000787_2011_＊ST创智_2011年年度报告_2012-04-25.txt

创智信息科技股份有限公司 - 1 - 创智信息科技股份有限公司 创智信息科技股份有限公司 创智信息科技股份有限公司 创智信息科技股份有限公司 Powerise Information Technology Co., Ltd 2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 年度报告 年度报告 年度报告 年度报告 创智信息科技股份有限公司董事会 二○一二年四月 创智信息科技股份有限公司 - 2 - 重 重 重 重 要 要 要 要 提 提 提 提 示 示 示 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确 性和完整性无法保证或存在异议。 性和完整性无法保证或存在异议。 性和完整性无法保证或存在异议。 性和完整性无法保证或存在异议。 公司于 公司于 公司于 公司于 2012 2012 2012 2012 年 年 年 年 4444 月 月 月 月 24 24 24 24 日召开了第六届董事会第 日召开了第六届董事会第 日召开了第六届董事会第 日召开了第六届董事会第 16 16 16 16 次会议 次会议 次会议 次会议， ， ， ，应出 应出 应出 应出 席会议董事 席会议董事 席会议董事 席会议董事 5555 名，实际出席会议董事 名，实际出席会议董事 名，实际出席会议董事 名，实际出席会议董事 5555 名，会议审议通过了公司 名，会议审议通过了公司 名，会议审议通过了公司 名，会议审议通过了公司 201 201 201 2011111 年年度报告全文及摘要。 年年度报告全文及摘要。 年年度报告全文及摘要。 年年度报告全文及摘要。 公司本年度报告已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公 公司本年度报告已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公 公司本年度报告已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公 公司本年度报告已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公 司审计，并出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。 司审计，并出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。 司审计，并出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。 司审计，并出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。 公司董事长贾鹏、主管会计工作的负责人李倩、会计机构负责人 公司董事长贾鹏、主管会计工作的负责人李倩、会计机构负责人 公司董事长贾鹏、主管会计工作的负责人李倩、会计机构负责人 公司董事长贾鹏、主管会计工作的负责人李倩、会计机构负责人 刘昱呈声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 刘昱呈声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 刘昱呈声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 刘昱呈声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 创智信息科技股份有限公司 - 3 - 目 目 目 目 录 录 录 录 第一部分 第一部分 第一部分 第一部分 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介……………………………… ……………………………… ……………………………… ………………………………004 004 004 004 第二部分 第二部分 第二部分 第二部分 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要……………………… ……………………… ……………………… ………………………006 006 006 006 第三部分 第三部分 第三部分 第三部分 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况…………………………… …………………………… …………………………… ……………………………008 008 008 008 第四部分 第四部分 第四部分 第四部分 董事、监事、高级管理人员及员工情况 董事、监事、高级管理人员及员工情况 董事、监事、高级管理人员及员工情况 董事、监事、高级管理人员及员工情况……… ……… ……… ………013 013 013 013 第五部分 第五部分 第五部分 第五部分 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构…………………………………… …………………………………… …………………………………… ……………………………………017 017 017 017 第六部分 第六部分 第六部分 第六部分 股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介……………………………… ……………………………… ……………………………… ………………………………018 018 018 018 第七部分 第七部分 第七部分 第七部分 董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告……………………………………… ……………………………………… ……………………………………… ………………………………………020 020 020 020 第八部分 第八部分 第八部分 第八部分 监事会报告 监事会报告 监事会报告 监事会报告……………………………………… ……………………………………… ……………………………………… ………………………………………021 021 021 021 第九部分 第九部分 第九部分 第九部分 重要事项 重要事项 重要事项 重要事项………………………………………… ………………………………………… ………………………………………… …………………………………………031 031 031 031 第十部分 第十部分 第十部分 第十部分 财务会计报告 财务会计报告 财务会计报告 财务会计报告…………………………………… …………………………………… …………………………………… ……………………………………042 042 042 042 第十一部分 第十一部分 第十一部分 第十一部分 备查文件 备查文件 备查文件 备查文件………………………………………… ………………………………………… ………………………………………… …………………………………………108 108 108 108 创智信息科技股份有限公司 - 4 - 第一部分 第一部分 第一部分 第一部分 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称 一、公司法定中文名称 一、公司法定中文名称 一、公司法定中文名称：创智信息科技股份有限公司 中文缩写 中文缩写 中文缩写 中文缩写：创智科技 公司法定英文名称 公司法定英文名称 公司法定英文名称 公司法定英文名称：Powerise Information Technology Co., Ltd 英文缩写 英文缩写 英文缩写 英文缩写：Powerise® 二、公司法定代表人 二、公司法定代表人 二、公司法定代表人 二、公司法定代表人：贾鹏 三、联系人及联系方式 三、联系人及联系方式 三、联系人及联系方式 三、联系人及联系方式 职 职 职 职 务 务 务 务 公司董事会秘书 公司董事会秘书 公司董事会秘书 公司董事会秘书 姓 姓 姓 姓 名 名 名 名 陈龙 电子邮箱 电子邮箱 电子邮箱 电子邮箱 powerise-cl@ 电 电 电 电 话 话 话 话 0731-88909008 传 传 传 传 真 真 真 真 028-85987125 地 地 地 地 址 址 址 址 长沙市高新技术产业开发区火炬城 M2 栋 四、公司注册地址： 四、公司注册地址： 四、公司注册地址： 四、公司注册地址：深圳市南山区高新技术工业村管理楼 207# 邮政编码 邮政编码 邮政编码 邮政编码：518057 公司办公地址 公司办公地址 公司办公地址 公司办公地址：长沙市高新技术产业开发区火炬城 M2 栋 邮政编码 邮政编码 邮政编码 邮政编码：410013 五、 五、 五、 五、公司选定的信息披露报纸名称： 公司选定的信息披露报纸名称： 公司选定的信息披露报纸名称： 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点 公司年度报告备置地点 公司年度报告备置地点 公司年度报告备置地点：本公司董秘办 六、公司股票上市交易所 六、公司股票上市交易所 六、公司股票上市交易所 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称 公司股票简称 公司股票简称 公司股票简称：*ST创智 公司股票代码 公司股票代码 公司股票代码 公司股票代码：000787 创智信息科技股份有限公司 - 5 - 七、其他有关资料 七、其他有关资料 七、其他有关资料 七、其他有关资料 公司注册登记日期 公司注册登记日期 公司注册登记日期 公司注册登记日期：1993 年 5 月 22 日 公司首次注册登记地点 公司首次注册登记地点 公司首次注册登记地点 公司首次注册登记地点：湖南省长沙市黄兴南路 169 号 公司变更注册登记日期 公司变更注册登记日期 公司变更注册登记日期 公司变更注册登记日期：1997 年 6 月 16 日 公司注册登记地点 公司注册登记地点 公司注册登记地点 公司注册登记地点：湖南省长沙市黄兴南路 187 号 公司变更注册登记日期 公司变更注册登记日期 公司变更注册登记日期 公司变更注册登记日期：1999 年 10 月 26 日 公司注册登记地点 公司注册登记地点 公司注册登记地点 公司注册登记地点：长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 栋 公司变更注册登记日期 公司变更注册登记日期 公司变更注册登记日期 公司变更注册登记日期：2000 年 12 月 公司注册登记地点 公司注册登记地点 公司注册登记地点 公司注册登记地点：深圳市南山区高新技术工业村管理楼 207# 公司企业法人营业执照注册号 公司企业法人营业执照注册号 公司企业法人营业执照注册号 公司企业法人营业执照注册号：440301103266163 公司国家税务登记号码 公司国家税务登记号码 公司国家税务登记号码 公司国家税务登记号码：440300183804350 公司地税税务登记号码 公司地税税务登记号码 公司地税税务登记号码 公司地税税务登记号码：440300183804350 公司组织机构代码 公司组织机构代码 公司组织机构代码 公司组织机构代码：18380435-0 公司聘请的会计师事务所： 公司聘请的会计师事务所： 公司聘请的会计师事务所： 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 办公地址： 办公地址： 办公地址： 办公地址：四川省成都市成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 楼 28 楼 创智信息科技股份有限公司 - 6 - 第二部分 第二部分 第二部分 第二部分 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 一、本年度主要会计数据 一、本年度主要会计数据 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 -4,276,652.25 利润总额 1,865,092.26 归属于上市公司股东的净利润 1,784,752.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,356,992.36 经营活动产生的现金流量净额 5,491,506.41 非经常性损益项目及涉及金额 非经常性损益项目及涉及金额 非经常性损益项目及涉及金额 非经常性损益项目及涉及金额 单位：人民币元 项 目 金 额 债务重组收益 6,139,374.91 其他营业外收入和支出 2,369.60 合计 6,141,744.51 二、截至报告期末公司近三年主要会计数据及财务指标 二、截至报告期末公司近三年主要会计数据及财务指标 二、截至报告期末公司近三年主要会计数据及财务指标 二、截至报告期末公司近三年主要会计数据及财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元 2011 2011 2011 2011 年 2010 2010 2010 2010 年 本年比上年 增减（％） 2009 2009 2009 2009 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业总收入 （元） 0.00 0.00 0.00 0.00% 利润总额（元） 1,865,092.26 -1,726,972.26 -1,726,972.26 -208.00% 221,962.14 221,962.14 归属于上市公 司股东的净利 润（元） 1,784,752.15 -1,719,409.55 -1,719,409.55 -203.80% 405,700.01 416,635.04 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润（元） -4,356,992.36 -1,280,818.33 -1,280,818.33 240.17% -65,476.20 -54,541.17 经营活动产生 的现金流量净 额（元） 5,491,506.41 14,424.28 14,424.28 37971.27% -14,941,233.46 -14,941,233.46 创智信息科技股份有限公司 - 7 - 2011 2011 2011 2011 年 2010 2010 2010 2010 年 本年比上年 增减（％） 2009 2009 2009 2009 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 86,924,930.38 87,223,993.59 87,223,993.59 -0.34% 108,133,624.60 89,516,626.36 归属于上市公 司股东的所有 者权益（元） 87,287,349.25 31,169,649.39 31,169,649.39 180.04% 23,911,290.33 32,889,058.94 股本（股） 378,614,200.00 378,614,200.00 378,614,200.00 0.00% 378,614,200.00 378,614,200.00 （二）主要财务指标 单位：人民币元 201 201 201 2011111 年 20 20 20 2010 10 10 10 年 本年比上年 增减（％） 200 200 200 2009999 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元////股） 0.0047 -0.0045 -0.0045 -204.44% 0 0.0011 稀释每股收益（元////股） 0.0047 -0.0045 -0.0045 -204.44% 0 0.0011 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元//// 股） -0.0115 -0.0034 -0.0034 238.24% -0.0002 -0.0001 加权平均净资产收益 率（% % % %） 3.29% -5.37% -5.37% 8.66% 0.93% 1.27% 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率（% % % %） -8.04% -4.00% -4.00% -4.04% 0.27% -0.17% 每股经营活动产生的 现金流量净额（元////股） 0.0145 0.000038 0.000038 38057.89% -0.0395 -0.0395 201 201 201 2011111 年末 20 20 20 2010 10 10 10 年末 本年末比上 年末增减 （％） 200 200 200 2009999 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东 的每股净资产（元////股） 0.2305 0.08 0.09 188.13 0.06 0.09 创智信息科技股份有限公司 - 8 - 第三部分 第三部分 第三部分 第三部分 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 一、股本变动情况 一、股本变动情况 一、股本变动情况 （一）报告期末股份变动情况表 单位：股 （二）证券发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年内未发行股票、可转换公司债券、分离交易的可转换公司 债券、公司债券及其他衍生证券。 2、公司股份总数及结构的变动情况： 项 目 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 （%） 发行 新股 送 股 公积金 转股 其它 小计 数量 比例 （%） 一、有限售条件股份 108,700,200 28.71 108,700,200 28.71 1、国家持股 2、国有法人持股 26,560,000 7.02 -5,149,000 -5,149,000 21,411,000 5.65 3、其他内资持股 82,140,200 21.69 +5,149,000 +5,149,000 87,289,200 23.06 其中：境内法人持股 77,524,200 20.48 +5,666,463 +5,666,463 83,190,663 21.97 境内自然人持股 4,616,000 1.22 -517,463 -517,463 4,098,537 1.08 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 269,914,000 71.29 269,914,000 71.29 1、人民币普通股 269,914,000 71.29 269,914,000 71.29 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 378,614,200 100 378,614,200 100 创智信息科技股份有限公司 - 9 - 报告期内,公司总股本为 37,861.42 万股。近三年内，公司没有因配股、增发新股、非 公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内 部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数变动及结构较大变动的情形。 根据公司股权分置改革相关股东会议决议及股改承诺，有限售条件的股份自 2008 年 2 月 9 日起可相继解除限售上市流通，但因公司股票目前处于暂停上市状态，上述股票尚未上 市流通。由于按照重整计划规定，所有股东让渡部分票并划转至管理人账户（除湖南创智实 业有限公司和湖南华创实业有限公司应让渡股票尚未划转），所以有限售条件的股份持有人 类别发生了变化，但总数未变。 3、报告期末，公司无内部职工股。 二、股东和实际控制人情况 二、股东和实际控制人情况 二、股东和实际控制人情况 二、股东和实际控制人情况 （一）报告期末公司股东数量和前十名股东 单位：股 股东总数 40,149 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 持股总数 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻 结的股份 数量 创智信息科技股份有限 公司破产企业财产处置 专用账户 境内一般法人 17.42 65,944 ,663 25,015,583 65,944,663 四川大地实业集团有限 公司 境内一般法人 7.66 29,012,880 29,012,880 财富证券有限责任公司 国有法人 5.34 20,208,500 20,208,500 湖南华创实业有限公司 境内一般法人 2.18 8,240,000 8,240,000 8,240,000 湖南创智实业有限公司 境内一般法人 2.13 8,065,000 8,065,000 8,065,000 中国信达资产管理股份 有限公司 国有法人 1.98 7,514,417 席得胜 境内自然人 0.50 1,896,584 李江伟 境内自然人 0.41 1,559,913 浙江华联集团有限公司 未知 0.41 1,547,759 上海远卫科技投资有限 公司 境内一般法人 0.38 1,440,500 注：上述前十名股东中，湖南华创实业有限公司和湖南创智实业有限公司的法定代表人为 同一自然人；财富证券有限责任公司拟将其持有的本公司股份全部转让给四川大地实业有限公 司，目前还未办理证券过户手续。除此之外，本公司不能确定其他股东之间是否存在关联关系， 也不能确定是否属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 创智信息科技股份有限公司 - 10 - 上述股份数据中：1、创智信息科技股份有限公司破产企业财产处置专用账户中的股票数 由重整管理人控制，管理人只能严格按照重整计划的规定予以处置。在持有全部或部分标的股 份期间，管理人并非标的股份的实际权利人，故不行使标的股份所对应的公司股东的财产权利 和身份权利（包括但不限于表决权、利益分配请求权等）。2、湖南华创实业有限公司和湖南创 智实业有限公司所持股票数包含了因被司法冻结和质押，无法按照公司重整计划规定划转的应 让渡股票数，应划转股票数分别为2,884,000股和2,822,750股。 （二）公司控股股东情况 公司控股股东名称：四川大地实业集团有限公司 公司法定代表人：贾鹏 公司成立日期：1998 年 7 月 公司注册资本：壹亿元人民币 持有本公司股份数量：29,012,880 万股 公司经营范围：汽车及零售配件，化工产品（不含危险品），建筑材料（不含危 险化学品），金属材料（不含稀贵金属），二三类机电产品，五金， 交电，农副土特产品经销，投资咨询，技术培训，高新技术产品 研制，生态项目开发，日用百货销售。 （三）公司实际控制人具体情况： 1、实际控制人：贾鹏，男，汉族，1969 年出生，工商管理硕士，四川省青年联合会常 委，成都市房地产企业沙龙名誉会长。现任四川大地实业集团公司董事长，持有本公司第一 大股东四川大地实业集团有限公司 51%的股份，并担任创智信息科技股份有限公司董事长。 贾鹏是四川大地实业集团有限公司的实际控制人，也是本公司实际控制人。 2、公司与实际控制人之间的股权和控制关系(以方框图表示) 7.66% 7.66% 7.66% 7.66% 51% 51% 51% 51% 贾 鹏 四川大地实业集团有限公司 创智信息科技股份有限公司 创智信息科技股份有限公司 - 11 - （四） 报告期末公司前10名无限售条件流通股股东情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股） 股份种类 创智信息科技股份有限公司破产 企业财产处置专用账户 40,929,080 人民币普通股 中国信达资产管理股份有限公司 7,514,417 人民币普通股 席得胜 1,896,584 人民币普通股 李江伟 1,559,913 人民币普通股 浙江华联集团有限公司 1,547,759 人民币普通股 上海远卫科技投资有限公司 1,440,500 人民币普通股 林杏花 1,411,732 人民币普通股 浙江金穗投资有限公司 1,372,580 人民币普通股 金康令 1,040,500 人民币普通股 李郁文 988,154 人民币普通股 注：公司未知悉本公司前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名股 东之间是否存在关联关系或者属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 上述股份数据中创智信息科技股份有限公司破产企业财产处置专用账户中的无限售条件 流通股股票由重整管理人控制，管理人只能严格按照重整计划的规定予以处置，管理人并非标 的股份的实际权利人。 （五）其他持股10％以上（含10％）的法人股东情况 报告期内，除公司第一大股东在按照重整计划规定划转应让渡股份之前持股比例为 11.79%，划转后为 7.66%。创智信息科技股份有限公司破产企业财产处置专用账户中股票占总 股本的 17.42%，但其并非由管理人实质持有。除此以外，本公司没有其他持股 10％以上（含 10％）的法人股东。 （六）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 件股份数量（股） 可上市交易时 间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1 四川大地实业集团有限 公司 29,012,880 2008-2-9 至 2010-2-9 29,012,880 法定条件 2 创智信息科技股份有限 公司破产企业财产处置 专用账户 25,015,583 2008-2-9 至 2010-2-9 25,015,583 法定条件 3 财富证券有限责任公司 20,208,500 2008-2-9 至 2009-2-9 20,208,500 法定条件 创智信息科技股份有限公司 - 12 - 4 湖南华创实业有限公司 8,240,000 2008-2-9 8,240,000 法定条件 5 湖南创智实业有限公司 8,065,000 2008-2-9 8,065,000 法定条件 6 成芳 1,280,500 2008-2-9 1,280,500 法定条件 7 湖南省融智资产经营有 限公司 720,500 2008-2-9 720,500 法定条件 8 上海冠通投资有限公司 640,500 2008-2-9 640,500 法定条件 9 上海雄震贸易有限公司 400,500 2008-2-9 400,500 法定条件 10 湖南中升物贸投资有限 公司 400,500 2008-2-9 400,500 法定条件 非流通股股东的承诺为法定承诺内容，即非流通股股东承诺所持公司非流通股股票自获得 上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。前项承诺期满后，持股比例 5%以上 的非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比 例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 公司有限售条件的股份自 2008 年 2 月 9 日起可相继解除限售上市流通，至 2010 年 2 月 9 日止所有有限售条件股东的股票均可解除限售上市流通，但由于公司股票目前处于暂停上市状 态，上述股票尚未上市流通。 上述股份数据中：1、创智信息科技股份有限公司破产企业财产处置专用账户中的有限售 条件股票由重整管理人控制，管理人只能严格按照重整计划的规定予以处置，管理人并非标的 股份的实际权利人。2、湖南华创实业有限公司和湖南创智实业有限公司所持有限售条件股票 数包含了因被司法冻结和质押，无法按照公司重整计划规定划转的应让渡股票数，应划转股票 数分别为2,884,000股和2,822,750股。 创智信息科技股份有限公司 - 13 - 第四部分 第四部分 第四部分 第四部分 董事、监事、高级管理人员及员工情况 董事、监事、高级管理人员及员工情况 董事、监事、高级管理人员及员工情况 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员的情况 一、现任董事、监事、高级管理人员的情况 一、现任董事、监事、高级管理人员的情况 一、现任董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 序号 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股情况（股） 年初数 年末数 1 贾鹏 男 43 董事长 2009/6-2012/6 0 0 2 赵艳 女 43 董事 2009/6-2012/6 0 0 3 梁涛 男 36 董事 2009/6-2012/6 0 0 4 陈星辉 男 44 独立董事 2009/6-2012/6 0 0 5 杨继瑞 男 58 独立董事 2009/6-2012/6 0 0 6 贾小红 女 45 监事会召集人 2008/2-2011/2 0 0 7 王渝宁 女 33 监事 2008/2-2011/2 0 0 8 徐丹 女 30 职工监事 2008/2-2011/2 0 0 9 彭扶民 男 39 总经理兼董事会秘书 2009/6-2012/6 0 0 10 李倩 女 41 财务总监 2011/10-2012/6 0 0 11 陈龙 男 41 董事会秘书 2011/4-2012/6 0 0 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近五年主要工作经历（包括在股东 单位任职情况和在除股东单位外的其他单位的任职和兼职情况） 1、贾鹏，最近五年任四川大地实业集团有限公司执行董事、总经理；成 都 国 地 置 业 有限公司董事；天津东方大地投资管理有限公司执行董事；四川大地房地产有限责任公司执行 董事； 成都百城投资有限责任公司董事长；百悦投资有限公司董事、总经理； 北京百悦置 业有限公司执行董事；四川大地酒业有限公司总经理；在创智信息科技股份有限公司董事长。 2、赵艳，最近五年任四川大地实业集团有限公司副总裁；在创智信息科技股份有限公 司任董事。 3、梁涛，最近五年曾任职于深圳市国际信息技术交流中心软件培训部部长；阳江核电 有限公司管理人员。现任成都坤林商贸有限公司副总经理；在创智信息科技股份有限公司任 董事。 4、陈星辉，最近五年曾任湖北省上市公司指导中心专家咨询委员、湖北省企业上市发 展促进会副秘书长。现任大信会计师事务所董事、高级合伙人、常务副总经理及中国总会计 师协会理事；在创智信息科技股份有限公司任独立董事。 创智信息科技股份有限公司 - 14 - 5、杨继瑞，最近五年任中国《资本论》研究会副会长、中国土地学会常务理事、成都 市社科联副主席、成都市仲裁委员会委员、成都市科技顾问团顾问、四川省发展经济学会副 会长、四川省税务学会副会长、四川省土地学会副会长、四川省财政学会副会长、国家开发 银行专家委员会委员等。曾任西南财经大学党委副书记；现任重庆工商大学校长、西南财经 大学成渝经济区发展研究院院长，在本公司任独立董事。 6、贾小红，最近五年任成都百城投资有限责任公司监事；成都龙泉龙胜安居建设工程 开发有限公司监事； 百悦投资有限公司监事；成都国地置业有限公司董事；四川大地实业 集团有限公司档案机要室经理；在创智信息科技股份有限公司任监事。 7、王渝宁，最近五年任四川大地实业集团有限公司董事长秘书；北京大栅栏永兴置业 有限公司董事长秘书兼总经办副主任；百悦投资有限公司总经办副主任；在创智信息科技股份 有限公司任监事。 