,398.77 193,354.02 郯城新兴纸制品有限公司 2,548,000.00 392,000.00 2,156,000.00 成都西南北新建材有限公司 542,301.08 31,634.23 510,666.85 北京市海淀辰龙装饰装修公司 242,226.23 14,129.86 228,096.37 北京新型建筑材料总厂储运公司 2,499,765.15 145,819.63 2,353,945.52 北京筑根技术公司 582,016.41 33,950.96 548,065.45 北京龙之星建材设备公司 509,499.88 29,720.83 479,779.05 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 299,153.29 42,736.18 256,417.11 深圳北新贸易有限公司 -110,528.33 -15,789.74 -94,738.59 UNITED SUNTECH CRAFT INC 51,074.44 532.03 50,542.41 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 955,277.96 112,385.64 842,892.32 合 计 4,873,865.71 4,426,883.19 865,533.39 8,435,215.51 B、股权投资差额的其他资料 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 累计摊销 2004.12.31 形成原因 山东新鲁南纸业有限公司 20年 1,400,300.00 490,105.00 910,195.00 收购股权差价 北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 256,586.56 63,232.54 193,354.02 收购股权差价 郯城新兴纸制品有限公司 10年 3,920,000.00 1,764,000.00 2,156,000.00 收购股权差价 成都西南北新建材有限公司 10年 542,301.08 31,634.23 510,666.85 收购股权差价 北京市海淀辰龙装饰装修公司 10年 242,226.23 14,129.86 228,096.37 收购股权差价 北京新型建筑材料总厂储运公司 10年 2,499,765.15 145,819.63 2,353,945.52 收购股权差价 北京筑根技术公司 10年 582,016.41 33,950.96 548,065.45 收购股权差价 北京龙之星建材设备公司 10年 509,499.88 29,720.83 479,779.05 收购股权差价 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 10年 427,361.83 170,944.72 256,417.11 收购股权差价 深圳北新贸易有限公司 10年 -157,897.61 -63,159.02 -94,738.59 收购股权差价 UNITED SUNTECH CRAFT INC 10年 51,074.44 532.03 50,542.41 收购股权差价 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 10年 1,123,856.42 280,964.10 842,892.32 收购股权差价 合 计 11,397,090.39 2,961,874.88 8,435,215.51 （4）其他股权投资资料 被投资单位名称 投资年限 投资比例 初始投资金额 累计权益增加 2004.12.31 山东新鲁南纸业有限公司 20年 30.00% 19,500,000.00 6,090,066.96 25,590,066.96 郯城新兴纸品有限公司 20年 28.00% 13,845,076.13 25,064,941.21 38,910,017.34 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第71页 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20年 20.00% 8,175,524.00 3,174,993.83 11,350,517.83 北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00% 8,670,000.00 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00% 4,500,000.00 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 20年 60.00% 3,010,860.00 36,734.18 3,047,594.18 烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00% 20,500,000.00 2,133,587.17 22,633,587.17 中投信用担保有限公司 20年 1.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 山东美林卫浴有限公司 30年 20.00% 13,172,589.54 155,636.94 13,328,226.48 南京金榜房地产开发有限公司 37年 22.83% 52,653,605.40 1,396,018.71 54,049,624.11 北新科技发展有限公司 22年 5.00% 2,730,988.07 2,730,988.07 北京捷瑞信门窗有限公司 20年 75.00% 3,750,000.00 -258,248.53 3,491,751.47 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 6年 25.00% 250,000.00 838.42 250,838.42 北新家园物业管理有限公司 20年 22.00% 220,000.00 -220,000.00 0.00 深圳百安居装饰建材有限公司 30年 35.00% 7,577,096.19 22,383,331.88 29,960,428.07 深圳北新房地产经纪有限公司 50年 60.00% 3,000,000.00 -3,000,000.00 0.00 大象资产管理公司 10年 11.11% 10,000,000.00 10,000,000.00 北京百安居装饰建材有限公司 3年 17.00% 2,110,584.00 2,110,584.00 深圳北新广告有限公司 50年 100.00% 1,000,000.00 -9,306.30 990,693.70 2006 LIMITEP 无期限 100.00% 6,061,565.83 -68,621.59 5,992,944.24 东莞易好家商业有限公司 无期限 85.00% 850,000.00 850,000.00 UNITED SUNTECH CRAFT INC 60.00% 4,914,945.56 -318,506.68 4,596,438.88 合 计 196,492,834.72 56,561,466.20 253,054,300.92 （5）公司长期投资减值准备计提情况如下： 被投资单位名称 2003.12.31 本年计提 本年转回 2004.12.31 北京百安居装饰建材有限公司 1,268,683.31 1,268,683.31 合 计 1,268,683.31 1,268,683.31 12、固定资产及折旧 （1）固定资产及累计折旧增减变化 固定资产原值 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 房屋及建筑物 386,052,732.20 116,224,772.98 1,767,970.46 500,509,534.72 机器设备 679,062,383.33 245,237,553.54 4,613,876.10 923,845,856.51 运输工具 29,052,288.57 26,391,790.47 2,381,792.02 54,525,099.17 其他 26,978,844.85 27,528,324.50 2,182,773.19 53,746,025.38 合 计 1,121,146,248.95 423,074,562.41 10,939,064.77 1,533,281,746.59 累计折旧 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 房屋及建筑物 78,237,262.52 13,804,704.08 408,567.02 91,633,399.58 机器设备 291,203,395.44 61,325,303.45 814,736.80 351,713,962.09 运输工具 12,071,041.74 18,504,041.93 1,052,861.78 29,522,221.89 其他 10,991,757.76 8,461,983.46 1,259,746.44 18,193,994.78 合 计 392,503,457.46 102,096,032.92 3,535,912.04 491,063,578.34 净 值 728,642,791.49 1,042,218,168.25 （2）固定资产原值本年增加 423,074,562.41 元，增加的原因包括： 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第72页 A、通过收购控股股东—北新建材（集团）有限公司纳米港科技分公司、门窗五金件项目和钢 制板式散热器项目的资产，导致母公司固定资产增加； B、通过资产置换，置入了控股股东--北新建材（集团）有限公司动力分厂资产，导致母公司 固定资产增加； C、通过资产置换拥有了北京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公司、北京新型建材材料总 厂储运公司、北京市海淀辰龙装饰装修公司和成都西南北新建材有限公司等5家公司的全部股权， 导致合并范围增加而使得固定资产相应增加； C、公司年产30000吨岩棉搬迁技术改造项目和控股子公司--北新房屋有限公司的薄板钢骨房屋 生产线等项目于本年度竣工交付使用导致固定资产增加。 （3）固定资产减值准备计提情况 项目 2003.12.31 本期计提 本期冲回 2004.12.31 计提原因 机器设备 2,851,404.97 2,851,404.97 按照现行市价计算价值减少 合计 2,851,404.97 2,851,404.97 13、在建工程 （1）工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 塑料管材管件二期 7,577,542.38 42,000.00 3,677,748.73 3,941,793.65 海南中新大厦工程 23,497,457.95 8,597,511.90 32,094,969.85 金邦板生产线 3,198,841.64 827,238.06 341,368.06 2,030,235.52 北新物流(深圳)中央配送中心 1,415,788.09 105,619,996.31 107,035,784.40 下花园岩棉生产线 31,134,103.22 24,828,248.95 55,962,352.17 石膏板三线项目（枣庄） 19,460,876.16 93,011,716.09 112,472,592.25 薄板钢骨生产线(房屋) 6,152,927.02 11,797,579.29 17,950,506.31 苏州工业园区项目 206,584,818.99 206,584,818.99 厂房改造 3,106,187.24 3,106,187.24 石膏板四线项目 57,156,687.55 57,156,687.55 下花园管套棉项目 1,870,581.31 1,870,581.31 其他零星工程 6,210,208.99 12,332,500.31 11,518,975.79 7,023,733.51 合计 98,647,745.45 524,947,827.94 89,936,821.06 341,368.06 533,317,384.27 在建工程增加的主要原因是由于公司年产3,000万平米的纸面石膏板生产线、年产5,000万平米 的纸面石膏板生产线和控股子公司--北新物流有限公司的北新物流配送中心二期工程本年度陆续 开工，当年建设资金大量投入所致。 （2）工程其他资料如下： 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 海南中新大厦工程 2,907万元 自筹资金 110.39% 金邦板生产线 400万元 自筹资金 100.00% 北新物流（深圳）中央配送中心（二期） 13,799万元 借款、自筹资金 77.56% 下花园岩棉生产线 4,300万元 借款、自筹资金 130.14% 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第73页 石膏板三线项目（枣庄） 15,600万元 借款、自筹资金 72.10% 石膏板四线项目（涿州） 19,000万元 借款、自筹资金 30.08% 苏州工业园区项目 43,759万元 借款、自筹资金 47.21% 薄板钢骨生产线(房屋) 4,087万元 自筹资金 43.92% （3）公司在建工程项目的年末余额中，借款利息资本化情况如下： 工程名称 2003.12.31 本年增加 本年转固 其他减少数 2004.12.31 北新物流（深圳）中央配送中心 2,257,726.58 2,257,726.58 石膏板三线项目 5,094,551.22 5,094,551.22 苏州工业园区项目 619,650.00 619,650.00 下花园岩棉生产线 1,180,055.25 1,180,055.25 0.00 合 计 9,151,983.05 1,180,055.25 7,971,927.80 公司在建工程利息资金化金额的计算方法为：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购 建固定资产累计支出加权平均数×资本化率，资本化率按照为购建固定资产借入借款的加权平均利 率确定。 （4）截至2004年12月31日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计提在建工 程减值准备。 14、无形资产 （1）增减变动情况 种 类 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 国家建材局信息中心相关资产 4,835,231.80 180,000.00 4,655,231.80 软件系统 221,936.80 111,218.40 110,718.40 软件系统 14,000.00 6,000.00 8,000.00 软件系统 563,055.59 563,055.59 软件系统(人力资源系统) 85,000.00 193,400.00 141,133.30 137,266.70 软件系统(工程造价系统) 3,499.99 2,000.04 1,499.95 软件系统（预算系统） 2,520.83 1,750.04 770.79 软件系统（采暖） 140,000.00 16,333.33 123,666.67 用友软件 20,000.00 10,000.00 10,000.00 用友软件 171,656.00 18,000.00 153,656.00 涂料技术 1,041,779.83 168,937.32 872,842.51 调色系统 76,000.01 15,999.96 60,000.05 KC型结构房屋技术 1,907,667.04 1,003,975.92 235,676.80 2,675,966.16 土地使用权（巴新公司） 1,680,637.35 4,035.21 19,053.79 1,665,618.77 土地使用权（涿州） 13,487,441.12 277,139.16 13,210,301.96 土地使用权（北新物流） 34,357,478.36 725,862.24 33,631,616.12 土地使用权（隆尧石膏） 1,126,208.14 44,750.04 1,081,458.10 土地使用权（隆尧石膏） 220,800.00 220,800.00 土地使用权（涿州） 2,143,168.00 17,859.75 2,125,308.25 土地使用权（上地科贸楼） 5,904,729.00 64,532.58 5,840,196.42 商标使用权 11,164,000.00 558,199.98 10,605,800.02 合 计 58,859,401.27 21,508,819.72 2,614,446.73 77,753,774.26 （2）其他相关资料 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第74页 种 类 取得方式 摊销期限 原值 累计摊销金额 2004.12.31 剩余摊销年限 国家建材局信息中心相关资产 股东投入 30年 5,400,000.00 744,768.20 4,655,231.80 26年11个月 软件系统 市场购买 5年 556,092.00 445,373.60 110,718.40 1年11个月 软件系统 市场购买 5年 30,000.00 22,000.00 8,000.00 2年2个月 软件系统（易好家） 市场购买 5年 563,055.59 563,055.59 尚未摊销 软件系统(人力资源系统) 市场购买 2年 281,900.00 144,633.30 137,266.70 1年5个月 软件系统(工程造价系统) 市场购买 2年 4,000.00 2,500.05 1,499.95 10个月 软件系统（预算系统） 市场购买 2年 3,500.00 2,729.21 770.79 5个月 软件系统（采暖） 市场购买 5年 140,000.00 16,333.33 123,666.67 4年5个月 用友软件 市场购买 2年 20,000.00 10,000.00 10,000.00 1年 用友软件 市场购买 5年 171,656.00 18,000.00 153,656.00 4年6个月 涂料技术 市场购买 8年 1,351,498.35 478,655.84 872,842.51 5年2个月 调色系统 市场购买 8年 80,000.00 19,999.95 60,000.05 5年2个月 KC型结构房屋技术 市场购买 10年 3,838,195.64 1,162,229.48 2,675,966.16 8年 土地使用权（巴新公司） 购买 95年9个月 1,824,400.58 158,781.81 1,665,618.77 87年5个月 土地使用权（涿州） 购买 50年 13,856,960.00 646,658.04 13,210,301.96 47年8个月 土地使用权（北新物流） 购买 50年 36,293,111.00 2,661,494.88 33,631,616.12 46年4个月 土地使用权（隆尧石膏） 股东投入 30年 1,342,500.00 261,041.90 1,081,458.10 24年2个月 土地使用权（隆尧石膏） 市场购买 220,800.00 220,800.00 土地使用权（涿州） 购买 50年 2,143,168.00 17,859.75 2,125,308.25 49年7个月 土地使用权（纳米港） 购买 45年9个月 5,904,729.00 64,532.58 5,840,196.42 45年3个月 商标使用权 购买 10年 11,164,000.00 558,199.98 10,605,800.02 9年6个月 合 计 85,189,566.16 7,435,791.90 77,753,774.26 （3）无形资产年末余额较上年末增加18,894,372.99元，增加的比例为32.10%，增加的主要项 目是本年度从控股股东--北新建材（集团）有限公司购买其拥有的“龙牌”注册商标使用权位于北 京市上地经济技术开发区创业中路11号的科贸楼产权。 （4）截至2004年12月31日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故未计提无形资 产减值准备。 15、长期待摊费用 种 类 原值 2003.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销金额 2004.12.31 剩余摊销年限 网络技术开发费 1,387,633.59 693,816.99 277,526.64 971,343.24 416,290.35 1年6个月 石膏板二线用电增容费 4,239,000.00 1,942,875.00 423,900.00 2,720,025.00 1,518,975.00 3年7个月 矿棉板项目培训 352,848.18 70,569.60 70,569.60 352,848.18 摊销完毕 矿棉板用电增容费 6,355,644.00 3,813,386.40 635,564.40 3,177,822.00 3,177,822.00 5年 TSW技术培训费 4,296,919.06 4,142,393.06 154,526.00 419,758.08 419,758.08 3,877,160.98 9年 商品策划费 1,810,037.06 1,810,037.06 1,810,037.06 尚未摊销 合 计 18,442,081.89 10,663,041.05 1,964,563.06 1,827,318.72 7,641,796.50 10,800,285.39 16、短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 担保借款 242,053,000.00 348,500,000.00 信用借款 209,200,000.00 215,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第75页 合 计 451,253,000.00 563,500,000.00 公司及控股子公司2004年末的借款和担保构成情况为：（1）母公司的借款为 23,500 万元， 其中担保借款为 3,000 万元，系由公司的控股股东--北新建材（集团）有限公司提供连带责任担 保；（2）控股子公司--北新塑管有限公司的借款为 600 万元，均为担保借款，由母公司提供连带 责任担保；（3）控股子公司--北新建塑有限公司的借款为 2,750 万元，均为担保借款，由母公司 提供连带责任担保；（4）控股子公司--北新物流有限公司的借款为 18,275.30 万元，其中担保借 款为 17,855.30 万元，其中由母公司提供连带责任担保的借款为 12,000 万元；由母公司的控股 股东--北新建材（集团）有限公司提供连带责任担保的借款为 5,855.30 万元。 17、 应付票据 （1）组成情况 票据种类 数量 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 86张 69,512,107.09 5,870,500.00 合 计 69,512,107.09 5,870,500.00 应付票据年末余额较上年增加 63,641,607.09 元，增加的比例为 1,084.09%，增加的主要原 因系公司的控股子公司--北新物流有限公司本年度采用银行承兑汇票的方式结算货款的比例增加 所致。 （2）应付票据年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无 质押的应付票据。 18、应付帐款 （1）帐龄分析 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 141,640,871.83 89.74% 116,459,527.49 90.54% 一年至二年 8,957,327.63 5.67% 9,753,702.65 7.58% 二年至三年 3,348,548.19 2.12% 1,519,469.57 1.18% 三年以上 3,896,191.04 2.47% 904,200.51 0.70% 合 计 157,842,938.69 100.00% 128,636,900.22 100.00% （2）应付帐款年末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项如下: 股东单位名称 2004.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 3,039,997.08 一年以内 货款 合 计 3,039,997.08 （3）应付帐款年末余额较上年末增加29,206,038.47元，增加的比例为22.70%，其主要原因系 本年度随着公司业务的发展，物资采购业务量增加及合并会计报表范围增加而使得应付款项增加。 （4）应付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 NAN YA PLASTICS LO. 8,582,976.37 一年以内 货款 山东枣庄华润纸业有限公司 7,244,454.18 一年以内 货款 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第76页 贵州龙里龙腾铁合金有限责任公司 6,245,000.00 一年以内 货款 鹤庆县卓信锰业有限责任公司 2,824,086.20 一年以内 货款 湘乡合力铁业有限公司 2,160,932.18 一年以内 货款 19、预收帐款 （1）帐龄分析 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 56,576,147.24 95.71% 38,886,232.32 92.49% 一年至二年 1,614,829.24 2.73% 2,508,365.53 5.97% 二年至三年 326,208.94 0.55% 511,812.52 1.22% 三年以上 598,841.94 1.01% 135,967.98 0.32% 合 计 59,116,027.36 100.00% 42,042,378.35 100.00% （2）预收帐款年末余额中，帐龄在一年以上的预收款项为 2,539,880.12元，无异常的大额未 结算款项。 （3）预收帐款年末余额中，预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项如下： 股东单位名称 2004.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 64,100.00 一年以内 货款 合 计 64,100.00 （4）预收帐款年末余额较上年增加 17,073,649.01 元，增加的比例为40.61%，增加的主要原 因合并会计报表范围增加所致。 （5）预收帐款年末余额中，欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 TOYOTA TSUSHO CORDORATION 9,909,510.30 一年以内 预收货款 WELLMAX INDUSTRY CO.,LTD 5,228,278.15 一年以内 预收货款 GERANT DE COMMERCE 2,976,681.99 一年以内 预收货款 BNK INTERNATIONAL LLC 2,329,297.52 一年以内 预收货款 JEASION INTERNATIONAL LIMITE 2,244,253.87 一年以内 预收货款 20、应付股利 单位名称 未付原因 2004.12.31 2003.12.31 河北隆尧县双碑石膏矿 应付未付以前年度利润 91,073.24 北新筑根建筑化学品有限公司 应付未付以前年度利润 30,357.75 中新集团财务公司 应付未付以前年度利润 60,284.89 60,715.51 合 计 60,284.89 182,146.50 应付股利年末余额系本公司的控股子公司--北新集团隆尧石膏有限责任公司以前年度应付未 付的股利。 21、应交税金 税 种 法定税率 2004.12.31 2003.12.31 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第77页 增值税 13.00% 、17.00% -4,785,854.63 5,934,021.68 营业税 5.00% 2,514,507.43 563,248.56 消费税 0 10,000.20 城市建设维护税 1.00%、7.00% 172,049.30 38,149.26 企业所得税 15.00% 5,478,366.94 3,897,322.26 个人所得税 超额累进 207,945.74 462,847.20 房产税 112,859.54 187,050.00 海关关税 -267,195.45 13,010.01 车船使用税 0 -160.00 土地使用税 -70,644.98 3,755.50 矿产资源税 2元/吨 86,206.66 47,453.38 利息税 -23,288.10 -2,669.86 合 计 3,424,952.45 11,154,028.19 应交税金年末余额较上年末减少 7,729,075.74 元，减少的比例为 69.29%，减少的主要原因 系公司的本年度应交增值税--进项税留抵税额增加较多，致使公司年末应交增值税的减少所致。 22、其他应交款 项目 法定税率 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 应缴流转税的3.00% 206,492.27 60,542.04 矿产资源补偿费 营业收入的2.00% 163,689.19 103,721.86 合 计 370,181.46 164,263.90 23、其他应付款 （1）帐龄分析 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 84,249,650.54 92.15% 27,179,208.92 67.83% 一年至二年 3,469,299.45 3.79% 3,220,943.18 8.04% 二年至三年 2,116,250.53 2.31% 6,385,169.68 15.93% 三年以上 1,596,212.09 1.75% 3,284,892.59 8.20% 合 计 91,431,412.61 100.00% 40,070,214.37 100.00% （2）其他应付款年末余额较上年增加 51,361,198.24元，增加的比例为 128.18%，其主要原 因系本年度公司的合并会计报表编制范围新增加了全资子公司北京龙之星建材设备公司、北京筑根 技术公司、北京新型建材材料总厂储运公司、北京市海淀辰龙装饰装修公司和成都西南北新建材有 限公司和孙子公司--深圳易好家商业连锁有限公司的会计报表，从而使公司其他应付款金额相应增 加所致。 （3）其他应付款年末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项如下: 股东单位名称 2004.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 2,261,708.21 一年以内 往来款 合 计 2,261,708.21 （4）其他应付款欠款金额较大的明细单位列示如下： 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第78页 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 苏州工业园区国土房产局 28,129,575.39 一年以内 购买土地款 下花园燕鸣建安有限责任公司 2,396,289.00 一年以内 工程款项 深圳市好百年投资发展有限公司 1,890,000.00 一年以内 预收租金 锦江麦德龙现购自运有限公司 1,485,000.00 一年以内 履约保证金 深圳市万商骄阳物业发展有限公司 1,073,211.00 一年以内 押金 24、预提费用 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 预提借款利息 533,335.72 533,335.72 水、电、气费 343,655.78 960,961.88 1,241,817.27 62,800.39 运输费 1,906,501.04 1,905,311.04 1,190.00 仓储费 733,352.00 614,132.00 119,220.00 物业管理费 251,375.64 205,150.22 46,225.42 电镀费 216,334.97 194,915.36 21,419.61 外加工费 8,429.99 118,325.57 100,740.46 26,015.10 销售佣金 145,380.74 658,583.74 343,049.32 460,915.16 房屋租赁费 59,564.00 970,264.05 982,606.00 47,222.05 保安费（巴新公司） 39,732.71 95.40 39,828.11 其他 546,997.63 66,040.66 480,956.97 合 计 596,763.22 6,896,127.64 5,653,762.33 1,839,128.53 25、长期借款 借款单位 2004.12.31 借款期限 年利率% 借款条件 中国银行深圳市分行 100,000,000.00 2004.04.19-2009.04.19 5.760% 担保借款 中国建设银行八卦岭支行 50,000,000.00 2004.10.11-2006.10.11 6.039% 担保借款 中国工商银行北京市分行中关村支行 96,000,000.00 1999.12.29-2006.12.29 5.589% 担保借款 中国银行北京分行 23,000,000.00 2003.11.10-2008.11.10 5.022% 信用借款 中国银行北京分行 50,000,000.00 2004.01.15-2008.11.14 5.022% 信用借款 中国银行北京分行 77,000,000.00 2004.04.15-2008.11.14 5.022% 信用借款 交通银行天坛支行 50,000,000.00 2004.09.24-2009.09.24 5.022% 担保借款 交通银行天坛支行 40,000,000.00 2004.12.20-2009.9.24 5.265% 担保借款 交通银行天坛支行 30,000,000.00 2004.12.13-2009.9.24 5.265% 担保借款 中国建设银行北太平庄支行 150,000,000.00 2004.12.24-2009.12.23 5.265% 信用借款 合 计 666,000,000.00 公司长期借款项目中，发生的担保借款是由公司的控股股东-北新建材（集团）有限公司提供 信用担保。 26、少数股东权益 股东名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 北京化二股份有限公司 （北新建塑） 50,638,168.41 4,479,367.69 46,158,800.72 北京市第二机床厂 （北新塑管） 11,141,607.22 3,109,117.88 8,032,489.34 中国新型建筑材料房地产开发公司 1,022,763.91 1,022,763.91 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第79页 北新建材（集团）有限公司 （北新房屋） 20,986,373.30 651,911.26 20,334,462.04 日本国新日本制铁株式会社 （北新房屋） 19,078,521.19 592,646.61 18,485,874.58 日本国丰田自动车株式会社 （北新房屋） 14,308,890.89 444,484.95 13,864,405.94 日本国三菱商事株式会社 （北新房屋） 14,308,890.89 444,484.95 13,864,405.94 国家建材工业局信息中心 （北新贸易） 2,057,660.56 2,057,660.56 中国建筑材料工业协会 （北新贸易） 411,532.11 411,532.11 中国建筑市场协会 （北新贸易） 274,354.74 274,354.74 深圳市清创实业有限公司 （北新装饰） 510,242.54 45,342.56 555,585.10 中国玻纤股份有限公司 （北新物流） 53,758,569.36 6,341,147.95 60,099,717.31 河北隆尧县双碑石膏矿 （隆尧石膏） 392,076.56 25,932.04 29,707.66 388,300.94 北新建材(集团)有限公司 （隆尧石膏） 2,000,390.60 2,000,390.60 合 计 190,890,042.28 6,412,422.55 15,518,422.92 181,784,041.91 27、股本（单位：股） 本次变动增减（＋，－） 2003.12.31 发行 新股 配股 送股 公积金转股 其 他 小计 2004.12.31 一、尚未流通股份 1.