000797_2003_中国武夷_中国武夷2003年年度报告_2004-04-21.txt

中国武夷实业股份有限公司 二 ○ ○ 三 年 年 度 报 告 董事长：悦胜利 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告目录 1 目 录 一、公司简介···················································································· 1 二、会计数据与业务数据摘要 ······················································ 2 三、股本变动及股东情况······························································· 4 四、董事、监事和高级管理人员情况·········································· 6 五、公司治理结构 ··········································································· 6 六、股东大会情况简介 ··································································· 7 七、董事会报告 ··············································································· 7 八、监事会报告 ·············································································15 九、重要事项··················································································17 十、财务会计报告 ·········································································18 十一、备查文件 ·············································································18 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 1 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 副董事长徐仲华先生因病请假未出席董事会。 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 公司董事长悦胜利先生及会计机构负责人赵朝清先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 中国武夷实业股份有限公司董事会 一、公司简介 1．公司法定名称： 中文名称：中国武夷实业股份有限公司 公司英文名称：CHINA WUYI CO.，LTD. 2．公司法定代表人：悦胜利 3．公司董事会秘书及授权代表：林金铸、罗东鑫 联系地址：福建省福州市五四路 89 号置地广场 33 层股证部 联系电话：0591－3170122 3170123 传真：0591－3170222 电子信箱 Email:gzb@ 4．公司注册地址：福建省福州市北大路 240 号 公司办公地址：福建省福州市五四路 89 号置地广场 33 层 邮政编码：350003 公司互联网网址： 公司电子信箱 Email:gzb@ 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 2 5．公司选定的信息披露报纸名称为：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http：// 公司年度报告备置地点：公司股证部 6．公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：中国武夷 股票代码：000797 7．公司的其他有关资料 公司注册登记日期：1997 年 7 月 10 日 注册登记地点：福建省福州市北大路 240 号 企业法人营业执照注册号 3500001001581 税务登记号码：闽地税字 350102158143095 号 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 8 层 二、会计数据与业务数据摘要 1．公司本年度实现利润总额 41,211,944.18 元，净利润 5,898,230.74 元，扣除非 经常性损益后的净利润-14,736,132.06 元，主营业务利润 117,567,805.28 元，其他业务 利润 20,632,067.03 元，营业利润-29,416,593.02 元，投资收益 71,238,729.97 元，补贴 收入 4,177.00 元，营业外收支净额-614,369.77 元，经营活动产生的现金流量净额 -593,712,724.64 元，现金及现金等价物净增加额-469,799,195.87 元。 2．截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：元） 2002 年度 2001 年度 指 标 项 目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 613，602，617.38 866,320,482.52 885,301,982.03 904,272,447.37 904,750,079.37 净利润 5,898,230.74 32,624,044.62 36,167,425.19 44,355,637.93 44,355,637.93 总资产 3,808,230,217.87 3,489,047,581.18 3,499,005,316.41 3,088,821,097.26 3,111,052,700.63 股东权益 1,279,236,774.84 1,274,443,268.48 1,277,732,227.04 1,227,882,807.36 1,227,894,860.42 每股收益 0.015 0.084 0.093 0.114 0.114 扣除非经常性 损益后每股收 益 -0.038 0.103 0.109 0.09 0.09 每股净资产 3.28 3.27 3.28 3.15 3.15 调整后的每股 净资产 3.12 3.10 3.11 3.00 3.01 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 3 每股经营活动 产生的现金流 量净额 -1.52 0.21 0.21 -0.73 -0.73 净资产收益率 （％） 0.46 2.56 2.83 3.61 3.61 注：扣除非经常性损益项目和金额 ①处置长期股权投资收益 18,622,124.97 元； ②补贴收入 4,177.00 元； ③营业外收支净额-614,369.77 元； ④会计估计变更增加利润总额 2,622,430.60 元。 合计：20,634,362.80 元 3．本年度利润表附表 净资产收益率（％） （2003） 每股收益（元） （2003） 净资产收益率（％） （2002） 每股收益（元） （2002） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.19 9.20 0.30 0.30 15.61 15.99 0.51 0.51 营业利润 -2.30 -2.30 -0.076 -0.076 5.70 5.84 0.19 0.19 净利润 0.46 0.46 0.015 0.015 2.56 2.62 0.084 0.084 扣除非经常性损益 后的净利润 -1.152 -1.154 -0.038 -0.038 3.15 3.23 0.103 0.103 注：上表中主要财务指标计算公式如下： ① 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷ 期末净资产 ② 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷ 期末股份总数 ③ 加权平均净资产收益率 P ROE＝ E0＋NP÷ 2＋Ei× Mi÷ M0－Ej× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行 新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期 月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月 份起至报告期期末的月份数。 ④ 加权平均每股收益 P EPS＝ S0＋S1＋Si× Mi÷ M0－Sj× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股若债转股等增加股份数；Sj 为报告期 因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期 期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 4 4．报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定 公益金 未分配 利润 股东权益 合 计 期初数 389,452,440.00 760,584,457.19 41,517,948.56 33,214,358.85 47,528,066.67 1,272,297,271.27 本期增加 128,695.96 3,644,818.62 2,915,854.89 5,898,230.74 12,587,600.21 本期减少 40,664.83 6,560,673.51 6,601,338.34 期末数 389,452,440.00 760,672,488.32 45,162,767.18 36,130,213.74 46,865,623.90 1,278,283,533.14 变动原因：盈余公积、法定公益金本期增加系根据母公司 2003 年实现净利润分别 按 10％及 8％提取后所致；资本公积增加系公司对关联单位计收资金占用费超过同期 银行存款利息收入部分。未分配利润增加是本年实现的净利润，未分配利润减少是提 取法定盈余公积金和法定公益金。 三、股本变动及股东情况 1．股本变动情况 ⑴ 股本变动情况表 数量单位：万股 本期变动增减(＋－) 期初数 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股 1、发起人股份 25,932.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 25,932.244 其中：国家拥有股份 25,932.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 25,932.244 境内法人拥有股份 外资法人拥有股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股合计 25,932.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 25,932.244 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 13,013.00 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 13,013.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股合计 13,013.00 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 13,013.00 三、股份总数 38,945.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 38,945.244 ⑵ 股票发行与上市情况 2000 年 8 月公司实施 1999 年度股东大会审议批准配股方案。即以 1998 年底总股 本 35942.244 万股为基数，每 10 股配售 3 股，共可配售 10782.6732 万股，实际配售 3003 万股，其中：国家股持股单位福建建工集团总公司承诺放弃本次配股。配股后，公司 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 5 总股本增至 38945.244 万股，其中社会公众股增至 13013 万股，占总股本的 33.41％。 2．股东情况介绍 ⑴ 截至 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 63679 户，其中国家股股东 1 户，流通股股东 63678 户。 ⑵ 公司前十名股东持股情况： 名次 名 称 持股数（股） 占总股本比例（％） 1 福建建工集团总公司 259,322,440 66.59 2 水国伟 430,000 0.11 3 黄长锦 404,100 0.10 4 冯佳 310,600 0.08 5 黄春辉 247,400 0.06 6 田勇 185,088 0.05 7 曹细毛 180,600 0.05 8 刘会大 180,200 0.05 9 石先志 170,400 0.04 10 王新进 166,008 0.04 除福建建工集团总公司外，其他 9 名股东所持股份均为已上市流通股份，福建建 工集团总公司与其他 9 名股东之间不存在关联关系，其他九名股东中关联关系未知。 ⑶ 公司前十名流通股股东情况： 名次 名 称 持股数（股） 占总股本比例（％） 1 水国伟 430,000 0.11 2 黄长锦 404,100 0.10 3 冯佳 310,600 0.08 4 黄春辉 247,400 0.06 5 田勇 185,088 0.05 6 曹细毛 180,600 0.05 7 刘会大 180,200 0.05 8 石先志 170,400 0.04 9 王新进 166,008 0.04 10 袁全申 156,800 0.04 ⑷ 持股 10%以上的法人股东 福建建工集团总公司系本公司的国家股股东，持公司股份占公司总股本 66.59%， 公司法人代表：悦胜利，注册地点：福州市五四路 89 号置地广场 36 层，注册资本： 3.2 亿元人民币，公司经营范围：勘察设计、建筑装修、施工总承包等。福建建工集团 总公司持本公司 25,932.244 万股股份，其中 5000 万股质押给中国建设银行福建省分行， 6741 万股质押给中国银行福建省分行，并已办理冻结手续。 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 6 四、董事、监事和高级管理人员情况 ㈠董事、监事、高级管理人员 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 （股） 年末持股 （股） 悦胜利 董事长 男 54 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 徐仲华 副董事长、总经理 男 54 2001 年 5 月~2004 年 5 月 33800 33800 周治安 董事、副总经理 男 59 2001 年 5 月~2004 年 5 月 30420 30420 郑建国 董事、副总经理 男 55 2001 年 5 月~2004 年 5 月 28730 28730 张仲平 董事、副总经理 男 46 2001 年 5 月~2004 年 5 月 28730 28730 雷家骕 独立董事 男 48 2002 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 郑振龙 独立董事 男 37 2002 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 吴试明 监事会主席 男 54 2001 年 5 月~2004 年 5 月 21632 21632 郑程森 监事 男 56 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 林紫英 监事 男 50 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 陈碧芳 监事 女 51 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 丁炯 监事 男 40 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 林金铸 董事会秘书 男 38 2001 年 5 月~2004 年 5 月 16900 16900 在控股股东单位任职的有：悦胜利先生任集团总公司董事长，监事会主席吴试明 先生任集团总公司监察审计室主任，监事郑程森先生任集团总公司人力资源部经理、 陈碧芳女士任集团总公司机关党委主任科员。 ㈡年度报酬情况 本公司董事、监事及高级管理人员实行岗位工资制，年终依据公司效益完成情况 计发奖金。 董事、监事及高级管理人员的报酬总额 117.2 万元，其中监事吴试明先生、郑程森 先生、陈碧芳女士在控股股东单位领取报酬。金额最高的前三名董事的报酬总额为 65.3 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 60.8 万元。其中 25～20 万元 4 人，10～8 万元 3 人，4～6 万元 1 人。本报告期内 2 名独立董事年度报酬合计为 6 万 元，每人年度报酬 3 万元。 ㈢ 公司员工的数量、专业构成及教育程度情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工共计 598 人，其中：技术管理人员 413 人、 财务人员 79 人、行政管理人员 63 人、其他人员 43 人。教育程度为：中专学历 70 人， 占 11.7％，大专学历 151 人，占 25.3％，本科以上学历 335 人，占 56％。 五、公司治理结构 ㈠ 公司治理情况 本着维护所有股东权益的原则，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市 公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规要求， 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 7 不断规范公司运作，现已初步建立了较为健全、完备的法人治理结构。对照中国证监 会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》，公司主要在聘任公司独立董事人数， 董事会专门委员会制度等方面存在差异，公司将在今后针对上述方面予以完善。 ㈡ 独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定要求，建立了独立董事制度，已聘任雷家骕先生和郑振龙先生 2 名独立董事。独 立董事在 2003 年的董事会运作中，能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，以 认真积极负责的态度参与公司的经营决策活动，在董事会审议各项议案过程中多次发 表独立意见，维护了公司及中小股东的利益。 ㈢ 公司与控股股东的关系 控股股东行为规范，依法履行出资人的权利与义务，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东人员、资产、财务分开；机构、业务 独立；各自独立核算，独立承担经营责任和风险。 ㈣ 高级管理人员的考评与激励机制 公司对高级管理人员实行年度述职的考评制度，根据公司年初制定的年度经营目 标确定各高级管理人员的管理职责，年末公司组织考评委员会进行考评奖励。 六、股东大会情况简介 公司报告期内召开年度股东大会的有关情况： 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 19 日在公司多功能厅召开，本次会议通过 2003 年 4 月 15 日《证券时报》及《中国证券报》公告召集。与会股东及股东代理人共 计 9 人，代表股份 259,524,567 股，占公司总股本的 66.6383％，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定，公司董事长悦胜利先生授权董事周治安先生主持会议。会议业 经福州华巍律师事务所现场见证。会议审议通过以下决议： 1．《2002 年度董事会工作报告》； 2．《2002 年度监事会工作报告》； 3．《2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告》； 4．《2002 年度利润分配预案》； 5．《关于继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为公司审计中介机构及其报酬 的议案》。 本决议公告刊登在 2003 年 5 月 20 日《证券时报》及《中国证券报》上。 七、董事会报告 ㈠ 报告期内的经营情况 1．公司主营业务及其经营情况 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 8 公司主营业务为投资开发、工程承包、外经外贸。2003 年，公司全体员工在董事 会的领导下，开拓进取，扎实工作，尽力开拓境内外市场，努力克服不利因素的影响， 确保各项工作的顺利进行。报告期内实现经营收入 61,360.26 万元，实现利润总额 4,121.19 万元，主要工作如下： ——投资开发 由于上半年“ 非典” 疫情及下半年钢材、水泥价格上涨的不利因素，公司房地产 投资开发的进度和销售情况受到不同程度的影响。为了克服这些不利因素的影响，公 司科学安排开发进度，不断加强内部管理，严格成本控制，加强房地产市场研究，注 重营销手段，赢得了市场差别的竞争优势。南京武夷绿洲、厦门武夷嘉园、漳州名仕 园等楼盘实现了当年开工当年收益目标，北京武夷花园、南京武夷花园、长春武夷花 园、重庆武夷滨江、福州武夷春晓园、武夷明珠等项目也取得了新的进展。全年房地 产开工面积 60 万平方米，销售面积 16.5 万平方米，销售合同收入 5 亿多元。 ——外经外贸 公司充分发挥对外经营权的作用，多渠道收集国际工程招投标信息，跟踪、考察 有价值的境外工程项目及澳门 3 个公建工程项目的投标，但因各种原因无一中标。肯 尼亚项目因对方提出重新审核项目，影响了开工时间，赤道几内亚公路修复项目因对 方要求提升公路等级而暂缓施工。在这种情况下，公司通过外交途径，积极沟通，理 顺关系，使这两个项目得以继续履约。香港公司一方面积极拓展工程承包和装修业务， 努力寻找开发前景良好的项目；另一方面，做好物业租金的回收及促进天后庙道住宅 的销售，尽力减少“ 非典” 带来的损失。 ——工程承包 公司主要承包的安徽武夷商城、厦门盈翠嘉园、惠安电信大楼、福建省科技信息 中心大楼等项目已完工并进入收尾阶段，全年工程承包收入 1.44 亿元。 ——质量管理工作 公司围绕创精品工程这个主题，认真实施质量认证体系，不断完善质量管理体系， 取得了较好的成绩。北京武夷花园被评为北京市金牌居住小区，厦门武夷嘉园被评为 厦门市精品楼盘，长春武夷花园被评为长春市最佳精品居住户型。 ——综合管理工作 公司推行预算管理制度，加强财务管理，严格资金审批制度，有效控制了非生产 性支出和不合理的开支。进一步完善经营目标责任制，强化激励约束机制，提升了经 营管理水平。同时，加大学习型企业和企业文化建设力度，加强专业技能培训,提高了 员工队伍整体素质，增强了员工凝聚力。 ——投资者关系管理工作 公司积极加强与投资者沟通，热心为投资者提供电话咨询服务，努力提高信息披 露的质量，及时、准确地履行信息披露义务，在公司网站设立了投资者关系专栏，并 按照《公司投资者关系管理制度》的要求，做好与投资者的交流工作。 