8、徐丹，最近五年曾任国地置业总经办副主任及开发部经理。现任创智信息科技股份 有限公司行政助理，职工监事。 9、彭扶民，最近五年曾任四川新希望农业股份有限公司总办、董办主任，证券事务代 表，总经理助理。现任本公司总经理。 10、李倩，最近五年曾任创智信息科技股份有限财务机构负责人，现任本公司财务总监。 11、陈龙，最近五年曾任四川嘉特置地有限公司副总经理，创智信息科技股份有限公司 董办主任、证券事务代表；现任本公司董事会秘书。 现任董事、监事、高级管理人员在股东单位任职的情况： 1、贾鹏，任四川大地实业集团有限公司执行董事、总经理。 2、赵艳，任四川大地实业集团有限公司副总裁。 3、贾小红，任四川大地实业集团有限公司档案机要室经理。 4、王渝宁，曾任四川大地实业集团有限公司董事长秘书。 现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职和兼职情 况： 1、梁涛，任成都坤林商贸有限公司副总经理。 2、陈星辉，任大信会计师事务所董事、高级合伙人、常务副总经理及中国总会计师协 会理事。 3、杨继瑞，任重庆工商大学校长、西南财经大学成渝经济区发展研究院院长。 创智信息科技股份有限公司 - 15 - （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司对董事、监事和高级管理人员（不包括未在本公司领取报酬人员）的报酬由基本工 资和绩效工资组成，无其他奖金、津贴、特殊物质待遇、退休金计划或认股计划。公司已对 董事、监事和高级管理人员制定了选择、考评、激励及约束机制，并依据考评结果确定其薪 酬。 2、董事、监事和高级管理人员年度薪酬情况 姓 名 职 务 报告期内从公司领取的 报酬总额（万元） 是否在股东单位或 其他关联单位领取 贾鹏 董事长 0 是 赵艳 董事 0 是 梁涛 董事 6 否 陈星辉 独立董事 6 否 杨继瑞 独立董事 6 否 贾小红 监事会召集人 0 是 王渝宁 监事 0 是 徐丹 监事 6 否 彭扶民 总经理 16 否 李倩 财务总监 12 否 陈龙 董事会秘书 12 否 合计 - 64 - （四）报告期内董事、监事和高级管理人员离任和聘任情况 报告期内，没有发生董事、监事人员离任和聘任的情况。高级管理人员中，邹学辉辞去 财务总监，聘任李倩担任财务总监；聘任陈龙担任董事会秘书，总经理彭扶民不再兼任董事 会秘书。 二、公司员工情况 二、公司员工情况 二、公司员工情况 二、公司员工情况 截至报告期末，本公司在职员工6人，均为管理（含财务专业）人员，其中硕士及以上 学历1人，本科学历5人。 公司承担费用的内退职工9人，离休人员3人。退休人员人福利由社保基金统筹解决。 创智信息科技股份有限公司 - 16 - 第五部分 第五部分 第五部分 第五部分 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 一、公司治理情况 一、公司治理情况 一、公司治理情况 一、公司治理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规 以及《公司章程》的要求，不断健全和完善公司治理结构，进一步强化内部控制管理，提升 公司治理水平，使公司治理符合上市公司规范运作的相关要求。公司股东大会、董事会、监 事会各尽其责、恪尽职守、规范运作，切实维护了广大投资者和公司的利益。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会规则》的有关规定召集、召开股东大会 或临时股东大会，会议依照通知中所列示的内容进行逐项审议和表决，切实保障社会公众股 东参与股东大会的权利，不存在控股股东损害公司和中小股东权益的情形。公司法律顾问出 席了报告期内的股东大会，并出具了相关法律意见书。 （二）关于董事会和董事 董事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定履行职责，董事会会议的召集、 召开及决议的形成均按《公司章程》和《董事会议事规则》等有关规定程序操作，董事均勤 勉履行职责。各专业委员会均依照各自的工作制度规范运作。 （三）关于监事会和监事 监事会本着对股东负责的态度，严格按照法律法规和《公司章程》、《监事会议事规 则》的规定行使监督职权，监事通过出席监事会会议、列席董事会会议以及对公司财务状况、 董事及经理层职务行为的监督等，忠实履行职责，并独立发表意见，切实维护公司及股东的 合法权益。 根据《上市公司内部控制指引》的要求，公司已建立起一套较为完善的内部控制体系， 形成了较为完善的法人治理结构。 二、公司独立董事履行职责情况 二、公司独立董事履行职责情况 二、公司独立董事履行职责情况 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司两位独立董事勤勉尽责，按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、 深圳证券交易所《股票上市规则》及公司《独立董事制度》的要求，本着诚信、勤勉、尽责 的工作态度，严格履行独立董事的职责，积极出席董事会会议，分别从法律、财务、公司治 理等角度对公司制度建设、经营决策等重大事项发表专业性意见，并按规定对相关事项作出 了独立、客观的判断，提高了董事会决策的科学性和客观性，对公司的良性发展起到了积极 的作用，维护了公司及广大中小投资者的利益。 创智信息科技股份有限公司 - 17 - （一）独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 备 注 陈星辉 6 6 0 0 杨继瑞 6 6 0 0 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司两位独立董事对公司本年度董事会会议的各项议案没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的独立性情况 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的独立性情况 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的独立性情况 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的独立性情况 报告期内，公司与控股股东在资产、人员、财务方面实行“三分开”，在业务、机构 方面进行独立运作。 1、业务方面：本公司为独立的法人主体，目前公司已没有主营业务，其他业务均独立 于控股股东。 2 、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理上独立运作，本公司的总经理、财务负 责人、董事会秘书等高管人员均专职在本公司工作并领取薪酬，没有在控股股东单位担任任 何职务，董事会和股东大会作出的人事任免决定均能有效执行，公司董事、监事及高管人员 选聘程序合法。 3 、资产方面：本公司与控股股东的资产严格分开，各自独立运营，与控股股东产权 关系明确。报告期内，控股股东没有占用、支配公司资产的情况。 4 、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门，公司能独立做出财务决策。公司依 法独立纳税。 5 、机构方面：公司在生产经营和行政管理方面独立于控股股东，办公机构和生产经 营场所独立。 四、公司内部控制情况 四、公司内部控制情况 四、公司内部控制情况 四、公司内部控制情况 （一）内部控制自我评价报告 详见公司2012年4 月26日在巨潮资讯网（）披露的《2011 年度内部控制自我评价报告》。 （二）评价意见 1、公司董事会总体评价 公司董事会对报告期内内部控制进行了自我评估，评估发现，本报告期内未发现本公 司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为，报告期内本公司内部控制 制度整体基本健全、执行有效。 2012年，公司根据财政部等国家五部委联合出台的《企业内部控制基本规范》和《企 业内部控制应用指引》的要求，全力推进内部控制规范建设，使公司的规范化建设上一个新 创智信息科技股份有限公司 - 18 - 的台阶。 2、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 监事会对公司《2011年度内部控制评价报告》进行了审核并发表意见：公司监事会认 为，2011年，公司能够严格按照相关的规章制度对公司进行有效的管理和控制，建立了较为 完善的法人治理结构，内部控制体系健全而有效，内部控制机制和内部控制制度不存在重大 缺陷，实际执行中亦不存在重大偏差或异常情况。《2011年度内部控制评价报告》符合深圳 证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求；真实、完整地反映了公司内 部控制制度建立、健全和执行的实际情况；对内部控制的总体评价客观、真实。 监事会将继续支持董事会，共同推进公司规范化建设工作，完善公司的内部控制行为。 3、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 作为独立董事，我们认为，报告期内，公司能够严格按照相关的规章制度对公司进行 有效的管理和控制，建立了较为完善的法人治理结构，公司内部控制的自我评估报告比较全 面、客观地反映了公司内部控制运行的实际情况，我们认同该报告。 我们将同公司董事会一起共同努力，继续推进公司规范化建设工作，完善公司的内部 控制行为。 五、关于绩效评价与激励约束机制 五、关于绩效评价与激励约束机制 五、关于绩效评价与激励约束机制 五、关于绩效评价与激励约束机制 报告期内，公司建立了各部门的绩效考核制度，公司董事会根据年初确定的工作计划和 考核办法，对高级管理人员进行考核。 六、其他需要说明的事项 六、其他需要说明的事项 六、其他需要说明的事项 六、其他需要说明的事项 1、报告期内，公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的 同业竞争和关联交易问题。 2、报告期内，公司没有发生大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等 情况，也没有违反公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》的情况发生。 创智信息科技股份有限公司 - 19 - 第六部分 第六部分 第六部分 第六部分 股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会： 报告期内，公司共召开了两次股东大会： 报告期内，公司共召开了两次股东大会： 报告期内，公司共召开了两次股东大会： 一、 一、 一、 一、2011 2011 2011 2011年第一次临时股东大会 年第一次临时股东大会 年第一次临时股东大会 年第一次临时股东大会 2011年第一次临时股东大会于2011年2月18日在成都市锦江区大业路8号成都花园城大 酒店5楼翠竹厅多功能会议室召开。会议审议通过了《关于续聘四川华信（集团）会计师事 务所有限责任公司为公司2010 年度审计机构的议案》。本次股东大会决议公告刊登在2011 年2月19日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 二、 二、 二、 二、2010 2010 2010 2010年年度股东大会 年年度股东大会 年年度股东大会 年年度股东大会 2010年年度股东大会于2011年6月30日在北京市朝阳区化工路288号院会议室召开。本次 股东大会决议公告刊登在2011年7月1日的《证券时报》和巨潮资讯网上。会议审议通过了 《2010 年年度报告》及摘要、《2010年度董事会工作报告》、《2010年度监事会工作报告》、 《2010年财务决算报告》、《2010年度利润分配预案》和《独立董事述职报告》。本次股东 大会决议公告刊登在2011年7月1日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 创智信息科技股份有限公司 - 20 - 第七部分 第七部分 第七部分 第七部分 董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论和分析 一、报告期内公司经营情况的讨论和分析 一、报告期内公司经营情况的讨论和分析 一、报告期内公司经营情况的讨论和分析 报告期内，公司没有主营业务收入和主营业务利润，营业利润-4,276,652.25 元，营业 外支出 1,000.00 元，归属于上市公司股东的净利润 1,784,752.15 元。 （一）公司破产重整进展情况 2010 年 8 月 23 日深圳中院作出（2010）深中法民七重整字第 6-1 号《民事裁定书》，裁 定自 2010 年 8 月 23 日起对公司进行重整，同时指定北京市中伦律师事务所深圳分所为公司 管理人。深圳中院于 2011 年 5 月 27 日作出（2010）深中法民七重整字第 6-4 号《民事裁定 书》，裁定批准《重整计划》并终止创智科技重整程序。《重整计划》全文于 2011 年 6 月 3 日在《证券时报》和《巨潮资讯网》上公告。 公司在执行《重整计划》过程中，因少数股东股份被设定质押或司法冻结无法办理过 户，先后两次向深圳中院提交了延长重整计划执行期限的申请。深圳中院于分别作出的 （2010）深中法民七重整字第 6-7 号、6-9 号《民事裁定书》，裁定延长《重整计划》执行 期限至 2012 年 2 月 29 日和 2012 年 5 月 31 日。目前公司正处在《重整计划》执行阶段。 《重整计划》执行阶段，公司在管理人的监督下积极开展了《重整计划》执行工作。 1、已完成《重整计划》规定的相关工作 （1）股票的划转工作 根据《重整计划》的规定，出资人应让渡创智科技股份共计为 79,323,390 股。根据中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的《证券过户登记确认书》及《司法过户表》， 截至本报告日，本公司股东按比例让渡的股份 73,616,640 股已过户至重整专用账户。 （2）确定债权的清偿工作 根据《重整计划》的规定及债权人的要求，清偿确认债权应从重整专用账户划转 7,589,277 股流通股至债权人指定账户，并支付现金共计 7,519,633.84 元，债权清偿工作 已全部完成。 （3）资金提存工作 根据《重整计划》，创智科技账面记载有应交税费 1,483,832.00 元，根据企业破产法 的规定予以全额提存；已申报但未确认的 609,280.00 元普通债权，按 50%清偿比例予以提 存，提存金额为 304,640.00 元，并已根据债权确认数额，向相应债权人支付清偿资金 155,234.50 元。目前，提存资金共计 1,633,237.50 元已存放于管理人银行账户内。 2、执行期间尚未完成的工作 创智信息科技股份有限公司 - 21 - 公司在执行《重整计划》过程中，因湖南华创实业有限公司及湖南创智实业有限公司 所持本公司的股票仍处于司法冻结及质押冻结当中，虽经公司多方努力，未能与上述股份权 利人长沙银行华厦支行就解除质押、冻结事项达成一致意见，故上述两个股东应按比例让渡 的合计 5,706,750 股尚未划转至重整专用账户。 3、《重整计划》制订后续经营方案情况 《重整计划》制订了后续经营方案：在对创智科技进行债务重组，减轻债务负担基础上， 必须引进重组方并通过重组方向创智科技注入具有盈利能力的优质资产，使创智科技获得重 生。 （1）重组方注入资产必须符合国家产业政策，不属于限制类行业，权属清晰，经营业 绩突出。 （2）重组方受让相应部分让渡股票的具体条件包括：承诺在后续重组工作中通过定向 增发等方式，向本公司注入价值不少于 20 亿元且未来三年每年净利润不低于 2.5 亿元的资 产，且该类资产应当符合证券法规及证券监管部门的要求。 （3）无偿提供不少于 5000 万元的资金支持，用于维持本公司自重整计划获得法院批 准之日至资产注入完成前所必要的运营、管理费用，支付重整费用，以及偿还债权所需的资 金。 （4）承诺未在债权申报期限内申报但受法律保护的债权，在重整计划执行完毕后仍能 按照重整计划规定的同类债权比例获得清偿。 （5）重组方在重组过程中应向本公司注入 1.43 亿元现金或等值资产，彻底解决历史 遗留问题，扫清后续资产注入障碍，确保公司重组方案通过审核。 （6）重组方在重组方案获证监会批准后，方能受让相应部分让渡股票。 重组工作完成后，公司将彻底解决历史遗留问题，并拥有一定规模和盈利能力的经营性 资产，可使公司恢复持续经营能力和可持续发展。 公司董事会认为，公司破产重整工作已经取得了实质性进展，通过破产重整可彻底解决 债务及历史遗留问题，并通过资产重组，使公司彻底摆脱经营困境，恢复持续经营能力，实 现健康、可持续的发展。 （二）恢复上市进展情况 因 2004 年、2005 年、2006 年连续三年亏损，股票于 2007 年 5 月 24 日被深圳证券交 易所实施暂停上市。公司在 2008 年 4 月 30 日公布了《2007 年年度报告》后，按照有关规 定于 2008 年 5 月 8 日向深圳证券交易所递交了股票恢复上市的申请及材料，深圳证券交易 所已于 2008 年 5 月 12 日正式受理了本公司关于恢复股票上市的申请。目前属按照深圳证券 创智信息科技股份有限公司 - 22 - 交易所要求补充提交申请恢复上市的资料的阶段。 2011 年 12 月 22 日，公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于解决公司原大 股东占用公司资金的历史遗留问题的议案》和涉及公司发行股份购买资产的重组方案等议 案。2012 年 1 月 16 日，公司以现场投票与网络投票相结合的方式召开了 2012 年第 1 次临 时股东大会，对上述重组方案进行审议，但最终未能获得表决通过。 公司将加强与中小投资者的沟通，继续积极做好资产重组相关筹备工作，争取尽早实现 恢复上市。 二、公司投资、理财情况 二、公司投资、理财情况 二、公司投资、理财情况 二、公司投资、理财情况 1、公司没有在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的投资 情况。 2、本报告期内，公司未有非募集资金投资情况发生。 3、报告期内，公司未发生证券投资事项，也未发生委托他人进行现金资产管理、委托 贷款等事项。 三 三 三 三、 、 、 、公司董事会对会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的审计报告的说明 公司董事会对会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的审计报告的说明 公司董事会对会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的审计报告的说明 公司董事会对会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的审计报告的说明 本公司财务报告经四川华信会计师事务所注册会计师审计，并出具了带强调事项段无保 留意见的审计报告[川华信审（2012）027 号]。 四川华信会计师事务所有限责任公司认为： 1、创智科技公司的重大资产重组方案被股东大会否决后，创智科技公司正与股东进行 沟通并调整重组方案，创智科技公司已在财务报表附注九中披露了恢复持续经营能力采取的措 施。由于重组工作尚在进行中，调整后的重组方案能否获得批准尚不确定，创智科技公司持续 经营能力存在不确定性。 2、原大股东湖南创智集团有限公司欠创智科技公司款项 14,068.23 万元（创智科技公 司已对该款项计提坏账准备 7,737.53 万元），四川大地实业集团有限公司为该项欠款承担连 带保证责任，上述欠款的偿还在创智科技公司重组过程中一并解决。广东省深圳市中级人民法 院于 2011 年 5 月 27 日批准的《创智信息科技股份有限公司重整计划》中规定，重组方在重组 过程中应向创智科技公司注入等值资产或现金，以解决原大股东湖南创智集团有限公司拖欠创 智科技公司的债务。目前，创智科技公司的重组工作尚在进行中。 对此，公司董事会认为： 1、关于“创智科技公司持续经营能力存在不确定性”的问题。公司董事会认为，公司破 产重整工作已经取得了实质性进展，本公司董事会及董事会成员并无终止公司经营、进行清算 创智信息科技股份有限公司 - 23 - 的计划，也未获知相关的股东要求对本公司进行清算的有关信息。公司正与大地集团以及其他 中小股东进行沟通，听取各方的诉求，在此基础上调整重组方案，力争调整后的重组方案能获 得股东大会通过。通过资产重组注入优质资产，可使公司彻底摆脱经营困境，恢复持续经营能 力，实现健康、可持续的发展。目前，重组工作正在有序推进之中，因此本公司采用持续经营 基础编制 2011 年年度报告。 2、对于“公司对原大股东湖南创智集团有限公司 14,068.23 万元欠款计提 55%坏账准备的 会计估计”问题。 2008 年 3 月 31 日，本公司、湖南创智集团有限公司和大地集团就湖南创 智集团有限公司对本公司欠款达成协议，大地集团为湖南创智集团有限公司的欠款承担连带保 证责任，并在本公司重组过程中一并解决。并且，深圳中院于 2011 年 5 月 27 日批准的重整计 划中规定，重组方在重组过程中应向本公司注入等值资产或现金，以解决原大股东湖南创智集 团有限公司拖欠本公司的 14,291.41 万元债务。本公司已对上述款项累计计提了 55%即 7,737.53 万元的坏账准备，应已充分考虑了该欠款的减值问题。 四、内部控制规范实施工作方案 四、内部控制规范实施工作方案 四、内部控制规范实施工作方案 四、内部控制规范实施工作方案 公司根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引和中国证监会湖南监管局《关于做 好上市公司内部控制规范实施有关工作的通知》（湘证监公司字[2012]2 号）要求，制订了 《内部控制规范实施工作方案》。2012 年 3 月 26 日召开第六届董事会第 15 次会议审议通 过了《内部控制规范实施工作方案》。 公司成立了以董事长为第一责任人的组织保障体系，包括内部控制规范领导小组和内 部控制规范工作小组。基于对于 2012 年内控体系工作量的初步统计和监管部门提出的 2012 年主板上市公司须进行内部控制评价报告披露的要求，公司本次内部控制体系建设工作分为 七个阶段，如下表所述： 序号 项目阶段 工作安排 1 启动内控规范工作会，做好培训工作。 2012 年 3 月底前 2 确定内控范围，梳理风险，编制风险清单。 2012 年 4 月 3 内部控制缺陷诊断 2012 年 5 月 4 制定内控缺陷整改方案及汇编内控手册 2012 年 6 月 5 试运行测试与整改 2012 年 9 月-11 月 6 检查整改效果,完善内控手册 2012 年 12 月前 7 披露内控实施进展情况和总结报告 2012 年 6 月 30； 2012 年 12 月 31 日前 创智信息科技股份有限公司 - 24 - 五、报告期内董事会日常工作情况 五、报告期内董事会日常工作情况 五、报告期内董事会日常工作情况 五、报告期内董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议召开的情况 本年度公司董事会共召开了 6 次会议，决议的主要内容如下： 1、第六届董事会第 9 次会议于 2011 年 1 月 30 日召开，审议通过了《关于续聘四川华 信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司 2010 年度审计机构的议案》和《关于召开 2011 年第 1 次临时股东大会的议案》。公告 2011 年 1 月 31 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网 上。 2、第六届董事会第 10 次会议于 2011 年 4 月 26 日召开，审议通过了《公司 2010 年年 度报告正文》及摘要、《公司 2010 年度董事会工作报告》、《公司 2010 年度财务决算报告》、 《公司 2010 年度利润分配预案》、《公司 2010 年度内部控制自我评价报告》、《董事会关 于四川华信会计师事务所为本公司出具无法表示意见审计报告的说明的议案》、《关于执行 <企业会计准则解释第 4 号>（财会[2010]15 号文）调整合并财务报表年初数的议案》、《公 司 2011 年第一季度报告正文》和《关于聘任陈龙为公司董事会秘书的议案》。公告于 2011 年 4 月 28 日刊登在《证券时报》上和巨潮资讯网上。 3、第六届董事会第 11 次会议于 2011 年 6 月 9 日召开，审议通过了《关于召开 2010 年 度股东大会的议案》。公告于 2011 年 6 月 10 日刊登在《证券时报》上和巨潮资讯网上。 4、第六届董事会第 12 次会议于 2011 年 8 月 29 日召开，会议审议通过了《公司 2011 年中期报告及报告摘要》。中期报告公告于 2011 年 8 月 31 日刊登在《证券时报》上和巨潮 资讯网上。 5、第六届董事会第 13 次会议于 2011 年 10 月 28 日召开，审议通过了《公司 2011 年第 三季度报告全文及正文》、《公司内幕信息管理制度》和《关于聘任李倩担任公司财务总监 的议案》。公告于 2011 年 10 月 29 日刊登在《证券时报》上和巨潮资讯网上。 6、第六届董事会第 14 次会议于 2011 年 12 月 22 日召开，审议通过了《关于解决公司 原大股东占用公司资金的历史遗留问题的议案》、《关于公司符合发行股份购买资产条件的 议案》、《关于本次发行股份购买资产涉及关联交易的议案》、逐项审议《关于本次发行股 份购买资产具体方案的议案》，包括：发行股票的种类和面值、 发行方式、发行对象及认 购方式、定价基准日和发行价格、拟购买的资产、拟购买资产的价格、发行数量、拟购买资 产期间损益安排、 锁定期安排、上市地点、本次发行前滚存未分配利润的处置方案、本 次发行决议有效期限；以及《关于签署发行股份购买资产协议的议案》、《关于签署发行股 份购买资产之盈利预测补偿协议的议案》、《关于批准本次发行股份购买资产之相关审计报 告、评估报告和盈利预测审核报告的议案》、《关于<创智信息科技股份有限公司发行股份 购买资产暨关联交易报告书（草案）及其摘要>的议案》、《关于提请股东大会批准四川大 创智信息科技股份有限公司 - 25 - 地实业集团有限公司及其一致行动人免于发出要约的议案》、《关于提请股东大会授权董事 会办理发行股份购买资产有关事宜的议案》、《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所有 限责任公司为公司 2011 年度审计机构的议案》、《关于召开 2012 年第 1 次临时股东大会的 议案》。公告于 2011 年 12 月 31 日刊登在《证券时报》上和巨潮资讯网上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了 2 次股东大会： 1、2011 年第一次临时股东大会 2011 年第一次临时股东大会于 2011 年 2 月 18 日在成都市锦江区大业路 8 号成都花园 城大酒店 5 楼翠竹厅多功能会议室召开。会议审议通过了《关于续聘四川华信（集团）会计 师事务所有限责任公司为公司 2010 年度审计机构的议案》。本次股东大会决议公告刊登在 2011 年 2 月 19 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 2、2010 年年度股东大会 2010 年年度股东大会于 2011 年 6 月 30 日在北京市朝阳区化工路 288 号院会议室成都 召开。本次股东大会决议公告刊登在 2011 年 7 月 1 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。会 议审议通过了《2010 年年度报告》及摘要、《2010 年度董事会工作报告》、《2010 年度监 事会工作报告》、《2010 年度利润分配预案》和《独立董事述职报告》。本次股东大会决 议公告刊登在 2011 年 7 月 1 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的 要求，认真履行自己的职责，严格按照股东大会的决议和授权，完成股东大会决议中的各项 工作。 （三）董事会审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中两名独立董事，由独立董事陈星辉先生 担任主任委员。 董事会审计委员会根据《审计委员会工作条例》赋予的职责和权限切实履行了审核公司 的财务信息、与年审会计师沟通等职责，董事会审计委员会及公司独立董事在 2011 年公司 财务报告审计工作中做了如下工作： 1、在会计师事务所进场审计前，审计委员会和独立董事对会计师事务所提供的审计计 划和审计安排进行了审查，审计委员会及独立董事认为，四川华信会计师事务所有限责任公 司关于公司 2011 年年度财务报表审计计划中对审计时间和人员安排、重点审计领域、主要 审计程序和方法的处理是合理的。 2、在审计程序中，审计委员会及独立董事能与会计师事务所保持沟通，进一步了解会 计师事务所审计工作的进展情况，听取了会计师事务所关于审计要点的陈述及在审计过程中 创智信息科技股份有限公司 - 26 - 遇到的难点，审计委员会及各位独立董事就审计事项发表了自己的看法，要求重点关注公司 新出现的问题以及对公司持续经营能力的判断。 3、审计委员会及独立董事就初审意见发表了自己的看法，认为会计师事务所在审计计 划中关于公司 2011 年度财务报表的各项主要审计程序已执行，事务所实施的审计方法和程 序是适当的。审计委员会认为四川华信会计师事务所有限责任公司较好地完成了公司委托的 各项审计工作。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况 在审阅报告期公司披露的董事、监事和高级管理人员年度薪酬情况后，薪酬与考核委员 会全体成员认为，公司在 2011 年度报告中披露的董事、监事、高级管理人员的报酬（津贴）， 是按照公司工资管理制度执行的，薪酬与考核委员会对此予以认可。 六、 六、 六、 六、2011 2011 2011 2011 年度利润分配预案 年度利润分配预案 年度利润分配预案 年度利润分配预案 经四川华信会计师事务所有限责任公司审计：本公司 2011 年度共实现净利 润 1,784,752.15 元，本年度未分配利润-750,425,699.98 元，由于未分配利润为负数，本公司 2011 年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 2008 年至 2011 年均未进行利润分配。