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北京京西风光旅游开发股份有限公司 2002 年年度报告 北京京西风光旅游开发股份有限公司董事会 二零零三年四月十九日 京西旅游 2002 年年度报告 2 目 录 重要提示--------------------------------------------- 3 一、公司简介--------------------------------------------- 4 二、会计数据和业务数据摘要------------------------------- 6 三、股本变动及主要股东情况------------------------------- 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况-------------------11 五、公司治理结构-----------------------------------------13 六、股东大会简介-----------------------------------------16 七、董事会报告-------------------------------------------17 八、监事会报告-------------------------------------------28 九、重要事项---------------------------------------------30 十、财务报告---------------------------------------------39 十一、备查文件-------------------------------------------88 京西旅游 2002 年年度报告 3 重要提示 1. 本公司董事会及其董事保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 2. 本公司董事长刘利华先生、总经理 孟祥科先生、财务总监孙晔先生声明：保证 本年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长（签署）： 二零零三年四月十九日 京西旅游 2002 年年度报告 4 一、上市公司基本情况简介 1 公司中文名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 公司英文名称：BEIJING JINGXI TOURISM DEVELOPMENT.CO.,LTD. 公司英文名称缩写：JXTD 2 公司法定代表人：刘利华 3 公司董事会秘书：包卫刚 证券事务 代 表：吕玉梅 联系地址：北京市门头沟区石龙工业开发区泰安路 9 号 联系电话：（010）69800572 传 真：（010）69805332 电 子 信 箱：jxtour@ 4 公司注册地址：北京市门头沟区新桥大街 35 号百花宾馆四、五层 公司办公地址：北京市门头沟区石龙工业开发区泰安路 9 号 邮 政 编 码： 102308 公 司 网 址： 电 子 信 箱：jxtour@ 5 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称：京西旅游 股 票 代 码：000802 京西旅游 2002 年年度报告 5 7 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 11 月 18 日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 1999 年因公司实施配股，而进行变更登记： 变更登记日期为：1999 年 12 月 17 日 变更登记地点为：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1100001511860 税务登记号码：3008571 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地址: 北京市阜城门外大街 2 号万通新世界广场 B 座 708 室 京西旅游 2002 年年度报告 6 二、会计数据和业务数据摘要 1. 本年度利润总额、净利润及其构成 单位：人民币元 利润总额 -65,384,018.82 净利润 -67,640,361.58 扣除非经常性损益后的净利润 -67,050,067.35 主营业务利润 55,685,337.48 其他业务利润 5,492,167.24 营业利润 -49,296,108.00 投资收益 -15,135,780.38 补贴收入 0 营业外收支净额 -952,130.44 经营活动产生的现金流量净额 83,648,561.17 现金及现金等价物净增减额 27,754,354.26 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 营业外收入： 216,517.11 营业外支出： 1,168,647.55 资金占用费： 361,836.21 京西旅游 2002 年年度报告 7 2. 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币元 序号 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 1 主营业务收入 373,342,728.13 257,531,036.32 239,996,456.63 2 净 利 润 -67,640,361.58 2,464,188.48 34,645,523.76 3 总 资 产 1,202,248,970.26 1,133,640,601.43 928,025,426.95 4 股东权益 （不含少数股东权益） 306,957,341.48 374,597,703.06 377,082,187.43 5 每股收益 -0.58 0.02 0.30 6 每股净资产 2.64 3.22 3.24 7 调整后每股净资产 2.17 2.63 2.89 8 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.72 -0.58 0.22 9 净资产收益率 -22.04 0.66 9.19 10 扣除非经常性损益后净利润为 基础的加权平均净资产收益率 -19.68 -1.33 6.48 注：总股本按配股后 11625 万股计算。 3. 股东权益变动情况（不含少数股东权益） 单位：万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 公益金 末分配利润 股东权益 期初数 11,625 21,595 1,273 424 2,967 37,460 本期增加 本期减少 6,764 6,764 期末数 11,625 21,595 1,273 424 -3,797 30,696 变动原因：未分配利润和股东权益减少是由于公司本年度发生亏损所致。 京西旅游 2002 年年度报告 8 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 增减（＋，－） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股（高管股） 4、优先股或其他 77,250,000 77,250,000 37,700 0 0 77,250,000 77,250,000 37,700 未上市流通股份合计 77,287,700 0 77,287,700 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 38,962,300 0 38,962,300 已上市流通股份合计 38,962,300 0 38,962,300 三、股份总数 116,250,000 0 116,250,000 （二）股票发行与上市情况 1. 本公司于 1997 年 10 月 31 日首次公开发行人民币普通股 3000 万股（含公 司职工股 300 万股），每股发行价格 4.72 元。1998 年 1 月 8 日公司社会公众股 股票在深圳证券交易所上市，获准上市交易数量 2700 万股。经批准，公司职工 股于 1998 年 7 月 9 日上市流通，其中董事、监事及高级管理人员所持股份 3.77 京西旅游 2002 年年度报告 9 万股按规定冻结。 2. 1999 年 10 月 25 日，公司实施了 1999 年度配股方案，以 1998 年底总股 本 10500 万股为基数，每 10 股配售 3 股，配股价为 7.78 元/股，共计配售 1125 万股。配股后，公司总股本增至 11625 万股，股份变动公告分别刊登在 1999 年 11 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》。1999 年 11 月 31 日，公司获配可流 通股份共计 899.04 万股在深圳证券交易所上市流通（其中：高管股及其配股共 4.16 万股按规定冻结，2001 年 8 月 16 日公司第一届董事会董事邓秀泉先生因换 届辞职达到法定期限，其所持 3900 股已按规定程序解冻，故截止报告期末，公 司冻结的高管股减少至 3.77 万股）。 3. 本报告期内，公司未实施公积金转增股本，送红股以及增发新股等方案。 （三）主要股东持股情况 1. 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有 12,831 名股东。 2. 公司前十名股东持股情况 序 号 股 东 名 称` 年度内增 减（股） 期末持股数 （股） 持股比例 股份性质 1 北京戈德电子移动商务有限公司 0 77,250,000 66.45％ 国有法人股 2 上海证券有限责任公司 296,300 296,300 0.255％ 社会公众股 3 徐 建 0 200,000 0.172％ 社会公众股 4 丰和价值证券投资基金 193,094 193,094 0.166％ 社会公众股 5 商 瑜 -3,000 160,000 0.138％ 社会公众股 6 欧树津 -27,200 151,800 0.131％ 社会公众股 7 兴安证券有限责任公司 149,934 149,934 0.129％ 社会公众股 8 宋津萍 -58,980 146,020 0.126％ 社会公众股 9 北京双盛楼饭店 0 146,000 0.126％ 社会公众股 10 阚桂英 0 123,102 0.106％ 社会公众股 注：（1）北京戈德电子移动商务有限公司所持 7725 万股为国有法人股，为 未上市流通股份。 京西旅游 2002 年年度报告 10 （2）前 10 名股东中第 2-10 位股东所持股份为已上市流通股份。 （3）本公司第一大股东北京戈德电子移动商务有限公司与前 10 名股东中的 其他 9 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人；公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系；也 未知其他流通股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 （4）持股 5％（含 5%）以上法人股东情况介绍： 截止报告期末，北京戈德是唯一持有公司股份达 5％以上的股东，北京戈德 基本情况如下：名称：北京戈德电子移动商务有限公司；法定代表人：李明智； 成立日期：1985 年 2 月 8 日；注册资本:45000 万元； 主要经营业务：电子自动售货机的技术开发、制造、销售；技术开发、技术 转让、技术服务、技术咨询；销售开发后的产品、食品、饮料、棉、麻、土畜产 品、纺织品、服装、日用百货、化工产品、建筑材料、机械电子设备；租赁设备； 投资及投资管理；信息咨询（中介除外）。 公司的股本结构为：北京石龙工业开发区投资开发总公司、山东鑫源控股有 限公司、天津南开戈德集团有限公司，三家股东单位各占注册资的33.333% （5） 北京戈德的控股股东或实际控制人为北京石龙工业开发区投资开发总 公司（下称“ 石龙公司”），其基本情况如下：全称：北京石龙工业开发区投资开 发总公司；法定代表人：李建军；成立日期：1992 年 04 月 13 日；注册资本:2000 万元；企业性质：全民所有制； 主要经营业务：房地产开发，技术咨询，信息咨询（除中介服务），技术中 介服务，销售：钢材，木材，水泥，民用建材，五金，百货，化工产品（不含化 学危险品及一类易制毒化学品），汽车配件。（未取得专项审批许可权，不得开展 经营活动） 京西旅游 2002 年年度报告 11 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事及高级管理人员情况 1. 董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止 日期 年初 持股(股) 年末 持股(股) 变动 原因 刘利华 董事长 男 49 2001.2-2004.2 13000 13000 - 孟祥科 董事 兼总经理 男 41 2002.5-2004.2 0 0 - 葛冰如 副董事长 女 55 2001.2-2004.2 2600 2600 - 郑长青 董事 男 35 2001.2-2004.2 3900 3900 - 姚德骥 独立董事 男 61 2002.5-2004.2 0 0 - 马君潞 独立董事 男 58 2002.5-2004.2 0 0 - 李信勇 董事 男 53 2001.2-2004.2 0 0 - 郭春山 董事 男 53 2001.2-2004.2 3900 3900 - 王克俭 董事 男 56 2002.5-2004.2 0 0 - 宋子平 监事会 召集人 男 66 2001.2-2004.2 9100 9100 - 任蓉芬 监事 女 40 2001.2-2004.2 2600 2600 - 王淑云 监事 女 52 2001.2-2004.2 2600 2600 - 孙 晔 财务总监 男 41 2002.7-2004.2 0 0 鲍 霞 财务副总监 女 35 2002.4-2004.2 0 0 - 包卫刚 董事会秘书 男 35 2002.4-2004.2 0 0 - 合 计 共 15 人 37,700 37,700 说明: （1）姚德骥先生、马君潞先生为公司独立董事。 （2）公司董事长刘利华先生在公司第一大股东北京戈德电子移动商务有限 公司任副董事长，任职期间为：2001 年 9 月至 2004 年 9 月。 （3）董事郑长青先生在公司第一大股东北京戈德电子移动商务有限公司任 总经理，任职期间为：2002 年 5 月至 2004 年 9 月。 （4）董事王克俭先生在公司第一大股东北京戈德电子移动商务有限公司任 京西旅游 2002 年年度报告 12 副总经理，任职期间为：2001 年 9 月至 2004 年 9 月。 2. 年度报酬情况 （1）公司董事、监事及高级管理人员的报酬是由公司董事会讨论的年度报 酬总额为 607,957 元（含税）。其中：领取年度报酬 3-5 万元 3 人，5-8 万元 6 人、9 万元以上 1 人，未在公司领取报酬的为公司董事郑长青、李信勇、王克俭 及公司监事王淑云、任蓉芬共 5 人，他们均不在其他关联单位领取报酬或津贴， 仅在各自的任职单位领取报酬。 （2）金额最高的前三名董事的报酬总额为 246,918 元（含税）；金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 217,796 元（含税）。 （3）经公司股东大会讨论决定，公司独立董事的津贴为 30000 元/年（含税）。 3. 报告期内公司董事、监事离任情况及离任原因 ① 公司原董事杨锡铨先生因出任北京戈德监事会召集人职务，为避免双重 任职，向公司董事会提出辞去董事职务的请求，经公司第二届董事会第二十次会 议审议，并经 2002 年 6 月 21 日召开的 2001 年度股东大会审议批准，同意杨锡 铨先生辞去公司董事职务。 ② 公司原董事冯鸣鸣先生因工作变动，向公司董事会提出辞去董事职务的 请求，经公司第二届董事会第二十次会议审议，并经 2002 年 6 月 21 日召开的 2001 年度股东大会审议通过，同意冯鸣鸣先生辞去公司董事职务。 除上述两位董事离任外，报告期内公司无其他董事、监事离任事项。 4. 聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人 员的情况 ① 公司原总经理郑长青先生因出任北京戈德总经理职务，为避免双重任职， 郑长青先生向公司董事会提出辞去总经理职务的请求，经公司第二届董事会第二 十次会议审议，同意郑长青先生辞去公司总经理职务的请求，与会董事经审议表 决，决定聘任孟祥科先生为公司总经理。 ② 公司原财务总监葛冰如女士因身体状况等原因，向公司董事会提出辞职 京西旅游 2002 年年度报告 13 申请，7 月 23 日经公司第二届董事会第二十五次会议审议，同意葛冰如女士辞 去公司财务总监职务，与会董事经审议表决，决定聘任孙晔先生为公司财务总监。 ③ 公司原董事会秘书曾鸣先生因个人原因，于 2002 年 1 月 22 日向公司董 事会提出辞职申请，4 月 11 日经公司第二届董事会第十七次会议审议，同意曾 鸣先生辞去公司董事会秘书职务的请求，决定聘任包卫刚先生为公司第二届董事 会秘书，同时聘任鲍霞女士为公司第二届董事会财务副总监。 5. 公司员工数量和专业构成情况 公司本年度员工情况与上年度相比变化不大。截止报告期末，公司共有职 工 1493 人，其中生产人员 845 人，占员工总数的 57％；销售人员 247 人，占员 工总数的 17％；各类专业技术人员 160 人，占员工总数的 11％；财务人员 82 人，占员工总数的 5％；行政人员 168 人，占员工总数的 11％；具有大专以上学 历的人员 208 人，占员工总数的 14％；公司需承担费用的离退休人员 131 人， 占员工总数的 9％。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况 公司自上市以来，始终严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关 规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，规范运作，并不断完善公司的 法人治理结构。2001 年 9 月，中国证监会发布了《上市公司治理准则》，公司立 即组织有关高级管理人员及相关部门工作人员，在认真学习的基础上，找差距， 并按要求对公司现有的《监事会议事规则》、《总经理工作细则》及《公司章程》 进行修订，并先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事 工作制度》、《董事会专门委员会实施细则》、《信息披露管理制度》、《募集资金 管理办法》等管理制度，经董事会或股东大会审议通过后，报深交所审核后分别 按规定于 2002 年 5 月 17 日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。具体情况如 下: 京西旅游 2002 年年度报告 14 1、股东与股东大会 公司按照《治理准则》及《股东大会规范意见》等有关法律法规的要求制定 了《股东大会议事规则》，并严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开 股东大会，保证股东权利的正确行使，确保公司所有股东都能够按照其所持有的 股份，享受平等的权利和承担相应的义务。截止报告期，公司未有为股东提供担 保的情况。 2. 董事及董事会 公司董事会严格按照《公司法》等国家有关法律法规、《公司章程》及《董 事会议事规则》的规定规范运作，董事选聘、董事会人数和人员构成均符合有关 规定，董事均能认真负责、勤勉尽职的履行职责。按照《治理准则》的要求，制 定了《董事会专门委员会实施细则》，设立了各项专门委员会。在公司以后的发 展中，我们将充分发挥各项专门委员会的职能作用。 3、监事与监事会 为规范监事会的议事制度，公司一上市，就按照有关法律法规制定了《监事 会议事规则》。中国证监会发布《上市公司治理准则》后，公司便按照《治理准 则》的有关要求对原有的《监事会议事规则》进行修订，修订后的《监事会议事 规则》在经过公司股东大会讨论通过后，报深圳证券交易所备案，并在《中国证 券报》、《证券时报》上公告。 公司监事会成员的产生及人员构成符合有关法律法规的要求；监事会能够根 据法律法规、《监事会议事规则》和《公司章程》的有关规定，认真履行职责； 能够对公司的经营、财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规情况进行 监督，并发表独立意见。 4、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行、债权人、职工、客户等其他利益相关者的合 法权益，在经济交往中能够做到互惠互利、诚实信用。 5、信息披露与透明度 公司董事会十分重视公司的信息披露工作，指定董事会秘书为公司信息披露 工作的负责人，证券部为协助董事会秘书进行信息披露工作的职能部门，根据《上 市公司治理准则》的相关要求，制定了《信息披露管理办法》，认真做好信息披 京西旅游 2002 年年度报告 15 露工作，保证了公司信息披露的及时、准确、真实和完整。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《上市公司治理准则》等相关法律法规，经公司第二届董事会提名，并经 2001 年度股东大会审议批准，选举姚德骥先生、马君潞先生为公司第二届董事会独立 董事，任期同第二届董事会董事任期。并根据《上市公司治理准则》的要求，制 定了《独立董事工作制度》。 独立董事上任后，本着对公司尤其是众多社会公众股东高度负责的态度，积 极了解公司基本情况，准时参加公司召开的历次董事会会议和股东大会会议，遇 工作忙不能亲自参加会议的情况下，均按有关规定，以完备的手续委托另一位独 立董事代为履行职责。参加会议时认真审议每一项会议议题并严肃行使表决权。 