000787_2002_＊ST创智_创智科技2002年年度报告_2003-04-16.txt

1 2002 年度报告正文 公告编号：2003-1 2002 年年度报告 创智信息科技股份有限公司 2 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介………………………………………………………………1 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………3 三、 股本变动及股东情况……………………………………………………………5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………9 五、 公司治理结构……………………………………………………………………12 六、 股东大会情况简介………………………………………………………………15 七、 董事会报告………………………………………………………………………17 八、 监事会报告………………………………………………………………………25 九、 重要事项…………………………………………………………………………28 十、 财务报告…………………………………………………………………………31 十一、备查文件目录……………………………………………………………………32 1 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事曲毅因出差未出席本次董事会，授权董事丁亮行使表决权。 公司董事长丁亮先生、财务总监龙白浪女士、总会计师邓奎欢先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称 中文名称：创智信息科技股份有限公司 英文名称：Powerise Information Technology Co., Ltd （二）公司法定代表人：丁亮 （三）公司董事会秘书：陈蓓 联系地址：长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 栋 邮政编码：410013 电 话：0731-8909008 传 真：0731-8909353 电子信箱：investchen@ （四）公司注册及办公地址： 注册地址：深圳市南山区高新技术工业村管理楼 207# 邮政编码：518057 办公地址：长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 栋 邮政编码：410013 公司国际互联网网址： 电子信箱：powerise@ 2 （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 栋 公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：创智科技 股票代码：000787 （七）其他有关资料： 1、 公司首次注册登记日期：1993 年 5 月 22 日 登记地点：湖南省长沙市黄兴南路 169 号 公司最近一次变更注册登记日期：2001 年 4 月 登记地点：深圳市南山区高新技术工业村管理楼 207# 2、 营业执照注册号：4403011056188 3、 税务登记号码：440305183804350 4、 公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据(单位：元) 项 目 金 额 利润总额： 33856518.75 净利润： 30674935.46 扣除非经常性损益后的净利润： 31634846.01 主营业务利润： 164297836.47 其他业务利润： 1096915.00 营业利润： 36820333.36 投资收益： -1932744.37 补贴收入： 0.00 营业外收支净额： -1031070.24 经营活动产生的现金流量净额： 75618464.12 现金及现金等价物净增加额： 392343261.95 注：扣除非经常性损益的项目及涉及的金额（单位：元） 营业外收支净额： -959910.55 （二）近三年主要会计数据及财务指标（单位：元） 2001 年 2000 年 项 目 2002 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 475591633.05 418193683.67 418193683.67 416704987.66 416704987.66 净利润 30674935.46 50411589.89 43896096.27 28677502.91 27806942.64 总资产 1304628599.50 858728767.31 858735713.50 649940348.19 649947294.38 股东权益（不含少数 股东权益） 934546777.52 473332871.59 465946817.71 432205181.04 431595788.85 每股收益（加权） 0.13 0.25 0.22 0.14 0.14 每股净资产 3.73 2.37 2.33 2.16 2.16 净资产收益率（加权%） 4.11 10.65 9.68 6.64 6.46 调整后的每股净资产 3.68 2.34 2.29 2.15 2.15 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.30 0.06 0.06 0.60 0.60 4 2000 年、2001 年调整额系本公司子公司创智软件园有限公司 2000 年度、2001 年度共追溯调增所得税 7,407,815.70 元, 本公司采用追溯调整法，相应调减公司 2001 年年初留存收益 870,560.26 元，其中：年初未分配利润调减 609,392.18 元， 盈余公积调减 261,168.08 元。调减公司 2002 年年初留存收益 6,515,493.62 元， 其中：年初未分配利润调减 4,560,845.54 元，盈余公积调减 1,954,648.08 元。所 得税调增原因详见本公司 2002 年 10 月 26 日相关公告。 （三）股东权益变动情况及原因（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 199700243.71 94526085.79 56188673.65 13973346.38 115531814.56 465946817.71 本期增加 51060000.00 401956036.54 14795001.23 4931667.07 30674935.46 498485973.23 本期减少 29886013.42 29886013.42 期末数 250760243.71 496482122.33 70983674.88 18905013.45 116320736.60 934546777.52 变动原因： 1. 股本增加系本期增发新股所致。 2. 资本公积增加系本期增发新股产生的股本溢价。 3. 盈余公积、公益金增加系按本期净利润 10%和 5%提取的法定公积金和公益金。 4. 未分配利润增加数为本期净利润；减少数为按本期净利润提取的法定公积金、公 益金及分配股东股利。 5 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 1、股份变动情况表 (数量单位：股) 本次变动增减(+,-) 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其它 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 62700243.71 62700243.71 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 62700243.71 62700243.71 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 46000000.00 46000000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 108700243.71 108700243.71 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 91000000.00 51060000.00 142060000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 91000000.00 51060000.00 142060000.00 三、股份总数 199700243.71 51060000.00 250760243.71 变动原因： 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]109 号文核准，公司于 2002 年 5 月 14 日成功地采取网上网下累计投标询价的方式向原流通股股东（股权登记日 2002 年 5 月 15 日登记在册的社会公众股股东）、其他社会公众投资者和机构投资者发行 新股。最终发行价格为 9.4 元/股，发行数量为 51060000 股。故公司股本由期初的 199700243.71 股变动为 250760243.71 股。 6 2、股票发行与上市情况 （1）公司于 1999 年 6 月 30 日召开 1998 年度股东大会，审议通过 1999 年度 配股方案，经中国证监会长沙证券监管特派员办事处长特办字[1999]08 号文初审通 过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]110 号文批准，以本公司总股本 8935.01 万股为基数，按每 10 股配 3 股的比例，向全体股东配售，每股配售价格 12 元。本次配售发行中，法人股可配部分全部放弃认购，实际配售 1050 万股，其中： 2500 万股社会公众股股东，配售 750 万股，1000 万股内部职工股股东，配售 300 万 股。本次配股共募集资金 126000000 元，扣除有关费用，实际募集资金 119405727 元。本次获配股票中社会公众股 750 万股的上市交易时间为 1999 年 12 月 27 日。 （2）根据中国证监会证监发字（1997）296 号规定，本公司内部职工股自新股 发行之日起满三年后，方可上市流通。截止 2000 年 6 月 13 日本公司新股发行已满 三年，经申请，1993 年发行的内部职工股 1000 万股,1999 年度股东大会通过用公积 金每 10 股转增 10 股的利润分配方案，实施后内部职工股为 2000 万股，于 2000 年 6 月 15 日上市流通（除 0.26 万股高管股仍被冻结外），上市股份流通数量为 2599.48 万股。因一监事任期届满，所持有 0.26 万股高管股解冻上市流通，另一董事所持有 的 0.26 万股高管股仍冻结。 （3）公司经 2001 年 4 月 11 日召开的第三届董事会第七次会议和 2001 年 5 月 14 日召开 2000 年度股东大会审议通过公司申请公募增发 A 股的方案，并经中国证券 监督管理委员会证监发行字[2001]109 号文核准。采用网上网下累计投标询价的方式 向原流通股股东（股权登记日 2002 年 5 月 15 日登记在册的社会公众股股东）、其他 社会公众投资者和机构投资者发行。最终确定的发行价格为 9.4 元/股，发行数量为 5106 万股。其中：2002 年 5 月 17 日利用深圳证券交易所交易系统向原流通股股东 及其他社会公众投资者网上发行新股，最终配售的股份为 24729322 股，占本次增发 发行总量的 48.432%，其中原流通股股东获得优先配售 3215296 股；网下机构投资者 最终配售的股份数为 26330678 股，占本次增发发行总量的 51.568%。网上网下由零 股产生的余股合计 2783 股由承销团包销。增发的新股于 2002 年 6 月 4 日上市流通。 （二）、股东情况 1、截止报告期末，公司股东总数为 72945 户。 7 2、前十名股东持股情况 （截止至 2002 年 12 月 31 日止） 序 号 股东名称 期末持股 数（股） 占总股本 比例（%） 质押冻结 情况 股份性质 1 湖南创智集团有限公司* 44635200 17.80 质押 法人股 2 湖南金通投资咨询有限公司* 14360000 5.73 质押、冻结 法人股 3 上海长平信企业发展有限公司* 10000000 3.99 冻结 法人股 4 湖南华创实业有限公司 8240000 3.29 法人股 5 湖南创智实业有限公司 8065000 3.22 法人股 6 长沙电力经济技术开发总公司 1600000 0.64 法人股 7 湖南金桥物业发展有限公司 900000 0.36 法人股 8 湖南省融智资产经营公司 900000 0.36 法人股 9 上海冠通投资有限公司 800000 0.32 法人股 10 中国农业银行湖南省分行营业部 生活服务部 500000 0.20 法人股 说明： 1. 湖南创智集团有限公司持有的 4463.52 万股法人股因贷款全部质押给中国工 商银行长沙市金鹏支行。 2. 湖南金通投资咨询有限公司持有的 1436 万股法人股,因故冻结，该法人股的 冻结与本公司的经营状况无关。 3. 上海长平信企业发展有限公司持有的 1000 万股法人股，因故冻结，该法人股的冻 结与本公司的经营状况无关。 4. 湖南创智实业有限公司系湖南创智集团有限公司的控股子公司。 3、公司控股股东情况 （1）公司控股股东名称：湖南创智集团有限公司 （2）法定代表人：上官桥 （3）成立日期：1998 年 4 月 （4）注册资本：8500 万元人民币 （5）持有本公司股份数量：4463.52 万股 8 （6）经营范围：计算机及其网络系统的研制、开发、生产、销售；电子商务系 统、通讯系统、教育软件及配套软件的开发、研制、销售，并提供相关技术咨询、 技术教育培训服务；经营本企业生产所需的原材料、机械设备、仪器仪表、零配件； 经销文化用品、百货、五金交电、建筑装饰材料（不含硅酮胶）；生物工程的开发、 研制、应用。 4、实际控制人具体情况 实际控制人：丁亮，男，41 岁，硕士，高级工程师。1992 年从事软件开发， 1994 年创办创智软件园。持有本公司第一大股东湖南创智集团有限公司 50%的股份。 现任本公司董事长。 9 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、 基本情况 持股情况（股） 序 号 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初数 年末数 1 丁亮 男 41 董事长 2000/3-2003/3 2 曲毅 男 41 董事 2000/3-2003/3 3 龙白浪 女 47 董事、财务总监 2000/3-2003/3 4 林惠春 男 42 董事、总经理 2000/3-2003/3 5 曹润中 男 48 董事 2000/3-2003/3 6 王国海 男 39 董事 2000/3-2003/3 2600 2600 7 黄家建 男 49 董事 2000/3-2003/3 8 利光裕 男 64 独立董事 2000/3-2003/3 9 陈晓红 女 39 独立董事 2000/3-2003/3 10 宋焕章 男 57 独立董事 2000/3-2003/3 11 张介福 男 56 独立董事 2000/3-2003/3 12 叶柏龙 男 39 监事会召集人 2000/3-2003/3 13 彭术乔 男 31 监事 2000/3-2003/3 14 李佳 女 45 监事 2000/3-2003/3 15 陈蓓 女 31 董事会秘书 2000/3-2003/3 2、 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 丁亮 湖南创智实业有限公司 董事长 黄家建 湖南华创实业有限公司 董事长 曹润中 上海长平信企业发展有限公司 董事长 王国海 湖南金通投资咨询有限公司 副董事长 10 3、 年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司对董事、监事和高级管理人员（不包括未在本公司领取报酬人员）的报酬 由基本工资和绩效工资组成，无其他奖金、津贴、特殊物质待遇、退休金计划或认 股权计划。制定了选择、考评、激励及约束机制，并依据考评结果确定其薪酬。 （2）在本公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员（共 12 人）的年度 报酬总额合计 276 万元，其中，金额最高的前三名董事年度报酬总额合计 180 万 元；其中金额最高的前三名高级管理人员报酬总额合计 180 万元。自 2002 年 6 月 3 日公司 2001 年度股东大会通过之日起，独立董事在本公司领取为税前 3.6 万元的年 薪。 年度报酬在 1-10 万元的有 5 人，10-40 万元的有 3 人，40-60 万元的有 4 人。 （3）不在本公司领取薪酬的董事、监事情况： 董事曹润中、王国海、黄家建不在本公司领取报酬，在其任职的股东单位领取 报酬。 4、报告期内董事、监事和高级管理人员离任情况 报告期内，董事、监事、高级管理人员变化情况如下： （1）第三届董事会第二十一次会议曲毅因工作变动辞去总经理职务； （2）第三届董事会第二十一次会议聘请林惠春担任总经理 （3）第三届董事会第十八次会议，叶柏龙辞去独立董事职务； （4）第三届监事会第六次会议，单龙骥、刘丽萍辞去监事职务； （5）第三届董事会第十八次董事会审议，并经 2001 年度股东大会通过，增补 张介福为独立董事； （6）第三届监事会第六次会议，增补叶柏龙为监事； （7）第三届监事会第六次会议，根据工会推举，增补李佳为监事。 期后事项：独立董事陈晓红于 2003 年 1 月向董事会提交辞职报告，第三届董事 会第二十三次会议接受了其辞职申请。 11 （二）公司员工情况 截止2002年12月31日，在职人数974人，需承担费用的离休职工人数3人，需承 担费用的退休职工人数90人。 按专业分类： 1）技术人员： 616人，占63.24%； 2）销售人员： 165人，占16.94%； 3）管理人员： 193人，占19.82%。 按教育程度： 1）硕士以上（含硕士）： 81人，占8.31%； 2）本科： 608人，占62.43%； 3）专科： 206人，占21.15%； 4）大专以下： 79人，占8.11%。 12 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 经过上市多年和资产重组后的不断规范和完善，本公司股东大会、董事会、监事 会和高级管理人员各司其职，运作规范。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深 圳证券交易所上市规则》、《上市公司章程指引》、《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》等法规的要求，制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会规则》、《监事会工作条例（试行）》、《董事会秘书工作制度》、《财务管理制度》等 较为健全的内部控制制度，符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性 文件的基本要求。具体情况如下： 1、股东与股东大会 公司能够确保所有股东按其持有的公司股份享受平等的股东权利，并承担相应义 务。公司严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并能使尽可 能多的股东参与股东大会，股东大会的召开程序符合《股东大会规范意见》及《股 东大会议事规则》的有关规定，使股东充分行使表决权。公司有健全的、行之有效 的内控制度，确保上市公司的资产完整。 2、控股股东与上市公司 控股股东能够严格自律，行为规范。不干涉公司的决策和生产经营活动，控股股 东与上市公司之间做到经营管理人员、资产、财务、结构和业务上的明确分开，各 自独立核算，独立承担责任和风险。公司董事会和监事会以及经营层能够独立运作， 确保公司重大决策制度由相应的机构依法作出。 3、董事与董事会 公司较早在董事会设立独立董事，董事会的人数及公司独立董事的任职资格符 合法律法规的要求，各位董事以勤勉尽责的态度出席董事会和股东大会。公司独立 董事能够对公司重大事项提出专项意见。 4、监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法定法规的要求。公司监事能够认真履行自己 的职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理及其它高 级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 13 5、关于信息披露制度 公司董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司严格按照法律法 规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，并确保所有 股东有平等的机会获得信息。 根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》，本公司将进一步完善以下规章制 度，提交公司董事会审议，并报请股东大会对其进行确认： （1）根据《上市公司治理准则》修改公司章程； （2）与董事、独立董事签订《聘用合同》，进一步明确公司与董事及独立董事 之间的权利、义务、薪酬等问题； （3）根据中国证监会的有关规定，进一步修订完善《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会工作条例》、《总经理工作细则》等； （4）建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，以及 与之对应的激励约束机制和相关奖励制度。 （二）、公司独立董事履行职责情况 公司董事会设有 4 名独立董事，独立董事任职以来，积极参加董事会会议和股 东大会，能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，对公司重大决策事项发表 独立意见。2003 年，公司将按《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》的规定，进一步完善独立董事制度。 （三）、公司“ 五分开” 情况 本公司控股股东是湖南创智集团有限公司。在报告期内，本公司与控股股东在 业务、人员、资产、机构、财务上实现了“ 五分开”，独立运作。 1、 业务 公司拥有独立的核心业务，这些业务均为公司独立经营，自主决策，自负盈亏， 控股股东基本以投资管理为主，本身无实质性生产经营，并承诺不与本公司进行同 业竞争。 2、人员方面 本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。公司实行董事会领导下的总 经理负责制架构。由董事会聘任或解聘公司高级管理人员，员工实行聘任制。公司 14 总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取报酬， 并未在股东单位兼任除董事外的任何职务。控股股东推荐的董事、监事通过合法程 序产生，没有干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。 3、资产 本公司拥有独立于控股股东的开发系统、生产系统和采购、销售系统、配套系 统。主要采购、销售和配套系统不依靠控股股东进行，控股股东没有违规占用公司 的资金、资产及其他资源。 4、机构方面 本公司具有完整独立的法人治理结构。公司的股东大会、董事会、监事会、经 营管理机构等均依法设立，并规范运作。控股股东没有干预公司的机构设立，控股 股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系。控股股东没有干预 公司的生产经营活动，公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在“ 两块 牌子，一套人马”，混合经营合署办公的情况。 5、 财务方面 本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理 制度，运行规范。财务人员均系本公司专职工作人员，与控股股东没有任何人事关 系，公司开设独立的银行帐户，并独立核算，独立纳税，不存在与控股股东共用银 行帐户的情况。 （四）、公司对高管人员的考评及激励机制 公司建立了对高级管理人员的选择、考评、激励及约束机制。董事会对高级管 理人员的业绩和履职情况进行严格的考评，考核的主要指标有：销售收入、净利润、 现金流、新产品的研发等，其报酬与公司经营业绩直接挂勾。收入由基本工资和绩 效工资组成。此外，在国家有关法律、法规许可并经有关部门批准后，公司准备推 行高管人员和骨干员工的认股权计划。 15 六、股东大会情况简介 报告期内召开了一次股东大会，即 2001 年度股东大会。 2002 年 4 月 27 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登 了会议通知，公布了会议召开时间、地点和会议议程等事项。 2002 年 6 月 3 日，会议如期在深圳市圣廷苑酒店二楼多功能厅 2 号厅召开。出 席本次大会的股东及其代表共有 7 人，代表股份 8622.20 万股，占公司总股本的 34.38 ％，会议符合法定程序和规定。会议以记名投票方式审议通过了如下事项： 1、公司《2001 年度董事会工作报告》 2、公司《2001 年度监事会工作报告》 3、公司《2001 年度总经理工作报告》 4、公司《2001 年度报告和年度报告摘要》 5、公司《2001 年度财务决算报告》 6、公司《2001 年度利润分配预案》，由于第二大股东湖南金通投资咨询有限公 司（持有本公司 1436 万股，占公司总股本的 7.19 %）提交临时提案，鉴于公司本 次增发 5106 万股新股已经登记托管完毕，公司总股本由 199，700，243.71 股变更 为 250，760，423.71 股，本着新老股东利益共享的原则，建议公司将原利润分配预 案修改为：以变更后总股本 250，760，423.71 股为基数，对新老股东进行利润分配， 每 10 股派发现金红利 0.5 元(税前)。会议以 8620 万股同意，2.2 万股反对，0 万股 弃权，同意股数占参加会议表决时总股数的 99.97%，通过该提案。 7、公司《2002 年度拟实行利润分配政策》 8、关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司 2002 年度财务审计机构 并授权董事会根据具体情况决定其报酬的议案 9、公司变更经营范围的议案 10、修改《公司章程》第九十七条“ 将董事会批准本公司动用资金投资项目（包 括投资决策权、项目审批权和资产处置权）的权限由不超过本公司前一年度经审计 后净资产总额的百分之五十调减为不超过本公司前一年度经审计后净资产总额的百 分之二十”。 11、修改《公司章程》并授权董事会办理修改《公司章程》的相关事宜的议案 12、公司修订的《股东大会议事规则》 16 13、公司修订的《董事会议事规则》 14、公司修订的《监事会议事规则》 15、公司修订的《独立董事工作制度》 16、独立董事津贴的议案 17、建立健全公司董事会专门委员会的议案 18、公司制订的《募集资金使用管理办法》 19、公司制订的《信息披露管理制度》 20、关于增补张介福先生为独立董事候选人的议案 21、关于增补叶柏龙先生为监事候选人的议案 22、公司向中国光大银行深圳分行营业部申请 3 亿元贷款授信的议案 23、公司为其控股子公司创智软件园有限公司向银行申请 4 亿元贷款授信提供 保证担保的议案 24、将 2000 年度股东大会通过的同意公司申请公募增发 A 股的相关议案的有效 期延长半年并授权董事会根据市场情况全权办理本次增发新股发行方案等具体事宜 的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》上。 17 七、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 本报告期内，公司成功实行增发，募集资金 4.5 亿元，为公司持续高速发展提 供了良好的基础。公司本期在客户关系管理系统、电信行业新一代解决方案、创智 国际化软件出口基地建设项目以及保险综合信息平台等项目上进行了投入，加强对 新产品的研制开发和市场推广。本期实现销售收入 47559.16 万元，比上年增加 13.73%，实现了市场扩张目标。实现利润 3067.49 万元，比上年减少 30%，主要原因 是公司本期应对竞争，积极拓展市场，加大对新产品开发投入，成本较上年有所提 高，部分新增业务效益未能充分体现。随着公司投入进一步加大，国家产业政策的 重点扶持，软件开发优势能力的凸现，公司的发展将会进入一个新的阶段。 （二）、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务范围为：研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统、 提供软件制作及软件售后服务，自营进出口业务。 公司主营业务按行业划分： 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 科技 469,805,825.75 163,919,146.55 商业 5,785,807.30 378,689.92 公司主营业务按产品划分： 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 行业应用软件、服务及系统集成 453,186,430.09 160,667,531.74 视频服务器 16,619,395.66 3,251,614.81 商业 5,785,807.30 378,689.92 18 公司主营业务按地区划分： 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 华北 9205.22 28.45 华东 2358.71 37.05 华南 14057.01 33.82 华中 17430.44 -1.19 西北 2136.24 21.87 西南 2371.54 -21.85 占主营业务收入或主营业务利润 10％以上的业务情况： 行业 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 科技 469,805,825.75 163,919,146.55 占主营业务收入或主营业务利润 10％以上的主要产品情况： 主要产品 销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利率 行业应用软件、服务及系统集成 453186430.09 292451284.13 35.47% 2、 本公司主要控股公司及参股公司的经营情况 公司名称 注册资本 持股比 例 （%） 经营范围 总资产 （万元） 主 营 业 务利润 （万元） 创智软件园有限 公司 1.5 亿元 99.8 研制、开发、生产、销售计算机系统和 通讯系统教育软件及配套软件承接软 件制作；提供技术咨询和技术培训服 务；经营本企业自产产品及相关技术的 出口业务；经营本企业生产、科研所需 的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 配件及相关技术的进口业务；经营本企 业的进料加工和“ 三来一补” 业务 69819.35 14170.21 湖南创智数码科 技有限公司 4567.37 万元 56.67 研究、开发多媒体视频网络设备及其技 术和计算机软件、服务器产业配套系 统、生产、销售以上相关产品；提供软 件制作及软件售后服务 4848.22 325.16 长沙创智世商网 电子商务有限公 司 3400 万元 99.5 研制、开发、生产、销售计算机、电子 商务系统；承接软件制作；提供技术咨 询和技术培训服务；经销文化办公用 品、百货、五金、交电、化工（不含危 险品）、建筑装饰材料、通讯器材（不 10524.65 1318.30 19 含发射设备）、珠宝玉器、图书报刊零 售 深圳市创智信息 系统有限公司 3000 万元 80 研制、开发、生产、销售计算机系统及 配套软件；提供技术咨询和技术服务； 经营本企业自产产品及相关技术的出 口业务；经营本企业生产、科研所需的 原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配 件及相关技术的进口业务 7608.74 449.38 广东创智网络系 统有限公司 1000 万元 60 开发、生产、销售计算机通信网络产品、 网络接入产品、电子产品（法律、法规 规定必须报经审批的按规定办理），计 算机软件及系统集成和相关网络的设 计、安装、维护 2770.02 11.95 长沙创智金信系 统集成有限公司 150 万元 60 计算机软件开发制作，网络系统集成， 计算机相关设备销售、计算机技术咨询 服务 288.45 116.91 本公司来源于参股公司的投益收益对公司净利润的影响达到 10%以上的公司： 主要产品 净利润 创智软件园有限公司 行业应用软件、服务及系统集成 5405.98 万元 3、 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 34.9％，公司前五名客户销 售额合计占公司销售总额的 9.72%。