见下表： 单位：元 分红年度 分红年度 分红年度 分红年度 现金分红金额 现金分红金额 现金分红金额 现金分红金额 （含税） （含税） （含税） （含税） 分红年度合并报表中 分红年度合并报表中 分红年度合并报表中 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 归属于上市公司股东 归属于上市公司股东 归属于上市公司股东 的净利润 的净利润 的净利润 的净利润 占合并报表中归属于 占合并报表中归属于 占合并报表中归属于 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 上市公司股东的净利 上市公司股东的净利 上市公司股东的净利 润的比率 润的比率 润的比率 润的比率 年度可分配利润 年度可分配利润 年度可分配利润 年度可分配利润 2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 0 1,784,752.15 0.00% -750,425,699.98 2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 0 -1,719,409.55 0.00% -752,210,452.13 2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 0 416,635.04 0.00% -750,491,042.58 2008 2008 2008 2008 年 年 年 年 0 3,325,211.47 0.00% -750,907,677.62 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的 比例（ 比例（ 比例（ 比例（%%%%） ） ） ） 0.00% 七、董事会对内部控制责任的声明 七、董事会对内部控制责任的声明 七、董事会对内部控制责任的声明 七、董事会对内部控制责任的声明 2010 年 4 月，财政部等五部会联合下发了《关于印发企业内部控制配套指引的通知》（财 会[2010]11 号）。报告期内，董事会大力支持公司的内控建设工作，监事会做好监督工作， 管理层做好工作落实，公司的治理水平也得到不断提升。2012 年，董事会高度重视内控规范 工作，成立了领导小组，聘请了中介咨询机构，公司将严格按照《内部控制规范实施工作方案》， 以公司现实需要为牵引，落实好风险分析与查找、风险数据库的建设、缺陷分析与整改方案的 编订与实施、内控制度体系的修订与完善、内控工作的评价等工作。 创智信息科技股份有限公司 - 27 - 八、其他需披露的事项 八、其他需披露的事项 八、其他需披露的事项 八、其他需披露的事项 （一）内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况 公司依照证监会、深圳证券交易所关于加强内幕信息管理的相关规定，制定了《内幕信息 知情人登记管理制度》，对公司内幕信息知情人的范围、内幕信息知情人的登记备案、内幕信 息的保密管理等方面进行了详细规订，并得到了严格执行。2011 年度，公司办理了一次重大 资产重组内幕知情人报备工作。报告期公司处于暂停上市状态，未发生内幕信息知情人买卖本 公司股票及其衍生品种的情况，也未发生上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度 执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚情况。 （二）其他事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《证券时报》，没有变更信息披露报刊。 九、独立董事关于对外担保和公司控股股东关联方资金占用情况的独立意见 九、独立董事关于对外担保和公司控股股东关联方资金占用情况的独立意见 九、独立董事关于对外担保和公司控股股东关联方资金占用情况的独立意见 九、独立董事关于对外担保和公司控股股东关联方资金占用情况的独立意见 依据中国证监会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的要求，我们本着对公司、全体股东尤其是中小投资者负责的态度， 按照实事求是的原则对公司对外担保及关联方欠款情况进行了认真地检查和落实，对公司进行 了必要地核查和讯问后，根据经会计师事务所审计的公司 2011 年度财务报告，发表如下独立 意见： （一）关于对外担保情况的说明和独立意见 报告期内，公司未发生新的担保事项。 以前发生并延续到本报告期的公司为原控股股东关联方及其非关联方担保余额累计达 4863.49 万元；报告期内，本公司已根据经深圳中院批准之《重整计划》确定的受偿金额和方 式清偿了上述债务。报告期末，公司担保余额为零。 我们将督促公司按照法律法规及中国证监会 [2003]56 号文件精神要求，严格按照有关规 定，防范新的对外担保风险，保证公司广大股东利益不受损害。 （二）关联方资金占用情况说明和独立意见 截止报告期末大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况见下表： 单位：万元 关联方名称 占用性质 期初占用 资金余额 报告期内 占用累计 发生金额 报告期内 偿还累计 发生金额 2011 年年末 占用资金余额 四川大地酒业 发展有限公司 非经营性占用 97.37 0 97.37 0 创智信息科技股份有限公司 - 28 - 当年新增大股东及其附属企业非经营性资金 占用情况的原因、责任人追究及董事会拟采 取措施的情况说明 为保证公司资金安全及日常管理的正常费 用，本公司借用关联方的银行账户，该款 项专款专用，本公司定期核对帐务，并可 随时调动资金，严格控制该关联方及大股 东完全不得使用。该关联方并未形成实质 占用。 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、 责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 通过破产重整执行，公司债务已全部清偿 完毕，公司的银行账户已恢复正常使用, 该资金代管情况已彻底解决。 我们严格按照中国证监会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定和要求，认真规范公司运作。2011 年，公司没 有发生控股股东及其他关联方占用上市公司资金的情况。 历史形成的大股东及其附属企业代管资金的情况已因重整计划执行而彻底消除。 创智信息科技股份有限公司 - 29 - 第八部分 第八部分 第八部分 第八部分 监事会报告 监事会报告 监事会报告 监事会报告 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规 定，认真履行监督职责，为促进公司依法运作和健康发展，维护全体股东的合法权益发挥了积 极作用。监事会的主要工作情况如下: 一、监事会会议召开情况 一、监事会会议召开情况 一、监事会会议召开情况 一、监事会会议召开情况 报告期内，共召开3次监事会会议，会议召开情况如下： 1、第五届监事会第11次会议于2011年4月26日召开，会议审议通过了《公司2010年年度 报告》及摘要、《公司2010年度监事会工作报告》、《公司2010年度财务决算报告》、《公 司2010年度利润分配预案》、《公司2010年度内部控制自我评价报告》、《董事会关于四川 华信会计师事务所为本公司出具无法表示意见审计报告的说明的议案》、《关于执行<企业 会计准则解释第4号>（财会[2010]15号文）调整合并财务报表年初数的议案》和《公司2011 年第一季度报告正文》。决议公告刊登在2011年4月28日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 2、第五届监事会第12会议于2011年8月29 日召开，会议审议通过了《公司2011年中期 报告及报告摘要》。 3、第五届监事会第13次会议于2011年10月28 日召开，会议审议通过了《关于公司2011 年第三季度报告的议案》。 4、第五届监事会第14次会议于2011年12月22日召开，会议审议通过了《关于解决公司 原大股东占用公司资金的历史遗留问题的议案》、《关于本次发行股份购买资产涉及关联交 易的议案》、逐项审议《关于本次发行股份购买资产具体方案的议案》，包括：发行股票的 种类和面值、发行方式、发行对象及认购方式、定价基准日和发行价格、拟购买的资产、拟 购买资产的价格、发行数量、拟购买资产期间损益安排、 锁定期安排、上市地点、本次发 行前滚存未分配利润的处置方案、本次发行决议有效期限；以及《关于批准本次发行股份购 买资产之相关审计报告、评估报告和盈利预测审核报告的议案》、《关于<创智信息科技股 份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）及其摘要>的议案》、《关于监事 会对本次发行股份购买资产相关事宜的意见》。公告于2011年12月31日刊登在《证券时报》 上和巨潮资讯网上。 二、监事会对公司相关事项的独立意见 二、监事会对公司相关事项的独立意见 二、监事会对公司相关事项的独立意见 二、监事会对公司相关事项的独立意见 监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司财务管理、内控 创智信息科技股份有限公司 - 30 - 制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和高级管理人员的决策及经营行为进行了认真 的检查和监督。现对下列事项发表独立意见： （一）公司依法运作情况 2011年度，公司监事会根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事 项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等 进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其 他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。 公司董事及高级管理人员在执行公司职责时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 （二）检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为2011年度财务报告真实地 反映了公司的财务状况，四川华信会计师事务所有限责任公司出具的审计报告是客观公正 的。 （三）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 （四）收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 （五）公司关联交易情况 报告期内，公司没有发生关联交易事项。 （六）对公司内部控制自我评价的意见 监事会对公司《2011年度内部控制评价报告》进行了审核并发表意见：公司监事会认 为，2011年，公司能够严格按照相关的规章制度对公司进行有效的管理和控制，建立了较 为完善的法人治理结构，内部控制体系健全而有效，内部控制机制和内部控制制度不存在 重大缺陷，实际执行中亦不存在重大偏差或异常情况。《2011年度内部控制评价报告》符 合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求；真实、完整地反映 了公司内部控制制度建立、健全和执行的实际情况；对内部控制的总体评价客观、真实。 监事会将继续支持董事会，认真落实《内部控制规范实施工作方案》，有序推进公司 规范化建设工作，不断完善公司的内部控制行为。 创智信息科技股份有限公司 - 31 - 三 三 三 三、 、 、 、监事会就公司董事会对会计师事务所出具带强调事项段无保留意见审计报告 监事会就公司董事会对会计师事务所出具带强调事项段无保留意见审计报告 监事会就公司董事会对会计师事务所出具带强调事项段无保留意见审计报告 监事会就公司董事会对会计师事务所出具带强调事项段无保留意见审计报告 的说明的意见 的说明的意见 的说明的意见 的说明的意见 四川华信会计师事务所有限责任公司在2011年度出具了带强调事项段无保留意见的审 计报告，公司董事会对该报告中所涉及的事项做出了专项说明。公司监事会认为，四川华信 会计师事务所有限责任公司出具的审计报告真实反映了公司的财务状况，董事会对审计意见 涉及事项的说明是符合公司实际情况的，监事会将督促董事会及管理导积极做好与投资者沟 通工作，加大资产重组工作力度，通过重组改善公司的持续经营能力，消除相关事项的影响。 创智信息科技股份有限公司 - 32 - 第九部分 第九部分 第九部分 第九部分 重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 一、报告期内本公司重大诉讼、仲裁事项 一、报告期内本公司重大诉讼、仲裁事项 一、报告期内本公司重大诉讼、仲裁事项 一、报告期内本公司重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内，未新增重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，以前披露的重大诉讼、仲裁事项进展情况如下： 本公司因债务纠纷诉上海惠伟、长沙维多利要求两被告连带支付 1400 万欠款及利息损失。 2010 年 4 月 29 日，湖南省望城县人民法院下达民事判决书（2009）望民初字第 1359 号，法 院判决：第一、上海惠伟实业有限公司支付本公司债权转让款 1400 万元并按银行同期贷款利 率从 2006 年 1 月 16 日起计算利息至该债权本金清偿之日止。第二、长沙维多利购物中心有限 公司对上海惠伟实业有限公司应当支付本公司的债权转让款 1400 万元及利息承担补充赔偿责 任。该案尚在执行阶段，报告期内未取得进展。 二、公司《重整计划》被法院裁定批准及尚未执行完毕的相关事项 二、公司《重整计划》被法院裁定批准及尚未执行完毕的相关事项 二、公司《重整计划》被法院裁定批准及尚未执行完毕的相关事项 二、公司《重整计划》被法院裁定批准及尚未执行完毕的相关事项 1、2010 年 8 月 23 日广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）作出（2010） 深中法民七重整字第 6-1 号《民事裁定书》，裁定自 2010 年 8 月 23 日起对创智科技进行重 整，同时指定北京市中伦律师事务所深圳分所为创智科技管理人。 2、深圳中院于 2011 年 5 月 27 日作出（2010）深中法民七重整字第 6-4 号《民事裁定书》， 裁定批准创智科技《重整计划》并终止创智科技重整程序。 重整计划的执行情况，详见本报告第七部分第一、（一）条内容。 3、因五个股东所持创智科技股份被设定质押或司法冻结无法办理过户，5,789,450 股创 智科技股票无法从出资人账户划转至重整专用账户，经创智科技申请，深圳中院于 2011 年 11 月 24 日作出（2010）深中法民七重整字第 6-7 号《民事裁定书》，裁定延长《重整计划》执行 期限至 2012 年 2 月 29 日。 4、延长期内，湖南华创实业有限公司及湖南创智实业有限公司所持本公司的股票仍处于 司法冻结及质押冻结当中，虽经公司多方努力，未能与上述股份权利人长沙银行华厦支行就解 除质押、冻结事项达成一致意见，故上述两个股东应按比例让渡的合计 5,706,750 股暂无法在 本次延长期限内划转至重整专用账户。经创智科技申请，深圳中院于 2 月 24 日作出的（2010） 深中法民七重整字第 6-9 号《民事裁定书》，延长《重整计划》执行期限至 2012 年 5 月 31 日。 三、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证 三、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证 三、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证 三、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司 券公司 券公司 券公司、 、 、 、保 保 保 保 创智信息科技股份有限公司 - 33 - 险公司 险公司 险公司 险公司、 、 、 、信托公司和期货公司等金融企业股权 信托公司和期货公司等金融企业股权 信托公司和期货公司等金融企业股权 信托公司和期货公司等金融企业股权， ， ， ，以及参股拟上市公司等投资情况 以及参股拟上市公司等投资情况 以及参股拟上市公司等投资情况 以及参股拟上市公司等投资情况。 。 。 。 四、报告期内本公司没有收购、出售资产及吸收合并事项 四、报告期内本公司没有收购、出售资产及吸收合并事项 四、报告期内本公司没有收购、出售资产及吸收合并事项 四、报告期内本公司没有收购、出售资产及吸收合并事项 五、报告期内本公司没有发生重大关联交易事项 五、报告期内本公司没有发生重大关联交易事项 五、报告期内本公司没有发生重大关联交易事项 五、报告期内本公司没有发生重大关联交易事项 六、重大合同及其履行情况 六、重大合同及其履行情况 六、重大合同及其履行情况 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 （二）报告期内公司无重大担保事项。 （三）报告期内，无委托理财情况。 （四）报告期内，无其他重大合同事项。 七、公司或持股 七、公司或持股 七、公司或持股 七、公司或持股 5% 5% 5% 5%以上股东承诺事项 以上股东承诺事项 以上股东承诺事项 以上股东承诺事项 1、股改分置改革过程中原非流通股股东的承诺为法定承诺内容，即非流通股股东承诺 所持公司非流通股股票自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。前项 承诺期满后，持股比例 5%以上的非流通股东通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分 之十。 公司有限售条件的股份自 2008 年 2 月 9 日起可相继解除限售上市流通，至 2010 年 2 月 9 日止所有有限售条件股东的股票均可解除限售上市流通，但由于公司股票目前处于暂停上 市状态，上述股票尚未上市流通。 八、公司聘请会计师事务所情况 八、公司聘请会计师事务所情况 八、公司聘请会计师事务所情况 八、公司聘请会计师事务所情况 经公司第六届董事会第 14 次会议及 2012 年第一次临时股东大会审议通过，续聘四川华 信（集团）会计师事务所有限责任公司为 2011 年度财务审计机构。 九 九 九 九、 、 、 、报告期内公司及其董事 报告期内公司及其董事 报告期内公司及其董事 报告期内公司及其董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高管人员 高管人员 高管人员 高管人员、 、 、 、公司股东 公司股东 公司股东 公司股东、 、 、 、实际控制人没有被监 实际控制人没有被监 实际控制人没有被监 实际控制人没有被监 管部门调查和处罚的情况。 管部门调查和处罚的情况。 管部门调查和处罚的情况。 管部门调查和处罚的情况。 十 十 十 十、 、 、 、公司本年度财务报告被注册会计师出具带强调事项段无保留意见的审计报告 公司本年度财务报告被注册会计师出具带强调事项段无保留意见的审计报告 公司本年度财务报告被注册会计师出具带强调事项段无保留意见的审计报告 公司本年度财务报告被注册会计师出具带强调事项段无保留意见的审计报告 相关事项 相关事项 相关事项 相关事项 创智信息科技股份有限公司 - 34 - 本公司财务报告经四川华信会计师事务所注册会计师审计，并出具了带强调事项段无保 留意见的审计报告[川华信审（2012）027 号]。 四川华信会计师事务所有限责任公司认为： 1、创智科技公司的重大资产重组方案被股东大会否决后，创智科技公司正与股东进行 沟通并调整重组方案，创智科技公司已在财务报表附注九中披露了恢复持续经营能力采取的措 施。由于重组工作尚在进行中，调整后的重组方案能否获得批准尚不确定，创智科技公司持续 经营能力存在不确定性。 2、原大股东湖南创智集团有限公司欠创智科技公司款项 14,068.23 万元（创智科技公 司已对该款项计提坏账准备 7,737.53 万元），四川大地实业集团有限公司为该项欠款承担连 带保证责任，上述欠款的偿还在创智科技公司重组过程中一并解决。广东省深圳市中级人民法 院于 2011 年 5 月 27 日批准的《创智信息科技股份有限公司重整计划》中规定，重组方在重组 过程中应向创智科技公司注入等值资产或现金，以解决原大股东湖南创智集团有限公司拖欠创 智科技公司的债务。目前，创智科技公司的重组工作尚在进行中。 （一）公司董事会对此作如下说明： 1、关于“创智科技公司持续经营能力存在不确定性”的问题。公司董事会认为，公司 破产重整工作已经取得了实质性进展，本公司董事会及董事会成员并无终止公司经营、进行清 算的计划，也未获知相关的股东要求对本公司进行清算的有关信息。公司正与大地集团以及其 他中小股东进行沟通，听取各方的诉求，在此基础上调整重组方案，力争调整后的重组方案能 获得股东大会通过。通过资产重组注入优质资产，可使公司彻底摆脱经营困境，恢复持续经营 能力，实现健康、可持续的发展。目前，重组工作正在有序推进之中，因此本公司采用持续经 营基础编制 2011 年年度报告。 2、对于“公司对原大股东湖南创智集团有限公司 14,068.23 万元欠款计提 55%坏账准备的 会计估计”问题。 2008 年 3 月 31 日，本公司、湖南创智集团有限公司和大地集团就湖南创 智集团有限公司对本公司欠款达成协议，大地集团为湖南创智集团有限公司的欠款承担连带保 证责任，并在本公司重组过程中一并解决。并且，深圳中院于 2011 年 5 月 27 日批准的重整计 划中规定，重组方在重组过程中应向本公司注入等值资产或现金，以解决原大股东湖南创智集 团有限公司拖欠本公司的 14,291.41 万元债务。本公司已对上述款项累计计提了 55%即 7,737.53 万元的坏账准备，应已充分考虑了该欠款的减值问题。 （二）监事会发表如下意见： 四川华信会计师事务所有限责任公司在2011年度出具了带强调事项段无保留意见的审 计报告，公司董事会对该报告中所涉及的事项做出了专项说明。公司监事会认为，四川华信 会计师事务所有限责任公司出具的审计报告真实反映了公司的财务状况，董事会对审计意见 涉及事项的说明是符合公司实际情况的，监事会将督促董事会及管理导积极做好与投资者沟 创智信息科技股份有限公司 - 35 - 通工作，加大资产重组工作力度，通过重组改善公司的持续经营能力，消除相关事项的影响。 （三）独立董事发表如下意见： 我们通过检查公司财务报告及审阅四川华信会计师事务所出具的审计报告，以及与审计 机构的充分沟通，认为该审计报告是公正客观、实事求是的，其对董事会及其股东负责任的 态度值得充分肯定。 同时，我们认为，董事会及经营层在推进公司破产重整和重组工作等方面都做出了积极 的努力。我们相信通过推进资产重组可改善公司目前的困境，恢复持续经营能力。按照重整 计划规定，重组方在重组过程中向公司注入等值资产或现金的方式解决原大股东资金占用问 题的方案是可行的。我们原则上同意董事会对四川华信会计师事务所出具的审计报告中强调 事项的说明和具体措施。我们也提请董事会在积极做好重整执行和推进重组工作的同时，认 真履行好信息披露义务。 十一、报告期内公司其它重大事项 十一、报告期内公司其它重大事项 十一、报告期内公司其它重大事项 十一、报告期内公司其它重大事项 （一）关于股票恢复上市进展情况及风险提示 公司于 2008 年 4 月 30 日公布了《2007 年年度报告》，并按照有关规定于 2008 年 5 月 8 日向深圳证券交易所递交了股票恢复上市的申请及材料，深圳证券交易所已于 2008 年 5 月 12 日正式受理了本公司关于恢复股票上市的申请。公司目前在按照深圳证券交易所的要 求补充提交申请恢复上市的资料，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，深圳证券交 易所将在同意受理恢复上市申请后的三十个交易日内作出是否核准恢复上市申请的决定(补 充提供材料期间不计入上述期限内)。若在规定期限内恢复上市申请未能获得深圳证券交易 所的核准，公司的股票将被终止上市。 （二）重整计划执行进展情况及风险提示 2010 年 8 月 23 日广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）作出（2010） 深中法民七重整字第 6-1 号《民事裁定书》，裁定自 2010 年 8 月 23 日起对本公司进行重 整，同时指定北京市中伦律师事务所深圳分所为管理人。深圳中院于 2011 年 5 月 27 日作 出的（2010）深中法民七重整字第 6-4 号《民事裁定书》，裁定批准《重整计划》并终止重 整程序。深圳中院于 2012 年 2 月 24 日作出（2010）深中法民七重整字第 6-10 号《民事裁 定书》，裁定批准延长公司《重整计划》执行期限至 2012 年 5 月 31 日。 湖南华创实业有限公司及湖南创智实业有限公司所持本公司的股票仍处于司法冻结及 质押冻结当中，虽经公司多方努力，截至本报告公告日止仍未能与上述股份权利人长沙银行 华厦支行就解除质押、冻结事项达成一致意见，上述两个股东应按比例让渡的合计5,706,750 股仍无法划转至重整专用账户。根据《企业破产法》第九十三条规定，债务人不能执行或不 执行重整计划的，人民法院经管理人或利害关系人请求，应当裁定终止重整计划的执行，并 创智信息科技股份有限公司 - 36 - 宣告债务人破产。若本公司被宣告破产，公司股票将被终止上市，请投资者注意投资风险。 （三）四川大地实业集团有限公司收购本公司第二大股东股权的进展情况 2008 年 7 月 28 日，国务院国有资产监督管理委员会《关于创智信息科技股份有限公 司国有股东转让所持股份有关问题的批复》（国资产权〔2008〕673 号），同意财富证券有限 责任公司将持有的本公司 2,526 万股（持股 6.67%）股份转让给四川大地实业集团有限公司。 四川大地实业集团有限公司已于 2008 年 5 月交付了 30%的股权转让首期款 2,500 万元。四 川大地实业集团有限公司将按照协议约定在公司重组完成后支付剩余股权转让款并办理股 权过户手续。 十二、 十二、 十二、 十二、报告期内，公司其他重要事项信息索引 报告期内，公司其他重要事项信息索引 报告期内，公司其他重要事项信息索引 报告期内，公司其他重要事项信息索引 公告刊物：《证券时报》 公告日期 公告编号 公 告 事 项 2011-01-06 2011-02 *ST 创智：关于恢复上市进展情况的公告 2011-01-06 2011-01 *ST 创智：破产重整进展情况公告 2011-01-13 2011-03 *ST 创智：破产重整进展情况公告 2011-01-20 2011-04 *ST 创智：破产重整进展情况公告 2011-01-27 2011-05 *ST 创智：破产重整进展情况公告 2011-01-27 2011-06 *ST 创智：2010 年度业绩预告 2011-02-01 2011-08 *ST 创智：关于召开 2011 年第一次临时股东大会的通知 2011-02-01 2011-07 *ST 创智：第六届董事会第九次会议决议公告 2011-02-12 2011-10 *ST 创智：管理人破产重整进展情况公告 2011-02-12 2011-09 *ST 创智：管理人关于恢复上市进展情况的公告 2011-02-17 2011-11 *ST 创智：管理人破产重整进展情况公告 2011-02-19 2011-12 *ST 创智：关于召开 2011 年第一次临时股东大会决议公告 2011-02-19 *ST 创智：2011 年第一次临时股东大会的法律意见书 2011-02-24 2011-14 *ST 创智：破产重整进展情况公告 2011-02-24 2011-13 *ST 创智：关于公司债权确认事项的公告 2011-03-02 2011-17 *ST 创智：管理人关于公司重整案出资人权益调整方案有关事项的 公告 2011-03-02 2011-16 *ST 创智：管理人关于召开公司重整案出资人组会议的公告 2011-03-02 2011-15 *ST 创智：管理人关于召开公司重整案第二次债权人会议的公告 2011-03-09 2011-18 *ST 创智：关于恢复上市进展情况的公告 2011-03-11 2011-19 *ST 创智：关于变更公司重整案出资人组会议相关事项的通知 2011-03-12 2011-20 *ST 创智：关于举行公司出资人权益调整方案网上说明会的公告 2011-03-14 2011-21 *ST 创智：关于召开公司重整案出资人组会议的风险提示性公告 2011-03-15 2011-23 *ST 创智：关于召开公司重整案出资人组会议的提示性通知 2011-03-15 2011-22 *ST 创智：关于公司重整案未来重组方及重组资产相关说明的公告 2011-03-16 2011-24 *ST 创智：关于召开公司重整案出资人组会议的提示性通知 创智信息科技股份有限公司 - 37 - 2011-03-18 2011-26 *ST 创智：关于公司重整案出资人组会议召开情况的公告 2011-03-18 *ST 创智：广东信达律师事务所关于公司出资人组会议的法律意见 书 2011-03-18 2011-25 *ST 创智：关于公司重整案第二次债权人会议召开情况的公告 2011-03-25 2011-27 *ST 创智：破产重整进展情况公告 2011-04-01 2011-28 *ST 创智：破产重整进展情况公告 2011-04-13 2011-29 *ST 创智：破产重整进展情况公告 2011-04-13 2011-30 *ST 创智：关于恢复上市进展情况的公告 2011-04-20 2011-31 *ST 创智：破产重整进展情况公告 2011-04-28 *ST 创智：2010 年度内部控制自我评价报告 2011-04-28 2011-34 *ST 创智：2010 年年度报告摘要 2011-04-28 *ST 创智：2010 年年度报告 2011-04-28 *ST 创智：2010 年年度审计报告 2011-04-28 *ST 创智：2011 年第一季度报告全文 2011-04-28 2011-32 *ST 创智：第六届董事会第十次会议决议公告 2011-04-28 2011-35 *ST 创智：2011 年第一季度报告正文 2011-04-28 2011-33 *ST 创智：第五届监事会第十一次会议决议公告 2011-04-28 *ST 创智：独立董事 2010 年度述职报告 2011-04-28 *ST 创智：独立董事对相关事项的独立意见 2011-04-28 *ST 创智：关于公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况的专项说明 2011-04-28 *ST 创智：关于公司 2010 年度合并财务报表年初数调整的专项说 明 2011-04-28 *ST 创智：关于公司 2010 年审计报告非标准无保留意见事项的专 项说明 2011-04-28 *ST 创智：监事会对相关事项的书面意见 2011-05-06 2011-37 *ST 创智：关于创智信息科技股份有限公司重整案出资人权益调整 方案有关事项的公告 2011-05-06 2011-36 *ST 创智：关于召开创智信息科技股份有限公司重整案出资人组会 议再次表决的公告 2011-05-13 2011-38 *ST 创智：管理人关于召开公司重整案出资人组会议再次表决的提 示性公告 2011-05-17 2011-39 *ST 创智：管理人关于召开公司重整案出资人组会议再次表决的提 示性公告 2011-05-17 2011-40 *ST 创智：风险提示性公告 2011-05-18 2011-41 *ST 创智：风险提示性公告 2011-05-19 2011-42 *ST 创智：风险提示性公告 2011-05-20 2011-43 *ST 创智：风险提示性公告 2011-05-21 2011-44 *ST 创智：风险提示性公告 2011-05-25 2011-45 *ST 创智：管理人关于公司重整案出资人组会议再次表决情况的公 告 2011-05-25 *ST 创智：广东信达律师事务所关于公司出资人组再次表决会议的 法律意见书 2011-06-03 *ST 创智：重整计划 创智信息科技股份有限公司 - 38 - 2011-06-03 2011-46 *ST 创智：关于法院批准重整计划的公告 