000789_2001_万年青_江西水泥2001年年度报告_2002-03-15.txt

江西万年青水泥股份有限公司 目 录 重要提示 1 一 公司基本情况简介 1 二 会计数据和业务数据摘要 2 三 股本变动及股东情况 4 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 6 五 公司治理结构 7 六 股东大会情况简介 9 七 董事会报告 10 八 监事会报告 17 九 重要事项 19 十 财务报告 21 十一 备查文件目录 65 江西万年青水泥股份有限公司 - 1 - 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连 带责任 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 江西万年青水泥股份有限公司 公司法定英文名称 JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO. LTD. 二 公司法定代表人 魏新安 三 公司董事会秘书 马 欣 公司证券事务代表 周志承 联系地址 江西省万年县江西万年青水泥股份有限公司 电 话 0793-3839605 3839868 传 真 0793-3839776 电子信箱 srwngs@ 四 公司注册地址 江西省万年县 公司办公地址 江西省万年县江西万年青水泥股份有限公司 邮政编码 335506 公司国际互联网网址 http // 电子信箱 srwngs@ 五 公司选定的信息披露报纸名称: 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定的网站的网址 http // 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 江西水泥 股票代码 000789 江西万年青水泥股份有限公司 - 2 - 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1997 年 9 月 5 日 企业法人营业执照登记号 3600001131177 税务登记号码 362331705750581 公司聘请会计师事务所 名称 广东恒信德律会计师事务所有限公司 办公地址 江西省南昌市叠山路 246 号 二 会计数据与业务数据摘要 一 本年度实现利润情况 单位 元 利润总额 34,524,195.76 净利润 30,342,697.32 扣除非经常性损益后的净利润 30,945,711.36 主营业务利润 104,430,673.64 其他业务利润 -493,337.51 营业利润 34,159,657.70 投资收益 967,552.10 补贴收入 330,000.00 营业外收支净额 -933,014.04 经营活动产生的现金流量净额 62,017,801.02 现金及现金等价物净增加额 109,561,780.28 扣除非经常性损益的项目及金额 单位 元 (1) 补贴收入 330,000.00 (2) 营业外收入 149,849.23 (3) 营业外支出 1,082,863.27 江西万年青水泥股份有限公司 - 3 - 二 近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 万元 37,428.06 28,944.99 30,147.77 净利润 万元 3,034.27 4,188.52 3,691.46 总资产 万元 104,121.44 86,107.24 69,809.87 股东权益 不含少数股东权益 71,441.36 64,709.59 42,906.94 每股收益 摊薄 元 0.089 0.123 0.121 每股收益 加权 元 0.089 0.123 0.121 每股净资产 元 2.098 1.900 1.402 调整后的每股净资产 元 1.871 1.762 1.383 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.182 0.013 0.393 净资产收益率 摊薄 4.25 6.47 8.60 净资产收益率 加权 4.35 6.77 8.41 净资产收益率 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.62 14.96 0.307 0.307 营业利润 4.78 4.89 0.100 0.100 净利润 4.25 4.35 0.089 0.089 扣除非经常性损益后的净利润 4.33 4.43 0.091 0.091 三 报告期内股东权益变动情况及说明 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 34,050.00 24,063.14 1,645.43 1,035.32 3,915.71 64,709.60 本期增加 5,400.00 310.25 155.13 3,034.27 8,899.63 本期减少 2,167.88 2,167.87 期末数 34,050.00 29,463.14 1,955.68 1,190.45 4,782.10 71,441.36 变动原因 技 改 国 债 贴 息补助资金 利润分配 利润分配 利润增加及分 配 利 润 分 配 及 国 债贴息补助资金 江西万年青水泥股份有限公司 - 4 - 三 股本变动及股东情况 一 公司股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 230,000,000 230,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 230,000,000 230,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 110,500,000 110,500,000 2 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 110,500,000 110,500,000 三 股份总数 340,500,000 340,500,000 二 股票发行与上市情况 99 年 12 月公司实施了配股 每股面值人民币 1 元 配售价格每股人民币 6 元 配售基 数及比例为 以公司 1999 年 12 月 31 日总股本 30 600 万股为基数向全体股东每 10 股配 售 3 股 配售数量 向股东实际配售数 3450 万股 其中 向国有法人股股东配售 900 万 江西万年青水泥股份有限公司 - 5 - 股 向社会公众股股东配售 2550 万股 股权登记日 1999 年 12 月 28 日 除权基准日 1999 年 12 月 29 日 配股缴款起止日 1999 年 12 月 30 日至 2000 年 1 月 14 日 获配新增 的社会公众股流通部分 25,454,661 股上市交易时间为 2000 年 2 月 16 日 其中董事 监事 和高管人员获配的 45339 股与原有股份暂时冻结 三 股东情况 1 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 39,987 户 2 前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 持股数(股) 占总股本% 1 江西水泥厂 230,000,000 67.55 2 上海亿达企业发展有限公司 3,033,578 0.891 3 赖元平 854,053 0.251 4 刘伦木 645,682 0.190 5 徐向东 622,400 0.183 6 崔 南 500,000 0.147 7 杨正碧 477,672 0.140 8 任 蓉 451,109 0.132 9 朱中元 441,670 0.130 10 魏仁芳 377,600 0.111 3 控股股东情况介绍 名 称 江西水泥厂 法定代表人 魏新安 成立日期 1958.9 主要业务和产品 生产石灰石 千枚岩等水泥原料 注册资本 32030 万 股权结构 国有独资 4 控股股东的控股股东情况介绍 名 称 江西省建材集团公司 法定代表人 魏新安 江西万年青水泥股份有限公司 - 6 - 成立日期 1997.1 主要业务和产品 省政府授权范围内的国有资产经营 投资 租赁 拍卖 托管 注册资本 38051 万 股权结构 国有独资 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 魏新安 男 56 岁 董事长 2000.09--2003.09 0 0 杨石根 男 49 岁 副董事长 总经理 2000.09--2003.09 17680 17680 汪 波 男 55 岁 董事 2000.09--2003.09 0 0 刘明寿 男 51 岁 董事 2000.09--2003.09 0 0 梁家友 男 47 岁 董事 2000.09--2003.09 15470 15470 李和返 男 47 岁 董事 2000.09--2003.09 9503 9503 常务副总经理 潘维西 男 47 岁 董事 2000.09--2003.09 13260 13260 马 欣 男 41 岁 董事 副总经理 2000.09--2003.09 13260 13260 董事会秘书 李元本 男 37 岁 董事 总会计师 2000.09--2003.09 0 0 胡显坤 男 38 岁 总工程师 2000.09--2003.09 13260 13260 刘 伟 男 42 岁 副总经理 2000.09--2003.09 9503 9503 龙 江 男 36 岁 副总经理 2000.09--2003.09 0 0 关宏星 男 40 岁 副总经理 谢赛玖 男 45 岁 监事会主席 2000.09--2003.09 0 0 陈建军 男 44 岁 监事 2000.09--2003.09 0 0 刘 斌 男 49 岁 监事 2000.09--2003.09 0 0 曾月秀 女 35 岁 监事 2000.09--2003.09 0 0 邓小春 男 36 岁 监事 江西万年青水泥股份有限公司 - 7 - 二 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 报告期内 在公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员实行岗位技能工资制 2 在公司领取报酬的 12 名现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 175700 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 47652 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬的总额 43910 元 在公司领取董事 监事 高级管理人员按报酬数额区间划分如下 1.2 1.4 万 2 人 1.4 1.6 万 8 人 1.6 1.8 万 1 人 不在公司领取报酬的董事 监事的姓名 魏新安 汪波 刘明寿 潘维西 谢赛玖 陈建军 以上人员均在江西省建材集团公司领取报酬 监事刘斌在江西水泥厂领取报酬 3 报告期内离任的董事 监事和高级管理人员姓名及离任原因 报告期内监事叶明发 副总经理汤中和 潘维西因工作调动原因而离任 4 员工情况 报告期末在职员工数量 1820 人 其中 生产人员 1330 人 销售人员 85 人 技术人员 149 人 财务人员 37 人 行政人员 219 人 教育程度 本科以上 74 人 大中专以上 1666 人 高中及高中以下 80 人 公司无需承担离退休职工的费用 五 公司治理结构 一 公司治理结构现状 上市以来 公司严格按照 公司法 证券法 中国证监会和深圳证券交易所有 关规定的要求 不断完善公司法人治理结构 规范运作 公司目前治理结构如下 1 关于股东和股东大会 公司能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地 位 充分的行使自己的权利 认真接待股东来访和来电咨询 严格按照中国证监会发布的 股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利 从 未干涉公司决策和生产经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面 做到相互独立 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 江西万年青水泥股份有限公司 - 8 - 3 关于董事和董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选聘董事 公 司董事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的要求 公司董事能够以认真 负责 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会 了解作为董事的权利 义务和责任 公司 正积极物色独立董事人选 将按照有关规定修改公司章程 建立独立董事制度和董事专门 委员会 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的要求 公司监事会能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司财务 以及公司董事 高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司正筹备建立公正 透明的董事 监事和经理人 员的绩效评价标准与激励约束机制 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行 法人等债权人 员工 客户 消 费者 社区等其他利益相关者的合法权益 以实现公司持续 健康发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会独立负责信息披露工作 接待股东来访 来电咨询 加强与股东交流 公司能够严格按照法律 法规和 公司章程 的规定 真 实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能 够按照有关规定 及时披露大股东或实际控制人的详细资料和股份变化情况 二 公司独立董事情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 正在积极物色独立董事人选 修改公司章程有关条款 按规定建立独立董事制 度 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面分开情况 1 在人员方面 公司在劳动 人事及工资管理方面独立 高级管理人员均在本公司领 取报酬 未在控股股东单位领取报酬 担任职务 2 在资产方面 公司的资产独立完整 权属清晰 对资产独立登记 核算和管理 3 在财务方面 本公司设有独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度 在银行独立开户 4 在机构方面 本公司拥有健全的组织机构 董事会 监事会等内部机构独立运作 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 5 在业务方面 本公司业务独立于控股股东 自主经营 业务结构完整 四 报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度 报告期末对高级管理人员进行了述职和考评 目前还未建立对高级管理人员的激励机 制 江西万年青水泥股份有限公司 - 9 - 六 股东大会情况简介 一 股东大会有关情况 报告期内共召开四次股东大会 具体情况如下 1 本公司 2000 年年度股东大会于 2001 年 4 月 9 日在江西省万年县江西水泥厂万年青 宾馆召开 通过如下决议 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 审议通过了修改南昌水泥粉磨站议案 审议通过了续聘会计师事务所议案 审议通过了 2000 年度利润分配预案 审议通过了修改公司章程的议案 公司 2001 年 3 月 9 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了召开本次股东大会的 通知 有关本次股东大会的详细情况刊登在 2001 年 4 月 10 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 2 2001 年第一次临时股东大会于 2001 年 6 月 30 日在公司本部召开 通过了以下决 议 审议通过投资江西万年青科技工业园有限责任公司议案 审议通过投资江西万年青电子有限责任公司议案 公司于 2001 年 5 月 29 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了召开本次股东大会 的通知 有关本次股东大会的详细情况刊登在 2001 年 7 月 2 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 3 2001 年第二次临时股东大会于 2001 年 8 月 3 日上午在江西省万年县万年青宾馆五 楼会议室召开 通过以下决议 审议通过 关于江西万年青水泥股份有限公司符合增发 A股条件的议案 审议并通过 关于江西万年青水泥股份有限公司申请增发不超过 5500 万股 A股 的议案 审议并通过 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发 A股具体事宜的议 案 审议并通过 关于本次增发 A股募集资金计划投资项目可行性的议案 审议并通过 关于将前次配股募集资金节余资金投资 