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北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 1 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 03 月 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王兵、主管会计工作负责人杨艳军及会计机构负责人(会计主管 人员)董辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.177 元（含税），不以公积 金转增股本。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 2 第二节 公司简介........................................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................ 8 第四节 董事会报告..................................................................................................................... 10 第五节 重要事项......................................................................................................................... 35 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 51 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 57 第八节 公司治理......................................................................................................................... 64 第九节 内部控制......................................................................................................................... 70 第十节 财务报告......................................................................................................................... 72 第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 254 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司或北新建材 指 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏 指 泰山石膏股份有限公司 董事会 指 本公司董事会 KPI 指 关键业绩指标 控股股东 指 中国建材股份有限公司 实际控制人 指 中国建筑材料集团有限公司 “三五”管理 指 五 N（五化，运行模式）：即一体化、模式化、制度化、流程化、数 字化。五 C（五集中，管理模式）：即市场营销集中、采购集中、财 务集中、技术集中、投资决策集中。五 I（五类关键经营指标）：即净 利润、售价及售量、成本费用、现金流、资产负债率 价本利 指 即价格-成本-利润 早、细、精、实 指 提前部署生产经营、尽早落实计划，完成目标；细分目标、细化措施， 针对市场和自身特点制定具体策略；推进管理提升，精心组织、精细 管理，提高质量效益；扎实工作、脚踏实地，进一步夯实发展基础， 强基固本。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示 公司在“董事会报告”中“公司未来发展的展望”部分描述了公司经营中可能存在的重大风 险及其应对措施，敬请广大投资者注意投资风险。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 北新建材 股票代码 000786 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北新集团建材股份有限公司 公司的中文简称 北新建材 公司的外文名称（如有） Beijing New Building Materials Public Limited Company 公司的外文名称缩写（如有） BNBMPLC 公司的法定代表人 王兵 注册地址 北京市海淀区三里河路甲 11 号 注册地址的邮政编码 100037 办公地址 北京市朝阳区北辰东路 8 号北辰时代大厦 29 层 办公地址的邮政编码 100101 公司网址 电子信箱 bnbm@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 史可平 张晓(证券事务专员) 联系地址 北京市朝阳区北辰东路 8 号北辰时代大 厦 29 层 北京市朝阳区北辰东路 8 号北辰时代大 厦 29 层 电话 010-82945588-1786 010-82945588-1786 传真 010-82915566 010-82915566 电子信箱 skp@ zhangxiao23@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 05 月 30 日 北京市海淀区西三 旗环岛东路南 1100001510134 110108633797400 63379740-0 报告期末注册 2001 年 12 月 26 日 北京市海淀区三里 河路甲 11 号 110000005101342 110108633797400 63379740-0 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 签字会计师姓名 陈善武、白桂功 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入（元） 6,685,157,986.87 5,969,124,108.86 12% 4,369,076,808.89 归属于上市公司股东的净利润 （元） 676,772,240.72 522,664,819.25 29.48% 416,694,139.68 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 635,629,054.67 460,460,910.55 38.04% 379,223,452.07 经营活动产生的现金流量净额 （元） 1,133,905,584.77 1,112,698,678.64 1.91% 912,226,191.03 基本每股收益（元/股） 1.177 0.909 29.48% 0.724 稀释每股收益（元/股） 1.177 0.909 29.48% 0.724 净资产收益率（%） 20.69% 18.64% 2.05% 17.27% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 总资产（元） 9,418,313,823.73 8,514,760,583.50 10.61% 7,357,081,850.33 归属于上市公司股东的净资产 （归属于上市公司股东的所有者 权益）（元） 3,527,456,066.85 3,015,781,637.92 16.97% 2,590,063,121.27 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -20,560,717.91 -4,259,041.72 -10,488,978.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 66,968,999.16 94,287,806.88 50,533,515.19 详见政府补助明细 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 2,717,122.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 1,777,724.11 8,951.83 5,583.56 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 9 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,479,281.74 -1,562,459.67 -272,913.74 所得税影响额 7,539,906.00 16,877,149.52 5,969,883.94 少数股东权益影响额（税后） 2,982,195.05 9,394,199.10 -946,242.39 合计 41,143,186.05 62,203,908.70 37,470,687.61 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2012年，公司按照既定的发展战略，以管理提升为主线，克服复杂多变的国内外经济形 势带来的不良影响，扎实推进生产经营、项目建设和节能减排，积极拓展销售渠道，强化品 牌管理和技术创新，大力推行成本节约计划，对标管理，降本增效，提高效益，在全体员工 的努力下，经营业绩保持了平稳快速发展的态势。 报告期内，公司实现营业收入668,515.80万元，比上年增长12.00%；营业利润99,892.00 万元，比上年增长33.67%；归属于母公司净利润67,677.22万元，比上年增长29.48%。 报告期内，公司主要开展了以下重点工作： （一）快速推进石膏板产业布局，实现行业地位的历史性突破 2012年，公司围绕“资金、市场、效益”三要素，根据20亿平米全国石膏板产业基地建设 规划，坚持资源布局、市场布局的策略，合理、有序地推进石膏板项目建设。随着淮南5,000 万平米石膏板生产线项目的顺利投产，公司以16.5亿平米的产能规模跃居为全球最大的石膏 板产业集团，取得历史性的突破。 公司山东平邑和河南新乡纸面石膏板生产线项目均已正式投产；安徽淮南纸面石膏板生 产线项目试生产顺利进行；天津、福建泉州纸面石膏板生产线项目建设稳定快速推进。泰山 石膏陕西渭南二期纸面石膏板生产线项目已正式投产；云南易门二期、河南偃师二期、辽宁 绥中、湖北武穴、山西潞城二期、安徽巢湖、山东聊城纸面石膏板生产线项目试生产顺利进 行；福建龙岩、吉林四平纸面石膏板生产线项目建设稳定快速推进。 （二）大力开展管理提升，进一步提高公司治理水平 2012年，公司深入开展管理提升，进行一系列的组织架构调整，继续全面实施QEMS管 理体系，大力开展内控体系建设，进一步提升了公司治理水平。 石膏板经营团队经调整后，业务架构更加聚焦主业（集中人力、物力、财力于主业发展）、 聚焦经营一线（在市场第一线建立经营决策总部）、聚焦区域（制定针对性的产品策略、营销 策略、经营策略，建立快速反应机制），石膏板业务的整体经营业绩持续提增，产供销结合更 加紧密，市场活动更加快速灵敏，营销策略更加精细有效，生产改进更加务实有针对性，实 现了石膏板销量、收入、利润的全面增长。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 11 公司继续全面推行、建立、实施QEMS管理体系，落实管理主体责任，推动质量、环境、 职业卫生健康和计量管理体系的有效运行和持续改进。目前，公司总部及其分/子公司全部获 得了QEMS管理体系认证，在安全生产、职业健康和节能减排等方面取得了良好的效果。 同时，公司聘请专业咨询公司，按照内控指引的要求，结合公司实际情况，建立系统、 规范的内部控制体系，推动公司治理水平再上新台阶，为公司的稳健快速发展保驾护航。 （三）围绕“保增长、做贡献”的目标，全面开展降本增效 报告期内，公司深入贯彻落实“三五”管理模式，全面推进管理整合和管理创新，在采购 和生产等环节，大力推行成本节约计划，建立全面对标、关注绩效的内部运营控制体系，通 过科学分析、层层分解、过程监控等手段，全力保障成本费用计划的贯彻落实，单位煤、电、 纸耗都取得了不同程度的下降，进一步提升了公司的市场竞争力，为公司实现有质量、有效 益、可持续的增长奠定了坚实的基础。 同时，公司深入贯彻“价本利”的经营模式，在激烈的市场竞争格局下，坚持“有质量的 销售”，根据石膏板区域竞争形势和原料成本变动情况，持续有计划的进行全国性或区域性的 稳价保价策略。公司还注重发挥与泰山石膏的协同优势，在基地、区域、大区等各层级全面 开展劳动生产率、销量、平均单价、单位毛利等对标管理，全面综合反映各区域、各大区的 销售质量和各基地的经营质量，以对标促竞争，以对标促改进，有利地推动了经营质量的提 升，保证了公司的赢利能力。 （四）加大市场推广力度，紧抓“大客户、大订单、大项目” 报告期内，公司继续深化销售渠道建设，坚持渠道下沉，大力建设地县级市场，丰富渠 道类型，增加渠道数量，提升渠道质量，在市场不成熟、渠道不发达的地区展开重点推广活 动，大大提升了公司产品的覆盖面及知名度，为发展当地市场奠定了良好的基础。报告期内， 公司紧抓“大客户、大项目、大订单”结出丰硕成果。公司石膏板、矿棉板及轻钢龙骨等产品 先后中标未来科技城中国国电办公楼、山西省博物馆、湖南省国税局等政府项目；基本囊括 了全国万达广场系列工程、凯宾斯基系列工程、长白山柏悦酒店等各地五星级及以上酒店项 目；在各地第一高楼项目中独占鳌头，全面中标了今年在建的标志性高楼或写字楼项目：辽 宁第一高楼——东北世贸广场、河北第一高楼——开元环球中心、青岛第一高楼——青岛国 际金融中心、闵行第一高楼——中航上海商飞大楼、天津嘉里中心、内蒙古伊泰华府等；成 功承建国际项目工程：斯里兰卡机场，安哥拉电视制作中心、阿曼使馆等。特别值得一提的 是，公司住宅部品类产品之龙牌涂料成功中标和粉刷天安门城楼，并为天安门城楼的粉刷制 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 12 定了标准色——“天安门红”和“天安门灰”，为全国人民心中的圣殿更加光彩照人做出了贡献。 另外，公司金邦板产品连续应用于北京金城中心外装工程、天津渤龙天地商业街外装工程、 北京用友软件园区外装工程等。 （五）加强品牌建设，不断提升品牌知名度和美誉度 2012年，公司继续强化品牌建设，通过有力措施实现品牌价值再创新高。报告期内，公 司品牌价值评估达到169亿元，位居中国最具价值品牌500强第83位，位居亚洲品牌前500强第 193位。除此之外，公司凭借多年积淀的行业影响力和优异的产品、服务质量，相继荣获“2012 中国绿色品牌百强”、“中国建材行业’低碳安全与环保责任’示范企业”、“2012中国家居产业百 强企业”、“2012中国房地产上市公司工程首选品牌”、“2012年度最具影响力品牌”等诸多荣誉。 报告期内，“北新”被国家工商管理总局认定为中国驰名商标，加上之前已是中国驰名商 标的“龙牌”及“泰山”，公司成为新型建材行业唯一一家拥有三件中国驰名商标的企业。 （六）加大技术创新力度，巩固和发展核心技术方面的竞争优势 公司秉承“善用资源、服务建设”的理念，大力发展循环经济，以工业废弃物为主要原料， 实现从原料到生产、使用的全过程绿色，通过技术创新不断增进节能减排水平，成为建材行 业唯一一家被国家发改委认定为第一批中国资源综合利用示范企业的企业。 报告期内，公司作为八家发起人之一参与发起成立中关村先进制造业产业技术国际创新 联盟，并入驻中关村国家自主创新示范区展示中心，不仅将节能环保型建材工业确立为中关 村的核心产业，也确立了公司在制造业科技创新领域的引领作用。 公司还发挥国家级技术中心的优势，积极承担和参与国家“十二五”科技支撑计划课题， 并与北京科技大学、北京理工大学、中国人民解放军第306医院、中国建筑材料科学研究总院 等单位积极开展技术合作与交流。 通过技术创新，公司不断改进生产工艺和设计，优化项目投资模型，新建石膏板生产线 均在原有工艺技术基础上不断优化设计，有效降低了投资成本和生产能耗，提高了产品质量 和技术含量，达到了国际领先水平。 报告期内，公司继续加强知识产权管理，专利申报工作取得较大成绩。截至2012年12月 31日，公司共申请专利1,088件，取得授权专利942件，专利申请数量和保有量位居全国建材 行业前列。 （七）做好主业的同时，积极推广新型房屋 报告期内，公司在做好新型建材主业的基础上，积极推广和发展新型房屋业务，取得了 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 13 一定成果。公司成功签订北京市密云县石城镇密关路桃花地新农村改造项目，承担密云县石 城镇当地多栋新农村房屋的设计、材料供应、工程施工及后续服务；同时，北新房屋通过聚 焦区域、深耕细作，相继启动了澳洲等市场的项目谈判，并通过与北新建材国际业务的紧密 合作，打造了房屋业务“自身出口能力”的海外市场优势。公司赞比亚房屋建设项目也基本顺 利完成。 （八）北京西三旗基地的搬迁工作基本完成 报告期内，北京西三旗基地搬迁工作基本完成，土地已全部移交，异地迁建工厂的设备 安装和生产调试全部完成，相关后续工作正在按计划进行中，基本实现了积极稳妥搬好家。 二、主营业务分析 1、概述 报告期实现营业收入比去年同期增长12.00%，营业成本与上年同期相比增长6.49%，期间费用与上年同期相比增加 26.60%，研发投入与上年同期相比增加6.03%，现金及现金等价物净增加额与比年同期减少10,533.32万元。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司圆满完成2012年年初制定的发展战略和经营计划。具体进展请见“一、概述” 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 无 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目（亿平米） 2012 年 2011 年 同比增减（%） 销售量 10.53 8.77 20.07% 生产量 10.44 9.06 15.23% 建材行业—石膏板 库存量 0.69 0.79 -12.66% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 14 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 341,854,773.50 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 5.11% 公司前 5 大客户资料 □ 适用 √ 不适用 3、成本 产品分类 单位：元 2012 年 2011 年 产品分类 项目 占营业成本比重（%） 占营业成本比重（%） 同比增减(%) 石膏板 原材料 57.54% 55.78% 1.76% 石膏板 燃料、动力 27.99% 29.81% -1.82% 石膏板 人工成本 6.44% 5.2% 1.24% 石膏板 其他 8.03% 9.21% -1.18% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 924,289,223.38 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 21.5% 公司前 5 名供应商资料 □ 适用 √ 不适用 4、费用 单位：元 项目 2012 年 2011 年 变动金额 变动幅度 变动原因 销售费用 251,624,209.17 188,397,992.70 63,226,216.47 33.56% 增长的原因主要系一是公司在全国范围内进 行石膏板产业布局，增设了拓展销售渠道的 销售机构和人员，导致相应的成本增加；二 是随着业务规模的扩大，公司加大了市场宣 传推广费用的投入；三是销售规模扩大，物 流等费用相应增加。 管理费用 354,683,024.40 303,831,745.88 50,851,278.52 16.74% —— 财务费用 149,808,545.07 105,025,437.17 44,783,107.90 42.64% 增长的主要原因是：一是系本年度随着公司 业务规模扩大，资金需求增加，相应及所属 子公司借款增加，导致利息支出增加所致； 二是：借款利率高于上年同期，导致利息支 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 15 出增加。 所得税费用 113,698,655.38 83,934,516.96 29,764,138.42 35.46% 增长的原因主要系公司所属的子公司、孙公 司当期利润增加，相应计提的所得税费用增 加所致。 5、研发支出 单位：元 公司一直重视技术创新工作，秉承“善用资源、服务建设”的理念，大力发展循环经济，以 工业废弃物为主要原料，实现从原料到生产、使用的全过程绿色。报告期内，公司通过技术 创新，不断了改进生产工艺和设计，优化了项目投资模型，增进了节能减排水平，最终提升 了公司在新型建材行业的国际竞争力。 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 7,209,724,158.43 6,790,650,865.36 6.17% 经营活动现金流出小计 6,075,818,573.66 5,677,952,186.72 7.01% 经营活动产生的现金流量净 额 1,133,905,584.77 1,112,698,678.64 1.91% 投资活动现金流入小计 615,515,681.83 617,067,521.01 -0.25% 投资活动现金流出小计 1,828,702,210.57 1,604,735,944.16 13.96% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,213,186,528.74 -987,668,423.15 -22.83% 筹资活动现金流入小计 4,618,118,500.00 3,987,750,000.00 15.81% 筹资活动现金流出小计 4,671,099,998.63 4,139,566,295.42 12.84% 筹资活动产生的现金流量净 额 -52,981,498.63 -151,816,295.42 65.1% 现金及现金等价物净增加额 -132,373,045.17 -27,039,877.55 -389.55% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 16 公司本期发生的筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加98,834,796.79元，增加的 比例为65.10%，增加的原因主要系一是公司及公司所属子公司取得借款净额增加；二是公司 及公司所属孙子公司分配股利及支付利息比上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 同比减少105,333,167.62元，下降的比例为389.55%。减少的主要原因是，虽然经营活动和筹 资活动现金流量净额较上年同期有所增加，但是投资活动现金流量净额较上年减少金额大于 以上两项增加金额所致。投资活动现金流量净额减少主要是上年收到4亿搬迁补偿款，本期无 此事项所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 建材行业 6,557,137,022.45 4,828,611,660.96 26.36% 12.38% 7.51% 3.33% 工程及劳务 86,029,864.60 53,006,352.82 38.39% 11.67% -31.55% 38.91% 分产品 石膏板 5,551,296,680.13 4,049,460,360.00 27.05% 17.53% 13.02% 2.91% 龙骨 473,063,000.83 364,738,090.73 22.9% 19.49% 13.11% 4.35% 其他产品 507,429,051.94 414,413,210.23 18.33% -27.29% -29.23% 2.23% 工程及劳务 86,029,864.60 53,006,352.82 38.39% 11.67% -31.55% 38.91% 增值税补贴收入 25,348,289.55 43.96% 分地区 国内销售 其中：1、北方地 区 3,129,169,789.99 2,302,143,893.68 26.43% 4.18% -2.42% 4.97% 2、南方地 区 2,578,323,410.76 1,888,719,785.76 26.75% 26.67% 23.15% 2.1% 3、西部地 区 903,235,912.83 662,011,855.26 26.71% 8.84% 4.29% 3.2% 国外销售 32,437,773.47 28,742,479.08 11.39% -24.34% -29.84% 6.94% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 17 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 比重增减 （%） 重大变动说明 货币资金 659,762,684.08 7.01% 792,135,729.25 9.3% -2.29% 应收账款 216,888,047.77 2.3% 163,390,553.50 1.92% 0.38% 存货 1,215,067,558.76 12.9% 1,080,115,893.21 12.69% 0.21% 投资性房地产 46,991,113.20 0.5% 0% 0.5% 长期股权投资 218,809,108.65 2.32% 213,134,517.08 2.5% -0.18% 固定资产 4,963,235,125.22 52.7% 3,653,840,343.24 42.91% 9.79% 在建工程 817,859,535.23 8.68% 1,259,859,639.73 14.8% -6.12% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 比重增减 （%） 重大变动说明 短期借款 1,777,318,500. 00 18.87% 1,416,800,000. 00 16.64% 2.23% 长期借款 521,100,000.0 0 5.53% 508,500,000.00 5.97% -0.44% 五、核心竞争力分析 报告期内，公司继续保持核心竞争力的优势，具体如下： 1、规模。截至报告期末，公司的石膏板业务规模达到年产16.5亿平方米，跃居全球第一。 2、品牌。北新建材品牌价值168.92亿，旗下“龙牌”、“北新”和“泰山”产品均为中国驰名 商标，是新型建材行业唯一一家拥有三件中国驰名商标的企业，拥有极高的品牌知名度和美 誉度。 3、技术。北新建材拥有国家级企业技术中心、博士后流动站、工程硕士站，拥有行业内 授权专利942件。 4、营销。北新建材和泰山石膏营销网络密集，经过多年的市场培育，现已遍布全国各大 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 18 城市及发达地区县级市。 5、管理。北新建材推行一体化、模式化、流程化、制度化、数字化“五化+KPI”管理模式， 强化目标管理、精细管理和对标管理，实现向管理要效益。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 149,000,000.00 131,881,700.00 12.98% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 北新建材（天津）有限公司 石膏板、石膏制品、玻璃纤维增强水泥 制品、隔热隔音材料的生产、制造、销 售；建筑材料、装饰装修材料批发；新 能源建筑材料、设备的技术开发、咨询、 转让。 100% 北新建材（泉州）有限公司 装饰石膏板、自装饰 GRC 外墙保温板、 矿棉吸音板、烤漆龙骨、纤维增强水泥 瓦及其他相关环保节能产品、新型墙体 材料、新型建筑材料、金属材料（不含 稀贵金属）的技术研发、销售；研发、 生产、制造、销售纸面石膏板、轻钢龙 骨；提供相关的技术服务、技术咨询。 100% 泰山石膏（福建）有限公司 筹建（筹建有效期一年，筹建期间不得 开展生产经营活动）。 60% 泰山石膏（威海）有限公司 对石膏板项目的筹建（筹建期为半年， 筹建期不得从事经营活动） 70% 泰山石膏（吉林）有限公司 纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及其他 石膏制品、轻钢龙骨及其他建筑用金属 制品、新型建筑材料、装饰材料的销售 100% 泰山石膏（宣城）有限公司 纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及其他 石膏制品、轻钢龙骨及其他建筑用金属 制品、新型建筑材料、装饰材料的生产、 销售 100% 注：1、泰山石膏（福建）有限公司为本公司控股子公司泰山石膏股份有限公司的子公司，本公司持有泰山石膏股份有限公 司的股权比例为 65%。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 19 2、泰山石膏（威海）有限公司为本公司控股子公司泰山石膏股份有限公司的子公司，本公司持有泰山石膏股份有限公 司的股权比例为 65%。 3、泰山石膏（吉林）有限公司为本公司控股子公司泰山石膏股份有限公司的子公司，本公司持有泰山石膏股份有限公 司的股权比例为 65%。 4、泰山石膏（宣城）有限公司为本公司控股子公司泰山石膏股份有限公司的子公司，本公司持有泰山石膏股份有限公 司的股权比例为 65%。 （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 中投信用 担保有限 公司 其他 10,000,000 .00 10,000,000 1% 10,000,000 1% 9,211,918. 41 长期股权 投资 购买取得 合计 10,000,000 .00 10,000,000 -- 10,000,000 -- 9,211,918. 41 0.00 -- -- 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 委托理财 金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬确定 方式 实际收回 本金金额 本期实际 收益 实际获得 收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关联 交易 关联关系 中国银行 泰安分行 10,000 2012 年 01 月 20 日 2012 年 01 月 30 日 保证收益 型 10,000 12.33 12.33 是 否 中国银行 泰安分行 10,000 2012 年 02 月 02 日 2012 年 02 月 27 日 保证收益 型 10,000 25.34 25.34 是 否 中国银行 泰安分行 10,000 2012 年 03 月 09 日 2012 年 03 月 30 日 保证收益 型 10,000 14.96 14.96 是 否 中国银行 泰安分行 3,500 2012 年 06 月 01 日 2012 年 06 月 25 日 保证收益 型 3,500 5.06 5.06 是 否 中国银行 泰安分行 2,000 2012 年 08 月 08 日 2012 年 08 月 22 日 保证收益 型 2,000 1.84 1.84 是 否 农行泰安 龙泽支行 1,500 2012 年 01 月 21 2012 年 01 月 31 非保本浮 动收益型 1,500 0.95 0.95 是 否 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 20 日 日 农行泰安 龙泽支行 3,000 2012 年 02 月 07 日 2012 年 03 月 16 日 保本保证 收益型 3,000 12.44 12.44 是 否 农行泰安 龙泽支行 2,500 2012 年 02 月 21 日 2012 年 02 月 29 日 非保本浮 动收益型 2,500 1.26 1.26 是 否 农行泰安 龙泽支行 4,000 2012 年 03 月 02 日 2012 年 03 月 12 日 非保本浮 动收益型 4,000 2.52 2.52 是 否 农行泰安 龙泽支行 3,000 2012 年 04 月 01 日 2012 年 05 月 11 日 保本浮动 收益型 3,000 15.09 15.09 是 否 工商银行 宁阳分行 2,000 2012 年 02 月 06 日 2012 年 03 月 22 日 非保本浮 动收益型 2,000 11.31 11.31 是 否 泰安市商 行肥城支 行 4,000 2012 年 02 月 27 日 2012 年 05 月 28 日 保本浮动 收益型 4,000 51.86 51.86 是 否 泰安市商 行肥城支 行 2,500 2012 年 08 月 21 日 2012 年 09 月 24 日 保本浮动 收益型 2,500 10.25 10.25 是 否 建行青年 路支行 3,000 2012 年 02 月 17 日 2012 年 03 月 27 日 非保本浮 动收益型 3,000 12.58 12.58 是 否 合计 61,000 -- -- -- 61,000 177.77 177.77 -- 0 -- -- 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财情况说明 以上内容均为公司控股子公司泰山石膏股份有限公司发生的理财事项。公司控股 子公司泰山石膏股份有限公司理财资金的来源均为自有资金。 说明 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 泰山石膏 股份有限 公司 子公司 轻质建筑 材料制造 业 纸面石膏 板、石膏制 品、石材、 155,625,00 0.00 5,072,328,6 48.63 2,323,257,4 42.13 4,561,651,1 27.08 784,667,0 03.67 689,375,695. 93 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 21 轻钢龙骨 等。 北京东联 投资有限 公司 子公司 投资与资 产管理业 法律、行政 法规、国务 院决定禁 止的，不得 经营；法 律、行政法 规、国务院 决定规定 应经许可 的，经审批 机关批准 并经工商 行政管理 机关登记 注册后方 可经营；法 律、行政法 规、国务院 决定未规 定许可的， 自主选择 经营项目 开展经营 活动。 35,793,750. 00 547,837,04 9.98 547,837,04 9.98 157,704,2 46.94 157,704,246. 94 北京新材 料孵化器 有限公司 子公司 科技中介 服务业 科技企业 孵化、科技 开发、技术 转让、技术 咨询、技术 服务、信息 咨询（中介 除外）、销 售本公司 开发后的 产品等。 5,000,000.0 0 4,303,470.1 4 4,301,846.3 5 -138,409. 16 -78,303.88 北京北新 晨龙装饰 工程有限 公司 子公司 建筑装饰 业 建筑装饰 装修，零售 民营建材、 建筑材料 等。 7,000,000.0 0 11,026,947. 92 7,975,468.9 3 4,876,905.6 5 241,279.8 7 159,207.69 中建材创 子公司 新材料技 建筑材料 50,000,000. 81,385,818. 50,032,150. 472,227.8 354,170.91 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 22 新科技研 究院有限 公司 术推广服 务业 及设备、新 能源材料 及设备的 技术开发、 咨询、转 让、服务； 新型房屋 设计；物业 管理；销售 建筑材料、 建筑设备。 00 94 35 8 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 北新建材（天津）有限公司 根据公司全国石膏板产业基 地建设规划，推进石膏板产能 布局 本期投资成立 尚未对公司整体业绩产生明 显影响，未来将扩大公司产能 规模 北新建材（泉州）有限公司 根据公司全国石膏板产业基 地建设规划，推进石膏板产能 布局 本期投资成立 尚未对公司整体业绩产生明 显影响，未来将扩大公司产能 规模 泰山石膏（福建）有限公司 根据公司全国石膏板产业基 地建设规划，推进石膏板产能 布局 本期投资成立 尚未对公司整体业绩产生明 显影响，未来将扩大公司产能 规模 泰山石膏（威海）有限公司 根据公司全国石膏板产业基 地建设规划，推进石膏板产能 布局 本期投资成立 尚未对公司整体业绩产生明 显影响，未来将扩大公司产能 规模 泰山石膏（吉林）有限公司 根据公司全国石膏板产业基 地建设规划，推进石膏板产能 布局 本期投资成立 尚未对公司整体业绩产生明 显影响，未来将扩大公司产能 规模 泰山石膏（宣城）有限公司 根据公司全国石膏板产业基 地建设规划，推进石膏板产能 布局 本期投资成立 尚未对公司整体业绩产生明 显影响，未来将扩大公司产能 规模 泰安泰立珠宝有限公司 资源整合 本期注销减少 注销公司规模小，利润低，不 会对公司整体业绩产生明显 影响 徐州法斯特建材有限责任公 司 资源整合 本期注销减少 注销公司规模小，利润低，不 会对公司整体业绩产生明显 影响 泰安市泰和广告有限公司 资源整合 本期注销减少 注销公司规模小，利润低，不 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 23 会对公司整体业绩产生明显 影响 4、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 在山东省平邑市投 资建设综合利用工 业副产石膏年产 2,000 万平米纸面石 膏板生产线项目 6,189.84 1,141.16 6,189.84 投产 -373.51 在河南省新乡市投 资建设综合利用工 业副产石膏年产 3,000 万平米纸面石 膏板生产线及配套 年产3,000吨轻钢龙 骨生产线项目 9,434.35 2,370.17 9,434.35 投产 712.64 在江苏省苏州市投 资建设的年产 60 万 平米纤维水泥瓦项 目 3,768.54 202.93 3,768.54 投产 -1.10 在安徽省淮南市投 资建设综合利用工 业副产石膏年产 5,000 万平米纸面石 膏板生产线及配套 年产5,000吨轻钢龙 骨生产线项目 20,000 6,249.33 9,665.56 试运行 尚未产生收益 在天津市投资建设 综合利用工业副产 石膏年产5,000万平 米纸面石膏板生产 线及配套年产 5,000 吨轻钢龙骨生产线 项目 20,367 501.39 501.39 正在建设中 尚未产生收益 在福建省泉州市投 资建设综合利用工 业副产石膏年产 3,000 万平米纸面石 8,137 215.42 215.42 正在建设中 尚未产生收益 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 24 膏板生产线及配套 年产3,000吨轻钢龙 骨生产线项目 泰山石膏在陕西省 渭南市投资建设综 合利用工业副产石 膏年产 3,000 万平米 纸面石膏板生产线 二期项目 7,071.39 565.17 7,071.39 投产 1,980.45 泰山石膏在云南省 易门县投资建设综 合利用工业副产石 膏年产 3,000 万平米 纸面石膏板生产线 二期项目 6,551.33 2,027.98 6,551.33 投产 376.72 泰山石膏在河南省 偃师市投资建设综 合利用工业副产石 膏年产 4,000 万平米 纸面石膏板生产线 二期项目 10,541.21 4,102.16 10,541.21 投产 477.73 泰山石膏在辽宁省 绥中县投资建设综 合利用工业副产石 膏年产 4,000 万平米 纸面石膏板生产线 项目 14,956.45 7,366.91 11,848.58 试运行 尚未产生收益 泰山石膏在湖北省 武穴市投资建设综 合利用工业副产石 膏年产 5,000 万平米 纸面石膏板生产线 项目 16,150.96 9,711.96 14,338.95 试运行 尚未产生收益 泰山石膏在山西省 潞城市投资建设综 合利用工业副产石 膏年产 3,000 万平米 纸面石膏板生产线 二期项目 8,075.91 3,831.63 5,370.67 试运行 尚未产生收益 泰山石膏在安徽省 巢湖市投资建设综 合利用工业副产石 14,523.11 10,700.33 8,031.54 试运行 尚未产生收益 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 25 膏年产 4,000 万平米 纸面石膏板生产线 项目 泰山石膏在山东省 聊城市投资建设综 合利用工业副产石 膏年产 5,000 万平米 纸面石膏板生产线 项目的议案 12,524 6,315.86 6,737.46 试运行 尚未产生收益 泰山石膏在福建省 龙岩市投资建设综 合利用工业副产石 膏年产 4,000 万平米 纸面石膏板生产线 项目 11,810 154.91 154.91 正在建设中 尚未产生收益 泰山石膏在吉林省 投资建设综合利用 工业副产石膏年产 4,000 万平米纸面石 膏板生产线项目 11,956 433.68 433.68 正在建设中 尚未产生收益 泰山石膏在山东省 泰安市投资建设的 护面纸生产线项目 33,194.01 5,718.07 33,194.01 投产 1,733.45 泰山石膏在福建省 龙岩市投资建设综 合利用工业副产石 膏年产 100 万吨水 泥缓凝剂生产线项 目 2,010 0 0 正在建设中 尚未产生收益 合计 217,261.1 61,609.05 134,048.83 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 七、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 随着社会经济的持续发展，城市化进程的进一步加快，我国已经成为建材生产和消费大 国，建材行业发展态势良好，行业集中度不断提高，已经形成了品种门类齐全的生产加工体 系。石膏板具有轻质、保温、节能、节土、使用方便、施工简单等区别于传统建材的优良特 性，对减少资源消耗、保护生态环境、促进建筑业和住宅产业现代化具有重大意义。目前， 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 26 我国对于石膏板的应用远低于美国、加拿大等国家，人均年消费量明显低于发达国家水平， 未来城镇化和新农村建设等将促进石膏板行业需求稳定增长。随着消费者对新型节能环保建 材需求的大幅增加以及建材行业对环保节能推广应用力度的加大，石膏板有望获得市场更广 泛的接受，市场前景非常广阔。另外，公司在产能规模、品牌、技术、营销和管理方面具有 良好的竞争优势，未来经营业绩可观，发展前途光明。 目前，我国石膏板行业的市场竞争格局大致分为三类，第一类是生产高档产品，生产装 备、技术研发、产品质量都具有国际水平的大型公司；第二类是生产中档产品的中型企业； 第三类是生产低档产品的小企业公司的石膏板生产线遍布全国，成功覆盖第一类和第二类市 场，现有的石膏板产能规模已跃居全球第一。 （二）公司发展战略 公司大力发展以节能省地、绿色环保为特征的新型建筑材料产品；以提高产品市场占有 率为目标，进一步完善石膏板产业布局；切实加强科技创新、产品创新，开发高成长性产品 ，进一步增强产品集成优势，提升可持续竞争实力。 公司的战略目标是到2015年将核心业务石膏板产业布局达到20亿㎡，在强化主业发展的 同时，把矿棉板作为公司的第二个核心拳头产品，计划用三年时间发展成为亚洲最大的矿棉 板企业。 公司的远景规划目标是：根据建设节约型社会和科学发展观的要求，秉承“善用资源、 服务建设”的理念，依靠自主创新和品牌建设，做大做强新型建材的制造业务，大力发展节 能、节水、节地、节材，资源综合利用和环境保护的绿色建材，巩固全球最大的石膏板产业 集团地位，并发展成为中国最大的节能型工厂化房屋及相关部品材料制造商，最终成为有自 主品牌、有自主知识产权、有国际竞争力的世界级新型建材产业集团。 （三）公司2013年度经营计划 2013年是我国实现从高速增长转为平稳发展，从规模扩张式发展转为质量效益型发展的 转承之年，是我国实施“十二五”规划承前启后的关键一年。国家城镇化、新农村建设以及 保障性住房等基础设施建设，将拉动建材产品需求进一步增长。 公司将以“早、细、精、实”为工作准则，继续坚持“价本利”经营理念，深入贯彻落 实“三五”管理模式，持续推进管理提升，大力实施成本节约计划，降本增效，全面推进新 项目选址布局与建设，并着力培育新的增长点，为实现公司的长期战略目标而努力，重点开 展以下工作： 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 27 1. 推进节能减排以及建筑节能，为建设生态文明、打造美丽中国贡献力量。 2. 以“五个提升”为抓手，力争在规范管理、精细化管理、信息化管理、财务管理、风 险管控方面取得实效。深入开展成本节约计划，建立全面对标、关注绩效的内部运营控制体 系。 3. 全面加强公司营销能力建设，坚持“聚焦+协同”。在石膏板跃居全球第一之后，除 了巩固石膏板的优势地位之外，开始着力培育新的产品增长点。 4. 加快项目建设进程，进一步完善项目建设管理。加速推进20亿平方米石膏板全国产业 布局规划和项目选址工作，确保公司战略目标的实现。 5. 继续加强品牌建设，进一步提升北新建材的企业形象和品牌价值，打造公司社会品牌 影响力。 6. 继续加强技术创新，增强公司核心竞争力。通过技术创新降低投资成本和产品单耗， 节约成本，向成本要效益，研发有市场竞争优势的核心技术和产品，提高公司盈利能力。 7. 加大房屋体系建设，依托北新钢结构体系、墙体吊顶应用解决方案和住宅部品的集成 优势，大力开拓新型房屋业务和新农村住宅市场。 8. 加快国际化产业布局，积极开展国际技术合作，大力拓展国际业务规模，构建北新建 材国际品牌形象。 （四）公司实现未来发展战略所需的资金安排 随着公司发展战略的实施，产能布局持续扩大，公司对资金的需求也将进一步增加。解 决的主要渠道一是公司经营活动现金流量净额连续多年保持稳定增长；二是公司多年来与各 银行保持着良好的合作关系，建立了良好信誉，银行方面给予了充裕的授信额度及优惠的融 资条件；三是公司已成功发行短期融资券，并在市场上获得良好口碑，以上渠道为公司发展 所需资金提供了有力保障。 （五）风险因素及采取的对策和措施 1、风险因素 公司所处建材行业的发展与宏观经济运行情况密切相关，受固定资产投资规模、城镇化 进程等宏观经济因素的综合影响明显。未来国家对房地产行业的调控政策将给公司的生产经 营带来一定的不确定性。同时，主要原燃材料如护面纸、工业副产石膏、煤等材料的价格波 动也会给公司成本控制带来压力。 2、应对措施 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 28 针对市场和宏观政策带来的不确定性，公司主要通过管理提升、技术创新、装备升级降 低生产单耗成本、提高质量增强产品核心竞争力；通过开拓销售渠道、扩大产品销量、提高 产能利用率降低生产成本。针对原材料价格波动风险，公司采取优化供应渠道、策略采购等 办法降低采购成本，使公司继续保持行业内的领先地位。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 与上期相比，公司本年度纳入合并会计报表编制范围的公司增加了由本公司投资成立的 北新建材(天津)有限公司、北新建材(泉州)有限公司和由控股子公司-泰山石膏股份有限公司 投资成立的泰山石膏（福建）有限公司、泰山石膏（威海）有限公司、泰山石膏（吉林）有 限公司、泰山石膏（宣城）有限公司等6家公司的财务报表，减少了由控股子公司-泰山石膏 股份有限公司本年度注销的泰安泰立珠宝有限公司、徐州法斯特建材有限责任公司、泰安市 泰和广告有限公司等3家孙子公司。 九、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司一贯重视对投资者的合理回报。报告期内，根据中国证监会、北京证监局等监管机 构的有关规定，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《公司章程》中利润分配条款的修 订议案，并提交2012年第一次临时股东大会审议通过，决策程序合规、透明。 本次《公司章程》的修订，进一步明确了利润分配的基本原则、具体政策和审议程序， 明确了利润分配的条件、标准和比例，明确了利润分配方案的实施和变更要求。独立董事尽 职履责，并发挥了应有的作用。中小股东充分表达意见和诉求，其合法权益得到充分维护。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2012年度利润分配预案为：以2012年12月31日的股份总额 575,150,000 股为基数， 按每10股派发现金红利3.177元（含税），共分配利润182,725,155元。 2、2011年度利润分配方案为：以2011年12月31日的股份总额 575,150,000 股为基数， 按每10股派发现金红利2.90元（含税），共分配利润166,793,500.00元。 3、2010年度利润分配方案为：以2010年12月31日的股份总额 575,150,000 股为基数， 按每10股派发现金红利1.65元（含税），共分配利润94,899,750.00元。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 29 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 182,725,155.00 676,772,240.72 27.00% 2011 年 166,793,500.00 522,664,819.25 31.91% 2010 年 94,899,750.00 416,694,139.68 22.77% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十、社会责任情况 2012年，公司各项业务经济指标保持良好，各种制度建设日趋完善，达到了上市公司规 范治理标准。公司在发展壮大的同时，没有忘记肩负的社会责任：支持国家和社会的全面可 持续发展、防治污染、保护环境，维护债权人、职工、消费者和供应商等利益相关方的合法 权益，积极投身公益事业，实现公司的经济效益、社会效益相统一，公司的发展和社会的发 展相和谐。具体内容包括但不限于： 1、公司制定了《北新建材安全生产责任制度》等一系列安全生产管理制度，明确公司各 生产环节安全责任，并设立三级安全管理体制：公司级、事业部（分、子公司）级、工厂（ 工段、班组），监督落实公司的安全生产责任制和安全生产规章制度。 2、公司建立《北新建材产品质量管理制度》、《北新建材客户投诉管理办法》、《北新 建材产品质量内部监督抽查管理办法》、《北新建材产品生产质量月报报告管理办法》、《 北新建材主要原燃材料监督抽查管理办法》等完善的产品质量控制标准及措施，从采购、生 产、销售等各环节保证产品的质量；公司建立《北新建材顾客满意度调查管理办法》、《北 新建材客户投诉管理办法》，明确了产品售后服务质量投诉及服务投诉工作程序，持续关注 顾客的满意程度。 3、公司建立《北新建材环境保护管理制度》，指导公司各单位的环保工作。公司设立安 全环保部，负责环境保护的日常管理工作。各单位设置专职或兼职环保员，负责本单位的日 常环境保护管理工作，监督本单位的“三废”治理情况，协助安全环保部进行定期、不定期 的监测，推动公司环保工作持续进行。 4、公司确保在环境保护和节能减排方面的资金投入，在项目建设时严格遵守“三同时” 的原则，设计上选择先进的节能环保技术、工艺和装备。公司持续改进生产工艺流程，加强 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 30 节能减排的管理，不断降低能耗和污染物排放水平。每年投入一定资金进行节能环保技术改 造。生产单位不断加大对生产过程产生废料回收利用，提升资源综合利用率。 5、公司积极组织员工履行社会公益责任，对社会弱势群体给予关心和支持。公司不定期 地组织员工捐款捐物，支持慈善事业，为弱势群体提供物质和精神上的帮助。 6、公司根据发展战略，结合人力资源现状和未来需求预测，建立人力资源发展目标，组 织制定人力资源总体规划，对未来人力资源数量、结构和素质等进行分析，以指导制定公司 人力资源管理相关政策，进而实现人力资源的合理配置，全面提升公司核心竞争力。公司工 会负责员工权益维护工作，每年定期组织召开职工代表大会，总结工会工作，听取职工意见 ，职工代表大会实行无记名投票制，发生重大事时项召开临时职代会。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 01 月 04 日 至 2012 年 12 月 31 日 公司本部 电话沟通 个人 个人投资者 公司发展战略、生产经营 情况 2012 年 01 月 10 日 公司本部 实地调研 机构 华泰联合证券、华 夏基金分析师、研 究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 02 月 06 日 公司本部 实地调研 机构 航天科工财务公 司、中信建投、泰 康资产、中国人寿 等机构投资经理、 分析师、研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 02 月 14 日 公司本部 实地调研 机构 东莞证券研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 02 月 16 日 公司本部 实地调研 机构 景富同投资研究总 监、研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 02 月 24 日 公司本部 实地调研 机构 马可孛罗至真资产 管理投资总监、分 析师 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 02 月 28 日 公司本部 实地调研 机构 泰达宏利基金、信 达澳银基金、呈瑞 投资、中信证券等 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 31 机构投资总监、基 金经理 年度报告等公开资料 2012 年 03 月 01 日 公司本部 实地调研 机构 招商证券、国泰君 安研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 03 月 20 日 公司本部 电话沟通 机构 招商证券、马可孛 罗、景富同投资、 上投摩根等机构分 析师及研究员 2011 年报 2012 年 04 月 16 日 公司本部 实地调研 机构 中国人寿资产、国 泰君安、中投证券、 申万菱信基金等机 构分析师及研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 04 月 26 日 公司本部 实地调研 机构 安信基金研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 05 月 08 日 公司本部 实地调研 机构 东海证券、渤海证 券、民族证券、山 西证券等机构分析 师及研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 05 月 09 日 公司本部 实地调研 机构 泽熙投资研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 05 月 11 日 公司本部 实地调研 机构 天风证券研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 05 月 16 日 公司本部 实地调研 机构 华安基金、国信证 券等机构分析师及 研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 05 月 23 日 公司本部 实地调研 机构 益恒升资产研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 05 月 31 日 公司本部 实地调研 机构 申银万国、华融证 券、源乐晟资产、 航天科工、天相投 顾、星石投资、中 信建投等机构分析 师及研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 06 月 14 日 公司本部 实地调研 机构 泓湖投资、信达证 券、宏源证券、银 河证券、瑞银证券、 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 32 远策投资、益民基 金等机构分析师及 研究员 2012 年 06 月 25 日 公司本部 实地调研 机构 长城证券、华商基 金、合众人寿、泰 康人寿、中信建投、 华创证券等机构分 析师及研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 07 月 05 日 公司本部 实地调研 机构 华泰证券研究员 2012 年 07 月 06 日 公司本部 实地调研 机构 广发基金、国信证 券等机构投资经 理、分析师 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 07 月 19 日 公司本部 实地调研 机构 中银基金研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 07 月 20 日 公司本部 实地调研 机构 宏源证券研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 08 月 17 日 公司本部 电话沟通 机构 中信建投等机构分 析师及研究员 2012 年半年报 2012 年 08 月 21 日 公司本部 实地调研 机构 兴业证券、中信建 投等机构投资经 理、研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 08 月 24 日 公司本部 实地调研 机构 工银瑞信等机构投 资总监及研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 08 月 29 日 公司本部 实地调研 机构 中信建投、博时基 金等投资经理及分 析师 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 08 月 31 日 公司本部 实地调研 机构 东兴证券研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 09 月 03 日 公司本部 实地调研 机构 日兴资产分析师 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 09 月 04 日 公司本部 实地调研 机构 国金通用分析师 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 09 月 11 日 公司本部 实地调研 机构 招商证券、国泰君 安、银河证券等机 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 33 构分析师及研究员 年度报告等公开资料 2012 年 09 月 13 日 公司本部 实地调研 机构 中投证券、华泰保 险、阳光保险等机 构分析师及研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 09 月 18 日 公司本部 实地调研 机构 南方基金、华夏基 金等机构投资总监 及分析师 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 09 月 25 日 公司本部 实地调研 机构 交银施罗德研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 10 月 17 日 公司本部 实地调研 机构 宏源证券、金元惠 理基金、国投瑞银 等机构分析师及研 究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 10 月 30 日 公司本部 实地调研 机构 兴业证券研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 11 月 06 日 公司本部 电话沟通 机构 APS 资产管理投资 总监及研究员 公司发展战略、生产经营 情况 2012 年 11 月 07 日 公司本部 实地调研 机构 中投证券、华夏基 金、广东汇谷投资、 上海混沌道然资 管、尚雅投资、嘉 实基金、银华基金、 泰康资产、广发证 券、中国平安、诺 安基金、银河证券、 中国人寿等机构分 析师及研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 11 月 08 日 公司本部 实地调研 机构 博时基金、招商证 券、南方基金、建 信基金等机构分析 师及研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 11 月 09 日 公司本部 实地调研 机构 国泰君安、从容投 资基金、嘉禾人寿、 APS 资产管理、中 信证券、国金通用 基金、嘉实基金、 方正富邦基金、中 国水务集团、华安 保险等机构分析师 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 34 及研究员 2012 年 11 月 12 日 公司本部 实地调研 机构 William Blair & Company 分析师 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 11 月 29 日 公司控股子公司 实地调研 机构 中信建投、国泰君 安、招商证券、宏 源证券、中投证券 等机构分析师及研 究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 12 月 04 日 公司本部 实地调研 机构 英大保险、英大基 金等机构分析师及 研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 12 月 11 日 公司本部 实地调研 机构 东兴证券、万家基 金、方正富邦等机 构分析师及研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 12 月 12 日 公司本部 实地调研 机构 泰达宏利、东方证 券、天治基金、中 国国际金融有限公 司、大成基金、泓 湖投资、中银国际 证券、英大财险、 中信证券、中金、 道睿择投资、华夏 基金、中信建投、 安邦资产、民生证 券等机构分析师及 研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 2012 年 12 月 26 日 北京市 实地调研 机构 鑫巢资本、中信建 投、银华基金、中 邮基金、嘉实基金、 华夏基金、嘉禾人 寿、建信基金等机 构分析师及研究员 公司发展战略、生产经营 情况，提供公司已披露的 年度报告等公开资料 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 美元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 美国多家房主、房 屋建筑公司起诉 北新建材，以石膏 板存在质量问题 为由，要求赔偿其 宣称因石膏板质 量问题产生的各 种损失 -- 否 聘请美国 知名律师 事务所作 为法律顾 问，对有关 美国石膏 板诉讼予 以研究和 应对 暂无结果 暂无 2010 年 05 月 29 日 公告编号： 2010-009 名称：《关于 美国石膏板 事件的公告》 网站：巨潮资 讯网 美国多家房主、房 屋建筑公司起诉 泰山石膏，以石膏 板存在质量问题 为由，要求赔偿其 宣称因石膏板质 量问题产生的各 种损失 -- 否 聘请美国 知名律师 事务所作 为法律顾 问，对有关 美国石膏 板诉讼予 以研究和 应对 在泰山石膏参加 应诉之前，美国 路易斯安那州东 区联邦法院对泰 山石膏缺席判决 赔偿 2,609,129.99 美元。针对法院 做出的此份初步 判令，泰山石膏 已提出撤销的动 议；针对其他案 件，泰山石膏已 基于管辖权争议 等提出驳回的动 议。 美国法院至今对 泰山石膏的审理 范围限于泰山石 膏的前述动议， 截至目前，美国 法院尚未对这些 动议做出最终决 定，也没有做出 任何针对泰山石 膏的生效判决， 暂无 2010 年 05 月 29 日 公告编号： 2010-009 名称：《关于 美国石膏板 事件的公告》 网站：巨潮资 讯网 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 36 暂无结果。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、 重大诉讼的说明 关于“一、重大诉讼仲裁事项”中所述诉讼，公司及公司控股子公司泰山石膏已经聘请 美国知名律师事务所作为法律顾问，对涉及公司和泰山石膏的美国石膏板诉讼予以应对。涉 案金额尚待美国法院最终审理决定。报告期内，公司发生律师费、差旅费共计1,441,766.57 元人民币，泰山石膏发生律师费、差旅费共计25,743,551.31元人民币。公司本报告期发生费 用占报告期归属于母公司净利润的4.02%。本公司及泰山石膏将持续高度重视，密切关注此事 的发展，本着对投资者、消费者和行业负责任的态度，审慎应对和处理。 三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 市场价格 披露日期 披露索引 北新建材 集团有限 公司 控股股东 -中国建 材股份有 限公司的 股东 销售商品 销售商品 市场定价 290.27 0.04% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 中建材国 际贸易有 限公司 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 销售商品 销售商品 市场定价 0.03 0% 按双方约 定方式结 算 北新科技 发展有限 公司 本公司的 参股公 司、控股 股东-中 国建材股 份有限公 司的孙公 司 销售商品 销售商品 市场定价 0.95 0% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 北新集成 北新建材 销售商品 销售商品 市场定价 79.81 0.01% 按双方约 2012 年 2012 年 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 37 房屋（北 京）有限 公司 集团有限 公司的子 公司 定方式结 算 03 月 20 日 日常关联 交易公告 建材轻机 集团北新 机械有限 公司 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 销售商品 销售商品 市场定价 5.1 0% 按双方约 定方式结 算 北新集团 巴布亚新 几内亚有 限公司 中建材投 资有限公 司的海外 子公司 销售商品 销售商品 市场定价 19.88 0% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 北新塑管 有限公司 北新建材 集团有限 公司的参 股公司/ 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 销售商品 销售商品 市场定价 10.03 0% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 北新国际 木业（北 京）有限 公司 北新建材 集团有限 公司的子 公司 销售商品 销售商品 市场定价 0.13 0% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 中建投商 贸有限公 司 控股股东 -中国建 材股份有 限公司孙 公司 销售商品 销售商品 市场定价 32.22 0% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 北京北新 家园物业 管理有限 公司 北新建材 集团有限 公司的子 公司 销售外购 商品（水、 电、汽） 销售外购 商品（水、 电、汽） 市场定价 28.68 0.78% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 北新塑管 有限公司 北新建材 集团有限 公司的参 股公司/ 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 销售外购 商品（水、 电、汽） 销售外购 商品（水、 电、汽） 市场定价 132.1 3.58% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 中国建材 国际工程 控股股东 -中国建 提供技术 服务 提供技术 服务 市场定价 15 16.7% 按双方约 定方式结 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 38 集团有限 公司 材股份有 限公司子 公司 算 北新科技 发展有限 公司 本公司的 参股公 司、控股 股东-中 国建材股 份有限公 司的孙公 司 提供技术 服务 提供技术 服务 市场定价 3.39 3.78% 按双方约 定方式结 算 北新建材 集团有限 公司 控股股东 -中国建 材股份有 限公司的 股东 采购材料 采购材料 市场定价 711.53 0.17% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 北新塑管 有限公司 北新建材 集团有限 公司的参 股公司/ 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 采购材料 采购材料 市场定价 0.81 0% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 嘉善南方 水泥有限 公司 控股股东 -中国建 材股份有 限公司孙 公司 采购材料 采购材料 市场定价 112.22 0.03% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 北新国际 木业（北 京）有限 公司 北新建材 集团有限 公司的子 公司 采购材料 采购材料 市场定价 17.42 0% 按双方约 定方式结 算 建材轻机 集团北新 机械有限 公司 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 采购材料 采购材料 市场定价 343.49 0.08% 按双方约 定方式结 算 建材轻机 集团北新 机械有限 公司 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 购置设备 购置设备 市场定价 2,637.51 2.69% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 中国建材 控股股东 购置设备 购置设备 市场定价 53.25 0.05% 按双方约 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 39 国际工程 集团有限 公司 -中国建 材股份有 限公司子 公司 定方式结 算 中国新型 建筑材料 工业杭州 设计研究 院 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 购置设备 购置设备 市场定价 46.15 0.05% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 合肥水泥 研究设计 院 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 购置设备 购置设备 市场定价 189.74 0.19% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 北京北新 家园物业 管理有限 公司 北新建材 集团有限 公司的子 公司 接受物业 管理服务 接受物业 管理服务 协议定价 44.48 9.32% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 中国新型 建筑材料 工业杭州 设计研究 院 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 设计费 设计费 协议定价 10.15 5.08% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 中国建材 检验认证 集团股份 有限公司 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 检测费 检测费 协议定价 26.25 6.43% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 中国新型 建筑材料 工业杭州 设计研究 院 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 检测费 检测费 协议定价 11.41 2.79% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 中国建材 检验认证 集团股份 有限公司 中国建筑 材料集团 有限公司 的孙公司 认证费 认证费 协议定价 11.9 23.35% 按双方约 定方式结 算 中国建材 股份有限 公司 本公司的 控股股东 借款利息 借款利息 协议定价 1,674.76 9.02% 按双方约 定方式结 算 2012 年 03 月 20 日 2012 年 日常关联 交易公告 合计 -- -- 6,508.66 -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 公司的上述日常关联交易持续发生，公司与各交易方已经形成了稳定的合作关系。