在公司董事会审议有关转让资产及股权时，公司两位独立董事在了解交易情况并 认真审议的基础上，按照中国证监会及深交所的有关规定，出具《独立董事审议 意见》。 公司独立董事制度的建立，在很大程度上有益于公司的规范管理。 （三）公司与控股股东 公司与控股股东北京戈德电子移动商务有限公司（下简称：北京戈德）在业 务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“ 五分开”。公司具有独立完整的业 务及自主经营能力，控股股东从未干预过公司的生产经营活动，公司董事会、监 事会及经营班子均按各自的职能独立开展工作。 （四）报告期内对高级管理人员的考评、激励机制及相关奖励制度 公司根据《上市公司治理准则》的要求，建立了《董事会薪酬与考核委员会》， 由独立董事姚德骥先生担任主任委员，并规定由该委员会对公司的董事、监事及 高级管理人员的绩效进行考核评价。但鉴于目前公司的经营出现较大的困难，公 司的持续经营能力受到严重挑战，因此有关对公司董事、监事及高级管理人员的 具体、具备可操作性的激励与约束机制尚未能及时建立、健全，在公司经营情况 好转后，公司将按《上市公司治理准则》的要求，根据公司的实际情况尽快建立 一整套健全、规范的激励机制及相关的奖励制度。 京西旅游 2002 年年度报告 16 六、股东大会情况简介 （一）报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 本报告期内共召开两次股东大会，即：2001 年度股东大会和 2002 年度第一 次临时股东大会。 1. 2001 年度股东大会 2002 年 5 月 17 日，公司分别在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关 于召开 2001 年度股东大会的通知》，并如期于 2002 年 6 月 21 日在公司一层会议 室召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 9 人，代表股份 7749.28 万股， 占公司总股份的 66.66％。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会以 记名方式投票表决，审议通过以下决议： ⑴《2001 年度公司董事会工作报告》；⑵《2001 年度公司监事会工作报告》； ⑶《公司 2001 年度财务决算报告》；⑷《公司 2001 年度利润分配报告》；⑸《2001 年年度报告及其摘要》；⑹关于建立《股东大会议事规则》的议案；⑺关于修改 董事会议事规则的议案；⑻关于修改监事会议事规则的议案；⑼关于建立《独立 董事工作制度》的议案；⑽关于制订董事会专门委员会实施细则的议案；⑾关于 选聘姚德骥先生、马君潞先生为公司独立董事的议案；⑿关于更换第二届董事会 部分董事的议案：①同意杨锡铨先生、冯鸣鸣先生辞去公司董事的职务；②同意 增补孟祥科先生、王克俭先生为公司第二届董事会董事；⒀关于公司独立董事津 贴的议案；⒁关于修改《公司章程》的议案；⒂关于公司有偿转让八个分公司的 议案；⒃关于有偿转让公司持有的天津和平海湾电源集团有限公司 19.55％的股 权的议案；⒄关于为北京市门头沟区建设开发公司提供担保的议案；⒅关于公司 董事会授权北京市门头沟区建设开发公司以资产抵押方式申请贷款的议案；⒆决 定续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2002 年度财务审计机构的议 案。 决议公告分别刊登在 2002 年 6 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2. 2002 年度第一次临时股东大会 鉴于公司于 2002 年 11 月 30 日召开的董事会审议的关于转让公司资产及股 权的两项议案的涉及金额已超过股东会授予董事会的投资决策权，2002 年 11 月 京西旅游 2002 年年度报告 17 30 日，公司分别在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于召开 2002 年度 第一次临时股东大会的通知》，并如期于 2002 年 12 月 30 日在公司一层会议室召 开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 8 人，代表股份 7728.77 万股，占公 司总股份的 66.484％。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会以记 名方式投票表决，经与会股东认真审议，否决了以下决议： ⑴关于有偿转让公司持有的北京石泉墙体材料有限责任公司的议案；⑵关于 将公司所属八个分公司中的潭柘寺景区分公司、戒台寺景区分公司整体转让予北 京京门国有资产经营中心的议案。 决议公告分别刊登在 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 七、董事会报告 （一）董事会讨论与分析 2002 年度，公司在努力做好现有资产经营管理的基础上，重组工作贯穿始 终。年初，控股股东北京戈德的增资改制完成后，其三方股东协议约定的后续重 组工作重点是调整上市公司的产业结构，剥离不良资产，确保上市公司的持续盈 利能力，但因控股股东北京戈德的经营情况受市场变化影响和国家有关政策性的 影响等因素，使得两家战略合作者在成功入主北京戈德后，在重组的后续工作方 面出现了严重的问题和困难，使得上市公司 2002 年度调整产业结构的几项重组 方案均未能完成（详见本报告重要事项重大资产收购、出售部分）。 公司的重组工作未能完成，它带来的潜在负面影响是很大的。由于公司以前 年度固定资产规模增长过快，使报告期各项摊销、费用、减值准备等集中增大， 石泉公司和特种水泥分公司又相继在本报告期内开业，同时上述两个项目的建设 期均较长，形成的前期开办费用、试生产期间费用很大（合计约 1500 多万元）， 加之公司其他新投资项目尚未开始盈利，这给公司 2002 年度乃至以后年度的经 营形成很大压力。公司董事会及管理层正是基于上述的预判和认识，千方百计推 进母公司增资改制以及拟在提升上市公司资产结构的前述各项重组方案，目的就 京西旅游 2002 年年度报告 18 是要通过引入有实力的战备合作者、增强控股股东的实力，进而推动公司的产业 结构调整，剥离不良资产，避免亏损的发生。由于种种因素，北京戈德重组后的 后续重组计划未取得实质进展，造成有关上市公司的各项重组方案不能完成，使 公司力图扭转全年发生亏损的种种努力归于失败。鉴此，继续推进资产重组工作 特别是控股股东北京戈德公司的股权重组工作将是本公司明年工作的重点，公司 将围绕这一中心积极开展工作，力争早日引入适合公司长远发展的战略合作者， 实现公司的可持续发展。 （二）经营情况 1. 主营业务的范围及其经营状况 公司主营：旅游项目投资及管理，新能源、新材料、电源、电池、电动自 行车、电子、通讯产品及设备等的研制、生产、销售，煤矸石砖及相关生产设备、 技术的开发、生产、销售，旅游信息咨询，出租汽车、销售百货、工艺美术品、 批发与销售，房地产开发、水泥、特种水泥的生产、销售等。 报告期内公司的主营业务结构与上期相比基本相同。本报告期内公司实现收 入总额 37,334 万元，比上年度增长 44.97％，其中旅游服务业收入 8,908 万元， 旅游产品加工、销售收入 2,171 万元，建材及房地产收入 25,948 万元；利润总 额为-6,538 万元，比上年度减少 7,231 万元，净利润-6,764 万元，比上年度下 降-2844.93％。 （1）在旅游服务方面，第三、四季度为旅游旺季，公司所属各旅游景区的 游客人数总体上较上半年度有一定程度的增加，但由于首都周边地区旅游业的激 烈竞争、行业利润率的下滑，加之各景区的部分旅游设施不同程度的老化、各项 费用加大，使得公司各旅游景区分公司的利润与收入未能实现同比增长，其中灵 山景区分公司小幅亏损；妙峰山景区分公司略有盈余；两寺（潭枯寺、戒台寺） 分公司报告期利润额较上年略有下降；公司所属龙泉宾馆“ 四星” 装修改造工程 报告期内仍未完工，对其正常经营有一定影响，报告期的收入比上年度减少，且 由于该宾馆报告期的装修改造投入较大，造成须计提的相关的摊销、折旧费用比 上年度有较大幅度的增加，使该宾馆的利润额与上年度相比有较大幅度的下降。 （2）在商品销售方面，公司所属百货商场分公司经过上半年的资源整合， 京西旅游 2002 年年度报告 19 特别是“ 麦当劳” 快餐店的成功引入，使该商场的客流及购物环境得到较大改善。 报告期内该商场的收入与利润与上年度相比未有增长，基本持平。 （3）在房地产开发及新型建材方面，；公司所属建设开发公司报告期的收入 增长较大，且主要来自广信嘉园项目，由于该项目的整体开发成本较高、期间费 用大，利润率较低，加之由于受房地产开发行业特性的影响，造成其报告期的整 体经营业绩与上年同期相比，在收入有较大幅度增长的情况下，利润额却大幅下 降。公司所属石泉公司尽管于今年开业，但由于设备调试及配套设备间的磨合尚 需一定的工作周期，加之人员素质、管理水平及营销策略等诸多方面存在的差距 等原因，致使该厂的产量尚未达到设计要求，产品成本较高，特别是由于该项目 投资建设期过长，累计形成的开办费、财务费用很大，导致该公司在开业后形成 大幅亏损，直接拖累了公司的整体业绩；公司收购的北京赛阳特种水泥制造分公 司于报告期内正式开业，基本实现达产标准，但同样由于前期投资建设期较长， 累计形成的开办费、财务费用亦较大，使该厂生产成本短期内难以下降，随着生 产、销售的进一步好转，该分公司有可能成为公司利润的新的来源。 2. 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司共计拥有三家控股子公司（不包括全资所属）二家参股公司，报告期内 公司控股公司情况如下： （1）北京石泉体材料有限责任公司，主营建筑材料、机械电器设备的生产、 加工、销售；建筑装饰、装修工程施工等。注册资本 2980 万元，截止报告期末， 总资产为 8,072 万元，净资产为 1,535 万元。本年度内该公司已正式生产，全年 度亏损，报告期主营业务收入仅为 292 万元，净利润为-1,445 万元。 （2）北京龙泉宾馆有限责任公司，主营出租客房、中西餐厅、风味餐厅、 重庆火锅餐厅、酒吧、咖啡厅、美容美发、电子游艺、歌舞厅、健身房、室内游 泳池、网球馆等。注册资本 900 万美元。截止报告期末，总资产为 16,124 万元， 净资产为 3,375 万元，实现收入 5,843 万元，比上年有一定程度的下降。 （3）北京锡华国际旅行社有限公司，主营入境旅游业务、入境旅游业务， 为入境旅游者代办入出境及签证手续、国内旅游业务等，注册资本 3800 万元。 截止报告期末总资产为 3,538 万元，净资产为 3,475 万元，实现收入 765 万元， 净利润-204 万元。 京西旅游 2002 年年度报告 20 (4) 公司所属全资子公司有关情况的特别说明：名称：北京市门头沟区建设 开发公司，系公司于 1999 年底以配股募集资金收购的，收购后公司拟按有关规 定将其改制为分公司，但由于其拥有房地产开发二级资质，如取消其法人资格， 则不能保留建设开发资质，为不影响企业发展，公司拟对其改制为分公司事宜一 直未能办理，但在合并报表时，一直以来将其按分公司进行核算。2002 年底为 争取建设开发一级资质，该公司已将其注册资本由 3000 万元变更为 5000 万元， 仍为本公司全资拥有，目前公司正与有关各方加紧协商，探讨在保留其法人资格 的前提下的其他改制方案，如有进展，公司将按规定公告。 公司参股公司的经营情况： （1）武夷山国际花园酒店有限公司，主营旅游酒店服务、国内商品贸易、 建筑材料、装修材料等，注册资本 2000 万元。截止报告期末，总资产为 5,787 万元，净资产为 2,216 万元，尚未完工开业，报告期内无收益。 （2）天津和平海湾电源集团有限公司，主营新能源、新材料、电源电子、 机电设备、化工产品、通讯产品及设备的开发、研制、转让、生产、销售，及与 本企业产品有关的进出口业务等，注册资本 17,127 万元。截止报告期末，总资 产为 63,916 万元，净资产为 16,941 万元，实现收入 14,122 万元，净利润-1,180 万元。 3. 在经营中出现的问题与困难及解决方案 纵观整个 2002 年度，公司的整体经营出现了很大困难，公司管理层所面临 的经营压力也是前所未有的，造成公司目前的困难局面的原因是多方面的，除了 公司所属建设开发公司报告期结转收入的广信嘉园项目因竞争激烈利润率下降， 以及公司旅游产业所处的大环境，如所属各景区均是处于首都郊区的景点旅游， 旅游项目单一、客源本身较为有限，加之近年来郊区短途游的逐渐降温及竞争加 剧、利润率进一步趋薄等外部环境方面因素外，主要问题还是存在于公司内部， 这集中反映在公司以前年度投资规模过大，又相对比较分散，企业缺乏核心竞争 力，对个别投资项目控制力不够，甚至于失控，建设期过长，不但未能按计划为 公司带来效益，反而成为公司整体业绩的拖累，加之，公司本年度内为改变这一 局面的各项资产重组方案又由于种种原因未能完成（具体内容详见报告“ 重要事 项重大资产收购、出售” 部分）等因素，致使公司 2002 年度发生首次亏损。 京西旅游 2002 年年度报告 21 对此，公司管理层在对广大投资者深表歉意的同时，仍将继续坚持既定的方 针，积极推进包括控股股东北京戈德的股权重组工作的在内的各项资产重组工 作，力争在 2003 年完成各项资产重组工作，早日摆脱这一困难局面。 4. 本年度经营计划与实际发生额差异的说明 本公司在 2001 年度报告中曾公开披露了本年度经营计划，预测的经营目标 为：计划业务总收入达到 28000 万元，成本费用控制在 25000 万元以内，利润总 额 3000 万元以上。报告期实际利润实现数为：业务总收入 37,334 万元，成本费 用 40,926 万元，利润总额为-6,538 万元。成本费用及利润总额计划数与实际发 生额差异较大，主要原因详见本报告“ 董事会讨论与分析” 及“ 经营中出现的问 题与困难” 部分。 （三）报告期内的投资情况 1. 报告期内公司无募集资金使用情况，也无报告期之前募集资金的使用延 续到报告期内的情况。 2. 其他投资情况 报告期内，公司投资总额为 418 万元，比上年减少了 482 万元，减少了 53.56％。具体投资情况如下： （1）经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，同意收购北京锡华未 来教育实业股份有限公司持有的锡华国际旅行社有限公司 51％股权中 11％的股 权，收购价格以经评估确认的净资产值为基准，由双方协商确定。收购完成后本 公司持有的锡华国际旅行社有限公司的股权将达到 60％，由参股成为控股。但 有关 11％的股权转让手续，由于以往的债务往来等原因尚未办理完毕，待有关 问题解决后，公司将及时予以办理。该旅行社目前经营基本正常，报告期实现收 入 765 万元，净利润-204 万元。 （2）经公司第二届董事会经讨论通过，同意收购北京龙凯和物业管理有限 公司（下简称：龙凯和）持有的武夷山酒店 55％股权中的 30％的股权，收购完 成后本公司持有的武夷山国际花园酒店的股权将达到 75％，由参股成为控股， 截止报告期末，由于公司相关的股权收购款尚未支付完毕，故该项股权转让的手 续尚未办理完毕。该项目由于资金筹措出现困难，收尾工程进展极其缓慢，几乎 陷于停滞，现公司正与有关各方加紧磋商，在资金筹措困难的情况下，拟对项目 京西旅游 2002 年年度报告 22 进行转让，以减少公司的投资风险，如有进展公司将按规定予以公告，该项目现 无收益。 （四）公司财务状况 财务状况及经营成果如下表 单位：万元 项目 2002 年度 2001 年度 变动数量 变动幅度％ 变动原因 总资产 120,225 113,364 6,861 6.05 收购锡华国旅股权 及特水厂资产所致 股东权益 30,696 37,460 -6,764 -18.06 亏损所致 主营业务利润 5,569 5,194 375 7.22 收入增加所致 净利润 -6,764 246 -7,010 -2,849.59 亏损所致 现金及现金等 价物净增加额 2,775 -3,316 6,091 183.69 收入增加所致 （五）北京兴华会计师事务所对本公司 2002 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告。 （六）2003 年度经营计划 新的年度，是公司实现扭亏为盈的关键一年。公司将通过力促北京戈德公司 的后续股权及资产重组实现实质进展的同时，有针对性地开展有助于上市公司的 资产重组工作，在调整公司产业结构的同时，力争将具备可持续发展和盈利能资 产或股权置入上市公司，形成结构合理、管理高效、主业相对突出、具备核心竞 争力的新的产业结构。具体来讲： （1）认真执行 2002 年度根据中国证监会《上市公司治理准则》及相关法律 法规而制定的公司内部各项规章制度，以拟将进行的各项后续资产重组工作为契 机，进一步完善公司治理结构，积极探索对公司高管人员的约束机制与奖励机制。 （2）加强对公司所属分子公司的管理，努力节约成本、降低开支，通过资 产重组工作，剥离亏损或不良资产，实现产业结构优化，早日实现扭亏为盈。 （3）重组工作仍是 2003 年的重点工作，随着北京戈德公司后续重组工作的 不断深入，公司将根据实际情况拟定新的重组方案，以优化公司资产结构、实现 京西旅游 2002 年年度报告 23 公司的可持续发展，如有进展，公司将按有关规定及时予以公告。 （七）董事会日常工作情况 1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度公司共召开董事会 17 次，会议情况及决议内容如下： （1）2002 年 1 月 24 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过以下决 议：同意公司向中国光大银行申请 5000 万元以内授信额度。 （2）2002 年 2 月 21 日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过以下决 议：同意公司向光大银行翠微路支行申请 3000 万元贷款展期，期限为壹年。 （3）2002 年 4 月 11 日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过以下决 议：①审议通过《公司 2001 年度董事会工作报告》；②审议通过《公司 2001 年 年度报告》及其摘要，并按有关规定在指定媒体上披露；③审议通过《公司 2001 年度财务决算报告》；④审议通过《公司 2001 年度利润分配预案》；⑤审议通过 《2002 年度利润分配政策》；⑥同意将公司所属的八个分公司、和平绿色分公司 及公司所持电源集团 19.55％的股权整体转让给北京戈德电子移动商务有限公 司；⑦决定聘任鲍霞女士为公司财务副总监；⑧同意曾鸣先生辞去董事会秘书职 务的请求，决定聘任包卫刚先生为公司董事会秘书；⑨决定聘任吕玉梅女士为公 司董事会股证事务代表；⑩公司 2001 年度股东大会召开事宜另行公告。 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （4）2002 年 4 月 26 日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过以下决 议：审议通过《公司 2002 年第一季度报告》。 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （5）2002 年 5 月 28 日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过以下决 议：①审议通过《关于修改公司章程的议案》；②审议通过《关于修改股东大会 议事规则的议案》；③审议通过《关于修改事规则的议案》；④审议通过《公司独 立董事规则的议案》；⑤同意提名姚德骥先生、马君潞先生为公司第二届董事会 独立董事候选人，提请股东大会审议；⑥审议通过公司独立董事津贴的预案；⑦ 同意杨锡铨先生、冯鸣鸣先生因工作变动辞去公司董事职务的请求，决定增补孟 祥科先生、王克俭先生为公司第二届董事会董事候选人，提请股东大会审议；⑧ 京西旅游 2002 年年度报告 24 审议通过《关于公司董事会专门委员会实施细则的议案》；⑨审议通过关于续聘 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构的议案；（以上 9 项议案 需提请股东大会审议）⑩审议通过《关于修改公司总经理工作细则的议案》；审 议通过《关于募集资金管理办法的议案》；审议通过《公司信息披露管理制度的 议案》；同意郑长青先生辞去公司总经理职务的请求；同意聘任孟祥科先生为公 司总经理；同意向武夷山国际花园酒店有限公司（本公司持有其 45％的股）提 供 300 万元人民币借款；同意将持有的北京龙泉宾馆有限公司 68.5％股权中的 34.25％的股权委托北京文华伟业饭店管理有限公司进行授权经营；同意委派刘 利华先生、郑长青先生、孟祥科先生、郭春生先生、张丰收先生出任公司所属北 京石泉墙体材料有限责任公司董事会董事；决定于 2002 年 6 月 21 日召开 2001 年度股东大会，股东大会召开事宜另行公告。 会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （6）2002 年 6 月 10 日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过以下 决议：①同意公司为武夷山国际花园酒店有限责任公司向福建兴业银行武夷山市 支行申请的 1000 万元展期贷款提供担保，担保期限同本次贷款展期期限（壹年）； ②同意公司为北京赛阳特种水泥制造厂向北京市门头沟区军庄农村信用合作社 申请的 1000 万元流动资金展期贷款提供担保，担保期限同本次贷款展期期限（壹 年）；③同意为天津和平海湾电源集团有限公司向中国银行天津分行申请不超过 4500 万元贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限。 