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 9 2．公司主营业务收入主要构成（单位：万元） 项 目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 工程承包业务 14,466.71 13,211.85 1,254.86 房地产开发业务 45,930.84 33,022.25 12,908.59 商业贸易 45.46 34.34 11.12 技术服务 789.32 325.18 464.14 其他 127.94 51.82 76.12 小 计 61,360.27 46,645.44 14,714.83 3．公司分地区的主营业务收入主要构成 福建省 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 工程承包 14,090.58 12,936.73 1,153.85 房地产开发 12,840.23 10,660.86 2,179.37 商业贸易 45.46 34.34 11.12 劳务技术服务 531.42 325.18 206.24 其他业务 127.93 51.82 76.11 小 计 27,635.62 24,008.93 3,626.69 北京市 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 工程承包 179.14 92.29 86.85 房地产开发 14,396.63 9,753.78 4,642.85 小 计 14,575.77 9,846.07 4,729.7 江苏省 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 工程承包 196.99 182.84 14.15 房地产开发 15,651.08 10,633.94 5,017.14 小 计 15,848.07 10,816.78 5,031.29 吉林省 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 房地产开发 3,042.91 1,973.66 1,069.25 小 计 3,042.91 1,973.66 1,069.25 香港地区 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 劳务技术服务 257.90 257.90 小 计 257.90 257.90 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 10 4．前五名客户销售额 0.63 亿元，占公司销售总额的 10.27%。 5．公司主要控股子公司及参股公司的经营业绩 ⑴ 全资公司香港武夷建筑有限公司业务性质为工程承包及房地产开发销售，注册 资本 2,000 万元港币，资产总额 139,453 万元人民币，本年度实现净利润 7,735 万元人 民币。 ⑵ 全资公司香港武夷开发有限公司业务性质为建筑投资开发，注册资本 1500 万 元港币，资产总额 72,211 万元人民币，本年度实现净利润 1,532 万元人民币。 ⑶ 全资公司香港武夷企业有限公司业务性质为贸易等，注册资本 300 万元港币， 资产总额 2,145 万元，本年度实现净利润 10 万元人民币。 ⑷ 全资公司中国武夷实业总公司厦门公司业务性质为工程承包及房地产开发，注 册资本 1,260 万元人民币，资产总额 10,982 万元，本年度实现净利润 249 万元 ⑸ 全资公司福建省武夷工程建设公司业务性质为工程总承包等，注册资本 1,500 万元人民币，资产总额 4,055 万元，本年度实现净利润-38 万元 ⑹ 全资公司福建省工程建设承包公司业务性质为工程总承包等，注册资本 2,557 万元人民币，资产总额 4,809 万元，本年度实现净利润-657 万元。 ⑺ 全资公司南平武夷房地产开发有限公司业务性质为房地产开发，注册资本 2,800 万元人民币，资产总额 10,135 万元，本年度实现净利润 246 万元。 ⑻ 控股公司重庆武夷房地产开发有限公司，公司占 95%股权，业务性质为房地产 开发等，注册资本 6,000 万元人民币，资产总额 7,484 万元，本年度实现净利润-343 万 元。 ⑼ 控股公司武夷（福建）物业管理有限公司，公司占 90%股权，业务性质为物业 管理等，注册资本 300 万元人民币，资产总额 389 万元人民币，本年度实现净利润 17 万元。 ⑽ 控股公司长春武夷房地产开发有限公司，公司占 51%股权，业务性质为房地产 开发等，注册资本 1,000 万元人民币，资产总额 4,112 万元，本年度实现净利润-356 万 元。 ⑾ 控股公司长春宝成置业有限公司，公司占 50%股权，业务性质为房地产开发、 销售等，注册资本 1000 万元人民币，资产总额 7,034 万元，本年度实现净利润-247 万 元。 ⑿ 参股公司福建建工混凝土有限公司，公司占 45％股权，本年度实现净利润 525 万元。 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 11 ⒀ 参股公司厦门武夷嘉园房地产有限公司，公司占 35%股权，本年度实现净利润 5009 万元。 6．公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 ⑴ 境外工程投标竞争日益激烈，工程任务不饱满，直接影响了公司在境外市场的 竞争力。 ⑵ 面对建筑市场激烈竞争，公司加强市场调研和项目跟踪，积极参与国际项目的 投标，注重投标的策略和技巧，以提高工程中标率。 ⑶ 随着房地产开发项目利润的平均化，公司一方面加大规模开发力度，以取得规 模经济；另一方面狠抓质量管理，树立武夷品牌，注重营销策略，拓展公司在激烈的 市场竞争中的份额，以提高经济效益。 ㈡ 公司投资情况 本年度公司对外投资额达 44,130.7 万元，比上年增加 10,297 万元，增幅 30.4％， 主要原因详见会计报表附注“ 长期股权投资” 科目。 1．配股资金使用情况 报告期内公司无配股募集资金投入项目进度情况及效益情况。 2．非募集资金的投资、进度及收益情况 ⑴ 投资 11,290 万元人民币受让福建省惠泉啤酒集团股份有限公司法人股 2895 万 股，占其总股本的 11.58%。本报告期无收益。 ⑵ 子公司香港武夷建筑有限公司受让福建百源房地产开发有限公司 70%股权，该 公司开发的项目已进入主体施工阶段，本报告期收益为-194 万元。 ⑶ 投资 270 万元人民币设立武夷（福建）物业管理有限公司，公司占 90%股权， 本年度该公司实现净利润 17 万元。 ⑷ 投资 4,300 万元人民币增资重庆武夷房地产开发有限公司，我司股权由 70%增 至 95%股权，报告期内主要做好开工前的准备工作。 ㈢ 公司财务状况 公司期末总资产为 380,823 万元，比上年 348,905 万元增长 9.14％，主要原因是增 加对地产项目的投入。 长期负债期末余额为 20,613 万元，上年 20,742 万元，基本持平。 股东权益期末余额为 127,924 万元，比上年 127,444 万元增长 0.38%，主要原因是 实现净利润及资本公积增加。资本公积增加系公司对关联单位计收资金占用费超过同 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 12 期银行存款利息收入的部分。 主营业务利润本年度实现 11,757 万元，比上年 19,899 万元下降 41％，主要原因是 受“ 非典” 及拆迁影响，房地产项目开发进度受到影响，房地产销售收入减少，房地 产项目结转收入减少，从而导致主营业务利润下降。 净利润本年度实现 589.8 万元，比上年 3,262.4 万元降低 81.9％，主要原因是： ① 主营业务利润减少； ② 计提坏账准备，增加管理费用开支； ③ 加大房地产促销力度，增加广告费用支出。 ㈣ 宏观政策、法规发生的变化对公司产生的影响 1．公司具有一级房地产开发资质，房地产开发为公司的主营业务之一。随着国家 对土地资源的严格控制。土地使用权的出让实行公开拍卖，公司重新获取土地资源的 成本会增加，将会影响到公司房地产业务的进一步发展步伐。 2．中央银行对房地产项目贷款的门槛提高，给公司今后房地产项目开发的资金需 求带来压力。 ㈤ 公司 2004 年业务工作计划 1.继续抓好公司现有房地产项目的开发速度，树立精品工程意识，高起点，严要求， 打造武夷品牌，不断提高公司的专业化水平和规模化开发能力；严格控制工程预算成 本，充分抓住市场机遇，提高项目的盈利水平；进一步健全完善房地产预警机制，采 取有力的防范措施，以最大限度地规避投资风险。今年要重点抓好北京武夷花园、南 京武夷绿州、南京武夷商城、重庆武夷滨江以及长春武夷花园、长春武夷嘉园等项目 的开发和销售工作，研究最佳的营销方案，提高经济效益。同时要根据公司的资金情 况，储备适量价位低、前景好的土地，以确保项目开发的滚动发展。 2.面对新的国际工程承包的竞争环境，根据公司自身特点确立战略目标，以承接对 外援助工程为先导，积极拓展国际承包工程；进一步深化巩固香港、澳门、东南亚、 非洲地区传统市场，培育新的经济增长点。积极加强与国外公司的联系与合作，汲取 其先进的技术和管理经验，提高公司同国际接轨的能力。同时继续抓好援肯尼亚基塞 沙公路项目及赤道几内亚公路项目的施工进度，严把工程质量关，争创优质工程，树 立武夷品牌。 3．积极推进公司产业结构调整，规避公司行业单一带来的市场风险。努力寻找有 发展潜力、回报稳定的基础设施项目投资，以形成新的利润增长点。 4．进一步完善预算管理制度，充分发挥预算管理效能，实行预算管理与经营责任 制挂钩。加强财务管理，加快资金回笼，继续整合内部资源，积极探索金融创新方式， 进一步提高公司的资产质量。 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 13 5．加强质量安全管理，全面落实管理责任制，引入 ISO-1400、ISO-1800 标准， 认真开展贯标，形成完整的质量保证体系，以提升公司的核心竞争力。同时，建立以 人为本的理念，注重人才的培训和引进，加强员工专业技能和管理技能培训，不断提 高员工的专业水准和管理水平。 （六） 董事会日常工作情况： 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 ⑴ 2003 年 3 月 12 日在公司会议室召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过 了以下事项：公司投资 11290.5 万元人民币受让福建天力投资有限公司持有福建省惠泉 啤酒集团股份有限公司法人股 2895 万股，占其总股本的 11.58％。 ⑵ 2003 年 4 月 10 日公司会议室召开第二届董事会第十次会议，会议审议通过了 以下事项：①《2002 年度报告》及其年度报告摘要，并同意公告；②《2002 年度董事 会工作报告》；③《2002 年度总经理业务报告》；④《2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告》；⑤《2002 年度年度利润及利润分配预案》；⑥《关于续聘福建 华兴有限责任会计师事务所为公司审计中介机构及其报酬的议案》；⑦《关于重庆武 夷房地产开发有限公司增资的议案》⑧定于 2003 年 5 月 19 日召开 2002 年年度股东大 会（年会）的议案。 ⑶ 2003 年 4 月 24 日公司会议室召开第二届董事会第十一次会议，会议审议通过 了以下事项：①《公司 2003 年第一季度报告》；②《公司信息披露管理制度》。 ⑷ 2003 年 8 月 11 日公司会议室召开第二届董事会第十二次会议，会议审议通过 了以下事项：①《公司 2003 年半年度报告》及其摘要；②关于取消投资设立武汉新凯 利房地产综合开发有限公司的议案。 ⑸ 2003 年 10 月 8 日公司会议室召开第二届董事会第十三次会议，会议审议通过 了以下事项：同意公司向福建联华国际信托投资有限公司借款人民币 7000 万元以内， 期限不超过 3 年，并拟以持有的福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2895 万股法人股为 质押。 ⑹ 2003 年 10 月 22 日在公司会议室召开第二届董事会第十四次会议，会议审议 通过了《公司 2003 年第三季度报告》，并同意公告。 ⑺ 2003 年 11 月 26 日在公司会议室召开第二届董事会第十五次会议，会议审议 通过了《公司投资者关系管理制度》和《公司信息披露管理制度》（修订稿）。 ⑻ 2003 年 12 月 5 日在公司会议室召开第二届董事会第十六次会议，会议审议通 过了《公司关于关联方资金往来及对外担保等情况的自查报告》。 2.董事会对股东大会的决议执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项工作，较好地完成了股东大 会交办的各项工作 。 （七） 本年度利润分配预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2003 年实现净利润 5,898,230.74 元，提 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 14 取 10％法定公益金 3,644,818.62 元，提取 8%的法定公益金 2,915,854.89 元之后，加上 年初滚存未分配利润 47,528,066.67 元，实际可供分配的利润共计 46,865,623.90 元，经 董事会审议：本年度实现净利润较少，为了公司的长远发展，决定本年度不进行利润 分配，也不进行资本公积金转增股本。未分配利润结转下年度。此分配预案需提交股 东大会审议通过。 （八）其他报告事项 1．本公司选定《证券时报》、《中国证券报》为公司指定的对外披露报刊。 2．注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 根据中国证监会福建监管局《关于做好辖区上市公司 2003 年度财务报告审计工作 的通知》（福证监发（2004）6 号），我们对中国武夷实业股份有限公司（以下简称公 司）填报的上市公司资金占用情况表和上市公司对外担保情况表进行了审核。这些报 表由公司负责，我们的责任是对上述报表发表审核意见。我们的审核是依据中国注册 会计师独立审计准则及中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》（证监发（2003） 56 号）进行的。在审核过程中，我们 结合公司的实际情况，实施了我们认为必要的审核程序。我们认为： ⑴截止 2003 年 12 月 31 日，中国武夷实业股份有限公司控股股东及其他关联方占 用公司的资金余额为 254,350.12 万元，其中其他应收款 250,361.70 万元，应收账款 1,823.50 万元、预付账款 2,164.92 万元;其中大股东 64,916.59 万元、大股东的控股公司 5,948.70 万元、公司全资子公司及控股公司和参股公司 183,484.83 万元。 ⑵2003 年度资金占用借方累计发生金额为 215,051.83 万元，其中其他应收款 214,540.66 万元、预付账款 511.17 万元。 ⑶2003 年度资金占用贷方累计发生金额为 148,927.44 万元，其中其他应收款 147,965.81 万元，应收账款 754.60 万元、预付账款 207.03 万元。 ⑷截止 2003 年 12 月 31 日，中国武夷实业股份有限公司对外担保金额共计 32,481.00 万元，其中:母公司对外担保 32,000.00 万元，参股公司对外担保 481.00 万元 （按持股比例折算）。母公司为下属的控股子公司担保金额为 28,400.00 万元，为参股 公司担保金额为 2,000.00 万元，为其他公司担保金额为 1,600.00 万元并已逾期。参股 公司对外担保的借款金额 481.00 万元。 ⑸截止 2003 年 12 月 31 日，中国武夷实业股份有限公司对外担保金额（按持股比 例折算）占年末合并报表总资产比例为 8.53%，占年末合并报表净资产比例为 25.39%。 3．独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》规定，我们对公司以上两个问题进行认真审查和核实，同意福建华兴有 限责任会计师事务所就以上问题出具的审计意见。公司与大股东及关联方资金占用事 项，一部分属于正常经营活动过程中形成的资金占用；一部分是公司改制上市时剥离 资产形成的资金占用；大部分是公司大股东为了支持公司发展，把公司一些盈利能力 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 15 较差，难以在短期变现的资产基本上按账面价值转让给大股东的在港子公司而形成的 资金占用。尽管上述资金占用有许多客观原因，但公司董事会将积极与公司大股东沟 通，以尽快解决大股东及关联方的资金占用问题。 我们未发现公司为大股东及其关联方担保情况，也未发现公司违规对外单位担保 情况。 八、监事会报告 ㈠ 报告期监事会的工作情况 2003 年公司第二届监事会依照《公司法》和公司章程有关规定，认真履行职责， 通过参加董事会会议、股东大会会议对董事会运作和日常重要经营管理活动进行监督， 以维护股东和员工的正当合法利益。在报告期内，公司第二届监事会召开了 2 次会议， 监事会成员列席了 8 次公司董事会会议。 1．2003 年 3 月 12 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过公司投资 11290.5 万元人民币受让福建天力投资有限公司持有福建省惠泉啤酒集 团股份有限公司法人股 2895 万股，占其总股本的 11.58%。 2003 年 4 月 10 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通过 《2002 年度报告》及其年度报告摘要、《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度总 经理业务报告》、《2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告》、《2002 年 度年度利润及利润分配预案》、《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司审 计中介机构及其报酬的议案》、《关于重庆武夷房地产开发有限公司增资的议案》、 定于 2003 年 5 月 19 日召开 2002 年年度股东大会（年会）的议案。 2．2003 年 4 月 10 日，公司第二届监事会召开第六次会议，讨论并审议通过《公 司 2002 年度监事会工作报告》、《公司 2002 年度报告及其摘要》。 3．2003 年 4 月 24 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过《公司 2003 年第一季度报告》、《公司信息披露管理制度》。 4．2003 年 8 月 11 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过《公司 2003 年半年度报告及其摘要》、《关于取消投资设立武汉新凯利房地产综 合开发有限公司的议案》。 5．2003 年 8 月 11 日，公司第二届监事会召开第七次会议，听取并审议通过《公 司 2003 年半年度报告及其摘要》。 6．2003 年 10 月 8 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过公司向福建联华国际信托投资有限公司借款人民币 7000 万元以内，期限不超过 3 年，并拟以持有的福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2895 万股法人股为质押。 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 16 7．2003 年 10 月 22 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过《公司 2003 年第三季度报告》。 8．2003 年 11 月 26 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过《公司投资者关系管理制度》、《公司信息披露管理制度》（修订稿）。 10．2003 年 12 月 5 日公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通 过《关于关联方资金往来及对外担保情况自查报告》。 ㈡ 监事会对报告期公司的独立意见 1．公司依法运作情况 报告期内，公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职责时，严格按照《公司 法》、《证券法》和中国证监会有关规章制度要求，以公司全体股东利益为出发点， 工作勤奋务实。2003 年度公司的重大经营活动都按照《公司法》、《公司章程》及股 东大会的决议进行，程序合法、运作规范、效果良好，未发现公司董事、经理及其他 高级管理人员执行公司职务时损害公司及股东利益的行为。 2．检查公司财务情况 2003 年度公司财务报告由福建华兴有限责任会计师事务所审计，并出具了无保留 意见的审计报告。监事会通过对公司财务管理制度的检查，认为公司的财务报告在所 有重大方面真实、客观、公允地反映了公司 2003 年度的财务状况和经营成果。 3．募集资金使用情况的监督 报告期内公司没有募集资金投入使用情况。 4．对收购资产的监督 报告期内公司投资 11290.5 万元人民币受让福建天力投资有限公司持有福建省惠 泉啤酒集团股份有限公司法人股 2895 万股，占其总股本的 11.58%。本次交易不属于关 联交易，该交易双方收购资产是合法的，价格是合理的，并未发现损害公司股东权益 或造成公司资产流失的情况。 5．对其他关联交易的监督 报告期内公司所做的有关关联交易，是按市场价格进行的，其关联交易是公平的， 未发现损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 1．本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2．报告期内公司收购及出售资产事项。 ⑴ 公司与福建天力投资有限公司签订《股份转让合同书》，公司受让福建天力投 资有限公司持有福建惠泉啤酒集团股份有限公司法人股 2895 万股，占其总股本的 11.58%，每股转让价格 3.9 元人民币，总价款 11,290.5 万元，公司以其委托福建天力理 财的 5000 万元资金和 6290.5 万元现金支付。本次交易不属于关联交易，投资决策权限 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 17 在公司董事会权限范围内，无需经公司股东大会批准。董事会认为本次收购符合公司 多元化投资的经营策略，在收回委托理财资金的同时，也将给公司带来稳定的收益。 该股份已在合同规定的时间内办理了过户手续。有关本次资产收购的报告刊登于 2003 年 3 月 14 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 ⑵ 子公司香港武夷建筑有限公司出让泉州武夷房地产开发有限公司 50%股权，收 益 1862 万元人民币。 3．重大关联交易事项。 本报告期内有关关联交易事项详见“ 会计报表附注” 。 4．公司重大合同及其履行情况。 ⑴ 公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事 宜。 ⑵ 重大担保及其履行情况 公司为被投资单位福建置地房地产开发有限公司向中国银行福建省分行贷款人民 币 2000 万元提供信用连带责任担保，担保期限壹年（2003 年 12 月 1 日至 2004 年 11 月 30 日）。 ⑶ 委托理财事项 报告期内公司无新的委托理财事项。 5．公司或持股 5%以上股东在报告期内无承诺事项。 6．根据 2003 年 5 月 19 日股东大会决议，续聘福建华兴有限责任会计师事务所为 本公司审计中介机构，应支付 2003 年度财务审计费用为 60 万元，差旅费用由本公司 支付。