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 40 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 本公司在采购方面的关联交易，为公司提供了持续、稳定的原材料来源；在销售 方面的关联交易，有利于扩大公司销售市场、提高公司销售额。 关联交易对上市公司独立性的影响 该等关联交易不构成对上市公司独立性的影响，公司主要业务不会因此而对关联 人形成依赖或者被其控制。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 该等关联交易事项不会使公司对关联方形成依赖或者被其控制。 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 关联交易-销售商品、提供劳务 2012 年预计 2,284.96 万元，报告期内实际发生额 为 617.59 万元；关联交易-购买商品、接收劳务 2012 年预计 7,964.78 万元，报告 期内实际发生额为 4,216.31 万元；预计关联借款 29,206 万元，借款率 5.904%，报 告期内借款利息实际发生额为 1,674.76 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因 无重大影响 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 转让资 产获得 的收益 （万元） 披露日 期 披露索 引 北新塑 管有限 公司 北新建 材集团 有限公 司的参 股公司/ 中国建 筑材料 集团有 限公司 的孙公 司 销售商 品以外 的其他 资产 销售固 定资产 市场定 价 3.23 3.23 按双方 约定方 式结算 0 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 无重大影响 3、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 北新建材集团有限公 控股股东-中 货款 否 358.62 -6.05 352.57 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 41 司 国建材股份 有限公司的 股东 北新建材集团有限公 司济南分公司 北新建材集 团有限公司 的分公司 货款 否 54.72 54.72 北新建材集团有限公 司石家庄分公司 北新建材集 团有限公司 的分公司 货款 否 20.06 20.06 北新建材集团有限公 司厦门销售中心 北新建材集 团有限公司 的子公司 货款 否 1.2 1.2 北新建材集团有限公 司郑州分公司 北新建材集 团有限公司 的分公司 货款 否 223.02 -0.07 222.96 建材轻机集团北新机 械有限公司 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 货款 否 10 10 北新塑管有限公司 北新建材集 团有限公司 的参股公司/ 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 货款 否 908.84 -908.44 0.4 中建材投资有限公司 控股股东-中 国建材股份 有限公司的 子公司 货款 否 200 -30 170 保定筑根新材公司 北新建材集 团有限公司 的子公司 货款 否 46.13 46.13 北新集成房屋（北京） 有限公司 北新建材集 团有限公司 的子公司 货款 否 90.31 -75.16 15.15 北京百安居装饰建材 有限公司 中建材投资 有限公司的 参股公司 货款 否 25.54 25.54 天津市世纪北新建材 销售公司 北新建材集 团有限公司 货款 否 238.25 238.25 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 42 的子公司 北新科技发展有限公 司 本公司的参 股公司、控股 股东-中国建 材股份有限 公司的孙公 司 货款 否 242.13 242.13 北京新型材料建筑设 计研究院有限公司 本公司所属 子公司的参 股公司/北新 建材集团有 限公司的参 股公司 设计费 否 76.26 76.26 北京北新家园物业管 理有限公司 北新建材集 团有限公司 的子公司 货款 否 33.55 33.55 连云港中复连众复合 材料集团有限公司 控股股东-中 国建材股份 有限公司孙 公司 货款 否 30.02 30.02 中复连众（沈阳）复 合材料有限公司 控股股东-中 国建材股份 有限公司孙 公司 货款 否 21.16 21.16 中复连众（酒泉）复 合材料有限公司 控股股东-中 国建材股份 有限公司孙 公司 货款 否 21 21 北新建材集团有限公 司 控股股东-中 国建材股份 有限公司的 股东 材料款 否 39.98 -33.28 6.7 北新塑管有限公司 北新建材集 团有限公司 的参股公司/ 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 材料款 否 0.11 0.11 建材轻机集团北新机 械有限公司 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 设备款、材料 款 否 172.11 -94.94 77.18 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 43 司 中国建材检验认证集 团股份有限公司 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 检验费 否 26.7 -5.53 21.17 中国新型建筑材料工 业杭州设计研究院 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 材料款 否 35.1 35.1 北京北新家园物业管 理有限公司 北新建材集 团有限公司 的子公司 -- 否 16.03 -16.03 北新集成房屋（北京） 有限公司 北新建材集 团有限公司 的子公司 -- 否 0.04 -0.04 北新建材集团有限公 司 控股股东-中 国建材股份 有限公司的 股东 材料款 否 49.09 229.09 278.18 中国建材股份有限公 司 本公司的控 股股东 土地租赁费 否 187.58 -11.14 176.44 中新集团工程咨询有 限责任公司 中国建筑材 料集团有限 公司的子公 司 -- 否 0.82 -0.82 北京筑根北新建材销 售中心 北新建材集 团有限公司 的子公司 货款 否 0.78 0.78 杭州中新机电技术有 限公司 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 设备款 否 22.08 -15.1 6.98 建材轻机集团北新机 械有限公司 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 设备款、材料 款 否 372.4 -59.54 312.86 北新塑管有限公司 北新建材集 团有限公司 的参股公司/ 中国建筑材 料集团有限 材料款 否 5.89 -4.37 1.52 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 44 公司的孙公 司 北京筑根北新建材销 售中心 北新建材集 团有限公司 的子公司 货款 否 0.75 0.75 北新建材集团有限公 司 控股股东-中 国建材股份 有限公司的 股东 货款 否 0.09 23.5 23.59 北新塑管有限公司 北新建材集 团有限公司 的参股公司/ 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 货款 否 0.99 20.56 21.54 北京百安居装饰建材 有限公司 中建材投资 有限公司的 参股公司 货款 否 6.15 6.15 北新科技发展有限公 司 本公司的参 股公司、控股 股东-中国建 材股份有限 公司的孙公 司 -- 否 3.39 -3.39 中建投商贸有限公司 控股股东-中 国建材股份 有限公司孙 公司 -- 否 38.85 -38.85 中建材国际贸易有限 公司 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 -- 否 0.04 -0.04 建材轻机集团北新机 械有限公司 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 货款 否 0 0 北新集团巴布亚新几 内亚有限公司 中建材投资 有限公司的 海外子公司 货款 否 9.11 9.11 中国建材国际工程集 控股股东-中 -- 否 30 -30 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 45 团有限公司 国建材股份 有限公司子 公司 北新集成房屋（北京） 有限公司 北新建材集 团有限公司 的子公司 货款 否 8.75 8.75 北新建材集团有限公 司 控股股东-中 国建材股份 有限公司的 股东 往来款 否 340.28 34.54 374.82 北京北新家园物业管 理有限公司 北新建材集 团有限公司 的子公司 代扣房水电 费 否 50.8 19.14 69.93 中国建筑材料集团有 限公司 本公司的实 际控制人 -- 否 2,520 -2,520 中建材投资有限公司 控股股东-中 国建材股份 有限公司的 子公司 往来款 否 0.83 3.66 4.49 中国建材股份有限公 司 本公司的控 股股东 借款 否 29,258.69 -8.88 29,249.81 建材轻机集团北新机 械有限公司 中国建筑材 料集团有限 公司的孙公 司 安全保证金 否 13.65 -7.58 6.08 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 公司向中国建材股份有限公司借款，可以缓解公司资金压力，降低公司融资成本与财 务费用。 4、 关联租赁情况 Ⅰ、公司出租情况如下： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 年度确认的租赁 收益 北新住宅产业有限公司 北新塑管有限公司 生产车间 2012.09.01 2012.12.31 协议定价 588,347.75 Ⅱ、公司承租情况如下： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费用定价依 据 年度确认的租赁 费用 北京北新家园物业管理有限公 本公司 房屋使用权 2011.06.01 2012.05.31 协议定价 252,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 46 司 北京北新家园物业管理有限公 司 本公司 房屋使用权 2012.06.01 2013.05.31 协议定价 252,000.00 关联租赁情况说明： 1、根据本公司所属子公司—北新住宅产业有限公司与北新塑管有限公司2012年9月10日 签订的《厂房租赁合同》规定，北新住宅产业有限公司将位于北京市密云县经济开发区雁密 路南侧1号北新住宅产业公司园区内厂房租赁给北新塑管有限公司使用，月租金为147,086.9 4元，租赁期限为2012年9月1日至2012年12月31日。 2、根据本公司与北京北新家园物业管理有限公司分别于2011年6月10日签订的《公寓楼 租赁合同》和2012年5月28日签订的《公寓楼物业租赁合同》规定，北京北新家园物业管理有 限公司将位于北京市海淀区西三旗建材城西路39号院1号楼二、三单元（二层除外）房屋租赁 给本公司使用，月租金为42,000元，租赁期限分别为自2011年6月1日至2012年5月31日和201 2年6月1日至2013年5月31日。 5、 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 中国建材股份有限公司 292,060,000.00 2011-12-21 2012-12-21 -- 中国建材股份有限公司 292,060,000.00 2012-12-22 2013-12-21 -- 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 30,000,000.00 2012-4-24 2012-10-9 -- 拆出 -- -- -- -- -- 6、 关联方委托借款情况 截至本资产负债表日，关联方委托借款情况如下： 委托方 受托方 期末借款额/元 起始日 到期日 中国建筑材料集团有限公司 中信银行股份有限公司酒仙 桥支行 25,200,000.00 2012.12.24 2015.12.24 中国建筑材料集团有限公司 中信银行股份有限公司酒仙 桥支行 50,400,000.00 2012.12.24 2015.12.24 合 计 -- 75,600,000.00 -- -- 注：根据本公司与中国建筑材料集团有限公司、中信银行股份有限公司总行营业部签订的“（2012）信银营委贷字第000085 号”和“（2012）信银营委贷字第000086号”的委托贷款合同，中国建筑材料集团有限公司委托中信银行股份有限公司总行营 业部向本公司发放贷款25,200,000.00元和50,400,000.00元。委托贷款利率为实际提款日（2012-12-24）中国人民银行同期同 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 47 档次贷款基准利率下浮10%。 四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）承包情况 承包情况说明 公司无重大承包情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）租赁情况 租赁情况说明 公司无重大租赁情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 泰山石膏（铜陵）有 限公司 2009 年 07 月 31 日 3,250 2009 年 09 月 27 日 2,600 连带责任保 证 2009 年 9 月 27 日至 2013 年 9 月 27 日 否 否 泰山石膏（江西）有 限公司 2010 年 03 月 25 日 2,600 2010 年 03 月 25 日 1,950 连带责任保 证 2010 年 3 月 25 日至 2015 年 3 月 24 日 否 否 阜新泰山石膏建材 有限公司 2012 年 03 月 20 日 650 2012 年 12 月 13 日 650 连带责任保 证 2012 年 12 月 14 日至 2013 年 06 月 13 日 否 否 泰山石膏（陕西）有 限公司 2011 年 03 月 19 日 1,950 2011 年 11 月 01 日 1,300 连带责任保 证 2011年11月 10 日至 2016 年 10 月 20 日 否 否 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 48 贵州泰福石膏有限 公司 2010 年 03 月 25 日 1,950 2011 年 01 月 28 日 1,300 连带责任保 证 2011年02月 14 日至 2015 年 1 月 28 日 否 否 泰山石膏（河南）有 限公司 2011 年 03 月 19 日 2,600 2012 年 01 月 31 日 2,600 连带责任保 证 2012 年 1 月 31 日至 2013 年 1 月 31 日 否 否 泰山石膏（平山）有 限公司 2012 年 03 月 20 日 1,300 2012 年 07 月 24 日 1,300 连带责任保 证 2012 年 7 月 25 日至 2013 年 01 月 24 日 否 否 泰山石膏（聊城）有 限公司 2012 年 03 月 20 日 3,250 2012 年 12 月 14 日 3,250 连带责任保 证 2012 年 12 月 14 日至 2015 年 12 月 13 日 否 否 泰山石膏（巢湖）有 限公司 2012 年 03 月 20 日 3,250 2012 年 12 月 12 日 3,250 连带责任保 证 2012 年 12 月 13 日至 2016 年 12 月 12 日 否 否 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 10,400 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 10,400 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 20,800 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 18,200 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 泰山石膏股份有限 公司 2012 年 03 月 20 日 35,000 2012 年 06 月 07 日 34,900 连带责任保 证 2012 年 06 月 07 日至 2013 年 06 月 06 日 否 否 泰山石膏股份有限 公司 2012 年 03 月 20 日 22,000 2012 年 08 月 22 日 20,500 连带责任保 证 2012 年 08 月 22 日至 2013 年 08 月 22 日 否 否 泰山石膏股份有限 公司 2012 年 03 月 20 日 13,000 2012 年 09 月 17 日 13,000 连带责任保 证 2012 年 09 月 17 日至 2013 年 09 月 16 日 否 否 泰山石膏股份有限 2011 年 03 10,000 2012 年 01 月 10,000 连带责任保 2012 年 01 月 30 日至 否 否 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 49 公司 月 19 日 30 日 证 2013 年 01 月 30 日 泰山石膏股份有限 公司 2012 年 03 月 20 日 7,300 2012 年 11 月 18 日 连带责任保 证 2012 年 11 月 18 日至 2013 年 11 月 18 日 否 否 泰山石膏股份有限 公司 2011 年 03 月 19 日 5,000 2011 年 05 月 24 日 5,000 连带责任保 证 2011 年 05 月 24 日至 2016 年 05 月 23 日 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 15,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 19,370 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 92,300 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 83,400 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 25,400 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 29,770 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 113,100 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 101,600 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 28.8% 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 6,500 上述三项担保金额合计（C+D+E） 6,500 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 违反规定程序对外提供担保的说明 无 采用复合方式担保的具体情况说明 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同涉及 资产的账 面价值（万 元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值（万 元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 北新房屋 有限公司 中国成套 工程有限 公司 市场定价 66,396.26 否 截至 2012 年 12 月 31 日，北新房 屋有限公 司已累计 确认合同 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 50 收入 514,907,69 0.16 元，收 到中国成 套工程有 限公司支 付的工程 进度款项 579,177,98 4.48 元。 五、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬（万元） 157 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈善武 白桂功 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度公司聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为内控审计单位，期间共支付的内控审计费为22万元。 六、其他重大事项的说明 根据公司的实际控制人-中国建筑材料集团有限公司与中央国家机关公务员住宅建设服 务中心签署的《土地调配协议》约定，中央国家机关公务员住宅建设服务中心分配予北新建 材的搬迁补偿款总额为人民币10亿元。截止2011年12月31日，公司已收到调配协议中约定的 全额补偿款10亿元，搬迁范围内的房屋建筑物、机器设备等拆迁工作已全部完成，新建的搬 迁及其配套项目也已建成并陆续投产。公司累计使用搬迁补偿款976,723,653.76元（其中： 确认为搬迁费用和损失的金额为611,087,965.00元，确认为递延收益的金额为365,635,688. 76元），支付给本公司其他关联方公司-北新塑管有限公司搬迁补偿款8,756,225.58元，尚未 使用的补偿款为14,520,120.66元系公司预留的搬迁收尾款。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 51 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 62,741 0.01% 0 0 62,741 0.01% 5、高管股份 62,741 0.01% 0 0 62,741 0.01% 二、无限售条件股份 575,087,2 59 99.99% 0 0 575,087,2 59 99.99% 1、人民币普通股 575,087,2 59 99.99% 0 0 575,087,2 59 99.99% 三、股份总数 575,150,0 00 100% 0 0 575,150,0 00 100% 股份变动的原因 注：因公司高管股东曾于2012年卖出股份，根据相关规范，2013年1月4日，高管股东的锁定股份已根据2012年底高管股东的 最新持股数量重新计算。经计算，2013年公司高管锁定股份已变更为57037股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 无 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 二、证券发行与上市情况 1、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 1997 年 05 月 20 日 5.93 4,500,000 现存的内部职工股情况的说明 截至 2012 年 12 月 31 日，内部职工股合计为 76,050 股。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 52 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 27,510 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 28,368 持股 5%以上的股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 股份状态 数量 中国建材股份有 限公司 国有法人 52.4% 301,370 ,000 无 0 301,370 ,000 质押或冻结 0 全国社保基金一 零四组合 境内非国有法人 2.75% 15,788, 678 0 15,788, 678 质押或冻结 0 中国建设银行－ 鹏华价值优势股 票型证券投资基 金 境内非国有法人 1.53% 8,825,8 55 0 8,825,8 55 质押或冻结 0 中国农业银行－ 国泰金牛创新成 长股票型证券投 资基金 境内非国有法人 1.44% 8,268,0 63 0 8,268,0 63 质押或冻结 0 中国银行－银华 优质增长股票型 证券投资基金 境内非国有法人 1.24% 7,136,5 50 0 7,136,5 50 质押或冻结 0 中国工商银行－ 上投摩根内需动 力股票型证券投 资基金 境内非国有法人 0.99% 5,689,9 89 0 5,689,9 89 质押或冻结 0 中国建设银行－ 泰达宏利市值优 选股票型证券投 资基金 境内非国有法人 0.87% 5,000,0 00 0 5,000,0 00 质押或冻结 0 中国农业银行－ 景顺长城能源基 建股票型证券投 资基金 境内非国有法人 0.84% 4,830,8 93 0 4,830,8 93 质押或冻结 0 全国社保基金四 零一组合 境内非国有法人 0.69% 3,949,9 33 0 3,949,9 33 质押或冻结 0 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 53 中国建设银行－ 华夏优势增长股 票型证券投资基 金 境内非国有法人 0.67% 3,874,7 04 0 3,874,7 04 质押或冻结 0 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 数量 中国建材股份有限公司 301,370,000 人民币普通股 301,370,000 全国社保基金一零四组合 15,788,678 人民币普通股 15,788,678 中国建设银行－鹏华价值优势股 票型证券投资基金 8,825,855 人民币普通股 8,825,855 中国农业银行－国泰金牛创新成 长股票型证券投资基金 8,268,063 人民币普通股 8,268,063 中国银行－银华优质增长股票型 证券投资基金 7,136,550 人民币普通股 7,136,550 中国工商银行－上投摩根内需动 力股票型证券投资基金 5,689,989 人民币普通股 5,689,989 中国建设银行－泰达宏利市值优 选股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 中国农业银行－景顺长城能源基 建股票型证券投资基金 4,830,893 人民币普通股 4,830,893 全国社保基金四零一组合 3,949,933 人民币普通股 3,949,933 中国建设银行－华夏优势增长股 票型证券投资基金 3,874,704 人民币普通股 3,874,704 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司前 10 名股东均为无限售流通股股东，其中，控股股东中国建材股份有限公司与其 他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一致 行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有） 无 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 54 单位负责人 中国建材股份有限公司 宋志平 2005 年 03 月 28 日 10000349-5 5,399,026,262 元 一般性经营项目：新型 建筑材料及制品、新型 房屋、水泥及制品、玻 璃纤维及制品、复合材 料及制品的技术研发、 生产和销售；建筑材料 的仓储、配送和分销； 水泥、玻璃生产线的技 术研发、工程设计与工 程总承包；新型建筑材 料的工程设计与工程 总承包；与以上业务相 关的技术咨询、信息服 务；承包境外建材、建 筑和轻纺行业的工程 勘测、咨询、设计和监 理工程；进出口业务。 许可性经营项目：对外 派遣与其实力、规模、 业绩相适应的境外工 程所需的劳务人员。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 截至 2011 年 12 月 31 日，总资产 1583.95 亿元，净资产 376.11 亿元，公司营业收入 800.58 亿 元，权益持有者应占利润 80.15 亿元。2012 年，公司积极稳步推进联合重组与项目建设，水泥、 商混、石膏板等主要产品产能不断扩大，生产经营规模持续扩张；稳步推进以“三五”管理为 核心的管理提升活动，全面完成公司成本节约计划，实现降本增效。截至 2011 年 12 月 31 日， 现金流量净额 17.67 亿元，其中经营活动净现金流 120.54 亿元。公司以“成为世界一流的建材 生产商，为股东创造最大回报”为战略目标，紧抓“十二五”建材行业发展机遇，按照既定的 发展战略和目标，继续稳步推进资本运营、联合重组、管理整合、集成创新，力争在“十二五” 时期每项业务综合竞争力（规模、盈利、技术、管理）保持行业领先地位，成为既为股东创造 优异回报又有良好社会责任的具有国际竞争力的行业排头兵企业。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 中国玻纤股份有限公司 36.17% 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 55 中国建筑材料集团有限公 司 宋志平 1981 年 09 月 28 日 10000048-9 4,331,228,490 元 一般经营项目：建筑材 料及其相关配套原辅 材料的生产制造及生 产技术、装备的研究开 发销售；新型建筑材料 体系成套房屋的设计、 销售、施工；装饰材料 的销售；房屋工程的设 计、施工；仓储；建筑 材料及相关领域的投 资、资产经营、与以上 业务相关的技术咨询、 信息服务、会展服务； 矿产品的加工及销售。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 截至 2011 年 12 月 31 日，总资产 2075.11 亿元，净资产 461.31 亿，营业收入 1940.92 亿元，归 属于母公司所有者的综合收益总额为 42.14 亿元。2012 年，公司全面完成经营任务，在《财富》 世界 500 强排名中提升至 365 位，实现跨越发展和全面进步。公司围绕“保增长”目标，推行 “价本利”经营理念和稳价报价，引领行业健康发展，严控各项费用，降本增效取得显著成效； 稳步推进联合重组和结构调整，拓展商品混凝土业务，培育“三新”产业；开展管理提升活动， 管理能力得到有效提高；推动科技创新和产研结合，技术创新取得丰硕成果，有利支持企业竞 争力的提升；进一步拓展海外市场，推动了“大建材国际化”战略。截至 2011 年 12 月 31 日， 净现金流为 46.90 亿，其中经营活动净现金流为 129.75 亿。公司致力于成为又强又优，具有持 续创新能力和国际竞争力的世界一流综合型建材产业集团，将继续坚持“央企市营”成长模式， 推动市场化改革，以“稳中求进”为经营目标，持续推动管理提升，强化联合重组，推进市场 竞合工作，推进科技创新和商业模式创新，推动企业和行业转型升级，为国民经济平稳快速发 展、全面建成小康社会做出更大的贡献。 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 控股洛阳玻璃（600876、HK1108）31.8%股权、瑞泰科技（002066）44.67%股权、方兴科技（600552） 34.6%股权。 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 56 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 57 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 王兵 董事长 现任 男 40 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 陈雨 董事、总经 理 现任 男 34 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 张乃岭 董事、副总 经理 现任 男 58 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 30,420 0 0 30,420 崔丽君 董事 现任 女 52 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 30,420 0 7,605 22,815 常张利 董事 现任 男 42 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 陈学安 董事 现任 男 48 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 徐经长 独立董事 现任 男 47 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 秦庆华 独立董事 现任 男 47 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 陈少明 独立董事 现任 男 43 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 贾同春 董事、副总 经理 离任 男 52 2008 年 07 月 21 日 2012 年 09 月 17 日 0 0 0 0 郑家运 独立董事 离任 男 42 2008 年 07 月 21 日 2012 年 09 月 17 日 0 0 0 0 曹江林 监事会主 席 现任 男 46 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 胡金玉 监事 现任 女 43 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 齐英臣 监事 现任 男 50 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 周桓 副总经理 现任 男 58 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 22,815 0 0 22,815 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 58 杨艳军 副总经理、 财务负责 人 现任 女 45 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 武发德 副总经理 现任 男 45 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 邹云翔 副总经理 现任 男 53 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 史可平 董事会秘 书 现任 女 36 2012 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 16 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 83,655 0 7,605 76,050 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 王兵，本公司董事长。王先生自2009年8月至今担任中国建材股份有限公司副总裁、自2 009年8月至今担任北新集团建材股份有限公司董事长，2004年2月至2009年8月担任北新集团 建材股份有限公司总经理等。 陈雨，本公司董事、总经理。陈先生自2009年9月至今担任北新集团建材股份有限公司董 事，自2009年8月至今担任北新集团建材股份有限公司总经理，自2007年3月至2009年8月担任 中国玻纤股份有限公司副总经理、董事会秘书等。 张乃岭，本公司董事、副总经理。张先生自2004年4月至今担任北新集团建材股份有限公 司董事，自2005年8月担任北新集团建材股份有限公司副总经理等。 崔丽君，本公司董事。崔女士自2005年3月至今担任现任中国建材股份有限公司董事，自 2003年6月至今担任北新集团建材股份有限公司董事，自2005年3月至今担任北新建材集团有 限公司总经理等。 常张利，本公司董事。常先生自2011年11月至今担任中国建材股份有限公司执行董事， 自2006年8月至今担任中国建材股份有限公司副总裁，自2005年3月至今担任中国建材股份有 限公司董事会秘书，自2008年7月至今担任北新集团建材股份有限公司董事等。 陈学安，本公司董事。陈先生自2011年11月至今担任中国建材股份有限公司副总裁，自2 005年3月至今担任中国建材股份有限公司财务总监，自2012年9月至今担任北新集团建材股份 有限公司董事等。 徐经长，本公司独立董事。徐先生自2008年7月至今担任北新集团建材股份有限公司独立 董事，自1997年9月至今担任中国人民大学商学院教师等。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 59 秦庆华，本公司独立董事。秦先生自2008年7月至今担任北新集团建材股份有限公司独立 董事，自2004年6月至今担任北京市凯文律师事务所合伙人（北京市凯文律师事务所经北京市 司法局批准与北京市国枫凯文律师事务所合并并更名为北京国枫凯文律师事务所）。 陈少明，本公司独立董事。陈先生自2012年9月至今担任北新集团建材股份有限公司独立 董事，自2007年1月至今担任北京中证天通会计师事务所有限公司合伙人等。 曹江林，本公司监事会主席。曹先生自2005年10月至今担任中国建筑材料集团有限公司 董事，自2005年3月至今担任中国建材股份有限公司执行董事、总裁，自2009年9月担任北新 集团建材股份有限公司监事会主席，自2004年10月至2009年8月担任北新集团建材股份有限公 司董事长等。 胡金玉，本公司监事。胡女士自2005年8月至今担任中国建材股份有限公司审计部总经理 ，自2010年4月至今担任北方水泥有限公司副总裁和财务总监，自2005年9月至今担任北新集 团建材股份有限公司监事等。 齐英臣，本公司职工监事。齐先生自2008年7月至今担任北新集团建材股份有限公司监事 ，自1981年12月至今历任北新集团建材股份有限公司石膏板厂岗位工、班长、生产调度、厂 长助理等。 周桓，本公司副总经理。周先生自1997年5月至今担任北新集团建材股份有限公司副总经 理等。 杨艳军，本公司副总经理、财务负责人。杨女士自2005年9月至今担任北新集团建材股份 有限公司副总经理、财务负责人。 武发德，本公司副总经理。武先生自2006年8月至今担任北新集团建材股份有限公司副总 经理等。 邹云翔，本公司副总经理。邹先生自2006年12月至今担任北新集团建材股份有限公司副 总经理等。 史可平，本公司董事会秘书。史女士自2012年8月至今担任北新集团建材股份有限公司董 事会秘书，自2012年1月至2012年8月担任中国建材股份有限公司董事会秘书局副总经理，自2 005年4月至2012年1月担任中国建材股份有限公司董事会秘书局高级经理等。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 60 担任的职务 取报酬津贴 王兵 中国建材股份有限公司 副总裁 2009 年 08 月 2014 年 11 月 是 崔丽君 中国建材股份有限公司 非执行董事 2005 年 03 月 2014 年 11 月 是 常张利 中国建材股份有限公司 执行董事、副 总裁、董事会 秘书 2011 年 11 月 2014 年 11 月 是 陈学安 中国建材股份有限公司 副总裁、财务 总监 2006 年 08 月 2014 年 11 月 是 曹江林 中国建材股份有限公司 执行董事、总 裁 2005 年 03 月 2014 年 11 月 是 胡金玉 中国建材股份有限公司 审计部总经 理 2011 年 11 月 至今 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 曹江林 中国建筑材料集团有限公司 董事 2005 年 10 月 2015 年 10 月 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 按照《公司章程》规定，董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会 决定。 2003年6月27日，公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《独立董事、董事和监事津 贴的议案》，公司支付每位独立董事津贴每月5,000元人民币（含税），独立董事出席公司董 事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权的费用在公司实报实销。公司支付其 他董事和监事津贴为每月3,000元人民币（含税）。除此之外，根据公司控股股东的相关规定 ，凡在控股股东单位任职的公司董事和监事，自2012年11月起不再从公司领取任何薪酬。 确定高级管理人员报酬的主要依据是岗位职责、年度工作目标完成情况和业务创新能力 等。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报酬总额 王兵 董事长 男 40 现任 30,000.00 陈雨 董事、总经理 男 34 现任 606,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 61 张乃岭 董事、副总经 理 男 58 现任 606,000.00 崔丽君 董事 女 52 现任 36,000.00 常张利 董事 男 42 现任 30,000.00 陈学安 董事 男 48 现任 0.00 徐经长 独立董事 男 47 现任 60,000.00 秦庆华 独立董事 男 47 现任 60,000.00 陈少明 独立董事 男 43 现任 10,000.00 贾同春 董事、副总经 理 男 52 离任 30,000.00 郑家运 独立董事 男 42 离任 50,000.00 曹江林 监事会主席 男 46 现任 30,000.00 胡金玉 监事 女 43 现任 30,000.00 齐英臣 监事 男 50 现任 151,000.00 周桓 副总经理 男 58 现任 460,000.00 杨艳军 副总经理、财 务负责人 女 45 现任 460,000.00 武发德 副总经理 男 45 现任 450,000.00 邹云翔 副总经理 男 53 现任 450,000.00 史可平 董事会秘书 女 36 现任 112,000.00 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 贾同春 董事、副总经理 离职 2012 年 09 月 17 日 董事会换届 郑家运 独立董事 离职 2012 年 09 月 17 日 董事会换届 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无 六、公司员工情况 （1）截止到2012年12月31日，公司在职员工11742人。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 62 （2）专业构成 （3）教育程度 （4）截止到2012年12月31日，由公司承担费用的退休职工人数为1061人。 （5）员工薪酬政策 公司作为中国建材集团及旗下单位，属于国资委直接管理的中央企业，需要按照国资委 工效挂钩政策的要求，根据公司效益的情况核定员工工资总额。 针对每个员工，建立了以职位、工作表现、公司业绩情况进行评价的薪酬体系，并根据 各地区生活水平和物价指数进行适当调整。 （6）培训计划 公司注重员工培养和发展，每年根据公司发展需要结合各单位的需求制定年度培训计划。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 63 建立了员工培训和再教育的机制，为员工提供多渠道的培训机会，包括：学历教育、外部培 训、内部培训及户外拓展等，并对培训效果进行评估。对于提升公司人力资源水平、保障和 支持公司正常经营发挥了重要的作用。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 64 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、交易所的有关规定， 不断完善公司法人治理结构，提高规范运作水平，强化信息披露责任意识，建立健全内部控 制制度，提高公司运营透明度，充分发挥独立董事和审计委员会的监督作用，从形式和实质 上全面提升公司治理水平。目前，公司治理实际状况符合中国证监会、交易所等有关文件的 要求。 报告期内，公司董事会按照中国证监会、北京证监局等监管部门的要求，根据公司实际 管理需要，修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露事 务管理制度》等四项制度，进一步完善了公司利润分配、独立董事选任和发行金融工具等相 关内容，健全了公司治理的运行机制和基本制度，强化了公司治理水平。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 报告期内，公司按照中国证监会公告〔2011〕41 号、北京证监局《关于做好北京辖区上 市公司2011年年度报告工作的通知》要求，认真组织开展上市公司定期报告公告前30日内、 业绩预告和业绩快报公告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票情况 自查工作。经自查，公司严格执行了《内幕信息知情人管理制度》，及时做好了内幕信息知 情人登记工作，未有内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买 卖公司股票，未有因此受到监管部门的查处和整改的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年度股东大会 2012 年 04 月 16 日 《2011 年年度报告 及其摘要》、《2011 全部上会议案均审 议通过 2012 年 04 月 17 日 详见公司刊登在巨 潮资讯网站的《2011 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 65 年度董事会工作报 告》、《2011 年度监 事会工作报告》、 《2011 年度财务决 算报告》、《2011 年 度利润分配预案》、 《关于确定公司 2011 年度审计费用 及续聘北京兴华会 计师事务所有限责 任公司为 2012 年度 审计机构的议案》、 《2012 年日常关联 交易公告》、 《关于为 泰山石膏股份有限 公司提供担保的议 案》、 《关于公司控股 子公司泰山石膏股 份有限公司为其全 资、控股子公司提供 担保的议案》、 《关于 公司控股孙公司泰 安市金盾建材有限 公司为泰山石膏股 份有限公司及其子 公司提供担保的议 案》 年度股东大会决议 公告（2012-007）》。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临时 股东大会 2012 年 09 月 17 日 《关于公司董事会 换届选举的议案》、 《关于修改<公司 章程>的议案》、《关 于修改<董事会议 事规则>的议案》、 《关于重新制定< 独立董事制度>的 议案》、 《关于公司监 事会换届选举的议 案》 全部上会议案均审 议通过 2012 年 09 月 18 日 详见公司刊登在巨 潮资讯网站的《2012 年第一次临时股东 大会决议公告 （2012-021）》。 2012 年第二次临时 2012 年 10 月 09 日 《关于公司注册发 审议通过 2012 年 10 月 10 日 详见公司刊登在巨 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 66 股东大会 行短期融资券的议 案》 潮资讯网站的《2012 年第二次临时股东 大会决议公告 （2012-025）》。 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 徐经长 6 3 3 0 0 否 秦庆华 6 3 3 0 0 否 陈少明 2 1 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》及《独 立董事制度》等规范要求，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决 策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的聘请外部审计机构、控股股 东及其关联方非经营性资金占用情况、关联交易事项、董事会换届选举、聘任公司高管及其 他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和 全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会等专门委员 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 67 会。各专门委员会依据公司董事会所制定的各专门委员会工作细则规定的职权范围，就专业 性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会参考决策。 （一）董事会审计委员会履职情况 报告期内，公司第四届董事会审计委员会委员任期届满。经2012年9月17日公司第五届董 事会第一次会议选举产生了第五届董事会审计委员会,由3名董事组成，其中2名为独立董事， 主任委员由从事专业会计工作的独立董事担任。 根据中国证监会有关规定，公司董事会审计委员会在公司2012年度报告编制过程中，履 行了以下工作职责： 1、2012年12月3日，根据公司实际情况，董事会审计委员会和北京兴华会计师事务所有 限责任公司共同确定了公司2012年度财务报告审计时间安排，并通过公司财务负责人向独立 董事提交了审计工作安排等相关资料。 2、2013年1月5日，董事会审计委员会提前审阅了公司编制的2012财务会计报表，认为公 司编制的财务会计报表基本反映了公司截止2012年12月31日的资产负债情况和2012年度的财 务状况及生产经营成果，同意以此财务报表为基础开展2012年度的财务审计工作，并出具了 书面审阅意见。 3、2013年3月1日，董事会审计委员会向北京兴华会计师事务所有限责任公司发出第一次 督促函，督促相关审计人员，把握时间进度，在规定期限内将审计报告初稿（电子版）提供 给公司。 4、2013年3月6日，在年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审 阅了公司2012年度财务会计报表，认为公司编制的财务会计报表能够真实、准确、完整的反 映公司截止2012年12月31日的资产负债情况和2012年度的财务状况及生产经营成果，并出具 了书面审阅意见。 5、2013年3月8日，董事会审计委员会向北京兴华会计师事务所有限责任公司发出第二次 督促函，督促相关审计人员，把握时间进度，在规定期限内将审计报告正式版提供给公司， 以供披露和提交监管机构使用。2013年3月11日，董事会审计委员会以书面意见形式记录了上 述督促的方式和次数。 6、2013年3月11日，审计工作完成后，董事会审计委员会召开了审计委员会会议，以3 票同意，0票反对，0票弃权审议通过了以下议案：⑴《关于2012年度财务会计报告的议案》； ⑵《关于北京兴华会计师事务所有限责任公司从事2012年度审计工作的总结报告的议案》； 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 68 ⑶《关于确定公司2012年度审计费用及聘任2013年度审计机构的议案》；⑷《关于内部控制 自我评价报告的议案》，并将上述四项议案提交公司第五届董事会第二次会议审议。 （二）董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司第四届董事会薪酬与考核委员会委员任期届满。经2012年9月17日公司第 五届董事会第一次会议选举产生了第五届董事会薪酬与考核委员会,由3名董事组成，其中2 名为独立董事，主任委员由独立董事担任。 董事会薪酬与考核委员会召开了薪酬与考核委员会会议，根据公司高管人员的岗位职责、 年度工作目标完成情况以及业务创新能力等，对公司高管2012年度薪酬进行了考评并制定高 管年度薪酬。会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过了以下议案：⑴《关于公司董监事 薪酬调整的议案》；⑵《关于公司高管人员2012年度薪酬考评的议案》，并将上述两项议案 提交公司第五届董事会第二次会议审议。 （三）董事会战略委员会履职情况 报告期内，公司第四届董事会战略委员会委员任期届满。经2012年9月17日公司第五届董 事会第一次会议选举产生了第五届董事会战略委员会,由5名董事组成，其中2名为独立董事， 主任委员由董事长担任。 董事会战略委员会召开了战略委员会会议，会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过 了以下议案：⑴《关于公司在浙江省海盐县投资建设综合利用工业副产石膏年产3,000万平米 纸面石膏板生产线及配套年产5,000吨轻钢龙骨生产线项目的议案》；⑵《关于公司控股子公 司泰山石膏股份有限公司在山东省威海市投资建设综合利用工业副产石膏年产4,000万平米 纸面石膏板生产线项目的议案》；⑶《关于公司控股子公司泰山石膏股份有限公司在安徽省 宣城市投资建设综合利用工业副产石膏年产5,000万平米纸面石膏板生产线项目的议案》；⑷ 《关于公司对外投资项目调整的议案》；⑸《关于未来科技城“三新”产业研发中心一期综 合科研楼项目建设的议案》，并将上述五项议案提交公司第五届董事会第二次会议审议。 （四）董事会提名委员会履职情况 报告期内，公司第四届董事会提名委员会委员任期届满。经2012年9月17日公司第五届董 事会第一次会议选举产生了第五届董事会提名委员会,由3名董事组成，其中2名为独立董事， 主任委员由独立董事担任。 董事会提名委员会召开了提名委员会会议，会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过 了《关于2012年度提名委员会工作报告的议案》，并将上述议案提交公司第五届董事会第二 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 69 次会议审议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1、业务独立方面。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东及其下属的其他 单位未从事与公司相同或相近的业务。 2、人员分开方面。公司人员独立于控股股东，公司总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均未在控股股东单位兼职；控股股东高级管理人员兼任公司董事的， 有足够的时间和精力承担公司的工作；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开， 人员独立管理。 3、资产完整方面。公司的资产独立完整，公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面 界定清楚；公司与控股股东在产、供、销方面完全分开，独立经营。 4、机构独立方面。公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作；控股股东及其职能 部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5、财务分开方面。公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、独 立的财务核算体系、独立的财务会计制度，并对控股子公司建立了严格的财务管理制度；公 司在银行开设独立的帐户，未与控股股东使用同一银行帐户；公司独立依法纳税。 七、同业竞争情况 公司不存在因股份化改造等原因而形成的同业竞争问题。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考评与激励按《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬与考核 委员会工作细则》等有关规定进行。 在考评方面，公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据公司年度经营目 标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末结合高级管理人员的述职 进行考评。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 70 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 2012年初，北新建材按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配 套指引和北京市证监局的要求，实施公司内控建设工作，形成“整体规划、分步实施、试点 先行、全面推广、持续改进”的内控体系建设模式，以母公司总部和2家子公司（泰山石膏股 份、太仓北新建材）、1家分公司（北新建材涿州分公司）为试点，开始实施全面内部控制体 系建设工作。 为准确把握《企业内部控制基本规范》及其配套指引的内涵，有效推进公司内部控制体 系建设工作的开展，公司聘请专业咨询机构协助开展内控体系建设工作，双方成立了内控体 系建设联合工作组，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和公司实际确认了多个公 司流程（内控控制要素），依据对公司总部和各试点公司相关部门展开实地调研访谈所获得 的信息和提供的制度文档等资料，对照《企业内部控制基本规范》及其配套指引，针对每个 流程编制了相应的风险控制矩阵，并以风险控制矩阵为核心，编制了各试点单位内控手册（试 行版）。同时，公司针对流程中存在的问题风险控制的要求，对现行的规章制度进行了全面 梳理、修订、补充和完善。内控手册（试行版）已于于2012年底发布实施。 2013年初，公司在咨询机构的协助指导下，完成了试点单位内部控制自我评价工作。聘 请了北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司内部控制进行了审计。 二、董事会关于内部控制责任的声明 本公司董事会及全体董事保证本报告内容的真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有 效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制， 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 71 内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。 三、建立财务报告内部控制的依据 财务报告内部控制应符合国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》和配套指引、 《北新集团建材股份有限公司内部控制手册》等相关规定的要求和公司的实际情况。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2013 年 03 月 14 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 参见巨潮资讯网中公司的《北新集团建材股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报 告》 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，北新集团股份有限公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持 了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 03 月 14 日 内部控制审计报告全文披露索引 参见巨潮资讯网中公司的《内控审计报告》 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 报告期内，公司根据《年报信息披露重大差错责任追究制度》进行自查，未发生年报信 息披露重大差错、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 72 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 12 日 审计机构名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司 审计报告文号 （2013）京会兴审字第 01021197 号 审计报告正文 审 计 报 告 （2013）京会兴审字第01021197号 北新集团建材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北新集团建材股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2012年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的合并及 母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 陈善武 中国·北京市 中国注册会计师： 白桂功 二○一三年三月十二日 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 73 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 659,762,684.08 792,135,729.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 43,196,455.74 58,050,566.81 应收账款 216,888,047.77 163,390,553.50 预付款项 377,420,837.41 220,205,110.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 37,774,306.58 29,846,531.42 买入返售金融资产 存货 1,215,067,558.76 1,080,115,893.21 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,550,109,890.34 2,343,744,384.81 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 218,809,108.65 213,134,517.08 投资性房地产 46,991,113.20 固定资产 4,963,235,125.22 3,653,840,343.24 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 74 在建工程 817,859,535.23 1,259,859,639.73 工程物资 固定资产清理 283,538,451.43 生产性生物资产 油气资产 无形资产 753,228,512.95 694,576,183.54 开发支出 商誉 23,542,697.81 23,542,697.81 长期待摊费用 7,497,619.18 3,755,635.44 递延所得税资产 26,475,117.69 24,859,839.94 其他非流动资产 10,565,103.46 13,908,890.48 非流动资产合计 6,868,203,933.39 6,171,016,198.69 资产总计 9,418,313,823.73 8,514,760,583.50 流动负债： 短期借款 1,777,318,500.00 1,416,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 166,583,418.81 220,609,861.86 应付账款 731,573,543.45 632,661,735.93 预收款项 86,523,947.06 51,761,016.84 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 33,918,692.94 27,934,205.34 应交税费 -43,571,316.11 -25,699,437.35 应付利息 22,836,390.53 21,904,266.68 应付股利 其他应付款 372,280,232.96 380,493,292.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 139,500,000.00 174,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 75 其他流动负债 600,000,000.00 600,000,000.00 流动负债合计 3,886,963,409.64 3,500,464,942.18 非流动负债： 长期借款 521,100,000.00 508,500,000.00 应付债券 长期应付款 12,849,170.29 13,480,361.90 专项应付款 21,231,997.22 648,693,796.95 预计负债 递延所得税负债 2,325,635.12 2,224,647.90 其他非流动负债 512,517,063.89 98,755,560.80 非流动负债合计 1,070,023,866.52 1,271,654,367.55 负债合计 4,956,987,276.16 4,772,119,309.73 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 575,150,000.00 575,150,000.00 资本公积 510,156,500.24 508,430,737.41 减：库存股 专项储备 盈余公积 383,161,377.07 383,191,451.69 一般风险准备 未分配利润 2,058,988,189.54 1,549,009,448.82 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 3,527,456,066.85 3,015,781,637.92 少数股东权益 933,870,480.72 726,859,635.85 所有者权益（或股东权益）合计 4,461,326,547.57 3,742,641,273.77 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 9,418,313,823.73 8,514,760,583.50 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 2、母公司资产负债表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 25,567,068.01 107,463,084.67 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 76 交易性金融资产 应收票据 38,376,455.74 45,410,566.81 应收账款 351,929,438.94 207,064,224.11 预付款项 25,343,020.83 28,414,232.35 应收利息 应收股利 其他应收款 1,478,435,004.14 1,304,319,596.20 存货 145,645,593.98 235,159,875.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,065,296,581.64 1,927,831,579.44 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,162,027,847.81 1,090,523,785.57 投资性房地产 31,165,384.12 固定资产 771,654,100.04 621,992,582.03 在建工程 39,080,783.19 139,245,540.02 工程物资 固定资产清理 199,462,850.24 生产性生物资产 油气资产 无形资产 140,439,761.14 142,183,479.