2011-06-10 2011-48 *ST 创智：关于召开 2010 年度股东大会的通知 2011-06-10 2011-49 *ST 创智：关于恢复上市进展情况的公告 2011-06-10 2011-47 *ST 创智：第六届董事会十一次会议决议公告 2011-06-28 2011-50 *ST 创智：执行重整计划的提示性公告 2011-06-30 2011-51 *ST 创智：权益变动的提示性公告 2011-07-01 *ST 创智：2010 年年度股东大会的法律意见书 2011-07-01 2011-52 *ST 创智：2010 年年度股东大会决议公告 2011-07-08 2011-53 *ST 创智：恢复上市进展情况公告 2011-07-15 2011-54 *ST 创智：2011 年半年度业绩预告 2011-07-26 2011-55 *ST 创智：执行重整计划进展情况公告 2011-08-09 2011-56 *ST 创智：恢复上市进展情况公告 2011-08-31 *ST 创智：2011 年半年度报告 2011-08-31 *ST 创智：2011 年半年度财务报告 2011-08-31 2011-57 *ST 创智：2011 年半年度报告摘要 2011-08-31 *ST 创智：独立董事对相关事项的独立意见 2011-09-08 2011-58 *ST 创智：恢复上市进展情况公告 2011-10-12 2011-59 *ST 创智：恢复上市进展情况公告 2011-10-15 2011-60 *ST 创智：2011 年前三季度业绩预告 2011-10-29 *ST 创智：内部信息管理制度 2011-10-29 2011-62 *ST 创智：第六届董事会第十三次会议决议公告 2011-10-29 *ST 创智：2011 年第三季度报告全文 2011-10-29 2011-61 *ST 创智：2011 年第三季度报告正文 2011-11-26 2011-63 *ST 创智：重整计划执行进展情况及延长执行期和监督执行期 2011-12-09 2011-64 *ST 创智：恢复上市进展情况公告 2011-12-31 *ST 创智：发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案） 2011-12-31 *ST 创智：成都国地置业有限公司审计报告 2011-12-31 *ST 创智：成都国地置业有限够公司盈利预测审核报告 2011-12-31 *ST 创智：审计报告（一） 2011-12-31 *ST 创智：审计报告（二） 2011-12-31 *ST 创智：盈利预测审核报告 2011-12-31 *ST 创智：关于“创智信息科技股份有限公司 2010 年度及 2011 年 中期审计报告中非标准无保留意见涉及事项是否消除”的专项说明 2011-12-31 *ST 创智：四川大地实业集团有限公司审计报告 2011-12-31 *ST 创智：独立董事关于解决公司原大股东占款方案的独立意见 2011-12-31 *ST 创智：独立董事关于发行股份购买资产之专项意见 2011-12-31 *ST 创智：成都泰维投资管理有限公司审计报告 2011-12-31 *ST 创智：发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）摘要 2011-12-31 *ST 创智：独立董事关于续聘 2011 年审计机构的独立意见 2011-12-31 2011-65 *ST 创智：第六届董事会第十四次会议决议公告 2011-12-31 2011-67 *ST 创智：第五届监事会第十四次会议决议公告 2011-12-31 2011-66 *ST 创智：关于召开 2012 年第一次临时股东大会的通知 创智信息科技股份有限公司 - 39 - 2011-12-31 *ST 创智：重组报告书独立财务顾问核查意见表 2011-12-31 *ST 创智：发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告 2011-12-31 *ST 创智：广东信达律师事务所关于公司发行股份购买资产暨关联 交易之专项法律意见书 2011-12-31 *ST 创智：收购报告书摘要 2011-12-31 *ST 创智：北京市金杜律师事务所关于《创智信息科技股份有限公 司收购报告书》之法律意见书 2011-12-31 *ST 创智：董事会关于履行法定程序的完备性、合规性及提交法律 文件的有效性的说明 2011-12-31 *ST 创智：四川大地实业集团有限公司拟转让持有成都国地置业有 限公司股权项目评估报告 创智信息科技股份有限公司 - 40 - 第十部分 第十部分 第十部分 第十部分 财务报告 财务报告 财务报告 财务报告 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM 川华信审(2012)027 号 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ ━━━━━━━━━━ ━━━━━━━━━━ ━━━━━━━━━━ 审 审 审 审 计 计 计 计 报 报 报 报 告 告 告 告 创智信息科技股份有限公司 创智信息科技股份有限公司 创智信息科技股份有限公司 创智信息科技股份有限公司全体股东： 全体股东： 全体股东： 全体股东： 我们审计了后附的创智信息科技股份有限公司（以下简称创智科技公司）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及 母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是创智科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 创智信息科技股份有限公司 - 41 - 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 三、审计意见 三、审计意见 三、审计意见 我们认为，创智科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创智科 技公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 四、强调事项 四、强调事项 四、强调事项 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注： 创智科技公司的重大资产重组方案被股东大会否决后，创智科技公司正与股东进行沟通并调整重组方 案，创智科技公司已在财务报表附注九中披露了恢复持续经营能力采取的措施。由于重组工作尚在进行中， 调整后的重组方案能否获得批准尚不确定，创智科技公司持续经营能力存在不确定性。 原大股东湖南创智集团有限公司欠创智科技公司款项 14,068.23 万元（创智科技公司已对该款项计提坏 账准备 7,737.53 万元），四川大地实业集团有限公司为该项欠款承担连带保证责任，上述欠款的偿还在创智 科技公司重组过程中一并解决。广东省深圳市中级人民法院于 2011 年 5 月 27 日批准的《创智信息科技股 份有限公司重整计划》中规定，重组方在重组过程中应向创智科技公司注入等值资产或现金，以解决原大 股东湖南创智集团有限公司拖欠创智科技公司的债务。目前，创智科技公司的重组工作尚在进行中。 上述内容不影响已发表的审计意见。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国 ·成都 中国注册会计师： 二○一二年四月二十四日 创智信息科技股份有限公司 - 42 - 合并资产负债表 会合 01 表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 附注 附注 附注 附注 年末余额 年末余额 年末余额 年末余额 年初余额 年初余额 年初余额 年初余额 流动资产： 流动资产： 流动资产： 流动资产： 货币资金 五.1 5,574,893.13 83,386.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 五.2 1,519.50 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 五.3 3,345,260.00 2,145,260.00 其他应收款 五.4 64,614,881.01 71,308,856.91 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 流动资产合计 流动资产合计 流动资产合计 73,535,034.14 73,539,023.13 非流动资产： 非流动资产： 非流动资产： 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五.5 13,237,091.62 13,524,214.04 投资性房地产 固定资产 五.6 152,804.62 160,756.42 在建工程 工程物资 固定资产清理 五.7 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五.8 其他非流动资产 非流动资产合计 非流动资产合计 非流动资产合计 非流动资产合计 13,389,896.24 13,684,970.46 资产总计 资产总计 资产总计 资产总计 86,924,930.38 87,223,993.59 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 创智信息科技股份有限公司 - 43 - 合并资产负债表(续) 会合 01 表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 附注 附注 附注 附注 年末余额 年末余额 年末余额 年末余额 年初余额 年初余额 年初余额 年初余额 流动负债： 流动负债： 流动负债： 流动负债： 短期借款 短期借款 短期借款 短期借款 向中央银行借款 向中央银行借款 向中央银行借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 吸收存款及同业存放 吸收存款及同业存放 吸收存款及同业存放 拆入资金 拆入资金 拆入资金 拆入资金 交易性金融负债 交易性金融负债 交易性金融负债 交易性金融负债 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 五.10 1,184,143.79 1,185,143.79 预收款项 预收款项 预收款项 预收款项 五.11 1,164,701.92 1,164,701.92 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付手续费及佣金 应付手续费及佣金 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 五.12 1,584,867.40 1,703,426.91 应交税费 应交税费 应交税费 应交税费 五.13 1,930,035.30 1,932,174.16 应付利息 应付利息 应付利息 应付利息 应付股利 应付股利 应付股利 应付股利 五.14 2,137,150.00 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 五.15 2,678,823.93 8,282,191.27 应付分保账款 应付分保账款 应付分保账款 应付分保账款 保险合同准备金 保险合同准备金 保险合同准备金 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理买卖证券款 代理买卖证券款 代理买卖证券款 代理承销证券款 代理承销证券款 代理承销证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 其他流动负债 其他流动负债 其他流动负债 流动负债合计 流动负债合计 流动负债合计 流动负债合计 8,542,572.34 16,404,788.05 非流动负债： 非流动负债： 非流动负债： 非流动负债： 长期借款 长期借款 长期借款 长期借款 应付债券 应付债券 应付债券 应付债券 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 专项应付款 专项应付款 专项应付款 专项应付款 预计负债 预计负债 预计负债 预计负债 五.16 48,634,887.47 递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 其他非流动负债 其他非流动负债 其他非流动负债 其他非流动负债 非流动负债合计 非流动负债合计 非流动负债合计 非流动负债合计 48,634,887.47 负债合计 负债合计 负债合计 负债合计 8,542,572.34 65,039,675.52 所有者权益（或股东权益）： 所有者权益（或股东权益）： 所有者权益（或股东权益）： 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 实收资本（或股本） 实收资本（或股本） 实收资本（或股本） 五.17 378,614,243.71 378,614,243.71 资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 五.18 423,896,336.05 369,563,388.34 减：库存股 减：库存股 减：库存股 减：库存股 专项储备 专项储备 专项储备 专项储备 盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 五.19 35,202,469.47 35,202,469.47 一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 五.20 -750,425,699.98 -752,210,452.13 外币报表折算差额 外币报表折算差额 外币报表折算差额 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 归属于母公司所有者权益合计 归属于母公司所有者权益合计 归属于母公司所有者权益合计 87,287,349.25 31,169,649.39 少数股东权益 少数股东权益 少数股东权益 少数股东权益 -8,904,991.21 -8,985,331.32 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 78,382,358.04 22,184,318.07 负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 86,924,930.38 87,223,993.59 创智信息科技股份有限公司 - 44 - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 会合 02 表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 附注 附注 附注 附注 本年金额 本年金额 本年金额 本年金额 上年金额 上年金额 上年金额 上年金额 一、营业总收入 一、营业总收入 一、营业总收入 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 二、营业总成本 二、营业总成本 二、营业总成本 5,189,529.83 2,998,404.15 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 五.21 5,106,748.84 2,211,991.31 财务费用 五.22 9,227.46 5,364.81 资产减值损失 五.23 73,553.53 781,048.03 加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列） 投资收益（损失以"－"号填列） 五.24 912,877.58 1,710,023.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 五.24 912,877.58 1,710,023.11 汇兑收益（损失以"-"号填列） 三、营业利润（亏损以 三、营业利润（亏损以 三、营业利润（亏损以 三、营业利润（亏损以""""－ － － －""""号填列） 号填列） 号填列） 号填列） -4,276,652.25 -1,288,381.04 加：营业外收入 五.25 6,142,744.51 减：营业外支出 五.26 1,000.00 438,591.22 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以 四、利润总额（亏损总额以 四、利润总额（亏损总额以 四、利润总额（亏损总额以""""－ － － －""""号填列） 号填列） 号填列） 号填列） 1,865,092.26 -1,726,972.26 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以 五、净利润（净亏损以 五、净利润（净亏损以 五、净利润（净亏损以""""－ － － －""""号填列） 号填列） 号填列） 号填列） 1,865,092.26 -1,726,972.26 归属于母公司所有者的净利润 1,784,752.15 -1,719,409.55 少数股东损益 80,340.11 -7,562.71 六、每股收益： 六、每股收益： 六、每股收益： 六、每股收益： （一）基本每股收益 五.27 0.0047 -0.0045 （二）稀释每股收益 五.27 0.0047 -0.0045 七、其他综合收益 七、其他综合收益 七、其他综合收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 八、综合收益总额 八、综合收益总额 八、综合收益总额 1,865,092.26 -1,726,972.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,784,752.15 -1,719,409.55 归属于少数股东的综合收益总额 80,340.11 -7,562.71 创智信息科技股份有限公司 - 45 - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 会合 03 表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 附注 附注 附注 附注 本年金额 本年金额 本年金额 本年金额 上年金额 上年金额 上年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 一、经营活动产生的现金流量： 一、经营活动产生的现金流量： 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五.28 9,477,220.59 4,390,632.56 经营活动现金流入小计 9,477,220.59 4,390,632.56 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,025,423.97 1,194,680.82 支付的各项税费 12,116.51 支付其他与经营活动有关的现金 五.28 2,960,290.21 3,169,410.95 经营活动现金流出小计 3,985,714.18 4,376,208.28 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 5,491,506.41 14,424.28 二、投资活动产生的现金流量： 二、投资活动产生的现金流量： 二、投资活动产生的现金流量： 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 5,491,506.41 14,424.28 加：期初现金及现金等价物余额 83,386.72 68,962.44 六、期末现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 5,574,893.13 83,386.72 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 创智信息科技股份有限公司 - 46 - 合并所有者权益变动表 会合 04 表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 本年金额 本年金额 本年金额 本年金额 上年金额 上年金额 上年金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股东 少数股东 少数股东 少数股东 权益 权益 权益 权益 所有者权 所有者权 所有者权 所有者权 益合计 益合计 益合计 益合计 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股东 少数股东 少数股东 少数股东 权益 权益 权益 权益 所有者权 所有者权 所有者权 所有者权 益合计 益合计 益合计 益合计 实收资本（或股 实收资本（或股 实收资本（或股 实收资本（或股 本） 本） 本） 本） 资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 减：库 减：库 减：库 减：库 存股 存股 存股 存股 盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 一般 一般 一般 一般 风险 风险 风险 风险 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 其 其 其 其 他 他 他 他 实收资本（或股 实收资本（或股 实收资本（或股 实收资本（或股 本） 本） 本） 本） 资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 减：库 减：库 减：库 减：库 存股 存股 存股 存股 盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 一般 一般 一般 一般 风险 风险 风险 风险 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 其 其 其 其 他 他 他 他 一、上年金额 378,614,243.71 369,563,388.34 35,202,469.47 -752,210,452.13 -8,985,331.32 22,184,318.07 378,614,243.71 369,563,388.34 35,202,469.47 -759,468,811.19 23,911,290.33 加：会计政策变更 8,977,768.61 -8,977,768.61 前期差错更正 其他 二、本年年初金额 378,614,243.71 369,563,388.34 35,202,469.47 -752,210,452.13 -8,985,331.32 22,184,318.07 378,614,243.71 369,563,388.34 35,202,469.47 -750,491,042.58 -8,977,768.61 23,911,290.33 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 54,332,947.71 1,784,752.15 80,340.11 56,198,039.97 -1,719,409.55 -7,562.71 -1,726,972.26 （一）净利润 1,784,752.15 80,340.11 1,865,092.26 -1,719,409.55 -7,562.71 -1,726,972.26 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 54,332,947.71 54,332,947.71 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4.其他 54,332,947.71 54,332,947.71 上述（一）和（二）小计 54,332,947.71 1,784,752.15 80,340.11 56,198,039.97 -1,719,409.55 -7,562.71 -1,726,972.26 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本年计提 2.本年使用 （七）其他 四、本年年末余额 378,614,243.71 423,896,336.05 35,202,469.47 -750,425,699.98 -8,904,991.21 78,382,358.04 378,614,243.71 369,563,388.34 35,202,469.47 -752,210,452.13 -8,985,331.32 22,184,318.07 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 创智信息科技股份有限公司 - 47 - 母公司资产负债表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 附注 附注 附注 附注 年末余额 年末余额 年末余额 年末余额 年初余额 年初余额 年初余额 年初余额 流动资产： 流动资产： 流动资产： 流动资产： 货币资金 5,574,327.28 82,820.87 交易性金融资产 应收票据 应收账款 十二.1 1,519.50 预付款项 应收利息 应收股利 3,345,260.00 2,145,260.00 其他应收款 十二.2 64,059,687.01 70,420,323.61 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 流动资产合计 流动资产合计 流动资产合计 72,979,274.29 72,649,923.98 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二.3 17,537,091.62 23,324,214.04 投资性房地产 固定资产 152,804.62 160,756.42 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 非流动资产合计 非流动资产合计 非流动资产合计 17,689,896.24 23,484,970.46 资产总计 资产总计 资产总计 资产总计 90,669,170.53 96,134,894.44 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 创智信息科技股份有限公司 - 48 - 母公司资产负债表((((续)))) 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 附 附 附 附 年末余额 年末余额 年末余额 年末余额 年初余额 年初余额 年初余额 年初余额 流动负债： 流动负债： 流动负债： 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 1,000.00 预收款项 应付职工薪酬 1,584,867.40 1,703,426.91 应交税费 1,487,046.02 1,489,184.88 应付利息 应付股利 2,137,150.00 其他应付款 4,224,723.49 16,077,090.83 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 流动负债合计 流动负债合计 流动负债合计 7,296,636.91 21,407,852.62 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 48,634,887.47 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 非流动负债合计 非流动负债合计 非流动负债合计 48,634,887.47 负债合计 负债合计 负债合计 负债合计 7,296,636.91 70,042,740.09 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 378,614,243.71 378,614,243.71 资本公积 424,246,680.85 369,563,388.34 减：库存股 专项储备 盈余公积 35,202,469.47 35,202,469.47 一般风险准备 未分配利润 -754,690,860.41 -757,287,947.17 所有者权益（或股东权益）合计 所有者权益（或股东权益）合计 所有者权益（或股东权益）合计 所有者权益（或股东权益）合计 83,372,533.62 26,092,154.35 负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 90,669,170.53 96,134,894.44 创智信息科技股份有限公司 - 49 - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 母公司利润表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年金额 上年金额 一、营业收入 一、营业收入 一、营业收入 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 5,106,748.84 2,209,971.31 财务费用 9,227.46 5,365.54 资产减值损失 5,240,214.23 402,931.53 加：公允价值变动收益（损失以"－"号填 列） 投资收益（损失以"－"号填列） 十二.4 912,877.58 1,710,023.