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 在业务方面是如何留住优秀的员工，在财务方面应收款问题。 （三）、报告期内公司募集资金的使用情况 报告期内，公司增发新股 5106 万股，共募集资金 453,016,036.54 元，于 2002 年 5 月 27 日到位，并已经湖南开元会计师事务所出具了开元所<2002>内验字第 038 号验资报告。截止本期末,募集资金累计投入 18996.02 万元。使用情况如下： 单位:人民币万元 承诺投资项目 预计项目投资 总额 实际投资项目 实际投资金额 项目进度% 电信行业新一代解 决方案项目 15000 电信行业新一代解 决方案项目 6697.10 44.65 客户关系管理系统 13200 客户关系管理系统 6466.49 48.99 创智国际化软件出 口基地建设项目 10000 创智国际化软件出 口基地建设项目 1245.43 12.45 20 保险综合信息平台 12100 保险综合信息平台 4587.00 37.91 （四）主要财务指标对比： 单位：人民币元 项目 2002 年 2001 年 增减（%） 总资产 1,304,628,599.50 858,735,713.50 51.92 股东权益（不含少数股东权益） 934,546,777.52 465,946,817.71 100.57 主营业务利润 164,297,836.47 196,475,505.40 -16.38 净利润 30,674,935.46 43,896,096.27 -30.12 现金及现金等价物净增加额 392,343,261.95 75,192,400.86 421.79 主要财务指标变动原因说明： （1） 总资产增加主要原因是流动资产增加所致。 （2） 股东权益增加主要原因是本年利润增加及增发新股影响股本和资本公积增 加。 （3） 主营业务利润减少的主要原因是公司本期应对竞争，积极拓展市场，加大对 新产品开发投入，成本较上年有所提高，部分新增业务效益未能充分体现。 （4） 净利润减少的主要原因是主营业务利润减少及公司控股子公司—创智软件园 有限公司原享受所得税优惠政策变动影响。 （5） 现金及现金等价物增加主要是本期公司增发新股的资金按承诺的投资期投入 使用，目前仍在投资期，尚未投入的资金暂时存放银行所致。 （五）新年度的业务发展计划 2003年主要任务是整合业务，降低成本，扩大市场占有率。公司的策略是通过 内部整合形成公司统一的软件开发体系以增强公司软件产业化的能力，提高客户服 务的质量，提高产品化能力，公司建立的销售平台将进一步完善销售能力。公司将 通过多种方式和手段充分降低费用和运营成本，提高运作效率。公司还将考虑通过 合作、收购的方式，增强公司的产品核心竞争能力，扩大市场份额。公司将在行业 应用软件上增加研发的投入。 （六）董事会日常工作情况 1、报告年度内董事会主要会议情况及决议内容： （1）第三届董事会第十六次会议于 2002 年 3 月 12 日召开，会议审议通过了： 21 ——同意本公司向中国光大银行深圳分行营业部申请 3 亿元的贷款授信。 ——同意为本公司控股子公司创智软件园有限公司拟向银行申请 4 亿元贷款授 信提供保证担保。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上。 （2）第三届董事会第十七次会议于 2002 年 4 月 1 日召开，会议审议通过了： ——公司《2001 年度董事会工作报告》 ——公司《2001 年度监事会工作报告》 ——公司《2001 年度总经理工作报告》 ——公司《2001 年度报告和年度报告摘要》 ——公司《2001 年度财务决算报告》 ——公司《2001 年度利润分配预案》 经会计师事务所审计：本公司 2001 年度共实现净利润 50411589.89 元。根据《公 司章程》规定，提取 10%的法定公积金、5%的法定公益金（共计提 20573511.16 元， 含子公司计提数），余下可供分配的净利润为 29838078.73 元，加上上年度未分配利 润 100848985.73 元，本次可供分配的利润合计 130687064.47 元。根据公司第三届 董事会第七次会议暨 2000 年度股东大会关于 2001 年拟实行利润分配政策的决议， 公司拟决定 2001 年度每 10 股派现金红利 0.5 元（税前），余下未分配利润 120702052.28 元滚存以后年度进行分配。本次不进行公积金转增股本。本预案经董 事会审议通过后，需提交公司 2001 年度股东大会审议。 ——公司《2002 年度拟实行利润分配政策》 A、2002 年度拟分配利润一次； B、2002 年度实现的净利润用于股利分配的比例为不低于 10%； C、公司 2001 年度未分配利润用于股利分配的比例为不低于 10%； D、2002 年度利润分配主要采用派发现金或送股，或现金与送股相结合的形式； E、2002 年度公司将根据实际情况决定是否用公积金转增股本。如果转增股本， 预计 2002 年度公积金转增股本的次数至少一次，转增比例为不低于每 10 股转增 1 股。 F、公司 2002 年利润分配政策系预计方案，董事会保留根据公司发展和盈利情 况对上述方案作适当调整的权利。 22 ——公司 2001 年度计提资产减值准备的报告 ——关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司 2002 年度财务审计机构 的议案 ——将 2000 年度股东大会通过的同意公司申请公募增发 A 股的相关议案的有效 期延长半年的议案 以上议题除公司 2001 年度计提资产减值准备的报告以外将提交 2001 年度股东 大会审议。 ——公司 2001 年度股东大会召开时间和会议议题将另行决定并公告。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 4 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上。 （3）第三届董事会第十八次会议于 2002 年 4 月 27 日召开，会议审议通过了： ——公司《2002 年第一季度季度报告》 ——变更公司经营范围为“ 研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统、提 供软件制作及软件售后服务，自营进出口业务” 的议案。 ——关于修改《公司章程》的议案并授权董事会办理修改《公司章程》的相关事宜 ——公司修订的《股东大会议事规则》 ——公司修订的《董事会议事规则》 ——公司修订的《监事会议事规则》 ——公司制订的《总经理工作条例》 ——公司制订的《独立董事工作制度》 ——公司与独立董事签订的《独立董事聘用合同》及独立董事津贴的议案 公司每年给予每位独立董事津贴 3.6 万元（税前） ——公司与董事（非独立董事）签订的《董事聘用合同》 ——公司与监事签订的《监事聘用合同》 ——公司与总经理签订的《总经理聘用合同》 ——关于建立健全公司董事会专门委员会的议案，并通过公司制订的《董事会战 略决策委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施 细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》。 ——公司制订的《募集资金使用管理办法》 23 ——公司制订的《信息披露管理制度》 ——公司变更董事的议案 同意叶柏龙先生辞去独立董事的申请，同意增补张介福先生为独立董事候选人。 ——决定召开 2001 年度股东大会。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上。 （4）第三届董事会第二十次会议于 2002 年 7 月 26 日召开，会议审议通过了： ——公司《2002 年半年度报告》及其摘要 ——公司半年度利润分配预案：不进行利润分配、不进行公积金转增股本。 ——同意为控股子公司长沙创智世商网电子商务有限公司提供 1 亿元银行承兑 汇票余额贷款担保，担保期限为 2002 年 8 月 29 日至 2003 年 8 月 29 日。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上。 （5）第三届董事会第二十一次会议于 2002 年 9 月 14 日召开，会议审议通过了： ——同意曲毅因工作变动辞去总经理职务 ——同意聘请林惠春担任总经理 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 9 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上。 （6）第三届董事会第二十二次会议于 2002 年 10 月 30 日召开，会议审议通过了： ——公司 2002 年第三季度报告 本次董事会决议公告刊登在2002年10月31日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上。 3、 董事会对股东大会决议的执行情况 （1） 公司 2001 年度股东大会审议通过的董事会提交的《2001 年度利润分配预案》： 以公司增发后的总股本 250760200 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元（税 前），共计派发现金 12538012.19 元。按照 20%税率代扣个人所得税后，社会 公众股个人股东每 10 股实际派发现金 0.4 元。该分红方案已实施，股权登记 24 日为 2002 年 8 月 5 日，除息日为 8 月 6 日，红利发放日为 8 月 6 日。 （2） 公司股东大会通过的增发新股的议案已于 2002 年 5 月实施完毕。参见第三部 分股本变动及股东情况中的“ 股票上市与发行” 情况。 （七）本次利润分配预案： 经湖南开元有限责任会计师事务所审计：本公司 2002 年度共实现净利润 30674935.46 元。根据《公司章程》规定，提取 10%的法定公积金、5%的法定公益金 （共计提 14795001.23 元，含子公司计提数），余下可供分配的净利润为 15879934.23 元，加上上年度未分配利润 115531814.56 元，扣除对本期新增 5106 万股 2001 年度 按每 10 股派发现金红利 0.5 元(税前)共计 2553000 元；本次可供分配的利润合计 128858748.79 元。根据本公司 2001 年股东大会关于 2002 年拟实行利润分配政策的 决议，公司拟决定 2002 年度每 10 股派发现金红利 0.5 元(税前)共计 12538012.19 元，余下未分配利润 116320736.60 元滚存以后年度进行分配。 （八）、其他事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》，选 定的会计师事务所为湖南开元有限责任会计师事务所。报告期内未发生变更。 25 八、监事会报告 （一）、监事会会议情况 创智信息科技股份有限公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定， 认真地履行监督职能。报告期内，共召开 4 次监事会会议，会议内容如下： （1）第三届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 1 日召开，本公司监事会召集人 单龙骥先生主持会议，2 名监事出席会议，会议审议通过了“ 2001 年度监事会工作 报告” 及第三届第十七次会议董事会决议。公司监事会认为该次会议通过的各项决 议符合《公司章程》和有关法律的规定。该决议公告刊登在 2002 年 4 月 4 日的《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （2）第三届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 27 日召开，本公司监事会召集人 单龙骥先生主持会议，3 名监事出席会议，会议审议通过了： ——公司《2002 年第一季度季度报告》 ——变更公司经营范围为“ 研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统、提 供软件制作及软件售后服务，自营进出口业务” 的议案。 ——关于修改《公司章程》的议案并授权董事会办理修改《公司章程》的相关事宜 ——公司修订的《股东大会议事规则》 ——公司修订的《董事会议事规则》 ——公司修订的《监事会议事规则》 ——公司制订的《总经理工作条例》 ——公司制订的《独立董事工作制度》 ——公司与独立董事签订的《独立董事聘用合同》及独立董事津贴的议案 公司每年给予每位独立董事津贴 3.6 万元（税前） ——公司与董事（非独立董事）签订的《董事聘用合同》 ——公司与监事签订的《监事聘用合同》 ——公司与总经理签订的《总经理聘用合同》 ——关于建立健全公司董事会专门委员会的议案，并通过公司制订的《董事会战 略决策委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施 细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》。 26 ——公司制订的《募集资金使用管理办法》 ——公司制订的《信息披露管理制度》 ——公司变更监事的议案 同意单龙骥先生、刘丽萍女士辞去监事的申请，同意增补叶柏龙先生为监事候选 人；根据工会推举，增补李佳女士为监事候选人。 ——关于召开 2001 年度股东大会的事项。 该决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》上。 （3）第三届监事会第七次会议于 2002 年 7 月 26 日召开，本公司监事彭术乔先 生主持会议，3 名监事出席会议，会议审议通过了：推举叶柏龙为监事会召集人、 《2002 年半年度报告》及其摘要、2002 年半年度利润分配预案：不进行利润分配， 不进行公积金转增股本。该决议公告刊登在 2002 年 7 月 30 日的《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》上。 （4）第三届监事会第八次会议于 2002 年 10 月 30 日召开，本公司监事会召集 人叶柏龙先生主持会议，3 名监事出席会议，会议审议通过本公司第三季度报告。该 决议公告刊登在 2002 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上。 （二）、本公司监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股 东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议执行情况，公司高级管 理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，认为本届董事会在过去 一年里的工作是认真负责的，决策程序合法，公司各项管理制度较为健全并得到了切实 执行。董事会成员、经营班子及其它高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法 规、《公司章程》，没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况。 2、检查公司财务情况。本年度经湖南开元有限责任会计师事务所审计后出具的 标准无保留意见《创智信息科技股份有限公司 2002 年度财务审计报告》，真实、客观 地反映了公司的财务状况和经营成果。 