三号窑 技改项目的议 案 江西万年青水泥股份有限公司 - 10 - 审议并通过 江西万年青水泥股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况说 明 审议并通过注册会计师出具的 前次募集资金使用情况的专项报告 审议并通过 关于提请股东大会授权董事会投资权限的议案 公司于 2001 年 7 月 3 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了召开本次股东大 会的通知 有关本次股东大会的详细情况刊登在 2001 年 8 月 4 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 4 2001 年度第三次股东大会于 2001 年 10 月 23 日在江西省万年县万年青宾馆召 开 通过以下决议 审议通过了 关于兴建江西玉山水泥熟料生产线的议案 公司于 2001 年 9 月 22 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了召开本次股东大 会的通知 有关本次股东大会的详细情况刊登在 2001 年 10 月 24 日的 中国证券报 和 证券时报 上 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为水泥熟料及硅酸盐水泥的生产销售 2001 年度共生产水泥 133.97 万 吨 生产熟料 155 万吨 销售水泥 134.26 万吨 销售熟料 43.32 万吨 完成主营业务收入 37428.06 万元 主营业务利润 10443.07 万元 分产品类别的主营业务收入和利润构成 单位 万元 产品 主营业务收入 主营业务利润 水泥 31210.98 8933.28 熟料 6217.08 1509.79 江西万年青水泥股份有限公司 - 11 - 分地区类别的主营业务收入和利润构成 单位 万元 地区 主营业务收入 主营业务利润 江西 24283.70 6775.57 福建 10672.23 2977.73 占公司主营业务收入 10%以上的产品销售情况 单位 万元 产品 销售收入 销售成本 毛利率 水泥 31210.98 22083.63 28.62% 熟料 6217.08 4668.63 24.28% 报告期内主营业务结构较前一报告期发生了较大变化 熟料销售比例大为提高 2 主要控股公司的经营情况及业绩 单位 万元 单位名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 南昌万年青水泥有 限责任公司 生产与销售 水泥 3125 3547 78 江西万年青科技工 业园有限责任公司 新型建材 物业管理 2000 2058 在建 江西万年青电子有 限公司 水晶加工 水晶 1500 2240 在建 江西波阳万年青水 泥有限责任公司 水泥生产销 售 水泥 666 1087 -81 深圳市盛信达投资 有限公司 投资开发 1000 854 -139 3 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 51.51% 公司向前五 名客户销售的合计金额占年度销售总额 18.90 % 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司在经营中的问题与困难主要有 江西万年青水泥股份有限公司 - 12 - 煤炭等原燃材料价格持续上涨 铁路运费上调 使产品成本进一步上升 地方保护主义严重 国家水泥新标准实施不到位 给销售造成一定困难 人才激励机制没有得到充分发挥 存在人才流失现象 公司采取了以下解决方案 加强了采购管理与物资管理 在过去招标采购 定点定价的基础上 实行定厂家 定品牌 定包装的 三定 标准新方法 优化了进货渠道 降低了采购价格 同时严格执 行物资储备定额制度 保证物资的合理库存 加快物资流动速度 严格控制各项费用开支 完善了财务管理制度 对资金实行计划管理 严格控制无 计划或超额使用资金 并严格资金使用审批程序 适时调整营销策略 通过以下措施加大了销售力度 细分市场 划片包干 收入与 经营指标挂钩 实施过失追究 权责对等 上下共担风险 抓住重点工程 积极取得各方 支持 提高服务质量 优化服务形象 技术创新是增强企业竞争力的重要环节 公司完善了技术创新及技术开发项目管理 体系 制订了 技术中心科技成果奖实施细则 调动了科技人员的积极性和创造性 在 分配制度上 进一步完善了分配结构和分配方式 大力推广岗薪制 二 公司投资情况 1 募集资金使用情况 公司于 1997 年 8 月获准发行人民币普通股 5000 万股 共募集资金 20, 450 万元 所 募集资金用于一号窑技术改造项目 2000 年 1 月实施完配股 募集资金 15, 614. 57 万元 本公司已将首次公开发行股票募集资金 20, 450 万元投入该项目, 计划于 2000 年至 2001 年 用前次配股募集资金 10, 375. 57 万元继续投入该项目 一号窑技术改造工程项目计划投资 30, 825 万元, 截止 2000 年底已投入募集资金 24, 757. 67 万元 截止 2001 年 6 月 30 日该项目已完工 各项技术 经济指标均达到设计 要求 实际使用前次配股募集资金 5, 633 万元 工程节余 4, 742. 57 万元 南昌水泥粉磨站项目属一号窑技改工程的配套项目 原定投资 7, 000 万元 其中 5, 239 万元采用配股资金投入 由于客观情况的变化 公司已对该项投资方案进行修改 公司出资 2, 125 万元与南昌水泥厂合资建粉磨站 双方成立合资公司 南昌水泥厂出实物 资产 1, 000 万元 双方各占 68%和 32%的股权 募集资金使用的具体情况见表一 表二 江西万年青水泥股份有限公司 - 13 - 表一 募集资金使用情况 单位 万元 投资项目 投入时间 计划投资额 实际投资额 实际投资与计划 投资额的差额 备注 一号窑技 改项目 1998 年-2001 年 30825.57 26083 (4742.57) 巳完工 南昌水泥 粉磨站 2000 年-2001 年 5239 2125 (3114) 巳完工 合计 36064.57 28208 (7856.57) 表二 节余募集资金投向 单位:万元 投资项目 投入时间 计划投资额 实际投资额 实际投资与计划 投资额的差额 备 注 三号窑技 术改造 2002 4483 4483 2001 年 8 月 3 日,已 经股东大会决议通 过,待实施 补充流动 资金 2001 3114 3114 2001 年 4 月 9 日,已 经股东大会决议通 过 补充流动 资金 2001 259.57 259.57 2001 年 8 月 3 日 已经股东大会决议 通过 合计 7856.57 2 非募集资金使用情况 2001 年 6 月 30 日 经公司 2001 年度第一次临时股东大会批准 公司以自有资金 1900 万元人民币 与海南华才实业发展公司合资组建江西万年青科技工业园有限责任公 司 该公司注册资本 2000 万元人民币 本公司投资 1900 万元 占 95% 海南华才公司投 江西万年青水泥股份有限公司 - 14 - 资 100 万元 占 5% 该公司注册在江西省南昌市高新技术开发区 主要从事投资参股科技 实业开发 房屋出租等业务 2001 年 6 月 30 日 经公司 2001 年度第一次临时股东大会批准 公司决定以自有资 金 1125 万元人民币 与新西兰麦喜顿有限责任公司合资组建江西万年青电子有限责任公 司 公司注册资本 1500 万元人民币 本公司投资 1125 万元 占 75% 新西兰麦喜顿有限 责任公司投资 375 万元 占 25% 公司拟注册在江西省南昌市高新技术开发区 主要从事 水晶切片的生产销售业务 经 2001 年 10 月 23 第三次临时股东大会批准 公司以自有资金 8000 万元 申请银行 贷款 1.18 亿元 公司拟在江西玉山县建设一条日产 2000 吨熟料新型预分解窑水泥熟料生产 线 年产水泥熟料 62 万吨 该项目预计投资 1.99 亿元 项目投资财务内部收益率为 12.99%,全投资静态回收期为 7.76 年(含建设期 1 年),经预测本项目具有较高的盈利能力,能产 生较好的经济效益 三 公司财务状况 经营成果分析 单位:万元 名称 2000 年 2001 年 增减量 增减比率 变动原因 总资产 86.107 104,128 18,021 20.93% 贷款增加,公司盈利,收到技改贴息 长期负债 6.000 - -6.000 -100% 归还贷款 股东权益 64,709 71,441 6732 10.40% 资本公积增加,公司盈利 主营业务利润 9,538 10,443 905 9.49% 销售总量增加 净利润 4188 3034 -1154 27.55% 售价下跌,投资收减少 四 生产经营环境 宏观政策 法规的重大变化对公司的影响 2001 年 4 月 1 日我国水泥行业新的质量标准开始实施 原有的水泥标号被废除 这是 我国第 5 次对水泥标准进行修订 这次实施的新标准采用国际通行的强度等级来检验水泥 的质量 水泥标号也按照强度等级而定 新标准的实施 对我国的水泥品种结构将产生重 大影响 新标准实施后占我国目前水泥总产量 40%的低档水泥将会被淘汰 对本公司来 说 新标准实施 机遇大于挑战 2001 年 本公司顺利通过了 ISO9001 质量体系认证复 评 连续 14 年保持了出厂水泥 双百 连续 17 年保持了出厂水泥合格率 100% 万年 青 牌 P.O42.5 P.O42.5R和 P.C32.5R水泥成为国家首批国家免检产品 这也是江西省唯 江西万年青水泥股份有限公司 - 15 - 一进入国家免检行列的水泥产品 万年青 牌水泥产品还成为江西省重点保护产品 此 外 2001 年 12 月 8 日公司正式取得 ISO14001 环境管理体系认证证书 并同时获得 UKAS 皇冠标志证书 取得了进军国际市场的绿色通行证 五 新年度的经营计划 1 对照 上市公司治理准则 的要求根据公司的特点和需要进一步完善公司治理结 构 更新观念 创新制度 对管理模式 管理流程不断进行整合修正 建立健全各项规章 制度 提升公司治理水准 2 以加入 WTO 为契机 加速推进企业改革 建立与国际惯例接轨的现代企业制度 实现企业管理向现代管理转变 3 从严治企 向国内先进水平看齐 提高企业经营管理水平 向管理要效益 进一步 加强财务管理 生产组织管理 设备管理和质量管理 安全生产和环保管理 4 加快技术进步 实施科技创新 科技兴企 促进企业快速发展 5 重塑企业精神 创新企业文化 增强企业内在凝聚力 六 董事会日常工作情况 1 报告期内共召开了六次董事会会议 具体情况如下 本公司第二届董事会第二次会议于 2001 年 3 月 7 日在南昌省建材集团总部召开 通 过了如下决议 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 审议通过了 2000 年年度报告及报告摘要 审议通过了修改南昌粉磨站的议案 审议通过了续聘会计师事务所议案 审议通过了 2000 年度利润分配预案 审议通过了修改公司章程的议案 审议通过了与波阳水泥厂合作议案 审议通过了 2001 年度利润分配政策 定于 2001 年 4 月 9 日召开 2000 年度股东大会 本次会议的具体情况刊登在 2001 年 4 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第二届董事会第三次临时会议于 2001 年 4 月 9 日在江西省万年青公司本部召开 一 致通过以下决议 因工作变动 潘维西 汤中和先生不再担任公司副总经理职务 江西万年青水泥股份有限公司 - 16 - 经总经理提名 决定聘任关宏星先生为公司副总经理 本次会议具体情况刊登在 2001 年 4 月 10 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第二届董事会第四次临时会议于 2001 年 5 月 28 日在公司本部召开 一致通过了以 下决议 公司决定以自有资金 1900 万元人民币 与海南华才实业发展公司合资组建江西万年 青科技工业园有限责任公司 公司决定以自有资金 1125 万元人民币 与新西兰麦喜顿有限责任公司合资组建江西 万年青电子有限责任公司 公司决定于 2001 年 6 月 30 日召开 2001 年度第一次临时股东大会 本次会议的具体情况刊登在 2001 年 5 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第二届董事会第五次临时会议于 2001 年 7 月 1 日在公司本部会议室召开 通过了以 下决议 审议并通过 关于江西万年青水泥股份有限公司符合增发 A股条件的议案 审议并通过 关于江西万年青水泥股份有限公司申请增发不超过 5500 万股 A股 的议案 审议并通过 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发 A股具体事宜的议 案 审议并通过 关于本次增发 A股募集资金计划投资项目可行性的议案 审议并通过 关于将前次配股募集资金节余资金投资 三号窑 技改项目的议 案 审议并通过 江西万年青水泥股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况说 明 审议并通过注册会计师出具的 前次募集资金使用情况的专项报告 审议并通过 关于提请股东大会授权公司董事会投资权限的议案 审议并通过 关于召开 2001 年度第二次临时股东大会的议案 本次会议的具体情况刊登在 2001 年 7 月 3 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第二届董事会第三次会议于 2001 年 8 月 3 日在江西省万年县万年青宾馆五楼会议室 召开 通过以下决议 审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要 审议通过了公司 2001 年度中期分配预案 江西万年青水泥股份有限公司 - 17 - 审议通过了与环球实业集团 香港 有限公司 江西社保计算机有限公司 中国上 海高远置业 集团 有限公司 韩国 D. O. Tel 有限公司合资成立上海环域液晶显示器制造 有限公司的议案 审议通过了关于变更公司会计政策的议案 本次会议的具体情况刊登在 2001 年 8 月 7 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第二届董事会第六次临时会议于 2001 年 9 月 21 日在公司本部会议室召开 通过了 以下决议 审议并通过 关于兴建江西玉山水泥熟料生产线的议案 审议并通过 关于召开 2001 年度第三次临时股东大会的议案 2 董事会对股东大会决议的执行情况 1 公司 2000 年年度股东大会通过了修改公司章程的议案 公司董事会已对公司章程 进行了修改并办理完毕工商变更手续 2 公司 2000 年年度股东大会审议通过 2000 年度派息方案为 以 2000 年末总股本 34050 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元 含税 本次派息股权登记 日为 2001 年 4 月 25 日 除息日为 2001 年 4 月 26 日 社会公众股股息于 4 月 26 日通过 股东托管证券商直接划入其资金帐户 公司派息公告已于 2001 年 4 月 18 日刊登在 中国 证券报 和 证券时报 上 七 2001 年度利润分配预案 公司 2001 年度实现净利润 3034.27 万元,每股税后利润 0.089 元 提取 10%法定公积金 310.25 万元 提取 5%法定公益金 155.13 万元 当年可供股东分配利润 2568.89 万元 以 2001 年末总股本 34050 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元 含税 共计 1702.50 万元 八 监事会报告 一 监事会工作情况 江西万年青水泥股份有限公司 - 18 - 2001 年度监事会根据 公司法 和 公司章程 的规定 认真履行职责 报告期内监 事会共召开两次会议 并列席了每次股东大会和董事会 报告期内共召开两次监事会 具体情况如下 本公司第二届监事会第二次会议于 2001 年 3 月 7 日在南昌市省建材集团总部召开 通过了以下决议 审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告 审议通过了公司 2000 年年度报告及报告摘要 审议通过了修改南昌水泥粉磨站的方案 审议通过了 2000 年度利润分配预案 本次会议的具体情况刊登在 2001 年 3 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第二届监事会第三次会议于 2001 年 8 月 3 日在江西省万年县万年青宾馆五楼会议室 召开 通过以下决议 审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要 审议通过了公司 2001 年度中期分配预案 不进行利润分配 也不进行资本公积金转 增股本 审议通过监事叶明发先生辞去监事职务的申请 审议通过职工代表大会选举邓小春先生为职工代表监事 本次会议的具体情况刊登在 2001 年 8 月 7 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 监事会对公司2001年度有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 监事会通过审查董事会 股东大会方案及程序 列席董事会 出席股东大会 对其程 序 内容进行监督审核 认为公司决策程序合法 公司建立了较为完善的内部控制制度 并不断提高 公司董事 经理执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利 益的行为 2 检查公司财务的情况 财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 会计师事务所出具了标准无保留意 见的审计报告 3 公司最近一次募集资金为1999年12月配股募集资金 实际投入项目与承诺项目部 分发生变更 公司监事会对项目变更均出具了独立的监事会意见 投资项目的变更均通过 股东大会的批准 并进行了公开披露 变更程序合法 4 公司收购或出售资产均为满足正常生产经营和公司发展战略的需要 交易价格合 理 未发现内幕交易 也未损害部分股东的权益或造成公司资产流失 江西万年青水泥股份有限公司 - 19 - 5 公司发生的关联交易均按市场价格及协议价格结算 公平合理 未损害上市公司 利益 6 会计师事务所没有出具有解释性说明 保留意见 拒绝表示意见或否定意见的审 计报告 公司未对报告期利润实现数进行预测 九 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 收购 出售资产事项 本年度公司无收购 出售资产事项 三 重大关联交易事项 1 购销商品发生的关联交易 ( 1) 采购商品及接受劳务等 供 应 方 项 目 2001 年度 2000 年度 江西水泥厂 购入石灰石 35, 115, 423. 