发起人股份 347,000,000.00 347,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 347,000,000.00 347,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 347,000,000.00 347,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 228,150,000.00 228,150,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 228,150,000.00 228,150,000.00 三、股份总数 575,150,000.00 575,150,000.00 公司股本业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的《验资报告》验证确认（验资报告文 号为“(2002)京会兴验字第295号”）。 28、资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 481,711,925.47 481,711,925.47 资产评估增值准备 32,031.50 32,031.50 股权投资差额 3,256,956.89 4,030,385.50 7,287,342.39 其他资本公积转入 171,061.13 171,061.13 合 计 485,171,974.99 4,030,385.50 489,202,360.49 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第80页 资本公积本年增加 4,030,385.50 元，其原因系公司控股的子公司--深圳北新物流有限公司与 其控股的深圳北新家居装饰设计工程有限公司联合收购深圳北新贸易有限公司20%的股权产生的股 权投资差额的负差以及参股南京金榜房地产开发有限公司产生的股权投资差额的负差，上述股权投 资差额的负差按照现行财务制度的相关规定转入资本公积核算增加所致。 29、盈余公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 57,023,256.64 11,058,640.77 68,081,897.41 法定公益金 56,478,704.10 11,037,886.31 67,516,590.41 任意盈余公积 75,096,466.13 75,096,466.13 合 计 188,598,426.87 22,096,527.08 210,694,953.95 30、未分配利润 本年度未分配利润变动情况 2004年度 2003年度 期初未分配利润 82,817,297.70 64,414,454.86 加：本期净利润 86,627,489.75 70,243,809.02 减：提取法定盈余公积 11,058,640.77 8,680,168.18 提取法定公益金 11,037,886.31 8,651,798.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 46,012,000.00 34,509,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 101,336,260.37 82,817,297.70 31、拟分配现金股利 项 目 2004.12.31 2003.12.31 拟分配现金股利 28,757,500.00 46,012,000.00 合 计 28,757,500.00 46,012,000.00 根据公司董事会2004年度股利分配建议，公司拟以2004年12月31日的股份总额 57,515 万股为 基数，按每10股向全体股东派发现金红利 0.50 元（含税），预计将分配现金股利 28,757,500 元， 该股利分配政策尚需公司2004年度股东大会审议通过。 32、外币报表折算差额 公司外币报表折算差额的年末余额为1,844,919.96元，系公司的控股子公司--北新物流有限公 司在本年度合并其海外全资子公司北新集团巴布亚新几内亚有限公司时，将其外币会计报表按照 2004年末相关外币对人民币的汇率计算所产生的汇兑差额。 33、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 毛利 项 目 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 制造及销售 814,793,156.99 718,148,331.56 707,051,606.34 596,732,220.08 107,741,550.65 121,416,111.48 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第81页 商品零售 29,556,288.85 31,581,069.82 -2,024,780.97 国内贸易 263,037,117.52 46,235,188.24 233,133,292.88 43,898,201.24 29,903,824.64 2,336,987.00 出口 230,091,731.45 219,196,460.27 201,391,331.00 178,901,981.71 28,700,400.45 40,294,478.56 仓储 11,002,456.62 10,799,725.72 1,852,216.29 1,680,646.70 9,150,240.33 9,119,079.02 装修装饰 82,102,018.89 30,197,611.34 64,512,857.94 20,270,002.70 17,589,160.95 9,927,608.64 工程及劳务 31,746,730.89 12,125,749.53 25,653,789.58 11,030,646.09 6,092,941.31 1,095,103.44 网络工程 1,678,077.00 1,748,197.44 -70,120.44 合 计 1,462,329,501.21 1,038,381,143.66 1,265,176,163.85 854,261,895.96 197,153,337.36 184,119,247.70 本公司向前5名客户销售的收入及所占比例： 2004年度 2003年度 金额 比例 金额 比例 144,006,681.84 9.85% 103,522,219.01 9.97% 34、主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 营业税 3,821,978.11 1,230,012.48 城市建设维护税 1,112,962.53 1,430,930.27 教育费附加 612,267.13 710,030.25 堤围费 593.49 资源税 358,753.28 327,453.38 合 计 5,905,961.05 3,699,019.87 35、其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 项 目 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 房屋出租 10,303,019.97 6,462,589.05 4,436,375.41 2,273,094.59 5,866,644.56 4,189,494.46 运输及劳务收入 5,442,107.66 1,924,231.74 1,602,462.17 557,692.19 3,839,645.49 1,366,539.55 销售外购商品 13,369,551.75 5,356,093.15 13,122,255.18 4,784,110.89 247,296.57 571,982.26 销售外购原料 26,180,462.15 15,605,300.98 24,115,853.97 14,662,413.49 2,064,608.18 942,887.49 技术转让费收入 42,956.00 60,848.00 2,147.80 3,042.40 40,808.20 57,805.60 代理及广告等 10,774,755.70 883,996.29 9,890,759.41 其他 981,942.02 1,892,874.45 172,682.75 1,429,285.51 809,259.27 463,588.94 合 计 67,094,795.25 31,301,937.37 44,335,773.57 23,709,639.07 22,759,021.68 7,592,298.30 公司本年度的其他业务利润较上年度增加 15,166,723.38 元，增加的比例为 199.76%，增加 的主要原因系公司合并会计报表编制范围增加了孙子公司--深圳易好家商业连锁有限公司的会计 报表，该公司本年度收到的代理、广告、促销和经营的店面及柜台出租等业务收入实现的利润导致 公司其他业务利润增加。 36、营业费用 公司2004年度的营业费用为86,594,250.75元，较2003年度增加30,000,583.94元，增加的比例 为53.01%。增加的原因主要如下： 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第82页 （1）由于本年度通过收购、资产置换等方式增加了五金事业部、采暖事业部和纳米港分公司 等分支机构，使得公司业务范围扩大、经营规模及市场投入不断增加，营业费用亦相应增加； （2）合并会计报表编制范围新增加了北京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公司、北京新 型建材材料总厂储运公司、北京市海淀辰龙装饰装修公司和成都西南北新建材有限公司等5家全资 子公司以及孙子公司--深圳易好家商业连锁有限公司的会计报表，从而使合并后的营业费用增加。 37、管理费用 公司2004年度的管理费用为 82,681,724.74 元，较2003年度的68,167,403.35 元增加 14,514,332.39 元，增加的比例为 21.29%。其原因主要是公司合并会计报表编制范围新增加了北 京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公司、北京新型建材材料总厂储运公司、北京市海淀辰龙装 饰装修公司和成都西南北新建材有限公司等5家全资子公司以及孙子公司--深圳易好家商业连锁有 限公司的会计报表，从而使合并后的管理费用增加。 38、财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 48,260,605.31 36,730,309.54 减：利息收入 12,246,998.10 11,452,060.23 减：财政贴息收入 * 34,710,000.00 汇兑损失 33,281.38 1,230,311.19 减：汇兑收益 1,946,152.27 2,438,466.36 其他 1,231,246.64 331,304.23 合 计 621,982.96 24,401,398.37 公司本年度财务费用较上年度减少 23,779,415.41 元，减少的比例为97.45%，减少其主要原 因主要是由于本年度公司收到的财政贴息收入 34,710,000.00 元，使得公司本年度的财务费用大 幅下降所致。 * （1）根据北京市财政局、北京市经济委员会于2003年7月25日下发的《关于下达2003年第一 批工业发展资金项目计划的通知》精神，公司本年度收到北京市财政支付的“塑料管材生产线技术 改造”和“全自动焊接钢制板散热器生产线”两个项目的财政贴息资金 9,960,000.00 元； （2）根据国家发展与改革委员会、财政部于2004年6月29日联合下发的《国家发展改革委员 会、财政部关于2004年第一批企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知》的精神，公司本 年度收到通过财政部下拨的“将北京西三旗石膏板厂搬迁至山东枣庄建设年产3000万平方米的石膏 板生产线和将岩棉厂搬迁至河北张家口建设年产3000吨岩棉生产线”的财政国债资金贴息 24,750,000.00 元。 根据财政部、国家经贸委关于印发《技术改造贷款贴息资金管理办法》的通知（财经字 [1999]101号文）的精神，公司将上述收到的财政贴息资金的计入本年度的财务费用。 