000795_2015_英洛华_2015年年度报告（更新后）_2016-05-18.txt

英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 英洛华科技股份有限公司 二○一五年年度报告全文 二○一六年三月 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示和释义 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事长许晓华先生、总经理姚湘盛先生、财务总监方建武先生及财务管理部经理谢春英女士声明：保证本年度 报告中的财务报告真实、完整。 3、没有董事、监事、高级管理人员声明对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 4、除董事姚湘盛先生、董事魏中华先生因公出差均委托董事许晓华先生代为出席并行使表决权，其他董事均亲自出席 了审议本次年报的董事会会议。 5、山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 6、董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 是否以公积金转增股本 √ 是 □ 否 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 444,486,764 为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。 7、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 英洛华科技股份有限公司 董事会 指 英洛华科技股份有限公司董事会 监事会 指 英洛华科技股份有限公司监事会 横店控股 指 横店集团控股有限公司 浙江英洛华 指 浙江英洛华磁业有限公司 联宜电机 指 浙江联宜电机有限公司 本报告期、报告期内、本年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 太原刚玉 股票代码 000795 变更后的股票简称（如有） 英洛华 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 英洛华科技股份有限公司 公司的中文简称 英洛华 公司的外文名称（如有） INNUOVO TECHNOLOGY CO,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） 公司的法定代表人 许晓华 注册地址 山西省太原市郝庄正街 62 号 注册地址的邮政编码 030045 办公地址 山西省太原市民营经济开发区工业新区企业大道 办公地址的邮政编码 030110 公司网址 http://www.twin- 电子信箱 tygydmc@twin- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周玉旺 李艳 联系地址 山西省太原市民营经济开发区工业新区企业大道 山西省太原市民营经济开发区工业新区企业大道 电话 0351-5501213 0351-5501213 传真 0351-5501211 0351-5501211 电子信箱 tygydmc@twin- tygydmc@twin- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 组织机构代码 91140000276205461E 公司上市以来主营业务的变化情况 （如有） 2004 年，公司主营业务由棕刚玉调整为钕铁硼磁性材料。 历次控股股东的变更情况（如有） 2007 年，公司原控股股东太原双塔刚玉（集团）有限公司因司法裁定将其所持有公司 的全部股权过户给横店集团控股有限公司。公司控股股东变更为横店集团控股有限公 司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 12 层 签字会计师姓名 王伦刚 刘增明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东方花旗证券股份有限公司 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 韩杨、陈睿 2014 年 9 月至 2015 年 12 月 西南证券股份有限公司 北京市西城区金融街 35 号国 际企业大厦 A 座 4 层 刘文、闫志刚 2015 年 8 月至 2016 年 12 月 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 1,126,805,402.89 1,232,443,634.48 -8.57% 1,346,278,387.41 归属于上市公司股东的净利润 （元） -57,954,343.33 64,659,958.49 -189.63% -109,001,365.30 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -98,133,689.26 -142,379,024.34 -31.08% -171,281,239.27 经营活动产生的现金流量净额 （元） -195,456,664.98 83,165,153.22 -335.02% -70,445,103.44 基本每股收益（元/股） -0.14 0.17 -182.35% -0.39 稀释每股收益（元/股） -0.14 0.17 -182.35% -0.39 加权平均净资产收益率 -5.20% 11.82% -17.02% -22.71% 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 1,926,853,354.61 2,292,556,397.76 -15.95% 1,987,537,838.51 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,181,512,156.03 1,030,416,500.36 14.66% 425,506,021.44 2015 年 2014 年 本年比上年增 减 2013 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 1,126,805,402.89 779,415,387.08 1,232,443,634.48 -8.57% 888,841,470.45 1,346,278,387.41 归属于上市公 司股东的净利 润（元） -57,954,343.33 12,241,118.75 64,659,958.49 -189.63% -158,612,709.54 -109,001,365.30 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润（元） -98,133,689.26 -142,379,024.34 -142,379,024.34 -31.08% -171,281,239.27 -171,281,239.27 经营活动产生 