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 17,326,919.94 15,912,727.69 其他非流动资产 非流动资产合计 2,161,694,796.24 2,209,320,964.60 资产总计 4,226,991,377.88 4,137,152,544.04 流动负债： 短期借款 250,000,000.00 交易性金融负债 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 77 应付票据 143,349,418.81 162,609,861.86 应付账款 165,897,494.73 171,375,646.06 预收款项 51,305,806.09 22,190,600.74 应付职工薪酬 16,155,515.72 14,356,462.90 应交税费 -119,198.93 4,420,042.32 应付利息 20,123,500.00 20,210,500.01 应付股利 其他应付款 316,394,330.74 356,514,839.00 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 600,000,000.00 600,000,000.00 流动负债合计 1,563,106,867.16 1,351,677,952.89 非流动负债： 长期借款 225,600,000.00 160,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 21,231,997.22 661,447,584.62 预计负债 递延所得税负债 291,166.56 6,406.56 其他非流动负债 392,483,202.78 33,863,000.00 非流动负债合计 639,606,366.56 855,316,991.18 负债合计 2,202,713,233.72 2,206,994,944.07 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 575,150,000.00 575,150,000.00 资本公积 490,685,716.26 489,072,076.26 减：库存股 专项储备 盈余公积 290,511,040.44 290,511,040.44 一般风险准备 未分配利润 667,931,387.46 575,424,483.27 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 2,024,278,144.16 1,930,157,599.97 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 4,226,991,377.88 4,137,152,544.04 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 78 3、合并利润表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,685,157,986.87 5,969,124,108.86 其中：营业收入 6,685,157,986.87 5,969,124,108.86 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 5,692,214,986.16 5,226,210,091.26 其中：营业成本 4,910,033,282.17 4,610,774,148.04 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 17,820,615.82 9,599,363.90 销售费用 251,624,209.17 188,397,992.70 管理费用 354,683,024.40 303,831,745.88 财务费用 149,808,545.07 105,025,437.17 资产减值损失 8,245,309.53 8,581,403.57 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 5,976,970.82 4,406,587.27 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 4,152,978.07 4,417,791.00 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 998,919,971.53 747,320,604.87 加：营业外收入 340,037,653.06 443,984,439.44 减：营业外支出 290,196,358.71 355,497,978.39 其中：非流动资产处置损 22,009,295.04 4,521,504.63 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 79 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 1,048,761,265.88 835,807,065.92 减：所得税费用 113,698,655.38 83,934,516.96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 935,062,610.50 751,872,548.96 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 676,772,240.72 522,664,819.25 少数股东损益 258,290,369.78 229,207,729.71 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 1.177 0.909 （二）稀释每股收益 1.177 0.909 七、其他综合收益 1,786,511.38 -5,428,854.49 八、综合收益总额 936,849,121.88 746,443,694.47 归属于母公司所有者的综合收益 总额 678,498,003.55 520,618,266.65 归属于少数股东的综合收益总额 258,351,118.33 225,825,427.82 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 4、母公司利润表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 736,723,109.48 823,058,597.50 减：营业成本 542,783,518.51 628,459,866.08 营业税金及附加 4,747,454.04 2,604,656.32 销售费用 70,526,480.93 64,712,239.88 管理费用 72,086,715.44 73,635,316.23 财务费用 15,354,012.44 13,912,072.42 资产减值损失 5,076,795.32 15,921,963.94 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 200,482,448.74 146,844,254.87 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 80 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 4,982,448.74 2,552,119.87 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 226,630,581.54 170,656,737.50 加：营业外收入 243,654,875.46 390,897,958.90 减：营业外支出 206,131,549.40 348,512,853.03 其中：非流动资产处置损失 944,688.29 207,315.58 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 264,153,907.60 213,041,843.37 减：所得税费用 4,853,503.41 7,809,697.87 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 259,300,404.19 205,232,145.50 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.451 0.357 （二）稀释每股收益 0.451 0.357 六、其他综合收益 1,613,640.00 36,303.85 七、综合收益总额 260,914,044.19 205,268,449.35 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 5、合并现金流量表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,931,980,989.17 6,220,894,102.42 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 81 收到的税费返还 22,593,233.45 22,809,337.14 收到其他与经营活动有关的现金 255,149,935.81 546,947,425.80 经营活动现金流入小计 7,209,724,158.43 6,790,650,865.36 购买商品、接受劳务支付的现金 4,984,655,306.20 4,850,278,050.97 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 538,357,038.34 411,863,536.13 支付的各项税费 315,290,436.62 212,296,512.25 支付其他与经营活动有关的现金 237,515,792.50 203,514,087.37 经营活动现金流出小计 6,075,818,573.66 5,677,952,186.72 经营活动产生的现金流量净额 1,133,905,584.77 1,112,698,678.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 610,000,000.00 209,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,154,510.61 1,269,994.32 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,361,171.22 6,797,526.69 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 400,000,000.00 投资活动现金流入小计 615,515,681.83 617,067,521.01 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,147,644,789.22 1,276,622,374.61 投资支付的现金 610,000,000.00 256,883,507.50 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 71,057,421.35 71,230,062.05 投资活动现金流出小计 1,828,702,210.57 1,604,735,944.16 投资活动产生的现金流量净额 -1,213,186,528.74 -987,668,423.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 26,000,000.00 2,250,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 82 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 26,000,000.00 2,250,000.00 取得借款收到的现金 4,592,118,500.00 3,985,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,618,118,500.00 3,987,750,000.00 偿还债务支付的现金 4,253,500,000.00 3,828,880,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 417,599,998.63 310,686,295.42 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 76,888,909.78 89,976,354.47 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,671,099,998.63 4,139,566,295.42 筹资活动产生的现金流量净额 -52,981,498.63 -151,816,295.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -110,602.57 -253,837.62 五、现金及现金等价物净增加额 -132,373,045.17 -27,039,877.55 加：期初现金及现金等价物余额 792,135,729.25 819,175,606.80 六、期末现金及现金等价物余额 659,762,684.08 792,135,729.25 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 6、母公司现金流量表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,509,150,889.99 1,520,423,129.35 收到的税费返还 6,944,436.89 5,799,576.68 收到其他与经营活动有关的现金 72,344,059.19 397,896,481.91 经营活动现金流入小计 1,588,439,386.07 1,924,119,187.94 购买商品、接受劳务支付的现金 1,286,986,606.85 1,260,138,811.66 支付给职工以及为职工支付的现 金 107,998,370.70 92,730,000.97 支付的各项税费 70,229,463.92 42,010,866.55 支付其他与经营活动有关的现金 53,203,912.40 52,716,114.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 83 经营活动现金流出小计 1,518,418,353.87 1,447,595,793.18 经营活动产生的现金流量净额 70,021,032.20 476,523,394.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,050,000.00 取得投资收益所收到的现金 195,876,786.50 133,868,921.50 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 871,600.67 866,035.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 400,000,000.00 投资活动现金流入小计 196,748,387.17 552,784,956.50 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 45,814,936.50 94,852,838.36 投资支付的现金 65,000,000.00 60,033,507.50 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 131,700,341.33 61,140,437.18 投资活动现金流出小计 242,515,277.83 216,026,783.04 投资活动产生的现金流量净额 -45,766,890.66 336,758,173.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,191,600,000.00 1,940,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,191,600,000.00 1,940,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,876,000,000.00 2,468,060,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 235,521,313.05 134,818,340.87 支付其他与筹资活动有关的现金 186,209,896.06 402,130,242.01 筹资活动现金流出小计 2,297,731,209.11 3,005,008,582.88 筹资活动产生的现金流量净额 -106,131,209.11 -1,065,008,582.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -18,949.09 -79,590.93 五、现金及现金等价物净增加额 -81,896,016.66 -251,806,605.59 加：期初现金及现金等价物余额 107,463,084.67 359,269,690.26 六、期末现金及现金等价物余额 25,567,068.01 107,463,084.67 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 84 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 7、合并所有者权益变动表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 575,150 ,000.00 508,430, 737.41 383,191 ,451.69 1,549,00 9,448.82 726,859,6 35.85 3,742,641, 273.77 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 575,150 ,000.00 508,430, 737.41 383,191 ,451.69 1,549,00 9,448.82 726,859,6 35.85 3,742,641, 273.77 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,725,76 2.83 -30,074. 62 509,978, 740.72 207,010,8 44.87 718,685,27 3.80 （一）净利润 676,772, 240.72 258,290,3 69.78 935,062,61 0.50 （二）其他综合收益 1,725,76 2.83 60,748.55 1,786,511. 38 上述（一）和（二）小计 1,725,76 2.83 676,772, 240.72 258,351,1 18.33 936,849,12 1.88 （三）所有者投入和减少资本 26,000,00 0.00 26,000,000 .00 1．所有者投入资本 26,000,00 0.00 26,000,000 .00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 -30,074. 62 -166,79 3,500.00 -77,340,2 73.46 -244,163,8 48.08 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 85 3．对所有者（或股东）的分 配 -166,79 3,500.00 -76,888,9 09.78 -243,682,4 09.78 4．其他 -30,074. 62 -451,363. 68 -481,438.3 0 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 575,150 ,000.00 510,156, 500.24 383,161 ,377.07 2,058,98 8,189.54 933,870,4 80.72 4,461,326, 547.57 上年金额 单位：元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 575,150 ,000.00 510,477, 290.01 362,668 ,237.14 1,141,76 7,594.12 629,961,5 30.77 3,220,024, 652.04 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 575,150 ,000.00 510,477, 290.01 362,668 ,237.14 1,141,76 7,594.12 629,961,5 30.77 3,220,024, 652.04 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -2,046,5 52.60 20,523, 214.55 407,241, 854.70 96,898,10 5.08 522,616,62 1.73 （一）净利润 522,664, 819.25 229,207,7 29.71 751,872,54 8.96 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 86 （二）其他综合收益 -2,046,5 52.60 -3,382,30 1.89 -5,428,854. 49 上述（一）和（二）小计 -2,046,5 52.60 522,664, 819.25 225,825,4 27.82 746,443,69 4.47 （三）所有者投入和减少资本 -38,950,9 68.27 -38,950,96 8.27 1．所有者投入资本 2,250,000 .00 2,250,000. 00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -41,200,9 68.27 -41,200,96 8.27 （四）利润分配 20,523, 214.55 -115,42 2,964.55 -89,976,3 54.47 -184,876,1 04.47 1．提取盈余公积 20,523, 214.55 -20,523, 214.55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -94,899, 750.00 -89,976,3 54.47 -184,876,1 04.47 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 575,150 ,000.00 508,430, 737.41 383,191 ,451.69 1,549,00 9,448.82 726,859,6 35.85 3,742,641, 273.77 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 87 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 575,150,00 0.00 489,072,07 6.26 290,511,04 0.44 575,424,48 3.27 1,930,157, 599.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 575,150,00 0.00 489,072,07 6.26 290,511,04 0.44 575,424,48 3.27 1,930,157, 599.97 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,613,640. 00 92,506,904 .19 94,120,544 .19 （一）净利润 259,300,40 4.19 259,300,40 4.19 （二）其他综合收益 1,613,640. 00 1,613,640. 00 上述（一）和（二）小计 1,613,640. 00 259,300,40 4.19 260,914,04 4.19 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -166,793,5 00.00 -166,793,5 00.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -166,793,5 00.00 -166,793,5 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 88 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 575,150,00 0.00 490,685,71 6.26 290,511,04 0.44 667,931,38 7.46 2,024,278, 144.16 上年金额 单位：元 上年金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 575,150,00 0.00 489,035,77 2.41 269,987,82 5.89 485,615,30 2.32 1,819,788, 900.62 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 575,150,00 0.00 489,035,77 2.41 269,987,82 5.89 485,615,30 2.32 1,819,788, 900.62 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 36,303.85 20,523,214 .55 89,809,180 .95 110,368,69 9.35 （一）净利润 205,232,14 5.50 205,232,14 5.50 （二）其他综合收益 36,303.85 36,303.85 上述（一）和（二）小计 36,303.85 205,232,14 5.50 205,268,44 9.35 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 20,523,214 .55 -115,422,9 64.55 -94,899,75 0.00 1．提取盈余公积 20,523,214 .55 -20,523,21 4.55 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 89 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -94,899,75 0.00 -94,899,75 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 575,150,00 0.00 489,072,07 6.26 290,511,04 0.44 575,424,48 3.27 1,930,157, 599.97 法定代表人：王兵 主管会计工作负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 三、公司基本情况 （一）历史沿革 北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经国家建材工业局以“建材生产发[1997]9 号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生[1997]48号”文批准，由国有独资的北新建材集团有限公司独家发起设立的股 份有限公司，公司的注册地址位于北京市海淀区三里河路甲11号，注册资本为人民币伍亿柒仟伍佰壹拾伍万股（每股面值人 民币1.00元，下同），企业法人营业执照号为第110000005101342号。1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌 上市，股票简称“北新建材”。 公司设立时，发起人投入的股本为11,000万股；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]223号” 和“证监发字[1997]224号”文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,500万股；1998年8月，经北京市 证券监督管理委员会“京证监文[1998]30号”文和中国证券监督管理委员会“证监上字[1998]95号”文批准，公司以总股本 15,500万股为基数按照10：3的比例向全体股东配售股份，实际配售股份1,850万股；1999年5月，公司按照法定程序决议通 过，以总股本17,350万股为基数，用资本公积按照10：3的比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增加股本8,675 万股；2000年8月，经北京市证券监管办事处“京证监文[2000]64号”文和中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]102 号”文批准，公司以总股本26,025万股为基数，按照10：3的比例向全体股东配售股份，实际配售股份2,732.5万股；2002 年6月，公司按照法定程序决议通过，以总股本28,757.5万股为基数，用资本公积按照10：8的比例转增股份，同时按照10： 2的比例派送红股，共增加股本28,757.5万股。经过上述股份变更事项后，公司股本合计为57,515万股。 根据国务院国有资产监督管理委员会于2005年1月4日下发的“国资产权[2004]1204号”文批复同意，本公司原控股股东 -北新建材集团有限公司将其持有本公司60.33%的股权（34,700万股）无偿划转给中国建材股份有限公司（原名为“中国建 筑材料及设备进出口公司”），从而使中国建材股份有限公司成为本公司的控股股东。 根据公司于2006年6月16日召开的股权分置相关股东会议审议通过的《北新集团建材股份有限公司股权分置改革方案》 的规定，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总额228,150,000股为基数、按照10:2的比例向流 通股股东送股，公司的实际控制人向流通股股东每10股送现金3.83元。该送股方案实施后，公司尚未上市流通的股份和流通 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 90 股份中的高管持有股份变为有限售条件的流通股股份，股份总数仍为575,150,000股，即原未上市流通股成为有限售条件的 流通股股份并由347,000,000股减少为301,370,000股，原流通股份中的高管持有股成为有限售条件的流通股股份并由 163,300股增加为195,960股，原流通股股份中的其他A股股份由227,986,700股增加为273,584,040股。截止2012年末,公司有 限售条件的流通股股份为62,741股,无限售条件的流通股股份为575,087,259股。 （二）行业性质 公司所属行业为轻质新型建筑材料制造业。 （三）经营范围 公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源技术及产品、建材机械电器设备、新 型建筑材料房屋的技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、制造；销售开发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金 属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；环保节能产品的开发利用； 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关 技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。 （四）主要产品或提供的劳务 公司生产的主要产品和提供的劳务包括：纸面石膏板、轻钢龙骨、烤漆龙骨、矿棉吸音板、岩棉、粒状棉、涂料、钢制 板式散热器、五金件、金邦板、水泥瓦、型材、门窗、薄板钢骨房屋和国内外建筑材料、装饰材料贸易和技术转让、开发及 服务等。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业 会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的 一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司2012年12月31日的财务状况及 2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员 会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 3、会计期间 公司以公历1月1日至12月31日为一个会计期间。 4、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 91 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并 方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并 对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方的合并成本为购 买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的 差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 公司合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司及特 殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制 权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。 集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所 拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间 的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现 的净利润在合并利润表中单列项目反映。 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权或 拥有被投资单位半数以下表决权、但能够满足下列条件之一的子公司纳入合并财务报表的合并范围。 ①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； ②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； ③有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； ④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司编制。在合并时，已将子公司的会计政策、会计期间进行调整并保持一致。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 92 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 7、现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物)。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额； 在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算，不改变其记账本位币金额；采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金 额的差额，计入当期损益。 期末，公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中 单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余 成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 公司金融资产在初始确认时划分为下列四类： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷款和应收款项；d、可供出售金融资产。 公司金融负债在初始确认时划分为下列两类： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债；b、其他金融负债。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 93 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：a、收取 该金融资产现金流量的合同权利终止。b、该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号—金融资产转移》规定的金融 资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 公司初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金 额。 交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、 内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 A、公司金融资产转移的确认 公司金融资产转移，包括下列两种情形：a、将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；b、将金融资产转移给另一 方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：第一、 从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。第二、根据合同约定，不能出售该金融资产或作为 担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。第三、有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。 B、公司金融资产转移的计量 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；b、 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a、终止确认部分的账面价值；b、终止确 认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出 售金融资产的情形）之和。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 a、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。 b、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 a、公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 94 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 b、公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： 债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出于经济或法律等方 面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产 发生减值的客观证据。 c、公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关 （如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 对于期末金额大于 500 万元的应收款项（包括应收账款、 其他应收款）单独进行减值测试。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。对单项测试未减值的应收款项， 汇同单项金额非重大的应收款项，按类似的风险特征划分 若干组，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一 定比例计算确定减值损失，计提减值损失。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 已单独计提减值准备外的应收款项外，根据以前年度与之相 同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收 款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析组合计提 坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1% 1% 1 年以内小计 1% 1% 1－2 年 7% 7% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 40% 40% 4－5 年 70% 70% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 95 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备,计提依据是根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品、半成品等，在产品包括建造 合同成本。 （2）发出存货的计价方法 计价方法： 公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按实际成本计价并入库，领用或发出时 采用加权平均法核算；生产的产成品按实际成本计价入库；低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 a、存货可变现净值的确定依据 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 b、存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订 购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 以前减计存货价值的影响因素已经消失的，减计的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度： 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 96 公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 a、公司以企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付的现金、转让的非现金资产 以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资 成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合 并，公司在购买日按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。 b、公司除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关 的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。投 资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 通过非 货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》确定。 通过债务重组取 得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第12号－债务重组》确定。 （2）后续计量及损益确认 a、公司对下列长期股权投资采用成本法核算：持股在 50%以上的控股子公司或能够对被投资单位实施控制的其他长期股权 投资；持股在 20%（含 20%）以下或超过 20%但不具有共同控制或重大影响的长期股权投资，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资应当按照投资成本计价，追加或收回投资应当调整 长期股权投资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润则确认为当期投资收益。 b、公司对持股在 20%以上（含 20%）的并且在 50%以下或不足 20%但具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的投资成本。 因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股 权投资的账面价值作为按照权益法核算的投资成本。 c、处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资 单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 97 当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 公司确定的共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 公司确定对被投资企业有重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期股权投资发生减值的，按个别投 资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值准备。 13、投资性房地产 公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。 公司的投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司投资性房地产在取得时按照成本进行初始计量。 公司在资产负债表日，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量的，对房屋建筑物按月计提折旧。折旧采用直线法计 算，并按各类房屋建筑物的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率。土地使用权自取得当月起按预计使 用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额， 已计提减值准备的，还应扣除已计提的减值准备累计金额。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。有确凿证 据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值与账面 净值的差额计入公司当期损益。 期末，对因市值大幅度下跌，导致可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取减值准备。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用 包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不得转回。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 使用期超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值 在2000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。固定资产按实际的购置成本费用或确定的价值 计价。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁 开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 98 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利 率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率，各类 固定资产折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5% 2.38% 机器设备 10-18 年 5% 5.28-9.50% 电子设备 8 5% 11.88% 运输设备 10 5% 9.5% 其他设备 8 5% 11.88% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 期末，对单项固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的， 并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预 计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成 本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算，按照项目进度分为施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、 大修理工程等，并按照实际发生的支出确定其工程成本。 公司自营工程按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量； 采用出包方式的工程按照应支付的工程价款等计量。设备安装工程按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所 发生的支出等确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出亦计入工程成本。在建筑期或安装期 内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 99 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 公司所建造的固定资产在办理竣工交付手续后结转为固定资产。在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工 决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定 计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 期末，预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低 于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （2）借款费用资本化期间 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产 达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值； 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 100 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限 和法律规定的有效年限三者中最短者确认，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超 过10年确认。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权（工业） 50 年 法定使用年限 土地使用权（商业） 40 年 法定使用年限 土地使用权（住宅） 70 年 法定使用年限 商标使用权 10 年 法定使用年限 软件 5 年 预计使用寿命 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见 的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减计至可收回金额。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 a、形成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b、有完成该无形资产并使用或出售的意图； c、形成资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，应当证明其有用性； d、足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； e、属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （6）内部研究开发项目支出的核算 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 18、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期限内分期平均摊销。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 101 19、预计负债 （1）预计负债的确认标准 公司发生对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或有事项相关的事项同时符合以下条件时， 将其确认为预计负债： a.该义务是公司承担的现时义务； b.该义务的执行很可能导致经济利益流出公司； c.该义务的金额能够可靠计量。 预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 （2）预计负债的计量方法 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最 佳估计数对预计负债进行计量。 20、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，分为以权益 结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃市场的，则采用估值技术确定，估值技 术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近进行市场交易中使用的价格、参考实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素： a、期权的行权价格； b、期权的有效期； c、标的股份的现行价格； d、股价预计波动率； e、股份的预计股利； f、期权有效期内的无风险利率。 21、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：①公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；②公司既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；③与交易相关的经济利益能够流入公司；④相关 的收入和成本能够可靠地计量。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 102 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 ①利息收入，主要是指他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按 合同或协议规定的收费时间和方法计算确定； ②使用费收入，主要是指公司转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用权形成的使用费收入。 上述收入的确定并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠地计量。 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳 务收入实现。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法确认收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系 依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的 合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应及时被确认为 费用。 22、 职工薪酬 公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：职工工资、奖金、津 贴和补贴；职工福利费；医疗保险费；养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工 会经费和职工教育经费；非货币性福利；解除劳动关系给予的补偿以及其他与获得职工提供服务相关的支出等。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的收益 对象，计入相关费用或资产。 公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、医疗保险、住房公积金及其他的 社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职工福利承诺。 根据有关规定，公司保险费及公积金一般按照工资总额的一定比例且不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障 机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本、费用或资产。 23、政府补助 （1）类型 公司取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期损益，但按照名义金额 计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为相 关递延收益，并在确认相关费用期间计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 103 如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认 有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂 时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获 得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及 合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很 可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 25、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 本公司作为出租人:经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用， 计入当期损益。 本公司作为承租人:经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的 初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 本公司作为出租人:融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 本公司作为承租人:融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资 产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致 的折旧政策计提租赁资产折旧。 26、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 104 成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算。 （2）持有待售资产的会计处理方法 若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完 成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净 额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号—— 资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业 合并中的商誉。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有 待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没 有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 27、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 28、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 105 29、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品、商品销售收入、属简易征收范围 内固定资产销售收入及工业性加工、修 理及装配劳务收入 17%、4%、3% 消费税 产品销售收入 10% 营业税 装修装饰工程劳务收入等 3%、5% 城市维护建设税 应交增值税、应交营业税、应交消费税 1%、5%、7% 企业所得税 公司生产的矿棉吸音板及公司所属分、 子公司涿州分公司、铁岭分公司、广安 北新建材有限公司、湖北北新建材有限 公司、太仓北新建材有限公司、肇庆北 新建材有限公司、宁波北新建材有限公 司、泰山石膏股份有限公司及其所属的 分、子公司-潞城分公司、秦皇岛泰山 建材有限公司、泰山石膏（潍坊）有限 公司、湖北泰山建材有限公司、泰山石 膏（江阴）有限公司、泰山石膏(邳州) 有限公司、泰山石膏(衡水)有限公司、 阜新泰山石膏建材有限公司、泰山石膏 (重庆)有限公司、泰山石膏(平山)有限 公司、泰山石膏（温州）有限公司、泰 山石膏（湘潭）有限公司、泰山石膏（包 头）有限公司、泰山石膏（陕西）有限 公司、泰山石膏（云南）有限公司、泰 山（银川）石膏有限公司、泰山石膏（铜 陵）有限公司、泰山石膏（河南）有限 公司、泰山石膏（江西）有限公司、泰 山石膏（四川）有限公司、泰山石膏（南 通）有限公司、贵州泰福石膏有限公司 生产的纸面石膏板的销售收入 减按 90%计入应纳税所得额 增值税 母公司和子公司-泰山石膏股份有限公 司、苏州北新矿棉板有限公司、苏州北 新建材有限公司、肇庆北新建材有限公 司、宁波北新建材有限公司和北新房屋 免抵退 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 106 有限公司的出口收入 增值税 公司利用冶炼废渣生产的矿棉吸音板， 及公司所属分、子公司-枣庄分公司、 涿州分公司、铁岭分公司、太仓北新建 材有限公司、广安北新建材有限公司、 湖北北新建材有限公司、肇庆北新建材 有限公司、宁波北新建材有限公司、苏 州北新建材有限公司、泰山石膏股份有 限公司及其分、子公司-潞城分公司、 泰和分公司、秦皇岛泰山建材有限公 司、泰山石膏（潍坊）有限公司、泰山 石膏(邳州)有限公司、泰山石膏(江阴) 有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰 山石膏(重庆)有限公司、阜新泰山石膏 建材有限公司、泰山石膏(衡水)有限公 司、泰山石膏(温州)有限公司、泰山石 膏(平山)有限公司、泰山石膏(湘潭)有 限公司、泰山（银川）石膏有限公司、 泰山石膏（陕西）有限公司、泰山石膏 （云南）有限公司、泰山石膏（包头） 有限公司、泰山石膏（铜陵）有限公司、 泰山石膏（河南）有限公司、泰山石膏 （江西）有限公司、泰山石膏（四川） 有限公司、贵州泰福石膏有限公司、泰 山石膏（南通）有限公司、泰山石膏（广 东）有限公司利用脱硫石膏及磷石膏生 产的纸面石膏板和生产的纤维增强低 碱度水泥建筑平板产品销售的收入 免征/即征即退 50% 营业税 租赁收入以及其他劳务收入 5% 消费税 教育费附加 应交增值税、应交营业税、应交消费税 3%、4%、5% 地方教育费附加 应交增值税、应交营业税、应交消费税 2% 企业所得税 母公司及子公司-太仓北新建材有限公 司、广安北新建材有限公司、肇庆北新 建材有限公司、宁波北新建材有限公 司、泰山石膏股份有限公司、控股孙公 司-泰山石膏（重庆）有限公司、泰山 石膏（陕西）有限公司、泰山石膏（包 头）有限公司、泰山石膏（云南）有限 公司、泰山石膏（四川）有限公司、贵 州泰福石膏有限公司的应纳税所得额 15% 企业所得税 控股孙公司-泰山（银川）石膏有限公 12% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 107 司的应纳税所得额 企业所得税 控股孙公司-泰安泰立珠宝有限公司的 应纳税所得额 20% 企业所得税 除上述公司之外的其余公司的应纳税 所得额 25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 Ⅰ、增值税： （1）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规定， 并经北京市海淀区国家税务局批复同意，本公司生产的矿棉吸音板产品实现的销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （2）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规定， 并经山东省枣庄市国家税务局批复同意，公司所属的枣庄分公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入本期享受增值税即征 即退50%的优惠政策。 （3）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规定， 并经河北省涿州市国家税务局批复同意，公司所属的涿州分公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入本期享受免征增值税 的优惠政策。 （4）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规定， 并经辽宁省铁岭市铁岭县国家税务局新台子税务分局批复同意，公司所属的铁岭分公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收 入本期享受免征增值税的优惠政策。 （5）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规定， 并经江苏省太仓市国家税务局批复同意，公司所属的子公司-太仓北新建材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入 本期1月-10月享受免征增值税的优惠政策，11月-12月享受增值税即征即退50%的优惠政策。 （6）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规定， 并经四川省广安市国家税务局批复同意，公司所属的子公司-广安北新建材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入 本期享受免征增值税的优惠政策。 （7）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规定， 并经湖北省武汉市新洲区国家税务局批复同意，公司所属的子公司-湖北北新建材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销 售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （8）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规定， 并经广东省高要市国家税务局批复同意，公司所属的子公司-肇庆北新建材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入 本期享受增值税即征即退50%的优惠政策。 （9）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规定， 并经浙江省宁波市宁海县国家税务局批复同意，公司所属的子公司-宁波北新建材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销 售收入本期享受增值税即征即退50%的优惠政策。 （10）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定,并经苏州市工业园区国家税务局批复同意,公司所属的子公司-苏州北新建材有限公司生产的纤维增强低碱度水泥建筑平 板产品本期享受增值税即征即退50%的优惠政策。 （11）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经山东省泰安市高新技术产业开发区国家税务局批复同意，公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司生产的纸面石 膏板产品实现的销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （12）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经山西省潞城市国家税务局批复同意，公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司的分公司-潞城分公司生产的纸面石 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 108 膏板产品实现的销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （13）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经山东省泰安市高新技术产业开发区国家税务局批复同意，公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司的分公司-泰和 分公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入本期享受增值税即征即退50%的优惠政策。 （14）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经河北省秦皇岛经济技术开发区国家税务局批复同意，公司所属孙公司-秦皇岛泰山建材有限公司生产的纸面石膏板 产品实现的销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （15）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经山东省安丘市国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏（潍坊）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销 售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （16）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经江苏省邳州市国税局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏(邳州)有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入 本期享受免征增值税的优惠政策。 （17）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经江苏省江阴国税五分局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏（江阴）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售 收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （18）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经湖北省荆门市高新技术产业开发区国家税务局批复同意，公司所属孙公司-湖北泰山建材有限公司生产的纸面石膏 板产品实现的销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （19）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经重庆市江津区国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏(重庆)有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售 收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （20）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经辽宁省阜新市海州区国税局批复同意，公司所属孙公司-阜新泰山石膏建材有限公司生产的纸面石膏板产品实现的 销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （21）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经河北省衡水市桃城区国税局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏(衡水)有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销 售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （22）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经浙江省乐清市国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏（温州）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销 售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （23）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经河北省平山县国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏(平山)有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售 收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （24）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经湖南省湘潭市高新技术产业开发区国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏(湘潭)有限公司生产的纸面石 膏板产品实现的销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （25）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经宁夏回族自治区国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山（银川）石膏有限公司生产的纸面石膏板产品实现的 销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （26）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经陕西省渭南市临渭区国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏（陕西）有限公司生产的纸面石膏板产品实 现的销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 (27)根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规定， 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 109 并经云南省易门县国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏（云南）有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收 入本期享受免征增值税的优惠政策。 （28）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经内蒙古自治区包头市土默特右旗国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏（包头）有限公司生产的纸面石 膏板产品实现的销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （29）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经安徽省铜陵市铜陵县国税局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏(铜陵)有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销 售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （30）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经河南省偃师市国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏(河南)有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售 收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （31）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经江西省丰城市国家税务局尚庄税务分局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏(江西)有限公司生产的纸面石膏板产 品实现的销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （32）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经惠州市博罗县园洲镇国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏(广东)有限公司生产的纸面石膏板产品实现 的销售收入本期享受增值税即征即退50%的优惠政策。 （33）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经四川省德阳什邡市国家税务局批复同意，公司所属孙公司-泰山石膏(四川)有限公司生产的纸面石膏板产品实现的 销售收入本期享受免征增值税的优惠政策。 （34）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经江苏省海门市国家税务局批复同意，公司孙公司-泰山石膏(南通)有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售收入 本期享受免征增值税的优惠政策。 （35）根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其它产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）的相关规 定，并经贵州省福泉市国家税务局批复同意，公司所属的孙公司-贵州泰福石膏有限公司生产的纸面石膏板产品实现的销售 收入本期享受免征增值税的优惠政策。 Ⅱ、企业所得税 （1）本公司于2011年10月11日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局 批准的高新技术企业证书，证书编号：GF201111001214，有效期3年。根据企业所得税法的相关规定，本公司本期享受税率 为15%的企业所得税税收优惠政策。 （2）公司所属的子公司-太仓北新建材有限公司于2010年9月17日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国 家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR201032000308，有效期3年。根据企业所得税法的相 关规定，太仓北新建材有限公司本期享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （3）公司所属的子公司-广安北新建材有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于 深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并经广安市国家税务局同意，本期享受税 率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （4）公司所属的子公司-肇庆北新建材有限公司于2011年11月17日获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国 家税务局、广东省地方税务局批准的高新技术企业证书高新技术企业，证书编号：GR201144000570，有效期3年，根据企业 所得税法的相关规定,本期享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （5）公司所属的子公司-宁波北新建材有限公司于2012年9月10日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国 家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书高新技术企业，证书编号：GR201233100023，有效期3年，根据企业 所得税法的相关规定,本期享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （6）公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司于2009年4月27日获得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国 家税务局、山东省地方税务局批准的高新技术企业证书高新技术企业（证书编号：GR200937000028），有效期3年，根据企 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 110 业所得税法的相关规定,本期享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （7）公司所属的孙公司-泰山石膏（重庆）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总署、国家税务总局 关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并经重庆市江津区国家税务局同意， 本期享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （8）公司所属的孙公司-泰山石膏（陕西）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总署、国家税务总局 关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并经渭南市临渭区国家税务局同意， 本期享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （9）公司所属的孙公司-泰山石膏（包头）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总署、国家税务总局 关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并经内蒙古自治区包头市土默特右旗 国家税务局同意，本期享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （10）公司所属的孙公司-贵州泰福石膏有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关 于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并经贵州省福泉市国家税务局同意，本 期享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （11）公司所属的孙公司-泰山石膏（云南）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总署、国家税务总 局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并经玉溪市国家税务局同意，本期 享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （12）公司所属的孙公司-泰山石膏（四川）有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总署、国家税务总 局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的精神，并经四川省什邡市国家税务局同意， 本期享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。 （13）公司所属孙公司-泰山（银川）石膏有限公司因符合西部大开发政策，根据《财政部、海关总署、国家税务总局 关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）和《银川经济技术开发区国家税务局关于泰山 （银川）石膏有限公司享受自治区招商引资企业所得税优惠政策的批复》（银开区国税函[2012]16号）的精神，并经银川经 济技术开发区国家税务局同意，本期享受税率为12%的企业所得税税收优惠政策。 （14）根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定的产品所取 得的收入，可以在计算应纳税所得额时减计收入。公司生产的矿棉吸音板及公司所属分、子公司涿州分公司、铁岭分公司、 广安北新建材有限公司、湖北北新建材有限公司、太仓北新建材有限公司、肇庆北新建材有限公司、宁波北新建材有限公司 生产的纸面石膏板的销售收入应减按90%计入应纳税所得额。 （15）根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定的产品所取 得的收入，可以在计算应纳税所得额时减计收入。公司所属的子公司泰山石膏股份有限公司及其所属的分、子公司-潞城分 公司、秦皇岛泰山建材有限公司、泰山石膏（潍坊）有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰山石膏（江阴）有限公司、泰山 石膏(邳州)有限公司、泰山石膏(衡水)有限公司、阜新泰山石膏建材有限公司、泰山石膏(重庆)有限公司、泰山石膏(平山) 有限公司、泰山石膏（温州）有限公司、泰山石膏（湘潭）有限公司、泰山石膏（包头）有限公司、泰山石膏（陕西）有限 公司、泰山石膏（云南）有限公司、泰山（银川）石膏有限公司、泰山石膏（铜陵）有限公司、泰山石膏（河南）有限公司、 泰山石膏（江西）有限公司、泰山石膏（四川）有限公司、泰山石膏（南通）有限公司、贵州泰福石膏有限公司生产的纸面 石膏板销售收入应减按90%计入应纳税所得额。 3、其他说明 无 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 111 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 北新建 塑有限 公司 控股子 公司 北京市 塑钢型 材生产 经营 100,000 ,000.00 制作、 加工、 安装门 窗。法 律、行 政法 规、国 务院决 定禁止 的，不 得经 营；法 律、行 政法 规、国 务院决 定规定 应经许 可的， 55,000, 000.00 55% 55% 是 6,510,9 04.54 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 112 经审批 机关批 准并经 工商行 政管理 机关登 记注册 后方可 经营； 法律、 行政法 规、国 务院决 定未规 定许可 的，自 主选择 经营项 目开展 经营活 动。 北新房 屋有限 公司 控股子 公司 北京市 工厂化 房屋生 产 200,000 ,000.00 在法律 允许范 围内自 主选择 经营项 目。 152,749 ,318.00 82.5% 82.5% 是 36,272, 198.82 北京新 材料孵 化器有 限公司 控股子 公司 北京市 高科技 企业培 育 5,000,0 00.00 科技企 业孵 化、科 技开 发、技 术转 让、技 术咨 询、技 术服 务、信 息咨询 （中介 除外）、 销售本 公司开 发后的 3,000,0 00.00 60% 60% 是 1,720,7 38.54 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 113 产品 等。 太仓北 新建材 有限公 司 全资子 公司 江苏省 太仓市 石膏板 的制造 销售 60,000, 000.00 生产、 加工、 销售纸 面石膏 板；经 销金属 材料、 建筑材 料、装 饰材 料、化 工产品 （不含 危险 品）、木 材、五 金交 电、水 暖管 件、轻 工材 料、建 筑机 械；环 保节能 产品研 发及技 术转 让。 60,000, 000.00 100% 100% 是 宁波北 新建材 有限公 司 全资子 公司 浙江省 宁波市 石膏板 的制造 销售 15,000, 000.00 纸面石 膏板、 石膏制 品、轻 钢龙 骨、新 型建筑 材料、 装饰材 料制 造、加 工，自 营和代 15,000, 000.00 100% 100% 是 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 114 理货物 与技术 的进出 口，但 国家限 制或禁 止进出 口的货 物与技 术除 外。 肇庆北 新建材 有限公 司 全资子 公司 广东省 肇庆市 石膏板 的制造 销售 20,000, 000.00 生产、 销售:新 型建筑 材料、 建筑装 饰材料 及配套 产品。 20,000, 000.00 100% 100% 是 广安北 新建材 有限公 司 全资子 公司 四川省 广安市 石膏板 的制造 销售 26,848, 200.00 石膏 板、新 型建筑 材料、 建筑装 饰材料 及配套 产品的 制造、 销售。 26,848, 200.00 100% 100% 是 湖北北 新建材 有限公 司 全资子 公司 湖北省 武汉市 石膏板 的制造 销售 15,000, 000.00 石膏 板、新 型建筑 材料、 建筑装 饰材料 及配套 产品的 制造、 销售。 15,000, 000.00 100% 100% 是 苏州北 新建材 有限公 司 全资子 公司 江苏省 苏州市 墙体材 料制造 销售 80,000, 000.00 纤维水 泥外墙 挂板 （金邦 80,000, 000.00 100% 100% 是 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 115 板）、矿 棉吸音 板、轻 钢龙 骨、纤 维增强 水泥瓦 的生 产、销 售和售 后服 务；组 装生 产、销 售：轻 质结构 房屋 （仅限 于轻钢 龙骨、 欧松板 的组 装）及 售后服 务；研 发、销 售：金 属材 料、建 筑材 料、装 饰材 料、化 工产品 （危险 品除 外）、木 材、矿 产品 （涉及 国家专 项规定 的，取 得专项 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 116 许可手 续后经 营）、五 金交 电、水 暖管 件、建 筑机械 设备、 环保节 能产 品、新 型墙体 材料， 并提供 相关的 技术服 务、技 术咨 询、技 术培 训；经 营本企 业自产 产品及 相关技 术的进 口业 务；经 营本企 业生 产、科 研所需 原辅材 料、机 械设 备、仪 器仪 表、零 配件及 相关技 术的进 口业 务；经 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 117 营本企 业的进 料加工 和“三 来一 补”业 务。 北新住 宅产业 有限公 司 全资子 公司 北京市 密云县 住宅产 品的制 造销售 50,000, 000.00 生产塑 料型 材、塑 钢门 窗、铝 塑型 材、中 高档铝 塑合金 门窗、 建筑五 金件、 薄板钢 骨结构 体系住 宅房 屋、涂 装新型 散热器 及配 件、塑 料管材 管件， 物业管 理。一 般经营 项目 为：房 地产开 发；销 售建筑 材料、 化工产 品（不 含危险 化学品 及易制 50,000, 000.00 100% 100% 是 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 118 毒制 品）、装 饰材 料；机 械设备 （不含 九座及 九座以 下乘用 车、卫 星电视 广播地 面接收 设施）、 电子产 品（不 含电子 游戏机 及零配 件）、金 属材 料、五 金交 电、家 用电 器、计 算机软 件及辅 助设 备、日 用品、 文具用 品、矿 产品、 通讯设 备；技 术开 发、技 术服 务；货 物进出 口、技 术进出 口、代 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 119 理进出 口；专 业承 包；施 工总承 包。 镇江北 新建材 有限公 司 全资子 公司 江苏省 镇江市 石膏板 的制造 销售 15,000, 000.00 纸面石 膏板、 装饰石 膏板、 自装饰 GRC 外 墙保温 板、矿 棉吸音 板、轻 钢龙 骨、烤 漆龙 骨、纤 维增强 水泥 （环保 节能产 品）、新 型墙体 材料、 新型建 筑材 料、金 属材料 的技术 研发、 生产、 制造、 销售并 提供相 关的技 术服 务、技 术咨 询、技 术培 训。 15,000, 000.00 100% 100% 是 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 120 平邑北 新建材 有限公 司 全资子 公司 山东省 平邑县 石膏板 的制造 销售 20,000, 000.00 纸面石 膏板等 新型建 筑材 料，建 筑装修 材料及 配套产 品的生 产，研 发和销 售。 20,000, 000.00 100% 100% 是 故城北 新建材 有限公 司 控股子 公司 河北省 故城县 石膏板 的制造 销售 15,000, 000.00 纸面石 膏板、 石膏砌 块及其 它石膏 制品、 建筑金 属制品 等建筑 材料的 研究开 发、生 产与销 售。 12,750, 000.00 85% 85% 是 2,716,8 28.93 新乡北 新建材 有限公 司 全资子 公司 河南省 卫辉市 石膏板 的制造 销售 15,000, 000.00 纸面石 膏板、 装饰石 膏板、 自装饰 GRC 外 墙保温 版、矿 棉吸音 板、轻 钢龙 骨、烤 漆龙 骨、纤 维增强 水泥瓦 等环保 15,000, 000.00 100% 100% 是 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 121 节能产 品。新 型墙体 材料、 新型建 筑材 料、金 属材料 的技术 研发、 生产、 制造和 销售； 并提供 相关的 技术服 务、技 术咨 询、技 术培 训。 淮南北 新建材 有限公 司 全资子 公司 安徽省 淮南市 石膏板 的制造 销售 15,000, 000.00 纸面石 膏板、 装饰石 膏板、 自装饰 GRC 外 墙保温 版、矿 棉吸音 板、轻 钢龙 骨、烤 漆龙 骨、纤 维增强 水泥瓦 等环保 节能产 品。新 型墙体 材料、 新型建 筑材 15,000, 000.00 100% 100% 是 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 122 料、金 属材料 的技术 研发、 生产、 制造和 销售； 并提供 相关的 技术服 务、技 术咨 询、技 术培 训。 中建材 创新科 技研究 院有限 公司 全资子 公司 北京市 昌平区 技术开 发 50,000, 000.00 建筑材 料及设 备、新 能源材 料及设 备的技 术开 发、咨 询、转 让、服 务；新 型房屋 设计； 物业管 理；销 售建筑 材料、 建筑设 备。 50,000, 000.00 100% 100% 是 北新建 材(天 津)有限 公司 全资子 公司 天津市 石膏板 的制造 销售 50,000, 000.00 石膏 板、石 膏制 品、玻 璃纤维 增强水 泥制 品、隔 热隔音 材料的 50,000, 000.00 100% 100% 是 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 123 生产、 制造、 销售； 建筑材 料、装 饰装修 材料批 发；新 能源建 筑材 料、设 备的技 术开 发、咨 询、转 让。 北新建 材(泉 州)有限 公司 全资子 公司 福建省 泉州市 石膏板 的制造 销售 15,000, 000.00 装饰石 膏板、 自装饰 GRC 外 墙保温 板、矿 棉吸音 板、烤 漆龙 骨、纤 维增强 水泥瓦 及其他 相关环 保节能 产品、 新型墙 体材 料、新 型建筑 材料、 金属材 料（不 含稀贵 金属） 的技术 研发、 销售； 15,000, 000.00 100% 100% 是 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 124 研发、 生产、 制造、 销售纸 面石膏 板、轻 钢龙 骨；提 供相关 的技术 服务、 技术咨 询。 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 上表是本公司直接通过投资等方式取得的企业，下表是本公司通过间接投资等方式取得的企业： 公司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际出 资额 实质 上构 成对 公司 净投 资的 其他 项目 余额 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是否 合并 报表 少数股东权 益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额 泰山石 膏(邳 州)有 限公司 全资 孙公 司 江苏 省邳 州市 石膏板 的制造 销售 10,000,000.00 纸面石膏 板、石膏粉 及石膏制品 加工、销售。 13,210,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 秦皇岛 泰山建 材有限 公司 控股 孙公 司 河北 省秦 皇岛 石膏板 的制造 销售 15,000,000.00 纸面石膏 板、石膏粉、 石膏砌块及 石膏制品。 11,355,000.0 0 -- 70 70 是 9,079,092.27 -- -- 湖北泰 山建材 有限公 司 全资 孙公 司 湖北 省荆 门市 石膏板 的制造 销售 15,000,000.00 纸面石膏 板、石膏制 品、轻钢龙 骨等。 17,550,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏（潍 坊）有 限公司 全资 孙公 司 山东 省安 丘市 石膏板 的制造 销售 10,000,000.00 生产销售纸 面石膏板、 石膏粉、石 膏砌块等。 20,460,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏(江 阴)有 全资 孙公 司 江苏 省江 阴市 石膏板 的制造 销售 48,003,990.00 生产轻质高 强多功能墙 体材料等。 66,818,698.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 125 限公司 泰山石 膏(重 庆)有 限公司 全资 孙公 司 重庆 市江 津区 石膏板 的制造 销售 28,750,000.00 生产销售纸 面石膏板、 石膏制品、 轻钢龙骨、 新型建筑材 料、装饰装 修材料。 36,240,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏(衡 水)有 限公司 全资 孙公 司 河北 省衡 水市 石膏 板、石 膏粉的 制造销 售 5,000,000.00 生产销售纸 面石膏板、 石膏粉、石 膏制品、轻 钢结构；销 售建筑材 料、装饰材 料。 5,095,399.28 -- 100 100 是 -- -- -- 泰安市 泰山纸 面石膏 板有限 公司 全资 孙公 司 山东 省泰 安市 石膏板 的制造 销售 22,000,000.00 纸面石膏 板、石膏制 品、轻钢龙 骨、新型建 筑材料、装 饰材料的生 产、销售。 22,234,900.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 阜新泰 山石膏 建材有 限公司 全资 孙公 司 辽宁 省阜 新市 石膏板 的制造 销售 20,000,000.00 纸面石膏 板、石膏制 品、轻钢龙 骨、新型建 筑材料、装 饰装修材料 的生产、销 售。 20,000,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏(温 州)有 限公司 全资 孙公 司 浙江 省乐 清市 石膏板 的制造 销售 7,700,000.00 纸面石膏板 生产；石膏 制品、轻钢 龙骨、新型 建筑材料、 装饰材料销 售。 10,850,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏(平 山)有 限公司 控股 孙公 司 河北 省平 山县 石膏板 的制造 销售 20,000,000.00 纸面石膏 板、石膏粉、 石膏砌块、 石膏制品、 建筑用金属 14,000,000.0 0 -- 70 70 是 7,200,000.00 -- -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 126 制品的生 产、销售。 泰山石 膏(河 南)有 限公司 全资 孙公 司 河南 省偃 师市 石膏板 的制造 销售 30,000,000.00 纸面石膏 板、石膏制 品、轻钢龙 骨、新型建 筑材料、装 饰材料（不 含硅酮胶） 的生产及销 售。 30,000,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏(湘 潭)有 限公司 控股 孙公 司 湖南 省湘 潭市 石膏板 的制造 销售 12,000,000.00 纸面石膏 板、石膏制 品、轻钢龙 骨及其他新 型建筑材 料、装饰材 料的生产及 销售。 8,400,000.00 -- 70 70 是 5,894,573.65 -- -- 泰山石 膏（铜 陵）有 限公司 全资 孙公 司 安徽 省铜 陵市 石膏板 的制造 销售 10,000,000.00 纸面石膏 板、石膏制 品、轻钢龙 骨及其他新 型建筑材 料、装饰材 料的生产及 销售。 19,630,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏（包 头）有 限公司 全资 孙公 司 内蒙 古包 头市 石膏板 的制造 销售 5,000,000.00 纸面石膏 板、石膏制 品、轻钢龙 骨、新型建 筑材料、装 饰材料生产 销售。 9,600,000.00 -- 100 100 是 -- -- -- 泰安泰 山环保 建材有 限公司 控股 孙公 司 山东 省泰 安市 装饰石 膏板等 制造及 销售 4,000,000.00 装饰石膏板 （防火石膏 板、防水石 膏板）、石 膏制品、轻 钢龙骨及配 件、新型建 筑材料、装 饰材料的生 产、销售。 3,000,000.00 -- 75 75 是 960,309.42 -- -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 127 泰山石 膏（南 通）有 限公司 全资 孙公 司 江苏 省南 通市 石膏板 的制造 销售 100,000,000.00 纸面石膏 板、石膏粉、 石膏砌块及 其他石膏制 品、轻钢龙 骨及其他建 筑用金属制 品的生产销 售。 100,000,000. 00 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏（江 西）有 限公司 全资 孙公 司 江西 省丰 城 石膏板 的制造 销售 15,000,000.00 纸面石膏 板、石膏制 品、轻钢龙 骨、新型建 筑材料、装 饰材料的生 产、销售。 20,450,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 山东泰 和光能 有限公 司 全资 孙公 司 山东 省泰 安市 太阳能 高硼硅 玻璃管 制造销 售 6,000,000.00 太阳能高硼 硅玻璃管及 真空集热管 的研发、生 产、销售。 5,870,000.00 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏（广 东）有 限公司 全资 孙公 司 广东 省博 罗县 石膏板 的制造 销售 30,000,000.00 生产、销售 纸面石膏 板、石膏制 品、轻钢龙 骨、新型建 筑材料、装 饰材料。 30,000,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 贵州泰 福石膏 有限公 司 控股 孙公 司 贵州 省福 泉市 石膏板 的制造 销售 50,000,000.00 纸面石膏 板、石膏粉、 石膏砌块及 其他石膏制 品、建筑用 金属制品的 生产销售。 30,000,000.0 0 -- 60 60 是 23,700,000.0 0 -- -- 泰山 （银 川）石 膏有限 公司 全资 孙公 司 宁夏 银川 市 石膏板 的制造 销售 24,000,000.00 纸面石膏 板、石膏制 品、轻钢龙 骨、新型建 筑材料、装 饰材料的生 产销售。 24,000,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 全资 四川 石膏板 纸面石膏 -- 100 100 是 -- -- -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 128 膏（四 川）有 限公司 孙公 司 省什 邡市 的制造 销售 30,000,000.00 板、石膏粉、 石膏砌块及 其他石膏制 品、轻钢龙 骨及其他建 筑用金属制 品生产、销 售。 30,000,000.0 0 泰山石 膏（辽 宁）有 限公司 全资 孙公 司 辽宁 省绥 中县 石膏板 的制造 销售 30,000,000.00 纸面石膏 板、石膏粉、 石膏砌块及 其它石膏制 品、轻钢龙 骨及其它建 筑用金属制 品的生产、 销售。 30,000,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏（湖 北）有 限公司 全资 孙公 司 湖北 省武 穴市 石膏板 的制造 销售 30,000,000.00 纸面石膏 板、石膏粉、 石膏砌块及 其他石膏制 品、轻钢龙 骨生产、销 售。 30,000,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏（巢 湖）有 限公司 全资 孙公 司 安徽 省巢 湖市 石膏板 的制造 销售 30,000,000.00 纸面石膏 板、石膏粉、 石膏切块、 石膏制品、 轻钢龙骨、 建筑金属制 品加工、销 售。 30,000,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏（聊 城）有 限公司 全资 孙公 司 山东 省聊 城市 石膏板 的制造 销售 30,000,000.00 纸面石膏板 生产、销售； 石膏粉、石 膏砌块、石 膏制品、轻 钢龙骨、建 材、金属制 品销售。 30,000,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏（福 建）有 限公司 控股 孙公 司 福建 省龙 岩市 石膏板 的制造 销售 50,000,000.00 筹建（筹建 有效期一 年，筹建期 间不得开展 30,000,000.0 0 -- 60 60 是 20,700,000.0 0 -- -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 129 生产经营活 动）。 泰山石 膏（威 海）有 限公司 控股 孙公 司 乳山 市下 初镇 驻地 石膏板 的制造 销售 20,000,000.00 对石膏板项 目的筹建 （筹建期为 半年，筹建 期不得从事 经营活动）。 14,000,000.0 0 -- 70 70 是 5,975,729.79 -- -- 泰山石 膏（吉 林）有 限公司 全资 孙公 司 吉林 省四 平市 石膏板 的制造 销售 30,000,000.00 纸面石膏 板、石膏粉、 石膏砌块及 其他石膏制 品、轻钢龙 骨及其他建 筑用金属制 品、新型建 筑材料、装 饰材料的销 售。 30,000,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 泰山石 膏（宣 城）有 限公司 全资 孙公 司 安徽 省宣 城市 石膏板 的制造 销售 10,000,000.00 纸面石膏 板、石膏粉、 石膏砌块及 其他石膏制 品、轻钢龙 骨及其他建 筑用金属制 品、新型建 筑材料、装 饰材料的生 产、销售。 10,000,000.0 0 -- 100 100 是 -- -- -- 注：1、上述企业均是由本公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司通过投资等方式取得，表中列示的持股比例和表决权比 例（除注2列示的企业）均是泰山石膏股份有限公司直接拥有的股权比例和表决权比例。 2、泰山石膏(江阴)有限公司系本公司与本公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司共同持股的孙公司，本公司拥有的股权 比例和表决权比例为30%，泰山石膏股份有限公司拥有的股权比例和表决权比例为70%。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 从母公 司所有 者权益 冲减子 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 130 的其他 项目余 额 数股东 损益的 金额 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 北京北 新晨龙 装饰工 程有限 公司 全资子 公司 北京市 建筑装 饰装修 7,000,0 00.00 建筑装 饰装 修，零 售民营 建材、 建筑材 料等。 7,816,6 00.00 100% 100% 是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 “同一控制下企业合并”的判断依据： 公司判断同一控制下企业合并的依据是：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂 时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制的实际控制人： 公司合并的北京北新晨龙装饰工程有限公司系2004年公司从原控股股东-北新建材集团有限公司受让，在合并前后的12 个月内均受北新建材集团有限公司最终控制。 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范围 期末实 际投资 额 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 131 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 泰山石 膏 泰山石 膏股份 有限公 司 控股子 公司 山东泰 安市 石膏板 的制造 销售 155,625,000.0 0 117,652,500.00 65% 813,140 ,104.76 苏州矿 棉板 苏州北 新矿棉 板有限 公司 全资子 公司 江苏苏 州市 矿棉板 的生产 销售 20,000,000.00 32,000,000.00 100% 北京东 联 北京东 联投资 有限公 司 全资子 公司 北京市 投资业 务 35,793,750.00 114,540,000.00 100% 陕西泰 山 泰山石 膏（陕 西）有 限公司 全资孙 公司 陕西省 渭南市 石膏板 的制造 销售 20,000,000.00 49,890,000.00 100% 云南泰 山 泰山石 膏（云 南）有 限公司 全资孙 公司 云南省 易门县 石膏板 的制造 销售 10,000,000.00 42,800,000.00 100% 金盾建 材 泰安市 金盾建 材有限 公司 全资孙 公司 山东省 泰安市 建材制 品的制 造销售 5,000,000.00 15,600,000.00 100% 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 上表前三个公司是本公司直接通过非同一控制下企业合并取得的企业。泰山石膏股份有限公司系由本公司及本公司的全 资子公司-北京东联投资有限公司共同持股的控股子公司，其中：本公司持有泰山石膏股份有限公司的股份为42.00%，北京 东联投资有限公司持有泰山石膏股份有限公司的股份为23.00%，本公司实际持有泰山石膏股份有限公司的股份合计和拥有的 表决权比例合计均为65.00%。 上表后三个公司是本公司间接通过非同一控制下企业合并取得企业。相关企业均是由本公司的控股子公司-泰山石膏股 份有限公司通过非同一控制下企业合并的方式取得，表中所列示的持股比例和拥有的表决权比例均是泰山石膏股份有限公司 直接拥有的股权比例和表决权比例。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 132 2、 少数股东权益和少数股东损益 公司名称 少数股东权益 期初金额 本期少数股东 损益 本期少数股东 其他增减 少数股东权益 期末金额 其他增减的说明 泰山石膏股份有限公司 641,816,005.18 241,281,493.57 -69,957,393.99 813,140,104.76 分红、资本公积变 动及处置 北新建塑有限公司 7,844,761.63 -1,333,857.09 -- 6,510,904.54 -- 北新房屋有限公司 27,777,816.52 8,494,382.30 -- 36,272,198.82 -- 北京新材料孵化器有限公司 1,750,111.54 31,321.55 1,948.55 1,720,738.54 资本公积变动 秦皇岛泰山建材有限公司 9,182,240.56 2,216,206.20 -2,319,354.49 9,079,092.27 分红 泰安泰立珠宝有限公司 362,960.24 72,209.45 -435,169.69 -- 清算 故城北新建材有限公司 1,918,461.03 798,367.90 -- 2,716,828.93 -- 泰山石膏(平山)有限公司 7,200,000.00 1,200,000.00 -1,200,000.00 7,200,000.00 分红 泰山石膏(湘潭)有限公司 5,544,903.09 3,719,225.85 -3,369,555.29 5,894,573.65 分红 泰安泰山环保建材有限公司 962,376.06 -2,066.64 -- 960,309.42 -- 贵州泰福石膏有限公司 22,500,000.00 1,200,000.00 -- 23,700,000.00 -- 泰山石膏（福建）有限公司 -- 700,000.00 20,000,000.00 20,700,000.00 投资 泰山石膏（威海）有限公司 -- -24,270.21 6,000,000.00 5,975,729.79 投资 合计 726,859,635.85 258,290,369.78 -51,279,524.91 933,870,480.72 -- 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 与上期相比，公司本年度纳入合并会计报表编制范围的公司增加了由本公司投资成立的北新建材(天津)有限公司、北新 建材(泉州)有限公司和由控股子公司-泰山石膏股份有限公司投资成立的泰山石膏（福建）有限公司、泰山石膏（威海）有 限公司、泰山石膏（吉林）有限公司、泰山石膏（宣城）有限公司等6家公司的财务报表，减少了由控股子公司-泰山石膏股 份有限公司本年度注销的泰安泰立珠宝有限公司、徐州法斯特建材有限责任公司、泰安市泰和广告有限公司等3家孙子公司。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 6 家，原因为 公司及控股子公司投资成立 与上年相比本年（期）减少合并单位 3 家，原因为 注销 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 北新建材(天津)有限公司 49,953,005.76 -46,994.24 北新建材(泉州)有限公司 14,962,220.41 -37,779.59 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 133 泰山石膏（福建）有限公司 49,369,300.27 -630,699.73 泰山石膏（威海）有限公司 19,919,099.30 -80,900.70 泰山石膏（吉林）有限公司 29,977,575.53 -22,424.47 泰山石膏（宣城）有限公司 9,960,580.09 -39,419.91 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 泰安泰立珠宝有限公司 1,450,565.61 240,698.15 徐州法斯特建材有限责任公司 6,674,852.18 3,222,058.30 泰安市泰和广告有限公司 428,581.59 -22,131.99 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 无 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 300,635.74 -- -- 493,324.86 人民币 -- -- 293,172.64 -- -- 485,833.01 美元 1,164.00 6.29% 7,316.32 1,164.00 6.3% 7,334.25 欧元 5.00 8.32% 41.59 5.00 8.16% 40.81 日元 1,440.00 0.07% 105.19 1,440.00 0.08% 116.79 银行存款： -- -- 642,462,951.30 -- -- 721,856,274.12 人民币 -- -- 629,998,140.22 -- -- 714,202,270.25 美元 1,885,937.25 6.29% 11,854,058.60 1,111,410.28 6.3% 7,002,885.04 日元 499,121.00 0.07% 36,460.29 504,424.00 0.08% 40,910.30 港币 708,303.15 0.81% 574,292.19 752,693.39 0.81% 610,208.53 其他货币资金： -- -- 16,999,097.04 -- -- 69,786,130.27 人民币 -- -- 16,999,097.04 -- -- 69,786,130.27 合计 -- -- 659,762,684.08 -- -- 792,135,729.25 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其他货币资金分类情况如下： 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 134 货币资金期末余额中，不存在冻结等对变现有限制、或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 43,196,455.74 58,050,566.81 合计 43,196,455.74 58,050,566.81 （2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 种 类 张数 金额 银行承兑汇票 214.00 41,099,494.94 商业承兑汇票 -- -- 合 计 214.00 41,099,494.94 金额前五名单位情况如下： 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 山东晨曦集团有限公司 2012 年 10 月 15 日 2013 年 04 月 15 日 1,000,000.00 诸城市国有资产经营总 公司 2012 年 09 月 21 日 2013 年 03 月 20 日 1,000,000.00 哈尔滨锅炉厂有限责任 公司 2012 年 10 月 29 日 2013 年 04 月 25 日 1,000,000.00 云南瑞林经贸有限公司 2012 年 07 月 18 日 2013 年 01 月 18 日 1,000,000.00 中铁建设集团有限公司 2012 年 10 月 31 日 2013 年 04 月 30 日 780,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 135 合计 -- -- 4,780,000.00 -- 说明 上表为已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五名。 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 应收票据说明：公司应收票据期末余额较期初减少14,854,111.07元，减少的比例为25.59%，减少的原因主要系公司通 过将采购结算方式对采购价格的影响进行成本比对，减少了银行承兑汇票支付量。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 291,128,92 5.71 100% 74,240,877. 94 25.5% 231,060,4 41.29 100% 67,669,887.7 9 29.29% 组合小计 291,128,92 5.71 100% 74,240,877. 94 25.5% 231,060,4 41.29 100% 67,669,887.7 9 29.29% 合计 291,128,92 5.71 -- 74,240,877. 94 -- 231,060,4 41.29 -- 67,669,887.7 9 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 184,004,186.75 63.2% 1,840,041.88 130,434,234.06 56.45% 1,304,342.35 1 年以内小计 184,004,186.75 63.2% 1,840,041.88 130,434,234.06 56.45% 1,304,342.35 1 至 2 年 22,243,907.85 7.64% 1,557,073.56 16,580,545.32 7.17% 1,160,638.18 2 至 3 年 9,959,437.57 3.42% 1,991,887.51 12,796,000.11 5.54% 2,559,200.02 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 136 3 年以上 74,921,393.54 25.74% 68,851,874.99 71,249,661.80 30.84% 62,645,707.24 3 至 4 年 5,882,283.90 2.02% 2,352,913.55 8,748,949.86 3.79% 3,499,579.94 4 至 5 年 8,467,160.69 2.91% 5,927,012.49 11,181,948.82 4.84% 7,827,364.18 5 年以上 60,571,948.95 20.81% 60,571,948.95 51,318,763.12 22.21% 51,318,763.12 合计 291,128,925.71 -- 74,240,877.94 231,060,441.29 -- 67,669,887.79 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 销货款合计 收回货款 采用账龄分析法计提 1,569,387.46 1,569,387.46 合计 -- -- 1,569,387.46 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 说明：上表列示的本报告期应收账款转回或收回前累计已计提的坏账准备，系本公司根据期初应收账款的账龄情况、采用账 龄分析法提取的账龄在四年以上的应收账款的坏账准备。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 北京汇源食品饮料 有限公司 货款 2012 年 10 月 31 日 40,040.00 无法收回 否 任丘隆昌装饰城 货款 2012 年 12 月 26 日 17,712.00 无法收回 否 盘锦东德晟石膏欧 式材料商店 货款 2012 年 12 月 26 日 31,960.15 无法收回 否 盘锦经济开发区鹤 霖装饰材料中心 货款 2012 年 12 月 26 日 77,820.48 无法收回 否 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 137 上海雅逸建筑装饰 设计工程有限公司 货款 2012 年 12 月 26 日 85,227.84 无法收回 否 新沂装饰城 货款 2012 年 12 月 26 日 57,251.89 无法收回 否 上海精武展示设计 工程有限公司 货款 2012 年 12 月 26 日 10,000.00 无法收回 否 南京市室内装璜公 司 货款 2012 年 12 月 26 日 18,071.73 无法收回 否 泰州市海陵区新天 地吊顶材料经营部 货款 2012 年 12 月 26 日 11,000.00 无法收回 否 合肥郊区长江装饰 货款 2012 年 12 月 26 日 29,869.40 无法收回 否 南昌市忠信装璜材 料经营部 货款 2012 年 12 月 26 日 10,669.12 无法收回 否 莱芜市馨百为民大 酒店 货款 2012 年 12 月 26 日 19,080.00 无法收回 否 泰安市鲁泉装饰工 程公司 货款 2012 年 12 月 26 日 10,230.50 无法收回 否 方正龙骨有限公司 货款 2012 年 12 月 26 日 11,740.00 无法收回 否 郑州东升实业公司 货款 2012 年 12 月 26 日 26,442.00 无法收回 否 郑州龙汇实业发展 公司 货款 2012 年 12 月 26 日 30,915.00 无法收回 否 郑州建州吊顶材料 装饰商行 货款 2012 年 12 月 26 日 16,023.20 无法收回 否 开封市飞达木业量 贩 货款 2012 年 12 月 26 日 29,326.70 无法收回 否 荆门豪美装饰有限 公司 货款 2012 年 12 月 26 日 10,835.00 无法收回 否 应收账款核销说明 本期核销应收账款为606,597.06元，无大额的应收款项和关联单位的应收款项核销，主要的核销明细见上表。 （4）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 中国机械工业成套工程 总公司 非关联方 16,368,601.44 一年以内 5.62% 苏州金螳螂建筑装饰股 份有限公司 非关联方 8,586,031.71 一年以内 2.95% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 138 福建六建建设集团有限 公司 非关联方 1,698,885.93 一年以内 0.58% 福建六建建设集团有限 公司 非关联方 5,602,743.06 一至二年 1.92% 河南龙源置业有限公司 非关联方 6,500,000.00 一年以内 2.23% 北京莱克西施绿色体育 俱乐部有限公司 非关联方 1,000,000.00 一年以内 0.34% 北京莱克西施绿色体育 俱乐部有限公司 非关联方 4,576,700.00 二至三年 1.57% 北京莱克西施绿色体育 俱乐部有限公司 非关联方 434,347.93 三至四年 0.15% 合计 -- 44,767,310.07 -- 15.38% （5）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 保定筑根新材公司 北新建材集团有限公司的子公 司 461,316.96 0.16% 北京百安居装饰建材有限公 司 中建材投资有限公司的参股公 司 255,429.91 0.09% 北京北新家园物业管理有限 公司 北新建材集团有限公司的子公 司 335,545.00 0.12% 北京新型材料建筑设计研究 院有限公司 本公司所属子公司的参股公司 /北新建材集团有限公司的参 股公司 762,600.00 0.26% 北新集成房屋（北京）有限 公司 北新建材集团有限公司的子公 司 151,477.57 0.05% 北新建材集团有限公司 控股股东-中国建材股份有限 公司的股东 3,525,723.70 1.21% 北新建材集团有限公司济南 分公司 北新建材集团有限公司的分公 司 547,156.53 0.19% 北新建材集团有限公司石家 庄销售分公司 北新建材集团有限公司的分公 司 200,608.17 0.07% 北新建材集团有限公司郑州 分公司 北新建材集团有限公司的分公 司 2,229,565.09 0.77% 建材轻机集团北新机械有限 公司 中国建筑材料集团有限公司的 孙公司 100,000.00 0.03% 北新建材有限公司厦门销售 北新建材集团有限公司的分公 11,971.80 0% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 139 中心 司 北新科技发展有限公司 本公司的参股公司、控股股东- 中国建材股份有限公司的孙公 司 2,421,274.93 0.83% 北新塑管有限公司 北新建材集团有限公司的参股 公司/中国建筑材料集团有限 公司的孙公司 3,982.00 0% 连云港中复连众复合材料集 团有限公司 控股股东-中国建材股份有限 公司的孙公司 300,150.00 0.1% 天津市世纪北新建材销售公 司 北新建材集团有限公司的子公 司 2,382,488.30 0.82% 中复连众（酒泉）复合材料 公司 控股股东-中国建材股份有限 公司的孙公司 210,000.00 0.07% 中复连众（沈阳）复合材料 有限公司 控股股东-中国建材股份有限 公司的孙公司 211,640.01 0.07% 中建材投资有限公司 控股股东-中国建材股份有限 公司的子公司 1,700,000.02 0.58% 合计 -- 15,810,929.99 5.43% （6）应收账款说明： 应收账款期末余额较期初增加60,068,484.42元，增加比例为26.00%，增加的主要原因系公司对大工程项目的供货尚未完成结 算，导致应收账款增加。 （7） 应收账款计提的坏账准备情况 本期减少 期初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 67,669,887.79 11,787,814.39 4,610,227.18 606,597.06 74,240,877.94 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 44,215,960.4 100% 6,441,653.83 14.57% 35,353,173.9 100% 5,506,642.57 15.58% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 140 1 9 组合小计 44,215,960.4 1 100% 6,441,653.83 14.57% 35,353,173.9 9 100% 5,506,642.57 15.58% 合计 44,215,960.4 1 -- 6,441,653.83 -- 35,353,173.9 9 -- 5,506,642.57 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： 1 年以内 32,134,940.26 72.68% 321,349.36 23,376,813.63 66.12% 233,768.16 1 年以内小计 32,134,940.26 72.68% 321,349.36 23,376,813.63 66.12% 233,768.16 1 至 2 年 2,359,951.64 5.34% 165,196.62 4,748,491.87 13.43% 332,394.44 2 至 3 年 3,058,197.81 6.92% 611,639.57 2,173,470.14 6.15% 434,694.02 3 年以上 6,662,870.70 15.06% 5,343,468.28 5,054,398.35 14.3% 4,505,785.95 3 至 4 年 2,080,935.08 4.7% 832,374.03 600,632.09 1.7% 240,252.83 4 至 5 年 236,137.88 0.53% 165,296.51 627,443.80 1.77% 439,210.66 5 年以上 4,345,797.74 9.83% 4,345,797.74 3,826,322.46 10.83% 3,826,322.46 合计 44,215,960.41 -- 6,441,653.83 35,353,173.99 -- 5,506,642.57 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 141 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 其他往来 收回个人欠款 采用账龄分析法计提 3,360.00 3,360.00 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 上表说明：上表列示的本报告期其他应收款转回或收回前累计已计提的坏账准备，系本公司根据期初其他应收款的账龄情况、 采用账龄分析法提取的账龄在四年以上的其他应收款的坏账准备。 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 吕延庆 个人借款 2012 年 02 月 19 日 16,328.94 无法收回 否 卢军 个人借款 2012 年 02 月 19 日 13,213.60 无法收回 否 徐州市贾汪区人民 政府 往来款 2012 年 10 月 31 日 100,000.00 无法收回 否 其他应收款核销说明 本期核销坏账损失的其他应收款为132,711.06元，无大额的应收款项和关联单位的应收款项核销，主要的核销明细见上表。 （4）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 威海恒邦化工有限公司 6,000,000.00 保证金 13.57% 济南铁路经营集团有限公司 泰山物流中心 3,571,848.54 铁路运费 8.08% 北京恒都知识产权代理有限 公司 2,300,000.00 风险代理保证金 5.2% 河北省涿州市开发区规划建 设局 2,077,378.00 保证金 4.7% 北京金恒丰管理咨询有限公 司 1,360,000.00 风险代理保证金 3.08% 合计 15,309,226.54 -- 34.62% 说明 无 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 142 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 威海恒邦化工有限公司 非关联方 6,000,000.00 一年以内 13.57% 济南铁路经营集团有限 公司泰山物流中心 非关联方 3,571,848.54 一年以内 8.08% 北京恒都知识产权代理 有限公司 非关联方 2,300,000.00 一年以内 5.2% 河北省涿州市开发区规 划建设局 非关联方 2,077,378.00 二至三年 4.7% 北京金恒丰管理咨询有 限公司 非关联方 1,360,000.00 一年以内 3.08% 合计 -- 15,309,226.54 -- 34.62% （6）其他应收款说明： 其他应收款说明：其他应收款期末余额较期初增加8,862,786.42元，增加比例为25.07%，增加的主要原因系本期公司所属子 公司收到的保证金增加所致。 （7） 其他应收款计提的坏账准备情况 本期减少 期初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 5,506,642.57 1,563,876.24 496,153.92 132,711.06 6,441,653.83 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 351,631,196.42 93.16% 195,125,412.36 88.61% 1 至 2 年 7,541,829.00 2% 4,444,755.33 2.02% 2 至 3 年 1,492,783.92 0.4% 16,147,560.27 7.33% 3 年以上 16,755,028.07 4.44% 4,487,382.66 2.04% 合计 377,420,837.41 -- 220,205,110.62 -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 143 预付款项账龄的说明 公司预付款项期末余额中，账龄超过一年的预付款项为25,789,640.99元，所占比例为6.83%，其主要内容系公司预付的工程 款及土地款，由于相关项目尚未完成而未予以结算所致。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 北京未来科技城开发建 设有限公司 非关联方 76,316,400.00 土地款 天津土地交易中心 非关联方 60,000,000.00 土地保证金 天津市滨海新区规划和 国土资源管理局 非关联方 48,145,000.00 土地款 太原市齐兴伟业造纸有 限公司 非关联方 18,067,294.41 原材料款 山西强伟纸业有限公司 非关联方 15,789,599.80 原材料款 合计 -- 218,318,294.21 -- -- 预付款项主要单位的说明 以上单位的账龄均为一年以内。 （3）预付款项的说明 预付账款期末余额较期初增加157,215,726.79元，增加比例为71.40%，增加的主要原因系公司预付的材料款及土地款，由于 尚未完成而未予以结算所致。 （4） 预付关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项总额的 比例 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团 有限公司的孙公司 771,770.00 0.20% 中国建材检验认证集团股份有限公司 中国建筑材料集团 有限公司的孙公司 211,680.00 0.06% 北新塑管有限公司 北新建材集团有限 公司的参股公司/中 1,110.07 0.00% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 144 国建筑材料集团有 限公司的孙公司 郯城新兴新装饰材料有限公司 本公司的参股公司 468,890.13 0.12% 北新建材集团有限公司 控股股东-中国建材 股份有限公司的股 东 66,951.77 0.02% 中国新型建筑材料工业杭州设计研究院 中国建筑材料集团 有限公司的孙公司 351,000.00 0.09% 合 计 -- 1,871,401.97 0.50% 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 638,890,530.47 638,890,530.47 496,317,605.18 525,504.42 495,792,100.76 在产品 55,737,436.30 55,737,436.30 25,223,817.56 25,223,817.56 库存商品 454,100,936.97 1,651,550.81 452,449,386.16 468,296,316.96 1,651,550.81 466,644,766.15 在途材料 3,649,740.26 3,649,740.26 89,459.22 89,459.22 包装物 3,705,241.47 3,705,241.47 5,817,013.28 5,817,013.28 低值易耗品 6,275,009.80 6,275,009.80 4,056,315.81 4,056,315.81 委托加工材料 1,380,038.43 1,380,038.43 5,111,846.08 5,111,846.08 外购商品 12,918,302.63 12,918,302.63 8,315,899.97 8,315,899.97 自制半成品 30,965,442.58 30,965,442.58 26,932,188.97 26,932,188.97 工程施工 9,096,430.66 9,096,430.66 42,132,485.41 42,132,485.41 合计 1,216,719,109.57 1,651,550.81 1,215,067,558.76 1,082,292,948.44 2,177,055.23 1,080,115,893.21 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 525,504.42 525,504.421 库存商品 1,651,550.81 1,651,550.81 合 计 2,177,055.23 525,504.42 1,651,550.81 注：1 本期原材料转销系本公司所属孙公司—徐州法斯特建材有限责任公司注销所致。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 145 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 北京住博会科 技发展有限公 司 50% 50% 221,873.90 763,608.64 -541,734.74 800.00 -365,599.04 二、联营企业 郯城新兴新装 饰材料有限公 司 29.2% 29.2% 247,909,303.38 43,724,163.59 204,185,139.79 -1,671,640.38 武汉理工光科 股份有限公司 18.08% 283,884,974.71 86,182,774.76 197,702,199.95 150,634,508.02 39,164,750.20 烁光特晶科技 发展有限公司 41% 41% 87,096,717.60 20,838,859.32 66,257,858.28 38,208,353.09 1,134,007.11 华府房地产开 发有限公司 29.68% 29.68% 281,739,685.67 100,173,332.14 181,566,353.53 -3,944,023.63 新疆天山建材 石膏制品有限 责任公司 25% 25% 32,628,741.84 27,177,397.97 5,451,343.87 28,975,123.55 -4,488,897.66 北京新型材料 建筑设计研究 院有限公司 47.53% 47.53% 7,538,793.84 5,376,296.87 2,162,496.97 11,052,220.89 817,848.67 泰安泰和建筑 装饰材料有限 公司 59% 37,354,486.40 37,354,486.40 432,015.20 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 注：武汉理工光科股份有限公司共有9名董事,其中有4名是持股比例排名第一的股东派出,本公司持股排名第二，为第二大股 东，在董事会成员中占2名。由于本公司在武汉理工董事会中占有相应的席位并实质性的参与决策权，故认定本公司对武汉 理工具有重大影响，对该项长期股权投资采用权益法核算。 本公司所属的子公司-北京东联投资有限公司和泰山石膏股份有限公司对泰安泰和建筑装饰材料有限公司的持股比例分别 为29%、30%。根据泰安泰和建筑装饰材料有限公司章程规定，两家公司在泰安泰和建筑装饰材料有限公司均未派出董事， 对该公司不具有控制权，故在会计核算上对该项投资采用权益法处理。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 146 8、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 中投信用 担保有限 公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 1% 1% 788,081.5 9 北京绿创 环保设备 股份有限 公司 成本法 8,670,000 .00 8,670,000 .00 8,670,000 .00 10% 10% 北京天地 东方超硬 材料有限 责任公司 成本法 4,500,000 .00 4,500,000 .00 4,500,000 .00 15% 15% 3,160,661 .84 北新科技 发展有限 公司 成本法 2,730,988 .07 2,730,988 .07 2,730,988 .07 2.78% 2.78% 1,061,933 .10 郯城新兴 新装饰材 料有限公 司 权益法 33,345,07 6.13 60,110,17 9.81 -488,118. 