39、投资收益 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第83页 （1）公司投资收益组成如下： 项 目 2004年度 2003年度 股权投资收益 27,237,509.66 14,419,267.98 股票、国债投资收益 -1,651,754.52 708,402.12 股权投资差额摊销 -574,932.67 -652,400.64 短期投资跌价准备 1,103,895.27 -873,162.52 长期投资减值准备 1,268,683.31 -1,268,683.31 债权投资收益 1,660,000.00 股权转让收益 -99,921.33 1,312,011.58 基金投资收益 10,181.68 合 计 27,293,661.40 15,305,435.21 公司本年度投资收益较上年增加 11,988,226.19 元，增加的比例为 78.33%，增加的主要原因 系控股子公司--北新物流有限公司权益法核算的参股公司--深圳百安居装饰建材有限公司本年度 实现的投资收益大幅增加以及成本法核算的北京百安居装饰建材有限公司上年度计提的长期股权 投资减值准备本年度冲回，导致公司本年度投资收益增加所致。 （2）股权投资收益的明细单位组成情况： 被投资单位名称 所占比例 2004年度 2003年度 山东新鲁南纸业有限公司 30.00% 104,017.55 -83,328.84 成都西南北新建材有限公司 100.00% 305.09 21,829.15 郯城新兴纸制品有限公司 28.00% 2,775,775.68 7,997,343.70 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20.00% 767,113.04 803,077.99 北京新材料孵化器有限公司 60.00% 426.77 54,089.23 烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 770,749.36 642,595.51 中投信用担保有限公司 1.00% 200,000.00 133,333.00 山东美林卫浴有限公司 20.00% 28,501.48 127,135.46 南京金榜房地产开发有限公司 22.83% 1,396,018.71 北京捷瑞信门窗有限公司 75.00% 521,230.92 -360,804.98 深圳百安居装饰建材有限公司 35.00% 21,223,025.60 9,700,974.15 深圳北新房地产经纪有限公司 60.00% -153,219.97 -2,510,872.88 深圳易好家商业连锁有限公司 75.00% -2,706,103.51 深圳北新广告有限公司 75.00% -9,306.30 2006 LIMITEP 100.00% -68,621.59 UNITED SUNTECH CRAFT INC 60.00% -318,506.68 大象资产管理有限公司 11.11% 600,000.00 合 计 27,237,509.66 14,419,267.98 上述股权投资收益的确认依据为：山东新鲁南纸业有限公司、郯城新兴纸品有限公司两公司根 据山东天恒信有限责任会计师事务所出具的“天恒信审报字[2005]第3040、3034号”审计报告调整； 烁光特晶科技发展有限公司根据北京中兴新世纪会计师事务所有限责任公司出具的“中兴新世纪审 字[2005]第0020号”审计报告调整；南京金榜房地产开发有限公司根据江苏天华大彭会计师事务所 出具的“苏天会审一[2005]2号”审计报告调整；山东美林卫浴有限公司根据山东正源和信会计师 事务所出具的“鲁正审字[2005]4033号”审计报告调整；北京捷瑞信门窗有限公司根据北京昊伦中 天会计师事务所有限责任公司出具的“昊伦中天会字（2005）第44号”审计报告调整；北新集团巴 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第84页 布亚新几内亚有限公司根据KAPI ASSOCIATES CERTIFIED PRACTISING ACCOUNTANTS(中文名：卡沛 会计师事务所) 于2005年2月16日出具的审计报告进行调整；而深圳百安居装饰建材有限公司则是 根据普华永道会计师事务所出具的审计报告（报告文号为“普华永道中天审字[2005]第345号”） 进行调整。 （3）股权投资差额摊销情况： 被投资单位名称 摊销期限 2004年度 2003年度 山东新鲁南纸业有限公司 20年 -70,015.00 -70,015.00 郯城新兴纸制品有限公司 10年 -392,000.00 -392,000.00 北京新型建筑材料设计院有限公司 10年 -112,385.64 -112,385.64 深圳北新家居装饰设计工程有限公司 -78,000.00 UNITED SUNTECH CRAFT INC 10年 -532．03 合 计 574,932.67 -652,400.64 40、补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 产品免增值税收入 * 18,268,049.42 14,848,756.01 出口商品贴息收入 ** 99,678.85 1,071,566.62 合 计 18,367,728.27 15,920,322.63 * 系公司根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续对部 分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神并经北京市国家税务局批复同意而计入 的本年度生产岩棉、矿棉吸声板、石膏板销售收入依法免征的增值税部分。 ** 系公司控股的子公司-北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、深圳市财 政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》 的通知精神，对其2004年度实现的一般现汇出口贸易收汇按人民币0.03元/美元的标准计算的财政 贴息收入。 41、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款净收入 20,549.21 43,200.54 处理固定资产净收益 197,407.16 65,959.59 其他 410,663.86 53,509.55 合 计 628,620.23 162,669.68 42、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产清理净损失 876,981.00 1,481,137.45 罚款、滞纳金支出 1,914,982.20 20,300.00 捐赠支出 10,000.00 固定资产盘亏 92,391.09 其他 198,962.33 140,168.17 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第85页 合 计 3,083,316.62 1,651,605.62 六、母公司会计报表主要项目注释 1、短期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净值 投资金额 跌价准备 投资净值 债券投资 104,315,423.46 1,313,605.27 103,001,818.19 基金投资 5,000,000.00 210,000.00 4,790,000.00 100,000.00 290.00 99,710.00 合 计 5,000,000.00 210,000.00 4,790,000.00 104,415,423.46 1,313,895.27 103,101,528.19 基金投资系公司本年度购入的开放式基金--融通行业景气基金；年末计提的短期投资跌价准备 是于2004年末按照短期投资的帐面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提的短期投资跌价准备并 计入当期损益。 2、应收帐款 （1）帐龄分析如下： 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 比例 坏帐准备 净额 一年以内 99,659,826.05 81.13% 996,628.26 98,663,197.79 76,101,374.89 67.55% 761,013.75 75,340,361.14 一年至二年 12,265,680.66 9.98% 613,284.03 11,652,396.63 17,112,500.49 15.19% 855,625.02 16,256,875.47 二年至三年 9,742,238.84 7.93% 974,223.88 8,768,014.96 12,535,195.08 11.13% 1,253,519.51 11,281,675.57 三年以上 1,173,622.99 0.96% 352,086.90 821,536.09 6,911,581.33 6.13% 2,073,474.40 4,838,106.93 合 计 122,841,368.54 100.00% 2,936,223.07 119,905,145.47 112,660,651.79 100.00% 4,943,632.68 107,717,019.11 注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计 报表的编制方法”的第8款。 （2）截至2004年12月31日，母公司应收帐款中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单 位的往来款项如下: 股东单位名称 2004.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 1,886,230.57 一年以内 往来款 合 计 1,886,230.57 （3）母公司应收帐款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下： 2004.12.31 2003.12.31 金额 比例 金额 比例 28,527,367.82 23.22% 23,521,248.31 20.88% 3、其他应收款 （1）帐龄分析如下： 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 比例 坏帐准备 净额 一年以内 28,723,519.60 98.93% 287,235.20 28,436,284.40 16,087,494.53 90.08% 160,874.95 15,926,619.58 一年至二年 156,722.21 0.54% 7,836.11 148,886.10 103,729.35 0.58% 5,186.47 98,542.88 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第86页 二年至三年 74,072.75 0.26% 7,407.28 66,665.47 72,322.22 0.40% 7,232.22 65,090.00 三年以上 80,322.22 0.28% 24,096.67 56,225.55 1,596,924.25 8.94% 479,077.27 1,117,846.98 合 计 29,034,636.78 100.00% 326,575.26 28,708,061.52 17,860,470.35 100.00% 652,370.91 17,208,099.44 注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计 报表的编制方法”的第8款。 （2）截至2004年12月31日，母公司其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份 的股东单位的欠款。 （3）其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北新建塑有限公司 22,500,000.00 一年以内 往来款项 烁光特晶科技发展有限公司 2,000,000.00 一年以内 往来款项 北新塑管有限公司 1,280,672.50 一年以内 代付利息 北新物流有限公司 817,701.50 一年以内 往来款项 北新中环国旅有限公司 150,000.00 一年以内 往来款项 4、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净值 投资金额 跌价准备 投资净值 其他股权投资 652,597,750.39 652,597,750.39 611,508,177.74 611,508,177.74 其中：股权投资差额 7,380,102.26 7,380,102.26 3,729,962.79 3,729,962.79 合 计 652,597,750.39 652,597,750.39 611,508,177.74 611,508,177.74 （2）其他股权投资本期增减变动 被投资单位名称 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 北新建塑有限公司 61,891,094.72 5,474,782.74 56,416,311.98 北新塑管有限公司 16,712,410.82 4,663,676.82 12,048,734.00 北京北新建材商贸有限公司 4,091,055.64 4,091,055.64 0.00 山东新鲁南纸业有限公司 26,466,259.41 34,002.55 26,500,261.96 北新集团隆尧石膏有限责任公司 4,477,254.30 1,931,556.33 6,408,810.63 成都西南北新建材有限公司 183,813.20 454,875.46 31,634.23 607,054.43 郯城新兴纸品有限公司 38,682,241.66 2,383,775.68 41,066,017.34 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 10,583,404.79 767,113.04 11,350,517.83 北新物流有限公司 215,034,277.42 25,364,591.80 240,398,869.22 北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 3,047,167.41 426.77 3,047,594.18 烁光特晶科技发展有限公司 21,862,837.81 770,749.36 22,633,587.17 北新房屋有限公司 122,102,535.56 3,792,938.24 118,309,597.32 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 山东美林卫浴有限公司 13,299,725.00 28,501.48 13,328,226.48 南京金榜房地产开发有限公司 49,904,100.00 4,145,524.11 54,049,624.11 北京市海淀辰龙装饰装修公司 7,791,572.06 7,791,572.06 北京新型建筑材料总厂储运公司 4,534,519.26 4,534,519.26 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第87页 北京筑根技术公司 3,344,724.61 3,344,724.61 北京龙之星建材设备公司 4,860,739.74 4,860,739.74 北新科技发展有限公司 2,730,988.07 2,730,988.07 合 计 611,508,177.74 59,143,660.32 18,054,087.67 652,597,750.39 （3）股权投资差额 A、股权投资差额本年增减变动情况 被投资单位名称 2003.12.31 本年增加 本年摊销 2004.12.31 山东新鲁南纸业有限公司 980,210.00 70,015.00 910,195.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 201,752.79 8,398.77 193,354.02 郯城新兴纸制品有限公司 2,548,000.00 392,000.00 2,156,000.00 成都西南北新建材有限公司 542,301.08 31,634.23 510,666.85 北京市海淀辰龙装饰装修公司 242,226.23 14,129.86 228,096.37 北京新型建筑材料总厂储运公司 2,499,765.15 145,819.63 2,353,945.52 北京筑根技术公司 582,016.41 33,950.96 548,065.45 北京龙之星建材设备公司 509,499.88 29,720.83 479,779.05 合 计 3,729,962.79 4,375,808.75 725,669.28 7,380,102.26 B、股权投资差额的其他资料 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 累计摊销 2004.12.31 形成原因 山东新鲁南纸业有限公司 20年 1,400,300.00 490,105.00 910,195.00 收购股权差价 北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 256,586.56 63,232.54 193,354.02 收购股权差价 郯城新兴纸制品有限公司 10年 3,920,000.00 1,764,000.00 2,156,000.00 收购股权差价 成都西南北新建材有限公司 10年 542,301.08 31,634.23 510,666.85 收购股权差价 北京市海淀辰龙装饰装修公司 10年 242,226.23 14,129.86 228,096.37 收购股权差价 北京新型建筑材料总厂储运公司 10年 2,499,765.15 145,819.63 2,353,945.52 收购股权差价 北京筑根技术公司 10年 582,016.41 33,950.96 548,065.45 收购股权差价 北京龙之星建材设备公司 10年 509,499.88 29,720.83 479,779.05 收购股权差价 合 计 9,952,695.31 2,572,593.05 7,380,102.26 （4）其他股权投资资料 被投资单位名称 投资年限 投资比例 初始投资金额 累计权益增加 2004.12.31 北新建塑有限公司 20年 55.00% 55,000,000.00 1,416,311.98 56,416,311.98 北新塑管有限公司 20年 60.00% 30,000,000.00 -17,951,266.00 12,048,734.00 北新房屋有限公司 20年 64.00% 128,000,000.00 -9,690,402.68 118,309,597.32 山东新鲁南纸业有限公司 20年 30.00% 19,500,000.00 6,090,066.96 25,590,066.96 北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 94.12% 5,997,813.30 217,643.31 6,215,456.61 成都西南北新建材有限公司 20年 100.00% 21,455.68 74,931.90 96,387.58 郯城新兴纸品有限公司 20年 28.00% 13,845,076.13 25,064,941.21 38,910,017.34 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20年 20.00% 8,175,524.00 3,174,993.83 11,350,517.83 北新物流有限公司 49年 80.00% 173,823,348.30 66,575,520.92 240,398,869.22 北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00% 8,670,000.00 0 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00% 4,500,000.00 0 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 20年 60.00% 3,010,860.00 36,734.18 3,047,594.18 烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00% 20,500,000.00 2,133,587.17 22,633,587.17 中投信用担保有限公司 20年 1.00% 10,000,000.00 0 10,000,000.00 山东美林卫浴有限公司 30年 20.00% 13,172,589.54 155,636.94 13,328,226.48 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第88页 南京金榜房地产开发有限公司 37年 22.83% 52,653,605.40 1,396,018.71 54,049,624.11 北京市海淀辰龙装饰装修公司 长期 100.00% 7,495,801.89 67,673.80 7,563,475.69 北京新型建筑材料总厂储运公司 长期 100.00% 2,870,517.15 -690,984.69 2,180,573.74 北京筑根技术公司 长期 100.00% 2,299,754.11 479,024.38 2,796,659.16 北京龙之星建材设备公司 长期 100.00% 3,574,232.13 806,728.56 4,380,960.69 北新科技发展有限公司 22年 5.00% 2,730,988.07 0 2,730,988.07 合 计 565,841,565.70 79,357,160.48 645,217,648.13 （5）截至2004年12月31日，公司其他股权投资未发现有减值之事项发生，故本期未计提长期 投资减值准备。 5、长期债权投资 （1）长期债权投资组成情况 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净值 投资金额 跌价准备 投资净值 其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 其中：应收利息 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 （2）债权投资本期增减变动 2004.12.31 2003.12.31 被投资单位名称 本金 应收利息 合计 本金 应收利息 合计 北新塑管有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 （3）其他相关资料 被投资单位名称 投资年限 最低收益率 到期日 备注 北新塑管有限公司 7年 5.589% 2007.03.20 借款 * 系公司借给控股子公司-北新塑管有限公司的资金，并按照银行同期利率收取资金利息。 （4）公司债权投资未发现有减值之事项发生，故本年度未计提长期投资减值准备。 