27 3、报告期内公司增发新股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投 资项目没有变更。 4、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 5、报告期内，公司无重大关联交易。 6、湖南开元有限责任会计师事务所在审计报告中出具了标准无保留意见的审计 报告。 7、全国 IT 行业形势不佳，市场环境比较复杂，竞争激烈，公司新产品开发投入 大，效益还未产生，经营成本高，造成利润下滑。 28 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无收购、出售资产事项。 （三）本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、重大担保事项 （1）本公司为控股子公司——长沙创智世商网电子商务有限公司提供最高限额 为 1 亿元的银行承兑汇票余额贷款担保，担保期限为 2002 年 8 月 29 日至 2003 年 8 月 29 日。报告期末长沙创智世商网电子商务有限公司应付银行承兑汇票 3850 万元。 （2）本公司为控股子公司——创智软件园有限公司在中国工商银行长沙市金鹏 支行提供担保贷款 3600 万元。 （3）本公司为控股子公司——创智软件园有限公司在中国农业银行长沙市高新 技术开发区支行提供担保贷款 2000 万元。 3、报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但持续到报 告期的现金资产委托管理事项。 4、其他重大合同 报告期末，本公司向广东发展银行深圳分行红岭支行贷款余额为 8000 万元。 （五）、公司或持股 5%以上股东承诺事项 （1）本公司董事会对增发当年净资产收益率不低于 6%的承诺未实现，其原因是： A、公司本期加大对新产品开发投入，成本较上年提高，部分新增业务效益 未能充分体现。 B、本公司控股子公司—创智软件园有限公司所得税政策变动影响。 C、业务拓展受行业环境影响，竞争加剧。 29 公司董事会对未实现该承诺向广大投资者致歉。 （2）第一大股东湖南创智集团有限公司于 1998 年 9 月 12 日在《中国证券报》 第 9 版公告承诺：湖南创智集团有限公司（原湖南创智科技有限公司）作为本公司第 一大股东及其任何其它关联企业均不在中国境内外从事任何计算机软件的开发、生产 及销售、计算机系统集成、通讯系统集成以及信息咨询方面的服务。在本报告期内， 该承诺得到有效执行。 （3）公司 2000 年度股东大会审议通过了 2001 年度利润分配预案，经公司第三 届董事会第十七次会议审议通过的 2001 年度利润分配方案与该决议内容相符，并获 2001 年度股东大会审议通过，即：每 10 股派现金红利 0.5 元（税前），扣税后每 10 股派发现金红利 0.4 元，已于 2002 年 8 月 6 日实施，该分红派息公告刊登在 2002 年 7 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （4）公司增发新股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资项目 没有变更。 （六）、公司聘请会计师事务所情况 1、报告期内，公司继续聘请湖南开元有限责任会计师事务所为公司财务审计机构。 2、聘请会计师事务所支付的报酬情况。 报告期内，向会计师事务所共支付年度审计费 75 万元，公司承担审计期间的差 旅费用。 目前的审计机构已为公司提供连续审计服务 6 年。 （七）、报告期内，公司、公司董事会及董事没有被监管部门处罚的情况发生。 （八）、其它重大事项： 1、公司今年成功发行 5106 万股新股，募集资金 479964000 元，扣除发行费用 后，募集资金净额 453016036.54 元.相关公告刊登在 2002 年 5 月 14 日至 2002 年 5 月 31 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 30 2、公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 3 日召开，其决议公告刊登在 2002 年 6 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 3、报告期内，公司所属子公司创智软件园有限公司享受的所得税“ 免税” 优惠 政策已到期，报告期实行按所得税税率“ 减半” 优惠实际执行。相关公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 31 十、财务会计报告 （一）审计报告 本公司财务报告经湖南开元有限责任会计师事务所注册会计师杨迪航、王卫华 审计，并出具了无保留意见的审计报告 (开元所股审字[2003]第 042 号)。 （二）经审计的财务会计报表（附后） （三）经审计的财务会计报表附注（附后） 32 十一、备查文件 1、 载有法定代表人、财务总监、总会计师签名盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 创智信息科技股份有限公司 董事长： 丁 亮 2003 年 4 月 33 会计报表附注 附注 1：公司概况 创智信息科技股份有限公司（以下简称本公司）前身是长沙五一文化用品商场， 成立于 1980 年，1993 年 3 月经湖南省人民政府湘体改（1993）70 号文件批准，由 主发起人长沙五一文化用品商场与长沙市工矿综合商业公司、长沙市调料食品公司、 中国工商银行长沙市信托投资公司、中国农业银行湖南省信托投资公司采用定向募 集方式成立“ 湖南五一文实业股份有限公司”。本公司经中国证监会证监发字（1997） 296、297 号文批准，公开发行 2500 万股 A 股新股，并于 1997 年 6 月 26 日在深交所 上市交易。上市时股本总额为 8935.01 万元，其中：法人股 5435.01 万元，社会公 众股 2500 万元,内部职工股 1000 万元。 1998 年 9 月 29 日本公司与湖南创智科技有限公司共同出资组建湖南创智软件园 开发有限公司（后更名为创智软件园有限公司），1999 年 10 月经湖南省工商行政管 理局批准本公司更名为湖南创智信息科技股份有限公司，主营业务增加计算机软硬 件的生产销售。1999 年 11 月经中国证监会证监上字（1999）10 号文批准向全体股 东按 10：3 的比例配售股票，配股价格每股 12 元，法人股东放弃配股。经此次配售 后，本公司股本总额变更为 9985.01 万元，其中：法人股 5435.01 万元，社会公众 股 3250 万元，内部职工股 1300 万元。 1999 年 7 月，本公司与湖南创智科技有限公司签署《关于收购创智软件园有限 公司 49%股份的协议书》，本公司收购湖南创智科技有限公司持有的创智软件园有限 公司 49%的股份。2001 年 4 月经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记，创智软 件园有限公司注册资本增至 1.5 亿元。 2000 年 2 月 29 日经本公司 1999 年度股东大会决议通过“ 1999 年度利润分配预 案”，以资本公积金每 10 股转增 10 股，经本次转增股本后，本公司股本总额变更为 19970.02 万元,其中：法人股 10870.02 万元，社会公众股 6500 万元，内部职工股 2600 万元。 2000 年 6 月 15 日经申请本公司内部职工股开始上市流通。 34 2001 年 3 月，经国家工商行政管理局批准，深圳市工商行政管理局核准，本公 司正式更名为创智信息科技股份有限公司。注册号 4403011056188；公司住所：深圳 市南山区高新技术工业村管理楼 207 号；注册资本人民币壹亿玖仟玖佰柒拾万零贰 佰元；经营范围:研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统、提供软件制作及 软件售后服务。 2002 年 5 月经中国证监会证监发行字[2001]109 号文核准以每股发行价格人民 币 9.40 元,向在深圳证券交易所开立 A 股股票账户的自然人和机构投资者，增发每 股面值人民币 1.00 元的 5106 万股 A 股股票。增加股本 5106 万股，变更后的总股本 为 25076.02 万元。 本公司除本部外,下设白马快印分公司及控股子公司：广东创智网络系统有限公 司、长沙创智世商网电子商务有限公司、湖南创智数码科技有限公司、创智软件园 有限公司、长沙创智金信系统集成有限公司、深圳市创智信息系统有限公司。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则及会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个 会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制作为记账基础，以历史成本作为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记账，月份 终了，各种外币账户的外币余额按月末汇率折合人民币，与原账面人民币金额之差 作为汇兑损益，分别下列情况处理： （1）筹建期间发生的汇兑损益，先在长期待摊费用中归集在开始生产经营的当 月一次计入当期损益； 35 （2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产交付使用前计入 该项在建固定资产成本； （3）除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。 因银行结售、购入外汇或不同外币兑换而产生的银行买入、卖出价与折合汇率 之间的差额，按上述原则，分别计入长期待摊费用、在建固定资产成本或财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告 发放但尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息入账。 期末对短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额计提短期投资跌价准备， 当单项投资占短期投资总额 10%及以上时，按单项计提跌价准备，计入当期损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认原则： 因债务人破产或者死亡，以其财产或者遗产仍不足全部清偿时，或因债务人逾 期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回时，经董事会批准确认坏账损失发生。 （2）本公司坏账损失的核算采用备抵法，本公司的应收款项（包括应收账款和 其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况在期末按账龄分析法计提 坏账准备并记入当年度损益类账项。具体提取比例为： 账 龄 计提比例（％） 1 年（含 1 年）以内 3 1-2 年（含 2 年） 5 2-3 年（含 3 年） 10 3-4 年（含 4 年） 40 4-5 年（含 5 年） 50 5 年以上 100 36 9、存货核算方法 （1）存货包括库存商品、产成品、在产品、低值易耗品、材料物资、商品采购、 基本开发成本、在途商品、分期收款发出商品等； （2）存货实行永续盘存制。除长沙创智世商网电子商务有限公司电器采用按含 税的零售价核算，售价与进价的差额设商品进销差价科目核算外，其余采用不含税 的进价核算，按实际成本入账。低值易耗品的单位价值在 500 元以下的采用一次摊 销法，500 元至 2000 元的采用分期摊销法，按十二个月平均摊销； （3）本公司期末计提存货跌价准备。本公司的存货按成本与可变现净值孰低计 价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存 货跌价损失计入当年度损益类账项。 10、长期投资核算方法 ⑴长期债权投资 购入的长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用及 已到期尚未领取的债券利息后的余额计价，债券的溢价或折价在债券存续期间于确 认相关债券利息收入时按直线法摊销。 ⑵长期股权投资和其他投资 股权投资和其他投资按投资实际支付的价款或确定的价值记账，本公司投资占 被投资单位的有表决权资本总额的 20%以下的，或对被投资单位的投资虽占其有表决 权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算，在被投资单位 宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；本公司投资占被投资单位的有表决权 资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 股权投资差额的摊销期限的确认原则，合同规定了投资期限的，按投资期限摊 销；合同没有规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销。 ⑶长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来 期间内不可能恢复时，对可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。 37 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、 器具、 工具，以及单位价值在 2000 元以上、使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物 品，作为固定资产核算。固定资产按历史成本计价。 （2）折旧采用直线法按分类折旧率计提。各类固定资产年折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 25—40 年 3% 2.425%-3.88% 机器设备 10 年 3% 9.70% 运输设备 8 年 3% 12.125% 电子设备 5 年 3% 19.40% 其 他 4 年 3% 24.25% （3）固定资产减值准备 本公司按固定资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备,计入当期损益。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 F、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程是指正在建设、安装中的厂房与设备及其他固定资产。在建工程按 实际成本入账，包括建筑、安装直接成本，以及建设期间相关的借款利息以及汇兑损益。 在建工程在达到可使用状态时，将其实际发生的全部成本转入固定资产核算。 (2)期末对在建工程进行全部检查，当存在下列情况时，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； B、 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； C、 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 38 13、借款费用的核算方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产达到可使用状态前，计入所 购建固定资产的成本，固定资产达到可使用状态发生的，计入当期损益。购建固定 资产过程中，如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月的，其中断期间发生的 借款费用，不计入所购建固定资产的成本，计入当期损益，直到购建重新开始；但 如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序， 则中断期间所发生的借款 费用，计入所购建固定资产成本。