至报告期止，该会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 7 年。 7．报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评和深圳交易所公开谴责的情形。 8．其他重要事项 报告期内，公司控股股东福建建工集团总公司将其持有的本公司股份11,741万股， 占本公司股份总数的 30.15％，向有关银行贷款提供质押担保。该事项公告刊登在 2003 年 10 月 24 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 十、财务会计报告 1．审计报告 福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师刘延东、黄国香对公司 2003 年度的财 务报告出具了无保留的审计报告[闽华兴所（2004）审字 D-070 号]（审计报告附后） 2．会计报表（附后） 3．会计报表附注（附后） 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 18 十一、备查文件 1．载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2．载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 3．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 19 审 计 报 告 闽华兴所（2004）审字 D－070 号 中国武夷实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国武夷实业股份有限公司（以下简称“ 中国武夷公司” ）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表，2003 年度利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表，2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是中国 武夷公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了中国武夷公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：黄国香 中国· 福州市 二○ ○ 四年四月十九日 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 20 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 （合并） 单位：元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 205,703,766.34 675,502,962.21 短期投资 2 1,638,399.38 51,238,445.50 应收票据 应收股利 3 3,840,274.39 2,335,545.99 应收利息 应收账款 4 165,807,590.99 134,913,268.57 其他应收款 5 1,367,754,772.24 848,117,307.17 预付账款 7 199,352,309.91 190,924,150.52 应收补贴款 8 12,721.69 17,145.27 存货 9 1,172,670,424.61 961,818,887.77 待摊费用 10 69,316.67 272,262.53 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,116,849,576.22 2,865,139,975.53 长期投资: 长期股权投资 11 441,307,373.93 338,336,668.98 长期债权投资 11 8,000,000.00 88,000,000.00 长期投资合计 449,307,373.93 426,336,668.98 其中：合并价差 32,147,779.53 9,356,487.35 其中：股权投资差额 32,147,779.53 9,356,487.35 固定资产: 固定资产原价 12 176,393,526.09 177,736,367.08 减：累计折旧 12 52,927,572.63 45,702,252.52 固定资产净值 12 123,465,953.46 132,034,114.56 减：固定资产减值准备 12 26,534,679.81 26,420,145.21 固定资产净额 96,931,273.65 105,613,969.35 工程物资 在建工程 13 7,754,271.12 6,267,088.30 固定资产清理 固定资产合计 104,685,544.77 111,881,057.65 无形资产及其他资产： 无形资产 14 135,878,855.22 84,030,000.00 长期待摊费用 15 1,508,867.73 1,659,879.02 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 137,387,722.95 85,689,879.02 递延税项： 递延税款借项 资产合计 3,808,230,217.87 3,489,047,581.18 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 21 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 （合并） 单位：元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 16 1,405,914,595.06 1,300,528,604.95 应付票据 17 1,324,600.00 应付账款 18 117,926,550.45 99,920,938.90 预收账款 19 132,880,638.58 114,531,634.37 应付工资 20 691,041.48 752,245.46 应付福利费 1,432,476.45 1,025,069.95 应付股利 21 8,614,825.79 4,698,071.68 应交税金 22 65,200,356.39 61,533,706.35 其他应交款 23 434,614.04 412,846.94 其他应付款 24 224,737,224.56 206,091,411.95 预提费用 25 66,602,923.06 3,651,881.40 预计负债 一年内到期的长期负债 26 193,000,000.00 115,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,217,435,245.86 1,909,471,011.95 长期负债: 长期借款 27 199,768,754.29 203,057,347.98 应付债券 长期应付款 28 6,362,275.48 4,362,275.48 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 206,131,029.77 207,419,623.46 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,423,566,275.63 2,116,890,635.41 少数股东权益 29 105,427,167.40 97,713,677.29 股东权益: 股本 30 389,452,440.00 389,452,440.00 减：已归还投资 股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00 资本公积 31 760,672,488.32 760,584,457.19 盈余公积 32 81,292,980.92 74,732,307.41 其中：法定公益金 36,130,213.74 33,214,358.85 未分配利润 33 46,865,623.90 47,528,066.67 其中：现金股利 外币报表折算差额 953,241.70 2,145,997.21 股东权益合计 1,279,236,774.84 1,274,443,268.48 负债和股东权益总计 3,808,230,217.87 3,489,047,581.18 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 22 利润及利润分配表 2003 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 34 613,602,617.38 866,320,482.52 减：主营业务成本 34 466,454,465.68 632,717,350.34 主营业务税金及附加 35 29,580,346.42 34,608,721.60 二、主营业务利润 117,567,805.28 198,994,410.58 加：其他业务利润 36 20,632,067.03 7,277,868.37 减：营业费用 37 25,511,666.06 17,685,759.80 管理费用 38 92,031,890.29 69,177,575.49 财务费用 39 50,072,908.98 46,733,984.16 三、营业利润 -29,416,593.02 72,674,959.50 加：投资收益 40 71,238,729.97 17,995,419.86 补贴收入 4,177.00 2,577.00 营业外收入 41 2,185,772.83 2,484,758.26 减：营业外支出 41 2,800,142.60 2,506,638.69 四、利润总额 41,211,944.18 90,651,075.93 减：所得税 21,518,339.58 41,617,086.10 少数股东损益 13,795,373.86 16,409,945.21 五、净利润 5,898,230.74 32,624,044.62 加：年初未分配利润 47,528,066.67 21,186,145.75 其他转入 六、可供分配利润： 53,426,297.41 53,810,190.37 减：提取法定盈余公积 3,644,818.62 3,490,068.72 提取法定公益金 2,915,854.89 2,792,054.98 提取奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,865,623.90 47,528,066.67 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 46,865,623.90 47,528,066.67 补充资料 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 18,622,124.97 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 2,622,430.60 5、债务重组损失 6、其他 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 23 现 金 流 量 表 2003 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 581,087,001.29 收到的税费返还 349,932.19 收到的其他与经营活动有关的现金 42 478,557,831.39 现金流入小计 1,059,994,764.87 购买商品、接受劳务支付的现金 682,361,859.54 支付给职工以及为职工支付的现金 35,423,510.37 支付的各项税费 51,379,474.66 支付的其他与经营活动有关的现金 43 884,542,644.94 现金流出小计 1,653,707,489.51 经营活动产生的现金流量净额 -593,712,724.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 116,487,441.98 取得投资收益所收到的现金 64,517,991.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,995,007.46 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 183,000,440.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 75,383,549.55 投资所支付的现金 94,578,165.13 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 169,961,714.68 投资活动产生的现金流量净额 13,038,726.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 7,826,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 7,826,000.00 借款所收到的现金 1,591,411,507.65 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 现金流入小计 1,601,237,507.65 偿还债务所支付的现金 1,411,314,111.23 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,056,058.64 其中：子公司支付少数股东的股利 3,324,977.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,490,370,169.87 筹资活动产生的现金流量净额 110,867,337.78 四、汇率变动对现金的影响 7,464.84 五、现金及现金等价物净增加额 -469,799,195.87 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 24 附注： 项 目 注释 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,898,230.74 加：少数股东损益 13,795,373.86 计提的资产减值准备 28,965,152.91 固定资产折旧 8,750,691.85 无形资产摊销 16,521,144.78 长期待摊费用摊销 1,402,603.10 待摊费用减少（减：增加） 202,945.86 预提费用增加（减：减少） 62,951,041.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 668,622.98 固定资产报废损失 718,621.76 财务费用 75,738,546.02 投资损失（减：收益） -71,238,729.97 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -209,925,894.99 经营性应收项目的减少（减：增加） -587,920,676.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 57,710,448.03 其他 2,049,152.98 经营活动产生的现金流量净额 -593,712,724.64 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 205,703,766.34 减：现金的期初余额 675,502,962.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -469,799,195.87 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 25 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2003 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 （其他原因 转出数） 年末余额 一、坏帐准备合计 53,094,006.41 29,026,277.91 82,120,284.32 其中：应收账款 7,410,698.24 1,626,017.09 9,036,715.33 其他应收款 45,683,308.17 27,400,260.82 73,083,568.99 二、短期投资跌价准备合计 405,954.50 396,269.17 9,685.33 其中：股票投资 405,954.50 396,269.17 9,685.33 债券投资 三、存货跌价准备合计 36,134,749.22 147,847.05 1,073,488.90 35,209,107.37 1.工程承包业务 2,030,292.13 1,073,488.90 956,803.23 其中：库存商品 2,030,292.13 1,073,488.90 956,803.23 原材料（库存材料） 2.房地产开发 34,104,457.09 147,847.05 34,252,304.14 其中：开发成本 21,767,801.83 94,366.12 21,862,167.95 开发产品 12,336,655.26 53,480.93 12,390,136.19 四、长期投资减值准备合计 9,439,064.42 769,214.44 10,208,278.86 其中：长期股权投资 9,439,064.42 769,214.44 10,208,278.86 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 26,420,145.21 114,534.60 26,534,679.81 其中：房屋、建筑物 26,420,145.21 114,534.60 26,534,679.81 机器设备（机械设备） 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总 计 125,493,919.76 30,057,874.00 1,469,758.07 154,082,035.69 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 26 股东权益增减变动表 2003 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 389,452,440.00 389,452,440.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 389,452,440.00 389,452,440.00 二、资本公积： 年初余额 760,584,457.19 746,879,134.59 本年增加数 128,695.96 13,705,322.60 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差额 128,695.96 12,662,224.59 其他资本公积 1,043,098.01 本年减少数 40,664.83 其中：转增资本（或股本） 年末余额 760,672,488.32 760,584,457.19 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 41,517,948.56 38,027,879.84 本年增加数 3,644,818.62 3,490,068.72 其中：从净利润中提取数 3,644,818.62 3,490,068.72 其中：法定盈余公积 3,644,818.62 3,490,068.72 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 45,162,767.18 41,517,948.56 其中：法定盈余公积 45,162,767.18 41,517,948.56 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 33,214,358.85 30,422,303.87 本年增加数 2,915,854.89 2,792,054.98 其中：从净利润中提取数 2,915,854.89 2,792,054.98 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 36,130,213.74 33,214,358.85 五、未分配利润： 年初未分配利润 47,528,066.67 21,186,145.75 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 5,898,230.74 32,624,044.62 本年利润分配 6,560,673.51 6,282,123.70 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 46,865,623.90 47,528,066.67 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 27 应 交 增 值 税 明 细 表 2003 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司(合并) 项 目 本年数 上年数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“ －” 填列） -784.96 -18,848.11 2.销项税额 228,191.30 182,155.94 出口退税 12,721.69 89,341.61 进项税额转出 38,652.00 转出多交增值税 年初未交数 3.进项税额 282,898.69 188,477.29 已交税金 131,362.37 14,267.50 减免税款 12,721.69 89,341.61 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4.期末未抵扣数（以“ －” 号填列） -186,854.72 -784.96 二、未交增值税 1.年初未交数（多交数以“ －” 号填列） -784.96 -18,848.11 2.本期转入数（多交数以“ －” 号填列） 240,912.99 32,330.65 3.本期已交数 426,982.75 14,267.50 4.