91 22, 628, 205. 00 购入千枚岩 7, 744, 181. 76 5, 387, 589. 60 购入其他材料 4, 632, 317. 36 409, 691. 51 租赁费 981, 149. 04 981, 149. 04 付商标使用费 713, 540. 43 600, 047. 08 付水费 3, 340, 571. 15 1, 987, 136. 02 付铁路运输费 839, 419. 03 572, 891. 90 付烘干料服务费 600, 000. 00 600, 000. 00 ( 2) 销售商品及提供劳务等 接 受 方 项 目 2 0 0 1 年度 2 0 0 0 年度 江西水泥厂 收取资金占用费 - 3, 742, 284. 72 让售材料及配件 11, 930, 151. 55 10, 921, 024. 38 设备租赁费 119, 776. 60 - 江西万年青水泥股份有限公司 - 20 - 2 资产 股权转让发生的关联交易 本年度公司无资产 股权转让发生的关联交易事项 3 公司与关联方存在债权 债务往来 担保等事项 企业名称/ 项 目 2001. 12. 31 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 应收账款 万年青实业 423, 908. 00 - 应付账款 江西水泥厂 5, 361, 247. 70 - 万年青机电 504, 747. 35 1, 732, 167. 06 万年青建安 394, 281. 68 439, 210. 14 万年青包装 100, 000. 00 - 预付账款 江西水泥厂 - 6, 461, 057. 88 万年青建安 271, 800. 00 - 万年青实业 20, 554. 64 - 万年青包装 1, 336, 516. 27 - 预收账款 万年青实业 - 510, 000. 00 其他应收款 万年青实业 - 2, 276, 443. 14 江西水泥厂 30, 500, 000. 00 - 其他应付款 万年青实业 - 151, 334. 10 万年青建安 - 769, 234. 62 4 其他关联交易 本年度公司无其他关联交易 四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项 本年度公司无托管 承包 租赁事项 2 重大担保事项 江西万年青水泥股份有限公司 - 21 - 本年度公司无重大担保事项 3 委托他人进行现金资产管理事项 本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项 4 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同事项 五 公司或持股 5%以上股东承诺事项 公司第二届董事会第二次会议承诺 公司在 2001 年度实施一次利润分配 2001 年度 实现净利润用于股利分配的比例为 20~50%,主要采取派发现金形式 公司 2001 年度利润分配预案与承诺一致 公司第一大股东江西水泥厂在公司上市前曾承诺不与本公司进行同业竞争 该厂履行 了此承诺 六 公司聘任会计师事务所情况 1 报告期内 公司继续聘请广东恒信德律会计师事务所有限公司 2 报告期内向会计师事务所支付报酬情况 经公司与会计师事务所协商 2001 年年度会计报表审计费用 30 万元 公司 2001 年中 报审计费用 18 万元 2000 年年度审计费用为 22 万元 鉴于公司 2001 年拟实施增发 聘请 广东恒信德律会计师事务所对公司进行前次募集资金投向审核和内部控制制度评价 费用 各为 6 万元 七 所得税政策 根据财税[ 2001] 128 号文件精神 公司2002 年所得税优惠政策可能被取消 产生一定 的所得税费用 公司有信心将通过扩大产能 提升销量 增加效益来弥补所得税费用产生 的影响 八 中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 目前 我国水泥产品的综合关税税率为 26% 入世后 五年内关税将下降到 8.9% 在 发达国家 水泥产业因劳动力成本高 附加值低 能耗高而成为夕阳产业 中国入世将为 海外水泥生产企业提供一个凭借资金和技术优势 通过合资或收购的方式抢占中国水泥市 场的良机 从而可能对本公司销售和市场份额的增加产生较大的压力 但水泥行业具有以 下特点 一是就产品的质量和价格而言 有一定的运输半径 只能在一定的区域内销售 二是只能在具有石灰石资源的地区建厂 三是要有充足的能源保证 四是要有便捷价廉的 运输通道 同时我公司具有资源优势 管理优势等 因此加入 WTO 短期内对本公司的生 产经营不会造成冲击 十 财务报告 江西万年青水泥股份有限公司 - - 22 广东恒信德律会计师事务所 有限公司 2002 恒德赣审字 020 号 审 计 报 告 江西万年青水泥股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表 2001 年度 利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表 2001 年度现金流量表和合并现金流量表 这些 会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注 册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重 大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果以及 2001 年度的 现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师 毛英莉 丁 莉 有限公司 中国 南昌 二 OO二年三月十二日 江西万年青水泥股份有限公司 - - 23 附件一 资产负债表 1/ 2 编制单位 江西万年青水泥股份有限公司 会企01表 单位: 元 2 0 0 1 年1 2 月3 1 日 2 0 0 0 年1 2 月3 1 日 资 产 注释五 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 261,175,659.51 273,166,524.51 161,787,308.88 163,604,744.23 短期投资 2 14,645,189.47 16,406,297.27 19,070,758.10 27,167,988.69 应收票据 3 2,330,000.00 2,330,000.00 - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 4 110,216,789.51 113,334,630.59 120,231,930.23 120,231,930.23 其他应收款 5 34,860,928.49 36,296,130.50 15,373,850.36 15,378,850.36 预付帐款 6 5,522,018.50 16,514,235.13 9,410,698.88 9,410,698.88 应收补贴款 - - - - 存货 7 61,175,466.86 65,775,344.70 56,586,442.73 56,587,993.73 待摊费用 8 311,942.72 320,213.87 409,865.70 409,865.70 一年内到期的长期债劵投 资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 490,237,995.06 524,143,376.57 382,870,854.88 392,792,071.82 长期投资 - - - - 长期股权投资 9 92,704,302.74 30,000,000.00 38,936,682.25 30,000,000.00 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 9 92,704,302.74 30,000,000.00 38,936,682.25 30,000,000.00 固定资产 - - - - 固定资产原值 10 593,692,157.33 635,848,713.79 330,804,006.51 330,812,436.51 减 累计折旧 10 185,067,805.74 203,126,015.38 150,461,583.38 150,461,583.38 固定资产净值 10 408,624,351.59 432,722,698.41 180,342,423.13 180,350,853.13 减 固定资产减值准备 10 446,842.77 446,842.77 - - 固定资产净额 408,177,508.82 432,275,855.64 180,342,423.13 180,350,853.13 工程物资 11 - 11,973.00 - - 在建工程 12 20,146,435.52 53,317,992.66 250,929,481.38 250,929,481.38 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 428,323,944.34 485,605,821.30 431,271,904.51 431,280,334.51 无形资产及递延资产 - - - - 无形资产 13 - 9,720.00 7,000,000.00 7,000,000.00 长期待摊费用 14 - 1,521,406.28 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 - 1,531,126.28 7,000,000.00 7,000,000.00 - - - - 递延税款 - - - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,011,266,242.14 1,041,280,324.15 860,079,441.64 861,072,406.33 公司法定代表人 财务负责人 会计主管 江西万年青水泥股份有限公司 - - 24 会 企 01表 编 制 单 位 江 西 万 年 青 水 泥 股 份 有 限 公 司 单 位 元 母 公 司 合 并 母 公 司 合 并 流动负债 短期借款 15 218,000,000.00 223,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 16 33,218,269.97 37,003,048.72 35,169,867.71 35,169,867.71 预收账款 17 21,449,255.39 21,519,637.02 6,248,747.82 6,248,747.82 应付工资 18 - - 2,000,000.00 2,000,000.00 应付福利费 507,296.76 573,727.84 201,495.93 201,495.93 应付股利 19 17,025,000.00 17,025,000.00 42,562,500.00 42,562,500.00 应交税金 20 -1,875,561.56 -1,403,372.06 -132,873.46 -132,873.46 其他应交款 21 62,294.43 85,215.68 17,158.99 17,158.99 其他应付款 22 2,314,954.34 3,328,822.28 9,916,607.97 9,916,607.97 预提费用 23 - 877,575.07 - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 24 6,000,000.00 6,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 其他流动负债 25 - 5,343.00 - - 流动负债合计 296,701,509.33 308,014,997.55 152,983,504.96 152,983,504.96 长期负债 长期借款 26 - - 60,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - 60,000,000.00 60,000,000.00 递延税款 递延税款贷款 - - - - 负 债 合 计 296,701,509.33 308,014,997.55 212,983,504.96 212,983,504.96 少数股东权益 - 18,851,692.60 - 992,964.69 股东权益 股本 27 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00 减 已归还投资 - - - - 股本净额 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00 资本公积 28 294,631,383.49 294,631,383.49 240,631,383.49 240,631,383.49 盈余公积 29 31,381,547.82 31,461,252.26 26,807,478.40 26,807,478.40 其中 法定公益金 11,853,799.15 11,904,460.37 10,353,202.41 10,353,202.41 未分配利润 30 48,051,801.50 47,820,998.25 39,157,074.79 39,157,074.79 股东权益合计 714,564,732.81 714,413,634.00 647,095,936.68 647,095,936.68 负债和股东权益总计 1,011,266,242.14 1,041,280,324.15 860,079,441.64 861,072,406.33 公 司 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 会 计 主 管 资 产 负 债 表 2/2 资 产 注 释 五 2000年 12月 31日 2001年 12月 31日 江西万年青水泥股份有限公司 - - 25 附件二 利润及利润分配表 会 企 0 2 表 编 制 单 位 江 西 万 年 青 水 泥 股 份 有 限 公 司 单 位 元 母 公 司 合 并 母 公 司 合 并 一 主 营 业 务 收 入 31 356,770,214.90 374,280,586.92 289,449,946.10 289,449,946.10 减 主 营 业 务 成 本 32 255,335,354.04 267,522,586.98 192,414,069.81 192,414,069.81 主 营 业 务 税 金 及 附 加 33 2,170,452.19 2,327,326.30 1,654,134.64 1,654,134.64 二 主 营 业 务 利 润 99,264,408.67 104,430,673.64 95,381,741.65 95,381,741.65 加 其 他 业 务 利 润 -493,337.51 -493,337.51 -310,062.72 -310,062.72 减 营 业 费 用 32,819,101.68 36,079,272.82 36,215,893.56 36,215,893.56 管 理 费 用 21,371,277.44 23,763,645.31 26,806,966.04 26,882,481.43 财 务 费 用 34 10,009,468.80 9,934,760.30 -1,104,400.14 -1,109,562.47 三 营 业 利 润 34,571,223.24 34,159,657.70 33,153,219.47 33,082,866.41 加 投 资 收 益 35 972,776.12 967,552.10 17,391,349.61 17,454,667.36 补 贴 收 入 36 - 330,000.00 - - 营 业 外 收 入 134,880.73 149,849.23 678,308.74 678,308.74 减 营 业 外 支 出 1,055,963.32 1,082,863.27 1,175,668.20 1,175,668.20 四 利 润 总 额 34,622,916.77 34,524,195.76 50,047,209.62 50,040,174.31 减 所 得 税 37 4,129,120.64 