会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （7）2002 年 6 月 17 日召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过以下 决议：①同意对公司所属北京龙泉宾馆有限公司向中国建设银行北京市门头沟区 支行申请 1000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限（贰年）。 （8）2002 年 6 月 21 日召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过以下 决议：①审议通过公司《建立现代企业制度的自查报告》；②同意收购北京龙凯 和物业管理公司持有的武夷山国际花无酒店有限公司 55%股权中 30％的股权，收 购价格以经评估确认的净资产值为基准，由双方协商确定。收购完成后，本公司 持有的武夷山国际花园酒店的股权将达到 75％，由参股成为控股；③同意收购 北京锡华未来教育实业股份有限公司持有的锡华国际旅行社有限公司 51％股权 京西旅游 2002 年年度报告 25 中 11％的股权，收购价格以经评估确认的净资产值为基准，由双方协商确定。 收购完成后，本公司持有的锡华国际旅行社有限公司的股权将达到 60％，由参 股成为控股。 会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （9）2002 年 7 月 18 日召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过以下 决议：①同意公司向招商银行展览路支行申请不超过 1500 万元贷款，期限为壹 年；②同意公司向上海浦东发展银行北京分行申请 1000 万元贷款，期限为壹年， 并由北京中投信用担保有限公司为公司的此项贷款提供信用担保；同意以公司持 有的北京龙泉宾馆有限责任公司 68.5％的股权向北京中投信用担保有限公司提 供质押反担保；③同意公司所属百货商场分公司营业范围由原“ 日用百货” 变更 为“ 百货”。 （10）2002 年 7 月 23 日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过以下 决议：①同意副董事长葛冰如女士辞去公司财务总监职务的申请，经控股股东北 京戈德电子移动商务有限公司提议，决定聘任孙晔先生为公司财务总监，任期同 第二届董事会任期；②同意为武夷山国际花园酒店有限公司向武夷山市建设银行 申请 1000 万元流动资金贷款提供担保，提供期限同本次贷款期限。 （11）2002 年 8 月 1 日召开第二届董事会第二十六次会议，审议通过以下 决议：①审议通过《公司 2002 年度半年度报告》及其实摘要；②同意将原由北 京中投信用担保有限公司为本公司向上海浦东发展银行北京分行申请 1000 万元 贷款提供担保，变更为由公司所属北京龙泉宾馆有限责任公司为此项贷款提供担 保，担保期限同本次贷款期限（壹年）；同时撤消以公司持有的北京龙泉宾馆有 限责任公司 68.5％的股权向北京中投信用担保有限公司提供质押反担保的决 定；③同意公司与北京京西百亿建材（集团）有限责任公司（下简称：“ 百亿集 团”）签署有关承债收购北京赛阳特种水泥制造厂（下简称：“ 特水厂”）的《承 债受让补充协议》。协议的主要内容为：在有关特水厂的产权变更登记手续办理 完毕前，特水厂所发生的盈亏全部由百亿集团承担；手续办理完毕后，特水厂所 发生的盈亏全部由本公司承担。 会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （12）2002 年 8 月 15 日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过以下 京西旅游 2002 年年度报告 26 决议：①同意为公司所属北京龙泉宾馆有限责任公司向上海浦东发展银行北京分 行申请 700 万元贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限（壹年）。②同意由北 京首创信保投资管理有限公司为公司所属北京石泉墙体材料有限责任公司向北 京市门头沟区中小企业担保中心申请 300 万元贷款提供担保，担保期限同本次贷 款期限（壹年）；并由公司向北京首创信保投资管理有限公司提供信用反担保， 反担保期限同本次贷款担保期限（壹年）。 （13）2002 年 8 月 28 日召开第二届董事会第二十八次会议，审议通过以下 决议：①审议通过了公司《担保管理办法》；②同意公司为北京市门头沟建筑工 程有限责任公司向中国建设银行北京分行门头沟支行申请 2000 万元展期贷款提 供担保，担保期限同本次贷款期限。③同意公司向中国农业银行北京分行石景山 支行申请 1500 万元贷款，并以本公司所属北京赛阳特种水泥制造厂分公司的等 值资产为此项贷款提供抵押担保。 （14）2002 年 10 月 25 日召开第二届董事会第二十九次会议，审议通过以 下决议：①审议通过公司《2002 年第三季度报告》；②同意公司对所属北京市门 头沟区建设开发公司为建设临镜苑多层工程项目向中国建设银行北京市分行门 头沟支行申请 1500 万元人民币贷款展期提供担保，担保期限同本次贷款期限（壹 年）；③根据公司第一届董事会第三十二次会议审议通过的关于公司与北京锡华 未来教育实业股份有限公司相互提供对等金额的信用担保的决议，同意为北京锡 华未来教育实业股份有限公司向招商银行北京双榆树支行的 2000 万元贷款提供 担保，担保期限同本次贷款期限（壹年）；④根据国家投资开发公司（下简称： “ 国投公司”）的统一部署，同意将原国投公司付公司所属北京石泉墙体材料有 限责任公司（下简称：“ 石泉公司”）的 167 万元人民币国债资金，转为国投公司 对石泉公司的投资。投资完成后，石泉公司的注册资本由原 2980 万元人民币增 加至 3147 万元人民币。⑤同意公司向中国建设银行北京分行门头沟支行申请二 年期长期借款 1000 万元。 （15）2002 年 11 月 27 日召开第二届董事会第三十次会议，审议通过以下 决议：①同意授权本公司所属赛阳特种水泥制造分公司向北京市门头沟区妙峰山 信用社申请 500 万元人民币贷款展期（壹年）；②同意授权公司所属潭柘景区分 公司向中国建设银行北京分行门头沟区支行申请 400 万元人民币贷款展期，根据 京西旅游 2002 年年度报告 27 本公司与北京锡华未来教育实业股份有限公司签署的《互保协议》，北京锡华未 来教育实业股份有限公司同意为此项贷款展期提供担保，担保期限同本次贷款展 期期限（壹年）；③同意将公司持有的北京石泉墙体材料有限责任公司 90％的股 权（下称“ 转让的股权”）转让予张家港海港城发展有限公司（下称“ 海港城公 司”） ，转让的股权以经评估确认的净资产值为基准，由双方协商确定。 ④将公司所属八个分公司有偿转让给北京戈德的议案，变更为整体有偿转让予北 京京门国有资产经营中心（下称“ 京门中心”）。转让价格以上述资产经评估确认 后净资产值为基准，由双方协商确定。⑤决定于 2002 年 12 月 30 日召开 2002 年度第一次临时股东大会。 （16）2002 年 12 月 13 日召开第二届董事会第三十一次会议，审议通过以 下决议：①同意为公司所属赛阳特种水泥制造分公司向北京市门头沟区妙峰山信 用社申请 300 万元贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限（壹年）；②根据北 京市门头沟区政府的有关会议纪要，将公司所属的八个分公司整体有偿转让给京 门中心的议案，变更为将八个分公司中的潭柘寺景区分公司、戒台寺景区分公司 有偿转让予京门中心。转让价格以上述两项资产经评估确认后净资产值为基准， 由双方协商确定。 2.董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，经公司第二届董事会第十七次会议审议，并经 2001 年度股东大 会审议批准，公司于 2002 年 7 月 20 日在《中国证券报》、《证券时报》上发布了 《2001 年度分红派息公告》，以 2001 年度末总股本 11625 万股为基数，向全体 股东按每 10 股派发 0.50 元现金红利（含税），股权登记日为 2002 年 7 月 26 日， 除息日为 2002 年 7 月 29 日，认真执行了股东大会决议。 除上述事项外，报告期内无其他执行事项。 （八）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润-67,640,361.58 元，依《公司章程》规定， 2001 年结转未分配利润 29,667,935.89 元用于弥补 本年度亏损 29,667,935.89 元。经公司第二届董事会第三十三次会议讨论，因公 京西旅游 2002 年年度报告 28 司本年度发生首次亏损，决定本年度不分配也不进行公积金转增股本。 本预案尚须经股东大会审议批准。 （九）其他报告事项 1. 北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司本年度财务财务审计机 构，公司自 1997 年新发及 1998 年上市以来至今共 6 年未曾变更； 2. 北京通商律师事务所为公司本年度法律顾问，公司自 1997 年新发及 1998 年上市以来至今共 6 年未曾变更； 3. 《中国证券报》、《证券时报》为公司指定信息披露报刊，未变更。 八、监事会报告 2002 年度公司监事会根据《公司法》、《监事会议事规则》、《公司章程》及 其它有关法律法规开展工作，并在总结以往经验的基础上，不断改进工作方法， 规范管理，认真履行了监事会职能。 一、监事会本年度召开会议情况 本报告期内公司监事会共召开三次会议。 1. 2002 年 4 月 11 日召开第二届监事会第四次会议，审议通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》、《公司 2001 年年度报告》及其摘要、《公司 2001 年度财 务决算报告》、《公司 2001 年度利润分配预案》。 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2. 2002 年 5 月 16 日召开第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于修 改监事会议事规则的议案》 会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3. 2002 年 8 月 1 日召开第二届监事会第六次会议，审议通过了《公司 2002 年半年度报告》及其摘要。 会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 京西旅游 2002 年年度报告 29 二、监事会对下列事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内监事会召集人列席了公司各次董事会会议。公司监事会委托审计 部，重点对公司总部及下属各分、子公司的资产负债、经济效益、资产使用情况 等都进行了实地审计和调查，并出具了专项审计报告。本监事会认为：公司及各 分、子公司在报告期内未发现违法、违规运作情况，公司董事会在报告期内对重 大事项的决策程序符合《公司法》、《公司章程》及《公司董事会议事规则》的规 定。在内部管理方面，各项规章制度及内部控制制度均已按中国证监会《上市公 司治理准则》的要求基本建立，公司运作健康有序。公司董事及其他高级管理人 员在执行股东大会和董事会决议、履行职责方面没有发现违法、违纪或损害公司 利益的行为。 2、公司财务执行情况 报告期内监事会对公司财务状况进行了定期和不定期的监督检查，监事会认 为：公司财务会计资料较客观地反映了公司的财务状况和经营成果。北京兴华会 计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 3、公司募集资金使用情况 报告期内公司未有新募集资金投资项目亦未有报告期前募集资金项目持续 至报告期的情况。公司前期募集资金（包括 1997 年新发募集资金及 1999 年配股 募集资金）均已于 2000 年投资完毕，详见本公司《2000 年年度报告》。 4、公司收购出售资产情况 报告期内公司在收购出售资产的交易中，遵守国家有关规定，交易价格公平、 合理，并及时披露了有关信息。未发现有内幕交易、损害部分股东权益或造成资 产流失的情况。 5、公司关联交易情况 报告期内公司关联交易坚持公开、公平原则，不发现有损害部分股东及公司 利益的行为。 京西旅游 2002 年年度报告 30 九、重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项的 涉及金额、进展情况及对经营成果与财务状况的影响： 1、收购资产情况： （1）经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，决定收购北京龙凯和 物业管理公司持有的武夷山国际花园酒店 55％股权中的 30％的股权，收购价格 以经评估确认的净资产值为基准，由双方协议确定。收购完成后，本公司持有的 武夷山酒店的股权达到 75%，由参股成为控股。 （2）经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，决定收购北京锡华未 来教育实业股份有限公司持有的锡华国际旅行社有限公司 51％股权中 11％的股 权，收购价格以经评估确认的净资产值为基准，由双方协议确定。收购完成后， 本公司持有的锡华国际旅行社有限公司的股权达到 60％，由参股成为控股，截 止报告期末，该公司经营正常。 上述两项收购，涉及金额分别为武夷山项目 800 万元，锡华国际旅行社项目 418 万元。两项收购如得以完成，公司将由对两公司的参股变成控股，在一定程 度上有利于公司对上述两公司的控制与管理。截止报告期末，上述两项股权收购 的相关工商变更手续均未办理，其中收购锡华国际旅行社股权价款已支付完毕， 而收购武夷山酒店股权价款由于公司目前资金筹措出现困难未支付完毕。但上述 两项股权收购对公司报告期影响不大，但对以后年度会有较大影响，特别需要说 明的是：如股权收购得以完成，则两公司将由参股变成控股子公司，将被纳入合 并报表范围，尤其是武夷山酒店，前期开办费较大，按规定将于正式营业的当月 计入损益，这会对公司未来当期的经营成果和财务状况产生较大的不利影响。 现公司正在与锡华国际旅行社有关人员加紧协商，按照《股权转让协议》的 有关条款，尽快完成股权转让的相关工商变更登记手续。 京西旅游 2002 年年度报告 31 2、出售资产情况： 公司本年度内先后共有过四次出售资产的方案，其中前三个方案为关联交 易，并由于种种原因均未进行，第四个因被股东大会否决未进行。具体见下： （1） 经公司第二届董事会第十七次会议审议，并经于 2002 年 6 月 21 日召 开的 2001 年度股东大会批准，将公司所属妙峰山景区分公司、灵山景区分公司、 潭柘寺景区分公司、戒台寺景区分公司、永定河景区分公司、百花出租汽车分公 司、旅游服务分公司、及原百花山景区分公司的部分资产全部一次性有偿转让给 北京戈德（详见本年度报告重大关联交易部分）。 （2）经公司第二届董事会第十七次会议审议，并经于 2002 年 6 月 21 日召 开的 2001 年度股东大会批准，公司将持有天津和平海湾电源集团有限公司（以 下简称：“ 电源集团”）19.55％的股权有偿转让给北京戈德（详见本年度报告重 大关联交易部分）。 （3）经公司第二届董事会第十七次会议审议通过，决定将公司所属和平绿 色分公司的资产有偿转让给北京戈德，转让价格以经审计的公司实际投资额为基 准，由双方协商确定为 221 万元。公司与北京戈德于 2002 年 4 月 12 日在北京签 署了《资产转让协议》。决议公告刊登在 2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》、《证 券时报》上（详见本年度报告重大关联交易部分）。 （4）经公司第二届董事会第三十次会议审议，同意将公司持有的北京石泉 体材料有限责任公司 90％的股份转让予张家港海港城发展有限公司，转让价格 以转让的股权经评估确认的净资产值为基准，经双方协商确定为人民币 6515 万 元（详细情况见公司于 2002 年 11 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊 登的《关于转让资产及股权公告》）。 此项交易为非关联交易，且需提请股东大会审议批准，2002 年 12 月 30 日 召开的股东大会否决了上述议案，该项股权转让未能进行，对公司报告期的经营 成果及财务状况无影响。 （5）报告期前出售资产延续至本报告期的进展情况：2001 年底公司第二届 董事会第十四次会议审议决定，同意公司所属北京市门头沟区建设开发公司将其 所有的北京市明珠学校一次性转让予北京市门头沟区教育委员会，为此，双方已 签署了《资产转让意向书》，经协商资产转让价款以工程结算数额为基准由双方 京西旅游 2002 年年度报告 32 协商确定，北京市门头沟区教育委员会先行预付收购款 8500 万元，鉴于有关资 产过户手续尚未办理完毕，该笔款项未仍未结转收入，因此，本报告期北京市明 珠学校仍纳入合并报表范围。 此项资产转让事宜涉及金额 8500 万元，对公司报告期的经营成果及财务状 况无影响。 （三）报告期内发生的重大关联交易信息 1. 公司关联企业及关联关系 关联企业名称 与本公司关系 北京戈德电子移动商务有限公司 本公司控股股东 2. 本公司与北京戈德公司 北京戈德电子移动商务有限公司是由公司发起人北京京西经济开发公司（简 称：京西公司）增资改制而来，持有本公司 66.45％的股份，为本公司第一大股 东。报告期内本公司与北京戈德之间的关联关系共有两大项，分别如下： （1）房地产租赁协议： 报告期内本公司与北京戈德间的土地租赁协议不变，详见本公司《2001 年 年度报告》，房屋租赁关系发生了很大变化，具体如下： 公司因业务发展需要，公司于 2001 年度在门头沟区石龙工业区内购买了办 公楼及配套设施（地址为：北京市门头沟石龙工业区泰安路 9 号），2002 年 1 月 18 日公司正式由原百花宾馆四、五层迁入新址办公，(迁址公告刊登于 2002 年 1 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》)，同时公司与北京戈德间有关百花宾馆北 办公楼四、五层的《房屋租赁协议的修改协议》终止。2002 年 2 月北京戈德因 业务发展需要，也迁入公司新办公楼，为此，双方于 2002 年 2 月 18 日签署了《办 公楼租赁协议》，具体如下： 租赁标的：公司所属办公用房屋；用途：办公；面积：1040 平方米；租赁 价格每平方米 2.5 元人民币/日（含取暖、水、电费等）。租金每半年支付一次， 上半年租金于每年 6 月 20 日前支付，下半年于每年的 12 月 20 日前支付，租赁 期限 3 年。上述房屋的租赁价格的制定是参照了国家房屋土地管理部门制定的相 京西旅游 2002 年年度报告 33 关标准及周边市场价格，经双方充分协商后确定的。 （2）资产及股权买卖协议： 报告期内，公司与控股股东北京戈德之间共有三次资产及股权买卖协议，但 由于种种原因，均未能进行或完成，详情见下： ① 方案一：将公司所属八个分公司转让予北京戈德公司 2002 年年初，经公司第二届董事会第十七次会议审议，并经 2001 年度股东 大会批准，同意公司将所属妙峰山景区分公司、灵山景区分公司、潭柘寺景区分 公司、戒台寺景区分公司、永定河景区分公司、百花出租汽车分公司、旅游服务 分公司及原百花山景区分公司的部分资产等八个分公司（下简称“ 八个分公司”）、 全部一次性有偿转让给第一大股东北京戈德电子移动商务有限公司（以下简称： “ 北京戈德”，持有本公司 66.45％的股份，为控股股东），交易价格按评估确认 的净资产值为基准，由双方协商确定。双方签署了《资产转让协议》，有关《关 联交易公告》刊登在 2002 年 6 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 A、定价原则： 依据北京中天华资产评估有限责任公司中天华资评报字（2002）第 036 号《资 产评估报告书》，总资产帐面值为 11,175.08 万元，总负债帐面值为 1,741.28 万元， 净资产帐面值为 9,433.80 万元；经评估后，总资产评估值为 11,213.16 万元，总 负债评估值为 1,741.28 万元，净资产评估值为 9,471.80 万元。转让价格以评估确 认的净资产值为基准，经双方协商确定为 9,471.80 万元。 B、结算方式： 北京戈德同意将资产转让价款以现金方式支付给本公司或本公司指定的收 款人，最迟不超过 2002 年 12 月 20 日。 C、进展情况及对公司的影响： 经与北京戈德多次交涉，截止第三季度，该协议仍未能履行，鉴于北京戈德 公司在履行协议方面出现较大的困难，公司董事会不得不及时调整重组方案，经 与北京戈德公司协商，公司董事会于 2002 年 11 月 27 日召开第二届董事会第三 十次会议，同意将已经 2001 年度股东大会批准的原将八个分公司全部一次性有 偿转让给北京戈德公司的议案，变更为将上述资产全部有偿转让予北京京门国有 京西旅游 2002 年年度报告 34 资产经营中心（下简称“ 京门中心”），资产转让价格及定价原则不变，有关详细 情况见公司于 2002 年 11 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的《关 于转让资产及股权公告》。 此方案需提请股东大会审议，公司董事会决定于 2002 年 12 月 30 日召开 2002 年度第一次临时股东大会。此外，由于京门中心为北京市门头沟区政府所属全民 所有制企业，其收购公司的八个分公司还需要获得政府有关部门批准或确认。 董事会召开后不久，京门中心根据政府有关部门会议精神，决定先行收购公 司八个分公司中的两项（潭柘寺景区分公司、戒台寺景区分公司），其他资产待 时机成熟时再进行。鉴此公司董事会不得不再一次调整重组方案，转让价格以上 述两分公司经评估确认的净资产值为基准，并相应地修改 2002 年度第一次临时 股东大会会议议题。