期末未交数（多交数以“ －” 填列） -186,854.72 -784.96 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 28 分 部 报 表 （ 业 务 分 部 ） 2002 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 工程承包业务 房地产开发业务 商业贸易业务 劳务技术业务 其他业务 抵销 合 计 一、营业收入合计 386,385,121.58 441,286,587.77 3,153,337.08 38,742,314.03 4,418,415.90 873,985,776.36 其中：对外营业收入 386,385,121.58 441,286,587.77 3,153,337.08 38,742,314.03 4,005,329.67 873,572,690.13 分部间营业收入 413,086.23 413,086.23 二、销售成本合计 343,842,902.36 312,259,380.04 2,073,447.51 9,160,657.86 377,109.64 667,713,497.41 其中：对外销售成本 343,842,902.36 312,259,380.04 2,073,447.51 9,160,657.86 377,109.64 667,713,497.41 分部间销售成本 三、期间费用合计 71,932,169.71 62,729,792.06 919,803.35 1,040,586.96 -5,301,675.20 2,276,642.57 133,597,319.45 四、营业利润合计 -29,389,950.49 66,297,415.67 160,086.22 28,541,069.21 9,342,981.46 -2,276,642.57 72,674,959.50 五、资产总额 3,612,922,417.45 1,955,963,667.78 13,678,047.60 3,459,522.57 881,335,604.25 -2,978,311,678.47 3,489,047,581.18 其中：存货 73,071,567.49 842,144,838.14 193,200.25 46,409,281.89 961,818,887.77 六、负债总额 2,267,288,359.51 1,628,550,033.67 12,041,379.31 1,608,635.38 871,627,282.12 -2,664,225,054.58 2,116,890,635.41 分 部 报 表 （ 地 区 分 部 ） 2002 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 福建省 香 港 北 京 江 苏 吉 林 四 川 抵 销 合 计 一、营业收入合计 425,023,848.29 52,952,637.03 195,972,894.90 200,036,396.14 873,985,776.36 其中：对外营业收入 425,023,848.29 52,539,550.80 195,972,894.90 200,036,396.14 873,572,690.13 分部间营业收入 413,086.23 413,086.23 二、销售成本合计 370,352,095.87 19,744,101.70 139,108,222.75 138,509,077.09 667,713,497.41 其中：对外销售成本 370,352,095.87 19,744,101.70 139,108,222.75 138,509,077.09 667,713,497.41 分部间销售成本 三、期间费用合计 77,688,055.61 17,119,482.95 18,625,141.60 9,970,573.82 6,038,804.58 1,878,618.32 2,276,642.57 133,597,319.45 四、营业利润合计 -23,016,303.19 16,089,052.38 38,239,530.55 51,556,745.23 -6,038,804.58 -1,878,618.32 -2,276,642.57 72,674,959.50 五、资产总额 3,851,091,034.06 1,532,973,965.20 651,915,057.02 336,283,186.73 76,941,751.06 18,154,265.58 -2,978,311,678.47 3,489,047,581.18 其中：存货 199,342,244.52 219,781,160.44 314,994,091.38 153,937,439.74 72,127,321.61 1,636,630.08 961,818,887.77 六、负债总额 2,451,176,674.86 1,609,037,047.24 509,555,807.95 148,331,720.40 62,981,555.64 32,883.90 -2,664,225,054.58 2,116,890,635.41 法 定 主管会计工作 会计机构 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 29 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 30 分 部 报 表 （ 业 务 分 部 ） 2003 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 工程承包业务 房地产开发业务 商业贸易业务 劳务技术业务 其他业务 抵销 合 计 一、营业收入合计 145,843,902.45 470,282,656.36 1,164,611.82 7,467,936.00 10,910,093.59 635,669,200.22 其中：对外营业收入 145,843,902.45 470,282,656.36 1,164,611.82 7,467,936.00 10,910,093.59 635,669,200.22 分部间营业收入 二、销售成本合计 137,954,195.48 351,065,684.49 394,608.70 3,372,517.28 1,266,476.44 3,415,845.52 497,469,327.91 其中：对外销售成本 137,954,195.48 351,065,684.49 394,608.70 3,372,517.28 1,266,476.44 3,415,845.52 497,469,327.91 分部间销售成本 三、期间费用合计 66,254,225.20 76,903,120.29 592,505.33 1,250,261.86 -8,001,655.09 30,618,007.74 167,616,465.33 四、营业利润合计 -58,364,518.23 42,313,851.58 177,497.79 2,845,156.86 17,645,272.24 -34,033,853.26 -29,416,593.02 五、资产总额 3,262,617,797.99 2,242,265,518.65 20,623,779.82 3,666,086.02 787,568,980.21 -2,508,511,944.82 3,808,230,217.87 其中：存货 74,661,936.77 1,051,398,015.96 46,610,471.88 1,172,670,424.61 六、负债总额 1,885,001,341.07 1,807,194,308.37 18,985,587.78 1,908,168.63 770,682,975.50 -2,060,206,105.72 2,423,566,275.63 分 部 报 表 （ 地 区 分 部 ） 2003 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 福建省 香 港 北 京 江 苏 吉 林 四 川 加拿大 抵 销 合 计 一、营业收入合计 281,033,492.91 19,961,750.72 145,757,648.38 158,487,235.56 30,429,072.65 635,669,200.22 其中：对外营业收入 281,033,492.91 19,961,750.72 145,757,648.38 158,487,235.56 30,429,072.65 635,669,200.22 分部间营业收入 二、销售成本合计 253,629,239.48 105,659,008.51 113,202,588.96 21,562,645.44 3,415,845.52 497,469,327.91 其中：对外销售成本 253,629,239.48 105,659,008.51 113,202,588.96 21,562,645.44 3,415,845.52 497,469,327.91 分部间销售成本 三、期间费用合计 84,113,619.46 782,098.42 17,335,129.03 17,526,817.67 13,815,861.39 3,424,931.62 30,618,007.74 167,616,465.33 四、营业利润合计 -56,709,366.03 19,179,652.30 22,763,510.84 27,757,828.93 -4,949,434.18 -3,424,931.62 -34,033,853.26 -29,416,593.02 五、资产总额 3,621,931,442.47 1,457,762,361.49 542,308,596.96 479,346,116.14 140,549,770.70 74,843,874.93 -2,508,511,944.82 3,808,230,217.87 其中：存货 253,742,429.57 216,726,881.04 258,642,679.78 257,480,330.10 123,050,118.43 63,027,985.69 1,172,670,424.61 六、负债总额 2,166,776,944.53 1,445,454,679.35 383,951,895.87 335,820,862.79 131,619,509.46 20,148,489.35 -2,060,206,105.72 2,423,566,275.63 法 定 主管会计工作 会计机构 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 31 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 30 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 87,859,646.36 525,304,008.01 短期投资 895,314.67 51,238,445.50 应收票据 应收股利 3,856,777.02 3,238,183.64 应收利息 应收账款 46,680,750.94 58,844,821.98 其他应收款 400,873,986.35 402,728,270.69 应收内部单位款 1,947,571,620.45 1,886,370,854.65 预付账款 45,489,038.04 27,842,045.45 应收补贴款 存货 387,847.12 6,156,196.19 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,533,614,980.95 2,961,722,826.11 长期投资: 长期股权投资 480,216,907.20 332,096,571.22 长期债权投资 8,000,000.00 88,000,000.00 长期投资合计 488,216,907.20 420,096,571.22 其中：合并价差 其中：股权投资差额 7,981,149.62 8,636,985.63 固定资产: 固定资产原价 38,925,972.55 39,048,642.80 减：累计折旧 7,322,993.35 5,653,755.18 固定资产净值 31,602,979.20 33,394,887.62 减：固定资产减值准备 固定资产净额 31,602,979.20 33,394,887.62 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 31,602,979.20 33,394,887.62 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 510,143.20 637,679.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 510,143.20 637,679.00 递延税项： 递延税款借项 资产合计 3,053,945,010.55 3,415,851,963.95 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 31 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 1,115,606,820.00 1,120,323,170.00 应付票据 1,324,600.00 应付账款 42,229,802.75 55,413,175.62 预收账款 32,747,750.85 23,843,835.84 应付内部单位款 10,943,886.64 18,415,372.58 应付工资 44,703.04 44,703.04 应付福利费 237,254.14 57,718.56 应付股利 应交税金 3,720,578.09 4,260,778.49 其他应交款 333,548.16 344,248.89 其他应付款 290,481,579.27 755,853,971.02 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 173,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,669,345,922.94 1,995,881,574.04 长期负债: 长期借款 83,000,000.00 155,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 83,000,000.00 155,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,752,345,922.94 2,150,881,574.04 股东权益: 股本 389,452,440.00 389,452,440.00 减：已归还投资 股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00 资本公积 760,672,488.32 760,584,457.19 盈余公积 81,292,980.92 74,732,307.41 其中：法定公益金 36,130,213.74 33,214,358.85 未分配利润 70,156,750.70 40,201,185.31 其中：现金股利 外币报表折算差额 24,427.67 股东权益合计 1,301,599,087.61 1,264,970,389.91 负债和股东权益总计 3,053,945,010.55 3,415,851,963.95 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 32 利润及利润分配表 2003 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 75,061,919.69 113,463,664.84 减：主营业务成本 65,370,369.48 104,532,213.78 主营业务税金及附加 3,546,198.33 3,553,025.44 二、主营业务利润 6,145,351.88 5,378,425.62 加：其他业务利润 1,922,442.65 1,282,976.74 减：营业费用 1,169,500.10 管理费用 14,208,047.97 15,794,186.23 财务费用 45,350,804.02 44,664,000.73 三、营业利润 -52,660,557.56 -53,796,784.60 加：投资收益 88,980,218.03 88,104,529.08 补贴收入 营业外收入 202,662.84 640,723.04 减：营业外支出 6,084.41 47,780.33 四、利润总额 36,516,238.90 34,900,687.19 减：所得税 五、净利润 36,516,238.90 34,900,687.19 加：年初未分配利润 40,201,185.31 11,582,621.82 其他转入 六、可供分配利润： 76,717,424.21 46,483,309.01 减：提取法定盈余公积 3,644,818.62 3,490,068.72 提取法定公益金 2,915,854.89 2,792,054.98 提取奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 70,156,750.70 40,201,185.31 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 70,156,750.70 40,201,185.31 补充资料 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 33 现 金 流 量 表 2003 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 100,812,364.22 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 519,998,254.66 现金流入小计 620,810,618.88 购买商品、接受劳务支付的现金 94,585,690.16 支付给职工以及为职工支付的现金 7,246,931.35 支付的各项税费 4,909,049.99 支付的其他与经营活动有关的现金 1,030,737,478.78 现金流出小计 1,137,479,150.28 经营活动产生的现金流量净额 -516,668,531.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 95,139,400.00 取得投资收益所收到的现金 84,640,448.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 179,779,848.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 172,604.54 投资所支付的现金 112,238,205.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 112,410,809.54 投资活动产生的现金流量净额 67,369,039.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,190,377,900.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,190,377,900.00 偿还债务所支付的现金 1,110,177,141.47 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 68,346,383.79 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,178,523,525.26 筹资活动产生的现金流量净额 11,854,374.74 四、汇率变动对现金的影响 755.87 五、现金及现金等价物净增加额 -437,444,361.65 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 34 附注： 项 目 注释 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 36,516,238.90 加：计提的资产减值准备 -528,769.05 固定资产折旧 1,958,428.55 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 127,535.80 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 固定资产报废损失 6,084.41 财务费用 68,431,386.25 投资损失（减：收益） -89,189,257.06 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,768,349.07 经营性应收项目的减少（减：增加） -61,091,594.93 经营性应付项目的增加（减：减少） -478,819,301.10 其他 152,367.76 经营活动产生的现金流量净额 -516,668,531.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 87,859,646.36 减：现金的期初余额 525,304,008.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -437,444,361.65 法 定 主管会计工作 会计机构 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 35 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 36 会计报表附注 （一）公司简介 公司于 1996 年经福建省人民政府闽政体改（ 1996）35 号文批准，由福建建工集团 总公司独家发起，用其所属的全资子公司中国武夷实业总公司经评估并确认后净资产 入股，以募集方式设立的股份有限公司。1997 年 6 月经中国证监会监发字[1997]343、 344 号文批准，发行规模 7700 万股，其中 6973.5 万股向社会发行，726.5 万股配售给 职工。社会公众股于同年 7 月 15 日在深交所挂牌上市流通，公司职工股于 1998 年 1 月 16 日上市流通。1998 年 6 月公司实施 1997 年利润分配 10:3 送红股方案，2000 年 8 月经中国证监会批准首次实施每 10 股配售 3 股配股方案（其中国有股放弃本次配股）， 公司现有注册资本 38945.244 万元，其中：国家股 25932.244 万元，占 66.59％，社会 公众股 13013 万元，占 33.41％。公司主要从事国内外各种土木建筑工程承包、勘测设 计、施工装饰；境内外投资；国际贸易及建筑材料、设备进出口；国际经济技术与劳 务合作；工程咨询、监理及承包管理；房地产开发和物业管理等业务。1998 年公司通 过 ISO9002 国际质量体系认证。公司 1995、1996 年被国家外经贸部评为全国最大 50 家外经公司排名第十四位。1994～2002 连续九年被评为全球最大的 225 家国际承包商 之一，并三次荣获“ 国际知名承包商” 奖牌。1997—2002 年被省工商局评为“ 重合同、 守信用” 单位。2002 年被国家建设部批准为一级房地产资质企业。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度：公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其 补充规定。 2．会计年度：以公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币：以人民币为记账本位币。 4．记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得或购建 时的实际成本计价。 5．外币业务核算方法：对年度内发生的外币业务，按业务发生时的实际汇率记账， 期末终了，各外币账户的期末外币余额按当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中 间价（市场汇价）进行调整，差额作为汇兑损益，其中属于资本性支出的汇兑损益计 入相关资产的价值，属于收益性支出的汇兑损益计入财务费用。 6．现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7．坏账的核算方法： ①坏账的确认标准：债务人依照法律清偿后，确实无法收回的应收款项；债务人 死亡既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项以及其他相关证 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 37 据确凿表明不能收回的应收款项，确认为坏账。 ② 坏账损失核算采用备抵法。根据董事会决议，按应收款项（包括应收账款和其 他应收款）期末余额的 5％计提坏账准备，根据债务人的财务状况，个别应收款项按其 余额的 50％或全额计提坏账准备。 