4,466,417.12 8,161,961.61 8,161,961.61 - -284,918.68 - -7,035.31 五 净 利 润 30,493,796.13 30,342,697.32 41,885,248.01 41,885,248.01 加 年 初 末 分 配 利 润 39,157,074.79 39,157,074.79 46,169,784.70 46,169,784.70 其 他 转 入 - - - - 六 可 供 分 配 利 润 69,650,870.92 69,499,772.11 88,055,032.71 88,055,032.71 减 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 3,049,379.61 3,102,515.90 4,223,638.61 4,223,638.61 提 取 法 定 公 益 金 1,524,689.81 1,551,257.96 2,111,819.31 2,111,819.31 提 取 职 工 奖 励 及 福 利 基 金 - - - - 提 取 储 备 基 金 - - - - 提 取 企 业 发 展 基 金 - - - - 利 润 归 还 投 资 - - - - 七 可 供 股 东 分 配 的 利 润 65,076,801.50 64,845,998.25 81,719,574.79 81,719,574.79 减 应 付 优 先 股 股 利 - - - - 提 取 任 意 盈 余 公 积 - - - - 应 付 普 通 股 股 利 17,025,000.00 17,025,000.00 42,562,500.00 42,562,500.00 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 - - - - 八 未 分 配 利 润 48,051,801.50 47,820,998.25 39,157,074.79 39,157,074.79 补 充 资 料 母 公 司 合 并 母 公 司 合 并 325,879.44 351,138.10 2 0 0 0年 1-12 月 1 出 售 处 置 部 门 或 被 投 资 单 位 所 得 收 益 2 自 然 灾 害 发 生 的 损 失 项 目 2 0 0 1年 1-12 月 公 司 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 会 计 主 管 项 目 注 释 五 3 会 计 政 策 变 更 增 加 或 减 少 利 润 总 额 4 会 计 估 计 变 更 增 加 或 减 少 利 润 总 额 5 债 务 重 组 损 失 6 其 他 2 0 0 1年 1-12 月 2 0 0 0年 1-12 月 江西万年青水泥股份有限公司 - - 26 附件三 2001年 12月 31日 会企03表 编制单位 江西万年青水泥股份有限公司 项 目 母公司 合并 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 销售商品 提供劳务收到的现金 371,392,176.23 388,602,144.68 收到的税费返还 9,596,000.00 9,596,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,420,370.19 5,821,313.14 现金流入小计 385,408,546.42 404,019,457.82 购买商品 接受劳务支付的现金 239,855,893.81 252,331,645.64 支付给职工以及为职工支付的现金 18,396,963.19 20,895,597.47 支付的各项税费 45,220,213.74 47,036,754.17 支付的其他与经营活动有关的现金 15,046,554.96 21,737,659.52 现金流出小计 318,519,625.70 342,001,656.80 经营活动产生的现金流量净额 66,888,920.72 62,017,801.02 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 收回投资所收到的现金 37,216,854.34 42,416,632.48 取得投资收益所收到的现金 5,424,276.78 5,424,276.78 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,039,000.00 39,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 54,000,000.00 54,000,000.00 现金流入小计 103,680,131.12 101,879,909.26 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,242,587.83 79,973,635.37 投资所支付的现金 91,010,406.86 36,110,406.86 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 123,252,994.69 116,084,042.23 投资活动产生的现金流量净额 -19,572,863.57 -14,204,132.97 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 吸收投资所收到的现金 - 4,750,000.00 借款所收到的现金 170,000,000.00 175,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 现金流入小计 170,000,000.00 179,750,000.00 偿还债务所支付的现金 63,000,000.00 63,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 54,927,706.52 55,001,887.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 117,927,706.52 118,001,887.77 筹资活动产生的现金流量净额 52,072,293.48 61,748,112.23 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 - - 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 99,388,350.63 109,561,780.28 现金流量表( 1/ 2) 单位 元 公司法定代表人 财务负责人 会计主管 江西万年青水泥股份有限公司 - - 27 现金流量表(2/2) 2001 年 12 月 31 日 会企 03 表 编制单位 江西万年青水泥股份有限公司 单位 元 项 目 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 30,493,796.13 30,342,697.32 加 少数股东损益 - -284,918.68 计提的资产减值准备 5,036,422.03 5,398,493.04 固定资产折旧 34,621,425.24 35,949,108.23 无形资产摊销 - -9,720.00 长期待摊费用摊销 - -587,582.03 待摊费用的减少 减 增加 97,922.98 86,894.78 预提费用的增加 减 减少 - 877,575.07 处置固定资产 无形资产和其他长期投资的损失 减 收益 80,451.20 80,451.20 固定资产报废损失 - - 财务费用 11,664,633.77 11,664,633.77 投资损失(减 收益) -972,776.12 -967,552.10 递延税款贷项(减 借项) - - 存货的减少 减 增加 -6,103,539.74 -10,725,510.74 经营性应收项目的减少(减 增加) -10,284,919.14 -18,663,286.48 经营性应付项目的增加(减 减少) 2,255,504.37 8,705,418.83 其他 - 151,098.81 经营活动产生的现金流量净额 66,888,920.72 62,017,801.02 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 261,175,659.51 273,166,524.51 现金的期末余额 161,787,308.88 163,604,744.23 减:现金的期初余额 - - 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 99,388,350.63 109,561,780.28 公司法定代表人 财务负责人 会计主管 江西万年青水泥股份有限公司 - - 28 编 制 单 位 江 西 万 年 青 水 泥 股 份 有 限 公 司 货 币 单 位 人 民 币 元 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 数 本 年 转 回 数 期 末 余 额 一 坏 账 准 备 合 计 24,879,078.17 1,388,370.65 116,496.30 26,150,952.52 其中 应收账款 24,284,467.69 556,739.57 24,841,207.26 其他应收款 594,610.48 831,631.08 116,496.30 1,309,745.26 二 短 期 投 资 跌 价 准 备 合 计 - 3,683,332.15 - 3,683,332.15 其中 股票投资 - 3,683,332.15 - 3,683,332.15 债券投资 - - - - 三 存 货 跌 价 准 备 合 计 2,240,794.15 - 332,890.00 1,907,904.15 其中 库存商品 2,240,794.15 - 332,890.00 1,907,904.15 原材料 - - - - 包装材料 - - - - 幼畜及育肥畜 - - - - 四 长 期 投 资 减 值 准 备 合 计 - - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债券投资 - - - - 五 固 定 资 产 减 值 准 备 合 计 - 446,842.77 - 446,842.77 其中 房屋 建筑物 - - - - 通用及专用设备 - - - - 电子设备 - 351,878.07 - 351,878.07 运输设备 - 94,964.70 - 94,964.70 农用专用设备 - - - - 六 无 形 资 产 减 值 准 备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在 建 工 程 减 值 准 备 - - - - 八 委 托 贷 款 减 值 准 备 - - - - 资产减值准备明细表 2001年 会 企 01表 附 表 1 公 司 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 会 计 主 管 江西万年青水泥股份有限公司 - 29 - 合并股东权益增减变动表 1 / 2 会企 0 1 表附表 2 编 制 单 位 江 西 万 年 青 水 泥 股 份 有 限 公 司 单 位 元 项 目 行 次 2001年 度 2000年 度 一 股 本 年初余额 1 340,500,000.00 306,000,000.00 本年增加数 2 - 34,500,000.00 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 34,500,000.00 本年减少数 10 - - 年末余额 15 340,500,000.00 340,500,000.00 二 资 本 公 积 年初余额 16 240,631,383.49 56,231,383.49 本年增加数 17 54,000,000.00 184,400,000.00 其中 资本 或股本 溢价 18 184,400,000.00 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 54,000,000.00 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 关联交易 本年减少数 40 - - 其中 转增股本 41 年末余额 45 294,631,383.49 240,631,383.49 公 司 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 会 计 主 管 江西万年青水泥股份有限公司 - 30 - 合并股东权益增减变动表 2 / 2 编 制 单 位 江 西 万 年 青 水 泥 股 份 有 限 公 司 单 位 元 项 目 行 次 2001年 度 2000年 度 三 法 定 和 任 意 盈 余 公 积 年初余额 46 16,454,275.99 12,230,637.38 本年增加数 47 3,102,515.90 4,223,638.61 其 中 从净利润中提取数 48 3,102,515.90 4,223,638.61 其 中 法定盈余公积 49 3,102,515.90 4,223,638.61 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 本年减少数 54 - - 其 中 弥补亏损 55 转增资本 或股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 19,556,791.89 16,454,275.99 其 中 法定盈余公积 63 19,556,791.89 16,454,275.99 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法 定 公 益 金 年初余额 66 10,353,202.41 8,241,383.10 本年增加数 67 1,551,257.96 2,111,819.31 其 中 从净利润中提取数 68 1,551,257.96 2,111,819.31 本年减少数 70 - - 其 中 集体福利支出 71 年末余额 75 11,904,460.37 10,353,202.41 五 未 分 配 利 润 年初未分配利润 76 39,157,074.79 46,169,784.70 本年净利润 净亏损以 - 号 填 列 77 30,342,697.32 41,885,248.01 本年利润分配 78 21,678,773.86 48,897,957.92 年末余额 ( 未弥补亏损以 - 填 列 80 47,820,998.25 39,157,074.79 会 企 0 1 表 附 表 2 公 司 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 会 计 主 管 江西万年青水泥股份有限公司 - 31 - 编 制 单 位 江 西 万 年 青 水 泥 股 份 有 限 公 司 单位 元 项 目 行次 2001年12月 31日 2000年 12月31日 一 应交增值税 1. 年初未抵扣数 以 - 号填列 1 - - 2. 销项税额 2 65,612,144.66 52,568,262.40 出口退税 3 - 进项税额转出 4 3,566,979.31 1,704,411.72 转出多交增值税 5 1,253,207.62 560,868.71 6 - 7 - 3. 进项税项 8 41,009,899.89 34,609,712.79 已交税金 9 18,665,230.02 20,223,830.04 减免税款 10 - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 11,287,030.92 - 13 - 14 - 4. 期末末抵扣数 以 - 号填列 15 -529,829.24 - 二 未交增值税 - 1. 年初未交数 多交数以 - 号填列 16 -860,515.92 -299,647.21 2. 本期转入数 多交数以 - 号填列 17 10,033,823.30 -560,868.21 3. 本期已交数 18 7,207,200.63 4. 期末未交数 多交数以 - 号填列 20 1,966,106.75 -860,515.42 应交增值税明细表 企表 01表 附 表3 公 司 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 会 计 主 管 江西万年青水泥股份有限公司 - 32 - 附件四 会计报表附注 一 公司基本情况 江西万年青水泥股份有限公司 以下简称本公司 系以生产 万年青 等系列硅 酸盐水泥及水泥熟料为主的工业建材行业企业 1997年8月20日经中国证监会 ( 1997) 409号和410号文批准 社会公众股4500万 股股票以每股4. 