6、投资收益 （1）公司投资收益组成如下： 项 目 2004年度 2003年度 股权投资收益 17,069,752.18 12,873,798.83 债券投资收益 -2,333,806.59 708,402.12 股权投资差额摊销 -725,669.28 -470,413.77 短期投资跌价准备 1,103,895.27 -873,162.52 债权投资收益 0 1,660,000.00 股权转让收益 -99,921.33 1,312,011.58 基金投资收益 10,181.68 合 计 15,024,431.93 15,210,636.24 （2）股权投资收益的明细单位组成： 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第89页 被投资单位名称 所占比例 2004年度 2003年度 北新建塑有限公司 55.00% -5,474,782.74 -3,191,189.20 北新塑管有限公司 60.00% -4,663,676.82 -5,635,456.31 北京北新建材商贸有限公司 80.00% -146,811.81 61,050.71 北新物流有限公司 80.00% 24,083,711.70 16,195,939.79 山东新鲁南纸业有限公司 30.00% 104,017.55 -83,328.84 北新集团隆尧石膏有限责任公司 94.12% 265,046.51 381,123.53 成都西南北新建材有限公司 100.00% 75,236.99 21,829.15 郯城新兴纸制品有限公司 28.00% 2,775,775.68 7,997,343.70 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20.00% 767,113.04 803,077.99 北京新材料孵化器有限公司 60.00% 426.77 54,089.23 烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 770,749.36 642,595.51 北新房屋有限公司 64.00% -3,792,938.24 -4,633,744.89 北京绿创环保设备股份有限公司 10.00% 0 中投信用担保有限公司 1.00% 200,000.00 133,333.00 山东美林卫浴有限公司 20.00% 28,501.48 127,135.46 南京金榜房地产开发有限公司 22.83% 1,396,018.71 北京市海淀辰龙装饰装修公司 100.00% 67,673.80 北京新型建筑材料总厂储运公司 100.00% -689,943.41 北京筑根技术公司 100.00% 496,905.05 北京龙之星建材设备公司 100.00% 806,728.56 合 计 17,069,752.18 12,873,798.83 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 除注释四（1）所示未纳入合并范围的控股子公司外存在控制关系的关联方情况： 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表 北新建材(集团)有限公司 北京市 新型建筑材料,装饰材料及配套产品 等的技术开发、制造、销售 母公司 国有独资 宋志平 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 北新建材(集团)有限公司 337,170,000.00 114,740,000.00 451,910,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元） 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 北新建材(集团)有限公司 34,700.00 60.33% 34,700.00 60.33% 4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 除注释四（2）所示联营公司外不存在控制关系的关联方如下： 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第90页 企业名称 与本公司关系 北新济南销售公司 联属公司 合肥皖龙新型建筑材料联营公司 联属公司 大连筑根新型建材公司 联属公司 北京筑根北新建材销售中心 联属公司 天津开发区北新建材有限公司 联属公司 大连北新樱花房屋公司 联属公司 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 控股股东的分公司 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 控股股东的分公司 北新国际有限公司（BNBM INTERNATIONAL CO.,LTD） 联属公司 北新澳大利亚有限公司 联属公司 北新建材机械厂 联属公司 北新建材(集团)有限公司深圳销售中心 联属公司 北新建材(集团)有限公司厦门销售中心 联属公司 北京北新建材商贸有限公司 联属公司 北新家园物业有限公司 联属公司 日本国新日本制铁株式会社 控股子公司之股东 中国建筑材料集团公司 北新集团之股东 珠江建材实业有限公司 联属公司 河北隆尧双碑石膏矿 控股子公司之股东 深圳清创实业有限公司 控股孙子公司之股东 中国玻纤股份有限公司 与本公司同一控股股东 北京第二机床厂 控股子公司之股东 北京化二股份有限公司 控股子公司之股东 5、关联方应收应付款项余额 项目及关联方名称 2003.12.31 2004.12.31 帐龄分析 欠款性质 应收帐款 北新建材(集团)有限公司 5,725,943.90 4,536,290.32 一年以内 销货款 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 3,391,472.79 一年以内 销货款 大连筑根新型建材公司 3,197,536.13 516,910.99 一年以内 销货款 成都西南北新建材有限公司 10,239,983.54 合肥皖龙新型建筑材料公司 1,041,244.95 102,239.80 一年以内 销货款 北京筑根北新建材销售中心 874,923.13 一年以内 北新济南销售公司 362,333.84 399,000.04 一年以内 销货款 北新建材机械厂 946,856.64 130,000.00 一年以内 销货款 深圳百安居装饰建材有限公司 412,995.80 556,911.69 一年以内 销货款 北新科技发展有限公司 5,020,938.39 5,837,002.64 一年至二年 销货款 北京捷瑞信门窗有限公司 2,785,380.92 2,861,154.47 一年至二年 销货款 北京市海淀区辰龙装饰装修公司 483,406.74 深圳易好家商业连锁有限公司 3,572,676.16 天津开发区北新建材有限公司 3,090,699,03 一年以内 销货款 大连北新樱花房屋公司 880,000.00 一年以内 销货款 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 20,000.00 一年以内 销货款 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第91页 北京北新建材商贸有限公司 8,305.83 一年以内 销货款 BNBM INTERNATIONAL CO.,LTD 29,230,012.47 4,438,640.92 一年至二年 销货款 北新澳大利亚有限公司 16,119,020.78 10,795,645.17 一年至二年 销货款 UNITED SUNTECH CRAFT INC. 3,200,408.28 一年以内 销货款 合计 80,013,253.39 40,764,684.94 预付帐款 北新建材机械总厂 0.00 50,000.00 一年以内 采购材料 北京市海淀辰龙装饰装修公司 687,400.00 深圳百安居装饰建材有限公司 88,694.20 73,259.16 一年以内 采购材料 北新科技发展有限公司 7,600.00 一年以内 采购材料 深圳北新家居有限公司 20,000.00 北新建材(集团)有限公司 865,555.50 879,503.46 一年至二年 采购材料 合计 1,661,649.70 1,010,362.62 其他应收款 北新建材(集团)有限公司 208,136.10 3,037,175.05 一年以内 往来款项 北京第二机床厂 595,226.50 226.50 一年至二年 往来款项 北京烁光特晶科技有限公司 2,000,000.00 一年以内 暂借款 北京捷瑞信门窗有限公司 431,786.28 341,192.19 一年至二年 往来款项 北新国际有限公司 10,666,237.14 9,235,435.21 一年至二年 暂借款 北新澳大利亚有限公司 2,897,873.67 一年以内 暂借款 深圳北新房地产经纪有限公司 4,108,586.40 136,307.06 一年以内 暂借款 中国玻纤股份有限公司 6,828.05 北新科技发展有限公司 9,990,156.76 3,641,586.02 一年至二年 暂借款 深圳清创实业有限公司 4,200.00 深圳百安居装饰建材有限公司 423.00 深圳易好家商业连锁有限公司 44,984,638.13 中国建筑材料集团公司 116,000.00 珠江建材实业有限公司 43,826.48 北新澳大利亚有限公司 1,028,220.22 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 50,679.21 一年以内 往来款项 东莞易好家商业有限公司 5,998,701.82 一年以内 代垫款项 UNITED SUNTECH CRAFT INC. 9,251.40 一年以内 往来款项 北京北新商贸有限公司 437.06 一年以内 往来款项 合计 72,184,265.06 27,348,865.19 应付票据 深圳易好家商业连锁有限公司 23,000,000.00 合计 23,000,000.00 应付帐款 北新国际有限公司 2,076.71 一年以内 货款 北京新型建筑材料总厂储运公司 211,871.15 深圳百安居装饰建材有限公司 13,690.95 一年以内 货款 北新建材（集团）有限公司 8,306,779.53 3,039,997.08 一年以内 货款 北新建材机械总厂 500,545.07 一年以内 货款 天津开发区北新建材有限公司 52,200.00 一年以内 货款 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第92页 北京筑根北新建材销售中心 7,841.30 7,841.30 一年至二年 货款 北京化二股份有限公司 1,595,466.67 北新家园物业有限公司 586,067.32 881,825.95 一年以内 物业管理 北京市海淀辰龙装饰装修公司 721,485.00 北新澳大利亚有限公司 593,667.22 一年以内 货款 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 26,600.00 合计 11,456,110.97 5,091,844.28 预收帐款 北新建材机械总厂 23,000.00 一年以内 货款 北新建材（集团）有限公司 64,100.00 一年以内 货款 北京筑根北新建材销售中心 7,500.00 一年以内 货款 北新建材有限公司厦门销售中心 471,584.37 一年以内 货款 北京烁光特晶科技有限公司 26,305.00 26,305.00 一年至二年 货款 合计 26,305.00 592,489.37 其他应付款 北新建材(集团)有限公司 6,856,682.53 2,261,708.21 一年以内 往来款项 北新家园物业有限公司 767,103.09 一年以内 往来款项 北京第二机床厂 5,040.31 一年以内 往来款项 中国玻纤股份有限公司 1,934.56 一年以内 往来款项 北京北新商贸有限公司 39,304.82 一年以内 往来款项 深圳北新广告有限公司 802,511.27 一年以内 往来款项 珠江建材实业公司 26,235.52 一年以内 往来款项 深圳清创实业有限公司 2,800.00 一年以内 往来款项 东莞易好家商业有限公司 3,763,250.00 一年以内 代收款项 南京金榜房地产开发有限公司 9,904,100.00 河北隆尧双碑石膏矿 49,880.00 49,880.00 一年至二年 往来款项 大连筑根新型建材公司 47,711.62 一年以内 往来款项 北新深圳销售中心 868,058.68 合计 17,678,721.21 7,767,479.40 6、关联交易 关联方名称 交易内容 2004 年度 2003 年度 山东新鲁南纸业有限公司 购买护面纸 23,635,341.12 35,085,230.77 北京化二股份有限公司 购买聚氯乙烯 58,308,180.51 31,396,033.07 北新集团纳米港分公司 购买发泡剂 458,215.39 962,369.23 深圳百安居装饰建材有限公司 采购零星材料 88,690.20 北新科技发展有限公司 采购零星材料 211,477.14 北京新型建筑材料总厂储运公司 接受运输、装卸服务 1,229,853.38 3,981,444.77 北新建材(集团)有限公司动力分厂 支付水电汽费 14,360,318.94 22,242,380.45 北京捷瑞信门窗有限公司 销售商品 4,371,825.55 3,721,045.30 北新建材(集团)有限公司销售中心 销售商品 5,158,231.88 8,960,772.17 北京新型建材厂济南销售公司 销售商品 8,480,931.21 11,981,772.94 合肥皖龙新型建筑材料联营公司 销售商品 2,465,242.76 大连筑根新型建材公司 销售商品 466,341.86 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第93页 成都西南北新建材有限公司 销售商品 13,795,288.98 21,925,446.73 深圳百安居装饰建材有限公司 销售商品 