99 59,622,06 0.82 29.2% 29.2% 武汉理工 光科股份 有限公司 权益法 11,603,02 4.00 28,045,08 4.30 7,699,473 .45 35,744,55 7.75 18.08% 376,786.5 0 烁光特晶 科技发展 有限公司 权益法 20,547,69 0.39 26,702,54 6.22 463,175.6 7 27,165,72 1.89 41% 41% 华府房地 产开发有 限公司 权益法 61,975,31 8.43 53,154,94 1.59 -1,170,46 7.89 51,984,47 3.70 29.68% 29.68% 新疆天山 建材石膏 制品有限 权益法 5,000,000 .00 2,447,195 .61 -1,084,35 9.64 1,362,835 .97 25% 25% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 147 责任公司 北京新型 材料建筑 设计研究 院有限公 司 权益法 2,851,533 .00 2,851,533 .00 2,851,533 .00 47.53% 47.53% 2,851,533 .00 泰安泰和 建筑装饰 材料有限 公司 权益法 20,650,00 0.00 21,784,25 8.01 254,888.9 7 22,039,14 6.98 59% 北京住博 会科技发 展有限公 司 权益法 1,000,000 .00 50% 50% 合计 -- 182,873,6 30.02 220,996,7 26.61 5,674,591 .57 226,671,3 18.18 -- -- -- 7,862,209 .53 376,786.5 0 （2） 股权投资减值准备本期计提情况 本期减少 项 目 期初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 北京天地东方超硬材料有限责任公司 3,160,661.84 -- -- -- 3,160,661.84 北新科技发展有限公司 1,061,933.10 -- -- -- 1,061,933.10 中投信用担保有限公司 788,081.59 -- -- -- 788,081.59 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 2,851,533.00 -- -- -- 2,851,533.00 合 计 7,862,209.53 -- -- -- 7,862,209.53 9、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 47,460,176.28 47,460,176.28 1.房屋、建筑物 47,460,176.28 47,460,176.28 二、累计折旧和累计 摊销合计 469,063.08 469,063.08 1.房屋、建筑物 469,063.08 469,063.08 三、投资性房地产账 面净值合计 46,991,113.20 46,991,113.20 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 148 1.房屋、建筑物 46,991,113.20 46,991,113.20 五、投资性房地产账 面价值合计 46,991,113.20 46,991,113.20 1.房屋、建筑物 46,991,113.20 46,991,113.20 单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 469,063.08 （2） 投资性房地产说明 Ⅰ、本公司海南分公司本年度将位于海南省海口市海甸三东路23-2号的办公楼一幢（房产证号为“海口市房权证海房字 第HK188983号”，房屋共计20层，面积合计为17,604.55平方米）全部楼层用于对外出租，将该房产由持有拟出售的存货转 为投资性房地产所形成；截止2012年12月31日该办公楼原值为31,539,920.68元，累计折旧为374,536.56元。 Ⅱ、本公司所属子公司-北新住宅产业有限公司本年度将位于北京市密云县经济开发区雁密路南侧1号北新住宅产业公司 园区内厂房用于对外出租，产权证书尚在办理中，该房产由在建工程转为投资性房地产所形成；截止2012年12月31日该厂房 原值为15,920,255.60元，累计折旧为94,526.52元。 （3） 截至本资产负债表日，公司上述投资性房地产未发现有资产减值的情况，故未计提相应的资产减值准备。 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 4,322,624,611.51 1,833,872,665.70 102,741,078.48 6,053,756,198.73 其中：房屋及建筑物 1,499,453,254.45 527,624,691.82 19,616,241.11 2,007,461,705.16 机器设备 2,583,134,635.50 1,252,104,185.36 57,049,766.08 3,778,189,054.78 运输工具 139,836,075.63 25,888,263.55 16,643,921.22 149,080,417.96 电子设备及其他设备 100,200,645.93 28,255,524.97 9,431,150.07 119,025,020.83 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 655,945,368.54 239,947,189.48 223,926,199.73 32,751,570.32 1,087,067,187.43 其中：房屋及建筑物 115,109,333.19 41,197,897.16 2,908,839.95 153,398,390.40 机器设备 440,636,336.47 236,172,414.71 161,032,749.53 12,612,850.57 825,228,650.14 运输工具 59,524,428.78 2,901,479.80 11,811,817.42 13,923,354.29 60,314,371.71 电子设备及其他设备 40,675,270.10 873,294.97 9,883,735.62 3,306,525.51 48,125,775.18 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 149 三、固定资产账面净值合计 3,666,679,242.97 -- 4,966,689,011.30 其中：房屋及建筑物 1,384,343,921.26 -- 1,854,063,314.76 机器设备 2,142,498,299.03 -- 2,952,960,404.64 运输工具 80,311,646.85 -- 88,766,046.25 电子设备及其他设备 59,525,375.83 -- 70,899,245.65 四、减值准备合计 12,838,899.73 -- 3,453,886.08 其中：房屋及建筑物 9,099,489.12 -- 274,308.24 机器设备 3,033,675.18 -- 2,783,388.44 运输工具 503,317.23 -- 193,771.20 电子设备及其他设备 202,418.20 -- 202,418.20 五、固定资产账面价值合计 3,653,840,343.24 -- 4,963,235,125.22 其中：房屋及建筑物 1,375,244,432.14 -- 1,853,789,006.52 机器设备 2,139,464,623.85 -- 2,950,177,016.20 运输工具 79,808,329.62 -- 88,572,275.05 电子设备及其他设备 59,322,957.63 -- 70,696,827.45 本期折旧额 223,926,199.73 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 1,450,882,677.47 元。 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 房屋及建筑物 4,798,292.37 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋建筑物 其中： 苏州分公司 道路规划问题 待政府道路规划完成后立即办理 铁岭分公司 正在办理中 待手续齐全后办理 苏州北新矿棉板有限公司 租赁土地 -- 广安北新建材有限公司 公司所处广安经济开发区正处于园区建 设中，道路正在规划，未编制门牌号 待政府道路规划完成后立即办理 湖北北新建材有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 北新住宅产业有限公司 正在办理竣工决算 待竣工结算验收完成后办理 宁波北新建材有限公司 因施工方原因，工程决算未完 待工程决算完毕后立即办理 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 150 肇庆北新建材有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 苏州北新建材有限公司 道路规划问题 待政府道路规划完成后立即办理 太仓北新建材有限公司 占地为政府免费提供使用 -- 镇江北新建材有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 涿州分公司 项目结算尚未完成 项目结算后办理 新乡北新建材有限公司 土建验收尚未完成 待土建验收后立即办理 泰山石膏股份有限公司 租赁土地 -- 泰山石膏股份有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 湖北泰山建材有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 泰山石膏（江西）有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 泰山石膏（铜陵）有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 泰山石膏(南通)有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 泰山石膏（潍坊）有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 泰山石膏（邳州）有限公司 租赁土地 -- 秦皇岛泰山建材有限公司 租赁土地 -- 泰山石膏（温州）有限公司 租赁土地 -- 泰山石膏（平山）有限公司 租赁土地 -- 泰山石膏（衡水）有限公司 租赁土地 -- 泰山石膏（湘潭）有限公司 租赁土地 -- 贵州泰福石膏有限公司 租赁土地 -- 泰山石膏（广东）有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 泰山石膏（四川）有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 泰山石膏（重庆）有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 泰山石膏（陕西）有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 泰山石膏（云南）有限公司 正在办理中 待手续齐全后办理 固定资产说明 公司固定资产原值本期增加1,833,872,665.70元，增加的原因主要是由于本公司所属的分、子公司及控股子公司-泰山石 膏股份有限公司所属的子公司部分在建工程项目本期竣工转固所致；固定资产原值本期减少102,741,078.48元，减少的原因 主要是公司西三旗基地实施拆迁，公司及所属部分子公司固定资产处置所致。 （4） 固定资产减值准备计提情况 本期减少 项 目 期初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 房屋及建筑物 9,099,489.12 -- -- 8,825,180.88 274,308.24 机器设备 3,033,675.18 -- -- 250,286.74 2,783,388.44 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 151 运输工具 503,317.23 -- -- 309,546.03 193,771.20 电子设备及其他设备 202,418.20 -- -- -- 202,418.20 合 计 12,838,899.73 -- -- 9,385,013.65 3,453,886.08 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在建工程合计 817,859,535.23 817,859,535.23 1,259,859,639. 73 1,259,859,639.73 合计 817,859,535.23 817,859,535.23 1,259,859,639. 73 1,259,859,639.73 （2） 在建工程项目本期变动情况 工程名称 期初余额 本期增加 本期转固 本期其他减少数 期末余额 太仓北新零星工程 2,166,992.10 3,241,004.27 -- -- 5,407,996.37 北京西三旗基地搬迁项目一期（北新住宅） 110,294,082.30 118,696,881.04 228,990,963.34 -- -- 平邑北新石膏板项目 50,486,851.87 11,411,579.06 61,898,430.93 -- -- 苏州北新水泥瓦项目 35,656,155.80 2,029,288.15 37,685,443.95 -- -- 苏州北新外墙板二线 36,875,006.67 11,170,894.97 -- -- 48,045,901.64 苏州北新零星工程（研发楼） 748,689.61 5,220,194.46 -- -- 5,968,884.07 北京西三旗基地搬迁项目（涿州） 93,003,558.45 93,774,709.65 186,778,268.10 -- -- 下花园二线改造 5,521,976.50 5,740,842.63 4,639,502.38 -- 6,623,316.75 枣庄脱硫石膏改造项目 5,791,377.28 -- -- -- 5,791,377.28 北新建材零星工程 1,508,090.02 1,018,133.14 963,994.00 -- 1,562,229.16 沙特项目前期 236,110.30 -- -- 236,110.30 -- 北新矿棉板项目 25,103,860.00 -- -- -- 25,103,860.00 宁波北新零星工程 841,431.44 3,581,039.10 -- -- 4,422,470.54 苏州矿棉板零星工程 1,639,384.00 1,747,647.43 3,387,031.43 -- -- 新乡北新石膏板项目 70,641,808.36 23,701,693.38 94,343,501.74 -- -- 淮南北新石膏板项目 34,162,303.08 62,493,272.95 -- -- 96,655,576.03 中国建材（三新）产业研发中心项目 2,480,370.05 2,420,071.74 -- -- 4,900,441.79 北新房屋零星工程 9,041,814.37 -- 9,041,814.37 -- -- 北新建材（泉州）石膏板项目 -- 2,154,160.09 -- -- 2,154,160.09 北新建材（天津）石膏板项目 -- 5,013,925.35 -- -- 5,013,925.35 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 152 肇庆北新零星工程 -- 11,000.00 -- -- 11,000.00 镇江北新零星工程 -- 441,000.00 -- -- 441,000.00 泰山石膏护面纸项目 274,759,383.42 57,180,737.90 331,940,121.32 -- -- 泰山石膏本部其他零星工程 35,634,841.26 48,525,679.38 46,431,122.12 -- 37,729,398.52 制版二线改造（泰山石膏） 24,866,821.44 8,345,048.37 -- -- 33,211,869.81 三万吨变性淀粉项目（泰山石膏） 9,454,061.97 3,178,774.98 12,632,836.95 -- -- 75T/h*2锅炉技改项目（泰山石膏） 58,462,686.29 24,644,121.38 83,106,807.67 -- -- 泰山石膏潞城公司技术改造工程 26,449.30 -- -- 6,449.30 20,000.00 泰山石膏潞城公司石膏板二线项目 15,390,341.41 38,316,341.93 -- -- 53,706,683.34 泰和分公司零星工程 214,877.27 1,034,151.16 -- -- 1,249,028.43 泰山石膏（邳州）技术改造工程 1,157,323.01 3,316,138.63 3,028,885.53 -- 1,444,576.11 秦皇岛泰山技术改造工程 -- 1,786,812.35 11,360.00 -- 1,775,452.35 泰山石膏（江阴）零星工程 -- 12,820,285.15 10,372,588.22 -- 2,447,696.93 湖北泰山零星工程 833,349.98 9,466,115.27 5,126,752.35 -- 5,172,712.90 泰山石膏（潍坊）技术改造工程 -- 13,094,009.53 -- -- 13,094,009.53 阜新泰山零星工程 321,643.56 3,271,177.46 3,119,173.51 -- 473,647.51 泰山石膏（温州）零星工程 268,123.77 2,725,801.45 2,299,443.34 -- 694,481.88 泰山石膏（重庆）零星工程 4,205,214.88 9,873,548.49 13,893,560.42 -- 185,202.95 泰山石膏（衡水）零星工程 3,413,466.06 3,961,964.61 6,891,598.40 -- 483,832.27 泰山石膏（湘潭）零星工程 7,104,736.19 4,258,351.70 11,010,053.10 -- 353,034.79 泰山石膏（平山）零星工程 363,022.30 2,065,080.05 2,368,010.94 -- 60,091.41 泰山石膏（河南）石膏板二线项目 64,390,542.51 41,021,567.79 105,412,110.30 -- -- 泰山石膏（河南）零星工程 -- 24,794.50 -- -- 24,794.50 泰山石膏（包头）零星工程 -- 3,193,829.66 2,380,230.64 -- 813,599.02 泰山石膏（铜陵）零星工程 1,877,805.52 4,156,973.36 3,938,692.82 -- 2,096,086.06 泰山石膏（南通）零星工程 -- 7,527,529.93 6,420,922.13 -- 1,106,607.80 泰山石膏（江西）零星工程 1,536,542.87 3,877,327.89 3,859,251.97 -- 1,554,618.79 泰和光能高硼硅玻璃管项目 5,472,040.78 326,700.74 -- -- 5,798,741.52 泰山石膏（广东）零星工程 561,260.98 2,889,448.60 2,550,217.64 -- 900,491.94 泰山石膏（陕西）石膏板项目 65,062,193.74 5,651,692.17 70,713,885.91 -- -- 泰山（银川）石膏技术改造工程 6,480,830.05 5,522,438.52 11,721,118.57 -- 282,150.00 泰山石膏（云南）石膏板二线项目 45,233,581.02 20,279,755.99 65,513,337.01 -- -- 泰山石膏（云南）技术改造 5,690,703.73 3,615,391.51 9,306,095.24 -- -- 泰山石膏（云南）零星工程 -- 289,046.00 -- -- 289,046.00 金盾建材零星工程 3,002,721.72 -- 2,574,844.75 427,876.97 -- 泰山石膏（四川）贴面板线项目 -- 8,615,974.75 -- -- 8,615,974.75 泰山石膏（四川)零星工程 -- 30,880.63 30,880.63 -- -- 贵州泰福石膏板项目 20,316,109.33 2,103,972.02 22,420,081.35 -- -- 贵州泰福零星工程 -- 355,137.51 -- -- 355,137.51 泰山石膏（湖北）石膏板项目 62,590,967.57 80,798,551.04 -- -- 143,389,518.61 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 153 泰山石膏（辽宁）石膏板项目 44,816,697.24 73,669,066.51 -- -- 118,485,763.75 泰山石膏（巢湖）石膏板项目 5,935,429.67 74,380,005.56 -- -- 80,315,435.23 泰山石膏（聊城）石膏板项目 4,216,008.69 63,158,615.30 -- -- 67,374,623.99 泰山石膏（福建）石膏板项目 -- 1,549,146.53 -- -- 1,549,146.53 环保建材贴面板线项目 -- 1,360,486.33 -- -- 1,360,486.33 泰山石膏（威海）石膏板项目 -- 4,857,000.00 -- -- 4,857,000.00 泰山石膏（吉林）石膏板项目 -- 4,336,822.00 -- -- 4,336,822.00 泰山石膏（宣城）石膏板项目 -- 10,149,633.10 -- -- 10,149,633.10 合 计 1,259,859,639.73 1,025,473,265.14 1,466,802,933.07 670,436.57 817,859,535.23 注：在建工程本期转固数1,466,802,933.07元，其中转入固定资产1,450,882,677.47元，转入投资性房地产15,920,255.60元。 （3）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 苏州北 新外墙 板二线 152,290, 000.00 36,875,0 06.67 11,170,8 94.97 31.55% 60.00% 3,838,24 8.10 2,424,77 8.96 5.95% 自筹 48,045,9 01.64 淮南北 新石膏 板项目 200,000, 000.00 34,162,3 03.08 62,493,2 72.95 48.33% 90.00% 4,031,84 8.76 3,659,36 5.65 5.8% 自筹 96,655,5 76.03 泉州北 新石膏 板项目 81,370,0 00.00 2,154,16 0.09 2.65% 前期开 工准备 23,420.8 7 23,420.8 7 5.21% 自筹 2,154,16 0.09 天津北 新石膏 板项目 203,670, 000.00 5,013,92 5.35 2.46% 前期开 工准备 49,310.4 6 49,310.4 6 5.19% 自筹 5,013,92 5.35 泰山石 膏潞城 公司石 膏板二 线项目 80,759,1 00.00 15,390,3 41.41 38,316,3 41.93 66.5% 95.00% 2,426,11 9.12 2,426,11 9.12 6.19% 自筹 53,706,6 83.34 泰山石 膏（湖 北）石膏 板项目 161,509, 600.00 62,590,9 67.57 80,798,5 51.04 88.78% 90.00% 1,367,30 0.00 1,367,30 0.00 6.1% 自筹 143,389, 518.61 泰山石 145,231, 5,935,42 74,380,0 55.3% 96.00% 1,281,80 1,281,80 6.21% 自筹 80,315,4 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 154 膏（巢 湖）石膏 板项目 100.00 9.67 05.56 7.78 7.78 35.23 泰山石 膏（辽 宁）石膏 板项目 149,564, 500.00 44,816,6 97.24 73,669,0 66.51 79.22% 95.00% 1,509,20 0.01 1,509,20 0.01 6.16% 自筹 118,485, 763.75 泰山石 膏（聊 城）石膏 板项目 125,240, 000.00 4,216,00 8.69 63,158,6 15.30 53.8% 60.00% 1,095,42 1.23 1,095,42 1.23 5.67% 自筹 67,374,6 23.99 泰山石 膏（福 建）石膏 板项目 118,100, 000.00 1,549,14 6.53 1.31% 前期开 工准备 自筹 1,549,14 6.53 泰山石 膏（吉 林）石膏 板项目 119,560, 000.00 4,336,82 2.00 3.63% 3.00% 自筹 4,336,82 2.00 泰山石 膏（威 海）石膏 板项目 119,890, 000.00 4,857,00 0.00 4.05% 5.00% 自筹 4,857,00 0.00 泰山石 膏（宣 城）石膏 板项目 125,260, 000.00 10,149,6 33.10 8.1% 5.00% 自筹 10,149,6 33.10 合计 1,782,44 4,300.00 203,986, 754.33 432,047, 435.33 0.00 -- -- 15,622,6 76.33 13,836,7 24.08 -- -- 636,034, 189.66 在建工程项目变动情况的说明 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 苏州北新外墙板二线 60.00% 淮南北新石膏板项目 90.00% 泉州北新石膏板项目 前期开工准备 天津北新石膏板项目 前期开工准备 泰山石膏潞城公司石膏板二线项目 95.00% 泰山石膏（湖北）石膏板项目 90.00% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 155 泰山石膏（巢湖）石膏板项目 96.00% 泰山石膏（辽宁）石膏板项目 95.00% 泰山石膏（聊城）石膏板项目 60.00% 泰山石膏（福建）石膏板项目 前期开工准备 泰山石膏（吉林）石膏板项目 3.00% 泰山石膏（威海）石膏板项目 5.00% 泰山石膏（宣城）石膏板项目 5.00% （5）在建工程的说明 在建工程期末较期初减少442,000,104.50元，减少的比例为35.08%，主要系公司所属子公司在建的项目陆续转固所致。 （6） 在建工程项目中利息资本化的情况 项目名称 利息资本化期初 金额 利息资本化本期增加 金额 利息资本化累计 金额 利息资本化本期减 少金额 利息资本化期末 余额 北京西三旗基地搬迁项目（涿州） 658,509.03 -- 658,509.03 658,509.03 -- 北京西三旗基地搬迁项目一期（北新住宅） 286,925.83 -- 286,925.83 286,925.83 -- 平邑北新石膏板项目 2,626,465.20 862,796.20 3,489,261.40 3,489,261.40 -- 苏州北新水泥瓦项目 8,677,161.28 1,407,270.59 10,084,431.87 10,084,431.87 -- 苏州北新外墙板二线 1,413,469.14 2,424,778.96 3,838,248.10 -- 3,838,248.10 苏州北新零星工程（研发楼） 18,586.61 119,220.92 137,807.53 -- 137,807.53 新乡北新石膏板项目 1,559,939.04 1,588,164.26 3,148,103.30 3,148,103.30 -- 淮南北新石膏板项目 372,483.11 3,659,365.65 4,031,848.76 -- 4,031,848.76 中国建材（三新）产业研发中心项目 -- 329,418.58 329,418.58 -- 329,418.58 北新建材（泉州）石膏板项目 -- 23,420.87 23,420.87 -- 23,420.87 北新建材（天津）石膏板项目 -- 49,310.46 49,310.46 -- 49,310.46 泰山石膏护面纸项目 14,382,957.20 6,244,097.72 20,627,054.92 20,627,054.92 -- 泰山石膏本部75T/h*2锅炉技改项目 2,550,305.93 2,347,422.16 4,897,728.09 4,897,728.09 -- 阜新泰山零星工程 9,073.80 30,444.43 39,518.23 27,721.88 11,796.35 泰山石膏（河南）石膏板二线项目 1,512,246.95 2,437,062.24 3,949,309.19 3,949,309.19 -- 泰山石膏（陕西）石膏板项目 999,539.99 815,511.09 1,815,051.08 1,815,051.08 -- 泰山石膏（云南）石膏板二线项目 1,274,784.27 1,690,999.97 2,965,784.24 2,965,784.24 -- 贵州泰福石膏板项目 766,651.26 -- 766,651.26 766,651.26 -- 泰山石膏潞城公司石膏板二线项目 -- 2,426,119.12 2,426,119.12 -- 2,426,119.12 泰山石膏（重庆）零星项目 -- 355,275.41 355,275.41 355,275.41 -- 泰山石膏（衡水）零星项目 -- 35,351.12 35,351.12 35,351.12 -- 泰山石膏（湘潭）零星工程 -- 189,521.28 189,521.28 189,521.28 -- 泰山石膏（江阴）零星工程 -- 259,950.38 259,950.38 228,734.88 31,215.50 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 156 泰山石膏（平山）零星工程 -- 32,458.05 32,458.05 32,458.05 -- 泰山石膏（南通）零星工程 -- 161,143.79 161,143.79 145,493.75 15,650.04 泰山石膏（铜陵）零星工程 -- 122,297.39 122,297.39 120,298.76 1,998.63 泰山石膏（江西）零星工程 -- 75,691.66 75,691.66 75,691.66 -- 泰山石膏（广东）石膏板项目 -- 72,779.39 72,779.39 72,779.39 -- 泰山（银川）石膏技术改造工程 -- 559,268.05 559,268.05 559,268.05 -- 泰山石膏（湖北）石膏板项目 -- 1,367,300.00 1,367,300.00 -- 1,367,300.00 泰山石膏（辽宁）石膏板项目 -- 1,509,200.01 1,509,200.01 -- 1,509,200.01 泰山石膏（巢湖）石膏板项目 -- 1,281,807.78 1,281,807.78 -- 1,281,807.78 泰山石膏（聊城）石膏板项目 -- 1,095,421.23 1,095,421.23 -- 1,095,421.23 合 计 37,109,098.64 33,572,868.76 70,681,967.40 54,531,404.44 16,150,562.96 公司本期借款费用的利息资本化率为6.28%。 12、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 房屋建筑物 31,268,069.00 拆迁 机器设备 248,826,462.47 拆迁 其他设备 3,443,919.96 拆迁 合计 283,538,451.43 -- 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 本期搬迁工作基本结束，固定资产清理已按照国家的相关搬迁政策和企业会计准则的规定进行相应的处理。 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 755,198,133.85 81,786,766.60 5,595,552.30 831,389,348.15 计价软件（北新房屋） 16,923.08 16,923.08 CAD 软件（北新房屋） 320,000.00 320,000.00 快速计算机软件（北新房 屋） 107,000.00 107,000.00 客户管理软件（北新房屋） 15,000.00 15,000.00 KC 型结构房屋技术（北新 房屋） 3,362,144.96 3,362,144.96 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 157 预算大师软件(北新房屋) 9,240.00 9,240.00 PKPM 软件_202_3599（北 新房屋） 33,000.00 33,000.00 土地使用权（涿州分公司） 13,856,960.00 13,856,960.00 土地使用权（涿州分公司） 2,143,168.00 2,143,168.00 土地使用权（下花园分公 司） 220,800.00 220,800.00 土地使用权（枣庄分公司） 5,698,900.70 5,698,900.70 土地使用权（海南分公司） 3,743,000.00 3,743,000.00 土地使用权（苏州分公司） 114,514,321.59 114,514,321.59 土地使用权（铁岭分公司） 18,525,936.00 18,525,936.00 OA 软件（股份本部） 315,384.60 315,384.60 商标使用权（股份本部） 11,164,000.00 11,164,000.00 软件（股份本部） 266,400.00 266,400.00 办公软件及 EHR 软件（股 份本部） 378,324.78 378,324.78 CAD 绘图软件（股份本部） 49,572.65 49,572.65 北新建材土地使用权（股份 本部） 1,262,916.00 1,262,916.00 2007office 标准版（股份本 部） 75,384.62 75,384.62 软件（北新建塑） 2,000.00 2,000.00 土地使用权（宁波北新） 8,600,000.00 8,600,000.00 土地使用权（太仓北新） 27,248,000.00 27,248,000.00 土地使用权（湖北北新） 20,404,800.00 20,404,800.00 土地使用权（肇庆北新） 37,092,730.00 37,092,730.00 土地使用权（广安北新） 12,600,000.00 12,600,000.00 土地使用权（平邑北新） 460,023.00 460,023.00 土地使用权（平邑北新） 1,015,473.00 1,015,473.00 土地使用权（平邑北新） 1,380,000.00 1,380,000.00 土地使用权（平邑北新） 1,380,000.00 1,380,000.00 土地使用权（平邑北新） 1,380,000.00 1,380,000.00 土地使用权（平邑北新） 690,000.00 690,000.00 土地使用权（平邑北新） 1,380,000.00 1,380,000.00 土地使用权（新乡北新） 10,533,494.40 10,533,494.40 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 158 土地使用权（淮南北新） 29,909,998.70 29,909,998.70 土地使用权（北新住宅） 88,728,057.00 88,728,057.00 土地使用权（镇江北新） 16,244,800.00 16,244,800.00 土地使用权（故城北新） 17,793,920.00 17,793,920.00 泰山大街商业服务业用地 （泰山石膏） 3,359,560.88 3,359,560.88 泰山大街住宅用地（泰山石 膏） 4,313,382.32 4,313,382.32 大汶口工业用地（泰山石 膏） 2,487,982.55 2,487,982.55 大汶口工业用地（泰山石 膏） 3,790,272.70 3,790,272.70 大汶口工业用地（泰山石 膏） 39,283,967.37 39,283,967.37 大汶口工业用地（泰山石 膏） 25,306,745.33 25,306,745.33 徐州市贾汪区紫庄镇工业 用地（泰山石膏） 4,220,000.00 4,220,000.00 地磅软件（泰山石膏） 12,000.00 12,000.00 土地使用权（江阴泰山） 9,503,564.70 79,821.00 9,423,743.70 土地使用权（江阴泰山） 6,526,122.20 32,815.30 6,493,306.90 土地使用权（潍坊奥泰） 2,266,859.80 2,266,859.80 土地使用权（湖北泰山） 2,953,408.22 2,953,408.22 土地使用权（徐州法斯特） 4,220,000.00 4,220,000.00 土地使用权（重庆泰山） 8,671,985.67 8,671,985.67 土地使用权（阜新泰山） 3,174,000.00 3,174,000.00 土地使用权（包头泰山） 10,485,730.23 10,485,730.23 土地使用权（铜陵泰山） 10,800,878.25 10,800,878.25 土地使用权（河南泰山） 16,035,275.00 16,035,275.00 土地使用权（江西泰山） 2,500,000.00 2,500,000.00 土地使用权（广东泰山） 15,690,000.00 15,690,000.00 土地使用权（银川泰山） 5,211,810.30 5,211,810.30 土地使用权（银川泰山） 21,815,400.00 21,815,400.00 土地使用权（陕西泰山） 27,138,997.38 27,138,997.38 土地使用权（云南泰山） 28,865,619.51 28,865,619.51 土地使用权（南通泰山） 24,894,882.00 24,894,882.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 159 土地使用权（南通泰山） 4,453,393.00 4,453,393.00 生产工艺非专利技术（泰山 环保） 250,000.00 250,000.00 土地使用权（四川泰山） 22,325,007.96 22,325,007.96 土地使用权（泰山石膏（湖 北）） 16,321,000.00 16,321,000.00 土地使用权（潞城泰山） 24,562,110.00 24,562,110.00 土地使用权（巢湖泰山） 32,623,272.00 32,623,272.00 二、累计摊销合计 60,621,950.31 18,367,655.54 828,770.65 78,160,835.20 计价软件（北新房屋） 1,974.35 3,384.60 5,358.95 CAD 软件（北新房屋） 287,999.82 32,000.18 320,000.00 快速计算机软件（北新房 屋） 96,299.82 10,700.18 107,000.00 客户管理软件（北新房屋） 13,500.00 1,500.00 15,000.00 KC 型结构房屋技术（北新 房屋） 2,797,719.97 379,679.34 3,177,399.31 预算大师软件(北新房屋) 5,082.00 1,848.00 6,930.00 PKPM 软件_202_3599（北 新房屋） 17,600.00 6,600.00 24,200.00 土地使用权（涿州分公司） 2,586,632.20 277,139.16 2,863,771.36 土地使用权（涿州分公司） 317,903.51 42,863.40 360,766.91 土地使用权（下花园分公 司） 32,199.72 4,599.96 36,799.68 土地使用权（枣庄分公司） 733,423.62 118,933.56 852,357.18 土地使用权（海南分公司） 45,409.00 45,409.00 土地使用权（苏州分公司） 12,247,521.01 2,449,504.20 14,697,025.21 土地使用权（铁岭分公司） 1,204,185.84 370,518.72 1,574,704.56 OA 软件（股份本部） 0.00 5,256.41 5,256.41 商标使用权（股份本部） 8,372,999.70 1,116,399.96 9,489,399.66 软件（股份本部） 213,120.00 53,280.00 266,400.00 办公软件及 EHR 软件（股 份本部） 182,856.89 75,664.92 258,521.81 CAD 绘图软件（股份本部） 20,655.25 9,914.52 30,569.77 北新建材土地使用权（股份 本部） 45,374.22 7,562.37 52,936.59 2007office 标准版（股份本 16,333.33 15,076.92 31,410.25 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 160 部） 软件（北新建塑） 200.18 200.18 土地使用权（宁波北新） 687,999.84 330,612.86 1,018,612.70 土地使用权（太仓北新） 2,096,000.09 546,782.64 2,642,782.73 土地使用权（湖北北新） 1,399,986.38 419,995.92 1,819,982.30 土地使用权（肇庆北新） 2,472,848.80 741,854.64 3,214,703.44 土地使用权（广安北新） 966,000.00 252,000.00 1,218,000.00 土地使用权（平邑北新） 25,761.29 14,720.74 40,482.03 土地使用权（平邑北新） 40,930.77 23,389.02 64,319.79 土地使用权（平邑北新） 56,054.15 32,030.94 88,085.09 土地使用权（平邑北新） 55,945.94 31,969.12 87,915.06 土地使用权（平邑北新） 55,838.14 31,907.52 87,745.66 土地使用权（平邑北新） 27,865.38 15,923.08 43,788.46 土地使用权（平邑北新） 55,517.24 31,724.10 87,241.34 土地使用权（新乡北新） 228,225.66 210,669.84 438,895.50 土地使用权（淮南北新） 348,950.00 598,200.00 947,150.00 土地使用权（北新住宅） 3,264,242.93 1,780,496.16 5,044,739.09 土地使用权（镇江北新） 353,739.36 326,528.64 680,268.00 土地使用权（故城北新） 941,833.20 403,642.80 1,345,476.00 泰山大街商业服务业用地 （泰山石膏） 660,003.00 83,988.93 743,991.93 泰山大街住宅用地（泰山石 膏） 560,170.32 72,992.14 633,162.46 大汶口工业用地（泰山石 膏） 405,791.22 52,883.46 458,674.68 大汶口工业用地（泰山石 膏） 618,195.67 80,564.40 698,760.07 大汶口工业用地（泰山石 膏） 1,178,519.04 785,679.36 1,964,198.40 大汶口工业用地（泰山石 膏） 759,202.38 506,134.92 1,265,337.30 徐州市贾汪区紫庄镇工业 用地（泰山石膏） 773,666.68 773,666.68 地磅软件（泰山石膏） 200.00 2,400.00 2,600.00 土地使用权（江阴泰山） 1,279,901.94 187,896.96 12,350.66 1,455,448.24 土地使用权（江阴泰山） 679,128.67 129,215.24 3,883.38 804,460.53 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 161 土地使用权（潍坊奥泰） 279,579.40 45,337.20 324,916.60 土地使用权（湖北泰山） 450,176.61 59,068.20 509,244.81 土地使用权（徐州法斯特） 689,266.72 70,333.30 759,600.02 土地使用权（重庆泰山） 1,055,091.62 173,439.72 1,228,531.34 土地使用权（阜新泰山） 259,102.07 64,775.52 323,877.59 土地使用权（包头泰山） 658,751.57 232,535.65 891,287.22 土地使用权（铜陵泰山） 810,878.25 216,000.00 1,026,878.25 土地使用权（河南泰山） 1,149,194.78 320,705.52 1,469,900.30 土地使用权（江西泰山） 115,864.58 53,475.96 169,340.54 土地使用权（广东泰山） 653,750.00 313,800.00 967,550.00 土地使用权（银川泰山） 299,196.50 115,818.00 415,014.50 土地使用权（银川泰山） 799,898.00 436,308.00 1,236,206.00 土地使用权（陕西泰山） 1,728,387.33 572,096.23 2,300,483.56 土地使用权（云南泰山） 1,659,754.94 585,793.99 2,245,548.93 土地使用权（南通泰山） 912,812.34 497,897.64 1,410,709.98 土地使用权（南通泰山） 126,179.44 89,067.84 215,247.28 生产工艺非专利技术（泰山 环保） 78,124.95 20,833.32 98,958.27 土地使用权（四川泰山） 483,708.55 446,500.20 930,208.75 土地使用权（泰山石膏（湖 北）） 136,008.37 136,008.37 土地使用权（潞城泰山） 41,350.35 41,350.35 土地使用权（巢湖泰山） 380,604.84 380,604.84 三、无形资产账面净值合计 694,576,183.54 63,419,111.06 4,766,781.65 753,228,512.95 计价软件（北新房屋） 14,948.73 11,564.13 CAD 软件（北新房屋） 32,000.18 快速计算机软件（北新房 屋） 10,700.18 客户管理软件（北新房屋） 1,500.00 KC 型结构房屋技术（北新 房屋） 564,424.99 184,745.65 预算大师软件(北新房屋) 4,158.00 2,310.00 PKPM 软件_202_3599（北 新房屋） 15,400.00 8,800.00 土地使用权（涿州分公司） 11,270,327.80 10,993,188.64 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 162 土地使用权（涿州分公司） 1,825,264.49 1,782,401.09 土地使用权（下花园分公 司） 188,600.28 184,000.32 土地使用权（枣庄分公司） 4,965,477.08 4,846,543.52 土地使用权（海南分公司） 3,697,591.00 土地使用权（苏州分公司） 102,266,800.58 99,817,296.38 土地使用权（铁岭分公司） 17,321,750.16 16,951,231.44 OA 软件（股份本部） 310,128.19 商标使用权（股份本部） 2,791,000.30 1,674,600.34 软件（股份本部） 53,280.00 办公软件及 EHR 软件（股 份本部） 195,467.89 119,802.97 CAD 绘图软件（股份本部） 28,917.40 19,002.88 北新建材土地使用权（股份 本部） 1,217,541.78 2007office 标准版（股份本 部） 59,051.29 43,974.37 软件（北新建塑） 1,799.82 土地使用权（宁波北新） 7,912,000.16 7,581,387.30 土地使用权（太仓北新） 25,151,999.91 24,605,217.27 土地使用权（湖北北新） 19,004,813.62 18,584,817.70 土地使用权（肇庆北新） 34,619,881.20 33,878,026.56 土地使用权（广安北新） 11,634,000.00 11,382,000.00 土地使用权（平邑北新） 434,261.71 419,540.97 土地使用权（平邑北新） 974,542.23 951,153.21 土地使用权（平邑北新） 1,323,945.85 1,291,914.91 土地使用权（平邑北新） 1,324,054.06 1,292,084.94 土地使用权（平邑北新） 1,324,161.86 1,292,254.34 土地使用权（平邑北新） 662,134.62 646,211.54 土地使用权（平邑北新） 1,324,482.76 1,292,758.66 土地使用权（新乡北新） 10,305,268.74 10,094,598.90 土地使用权（淮南北新） 29,561,048.70 28,962,848.70 土地使用权（北新住宅） 85,463,814.07 83,683,317.91 土地使用权（镇江北新） 15,891,060.64 15,564,532.00 土地使用权（故城北新） 16,852,086.80 16,448,444.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 163 泰山大街商业服务业用地 （泰山石膏） 2,699,557.88 2,615,568.95 泰山大街住宅用地（泰山石 膏） 3,753,212.00 3,680,219.86 大汶口工业用地（泰山石 膏） 2,082,191.33 2,029,307.87 大汶口工业用地（泰山石 膏） 3,172,077.03 3,091,512.63 大汶口工业用地（泰山石 膏） 38,105,448.33 37,319,768.97 大汶口工业用地（泰山石 膏） 24,547,542.95 24,041,408.03 徐州市贾汪区紫庄镇工业 用地（泰山石膏） 3,446,333.32 地磅软件（泰山石膏） 11,800.00 9,400.00 土地使用权（江阴泰山） 8,223,662.76 7,968,295.46 土地使用权（江阴泰山） 5,846,993.53 5,688,846.37 土地使用权（潍坊奥泰） 1,987,280.40 1,941,943.20 土地使用权（湖北泰山） 2,503,231.61 2,444,163.41 土地使用权（徐州法斯特） 3,530,733.28 土地使用权（重庆泰山） 7,616,894.05 7,443,454.33 土地使用权（阜新泰山） 2,914,897.93 2,850,122.41 土地使用权（包头泰山） 9,826,978.66 9,594,443.01 土地使用权（铜陵泰山） 9,990,000.00 9,774,000.00 土地使用权（河南泰山） 14,886,080.22 14,565,374.70 土地使用权（江西泰山） 2,384,135.42 2,330,659.46 土地使用权（广东泰山） 15,036,250.00 14,722,450.00 土地使用权（银川泰山） 4,912,613.80 4,796,795.80 土地使用权（银川泰山） 21,015,502.00 20,579,194.00 土地使用权（陕西泰山） 25,410,610.05 24,838,513.82 土地使用权（云南泰山） 27,205,864.57 26,620,070.58 土地使用权（南通泰山） 23,982,069.66 23,484,172.02 土地使用权（南通泰山） 4,327,213.56 4,238,145.72 生产工艺非专利技术（泰山 环保） 171,875.05 151,041.73 土地使用权（四川泰山） 21,841,299.41 21,394,799.21 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 164 土地使用权（泰山石膏（湖 北）） 16,184,991.63 土地使用权（潞城泰山） 24,520,759.65 土地使用权（巢湖泰山） 32,242,667.16 计价软件（北新房屋） CAD 软件（北新房屋） 快速计算机软件（北新房 屋） 客户管理软件（北新房屋） KC 型结构房屋技术（北新 房屋） 预算大师软件(北新房屋) PKPM 软件_202_3599（北 新房屋） 土地使用权（涿州分公司） 土地使用权（涿州分公司） 土地使用权（下花园分公 司） 土地使用权（枣庄分公司） 土地使用权（海南分公司） 土地使用权（苏州分公司） 土地使用权（铁岭分公司） OA 软件（股份本部） 商标使用权（股份本部） 软件（股份本部） 办公软件及 EHR 软件（股 份本部） CAD 绘图软件（股份本部） 北新建材土地使用权（股份 本部） 2007office 标准版（股份本 部） 软件（北新建塑） 土地使用权（宁波北新） 土地使用权（太仓北新） 土地使用权（湖北北新） 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 165 土地使用权（肇庆北新） 土地使用权（广安北新） 土地使用权（平邑北新） 土地使用权（平邑北新） 土地使用权（平邑北新） 土地使用权（平邑北新） 土地使用权（平邑北新） 土地使用权（平邑北新） 土地使用权（平邑北新） 土地使用权（新乡北新） 土地使用权（淮南北新） 土地使用权（北新住宅） 土地使用权（镇江北新） 土地使用权（故城北新） 泰山大街商业服务业用地 （泰山石膏） 泰山大街住宅用地（泰山石 膏） 大汶口工业用地（泰山石 膏） 大汶口工业用地（泰山石 膏） 大汶口工业用地（泰山石 膏） 大汶口工业用地（泰山石 膏） 徐州市贾汪区紫庄镇工业 用地（泰山石膏） 地磅软件（泰山石膏） 土地使用权（江阴泰山） 土地使用权（江阴泰山） 土地使用权（潍坊奥泰） 土地使用权（湖北泰山） 土地使用权（徐州法斯特） 土地使用权（重庆泰山） 土地使用权（阜新泰山） 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 166 土地使用权（包头泰山） 土地使用权（铜陵泰山） 土地使用权（河南泰山） 土地使用权（江西泰山） 土地使用权（广东泰山） 土地使用权（银川泰山） 土地使用权（银川泰山） 土地使用权（陕西泰山） 土地使用权（云南泰山） 土地使用权（南通泰山） 土地使用权（南通泰山） 生产工艺非专利技术（泰山 环保） 土地使用权（四川泰山） 土地使用权（泰山石膏（湖 北）） 土地使用权（潞城泰山） 土地使用权（巢湖泰山） 无形资产账面价值合计 694,576,183.54 63,419,111.06 4,766,781.65 753,228,512.95 计价软件（北新房屋） 14,948.73 11,564.13 CAD 软件（北新房屋） 32,000.18 快速计算机软件（北新房 屋） 10,700.18 客户管理软件（北新房屋） 1,500.00 KC 型结构房屋技术（北新 房屋） 564,424.99 184,745.65 预算大师软件(北新房屋) 4,158.00 2,310.00 PKPM 软件_202_3599（北 新房屋） 15,400.00 8,800.00 土地使用权（涿州分公司） 11,270,327.80 10,993,188.64 土地使用权（涿州分公司） 1,825,264.49 1,782,401.09 土地使用权（下花园分公 司） 188,600.28 184,000.32 土地使用权（枣庄分公司） 4,965,477.08 4,846,543.52 土地使用权（海南分公司） 3,697,591.00 土地使用权（苏州分公司） 102,266,800.58 99,817,296.38 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 167 土地使用权（铁岭分公司） 17,321,750.16 16,951,231.44 OA 软件（股份本部） 310,128.19 商标使用权（股份本部） 2,791,000.30 1,674,600.34 软件（股份本部） 53,280.00 办公软件及 EHR 软件（股 份本部） 195,467.89 119,802.97 CAD 绘图软件（股份本部） 28,917.40 19,002.88 北新建材土地使用权（股份 本部） 1,217,541.78 2007office 标准版（股份本 部） 59,051.29 43,974.37 软件（北新建塑） 1,799.82 土地使用权（宁波北新） 7,912,000.16 7,581,387.30 土地使用权（太仓北新） 25,151,999.91 24,605,217.27 土地使用权（湖北北新） 19,004,813.62 18,584,817.70 土地使用权（肇庆北新） 34,619,881.20 33,878,026.56 土地使用权（广安北新） 11,634,000.00 11,382,000.00 土地使用权（平邑北新） 434,261.71 419,540.97 土地使用权（平邑北新） 974,542.23 951,153.21 土地使用权（平邑北新） 1,323,945.85 1,291,914.91 土地使用权（平邑北新） 1,324,054.06 1,292,084.94 土地使用权（平邑北新） 1,324,161.86 1,292,254.34 土地使用权（平邑北新） 662,134.62 646,211.54 土地使用权（平邑北新） 1,324,482.76 1,292,758.66 土地使用权（新乡北新） 10,305,268.74 10,094,598.90 土地使用权（淮南北新） 29,561,048.70 28,962,848.70 土地使用权（北新住宅） 85,463,814.07 83,683,317.91 土地使用权（镇江北新） 15,891,060.64 15,564,532.00 土地使用权（故城北新） 16,852,086.80 16,448,444.00 泰山大街商业服务业用地 （泰山石膏） 2,699,557.88 2,615,568.95 泰山大街住宅用地（泰山石 膏） 3,753,212.00 3,680,219.86 大汶口工业用地（泰山石 膏） 2,082,191.33 2,029,307.87 大汶口工业用地（泰山石 3,172,077.03 3,091,512.63 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 168 膏） 大汶口工业用地（泰山石 膏） 38,105,448.33 37,319,768.97 大汶口工业用地（泰山石 膏） 24,547,542.95 24,041,408.03 徐州市贾汪区紫庄镇工业 用地（泰山石膏） 3,446,333.32 地磅软件（泰山石膏） 11,800.00 9,400.00 土地使用权（江阴泰山） 8,223,662.76 7,968,295.46 土地使用权（江阴泰山） 5,846,993.53 5,688,846.37 土地使用权（潍坊奥泰） 1,987,280.40 1,941,943.20 土地使用权（湖北泰山） 2,503,231.61 2,444,163.41 土地使用权（徐州法斯特） 3,530,733.28 土地使用权（重庆泰山） 7,616,894.05 7,443,454.33 土地使用权（阜新泰山） 2,914,897.93 2,850,122.41 土地使用权（包头泰山） 9,826,978.66 9,594,443.01 土地使用权（铜陵泰山） 9,990,000.00 9,774,000.00 土地使用权（河南泰山） 14,886,080.22 14,565,374.70 土地使用权（江西泰山） 2,384,135.42 2,330,659.46 土地使用权（广东泰山） 15,036,250.00 14,722,450.00 土地使用权（银川泰山） 4,912,613.80 4,796,795.80 土地使用权（银川泰山） 21,015,502.00 20,579,194.00 土地使用权（陕西泰山） 25,410,610.05 24,838,513.82 土地使用权（云南泰山） 27,205,864.57 26,620,070.58 土地使用权（南通泰山） 23,982,069.66 23,484,172.02 土地使用权（南通泰山） 4,327,213.56 4,238,145.72 生产工艺非专利技术（泰山 环保） 171,875.05 151,041.73 土地使用权（四川泰山） 21,841,299.41 21,394,799.21 土地使用权（泰山石膏（湖 北）） 16,184,991.63 土地使用权（潞城泰山） 24,520,759.65 土地使用权（巢湖泰山） 32,242,667.16 本期摊销额 18,367,655.54 元。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 169 （2） 与上述无形资产相关的资料 剩余摊销 项 目 取得方式 摊销期限 原始金额 累计摊销金额 期末余额 年限 计价软件(北新房屋) 购买 5年 16,923.08 5,358.95 11,564.13 3年5个月 CAD软件(北新房屋) 购买 5年 320,000.00 320,000.00 -- -- 快速计算机软件(北新房屋) 购买 5年 107,000.00 107,000.00 -- -- 客户管理软件(北新房屋) 购买 5年 15,000.00 15,000.00 -- -- KC型结构房屋技术(北新房屋) 购买 10年 3,362,144.96 3,177,399.31 184,745.65 7个月 预算大师软件(北新房屋) 购买 5年 9,240.00 6,930.00 2,310.00 1年3个月 PKPM软件_202_3599(北新房屋) 购买 5年 33,000.00 24,200.00 8,800.00 1年4个月 土地使用权(涿州分公司) 购买 50年 13,856,960.00 2,863,771.36 10,993,188.64 39年8个月 土地使用权(涿州分公司) 购买 50年 2,143,168.00 360,766.91 1,782,401.09 41年7个月 土地使用权(下花园分公司) 购买 48年 220,800.00 36,799.68 184,000.32 40年 土地使用权(枣庄分公司) 购买 47年11个月 5,698,900.70 852,357.18 4,846,543.52 40年9个月 土地使用权（海南分公司） 购买 48年1个月 3,743,000.00 45,409.00 3,697,591.00 47年6个月 土地使用权(苏州分公司) 购买 46年9个月 114,514,321.59 14,697,025.21 99,817,296.38 40年9个月 土地使用权(铁岭分公司) 购买 50年 18,525,936.00 1,574,704.56 16,951,231.44 45年9个月 OA软件（股份本部） 购买 5年 315,384.60 5,256.41 310,128.19 4年11个月 商标使用权(股份本部) 购买 10年 11,164,000.00 9,489,399.66 1,674,600.34 1年6个月 软件(股份本部) 购买 5年 266,400.00 266,400.00 -- -- 办公软件及EHR软件(股份本部) 购买 5年 378,324.78 258,521.81 119,802.97 1年7个月 CAD绘图软件(股份本部) 购买 5年 49,572.65 30,569.77 19,002.88 1年11个月 2007office标准版(股份本部) 购买 5年 75,384.62 31,410.25 43,974.37 2年11个月 软件（北新建塑） 购买 5年 2,000.00 200.18 1,799.82 4年6个月 土地使用权(宁波北新) 购买 49年3个月 8,600,000.00 1,018,612.70 7,581,387.30 43年5个月 土地使用权(太仓北新) 购买 49年10个月 27,248,000.00 2,642,782.73 24,605,217.27 45年 土地使用权(湖北北新) 购买 48年7个月 20,404,800.00 1,819,982.30 18,584,817.70 44年3个月 土地使用权(肇庆北新) 购买 50年 37,092,730.00 3,214,703.44 33,878,026.56 45年8个月 土地使用权(广安北新) 购买 50年 12,600,000.00 1,218,000.00 11,382,000.00 45年2个月 土地使用权(平邑北新) 购买 31年3个月 460,023.00 40,482.03 419,540.97 28年6个月 土地使用权(平邑北新) 购买 43年5个月 1,015,473.00 64,319.79 951,153.21 40年8个月 土地使用权(平邑北新) 购买 43年1个月 1,380,000.00 88,085.09 1,291,914.91 40年4个月 土地使用权(平邑北新) 购买 43年2个月 1,380,000.00 87,915.06 1,292,084.94 40年5个月 土地使用权(平邑北新) 购买 43年3个月 1,380,000.00 87,745.66 1,292,254.34 40年6个月 土地使用权(平邑北新) 购买 43年4个月 690,000.00 43,788.46 646,211.54 40年7个月 土地使用权(平邑北新) 购买 43年6个月 1,380,000.00 87,241.34 1,292,758.66 40年9个月 土地使用权(新乡北新) 购买 50年 10,533,494.40 438,895.50 10,094,598.90 47年11个月 土地使用权(淮南北新) 购买 50年 29,909,998.70 947,150.00 28,962,848.70 48年5个月 土地使用权(北新住宅) 购买 49年10个月 88,728,057.00 5,044,739.09 83,683,317.91 47年 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 170 土地使用权(镇江北新) 购买 49年9个月 16,244,800.00 680,268.00 15,564,532.00 47年8个月 土地使用权(故城北新) 购买 44年1个月 17,793,920.00 1,345,476.00 16,448,444.00 40年9个月 泰山大街商业服务业用地（泰山石膏） 股东投入 40年 3,359,560.88 743,991.93 2,615,568.95 30年9个月 泰山大街住宅用地（泰山石膏） 股东投入 70年 4,313,382.32 633,162.46 3,680,219.86 60年9个月 大汶口工业用地（泰山石膏） 股东投入 50年 2,487,982.55 458,674.68 2,029,307.87 40年10个月 大汶口工业用地（泰山石膏） 股东投入 50年 3,790,272.70 698,760.07 3,091,512.63 40年10个月 大汶口工业用地（泰山石膏） 购买 50年 39,283,967.37 1,964,198.40 37,319,768.97 47年6个月 大汶口工业用地（泰山石膏） 购买 50年 25,306,745.33 1,265,337.30 24,041,408.03 47年6个月 徐州市贾汪区紫庄镇工业用地（泰山石 膏） 转入 50年 4,220,000.00 773,666.68 3,446,333.32 40年10个月 地磅软件（泰山石膏） 购买 5年 12,000.00 2,600.00 9,400.00 3年11个月 土地使用权(江阴泰山) 购买 50年 9,423,743.70 1,455,448.24 7,968,295.46 41年9个月 土地使用权(江阴泰山) 购买 50年 6,493,306.90 804,460.53 5,688,846.37 43年8个月 土地使用权(潍坊泰山) 购买 50年 2,266,859.80 324,916.60 1,941,943.20 43年10个月 土地使用权(湖北泰山) 购买 50年 2,953,408.22 509,244.81 2,444,163.41 41年3个月 土地使用权(重庆泰山) 购买 50年 8,671,985.67 1,228,531.34 7,443,454.33 42年11个月 土地使用权(阜新泰山) 购买 49年 3,174,000.00 323,877.59 2,850,122.41 44年 土地使用权(包头泰山) 购买 50年 10,485,730.23 891,287.22 9,594,443.01 45年10个月 土地使用权(铜陵泰山) 购买 50年 10,800,878.25 1,026,878.25 9,774,000.00 45年3个月 土地使用权(河南泰山) 购买 50年 16,035,275.00 1,469,900.30 14,565,374.70 45年5个月 土地使用权(江西泰山) 购买 46年9个月 2,500,000.00 169,340.54 2,330,659.46 43年7个月 土地使用权(广东泰山) 购买 50年 15,690,000.00 967,550.00 14,722,450.00 46年11个月 土地使用权(银川泰山) 股东投入 45年 5,211,810.30 415,014.50 4,796,795.80 41年5个月 土地使用权(银川泰山) 购买 50年 21,815,400.00 1,236,206.00 20,579,194.00 47年2个月 土地使用权(陕西泰山) 购买 50年 27,138,997.38 2,300,483.56 24,838,513.82 43年6个月 土地使用权(云南泰山) 购买 49年10个月 28,865,619.51 2,245,548.93 26,620,070.58 45年8个月 土地使用权(南通泰山) 购买 50年 24,894,882.00 1,410,709.98 23,484,172.02 47年2个月 土地使用权(南通泰山) 购买 50年 4,453,393.00 215,247.28 4,238,145.72 47年7个月 生产工艺非专利技术(泰山环保) 股东投入 12年 250,000.00 98,958.27 151,041.73 7年3个月 土地使用权(四川泰山) 购买 50年 22,325,007.96 930,208.75 21,394,799.21 47年11个月 土地使用权（泰山石膏（湖北）） 购买 50年 16,321,000.00 136,008.37 16,184,991.63 49年7个月 土地使用权(潞城) 购买 49年6个月 24,562,110.00 41,350.35 24,520,759.65 49年5个月 土地使用权（巢湖泰山） 购买 50年 32,623,272.00 380,604.84 32,242,667.16 49年5个月 合 计 -- -- 831,389,348.15 78,160,835.20 753,228,512.95 -- （3）公司期末用于抵押的无形资产情况详见附注五的第18项和附注七“或有事项”的相关内容说明。 （4）截至本资产负债表日，公司无形资产项目中未发现存在减值之事项发生，故未计提无形资产减值准备。 （5）公司期末未办妥产权证书的无形资产 类别/单位 原始金额 累计摊销 减值准备 账面价值 未办妥产权证书原因 预计办结产 权证书时间 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 171 铁岭分公司土地使用权 18,525,936.00 1,574,704.56 -- 16,951,231.44 正在办理中 待手续齐全 后办理 14、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 公司收购泰山石膏股权 1,059,851.29 1,059,851.29 公司收购苏州矿棉板股权 12,341,995.96 12,341,995.96 公司收购北京东联股权 6,798,609.98 6,798,609.98 泰山石膏收购江阴股权 3,309,457.75 3,309,457.75 泰山石膏收购邳州泰山股权 32,782.83 32,782.83 合计 23,542,697.81 23,542,697.81 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 首先对于不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试：计算不包含商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额，并与 相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。如果不包含商誉的资产组没有发生减值则进一步对包含商誉的资产组或资产组 合进行减值测试：比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相 关资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值损失。 