26元的价格在深圳 证券交易所上网发行, 并于同年9月23日在深交所正式挂牌上市 公司股票代码为 000789 总股本为18, 000万股 其中 国有法人股13, 000万股 社会公众股5000万股 ( 其中内部职工股500万股 已于1998年3月25日上市流通) 1998年4月13日第二届股 东大会审议通过了按1997年末总股本18, 000万股每10股转增股本7股 总股本增至 30, 600万股 其中 社会公众股8500万股 国有法人股22, 100万股 1999年中国证监 会( 1999) 135号文核准了公司1999年配股方案 配股实施后 公司总股本增至34, 050 万股 其中 国有法人股23, 000万股 社会流通股11, 050万股 本公司经营范围包括 硅酸盐水泥及水泥技术咨询 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其他有关规定 2 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币 4 记账基础和计价原则 本公司按照权责发生制记账 以实际成本为计价原则 5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时 将外币金额折合成记帐本位币金额记帐 折合 汇率采用外币业务发生时的汇价 期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末汇价折 江西万年青水泥股份有限公司 - 33 - 合为记帐本位币金额 按期末汇价折合为记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之 间的差额 作为汇兑损益列入当期损益 6 各主要财务报表项目的折算汇率 以及外币报表折算差额的处理方法 本公司本期未发生此事项 暂未制定此项政策 7 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值 变动风险很小的投资 8 短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的价款核算 如实际支付的价款中包括已宣告发 放但未领取的现金股利或利息 则单独进行核算 短期投资收益的确认方法 短期投资持有期间所收到的股利 利息等收益 不 确认投资收益 作为冲减投资成本处理 在处置时按收到的处置收入减去短期投资账 面价值以及未收到的已计入应收项目的股利 利息等后的余额确认当期投资损益 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资期末按成本与市价孰低法 计价 市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备 9 坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失 以期末应收款项的余额按账龄分析法计提 根据本公司产品销售方式 客户的信用程度 历年发生坏账的实际情况及考虑账龄时 间的长短对发生坏账的可能性大小的影响 本公司从谨慎性原则出发制定的坏账准备 提取比例为 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1 至 2年 10% 2 至 3 年 20% 3 至 4年 30% 4 至 5年 50% 5 年以上 100% 本公司按下列原则确认坏账 ( 1)因债务人已经破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍不能收回的 江西万年青水泥股份有限公司 - 34 - ( 2) 因债务人逾期未履行偿债义务 已超过三年 并且有确凿证据表明无法收 回或收回的可能性不大 10 存货核算方法 本公司的存货主要包括物资采购 库存材料 包装物 库存商品 在产品 物资 成本差异 低值易耗品等 库存材料 包装物购入时按计划成本计价 领用 发出时按计划成本及应分摊 的物资成本差异计价 库存商品领用 发出时按移动加权平均法计价 低值易耗品领 用时采用五五摊销法 存货采用永续盘存制 年末进行实地盘点 存货的盘盈 盘亏 报废 经批准 后计入当期损益 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价 对可变现净值低于存货成本 的差额 计提存货跌价准备 11 长期投资核算方法 ( 1)长期股权投资按投资时实际支付的价格或确定的价值记帐 公司对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额的 20 或 20%以上的 按权益法核算 对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额的 20 以下的 按成本法核算 对其他单位的投 资占该单位有表决权资本总额的 50% 不含 50% 以上的 编制合并报表 ( 2)长期债权投资按实际支付的价格扣除支付的税金 手续费等各项附加费用以 及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐 溢价或折 价购入的债券 其实际支付的价款与债券面值的差额在债券存续期间内确认债券利息 收入时摊销 债权投资按权责发生制原则在年终计算应计利息 计入当年投资收益 长期股权投资差额摊销方法 股权投资差额如有合同规定投资期限的按合同规定 的投资期限摊销 没有规定投资期限的分十年平均摊销 ( 3) 期末长期投资根据长期投资账面金额与被投资单位的收益水平和财务状况 等比较分析计提相应的长期投资减值准备 12 委托贷款计价 利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准 计提方 法 本公司本期未发生此事项 暂未制定此项政策 1 3 固定资产计价 折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 江西万年青水泥股份有限公司 - 35 - 固定资产的标准为使用期限超过 1年的房屋及建筑物 机器设备 运输工具以 及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产经营主要设备 但单 位价值在 2, 000 元以上 使用年限超过2 年的物品 固定资产按购建时实际成本计 价 固定资产的折旧采用直线法分类计提 按各类固定资产的原值和预计使用年限 及预计残值率确定其折旧率如下 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20- 35年 4% 4. 80- 2. 74% 专用设备 10- 15年 4% 9. 60- 6. 40% 通用设备 10- 12年 4% 9. 60- 8. 00% 运输设备 8- 12 年 4% 12. 00- 8. 00% 固定资产按月提取折旧 当月增加的固定资产 从下月起计提折旧 当月减少 的固定资产 从下月起不提折旧 固定资产盘盈 盘亏 按账面净值结转 待处理财产损益 经批准后其净损 益转营业外收支 固定资产出售 报废和毁损 按账面净值结转 固定资产清理 其 净损益转营业外收支 本公司期末对存在技术陈旧 损坏 长期闲置的固定资产 按其可收回金额低 于其账面价值的差额 计提固定资产减值准备 14 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生支出核算 所建造的固定资产自达到预定可使用 状态起 根据工程实际成本 按预估价值转入固定资产 并计提折旧 待办理了竣工 决算手续后再作调整 在建筑或安装期内为该建工程所发生的借款利息支出 计入工 程成本 交付使用后计入当期损益 在建工程利息资本化的方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 累计支出加权平均数= 每笔资产支出金额 每笔资产支出实际占用的天数 会计期间涵盖的天数 为简化计算 也可以月数作为计算累计支出加权平均数的权数 江西万年青水泥股份有限公司 - 36 - 资本化率的确定原则为 企业为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为 该项借款的利率 企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款 资本化率为这些借 款的加权平均利率 加权平均利率的计算公式如下 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和 专门借款本金加权平均数 100% 专门借款本金加权平均数= 每笔专门借款本金 每笔专门借款实际占用的天数 会计期间涵 盖的天数 为简化计算 也可以月数作为计算专门借款本金加权平均数的权数 在建工程减值准备提取的标准 ( 1)长期停建并且预计在 3年内不会重新按预估价值转入固定资产开工的 计提 在建工程减值准备 ( 2)所建项目无论在性能上 还是在技术上已落后 并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性 ( 3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 1 5 借款费用的会计处理方法 本公司会计年度内发生的借款费用 与购建固定资产直接有关的 在固定资产 交付使用前予以资本化 在固定资产交付使用后计入当期财务费用 属于筹建期间的 计入开办费用 1 6 无形资产计价 摊销政策及无形资产减值准备核算方法 无形资产在取得时按实际支付的价款核算 并在有效使用期内分期平均摊销 无形资产按照单项账面价值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价 值的差额 计提无形资产减值准备 17 开办费 长期待摊费用摊销方法 开办费在开始生产经营时一次摊销 长期待摊费用能确定受益期限的 按受益期限分期平均摊销 不能确定受益期 限的按不超过十年的期限平均摊销 18 应付债券的核算方法 应付债券的计价 按债券票面价值计入 应付债券 债券面值 发 行价格与票面价值之间的差额计入 应付债券 债券溢价或折价 江西万年青水泥股份有限公司 - 37 - 应付债券按权责发生制计提利息 应付债券的折(溢价)采用直线法在债券存续期 内平均摊销 应付债券上的应付利息 溢(折价)的摊销 以及债券的发行费用与购建 固定资产有关的 在交付使用之前予以资本化 在交付使用之后计入当期损益 19 收入确认原则 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 公司不再对 该商品实施继续管理权和实施控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认收入的实现 提供劳务收入 当劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能 够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入的实现 让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠 地计量 20 所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 21 合并会计报表的编制方法 本公司是依据财政部财会字(1995)11 号文 关于印发(合并会计报表暂行规定)的 通知 和财会二字(1996)2号 关于合并报表合并范围请示的复函 等文件的规定 以本公司本部的汇总报表和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为基 础确定合并会计报表 合并范围 本公司拥有其 50%以上(不包括 50%)权益性资本的被投资企业 但同 时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围 ( 1)子公司的期末总资产低于母公司期末总资产的 10% ( 2)子公司的本期销售收入低于母公司本期销售收入的 10% ( 3)子公司的本期净利润低于母公司本期净利润的 10% 22 利润分配方法 本公司税后利润按以下顺序分配 ( 1)弥补亏损 ( 2)提取 10%法定盈余公积金 ( 3)提取 5- 10%法定公益金 ( 4)根据股东大会决议 提取任意盈余公积金 江西万年青水泥股份有限公司 - 38 - 董事会按法律规定和公司经营状况拟定股利分配预案 提交股东大会审议通 过 23 主要会计政策 会计估计变更和会计差错更正说明 ( 1) 会计政策变更及影响数 本公司根据财政部财会[ 2000] 25 号文的要求于 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会 计制度 并按财会[ 2001] 17 号文进行了追溯调整 且调整了以前年度会计报表相关 项目 项 目 影响 2000 年初未分配利润 影响 2000 年净利润 累 计 影 响 数 开办费摊销政策 - 196, 225. 11 40, 741. 34 -155, 483. 77 所得税返还政策 - - 391, 879. 44 -391, 879. 44 合 计 - 196, 225. 11 - 351, 138. 10 -547, 363. 21 =========== =========== =========== ( 2) 会计差错更正及影响数 本公司本年度对以前年度无重大会计差错更正 ( 3) 会计估计变更及影响数 本公司本年度未进行会计估计变更 ( 4)资产负债表期初数和利润分配表上年同期数调整说明及会计报表的列示方 法 本公司 2000 年度会计报表由广东恒信德律会计师事务所审计 由于会计政策的 变更 对 2000 年会计报表进行了调整 具体影响如下 会计报表项目 调整前年初数 会计政策变更影响 会计差错更正影响 调整后年初数 盈余公积 26, 807, 478. 40 - - 26, 807, 478. 40 未分配利润 39, 704, 438. 00 - 547, 363. 21 - 39, 157, 074. 79 所有者权益 647, 643, 299. 89 - 547, 363. 21 - 647, 095, 936. 68 净利润 42, 236, 386. 11 - 351, 138. 10 - 41, 885, 248. 01 年初未分配利润 46, 366, 009. 81 - 196, 225. 11 - 46, 169, 784. 70 三 税 项 江西万年青水泥股份有限公司 - 39 - 主要税种 计税依据及税率或扣除率 增值税 销项税 按水泥销项税额 17% 进项税 按购入原料及运费 17% 13% 6% 7% 城建税 按应纳流转税额的 5%计缴 教育费附加 按应纳流转税额的 3%计缴 房产税 按应税房产原值 70%的 1. 2%计缴 所得税 按应纳税所得额的 33%计缴 根据江西省人民政府赣府字 ( 1997) 35 号文批准 按 18%返还 实际税负 15% 四 控股子公司及合营企业 被投资单位名称 经营范围 注册资本 投 资 金 额 所占比例 江西万年青电子公司 石英晶体元器件 1, 500 万元 1, 150 万元 75% 产品及相关材料 江西万年青科技工业园公司 科技开发 新型 2, 000 万元 1, 900 万元 95% 建材 物业管理 深圳市盛信达投资公司 技术开发 实业 1000 万元 900 万元 90% 投资 科技投资 南昌万年青水泥公司 水泥生产销售 3, 125 万元 2, 125 万元 68% 波阳万年青水泥公司 水泥生产销售 666 万元 340 万元 51% 深圳宝德科技开发公司 计算机软件硬件 6, 600 万元 3000 万元 19. 35% 电脑配件等 注 ( 1) 控股子公司纳入合并范围的如下 江西万年青电子有限公司 以下简称万年青电子 江西万年青科技工业园有限责任公司 以下简称万年青科技园 深圳市盛信达投资有限公司 以下简称深圳盛信达 南昌万年青水泥有限责任公司 以下简称南昌万年青 波阳万年青水泥有限责任公司 以下简称波阳万年青 未纳入合并范围的子公司有 深圳宝德科技开发公司 未纳入合并范围的原因是 本公司对其不 控股 ( 2) 本期合并会计报表的子公司长期股权投资增减变动情况 江西万年青水泥股份有限公司 - 40 - 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 万年青电子 - 11, 500, 000. 00 - 11, 500, 000. 00 万年青科技园 - 19, 000, 000. 00 - 19, 000, 000. 00 深圳盛信达 9, 000, 000. 00 - - 9, 000, 000. 00 南昌万年青 - 21, 250, 000. 00 - 21, 250, 000. 00 波阳万年青 - 3, 400, 000. 00 - 3, 400, 000. 00 合 计 9, 000, 000. 00 55, 150, 000. 00 - 64, 150, 000. 00 ================ ================ =========== ================ 本公司报告期内新增控股子公司五家 新增企业的购买日以工商登记注册日确认 五 合并会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 1 货币资金 项目类别 2001. 12. 31 2000. 12. 31 现 金 243, 358. 04 66, 547. 20 银行存款 264, 262, 245. 45 162, 786, 454. 10 其他货币资金 8, 660, 921. 02 751, 742. 93 合 计 273, 166, 524. 51 163, 604, 744. 23 =============== ================= 注 货币资金较上年同期增加 66. 96%主要是其他货币资金中的存出投资款及本期银行贷款 增加的原因所致 2 短期投资 项目类别 2001. 12. 31 2000. 12. 31 股权投资 16, 406, 297. 27 27, 167, 988. 69 合 计 16, 406, 297. 27 27, 167, 988. 69 =============== ============== 其中 短期投资跌价准备增减变动情况 项目类别 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2001. 