8．存货核算方法： ①存货分类按经营业务不同来分类，属于工程承包、商业贸易、劳务技术服务和 其他业务的存货分为库存材料、库存设备、未完工程、库存商品、低值易耗品；属于 房地产开发业务的存货分为库存材料、库存设备、开发成本、开发产品、分期收款开 发产品、出租开发产品、低值易耗品等。按取得时的实际成本入账，发出对大宗材料 （商品）采用个别计价法，其他库存材料、商品采用加权平均法。低值易耗品采用一 次性摊销法核算。开发用土地在取得时，按实际成本计入“ 无形资产” ，土地投入开 发建设从“ 无形资产” 转入“ 开发成本” 。 ② 存货跌价准备： a.具体原则：按成本与可变现净值孰低原则计提； b.计提标准：公司存货遭受毁损，全部或部分陈旧时，或销售价格低于成本等，使 存货变现后存货成本仍有不可收回部分则提取存货跌价准备。 9．短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际支付的全部价款，扣除已宣告尚 未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息入账。处置投资时，按处置收入扣减账面 成本，确认投资收益。期末投资按成本与市价孰低原则计价，并按各投资项目计提短 期投资跌价准备。 10．长期投资核算方法： ⑴ 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。公司对被投资单 位占该单位有表决权股本总额的 20％或 20％以上，或虽投资不足 20%但有重大影响， 则采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权股本总额的 20％以下，或 虽投资占该单位有表决权股本总额的 20%或 20%以上，但不具有重大影响，则采用成 本法核算；对投资占该单位有表决权资本总额 50％（不含 50%）以上的，或虽然占该 单位有表决权资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，编制合并报表。 ⑵ 股权投资差额：如果长期股权投资取得时的成本大于其在被投资单位股东权益 中所占的份额形成的差额，通过“ 长期股权投资——股权投资差额” 核算，合同规定 了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，一般 10 年内平均摊销；如果 长期股权投资取得时的成本小于其在被投资单位股东权益中所占的份额形成的差额， 记入“ 资本公积——股权投资准备” 科目。对溢价收购房地产项目公司股权产生的长 期股权投资差额，按该项目公司当期实际销售面积占可售总面积的比例摊销。 ⑶ 长期债权投资：长期债权投资的成本按取得时实际支付的全部价款确认，按期 计提利息计入投资收益，债券投资溢价和折价按债券的期限平均摊销。 ⑷ 长期投资减值准备：有市价的长期投资，按个别投资项目采用成本与市价孰低 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 38 法计提；无市价的长期投资，根据被投资单位的生产经营状况、财务状况等确定计提 损失的比例。 11．固定资产核算方法： （1）公司拥有的使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的劳动资料，确 认为固定资产。 （2）固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产采用平均年限法计提折旧，残值率为 4%，年分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25—35 3.84—2.74 运输设备 6—10 16—9.60 生产及施工设备 10—14 9.60—6.86 其他 5—8 19.20—12 （4）固定资产减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价 持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对 可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。为便于操作，经公 司董事会研究形成决议，决定对房屋建筑物及大型生产及施工设备逐项分析，确实发 生上述现象的，计提固定资产减值准备；对办公及交通设备，因金额不大，但数量繁 多，且对公司经营成果影响不大，故暂不计提固定资产减值准备。 12．在建工程核算方法： （1）在建工程按实际成本核算。成本包括直接建造成本，以及在兴建、安装及测 试期间有关借款的利息支出。工程完工及交付使用后转为固定资产，并开始计提折旧。 （2）在建工程减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：①在建工 程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上，还是在 技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明 在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在 建工程减值准备。 13．无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产按取得时的实际成本计价，有合同或法律规定使用年限的，按不超 过使用年限的期限摊销；无合同或法律规定使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 开发用土地在取得时，按实际成本计入无形资产，从取得土地使用权之日起，按土地 使用期限进行推销。土地投入开发建设从无形资产转入存货。 （2）无形资产减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在：①某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 39 形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资 产实质上已经发生了减值的情形。则对该项无形资产按其账面价值高于其可收回金额 计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用摊销方法：按实际发生的支出数入账，并按各项目受益期平均 摊销。 15．收入确认原则：商品销售方面：收入的实现是以商品所有权上的主要风险和 报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，已经收到货款或 取得收取价款的凭据，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实 现。房地产销售方面：项目已竣工并经单体验收，达到了预售状态，销售合同已经签 订，并已收到一定比例的合同价款，同时该项销售的成本能可靠地计量情况下，确认 收入的实现。提供劳务方面：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价 款或取得索取价款的证据时，确认劳务收入，劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按制度规定的条件以完工百分比确认 相关劳务收入。 16．所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 17．合并会计报表原则及编制方法：会计报表的合并范围按财政部颁发的《合并 会计报表暂行规定》和《企业会计制度》的规定确定。以母公司及纳入合并范围的各 子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投资、债权债务、 存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益及损益。 18．会计政策、会计估计变更及影响： 股权投资差额摊销：对溢价收购房地产项目公司股权产生的股权投资差额，按该 项目公司当期实际销售面积占可售总面积的比例摊销。该项会计方法的变更能够更真 实反映企业的财务状况和经营成果，因为按该项目当期实际销售面积占项目可售总面 积的比例摊销该项股权投资差额，能够更真实、更公正地反映当期投资方对该项目获 得的投资报酬，也符合投资与收益配比原则。 （三）税项 1．增值税：按应纳增值税收入的 17%计算销项税额，抵扣进项税款后的余额交纳。 2．营业税：工程承包按营业额的 3%交纳,房地产按销售收入的 5%交纳。 3．所得税： 境内：中国武夷实业股份有限公司厦门分公司享受厦门经济特区 15%的优惠税率； 其余公司的企业所得税适用税率为 33%，实际税负为 33%。 境外：香港公司所得税税率 17.5%。 （四）控股子公司及合并报表范围： 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 40 单位：万元 并 表 子 公 司 业 务 性 质 注册 资本 注册地 占股权 比例 (％) 法定 代表 是否 合并 1.香港武夷开发有限公司 建筑投资开发 HKD1500 香港 100 悦胜利 是 2.香港武夷建筑有限公司 工程承包、房地产开发 HKD2000 香港 100 悦胜利 是 3.香港武夷企业有限公司 贸易 HKD300 香港 100 悦胜利 是 4.武夷(加拿大)有限公司 建筑、房产开发 USD50 加拿大 100 悦胜利 否 5.中国武夷实业股份有限公司厦门分 公司 工程总承包 560 厦门市 100 黄启泰 是 6.福建省武夷工程建设公司 工程总承包等 1500 泉州市 100 何炳玉 是 7.福建省工程建设承包公司 工程总承包等 2557 福州市 100 林功宝 是 8.福建省建筑材料设备公司 建材设备经营 348 福州市 100 黄朗 是 9.福建中建工程公司 装修、建筑技术 177 福州市 100 向其凌 否 10.福建省工程建设监理公司 工程监理 100 福州市 100 庄平辉 是 11.福建建兴开发有限公司 房地产开发 800 福州市 75 张仲平 否 12.福建武夷对外经济合作有限公司 劳务合作 100 福州市 98.75 张仲平 是 13.鸿愉有限公司 地产 香港 100 悦胜利 是 14.拓立投资有限公司 地产 HKD1 香港 100 悦胜利 是 15.南平武夷房地产开发有限公司 房地产开发 2800 南平市 100 于凌学 是 16.长春武夷房地产开发有限公司 房地产开发 1000 长春市 51 陈魏 是 17.重庆武夷房地产开发有限公司 房地产开发 6000 重庆市 95 雷雨 是 18.长春宝成置业有限公司 房地产开发 1000 长春市 50 陈建士 是 19.南京武宁房地产开发有限公司 房地产开发 USD200 南京市 85 张仲平 是 20.上海武夷建设开发有限公司 房地产开发等 1500 上海市 100 蒋金川 否 21.福建武夷房地产有限公司 房地产开发 1700 福州市 60 张仲平 否 22.福建百源房地产开发有限公司 房地产开发 2600 福州市 70 刘晓群 是 23.武夷（福建）物业管理有限公司 物业管理 300 福州市 99.875 赵北利 是 本期合并报表范围与上年期末相比，香港武夷建筑有限公司受让的福建百源房地 产开发有限公司（占 70%股权）、以及由母公司和福建武夷对外经济合作有限公司共 同出资成立的武夷（福建）物业管理有限公司纳入并表范围；由于福建建兴开发有限 公司、福建中建工程公司、武夷（加拿大）有限公司以及由香港武夷建筑有限公司投 资的武夷（美国）有限公司处于待清理状态，本期不再纳入并表范围，并相应调整年 初数和上年同期数。 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 41 （五）合并会计报表主要项目注释： 1．货币资金及放在境外的货币资金 ⑴货币资金 期末数 期初数 项 目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 ⑴现金 人民币 1,019,427.27 1,174,668.39 港币 18,000.06 1.0657 19,182.66 11,000.06 1.0611 11,672.16 小 计 1,038,609.93 1,186,340.55 ⑵银行存款 人民币 196,210,467.64 658,908,324.94 美元 567,986.48 8.2767 4,700,833.18 78,177.49 8.2773 647,099.57 港币 2,118,923.04 1.0657 2,258,136.30 2,130,821.34 1.0611 2,261,014.53 小 计 203,169,437.12 661,816,439.04 ⑶其他货币资金 人民币 1,495,719.29 84,232.62 美元 1,500,000.00 8.2773 12,415,950.00 小 计 1,495,719.29 12,500,182.62 合 计 205,703,766.34 675,502,962.21 （2）存放在境外的货币资金 期末数 项 目 原币金额 汇率 人民币 ⑴现金 港币 18,000.06 1.0657 19,182.66 小 计 19,182.66 ⑵银行存款 美元 53,829.81 8.2767 445,312.63 港币 2,118,923.04 1.0657 2,258,136.30 小 计 2,703,448.93 合 计 2,722,631.59 2．短期投资及跌价准备 ⑴ 短期投资 项 目 期末数 投资金额 期初数 投资金额 投入时间 所得收益 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 42 股票投资 1,648,084.71 1,644,400.00 其中：中国石化 1,139,400.00 2001.07.18 266,993.05 鹏华开放式基金 505,000.00 505,000.00 2002.05.08 天同基金 400,000.00 长城久恒平衡型基金 743,084.71 2003.11.3 其他投资 50,000,000.00 天力投资有限公司 50,000,000.00 2001.11.09 合 计 1,648,084.71 51,644,400.00 266,993.05 ⑵ 跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 报表日每 股市价 股票投资 405,954.50 2,178.40 398,447.57 9,685.33 其中：中国石化 326,700.00 326,700.00 鹏华开放式基金 79,254.50 71,747.57 7,506.93 0.9971 天同基金 2,178.40 2,178.40 1.0046 合 计 405,954.50 2,178.40 398,447.57 9,685.33 注：①股票市价资料来源于会计报表日最近一个交易日收盘价； ②委托天力投资公司理财的短期投资 5,000 万元，在 2003 年 3 月份抵偿公司受让 天力投资公司持有的福建省惠泉啤酒集团股份有限公司法人股股权款。 3．应收股利 单位名称 期末数 年初数 性质或内容 福建建工混凝土公司 1,449,441.70 594,935.23 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利 福州市公交总公司武夷车队 85,752.00 85,752.00 2003 年 12 月份尚未收到的承包利润 厦门东南亚工程有限公司 55,080.69 1,654,858.76 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利 深圳武夷国泰投资公司 2,250,000.00 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利 合 计 3,840,274.39 2,335,545.99 4．应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 150,616,432.16 86.14 7,530,821.62 122,459,232.58 86.04 6,122,961.54 1-2 年 15,332,441.59 8.77 766,622.08 10,956,911.36 7.70 547,845.56 2-3 年 2,666,030.70 1.53 133,301.54 4,873,846.18 3.43 243,692.31 3 年以上 6,229,401.87 3.56 605,970.09 4,033,976.69 2.83 496,198.83 合 计 174,844,306.32 100 9,036,715.33 142,323,966.81 100 7,410,698.24 注：①应收账款期末无外币数 ②应收账款前五名金额： 合计金额 占应收账款总额比例（％） 58,125,630.36 33.24% 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 43 ③应收账款期末余额没有持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5．其他应收款 期末数 年初数 账 龄 金额 比例 (%) 坏账 准备金 金额 比例(%) 坏账 准备金 1 年以内 876,274,365.40 60.82 43,813,589.15 633,985,797.29 70.93 31,698,759.35 1-2 年 375,539,031.73 26.06 18,776,951.57 200,062,209.34 22.38 9,958,671.97 2-3 年 127,870,358.15 8.88 6,393,517.91 5,981,917.06 0.67 299,095.86 3 年以上 61,154,585.95 4.24 4,099,510.36 53,770,691.65 6.02 3,726,780.99 合 计 1,440,838,341.23 100 73,083,568.99 893,800,615.34 100 45,683,308.17 注：①其他应收款期末外币数 币别 外币金额 汇率 折人民币金额 美元 3,894,518.63 8.2767 32,233,762.34 港元 956,743,416.28 1.0657 1,019,601,458.73 ②其他应收款前五名金额 合计金额 占其他应收款比例（％） 1,115,439,258.84 77.41% ③其他应收款期末数较期初数增加 61.2%主要原因系期末应收母公司（福建建工集 团总公司）的往来款较期初增加 6.34 亿元。 ④其他应收款期末余额中福建建工集团总公司（持有本公司 66.59%股权）欠款 646,578,128.83 元。 ⑤期末余额中金额较大的其他应收款情况说明： Ⅰ、福建建工集团总公司 646,578,128.83 元 福建建工集团总公司欠款形成的原因主要是：公司改制上市时剥离资产形成资金 占用；另一方面是由于亚洲金融危机的影响，公司在港业务受到较大冲击，房地产低 迷，在港企业的资产缩水严重，为了支持上市公司的发展，逐步把公司一些资产质量 较差、盈利能力较差、难以在短期变现的资产基本上按照账面价值转让给福建建工在 港子公司。 Ⅱ、香港福银财务有限公司 172,850,009.63 元 该公司是我司全资子公司香港武夷开发有限公司投资的在港单位，拥有 45％的股 权，该款项是除注册资本金之外对其追加的股东集资款，福银财务公司目前主要投资 于福州置地广场、香港武夷中心、香港天后庙道住宅项目、香港金百利 20 楼、恩平中 心 22 层店面。 Ⅲ、福建置地房地产开发公司 146,137,280.29 元 该公司是福银财务公司投资的（拥有 80％的股权），开发福州置地广场，该款项 是我司为开发该项目而追加股东集资款，目前此项目正处于销售阶段，陆续回笼资金， 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 44 除了支付工程款外，到 03 年已还贷 2,800 万元。 Ⅳ、香港华亿投资有限公司 97,154,467.24 元 该公司是我司在港全资子公司投资的在港单位，拥有其 48％的股权，目前该公司 的项目正处于销售中，可直接以该项目收回的资金归还。 6．坏账准备 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 应收账款 7,410,698.24 1,626,017.09 9,036,715.33 其他应收款 45,683,308.17 27,400,260.82 73,083,568.99 合 计 53,094,006.41 29,026,277.91 82,120,284.32 7．预付账款 账 龄 期末数 比例(%) 年初数 比例(%) 1 年以内 169,959,635.10 85.26 169,773,574.83 88.92 1-2 年 25,250,476.40 12.67 9,145,992.93 4.79 2-3 年 3,118,145.29 1.56 5,568,700.87 2.92 3 年以上 1,024,053.12 0.51 6,435,881.89 3.37 合 计 199,352,309.91 100 190,924,150.52 100 注：①预付账款期末外币数 币别 外币金额 汇率 折人民币金额 港元 546,025.52 1.0657 581,899.40 ②账龄超过 1 年未结转的原因是项目尚未结算完毕。 ③预付账款期末余额中预付福建建工集团总公司（持有本公司 66.59%股权）工程 款 2,587,793.22 元。 8．应收补贴款 期末金额 期初金额 性质或内容 12,721.69 17,145.27 出口退税 9．存货及存货跌价准备 ⑴ 存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 一、工程承包业务等 1.库存材料（原材料） 1,439,051.55 415,738.71 2.库存设备 2,143,506.11 2,098,968.11 3.在产品（未完施工） 5,270,576.86 8,850,115.16 4.低值易耗品 655.86 655.86 5.库存商品 3,599,707.48 956,803.23 5,800,966.20 2,030,292.13 小 计 12,453,497.86 956,803.23 17,166,444.04 2,030,292.13 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 45 二、房地产开发业务 1.原材料（库存材料） 7,569,665.09 5,230,003.27 2.开发成本 1,061,632,339.60 21,862,167.95 898,189,070.30 21,767,801.83 3.