《关于转让资产及股权公告》刊登于 2002 年 12 月 21 日在《中 国证券报》、《证券时报》上。 2002 年 12 月 30 日召开的股东大会否决了上述议案，至此，该项关联交易 虽经多次调整，终未能完成。上述出售资产方案均未完成，正如公司在“ 董事会 讨论与分析” 所指出的那样，这一情况虽对公司业务的连续性及管理层的稳定性 影响不大，但对公司财务状况和经营成果影响是很大的，造成公司拟通过资产转 让以初步提升资产结构，进而遏制公司业绩进一步下滑的努力未能在报告期内实 现，加大了以后年度的经营压力，同时又使 2003 年度的资产重组工作增加了紧 迫性。 ② 方案二：将所属持有的天津和平海湾电源集团有限公司 19.55％的股权 转让北京戈德公司 2002 年年初，经公司第二届董事会第十七次会议审议，并经 2001 年度股东 大会批准，同意将公司所持有的天津和平海湾电源集团有限公司 19.55％的股权 有偿转让于北京戈德，双方签署了《股权转让协议》，有关《关联交易公告》刊 登在 2002 年 6 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 A、定价原则： 根据天津华夏松德有限责任会计师事务所出具的截止 2001 年 12 月 31 日的 华夏松德评 I 字（2002）第 7 号《天津和平海湾电源集团有限公司资产评估报告 京西旅游 2002 年年度报告 35 书》，总资产帐面值为 54,653.00 万元，总负债帐面值为 36,487.68 万元，净资 产帐面值为 18,165.32 万元；经评估后，总资产评估值为 64,821.01 万元，总负 债评估值为 36,487.68 万元，净资产帐面值为 28,333.33 万元。公司持电源集团 共 19.55％的股权。双方同意转让价格以经评估确认的净资产值为基准，双方协 商确定为人民币 5,539.17 万元。 增值情况说明： 有关转让的股权评估值，无形资产部分增值较大，根据评估报告，主要原因 为本次评估的无形资产包括专有技术、专利技术和土地使用权。对于前述专有技 术、专利技术采用收益现值法，即根据电源集团公司提供的各类产品在未来五年 内的预期收益，经过分析和预测，首先估算出无形资产带来的超额收益，然后选 择适当的折现率将未来收益折算为现值，得出评估值。 B、结算方式及对公司的影响： 北京戈德同意将资产及股权转让价款以现金方式支付给本公司或本公司指 定的收款人，待相关条件具备时再按协议的约定履行。此项交易尚未履行，对公 司报告期的经营成果和财务状况无影响 C、进展情况： 公司与北京戈德间资产转让协议经两次变更后被股东大会否决，但经与北京 戈德咨询和协商，公司与北京戈德间有关《电源集团股权转让协议书》仍然有效， 待有关条件具备时北京戈德仍将按协议约定履行其收购义务。如有进展，公司将 按规定及时公告。 ③ 方案三：将所属和平绿色分公司之资产转让予北京戈德公司 经公司第二届董事会第十七次会议审议通过，决定将公司所属和平绿色分公 司的资产有偿转让给北京戈德，2002 年 4 月，本公司与北京戈德签署《关于和 平绿色分公司之资产转让协议书》，此项协议经与北京戈德协商，仍然有效，待 北京戈德具备履行能力时，将继续履行。 该项交易标的为：本公司所属和平绿色分公司，转让价格以经审计的公司实 际投资额为基准，经双方协商确定为 221 万元。此项交易尚未履行，对公司报告 期的经营成果和财务状况无影响，如此次资产转让能得以完成，则公司可收回投 京西旅游 2002 年年度报告 36 资款 221 万元，有利于公司对外投资结构的整合和改善，便于公司集中精力做好 控股投资项目，在一定程度上可降低公司的投资风险。 （四）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）间的债权、债务往来 或担保事项 （1）公司与关联方间的债权、债务往来事项 报告期内公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）间的债权、债务往 来事项主要表现为本公司与控股股东（北京戈德）之间的债权、债务，具体事项 如下； 截止报告期末，本公司与北京戈德间的债权债务关系表现为本公司对北京戈 德的债权，总金额为 465 万元，与上年度相比上市公司对控股股东的应收款大幅 减少，主要是北京戈德在本报告期内按承诺归还了大部分以前年度对本公司的欠 款 1,964 万元时，因资金紧张，尚有余款 465 万元未结清。上述欠款涉金额较小， 对公司的生产经营影响不大，对该部分余款公司仍将按与北京戈德公司业已签署 的《资金占用协议》的约定，继续收取资金占用费。 （2）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）的担保事项 截止报告期末，公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）间的担保共 有二项，具体如下： ① 2002 年 6 月 10 日，经本公司第二届董事会第二十一次会议决议，同意 为天津和平海湾电源集团有限公司（简称“ 电源集团公司”）向中国银行天津分 行申请不超过 4500 万元贷款提供担保（实际贷款额为 4000 万元），担保期限同 贷款期限，为保障公司利益，降低或有风险，同月本公司与电源集团签署了《反 担保协议书》，约定电源集团以其全部资产向本公司为上述 4500 万元贷款和由此 产生的利息、延期利息及其他有关费用的担保提供反担保，期限至全部付清贷款 的全部本金、利息和费用后止。 该项或有负债，通过反担保的方式使公司的或有负债有了很大的保障，较大 程度上降低了公司的或有风险，该项关联担保对公司报告期暂无影响。 ② 2002 年 7 月 23 日，经公司第二届董事会第二十九次会议审议，同意公 京西旅游 2002 年年度报告 37 司为参股子公司武夷山国际花园酒店有限公司向武夷山市建设银行申请 1000 万 元流动资金贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限（壹年），为连带责任担保。 （五）其他重大关联交易信息 为充分调动北京龙泉宾馆有限公司（以下简称：“ 龙泉宾馆”）管理人员的工 作积极性，探索激励与约束机制的新形式，经第二届董事会第二十次会议审议通 过，公司将拥有的龙泉宾馆 68.5％股权中的 34.25％的股权授权给北京文华伟业 饭店管理有限公司（以下简称：“ 文华伟业”）经营管理，双方于 2002 年 6 月 4 日于北京签署了《授权经营协议书》。本公司与文华伟业公司为同一法定代表人， 根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，文华伟业为公司关联方，本次交 易构成了本公司的关联交易。该项关系交易公告刊登在 2002 年 6 月 15 日的《中 国证券报》、《证券时报》上。 文华伟业基本情况： 企业名称：北京文华伟业饭店管理有限公司，注册地址：北京市门头沟区水 闸北路 21 号 4110 室，注册资本：100 万元，法定代表人：刘利华。该公司是由 龙泉宾馆主要核心管理人员共同出资，于 2002 年 2 月成立的有限责任公司，主 要从事饭店管理等业务。本公司与文华伟业公司的关联关系表现为同一法定代表 人，法定代表人为：刘利华。 关系交易对公司的影响：这是公司探索激励与约束机制的一个新偿试，如有 成效，公司将在所属各分子公司内有选择地推广。此项托管可在一定程度上调动 龙泉宾馆管理人员的工作积极性，提高该宾馆的管理效率和经济效益。 该项关联交易由于报告期龙泉宾馆的经营业绩未能达到《授权经营协议书》 约定的水平，故报告期内公司未支付托管费，因此，该项关系交易对公司报告期 的经营成果及财务状况基本无影响。 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产以及委托理财事项 报告期内公司除发生了公司所属龙泉宾馆 32.45％的股权予以托管的事项 外（详见本年度报告的关联交易部分），未发生其它重大托管、承包、租赁其它 京西旅游 2002 年年度报告 38 公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，公司重大担保事项如下： (1) 对外担保情况如下：① 2002 年 4 月 28 日，经公司第二届董事会第十 九次会议审议，同意公司为北京市门头沟建筑工程有限责任公司向中国建设银行 北京市门头沟支行申请 2000 万元贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限（壹 年），为连带责任担保。 ② 2002 年 10 月 25 日，经公司第二届董事会第二十九次会议审议，同意公 司为北京锡华未来教育实业股份有限公司向招商银行北京双榆树支行申请 2000 万元贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限（壹年）。该项担保为互保，即在 本公司为其担保的同时，锡华教育实业公司为公司或本公司所属分子公司提供等 额担保，同为连带责任担保。 （2） 报告期内公司对合并范围内的控股子公司担保情况详见下表（关联担 保包括未纳入合并范围的子公司的担保详见本报告重大事项的关联交易部分）： 担保对象 担保金额 （万元） 担保 期限 决策程序 担保类 型 北京龙泉宾馆有限公司 1000 2 年 2004.06.17 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 700 1 年至 2003.08.23 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 1000 1 年至 2003.07.28 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 1000 1 年至 2003.04.06 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 500 1 年至 2003.07.05 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 400 1 年至 2003.03.09 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 1000 1 年至 2003.09.20 董事会决议 连带类型 北京市门头沟建设开发公司 6000 2.5 年至 2003.04 董事会决议 连带类型 北京市门头沟建设开发公司 3000 2 年至 2003.12.06 董事会决议 连带类型 北京市门头沟建设开发公司 1500 1 年至 2003.10.27 董事会决议 连带类型 北京石泉墙体材料有限责任公司 4900 8 年至 2008.12.08 董事会决议 连带类型 合 计 21000 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未有以前年度 京西旅游 2002 年年度报告 39 发生委托他人进行现金资产管理事项持续到本报告期的情况。 4、其他重大合同 2002 年 12 月 18 日，公司与江苏海港城发展有限公司签署了《关于对北京 石泉墙体材料有限责任公司之股权转让协议书》，2002 年 12 月 30 日召开的 2002 年度第一次临时股东大会否决议了上述议案。股东大会决议公告刊登于 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》、《证券时报》。 （五）公司或持股 5％以上股东在报告期或持续到报告期内的承诺事项 持有本公司股份在 5％以上（含 5％）的股东只有北京戈德一家，承诺事项 为：① 2001 年 1 月 8 日公司董事会为电源集团向中国银行天津市分行申请 5000 万元贷款提供担保时，北京戈德董事会承诺将于 2002 年 12 月 20 日前收购本公 司持有的电源集团 19.55％股权并承担相关担保责任，并签署了《股权转让协 议》。在公司管理层做了大量协商工作的前提下，截止报告期末，北京戈德仍未 履行该承诺事项，后经与北京戈德协商，公司与北京戈德间有关《电源集团股权 转让协议书》仍然有效，待有关条件具备时北京戈德仍将按协议约定履行其收购 义务，如有进展，公司将按规定及时公告。此外，本公司对电源集团的担保也减 少为 4000 万元，同时，电源集团就本次贷款担保以其全部资产向本公司提供反 担保（详见本报告重要事项关联方担保事项部分）。 ② 就北京戈德欠公司款项问题，该公司于上年承诺最晚不超过 2002 年 6 月 20 日之前偿还所有欠款。此承诺事项北京戈德已基本履行，本年度归已归还 本公司欠款 1,964 万元，因北京戈德资金紧张，仍有 465 万元余款未还清，对该 部分余款公司将按本公司与北京戈德公司间签署的《资金占用协议》的约定，继 续收取资金占用费用。 （六）公司自上市以来，聘任的会计师事务所为北京兴华会计师事务所，未 变更，该审计机构已为公司连续提供审计服务已达 6 年；报告年度支付给北京兴 华会计师事务所的报酬总额为 40 万元。 （七）二 00 二年五月三十一日，公司因逾期刊登业绩预减受到深圳证券交 易所的内部通报批评。此外公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的其他情形。 十、财务报告 京西旅游 2002 年年度报告 40 审 计 报 告 （2003）京会兴审字第 232 号 北京京西风光旅游开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2002 年度的 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状 况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 中国· 北京兴华会计师事务所 注册会计师：王全洲 有限责任公司 地址：北京市阜成门外大街 2 号 注册会计师： 陈 荭 万通新世界广场 708 室 2003 年 4 月 17 日 京西旅游 2002 年年度报告 41 公司负责人：刘利华 财务负责人： 孙晔 制表人：马海鸥 资 产 负 债 表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（合并） 单位：元 资 产 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 1 106,363,343.89 78,608,989.63 短期投资 99,990.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 6,465,129.40 5,361,584.97 其他应收款 3 95,308,647.56 174,494,100.52 预付帐款 4 9,161,751.22 4,340,171.00 存货 5 344,393,786.72 323,422,162.03 待摊费用 6 1,298,595.66 4,420,614.04 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 563,091,244.45 590,647,622.19 长期投资： 长期股权投资 7 62,354,297.26 88,760,457.05 长期债权投资 长期投资合计 62,354,297.26 88,760,457.05 固定资产： 固定资产原价 8 607,529,025.22 442,193,717.93 减：累计折旧 99,016,010.37 73,495,073.14 固定资产净值 508,513,014.85 368,698,644.79 减：固定资产减值准备 15,400,842.52 15,788,442.52 固定资产净额 493,112,172.33 352,910,202.27 工程物资 在建工程 9 10,420,145.12 25,009,864.34 固定资产清理 固定资产合计 503,532,317.45 377,920,066.61 无形资产及其他资产： 无形资产 10 22,939,071.84 23,561,493.13 长期待摊费用 11 50,332,039.26 52,750,962.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 73,271,111.10 76,312,455.58 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,202,248,970.26 1,133,640,601.43 京西旅游 2002 年年度报告 42 资 产 负 债 表（续） 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（合并） 单位：元 负债及股东权益 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 12 127,680,000.00 116,030,000.00 应付票据 - - 应付帐款 13 77,087,812.17 41,622,072.87 预收帐款 14 89,545,391.06 132,979,419.61 代销商品款 3,234,041.24 应付工资 814,895.29 9,000.00 应付福利费 2,057,926.30 1,107,531.53 应付股利 - 5,812,500.00 应交税金 15 8,231,476.58 1,044,328.89 其他应交款 65,824.76 127,031.16 其他应付款 16 203,595,423.18 138,708,660.03 预提费用 17 130,143,671.92 58,137,520.44 一年内到期的长期负债 18 138,000,000.00 1,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 777,222,421.26 499,812,105.77 长期负债: 长期借款 19 92,000,000.00 245,102,028.20 应付债券 长期应付款 - 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 92,000,000.00 245,102,028.20 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 869,222,421.26 744,914,133.97 少数股东权益 26,069,207.52 14,128,764.40 股东权益: 股本 20 116,250,000.00 116,250,000.00 资本公积 21 215,949,232.29 215,949,232.29 盈余公积 22 12,730,534.88 12,730,534.88 其中：公益金 4,243,511.62 4,243,511.62 未分配利润 23 -37,972,425.69 29,667,935.89 股东权益合计 306,957,341.48 374,597,703.06 负债及股东权益总计 1,202,248,970.26 1,133,640,601.43 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 43 资产减值准备明细表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司2002 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 11,061,660.05 9,773,511.19 - 20,835,171.24 其中：应收账款 668,596.50 293,942.15 962,538.65 其他应收款 10,393,063.55 9,479,569.04 19,872,632.59 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 3,718,467.90 3,718,467.90 其中：库存商品 3,718,467.90 3,718,467.90 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 7,449,828.38 - 7,449,828.38 其中：长期股权投资 7,449,828.38 7,449,828.38 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 15,788,442.52 387,600.00 15,400,842.52 其中：房屋、建筑物 14,940,436.74 14,940,436.74 机器设备 789,957.28 387,600.00 402,357.28 其他设备 58,048.50 58,048.50 六、无形资产减值准备 - 其中：土地使用权 - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 公司负责人：刘利华 财务负责人： 孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 44 股东权益增减变动表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2002 年度 单位：元 项目 行 次 金额 项目 行次 金额 一、股本： 三、法定和任意盈余公积 年初余额 1 116,250,000.00 年初余额 30 8,487,023.26 本年增加数 2 本年增加数 31 其中：资本公积转入 3 其中：从净利润中提取数 32 盈余公积转入 4 其中：法定盈余公积 33 利润分配转入 5 任意盈余公积 34 新增股本 6 储备基金 35 本年减少数 7 企业发展基金 36 年末余额 8 116,250,000.00 法定公益金转入数 37 二、资本公积： 9 本年减少数 38 年初余额 10 