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 TSW 技术培训费 （北新房屋） 861,591.22 430,795.68 430,795.54 郑州营业房使用 权（泰山石膏） 454,944.60 40,439.52 414,505.08 咨询费（孵化器） 47,499.58 5,000.04 42,499.54 广东泰山土地租 赁费 1,581,600.04 32,949.96 1,548,650.08 河南泰山土地租 赁费 810,000.00 30,000.00 780,000.00 碳排放使用费用 （湘潭） 92,160.00 36,864.00 55,296.00 职工公寓租金 （贵州泰福） 3,487,650.00 52,314.75 3,435,335.25 房屋装修费（贵 州泰福） 797,225.84 6,688.15 790,537.69 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 172 合计 3,755,635.44 4,377,035.84 635,052.10 7,497,619.18 -- 长期待摊费用的说明 长期待摊费用期末余额较期初增加3,741,983.74元，增加比例为99.64%，增加的主要原因系公司所属的孙子公司-贵州泰福石 膏有限公司本期新增租赁职工公寓和房屋装修费所致。 16、 上表的补充 种 类 摊销期限 原值 累计摊销金额 期末余额 剩余摊销年限 TSW技术培训费（北新房屋） 10年 4,296,919.06 3,866,123.52 430,795.54 1年 郑州营业房使用权（泰山石膏） 22年9个月 920,000.00 505,494.92 414,505.08 10年3个月 咨询费（孵化器） 20年 100,000.00 57,500.46 42,499.54 8年6个月 广东泰山土地租赁费 50年 1,647,500.00 98,849.92 1,548,650.08 47年 河南泰山土地租赁费 30年 900,000.00 120,000.00 780,000.00 26年 碳排放使用费用（湘潭） 5年 92,160.00 36,864.00 55,296.00 3年 职工公寓租金（贵州泰福） 50年 3,487,650.00 52,314.75 3,435,335.25 49年3个月 房屋装修费（贵州泰福） 49年8个月 797,225.84 6,688.15 790,537.69 49年3个月 合 计 -- 12,241,454.90 4,743,835.72 7,497,619.18 -- 17、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 13,655,261.35 12,553,579.05 计提的销售提成 2,428,751.25 已缴纳企业所得税的与资产相关的政府补助 9,086,070.00 6,346,950.00 合并抵销产生递延所得税资产 1,305,035.09 1,305,035.09 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 可抵扣亏损 4,654,275.80 小计 26,475,117.69 24,859,839.94 递延所得税负债： 未使用福利费 322,344.77 339,741.34 长期股权投资准备 291,166.56 6,406.56 收到节能减排奖励资金 1,710,500.00 1,878,500.00 科研经费结余 1,623.79 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 173 小计 2,325,635.12 2,224,647.90 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 154,747,743.90 122,512,892.78 坏账准备 10,199,882.81 9,512,036.73 存货跌价准备 449,881.87 975,386.29 固定资产减值准备 3,322,443.39 12,397,911.01 长期股权投资减值准备 计提的销售提成 合计 168,719,951.97 145,398,226.81 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2012 年 11,429,498.48 2013 年 16,069,533.62 18,572,967.24 2014 年 19,122,718.88 19,437,535.14 2015 年 26,174,383.55 26,461,239.57 2016 年 39,809,610.97 46,611,652.35 2017 年 54,938,092.63 合计 156,114,339.65 122,512,892.78 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 暂时性差异金额 项目 期末 期初 应纳税差异项目 未使用福利费 1,289,379.08 1,358,965.36 长期股权投资准备 1,941,110.41 42,710.41 收到节能减排奖励资金 8,510,000.00 8,510,000.00 科研经费结余 6,495.17 小计 11,746,984.66 9,911,675.77 可抵扣差异项目 坏账准备 70,482,648.96 63,664,493.63 存货跌价准备 1,201,668.94 1,201,668.94 固定资产减值准备 131,442.69 440,988.72 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 174 长期股权投资减值准备 7,862,209.53 7,862,209.53 合并抵销产生的资本公积 8,700,233.89 8,700,233.89 计提的销售提成 16,191,675.00 0.00 可抵扣亏损 18,617,103.20 已缴纳企业所得税的与资产相关的政府补助 59,773,800.00 42,313,000.00 小计 164,343,679.01 142,799,697.91 18、资产减值准备明细 单位： 元 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 73,176,530.36 13,351,690.63 5,106,381.10 739,308.12 80,682,531.77 二、存货跌价准备 2,177,055.23 525,504.42 1,651,550.81 五、长期股权投资减值准备 7,862,209.53 7,862,209.53 七、固定资产减值准备 12,838,899.73 9,385,013.65 3,453,886.08 合计 96,054,694.85 13,351,690.63 5,106,381.10 10,649,826.19 93,650,178.19 资产减值明细情况的说明 无 19、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 企业合并产生的不可确指资产*1 8,288,799.30 10,657,027.67 企业合并产生的不可确指资产*2 2,276,304.16 3,251,862.81 合计 10,565,103.46 13,908,890.48 其他非流动资产的说明 *1、该资产系公司于2006年度收购北京东联投资有限公司100%的股权时，按照评估价值确定公允价格高于股权确权时该公 司账面净资产份额的差额，由于评估公允价值采用的方法为收益法，不能按资产组别划分所产生的差额，故在编制合并财务 报表时将其归入本项目反映并按照直线法进行摊销。 *2、该资产系公司所属子公司-北京东联投资有限公司购买泰山石膏的股权时，该公司支付的收购价款高于股权确权时泰山 石膏账面净资产份额的差额，北京东联投资有限公司对该股权采用权益法核算，在确认相关的投资收益时并按原剩余期限摊 销股权投资差额。本公司在合并北京东联投资有限公司时不能按资产组别划分所产生的差额，故在编制合并财务报表时将其 归入本项目反映。 种 类 摊销期限 原值 累计摊销金额 期末余额 剩余摊销年限 企业合并产生的不可确指资产 10年 23,682,283.71 15,393,484.41 8,288,799.30 3年6个月 企业合并产生的不可确指资产 10年 9,755,586.51 7,479,282.35 2,276,304.16 2年4个月 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 175 合 计 -- 33,437,870.22 22,872,766.76 10,565,103.46 -- 20、 所有权受到限制的资产 （1）资产所有权受到限制的原因： 公司资产所有权受到限制的原因是由于公司所属的子公司相关资产抵押或质押给相关的银行用于筹集流动资金和项目贷款。 （2）所有权受到限制的资产如下： 使用权受到限制的资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、用于抵押担保的资产原值 640,826,741.88 183,047,695.34 271,714,661.05 552,159,776.17 1、固定资产 453,063,232.60 145,197,020.34 238,757,617.13 359,502,635.81 其中：房屋建筑物 100,321,483.59 45,617,895.73 47,046,500.70 98,892,878.62 机器设备 338,397,003.82 99,579,124.61 177,366,371.24 260,609,757.19 运输设备 4,271,829.24 -- 4,271,829.24 -- 其他设备 10,072,915.95 -- 10,072,915.95 -- 2、无形资产 187,763,509.28 37,850,675.00 32,957,043.92 192,657,140.36 其中：土地使用权 187,763,509.28 37,850,675.00 32,957,043.92 192,657,140.36 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 -- -- -- -- 1、应收账款 -- -- -- -- 合 计 640,826,741.88 183,047,695.34 271,714,661.05 552,159,776.17 一、用于抵押担保的资产净值 524,751,760.27 171,713,677.41 237,094,485.25 459,370,952.43 1、固定资产 347,187,771.34 135,812,095.19 203,861,531.10 279,138,335.43 其中：房屋建筑物 83,213,784.71 44,378,612.57 43,748,000.20 83,844,397.08 机器设备 259,220,033.24 91,433,482.62 155,359,577.51 195,293,938.35 运输设备 1,612,148.78 -- 1,612,148.78 -- 其他设备 3,141,804.61 -- 3,141,804.61 -- 2、无形资产 177,563,988.93 35,901,582.22 33,232,954.15 180,232,617.00 其中：土地使用权 177,563,988.93 35,901,582.22 33,232,954.15 180,232,617.00 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 -- -- -- -- 1、应收账款 -- -- -- -- 合 计 524,751,760.27 171,713,677.41 237,094,485.25 459,370,952.43 公司有关所有权受到限制的资产的具体情况详见本财务报表附注“或有事项”的相关内容。 21、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 176 项目 期末数 期初数 抵押借款 228,360,000.00 101,900,000.00 信用借款 659,958,500.00 455,100,000.00 担保借款 889,000,000.00 859,800,000.00 合计 1,777,318,500.00 1,416,800,000.00 短期借款分类的说明 无 （2） 资产负债表日后已偿还金额 资产负债表日后已偿还金额63,627.25万元。 （3） 短期借款组成情况 Ⅰ、担保借款组成情况如下： 借款单位 发放借款银行 期末借款额 提供担保的单位 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 36,300,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 30,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 20,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 43,700,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国建设银行股份有限公司泰安青年路支行 66,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国建设银行股份有限公司泰安青年路支行 34,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 39,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 30,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 45,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 45,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 46,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 40,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 40,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 47,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 39,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 39,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 47,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 47,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行 50,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 小 计 -- 784,000,000.00 -- 阜新泰山石膏建材有限公司 中国农业银行股份有限公司阜新分行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 10,000,000.00 -- 泰山石膏（南通）有限公司 交通银行股份有限公司南通分行 35,000,000.00 泰安市金盾建材有限公司 小 计 -- 35,000,000.00 -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 177 泰山石膏（河南）有限公司 交通银行股份有限公司洛阳分行 40,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 40,000,000.00 -- 泰山石膏（平山）有限公司 交通银行股份有限公司河北省分行 20,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 20,000,000.00 -- 合 计 -- 889,000,000.00 -- Ⅱ、抵押借款组成情况如下： 抵押借款单位 发放借款银行 期末借款额 抵押物 泰山石膏股份有限公司 中国建设银行股份有限公司泰安青年路支行 40,000,000.00 河南泰山土地、房产 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 35,280,000.00 机器设备 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 45,080,000.00 机器设备 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 38,000,000.00 土地、房产 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 30,000,000.00 机器设备 小 计 -- 188,360,000.00 -- 泰山石膏（云南）有限公司 易门县农村信用合作联社六街信用社 20,000,000.00 土地、房产 小 计 -- 20,000,000.00 -- 泰山（银川）石膏有限公司 宁夏银行股份有限公司新城支行 20,000,000.00 土地、房产 小 计 20,000,000.00 -- 合 计 -- 228,360,000.00 -- Ⅲ、信用借款组成情况如下： 信用借款单位 发放借款银行 期末借款额 备注 泰山石膏股份有限公司 华夏银行股份有限公司青岛山东路支行 10,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 华夏银行股份有限公司青岛山东路支行 20,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 华夏银行股份有限公司青岛山东路支行 30,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司济南分行 30,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 平安银行股份有限公司济南分行 50,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 交通银行股份有限公司泰安分行 30,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 55,912,500.00 -- 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 28,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 中国银行股份有限公司泰安分行 46,046,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 泰安市商业银行股份有限公司肥城支行 50,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 泰安市商业银行股份有限公司肥城支行 30,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 渤海银行股份有限公司济南分行 30,000,000.00 -- 小 计 -- 409,958,500.00 -- 北新集团建材股份有限公司 中国招商银行股份有限公司建国路支行 80,000,000.00 -- 北新集团建材股份有限公司 中国招商银行股份有限公司建国路支行 50,000,000.00 -- 北新集团建材股份有限公司 中国工商银行股份有限公司中关村支行 60,000,000.00 -- 北新集团建材股份有限公司 中国工商银行股份有限公司中关村支行 40,000,000.00 -- 北新集团建材股份有限公司 中国工商银行股份有限公司中关村支行 20,000,000.00 -- 小 计 -- 250,000,000.00 -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 178 合 计 -- 659,958,500.00 -- （4） 短期借款说明 短期借款期末余额较期初增加360,518,500.00元，增加的比例为25.45%，增加的主要原因系公司业务规模扩大，公司营 运所需资金增加，导致短期借款增加所致。 22、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 166,583,418.81 220,609,861.86 合计 166,583,418.81 220,609,861.86 下一会计期间将到期的金额 166,583,418.81 元。 应付票据的说明 公司本期应付票据减少54,026,443.05元，减少比例为24.49%，减少的原因主要系公司通过将采购结算方式对采购价格 的影响进行成本比对，减少了银行承兑汇票支付量。 应付票据期末余额中，无应付持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的票据。 23、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 668,602,815.79 576,314,324.43 一至二年 35,914,414.63 33,948,338.37 二至三年 9,950,970.59 16,033,434.21 三年以上 17,105,342.44 6,365,638.92 合计 731,573,543.45 632,661,735.93 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 中国建材股份有限公司 1,764,389.18 1,875,804.61 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 179 （3） 自定义章节 股东单位名称 期末余额 占应付账款总额的比例 欠款时间 欠款原因 中国建材股份有限公司 1,495,925.08 0.20% 一至二年 土地租赁费 中国建材股份有限公司 268,464.10 0.04% 二至三年 土地租赁费 合 计 1,764,389.18 0.24% -- -- （4）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 公司应付账款期末余额中，账龄超过一年的金额为62,970,727.66元，所占比例为8.61%，主要为应付未付的采购款，账 龄超过1年的大额应付账款如下： 单位名称 期末余额 账龄 性质或内容 浙江建安实业集团有限公司 3,540,686.86 三年以上 应付工程款 建材轻机集团北新机械有限公司 330,000.00 二至三年 设备款、材料款 建材轻机集团北新机械有限公司 1,889,430.34 三年以上 设备款、材料款 北京萌柏建筑工程有限公司 1,974,364.00 三年以上 应付工程款 中国建材股份有限公司 1,495,925.08 一至二年 土地租赁费 中国建材股份有限公司 268,464.10 二至三年 土地租赁费 枣庄新蓝天粉煤灰开发有限公司 1,565,994.52 三年以上 应付原材料款 （5） 应付关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应付账款总额的 比例 北新塑管有限公司 北新建材集团有限公司的参股公 司/中国建筑材料集团有限公司的 孙公司 15,160.67 0.00% 北新建材集团有限公司 控股股东－中国建材股份有限公 司的股东 2,781,814.35 0.38% 中国建材股份有限公司 本公司的控股股东 1,764,389.18 0.24% 北京筑根北新建材销售中心 北新建材集团有限公司的子 公司 7,841.30 0.00% 杭州中新机电技术有限公司 中国建筑材料集团有限公司 的孙公司 69,750.00 0.01% 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司 的孙公司 3,128,556.34 0.43% 合 计 -- 7,767,511.84 1.06% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 180 （6） 应付账款金额前五名单位情况 序号 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应付账款总 额的比例 1 鹏达建设集团有限公司 非关联方 21,382,372.33 一年以内 2.92% 2 山东东岳建筑工程有限公司 非关联方 7,788,243.42 一年以内 1.06% 山东东岳建筑工程有限公司 非关联方 825,556.00 一至二年 0.11% 山东东岳建筑工程有限公司 非关联方 32,186.07 三年以上 0.00% 3 江阴天缘金属制品有限公司 非关联方 7,743,382.58 一年以内 1.06% 4 山东泰安建筑工程集团有限公司 非关联方 6,909,805.40 一年以内 0.94% 5 北京九华轻钢结构有限公司 非关联方 6,902,656.87 一年以内 0.94% 合 计 -- 51,584,202.67 -- 7.05% 24、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 74,531,289.91 42,463,481.19 一至二年 3,674,927.76 1,624,912.29 二至三年 1,546,559.84 1,302,797.29 三年以上 6,771,169.55 6,369,826.07 合计 86,523,947.06 51,761,016.84 （2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 公司预收款项期末余额中，账龄超过一年的金额为11,992,657.15元，所占比例为13.86%，主要为预收未结算的货款，账龄超 过1年的大额预收款项如下： 单位名称 期末余额 账龄 性质或内容 河北华北石油房地产开发有限公司 831,916.36 一至二年 预收货款 北京德玛斯门窗有限公司 770,122.53 一至二年 预收货款 太原市森昌装饰工程有限公司 715,508.43 三年以上 预收货款 北京晨光家园房地产开发有限公司 500,000.00 二至三年 预收货款 北京怀北国际滑雪场有限公司 461,800.00 一至二年 预收货款 北京华运装饰工程有限责任公司 430,000.00 三年以上 预收销售商品款 北京建虎门窗厂 358,474.91 一至二年 预收工程款 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 181 昆明信大贸易有限公司 255,000.00 三年以上 预收销售商品款 （3） 预收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预收款项总额 的比例 北京筑根北新建材销售中心 北新建材集团有限公司的子公司 7,500.00 0.01% 北新建材集团有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的股 东 235,915.01 0.27% 北新塑管有限公司 北新建材集团有限公司的参股公司/中 国建筑材料集团有限公司的孙公司 215,442.84 0.25% 北京百安居装饰建材有限公司 中建材投资有限公司的参股公司 61,509.10 0.07% 北新集成房屋（北京）有限公司 北新建材集团有限公司的子公司 87,525.31 0.10% 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 22.47 0.00% 烁光特晶科技发展有限公司 本公司的参股公司 26,305.00 0.03% 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 中建材投资有限公司的海外子公司 91,147.61 0.11% 合 计 -- 725,367.34 0.84% （4） 预收款项金额前五名单位情况 序号 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占预收款项总额的比例 1 成都金北龙建材有限公司 非关联方 4,176,077.35 一年以内 4.83% 2 杭州通华贸易有限公司 非关联方 3,148,557.08 一年以内 3.64% 3 北京彩光门窗厂 非关联方 2,299,024.95 一年以内 2.66% 4 江苏华淳建设工程有限公司 非关联方 1,813,950.73 一年以内 2.10% 5 北京大视野工贸有限责任公司 非关联方 1,729,162.37 一年以内 2.00% 合 计 -- 13,166,772.48 -- 15.22% （5） 预收账款说明 预收账款期末余额较期初余额增加34,762,930.22元，增加的比例为67.16%。增加的主要原因是公司业务规模不断扩大，本期 预收尚未结算的货款增加所致。 25、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 469,050,686.22 469,050,686.22 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 182 贴和补贴 二、职工福利费 36,187,179.04 36,187,179.04 三、社会保险费 12,606,981.82 85,792,619.09 84,490,574.20 13,909,026.71 其中：1、医疗保险 费 12,214,826.87 25,367,134.95 24,356,299.57 13,225,662.25 2、基本养老保险费 351,960.01 50,814,068.03 50,580,626.29 585,401.75 3、综合保险 2,569.64 2,569.64 4、失业保险费 23,103.61 4,323,641.33 4,307,201.21 39,543.73 5、工伤保险费 6,328.35 3,225,875.77 3,205,636.88 26,567.24 6、生育保险费 10,762.98 2,059,329.37 2,038,240.61 31,851.74 四、住房公积金 20,919.62 16,817,246.81 16,818,451.42 19,715.01 六、其他 15,306,303.90 15,506,824.15 10,823,176.83 19,989,951.22 其中：1、工会经费 和职工教育经费 14,043,511.71 15,371,245.57 10,686,188.46 18,728,568.82 2、非货币性 福利 3、因解除劳 动关系给予的补贴 1,409.79 135,578.58 136,988.37 4、其他 1,261,382.40 1,261,382.40 合计 27,934,205.34 623,354,555.31 617,370,067.71 33,918,692.94 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 18,728,568.82 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 26、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -90,294,784.86 -68,405,151.91 营业税 175,663.21 196,714.99 企业所得税 39,854,164.61 29,163,135.18 个人所得税 1,327,391.06 9,022,405.29 城市维护建设税 251,819.82 359,000.58 房产税 1,759,012.68 1,094,133.13 土地使用税 2,640,825.44 2,213,448.07 土地增值税 -71,777.08 -71,777.08 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 183 印花税 370,531.75 420,094.96 教育费附加 180,518.60 184,229.98 地方教育费附加 62,463.94 43,199.82 水利建设基金 119,537.61 56,275.70 堤围防护费 20,512.39 15,560.26 副食品调控基金 4.18 9.15 应交残疾人就业保障金 25,764.00 1,800.00 应交职业教育统筹经费 7,036.54 7,484.53 合计 -43,571,316.11 -25,699,437.35 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 说明：应交税费期末余额较期初余额减少17,871,878.76元，减少的比例为69.54%。减少的原因主要系公司所属的子公司、孙 公司石膏板生产线陆续建设，由于设备采购及原材料储备增加，导致购进产生的可抵扣增值税进项税相应增加所致。 27、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期融资券利息 20,123,500.00 20,210,500.01 长、短期借款应付利息 2,712,890.53 1,693,766.67 合计 22,836,390.53 21,904,266.68 应付利息说明 无 28、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 52,723,471.25 327,240,605.46 一至二年 299,837,367.65 7,628,807.64 二至三年 5,784,647.13 30,283,839.75 三年以上 13,934,746.93 15,340,040.03 合计 372,280,232.96 380,493,292.88 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 184 单位名称 期末数 期初数 中国建材股份有限公司 292,498,090.00 292,586,876.24 合计 292,498,090.00 292,586,876.24 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 公司其他应付款期末余额中，账龄超过一年的金额为303,247,255.12元，所占比例为81.46%，账龄超过1年的大额明细如下: 单位名称 期末余额 账龄 性质或内容 中国建材股份有限公司 292,060,000.00 一至二年 借款 北新建材集团有限公司 2,255,050.74 三年以上 往来款 泰安市经济和信息化委员会 2,000,000.00 三年以上 往来款 北新建材集团有限公司 759,296.86 一至二年 往来款 北新建材集团有限公司 354,715.75 二至三年 往来款 （4）金额较大的其他应付款说明内容 序号 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应付款 总额的比例 1 中国建材股份有限公司 关联方 438,090.00一年以内 0.12% 中国建材股份有限公司 关联方 292,060,000.00一至二年 78.45% 2 北新建材集团有限公司 关联方 379,178.27一年以内 0.10% 北新建材集团有限公司 关联方 759,296.86 一至二年 0.20% 北新建材集团有限公司 关联方 354,715.75 二至三年 0.10% 北新建材集团有限公司 关联方 2,255,050.74 三年以上 0.61% 3 福建蓝桥建筑工程有限公司 非关联方 2,700,000.00 一年以内 0.73% 4 泰安市经济和信息化委员会 非关联方 2,000,000.00 三年以上 0.54% 5 北京北新家园物业管理有限 公司 关联方 559,781.64 一年以内 0.15% 北京北新家园物业管理有限 公司 关联方 45,588.17 一至二年 0.01% 北京北新家园物业管理有限 公司 关联方 93,974.93 二至三年 0.03% 合 计 -- 301,645,676.36 -- 81.03% （5） 其他应付款中应付关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应付款总额 的比例 北新建材集团有限公司 控股股东-中国建材股份有限 3,748,241.62 1.01% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 185 公司的股东 北京北新家园物业管理有限公司 北新建材集团有限公司的子 公司 699,344.74 0.19% 中国建材股份有限公司 本公司的控股股东 292,498,090.00 78.57% 烁光特晶科技发展有限公司 本公司的参股公司 18,947.80 0.01% 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司 的孙公司 60,750.00 0.02% 中建材投资有限公司 控股股东-中国建材股份有限 公司的子公司 44,927.57 0.01% 合计 -- 297,070,301.73 79.80% 29、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 139,500,000.00 174,000,000.00 合计 139,500,000.00 174,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 62,500,000.00 112,000,000.00 担保借款 77,000,000.00 62,000,000.00 合计 139,500,000.00 174,000,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 徽商银行铜 陵分行 2009 年 09 月 27 日 2013 年 09 月 27 日 人民币元 6.4% 30,000,000.0 0 30,000,000.0 0 交通银行股 份有限公司 南通分行 2010 年 09 月 21 日 2013 年 09 月 21 日 人民币元 6.15% 17,000,000.0 0 17,000,000.0 0 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 186 中国工商银 行股份有限 公司宁阳支 行 2011 年 06 月 23 日 2013 年 05 月 23 日 人民币元 6.65% 15,000,000.0 0 15,000,000.0 0 交通银行股 份有限公司 南通分行 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 09 日 人民币元 6.15% 13,000,000.0 0 13,000,000.0 0 中国工商银 行股份有限 公司宁阳支 行 2012 年 01 月 03 日 2013 年 11 月 23 日 人民币元 6.65% 12,500,000.0 0 12,500,000.0 0 合计 -- -- -- -- -- 87,500,000.0 0 -- 87,500,000.0 0 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。 一年内到期的长期借款说明 无 （3） 一年内到期的长期负债组成情况 Ⅰ、担保借款组成情况如下： 借款单位 发放借款银行 期末借款额 提供担保的单位 泰山石膏（南通）有限公司 交通银行股份有限公司南通分 行 17,000,000.00 泰安市金盾建材有限公司 小 计 -- 17,000,000.00 -- 泰山石膏（江西）有限公司 中国银行股份有限公司丰城支 行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 10,000,000.00 -- 贵州泰福石膏有限公司 中国工商银行股份有限公司福 泉支行 5,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 贵州泰福石膏有限公司 中国工商银行股份有限公司福 泉支行 5,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 10,000,000.00 -- 泰山石膏（铜陵）有限公司 徽商银行铜陵分行 30,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（铜陵）有限公司 徽商银行铜陵分行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小 计 -- 40,000,000.00 -- 合 计 -- 77,000,000.00 -- Ⅱ、抵押借款组成情况如下： 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 187 抵押借款单位 发放借款银行 期末借款额 抵押物 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁 阳支行 10,000,000.00 阜新房产、土地 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁 阳支行 12,500,000.00 房产、土地 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁 阳支行 15,000,000.00 阜新房产、土地 小 计 -- 37,500,000.00 -- 泰山石膏（南通）有限公司 交通银行股份有限公司南通分 行 13,000,000.00 土地 小 计 -- 13,000,000.00 -- 泰山石膏（广东）有限公司 招商银行股份有限公司惠州分 行 3,000,000.00 土地 泰山石膏（广东）有限公司 招商银行股份有限公司惠州分 行 3,000,000.00 土地 泰山石膏（广东）有限公司 招商银行股份有限公司惠州分 行 3,000,000.00 土地 泰山石膏（广东）有限公司 招商银行股份有限公司惠州分 行 3,000,000.00 土地 小 计 -- 12,000,000.00 -- 合 计 -- 62,500,000.00 -- 上述有关一年内到期的长期借款的担保、抵押借款情况详见附注关联方关系及其交易和或有事项以及承诺事项的相关内容。 30、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 短期融资券 600,000,000.00 600,000,000.00 合计 600,000,000.00 600,000,000.00 其他流动负债说明 其他流动负债期末余额系指公司于2012年5月4日通过银行间债券市场公开发行6亿元人民币短期融资券。 31、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 80,500,000.00 142,500,000.00 信用借款 150,000,000.00 160,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 188 委托借款 75,600,000.00 担保借款 215,000,000.00 206,000,000.00 合计 521,100,000.00 508,500,000.00 长期借款分类的说明 无 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金 额 本币金额 外币金 额 本币金额 中信银行 股份有限 公司经济 开发区支 行 2011 年 04 月 21 日 2014 年 04 月 20 日 人民币元 6.15% 105,000,000.0 0 110,000,000.0 0 中信银行 股份有限 公司酒仙 桥支行 2012 年 12 月 24 日 2015 年 12 月 24 日 人民币元 5.54% 50,400,000.00 中信银行 股份有限 公司经济 开发区支 行 2011 年 02 月 24 日 2016 年 02 月 23 日 人民币元 6.4% 45,000,000.00 50,000,000.00 德阳银行 股份有限 公司什邡 支行 2011 年 03 月 18 日 2015 年 03 月 17 日 人民币元 6.45% 27,000,000.00 27,000,000.00 中信银行 股份有限 公司酒仙 桥支行 2012 年 12 月 24 日 2015 年 12 月 24 日 人民币元 5.54% 25,200,000.00 合计 -- -- -- -- -- 252,600,000.0 0 -- 187,000,000.0 0 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 （3） 长期借款组成情况 Ⅰ、担保借款组成情况如下： 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 189 借款单位 发放借款银行 期末借款额 提供担保的单位 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 20,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 15,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 15,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 小计 -- 50,000,000.00 -- 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,650,000.00 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,650,000.00 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,650,000.00 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,650,000.00 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,650,000.00 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司 泰安市泰山投资有限公司 1,750,000.00 泰安市金盾建材有限公司 小计 -- 10,000,000.00 -- 泰山石膏（江西）有限公司 中国银行股份有限公司丰城支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（江西）有限公司 中国银行股份有限公司丰城支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小计 -- 20,000,000.00 -- 贵州泰福石膏有限公司 中国工商银行股份有限公司福泉支行 5,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 贵州泰福石膏有限公司 中国工商银行股份有限公司福泉支行 5,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小计 -- 10,000,000.00 -- 泰山石膏（四川）有限公司 德阳银行股份有限公司什邡支行 5,000,000.00 泰安市金盾建材有限公司 小计 -- 5,000,000.00 -- 泰山石膏（聊城）有限公司 中国银行股份有限公司冠县支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（聊城）有限公司 中国银行股份有限公司冠县支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（聊城）有限公司 中国银行股份有限公司冠县支行 15,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（聊城）有限公司 中国银行股份有限公司冠县支行 15,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小计 -- 50,000,000.00 -- 泰山石膏（陕西）有限公司 中国银行股份有限公司渭南分行 4,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（陕西）有限公司 中国银行股份有限公司渭南分行 4,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（陕西）有限公司 中国银行股份有限公司渭南分行 4,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（陕西）有限公司 中国银行股份有限公司渭南分行 4,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（陕西）有限公司 中国银行股份有限公司渭南分行 2,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（陕西）有限公司 中国银行股份有限公司渭南分行 2,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小计 -- 20,000,000.00 -- 泰山石膏（巢湖）有限公司 中国农业银行股份有限公司巢湖市支行 5,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（巢湖）有限公司 中国农业银行股份有限公司巢湖市支行 5,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（巢湖）有限公司 中国农业银行股份有限公司巢湖市支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（巢湖）有限公司 中国农业银行股份有限公司巢湖市支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（巢湖）有限公司 中国农业银行股份有限公司巢湖市支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 泰山石膏（巢湖）有限公司 中国农业银行股份有限公司巢湖市支行 10,000,000.00 泰山石膏股份有限公司 小计 -- 50,000,000.00 -- 合 计 -- 215,000,000.00 -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 190 Ⅱ、抵押借款组成情况如下： 抵押借款单位 发放借款银行 期末借款额 抵押物 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 22,500,000.00 房产、土地 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 2,500,000.00 房产、土地 泰山石膏股份有限公司 中国工商银行股份有限公司宁阳支行 22,500,000.00 房产、土地 小计 -- 47,500,000.00 -- 泰山石膏（广东）有限公司 招商银行股份有限公司惠州分行 6,000,000.00 土地 小计 -- 6,000,000.00 -- 泰山石膏（四川）有限公司 德阳银行股份有限公司什邡支行 27,000,000.00 土地 小计 -- 27,000,000.00 -- 合 计 -- 80,500,000.00 -- Ⅲ、信用借款组成情况如下： 信用借款单位 发放借款银行 期末借款额 备注 北新集团建材股份有限公司 中信银行股份有限公司经济开发区支行 105,000,000.00 -- 北新集团建材股份有限公司 中信银行股份有限公司经济开发区支行 45,000,000.00 -- 合 计 -- 150,000,000.00 -- Ⅳ、委托借款情况如下： 借款单位 发放借款银行 期末借款额 委托方 北新集团建材股份有限公司 中信银行股份有限公司酒仙桥支行 25,200,000.00 中国建筑材料集团有限公司 北新集团建材股份有限公司 中信银行股份有限公司酒仙桥支行 50,400,000.00 中国建筑材料集团有限公司 合 计 -- 75,600,000.00 -- 上述有关长期借款的担保、抵押借款情况详见附注关联方关系及其交易和或有事项以及承诺事项的相关内容。 32、长期应付款 （1） 单位：元 项目名称 应付原因 期末余额 期初余额 备注 提留费用 改制预留款 11,523,079.49 12,154,271.10 注 职工住房维修基金 尚未结算款 418,681.50 418,681.50 注 职工房改款 尚未结算款 907,409.30 907,409.30 注 合 计 -- 12,849,170.29 13,480,361.90 -- 注：系公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司根据泰安市国有资产经营有限公司于2002年7月2日下发的《关于山东泰和 泰山纸面石膏板总厂（集团）人员提留费用的请示》并报经泰安市劳动和社会保障局同意，提取的应付尚未支付的原山东泰 和泰山纸面石膏板总厂（集团）改制中解决离退休、工伤、职业病、内退等人员的相关费用。 33、专项应付款 单位： 元 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 191 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 北京西三旗基地搬迁安置补 偿款 642,257,642.42 627,737,521.76 14,520,120.66 注：该项搬迁安置补偿款 为本公司 2010 年 12 月收 到的由财政部支付的第 一批4亿元搬迁安置补偿 款项和 2011 年 11 月收到 由财政部支付的第二批 6 亿元搬迁安置补偿款项， 本期期末较期初减少 627,737,521.76 元，原因 为该项搬迁已基本完成， 安置补偿款于本期转入 公司的递延收益和营业 外收入科目所致。 专利实施基金 98,235.21 27,850.70 70,384.51 技术开发款 8.60 8.60 十一五科技计划 11,079.59 11,079.59 知识产权专项经费 13,311.98 133,950.00 147,261.98 技术中心创新能力专项 4,340,000.00 780,629.00 3,559,371.00 博士后工作专项 176,457.04 76,000.00 99,779.15 152,677.89 脱硫石膏技术储备资金 2,302.36 2,302.36 纯棉体系矿棉吸音板研制 30,458.60 10,176.00 20,282.60 纸面石膏板生产技术创新研 究和应用 79,300.00 11,076.00 68,224.00 不燃型外墙保温材料研究及 应用 2,715.55 2,715.55 国家“十二五”科技支撑计划 1,644,393.40 1,150,000.00 1,278,347.82 1,516,045.58 企业专利调研与咨询 37,892.20 83,500.00 12,652.00 108,740.20 博士后科研活动经费 80,000.00 15,208.70 64,791.30 建筑外墙外保温用岩棉制品 100,000.00 100,000.00 矿物棉装饰吸声板 40,000.00 40,000.00 中关村开放实验室专项补贴 资金 100,000.00 100,000.00 住宅装配式内装标准化研究 及产品应用开发 298,000.00 298,000.00 北京市科技新星计划项目 100,000.00 100,000.00 2012 年博士后专项 350,000.00 350,000.00 合计 648,693,796.95 2,511,450.00 629,973,249.73 21,231,997.22 -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 192 专项应付款说明 无 34、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他非流动负债合计 512,517,063.89 98,755,560.80 合计 512,517,063.89 98,755,560.80 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 193 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 194 注：该项系公司西三旗基地搬迁项目已基本完成，公司根据《企业会计准则第16号-政府补助》及《企业会计准则解释第3 号》的要求，将搬迁安置补偿款抵减搬迁发生的成本、费用及损失支出后的余额由专项应付款转入递延收益所致。 其他非流动负债说明： 其他非流动负债期末较期初增加413,761,503.09元，增加的比例为418.98%，主要系公司西三旗基地搬迁项目基本完成，公司 根据《企业会计准则第16号-政府补助》及《企业会计准则解释第3号》的要求，将搬迁安置补偿款抵减搬迁发生的成本、费 用及损失支出后的余额由专项应付款转入递延收益所致。 35、股本 单位：元 本期变动增减（＋、－） 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 股份总数 575,150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 575,150,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 本期变动增减（＋，－） 项 目 期初余额 （股） 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 （股） 一、有限售条件的股份 62,741 -- -- -- -- 62,741 1、国有法人持股 -- -- -- -- -- -- 2、其他内资持股 -- -- -- -- -- -- 其中：境内法人持股 -- -- -- -- -- -- 境内非国有法人持 股 -- -- -- -- -- -- 3、其他 62,741 -- -- -- -- 62,741 二、无限售条件的股份 575,087,25 9 -- -- -- -- 575,087,25 9 1、人民币普通股 575,087,25 9 -- -- -- -- 575,087,25 9 三、股份总数 575,150,00 0 -- -- -- -- 575,150,00 0 公司股本业经北京兴华会计师事务所有限责任公司2002年7月9日出具的《验资报告》验证确认（验资报告 文号为“(2002)京会兴验字第295号”）。 36、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 488,550,277.48 488,550,277.48 其他资本公积 19,880,459.93 1,725,762.83 21,606,222.76 合计 508,430,737.41 1,725,762.83 510,156,500.24 资本公积说明 本期资本公积-其他资本公积增加1,725,762.83元，增加的原因包括： 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 195 Ⅰ、由于本公司参股的武汉理工光科股份有限公司本期其他权益变动，本公司按照权益法核算应享有的份额，由此计算的资 本公积为1,613,640.00元（已扣除计提的递延所得税负债284,760.00元）。 Ⅱ、根据北京市科学技术委员会关于下发《北京市科技合同项目（课题）经费会计核算规定的通知》规定，本公司所属的子 公司-北京新材料孵化器有限公司研究课题结束后，对所拨资金中费用支出部分经市科委批准予以摊销，形成资产的部分作 为国家资助，计入“资本公积”科目，影响本公司资本公积增加2,922.83元（已扣除对少数股东的影响数1,948.55元和计提的递 延所得税负债1,623.79元）。 Ⅲ、根据财政部、国家发展改革委员会关于印发《节能技术改造财政奖励资金管理办法暂行办法》的通知规定，公司收到节 能技术财政奖励资金在财务上作资本公积处理，由于所属的孙公司-泰山石膏（云南）有限公司本期所得税税率影响调整减 少递延所得税负债168,000.00元，影响本公司资本公积增加109,200.00元（已扣除对少数股东的影响数58,800.00元）。 37、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 383,191,451.69 30,074.62 383,161,377.07 合计 383,191,451.69 30,074.62 383,161,377.07 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额 达到股本的50%时不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前 年度亏损或增加股本。 公司本期盈余公积减少系本公司所属的孙公司-泰安泰立珠宝有限公司注销，相应的留存收益46,268.64元计入本期投资收益， 影响本公司盈余公积减少30,074.62元（已扣除少数股东权益的影响额16,194.02元）。 38、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 1,549,009,448.82 -- 调整后年初未分配利润 1,549,009,448.82 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 676,772,240.72 -- 减：提取法定盈余公积 10% 应付普通股股利 166,793,500.00 期末未分配利润 2,058,988,189.54 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 196 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 39、 少数股东权益 单位：元 股东名称 持股公司 比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京东方石油化工有限公司 北新建塑 45.00 % 7,844,761.63 -- 1,333,857.09 6,510,904.54 日本国新日本制铁株式会社 北新房屋 10.00% 15,873,038.00 4,853,932.74 -- 20,726,970.74 日本国丰田房屋株式会社 北新房屋 7.50% 11,904,778.52 3,640,449.56 -- 15,545,228.08 北京科技大学 孵化器 20.00% 875,055.77 974.27 15,660.77 860,369.27 北京新材料中心 孵化器 20.00% 875,055.77 974.28 15,660.78 860,369.27 德州晶华集团有限公司 故城北新 15.00% 1,918,461.03 798,367.90 -- 2,716,828.93 泰安市国有资产经营公司 泰山石膏 16.00% 293,401,602.36 110,319,588.37 32,000,000.00 371,721,190.73 山东泰和建材有限责任公司 泰山石膏 14.00% 256,726,402.07 96,529,639.84 28,000,000.00 325,256,041.91 贾同春 泰山石膏 5.00% 91,688,000.75 34,474,871.37 10,000,000.00 116,162,872.12 山东泰和建材有限责任公司 泰立珠宝 30.00% 362,960.24 72,209.45 435,169.69 -- 河北天人化工股份有限公司 秦皇岛泰山 20.00% 6,121,493.71 1,477,470.80 1,546,236.32 6,052,728.19 秦皇岛华瀛磷酸有限公司 秦皇岛泰山 10.00% 3,060,746.85 738,735.40 773,118.17 3,026,364.08 石家庄华澳电力有限责任公司 平山泰山 30.00% 7,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 7,200,000.00 湖南蓉劲环保科技开发股份有限公司 湘潭泰山 30.00% 5,544,903.09 3,719,225.85 3,369,555.29 5,894,573.65 HONOURFAMELIMITED 泰山环保建材 20.00% 769,900.85 -- 1,653.31 768,247.54 RICHWELL（FAREAST）LIMITED 泰山环保建材 5.00% 192,475.21 -- 413.33 192,061.88 瓮福（集团）有限责任公司 贵州泰福 40.00% 22,500,000.00 1,200,000.00 -- 23,700,000.00 瓮福（集团）有限责任公司 福建泰山 40.00% -- 20,700,000.00 -- 20,700,000.00 威海恒邦化工有限公司 威海泰山 30.00% -- 6,000,000.00 24,270.21 5,975,729.79 合 计 -- -- 726,859,635.85 285,726,439.83 78,715,594.96 933,870,480.72 40、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 6,643,166,887.05 5,911,799,319.39 其他业务收入 41,991,099.82 57,324,789.47 营业成本 4,910,033,282.17 4,610,774,148.04 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 197 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建材行业 6,557,137,022.45 4,828,611,660.96 5,834,759,008.66 4,491,126,246.73 工程及劳务 86,029,864.60 53,006,352.82 77,040,310.73 77,442,099.95 合计 6,643,166,887.05 4,881,618,013.78 5,911,799,319.39 4,568,568,346.68 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石膏板 5,551,296,680.13 4,049,460,360.00 4,723,339,984.55 3,583,105,524.82 龙骨 473,063,000.83 364,738,090.73 395,888,682.42 322,450,827.15 其他产品 507,429,051.94 414,413,210.23 697,922,816.62 585,569,894.76 工程及劳务 86,029,864.60 53,006,352.82 77,040,310.73 77,442,099.95 增值税补贴收入 25,348,289.55 17,607,525.07 合计 6,643,166,887.05 4,881,618,013.78 5,911,799,319.39 4,568,568,346.68 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 其中：1、北方地区 3,129,169,789.99 2,302,143,893.68 3,003,572,933.86 2,359,121,557.55 2、南方地区 2,578,323,410.76 1,888,719,785.76 2,035,506,629.08 1,533,721,547.69 3、西部地区 903,235,912.83 662,011,855.26 829,847,769.30 634,759,038.41 国外销售 32,437,773.47 28,742,479.08 42,871,987.15 40,966,203.03 合计 6,643,166,887.05 4,881,618,013.78 5,911,799,319.39 4,568,568,346.68 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 198 中国成套工程有限公司 214,803,303.89 3.21% 苏州金螳螂建筑装饰股份有限公 司 32,829,848.25 0.49% 武汉市东西湖人和隔墙吊顶经营 部 31,621,655.94 0.47% 沈阳万龙伟业新型建材有限公司 31,309,739.16 0.47% 温州市神龙建材装饰有限公司 31,290,226.26 0.47% 合计 341,854,773.50 5.11% 营业收入的说明 公司本期实现的营业收入较上年同期增加716,033,878.01元，增加的比例为12.00%，增加的主要原因：公司在全国范围内进 行石膏板产业布局，新建的石膏板生产线陆续竣工投产，产能规模持续扩大，从而提高了区域市场的产品供应效率和供应能 力，使得公司销售规模持续扩大，导致本期实现的销售收入增加。 （6） 其他业务收入和其他业务成本 单位：元 本期金额 上期金额 产品或业务类别 其他业务收 入 其他业务成 本 其他业务收 入 其他业务成 本 租赁收入 4,208,948.99 813,293.59 5,200,655.00 659,287.24 运输及劳务 897,956.97 84,700.00 1,641,882.78 316,473.31 销售外购商品 14,263,209.15 12,588,611.78 10,898,170.50 11,021,804.53 销售外购原料 2,089,170.60 1,546,977.74 12,036,572.42 10,650,976.75 销售废料 8,656,839.24 1,804,137.12 7,434,946.66 -- 技术转让费收入 -- -- 75,000.00 -- 其他 11,874,974.87 11,577,548.16 20,037,562.11 19,557,259.53 合计 41,991,099.82 28,415,268.39 57,324,789.47 42,205,801.36 41、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税 102,083.87 2,234.96 产品销售收入的 10% 营业税 2,349,894.76 1,422,283.20 劳务收入等的 3%、5% 城市维护建设税 8,082,699.32 4,613,485.14 应交增值税、消费税、营业税的 1%、 5%、7% 教育费附加 6,555,519.06 3,137,271.23 应交增值税、消费税、营业税的 2%、 3%、4%、5% 水利建设专项资金 509,840.86 243,627.44 -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 199 副食品调节基金 711.58 71,976.34 -- 土地增值税 -8,988.18 -- 堤围费 219,866.37 117,473.77 -- 合计 17,820,615.82 9,599,363.90 -- 营业税金及附加的说明 公司营业税金及附加本期发生额较上年同期增加8,221,251.92元，增加的比例为85.64%，增加的主要原因是公司及所属 子公司本期缴纳的增值税及营业税增加，计提的城建税及教育费附加相应增加。 42、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及奖金 88,276,752.99 34,938,877.36 五险一金 15,627,003.41 12,077,884.71 物业及供暖 666,670.56 548,759.48 折旧费 1,169,676.08 1,514,674.87 办公及资料费 4,080,351.99 2,869,739.05 电话费 3,289,508.80 3,238,328.69 交通及差旅费 10,289,297.80 10,722,154.71 修理费 674,189.41 587,859.76 车辆费用 4,647,516.52 3,678,915.16 低值易耗及物料消耗 1,945,769.50 2,084,434.82 运输费 76,205,788.03 74,501,406.56 装卸费 4,300,420.84 5,429,215.42 业务招待费 5,230,008.63 3,219,349.95 租金 2,294,945.18 2,062,683.91 会议费 2,928,697.98 1,869,982.63 广告宣传及展览费 15,903,980.90 11,990,575.90 仓储费 2,814,148.00 3,225,093.00 其他 11,279,482.55 13,838,056.72 合计 251,624,209.17 188,397,992.70 公司销售费用本期发生额较上年同期增加 63,226,216.47 元，增加的比例为 33.56%，增加的原因主要系一是公司在全国范围 内进行石膏板产业布局，增设了拓展销售渠道的销售机构和人员，导致相应的成本增加；二是随着业务规模的扩大，公司加 大了市场宣传推广费用的投入；三是销售规模扩大，物流等费用相应增加。