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 十二.4 912,877.58 1,710,023.11 二、营业利润（亏损以 二、营业利润（亏损以 二、营业利润（亏损以 二、营业利润（亏损以""""－ － － －""""号填列） 号填列） 号填列） 号填列） -9,443,312.95 -908,245.27 加：营业外收入 12,041,399.71 减：营业外支出 1,000.00 438,591.22 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以 三、利润总额（亏损总额以 三、利润总额（亏损总额以 三、利润总额（亏损总额以""""－ － － －""""号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ） 2,597,086.76 -1,346,836.49 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以 四、净利润（净亏损以 四、净利润（净亏损以 四、净利润（净亏损以""""－ － － －""""号填列） 号填列） 号填列） 号填列） 2,597,086.76 -1,346,836.49 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 六、其他综合收益 六、其他综合收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 七、综合收益总额 七、综合收益总额 七、综合收益总额 2,597,086.76 -1,346,836.49 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 创智信息科技股份有限公司 - 50 - 母公司现金流量表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 附 附 附 附 注 注 注 注 本年金额 本年金额 本年金额 本年金额 上年金额 上年金额 上年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 一、经营活动产生的现金流量： 一、经营活动产生的现金流量： 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,477,220.59 4,390,631.83 经营活动现金流入小计 9,477,220.59 4,390,631.83 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,025,423.97 1,194,680.82 支付的各项税费 12,116.51 支付其他与经营活动有关的现金 2,960,290.21 3,169,390.95 经营活动现金流出小计 3,985,714.18 4,376,188.28 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 5,491,506.41 14,443.55 二、投资活动产生的现金流量： 二、投资活动产生的现金流量： 二、投资活动产生的现金流量： 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 5,491,506.41 14,443.55 加：期初现金及现金等价物余额 82,820.87 68,377.32 六、期末现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 5,574,327.28 82,820.87 创智信息科技股份有限公司 - 51 - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 52 母公司所有者权益变动表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 本年金额 本年金额 本年金额 本年金额 上年金额 上年金额 上年金额 上年金额 实收资本（或 实收资本（或 实收资本（或 实收资本（或 股本） 股本） 股本） 股本） 资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 减： 减： 减： 减： 库存 库存 库存 库存 盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 一般 一般 一般 一般 风险 风险 风险 风险 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 其他 其他 其他 其他 所有者权 所有者权 所有者权 所有者权 益合计 益合计 益合计 益合计 实收资本（或 实收资本（或 实收资本（或 实收资本（或 股本） 股本） 股本） 股本） 资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 减 减 减 减： ： ： ：库 库 库 库 存股 存股 存股 存股 盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 一般 一般 一般 一般 风险 风险 风险 风险 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 其他 其他 其他 其他 所有者权 所有者权 所有者权 所有者权 益合计 益合计 益合计 益合计 一、上年金额 378,614,243.71 369,563,388.34 35,202,469.47 -757,287,947.17 26,092,154.35 378,614,243.71 369,563,388.34 35,202,469.47 -755,941,110.68 27,438,990.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初金额 378,614,243.71 369,563,388.34 35,202,469.47 -757,287,947.17 26,092,154.35 378,614,243.71 369,563,388.34 35,202,469.47 -755,941,110.68 27,438,990.84 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 54,683,292.51 2,597,086.76 57,280,379.27 -1,346,836.49 -1,346,836.49 （一）净利润 2,597,086.76 2,597,086.76 -1,346,836.49 -1,346,836.49 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 54,683,292.51 54,683,292.51 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4.其他 54,683,292.51 54,683,292.51 上述（一）和（二）小计 54,683,292.51 2,597,086.76 57,280,379.27 -1,346,836.49 -1,346,836.49 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本年计提 2.本年使用 （七）其他 四、本年年末余额 378,614,243.71 424,246,680.85 35,202,469.47 -754,690,860.41 83,372,533.62 378,614,243.71 369,563,388.34 35,202,469.47 -757,287,947.17 26,092,154.35 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 53 会计报表附注 会计报表附注 会计报表附注 会计报表附注 一、公司基本情况 一、公司基本情况 一、公司基本情况 一、公司基本情况 （一）历史沿革 （一）历史沿革 （一）历史沿革 （一）历史沿革 创智信息科技股份有限公司是 1993 年 3 月经湖南省人民政府湘体改（1993）70 号文件 批准由主要发起人长沙五一文化用品商场与长沙市工矿综合商业公司、长沙市调料食品公司、 中国工商银行长沙市信托投资公司和中国农业银行湖南省信托投资公司通过定向募集方式成 立的股份制公司。公司原名湖南五一文实业股份有限公司，1999 年 10 月经湖南省工商行政 管理局批准公司更名为湖南创智信息科技股份有限公司，2001 年 3 月经国家工商行政管理局 批准和深圳市工商行政管理局核准，公司更名为创智信息科技股份有限公司（以下简称“本公 司”或“公司”）。 公司经中国证监会证监发字（1997）296、297 号文批准，公开发行 2500 万股 A 股新股， 并于 1997 年 6 月 26 日在深交所上市交易，上市时股本总额为 8,935.01 万元，其中：法人股 5,435.01 万元，社会公众股 2500 万元，内部职工股 1000 万元。1999 年 11 月经中国证监会证 监上字（1999）10 号文批准，公司向全体股东按 10：3 的比例配售股票，配股价格每股 12 元，法人股东放弃配股。经此次配售后，公司股本总额变更为 9,985.01 万元，其中：法人股 5,435.01 万元，社会公众股 3250 万元，内部职工股 1300 万元。2000 年 2 月 29 日，经公司 1999 年度股东大会决议通过以资本公积金每 10 股转增 10 股，经此次转增股本后，公司股本 总额变更为 19,970.02 万元,其中：法人股 10,870.02 万元，社会公众股 6500 万元，内部职工 股 2600 万元。2000 年 6 月 15 日经申请公司内部职工股开始上市流通。2002 年 5 月，经中国 证监会证监发行字[2001]109 号文核准，公司以每股发行价格人民币 9.40 元，增发每股面值 人民币 1.00 元的 5106 万股 A 股股票，增加股本 5106 万股，变更后的总股本为 25,076.02 万 元。2007 年 2 月，公司进行了股权分置改革，用资本公积金向股权分置日在册的流通股东每 10 股转增 9 股，转增后，股本由 25,076.02 万股增至 37,861.42 万股。 公司营业执照注册号：440301103266163；公司注册地址：深圳市南山区高新技术工业村 管理楼 207 号；法定代表人：贾鹏。 （二）行业性质和经营范围 （二）行业性质和经营范围 （二）行业性质和经营范围 （二）行业性质和经营范围 公司所处的行业：应用软件服务行业。 经营范围：研制、开发、销售计算机软件及配套系统、提供软件制作及软件售后服务。 二、重要会计政策和会计估计 二、重要会计政策和会计估计 二、重要会计政策和会计估计 二、重要会计政策和会计估计 1111、财务报表的编制基础 、财务报表的编制基础 、财务报表的编制基础 、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准 则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 54 2222、遵循企业会计准则的声明 、遵循企业会计准则的声明 、遵循企业会计准则的声明 、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 3333、会计期间 、会计期间 、会计期间 、会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4444、记账本位币 、记账本位币 、记账本位币 、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5555、计量属性 、计量属性 、计量属性 、计量属性 除在附注中特别说明的计量属性外，均以历史成本为计量属性。在采用重置成本、可变 现净值、现值或公允价值为计量属性时，保证需要所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量。 6666、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评 估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，在合并财务报表中，合并成本为购买日之前持 有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增的被购买方股权在购买日的公允价值 之和。即在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所 属当期投资收益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 55 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的， 不予确认。在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存 在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，应当确认相关的 递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况 以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，应当计入当期损益。 7777、合并财务报表的编制方法 、合并财务报表的编制方法 、合并财务报表的编制方法 、合并财务报表的编制方法 公司对具有控制权的被投资单位确认其为会计报表的合并范围。 公司按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》编制合并会计报表。在编制合并报表 时，公司之间的重大内部交易和往来余额予以抵销。 子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，调整 合并财务报表的年初数和上年数。 母公司在报告期内因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，不 调整合并财务报表的年初数和上年数，但该子公司购买日至报告年末的收入、费用、利润和 现金流量纳入合并财务报表。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 作为少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数 股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，仍冲减 少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失 控制权时转为当期投资收益。 8888、现金及现金等价物的确定标准 、现金及现金等价物的确定标准 、现金及现金等价物的确定标准 、现金及现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资确认为现金等价物。 9999、外币业务核算方法 、外币业务核算方法 、外币业务核算方法 、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债 表日，对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算为记账本位币金额，以公允价值计量的非货币性 项目采用公允价值确定日的即期汇率折算为记账本位币金额，以历史成本计量的外币非货币性项目采用交 易日的即期汇率折算，不改变记账本位币金额。外币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 56 化条件的资产的购建或者生产的，按规定进行资本化，计入相关资产成本，其余的外币账户折算差额均计 入当期损益。 10 10 10 10、金融工具 、金融工具 、金融工具 、金融工具 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：第一、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产)；第二、持有至到期投资；第三、贷款和应收款项；第四、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：第一、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债)；第二、其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 ①初始确认： 初始确认金融资产或负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或 金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ②后续计量： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金 融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 B、可供出售金融资产 资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。 该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积 的公允价值变动额转入投资收益。 C、贷款和应收款项 采用实际利率法，以摊余成本计量。根据公司本年实际情况，按双方合同或协议价款作 为初始确认金额。收回或处置应收款项时，按取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损 益。 D、持有至到期投资 采用实际利率法，以摊余成本计量。持有期间按实际利率及摊余成本计算利息收入计入 投资收益。该金融资产处置时取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。 E、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 57 F、其他金融负债 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬已转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将 收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，分别下列情况处理：第一、放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；第二、未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：第一、 所转移金融资产的账面价值；第二、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账 面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益：第一、终止确认部分的账面价值；第二、终止确认部分 的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场 交易价格作为确定其公允价值的基础。 （5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行 减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融 资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，年末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与 其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价 值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认 为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 58 时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。 11 11 11 11、应收款项 、应收款项 、应收款项 、应收款项 （1）坏账损失的确认标准 公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：对有确凿证据表明确实无法收回的应 收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等， 根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准确认为坏账，冲销提取的坏账准备。 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 单项金额在 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项 单项金额重大的应收款项坏账准 备的计提方法 对单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收 款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。对单项测试未减值的应收款项，汇同对 单项金额非重大的应收款项，按组合计提坏账准备。 （3）按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 1 年以内 3% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-4 年 40% 4-5 年 50% 5 年以上 100% （4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其 风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 12 12 12 12、存货 、存货 、存货 、存货 （1）分类 存货分为原材料、库存商品、发出商品、开发成本等。 （2）计量方法 存货在取得时按实际成本计价。领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包 装物采用一次转销法核算。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 59 （3）存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法 年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存 货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部 分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备备。 产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其 可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变 现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存实行永续盘存制。 13 13 13 13、长期股权投资 、长期股权投资 、长期股权投资 、长期股权投资 （1）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为投资成本。 非同一控制下的企业合并：按照购买日确定的合并成本确认为投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值作为基础确定其投资成 本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换长期股权投资的投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。 公司对子公司或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资， 当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 60 益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投 资收益，当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值。 公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。按照投资合同或协议约定公司仍承担额外义务 的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，确定为对被投资单位具有共同控制的依据； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定，确定为对被投资单位具有重大影响的依据。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对于采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，如发现对预计未来现金流量有影响且公司能够对其进行可靠计量的客观证据，则表明该 项投资发生减值。 对于其他长期股权投资，如发现长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值时，则表明该项投资发生减值，按单项长 期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期股权投资减值损失一经 确认，在以后会计期间不得转回。 14 14 14 14、投资性房地产 、投资性房地产 、投资性房地产 、投资性房地产 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼而持有的房地产，包括已出租 的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照 成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。对于出租的建筑物，采用与固定资产相同 的方法计提折旧；对于土地使用权，采用直线法按土地使用权的使用年限进行摊销。资产负 债日有迹象表明投资性房地产发生减值的，相应计提减值准备。 15 15 15 15、固定资产 、固定资产 、固定资产 、固定资产 （1）固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指同时具有以下特征，指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、办 公设备、运输设备和其他设备。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线 法提取折旧。 （2）各类固定资产的折旧方法 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 61 类 别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 25—40 年 3％ 2.425％-3.88％ 机器设备 10 年 3％ 9.70％ 办公设备 5 年 3％ 19.40％ 运输设备 8 年 3％ 12.125％ 其他设备 4 年 3％ 24.25％ （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价 值的差额,计提固定资产减值准备。在报告年末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续 下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额 低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不得转回。 16 16 16 16、在建工程 、在建工程 、在建工程 、在建工程 （1）计量 在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值、为工程建设而借入的 专门借款或资产支出超出专门借款的一般借款所发生的借款费用等。在建工程结转为固定资 产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （2）在建工程减值准备 资产负债表日，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收 回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会 计期间不予转回。 17 17 17 17、借款费用 、借款费用 、借款费用 、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中 断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 62 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相 关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资 本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的， 计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 18 18 18 18、无形资产 、无形资产 、无形资产 、无形资产 （1）无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等。 （2）无形资产在取得时按照实际成本计价。 （3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法 摊销；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销 方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法，并按 会计估计变更处理。 （4）资产负债表日，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则 将其一次性转入当期费用。 19 19 19 19、长期待摊费用 、长期待摊费用 、长期待摊费用 、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如 果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入 当期损益。 20 20 20 20、商誉 、商誉 、商誉 、商誉 非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。 资产负债日，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不予转回。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 63 21 21 21 21、职工薪酬 、职工薪酬 、职工薪酬 、职工薪酬 职工薪酬是为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：工 资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、 生育保险费、住房公积金、工会和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿等。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工 的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：应由生产产 品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；应由在建工程、无形资产负担的 职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；其他职工薪酬，计入当期损益。 