用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期 间发生的，先计入长期待摊费用，待公司开始生产经营当月一次当期损益；属于生 产经营期间发生的，直接计入当期损益。 14、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为 实际成本；股东投入的无形资产按各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票 而接受投资者投入的无形资产按无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受 的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产或以应收债权换入的无形资产 的按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换 入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及 补价的，按《企业会计准则－非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按 法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等作为实 际成本。 （2）无形资产的摊销方法 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的 受益年限；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律 规定的有效年限；合同规定了受益年限，且法律也规定有效年限的，摊销年限不超 过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，且法律也没有规 定有效年限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。 (3) 无形资产减值准备 按无形资产的可收回金额低于账面价值部分计提无形资产减值准备。如无形资 产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分 转回。 39 15.长期待摊费用及摊销方法 ⑴本公司长期待摊费用系公司已经支出，受益期在一年以上的各项费用，根据 受益期限平均摊销。 ⑵所有筹建期间发生的费用（购建固定资产除外），先在长期待摊费用中归集， 待公司开始生产经营当月一次性计入当期损益。 16、 收入确认原则 ⑴商品销售收入的确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；公司既没有保留通常与所有权相关联的继续管理权，也没有对售出的商品实施控 制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 ⑵劳务收入的确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入； 如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经 发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生 的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本确认为费用。 17、所得税的会计处理方法 本公司的所得税会计处理采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 根据财政部《合并会计报表暂行规定》，本公司投资占被投资单位资本总额在 50%以上的，或投资比例未达到 50%，但实际拥有控制权的，均按权益法核算，并合 并会计报表。编制方法：首先将公司本部和下属各分公司的会计报表在抵销内部债 权债务、内部交易事项的基础上汇总编制母公司会计报表， 然后与纳入合并范围的 子公司会计报表在抵销内部投资与所有者权益、 内部债权债务、内部交易事项的基 础上，编制合并会计报表。 附注 3：税项 （一）流转税及其他地方税 1、按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下： 税 种 税率 计 税 依 据 A、增值税 17% 应税销售额 B、营业税 5% 服务业收入、计算机系统和通讯系统、教育软件及配套软 40 件销售收入 C、城建税 1%、7% 增值税、消费税、营业税的应征额 D、教育费附加 5% 增值税、消费税、营业税的应征额 A、增值税 17% 应税销售额 2、增值税 *根据《财政部、国家税务总局 、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产品 发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25 号),自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年 12 月 31 日以前,对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品或集成电路产 品,按 17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%或 6%的部分实行即 征即退政策。 3、营业税 根据财政部、国家税务总局财税字（1999）273 号文《关于贯彻落实<中共中央 国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定>有关税收问题的通知》， 本公司的控股子公司――创智软件园有限公司、广东创智网络系统有限公司、长沙 创智世商网电子商务有限公司、湖南创智数码科技有限公司、长沙创智金信系统集 成有限公司、深圳市创智信息系统有限公司自 1999 年 10 月 1 日起享受营业税减免 政策。 （二）所得税 根据财政部、国家税务局（94）财税字第 001 号“ 关于企业所得税若干优惠政 策的通知” 的规定，国务院批准的高新技术产业开发区内新办的高新技术企业，自 投产年度起免征所得税 2 年，本公司的控股子公司――湖南创智数码科技有限公司、 长沙创智世商网电子商务有限公司、广东创智网络系统有限公司、长沙创智金信系 统集成有限公司等子公司享受此项优惠政策。 本公司所属子公司创智软件园有限公司享受的所得税“ 免税” 优惠政策已到期， 报告期实行按所得税税率“ 减半” 优惠实际执行。 41 附注 4：控股子公司 子公司名称 注册地 注册资本 本公司投资额 所占比例 经营范围 创智软件园有限 公司 广东创智网络系 统有限公司 湖南创智数码科 技有限公司 长沙创智世商网 电子商务有限公 司 长沙创智金信系 统集成有限公司 深圳市创智信息 系统有限公司 长沙市高新技 术开发区火炬 城M-4 栋 广州市体育西 路189号城建大 厦10 楼D 房 长沙高新技术 产业开发区火 炬城M4 栋 长沙市高新技 术产业开发区 火炬城M4 栋 长沙市高新区 火炬城M4 栋 深圳市南山区 高新技术产业 园WIB5-6 15000 万元 1000 万元 4567.37 万 元 3400 万元 150 万元 3000 万元 14970 万元 600 万元 2588.17 万元 3383 万元 90 万元 2400 万元 99.8% 60% 56.67% 99.5% 60% 80％ 研制、开发、生产、销售计算机系 统和通讯系统教育软件及配套软 件；承接软件制作；提供技术咨询 和技术培训服务;经营本企业自产 产品及相关技术的出口业务;经营 本企业生产、科研所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件及相 关技术的进口业务；经营本企业的 进料加工和“ 三来一补” 业务。 开发、生产、销售计算机通信网络 产品，网络接入产品，电子产品（法 律、法规规定必须报经审批的按规 定办理），计算机软件及系统集成和 相关网络的设计、安装、维护。 研究、开发多媒体视频网络设备及 其技术和计算机软件、服务器产业 配套系统、生产、销售以上相关产 品；提供软件制作及软件售后服 务。 研制、开发、生产、销售计算机、 电子商务系统；承接软件制作；提 供技术咨询和技术培训服务。经销 文化办公用品、百货、五金、交电、 化工（不含危险品）、建筑装饰材 料、通讯器材（不含发射设备）、 珠宝玉器、图书报刊零售。 计算机软件开发制作，网络系统集 成，计算机相关设备销售，计算机 技术咨询服务。 研制、开发、生产、销售计算机系 统及配套软件；提供技术咨询和技 术服务；经营本企业自产产品及相 关技术的出口业务；经营本企业生 产、科研所需的原辅材料、机械设 备、仪器仪表、零配件及相关技术 的进口业务。 上述子公司均已纳入合并报表范围。 附注 5：会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） (1)合并会计报表主要项目注释: 42 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 267,219.60 473,624.27 银行存款 602,343,633.32 213,161,239.70 其他货币资金 3,367,273.00 合 计 605,978,125.92 213,634,863.97 *货币资金期末数比期初数增加 392,343,261.95 元,增幅 183.65%,主要系本期增 发新股资金到位所致。 2、应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 4,282,194.30 155,200.00 3、应收股利 被投资单位名称 期末数 期初数 湖南施乐自动化设备有限公司 39，748.70 39，748.70 4、应收账款 帐 龄 坏账计提 比例 期 末 数 期 初 数 （%） 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1 年以内 3 68,744,316.11 56.58 2,062,329.47 73,024,827.44 68.56 2,190,744.82 1-2 年 5 31,512,449.14 25.94 1,575,622.47 9,571,453.72 8.99 478,572.69 2-3 年 10 7,331,412.78 6.03 733,141.28 21,398,881.11 20.09 2,139,888.11 3-4 年 40 11,449,603.03 9.42 4,579,841.22 2,516,330.96 2.36 1,006,532.38 43 4-5 年 50 2,456,980.96 2.02 1,228,490.48 合 计 121,494,762.02 100 10,179,424.92 106,511,493.23 100 5,815,738.00 *应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 **应收账款金额前五名合计 22,764,187.22 元,占应收账款总额 18.74%。 5、其他应收款 帐 龄 坏账计提 比例 期 末 数 期 初 数 （%） 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1 年以内 3 19,836,186.88 40.6 595,085.60 18,786,027.64 61.59 563,580.83 1—2 年 5 10,411,137.18 21.31 520,556.86 6,458,894.93 21.18 322,944.75 2—3 年 10 17,491,900.02 35.80 1,749,190.00 4,240,218.94 13.90 424,021.90 3—4 年 40 1,117,770.65 2.29 447,108.26 1,015,563.99 3.33 406,225.60 4—5 年 50 5,000.00 2,500.00 合计 48,861,994.73 100.00 3,314,440.72 30,500,705.50 100.00 1,716,773.08 *其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 **其他应收款期末比期初增加 18,361,289.23 元，增幅为 60.20%，原因主要系本年 按谨慎性原则将预付账款 13,914,341.27 元依会计制度规定转入其他应收款所致。 ***其他应收款金额前五名合计 18,540,683.30 元,占其他应收款总金额的 37.94%。 6、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 142,663,418.98 96.45 164,912,983.19 88.40 1－2 年 5,244,668.64 3.55 21,436,597.65 11.49 2－3 年 200,800.00 0.11 合 计 147,908,087.62 100 186,550,380.84 100 *预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 44 **1-2 年的预付帐款未收回原因系项目合同正在执行中。 7、存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途商品 63,758.12 -- 原材料 3,030,913.82 2,474,015.14 -- 库存商品 47,657,449.13 336,558.52 67,653,120.90 195,181.28 发出商品 21,608,163.47 7,362,825.76 -- 低值易耗品 130,884.10 216,064.70 -- 基本开发成本 54,126,667.25 32,758,081.27 -- 合计 126,554,077.77 336,558.52 110,527,865.89 195,181.28 8、待摊费用 类别 期末数 年初数 原 因 保险费 1,032,248.77 75,262.05 预付 2003 年的保险费 租赁费 68,344.00 133,725.47 预付 2003 年的房租费 广告费 340,000.00 装修费 22,132.04 610,205.20 摊销月份未完 修理费 92,962.50 其它 200,654.77 81,209.25 合计 1,323,379.58 1,333,364.47 9、长期股权投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 1,000,000.00 1,000,000.00 其他股权 投资 1,770,000.00 1,770,000.00 合 计 2,770,000.00 2,770,000.00 45 （2）股票投资 被投资单位 名 称 股份性质 股票数量 (股) 占被投资公司 注册资金比例 投资金额 减值准备 北海银河 法人股 289,080 0.18% 1,000,000.00 -- 注：对北海银河投资系原对湖南石油总公司法人股投资，因该公司回购股份， 以北海银河 289080 法人股折换。 (3)其他股权投资 期初数 本期增加额 本期减少 期末数 被投资单 位名称 投资 起止期 金额 减值准备 金额 减值准备 占被投 资单位 注册资 金比例 湖南施乐 自动化有 限公司 94.12 1,000,000.00 1,000,000.00 50% 北京共创 开源软件 公司 2001.3 770,000.00 770,000.00 6.29% 合计 1,770,000.00 1,770,000.00 10、合并价差 被投资单位 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 摊销 期限 创 智 软 件 园 有限公司 20,032,573.01 14,885,149.38 1,919,803.44 7,067,227.07 12,965,345.94 10 年 湖 南 创 智 数 码 科 技 有 限 公司 110,132.43 98,507.43 10,945.29 22,570.29 87,562.14 10 年 46 广 州 施 锐 科 技 发 展 有 限 公司 79,825.62 79,825.62 1,995.64 1,995.64 77,829.98 10 年 合 计 20,222,531.06 14,983,656.81 79,825.62 1,932,744.37 7,091,793.00 13,130,738.06 * 期初数比上年减少 6,946.19 元，系所属子公司创智软件园有限公司追溯调整 2000 －2001 年企业所得税，母公司相应调整股权投资差额所致。 **本期不存在应计提长期投资减值准备的投资。 11、固定资产及累计折旧 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 95,907,913.28 271,574.48 - 96,179,487.76 机器设备 11,981,620.69 312,900.00 476,884.50 11,817,636.19 电子设备 40,341,514.96 58,454,314.95 1,344,075.73 97,451,754.18 运输工具 13,163,025.77 3,353,571.99 907,056.00 15,609,541.76 其它 19,424,905.86 605,363.85 53,223.85 19,977,045.86 合 计 180,818,980.56 62,997,725.27 2,781,240.08 241,035,465.75 累计折旧 房屋建筑物 9,721,500.21 2,687,032.95 - 12,408,533.16 机器设备 5,706,637.17 1,970,739.46 326,704.64 7,350,671.99 电子设备 15,645,706.56 9,392,525.03 2,583,851.96 22,454,379.63 运输工具 4,007,764.47 1,570,813.30 511,882.04 5,066,695.73 其它 5,955,742.76 4,619,812.46 575,049.84 10,000,505.38 合 计 41,037,351.17 20,240,923.20 3,997,488.48 57,280,785.89 固定资产净值 139,781,629.39 183,754,679.86 期末数 期初数 原 因 固定资产减值准备 655,723.77 655,723.77 可收回金额低于账面 47 12、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转 入固定 资产数 其他减 少数 期末数 项目 预算 资金来 源 进度 创智深圳研究院 155,061.00 6,975,755.62 7,130,816.62 2 亿 募集资金 3.57% 创智办公楼改建 3,554,000.00 3,554,000.00 自筹 合计 155,061.00 10,529,755.62 10,684,816.6 2 * 本期无资本化利息。 13、无形资产 种 类 取得 方式 原始金额 期初余额 本期 增加 额 本期 转出 额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余 摊销 年限 电信经营管 理与网络维 护系统专有 技术 投资 8,055,671.77 5,437,578.37 805,567.20 3,423,660.60 4,632,011.17 5.75 年 创智网络专 有技术 投资 3,500,000.00 2,800,000.00 300,000.08 1,050,000.08 2,499,999.92 7 年 商标权 购买 1,800.00 1,380.00 360.00 780.00 1,020.00 2.83 年 创智专有技 术 投资 56,389,762.83 47,649,349.42 5,294,372.36 14,034,785.77 42,354,977.06 8 年 无线网卡非 专利技术 购买 1500000.00 1,200,000.00 300,000.00 600,000.00 900,000.00 3 年 合计 69,447,234.60 57,088,307.79 6,750,299.64 19,109.226.37 50,338,008.15 * 本期不存在无形资产减值的情况。 14、长期待摊费用 种 类 原始发生 金额 期初余额 本期 增加额 本期 摊销额 累计 摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 大修理费 (装修费) 1,123,880.35 107,3314.50 3,900.00 562,264.60 608,930.45 514,949.90 11 个月 技术授权 217,875.00 211,822.92 72,624.96 78,677.04 139,197.96 23 个月 48 装修费 2,188,760.11 1,469,043.50 411,292.61 616,016.19 924,440.19 1,264,319.92 36 个月 门面转让 费 235,598.00 200,255.00 200,255.00 235,598.00 39 个月 租赁房屋 装修费 170,249.30 132,416.12 56,749.80 94,582.98 75,666.32 17 个月 合 计 3,936,362.76 3,086,852.04 415,192.61 1,507,910. 55 1,942,228.66 1,994,134.10 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 20,000,000.00 保证借款 201,438,036.50 200,000,000.00 质押借款 400,000.00 合 计 201,438,036.50 220,400,000.00 16、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 46,182,910.00 24,800,000.00 17、应付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 8,418,198.59 21,229,749.73 1-2 年 419,371.31 8,039.95 2-3 年 182,710.00 424,102.00 3-4 年 40,578.88 4,618.80 4－5 年 26,908.80 合 计 9,060,858.78 21,693,419.28 *应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 49 18、预收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 20,111,608.26 21,115,099.27 1-2 年 3,388,447.30 7,330,591.45 2-3 年 1,859,775.80 2,354,602.00 3-4 年 4,074,966.00 5,056.00 合计 29,434,797.36 30,805,348.72 *预收账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 **1 年以上的预收账款未结转的原因系合同执行期较长的项目尚在进行所致。 19、应付股利 主要投资者名称 欠付股利金额 原 因 湖南创智集团有限公司 4,463,520.00 暂未领取 湖南金通投资咨询有限公司 2,584,800.00 暂未领取 上海长平信企业发展有限公司 1,000,000.00 暂未领取 湖南华创实业有限公司 824,000.00 暂未领取 湖南创智实业有限公司 806,500.00 暂未领取 其他法人股股东 2,708,167.38 暂未领取 其他流通股股东 7,103,000.00 2002 年度分配预案 合 计 19,489,987.38 本期分配 2001 年股利 2,553,000.00 元,根据董事会 2002 年度利润分配预案进行 利润分配 12,538,012.19 元，详见附注 5－1－19。 20、应交税金 项 目 税率(%) 期 末 数 期 初 数 增值税 17 -1,888,966.70 -1,277,097.16 营业税 5 9,577,774.55 10,795,302.23 城建税 1 或 7 836,972.77 1,010,964.05 50 所得税 1,118,920.02 4,452,225.86 个人所得税 1,297,340.13 204,704.08 合计 10,942,040.77 15,186,099.06 * 子公司深圳创智信息系统有限公司城建税按 1%计缴。 **企业所得税期初数比上年数增加 7,407,815.70 元的原因系根据长沙市地税 局（2002）第 36 号税务检查决定，本公司控股子公司创智软件园有限公司 2000 年、 2001 年分别补缴所得税 879,264.98 元和 6,528,550.72 元。 21、其他应交款 项 目 计提比例(%) 期 末 数 期 初 数 教育费附加 5 598,233.47 725,355.89 堤防维护费 47,142.41 合计 645,375.88 725,355.89 22、其他应付款 账龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 2,999,751.42 6,805,863.48 1-2 年 6,280,733.62 合计 9,280,485.04 6,805,863.48 *其他应付款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 23、预提费用 费用类别 期 末 数 期 初 数 原 因 水电费 4,202.92 未付水电费 保管费 49,979.48 未付保管费 租赁费 107,130.00 未付房租 其他 5,600.00 合 计 5,600.00 161,312.40 51 24、一年内到期的长期负债 类 别 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 20,000,000.00 25、长期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 100,000.00 100,000.00 合 计 100,000.00 100,000.00 26、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 期初数 配股 增发 公积 金转 内部 职工 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 62,700,243.71 62,700,243.71 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 62,700,243.71 62,700,243.71 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 46,000,000.00 46,000,000.00 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 108,700,243.7 108,700,243.71 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 91000000.00 51,060,000.00 51,060,000.00 142,060,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 91000000.00 51,060,000.00 51,060,000.00 142,060,000.00 三、股份总数 199,700,243.71 51,060,000.00 51,060,000.00 250,760,243.71 52 *以上新增股本已经湖南开元有限责任会计师事务所开元所（2002）内验字第 038 号 报告验证。 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 93,639,982.22 401,956,036.54 495,596,018.76 接受捐赠实物资产 187,000.00 187,000.00 被投资单位外币折 算差额 -2,009.28 -2,009.28 股权投资准备 701,112.85 701,112.85 合 计 94,526,085.79 401,956,036.54 496,482,122.33 *本期增加数为本期增发新股时产生的股本溢价。 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 42,215,327.27 9,863,334.16 52,078,661.43 公益金 13,973,346.38 4,931,667.07 18,905,013.45 合 计 56,188,673.65 14,795,001.23 70,983,674.88 *盈余公积期初数比上年末减少 2,215,816.16 元，其中法定盈余公积 1,477,210.78 元，法定公益金 738,605.38 元，系子公司创智软件园有限公司 2000 年度、2001 年 度共追溯调增所得税 7,407,815.70 元,从而影响期初未分配利润 5,170,237.72 元, 相应影响盈余公积所致。 29、未分配利润 上年期末数 120,702,052.28 加：本期调整上年数 -5,170,237.72 期初未分配利润 115,531,814.56 加：本期实现利润 30,674,935.46 盈余公积转入 减：本期提取盈余公积 14,795,001.23 分配股利 15,091,012.19 期末未分配利润 116,320,736.60 53 *未分配利润年初数减少 5,170,237.72 元，系子公司创智软件园有限公司 2000 年度、 2001 年度共调增所得税 7,407,815.70 元影响所致。 **本期根据本公司 2001 年股东大会的决议，本着新老股东共享的原则，对新增 5106 万股按每 10 股派发现金红利 0.5 元(税前)共计 2,553,000.00 元，在本报告期进行 利润分配。 ***2003 年 4 月 14 日,本公司第三届董事会第二十三次会议决议通过本年度利润分配 预案为:以 2002 年 12 月 31 日总股本 250,760,243.71 股为基数,每 10 股派发现金红 利 0.5 元(税前),共计 12,538,012.19 元。 30、主营业务收入 项目 本年发生额 上年发生额 科技 469,805,825.75 411,861,682.35 商业 5,785,807.30 6,332,001.32 合计 475,591,633.05 418,193,683.67 *主营业务收入前五名合计金额 46,259,461.70 元，占主营业务收入总额的 9.72% 。 31、主营业务成本 项目 本年发生额 上年发生额 科技 305,592,187.57 214,186,996.91 商业 5,317,212.89 6,017,215.85 合计 310,909,400.46 220,204,212.76 *本期主营业务成本发生数较上年增加 41.19%主要系受行业环境和竞争因素影响成 本上升。 54 32、主营业务税金及附加 项目 计提比例(%) 本年发生额 上年发生额 营业税 5 -167,397.78 898,268.87 城建税 1 或 7 231,826.22 351,136.00 教育费附加 5 307,336.24 245,431.46 城市重点建设税 1,337.79 2,541.60 其他 11,293.65 16,587.58 合计 384,396.12 1,513,965.51 根据财税字[1999]273 号文，关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新， 发展高科技，落实产业化的决定》有关税收问题的通知，本期经湖南省地方税务局 审批，减免营业税及附加税费 10,676,758.30 元。 