开发产品 126,224,029.43 12,390,136.19 77,368,119.38 12,336,655.26 小 计 1,195,426,034.12 34,252,304.14 980,787,192.95 34,104,457.09 合 计 1,207,879,531.98 35,209,107.37 997,953,636.99 36,134,749.22 ⑵ 跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工程承包业务等 库存商品 2,030,292.13 1,073,488.90 956,803.23 小 计 2,030,292.13 1,073,488.90 956,803.23 二、房地产开发业务 开发成本 21,767,801.83 94,366.12 21,862,167.95 开发产品 12,336,655.26 53,480.93 12,390,136.19 小 计 34,104,457.09 147,847.05 34,252,304.14 合 计 36,134,749.22 147,847.05 1,073,488.90 35,209,107.37 ⑶ 开发成本 项目名称 开工 时间 预计开工 时间 预计竣工 时间 预计总投资 期末余额 期初余额 厦门盈翠嘉园 2002 2004 66,584,627.38 63,165,242.14 58,128,615.83 武夷春晓园 1998 2003 45,600,000.00 28,621,205.52 39,352,804.47 长乐苑 C 栋楼 2004 2005 25,000,000.00 5,596,140.36 5,254,640.96 上街项目 2005 127,600,000.00 38,286,047.48 36,347,602.02 南平 110 台地 1993 2005 36,000,000.00 11,985,803.49 11,963,183.34 南平武夷花园一期 2001 2003 21,000,000.00 217,326.25 南平武夷花园二期 2003 2004 56,000,000.00 926,633.12 南平市民广场 2003 2005 600,000.00 62,921.00 北帝街 105、111 号 28,067,291.88 27,946,141.89 霄箕湾道 184 号 40,405,347.95 40,230,941.83 北京武夷花园(紫荆、牡丹、月季园) 2000 2006 942,000,000.00 250,698,603.02 309,423,351.17 北京武夷 600 亩土地 2005 469,973,700.00 140,949,637.50 142,808,548.80 漳州武夷名仕园一期 2002 2003 35,641,952.00 17,144,935.36 漳州武夷名仕园二期 2003 2005 47,000,000.00 4,914,096.59 南京武夷花园 2003 2004 70,000,000.00 55,636,001.15 8,862,272.29 南京武夷商城 2003 2005 306,000,000.00 21,221,037.35 13,019,299.51 长春武夷花园 2002 2006 200,000,000.00 55,711,772.61 37,478,195.31 南京武夷绿洲 2003 2009 1,300,000,000.00 138,775,160.40 113,725,454.89 重庆武夷滨江项目 2004 2007 1,000,000,000.00 63,027,985.69 1,636,630.08 长春武夷嘉园 2003 2006 200,000,000.00 67,082,895.82 34,649,126.30 福州武夷嘉园 2003 2004 120,500,000.00 46,498,516.53 合 计 5,069,500,279.38 1,061,632,339.60 898,189,070.30 ⑷ 开发产品 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 46 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 福州福新公寓 1 号及 2 号楼 1996 946,701.68 946,701.68 武夷春晓园一期 2002 15,681,918.75 14,267,729.43 1,414,189.32 福州福新公寓 3 号楼 2000 4,097,445.58 4,097,445.58 南平玉屏山 78-82 台地 2000 2,255,759.10 2,255,759.10 南平武夷花园一期 2002 8,451,614.39 6,837,011.48 1,614,602.91 南平武夷花园二期 2003 26,547,324.80 4,781,366.59 21,765,958.21 北京水仙园 2000 410,112.16 410,112.16 南京武夷花园 2002 19,779,569.12 16,037,088.26 3,742,480.86 南京武夷绿洲 2003 88,978,082.49 52,148,304.05 36,829,778.44 恩平 50 号 1996 2,540,087.71 11,011.59 2,551,099.30 福怡大厦 1995 37,804,358.29 163,886.58 37,968,244.87 枫林花园车位 1995 129,560.31 561.66 130,121.97 澳门金銮阁 1994 639,655.93 2,772.99 642,428.92 厦门武夷花园车位 1996 200,547.90 869.40 201,417.30 漳州瑞京花园 2000 112,707.21 327,419.10 247,426.71 192,699.60 漳州武夷名仕园 2003 37,851,293.20 26,390,303.99 11,460,989.21 合 计 77,368,119.38 169,565,140.56 120,709,230.51 126,224,029.43 （5）存货期末数较年初数增加 21.03％，主要原因系南京武宁、重庆武夷、福建 百源、长春武夷、长春宝成、南平武夷等房地产开发公司本年度增加项目开发的投入。 10．待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存的原因 房租（含其他租金） 10,983.33 104,743.63 以后期间摊销的结存数 汽车保险费 21,067.05 以后期间摊销的结存数 办公楼维修 143,871.85 以后期间摊销的结存数 其他 58,333.34 2,580.00 以后期间摊销的结存数 合 计 69,316.67 272,262.53 11．长期投资 ⑴长期投资 期初数 期末数 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 347,775,733.40 9,439,064.42 163,654,246.20 59,914,326.81 451,515,652.79 10,208,278.86 长期债权投资 88,000,000.00 80,000,000.00 8,000,000.00 合 计 435,775,733.40 9,439,064.42 163,654,246.20 139,914,326.81 459,515,652.79 10,208,278.86 ⑵ 长期股权投资─ ─ 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 期末金额 占被投资单位 注册资本比例 本期权益调整 累计权益调整 武夷国泰投资公司 1998-2018 13,722,550.03 45% -330.01 2,472,550.03 市公交总公司武夷车队 1999-2009 4,287,600.00 60% 878,958.00 3,837,610.80 福建建工混凝土公司 1997-2018 20,634,914.53 45% 2,340,804.19 7,290,321.36 福州海峡软件园有限公司 1999-2048 2,000,000.00 17% 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 47 福建中福对外劳务合作公司 1999-2019 744,412.28 30% 188,987.45 1,465,598.88 乐都有限公司 无期限 193,859.94 50% -3,068.15 38,367.14 敏福投资有限公司 无期限 529,437.37 50% -2,458.15 521,587.17 中厚投资有限公司 无期限 179,580.11 50% -2,240.64 174,215.28 华亿投资有限公司 无期限 37,681,122.96 48% -3,324,740.83 -3,511,246.07 华颖有限公司 无期限 788,383.28 50% 14,215.65 172,184.21 马来西亚 新山 ⑴ 无期限 24,958,615.48 30% 厦门东南亚工程有限公司 1984-2009 7,314,091.58 50% 1,585,256.13 3,667,940.48 厦门武夷嘉园房地产开发公司 1985-2010 23,655,154.36 35% 15,231,246.82 15,231,246.82 厦门莲富大厦 1984-2009 6,949,636.98 33.33% 2,951,966.07 16,693,974.98 厦门杏林海滨花园 98,904.88 未定 泉州武夷物业管理公司 1997-2017 522,193.00 50% 省侨乡股份有限公司 1985-2005 10,124,436.37 50% 423,897.66 1,507,689.58 南平三江房地产有限公司 1993-2003 7,558,401.48 30% 362,615.51 401,064.86 南平时代房地产有限公司 1993-2403 2,934,895.62 25% 23,901.46 2,450,769.19 南平来舟房地产有限公司 1992-2004 989,048.73 20% 澳洲 SANC.NOMINEES PTY LTD 无限期 27,437,106.34 20% 25,162,116.49 25,162,116.49 马来西亚 EXCL.REGION SDN BHD 无限期 219,918.81 19.96% 福银财务投资有限公司 无限期 7,297,753.59 45% 123,076.38 2,976,340.79 武夷（美国）有限公司 无限期 18,676,367.88 100% -515,061.18 -515,061.18 武夷(加拿大)有限公司 无限期 4,284,209.95 100% -119,127.46 -119,127.46 福建中建工程公司 无限期 5,935,616.16 100% 1,144,852.18 1,144,852.18 福建建兴开发有限公司 无限期 2,876,260.31 75% -23,278.84 -23,278.84 福建华港房地产有限公司 1992-2012 10,011,293.56 33.33% 1,722,293.78 4,697,053.66 涵江武夷房地产有限公司 1992-2012 1,771,933.25 25% 135,803.27 310,006.30 莆田武夷房地产有限公司 1992-2007 1,541,730.00 25% 157,051.17 福州闽港建筑开发有限公司 1994-2005 4,478,579.54 40% 376,198.19 厦门广汇川物业管理公司 1996-2016 5,265.82 20% -59,734.18 龙岩新龙水泥厂 1993-2203 1,000,000.00 5% 福建省武夷山旅游开发公司 1988-2003 197,840.61 10% 安徽骏达房地产开发有限公司 2000-2020 7,256,561.26 41% -506,188.51 -943,438.74 上海武夷建设有限公司 停业阶段 10,648,832.88 100% -134,490.24 -4,294,831.69 福建华融电子有限公司 2000-2050 7,956,462.37 20.93% -3,927,472.14 -2,834,348.67 福建武夷房地产公司 清盘阶段 6,105,796.95 60％ -677.47 -91,288.87 福州市仓山金山房地产公司 到项目结束 21,620,000.00 18％ 香港武夷装修工程（福州）公司 2002-2022 565,900.00 5% 长春武夷物业管理有限公司 475,000.00 95% 福建惠泉啤酒集团公司 113,138,205.00 11.58% 股权投资差额 32,147,779.53 合 计 451,515,652.79 43,730,857.42 78,356,383.86 注：长春武夷房地产开发有限公司本期投资成立的长春武夷物业管理有限公司（占 95%股权），由于该公司尚未开始营业，本期暂不列入并表范围。 ⑶长期股权投资——股权投资差额 被投资单位名称 摊销 期限 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 福岛工程有限公司 10 年 2,700,028.50 263,158.35 1,349,253.75 1,350,774.75 溢价收购 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 48 南京武夷房地产有限公司 10 年 -1,276,725.51 -108,411.12 -490,705.25 -786,020.26 折价收购 福建百源房地产开发公司 23,601,875.42 23,601,875.42 溢价收购 福建建兴开发有限公司 10 年 1,555,201.63 155,520.16 777,600.80 777,600.83 溢价收购 福建华融电子有限公司 10 年 787,987.73 78,798.77 315,195.08 472,792.65 溢价收购 南平武夷房地产有限公司 10 年 6,407,987.37 640,798.74 2,563,194.96 3,844,792.41 溢价收购 长春宝成置业有限公司 10 年 2,800,000.00 280,000.00 560,000.00 2,240,000.00 溢价收购 漳州武夷房地产开发公司 10 年 162,980.08 16,298.01 32,596.02 130,384.06 溢价收购 重庆武夷房地产开发公司 5 年 604,161.94 88,582.27 88,582.27 515,579.67 溢价收购 合 计 37,343,497.16 1,414,745.18 5,195,717.63 32,147,779.53 注：按公司新股权投资差额摊销方法，本期收购的福建百源房地产公司形成的股 权投资差额因本期该项目未销售而未摊销其股权投资差额，估计该项目在三 年内将开发完毕。影响增加当期损益 2,622,430.60 元。 ⑷ 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 龙岩新龙水泥厂 401,586.68 127,351.74 528,938.42 经营状况不佳 马来西亚---新山(1) 8,432,169.54 36,554.50 8,468,724.04 项目贬值 福州市公交总公司武夷车队 605,308.20 605,308.20 1,210,616.40 项目贬值 合 计 9,439,064.42 769,214.44 10,208,278.86 ⑸长期债权投资——其他债权投资 投资单位 到期 日 本 金 年 利 率 % 本期利息 累计 应收利息 期末金额 已收利息 减值 准备 计提 原因 福建建工混凝土公司 2010 80,000,000.00 10 6,000,000.00 35,940,684.92 35,940,684.92 福州海峡软件园公司 2048 8,000,000.00 8,000,000.00 合 计 88,000,000.00 6,000,000.00 35,940,684.92 8,000,000.00 35,940,684.92 注：对福建建工混凝土有限公司的债权投资 8000 万元已于 03 年 10 月份收回。 12．固定资产及折旧 项 目 期初数 本年增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 133,470,658.86 1,054,745.46 3,702,984.20 130,822,420.12 运输设备 15,506,198.88 2,007,142.04 1,164,470.18 16,348,870.74 生产施工设备 17,330,827.29 135,918.32 3,058.81 17,463,686.80 其他 11,428,682.05 1,404,084.87 1,074,218.49 11,758,548.43 合 计 177,736,367.08 4,601,890.69 5,944,731.68 176,393,526.09 累计折旧 房屋建筑物 21,679,684.35 4,559,684.27 1,150,947.28 25,088,421.34 运输设备 7,639,340.16 1,995,369.48 589,646.32 9,045,063.32 生产施工设备 10,741,910.57 1,627,792.39 363.23 12,369,339.73 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 49 其他 5,641,317.44 1,535,745.97 752,315.17 6,424,748.24 合 计 45,702,252.52 9,718,592.11 2,493,272.00 52,927,572.63 净值 132,034,114.56 123,465,953.46 固定资产减值准备 房屋建筑物 26,420,145.21 114,534.60 26,534,679.81 合 计 26,420,145.21 114,534.60 26,534,679.81 补充资料 项目 从在建工程转入 出售 置换 抵押 担保 出租 房屋建筑物 1,327,337.46 49,326,388.48 21,688,424.21 运输设备 480,939.80 生产施工设备 14,010,791.62 其他 31,520.00 合 计 1,839,797.26 49,326,388.48 35,699,215.83 13．在建工程 工程名称 期初数（其 中：利息资 本化金额） 本期增加 （其中：利 息资本化 金额） 本期转入 固定资产数 （其中：利 息资本化金 额） 其他减少数 （其中：利息 资本化金额） 期末数（其中： 利息资本化金 额） 资金 来源 工程投入占 预算比例 （%） 南京武夷花园超市 6,267,088.30 （73,840.52） 1,487,182.82 7,754,271.12 （73,840.52） 其他 129.24 14．无形资产 项 目 取的 方式 原值 期初余额 本期 增加额 本期 转出额 本期 摊销额 累计 摊销额 期末余额 南京武夷商城土地 使用权 支付 出让金 36,270,000.00 29,770,000.00 6,500,000.00 36,270,000.00 南京绿洲项目土地 使用权 支付 出让金 116,130,000.00 54,260,000.00 61,870,0000.00 16,521,144.78 99,608,855.22 合 计 152,400,000.00 84,030,000.00 68,370,000.00 16,521,144.78 135,878,855.22 无形资产增加的原因系根据新的《企业会计制度》规定，购入的开发用土地在尚 未开发前在无形资产列示。 15．长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余年限 开办费 492,468.60 492,468.60 492,468.60 492,468.60 办公楼改良支出 400,845.05 60,845.05 340,000.00 97,168.97 97,168.97 303,676.08 4年 房租 360,000.00 290,000.00 120,000.00 190,000.00 170,000.00 1.5年 装修费 1,228,065.29 1,003,722.88 130,899.00 428,855.31 522,298.72 705,766.57 4年 软件 43,555.16 34,096.07 23,230.09 32,689.18 10,865.98 4年 临时店面 284,175.00 271,215.02 12,959.98 142,087.50 142,087.50 142,087.50 1年 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 50 其他 273,997.00 273,997.00 97,525.40 97,525.40 176,471.60 1.5年 合 计 3,083,106.10 1,659,879.02 1,250,324.58 1,401,335.87 1,574,238.37 1,508,867.73 16．短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 9,223,883.78 7,147,275.54 抵押借款 101,283,891.28 40,591,228.95 保证借款 1,295,406,820.00 1,252,790,100.46 合 计 1,405,914,595.06 1,300,528,604.95 17．应付票据 项目 期末金额 期初金额 一年内到期的金额 银行承兑汇票 1,324,600.00 18．应付账款 期末数 期初数 117,926,550.45 99,920,938.90 注：①应付账款的期末外币数 币 别 外币金额 汇率 期末金额 美元 178,536.45 8.2767 1,477,692.64 港元 245,000.00 1.0657 261,096.50 ②账龄在 3 年以上的金额为 3,575,716.20 元，未偿还的原因系项目尚未结算。 ③期末余额中没有持有本公司 5%（含 5％）以上股份的股东欠款。 19．预收账款 期末数 期初数 132,880,638.58 114,531,634.37 注：①账龄在 1 年以上的金额为 25,080,421.09 元未结转的原因系项目尚未结算。 ③预收账款期末余额中预收福建建工集团总公司（持有本公司 66.59％股份） 工程款 363,034.72 元。 20．应付工资 种 类 期末余额 期初余额 属于拖欠性质的 138,921.57 194,355.28 其他 552,119.91 557,890.18 合 计 691,041.48 752,245.46 21．应付股利 投资者名称 欠付股利金额 形 成 原 因 北京市通州区综合投资公司 663,143,68 公司已宣告分利，但未付给的股东股利 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 51 南京东山镇外贸公司 5,820,282.11 公司已宣告分利，但未付给的股东股利 国民亚洲有限公司 2,131,400.00 公司已宣告分利，但未付给的股东股利 合 计 8,614,825.79 22．应交税金 税 种 税率 期末数 期初数 营业税 3％，5％ 14,381,632.85 12,710,717.70 代扣代交营业税 -644,670.23 -551,674.82 企业所得税 33％ 51,614,219.57 49,469,983.86 城建税 7％ 45,855.23 153,559.55 印花税 21,071.67 22,125.19 增值税 17％ -186,854.72 25,812.02 房产税 12％ 40,049.46 75,172.34 个人所得税 -54,129.74 -432,842.65 车船税 0.29 资源税 -52.73 116.53 土地增值税 0.05％ -16,764.97 60,736.34 合 计 65,200,356.39 61,533,706.35 23．其他应交款 种 类 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 4％ 116,249.62 62,871.01 基础设施附加费 5％ 37,810.60 39,122.80 社会事业发展费 0.2％ 76,017.59 101,986.10 防洪护堤费 0.1％ 46,013.92 55,432.48 市场物价调节基金 78,900.00 78,900.00 副食品基金 0.5％ 35,009.14 35,443.38 外资企业消费金 16,200.00 16,200.00 其他 28,413.17 22,891.17 合 计 434,614.04 412,846.94 24．