2,753,871.44 1,847,011.57 深圳易好家商业连锁有限公司 销售商品 396,905.20 北新科技发展有限公司 销售商品 1,621,339.08 3,177,489.50 UNITRD SUNTECH CRAFT INC 销售商品 2,113,434.48 北新国际有限公司 销售商品 1,799,527.96 北新澳大利亚有限公司 销售商品 5,493,414.72 北新建材(集团)有限公司 销售原材料 180,641.83 3,827,440.94 深圳百安居装饰建材有限公司 仓储收入 11,002,456.62 10,694,725.72 北新家园物业管理公司 接受物业管理服务 4,465,582.86 5,202,907.14 北新建材(集团)有限公司 提供水、电、汽 416,441.22 北新家园物业管理公司 提供水、电、汽 744,859.76 北京北新商贸有限公司 提供水、电、汽 10,480.55 北新建材(集团)有限公司 支付土地使用费 1,007,175.00 1.007,175.00 北新建材(集团)有限公司 支付商标使用费 500,000.00 1,000,000.00 深圳易好家商业连锁有限公司 资金占用费收入 915,237.50 中国玻纤股份有限公司 资金占用费收入 62,568.75 北新科技发展有限公司 资金占用费收入 2,988,038.56 280,200.07 北新国际有限公司 资金占用费收入 714,823.88 1,108,638.93 北新澳大利亚有限公司 资金占用费收入 430,560.58 深圳北新房地产经纪有限公司 资金占用费收入 575,851.42 北新建材（集团）有限公司 转让开放式基金 40,200,000.00 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 支付设计费 306,400.00 日本国新日本制铁株式会社 TSW 技术培训费 154,526.00 3,826,165.60 日本国新日本制铁株式会社 薄板钢骨工程技术费 5,731,238.13 7、商标所有权转让、资产及负债转让和资产置换 2004年4月29日，公司与控股股东--北新建材（集团）有限公司签订了《商标所有权转让协议》、 《资产及负债转让协议》和《资产置换协议》，根据该上述协议规定： （1）公司以人民币 1,100.00 万元购买北新建材（集团）有限公司拥有的“龙牌”注册商标。 （2）公司以人民币6,370.98万元受让北新建材（集团）有限公司所拥有纳米港分公司的资产 并承担该公司的全部负债； （3）以公司合法拥有的北京北新商贸有限公司80%的股权、木业分公司的资产及负债和公司部 分债权作价5,591.01万元与北新建材（集团）有限公司拥有的北京龙之星建材设备公司、100%的股 权、北京市海淀辰龙装饰装修公司100%的股权、成都西南北新建材有限公司70%的股权、北新集团 隆尧石膏有限责任公司30%的股权、北新科技发展有限公司5%的股权、北京新型建筑材料总厂储运 公司100%的股权和北新集团动力分厂等作价4,762.53万元进行置换，资产置换差价部分北新建材 （集团）有限公司已以现金的方式一次性支付给本公司。 2004年3月10日，公司与控股股东--北新建材（集团）有限公司签订了《关于五金件与散热器 项目的收购协议》，根据该协议规定：公司以承担债务的方式收购北新建材（集团）有限公司拥有 的门窗五金件项目和钢板式散热器项目，本公司为收购上述项目共支付结算款项843.72万元，同时 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第94页 承担了国家开发银行总行营业部对上述两个项目建设的专项借款及其他负债21,703.45万元。截至 本报告日，本收购已全部完成。 上述收购、购买和资产置换的作价依据本公司及北新建材（集团）有限公司均委托中发国际资 产评估有限公司分别进行了评估，该公司分别出具了“中发评报字[2004]第036号”、“中发评报 字[2004]第037号”等资产评估报告。 八、或有事项及承诺事项 1、公司对控股子公司--北新建塑有限公司在中国民生银行股份有限公司西坝河支行的2,750 万元借款提供连带责任担保，期限为一年，自2004年7月15日至2005年7月15日止；对控股子公司北 新塑管有限公司在中国民生银行股份有限公司西坝河支行的600万元借款提供连带责任担保，期限 为一年，自2004年12月24日至2005年12月24日止。 2、公司于2004年4月19日与中国光大银行北京新源支行签署了金额为人民币10,000万元的《综 合授信协议》，根据该协议规定：本公司可在2004年4月19日至2005年4月19日期间在该支行循环使 用人民币借款3,600万元、开具6,300万元的银行承兑汇票和担保（含保函）100万元。该综合授信 协议由本公司的控股股东--北新建材（集团）有限公司提供担保。 公司于2004年3月17日与北京市商业银行股份有限公司万寿路支行签订了金额为人民币5,000 万元的《综合授信合同》，授信期限为一年，自2004年3月17日起至2005年3月17日止，在此期间公 司可循环使用上述授信额度。 公司于2004年12月24日与中国民生银行股份有限公司西坝河支行签订了金额为人民币10,000 万元的《综合授信合同》，授信期限为一年，自2004年12月24日起至2005年12月24日止，在此期间 公司及控股的北新塑管有限公司、北新建塑有限公司可循环使用上述授信额度。 公司的控股子公司--北新物流有限公司与深圳市商业银行福星支行与2004年6月16日签订的人 民币贰亿元的《综合授信额度合同》，期限为一年，自2004年6月16日起至2005年6月16日止；本公 司的控股股东--北新建材（集团）有限公司为该合同提供连带责任担保。 3、本公司没有需说明的其他重大的或有事项，亦没有其他需说明的重大的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、2005年2月1日，公司所属的北京龙之星建材设备公司、北京新型建筑材料总厂储运公司和 北京筑根技术公司等3家全资子公司已在工商行政管理部门注销了企业法人资格，并依法变更登记 成为本公司的分公司。 2、2005年2月25日，公司第三届董事会第十次临时会议表决通过如下决议： （1）审议通过了《关于将公司拟北新建材（集团）有限公司进行资产置换提交股东大会的议 案》，该议案涉及内容为：公司将持有的控股子公司--北新塑管有限公司60%的股权和3,218.98万 元的债权置换给北新建材（集团）有限公司，同时置入北新建材（集团）有限公司持有的中国联合 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第95页 水泥有限责任公司9.9%的股权。 （2）审议通过了《关于出资2,200万元收购江苏天丰新型建材有限公司75%的股权的议案》， 根据该议案规定：公司将出资2,200万元收购江苏天丰新型建材有限公司75%的股权，该股权收购完 成后，公司将成为江苏天丰新型建材有限公司的控股股东。截至本报告日，相关股权的收购手续正 在办理之中。 （3）审议通过了《关于为控股子公司北新物流有限公司提供1亿元综合授信额度担保的议案》， 根据该议案规定：公司将为北新物流有限公司在交通银行深圳分行红桂支行提供1亿元的综合授信 额度担保，期限为一年。 3、根据公司董事会2004年度股利分配建议：公司拟以2004年12月31日的股份总额 57,515万股 为基数，按每10股向全体股东派发现金红利 0.50 元（含税），预计将分配现金股利 28,757,500 元， 该股利分配政策尚需公司2004年度股东大会审议通过。 4、本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。 十、其他重要事项 1、根据北京市国家税务局“ 94 财税001号”文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的 精神，2000年12月1日，经北京市海淀区国家税务局以“（2000）海国税（所）字第203号”文批复， 同意自2000年8月1日起至2005年7月31日止的5年期限内，对本公司利用工业三废加工生产的纸面石 膏板免征企业所得税的税收优惠政策。 根据北京市国家税务局下发的《转发国家税务总局关于企业所得税几个问题的通知的通知》 （“京国税[94]068号”文）和《关于贯彻执行国家税务总局印发企业所得税减免税管理办法的通 知》（“京国税[1997]130号”文）及“京国税函[2001]622号”文的批复并于2002年9月5日经海淀 区国家税务局下发的《减税、免税批复通知》（“[2001]海国税所字349号”文）同意，公司控股 的子公司-北新房屋有限公司自2002年1月1日起至2004年12月31日止享受免征企业所得税3年的税 收照顾。 2、2004年4月29日，公司与控股股东--北新建材（集团）有限公司签订了《商标所有权转让协 议》、《资产及负债转让协议》和《资产置换协议》，根据该上述协议规定： （1）公司以人民币 1,100.00 万元购买北新建材（集团）有限公司拥有的“龙牌”注册商标。 （2）公司以人民币6,370.98万元受让北新建材（集团）有限公司所拥有纳米港分公司的资产 并承担该公司的全部负债； （3）以公司合法拥有的北京北新商贸有限公司80%的股权、木业分公司的资产及负债和公司部 分债权作价5,591.01万元与北新建材（集团）有限公司拥有的北京龙之星建材设备公司、100%的股 权、北京市海淀辰龙装饰装修公司100%的股权、成都西南北新建材有限公司70%的股权、北新集团 隆尧石膏有限责任公司30%的股权、北新科技发展有限公司5%的股权、北京新型建筑材料总厂储运 公司100%的股权和北新集团动力分厂等作价4,762.53万元进行置换，资产置换差价部分北新建材 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第96页 （集团）有限公司已以现金的方式一次性支付给本公司。 2004年3月10日，公司与控股股东--北新建材（集团）有限公司签订了《关于五金件与散热器 项目的收购协议》，根据该协议规定：公司以承担债务的方式收购北新建材（集团）有限公司拥有 的门窗五金件项目和钢板式散热器项目，本公司为收购上述项目共支付结算款项843.72万元，同时 承担了国家开发银行总行营业部对上述两个项目建设的专项借款及其他负债21,703.45万元。截至 本报告日，本收购已全部完成。 3、经国务院国有资产管理委员会于2004年12月27日下发的《关于北新集团建材股份有限公司 和中国玻纤股份有限公司国有股划转的批复》（文号为“国资产权[2004]1304号”）批复同意，本 公司的控股股东--北新建材（集团）有限公司将其持有本公司34,700万股的国有法人股无偿划转给 中国建筑材料及设备进出口公司。该股权划转完成后，中国建筑材料及设备进出口公司将成为本公 司的控股股东。 上述股权划转的手续尚在办理的过程之中。 4、公司非经常性损益项目列示如下： 明细项目 2004 年度 2003 年度 股票、基金投资收益 692,233.75 债券投资收益 -2,333,806.59 708,402.12 债权投资收益 1,660,000.00 股权投资差额摊销 -865,533.39 -609,745.83 长期股权投资转让收益 -99,921.33 1,312,011.58 计提的各项减值准备转回额 4,204,444.46 -2,141,845.83 营业外收支净额 -2,454,696.39 -1,488,935.94 收取的资金占用费 5,853,184.24 3,215,426.42 财政贴息收入 34,809,678.85 1,071,566.62 流动资产盘盈、盘亏 320,080.18 -306,552.05 享受的企业所得税优惠 156,311.54 合 计 40,281,975.32 3,420,327.09 减：少数股权损益影响额 -1,029,800.51 -236,645.00 减：所得税影响数额 -543,550.46 -208,496.70 非经常性损益净额 38,708,624.35 2,975,185.39 5、本公司没有需说明的其他重要事项。 北新集团建材股份有限公司 2004 年度报告 第97页 第十二节 备查文件 1、载有公司法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的会 计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 北新集团建材股份有限公司 董事会 2005 年 3 月 4 日