33、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 22,307,373.30 20,075,665.43 减：利息收入 5,804,220.66 2,494,540.39 汇兑损失 2,359.46 16,791.41 其 他 172,861.41 79,198.38 合 计 16,678,373.51 17,677,114.83 34、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 长期股权投资差额摊销 -1,932,744.37 -1,992,607.66 投资损失 合 计 -1,932,744.37 -1,992,607.66 55 35、补贴收入 项 目 本年发生额 上年发生额 退还增值税 627，074.35 36、营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 处理固定资产损失 452,054.76 4635,316.22 捐 赠 支 出 329,000.00 371,880.00 计提固定资产减值准 备 655,723.77 处理无形资产损失 10,054,605.97 罚款支出 215,697.92 其 他 159,700.56 109,740.00 合 计 1,156,453.24 15,827,265.96 37、支付的与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差费 9,186,532.57 招待费 7,147,233.85 电话费 1,244,693.46 软件咨询费 6,824,756.35 广告费 3,821,115.00 业务费 9,382,068.91 租赁、交通、培训费 4,161,214.33 审计、咨询费 946,929.05 其他 3,483,421.22 合计 46,197,964.74 56 (2)母公司会计报表主要注释： 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 131,163.00 15.18 3,934.89 622,360.73 54.95 18,670.82 1-2 年 193,501.50 22.39 9,675.08 242,281.71 21.39 12,114.09 2-3 年 271,437.76 31.41 27,143.78 166,021.19 14.66 16,602.12 3-4 年 200,403.39 23.19 80,161.36 101,897.00 9.00 40,758.80 4-5 年 67,547.00 7.82 33,773.50 合 计 864,052.65 100 154,688.61 1,132,560.63 100 88,145.83 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账准备 金 额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 272,357,815.61 98.48 8,170,734.46 261,261,225.67 100 7,837,836.77 1-2 年 4,193,044.04 1.52 209,652.20 合 计 276,550,859.65 100 8,380,386.66 261,261,225.67 100 7,837,836.77 3、长期投资 期初数 期末数 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 创智软件园 有限公司 247,135,857.14 -- 53,951,669.37 1,919,803.44 299,167,723.07 -- 创智世商网 电子商务有 限公司 49,527,241.91 -- 6,207,805.50 55,735,047.41 -- 广东创智网 络系统有限 公司 4,725,278.27 -1,583,915.59 3,141,362.68 湖南创智数 码科技有限 公司 25,937,821.83 -- -1,695,565.92 10,945.29 24,231,310.62 -- 创智金信系 1,005,365.67 -- -395,934.22 609,431.45 -- 57 统集成有限 公司 湖南施乐自 动化股份有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 北海银河 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 深圳市创智 信息系统有 限公司 24,021,820.53 -714,304.53 23,307,516.00 合 计 354,353,385.35 55,769,754.61 1,930,748.73 408,192,391.23 其中：长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 年初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 摊销期限 创智软件园 有限公司 20,032,573.01 14,885,149.38 1,919,803.44 7,067,227.07 12,965,345.94 10 年 湖南创智数 码科技有限 公司 110,132.43 98,507.43 10,945.29 22,570.29 87,562.14 10 年 广州施锐科 技发展有限 公司 79,825.62 　 79,825.62 1,995.64 1,995.64 77,829.98 10 年 合 计 20,222,531.06 14,983,656.81 79,825.62 1,932,744.37 7,091,793.00 13,130,738.06 4、主营业务收入 项 目 本年发生额 上年发生额 商 业 5,785,807.30 6,332,001.32 5、主营业务成本 项 目 本年发生额 上年发生额 商 业 5,317,212.89 6,017,215.85 6、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 （1）控股公司按权益法计入的投资收益 55,769,754.61 82,758,009.43 58 其中：创智软件园有限公司 53,951,669.37 73,727,495.46 创智世商网电子商务有限公司 6,207,805.50 9,368,391.51 广东创智网络有限公司 -1,583,915.59 -1,090,187.00 湖南创智数码科技有限公司 -1,695,565.92 724,141.68 创智金信系统集成有限公司 -395,934.22 6,347.24 深圳市创智信息系统有限公司 -714,304.53 21,820.54 （2）股权投资差额摊销 -1,930,748.73 -1,992,607.66 合 计 53,839,005.88 80,765,401.77 附注 6：分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 科技 469,805,825.75 411,861,682.35 305,592,187.57 214,186,996.91 164,213,638.18 197,674,685.44 商业 5,785,807.30 6,332,001.32 5,317,212.89 6,017,215.85 468,594.41 314,785.47 合计 475,591,633.05 418,193,683.67 310,909,400.46 220,204,212.76 164,682,232.59 197,989,470.91 科技收入较上年同期增加 57,944,143.40 元，增幅 14.07%，科技毛利较上年同 期减少 33,461,047.26 元,减幅为 16.93%。 附注 7：关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 主营业务 与本企 业关系 经济 性质 法定代 表人 湖南创智集团有限公司 长沙市 研制、开发、销售计算机产品 控股 公司 有限 责任 上官桥 广东创智网络系统有限 公司 广州市 开发、销售计机软件、网络产品开发、生产、销售计 算机系统 子公司 有限 责任 丁亮 创智软件园有限公司 长沙市 研制、开发、生产、销售计算机系统 子公司 有限 责任 丁亮 长沙创智世商网电子商 务有限公司 长沙市 研制、开发、生产、销售计算机、电子商务系统 子公司 有限 责任 丁亮 59 湖南创智数码科技有限 公司 长沙市 开发、研究多媒体视频网络设备及其技术和计算机软 件等 子公司 有限 责任 邓军民 长沙创智金信系统集成 有限公司 长沙市 计算机软件开发制作网络系统集成，计算相关设备销售、 计算机技术咨询服务 子公司 有限 责任 丁亮 深圳市创智信息系统有 限公司 深圳市 研制、开发、生产、销售计算机系统及配套软件；提供技 术咨询和技术服务；经营本企业自产产品及相关技术的出 口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设 备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。 子公司 有限 责任 姜志龙 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 湖南创智集团有限公司 85,000,000.00 85,000,000.00 广东创智网络系统有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 创智软件园有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 长沙创智世商网电子商务有限公司 34,000,000.00 34,000,000.00 湖南创智数码科技有限公司 45,000,000.00 673,660.00 45,673,660.00 长沙创智金信系统集成有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 深圳市创智信息系统有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 广州施锐科技发展有限公司 2,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 湖南创智国际软件有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公司名称 股数 % 股数 % 股数 % 股数 % 湖南创智集团有限公司 44635200 22.35 44635200 17.80 广东创智网络系统有限公司 6000000 60 6000000 60 创智软件园有限公司 14970000 99.8 149700000 99.8 长沙创智世商网电子商务有限公司 33830000 99.5 33830000 99.5 湖南创智数码科技有限公司 25500000 56.67 381743 25881743 56.67 长沙创智金信系统集成有限公司 900000 60 900000 60 深圳市创智信息系统有限公司 24000000 80 24000000 80 广州施锐科技发展有限公司 4500000 4500000 90 湖南创智国际软件有限公司 4000000 4000000 80 60 附注 8：或有事项 本公司为控股子公司——长沙创智世商网电子商务有限公司提供最高限额为 1 亿元的银行承兑汇票余额贷款担保，担保期限为 2002 年 8 月 29 日至 2003 年 8 月 28 日。至 2002 年 12 月 31 日长沙创智世商网电子商务有限公司应付银行承兑汇票 3850 万元。 本公司为控股子公司——创智软件园有限公司在银行贷款 5600 万元提供了担保, 其中中国工商银行长沙市金鹏支行 3600 万元,农行长沙高开区支行 2000 万元。 附注 9：承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要说明的承诺事项。 附注 10：期后事项 2003 年 4 月 14 日,本公司第三届董事会第二十三次会议决议通过本年度利润分 配方案为:以 2002 年 12 月 31 日总股本 250,760,243.71 股为基数,每 10 股派发现金 红利 0.50(含税)。该预案尚需股东大会批准。 61 资 产 负 债 表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 605,978,125.92 229,759,705.16 213,634,863.97 23,458,570.30 短期投资 应收票据 4,282,194.30 155,200.00 应收股利 39,748.70 39,748.70 39,748.70 39,748.70 应收利息 应收账款 111,315,337.10 709,364.04 100,695,755.23 1,044,414.79 其他应收款 45,547,554.01 268,170,472.99 28,783,932.42 253,423,388.90 预付账款 147,908,087.62 60,187,698.98 186,550,380.84 7,010.00 应收补贴款 存货 126,217,519.25 892,613.74 110,332,684.61 875,884.01 待摊费用 1,323,379.58 35,849.29 1,333,364.47 427,320.32 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,042,611,946.48 559,795,452.90 641,525,930.24 279,276,337.02 长期投资: 长期股权投资 15,900,738.06 408,192,391.23 17,753,656.81 354,353,385.35 长期债权投资 长期投资合计 15,900,738.06 408,192,391.23 17,753,656.81 354,353,385.35 其中：合并价差 13,130,738.06 14,983,656.81 固定资产: 固定资产原价 241,035,465.75 17,593,202.85 180,818,980.56 15,988,333.00 减：累计折旧 57,280,785.89 9,152,575.79 41,037,351.17 8,263,971.55 固定资产净值 183,754,679.86 8,440,627.06 139,781,629.39 7,724,361.45 减：固定资产减值准备 655,723.77 655,723.77 固定资产净额 183,098,956.09 8,440,627.06 139,125,905.62 7,724,361.45 工程物资 在建工程 10,684,816.62 7,130,816.62 155,061.00 155,061.00 固定资产清理 固定资产合计 193,783,772.71 15,571,443.68 139,280,966.62 7,879,422.45 无形资产及其他资产: 无形资产 50,338,008.15 42,355,997.06 57,088,307.79 47,650,729.46 长期待摊费用 1,994,134.10 590,616.22 3,086,852.04 1,205,730.62 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 52,332,142.25 42,946,613.28 60,175,159.83 48,856,460.08 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,304,628,599.50 1,026,505,901.09 858,735,713.50 690,365,604.90 流动负债: 短期借款 201,438,036.50 80,000,000.00 220,400,000.00 