其他应付款 期末数 年初数 224,737,224.56 206,091,411.95 注：①其他应付款的期末外币数 币别 外币金额 汇率 折人民币金额 美元 1,189,194.71 8.2767 9,842,607.86 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 52 港元 51,775,276.94 1.0657 55,176,912.63 ②账龄在 3 年以上的金额为 2,316,267.66 元，未偿还的原因系应付未付的未清 算合作项目款项。 ③期末余额中没有持本公司 5%（含 5％）以上股份的股东款项。 25．预提费用 项 目 期末数 期初数 期末未结转原因 建造费 66,514,223.06 3,551,524.40 本期预提的开发建造费 其他 88,700.00 100,357.00 本期预提的其他费用 合 计 66,602,923.06 3,651,881.40 26．一年内到期的长期负债 借款单位 期末余额 借款期限 借款 条件 备注 中国进出口银行 10,000,000.00 2001.03-2004.07 保证 中国进出口银行 15,000,000.00 2001.03-2004.09 保证 中国进出口银行 8,000,000.00 2003.05-2004.10 保证 中国工商银行福州市鼓楼支行 50,000,000.00 2001.10-2004.10 保证 中国工商银行福州市鼓楼支行 30,000,000.00 2001.09-2004.09 保证 中国工商银行福州市鼓楼支行 10,000,000.00 2001.10-2004.10 保证 中国工商银行福州市鼓楼支行 30,000,000.00 2001.10-2004.09 保证 中国工商银行福州市鼓楼支行 20,000,000.00 2001.11-2004.11 保证 中国工商银行北京市通州支行 20,000,000.00 2002.12-2004.12 保证 合 计 193,000,000.00 27．长期借款 期末余额 借款单位 原币 折人民币 借款期限 年利率 (%) 借款条件 中国银行北京市通州区支行 60,000,000.00 2003.09-2005.09 5.49 保证 交通银行香港分行 HKD9,449,500.81 10,070,333.01 1997.03-2007.03 6.00 保证 交通银行香港分行 HKD2,536,646.93 2,703,304.63 2003.06-2006.06 6.00 保证 中国银行（香港）有限公司 HKD3,876,848.60 4,131,557.55 2002.01-2007.01 5.125 抵押 中国银行（香港）有限公司 HKD1,309,441.97 1,395,472.31 2002.01-2007.01 6.50 信用 中国银行（香港）有限公司 HKD2,315,930.18 2,468,086.79 2002.12-2006.12 6.00 信用 中国工商银行南平市城银支行 6,000,000.00 2003.09-2005.09 5.7645 抵押 中国进出口银行 6,000,000.00 2003.05-2005.04 3.51 保证 中国进出口银行 26,000,000.00 2003.05-2005.10 3.51 保证 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 53 福建联华国际信托投资有限公司 20,000,000.00 2003.12-2005.12 5.60 质押 福建联华国际信托投资有限公司 31,000,000.00 2003.12-2006.12 5.60 质押 中国民生银行福州广达支行 30,000,000.00 2003.12-2005.12 6.6429 保证 合 计 199,768,754.29 28．长期应付款 种 类 初始金额 期 限 应计利息 期末余额 项目合作款 350,000.00 350,000.00 项目合作款 4,012,275.48 6,012,275.48 合 计 4,362,275.48 6,362,275.48 29．少数股东权益 期末数 期初数 105,427,167.40 97,713,677.29 30．股本 本次变动增减（+，-） 期初数 配股 送股 公积金 转股 增发 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 259,322,440 259,322,440 其中： 国家拥有股份 259,322,440 259,322,440 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 259,322,440 259,322,440 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 130,130,000 130,130,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 130,130,000 130,130,000 三、股份总数 389,452,440 389,452,440 31．资本公积 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 54 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 746,879,134.59 746,879,134.59 评估增值 1,043,098.01 40,664.83 1,002,433.18 关联交易差额 12,662,224.59 128,695.96 12,790,920.55 合 计 760,584,457.19 128,695.96 40,664.83 760,672,488.32 注：本年度资本公积增加 128,695.96 元系公司对关联单位计收资金占用费超过同 期银行存款利息收入的部分；评估增值余额 1,002,433.18 元系南京武宁土地评 估增值。 32.盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 增减变动原因 法定盈余公积 41,517,948.56 3,644,818.62 45,162,767.18 本年利润提取 法定公益金 33,214,358.85 2,915,854.89 36,130,213.74 本年利润提取 合 计 74,732,307.41 6,560,673.51 81,292,980.92 33．未分配利润 项 目 金 额 增减变动原因、依据和影响 期初未分配利润 51,071,447.24 调减期初未分配利润 3,543,380.57 调整并表单位范围补提坏账准备 调整后期初未分配利润 47,528,066.67 本年净利润 5,898,230.74 提取法定盈余公积 3,644,818.62 提取法定公益金 2,915,854.89 期末未分配利润 46,865,623.90 注：根据公司董事会分配议案，按当年实现的净利润，提取 10％的法定盈余公积、 8％的法定公益金。 34．主营业务收入、主营业务成本 ⑴主营业务收入 ①按地区分类 项 目 2003 年 2002 年 主营业务收入 福建省 276,356,262.49 422,224,339.70 香港 2,578,994.00 48,174,116.26 北京 145,757,648.38 195,904,244.83 江苏 158,480,639.86 200,017,781.73 吉林 30,429,072.65 小 计 613,602,617.38 866,320,482.52 ②按业务类别分类 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 55 项 目 2003 年 2002 年 主营业务收入 工程承包业务 144,667,107.45 386,295,971.52 房地产开发业务 459,308,369.17 438,868,852.97 商业贸易业务 454,554.56 2,160,341.89 劳务、技术服务 7,893,236.00 38,905,095.03 其他业务 1,279,350.20 90,221.11 小 计 613,602,617.38 866,320,482.52 ⑵主营业务成本 ①按地区分类 项 目 2003 年 2002 年 主营业务成本 福建省 240,089,307.05 354,608,852.14 香港 19,994,470.12 北京 98,460,694.97 129,871,568.43 江苏 108,167,865.57 128,242,459.65 吉林 19,736,598.09 小 计 466,454,465.68 632,717,350.34 ②按业务类别分类 项 目 2003 年 2002 年 主营业务成本 工程承包业务 132,118,546.89 331,699,365.01 房地产开发业务 330,222,474.77 290,061,103.18 商业贸易业务 343,395.82 1,968,219.60 劳务、技术服务 3,251,841.00 8,929,078.14 其他业务 518,207.20 59,584.41 小 计 466,454,465.68 632,717,350.34 注：前五名客户销售收入总额 63,053,952.54 元，占公司全部销售收入的比例 10.27% 35．主营业务税金及附加 种 类 计缴标准 本年数 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 56 营业税金 3％、5％ 27,060,599.14 城建税 7％ 567,328.38 教育费附加 4％ 497,702.58 堤防费 0.1％ 97,641.50 资源税 21,259.56 增值税 17％ 706,679.71 其他 629,135.55 合 计 29,580,346.42 36．其他业务利润 项 目 本年收入数 本年成本数 租金收入 9,939,965.11 1,329,168.43 投标补偿收入 26,000.00 1,443.00 代理费 5,355,525.69 34,236.42 仓储收入 37,385.00 2,074.87 咨询费收入 6,330,258.00 管理费收入 282,313.69 其他 95,135.35 67,593.09 合 计 22,066,582.84 1,434,515.81 37．营业费用 本期数 上年同期数 25,511,666.06 17,685,759.80 注：营业费用本期数较上年同期数增加 7,825,906.26 元的主要原因系公司加大南 京、长春、重庆、福州等地房地产开发力度以及新开盘项目增加宣传促销费 用。 38．管理费用 本期数 上年同期数 92,031,890.29 69,177,575.49 注：管理费用本期数较上年同期数增加 22,854,314.80 元的主要原因是本期较上期 多计提了坏账准备 2,456.91 万元。 39．财务费用 类别 本 年 数 上 年 同 期 数 利息支出 75,731,081.18 70,765,467.37 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 57 减：利息收入 18,652,136.78 23,075,559.92 汇兑损失 1,871,571.07 5,950,884.81 减：汇兑收益 10,009,411.70 6,097,915.83 银行手续费 974,730.21 415,708.01 担保费 39,310.00 -1,233,362.00 其他 117,765.00 8,761.72 合 计 50,072,908.98 46,733,984.16 40．投资收益 项 目 股票投 资收益 债券 投资 收益 债权投 资 收益 其他收 益 非控股公 司分配来 的利润 年末调整的被 投资公司所有 者权益增减 股权差额 摊销 股权转让 收益 合 计 短期投资 266,993.05 396,269.17 663,262.22 长期投资 6,000,000.00 -732,659.94 26,933,380.63 21,170,486.40 1,417,864.31 18,622,124.97 70,575,467.75 合 计 266,993.05 6,000,000.00 -336,390.77 26,933,380.63 21,170,486.40 1,417,864.31 18,622,124.97 71,238,729.97 本期投资收益较上年同期数增加 53,243,310.11 元，主要原因是①本年度转让泉州 武夷房地产开发公司 50%股权收益 1,862.21 万元；②澳洲 SANC.NOMINEESPTYLTD 项目本年度分利 2,516.21 万元； ③本年体现厦门武夷嘉园房地产开发公司投资收益 1,523.12 万元，。 41．营业外收支 ⑴营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净收益 64,579.92 1,120,590.19 罚款净收入 220,025.46 396,422.31 其它 1,901,167.45 967,745.76 合 计 2,185,772.83 2,484,758.26 ⑵营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净损失 733,202.90 687,235.60 固定资产报废损失 718,621.76 罚款支出 241,358.48 47,446.73 各类捐赠支出 525,050.34 111,854.00 非常损失（赔偿损失） 231,073.92 1,222,624.02 扶残保障金 1,064.48 2,852.00 其他 349,770.72 434,626.34 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 58 合 计 2,800,142.60 2,506,638.69 42．收到的其他与经营活动有关的现金 内 容 本期数 收到其他往来款项 478,557,831.39 43．支付的其他与经营活动有关的现金 内 容 本期数 支付其他往来款项 884,542,644.94 （六） 母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1．应收账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 38,446,584.76 78.24 1,922,329.23 55,140,510.39 89.02 2,757,025.42 1 至 2 年 10,691,047.80 21.76 534,552.39 6,801,407.37 10.98 340,070.36 2 至 3 年 3 年以上 合计 49,137,632.56 100 2,456,881.62 61,941,917.76 100 3,097,095.78 注：①本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ②期末余额较期初减少 1, 280. 43 万元，主要原因系收回项目的结算工程款。 ③应收账款前 5 名金额合计 49, 137, 632. 56 元，占应收账款总额比例 100%。 2．其他应收款 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 176,194,352.55 41.76 8,809,717.63 396,409,002.54 93.51 19,820,450.14 1 至 2 年 223,104,041.74 52.87 11,155,202.08 571,529.06 0.13 28,576.46 2 至 3 年 187,339.45 0.04 9,366.98 37,068.31 0.01 1,853.42 3 年以上 22,486,883.48 5.33 1,124,344.18 26,906,895.57 6.35 1,345,344.77 合计 421,972,617.22 100 21,098,630.87 423,924,495.48 100 21,196,224.79 注：①账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ②其他应收款前 5 名金额合计 370, 899, 372. 48 元，占其他应收款总额比例 87. 90%。 3．长期投资 项目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 59 长 期 股 权 投资 332,701,879.42 605,308.20 259,721,903.43 110,996,259.25 481,427,523.60 1,210,616.40 长 期 债 权 投资 88,000,000.00 80,000,000.00 8,000,000.00 合计 420,701,879.42 605,308.20 259,721,903.43 190,996,259.25 489,427,523.60 1,210,616.40 长期股权投资—股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 福建建兴开发有限公司 1,555,201.63 十年 155,520.16 777,600.83 溢价收购股权 南平武夷房地产开发有限公司 6,407,987.37 十年 640,798.74 3,844,792.41 溢价收购股权 福建华融电子有限公司 787,987.73 十年 78,798.77 472,792.65 溢价收购股权 长春宝成置业有限公司 2,800,000.00 十年 280,000.00 2,240,000.00 溢价收购股权 漳州武夷房地产有限公司 162,980.08 十年 16,298.01 130,384.06 溢价收购股权 重庆武夷房地产开发有限公司 604,151.94 五年 88,582.27 515,579.67 溢价收购股权 合 计 12,318,308.75 1,259,997.95 7,981,149.62 4．投资收益 类别 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 266,993.05 债权投资收益 6,000,000.00 8,000,000.00 股权投资收益 84,182,261.96 82,079,763.86 股权投资差额摊销 -1,259,997.95 -1,171,872.08 减值准备 -209,039.03 -803,362.70 合 计 88,980,218.03 88,104,529.08 5．主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 工程承包收入 22,220,086.10 113,463,664.84 房地产开发 52,841,833.59 技术服务 合 计 75,061,919.69 113,463,664.84 6．主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 工程承包收入 22,489,390.58 104,532,213.78 房地产开发 42,880,978.90 技术服务 合 计 65,370,369.48 104,532,213.78 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 60 （七）有关联方关系的披露 1．存在控制关系的关联方： 企 业 名 称 注 册 地 业务性质 与本企业 关 系 经济性质 或类型 法定 代表 人 1.中国武夷实业股份有限公司厦门分 公司 厦门市湖滨南路 388 号国贸大厦 36D 工程总承包 子公司 有限责任公司 黄启泰 2.福建省武夷工程建设公司 泉州市田安北路武夷花园文昌大厦 12 楼 工程总承包等 子公司 有限责任公司 何炳玉 3.福建省工程建设承包公司 福州市北大路 240 号 工程总承包等 子公司 有限责任公司 林新平 4.福建省工程监理公司 福州市杨桥中路 54 号 工程监理 子公司 有限责任公司 庄平辉 5.福建中建工程公司 福州市北大路 240 号 装修、建筑技术 子公司 有限责任公司 向其凌 6.福建省建筑材料设备公司 福州市北大路 240 号 建材设备经营 子公司 有限责任公司 黄朗 7.加拿大武夷有限公司 加拿大温哥华豪滋街 902－1080 建筑房产开发 子公司 有限责任公司 悦胜利 8.香港武夷开发有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金百利 20 字楼 建筑投资开发 子公司 有限责任公司 悦胜利 9.香港武夷建筑有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金百利 20 字楼 工程承包等 子公司 有限责任公司 悦胜利 10.香港武夷企业有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金百利 20 字楼 贸易 子公司 有限责任公司 悦胜利 11.福建建兴开发有限公司 福州市杨桥东路 15 号建兴大厦 房地产开发 子公司 有限责任公司 张仲平 12.福建武夷对外经济合作有限公司 福州市北大路 240 号 劳务合作 子公司 有限责任公司 张仲平 13.鸿愉有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金百利 20 字楼 地产 间接控股 有限责任公司 悦胜利 14.拓立有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金百利 20 字楼 地产 间接控股 有限责任公司 悦胜利 15.南平武夷房地产开发有限公司 南平市玉屏山水东村 房地产开发 间接控股 有限责任公司 于凌学 16.长春武夷房地产开发有限公司 长春市临河街 268 号 房地产开发 控股公司 有限责任公司 陈魏 17.重庆武夷房地产开发有限公司 重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 8 楼 房地产开发 控股公司 有限责任公司 雷雨 18.长春宝成置业有限公司 长春经济技术开发区长双公路 3 公里处 房地产开发 控股公司 有限责任公司 陈建士 19.南京武宁房地产开发有限公司 南京市江宁区南京民营科技园 房地产开发 控股公司 有限责任公司 张仲平 20.上海武夷建设开发有限公司 上海市曲阳路 990 弄 1 号 1602 宅 房地产开发等 子公司 有限责任公司 蒋金川 21.福建武夷房地产有限公司 福州市北大路 240 号 房地产开发 间接控股 有限责任公司 张仲平 22.福建百源房地产开发有限公司 福州市杨桥东路 15 号建兴大厦 房地产开发 间接控股 有限责任公司 刘晓群 23.武夷（福建）物业管理有限公司 福州市五四路 89 号置地广场 物业管理 控股公司 有限责任公司 赵北利 2．存在控制关系的关联方的注册资本及变化： 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 1.中国武夷实业股份有限公司厦门分 公司 560 560 2.福建省武夷工程建设公司 1500 1500 3.福建省工程建设承包公司 2557 2557 4.福建省工程监理公司 100 100 5.福建中建工程公司 177 177 6.福建省建筑材料设备公司 348 348 7.加拿大武夷有限公司 USD50 USD50 8.香港武夷开发有限公司 HKD1500 HKD1500 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 61 9.香港武夷建筑有限公司 HKD2000 HKD2000 10.香港武夷企业有限公司 HKD300 HKD300 11.福建建兴开发有限公司 800 800 12.