12. 31 股权投资 - 3, 683, 332. 15 - 3, 683, 332. 15 合 计 - 3, 683, 332. 15 - 3, 683, 332. 15 ============= ============= ========= ============= 江西万年青水泥股份有限公司 - 41 - 注: ( 1) 本公司本期的股权投资是股票投资 本公司股票投资报表日市价总额为 16, 852, 078. 42 元 该市价资料来源于国泰君安南昌华鑫营业部及大鹏证券有限责任公司深圳深 南中路证券营业部 ( 2) 本公司本期按成本与市价孰低对每项股票投资进行比较 计提了短期投资跌价准备 3, 683, 332. 15 元 ( 3) 本公司本期股票投资是投资于深圳 上海两地证券交易所 因此不存在投资变现的 重大限制 3 应收票据 项目类别 2001. 12. 31 2000. 12. 31 银行承兑汇票 2, 330, 000. 00 - 合 计 2, 330, 000. 00 - ============== ========= 4 应收账款 应收账款账龄分析如下 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 53, 785, 144. 42 38. 93% 2, 689, 257. 22 66, 814, 237. 66 46. 23% 3, 340, 711. 88 1 至 2 年 18, 860, 481. 21 13. 65% 1, 886, 048. 12 11, 330, 976. 87 7. 84% 1, 133, 097. 69 2 至 3 年 19, 919, 139. 88 14. 42% 3, 983, 827. 98 34, 626, 269. 42 23. 96% 6, 925, 253. 88 3 至 4 年 34, 521, 560. 75 24. 98% 10, 356, 468. 23 22, 524, 436. 28 15. 59% 6, 757, 330. 88 4 至 5 年 10, 327, 810. 81 7. 47% 5, 163, 905. 41 6, 184, 808. 66 4. 28% 3, 092, 404. 33 5 年以上 761, 700. 28 0. 55% 761, 700. 28 3, 035, 669. 03 2. 10% 3, 035, 669. 03 合 计 138, 175, 837. 85 100. 00% 24, 841, 207. 26 144, 516, 397. 92 100. 00% 24, 284, 467. 69 注 ( 1)应收账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份股东的欠款 ( 2) 本公司本期内核销三家单位无法收回的应收款项724, 478. 33 元 ( 3) 本公司本期应收账款前五名金额合计 49, 108, 384. 97 元 占应收账款总额的35. 54% 5 其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 江西万年青水泥股份有限公司 - 42 - 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 36, 492, 311. 64 97. 04% 293, 807. 28 13, 599, 004. 83 85. 13% 179, 700. 24 1 至 2 年 84, 584. 60 0. 00% 7, 958. 46 599, 809. 61 3. 76% 59, 980. 96 2 至 3 年 - - - 1, 774, 646. 40 11. 11% 354, 929. 28 3 至 4 年 30, 000. 00 0. 00% 9, 000. 00 - - - 5 年以上 998, 979. 52 2. 96% 998, 979. 52 - - - 合 计 37, 605, 875. 76 100. 00% 1, 309, 745. 26 15, 973, 460. 84 100. 00% 594, 610. 48 注:( 1) 其他应收款中有持有本公司5% 含 5% 以上股份股东江西水泥厂的欠款30, 500, 000. 00 该款已 于 2002 年元月 31日全部归还 因此未计提坏账准备 ( 2) 本公司本期其他应收款前五名金额合计5, 619, 498. 62 元 占其他应收款总额的 15. 48% ( 3) 本期有三年以上预付账款 1, 028, 979. 52 转其他应收款 并相应计提坏账准备 6 预付账款 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 16, 481, 801. 52 99. 80% 8, 376, 907. 09 89. 02% 1 至 2 年 1. 38 0. 00% 118, 816. 27 1. 26% 2 至 3 年 32, 432. 23 0. 20% - 3 年以上 - - 914, 975. 52 9. 72% 合 计 16, 514, 235. 13 100. 00% 9, 410, 698. 88 100. 00% 注:预付账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份股东的欠款 7 存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下 项目类别 2001. 12. 31 2000. 12. 31 库存材料 45, 263, 874. 03 33, 388, 282. 25 物资成本差异 5, 000, 394. 46 1, 840, 224. 69 低值易耗品 1, 597, 535. 41 109, 130. 90 库存商品 11, 076, 273. 64 11, 141, 085. 33 自制半成品 1, 519, 384. 64 - 在产品 3, 225, 786. 67 10, 109, 270. 56 江西万年青水泥股份有限公司 - 43 - 合 计 65, 775, 344. 70 56, 587, 993. 73 ================ =============== 其中 存货跌价准备增减变动情况 项目类别 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2001. 12. 31 库存材料 2, 240, 794. 15 - 332, 890. 00 1, 907, 904. 15 合 计 2, 240, 794. 15 - 332, 890. 00 1, 907, 904. 15 注 本期末存货中库存材料存在成本高于可变现净值的情形, 故计提存货跌价准备 8 待摊费用 项目类别 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2001. 12. 31 财产保险费 409, 865. 70 946, 856. 36 1, 036, 508. 19 320, 213. 87 合 计 409, 865. 70 946, 856. 36 1, 036, 508. 19 320, 213. 87 9 长期股权投资 项 目 类 别 2001. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2000. 12. 31 对联营企业投资 30, 000, 000. 00 - - 30, 000, 000. 00 减值准备 - - - - 合 计 30, 000, 000. 00 - - 30, 000, 000. 00 其他股权投资: 被投资单位名称 2000. 12. 31 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 备 注 深圳宝德科技开发公司 30, 000, 000. 00 - - 30, 000, 000. 00 成本法 减值准备 - - - - 合 计 30, 000, 000. 00 - - 30, 000, 000. 00 成本法 具体投资情况如下 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 追加投资额 占被投资单位比例 深圳宝德科技开发公司 长期 30, 000, 000. 00 - 19. 35% 合 计 30, 000, 000. 00 - 19. 35% 注 深圳宝德实际投资比例与注册资本比例不一致 予以说明 江西万年青水泥股份有限公司 - 44 - 2001 年 6 月 25 日 深圳市宝德科技开发有限公司原股东 含本公司 与陈森豪签订了增 资合同书 由陈森豪向深圳市宝德科技开发有限公司投入货币资金人民币伍佰万元 其中人民币 壹佰万元增加公司注册资本 占增资后公司 3.23%的股份 其余人民币肆佰万元作为增资后公司 的资本公积 由增资后新老股东共享 经上述变更后 深圳市宝德科技开发有限公司的注册资本由人民币叁仟万元增至人民币叁仟 壹佰万元 投入资本由人民币伍仟肆佰万元增至人民币伍仟玖佰万元 其中实收资本人民币叁仟 壹佰万元 资本公积人民币贰仟捌佰万元 在实收资本中本公司原投入人民币陆佰万元不变 持 股比例由原来的 20%降为 19.35% 2001 年 7月经深圳市宝德科技开发有限公司董事会及股东大会决议 拟以 2001 年 6 月 30日 经审计的净资产以 1 1的比例折成等额股份成本立股份有限公司 根据深圳中天勤会计师事务 所有限公司的审验 截至 2001 年 6月 30日止 深圳市宝德科技开发有限公司变更后的注册资本 为人民币陆仟陆佰万元 投入资本人民币陆仟陆佰万元 本公司持股比例仍为 19.35% 1 0 固定资产及累计折旧 固定资产原值: 固定资产类别 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 房屋及建筑物 129, 844, 255. 95 103, 206, 357. 64 - 233, 050, 613. 59 通用设备 70, 213, 691. 10 106, 283, 927. 70 - 176, 497, 618. 80 专用设备 124, 227, 393. 17 91, 386, 551. 44 - 215, 613, 944. 61 运输设备 6, 321, 886. 29 4, 034, 120. 67 135, 740. 00 10, 220, 266. 96 电子设备 8, 340. 00 457, 839. 83 - 466, 269. 83 其他设备 196, 780. 00 715, 976. 58 196, 780. 00 - 合 计 330, 812, 436. 51 306, 084, 773. 86 332, 520. 00 635, 848, 713. 79 累计折旧: 房屋建筑物 34, 234, 794. 34 12, 898, 886. 25 - 47, 133, 680. 59 通用设备 27, 004, 368. 74 22, 721, 645. 78 - 49, 641, 588. 56 专用设备 88, 170, 496. 09 16, 115, 967. 30 - 104, 286, 463. 39 运输设备 1, 036, 181. 81 1, 044, 636. 02 30, 907. 00 2, 049, 910. 83 电子设备 - 14, 372. 01 - 14, 372. 01 其他设备 15, 742. 40 - 15, 742. 40 江西万年青水泥股份有限公司 - 45 - 合 计 150, 461, 583. 38 52, 771, 081. 40 46, 649. 40 203, 126, 015. 38 固定资产净值: 180, 350, 853. 13 432, 722, 698. 41 固定资产减值准备: 项目类别 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 电子设备 - 351, 8787. 07 - 351, 8787. 07 运输设备 - 94, 964. 70 - 94, 964. 70 合 计 - 446, 842. 77 - 446, 842. 77 经营租赁租出固定资产 项目类别 原 值 累 计 折 旧 净 值 专用设备 1, 407, 043. 47 119, 776. 60 1, 287, 266. 87 合 计 1, 407, 043. 47 119, 776. 60 1, 287, 266. 87 ======================= ==================== ======================= 注: ( 1) 固定资产较上年同期增加 92. 21%主要原因是 1#窑技改竣工及本公司本期零星技改 工程完工由在建工程转入固定资产 265, 094, 681. 27 元 南昌万年青水泥有限责任公司及波阳万 年青水泥有限公司成立时其他投资者投资转入的固定资产 29, 977, 861. 19 元 其他为本年新购入 固定资产 ( 2)本期固定资产减少 1, 048, 496. 58 元 主要是置换固定资产 1, 383, 940. 00元等所 致 1 1 工程物资 项目类别 2001. 12. 31 2000. 12. 31 工程物资 11, 973. 00 - 合 计 11, 973. 00 - =================== =================== 江西万年青水泥股份有限公司 - 46 - 1 2 在建工程 项 目名 称 资 金 完 工 2000. 12. 31 本 期 增 加 数 其 他 减 少 数 本 期 转 入 2001. 12. . 31 预 算 数 来 源 程 度 固 定 资 产 万元 技改工程 自筹 50% 852, 752. 73 3, 892, 030. 88 - 4, 182, 235. 70 562, 547. 91 648 大修工程 自筹 85% - 1, 796, 065. 63 1, 796, 065. 63 - - 211 1#窑技改 募股 100% 247, 576, 728. 65 13, 255, 071. 47 - 260, 831, 900. 12 - ( 利息资本化) 贷款 ( 8, 086, 437. 50) ( 8, 086, 437. 50) 石英晶片线 自筹 72% - 14, 276, 326. 13 - - 14, 276, 326. 13 2000 贷款 万年青科技园 自筹 - 10, 210, 722. 20 - - 10, 210, 722. 20 38 万吨粉磨 自筹 98% - 8, 765, 154. 26 - 80, 645. 45 8, 684, 508. 81 980 玉山水泥基地 自筹 8% - 16, 107, 538. 15 - - 16, 107, 538. 15 19300 贷款 瑞金熟料基地 自筹 1% 2, 500, 000. 00 976, 349. 46 - - 3, 476, 349. 46 61107 贷款 合 计 250, 929, 481. 38 69, 391, 845. 75 1, 796, 065. 63 265, 094, 681. 27 53, 317, 992. 66 注: ( 1) 在建工程中用于确定利息资本化金额的资本化率为当期银行贷款利率 ( 2)在建工程较上年同期减少 78. 75%, 主要原因是 1#窑技改完工转入固定资产 1 3 无形资产 项目类别 2000. 12. 31 本期增加数 本期转出额 本期摊销数 累计摊销额 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 土地使用权 7, 000, 000. 00 - 7, 000, 000. 00 - - - 财务软件 - 9, 720. 00 - - - 9, 720. 00 合 计 7, 000, 000. 00 9, 720. 00 7, 000, 000. 00 - - 9, 720. 00 注 年初的土地使用权 7, 000, 000. 00 元系本公司在南昌高新技术产业开发区购入的一宗厂房 及办公楼用地定金 该宗土地使用权出让金总额为 16, 626, 859. 92 元 根据江西万年青科 技工业园有限责任公司与南昌高新区管委会签订的国有土地使用权出让合同 此项土地使 江西万年青水泥股份有限公司 - 47 - 用权已改由江西万年青科技工业园有限责任公司购买 江西万年青科技工业园已将此项支 出作为万年青科技园的工程投入 列入万年青科技园在建工程核算 1 4 长期待摊费用 项目类别 原始发生额 2000. 12. 31本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2001. 12. 31 剩余摊销年限 装修费 715, 976. 58 - 715, 976. 58 5, 965. 97 5 , 965. 97 710, 010. 61 9 年 11个月 开办费 811, 395. 67 - 811, 395. 67 - - 811, 395. 67 合 计 1, 527, 372. 25 - 1, 527, 372. 25 5, 965. 97 5, 965. 97 1, 521, 406. 28 1 5 短期借款 借款类别 币 种 2001. 12. 31 2000. 12. 31 备 注 信用借款 人民币 55, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 抵押借款 人民币 5, 000, 000. 00 - 在建工程抵押 保证借款 人民币 168, 000, 000. 