215,949,232.29 其中：弥补亏损 39 本年增加数 11 转增股本 40 其中：股本溢价 12 分派现金股利或利润 41 接受捐赠非现金资产准备 13 分派股票股利 42 接受现金捐赠 14 年末余额 43 8,487,023.26 股权投资准备 15 其中：法定盈余公积 44 8,487,023.26 拨款转入 16 储备基金 45 外币资本折算差额 17 企业发展基金 46 其他资本公积 18 四、法定公益金 47 本年减少数 19 年初余额 48 4,243,511.62 其中：转增股本 20 - 本年增加数 49 年末余额 21 215,949,232.29 其中：从净利润中提取数 50 22 本年减少数 51 23 其中：集体福利支出 52 24 年末余额 53 4,243,511.62 25 五、未分配利润 54 26 年初未分配利润 55 29,667,935.89 27 本年净利润 56 -67,640,361.58 28 本年利润分配 57 29 年末未分配利润 58 -37,972,425.69 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 45 利 润 表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、 主营业务收入 24 373,342,728.13 257,531,036.32 减：主营业务成本 298,788,709.08 193,028,593.67 主营业务税金及附加 25 18,868,681.57 12,563,262.98 二、主营业务利润 55,685,337.48 51,939,179.67 加：其他业务利润 26 5,492,167.24 6,260,150.23 营业费用 18,838,116.52 13,861,235.53 管理费用 77,532,354.72 34,937,099.17 财务费用 27 14,103,141.48 7,137,451.05 三、营业利润 -49,296,108.00 2,263,544.15 加：投资收益 28 -15,135,780.38 -2,826,858.81 补贴收入 29 - 8,000,000.00 营业外收入 30 216,517.11 515,298.43 减：营业外支出 31 1,168,647.55 1,029,595.89 四、利润总额 -65,384,018.82 6,922,387.88 减： 所得税 5,034,038.63 4,428,780.80 少数股东损益 -2,777,695.87 29,418.60 五、 净利润 -67,640,361.58 2,464,188.48 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 46 利 润 分 配 表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（合并） 单位:元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 -67,640,361.58 2,464,188.48 加：年初未分配利润 29,667,935.89 33,385,875.68 其他转入 二、可供分配的利润 -37,972,425.69 35,850,064.16 减：提取法定盈余公积 246,418.85 提取法定公益金 123,209.42 三、可供股东分配的利润 -37,972,425.69 35,480,435.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,812,500.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -37,972,425.69 29,667,935.89 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 47 利 润 表 附 表(一) 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2002 年度 单位：元 报 告 期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 利 润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 18.14% 16.34% 0.48 0.48 营业利润 -16.06% -14.47% -0.42 -0.42 净利润 -22.04% -19.85% -0.58 -0.58 扣除非经常性损益后的净利 润 -21.84% -19.68% -0.58 -0.58 利 润 表 附 表 （二） 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 本年累计数 2001 年度数 母公司 合并 母公司 合并 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：刘利华 财务负责人： 孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 48 现 金 流 量 表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 行次 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 439,118,008.47 收到的税费返还 3 6,206,828.53 收到的其他与经营活动有关的现金 8 47,610,638.10 现金流入小计 9 492,935,475.10 购买商品、接收劳务支付的现金 10 315,199,744.90 支付给职工以及为职工支付的现金 12 36,114,147.71 支付的各项税费 13 30,321,813.42 支付的其他与经营活动有关的现金 18 27,651,207.90 现金流出小计 20 409,286,913.93 经营活动产生的现金流量净额 21 83,648,561.17 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 34,330,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 25 5,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 9,209,185.64 现金流入小计 29 43,544,885.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 30 42,766,924.24 投资所支付的现金 31 4,281,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 29,968,035.68 现金流出小计 36 77,015,959.92 投资活动产生的现金流量净额 37 -33,471,074.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 77,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 7,719,569.60 现金流入小计 44 85,319,569.60 偿还债务所支付的现金 45 95,846,847.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 10,795,420.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 1,100,000.00 现金流出小计 53 107,742,267.33 筹资活动产生的现金流量净额 54 -22,422,697.73 四、汇率变动对现金的影响 55 -434.90 五、现金及现金等价物净增加量 56 27,754,354.26 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙 晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 49 现金流量表补充资料 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（合并） 单位：元 补充资料 行次 2002 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -67,640,361.58 加：计提的资产减值准备 58 19,495,482.39 少数股东损益 -2,777,695.87 固定资产折旧 59 24,388,732.11 无形资产摊销 60 695,786.53 长期待摊费用摊销 61 16,442,373.31 待摊费用的减少（减：增加） 62 2,066,696.56 预提费用的增加（减：减少） 63 72,009,151.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64 -4,748,001.78 固定资产报废损失 65 11,960.00 财务费用 66 12,108,594.11 投资损失（减：收益） 67 15,135,780.38 递延税款贷项（减：借项） 68 存货的减少（减：增加） 69 -24,399,653,03 经营性应收项目的减少（减：增加） 70 -10,512,805.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 71 25,508,580,74 其他 72 5,863,940.82 经营活动产生的现金流量净额 73 83,648,561.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 106,363,343.89 减：现金的期初余额 80 78,608,989.63 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物的净增加额 83 27,754,354.26 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 50 资 产 负 债 表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 资 产 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 98,755,686.79 51,047,329.92 短期投资 应收票据 应收股利 2,084,071.06 2,084,071.06 应收利息 应收帐款 1 3,501,565.08 674,407.62 其他应收款 2 89,233,235.20 158,212,517.90 预付帐款 8,594,382.33 4,152,500.00 应收补贴款 存货 339,616,790.43 320,122,176.94 待摊费用 281,815.82 3,905,222.37 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 542,067,546.71 540,198,225.81 长期投资： 长期股权投资 3 120,145,793.58 139,824,595.51 长期债权投资 长期投资合计 120,145,793.58 139,824,595.51 固定资产： 固定资产原价 353,826,560.89 266,570,827.67 减：累计折旧 42,273,450.89 26,811,490.20 固定资产净值 311,553,110.00 239,759,337.47 减：固定资产减值准备 10,088,430.81 10,476,030.81 固定资产净额 301,464,679.19 229,283,306.66 工程物资 在建工程 9,651,265.71 983,204.98 固定资产清理 固定资产合计 311,115,944.90 230,266,511.64 无形资产及其他资产： 无形资产 14,424,729.68 14,801,531.25 长期待摊费用 14,752,060.72 18,465,218.49 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,176,790.40 33,266,749.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,002,506,075.59 943,556,082.70 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 51 资 产 负 债 表（续） 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 负债及股东权益 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 91,680,000.00 67,030,000.00 应付票据 - - 应付帐款 57,957,392.34 30,184,188.14 预收帐款 77,662,708.87 114,467,014.96 代销商品款 2,869,686.35 应付工资 9,000.00 9,000.00 应付福利费 1,673,388.35 921,661.89 应付股利 5,812,500.00 应交税金 8,069,404.29 511,643.66 其他应交款 70282.88 49,097.66 其他应付款 172,680,308.75 116,399,207.50 预提费用 126,906,666.21 55,704,379.48 一年内到期的长期负债 120,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 656,709,151.69 393,958,379.64 长期负债: 长期借款 40,000,000.00 175,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,000,000.00 175,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 696,709,151.69 568,958,379.64 股东权益: 股本 116,250,000.00 116,250,000.00 资本公积 215,949,232.29 215,949,232.29 盈余公积 11,596,645.62 11,596,645.62 其中：公益金 3,865,548.54 3,865,548.54 未分配利润 -37,998,954.01 30,801,825.15 股东权益合计 305,796,923.90 374,597,703.06 负债及股东权益总计 1,002,506,075.59 943,556,082.70 公司负责人：刘利华 财务负责人： 孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 52 利 润 表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、 主营业务收入 4 304,339,659.30 195,040,099.23 减：主营业务成本 250,410,780.57 152,082,452.43 主营业务税金及附加 15,426,002.73 8,832,138.64 二、主营业务利润 38,502,876.00 34,125,508.16 加：其他业务利润 6,115,597.24 8,056,766.79 营业费用 16,553,098.86 12,266,202.19 管理费用 52,295,112.11 24,410,162.25 财务费用 8,254,495.14 3,616,371.57 三、营业利润 -32,484,232.87 1,889,538.94 加：投资收益 5 -30,484,621.01 -2,762,885.04 补贴收入 - 8,000,000.00 营业外收入 10,300.00 486,043.10 减：营业外支出 808,186.65 914,305.89 四、利润总额 -63,766,740.53 6,698,391.11 减： 所得税 5,034,038.63 4,234,202.63 五、 净利润 -68,800,779.16 2,464,188.48 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 53 利 润 分 配 表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位:元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 -68,800,779.16 2,464,188.48 加：年初未分配利润 30,801,825.15 34,519,764.94 其他转入 二、可供分配的利润 -37,998,954.01 36,983,953.42 减：提取法定盈余公积 246,418.85 提取法定公益金 123,209.42 三、可供股东分配的利润 -37,998,954.01 36,614,325.15 减：处理住房周转金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,812,500.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -37,998,954.01 30,801,825.15 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 54 现 金 流 量 表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 项 目 行次 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 365,757,422.14 收到的税费返还 3 6,206,828.53 收到的其他与经营活动有关的现金 8 43,420,819.45 现金流入小计 9 415,385,070.12 购买商品、接收劳务支付的现金 10 278,787,117.47 支付给职工以及为职工支付的现金 12 23,543,895.97 支付的各项税费 13 24,932,602.44 支付的其他与经营活动有关的现金 18 17,952,031.46 现金流出小计 20 345,215,647.34 经营活动产生的现金流量净额 21 70,169,422.78 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 34,330,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 5,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 8,739,327.65 现金流入小计 29 43,075,027.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 10,673,358.17 投资所支付的现金 31 4,180,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 40,193,540.40 现金流出小计 36 55,046,898.57 投资活动产生的现金流量净额 37 -11,971,870.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 55,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 7,719,569.60 现金流入小计 44 63,319,569.60 偿还债务所支付的现金 45 64,846,847.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 7,861,917.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 1,100,000.00 现金流出小计 53 73,808,764.59 筹资活动产生的现金流量净额 54 -10,489,194.99 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加量 56 47,708,356.87 公司负责人：刘利华 财务负责人： 孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 55 现金流量表补充资料 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 补充资料 行次 2002 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -68,800,779.16 加：计提的资产减值准备 58 18,132,768.17 少数股东损益 固定资产折旧 59 16,378,453.89 无形资产摊销 60 382,301.57 长期待摊费用摊销 61 1,777,131.37 待摊费用的减少（减：增加） 62 2,510,934.84 预提费用的增加（减：减少） 63 71,202,286.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64 215,074.22 固定资产报废损失 65 11,960.00 财务费用 66 6,765,809.22 投资损失（减：收益） 67 30,484,621.01 递延税款贷项（减：借项） 68 存货的减少（减：增加） 69 -22,040,005.06, 经营性应收项目的减少（减：增加） 70 20,518,556.