福建武夷对外经济合作有限公司 100 100 13.鸿愉有限公司 14.拓立投资有限公司 HKD1 HKD1 15.南平武夷房地产开发有限公司 2800 2800 16.长春武夷房地产开发有限公司 1000 1000 17.重庆武夷房地产开发有限公司 2000 4000 6000 18.长春宝成置业有限公司 1000 1000 19.南京武宁房地产开发有限公司 USD200 USD200 20.上海武夷建设开发有限公司 1500 1500 21.福建武夷房地产有限公司 1700 1700 22.福建百源房地产开发有限公司 2600 2600 23.武夷（福建）物业管理有限公司 300 300 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化： 单位：万元 期初数 期末数 企业名称 金额 % 本年 增加数 本年 减少数 金额 % 1.中国武夷实业股份有限公司厦门分公司 2261 100 250 347 2164 100 2.福建省武夷工程建设公司 2071 100 210 1861 100 3.福建省工程建设承包公司 3374 100 1016 2358 100 4.福建省工程监理公司 185 100 17 10 192 100 5.福建中建工程公司 644 100 114 165 593 100 6.福建省建筑材料设备公司 164 100 164 100 7.加拿大武夷有限公司 CAD79 100 CAD79 100 8.香港武夷开发有限公司 HKD2833 100 HKD 1437 HKD 1219 HKD3051 100 9.香港武夷建筑有限公司 HKD6996 100 HKD 7258 HKD4894 HKD9360 100 10.香港武夷企业有限公司 HKD1666 100 HKD 11 HKD 1677 100 11.福建建兴开发有限公司 290 75 2 288 75 12.福建武夷对外经济合作有限公司 88 98.75 10 98 98.75 13.鸿愉有限公司 -HKD2436 100 HKD32 -HKD2404 100 14.拓立投资有限公司 -HKD96 100 HKD113 HKD17 100 15.南平武夷房地产开发有限公司 3463 100 246 3709 100 16.长春武夷房地产开发有限公司 328 51 86 414 51 17.重庆武夷房地产开发有限公司 1268 70 4300 372 5196 95 18.长春宝成置业有限公司 376 50 335 41 50 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 62 19.南京武宁房地产开发有限公司 10200 85 969 346 10823 85 20.上海武夷建设开发有限公司 1078 100 13 1065 100 21.福建武夷房地产有限公司 707 60 707 60 22.福建百源房地产开发有限公司 1820 194 1626 70 23.武夷（福建）物业管理有限公司 316 316 99.875 4．不存在控制关系的关联方关系的性质： 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 武夷国泰投资公司 本公司拥有其 45％的股权 市公交总公司武夷车队 本公司拥有其 60％的股权 福建建工混凝土公司 本公司拥有其 45％的股权 福州海峡软件园有限公司 本公司拥有其 17％的股权 福建中福对外劳务合作公司 本公司拥有其 30％的股权 乐都有限公司 本公司拥有其 50％的股权 敏福投资有限公司 本公司拥有其 50％的股权 中厚投资有限公司 本公司拥有其 50％的股权 华亿投资有限公司 本公司拥有其 48％的股权 华颖有限公司 本公司拥有其 50％的股权 马来西亚 新山 ⑴ 本公司拥有其 30％的股权 厦门东南亚工程有限公司 本公司拥有其 50％的股权 厦门武夷嘉园房地产开发公司 本公司拥有其 35％的股权 厦门莲富大厦 本公司拥有其 33.33％的股权 厦门杏林海滨花园 未定 泉州武夷物业管理公司 本公司拥有其 50％的股权 省侨乡股份有限公司 本公司拥有其 50％的股权 福建惠泉啤酒集团公司 本公司拥有其 11.58％的股权 南平三江房地产有限公司 本公司拥有其 30％的股权 南平时代房地产有限公司 本公司拥有其 25％的股权 南平来舟房地产有限公司 本公司拥有其 20％的股权 漳州银冠房地产有限公司 本公司拥有其 30％的股权 澳洲 SANC.NOMINEES PTY LTD 本公司拥有其 20％的股权 马来西亚 EXCL.REGION SDN BHD 本公司拥有其 19.96％的股权 福银财务投资有限公司 本公司拥有其 45％的股权 福建华港房地产有限公司 本公司拥有其 33.33％的股权 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 63 涵江武夷房地产有限公司 本公司拥有其 25％的股权 莆田武夷房地产有限公司 本公司拥有其 25％的股权 福州闽港建筑开发有限公司 本公司拥有其 40％的股权 厦门广汇川物业管理公司 本公司拥有其 20％的股权 龙岩新龙水泥厂 本公司拥有其 5％的股权 福建省武夷山旅游开发公司 本公司拥有其 10％的股权 仓山金山房地产开发公司 本公司拥有其 18％的股权 安徽骏达房地产开发有限公司 本公司拥有其 41％的股权 武夷装修工程(福州)公司 本公司拥有其 5％的股权 福建华融电子有限公司 本公司拥有其 20.93％的股权 5．关联事项 ⑴关联方应收应付款项（单位：元） Ⅰ、应收账款关联往来 序号 单位名称 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数 (1) 福洲软件园基地开发公司 120,853.00 120,853.00 (2) 福建置地房地产公司 13,099,333.00 2,088,285.20 11,011,047.80 (3) 安徽骏达房地产公司 12,560,776.80 5,457,680.00 7,103,096.80 Ⅱ、预付账款 序号 单位名称 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数 (1) 福建建工集团总公司 2,587,793.22 2,587,793.22 (2) 福建省第一建筑工程公司 5,313,711.80 2,070,292.54 3,243,419.26 (3) 福建省第七建筑工程公司 13,294,089.01 2,523,901.52 15,817,990.53 Ⅲ、其他应收款关联往来单位 序号 单位名称 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数 (1) 菲律宾武夷有限公司 11,687,030.59 2,981,711.00 14,668,741.59 (2) 福建置地房地产公司 145,162,999.77 974,280.52 146,137,280.29 (3) 福建华闽建工房地产开发公司 1,388,000.00 882,376.51 2,270,376.51 (4) 香港福银财务有限公司 169,767,399.50 3,082,610.13 172,850,009.63 (5) 澳门武夷有限公司 5,907,641.17 2,179,398.50 8,087,039.67 (6) 武夷装修有限公司 3,479,155.22 4,636,035.51 8,115,190.73 (7) 福建省安福房地产开发有限公司 917,845.50 917,845.50 (8) 龙岩新龙水泥厂 268,974.00 268,974.00 (9) 福建省侨乡建设有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00 (10) 香港华亿有限公司 98,440,696.62 1,286,229.38 97,154,467.24 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 64 (11) 金山仓山房地产开发有限公司 3,398,642.60 3,398,642.60 (12) 香港(武夷)福建房地产开发公司 24,400,241.60 2,538,609.00 21,861,632.60 (13) 深圳武夷国泰投资有限公司 740,000.00 740,000.00 (14) 福州武夷绿洲房地产开发公司 3,000,000.00 3,000,000.00 (15) 福建建工集团总公司 12,006,539.58 1,676,686,599.88 1,042,115,010.63 646,578,128.83 (16) 香港丰宏有限公司 36,586,266.15 35,549,937.47 1,036,328.68 (17) 香港华麟投资有限公司 -3,560,408.76 4,140,571.71 580,162.95 (18) 福建省第七建筑工程公司 -6,306,988.69 8,056,988.69 1,750,000.00 Ⅳ、应付账款 序号 单位名称 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数 (1) 福建省设备安装公司 -1,829,541.89 2,031,557.36 202,015.47 (2) 福建中建工程公司 281,400.80 159,837.80 121,563.00 Ⅴ、预收账款 序号 单位名称 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数 (1) 福建建工集团总公司 849,019.72 485,985.00 363,034.72 Ⅵ、其他应付款 序号 单位名称 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数 (1) 涵江武夷房地产开发有限公司 1,212,104.32 1,043,345.48 168,758.84 (2) 敏福投资有限公司 1,055,794.50 4,577.00 1,060,371.50 (3) 华港房地产开发有限公司 4,820,301.37 275,045.67 5,095,347.04 (4) 福建武夷房地产开发有限公司 6,430,396.79 24,493.50 6,405,903.29 (5) 上海武夷建设有限公司 9,827,722.98 142,705.21 9,970,428.19 (6) 厦门东南亚有限公司 8,068,876.68 2,475,858.23 5,593,018.45 (7) 厦门莲富大厦 1,315,763.38 927,582.02 2,243,345.40 (8) 福州闽港建筑开发公司 1,589,539.77 6,890.85 1,596,430.62 (9) 厦门武夷嘉园房地产开发有限公司 -4,129,877.36 74,917,132.65 70,787,255.29 (10) 福建建兴开发有限公司 2,977,353.29 2,413,767.00 5,391,120.29 (11) 福建中建工程公司 -59,902,425.67 62,660,311.93 2,757,886.26 (12) 武夷（加拿大）有限公司 1,461,482.55 71,137.23 1,390,345.32 (13) 武夷（美国）有限公司 2,317,650.38 414,951.73 1,902,698.65 ⑵关联交易 Ⅰ、担保 对关联方担保 被担保公司名称 担保金额 (万元) 期限 备注 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 65 福建置地房地产开发公司 2,000 2003.12-2004.11 被投资单位的投资单位 北京武夷房地产开发公司 5,000 2003.09-2005.09 为控股子公司担保 北京武夷房地产开发公司 5,000 2003.09-2004.09 为控股子公司担保 北京武夷房地产开发公司 2,000 2002.12-2004.12 为控股子公司担保 北京武夷房地产开发公司 1,000 2003.11-2005.09 为控股子公司担保 南京武夷房地产开发公司 5,000 2003.02-2004.02 为控股子公司担保 南京武夷房地产开发公司 1,500 2003.08-2004.08 为控股子公司担保 南平武夷房地产开发公司 700 2003.12-2004.12 为子公司担保 南平武夷房地产开发公司 600 2003.12-2004.12 为子公司担保 南平武夷房地产开发公司 1,000 2003.06-2004.06 为子公司担保 福建省工程建设承包公司 500 2003.10-2004.10 为子公司担保 福建省工程建设承包公司 500 2003.11-2004.11 为子公司担保 福建省武夷工程建设公司 200 2003.12-2004.12 为子公司担保 漳州武夷房地产开发公司 400 2003.01-2004.01 为子公司担保 南京武宁房地产开发公司 2,000 2003.06-2004.06 为控股子公司担保 福建百源房地产开发公司 3,000 2003.12-2005.12 为控股子公司担保 合 计 30,400 Ⅱ、被担保 控股母公司福建建工集团总公司对公司及被投资单位的担保 被担保公司名称 担保金 额 （万元） 期限 备注 福建置地房地产开发公司 2,000 2003.12-2004.12 被投资单位的投资单位 厦门武夷嘉园房地产公司 3,000 2003.12-2004.01 被投资单位 中国武夷厦门公司公司 1,000 2003.02-2004.02 武夷子公司 中国武夷实业股份有限公司 4,000 2003.11-2004.11 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.11-2004.11 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.12-2004.12 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.06-2004.06 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.06-2004.06 母公司 中国武夷实业股份有限公司 5,500 2003.07-2004.07 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.08-2004.08 母公司 中国武夷实业股份有限公司 4,000 2003.11-2004.11 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 66 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.05-2004.05 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.02-2004.02 母公司 中国武夷实业股份有限公司 1,000 2003.06-2004.06 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.09-2004.09 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.11-2004.11 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.10-2004.10 母公司 中国武夷实业股份有限公司 1,600 2003.05-2004.05 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.12-2004.12 母公司 中国武夷实业股份有限公司 4,000 2003.01-2004.01 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2,600 2003.07-2004.07 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.10-2004.10 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.11-2004.10 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.09-2004.09 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.10-2004.09 母公司 中国武夷实业股份有限公司 1,000 2001.10-2004.10 母公司 中国武夷实业股份有限公司 5,000 2001.10-2004.10 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.11-2004.11 母公司 中国武夷实业股份有限公司 5,000 2003.07-2004.07 母公司 中国武夷实业股份有限公司 1,200 2003.03-2004.03 母公司 中国武夷实业股份有限公司 1,800 2003.06-2004.06 母公司 中国武夷实业股份有限公司 1,200 2003.11-2004.11 母公司 中国武夷实业股份有限公司 1,200 2003.12-2004.11 母公司 中国武夷实业股份有限公司 800 2003.12-2004.12 母公司 中国武夷实业股份有限公司 1,000 2001.03-2004.07 母公司 中国武夷实业股份有限公司 1,500 2001.03-2004.09 母公司 中国武夷实业股份有限公司 800 2003.05-2004.10 母公司 中国武夷实业股份有限公司 600 2003.05-2005.04 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2,600 2003.05-2005.10 母公司 中国武夷实业股份有限公司 4,000 2003.06-2004.06 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.08-2004.08 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.08-2004.08 母公司 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.01-2004.01 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 67 中国武夷实业股份有限公司 4,400 2003.08-2004.08 母公司 中国武夷实业股份有限公司 600 2003.08-2004.08 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.03-2004.03 母公司 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.06-2004.06 母公司 小 计 117,400 被担保公司名称 担保金额 （万美元） 期限 备注 中国武夷实业股份有限公司 180 2003.06-2004.06 母公司 中国武夷实业股份有限公司 200 2003.06-2004.06 母公司 中国武夷实业股份有限公司 100 2003.07-2004.07 母公司 中国武夷实业股份有限公司 300 2003.08-2004.07 母公司 中国武夷实业股份有限公司 150 2003.08-2004.08 母公司 中国武夷实业股份有限公司 200 2003.06-2004.04 母公司 中国武夷实业股份有限公司 200 2003.05-2004.05 母公司 中国武夷实业股份有限公司 200 2003.05-2004.05 母公司 中国武夷实业股份有限公司 200 2003.05-2004.05 母公司 中国武夷实业股份有限公司 200 2003.06-2004.06 母公司 中国武夷实业股份有限公司 200 2003.06-2004.06 母公司 中国武夷实业股份有限公司 170 2003.04-2004.04 母公司 小 计 2300 Ⅲ、承包项目 公 司 名 称 内 容 结算金额（元） 备 注 福建置地房地产开发公司 工程承包 320,000.00 安徽骏达房地产公司 工程承包 12,000,000.00 福建建工集团总公司 工程承包 7,100,000.00 定价政策：按总承包价格计价。 Ⅳ、施工项目 公 司 名 称 内 容 结算金额（元） 备 注 福建建工集团总公司 工程施工 47,253,624.50 母公司 福建省第一建筑工程有限公司 工程施工 13,766,763.88 母公司的子公司 福建省第七建筑工程有限公司 工程施工 14,590,123.08 母公司的子公司 福建省设备安装有限公司 工程施工 810,000.00 母公司的子公司 武夷装修工程(福州)有限公司 工程施工 50,000.00 母公司的子公司 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 68 注：招投标方式定价。 Ⅴ、资金往来及资金占用费结算 ⑴与母公司资金往来及资金占用费、租金结算 a.其他应收款——福建建工集团总公司 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 12,006,539.58 1,676,686,599.88 1,042,115,010.63 646,578,128.83 b.本期向福建建工集团总公司结算资金占用费金额 3,443,070.30 元（按同期银行存 款利率）。 c.本期向福建建工集团总公司收办公楼租金 501,594.00 元。 ⑵与其他关联单位资金占用费结算情况 关联单位名称 内 容 结算金额（元） 备 注 福建置地房地产开发公司 资金占用费收入 2,903,353.60 按同期银行存款利率 武夷菲律宾有限公司 资金占用费收入 184,361.67 其中：128,695.96 元入资本公积 福建建兴开发有限公司 资金占用费支出 155,543.20 （八） 或有事项 1．担保： 被担保公司名称 担保金 额(万元) 期限 备注 福建置地房地产开发公司 2,000 2003.12-2004.11 被投资单位的投资单 位 厦门聚泰房地产投资开发公司 1,600 1999.01-2001.01 合 计 3,600 2．诉讼： ⑴中国建设银行厦门市分行诉厦门聚泰房地产投资开发有限公司借款一案（在合 同中我司处于担保人地位）,厦门市中院已作出（2001）厦经初字第 203 号民事判决书， 聚泰公司应于判决书生效日起 10 日内偿还厦门建行贷款本金 1600 万元以及利息，如 聚泰公司未能按期履行上述还款义务，厦门建行有权以聚泰公司所提供的抵押物即厦 门市九州大厦第二、三层商场（共 5113.48m2）进行折价或以拍卖、变卖该抵押物所得 价款优先受偿，我司在抵押物价值之外承担连带清偿责任，目前该案仍在执行之中。 ⑵ 我司诉厦门鹰辉房地产开发有限公司工程承包合同纠纷一案（原已在 2000 年 报告中披露），福建省高级人民法院已于 1999 年 7 月 21 日作出（1999）闽经初字第 22 号民事调解书，厦门鹰辉房地产开发有限公司需返还拖欠我司的工程款人民币 2,000 万元及损失补偿 370 万元，合计人民币 2,370 万元，于调解书生效后 30 日内付清；我 司拥有鹰辉房地产开发有限公司所有的位于厦门市最繁华路段中山路华辉广场一期商 中国武夷实业股份有限公司 2003 年年度报告 69 场中部分商场的抵押权，该部分房产几经协调，2002 年 5 月份进行整体拍卖，由于主 债权人设定的拍卖保留价过高，致使法院在组织拍卖时流拍。2002 年 9 月份厦门鹰辉 公司提出华辉广场一期产权整体转让方案，经债权人多次磋商，意见难于统一，未能 实施。现已恢复拍卖。 （九） 承诺事项 本报告期公司无承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 本报告期公司无资产负债表日后事项。