220,000,000.00 应付票据 46,182,910.00 24,800,000.00 应付账款 9,060,858.78 172,955.38 21,693,419.28 274,043.44 预收账款 29,434,797.36 210,255.00 30,805,348.72 114,448.60 应付工资 121,417.16 39,759.29 应付福利费 14,069,269.81 1,072,862.65 9,826,425.56 725,664.38 应付股利 19,489,987.38 19,489,987.38 11,798,321.19 11,798,321.19 应交税金 10,942,040.77 -924,158.52 15,186,099.06 -1,974,322.35 其他应交款 645,375.88 6,333.71 725,355.89 1,044.49 62 其他应付款 9,280,485.04 717,448.66 6,805,863.48 1,213,305.72 预提费用 5,600.00 161,312.40 54,182.40 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 340,670,778.68 100,745,684.26 362,241,904.87 232,206,687.87 长期负债: 长期借款 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 应付债券 长期应付款 150,000.00 150,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 250,000.00 100,000.00 250,000.00 100,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 340,920,778.68 100,845,684.26 362,491,904.87 232,306,687.87 少数股东权益 29,161,043.30 30,296,990.92 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 250,760,243.71 250,760,243.71 199,700,243.71 199,700,243.71 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 250,760,243.71 250,760,243.71 199,700,243.71 199,700,243.71 资本公积 496,482,122.33 496,482,122.33 94,526,085.79 94,526,085.79 盈余公积 70,983,674.88 35,202,469.47 56,188,673.65 30,751,028.15 其中：法定公益金 18,905,013.45 11,449,970.23 13,973,346.38 9,966,156.46 未分配利润 116,320,736.60 143,215,381.32 115,531,814.56 133,081,559.38 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合 计 934,546,777.52 925,660,216.83 465,946,817.71 458,058,917.03 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 1,304,628,599.50 1,026,505,901.09 858,735,713.50 690,365,604.90 企业法定代表人： 主管会计机构负责人： 总会计师： 财务负责人： 63 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 475,591,633.05 5,785,807.30 418,193,683.67 6,332,001.32 减：主营业务成本 310,909,400.46 5,317,212.89 220,204,212.76 6,017,215.85 主营业务税金及附加 384,396.12 89,904.49 1,513,965.51 111,117.74 二、主营业务利润（亏损以“ -”号 填列） 164,297,836.47 378,689.92 196,475,505.40 203,667.73 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 1,096,915.00 -1,473.17 77,807.88 32.58 减：营业费用 62,559,700.64 319,795.81 55,869,911.92 513,265.76 管理费用 49,336,343.96 16,859,372.68 55,474,644.80 19,247,185.97 财务费用 16,678,373.51 7,393,069.91 17,677,114.83 5,905,220.97 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 36,820,333.36 -24,195,021.65 67,531,641.73 -25,461,972.39 加：投资收益（损失以“ -”号 填列） -1,932,744.37 53,839,005.88 -1,992,607.66 80,765,401.77 补贴收入 627,074.35 营业外收入 125,383.00 39,273.22 122,021.23 82,486.61 减：营业外支出 1,156,453.24 6,982.00 15,827,265.96 14,724,877.97 四、利润总额（亏损总额以“ -”号 填列） 33,856,518.75 29,676,275.45 50,460,863.69 40,661,038.02 减：所得税 5,808,661.40 6,533,364.07 减：少数股东损益 -2,627,078.11 31,403.35 五、净利润（净亏损以“ -”号填列） 30,674,935.46 29,676,275.45 43,896,096.27 40,661,038.02 加：年初未分配利润 115,531,814.56 133,081,559.38 100,239,593.55 108,504,689.25 其他转入 六、可供分配的利润 146,206,750.02 162,757,834.83 144,135,689.82 149,165,727.27 减：提取法定盈余公积 9,863,334.16 2,967,627.55 12,412,575.39 4,066,103.80 提取法定公益金 4,931,667.07 1,483,813.77 6,206,287.68 2,033,051.90 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 131,411,748.79 158,306,393.51 125,516,826.75 143,066,571.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,091,012.19 15,091,012.19 9,985,012.19 9,985,012.19 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 116,320,736.60 143,215,381.32 115,531,814.56 133,081,559.38 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 -14,531,647.97 -14,531,647.97 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利 润总额 3,521,814.82 247,331.52 4.会计估计变更增加（或减少）利 润总额 0.00 5.债务重组损失 6.其他 企业法定代表人： 主管会计机构负责人： 总会计师： 财务负责人： 64 现 金 流 量 表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 504,842,404.20 6,747,701.57 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 125,383.00 49,246.04 经营活动产生的现金流入小计 504,967,787.20 6,796,947.61 购买商品、接受劳务支付的现金 289,918,765.83 4,790,563.25 支付给职工以及为职工支付的现金 75,129,814.07 4,973,970.94 支付的各项税费 18,102,778.44 85,432.93 支付的其他与经营活动有关的现金 46,197,964.74 52,060,888.24 经营活动产生的现金流出小计 429,349,323.08 61,910,855.36 经营活动产生的现金流量净额 75,618,464.12 -55,113,907.75 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 224,716.49 29,810.00 收到的其他与投资活动有关的现金 190,385.75 投资活动产生的现金流入小计 415,102.24 29,810.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 76,475,846.81 38,596,644.75 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 76,475,846.81 38,596,644.75 投资活动产生的现金流量净额 -76,060,744.57 -38,566,834.75 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 454,016,036.54 453,016,036.54 借款所收到的现金 296,588,036.50 150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,386,580.66 14,452,367.20 筹资活动产生的现金流入小计 767,990,653.70 467,618,403.74 偿还债务所支付的现金 335,550,000.00 140,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,104,304.50 15,973,263.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,547,551.80 11,513,262.71 筹资活动产生的现金流出小计 375,201,856.30 167,636,526.38 筹资活动产生的现金流量净额 392,788,797.40 299,981,877.36 四、汇率变动对现金的影响 -3,255.00 五、现金及现金等价物净增加额 392,343,261.95 206,301,134.86 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 30,674,935.46 29,676,275.45 加：计提的资产减值准备 6,102,731.79 609,092.67 固定资产折旧 17,661,404.77 1,616,634.09 无形资产摊销 6,750,299.64 5,294,732.40 长期待摊费用摊销 1,507,910.55 619,014.40 待摊费用减少（减：增加） 9,984.89 344,834.64 预提费用增加（减：减少） -155,712.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 403,643.26 -32,142.50 65 固定资产报废损失 财务费用 16,678,373.51 7,393,069.91 投资损失（减：收益） 1,932,744.37 -53,839,005.88 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,026,211.88 -16,729.73 经营性应收项目的减少（减：增加） 29,350,693.47 -45,223,420.91 经营性应付项目的增加（减：减少） -16,645,255.20 -1,556,262.29 其他 少数股东本期收益 -2,627,078.11 经营活动产生的现金流量净额 75,618,464.12 -55,113,907.75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 605,978,125.92 229,759,705.16 减：现金的期初余额 213,634,863.97 23,458,570.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 392,343,261.95 206,301,134.86 企业法定代表人： 主管会计机构负责人： 总会计师： 财务负责人： 66 合并资产减值准备表 会企 02 表附表 4 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 7,532,511.08 5,961,354.55 - 13,493,865.63 其中：应收账款 5,815,738.00 4,363,686.91 10,179,424.91 其他应收款 1,716,773.08 1,597,667.64 3,314,440.72 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 195,181.28 141,377.24 - 336,558.52 其中：库存商品 195,181.28 141,377.24 336,558.52 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备 655,723.77 - - 655,723.77 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 655,723.77 655,723.77 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 8,383,416.13 6,102,731.79 - 14,486,147.92 企业负责人 主管会计机构负责人 财务负责人 67 资产减值准备表 会企 02 表附表 4 编制单位：创智信息科技股份有限公司 (母公司) 2002 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 7,925,982.60 609,092.67 - 8,535,075.27 其中：应收账款 88,145.83 66,542.78 154,688.61 其他应收款 7,837,836.77 542,549.89 8,380,386.66 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 7,925,982.60 609,092.67 - 8,535,075.27 企业负责人 主管会计机构负责人 财务负责人 68 利 润 表 附 表 会企 02 表附表 4 编制单位：创智信息科技股份有限公司 2002 年度 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.58% 22.04% 0.655 0.716 营业利润 3.94% 4.94% 0.147 0.160 净利润 3.28% 4.11% 0.122 0.134 扣除非经常性损益后的净利润 3.39% 4.24% 0.126 0.138 企业负责人 主管会计机构负责人 财务负责人