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 71 29,433,102.25 其他 72 4,234,320.59 经营活动产生的现金流量净额 73 70,169,422.78 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 98,755,686.79 加：现金等价物的期末余额 81 51,047,329.92 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物的净增加额 83 47,708,356.87 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 京西旅游 2002 年年度报告 56 北京京西风光旅游开发股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 北京京西风光旅游开发股份有限公司是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募集 方式设立的公司，于 1997 年 11 月 18 日成立，领有 1100001511860 号营业执照。北京京西 经济开发公司于 2001 年 7 月 2 日经有关部门批准由国有企业改制为有限责任公司，企业名 称变更为北京戈德电子移动商务有限公司，至 2002 年 3 月 20 日完成股东变更事宜。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业系旅游行业。 公司主营业务为：旅游项目投资、饮食服务、文化娱乐服务、出租汽车客运、旅游信 息咨询、销售百货、建筑材料生产销售、商品房开发等。 公司 1999 年度收购北京市门头沟区建设开发公司作为分公司管理，由于开发资质等原 因，其独立法人资格仍未取消，本公司承诺注销其独立法人资格，相关手续仍在办理之中。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 母公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关部门法规、制度和 规定。 2、 会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账， 年末将外币账户余额按 12 月 31 日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原账面差额计入当期 京西旅游 2002 年年度报告 57 财务费用。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因 债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法， 坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实 际情况计提。具体比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 8、存货核算方法 存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库 存商品及房地产开发企业中的开发成本、开发产品（本附注中以产成品列示披露）等。 存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销 法。 本公司存货盘存制度：永续盘存制。 根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目 提取存货跌价损失准备计入当期损益。 9、短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费 和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账； 京西旅游 2002 年年度报告 58 在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资 在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为： 按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费 用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实 际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。长期债券投资溢价或折 价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊 销。 长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实 际支付的全部价款入账，投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长 期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长 期股权投资按权益法核算。 对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资 收益。投资企业确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净 利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为 初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，投资企业应在取得股权投资后，按应享有或应分 担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的分额（法规或公司章程规定不属于投资 企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。投资企业按被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 其取得成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差 额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投 资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者分额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位因经营情况变化等原因，导致其可收回价 京西旅游 2002 年年度报告 59 值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按 可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减 值损失计入当年度损益。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在 2000 元以上，并且使用期超过两年 的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。 （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 （原值的 5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30—35 2.7%—3.2% 专用设备 10—15 6.3%—9.5% 运输设备 5—10 9.5%—19% 其他设备 5—10 9.5%—19% （5）本公司按单项资产计提固定资产减值准备。对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致其可收回价值低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来 期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的 固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单 项项目全额计提减值准备： A、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 京西旅游 2002 年年度报告 60 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借 款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资 产。 本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益 类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回全额低于在建工程账面价值 的差额，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产按实际发生额核算。按直线法摊销，合同规定了受益年限，法律也规定了有效 年限的，摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也 没有规定有效年限的，摊销年限按 10 年平均摊销。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发 或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成 本。 本公司按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。如果 预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益，则将该项无形资产的账面价值全部 计入当期的管理费用。 14、长期待摊费用摊销方法 筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次计入 当月的损益； 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 15、借款费用核算方法 属于购建固定资产所发生的借款费用，在固定资产达到预计可使用状态前直接计入固定 资产购建成本；如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过 3 个月（含 3 京西旅游 2002 年年度报告 61 个月）的，则暂停借款费用的资本化，中断期间的借款费用直接计入当期损益；筹建期间发 生的不属于固定资产购建所发生的借款费用，先计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当 月起一次计入开始生产经营当月的损益；不属于以上两项支出的借款费用计入当期损益。 16、收入确认方法 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到 价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务 交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时间 和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会 二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合 并范围的子公司 2002 年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合 并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据有关规定按比例合并的方 法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营 企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以 抵消，但不抵消内部未实现的亏损。 三、税项 1、 增值税：按 17%税率计缴增值税； 2、 营业税：税率为 5%； 京西旅游 2002 年年度报告 62 3、 城市维护建设税：按应交流转税额的 7%计算缴纳； 4、 教育费附加：按应交流转税额的 3%计算缴纳； 5、所得税：所得税税率 33%。 四、控股子公司及联营企业 1、公司所控制的所有子公司和联营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 本公司 投资额 本公司持 股比例 是否 合并 北京龙泉宾馆有限公司 餐饮、客房 900 万美元 616.5 万美元 68.5% 是 北京石泉新型墙体材料 有限公司 建筑材料、机电设备生 产、加工、销售 2,980 万元 2,682 万元 90% 是 北京锡华国际旅行社 有限公司 招徕外国旅游者来中 国、华侨归国和港、澳、 台同胞国内旅游等 3,800 万元 2,280 万元 60% 是 2、2002 年度公司合并报表范围变化情况： 2002 年公司与北京锡华未来教育实业股份有限公司签署协议，以 418 万元人民币收购 其持有的北京锡华国际旅行社有限公司 11%股权。本次收购完成后，本公司共持有北京锡华 国际旅行社有限公司 60%的股权，2002 年将其纳入合并报表范围。该公司 2002 年初的财务 状况如下：资产总额为 3924 万元（其中：流动资产为 968 万元，长期投资为 0 万元，固定 资产为 2948 万元，无形资产及递延资产为 6 万元，其他资产为 0 万元），负债总额为 244 万元（其中：流动负债为 244 万元，长期负债为 0 万元），净资产为 3680 万元；根据约定， 其 2002 年度的损益均由本公司享有，该公司 2002 年度共亏损 204 万元，主营业务收入为 765 万元，主营业务利润为 28 万元，利润总额为-204 万元，所得税为 0 万元，净利润为-204 万元。 3、2002 年度母公司报表范围变化情况： 本公司2001年采用承债方式收购的北京赛阳特种水泥制造厂于2002年上半年完成分公 司的工商变更手续，故本期将其纳入母公司报表汇总范围。该分公司 2002 年初的财务状况 如下：资产总额为 8548 万元（其中：流动资产为 1337 万元，长期投资为 0.20 万元，固定 资产为 7210 万元，无形资产及递延资产为 0 万元，其他资产为 0 万元），负债总额为 9066 万元（其中：流动负债为 9066 万元，长期负债为 0 万元），净资产为-518 万元；根据约定， 京西旅游 2002 年年度报告 63 其 2002 年度的损益均由本公司享有，该公司 2002 年度共亏损 372 万元，主营业务收入为 2049 万元，主营业务利润为 245 万元，利润总额为-372 万元，所得税为 0 万元，净利润为 -372 万元。 五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、 货币资金 项 目 期初数（2002.1.1 以下同） 期末数（2002.12.31 以下 同） 现 金 250,062.06 1,173,680.98 银行存款 76,756,492.60 103,877,766.46 其他货币资金 1,602,434.97 1,311,896.45 合 计 78,608,989.63 106,363,343.89 注：其中外币银行存款为106,384.34美元，外币美元现金为6,303.00美元，折算汇率为1： 8.2773；外币港币现金25,332.00元，折算汇率1：1.0611。 2、应收账款 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例(%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 5,134,474.69 85.14% 256,723.74 4,784,552.61 64.42% 239,227.63 1—2年 276,594.64 4.59% 27,659.46 884,955.39 11.91% 88,495.54 2—3年 114,323.64 1.90% 22,864.73 1,377,032.44 18.54% 275,406.49 3年以上 504,788.50 8.37% 361,348.57 381,127.61 5.13% 359,408.99 合 计 6,030,181.47 100.00% 668,596.50 7,427,668.05 100.00% 962,538.65 净 额 5,361,584.97 6,465,129.40 注1：无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 注2：本期应收账款2-3年期末余额中包含本期新纳入合并报表合并范围的北京锡华国 际旅行社有限公司应收账款1,208,640.00元。 注3：应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为4,708,971.94元， 占应收账款总额的63.40%。 京西旅游 2002 年年度报告 64 3、其他应收款 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 111,643,865.64 60.39% 738,881.57 44,312,643.99 38.47% 2,215,632.20 1-2年 50,033,550.60 27.06% 2,335,413.63 30,423,203.56 26.41% 3,042,320.35 2-3年 5,431,269.16 2.94% 428,178.47 28,801,430.95 25.01% 5,760,286.19 3年以上 17,778,478.67 9.61% 6,890,589.88 11,644,001.65 10.11% 8,854,393.85 合 计 184,887,164.07 100.00% 10,393,063.55 115,181,280.15 100.00% 19,872,632.59 净 额 174,494,100.52 95,308,647.56 注 1：应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款为应收本公司的母公司-北 京戈德电子移动商务有限公司往来款 4,735,049.28 元，占期末余额的 4%。 注 2：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为 29,589,572.88 元，占其他应收款总额的 25.69%。 注 3：其他应收款期末数比期初数减少 6,971 万元，主要原因为：（1）根据本公司与北 京美森投资有限公司签订的《股权转让协议书》，本公司将持有的天津和平海湾电源集团有 限公司部分股权 13%转让给北京美森投资有限公司，转让价为 3,433 万元，本期已经收回； （2）本公司 2001 年承债收购的北京赛阳特种水泥制造厂，本期将其纳入合并范围抵消其他 应收款 4,647 万元。 注 4：本期根据董事会决议实际冲销其他应收款合计金额 5,767,836.22 元，不涉及关联 交易产生的其他应收款。 4、预付账款 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 4,263,000.00 98.22% 8,346,296.22 91.10% 1-2年 43,471.00 1.00% 738,284.00 8.06% 2-3年 33,700.00 0.78% 43,471.00 0.47% 3年以上 33,700.00 0.37% 京西旅游 2002 年年度报告 65 合 计 4,340,171.00 100.00% 9,161,751.22 100% 注1：无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 注2：预付帐款期末余额中最大的前五位金额合计8,050,799.13元，占其末余额的87.87%。 注3：预付帐款期末数比期初数增加482万元，主要原因为：本公司所属门头沟建设开发 公司本期预付工程款增加。 5、存货 (1) 项 目 期 初 数 期末 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 271,385.99 1,840,701.91 商品采购 0.00 1,559,647.12 产成品 101,969.56 2,036,992.80 开发产品*1 18,140,355.02 216,299,038.14 库存商品 12,254,197.68 11,038,786.28 3,718,467.90 低值易耗品 2,703,828.08 2,253,772.52 受托代销商品 4,433,015.59 77,695.42 开发成本*2 285,517,410.11 112,277,967.91 包装物 0.00 502,010.52 在产品 0.00 225,642.00 合 计 323,422,162.03 348,112,254.62 3,718,467.90 存货（2）开发产品*1 项目名 称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 滨 河 - 德 露苑 1999 年 12 月 7,501,359.70 363,774.00 2,516,055.78 5,349,077.92 滨 河 - 承 2001 年 12 10,638,995.32 0.00 3,871,311.96 6,767,683.36 京西旅游 2002 年年度报告 66 泽苑 月 滨 河 - 绮 霞苑 2002 年 7 月 0.00 64,331,988.80 52,765,568.78 11,566,420.02 广 信 嘉 园 2002 年 6 月 0.00 331,597,868.57 138,982,011.73 192,615,856.84 合计 18,140,355.02 396,293,631.37 198,134,948.25 216,299,038.14 注：开发产品-德露苑本期增加原因为本期决算金额与上年预算金额差异的调整。 