00 43, 000, 000. 00 江西水泥厂保证 合 计 223, 000, 000. 00 48, 000, 000. 00 注 短期借款较上年同期增加 364. 58% 主要原因是本公司本期新增流动资金贷款 1 6 应付账款 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 35, 898, 548. 98 97. 02% 33, 558, 144. 55 95. 42% 1 至 2 年 1, 104, 499. 74 2. 98% 1, 611, 723. 16 4. 58% 合 计 37, 003, 048. 72 100. 00% 35, 169, 867. 71 100. 00% ============= ============= ============== ======= 注 有持有本公司 5%( 含 5%)以上股份的主要股东单位江西水泥厂的欠款 5, 361, 247. 70 元 1 7 预收账款 江西万年青水泥股份有限公司 - 48 - 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 21, 064, 278. 60 97. 88% 5, 038, 203. 33 80. 63% 1 年至 2 年 177, 119. 67 0. 82% 1, 019, 103. 11 16. 31% 2 至 3 年 86, 797. 37 0. 40% - - % 3 年以上 191, 441. 38 0. 90% 191, 441. 38 3. 06% 合计 2 1 , 5 1 9 , 6 3 7 . 0 0 1 0 0 % 6 , 2 4 8 , 7 4 7 . 8 2 1 0 0 % 注 预收账款无预收持有本公司 5% 含 5% 以上股份股东的款项 1 8 应付工资 2001. 12. 31 2000. 12. 31 - 2, 000, 000. 00 ================== =================== 注 应付工资中的岗位工资 技能工资 奖金 工资性津贴等属于工效挂钩的 1 9 应付股利 单位名称 2001. 12. 31 2000. 12. 31 江西水泥厂 11, 500, 000. 00 28, 750, 000. 00 社会公众股 5, 525, 000. 00 13, 812, 500. 00 合 计 17, 025, 000. 00 42, 562, 500. 00 ============== =============== 注 应付股利较上年同期减少 60% 主要原因是本年股利分配政策与上年不同影响 2 0 应交税金 项目类别 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 增 值 税 - 860, 515. 92 28, 169, 224. 08 25, 872, 430. 65 1, 436, 277. 51 房 产 税 86, 209. 55 654, 929. 47 576, 197. 93 164, 941. 09 车船使用税 342. 00 1, 918. 25 1, 224. 00 1, 036. 25 城 建 税 28,598. 32 1, 431, 385. 30 1, 308, 302. 47 151, 681. 15 营 业 税 - 8, 315. 54 54, 238. 09 20, 159. 90 25, 762. 65 江西万年青水泥股份有限公司 - 49 - 印 花 税 26, 627. 38 318, 045. 33 275, 165. 29 69, 507. 42 企业所得税 594, 180. 75 13, 732, 202. 83 17, 594, 180. 75 - 3, 267, 797. 17 个人所得税 - 3, 011, 472. 38 3, 011, 472. 38 - 土地使用税 - 45, 014. 25 30, 009. 50 15, 004. 75 合 计 - 132, 873. 46 47, 418, 644. 27 48, 689, 142. 87 - 1, 403, 372. 06 注 报告期执行的法定税率见本附注三税项 2 1 其他应交款 项目类别 2001. 12. 31 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 计缴标准 教育费附加 85, 215. 68 17, 158. 99 流转税的3% 合 计 85, 215. 68 17, 158. 99 2 2 其他应付款 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 2, 494, 916. 71 74. 95% 9, 843, 948. 44 99. 27% 1 至 2 年 683, 825. 57 20. 54% 72, 659. 53 0. 73% 2 至 3 年 144, 000. 00 4. 33% - - 3 年以上 6, 080. 00 0. 18% - - 合 计 3, 328, 822. 28 100. 00% 9, 916, 607. 97 100. 00% 注 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份股东的款项 2 3 预提费用 项目类别 2001. 12. 31 2000. 12. 31 租赁费 61, 000. 00 - 水电费 252, 527. 62 - 铁路专用线费 63, 291. 70 - 包装力资费 190, 350. 73 - 董事会费 84, 277. 53 - 江西万年青水泥股份有限公司 - 50 - 大修费 - - 销售业务费 226, 127. 49 - 合 计 877, 575. 07 - =================== =================== 2 4 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 债 权 单 位 币 种 2001. 12. 31 2000 . 12. 31 本期借款期限 借款条件 工行万年支行 人民币 3, 000, 000. 00 3, 000, 000. 00 2001. 7-2002. 7 信用借款 工行万年支行 人民币 3, 000, 000. 00 3, 000, 000. 00 2001. 3-2002. 3 信用借款 工行万年支行 人民币 ---- 3, 000, 000. 00 信用借款 合 计 6, 000, 000. 00 9, 000, 000. 00 注 资产负债表日后到期未偿还的 600 万元借款 其原因是正在办理展期手续 2 5 其他流动负债 2001. 12. 31 2000. 12. 31 5, 343. 00 - ================== =================== 注 其他流动负债中较大的金额主要内容是子公司万年青电子的职工奖励及福利基金 2 6 长期借款 债 权 单 位 币 种 2001. 12. 31 2000 . 12. 31 借款期限 借款条件 建行万年支行 人民币 - 60, 000, 000. 00 2001. 5- 2003. 6 担保借款 合 计 - 60, 000, 000. 00 注 长期借款较上年同期减少 100% 主要原因是已归还银行借款 江西万年青水泥股份有限公司 - 51 - 27 股 本 数量单位 万股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 23, 000. 00 23, 000. 00 其 中 国家拥有股份 境内法人持有股份 23, 000. 00 23, 000. 00 境外法人持有股份 其 他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 23, 000. 00 23, 000. 00 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 11, 050. 00 11, 050. 00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其 它 已上市流通股份合计 11, 050. 00 11, 050. 00 三 股份总数 34, 050. 00 34, 050. 00 28 资本公积 项目类别 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 股本溢价 222, 631, 383. 49 - - 222, 631, 383. 49 拨款转入 18, 000, 000. 00 54, 000, 000. 00 - 72, 000, 000. 00 江西万年青水泥股份有限公司 - 52 - 合 计 240, 631, 383. 49 54, 000, 000. 00 - 294, 631, 383. 49 注 资本公积本期较上年同期增加 22. 47% 主要原因收到 1#窑国债贴息补助资金 29 盈余公积 项目类别 2000. 12. 31 本期增加数 本 期 减 少 数 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 法定盈余公积 16, 454, 275. 99 3, 102, 515. 90 - 19, 556, 791. 89 法定公益金 10, 353, 202. 41 1, 551, 257. 96 - 11, 904, 460. 37 合 计 26, 807, 478. 40 4, 653, 773. 86 - 31, 461, 252. 26 30 未分配利润 未分配利润变动情况 2001. 12. 31 2000. 12. 31 年初未分配利润 39, 157, 074. 79 * 46, 169, 784. 70 加 本期净利润 30, 342, 697. 32 41, 885, 248. 01 减 提取法定盈余公积 3, 102, 515. 90 4, 223, 638. 61 提取法定公益金 1, 551, 257. 96 2, 111, 819. 31 应付股利 17, 025, 000. 00 42, 562, 500. 00 期末未分配利润 47, 820, 998. 25 39, 157, 074. 79 注 *本报告期有对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的情况 详见 本附注二第 23 点第( 3)条 31 主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 水 泥 312, 109, 837. 84 278, 864, 819. 06 熟 料 62, 170, 749. 08 10, 585, 127. 04 合 计 374, 280, 586. 92 289, 449, 946. 10 ========================== ===== ===================== 注 ( 1)本期主营业务收入较上年同期增加 29. 31% 主要原因是本公司本期对水 泥销售价格进行了调整 价格降低 销量上升 ( 2)本公司前五名客户销售的收入总额为 70, 723, 470. 59元 占公司全部销 售收入 18. 90% 江西万年青水泥股份有限公司 - 53 - 32 主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 水 泥 220, 836, 273. 09 182, 599, 535. 00 熟 料 46, 686, 313. 89 9, 814, 534. 81 合 计 267, 522, 586. 98 192, 414, 069. 81 ========================== ===== ===================== 注 本期主营业务成本较上年同期增加 40. 62% 主要原因是销售收入增加 33 主营业务税金及附加 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 营业税 47, 515. 01 14, 609. 59 城建税 1, 431, 385. 30 1, 024, 703. 20 教育费附加 848, 425. 99 614, 821. 85 合 计 2, 327, 326. 30 1, 654, 134. 64 ========================== ===== ===================== 注 本公司主营业务税金及附加的计缴标准见本附注三税项 34 财务费用 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 11, 664, 633. 77 3, 755, 015. 00 减 利息收入 1, 750, 251. 60 4, 888, 065. 57 汇兑损失 - - 其 他 20, 378. 13 23, 488. 10 合 计 9, 934, 760. 30 - 1, 109, 562. 47 ======================== ================== 注 财务费用较上年同期增加 995. 38% 主要原因是本期增加短期借款所支付的 利息 江西万年青水泥股份有限公司 - 54 - 35 投资收益 本年发生数 上年同期发生数 项目类别 成本法 权益法 成本法 权益法 股票投资收益 152, 143. 13 - 15, 354, 667. 36 - 债权投资收益 3, 000, 000. 00 - 2, 100, 000. 00 - 其中: 债券收益 3, 000, 000. 00 - 1, 500, 000. 00 - 联营公司分来利润 1, 500, 000. 00 - - - 股权投资差额摊销 - - 1, 258. 88 - - 减: 短期投资减值准备 3, 683, 332. 15 - - - 合 计 968, 810. 98 -1, 258. 88 17, 454, 667. 36 - 注 ( 1)本期投资收益较上年同期减少 94. 46% 主要原因是股票投资收益减少 ( 2)占本期利润总额 10%( 含 10%) 以上投资收益主要是委托鞍山证券进行的国债投资收 益 委托投资成本为 3000 万元 获得投资收益 300 万元 ( 3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制 36 补贴收入 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 科技三项补助 330, 000. 00 - 合 计 330, 000. 00 - ====================== ====================== 37 所得税 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 利润总额 34, 524. 195. 76 50, 040, 174. 31 减 纳税调整减少额 2, 694, 252. 96 9, 568, 484. 93 加 纳税调整增加额 10, 783, 442. 43 12, 391, 830. 65 应纳税所得额 42, 613, 385. 23 52, 863, 520. 03 江西万年青水泥股份有限公司 - 55 - 适用所得税率 33% 33% 本年应纳所得税额 14, 062, 417. 12 17, 444, 961. 61 减 所得税返还 9, 596, 000. 00 9, 283, 000. 00 本期应纳所得税额 4, 466, 417. 12 8, 161, 961. 61 注 所得税本期较上年同期减少 45. 28% 主要原因是本年利润下降 38 收到的与其他经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 保证金 301, 394. 57 代垫款 3, 312, 481. 38 利息收入 1, 747, 353. 69 补贴收入 330, 000. 00 营业外收入 130, 083. 50 合 计 5, 821, 313. 14 = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 39 支付的与其他经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 支付销售费用 7, 486, 283. 02 支付管理费用 7, 504, 546. 92 支付制造费用等 1, 318, 800. 82 往来款 5, 428, 028. 76 合 计 21, 737, 659. 52 = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 40 收到的与其他投资活动有关的现金 项目类别 本年发生数 1#窑国债贴息补助资金 54, 000, 000. 00 = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 江西万年青水泥股份有限公司 - 56 - 六 母公司会计报表主要项目注释 货币单位 人民币元 1 应收帐款 应收账款账龄分析如下 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 50, 366, 496. 42 37. 38% 2, 388, 449. 82 66, 814, 237. 66 46. 23% 3, 340, 711. 88 1 至 2 年 18, 860, 481. 21 14. 00% 1, 886, 048. 12 11, 330, 976. 87 7. 