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 200 43、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及奖金 91,076,439.51 63,807,416.23 五险一金 23,513,432.33 19,085,075.81 残疾人就业保障金 1,026,142.81 1,251,193.88 物业及供暖 4,448,945.40 4,199,060.82 折旧费 21,861,625.04 19,110,836.31 税金 36,756,901.34 29,013,541.50 无形资产摊销 14,952,268.39 13,828,806.11 土地租赁费 631,881.11 644,870.38 水电费 4,678,906.43 3,023,862.65 办公及资料费 5,906,649.32 6,613,493.48 交通及差旅费 7,206,288.77 6,656,571.96 车辆费用 7,204,894.42 5,775,882.19 修理费 9,529,411.69 7,548,773.56 会议费 2,598,096.83 1,898,197.10 电话费 2,084,528.65 2,107,855.56 业务招待费 14,865,697.03 11,956,735.32 低值易耗及物料消耗 3,215,946.43 3,018,768.99 中介机构费用 3,457,162.76 3,187,976.50 咨询费 2,899,381.68 2,132,680.04 排污费 11,751.00 1,906,525.80 租赁费 3,716,778.83 2,380,881.85 专利费用 2,266,254.12 2,710,393.80 科研费用 29,774,526.23 25,646,075.09 开办费 4,668,833.65 3,164,418.68 律师费 27,185,317.88 30,431,314.61 未确认资产摊销 3,343,787.04 3,343,787.02 其他 25,801,175.71 29,386,750.64 合计 354,683,024.40 303,831,745.88 44、财务费用 单位： 元 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 201 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 152,008,400.26 108,282,204.66 利息收入 -7,468,695.30 -8,303,520.26 汇兑损失 36,468.51 275,846.94 汇兑收益 -24,254.14 -116,294.27 金融机构手续费 5,256,625.74 4,887,200.10 合计 149,808,545.07 105,025,437.17 公司财务费用本期发生额较上年同期增加 44,783,107.90 元，增加的比例为 42.64%，增加的原因主要系一是系本年度随着公 司业务规模扩大，资金需求增加，相应及所属子公司借款增加，导致利息支出增加所致；二是：借款利率高于上年同期，导 致利息支出增加。 45、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 4,152,978.07 4,417,791.00 处置长期股权投资产生的投资收益 46,268.64 -20,155.56 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,108,244.66 8,951.83 持有至到期投资取得的投资收益 669,479.45 合计 5,976,970.82 4,406,587.27 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 郯城新兴新装饰材料有限公司 -488,118.99 -2,569,773.20 损益调整 武汉理工光科股份有限公司 6,177,859.95 5,859,492.44 损益调整 烁光特晶科技发展有限公司 463,175.67 413,160.34 损益调整 华府房地产开发有限公司 -1,170,467.89 -1,150,759.71 损益调整 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 254,888.97 767,036.85 损益调整 新疆天山建材石膏制品有限责任公 司 -1,084,359.64 1,098,634.28 损益调整 合计 4,152,978.07 4,417,791.00 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 公司投资收益本期金额较上年同期增加1,570,383.55元，增加的比例为35.64%。增加的原因主要系公司一是处置交易性 金融资产取得的投资收益；二是公司本期按照权益法核算的武汉理工光科股份有限公司净利润增加以及郯城新兴新装饰材料 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 202 有限公司减亏，致使按照权益比例计算的投资收益同比增加。 （3） 处置长期股权投资产生的投资收益分项列示投资收益 单位：元 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的 原因 泰安市泰和盛源工贸有限公司 -- -20,155.56 公司注销 泰安泰立珠宝有限公司 46,268.64 -- 公司注销 合 计 46,268.64 -20,155.56 -- （4） 处置金融性资产产生的投资收益明细 单位：元 投资单位 金融资产类别 本期金额 上期金额 泰安市金盾建材有限公司 交易性金融资 产 125,753.42 -- 泰山石膏股份有限公司 交易性金融资产 982,491.24 8,951.83 泰山石膏股份有限公司 持有至到期投资 669,479.45 -- 合 计 合 计 1,777,724.11 8,951.83 46、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 8,245,309.53 11,699,099.50 二、存货跌价损失 -3,358,207.41 五、长期股权投资减值损失 240,511.48 合计 8,245,309.53 8,581,403.57 47、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 1,402,308.49 282,618.47 1,402,308.49 其中：固定资产处置利得 601,391.12 282,618.47 601,391.12 无形资产处置利得 800,917.37 800,917.37 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 203 政府补助 66,968,999.16 94,287,806.88 66,968,999.16 搬迁补偿收益 266,099,395.09 344,988,569.91 266,099,395.09 财政贴息收入 无法支付的呆帐收入 2,903,532.54 1,917,689.35 2,903,532.54 罚款收入 1,457,023.85 1,757,264.80 1,457,023.85 其他 1,206,393.93 750,490.03 1,206,393.93 合计 340,037,653.06 443,984,439.44 340,037,653.06 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 财政部宁海项目利用电厂脱硫石 膏生产纸面石膏板高技术产业化 示范工程 2,000,000.00 2,000,000.00 涿洲项目年产 5000 万平方米石膏 板资源综合利用项目 2,000,000.00 2,000,000.00 高要市金陶工业园办公室科技和 环保发展奖励资金 1,482,000.00 1,482,000.00 武汉阳逻经济开发区财政局科技 和环保发展奖励资金 1,000,000.00 1,000,000.00 铁岭高新技术产业开发区管理委 员会科技和环保发展奖励资金 1,000,000.00 1,000,000.00 搬迁补偿收益 7,912,745.50 国家发展改革委办公厅、工业和 信息化部办公厅新乡北新建材年 产 3000 万平方米纸面石膏板生产 线项目 756,000.00 工业和信息化办公厅广东肇庆年 产 3000 万平方米石膏板生产线重 点产业振兴和技术改造项目奖励 资金 1,948,000.00 1,948,000.00 工业和信息化办公厅湖北武汉年 产 3000 万平方米石膏板生产线重 点产业振兴和技术改造项目奖励 资金 1,960,000.00 1,960,000.00 财政部 2010 年北新铁岭火电脱硫 综合利用纸面石膏板生产线建设 项目 1,780,000.00 1,780,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 204 国家发展和改革委员会办公厅 2011 年资源节约和环境保护项目 中央预算内投资 2,000,000.00 2,000,000.00 泰安市财政局国家补助基本建设 支出-综合利用脱硫石膏生产纸面 石膏板技术改造项目 964,616.00 863,076.92 泰安市财政局重点企业技术中心 建设专项资金 222,448.00 222,449.00 泰安市财政局安全生产专项资金 －石膏粉一步煅烧工艺改造项目 54,286.00 54,286.00 泰安市财政局节能专项资金 113,454.00 113,455.00 泰安市财政局年产 9.8 万吨石膏 板护面纸技改项目补助 66,667.00 66,667.00 泰安市岱岳区财政局高档装饰石 膏板项目补助 100,000.00 阜新市财政局环保专项补助资金 233,965.51 61,034.49 阜新市发展与改革委员会资源综 合利用补助资金 1,200,000.00 300,000.00 乐清市财政局 3000 万平米纸面石 膏板技术 149,940.00 100,818.44 温州市财政局温州市节能降耗财 政专项资金 77,368.42 126,490.00 重庆市江津区财政局三峡移民贷 款贴息 126,250.00 505,000.00 湘潭市财政局重点节能工程、循 环经济和重点流域工业污染治理 工程 925,000.00 925,000.00 土默特右旗沟镇人民政府“三通、 一平”财政补贴 1,225,445.28 1,225,445.29 安徽省发展和改革委员会安徽省 发展和改革委员会重点节能工程 循环经济和资源节约重大示范及 重点工业污染治理工程建设项目 资金 3,000,000.00 2,000,000.00 福泉市发展和改革局纸面石膏板 生产线投资资金 480,000.00 240,000.00 贵州省财政厅、省经信委贵州省 中小企业扶持 279,999.96 139,999.98 银川市经济技术开发区管理委员 2,598,000.00 1,299,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 205 会重大项目建设扶持资金 宁夏回族自治区经济和信息化委 员会节能减排技术改造 300,000.00 150,000.00 银川经济技术开发区管理委员会 项目建设专项资金补助 88,000.00 44,000.00 宁夏回族自治区财政厅资源节约 及污染治理工程资金 1,920,000.00 960,000.00 四川省什邡市工业和信息化局年 产 5000 万㎡石膏板项目补助 2,550,000.00 1,275,000.00 生态补偿试点资金 262,500.00 护面纸项目污染物综合利用工程 1,260,000.00 2010 年江苏省新型墙体材料专项 基金技改项目补贴资金 150,000.00 泰安市财政局综合利用脱硫石膏 生产纸面石膏板工艺改造项目 101,538.08 山亭区人民政府 2011 年税收财政 奖励 2,321,817.49 2,099,016.70 北京市海淀区经济和信息化办公 室、海淀区统计局 200,000.00 中关村管委会信用贷款贴息补贴 1,200,000.00 北京市商务委员会 2011 年度第二 批中小中央资金 23,559.00 北京市经济和信用化委员会关于 振兴技术改造 2012 年中央预算内 投资项目资金 10,000,000.00 北京市标准化交流服务中心 2011 年度技术标准资助金 600,000.00 北京市海淀区发展和改革委员会 节能奖励金 50,000.00 北京市商务委员会 2012 年国际市 场开拓资金补助 53,837.00 北京市财政局老旧汽车补贴 8,500.00 太仓市经济和信息化委员会节能 专项资金—资源综合利用重点企 业补贴 240,000.00 200,000.00 太仓市人民政府高新技术企业奖 励 50,000.00 太仓市经济和信息化委员会数字 30,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 206 企业达标奖励 太仓市经济和信息化委员会能源 审计补贴 30,000.00 40,000.00 宁海县科技局、宁海县财政局科 技奖励 80,000.00 宁波市经济和信息化委员会新产 品政府补贴资金 12,000.00 宁海县经发局、宁海县财政局分 离发展服务业等补助金 1,270,000.00 宁海县经发局、宁海县财政局企 业规模上台阶补助 150,000.00 宁海县经发局、宁海县财政局节 能考核奖励基金 60,000.00 宁海县经发局/宁海县财政局在线 监控运行补助 16,600.00 16,600.00 句容市发改委工业和信息产业转 型升级专项奖励 500,000.00 广安市经济和信息化委员会工业 节能专项资金 530,000.00 广安市工业领导小组政府补贴 30,000.00 30,000.00 广安市环保局环保设备补贴 40,000.00 高要市科技局企业科技资金奖励 100,000.00 高要市对外经贸局环保绿色建材 9,500.00 淮南市墙改办新型墙体材料项目 150,000.00 海淀区经济和信息化办公室与海 定区统计局工业增长专项资金 200,000.00 北京市财政局北京工业保增长企 业奖励 200,000.00 阜新经信委电费奖励 100,000.00 江津财政局中小企业特色产业基 金 1,200,000.00 什邡市经信委科学创新奖励资金 20,000.00 什邡市科学技术与知识产权局技 术革新奖 50,000.00 什邡市发展与改革局企业发展资 金 20,000.00 银川市工信局“五优一新”奖励 资金 300,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 207 银川市财政局、银川市工信局企 业激励奖励资金 175,000.00 沟门镇政府扶企资金 275,600.00 170,933.00 丰城市丽村镇政府科技型中小企 业创新基金 68,400.00 丰城市丽村镇政府科技型中小企 业创新基金 160,000.00 赵墩镇政府先进单位 20,000.00 10,000.00 山东省人民政府科技成果奖 50,000.00 泰安市岱岳区财政局石膏板干燥 节能技术改造奖励 1,250,000.00 泰安市岱岳区财政局纳税先进单 位奖励资金 20,000.00 山东省人民政府科技成果奖励 30,000.00 泰安市岱岳区财政局循环经济专 项资金 600,000.00 泰安市岱岳区财政局企业实训基 地专项资金 100,000.00 渭南市经济技术开发区管委会税 收奖励 50,000.00 30,000.00 陕西省发展和改革委员会重点引 资企业、项目发展扶持奖励 1,000,000.00 乐清市财政局、乐清市经济和信 息化局节能、降耗、减排、环保 奖励资金 50,000.00 平山县财政局节能、降耗、减排、 环保奖励资金 300,000.00 冠县定远寨乡财政所重点引资企 业、项目发展扶持奖励 1,200,000.00 玉溪市财政局节能技术改造奖励 资金 1,210,000.00 岱岳区政府税收奖励 50,000.00 辽宁省节能专项资金 300,000.00 淮南经济技术开发区管理委员会 20,822,200.00 北京市财政局北京市财政局黄标 车淘汰鼓励资金 3,500.00 北京市经济和信息化委员会贴息 款 8,400,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 208 太仓港港区财政分局科技奖励 25,000.00 太仓市财政局“销售上台阶”政 策奖励 100,000.00 太仓市财政局“纳税上台阶”政 策奖励 50,000.00 太仓港港区财政分局环保局生态 建设细胞工程奖励，循环经济试 点企业 20,000.00 太仓市经济和信息化委员会中小 企业扶持发展资金—支持全市中 小企业开展争先创优活动—学习 型中小企业优秀单位 30,000.00 宁海县经发局、宁海县财政局 2010 年度实力型企业政府奖励资 金 100,000.00 宁海县经发局、宁海县财政局 2010 年度新产品政府补贴资金 9,000.00 宁海县经发局、宁海县财政局 2010 年度销售额上台阶奖励资金 30,000.00 宁海县经发局、宁海县财政局 2010 年节能、清洁生产财政补贴 40,000.00 宁海县经发局、宁海县财政局研 发中心科技经费补贴 50,000.00 密云县中小企业发展促进中心重 点引资企业、项目发展扶持奖励 500,000.00 句容市下蜀镇人民政府重点引资 企业、项目发展扶持奖励 7,783,600.00 广安市财政局 2011 年中小企业发 展专项资金 350,000.00 苏州国家高新技术产业开发区通 安镇财政所 2010 年度优秀企业奖 30,000.00 苏州国家高新技术产业开发区财 政局节能与循环经济补贴 40,000.00 苏州工业园区公积金管理中心失 地补偿款 5,128.92 苏州工业园区地税局个人所得税 手续费返还 1,071.76 偃师市首阳山镇人民政府资源综 合利用项目财政补贴 10,000,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 209 铜陵金桥工业园投资奖励款 4,320,351.30 福泉市财政局、经济贸易局福泉 市生产经营贴息扶持 120,000.00 福泉市经济贸易局福泉市贷款贴 息扶持 120,000.00 江苏省海门市经济开发区财政局 项目奖励 7,133,645.00 丰城市劳动就业管理局就业培训 专项资金 80,000.00 丰城市人民政府党员教育专项资 金 5,000.00 丰城市劳动就业管理局就业培训 专项资金 80,000.00 邳州市政府民营企业排头兵 40,000.00 泰安市岱岳区财政局收山东省经 济和信息化委员会奖励 50,000.00 泰安市岱岳区财政局中国驰名商 标奖励款 500,000.00 泰安市财政局节能降耗资金 650,000.00 泰安市财政局节能降耗资金 30,000.00 岱岳区财政局财政补助 20,000.00 岱岳区财政局市新兴产业和重点 行业技改奖励及贴息资金 100,000.00 中华人民共和国财务部政府引导 类计划专项款 300,000.00 泰安市岱岳区科技局专利奖励资 金 37,000.00 岱岳区财政局山东省节能奖励资 金 1,000,000.00 泰安市质量技术监督局质量奖 20,000.00 泰安市市财政市长质量奖 100,000.00 泰安市岱岳区财政集中核算中心 岱岳区节能降耗资金 20,000.00 岱岳区财政局山东省节能奖励资 金 200,000.00 泰安市岱岳区科技局专利资助款 10,000.00 衡水市财政局纸面石膏板生产线 热风烘干系统技改项目 250,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 210 陕西省建筑节能与墙体材料改革 办公室新型墙体材料示范项目补 助资金 80,000.00 潍坊市财政局、潍坊市经济和信 息化委员会清洁生产奖励资金 20,000.00 乐清市财政局新型墙体材料专项 补助资金 100,000.00 合计 66,968,999.16 94,287,806.88 -- 营业外收入说明 公司本期发生的营业外收入较上年同期减少103,946,786.38元，减少的比例为30.57%，减少的主要原因是公司发生的搬 迁事项根据《企业会计准则第16号-政府补助》及《企业会计准则解释第3号》的要求，将因搬迁已发生的成本、费用及损失 部分相应自专项应付款结转至营业外收入的金额较上期有所下降所致。 48、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 22,009,295.04 4,521,504.63 22,009,295.04 其中：固定资产处置损失 22,009,295.04 4,517,779.31 22,009,295.04 对外捐赠 1,675,000.00 3,719,000.00 1,675,000.00 罚款、滞纳金支出 56,692.89 57,835.77 56,692.89 搬迁费用及拆迁损失 266,099,395.09 344,988,569.91 266,099,395.09 非常损失 0.00 0.00 0.00 其他 355,975.69 2,211,068.08 355,975.69 合计 290,196,358.71 355,497,978.39 290,196,358.71 营业外支出说明 公司本期发生的营业外支出较上年同期减少65,301,619.68元，减少的比例为18.37%，减少的主要原因是公司发生的搬 迁事项根据《企业会计准则解释第3号》的要求，将因搬迁已发生的成本、费用及损失部分相应结转至营业外支出的金额较 上期有所下降所致。 49、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 115,331,329.70 82,340,088.03 递延所得税调整 -1,632,674.32 1,594,428.93 合计 113,698,655.38 83,934,516.96 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 211 50、 所得税费用的说明 公司本期发生的所得税费用较上年同期增加29,764,138.42元，增加的比例为35.46%，增加的原因主要系公司所属的子 公司、孙公司当期利润增加，相应计提的所得税费用增加所致。 51、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益计算过程： 项 目 序号 2012 年度 2011 年度 归属于公司普通股股东的净利润 1 676,772,240.72 522,664,819.25 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2 41,143,186.05 62,203,908.70 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 635,629,054.67 460,460,910.55 期初股份总数 4 575,150,000.00 575,150,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 -- -- 发行新股或债转股等增加股份数 6 -- -- 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 -- -- 因回购等减少股份数 8 -- -- 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 -- -- 报告期缩股数 10 -- -- 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8×9/11-10 575,150,000.00 575,150,000.00 基本每股收益 13=1/12 1.177 0.909 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 1.105 0.801 （2）稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 2012 年度 2011 年度 归属于公司普通股股东的净利润 1 676,772,240.72 522,664,819.25 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2 41,143,186.05 62,203,908.70 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 635,629,054.67 460,460,910.55 期初股份总数 4 575,150,000.00 575,150,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 -- -- 发行新股或债转股等增加股份数 6 -- -- 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均 数 7 -- -- 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 8 -- -- 因回购等减少股份数 9 -- -- 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 10 -- -- 报告期缩股数 11 -- -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 212 报告期月份数 12 12 12 发行在外的普通股加权平均数 13=4+5+6×7/12+7-9×10/12-11 575,150,000.00 575,150,000.00 稀释每股收益 14=1/13 1.177 0.909 扣除非经常损益稀释每股收益 15=3/13 1.105 0.801 基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程： 基本每股收益=归属于母公司普通股股东的合并净利润÷母公司发行在外的普通股加权平均数； 发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通 股股数×已回收时间÷报告期时间； 稀释性每股收益=（净利润+当期已确认为费用的潜在普通股的利息±稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用）÷（计 算基本每股收益时的普通股加权平均数+假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数）； 增加的普通股股数=拟行权时转换的普通股股数-行权价格×拟行权时转换的普通股股数÷当期普通股市场平均价格。 52、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 1,904,895.17 -6,639,828.82 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 286,383.79 -995,974.33 小计 1,618,511.38 -5,643,854.49 5.其他 500,000.00 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 75,000.00 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -168,000.00 210,000.00 小计 168,000.00 215,000.00 合计 1,786,511.38 -5,428,854.49 其他综合收益说明 公司其他综合收益情况见“资本公积”的相关说明。 53、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 财务费用 7,468,695.30 其他应收和其他应付 145,092,431.33 政府补助 92,053,496.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 213 营业外收入 3,413,863.62 其他 7,121,449.56 合计 255,149,935.81 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 销售费用 75,680,295.12 管理费用 88,817,135.31 财务费用 6,088,182.82 制造费用 19,314,627.49 营业外支出 1,702,012.61 其他应收和其他应付 37,260,321.24 其他 8,653,217.91 合计 237,515,792.50 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的北京西三旗基地搬迁费用 71,057,421.35 合计 71,057,421.35 支付的其他与投资活动有关的现金说明 54、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 935,062,610.50 751,872,548.96 加：资产减值准备 8,245,309.53 8,581,403.57 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 214 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 224,395,262.81 185,750,055.85 无形资产摊销 18,367,655.54 17,167,084.18 长期待摊费用摊销 635,052.10 562,208.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 16,447,621.48 473,678.39 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,159,365.07 3,765,207.77 财务费用（收益以“－”号填列） 152,008,400.26 108,282,204.66 投资损失（收益以“－”号填列） -5,976,970.82 -4,406,587.27 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,615,277.75 1,448,528.20 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -17,396.57 145,900.73 存货的减少（增加以“－”号填列） -134,951,665.55 -201,540,249.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,053,537.67 -37,223,736.37 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -58,386,597.80 284,418,976.65 其他 -4,414,246.36 -6,598,545.77 经营活动产生的现金流量净额 1,133,905,584.77 1,112,698,678.64 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 659,762,684.08 792,135,729.25 减：现金的期初余额 792,135,729.25 819,175,606.80 现金及现金等价物净增加额 -132,373,045.17 -27,039,877.55 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 4．处置子公司的净资产 5,282,680.89 流动资产 2,220,533.42 非流动资产 3,467,433.31 流动负债 405,285.84 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 215 一、现金 659,762,684.08 792,135,729.25 其中：库存现金 300,635.74 493,324.86 可随时用于支付的银行存款 642,462,951.30 721,856,274.12 可随时用于支付的其他货币资金 16,999,097.04 69,786,130.27 三、期末现金及现金等价物余额 659,762,684.08 792,135,729.25 现金流量表补充资料的说明 无 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 中国建材 股份有限 公司 控股股东 股份有限 公司 北京市海 淀区三里 河路甲 11 号 宋志平 新型建筑 材料及制 品、新型房 屋、水泥及 制品、玻璃 纤维及制 品、复合材 料及制品 的技术研 发、生产和 销售等 5,399,026, 262.00 52.4% 52.4% 中国建筑 材料集团 有限公司 10000349- 5 本企业的母公司情况的说明 本公司实际控制人为中国建筑材料集团有限公司，其成立于1984年1月3日，法定代表人为宋志平,注册资本43.31亿元人 民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路2号，主营建筑材料及其相关配套原辅材料的生产制造及生产技术、装备的研究 开发销售；新型建筑材料体系成套房屋的设计、销售、施工；装饰材料的销售；房屋工程的设计、施工；仓储；建筑材料及 相关领域的投资、资产经营、与以上业务相关的技术咨询、信息服务、会展服务；矿产品的加工及销售。 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 北新建塑有 限公司 控股子公司 有限责任 北京市 邹云翔 塑钢型材生 产经营 100,000,000 .00 55% 55% 63371505-7 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 216 北新房屋有 限公司 控股子公司 中外合资 北京市 王兵 工厂化房屋 生产 200,000,000 .00 82.5% 82.5% 72636296-7 北京北新晨 龙装饰工程 有限公司 有限责任 北京市 邹云翔 建筑装饰装 修 7,000,000.0 0 100% 100% 10195550-0 北京新材料 孵化器有限 公司 控股子公司 有限责任 北京市 王兵 高科技企业 培育 5,000,000.0 0 60% 60% 72634017-8 泰山石膏股 份有限公司 控股子公司 有限责任 山东省泰安 市 贾同春 石膏板的制 造销售 155,625,000 .00 65% 65% 72074387-3 苏州北新矿 棉板有限公 司 有限责任 江苏省苏州 市 武发德 矿棉板的生 产销售 20,000,000. 00 100% 100% 73829657-3 太仓北新建 材有限公司 有限责任 江苏省太仓 市 周桓 石膏板的制 造销售 60,000,000. 00 100% 100% 79650800-1 宁波北新建 材有限公司 有限责任 浙江省宁波 市 周桓 石膏板的制 造销售 15,000,000. 00 100% 100% 78042527-9 北京东联投 资有限公司 有限责任 北京市 杨艳军 投资业务 35,793,750. 00 100% 100% 76002435-5 肇庆北新建 材有限公司 有限责任 广东省肇庆 市 周桓 石膏板的制 造销售 20,000,000. 00 100% 100% 66500566-6 广安北新建 材有限公司 有限责任 四川省广安 市 周桓 石膏板的制 造销售 26,848,200. 00 100% 100% 66536676-0 湖北北新建 材有限公司 有限责任 湖北省武汉 市 周桓 石膏板的制 造销售 15,000,000. 00 100% 100% 66952032-3 苏州北新建 材有限公司 有限责任 江苏省苏州 市 张乃岭 墙体材料制 造销售 80,000,000. 00 100% 100% 79830369-1 北新住宅产 业有限公司 有限责任 北京市密云 县 邹云翔 建筑材料的 制造销售 50,000,000. 00 100% 100% 69964053-7 镇江北新建 材有限公司 有限责任 江苏省镇江 市 张乃岭 石膏板的制 造销售 15,000,000. 00 100% 100% 69794890-9 平邑北新建 材有限公司 有限责任 山东省平邑 县 张乃岭 石膏板的制 造销售 20,000,000. 00 100% 100% 69443159-2 故城北新建 材有限公司 控股子公司 有限责任 河北省故城 县 张乃岭 石膏板的制 造销售 15,000,000. 00 85% 85% 69349713-5 新乡北新建 材有限公司 有限责任 河南省卫辉 市 周桓 石膏板的制 造销售 15,000,000. 00 100% 100% 56510393-9 淮南北新建 材有限公司 有限责任 安徽省淮南 市 周桓 石膏板的制 造销售 15,000,000. 00 100% 100% 56750387-2 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 217 中建材创新 科技研究院 有限公司 有限责任 北京市昌平 区 王兵 技术开发 50,000,000. 00 100% 100% 57516691-7 北新建材 （天津）有 限公司 有限责任 天津市滨海 新区 周桓 石膏板的制 造销售 50,000,000. 00 100% 100% 59292598-9 北新建材 （泉州）有 限公司 有限责任 福建省泉州 市 周桓 石膏板的制 造销售 15,000,000. 00 100% 100% 59596042-1 泰山石膏 (邳州)有限 公司 有限责任 江苏省邳州 市 贾同春 石膏板的制 造销售 10,000,000. 00 100% 100% 73783509-6 秦皇岛泰山 建材有限公 司 控股子公司 有限责任 河北省秦皇 岛 贾同春 石膏板的制 造销售 15,000,000. 00 70% 70% 73871270-9 湖北泰山建 材有限公司 有限责任 湖北省荆门 市 贾同春 石膏板的制 造销售 15,000,000. 00 100% 100% 75340018-0 泰山石膏 (潍坊)有限 公司 有限责任 山东省安丘 市 贾同春 石膏板的制 造销售 10,000,000. 00 100% 100% 76576220- X 泰山石膏 (江阴)有限 公司 控股子公司 有限责任 江苏省江阴 市 贾同春 石膏板的制 造销售 48,003,990. 00 67.5% 67.5% 76053337-9 泰山石膏 (重庆)有限 公司 有限责任 重庆江津市 贾同春 石膏板的制 造销售 28,750,000. 00 100% 100% 77849473-4 泰山石膏 (衡水)有限 公司 有限责任 河北省衡水 市 贾同春 石膏粉的制 造销售 5,000,000.0 0 100% 100% 78256341-3 泰安市泰山 纸面石膏板 有限公司 有限责任 山东省泰安 市 彭世亮 石膏板的制 造销售 22,000,000. 00 100% 100% 78503046-0 阜新泰山石 膏建材有限 公司 有限责任 辽宁省阜新 市 贾同春 石膏板的制 造销售 20,000,000. 00 100% 100% 79159109-6 泰山石膏 (温州)有限 公司 有限责任 浙江省乐清 市 贾同春 石膏板的制 造销售 7,700,000.0 0 100% 100% 79437707-9 泰山石膏 (平山)有限 控股子公司 有限责任 河北省平山 县 贾同春 石膏板的制 造销售 20,000,000. 00 70% 70% 78981954-9 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 218 公司 泰山石膏 (河南)有限 公司 有限责任 河南省偃师 市 贾同春 石膏板的制 造销售 30,000,000. 00 100% 100% 66466723-8 泰山石膏 (湘潭)有限 公司 控股子公司 有限责任 湖南省湘潭 市 贾同春 石膏板的制 造销售 12,000,000. 00 70% 70% 79688710-1 泰山石膏 （铜陵）有 限公司 有限责任 安徽省铜陵 市 贾同春 石膏板的制 造销售 10,000,000. 00 100% 100% 67264412-4 泰山石膏 （包头）有 限公司 有限责任 内蒙古包头 市 贾同春 石膏板的制 造销售 5,000,000.0 0 100% 100% 67067771-5 泰安泰山环 保建材有限 公司 控股子公司 有限责任 山东省泰安 市 贾同春 装饰石膏板 等制造及销 售 4,000,000.0 0 75% 75% 66571851-9 泰山石膏 （南通）有 限公司 有限责任 江苏省南通 市 贾同春 石膏板的制 造销售 100,000,000 .00 100% 100% 69675075-7 泰山石膏 （江西）有 限公司 有限责任 江西省丰城 市 贾同春 石膏板的制 造销售 15,000,000. 00 100% 100% 68595492-2 山东泰和光 能有限公司 有限责任 山东省泰安 市 贾同春 太阳能高硼 硅玻璃管制 造及销售 6,000,000.0 0 100% 100% 69543055-9 泰山石膏 （广东）有 限公司 有限责任 广东省博罗 县 贾同春 石膏板的制 造销售 30,000,000. 00 100% 100% 68863927-4 贵州泰福石 膏有限公司 控股子公司 有限责任 贵州省福泉 市 任绪连 石膏板的制 造销售 50,000,000. 00 60% 60% 69750860-4 泰山（银川） 石膏有限公 司 有限责任 宁夏银川 贾同春 石膏板的制 造销售 24,000,000. 00 100% 100% 68422511-1 泰山石膏 （陕西）有 限公司 有限责任 陕西省渭南 市 贾同春 石膏板的制 造销售 20,000,000. 00 100% 100% 79076244-7 泰山石膏 （云南）有 限公司 有限责任 云南省易门 县 贾同春 石膏板的制 造销售 10,000,000. 00 100% 100% 78169623-0 泰山石膏 有限责任 四川省什邡 贾同春 石膏板的制 30,000,000. 100% 100% 55347022-1 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 219 （四川）有 限公司 市 造销售 00 泰山石膏 （辽宁）有 限公司 有限责任 辽宁省绥中 县 贾同春 石膏板的制 造销售 30,000,000. 00 100% 100% 56461611-8 泰山石膏 （湖北）有 限公司 有限责任 湖北省武穴 市 贾同春 石膏板的制 造销售 30,000,000. 00 100% 100% 56547693-8 泰山石膏 （巢湖）有 限公司 有限责任 安徽省巢湖 市 贾同春 石膏板的制 造销售 30,000,000. 00 100% 100% 56896162-1 泰山石膏 （聊城）有 限公司 有限责任 山东省聊城 市 贾同春 石膏板的制 造销售 30,000,000. 00 100% 100% 57935935-3 泰安市金盾 建材有限公 司 有限责任 山东省泰安 市 贾同春 建材制品的 制造销售 5,000,000.0 0 100% 100% 75353129-5 泰山石膏 （福建）有 限公司 控股子公司 有限责任 福建省龙岩 市 贾同春 石膏板的制 造销售 50,000,000. 00 60% 60% 59788388-8 泰山石膏 （威海）有 限公司 控股子公司 有限责任 乳山市下初 镇驻地 贾同春 石膏板的制 造销售 20,000,000. 00 70% 70% 05793893- X 泰山石膏 （吉林）有 限公司 有限责任 吉林省四平 市 贾同春 石膏板的制 造销售 30,000,000. 00 100% 100% 59882190-2 泰山石膏 （宣城）有 限公司 有限责任 安徽省宣城 市 贾同春 石膏板的制 造销售 10,000,000. 00 100% 100% 05575304-2 3、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 北京住博 会科技发 展有限公 有限责任 北京市 邹云翔 展览展示服 务 2,000,000.0 0 50% 50% 子公司参股 67574050-9 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 220 司 二、联营企业 武汉理工 光科股份 有限公司 有限责任 湖北省武汉 市 鲁国庆 仪器、仪表 及其它器件 生产销售 41,668,540. 00 18.08% 18.08% 本公司参股 72466171X 烁光特晶 科技发展 有限公司 有限责任 北京市 浦西民 特种晶体材 料的开发、 生产和销售 50,000,000. 00 41% 41% 本公司参股 26716473-3 华府房地 产开发有 限公司 有限责任 江苏省南京 市 陈雷 房地产开发 及销售 157,145,700 .00 29.68% 29.68% 本公司参股 72261854X 郯城新兴 新装饰材 料有限公 司 有限责任 山东省郯城 县 佟克本 生产新型建 筑材料及装 饰材料用纸 等 108,015,500 .00 29.2% 29.2% 本公司参股 66377292-5 新疆天山 建材石膏 制品有限 责任公司 有限责任 新疆乌鲁木 齐市 刘崇生 石膏制品的 制造及销售 20,000,000. 00 25% 25% 子公司参股 74520417-1 北京新型 材料建筑 设计研究 院有限公 司 有限责任 北京市 薛孔宽 工业与民用 建筑设计、 建材工业工 程监理 6,000,000.0 0 47.53% 47.53% 子公司参股 10114160-3 泰安泰和 建筑装饰 材料有限 公司 有限责任 山东省泰安 市 韩玉武 装饰纸板、 石膏制品等 制造、销售 35,000,000. 00 59% 子公司参股 66352647-6 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 北新科技发展有限公司 本公司的参股公司、控股股东-中国建材 股份有限公司的孙公司 19034457-5 北新建材集团有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的股东 10195414-5 中建材投资有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的子公 司 72617303-1 北京百安居装饰建材有限公司 中建材投资有限公司的参股公司 71786986-2 北新建材集团有限公司石家庄分公司 北新建材集团有限公司的分公司 71587251-5 北新建材集团有限公司郑州分公司 北新建材集团有限公司的分公司 71670672X 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 221 北新建材集团有限公司济南分公司 北新建材集团有限公司的分公司 72328769-0 北京筑根北新建材销售中心 北新建材集团有限公司的子公司 10190304-9 天津市世纪北新建材销售公司 北新建材集团有限公司的子公司 70056658-2 保定筑根新材公司 北新建材集团有限公司的子公司 10602765-8 北新建材集团有限公司厦门销售中心 北新建材集团有限公司的子公司 85505235-9 北新国际木业（北京）有限公司 北新建材集团有限公司的子公司 10202885-6 北京北新家园物业管理有限公司 北新建材集团有限公司的子公司 70023806-0 中新集团工程咨询有限责任公司 中国建筑材料集团有限公司的子公司 10001932-3 中建材集团进出口公司 中国建筑材料集团有限公司的子公司 10205238-9 中国新型建筑材料工业杭州设计研究院 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 14309853-5 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 10822576-2 中建材国际贸易有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 76626876-4 合肥水泥研究设计院 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 14894161-6 北新塑管有限公司 北新建材集团有限公司的参股公司/中国 建筑材料集团有限公司的孙公司 70023794-9 中国建材股份有限公司 本公司的控股股东 10000349-5 中国建材检验认证集团股份有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 10112342-1 杭州中新机电技术有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 75443057-6 北新集成房屋（北京）有限公司 北新建材集团有限公司的子公司 67963554-6 连云港中复连众复合材料集团有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 13899992-9 常州中复丽宝第复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 75643556-5 郯城新兴新装饰材料有限公司 本公司的参股公司 26716473-3 中建投商贸有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 72260772-8 嘉善南方水泥有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 75490109-1 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 本公司所属子公司的参股公司/北新建材 集团有限公司子公司的参股公司 66352647-6 中国建材国际工程集团有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司子公司 10201628-1 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 本公司所属子公司的参股公司/北新建材 集团有限公司的参股公司 10114160-3 烁光特晶科技发展有限公司 本公司的参股公司 72261854X 武汉理工光科股份有限公司 本公司的参股公司 72466171X 中国建筑材料集团有限公司 本公司的实际控制人 10000048-9 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 中建材投资有限公司的海外子公司 -- 中复连众（酒泉）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 67593420-7 中复连众（包头）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 68340577-8 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 222 中复连众（沈阳）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司孙公司 66719690-2 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 北新建材集团有限 公司 采购材料 市场定价 7,115,329.57 0.17% 9,335,944.73 0.22% 北新塑管有限公司 采购材料 市场定价 8,115.12 0% 1,145,678.16 0.03% 嘉善南方水泥有限 公司 采购材料 市场定价 1,122,165.20 0.03% 1,095,563.84 0.03% 北新国际木业（北 京）有限公司 采购材料 市场定价 174,155.85 0% 建材轻机集团北新 机械有限公司 采购材料 市场定价 3,434,867.35 0.08% 建材轻机集团北新 机械有限公司 购置设备 市场定价 26,375,100.00 2.69% 37,137,087.68 3.4% 杭州中新机电技术 有限公司 购置设备 市场定价 5,728,888.88 0.53% 中国建材国际工程 集团有限公司 购置设备 市场定价 532,478.63 0.05% 中国新型建筑材料 工业杭州设计研究 院 购置设备 市场定价 461,538.46 0.05% 合肥水泥研究设计 院 购置设备 市场定价 1,897,435.90 0.19% 北京北新家园物业 管理有限公司 接受物业管理服务 协议定价 444,814.14 9.32% 1,792,339.41 28.6% 中国新型建筑材料 工业杭州设计研究 院 设计费 协议定价 101,492.92 5.08% 4,101,000.00 46.15% 北京新型材料建筑 设计研究院有限公 设计费 协议定价 10,000.00 0.11% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 223 司 中国建材检验认证 集团股份有限公司 检测费 协议定价 262,545.00 6.43% 575,235.00 14.33% 中国新型建筑材料 工业杭州设计研究 院 检测费 协议定价 114,061.74 2.79% 260,039.00 6.48% 北新集成房屋（北 京）有限公司 加工费 协议定价 812,471.25 5.05% 中国建材检验认证 集团股份有限公司 认证费 协议定价 118,971.00 23.35% 115,700.00 21.12% 中国建材股份有限 公司 借款利息 协议定价 16,747,596.59 9.02% 526,876.24 0.49% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 北新建材集团有限 公司 销售商品 市场定价 2,902,718.58 0.04% 441,837.12 0.01% 中复连众（酒泉）复 合材料有限公司 销售商品 市场定价 113,912.12 0% 中复连众（包头）复 合材料有限公司 销售商品 市场定价 187,990.31 0% 中建材国际贸易有 限公司 销售商品 市场定价 299.30 0% 北新科技发展有限 公司 销售商品 市场定价 9,453.00 0% 793,140.64 0.01% 北新集成房屋（北 京）有限公司 销售商品 市场定价 798,107.51 0.01% 2,682,255.13 0.05% 中复连众（沈阳）复 合材料有限公司 销售商品 市场定价 147,587.35 0% 连云港中复连众复 合材料集团有限公 司 销售商品 市场定价 105,818.58 0% 建材轻机集团北新 机械有限公司 销售商品 市场定价 51,042.46 0% 108,108.95 0% 北新集团巴布亚新 几内亚有限公司 销售商品 市场定价 198,846.39 0% 53,771.37 0% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 224 北新塑管有限公司 销售商品 市场定价 100,292.38 0% 1,847.86 0% 常州中复丽宝第复 合材料有限公司 销售商品 市场定价 47,089.03 0% 北新国际木业（北 京）有限公司 销售商品 市场定价 1,312.82 0% 18,435.03 0% 中国新型建筑材料 工业杭州设计研究 院 销售商品 市场定价 65,087.09 0% 中建投商贸有限公 司 销售商品 市场定价 322,157.37 0% 2,098,333.33 0.04% 中国建筑材料科学 研究院 销售商品 市场定价 79,487.18 0% 北新建材集团有限 公司 销售原材料 市场定价 23,843.39 0.05% 北新塑管有限公司 销售原材料 市场定价 32,530.38 0.06% 北新集成房屋（北 京）有限公司 销售原材料 市场定价 919,489.23 1.82% 北新建材集团有限 公司 销售外购商品 市场定价 37,635.53 0.07% 北新集成房屋（北 京）有限公司 销售外购商品 市场定价 3,617.21 0.01% 北新建材集团有限 公司 销售外购商品（水、 电、汽） 市场定价 36,500.96 0.07% 北京北新家园物业 管理有限公司 销售外购商品（水、 电、汽） 市场定价 286,790.60 0.78% 557,737.66 1.1% 北新塑管有限公司 销售外购商品（水、 电、汽） 市场定价 1,320,970.19 3.58% 3,805,749.24 7.54% 北新塑管有限公司 提供运输、装卸服务 协议定价 53,475.00 3.26% 中国建材国际工程 集团有限公司 提供技术服务 市场定价 150,000.00 16.7% 北新科技发展有限 公司 提供技术服务 市场定价 33,933.58 3.78% （2）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 225 北新住宅产业有 限公司 北新塑管有限公 司 生产车间 2012 年 09 月 01 日 2012 年 12 月 31 日 协议定价 588,347.75 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 北京北新家园物 业管理有限公司 本公司 房屋使用权 2011 年 06 月 01 日 2012 年 05 月 31 日 协议定价 252,000.00 北京北新家园物 业管理有限公司 本公司 房屋使用权 2012 年 06 月 01 日 2013 年 05 月 31 日 协议定价 252,000.00 关联租赁情况说明 1、根据本公司所属子公司—北新住宅产业有限公司与北新塑管有限公司2012年9月10日签订的《厂房租赁合同》规定， 北新住宅产业有限公司将位于北京市密云县经济开发区雁密路南侧1号北新住宅产业公司园区内厂房租赁给北新塑管有限公 司使用，月租金为147,086.94元，租赁期限为2012年9月1日至2012年12月31日。 2、根据本公司与北京北新家园物业管理有限公司分别于2011年6月10日签订的《公寓楼租赁合同》和2012年5月28日签 订的《公寓楼物业租赁合同》规定，北京北新家园物业管理有限公司将位于北京市海淀区西三旗建材城西路39号院1号楼二、 三单元（二层除外）房屋租赁给本公司使用，月租金为42,000元，租赁期限分别为自2011年6月1日至2012年5月31日和2012 年6月1日至2013年5月31日。 （3）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 本公司 泰山石膏股份有限公司 40,000,000.00 2012 年 07 月 26 日 2013 年 07 月 05 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 40,000,000.00 2012 年 07 月 27 日 2013 年 07 月 25 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 47,000,000.00 2012 年 08 月 21 日 2013 年 08 月 02 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 39,000,000.00 2012 年 08 月 22 日 2013 年 08 月 07 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 39,000,000.00 2012 年 08 月 23 日 2013 年 08 月 12 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 47,000,000.00 2012 年 08 月 27 日 2013 年 08 月 19 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 47,000,000.00 2012 年 08 月 27 日 2013 年 08 月 26 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 50,000,000.00 2012 年 10 月 09 日 2013 年 04 月 01 日 否 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 226 本公司 泰山石膏股份有限公司 39,000,000.00 2012 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 05 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 30,000,000.00 2012 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 10 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 45,000,000.00 2012 年 05 月 15 日 2013 年 05 月 14 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 45,000,000.00 2012 年 10 月 19 日 2013 年 10 月 19 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 46,000,000.00 2012 年 11 月 12 日 2013 年 11 月 12 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 36,300,000.00 2012 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 10 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 30,000,000.00 2012 年 06 月 21 日 2013 年 06 月 03 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 20,000,000.00 2012 年 10 月 08 日 2013 年 09 月 01 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 43,700,000.00 2012 年 12 月 19 日 2013 年 12 月 13 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 66,000,000.00 2012 年 02 月 01 日 2013 年 01 月 31 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 34,000,000.00 2012 年 09 月 12 日 2013 年 03 月 11 日 否 金盾建材 泰山石膏股份有限公司 1,650,000.00 2009 年 06 月 22 日 2014 年 12 月 15 日 否 金盾建材 泰山石膏股份有限公司 1,650,000.00 2009 年 06 月 22 日 2015 年 06 月 15 日 否 金盾建材 泰山石膏股份有限公司 1,650,000.00 2009 年 06 月 22 日 2015 年 12 月 15 日 否 金盾建材 泰山石膏股份有限公司 1,650,000.00 2009 年 06 月 22 日 2016 年 06 月 15 日 否 金盾建材 泰山石膏股份有限公司 1,650,000.00 2009 年 06 月 22 日 2016 年 12 月 15 日 否 金盾建材 泰山石膏股份有限公司 1,750,000.00 2009 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 15 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 20,000,000.00 2011 年 05 月 31 日 2015 年 05 月 23 日 否 本公司 泰山石膏股份有限公司 15,000,000.00 2011 年 06 月 08 日 2015 年 11 月 23 日 否 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 227 本公司 泰山石膏股份有限公司 15,000,000.00 2011 年 06 月 08 日 2016 年 05 月 23 日 否 泰山石膏 泰山石膏（巢湖）有限公 司 5,000,000.00 2012 年 12 月 13 日 2014 年 06 月 30 日 否 泰山石膏 泰山石膏（巢湖）有限公 司 5,000,000.00 2012 年 12 月 13 日 2014 年 12 月 30 日 否 泰山石膏 泰山石膏（巢湖）有限公 司 10,000,000.00 2012 年 12 月 13 日 2015 年 06 月 30 日 否 泰山石膏 泰山石膏（巢湖）有限公 司 10,000,000.00 2012 年 12 月 13 日 2015 年 12 月 30 日 否 泰山石膏 泰山石膏（巢湖）有限公 司 10,000,000.00 2012 年 12 月 13 日 2016 年 06 月 30 日 否 泰山石膏 泰山石膏（巢湖）有限公 司 10,000,000.00 2012 年 12 月 13 日 2016 年 12 月 12 日 否 泰山石膏 泰山石膏（铜陵）有限公 司 10,000,000.00 2009 年 09 月 27 日 2013 年 03 月 27 日 否 泰山石膏 泰山石膏（铜陵）有限公 司 30,000,000.00 2009 年 09 月 27 日 2013 年 09 月 27 日 否 金盾建材 泰山石膏（南通）有限公 司 35,000,000.00 2012 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 否 金盾建材 泰山石膏（南通）有限公 司 17,000,000.00 2010 年 09 月 21 日 2013 年 09 月 21 日 否 泰山石膏 泰山石膏（江西）有限公 司 10,000,000.00 2010 年 03 月 25 日 2013 年 03 月 25 日 否 泰山石膏 泰山石膏（江西）有限公 司 10,000,000.00 2010 年 03 月 25 日 2014 年 03 月 25 日 否 泰山石膏 泰山石膏（江西）有限公 司 10,000,000.00 2010 年 03 月 25 日 2015 年 03 月 24 日 否 泰山石膏 阜新泰山石膏建材有限 公司 10,000,000.00 2012 年 12 月 14 日 2013 年 06 月 13 日 否 泰山石膏 泰山石膏（陕西）有限公 司 4,000,000.00 2011 年 11 月 10 日 2014 年 06 月 20 日 否 泰山石膏 泰山石膏（陕西）有限公 司 4,000,000.00 2011 年 11 月 10 日 2014 年 12 月 20 日 否 泰山石膏 泰山石膏（陕西）有限公 司 4,000,000.00 2011 年 11 月 10 日 2015 年 06 月 20 日 否 泰山石膏 泰山石膏（陕西）有限公 司 4,000,000.00 2011 年 11 月 10 日 2015 年 12 月 20 日 否 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 228 泰山石膏 泰山石膏（陕西）有限公 司 2,000,000.00 2011 年 11 月 10 日 2016 年 06 月 20 日 否 泰山石膏 泰山石膏（陕西）有限公 司 2,000,000.00 2011 年 11 月 10 日 2016 年 10 月 20 日 否 泰山石膏 贵州泰福石膏有限公司 5,000,000.00 2011 年 02 月 14 日 2013 年 06 月 21 日 否 泰山石膏 贵州泰福石膏有限公司 5,000,000.00 2011 年 02 月 14 日 2013 年 12 月 21 日 否 泰山石膏 贵州泰福石膏有限公司 5,000,000.00 2011 年 02 月 14 日 2014 年 06 月 21 日 否 泰山石膏 贵州泰福石膏有限公司 5,000,000.00 2011 年 02 月 14 日 2015 年 01 月 28 日 否 金盾建材 泰山石膏（四川）有限公 司 5,000,000.00 2011 年 03 月 21 日 2015 年 03 月 17 日 否 泰山石膏 泰山石膏（河南）有限公 司 40,000,000.00 2012 年 01 月 31 日 2013 年 01 月 31 日 否 泰山石膏 泰山石膏（平山）有限公 司 20,000,000.00 2012 年 07 月 25 日 2013 年 01 月 24 日 否 泰山石膏 泰山石膏（聊城）有限公 司 10,000,000.00 2012 年 12 月 14 日 2014 年 06 月 21 日 否 泰山石膏 泰山石膏（聊城）有限公 司 10,000,000.00 2012 年 12 月 14 日 2014 年 12 月 21 日 否 泰山石膏 泰山石膏（聊城）有限公 司 15,000,000.00 2012 年 12 月 14 日 2015 年 06 月 21 日 否 泰山石膏 泰山石膏（聊城）有限公 司 15,000,000.00 2012 年 12 月 14 日 2015 年 12 月 13 日 否 关联担保情况说明 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 中国建材股份有限公司 292,060,000.00 2011 年 12 月 21 日 2012 年 12 月 21 日 中国建材股份有限公司 292,060,000.00 2012 年 12 月 22 日 2013 年 12 月 21 日 泰安泰和建筑装饰材料 有限公司 30,000,000.00 2012 年 04 月 24 日 2012 年 10 月 09 日 拆出 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 229 （5）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 北新塑管有限公 司 销售商品 以外的其 他资产 销售固定资产 市场定价 32,281.03 0.03% （6）关联方委托借款情况 单位：元 委托方 受托方 期末借款额 起始日 到期日 中国建筑材料集团有限公司 中信银行股份有限公 司酒仙桥支行 25,200,000.00 2012.12.24 2015.12.24 中国建筑材料集团有限公司 中信银行股份有限公司 酒仙桥支行 50,400,000.00 2012.12.24 2015.12.24 合 计 -- 75,600,000.00 -- -- 注：根据本公司与中国建筑材料集团有限公司、中信银行股份有限公司总行营业部签订的“（2012）信银营委贷字第000085 号”和“（2012）信银营委贷字第000086号”的委托贷款合同，中国建筑材料集团有限公司委托中信银行股份有限公司总行营 业部向本公司发放贷款25,200,000.00元和50,400,000.00元。 