存货（3）开发成本*2 项目名称 开工时间 预计竣工时 间 预计总投资 期初余额 期末余额 广信嘉园 2000年8月 已完工 172,846,321.24 0.00 滨 河 - 临 镜 苑 2002年9月 2003年10月 5700万元 0.00 687,949.24 滨 河 - 绮 霞 苑高层 2002年3月 2003年12月 15600万元 0.00 26,279,328.64 滨 河 - 绮 霞 苑多层 2001年9月 已完工 14,557,694.72 0.00 滨河基础 1997年5月 2005年 98,113,394.15 85,128,660.03 西小河滩 2003年6月 2008年 140000万元 0.00 182,030.00 合计 285,517,410.11 112,277,967.91 注1：存货可变现净值是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销 售所必须的估计费用后的价值。 注2：存货期末数比期初数增加了2,469万元，主要是由于本公司所属门头沟区建设开发 公司随着开发范围的扩大而增加的开发成本及开发产品。 京西旅游 2002 年年度报告 67 注3：本公司所属门头沟区建设开发公司以门头沟区滨河居住区第一组团建设用地评估 价值4352万元作为3000万元长期借款抵押物。 注4：本期存货跌价准备是对本公司尚未销售的库存商品佛卡及控股子公司北京石泉墙 体材料有限公司库存商品计提跌价准备。 6、待摊费用 类 别 期初数 期末数 制服用品 331,478.98 247,635.64 车辆保险费 106,235.75 91,775.87 广告费 42,705.83 0.00 取暖费 174,472.96 130,798.15 预缴售房款税费 2,941,716.82 0.00 其 他 824,003.70 591,229.91 增值税进项税 0.00 237,156.09 合 计 4,420,614.04 1,298,595.66 注：待摊费用年末结存余额的原因为：本公司按12个月进行摊销，故接近2002年末发生 的项目尚未摊销完毕。 7、长期投资 期末净值为62,354,297.26元，全部为股权投资。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 期末净值 长期股权投资 88,760,457.05 4,180,000.00 23,136,331.41 69,804,125.64 7,449,828.38 62,354,297.26 （1）、股权投资明细项目如下： 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 （1） 持股 比例 本期损益 增减额 （2） 累计权益 增减额 （3） 期末金额 （4）=（1）- (3) 减值准备 （5） 武夷山市国际花 60年 9,000,000.00 45% 0.00 972,536.81 9,972,536.81 京西旅游 2002 年年度报告 68 园酒店有限公司 天津和平海湾电 源集团有限公司 30年 50,427,872.95 19.55% 0.00 0.00 50,427,872.95 7,449,828.38 北京市门头沟军 庄信用社 2,000.00 2,000.00 合 计 78,432,130.02 0.00 972,536.81 60,402,409.76 7,449,828.38 （2）、股权投资差额期末余额为9,401,715.88元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 股权投资 差额产生 原因 摊销 期限 本期摊销 累计摊销 摊销余额 北京龙泉宾馆有限 公司 13,866,004.62 评估增值 13年 1,066,615.74 4,266,462.96 9,599,541.66 锡华国际旅行社有 限公司收购差异 -219,806.42 收购差异 20年 -21,980.64 -21,980.64 -197,825.78 合 计 13,646,198.2 1,044,635.1 4,244,482.32 9,401,715.88 注1：本公司2001年与北京锡华未来教育实业股份有限公司及北京锡华海体酒店有限公 司分别签署的协议，本公司以1,776.87万元现金收购北京锡华国际旅行社有限公司3,800万总 股权中的1,862万股股权，从而本公司持有北京锡华国际旅行社有限公司49%的股份；2002 年公司与北京锡华未来教育实业股份有限公司签署协议，以418万元人民币收购其持有的锡 华国际旅行社11%股权，协议于2002年6月20日生效。本公司共持有锡华国际旅行社股权 60%，上述两次收购行为合计形成股权投资差额-219,806.42元。 注2：本公司本期根据天津和平海湾电源集团有限公司2002年度经营状况，计提长期投 资跌价准备745万元。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产类别及原价 单位：元 京西旅游 2002 年年度报告 69 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2002/1/1） （2002/12/31） 房屋建筑物 329,194,266.72 112,928,476.58 5,275,557.36 436,847,185.94 机器设备 59,057,595.04 47,295,704.95 53,298.72 106,300,001.27 运输设备 21,000,750.28 2,657,739.12 681,055.30 22,977,434.10 其他设备 32,941,105.89 9,553,411.02 1,090,113.00 41,404,403.91 合 计 442,193,717.93 172,435,331.67 7,100,024.38 607,529,025.22 （2）累计折旧 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2002/1/1） （2002/12/31） 房屋建筑物 33,623,861.58 12,699,084.10 127,776.96 46,195,168.72 机器设备 16,323,151.65 6,707,468.42 - 23,030,620.07 运输设备 9,564,611.09 2,273,093.93 436,937.00 11,400,768.02 其他设备 14,966,731.10 4,007,170.67 584,448.21 18,389,453.56 合 计 74,478,355.42 25,686,817.12 1,149,162.17 99,016,010.37 （3）净值 368,698,644.79 508,513,014.85 （4）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2002/1/1） （2002/12/31） 房屋建筑物 14,940,436.74 14,940,436.74 机器设备 789,957.28 387,600.00 402,357.28 运输设备 - 其他设备 58,048.50 58,048.50 合 计 15,788,442.52 - 387,600.00 15,400,842.52 注 1：在建工程本期转入固定资产情况： 房屋建筑物 21,445,034.69 元、机器设备 23,737,269.37 元、其他设备 798,867.96 元。 京西旅游 2002 年年度报告 70 注 2：本期固定资产抵押或担保情况： 本公司控股子公司北京龙泉宾馆有限公司以其 1.8 万平方米房产为本公司 500 万元银行 贷款提供抵押担保（该笔贷款已于 2003 年 1 月 15 日归还，抵押合同已经解除。）；本公司以 机器设备为本公司 1000 万元银行贷款提供担保。 注 3：固定资产及累计折旧本年增加主要原因： 本公司之分公司赛阳特种水泥厂和控股子公司北京锡华国际旅行社有限公司本期纳入 报表合并范围，其固定资产 12,030 万元、累计折旧 657 万元在合并报表中以本期增加体现。 注 4：本期因处置固定资产而减少其以前年度计提的减值准备。 9、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少数 期末数 资金 来源 工程 进度 龙泉宾馆 装修工程 0.00 21,725,723.26 16,116,394.83 5,161,328.43 448,000.00 自筹 90% 潭柘寺污水 处理工程 0.00 1,025,675.89 0.00 0.00 1,025,675.89 自筹 95% 百货公司 配电室 0.00 270,000.00 270,000.00 0.00 0.00 自筹 100% 水泥生产线 0.00 4,615,707.14 0.00 0.00 4,615,707.14 自筹 95% 煤矸石项目 24,026,059.36 6,035,243.56 27,660,399.85 2,080,623.66 320,879.41 自筹 99% 滨河小区托幼 0.00 3,662,724.00 0.00 0.00 3,662,724.00 自筹 95% 百货营业厅扩建 0.00 528,867.96 528,867.96 0.00 0.00 自筹 100% 其他 983,204.98 864,463.08 1,405,509.38 95,000.00 347,158.68 自筹 90% 合 计 25,009,864.34 38,728,404.89 45,981,172.02 7,336,952.09 10,420,145.12 注 1：在建工程-水泥生产线为公司所属赛阳特种水泥厂工程项目，截至期末尚有部分工程 未完工。 京西旅游 2002 年年度报告 71 注 2：其他减少主要为装修工程完工转入长期待摊费用，按受益期摊销。 10、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余期限 土地使用权-龙泉宾馆 9,824,310.00 8,759,961.88 245,619.72 8,514,342.16 35 年 土地使用权-总部 15,279,000.00 14,801,531.25 381,975.00 14,419,556.25 37.75 年 软件使用权 5,500.00 5,500.00 326.57 5,173.43 4 年 合计 25，103，310.00 23,561,493.13 5,500.00 627,921.29 22,939,071.84 注：根据本公司与北京石龙工业区管理委员会签署的用地合同，以 1,527.90 万元购得北 京市石龙工业区 69.52 亩土地使用权，由于土地使用证正在办理之中，暂按 40 年摊销。 11、长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 土地拆迁费 280,950.62 0.00 280,950.62 0.00 固定资产装修费 18,007,851.45 14,050,631.98 5,809,570.39 26,248,913.04 暖气沟改造 1,057,923.20 0.00 388,648.69 669,274.51 租入固定资产装修费 2,350,236.75 0.00 87,315.36 2,262,921.39 时空隧道装修 12,234,309.85 0.00 878,764.20 11,355,545.65 溶洞工程 7,802,401.69 0.00 439,576.88 7,362,824.81 煤矸石项目开办费 7,008,135.57 2,368,583.82 9,376,719.39 0.00 其他 4,009,153.32 598,910.05 2,175,503.51 2,432,559.86 合计 52,750,962.45 12,055,049.85 19,437,049.04 50,332,039.26 注 1：长期待摊费用—煤矸石项目开办费属本公司控股子公司北京石泉墙体材料有限公 司筹建期间的费用， 2002 年投入生产运行，按企业会计制度的规定于生产经营的当月一次 计入损益。 京西旅游 2002 年年度报告 72 注2：溶洞工程为本公司所属旅游分公司潭柘寺旅游开发项目，剩余摊销年限17年；时 空隧道装修为本公司子公司龙泉宾馆娱乐设施项目，剩余摊销年限13.69年；固定资产装修 费主要为公司子公司龙泉宾馆客舍装修、锡华国际旅行社固定资产装修等，剩余摊销年限为 4-10年。 12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 35,000,000.00 15,000,000.00 担保借款 81,030,000.00 112,680,000.00 合 计 116,030,000.00 127,680,000.00 注1：本公司无逾期贷款。 注 2：抵押借款中本公司控股子公司北京龙泉宾馆有限公司以其 1.8 万平方米房产为本 公司 500 万元银行贷款提供抵押担保（该笔贷款已于 2003 年 1 月 15 日归还，抵押合同已经 解除。）；本公司以机器设备为本公司 1000 万元银行贷款提供担保。 注 3：担保借款中本公司为子公司龙泉宾馆提供 3600 万元借款担保，北京锡华未来教 育实业股份有限公司、母公司北京戈德电子移动商务有限公司、子公司龙泉宾馆各为本公司 提供 1000 万元、合计 3000 万元借款担保，北京市京西百亿建材公司为本公司所属分公司赛 阳特种水泥制造厂提供 500 万元借款担保，北京锡华未来教育实业股份有限公司为本公司所 属旅游分公司潭柘寺提供 400 万元借款担保，北京市清水第三煤矿为本公司之分公司灵山景 区分公司提供 50 万元借款担保，北京市门头沟城建建筑公司为本公司之分公司门头沟建设 开发公司提供 100 万元借款担保；本公司为下属分公司提供 3618 万元借款提供担保。 13、应付账款 应付账款期末余额77,087,812.17元。 其中：（1）无应付给5%（含5%）以上的股东单位的款项。 （2）无账龄超过3年的大额应付账款。 注：应付账款期末数比期初数增加了3,547万元,主要是由于本期公司所属分公司赛阳特 种水泥制造厂纳入报表汇总范围，增加应付水泥生产线工程及设备款2,065万元，公司控股 子公司北京龙泉宾馆有限公司本期增加应付工程款801万元，公司所属分公司门头沟建设开 京西旅游 2002 年年度报告 73 发公司随本期房地产开发项目的增加而新增应付工程款296万元。 14、预收账款 （1）预收账款期末余额89,545,391.06元，其中无应付给5%（含5%）以上的股东单位的 款项。 （2）账龄超过1年的预收账款2,867万元，未结转的原因主要为本公司所属分公司门头 沟建设开发公司预售房收取的购房定金。 （3）预收账款期末数比期初数减少了4,343万元，主要是由于本公司所属门头沟建设开 发公司预收售房款减少。 （4）门头沟建设开发公司预收售房款 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例 滨河-德露苑 2,814,523.00 1,839,643.00 已竣工 不适用 滨河-承泽苑 13,692,527.32 4,048,880.32 已竣工 不适用 滨河-绮霞苑 60,781,254.64 37,483,706.00 2003年 35% 滨河-临镜苑 0.00 25,959,691.00 2003年 31% 广信嘉园 36,939,042.00 8,006,943.00 已竣工 不适用 合计 114,227,346.96 77,338,863.32 15、未交税金 税 项 法定税率 期初数 期末数 增 值 税 4%、17% 24,100.35 632,871.12 营 业 税 5% 5,561,174.99 2,706,333.90 城 建 税 7％ 353,679.35 213,172.12 所 得 税 33%、30% -4,945,857.11 4,270,093.04 其 他 51,231.31 409,006.40 合 计 1,044,328.89 8,231,476.58 京西旅游 2002 年年度报告 74 16、其他应付款 其他应付款期末余额203,595,423.18元，其中应付给本公司的母公司北京戈德电子移动商 务有限公司以前年度多投入资金12,775,333.39元，占期末余额的6%。 账龄超过3年的其他应付款合计金额6,909,923.15元，其中公司所属分公司门头沟建设开 发公司应付门头沟区土地管理局滨河小区土地出让金3,025,606.21元；公司之子公司龙泉宾 馆应付土地出让金3,929,724.00元。 其他应付款期末数比期初数增加6,489万元，主要原因为本公司之分公司门头沟建设开发 公司本期收到门头沟区教委拟收购明珠学校的预付款8,500万元。 17、预提费用 费用类别 期初数 期末数 配套设施费 57,787,236.94 124,996,210.96 贷款利息 280,283.50 1,399,886.25 其他费用 70,000.00 3,747,574.71 合 计 58,137,520.44 130,143,671.92 注：预提费用年末结存余额主要是本公司之分公司门头沟建设开发公司尚未结（决）算 的商品房开发项目配套设施成本费用，期末数比期初数增加6,721万元的原因主要是本期完 工的开发项目尚未结算，明细如下： 项目名称 期初余额 期末余额 滨河-德露苑 6,727,896.92 5,459,350.97 滨河-承泽苑 48,621,482.56 19,462,805.28 滨河-绮霞苑 0.00 13,730,203.10 广信嘉园 0.00 86,343,851.61 合计 55,349,379.48 124,996,210.96 18、一年内到期的长期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 47,000,000.00 抵押借款 90,000,000.00 京西旅游 2002 年年度报告 75 信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 138,000,000.00 注1：本公司分公司门头沟建设开发公司一年内到期的担保借款3000万保证人为本公司， 还款日期为2003年12月27日；子公司龙泉宾馆一年内到期的担保借款1000万元，还款日期为 2003年9月20日，保证人为本公司；子公司石泉墙体材料有限公司一年内到期的担保借款700 万元，还款日期为2003年11月20日，保证人为本公司。 注2：本公司分公司门头沟建设开发公司抵押借款9000万，其中：6000万元为先保后押， 还款日期为2003年4月12日，保证人为本公司；3000万元抵押物为门头沟区滨河居住区西北 部滨河小区第一组团建设用地,评估价值4352万元，还款日期为2003年11月8日。 注3：本公司之子公司北京龙泉宾馆有限公司向门头沟财政局信用借款100万元。 19、长期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 30,000,000.00 担保借款 215,102,028.20 92,000,000.00 合 计 245,102,028.20 92,000,000.00 注 1：本公司长期借款 4000 万元由母公司北京戈德电子商务移动有限公司提供担保， 本公司子公司龙泉宾馆长期借款 1000 万由本公司之分公司门头沟建设开发公司提供担保， 本公司子公司北京石泉墙体材料有限公司长期借款 4200 万元由本公司提供担保。 注 2：期末数比期初数减少的原因是将一年内到期的长期借款在其他项目中列示披露。 20 股 本 单位：股 本期增减变动 股本结构 期初数 送股 配股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 境内法人持有股 77,250,000 77,250,000 尚未流通股份合计: 77,250,000 77,250,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 39,000,000 39,000,000 已流通股份合计: 39,000,000 39,000,000 三、股份总数 116,250,000 116,250,000 京西旅游 2002 年年度报告 76 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 209,586,896. 70 209,586,896. 