84% 1, 133, 097. 69 2 至 3 年 19, 919, 139. 88 14. 78% 3, 983, 827. 98 34, 626, 269. 42 23. 96% 6, 925, 253. 88 3 至 4 年 34, 521, 560. 75 25. 62% 10, 356, 468. 23 22, 524, 436. 28 15. 59% 6, 757, 330. 88 4 至 5 年 10, 327, 810. 81 7. 66% 5, 163, 905. 41 6, 184, 808. 66 4. 28% 3, 092, 404. 33 5 年以上 761, 700. 28 0. 56% 761, 700. 28 3, 035, 669. 03 2. 10% 3, 035, 669. 03 合 计 134, 757, 189. 35 100% 24, 540, 399. 84 144, 516, 397. 92 100% 24, 284, 467. 69 注:( 1) 应收账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份股东的欠款 ( 2) 本公司本期内核销五家单位无法收回的应收款项724, 478. 33 元 ( 3) 本公司本期应收账款前五名金额合计 49, 108, 384. 97 元 占应收账款总额的36. 44% 2 其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 34, 874, 528. 79 96. 92% 106, 226. 44 13, 594, 004. 83 85. 13% 179, 700. 24 1 至 2 年 79, 584. 60 0. 22% 7, 958. 46 599, 809. 61 3. 76% 59, 980. 96 2 至 3 年 - - - 1, 774, 646. 40 11. 11% 354, 929. 28 3 至 4 年 30, 000. 00 0. 08% 9, 000. 00 - - - 5 年以上 998, 979. 52 2. 78% 998, 979. 52 - - - 合 计 35, 983, 092. 91 100. 00% 1, 122, 164. 42 15, 968, 460. 84 100. 00% 594, 610. 48 注:( 1) 其他应收款中有持有本公司5% 含 5% 以上股份股东江西水泥厂的欠款30, 500, 000. 00 该款已 于 2002 年元月 31 日全部归还 因此未计提坏账准备 ( 2) 本公司本期其他应收款前五名金额合计5, 619, 498. 62 元 占其他应收款总额的 16. 12% 江西万年青水泥股份有限公司 - 57 - ( 3) 本期有三年以上预付账款 1, 028, 979. 52 转其他应收款 并相应计提坏账准备 3 长期股权投资 项 目 类 别 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2 0 0 1. 1 2 . 3 1 对子公司投资 8, 936, 682. 25 55, 433, 504. 07 1, 665, 883. 58 62, 704, 302. 74 减值准备 - - - - 对联营企业投资 30, 000, 000. 00 - - 30, 000, 000. 00 减值准备 - - - - 合 计 38, 936, 682. 25 55, 433, 504. 07 1, 665, 883. 58 92, 704, 302. 74 注 长期股权投资较上年同期增加138. 26%, 主要原因是本期新投资设立四家子公司 ( 1)其他股权投资 被投资单位名称 2000. 12. 31 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 备 注 万年青电子 - 11,250,000.00 - 11,250,000.00 权益法 减值准备 - - - - 万年青科技园 - 19,000,000.00 - 19,000,000.00 权益法 减值准备 - - - - 深圳盛信达 8,936,682.25 - 1,250,264.58 7,686,417.67 权益法 减值准备 - - - - 南昌万年青 - 21,783 ,504.07 - 21,783,504.07 权益法 减值准备 - - - - 波阳万年青 - 3,400,000.00 415,619.00 2,984,381.00 权益法 减值准备 - - - - 深圳宝德科技开发公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 成本法 减值准备 - - - - 合 计 38,936,682.25 55,433,504.07 1,665,883.58 92,704,302.74 成本法 具体投资情况如下 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 追加投资额 占被投资单位比例 万年青电子 20 年 11,250,000.00 - 75% 万年青科技园 20 年 19,000,000.00 - 95% 江西万年青水泥股份有限公司 - 58 - 深圳盛信达 10 年 9,000,000.00 - 90% 南昌万年青 30 年 21,250,000.00 - 68% 波阳万年青 10 年 3,400,000.00 - 51% 深圳宝德科技公司 30,000,000.00 - 19.35% 合 计 93,900,000.00 - 采用权益法核算单位情况如下 被投资单位 累计分得 会计政策 投资汇回 被投资单位名称 权益增减额 累计收益 股 利 重大差异 重大限制 万年青电子 - - - 无 无 万年青科技园 - - - 无 无 深圳盛信达 -1,459,535.92 -1,313,582.33 - 无 无 南昌万年青 784,564.81 531,362.95 - 无 无 波阳万年青 -679,033.54 -412,219.00 - 无 无 合 计 - 1, 354, 004. 65 -1, 194, 438. 38 - 股权投资差额情况如下 被投资单位名称 初始股权投资差额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 摊销期限 波阳万年青 -65,911.89 - - -65,911.89 10 年 南昌万年青 -2,141.12 2,141.12 -2,141.12 - 合 计 -68,053.01 2,141.12 -2,141.12 -65,911.89 注:( 1) 波阳万年青 南昌万年青股权投资差额形成原因是少数股东投入资本溢价 ( 2) 深圳宝德实际投资比例与注册资本比例不一致 应予以披露并说明原因 4 主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 水 泥 270, 551, 947. 27 278, 864, 819. 06 熟 料 86, 218, 267. 63 10, 585, 127. 04 合 计 356, 770, 214. 90 289, 449, 946. 10 ========================== ===== ===================== 江西万年青水泥股份有限公司 - 59 - 注 ( 1)本期主营业务收入较上年同期增加 23. 26% 主要原因是本公司本期对水 泥销售价格进行了调整 价格降低 销量上升 ( 2)本公司前五名客户销售的收入总额为 70, 723, 470. 59元 占公司全部销 售收入 19. 82% 5 主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 水 泥 184, 752, 620. 41 182, 599, 535. 00 熟 料 70, 582, 733. 63 9, 814, 534. 81 合 计 255, 335, 354. 04 192, 414, 069. 81 ========================== ===== ===================== 注 本期主营业务成本较上年同期增加 40. 62% 主要原因是销售收入增加 6 投资收益 本年发生数 上年同期发生数 项目类别 成本法 权益法 成本法 权益法 股权投资收益 - 1, 131, 120. 63 - 63, 317. 75 股票投资收益 924, 276. 78 - 6, 819, 731. 62 - 债权投资收益 3, 000, 000. 00 - 1, 500, 000. 00 - 其中: 债券收益 3, 000, 000. 00 - 1, 500, 000. 00 - 联营公司分来利润 1, 500, 000. 00 - - - 股权投资差额摊销 - - 1, 258. 88 - - 减: 短期投资减值准备 3, 319, 121. 15 - - 9, 134, 935. 74 - 合 计 2, 105, 155. 63 - 1, 132, 379. 51 17, 454, 667. 36 - 63, 317. 75 注 ( 1) 本期投资收益较上年同期减少94. 41% 主要原因是股票投资收益减少 ( 2)占本期利润总额 10%( 含 10%) 以上投资收益主要是委托鞍山证券进行的国债投资收益 委托投资 成本为 3000 万元 获得投资收益300 万元 ( 3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制 江西万年青水泥股份有限公司 - 60 - 七 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司子公司与本公司会计政策不存在重大的不一致 八 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方及交易 ( 1)、存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册地址 法定代表人 主 营 业 务 与本企业关系 经济性质 江西水泥厂 江西省万年县 魏新安 生产石灰石 千 母公司 国 有 枚岩等水泥原料 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位 元 公 司 名 称 2000. 12. 31 本年增加数 本年减少数 2001. 12. 31 江西水泥厂 322, 717, 939. 60 - - 322, 717, 939. 60 ( 3) 存在控制关系的关联方所持股份或股权及其变化 2000. 12. 31 本年增加数 本年减少数 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 公 司 名 称 金 额( 万 元) 比 例% 金 额( 万 元) 比 例% 金 额( 万 元) 比 例% 金 额( 万 元) 比例% 江西水泥厂 22, 100 72. 22 900 - - - 23, 000 67. 55 2 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 江西万年青机电工程有限公司 以下简称万年青机电 同一母公司 江西万年青实业公司 以下简称万年青实业 同一母公司 江西万年青建筑工程安装公司 以下简称万年青建安 同一母公司 江西万年青塑胶包装制品厂 以下简称万年青包装 同一母公司 3 关联交易 ( 1)、采购商品及接受劳务等 江西万年青水泥股份有限公司 - 61 - 供 应 方 项 目 2 0 0 1 年度 2000 年度 江西水泥厂 购入石灰石 35, 115, 423. 91 22, 628, 205. 00 购入千枚岩 7, 744, 181. 76 5, 387, 589. 60 购入其他材料 4, 632, 317. 36 409, 691. 51 租赁费 981, 149. 04 981, 149. 04 付商标使用费 713, 540. 43 600, 047. 08 付水费 3, 340, 571. 15 1, 987, 136. 02 付铁路运输费 839, 419. 03 572, 891. 90 付烘干料服务费 600, 000. 00 600, 000. 00 万年青机电 购入材料 - 1, 503, 609. 66 支付加工费 1, 957, 396. 43 2, 111, 785. 52 支付维修费 1, 836, 395. 52 - 万年青实业 购入材料 - 129, 260. 68 支付运费 13, 611. 65 850, 484, 06 支付绿化费 84, 200. 00 - 万年青建安 支付维修费 1, 874, 087. 69 1, 417, 394. 39 支付绿化费 21, 000. 00 - 万年青包装 购入纸袋 12, 038, 917. 09 23, 032, 500. 00 合 计 74, 345, 634. 32 62, 211, 744. 46 以上关联交易定价依据双方签定的协议 ( 2)、销售商品及提供劳务等 接 受 方 项 目 2 0 0 1 年度 2000 年度 江西水泥厂 收取资金占用费 - 3, 742, 284. 72 让售材料及配件 11, 930, 151. 55 10, 921, 024. 38 设备租赁费 119, 776. 60 - 万年青机电 让售材料 851, 991. 07 275, 074. 12 万年青实业 让售材料 114, 556. 78 260, 494. 37 销售水泥 350, 049. 16 357, 261. 54 江西万年青水泥股份有限公司 - 62 - 万年青建安 让售材料 360, 016. 15 284, 789. 09 合 计 25, 535, 027. 81 15, 840, 928, 22 以上关联交易定价依据双方签定的协议 ( 3)、关联方往来款项余额 企业名称/ 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 应收账款 万年青实业 423, 908. 00 - 应付账款 江西水泥厂 5, 361, 247. 70 - 万年青机电 504, 747. 35 1, 732, 167. 06 万年青建安 394, 281. 68 439, 210. 14 万年青包装 100, 000. 00 - 预付账款 江西水泥厂 - 6, 461, 057. 88 万年青建安 271, 800. 00 - 万年青实业 20, 554. 64 - 万年青包装 1, 336, 516. 27 - 预收账款 万年青实业 - 510, 000. 00 其他应收款 万年青实业 - 2, 276, 443. 14 江西水泥厂 30, 500, 000. 00 - 其他应付款 万年青实业 - 151, 334. 10 万年青建安 - 769, 234. 62 4 关联交易合同 江西万年青水泥股份有限公司 - 63 - ( 1) 根据本公司与江西水泥厂签订的土地使用权租赁合同 租赁面积为 88867. 4平方米 租赁费为每年人民币 981, 149. 00 元 租赁期为 50 年 自一九九七 年五月十九日起计算 ( 2) 根据本公司与江西水泥厂签订的商标使用许可合同 本公司使用许可商标 的期限自一九九六年十二月三十一日至二 OO三年二月二十八日止 许可商标使用费 为每年按销售收入的 2 支付 2001 年度本公司支付江西水泥厂许可商标使用费 713, 540. 43元 ( 3) 根据本公司与江西水泥厂签订的铁路运输服务合同 2001 年度本公司支付 江西水泥厂铁路运输费用 839, 419. 03元 运输服务费的价格参照国家主管理部门的 规定 由双方根据公平 合理的原则协商确定 ( 4) 根据本公司与江西水泥厂签订的水 电供应合同 2001 年度本公司支付江 西水泥厂水费 3, 340, 571. 15 元 电力 原水的定价原则为产品成本加税收和适当利 润 不应高于其他企业供应的相同产品的价格 ( 5) 根据本公司与江西水泥厂签订的石灰石 千枚岩供应合同 江西水泥厂供 应给本公司的石灰石价格为人民币 15元/吨 千枚岩价格为人民币 33. 76元/吨 2001 年度本公司共向江西水泥厂支付石灰石货款 35, 115, 423. 91元 支付千枚岩货 款 7, 744, 181. 76 元 ( 6) 根据本公司与江西水泥厂签订的烘干料服务合同 本公司每年付给江西水 泥厂生产烘干料服务费 60万元 ( 7) 根据本公司与江西水泥厂签订的材料让售协议 2001 年度本公司向江西水 泥厂让售材料及配件 11, 930, 151. 55 元 让售材料及配件的定价原则为公允价值定 价 ( 8) 根据本公司与江西水泥厂签订的转让福利费及职工养老统筹协议 本公司 将应付福利费 养老保险金 住房公积金 失业保险金委托江西水泥厂代管理 本公 司每月清缴 九 或有事项 本公司无应披露而未说明的或有事项 江西万年青水泥股份有限公司 - 64 - 十 承诺事项 本公司资产负债表日无需要披露的重大承诺事项 十一 资产负债表日期后事项 ( 1)本公司已于 2002 年 1月 31日收到应收江西水泥厂款 30, 500, 000元 ( 2) 2002 年 3 月 12日本公司第 2届董事会第 4 次会议本公司决定以 2001 年 末公司总股本 34, 050. 00万股为基数拟向全体股东每 10股派 0. 50 元( 含税) 分配现 金股利 17, 025. 00万元 此决议待提交 2001 年度股东大会审议通过 十二 其他重要事项 江西万年青水泥股份有限公司 - 65 - 十一 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿 董事长 江西万年青水泥股份有限公司董事会 二 二年三月十四日