22 22 22 22、预计负债 、预计负债 、预计负债 、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：该义务是公 司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的 计量。 （2）公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本 确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超 过对应的预计负债的账面金额。 23 23 23 23、股份支付及权益工具 、股份支付及权益工具 、股份支付及权益工具 、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用 的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份 的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利 率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条 件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可 行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 （3）确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实 际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 64 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关 成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以 现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在 相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入 当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权 处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方 能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处 理。 24 24 24 24、收入 、收入 、收入 、收入 （1）销售商品收入的确认与计量 销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生 或将要发生的成本能够可靠的计量。按照从购货方已收或应收合同或协议价款的公允价值确 定销售商品收入金额。 （2）建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和 合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回 的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回 的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的， 将预计损失确认为当期费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例进行确定。 （3）提供劳务收入的确认与计量 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠 地计量时，确认劳务收入。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 65 入总额。 （4）让渡资产使用权收入的确认与计量 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流入 企业；收入的金额能够可靠地计量。利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实 际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 25 25 25 25、政府补助 、政府补助 、政府补助 、政府补助 （1）政府补助，指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产，分为 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件时予以确认： A、能够满足政府补助所附条件； B、能够收到政府补助。 （2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。 （3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。 26 26 26 26、递延所得税资产和递延所得税负债 、递延所得税资产和递延所得税负债 、递延所得税资产和递延所得税负债 、递延所得税资产和递延所得税负债 公司的所得税采用资产负债表债务法核算。 将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部份 确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按以下要求确认递延所得税资 产或递延所得税负债： （1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债； A、商誉初始确认 B、不是企业合并，且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产 生的资产或负债的初始确认； C、对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，投资企业能够控 制暂时差异转回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （2）以很可能取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生递延所得税资产。 年末对递延所得税资产账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 66 27 27 27 27、经营租赁、融资租赁 、经营租赁、融资租赁 、经营租赁、融资租赁 、经营租赁、融资租赁 公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融 资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 28 28 28 28、持有待售资产 、持有待售资产 、持有待售资产 、持有待售资产 同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作 出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一 并处置的一组资产。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低 进行计量。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 29 29 29 29、主要 、主要 、主要 、主要会计政策和会计估计变更 会计政策和会计估计变更 会计政策和会计估计变更 会计政策和会计估计变更 （1）会计估计变更 无。 30 30 30 30、前期会计差错更正 、前期会计差错更正 、前期会计差错更正 、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 无。 （2）未来适用法 无。 三、税项（公司适用的税种及税率） 三、税项（公司适用的税种及税率） 三、税项（公司适用的税种及税率） 三、税项（公司适用的税种及税率） 税 种 计税基数 税 率 增值税[注] 增值税应税收入 17%、3% 营业税 营业税应税收入 5％ 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 地方教育费附加 应纳增值税及营业税额 1%、2% 房产税 房屋原值的 70% 1.2% 房产税 房屋租金收入 12% 企业所得税 应纳税所得额 25% 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 67 注：本公司以及本公司控股子公司湖南创智信息系统有限公司为小规模纳税人，按照增 值税应税收入的3％计缴增值税；其余子公司均为一般纳税人，按照增值税应税收入的17％计 缴增值税。 注2：根据《财政部关于统一地方教育附加政策有关问题的通知》（财综[2010]98号）规 定，公司从2011年2月1日起，地方教育费附加税率为2%。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 68 四、企业合并及合并财务报表 四、企业合并及合并财务报表 四、企业合并及合并财务报表 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务性质 注册资 本（万 元） 经营范围 年末实际出 资额（万元） 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额（万元） 持股比 例% 表决 权比 例% 是否 合并 报表 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 长 沙 创 智 世 商 网 电 子 商 务有限公司 控股子 公司 长沙 市 计算机服 务业 3400 计算机软硬件、电 子商务系统研制、 开发、生产销售等 3383 99.5 99.5 是 -78,864.28 248,864.28 湖 南 创 智 信 息 系 统 有 限 公司 控股子 公司 湖南 省 计算机服 务业和软 件业 1000 研制、开发、生产、 销售计算机软件 及配套系统等 980 98 98 是 80,340.11 119,659.89 广 东 创 智 网 络 系 统 有 限 公司 控股子 公司 广东 省 计算机服 务业 1000 开发、销售计算机 通信网络产品、网 络接入产品等 600 60 60 是 -8,894,313.80 12,894,313.80 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 69 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 无。 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 无。 2、合并范围发生变更的说明 无。 3、其他事项 如“附注十一.2”所述，长沙创智世商网电子商务有限公司、湖南创智信息系统有限公司 和广东创智网络系统有限公司已处于非持续经营状态。 五、合并会计报表主要项目注释 五、合并会计报表主要项目注释 五、合并会计报表主要项目注释 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （金额单位：人民币元） （金额单位：人民币元） （金额单位：人民币元） 1111、 、 、 、货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 46,959.43 43,047.44 银行存款 5,527,933.70 40,339.28 其他货币资金 合 计 5,574,893.13 83,386.72 注：年末数较年初数增加 549.15 万元，增长 6,585.59%，增长原因主要系报告期内收到单 位往来款项所致。 2222、应收账款 、应收账款 、应收账款 、应收账款 （1）应收账款按种类列示如下 种 类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账 准备的应收账款 2,553,896.65 30.34 2,553,896.65 100.00 2,553,896.65 30.34 2,552,377.15 99.94 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 5,863,069.21 69.66 5,863,069.21 100.00 5,863,069.21 69.66 5,863,069.21 100.00 合 计 8,416,965.86 100.00 8,416,965.86 100.00 8,416,965.86 100.00 8,415,446.36 99.98 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 70 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 无。 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 4－5年 3,039.00 0.12 1,519.50 5年以上 2,553,896.65 100.00 2,553,896.65 2,550,857.65 99.88 2,550,857.65 合 计 2,553,896.65 100.00 2,553,896.65 2,553,896.65 100.00 2,552,377.15 （4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 ①应收账款坏账准备计提情况如下： 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 长沙北斗星商厦有限公司 1,548,350.28 1,548,350.28 100% 未得到客户确认 广州杰英科技有限公司 698,315.00 698,315.00 100% 未得到客户确认 深圳市龙岗信息咨询开发中心 671,200.00 671,200.00 100% 未得到客户确认 武汉市华融设备有限公司 650,000.00 650,000.00 100% 未得到客户确认 出纳台 515,649.17 515,649.17 100% 未得到客户确认 珠海创峰科技发展有限公司 537,250.00 537,250.00 100% 未得到客户确认 深圳市教育局电化教育馆 494,200.00 494,200.00 100% 未得到客户确认 长沙容声电器有限公司 404,554.59 404,554.59 100% 未得到客户确认 泰阳商城 327,550.17 327,550.17 100% 未得到客户确认 其他债务人 16,000.00 16,000.00 100% 未得到客户确认 合 计 5,863,069.21 5,863,069.21 ②应收账款按账龄列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 71 4－5年 494,200.00 8.43 494,200.00 5年以上 5,863,069.21 100.00 5,863,069.21 5,368,869.21 91.57 5,368,869.21 合 计 5,863,069.21 100.00 5,863,069.21 5,863,069.21 100.00 5,863,069.21 （5）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收 回或转回，或在本年收回或转回比例较大的应收账款情况 无。 （6）本报告期无核销应收账款情况。 （7）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （8）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例% 长沙北斗星商厦有限公司 非关联方 1,548,350.28 5 年以上 18.40 广州杰英科技有限公司 非关联方 698,315.00 5 年以上 8.30 深圳市龙岗信息咨询开发中心 非关联方 671,200.00 5 年以上 7.97 武汉市华融设备有限公司 非关联方 650,000.00 5 年以上 7.72 珠海创峰科技发展有限公司 非关联方 537,250.00 5 年以上 6.38 合计 4,105,115.28 48.77 （9）应收关联方账款情况 无。 3333、应收股利 、应收股利 、应收股利 、应收股利 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 未收回的原 因 相关款项是 否发生减值 1年以内 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1年以上 945,260.00 1,200,000.00 2,145,260.00 合计 2,145,260.00 2,400,000.00 1,200,000.00 3,345,260.00 其中：成都飞机工业集团电子 科技有限公司 2,145,260.00 3,345,260.00 否 4444、其他应收款 、其他应收款 、其他应收款 、其他应收款 （1）其他应收款按种类列示如下 种 类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 72 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的其他应收款 189,345,114.19 83.57 126,038,068.95 66.57 189,345,114.19 81.20 126,038,068.95 66.57 按组合计提坏账 准备的其他应收 款 6,460,309.35 2.85 5,152,473.58 79.76 13,082,251.22 5.61 5,080,439.55 38.83 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的其他应 收款 30,768,170.67 13.58 30,768,170.67 100.00 30,768,170.67 13.19 30,768,170.67 100.00 合 计 226,573,594.21 100.00 161,958,713.20 71.48 233,195,536.08 100.00 161,886,679.17 69.42 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 ①其他应收款坏账准备计提情况如下： 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 湖南创智集团有限公司 140,682,322.76 77,375,277.52 55% 详见“附注十一.2”所述 美的空调销售公司 28,406,571.65 28,406,571.65 100% 预计不能收回 创智软件园有限公司 20,256,219.78 20,256,219.78 100% 预计不能收回 合 计 189,345,114.19 126,038,068.95 ②其他应收款按账龄列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 4－5年 5年以上 189,345,114.19 100.00 126,038,068.95 189,345,114.19 100.00 126,038,068.95 合 计 189,345,114.19 100.00 126,038,068.95 189,345,114.19 100.00 126,038,068.95 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 21,892.35 0.34 2,156.77 2,237,379.91 17.10 67,121.40 1－2年 21,672.00 0.34 1,083.60 4,412,810.31 33.73 220,640.52 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 73 2－3年 5,804.00 0.09 580.40 50,145.06 0.38 5,014.51 3－4年 37,147.46 0.58 14,858.98 2,280,179.13 17.43 912,071.65 4－5年 2,479,999.43 38.38 1,239,999.72 453,856.29 3.47 227,710.95 5年以上 3,893,794.11 60.27 3,893,794.11 3,647,880.52 27.89 3,647,880.52 合 计 6,460,309.35 100.00 5,152,473.58 13,082,251.22 100.00 5,080,439.55 （4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 ①其他应收款坏账准备计提情况如下： 排名 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 第一名 往来款 4,000,000.00 4,000,000.00 100% 未得到债务人确认 第二名 往来款 3,562,314.63 3,562,314.63 100% 未得到债务人确认 第三名 往来款 3,299,952.17 3,299,952.17 100% 未得到债务人确认 第四名 往来款 2,877,141.95 2,877,141.95 100% 未得到债务人确认 第五名 往来款 2,658,718.17 2,658,718.17 100% 未得到债务人确认 第六名 往来款 2,604,586.63 2,604,586.63 100% 未得到债务人确认 第七名 往来款 2,550,558.84 2,550,558.84 100% 未得到债务人确认 第八名 往来款 1,200,000.00 1,200,000.00 100% 未得到债务人确认 第九名 往来款 1,118,313.72 1,118,313.72 100% 未得到债务人确认 第十名 往来款 1,100,000.00 1,100,000.00 100% 未得到债务人确认 其他债务人 往来款 5,796,584.56 5,796,584.56 100% 未得到债务人确认 合 计 30,768,170.67 30,768,170.67 ②其他应收款按账龄列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 260,000.00 0.85 260,000.00 4－5年 260,000.00 0.85 260,000.00 909,380.61 2.96 909,380.61 5年以上 30,508,170.67 99.15 30,508,170.67 29,598,790.06 96.19 29,598,790.06 合 计 30,768,170.67 100.00 30,768,170.67 30,768,170.67 100.00 30,768,170.67 （5）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收 回或转回，或在本年收回或转回比例较大的其他应收款情况 无。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 74 （6）本报告期无核销其他应收款情况。 （7）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （8）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例% 湖南创智集团有限公司 非关联方 140,682,322.76 5 年以上 62.09 美的空调销售公司 非关联方 28,406,571.65 5 年以上 12.54 创智软件园有限公司 非关联方 20,256,219.78 5 年以上 8.94 珠海市群山有限公司 非关联方 4,000,000.00 5 年以上 1.77 广东乐华空调公司 非关联方 3,562,314.63 5 年以上 1.57 合 计 196,907,428.82 86.91 （9）应收关联方款项情况 无。 5555、长期股权投资 、长期股权投资 、长期股权投资 、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 13,237,091.62 13,524,214.04 其他股权投资 合 计 13,237,091.62 13,524,214.04 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 75 （2）对联营企业投资 被投资单位 名称 企业类型 注册 地 法人 代表 业务性质 注册资本 （万元） 本企业持 股比例% 本企业在被 投资单位表 决权比例% 年末资产总额 年末负债总额年末净资产总额本年营业收入总额 本年净利润 成都飞机工业集 团 电 子 科 技 有 限公司 有限责任 公司 成都 市 宋承志 制造业 4495 17.80 17.80 170,953,963.18 96,939,970.79 74,013,992.39 120,031,386.55 5,128,525.72 长沙创智菲旺科 技有限公司 有限责任 公司 长沙 市 张南平 制造业 1000 34.00 34.00 728,218.66 4,341,519.84 -3,613,301.18 （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资成本 年初余额 本年增减额 年末余额 在被投资 单位持股 比例% 在被投资 单位表决 权比例% 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 本年现金分红 成都飞机工业集团电 子科技有限公司 8,000,000.00 13,524,214.04 -287,122.42 13,237,091.62 17.80 17.80 1,200,000.00 长沙创智菲旺科技有 限公司 3,400,000.00 34.00 34.00 合计 11,400,000.00 13,524,214.04 -287,122.42 13,237,091.62 1,200,000.00 注 1：本公司向成都飞机工业集团电子科技有限公司董事会派董事一名，享有决策参与权；同时向其派出财务总 监一名，负责计划经营的副总经理一名，参与其的日常财务和经营管理。本公司能够对成都飞机工业集团电子科技有 限公司施加重大影响，因此对其采用权益法核算。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 76 注 2：长沙创智菲旺科技有限公司已停止经营。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 77 6666、固定资产 、固定资产 、固定资产 、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、账面原值合计 一、账面原值合计 一、账面原值合计 一、账面原值合计 2,631,165.85 2,631,165.85 1.房屋及建筑物 204,945.81 204,945.81 2.机器设备 3.办公设备 179,386.38 179,386.38 4.运输设备 2,246,833.66 2,246,833.66 5.其他设备 二、累计折旧合计 二、累计折旧合计 二、累计折旧合计 二、累计折旧合计 2,470,409.43 7,951.80 2,478,361.23 1.房屋及建筑物 116,868.16 7,951.80 124,819.96 2.机器设备 3.办公设备 173,931.31 173,931.31 4.运输设备 2,179,609.96 2,179,609.96 5.其他设备 三、账面净值合计 三、账面净值合计 三、账面净值合计 三、账面净值合计 160,756.42 152,804.62 房屋及建筑物 88,077.65 80,125.85 机器设备 办公设备 5,455.07 5,455.07 运输设备 67,223.70 67,223.70 其他设备 四、减值准备合计 四、减值准备合计 四、减值准备合计 四、减值准备合计 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 其他设备 五、账面价值合计 五、账面价值合计 五、账面价值合计 五、账面价值合计 160,756.42 152,804.62 房屋及建筑物 88,077.65 80,125.85 机器设备 办公设备 5,455.07 5,455.07 运输设备 67,223.70 67,223.70 其他设备 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 78 注：本年折旧额 0.80 万元。 （2）所有权（使用权）受到限制的资产明细列示如下 项目名称 年末账面原值 年末账面价值 所有权（使用权）受到 限制的原因 望月湖房屋 89,945.81 22,954.51 被他人占用 愉景花圆车库 115,000.00 52,532.74 被他人占用 奔驰轿车 1,410,000.00 42,300.00 被他人占用 宝马轿车 224,539.46 6,736.18 被他人占用 合 计 1,839,485.27 124,523.43 7777、固定资产清理 、固定资产清理 、固定资产清理 、固定资产清理 项 目 年末数 年初数 账面原值 3,518,356.73 3,518,356.73 累计折旧 3,518,356.73 3,518,356.73 账面价值 注：因相关实物资产已经不存在，转入固定资产清理等待处理。 8888、递延所得税资产 、递延所得税资产 、递延所得税资产 、递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 公司预计未来获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此对可抵扣暂时性差异和可抵 扣亏损没有确认递延所得税资产。 （2）未确认为递延所得税资产的明细 项 目 年末数 年初数 可抵扣暂时性差异 170,375,679.06 170,302,125.53 可抵扣的亏损 307,000,917.39 369,521,086.26 合 计 477,376,596.45 539,823,211.79 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 年末数 年初数 备注 2011 年 6,677,627.51 2012 年 2013 年 2014 年 1,665,031.13 2015 年 307,000,917.39 361,178,427.62 合 计 307,000,917.39 369,521,086.26 （4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 79 项 目 暂时性差异金额 资产减值准备 170,375,679.06 合 计 170,375,679.06 9999、资产减值准备 、资产减值准备 、资产减值准备 、资产减值准备 项 目 年初账面余额 本年增加数 本年减少数 年末账面 余额 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 一、坏账准备 170,302,125.53 73,553.53 170,375,679.06 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值 准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 170,302,125.53 73,553.53 170,375,679.06 10 10 10 10、应付账款 、应付账款 、应付账款 、应付账款 （1）应付账款情况 项 目 年末数 年初数 1 年以内 1 年以上 1,184,143.79 1,185,143.79 合 计 1,184,143.79 1,185,143.79 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的情况 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 80 无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。 （3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 账龄超过 1 年的大额应付账款主要为未付的购货款。 11 11 11 11、预收款项 、预收款项 、预收款项 、预收款项 （1）预收款项情况 项 目 年末数 年初数 1 年以内 1 年以上 1,164,701.92 1,164,701.92 合 计 1,164,701.92 1,164,701.92 （2）本报告期预收项款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的情况 无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。 （3）账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明 账龄超过 1 年的预收款项主要为尚未结算的货款。 12 12 12 12、应付职工薪酬 、应付职工薪酬 、应付职工薪酬 、应付职工薪酬 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 99,870.36 826,486.67 826,486.67 99,870.36 二、职工福利费 13,687.80 13,687.80 三、社会保险费 26,911.99 16,960.82 17,192.05 26,680.76 四、住房公积金 15,006.00 15,006.00 五、工会经费和职工教育经费 269,713.54 1,240.00 1,240.00 269,713.54 六、因解除劳动关系给予的补偿 1,306,931.02 33,483.17 151,811.45 1,188,602.74 七、其他 合计 1,703,426.91 906,864.46 1,025,423.97 1,584,867.40 注：应付职工薪酬中，无属于拖欠性质的金额。 13 13 13 13、应交税费 、应交税费 、应交税费 、应交税费 税 种 年末数 年初数 增值税 289,148.85 289,148.85 营业税 81,106.36 81,106.36 企业所得税 土地增值税 城市维护建设税 -37,800.98 -37,800.98 房产税 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 81 土地使用税 教育费附加 -16,118.07 -16,118.07 个人所得税 1,607,804.49 1,609,943.35 副食品调节基金 地方教育费附加 契税 印花税 其他 5,894.65 5,894.65 合 计 1,930,035.30 1,932,174.16 14 14 14 14、应付股利 、应付股利 、应付股利 、应付股利 项 目 年末数 年初数 欠付原因 法人股 2,137,150.00 个人股 合 计 2,137,150.00 15 15 15 15、其他应付款 、其他应付款 、其他应付款 、其他应付款 （1）其他应付款情况 项 目 年末数 年初数 1 年以内 24,560.98 898,771.45 1 年以上 2,654,262.95 7,383,419.82 合 计 2,678,823.93 8,282,191.27 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联 方的情况 单位名称 年末数 年初数 四川大地实业集团有限公司 100,000.00 合 计 100,000.00 16 16 16 16、预计负债 、预计负债 、预计负债 、预计负债 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对外提供担保 48,634,887.47 48,634,887.47 其中：创智软件园有限公司 1.85 亿元担保 40,000,000.00 40,000,000.00 深 圳 市 智 信 投 资 有 限 公 司 2000 万元担保 8,634,887.47 8,634,887.47 合 计 48,634,887.47 48,634,887.47 注：预计负债具体情况详见“附注七.2”所述。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 82 17 17 17 17、股本 、股本 、股本 、股本 项 目 年初数 本次变动增减（＋，－） 年末数 数量 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例% 一、有限售条件股份 一、有限售条件股份 一、有限售条件股份 一、有限售条件股份 108,700,243.71 28.72 108,700,243.71 28.71 1、国家持股 2、国有法人持股 26,560,000.00 7.02 -5,149,000.00 21,411,000.00 5.66 3、其他内资持股 82,140,243.71 21.70 5,149,000.00 87,289,243.71 23.05 其中： 境内法人持股 77,524,243.71 20.48 5,666,463.00 83,190,706.71 21.97 境内自然人持股 4,616,000.00 1.22 -517,463.00 4,098,537.00 1.08 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 二、无限售条件股份 二、无限售条件股份 二、无限售条件股份 269,914,000.00 71.28 269,914,000.00 71.29 1、人民币普通股 269,914,000.00 71.28 269,914,000.00 71.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 三、股份总数 三、股份总数 三、股份总数 378,614,243.71 100.00 378,614,243.71 100.00 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 83 注 1：本公司的母公司四川大地实业集团有限公司（以下简称“大地集团”）和财富证券有 限责任公司于 2007 年 12 月 11 日签署《股份转让协议》，大地集团将按照协议约定在重组完 成后支付剩余股权转让款并办理股权过户手续。国务院国有资产监督管理委员会于 2008 年 7 月 28 日以（国资产权[2008]673 号）《关于创智信息科技股份有限公司国有股东转让所持股份 有关问题的批复》，同意财富证券有限责任公司将持有的创智科技 2526 万股股份转让给大地 集团。截止 2011 年 12 月 31 日，公司第一大股东大地集团和第二大股东财富证券有限责任公 司尚未到中国证券登记结算有限责任公司办理股份过户手续。 注 2：股东股份让渡情况详见“附注九”所述。 18 18 18 18、资本公积 、资本公积 、资本公积 、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 366,402,244.76 366,402,244.76 其他资本公积 3,161,143.58 54,332,947.71 57,494,091.29 合 计 369,563,388.34 54,332,947.71 423,896,336.05 注：本年增加其他资本公积 5,433.29 万元，增加原因系公司在执行重整计划过程中，将 股东让渡股票支付的债务金额、现任大股东暂垫付最终将由确定的重组方承担的无偿提供现 金支付的债务金额以及管理人费用金额计入资金公积所致，具体情况详见“附注九”所述。 19 19 19 19、盈余公积 、盈余公积 、盈余公积 、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 35,082,263.76 35,082,263.76 任意盈余公积 120,205.71 120,205.71 合 计 35,202,469.47 35,202,469.47 20 20 20 20、未分配利润 、未分配利润 、未分配利润 、未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 -752,210,452.13 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 -752,210,452.13 加：本年归属于母公司所有者的净利润 1,784,752.15 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -750,425,699.98 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 84 22221111、 、 、 、管理 管理 管理 管理费用 费用 费用 费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 906,864.46 836,761.74 摊提费用 7,951.80 45,476.40 其他费用 4,191,932.58 1,329,753.17 合 计 5,106,748.84 2,211,991.31 22222222、财务费用 、财务费用 、财务费用 、财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 4,794.97 76.83 手续费 14,022.43 5,441.64 其 他 合 计 9,227.46 5,364.81 22223333、资产减值损失 、资产减值损失 、资产减值损失 、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 一、坏账损失 73,553.53 781,048.03 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 73,553.53 781,048.03 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 85 22224444、投资收益 、投资收益 、投资收益 、投资收益 （1）投资收益明细情况 项 目 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 912,877.58 1,710,023.11 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计 912,877.58 1,710,023.11 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变 动的原因 成都飞机工业集团电子科技有限公司 912,877.58 1,710,023.11 合计 912,877.58 1,710,023.11 注：投资收益的收回不存在限制。 22225555、营业外收入 、营业外收入 、营业外收入 、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得[注] 6,139,374.91 6,139,374.91 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 其他 3,369.60 3,369.60 合计 6,142,744.51 6,142,744.51 注：系根据重整计划确认的受偿金额与重组债务的账面价值之间的差额，扣除重整费用 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 86 后确认为营业外收入，具体情况详见“附注九”所述。 26 26 26 26、 、 、 、营业外支出 营业外支出 营业外支出 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币资产交换损失 捐赠支出 担保损失 罚款支出 5,050.00 其 他 1,000.00 433,541.22 1,000.00 合 计 1,000.00 438,591.22 1,000.00 22227777、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和 每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开 发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理 委员会公告[2008]43 号”）的要求，计算基本每股收益和稀释每股收益过程如下： 项目 计算过程 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 P1 1,784,752.15 -1,719,409.55 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东 净利润的非经常性损益 F 6,141,744.51 -438,591.22 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股 股东的净利润 P2=P1-F -4,356,992.36 -1,280,818.33 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润 的影响 P3 年初股份总数 S0 378,614,243.71 378,614,243.71 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加的股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Si 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至 报告期年末的月份数 Mi 报告期因回购等减少的股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 Mj 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 87 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si×Mi÷M 0-Sj×Mj÷M0-Sk 378,614,243.71 378,614,243.71 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1÷S 0.0047 -0.0045 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的基本每股收益 Y2=P2÷S -0.0115 -0.0034 稀释性潜在普通股加权平均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 378,614,243.71 378,614,243.71 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=(P1+P3)÷X2 0.0047 -0.0045 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的稀释每股收益 Y4=(P2+P3)÷X2 -0.0115 -0.0034 22228888、现金流量表项目注释 、现金流量表项目注释 、现金流量表项目注释 、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到保证金 收到单位往来款项 5,469,056.02 4,390,555.73 收到债务重组款项 4,000,000.00 其 他 8,164.57 76.83 合 计 9,477,220.59 4,390,632.56 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 支付保证金 支付单位往来款 55,729.73 1,373,228.55 支付代位清偿款 付现费用 2,887,399.19 1,790,720.76 其他 17,161.29 5,461.64 合计 2,960,290.21 3,169,410.95 29 29 29 29、现金流量表补充资料 、现金流量表补充资料 、现金流量表补充资料 、现金流量表补充资料 补充资料 本年发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,865,092.26 -1,726,972.26 加：资产减值准备 73,553.53 781,048.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,951.80 45,476.40 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 88 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -912,877.58 -1,710,023.11 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,621,941.87 3,190,555.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -54,359,953.18 -565,660.51 其他[注] 52,195,797.71 经营活动产生的现金流量净额 5,491,506.41 14,424.28 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 5,574,893.13 83,386.72 减：现金的年初余额 83,386.72 68,962.44 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 5,491,506.41 14,424.28 注：主要系对执行重整计划减少负债的调整。 六、关联方及关联交易 六、关联方及关联交易 六、关联方及关联交易 六、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司 名称 企业 类型 注 册 地 法人 代表 业务 性质 注册资 本（万 元） 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控制方 组织机构 代码 四川大 地实业 集团有 限公司 有限 责任 公司 成 都 市 贾鹏 房地产 业 10000 7.66 7.66 贾鹏 71188877-1 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 89 2、本企业的子公司情况 子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务 性质 注册资本 （万元） 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构 代码 长沙创智世商网电 子商务有限公司 有限责任 公司 长沙市 丁亮 计算机 服务业 3400 99.5 99.5 71707408-2 湖南创智信息系统有 限公司 有限责任 公司 湖南省 丁亮 计算机 服务业 和软件 业 1000 98 98 78535385-X 广东创智网络系统 有限公司 有限责任 公司 广东省 丁亮 计算机 服务业 1000 60 60 71928103-4 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 90 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名 称 企业类 型 注册 地 法人代 表 业务性质 注册资本 （万元） 本企业持 股比例% 本企业在 被投资单 位表决权 比例% 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产总额 本年营业收入 总额 本年净利润 组织机构 代码 一、合营企业 二、联营企业 成 都 飞 机 工 业 集团电子科技 有限公司 有 限 责 任公司 成都 市 宋 承 志 制造业 4495 17.80 17.80 170,953,963.18 96,939,970.79 74,013,992.39 120,031,386.55 5,128,525.7275878325-6 长 沙 创 智 菲 旺 科技有限公司 有 限 责 任公司 长沙 市 张 南 平 制造业 1000 34.00 34.00 728,218.66 4,341,519.84 -3,613,301.18 72256659-1 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 四川大地酒业发展有限公司 受同一控制人控制 74033669-3 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 91 5、关联交易情况 （1）其他关联交易 A.大地集团为原大股东欠款提供担保，具体情况详见“附注十一.2”所述。 B.由于重组方尚未确定，大地集团为保证重整工作的顺利进行，已暂代重组方向破产重 整管理人账户支付现金 5000 万元，专项用于清偿本公司债务、支付管理人费用和中介费用等 支出。根据《创智信息科技股份有限公司重整计划》规定，上述代垫款项最终将由确定的重 组方承担。 6、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 年末金额 期初金额 其他应收款 四川大地酒业发展有限公司 973,650.86 七、或有事项 七、或有事项 七、或有事项 七、或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 报告期内无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 （1）本公司为创智软件园有限公司 2000 万元借款提供担保 2005 年 10 月，本公司为创智软件园有限公司在中国工商银行长沙市金鹏支行 2000 万 元贷款本息提供连带保证责任。2006 年 12 月 12 日，湖南省长沙市岳麓区人民法院下达了 （2006）岳民二初字第 1728 号判决书，法院判令本公司对该贷款本息的清偿承担连带责任。 2006 年 12 月 14 日，湖南省长沙市岳麓区人民法院下达（2006）岳执字第 0778 号民事裁 定书，法院裁定冻结、划拨本公司 2300 万元的财产或收入。 2008 年 8 月 20 日，本公司与中国工商银行长沙市金鹏支行签订了《还款免息协议书》。 协议约定本公司在 2008 年 12 月 10 日前归还贷款本金 636.29 万元后，豁免利息 205 万元。 因本公司资金困难，在规定的时间内只通过法院执行被担保单位财产归还 100 万元，余款尚 未归还。 本公司根据担保事项的进展情况，累计计提了 863.49 万元的预计负债。 报告期内，本公司已根据破产重整计划确定的受偿金额清偿了上述债务，具体情况详见 “附注九”所述。 （2）本公司为深圳市智信投资有限公司 1.85 亿元借款提供担保 2005 年 9 月，本公司与湖南创智集团有限公司共同为深圳市智信投资有限公司在中国光 大银行深圳分行的 1.85 亿元借款提供保证担保。因深圳市智信投资有限公司财务状况恶化， 光大银行深圳分行提前解除与其签订的贷款合同，并于 2006 年 1 月 13 日向广东省高级人民 法院提起民事诉讼，要求深圳市智信投资有限公司偿还贷款本金 1.85 亿元及相应的利息及罚 息，本公司和湖南创智集团有限公司对该借款承担连带清偿责任。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 92 2006 年 8 月 16 日，广东省高级人民法院下达了民事判决书（2006）粤高法民二初字第 2 号，法院依法判令中国光大银行深圳分行与本公司签订的《保证合同》无效，本公司对深圳 市智信投资有限公司不能履行的债务承担 50％的赔偿责任。中国光大银行深圳分行不服提起 上诉。2008 年 1 月 8 日，最高人民法院下达了终审民事判决书（2007）民二终字第 184 号， 法院依法判令本公司对深圳市智信投资有限公司不能清偿的贷款本息承担连带清偿责任。 2008 年 4 月 23 日，本公司与中国光大银行深圳分行就上述 1.85 亿元借款担保以及其他 光大银行已扣划本公司存款总额 1.5 亿元的 5 宗担保案件达成一揽子《债务和解协议》。协议 约定：(1)本公司应向光大银行深圳分行支付人民币 6000 万元作为本公司向光大银行深圳分 行履行 1.85 亿元案项下的担保责任，本协议签定后，在 2008 年 4 月 30 日前本公司向光大银 行深圳分行支付首笔款 600 万元，余款 5400 万元在 2008 年 7 月 31 日前付清；(2) 本公司在 2008 年 4 月 30 日之前就 1.5 亿元案向法院申请撤诉；（3）在本公司向光大银行深圳分行支付 首笔款人民币 600 万元,并且本公司就 1.5 亿元案件申请撤诉并取得受理时，双方确定就前述 1.85 亿元案件的债权债务关系以本协议代替。光大银行深圳分行应在 5 个工作日内向本公司 出具相关文件，并尽快就 1.85 亿元向法院申请终结对本公司的执行程序；（4）本协议生效后， 双方就 1.85 亿元案和 1.5 亿元案的债权债务清结，双方不再就此向对方主张任何权利；（5） 本协议生效后，如本公司未按本协议约定按期支付完毕 6000 万元，光大银行深圳分行有权通 过起诉的方式要求乙方承担就该 6000 万元未还清部分以及同期银行贷款利息等相关费用。 2008 年 4 月本公司已向光大银行深圳分行偿还担保债务 600 万元。 光大银行深圳分行将深圳市智信投资有限公司 1.79 亿元（2008 年 4 月已还款 600 万元） 贷款主债权及担保债权转让给中国信达资产管理公司深圳办事处（以下简称信达公司深圳办 事处）。中国光大银行深圳分行与信达公司深圳办事处于 2008 年 6 月 21 日在《南方日报》上 发布了《债权转让暨债务催收联合公告》。 2009 年 7 月，本公司已向信达公司深圳办事处支付担保债务 1400 万元。 2010 年 4 月，信达公司深圳办事处、本公司、大地集团三方签订了《债务重组合同》，合 同约定，本公司及大地集团在约定期限内向信达公司深圳办事处支付 4000 万元，信达公司深 圳办事处豁免重组债务中的本公司的担保责任。本公司及大地集团履行债务重组合同项下义 务的最终期限为 2011 年 4 月 30 日。若本公司或大地集团届时未履行债务重组合同约定的义 务，则信达公司深圳办事处将有权解除协议并向法院申请恢复执行（2007）民二终字第 184 号《民事判决书》。截止 2010 年 12 月 31 日，本公司根据担保事项的进展情况，累计计提了 6000 万元的预计负债。 报告期内，本公司已根据破产重整计划确定的受偿金额清偿了上述债务，具体情况详见 “附注九”所述。 八、承诺事项 八、承诺事项 八、承诺事项 八、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 93 九、 九、 九、 九、破产重整与持续经营 破产重整与持续经营 破产重整与持续经营 破产重整与持续经营 1、破产重整申请与受理 由于公司 2004 年至 2006 年连续三年亏损，亏损金额巨大，根据《深圳证券交易所股票 上市规则》的有关规定，本公司股票交易在 2007 年 5 月被暂停上市。因本公司不能偿还到期 债务，本公司债权人湖南创智信息系统有限公司于 2009 年 4 月依《中华人民共和国企业破产 法》向广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）提出“破产重整申请书”，要求对 本公司进行重整。 2010 年 8 月 12 日，深圳中院下达民事裁定书（2010）深中法民七重整字第 6 号，法院依 法裁定受理湖南创智信息系统有限公司对本公司的重整申请。2010 年 8 月 23 日，深圳中院 下达民事裁定书（2010）深中法民七重整字第 6-1 号，法院依法裁定自 2010 年 8 月 23 日起 对本公司进行重整，并指定北京中伦律师事务所深圳分所为本公司管理人。 2、债权申报与确认 2011 年 2 月 21 日，深圳中院下达民事裁定书（2010）深中法民七重整字第 6-3 号，法院 依法裁定确认管理人于 2010 年 12 月 5 日提交的《创智信息科技股份有限公司债权表》，裁定 确认的债权共5笔，性质均为无财产担保债权，债权本金合计18,526.19万元，利息合计5,135.90 万元，本息总计 23,662.09 万元。深圳中院作出的本裁定为终审裁定。 此外，另有因涉及诉 讼而暂缓认定的债权人 1 家，申报债权本金 30.46 万元，利息 30.47 万元，合计 60.93 万元。 该笔债权将在相关诉讼终结后依法进行审查确认。 3、重整计划的制定与批准 本公司制定了《创智信息科技股份有限公司重整计划草案》（以下简称“重整计划草案”）， 重整计划草案经管理人审查后提交深圳中院和债权人会议。2011 年 3 月 17 日，公司第二次 债权人会议审议并表决通过了重整计划草案。2011 年 5 月 24 日，出资人组会议对重整计划 草案涉及出资人权益调整方案进行审议，会议表决通过了重整计划草案中涉及的出资人权益 调整方案。 管理人于 2011 年 5 月 25 日向深圳中院申请批准《创智信息科技股份有限公司重整计划》 （以下简称“重整计划”）。管理人于 2011 年 6 月 2 日收到深圳中院于 2011 年 5 月 27 日作出 的（2010）深中法民七重整字第 6-4 号《民事裁定书》，法院依法裁定：第一、批准《创智信 息科技股份有限公司重整计划》；第二、终止创智信息科技股份有限公司重整程序。 重整计划的主要内容： （1）权益调整方案 全体股东按比例让渡其持有的部分股票，让渡的股票部分用于偿还本公司的部分债务， 剩余部分股票存放于管理人破产重整专用账户，并在后续资产重组活动中由重组方有条件受 让。 