70 土地出让金返还 4,176,811.41 4,176,811.41 其 他 2,185,524.18 2,185,524.18 合 计 215,949,232.29 215,949,232.29 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 8,487,023.26 8,487,023.26 公益金 4,243,511.62 4,243,511.62 合 计 12,730,534.88 12,730,534.88 23、未分配利润 2001年年报披露的年末未分配利润 29,667,935.89 加：2002年度净利润 -67,640,361.58 减：提取法定盈余公积金 0.00 提取公益金 0.00 应付普通股股利 0.00 2002年12月31日未分配利润 -37,972,425.69 24、主营业务收入和主营业务成本 业务分部报表： 项 目 主营业务收入 2001年 2002年 旅游服务收入 84,187,847.22 89,085,313.51 商业销售收入 23,709,313.09 21,706,395.62 房地产销售收入 148,231,966.01 236,073,052.04 建材销售收入 0.00 23,410,576.96 其他 1,401,910.00 3,067,390.00 小 计 257,531,036.32 373,342,728.13 公司内各业务分部间相互抵销 0.00 0.00 京西旅游 2002 年年度报告 77 合 计 257,531,036.32 373,342,728.13 业务分部报表 项 目 主营业务成本 2001年 2002年 旅游服务成本 53,726,813.44 56,981,662.05 商业销售成本 20,501,515.72 19,131,038.06 房地产销售成本 115,703,734.65 197,757,674.95 建材销售成本 0.00 21,382,136.78 其他 3,096,529.86 3,536,197.24 小 计 193,028,593.67 298,788,709.08 公司内各业务分部间相互抵销 0.00 0.00 合 计 193,028,593.67 298,788,709.08 注1：本公司2002年度收入均在北京地区实现。 注2：本公司主营业务均为零售业务，个别客户销售收入占主营业务收入总额比例均在1 ％以下。 注3：本期主营业务收入、主营业务成本较上年分别增长了44%和63%，主要原因是本 期将分公司赛阳特种水泥制造厂纳入报表汇总范围增加了建材销售收入和成本；分公司门头 沟建设开发公司房地产开发项目完工并实现部分销售、但销售毛利率下降形成。 注4：其他项为本公司之分公司门头沟建设开发公司所属明珠学校收入成本。 25、主营业务税金及附加 税 项 计缴标准 上期发生额 本期发生额 营业税 5% 11,507,879.41 15,493,691.92 教育附加费 3% 259,052.94 461,762.92 城市维护建设附加税 7% 597,175.69 1,021,947.14 文化事业建设费 3% 130,722.27 95,926.71 消费税 68,432.67 66,365.57 土地增值税 预缴 0.00 1,728,987.31 京西旅游 2002 年年度报告 78 合 计 12,563,262.98 18,868,681.57 注：本年主营业务税金及附加比上年增加的主要原因主要是本公司之分公司门头沟建设 开发公司主营业务收入比上年有较大增长，导致营业税金及附加比上年有较大幅度增长，土 地增值税是本期开发的广信嘉园预交的土地增值税。 26、其他业务利润 上期发生额 本期发生额 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 租赁收入 4,797,785.60 263,878.21 5,476,149.87 335,711.85 其他收入 350,535.75 131,876.10 9,794.00 0.00 利息收入 1,595,326.13 87,742.94 361,836.21 19,900.99 合 计 6,743,647.48 483,497.25 5,847,780.08 355,612.84 其他业务利润 6,260,150.23 5,492,167.24 注1：租赁收入成本为分公司百货商场营业场地租赁经营收入和成本。 注2：利息收入为本公司让渡资产使用权形成的收入成本，详见关联交易注释说明。 27、财务费用 项 目 上期发生额 本期发生额 利息支出 9,093,359.06 14,490,177.64 减:利息收入 1,965,460.48 422,746.60 减:汇兑收益 189.61 282.95 其 他 9,742.08 35,427.49 合 计 7,137,451.05 14,103,141.48 注：利息支出本期发生额比上年度增加的原因主要是本期将分公司赛阳特种水泥制造厂 纳入会计报表汇总范围增加财务费用利息支出406万元；公司控股子公司北京石泉墙体材料有 京西旅游 2002 年年度报告 79 限公司本期正式投产、其利息支出不再计入开办费而增加利息支出244万元。 28、投资收益 项 目 上期发生额 本期发生额 投资差额摊销----北京锡华国旅 18,744.00 5,492.82 ----天津和平电源 -1,187,303.20 0.00 ----北京龙泉宾馆 -1,066,615.74 -1,066,615.74 收购分公司收益 0.00 -5,179,249.84 投资减值准备----天津和平电源 0.00 -7,449,828.38 ----龙泉宾馆 0.00 -1010.00 托管收益 0.00 -1,444,569.24 合 计 -2,826,858.81 -15,135,780.38 注1：本期公司所属分公司赛阳特种水泥制造厂于2002年6月办理完毕工商变更手续，本 期将其纳入会计报表汇总范围，将其期初未分配利润-5,179,249.84元一次性计入本期损益。 注2：根据北京市华宇铸钢厂、北京市门头沟区龙泉镇东龙门村经济合作社分别与公司签 署的授权委托书，分别将其持有北京石泉墙体材料有限公司6.6%和3.4%的股权全权委托本公 司管理，委托期间与委托管理股权相关的权益全部归被委托方所有，公司依据北京石泉墙体 材料有限公司2002年末净利润、按受托管理股权比例计提托管收益。 注3：公司根据被投资单位天津和平海湾电源公司2002年末经营状况及投资可收回金额的 估计，对该项投资计提长期投资减值准备。 29、补贴收入 类 别 上期发生额 本期发生额 办学补贴资金 8,000,000.00 0.00 合 计 8,000,000.00 0.00 注：上期根据北京市门头沟区教育委员会门教文(2001)12号文《关于拨付明珠学校项目 补贴资金的函》经区政府审议，本公司所属分公司北京市门头沟区建设开发公司将北京市门 京西旅游 2002 年年度报告 80 头沟区教育委员会补贴的800万元计入补贴收入，本期无补贴收入。 30、营业外收入 类 别 上期发生额 本期发生额 废品处理收入 0.00 123,478.28 招商引资奖励款 476,596.95 0.00 其他 38,701.48 93,038.83 合 计 515,298.43 216,517.11 31、营业外支出 类 别 上期发生额 本期发生额 罚没支出 184,152.32 758,134.09 捐赠支出 183,303.00 19,445.33 固定资产清理 569,240.04 54,579.14 其 他 92,900.53 336,488.99 合 计 1,029,595.89 1,168,647.55 （二）母公司报表主要项目注释： 1、 应收账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 704,218.55 99.16% 35,210.93 3,682,419.46 99.99% 184,120.97 1—2年 6,000.00 0.84% 600.00 3,629.55 0.01% 362.96 2—3年 3年以上 合 计 710,218.55 100% 35,810.93 3,686,049.01 100% 184,483.93 净 额 674,407.62 3,501,565.08 注：无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 京西旅游 2002 年年度报告 81 2、 其他应收款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 111,055,299.13 66.86% 604,620.09 55,815,557.96 53% 2,790,777.91 1-2年 36,142,170.05 21.77% 794,800.99 23,885,451.51 22% 2,388,545.15 2-3年 5,309,169.16 3.20% 403,758.47 14,902,426.24 14% 2,980,485.25 3年以上 13,599,240.24 8.17% 6,090,181.13 11,629,180.13 11% 8,839,572.33 合 计 166,105,878.58 100% 7,893,360.68 106,232,615.84 100% 16,999,380.64 净 额 158,212,517.90 89,233,235.20 注：应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款为应收本公司的母公司-北京 戈德电子移动商务有限公司往来款 4,652,227.76 元。 3、长期投资 期末净值为120,145,793.58元，全部为股权投资。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末净值 长期股权投资 139,824,595.51 4,180,000.00 23,858,801.93 127,595,621.96 7,449,828.38 120,145,793.58 （1）、股权投资明细项目如下： 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 （1） 持股 比例 本期损益增减 额（2） 累计权益增减 额（3） 期末金额 （4）=（1）-（3） 减值准备 （5） 北京龙泉宾馆有限 公司 13年 43,534,666.91 68.5% -1,125,132.74 -10,816,119.53 32,718,547.38 0.00 北京石泉新型墙体 材料有限公司 15年 26,820,000.00 90% -13,001,123.15 -13,001,123.15 13,818,876.85 0.00 武夷山市国际花园 酒店有限公司 60年 9,000,000.00 45% 0.00 972,536.81 9,972,536.81 0.00 锡华国际旅行社有 限公司 20年 21,892,633.89 60% -1,223,594.74 -1,236,845.92 20,655,787.97 0.00 天津和平海湾电源 集团有限公司 30年 50,427,872.95 19.55% 0.00 0.00 50,427,872.95 7,449,828.38 北京市门头沟军庄 信用社 2,000.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 合 计 151,677,173.75 -15,349,850.63 -24,081,551.79 127,595,621.96 7,449,828.38 京西旅游 2002 年年度报告 82 4、主营业务收入 营业种类 上期发生额 本期发生额 旅游收入 21,696,910.13 22,998,267.00 商品销售收入 23,709,313.09 21,706,395.62 商品房销售收入 148,231,966.01 236,073,052.04 建材销售收入 0.00 20,494,554.64 其他 1,401,910.00 3,067,390.00 合计 195,040,099.23 304,339,659.30 5、投资收益 项 目 上期发生额 本期发生额 摊销投资差额 -2,235,174.94 -1,061,122.92 联营或合营公司分来的利润 -527,710.10 0.00 投资损益调整 0.00 -15,349,850.63 投资减值准备 0.00 -7,449,828.38 购买分公司收益 0.00 -5,179,249.84 托管收益 0.00 -1,444,569.24 合 计 -2,762,885.04 -30,484,621.01 六、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 系 经济性 质类型 法定代表人 北京戈德电子移 动商务有限公司 北京市门头沟区 石龙工业开发区 泰安路 9 号 技术开发、转让；投 资及投资管理 母公司 有限责 任公司 李明智 京西旅游 2002 年年度报告 83 北京龙泉宾馆有 限公司 北京市门头沟区 水闸北路 餐饮、客房 子公司 外商投 资企业 刘利华 北京石泉新型墙 体材料有限公司 北京市门头沟区 新桥南大街 27 号 建筑材料、机电设备 生产、加工、销售 子公司 有限责 任公司 张丰收 锡华国际旅行社 有限公司 北京市海淀区西 苑操场 15 号 入境旅游业务 子公司 有限责 任公司 张杰庭 注 1：本公司的母公司原为北京京西经济开发公司，2001 年经北京市财政局、北京市门 头沟区人民政府门政函（2001）18 号文《关于同意划转公司权益的批复》及北京市门头沟 区国有资产管理局《授权书》批准，北京京西经济开发公司进行增资改制，由北京京西经济 开发公司的主管单位北京石龙工业开发区投资开发总公司与山东鑫源控股有限公司、天津南 开戈德集团有限公司共同出资改制组建，三方股东各占注册资本的三分之一，改制后的公司 名称变更为北京戈德电子移动商务有限公司，注册资本为 45,000 万元。 2002 年 3 月 20 日起原北京京西经济开发公司持有本公司的股份已变更为由北京戈德电 子移动商务有限公司持有，持有数量为 7725 万股，占本公司总股份的 66.45%。 注 2：2002 年 6 月 20 日本公司与北京锡华未来教育事业股份有限公司签署协议，以现 金 418 万元价格收购北京锡华未来教育事业股份有限公司持有锡华国际旅行社 51%股权中 的 11%，本公司合计持股比例 60%。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年 末数 北京戈德电子移动商务有限公司 45,000 万元 45,000 万元 北京龙泉宾馆有限公司 900 万美元 900 万美元 北京石泉新型墙体材料有限公司 2,980 万元 2,980 万元 锡华国际旅行社有限公司 3,800 万元 3,800 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 京西旅游 2002 年年度报告 84 年初数 本年增加数 本年减少数 年 末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京戈德电子移 动商务有限公司 7,725.00 66.45% 7,725.00 66.45% 北京龙泉宾馆有 限公司 2,424.41 68.5% 112.51 2,311.90 68.5% 北京石泉新型墙 体材料有限公司 2,682.00 90% 1,300.11 1,381.89 90% 锡华国际旅行社 有限公司 1,802.97 49% 282.39 11% 2,085.36 60% 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 武夷山国际花园酒店 本公司联营企业 北京文华伟业饭店管理有限公司 与本公司同一法定代表人 北京蓝鑫旺投资顾问有限公司 本公司所属分公司关键管理人员直接 控制 北京兰鑫旺建筑材料有限公司 本公司所属分公司关键管理人员直接 控制 北京兰鑫旺商贸有限公司 本公司所属分公司关键管理人员直接 控制 北京峪东住宅管理服务中心 本公司所属分公司关键管理人员直接 控制 (二)、关联交易 京西旅游 2002 年年度报告 85 1、让渡资产使用权 2002 年母公司借用本公司资金年初 2392.65 万元、年末 465.22 万元，本公司按 1 年期 银行存款年利率 1.98%计算确定资金占用费收入为 361,836.21 元。 2、代垫资金 2002年本公司联营企业武夷山国际花园酒店借用本公司资金期末余额为2,090万元，未 向其收取资金占用费；参股公司天津和平海湾电源集团有限公司借用本公司资金期末余额为 50万元，未向其收取资金占用费。 3、购买材料 2002年度本公司所属分公司北京市门头沟区建设开发公司向北京兰鑫旺建筑材料有限 公司购买材料24,721,030.91元。 (三)、关联方应收应付款项余额 项 目 2001.12.31 2002.12.31 预付账款 北京兰鑫旺建筑材料有限公司 26,188,227.06 4,511,049.13 其他应收款 北京戈德电子移动商务有限公司 23,926,525.07 4,735,049.28 北京兰鑫旺商贸有限公司 1,006,128.00 1,006,128.00 北京峪东住宅管理服务中心 3,751,576.39 3,892,001.19 武夷山国际花园酒店有限公司 4,090,900.00 20,909,000.00 北京文华伟业饭店管理有限公司 1,450,905.47 其他应付款 北京蓝鑫旺投资顾问有限公司 1,500,000.00 七、或有事项 1、本公司为参股公司武夷山市国际花园酒店有限责任公司向中国建设银行武夷山市 支行申请的 1000 万元银行贷款提供担保。同时，武夷山市国际花园酒店有限责任公司以宾 京西旅游 2002 年年度报告 86 馆房产及土地使用权（评估值为 2889 万元）为此笔银行贷款提供抵押担保。 2、本公司为天津和平海湾电源集团有限公司向中国银行天津分行申请 4000 万元贷款 提供担保，贷款期限为 2002 年 6 月 28 日至 2003 年 6 月 27 日。天津和平海湾电源集团有限 公司向本公司出具了反担保函。 3、报告期内本公司为子公司龙泉宾馆担保情况详见下表： 担保对象 担保金额 担保期限 决策程序 担保类型 北京龙泉宾馆有限公司 3600 万元 1 年 董事会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限公司 1000 万元 2 年 董事会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限公司 1000 万元 1 年 董事会决议 连带责任 合 计 5600 万元 4、本公司 2000 年为控股子公司北京石泉新型墙体材料有限责任公司提供贷款担保，金 额为人民币 4,900 万元，期限为 2000-2006 年。 5、本公司所属北京市门头沟区建设开发公司为北京建业建筑设备租赁公司 100 万元银 行借款提供质押担保，质押物为 100 万元单位定期存款，该借款期限为 2000 年 9 月 4 日起 至 2001 年 9 月 3 日止。此笔贷款已到期，100 万元单位定期存款已被银行留置。 6、本公司为北京门头沟建筑工程有限责任公司向中国建设银行北京市门头沟区支行申 请的 2000 万元贷款提供担保，贷款到期日为 2003 年 9 月 19 日。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 无。 九、债务重组事项 无。 十、承诺事项 无。 十一、非货币性交易 无。 十二、其他重要事项 京西旅游 2002 年年度报告 87 1、本公司所属分公司门头沟建设开发公司拟转让明珠学校给北京市门头沟区教委的相 关手续尚在办理过程当中，本期收到门头沟区教委预付收购款 8,500 万元。 2、门头沟区政府及北京市危改办发文批复同意由分公司门头沟建设开发公司承担门头 沟区西小河滩危改房开发建设工程，相关手续正在办理及上报审批过程当中。 3、本公司 2001 年采用承债方式收购的北京赛阳特种水泥制造厂于 2002 年上半年完成 分公司的工商变更手续，本期将其纳入会计报表汇总合并范围，截至审计日止，该厂尚未取 得特种水泥生产许可证，土地使用权证正在办理过程当中，本期支付其他公司占用土地应交 土地征用安置补偿费 5,979,885.00 元，该款项现在其他应收款项目列示披露，最终债务人的 确定尚需门头沟区政府及相关部门研究确定，如由赛阳特种水泥厂承担此款项，则在以后年 度增加成本费用而减少损益。 4、本公司于 2002 年 6 月 4 日与北京文华伟业饭店管理有限公司签署《授权经营协议书》， 公司将拥有的北京龙泉宾馆有限公司 68.5%股权中的 34.25%的股权，委托文华伟业进行授 权经营管理，在授权经营期间文华伟业可行使除转让、抵押等处置行为的权利以外的其他权 利，与该股权有关的任何权益均归本公司，本公司在未征得文华伟业同意的前提下，不得参 与受托股权权利的行使及其他经营管理，授权经营期限为 5 年；此外，本公司同意文华伟业 在适当的条件下，可以分期付款的方式全部收购授权管理的股权，其价格以前述股权经评估 确认的净资产值为定价依据。在文华伟业受托经营管理股权的企业的年净资产收益率达到 6%以上时，本公司向文华伟业按受托股权的应分配权益的 50%支付托管费。本期未支付托 管费。 5、本公司参股公司天津和平海湾电源集团有限公司 2002 年末有逾期银行贷款共 85,656,800.00 元尚未归还，2002 年度本公司为其向中国银行天津分行申请 4000 万元贷款提 供担保，该笔贷款到期日为 2003 年 6 月 27 日。天津和平海湾电源集团有限公司向本公司出 具了反担保函。 6、本公司之分公司门头沟建设开发公司 6000 万元银行贷款到期日为 2003 年 4 月 12 日，截至审计报告日上述借款尚未归还，该笔贷款由本公司提供担保。 京西旅游 2002 年年度报告 88 十一 备查文件 1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3. 报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 5、上述文件的原件备置于公司证券部。持有效股东身份证明均可查阅上述文件。 查阅地点：北京市门头沟区石龙工业开发区泰安路 9 号。 查阅时间：上午 ：9：30——11：30 下午：14：00——16：30