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北新建材集团有 限公司 3,525,723.70 2,513,449.61 3,586,212.26 1,625,909.38 应收账款 北新建材集团有限 公司济南分公司 547,156.53 547,156.53 547,156.53 383,009.57 应收账款 北新建材集团有限 公司石家庄分公司 200,608.17 200,608.17 200,608.17 200,608.17 应收账款 北新建材集团有限 公司厦门销售中心 11,971.80 11,971.80 11,971.80 11,971.80 应收账款 北新建材集团有限 公司郑州分公司 2,229,565.09 2,229,565.09 2,230,240.59 2,209,001.94 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 230 应收账款 建材轻机集团北新 机械有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 应收账款 北新塑管有限公司 3,982.00 1,971.34 9,088,387.30 1,073,044.78 应收账款 中建材投资有限公 司 1,700,000.02 1,700,000.02 2,000,000.02 2,000,000.02 应收账款 保定筑根新材公司 461,316.96 454,827.60 461,316.96 316,432.52 应收账款 北新集成房屋（北 京）有限公司 151,477.57 18,686.72 903,108.55 12,809.11 应收账款 北京百安居装饰建 材有限公司 255,429.91 219,651.90 255,429.91 143,022.92 应收账款 天津市世纪北新建 材销售公司 2,382,488.30 2,382,488.30 2,382,488.30 2,382,488.30 应收账款 北新科技发展有限 公司 2,421,274.93 1,667,795.68 2,421,274.93 1,305,974.84 应收账款 北京新型材料建筑 设计研究院有限公 司 762,600.00 672,600.00 762,600.00 582,600.00 应收账款 北京北新家园物业 管理有限公司 335,545.00 3,355.45 应收账款 连云港中复连众复 合材料集团有限公 司 300,150.00 43,934.99 300,150.00 13,582.04 应收账款 中复连众（沈阳） 复合材料有限公司 211,640.01 19,879.97 211,640.01 4,454.17 应收账款 中复连众（酒泉） 复合材料有限公司 210,000.00 24,673.97 210,000.00 6,703.37 预付款项 北新建材集团有 限公司 66,951.77 399,795.25 预付款项 北新塑管有限公司 1,110.07 1,110.07 预付款项 建材轻机集团北新 机械有限公司 771,770.00 1,721,120.00 预付款项 中国建材检验认证 集团股份有限公司 211,680.00 266,955.00 预付款项 中国新型建筑材料 工业杭州设计研究 院 351,000.00 预付款项 郯城新兴新装饰材 料有限公司 468,890.13 513,890.13 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 231 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 北京北新家园物业管理 有限公司 160,279.25 应付账款 北新集成房屋（北京）有 限公司 355.84 应付账款 北新建材集团有限公司 2,781,814.35 490,930.05 应付账款 中国建材股份有限公司 1,495,925.08 1,495,925.08 应付账款 中国建材股份有限公司 268,464.10 379,879.53 应付账款 中新集团工程咨询有限责 任公司 8,200.00 应付账款 北京筑根北新建材销售中 心 7,841.30 7,841.30 应付账款 杭州中新机电技术有限公 司 59,750.00 210,750.00 应付账款 杭州中新机电技术有限公 司 10,000.00 10,000.00 应付账款 建材轻机集团北新机械有 限公司 3,128,556.34 3,723,981.34 应付账款 北新塑管有限公司 15,160.67 58,859.64 预收款项 北京筑根北新建材销售 中心 7,500.00 7,500.00 预收款项 北新建材集团有限公司 234,998.42 916.59 预收款项 北新建材集团有限公司 916.59 预收款项 北新塑管有限公司 215,196.22 9,853.11 预收款项 北新塑管有限公司 246.62 预收款项 北京百安居装饰建材有限 公司 61,509.10 61,509.10 预收款项 北新科技发展有限公司 33,933.58 预收款项 中建投商贸有限公司 388,504.14 预收款项 中建材国际贸易有限公司 350.18 预收款项 建材轻机集团北新机械有 限公司 22.47 22.47 预收款项 北新集团巴布亚新几内亚 有限公司 91,147.61 预收款项 中国建材国际工程集团有 300,000.00 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 232 限公司 预收款项 北新集成房屋（北京）有 限公司 87,525.31 预收款项 烁光特晶科技发展有限公 司 26,305.00 26,305.00 其他应付款 北新建材集团有限公司 3,748,241.62 3,402,795.56 其他应付款 北京北新家园物业管理有 限公司 699,344.74 507,981.84 其他应付款 中国建筑材料集团有限公 司 25,200,000.00 其他应付款 烁光特晶科技发展有限公 司 18,947.80 12,263.26 其他应付款 中建材投资有限公司 44,927.57 8,316.42 其他应付款 中国建材股份有限公司 438,090.00 292,586,876.24 其他应付款 中国建材股份有限公司 292,060,000.00 其他应付款 建材轻机集团北新机械有 限公司 50,750.00 136,500.00 其他应付款 建材轻机集团北新机械 有限公司 10,000.00 九、或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 第一、截至2012年12月31日，公司担保情况如下： （1）根据本公司与中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行于2012年6月7日签订的“No37100520120064351号”《最高 额保证合同》规定，本公司为控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行股份有限公司泰安龙泽支行在该行发生的 人民币35,000万元的借款合同提供连带责任担保，担保期限为主合同确定的借款到期之次日起两年。截止到2012年12月31 日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币34,900万元。 （2）根据本公司与中国银行股份有限公司泰安分行于2012年8月22日签订的“2012年泰最高保字100430432号”《最高 额保证合同》的规定，本公司为控股子公司-泰山石膏股份有限公司22,000万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期 限从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日起两年。截至2012年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的 短期借款金额为人民币 20,500万元。 （3）根据本公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2012年9月17日签订的“2012年宁阳（保）字0005号”《最高 额保证合同》规定，本公司为控股子公司-泰山石膏股份有限公司13,000万元银行信贷业务提供连带保证责任担保的期限为 每笔借款合同确定的借款到期之次日起两年。截至2012年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 13,000万元。 （4）根据本公司与中国建设银行股份有限公司泰安青年路支行于2012年1月30日签订的“2012-123010-ZB01号”《最高 额保证合同》规定，本公司为控股子公司-泰山石膏股份有限公司在该行的10,000万贷款提供连带保证责任，截至2012年12 月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款为人民币10,000万元。保证期限为债务履行期限届满之日起两年。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 233 （5）根据本公司与交通银行股份有限公司泰安分行于2012年11月18日签订的“3790902013AM00000000”《最高额保证 合同》规定，本公司为控股子公司-泰山石膏股份有限公司在该行的7,300万贷款提供连带保证责任，截至2012年12月31日， 泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款为人民币0元。保证期限为债务履行期限届满之日起两年。 （6）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市泰山投资有限公司、泰安市金盾建材有限公司于2009年7 月3日签订的“泰投资调控资金借字0919号” 《借款合同（保证担保）》规定，泰安市金盾建材有限公司为泰山石膏股份有 限公司向泰安市泰山投资有限公司的1,000万元借款提供连带责任保证，截至2012年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该 行的长期借款为人民币1,000万元。 （7）根据本公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2011年5月24日签订的“2011年宁阳（保）字0004号”《保证 合同》规定，本公司为控股子公司-泰山石膏股份有限公司5,000万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限为每笔借 款合同确定的借款到期之次日起两年。截至2012年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的长期借款金额为人民币5,000 万元。 （8）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与徽商银行铜陵分行于2009年9月27日签订的“2009年保字第 20090927001144号”《最高额保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-泰山石膏（铜陵）有限公司在该银 行的5,000万贷款提供连带责任保证，截至2012年12月31日，泰山石膏（铜陵）有限公司在该行的长期借款为人民币4,000 万元（其中一年内到期的长期负债为4,000万元）。 （9）根据本公司所属的孙公司-泰安市金盾建材有限公司与交通银行股份有限公司南通分行于2012年12月10日签订的 “3830102012A100004500号”《保证合同》规定，泰安市金盾建材有限公司为其参股公司-泰山石膏（南通）有限公司在该 银行的3,500 万元贷款提供连带责任担保，截至2012年12月31日，泰山石膏（南通）有限公司在该行的短期借款为人民币3,500 万元。 （10）根据本公司所属的孙公司-泰安市金盾建材有限公司与交通银行股份有限公司南通分行于2010年9月21日签订的 “3830102010A100003600号”《保证合同》规定，泰安市金盾建材有限公司为其参股公司-泰山石膏（南通）有限公司在该 行的4,700万贷款提供连带保证责任，截至2012年12月31日，泰山石膏（南通）有限公司在该行的长期借款为人民币1,700 万元（其中一年内到期的长期负债为1,700万元）。 （11）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司丰城支行于2010年3月25日签订的“2010 年宜中信丰保字003号”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-泰山石膏（江西）有限公司在该银行的 4,000万贷款提供连带责任保证，截至2012年12月31日，泰山石膏（江西）有限公司在该行的长期借款为人民币3,000万元（其 中一年内到期的长期负债为1,000万元）。 （12）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行股份有限公司阜新分行于2012年12月13日签订的 “21100120120032830” 《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其全资子公司-阜新泰山石膏建材有限公司在该行的1,000 万元贷款提供连带责任担保，保证的期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起二年。截至2012年12月31日，阜新泰山石 膏建材有限公司在该行的短期借款为人民币1,000万元。 （13）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司渭南分行于2011年11月1日签定的“2011 年陕中银渭南保字001号”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其全资子公司-泰山石膏（陕西）有限公司在该行的 3,000万贷款提供连带保证责任，保证的期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起二年。截至2012年12月31日，泰山石 膏（陕西）有限公司在该行的长期借款为人民币2,000万元。 （14）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司福泉支行于2011年1月28日签定的 “24050441-2011年福泉（保）字0001号”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-贵州泰福石膏有限公 司在该行的3,000万贷款提供连带保证责任，截至2012年12月31日，贵州泰福石膏有限公司在该行的长期借款为人民币2,000 万元（其中一年内到期的长期负债为人民币1,000万元）。 （15）根据本公司所属的孙公司-泰安市金盾建材有限公司与德阳银行股份有限公司什邡支行于2011年3月18日签定的 “2011年德阳银什保合字第018-2号”《保证合同》规定，泰安市金盾建材有限公司为泰山石膏（四川）有限公司在该行的 1,300万贷款提供连带保证责任，截至2012年12月31日，泰山石膏（四川）有限公司在该行的长期借款为人民币500万元。 (16）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行股份有限公司洛阳分行于2012年1月31日签订的 “4131602012A100001300号”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为泰山石膏（河南）有限公司在该行的4,000万元 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 234 贷款提供连带保证责任，保证的期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起二年。截至2012年12月31日，泰山石膏（河南） 有限公司在该行的短期借款为人民币4,000万元。 （17）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行股份有限公司河北省分行于2012年7月24日签订的“保 字1120704号”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为泰山石膏（平山）有限公司在该行的2,000万元贷款提供连带保 证责任，保证期限为债务履行期限届满之日起两年。截至2012年12月31日，泰山石膏（平山）有限公司在该行的短期借款为 人民币2,000万元。 （18）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司冠县支行于2012年12月14日签订的“2012 年冠保字第022号”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为泰山石膏（聊城）有限公司在该行的5,000万元贷款提供连 带保证责任，保证期限为债务履行期限届满之日起两年。截至2012年12月31日，泰山石膏（聊城）有限公司在该行的长期借 款为人民币5,000万元。 （19）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行股份有限公司巢湖市支行于2012年12月12日签订 的“34100120120059491号”《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为泰山石膏（巢湖）有限公司在该行的5,000万元贷 款提供连带保证责任，保证期限为债务履行期限届满之日起两年。截至2012年12月31日，泰山石膏（巢湖）有限公司在该行 的长期借款为人民币5,000万元。 第二、截至2012年12月31日，本公司发生抵押借款情况如下： （1）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行于2011年9月9日签订的“2011 年泰高抵字6883601520110909号” 《最高额抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市岱岳大汶口的机器设 备共95（套、台、组等），共作价9,808.5605万元抵押给该行，作为其向该行的人民币贷款8,036万元的保证，抵押期限为 2011年9月9日至2014年9月9日止。截至2012年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币8,036万元。 （2）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行于2012年10月18日签订的“2012 年泰最高抵字6883601501号”《最高额抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将其位于蒿里山西侧的土地（泰土国用（2009） 第T-0371号743平方米）、泰安市岱岳区大汶口的土地（泰土国用（2009）D-0193号29446平方米、泰土国用（2009）D-0194 号44857平方米、将其位于蒿里山西侧的房屋（泰房权证泰字第166264号2669.77平方米）、泰安市岱岳区大汶口的房屋（泰 房权证泰字第166289号11390.30平方米、泰房权证泰字第166290号1546.64平方米、泰房权证泰字第166301号1520.27平方米、 泰房权证泰字第166302号1517.76平方米、泰房权证泰字第166303号18155.40平方米），合计作价8,266.31万元抵押给该行， 作为其向该行的人民币贷款3,800万元的保证，抵押期限至被担保债务偿清为止。截至2012年12月31日，泰山石膏股份有限 公司在中国银行股份有限公司泰安分行的短期借款余额为3,800万元。 （3）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行于2012年12月10日签订的“2012 年泰最高抵字6883601502号” 《最高额抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市岱岳大汶口的机器设备， 共作价10,270.05万元抵押给该行，作为其向该行的人民币贷款10,270万元的保证，抵押期限为2012年11月20日至2015年11 月20日止。截至2012年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币3,000万元。 （4）根据本公司所属的子孙公司-泰山石膏（河南）有限公司与中国建设银行股份有限公司泰安青年路支行于2012年6 月25日签订的“2012-123010-ZG20号”《最高额抵押合同》规定，泰山石膏（河南）有限公司将位于首阳山镇北环路北侧的 土地使用权（偃国用（2008）第080038号，133282.85平方米），将首阳山镇北环路北侧的房产（房产证号“偃房权证（2010） 字00032288号，偃房权证（2010）字第00032289号，偃房权证（2010）字00032290号，偃房权证（2010）字00032291号，偃 房权证（2010）字00032292号”）合计作价6583.4901万元抵押给该行，作为其向该行的人民币贷款4,000万元的保证，抵押 期限为2012年6月25日至2017年6月24日止。截至2012年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 4,000.00万元。 （5）根据本公司所属的孙公司-阜新泰山石膏建材有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2011年5月24日签 订的“2011年宁阳（抵）字0011号”《抵押合同》规定，阜新泰山石膏建材有限公司将位于海州区平西工业园区北区的土地 使用权(土地使用权证号“阜新国用（2007）字第0020号”)、房产（房产证号“阜房权证海州区字第001-13-97”、“阜房 权证海州区字第001-13-98”、“阜房权证海州区字第001-13-99”）抵押给该行，作为泰山石膏股份有限公司在该行的人民 币贷款4,000万元的保证。截至2012年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的长期借款金额为人民币2,500万元（其中有 2,500万元的长期借款将于一年以内到期）。 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 235 （6）根据本公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2011年5月26日签订的 “2011年宁阳（抵）字0012号”《抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将位于泰安市泰山大街东段路北265号房产(房产 证号“泰房权证泰字第182058号”)、土地使用权（土地使用权证号“泰土国用(2010)第T-0411号）”，位于岱岳区大汶口 的土地使用权（土地使用权证号“泰土国用（2010）第D-0207号”、“泰土国用（2010）第D-0208号”）抵押给该行，作为 泰山石膏股份有限公司在该行的人民币贷款6,000万元的保证。截至2012年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的长期 借款金额为人民币 6,000 万元(其中一年以内到期的长期借款为1,250万元)。 （7）根据本公司所属的子公司-泰山石膏（云南）有限公司与易门县农村信用合作联社六街信用社于2012年09月28日签 订的“2012年易六抵押字第63号”《抵押合同》规定，泰山石膏（云南）有限公司将其位于易门县六街镇铁厂三家村的土地 使用权（易六流（2009）借字第19号）共作价2,540.58万元、房产（易房权证易门县字第0016922号）共作价1,247.92万元， 作价合计：3,788.5万元抵押给该行，作为其向该行自2012年9月28日起至2015年9月24日止循环借款的人民币贷款2,000万元 的担保，抵押期限至被担保债务偿清为止。截至2012年12月31日，泰山石膏（云南）有限公司在该行的短期借款金额为人民 币2,000万元。 （8）根据本公司所属子公司-泰山（银川）石膏有限公司与宁夏银行股份有限公司新城支行于2012年7月18日签订的 “NY01001010002012070004001号”《抵押合同》规定，泰山（银川）石膏有限公司将其位于西夏区济民西路北侧、嘉明街 西侧的房产（房权证西夏区第2012060054号、第2012060055号、第2012060056号、第2012060057号）共作价3,246.14万元 和 其土地使用权（银国用（2010）第04116号）共作价2,122.89万元,作价合计5,369.03万元抵押给该行，作为其向该行自2012 年7月25日起至2013年7月17日止的人民币2,000万元的担保，抵押期限至被担保债务偿清为止。截至2012年12月31日，泰山(银 川）石膏有限公司在该行的短期借款金额为人民币2,000万元。 （9） 根据本公司所属的子公司-泰山石膏（四川）有限公司与德阳银行股份有限公司什邡支行于2011年3月3日签订的 “2011年德阳银什高抵合字第018-1号”《抵押合同》规定，泰山石膏（四川）有限公司将其拥有的土地使用权作价4,210.67 万元抵押给该行，作为其在德阳银行股份有限公司什邡支行该公司在发生的人民币2,700万元长期借款的抵押物。截止2012 年12月31日，泰山石膏（四川）有限公司在该行的长期借款金额为人民币2,700万元。 （10）根据本公司所属的子公司-泰山石膏（广东）有限公司与招商银行股份有限公司惠州分行于2011年2月13日签订的 “2011年惠字第101176306001号”《抵押合同》规定，泰山石膏（广东）有限公司将其拥有的土地使用权作价4,429.97万元 抵押给该行，作为其在招商银行股份有限公司惠州分行在该公司在发生的人民币3,000万元长期借款的抵押物，截止2012年 12月31日，泰山石膏（广东）有限公司在该行的长期借款金额为人民币1,800万元（其中一年以内到期的长期借款为1,200 万元）。 （11）根据本公司所属的子公司-泰山石膏（南通）有限公司与交通银行股份有限公司南通分行于2010年10月9日签订的 “3830102010A300003900号”《抵押合同》规定，泰山石膏（南通）有限公司将位于海门镇大业路南侧的土地使用权“海国 用（2010）第420123号”抵押给该行，作为其在该行人民币贷款1,300万元的保证。截止2012年12月31日，泰山石膏（南通） 有限公司在该行的长期借款金额为人民币1,300万元（(其中一年以内到期的长期借款为1,300万元）。 第三、公司没有需要披露的其他重要的或有事项。 其他或有负债及其财务影响 十、承诺事项 1、重大承诺事项 1、截至本资产负债表日，本公司重要的资产租赁事项如下： （1）根据本公司所属的孙公司-泰山石膏（温州）有限公司与浙江浙能温州发电有限公司签订的《石膏板生产线土地租 赁合同》规定，泰山石膏（温州）有限公司自2008年1月1日至2036年6月30日期间租赁浙江浙能温州发电有限公司部分土地， 土地租赁面积54,200.8平方米，土地租赁费每年59.6209万元，如遇国家政策调整，土地租赁费则相应调整。 （2）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与山西省潞城水泥厂于2005年9月29日签订的《山东泰和东新股份 有限公司租赁潞城市水泥厂石膏板生产线的协议》规定，本公司租赁山西省潞城水泥厂合法拥有的厂房等生产设施作为泰山 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 236 石膏股份有限公司潞城分公司的生产设备、厂房、厂地等，租赁期限为2007年1月1日至2014年12月31日，年租赁费为人民币 70万元。 （3）根据本公司所属孙公司-秦皇岛泰山建材有限公司于2004年6月15日与秦皇岛华瀛磷酸有限公司签订的《土地租赁 合同书》规定，秦皇岛泰山建材有限公司租赁秦皇岛华瀛磷酸有限公司位于秦皇岛港城大街东段华瀛磷酸有限公司院内的土 地作为生产经营场所，租赁期限为2003年8月至2032年4月18日，年租金为53.8992万元。 （4）根据本公司所属孙公司-泰山石膏（邳州）有限公司与江苏省邳州石膏板厂签订的《财产租赁合同书》规定，泰山 石膏（邳州）有限公司自2002年7月1日起至2022年6月30日期间租赁江苏省邳州石膏板厂年产600万平方米的纸面石膏板生产 设备、厂房、部分场地等，年租金为73.8万元。 （5）根据本公司所属孙公司-泰山石膏（衡水）有限公司与河北衡丰发电有限责任公司签订的《租地协议》规定，泰山 石膏（衡水）有限公司自2010年1月1日至2015年12月31日期间租赁河北衡丰发电有限责任公司部分土地65亩，年租地费为26 万元。 （6）根据本公司所属孙公司-泰山石膏（平山）有限公司与石家庄华澳电力有限责任公司于2007年5月16日签订的《土 地租赁合同书》规定，泰山石膏（平山）有限公司自2006年7月1日起至2036年6月16日止租赁石家庄华澳电力有限责任公司 的土地，租赁土地面积129.4亩，土地租赁费每年18.116万元人民币。（2010年2月6日签订土地租赁（补充）合同，对租金 条款进行修改，每年土地租赁费调整为24.586万元，自2010年1月1日起至合同期2036年6月16日止。） （7）根据本公司所属的孙公司-泰山石膏（河南）有限公司与偃师市首阳山镇人民政府于2009年1月18日签订的《土地 租赁合同书》，泰山石膏（河南）有限公司自2009年至2039年租赁30亩土地，一次性支付90万元。 （8）根据本公司所属的孙公司-泰山石膏(湘潭)有限公司于2007年3月20日与湖南湘潭发电有限责任公司签订的《脱硫 场地租赁合同》规定，泰山石膏(湘潭)有限公司自2007年3月20日至2027年12月31日期间租赁湖南湘潭发电有限责任公司部 分土地，土地租赁费按0.5万元/亩/年(含税费)计算，总计年租赁费为40万元。 （9）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市贷岳区大汶口镇北西遥村于2009年12月30日签订的《土地 租赁协议》，泰安市贷岳区大汶口镇北西遥村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2010年1月1日起至2030年12 月31日止。 （10）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇前周家院村2009年12月30日签订的《土 地租赁协议》，泰安市岱岳区大汶口镇前周家村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2010年1月1日起至2030年12 月31日止。 （11）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇后周家院村2009年12月30日签订的《土 地租赁协议》，泰安市岱岳区大汶口镇后周家村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2010年1月1日起至2030年12 月31日止。 （12）根据公司与北京北辰实业股份有限公司写字楼经营管理分公司于2010年1月20日签订的《租赁合同》规定，北京 北辰实业股份有限公司将位于北京市朝阳区北辰东路8号的北辰时代大厦29层租赁给本公司作为办公场所。该楼层建筑面积 为2,184平方米，租赁期为9个月（2010年3月15日至2010年12月14日），每期（月）租金为465,192.00元；2010年12月13日， 公司与北京北辰实业股份有限公司写字楼经营管理分公司签订《续租协议书》，公司续租上述写字楼，租赁期限为2010年12 月15日至2011年2月14日之间，每期（月）租金为465,192.00元；2011年2月15日至2011年12月31日之间，每期（月）租金为 556,920.00元，租赁房屋物业管理费为58,968.00元/月；2011年12月13日，公司与北京北辰实业股份有限公司写字楼经营管 理分公司签订《续租协议书》，公司续租上述写字楼，租赁期为2012年1月1日至2012年12月31日，2012年1月1日至2012年2 月14日之间，每期(月)租金为556,920.00元；2012年2月15日至2012年12月31日之间，每期（月）租金为589,680.00元,租赁 房屋物业管理费为58,968.00元/月。 （13）根据公司与北京市北郊农场于2010年1月29日签订的《房屋租赁合同》规定，北京市北郊农场将位于北京市昌平 区回龙观镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座（二区）11、12、13层1101-1113、1201-1213、1301-1313室租赁给本公司 作为办公场所。该租赁房面积为3,924.72平方米，租赁期为三年（即2010年2月1日至2013年1月31日），每期（月）租金为 167,145.98元。 （14）根据公司与北京市北郊农场于2010年3月25日签订的《房屋租赁合同》规定，北京市北郊农场将位于北京市昌平 区回龙观镇回龙观西大街118号龙冠置业大厦A座（二区）8、10层801-8013、1001-1013室及地下一层B104室租赁给本公司作 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 237 为办公场地。该租赁房租赁面积合计为2,923.32平方米，租赁期为三年（即2010年3月25日至2013年3月24日），每期（月） 租金为164,541.05元。 2、本公司没有其他需要说明的重大的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 182,725,155.00 十二、其他重要事项 1、其他 1、截至本报告日，本公司及所属的控股子公司-泰山石膏股份有限公司对美国关于使用中国石膏板诉讼的事件仍无相关 结果。在本报告期内，泰山石膏股份有限公司继续支付律师费用27,185,317.88元应对该诉讼。 2、根据公司所属的控股子公司-北新房屋有限公司2011年3月1日与中国成套工程有限公司签署的《赞比亚房建工程项目 供货合同》约定，北新房屋有限公司为中国成套工程有限公司为“赞比亚房建工程项目”提供房屋主体结构和板材等材料的 设计、供货和服务等，合同金额为人民币663,962,570.00元，执行期限为2011年至2013年。截至2012年12月31日，北新房屋 有限公司已累计确认合同收入514,907,690.16元，收到中国成套工程有限公司支付的工程进度款项579,177,984.48元。 3、根据公司的实际控制人-中国建筑材料集团有限公司与中央国家机关公务员住宅建设服务中心签署的《土地调配协议》 约定，中央国家机关公务员住宅建设服务中心分配予北新建材的搬迁补偿款总额为人民币10亿元。截止2011年12月31日，公 司已收到调配协议中约定的全额补偿款10亿元，搬迁范围内的房屋建筑物、机器设备等拆迁工作已全部完成，新建的搬迁及 其配套项目也已建成并陆续投产。公司累计使用搬迁补偿款976,723,653.76元（其中：确认为搬迁费用和损失的金额为 611,087,965.00元，确认为递延收益的金额为365,635,688.76元），支付给本公司其他关联方公司-北新塑管有限公司搬迁 补偿款8,756,225.58元，尚未使用的补偿款为14,520,120.66元系公司预留的搬迁收尾款。 4、截至本资产负债表日，本公司签订的综合授信合同情况如下： （1）根据本公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行于2012年10月30日签订的《授信协议》(“2012年建授字第016 号”)规定，招商银行股份有限公司北京建国路支行在2012年10月30日至2013年10月9日期间向本公司提供人民币30,000万元 的授信额度。截至2012年12月31日，在该授信协议下借款余额为13,000万元。 （2）根据本公司与广发银行股份有限公司北京朝阳门支行于2012年06月03日签订的《综合授信额度合同》 （“0812CF013”） 规定，广发银行股份有限公司北京朝阳支行在2012年06月12日至2013年03月01日期间向本公司提供人民币30,000万元的授信 额度。截至2012年12月31日，在该授信协议下借款余额为0元。 （3）根据本公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部于2011年11月28日签订的《综合授信协议》（“公授信字第 99012011285139号”）规定，中国民生银行股份有限公司总行营业部在2011年11月28日至2013年11月28日期间向本公司提供 人民币30,000万元的授信额度。截至2012年12月31日，在该授信协议下借款余额为0元。 （4）根据本公司与北京银行股份有限公司总部基地支行于2012年4月20日签订的《综合授信合同》（“0117400”）规 定，北京银行总部基地支行在2012年4月20日至2013年4月19日期间向本公司提供人民币70,000万元的授信额度。截至2012 年12月31日，在该授信协议下借款余额为0万元。 （5）根据本公司与中国光大银行股份有限公司北京新源支行于2012年10月31日签订的《综合授信合同》（“BJ新源 ZH12004”）规定，中国光大银行股份有限公司在2012年10月31日至2013年10月30日期间向本公司提供人民币20,000万元的 授信额度。截至2012年12月31日，在该授信协议下借款余额为0元。 （6）根据本公司与中国银行股份有限公司北京昌平支行于2012年11月2日签订的《授信额度协议》（“2012027RS004”） 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 238 规定，中国银行股份有限公司北京昌平支行在2012年11月2日至2013年9月28日期间提供总计为18,000万元的授信额度。截至 2012年12月31日，在该授信协议下借款余额为0元。 （7）根据本公司与深圳发展银行股份有限公司北京知春路支行于2012年8月30日签订的《综合授信额度合同》（“深发 京知综字第20120828001”）规定，深圳发展银行股份有限公司北京知春路支行在2012年8月30日至2013年8月12日期间提供 总计为15,000万元的授信额度。截至2012年12月31日，在该授信协议下借款余额为0元。 （8）根据公司所属的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与渤海银行济南分行于2012年6月28日签订的《综合授信合同》 （“渤济分综（2012）第13号”）规定，渤海银行济南分行营业部在2012年6月28日至2013年6月27日期间向其提供人民币6,000 万元的授信额度,其中：短期借款额度为3,000万元，开立银行承兑汇票额度为3,000万元（50%保证金）。截至2012年12月31 日，在该授信协议下借款余额为3,000万元。 （9）根据公司所属的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与平安银行股份有限公司济南分行于2012年8月31日签订的综 合授信额度合同（“深发济分市中综字20120831第002号”）规定，平安银行股份有限公司济南分行在2012年8月31日至2013 年8月12日期间向其提供人民币5000万元的授信额度,其中：短期借款额度为5,000万元。截至2012年12月31日，在该授信协 议下借款余额为5,000万元。 5、公司没有需说明的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 406,599,984.61 100% 54,670,545.67 13.45% 255,584,026.73 100% 48,519,802.62 18.98% 组合小计 406,599,984.61 100% 54,670,545.67 13.45% 255,584,026.73 100% 48,519,802.62 18.98% 合计 406,599,984.61 -- 54,670,545.67 -- 255,584,026.73 -- 48,519,802.62 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 239 (%) (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 321,376,641.90 79.04% 3,213,766.42 181,394,638.73 70.97% 1,813,946.39 1 年以内小 计 321,376,641.90 79.04% 3,213,766.42 181,394,638.73 70.97% 1,813,946.39 1 至 2 年 29,393,222.79 7.23% 2,057,525.60 20,156,863.80 7.89% 1,410,980.47 2 至 3 年 3,796,359.81 0.93% 759,271.96 3,556,776.92 1.39% 711,355.38 3 年以上 52,033,760.11 12.8% 48,639,981.69 50,475,747.28 19.75% 44,583,520.38 3 至 4 年 3,226,611.11 0.79% 1,290,644.44 4,869,138.85 1.91% 1,947,655.54 4 至 5 年 4,859,372.49 1.2% 3,401,560.74 9,902,478.64 3.87% 6,931,735.05 5 年以上 43,947,776.51 10.81% 43,947,776.51 35,704,129.79 13.97% 35,704,129.79 合计 406,599,984.61 -- 54,670,545.67 255,584,026.73 -- 48,519,802.62 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 销货款合计 收回货款 采用账龄分析法计提 1,567,058.01 1,567,058.01 合计 -- -- 1,567,058.01 -- 上表列示的本报告期应收账款转回或收回前累计已计提的坏账准备，系本公司根据期初应收账款的账龄情况、采用账龄 分析法提取的账龄在四年以上的应收账款的坏账准备。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 北京汇源食品饮料 有限公司 货款 2012 年 10 月 31 日 40,040.00 无法收回 否 合计 -- -- 40,040.00 -- -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 240 应收账款核销说明 本期核销的应收账款为91,557.19元，无大额的应收款项和关联单位的应收款项核销，主要的核销明细见上表。 （4）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 单位：元 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 北新住宅产业有限公司 关联方 103,750,386.10 一年以内 25.52% 苏州北新矿棉板有限公 司 关联方 26,572,619.11 一年以内 6.54% 平邑北新建材有限公司 关联方 12,222,159.63 一年以内 3.01% 平邑北新建材有限公司 关联方 8,252,985.90 一至二年 2.03% 淮南北新建材有限公司 关联方 19,087,300.57 一年以内 4.69% 太仓北新建材有限公司 关联方 18,826,801.41 一年以内 4.63% 合计 -- 188,712,252.72 -- 46.41% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 保定筑根新材公司 北新建材集团有限公司的子公 司 461,316.96 0.11% 北新建材（集团）有限公司 济南分公司 北新建材集团有限公司的分公 司 547,156.53 0.13% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 241 北新建材（集团）有限公司 石家庄销售分公司 北新建材集团有限公司的分公 司 200,608.17 0.05% 北新建材（集团）有限公司 郑州分公司 北新建材集团有限公司的分公 司 2,229,565.09 0.55% 北新建材有限公司厦门销售 中心 北新建材集团有限公司的子公 司 11,971.80 0% 北京百安居装饰建材有限公 司 中建材投资有限公司的参股公 司 255,429.91 0.06% 北新集成房屋（北京）有限 公司 北新建材集团有限公司的子公 司 60,249.57 0.01% 北新科技发展有限公司 本公司的参股公司.控股股东- 中国建材股份有限公司的孙公 司 2,421,274.93 0.6% 北新塑管有限公司 北新建材集团有限公司的参股 公司.中国建筑材料集团有限 公司的孙公司 3,982.00 0% 北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份有限 公司的股东 3,277,491.78 0.81% 北京北新家园物业管理有限 公司 北新建材集团有限公司的子公 司 335,545.00 0.08% 连云港中复连众复合材料集 团有限公司 控股股东-中国建材股份有限 公司孙公司 300,150.00 0.07% 天津市世纪北新建材销售公 司 北新建材集团有限公司的子公 司 2,382,488.30 0.59% 中复连众（酒泉）复合材料 公司 控股股东-中国建材股份有限 公司孙公司 210,000.00 0.05% 中复连众（沈阳）复合材料 有限公司 控股股东-中国建材股份有限 公司孙公司 211,640.01 0.05% 中建材投资公司 控股股东-中国建材股份有限 公司的子公司 1,700,000.02 0.42% 北新建塑有限公司 本公司的控股子公司 201,200.52 0.05% 北京北新晨龙装饰工程有限 公司 本公司的全资子公司 123,654.01 0.03% 北新房屋有限公司 本公司的控股子公司 772,871.36 0.19% 北新住宅产业有限公司 本公司的全资子公司 103,750,386.10 25.52% 故城北新建材有限公司 本公司的控股子公司 9,491,818.78 2.33% 北新建材（泉州）有限公司 本公司的全资子公司 393.20 0% 中建材创新科技研究院有限 本公司的全资子公司 300.00 0% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 242 公司 淮南北新建材有限公司 本公司的全资子公司 19,087,300.57 4.69% 平邑北新建材有限公司 本公司的全资子公司 20,475,145.53 5.04% 苏州北新建材有限公司 本公司的全资子公司 10,642,950.62 2.62% 苏州北新矿棉板有限公司 本公司的全资子公司 26,572,619.11 6.54% 太仓北新建材有限公司 本公司的全资子公司 18,826,801.41 4.63% 新乡北新建材有限公司 本公司的全资子公司 8,683,857.08 2.14% 肇庆北新建材有限公司 本公司的全资子公司 17,535,382.51 4.31% 镇江北新建材有限公司 本公司的全资子公司 9,253,575.64 2.28% 合计 -- 260,027,126.51 63.95% （7） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （8） 母公司应收账款说明 母公司应收账款期末余额较期初增加151,015,957.88元，增加的比例为59.09%，增加的主要原因系母公司应收子公司的材料 款增加所致。 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 1,494,677,912.59 100% 16,242,908.45 1.09% 1,321,729,049.39 100% 17,409,453.19 1.32% 组合小计 1,494,677,912.59 100% 16,242,908.45 1.09% 1,321,729,049.39 100% 17,409,453.19 1.32% 合计 1,494,677,912.59 -- 16,242,908.45 -- 1,321,729,049.39 -- 17,409,453.19 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 243 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 1,491,094,142.68 99.76% 14,910,941.43 1,263,010,099.37 95.56% 12,630,100.99 1 年以内小计 1,491,094,142.68 99.76% 14,910,941.43 1,263,010,099.37 95.56% 12,630,100.99 1 至 2 年 79,065.17 0% 5,534.56 57,845,201.04 4.38% 4,049,164.07 2 至 3 年 2,638,555.73 0.18% 527,711.15 88,525.60 0.01% 17,705.12 3 年以上 866,149.01 0.06% 798,721.31 785,223.38 0.05% 712,483.01 3 至 4 年 86,325.60 0.01% 34,530.24 56,467.95 0% 22,587.18 4 至 5 年 52,107.80 0% 36,475.46 129,532.00 0.01% 90,672.40 5 年以上 727,715.61 0.05% 727,715.61 599,223.43 0.04% 599,223.43 合计 1,494,677,912.59 -- 16,242,908.45 1,321,729,049.39 -- 17,409,453.19 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期实际核销的其他应收款情况 本期核销的其他应收款为1,039.82元。 （3）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位：元 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 244 （4）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 北新住宅产业有限公司 本公司的全资子公司 177,080,631.14 一年以内 11.85% 苏州北新建材有限公司 本公司的全资子公司 170,314,687.77 一年以内 11.39% 太仓北新建材有限公司 本公司的全资子公司 166,875,024.95 一年以内 11.16% 肇庆北新建材有限公司 本公司的全资子公司 145,924,470.27 一年以内 9.76% 湖北北新建材有限公司 本公司的全资子公司 116,899,328.91 一年以内 7.82% 合计 -- 777,094,143.04 -- 51.99% （5）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 北新住宅产业有限公司 本公司的全资子公司 177,080,631.14 11.85% 苏州北新建材有限公司 本公司的全资子公司 170,314,687.77 11.39% 太仓北新建材有限公司 本公司的全资子公司 166,875,024.95 11.16% 肇庆北新建材有限公司 本公司的全资子公司 145,924,470.27 9.76% 湖北北新建材有限公司 本公司的全资子公司 116,899,328.91 7.82% 淮南北新建材有限公司 本公司的全资子公司 110,301,922.85 7.38% 新乡北新建材有限公司 本公司的全资子公司 91,267,443.55 6.11% 广安北新建材有限公司 本公司的全资子公司 83,720,078.89 5.6% 镇江北新建材有限公司 本公司的全资子公司 77,709,743.51 5.2% 故城北新建材有限公司 本公司的控股子公司 77,339,250.26 5.17% 宁波北新建材有限公司 本公司的全资子公司 66,609,633.31 4.46% 北新建材（天津）有限公司 本公司的全资子公司 63,332,660.13 4.24% 平邑北新建材有限公司 本公司的全资子公司 44,970,606.65 3.01% 苏州北新矿棉板有限公司 本公司的全资子公司 42,411,120.00 2.84% 中建材创新科技研究院有限 公司 本公司的全资子公司 31,268,145.00 2.09% 北新建塑有限公司 本公司的控股子公司 23,999,520.00 1.61% 合计 -- 1,490,024,267.19 99.69% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 245 （6） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 北京绿创 环保设备 股份有限 公司 成本法 8,670,000 .00 8,670,000 .00 8,670,000 .00 10% 10% 北京天地 东方超硬 材料有限 责任公司 成本法 4,500,000 .00 4,500,000 .00 4,500,000 .00 15% 15% 3,160,661 .84 中投信用 担保有限 公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 1% 1% 788,081.5 9 北新科技 发展有限 公司 成本法 2,730,988 .07 2,730,988 .07 2,730,988 .07 2.78% 2.78% 1,061,933 .10 北新建塑 有限公司 成本法 55,000,00 0.00 55,000,00 0.00 55,000,00 0.00 55% 55% 北京新材 料孵化器 有限公司 成本法 3,000,000 .00 3,000,000 .00 3,000,000 .00 60% 60% 北新房屋 有限公司 成本法 152,749,3 18.50 152,749,3 18.50 152,749,3 18.50 82.5% 82.5% 北京北新 晨龙装饰 工程有限 公司 成本法 7,574,156 .61 7,574,156 .61 7,574,156 .61 100% 100% 泰山石膏 股份有限 公司 成本法 117,652,5 00.00 117,652,5 00.00 117,652,5 00.00 42% 42% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 246 苏州北新 矿棉板有 限公司 成本法 32,000,00 0.00 32,000,00 0.00 32,000,00 0.00 100% 100% 宁波北新 建材有限 公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 100% 100% 北京东联 投资有限 公司 成本法 114,540,0 00.00 114,540,0 00.00 114,540,0 00.00 100% 100% 太仓北新 建材有限 公司 成本法 60,000,00 0.00 60,000,00 0.00 60,000,00 0.00 100% 100% 肇庆北新 建材有限 公司 成本法 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 100% 100% 广安北新 建材有限 公司 成本法 26,848,20 0.00 26,848,20 0.00 26,848,20 0.00 100% 100% 湖北北新 建材有限 公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 100% 100% 泰山石膏 （江阴） 有限公司 成本法 24,506,54 7.00 24,506,54 7.00 24,506,54 7.00 30% 30% 苏州北新 建材有限 公司 成本法 80,000,00 0.00 80,000,00 0.00 80,000,00 0.00 100% 100% 北新住宅 产业有限 公司 成本法 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 100% 100% 镇江北新 建材有限 公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 100% 100% 平邑北新 建材有限 公司 成本法 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 100% 100% 故城北新 建材有限 公司 成本法 12,750,00 0.00 12,750,00 0.00 12,750,00 0.00 85% 85% 新乡北新 成本法 15,000,00 15,000,00 15,000,00 100% 100% 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 247 建材有限 公司 0.00 0.00 0.00 淮南北新 建材有限 公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 100% 100% 中建材创 新科技研 究院有限 公司 成本法 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 100% 100% 北新建材 （天津） 有限公司 成本法 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 100% 100% 北新建材 （泉州） 有限公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 100% 100% 郯城新兴 新装饰材 料有限公 司 权益法 33,345,07 6.13 60,110,17 9.81 -488,118. 99 59,622,06 0.82 29.2% 29.2% 武汉理工 光科股份 有限公司 权益法 11,603,02 4.00 28,045,08 4.30 7,699,473 .45 35,744,55 7.75 18.08% 18.08% 376,786.5 0 烁光特晶 科技发展 有限公司 权益法 20,547,69 0.39 26,702,54 6.22 463,175.6 7 27,165,72 1.89 41% 41% 华府房地 产开发有 限公司 权益法 61,975,31 8.43 53,154,94 1.59 -1,170,46 7.89 51,984,47 3.70 29.68% 29.68% 合计 -- 1,119,992 ,819.13 1,095,534 ,462.10 71,504,06 2.24 1,167,038 ,524.34 -- -- -- 5,010,676 .53 376,786.5 0 长期股权投资的说明 4、 母公司对合营企业和联营企业投资情况 单位：元 期末净资产 被投资单位名称 本企业持股 比例 本企业在被投 资单位表决权 比例 期末资产 总额 期末负债 总额 总额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 二、联营企业 -- -- -- -- -- -- -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 248 郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% 29.20% 247,909,303.38 43,724,163.59 204,185,139.79 --- -1,671,640.38 武汉理工光科股份有限公司 18.08% 18.08% 283,884,974.71 86,182,774.76 197,702,199.95 150,634,508.02 39,164,750.20 烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 41.00% 87,096,717.60 20,838,859.32 66,257,858.28 38,208,353.09 1,134,007.11 华府房地产开发有限公司 29.68% 29.68% 281,739,685.67 100,173,332.14 181,566,353.53 --- -3,944,023.63 5、 股权投资减值准备 单位：元 期末净资产 被投资单位名称 本企业持股比例 本企业在被投资 单位表决权比例 期末资产 总额 期末负债 总额 总额 本期营业 收入总额 本期净利润 一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 二、联营企业 -- -- -- -- -- -- -- 郯城新兴新装饰材料有 限公司 29.20% 29.20% 247,909,303.38 43,724,163.59 204,185,139.79 --- -1,671,640.38 武汉理工光科股份有限 公司 18.08% 18.08% 283,884,974.71 86,182,774.76 197,702,199.95 150,634,508.02 39,164,750.20 烁光特晶科技发展有限 公司 41.00% 41.00% 87,096,717.60 20,838,859.32 66,257,858.28 38,208,353.09 1,134,007.11 华府房地产开发有限公 司 29.68% 29.68% 281,739,685.67 100,173,332.14 181,566,353.53 --- -3,944,023.63 6、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 708,203,961.46 784,713,551.79 其他业务收入 28,519,148.02 38,345,045.71 合计 736,723,109.48 823,058,597.50 营业成本 542,783,518.51 628,459,866.08 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建材行业 708,203,961.46 517,678,014.57 784,713,551.79 595,257,703.77 合计 708,203,961.46 517,678,014.57 784,713,551.79 595,257,703.77 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 249 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石膏板 392,233,158.50 277,481,896.63 391,098,818.34 286,172,993.18 龙骨 166,548,849.28 122,231,093.01 167,197,144.02 132,061,327.66 其他 143,010,974.63 117,965,024.93 220,756,141.92 177,023,382.93 增值税补贴收入 6,410,979.05 5,661,447.51 合计 708,203,961.46 517,678,014.57 784,713,551.79 595,257,703.77 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 其中：1、北方地区 483,209,053.41 359,717,319.61 502,646,799.83 395,051,944.63 2、南方地区 216,308,155.65 150,814,545.30 252,755,898.08 177,907,398.88 3、西部地区 4,280,234.87 3,794,830.22 25,845,248.39 19,614,687.44 国外销售 4,406,517.53 3,351,319.44 3,465,605.49 2,683,672.82 合计 708,203,961.46 517,678,014.57 784,713,551.79 595,257,703.77 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 北京新北龙腾建材有限公司 27,523,465.93 3.74% 青岛三林装饰工程有限公司 22,252,053.13 3.02% 北京恒盛嘉龙新型建材有限责任公司 21,265,302.39 2.89% 北京大视野工贸有限责任公司 14,331,762.39 1.95% 神州长城装饰工程有限公司 13,630,581.51 1.85% 合计 99,003,165.35 13.44% 营业收入的说明 无 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 250 （6） 其他业务收入和其他业务成本 单位：元 本期金额 上期金额 产品或业务类别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 租赁收入 2,583,962.08 553,152.67 3,746,721.18 167,707.06 运输及劳务收入 477,252.22 -- 2,456,993.52 936,948.07 销售外购商品 11,231,834.34 10,540,291.10 12,769,559.54 13,132,691.42 销售外购材料 2,155,013.22 2,249,387.16 170,430.87 334,863.62 技术转让费收入 -- -- 75,000.00 -- 其他 12,071,086.16 11,762,673.01 19,126,340.60 18,629,952.14 合计 28,519,148.02 25,105,503.94 38,345,045.71 33,202,162.31 （7） 财务费用 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 64,221,745.84 52,891,895.13 减：利息收入 51,189,436.28 41,705,047.83 汇兑损失 -- 65,998.20 减：汇兑收益 9,735.85 -- 金融机构手续费及其他 2,331,438.73 2,659,226.92 合 计 15,354,012.44 13,912,072.42 7、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 195,500,000.00 133,492,135.00 权益法核算的长期股权投资收益 4,982,448.74 2,552,119.87 处置长期股权投资产生的投资收益 10,800,000.00 合计 200,482,448.74 146,844,254.87 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 湖北北新建材有限公司 9,500,000.00 分红 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 251 宁波北新建材有限公司 26,000,000.00 19,000,000.00 分红 太仓北新建材有限公司 15,000,000.00 20,000,000.00 分红 广安北新建材有限公司 15,000,000.00 分红 泰山石膏（邳州）有限公司 6,254,880.00 -- 泰山石膏（重庆）有限公司 17,755,860.00 -- 泰山石膏股份有限公司 84,000,000.00 42,000,000.00 分红 北京东联投资有限公司 46,000,000.00 23,000,000.00 分红 湖北泰山建材有限公司 5,481,395.00 -- 合计 195,500,000.00 133,492,135.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 武汉理工光科股份有限公司 6,177,859.95 5,859,492.44 损益调整 郯城新兴新装饰材料有限公司 -488,118.99 -2,569,773.20 损益调整 烁光特晶科技有限公司 463,175.67 413,160.34 损益调整 华府房地产开发有限公司 -1,170,467.89 -1,150,759.71 损益调整 合计 4,982,448.74 2,552,119.87 -- 投资收益的说明 8、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 259,300,404.19 205,232,145.50 加：资产减值准备 5,076,795.32 15,921,963.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,308,400.44 46,973,591.78 无形资产摊销 4,592,123.10 4,774,144.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 470,140.43 -174,694.79 财务费用（收益以“－”号填列） 64,221,745.84 52,891,895.13 投资损失（收益以“－”号填列） -200,482,448.74 -146,844,254.87 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,414,192.25 -211,570.77 存货的减少（增加以“－”号填列） 89,514,281.32 37,505,985.89 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 252 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -324,345,291.94 -447,469,153.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 134,779,074.49 707,923,341.71 经营活动产生的现金流量净额 70,021,032.20 476,523,394.76 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 25,567,068.01 107,463,084.67 减：现金的期初余额 107,463,084.67 359,269,690.26 现金及现金等价物净增加额 -81,896,016.66 -251,806,605.59 十四、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 20.69% 1.18 1.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 19.43% 1.11 1.11 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 公司主要会计报表项目没有异常情况 3、 当期非经常性损益 单位：元 项 目 当期金额 上期金额 非流动资产处置损益 -20,560,717.91 -4,259,041.72 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- -- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） 66,968,999.16 94,287,806.88 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- -- 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -- -- 非货币性资产交换损益 -- -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -- -- 债务重组损益 -- -- 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 253 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -- -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,777,724.11 8,951.83 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- -- 对外委托贷款取得的损益 -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -- -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 -- -- 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,479,281.74 -1,562,459.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- -- 合 计 51,665,287.10 88,475,257.32 减：所得税影响额 7,539,906.00 16,877,149.52 少数股东权益影响额 2,982,195.05 9,394,199.10 合 计 41,143,186.05 62,203,908.70 北新集团建材股份有限公司 2012 年度报告全文 254 第十一节 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上 公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：王兵 北新集团建材股份有限公司董事会 2013年3月12日