出资人让渡股份共计为 79,323,390 股，其中：大地集团让渡其持有本公司股份数量的 35% 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 94 即 15,622,320 股，湖南华创实业有限公司和湖南创智实业有限公司让渡其持有本公司股份数 量的 35%即 5,706,750 股；其他持股数量超过 1 万股的股东让渡其持有本公司数量 1 万股以上 部分的 20%和 1 万股以内的部分（含 1 万股）的 15%，合计 47,318,728 股；其他持股数量在 1 万股以下（含 1 万股）的股东让渡其持有本公司股份数量的 15%，合计 10,675,592 股。 （2）债权调整方案 A.普通债权： 本公司重整案确定的债权金额合计 23,662.09 万元，共涉及债权人 5 家，均为普通债权。 债权金额不超过 800 万元（含 800 万元）的部分，债权人可选择以现金或股票受偿，两 种受偿方式只能择其一。债权人选择现金方式受偿的，债权清偿比例为 50%；选择股票方式 受偿的，每 100 元普通债权约可分得 6 股本公司股票。 债权金额超过 800 万元以上的部分以股票清偿，每 100 元普通债权约可分得 3.3286 股本 公司股票，按照本公司股票被暂停上市前一交易日的收盘价 4.68 元/股计算，超过 800 万元部 分的清偿比例为 15.58%。 全部普通债权在按照上述标准获得清偿后，未获清偿的部分创智科技不再负清偿义务。 B.预计债权： 已申报但未最终确认的预计债权共 1 笔，债权额为 60.93 万元，在获得法院最终确认后， 按照本重整计划规定的同类债权的清偿比例以现金方式清偿。 未在债权申报期限内申报但受法律保护的债权，按照破产法的规定参照已申报但未最终 确认的预计债权的受偿方案予以清偿，如此类债权为税款债权或职工债权则依破产法规定予 以全额清偿。 按照预计债权受偿方案，将为预计债权按比例预留相应的现金，在相应预计债权获得最 终确认后，将相应的预留现金支付给债权人。预计债权如最终未获确认的，为其预留的现金， 在按照破产法的规定支付重整费用和共益债务后，仍有剩余的，剩余部分向普通债权人按债 权比例补充清偿； （3）偿债资金来源 债权受偿资产来源于重组方无偿提供的相应资金和出资人让渡的部分流通股股票，本公 司的现有资产不进行变现。 （4）经营方案 本公司目前已停止生产经营活动，为从根本上挽救本公司，在对本公司进行债务重组， 减轻债务负担基础上，必须引进重组方并通过重组方向本公司注入具有盈利能力的优质资产， 使本公司获得重生。 A.确定重组方 具有一定实力且符合中国证券监督管理委员会关于上市公司重大资产重组规范性要求的 潜在投资人，可确认为重组方，有条件受让出资人让渡的用以清偿普通债权后剩余的全部本 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 95 公司股票。 B.重组方受让相应部分让渡股票的条件： 第一、承诺在后续重组工作中通过定向增发等方式，向本公司注入评估价值不少于 20 亿 元且未来三年每年净利润不低于 2.5 亿元的资产，且该类资产应当符合证券法规及证券监管 部门的要求； 第二、重组方无偿提供不少于 5000 万元的资金支持，用于维持本公司自重整计划获得法 院批准之日至资产注入完成前所必要的运营、管理费用，支付重整费用，以及偿还债权所需 的资金； 第三、承诺未在债权申报期限内申报但受法律保护的债权，在重整计划执行完毕后仍能 按照重整计划规定的同类债权比例获得清偿。 C.解决历史遗留问题 重组方在重组过程中应向本公司注入等值资产或现金，以解决原大股东湖南创智集团有 限公司拖欠本公司的 14,291.41 万元债务，该占用款的清偿方式应当符合现行法律法规及证监 会的相关规定，清偿的资产将专项用于本公司生产经营之需，不用于向本公司债权人进行清 偿。 （5）重整计划执行完毕的标准和执行期限 本重整计划执行完毕的标准，以应向确定之债权人清偿的款项（不包括补充清偿的款项） 和股票已转账，预留的现金已划入管理人账户内，本公司出资人让渡的股票已划入管理人破 产重整专用账户为准。 本重整计划的执行期限为 6 个月，自法院裁定批准重整计划之日起计算。重整计划执行 人应当在此期限内，严格依照本重整计划的规定向债权人履行完毕清偿义务。 4、重整计划的执行 （1）重整计划确认的普通债权及受偿方式如下 单位：万元 债权人名称 法院裁定债权 金额 重组前账面 金额 按重整计划确认的受偿方式及受偿金额 现金受偿 受偿股票公允价 小计 信达公司深圳 办事处 21,933.26 4,000.00 3,516.75 3,516.75 湖南创智信息 系统有限公司 1,024.90 1,024.90 400.00 35.03 435.03 中国工商银行 股份有限公司 长沙金鹏支行 686.93 863.49 343.46 343.46 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 96 四川大地实业 集团有限公司 10.00 10.00 5.00 5.00 中国证券报社 7.00 7.00 3.50 3.50 合计 23,662.09 5,905.39 751.96 3,551.78 4,303.75 （2）普通债权的清偿情况 截止 2011 年 12 月 31 日，上述普通债权已按重整计划清偿完毕。具体情况如下： A.让渡股票及用于清偿债权的股票划转情况 根据重整计划，本公司需用于清偿普通债权的股票数为 758.93 万股，股票已从重整专用 账户划转给债权人指定账户。 B.现金清偿债权情况 截止 2011 年 12 月 31 日，本公司需用于清偿普通债权的现金 751.96 万元已向债权人支 付。 （3）股东让渡股票的划转情况 按照重整计划之权益调整方案，出资人应让渡股份 7,932.34 万股，截止 2011 年 12 月 31 日，已有 7,353.39 万股的本公司股票过户至重整专用账户，另有 5 个股东账户共计 578.95 万 股股票因账户被冻结或受到限制等原因暂未过户。 （4）重整计划的延期 因尚有部分股东未按重整计划将让渡的股票划入管理人破产重整专用账户，本公司向深 圳中院申请延长重整计划的执行期限。深圳中院审查后于 2011 年 11 月 24 日作出（2010）深 中法民七重整字第 6-7 号《民事裁定书》，裁定延长重整计划执行期限至 2012 年 2 月 29 日。 5、为恢复持续经营能力采取的其他措施 （1）为保证重整工作的顺利进行，大地集团已根据重整计划向破产重整管理人账户支付 现金 5000 万元，用于维持本公司在资产注入完成前所必要的运营、管理费用，支付重整费用， 以及偿还债权所需的资金。截止 2011 年 12 月 31 日，管理人账户尚有现金余额 3476 万元。 （2）2011 年 11 月 22 日，公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于解决公司 原大股东占用公司资金的历史遗留问题的议案》、《关于本次发行股份购买资产涉及关联交易 的议案》、《关于本次发行股份购买资产具体方案的议案》等重大资产重组相关议案。相关议 案的主要内容是：（1）由大地集团作为重组方，重组方将其持有成都国地置业有限公司（以 下简称“国地置业”）的等值股权转让给本公司，用以解决本公司原大股东湖南创智集团有限 公司对本公司欠款 14,291.41 万元，同时，本公司将其拥有的对湖南创智集团有限公司 14,291.41 万元债权转让给大地集团，由此彻底解决本公司原大股东资金占用问题。（2）本公 司拟向重组方大地集团以及其全资子公司成都泰维投资管理有限公司发行股份，用于购买其 持有国地置业剩余股权。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 97 2012 年 1 月 16 日，公司 2012 年第 1 次临时股东大会否决了上述议案。 （3）本公司董事会及董事会成员并无终止公司经营、进行清算的计划，也未获知相关的 股东要求对本公司进行清算的有关信息。公司正与大地集团以及其他中小股东进行沟通，听 取各方的诉求，在此基础上调整重组方案，力争调整后的重组方案能获得股东大会通过。 目前，重组工作正在有序推进之中，因此本公司采用持续经营基础编制 2011 年年度报告。 十、资产负债表日后事项 十、资产负债表日后事项 十、资产负债表日后事项 十、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后调整事项说明 本公司无需披露的资产负债表日后调整事项。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 经 2012 年 4 月 24 日召开的公司第六届董事会第十六次会议决定，20101 年度分配预案 为：不实施现金利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案尚需提交 2011 年年度股 东大会审议。 3、其他资产负债表日后事项的说明 （1）重整计划延期 如“附注九”所述，深圳中院裁定延长重整计划执行期限至 2012 年 2 月 29 日。延长期 内，湖南华创实业有限公司及湖南创智实业有限公司所持本公司的股票仍处于司法冻结及质 押冻结当中，上述两股东应按比例让渡的合计 5,706,750 股暂无法在本次延长期限内划转至重 整专用账户。 鉴于上述原因，本公司向深圳中院提交了再次延长重整计划执行期限的申请。深圳中院 于 2 月 24 日作出（2010）深中法民七重整字第 6-9 号《民事裁定书》，裁定延长重整计划执 行期限至 2012 年 5 月 31 日。 （2）未决诉讼 长沙高新技术产业开发总公司（以下简称“长沙高新”）在退还创智软件园有限公司购房 款时，因向创智软件园有限公司账户多划转了 42 万元，长沙高新向湖南省长沙市岳麓区人民 法院提起诉讼，要求法院判令创智软件园有限公司和本公司共同连带返还不当得利 42 万元以 及相应的利息 3.8 万元。2012 年 1 月 11 日，湖南省长沙市岳麓区人民法院向本公司下达应诉 通知书“2011 岳民初字第 2286 号”。 目前案件尚在审理之中，尚不能判断对本公司财务状况和经营成果的影响。 十一、其他重大事项 十一、其他重大事项 十一、其他重大事项 十一、其他重大事项 1、子公司非持续经营情况 长沙创智世商网电子商务有限公司 2006 年 10 月份停止经营。 广东创智网络系统有限公司 2006 年 11 月被广东省工商行政管理局吊销营业执照，已停 止经营。 湖南创智信息系统有限公司 2007 年 12 月份已停止经营。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 98 2、原大股东欠款归还情况 原大股东湖南创智集团有限公司欠本公司 14,068.23 万元。2008 年 3 月 31 日，本公司、 湖南创智集团有限公司和大地集团就湖南创智集团有限公司对本公司欠款达成协议，大地集 团为湖南创智集团有限公司的欠款承担连带保证责任，并在本公司重组过程中一并解决。 深 圳中院于 2011 年 5 月 27 日批准的重整计划中规定，重组方在重组过程中应向本公司注入等 值资产或现金，以解决原大股东湖南创智集团有限公司拖欠本公司的 14,291.41 万元债务。 本公司已对上述款项累计计提了 55%即 7,737.53 万元的坏账准备。 十二、母公司主要项目注释 十二、母公司主要项目注释 十二、母公司主要项目注释 十二、母公司主要项目注释((((金额单位：人民币元 金额单位：人民币元 金额单位：人民币元 金额单位：人民币元)))) 1111、应收账款 、应收账款 、应收账款 、应收账款 （1）应收账款按种类列示如下 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账 准备的应收账款 153,080.85 11.47 153,080.85 100.00 153,080.85 11.47 151,561.35 99.01 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 1,181,400.00 88.53 1,181,400.00 100.00 1,181,400.00 88.53 1,181,400.00 100.00 合 计 1,334,480.85 100.00 1,334,480.85 100.00 1,334,480.85 100.00 1,332,961.35 99.89 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 无。 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 4－5年 3,039.00 1.99 1,519.50 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 99 5年以上 153,080.85 100.00 153,080.85 150,041.85 98.01 150,041.85 合 计 153,080.85 100.00 153,080.85 153,080.85 100.00 151,561.35 （4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 ①应收账款坏账准备计提情况如下： 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 深圳市龙岗信息咨询开发中心 671,200.00 671,200.00 100% 未得到客户确认 深圳市教育局电化教育馆 494,200.00 494,200.00 100% 未得到客户确认 其他 16,000.00 16,000.00 100% 未得到客户确认 合 计 1,181,400.00 1,181,400.00 ②应收账款按账龄列示如下： 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 4－5年 494,200.00 41.83 494,200.00 5年以上 1,181,400.00 100.00 1,181,400.00 687,200.00 58.17 687,200.00 合 计 1,181,400.00 100.00 1,181,400.00 1,181,400.00 100.00 1,181,400.00 （5）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收 回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况 无。 （6）本报告期无核销应收账款情况。 （7）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （8）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例% 深圳市龙岗信息咨询开发中心 非关联方 671,200.00 5 年以上 50.30 深圳市教育局电化教育馆 非关联方 494,200.00 5 年以上 37.03 株洲龙达 非关联方 31,528.00 5 年以上 2.36 湖南创智集团有限公司 非关联方 23,336.50 5 年以上 1.75 幸运星广告公司 非关联方 18,800.00 5 年以上 1.41 合计 1,239,064.50 92.85 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 100 （9）应收关联方账款情况 无。 2222、其他应收款 、其他应收款 、其他应收款 、其他应收款 （1）其他应收款按种类列示如下 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 % 金额 比例% 金额 比例 % 金额 比例% 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的其他应收款 174,941,789.39 95.45 111,634,744.15 63.81 174,941,789.39 92.12 111,634,744.15 63.81 按组合计提坏账 准备的其他应收 款 4,500,631.32 2.45 3,747,989.55 83.28 11,122,573.19 5.86 4,009,294.82 36.05 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的其他应 收款 3,844,259.82 2.10 3,844,259.82 100.00 3,844,259.82 2.02 3,844,259.82 100.00 合 计 183,286,680.53 100.00 119,226,993.52 65.05 189,908,622.40 100.00 119,488,298.79 62.92 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 ①其他应收款坏账准备计提情况如下： 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 湖南创智集团有限公司 140,682,322.76 77,375,277.52 55% 详见“附注十一.2”所述 广东创智网络系统有限公司 21,503,409.20 21,503,409.20 100% 预计不能收回 长沙创智世商网电子商务有限公司 12,756,057.43 12,756,057.43 100% 预计不能收回 合 计 174,941,789.39 111,634,744.15 ②其他应收款按账龄列示如下： 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 101 4－5年 5年以上 174,941,789.39 100.00 111,634,744.15 174,941,789.39 100.00 111,634,744.15 合 计 174,941,789.39 100.00 111,634,744.15 174,941,789.39 100.00 111,634,744.15 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 21,892.35 0.49 656.77 2,237,379.91 20.12 67,121.40 1－2年 21,672.00 0.48 1,083.60 4,412,810.31 39.67 220,640.52 2－3年 5,804.00 0.13 580.40 50,145.06 0.45 5,014.51 3－4年 37,147.46 0.83 14,858.98 1,166,791.13 10.49 466,716.45 4－5年 1,366,611.43 30.36 683,305.72 12,855.29 0.12 7,210.45 5年以上 3,047,504.08 67.71 3,047,504.08 3,242,591.49 29.15 3,242,591.49 合 计 4,500,631.32 100.00 3,747,989.55 11,122,573.19 100.00 4,009,294.82 （4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 ①其他应收款坏账准备计提情况如下： 排名 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 第一名 往来款 2,604,586.63 2,604,586.63 100% 未得到债务人确认 第二名 往来款 500,000.00 500,000.00 100% 未得到债务人确认 第三名 往来款 200,000.00 200,000.00 100% 未得到债务人确认 第四名 往来款 100,000.00 100,000.00 100% 未得到债务人确认 其他债务人 往来款 439,673.19 439,673.19 100% 未得到债务人确认 合 计 3,844,259.82 3,844,259.82 ②其他应收款按账龄列示如下： 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 260,000.00 6.76 260,000.00 4－5年 260,000.00 6.76 260,000.00 681,379.61 17.72 681,379.61 5年以上 3,584,259.82 93.24 3,584,259.82 2,902,880.21 75.52 2,902,880.21 合 计 3,844,259.82 100.00 3,844,259.82 3,844,259.82 100.00 3,844,259.82 （5）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 102 回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款情况 无。 （6）本报告期无核销其他应收款情况。 （7）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （8）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例% 湖南创智集团有限公司 非关联方 140,682,322.76 5 年以上 76.76 广东创智网络系统有限公司 子公司 21,503,409.20 5 年以上 11.73 长沙创智世商网电子商务有限公司 子公司 12,756,057.43 5 年以上 6.96 刘亮 非关联方 2,604,586.63 5 年以上 1.42 段方东 非关联方 500,000.00 5 年以上 0.27 合 计 178,046,376.02 97.14 （9）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例% 广东创智网络系统有限公司 子公司 21,503,409.20 11.73 长沙创智世商网电子商务有限公司 子公司 12,756,057.43 6.96 合计 34,259,466.63 18.69 3333、长期股权投资 、长期股权投资 、长期股权投资 、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 期末数 期初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 49,630,000.00 45,330,000.00 49,630,000.00 39,830,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 13,237,091.62 13,524,214.04 其他股权投资 合 计 62,867,091.62 45,330,000.00 63,154,214.04 39,830,000.00 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 103 （2）对联营企业投资 被投资单位 名称 企业类型 注册 地 法人 代表 业务性质 注册资本 （万元） 本企业持 股比例% 本企业在被 投资单位表 决权比例% 期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润 成都飞机工业集 团 电 子 科 技 有 限公司 有限责任 公司 成都 市 宋承志 制造业 4495 17.80 17.80 170,953,963.18 96,939,970.79 74,013,992.39 120,031,386.55 5,128,525.72 长沙创智菲旺科 技有限公司 有限责任 公司 长沙 市 张南平 制造业 1000 34.00 34.00 728,218.66 4,341,519.84 -3,613,301.18 （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 在被投资 单位持股 比例% 在被投资 单位表决 权比例% 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 本期现金分红 成都飞机工业集团电 子科技有限公司 8,000,000.00 13,524,214.04 -287,122.42 13,237,091.62 17.80 17.80 1,200,000.00 长沙创智菲旺科技有 限公司 3,400,000.00 34.00 34.00 合计 11,400,000.00 13,524,214.04 -287,122.42 13,237,091.62 1,200,000.00 注 1：本公司向成都飞机工业集团电子科技有限公司董事会派董事一名，享有决策参与权；同时向其派出财务总监一名，负责计划经 营的副总经理一名，参与其的日常财务和经营管理。本公司能够对成都飞机工业集团电子科技有限公司施加重大影响，因此对其采用权益 法核算。 创智信息科技股份有限公司 会计报表附注 104 注 2：长沙创智菲旺科技有限公司已停止经营。 （4）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资成本 期初余额 本期增 减额 期末余额 在被投资 单位持股 比例% 在被投资 单位表决 权比例% 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 本期现 金分红 长沙创智世商网电子商 务有限公司 33,830,000.00 33,830,000.00 33,830,000.00 99.50 99.50 33,830,000.00 湖南创智信息系统有限 公司 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00 98.00 98.00 5,500,000.00 5,500,000.00 广东创智网络系统有限 公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 60.00 60.00 6,000,000.00 合计 49,630,000.00 49,630,000.00 49,630,000.00 45,330,000.00 5,500,000.00 创智信息科技股份有限公司 105 （5）长期股权投资减值准备列示如下 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回数 本期转销数 期末数 长沙创智世商网电子商务有限 公司 33,830,000.00 33,830,000.00 广东创智网络系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 湖南创智信息系统有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 合计 39,830,000.00 5,500,000.00 45,330,000.00 4444、投资收益 、投资收益 、投资收益 、投资收益 （1）投资收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 912,877.58 1,710,023.11 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计 912,877.58 1,710,023.11 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 成都飞机工业集团电子科技有限公司 912,877.58 1,710,023.11 长沙创智菲旺科技有限公司 合计 912,877.58 1,710,023.11 注：投资收益的收回不存在限制。 5555、现金流量表补充资料 、现金流量表补充资料 、现金流量表补充资料 、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,597,086.76 -1,346,836.49 加：资产减值准备 5,240,214.23 402,931.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,951.80 45,476.40 创智信息科技股份有限公司 106 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -912,877.58 -1,710,023.11 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,121,941.87 3,190,555.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -60,608,953.18 -567,660.51 其他 58,046,142.51 经营活动产生的现金流量净额 5,491,506.41 14,443.55 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,574,327.28 82,820.87 减：现金的期初余额 82,820.87 68,377.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,491,506.41 14,443.55 注：主要系对执行重整计划减少负债的调整。 十 十 十 十三 三 三 三、补充资料 、补充资料 、补充资料 、补充资料 1、当期非经常性损益明细表： 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） 创智信息科技股份有限公司 107 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 6,139,374.91 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,369.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 6,141,744.51 减：所得税影响额 减：少数股东权益影响额（税后） 合计 6,141,744.51 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.29 0.0047 0.0047 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -8.04 -0.0115 -0.0115 十三、财务报表的批准 十三、财务报表的批准 十三、财务报表的批准 十三、财务报表的批准 创智信息科技股份有限公司 108 本公司财务报表于 2012 年 4 月 24 日经公司第六届董事会十六次会议批准对 外公布。 创智信息科技股份有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 二○一二年四月二十四日 创智信息科技股份有限公司 109 第十一部分 第十一部分 第十一部分 第十一部分 备查文件 备查文件 备查文件 备查文件 载有法定代表人、主管会计机构负责人和会计机构负责人签名 盖章的会计报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告原稿。 创智信息科技股份有限公司 法定代表人： 贾鹏 2012 年 4 月 24 日