的现金流量净 额（元） -195,456,664.98 11967335.72 83,165,153.22 -335.02% -138,369,944.29 -70,445,103.44 基本每股收益 （元/股） -0.14 0.04 0.17 -182.35% -0.57 -0.39 稀释每股收益 （元/股） -0.14 0.04 0.17 -182.35% -0.57 -0.39 加权平均净资 产收益率 -5.20% 3.04% 11.82% -17.02% -54.11% -22.71% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年 末增减 2013 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 1,926,853,354.61 1,825,207,531.41 2,292,556,397.76 -15.95% 1,533,736,887.80 1,987,537,838.51 归属于上市公 司股东的净资 产（元） 1,181,512,156.03 773,790,050.15 1,030,416,500.36 14.66% 213,798,410.97 425,506,021.44 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 444,486,764 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.1304 是否存在公司债 □ 是 √ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 √ 否 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 211,930,769.50 302,188,043.34 283,739,668.59 328,946,921.46 归属于上市公司股东的净利润 -14,233,788.26 -4,356,532.41 -21,534,450.94 -17,829,571.72 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -19,215,961.92 -7,708,496.52 -27,228,518.57 -43,980,712.25 经营活动产生的现金流量净额 -161,798,684.31 -20,659,475.42 -61,775,355.96 48,776,850.71 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分） -1,106,204.09 136,869,941.98 -1,964,700.13 主要是处置淘汰资产 收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 11,957,181.31 16,379,677.14 18,637,200.00 详见第十节第七项附 注 69 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 713,395.81 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 37,130,349.45 52,418,839.74 49,611,344.24 联宜电机合并日之前 净利润 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 -825,882.82 子公司远期结售汇、 理财产品等 形成的 投资收益 受托经营取得的托管费收入 2,000,000.00 子公司受托经营浙江 横店集团东磁有限公 司收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,187,089.42 3,312,362.08 60,502.68 减：所得税影响额 10,869,202.15 1,505,590.66 3,681,006.57 按照合并范围内各公 司非经常性损益金额 与其对应所得税率相 乘计算 少数股东权益影响额（税后） 7,381.00 436,247.45 383,466.25 按照非全资子公司税 后非经常性损益与对 应少数股东比率相乘 计算 合计 40,179,345.93 207,038,982.83 62,279,873.97 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及 把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主营业务为稀土永磁材料与制品、电机系列、物流与消防智能装备。本报告期内，钕铁硼磁性材料由于受国内外 市场需求不旺的影响，产品销售价格同比下降，毛利率降低；电机系列因积极开拓新市场、研发新产品、引进新人才，保持 了较强的发展势头；物流与消防智能装备由于本年完工项目减少，收入有所下降，生产成本及固定费用相对占比增加，造成 毛利率下降。受国内外经济环境及市场供求关系的变化，给公司的生产经营带来了巨大压力。公司针对遇到的困难及存在的 问题，积极调整经营思路，通过采取有效的应对措施，最大限度地减弱了经济环境恶化对公司经营造成的影响。报告期内， 公司实现营业收入 112,680.54万元，上年同期为123,244.36万元；营业利润 -7,960.68万元，上年同期为 -10,540.35万元； 归属于母公司所有者的净利润 -5,795.43万元，上年同期为6,465.99万元。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 公司子公司浙江英洛华磁业按照权益法核算的被投资单位赣州通诚稀土新材料有 限公司本期出现较大经营亏损，公司按照持股比例确认投资损失 19,175,317.85 元， 减少了长期股权投资。 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 主要是低稀土总量高性能钕铁硼永磁体生产技术装备改造项目本期项目投入较大。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司主营业务为稀土永磁材料与制品、电机系列、物流与消防智能装备。公司拥有一个极具凝聚力和创新力的管理团队 和一批在行业里具有较高声望和水平的强大技术队伍，其中包括国家“千人计划”人才等。目前公司拥有研发人员188人， 发明专利28项、实用新型专利104项、外观设计专利41项。报告期内，公司引进大量有关智能装备、电机控制器、新材料等 方面的优秀技术人才，公司的技术研发能力和竞争力得到进一步增强。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，由于受国内外经济环境的影响，钕铁硼磁性材料的市场需求不旺，市场价格受到一定制约；物流与消防智能 装备因本期完工项目减少，收入下降，固定费用相对增加，毛利率下降；电机系列因研发力度较强，产品适应市场需求，维 持较强的盈利能力。面对严竣的市场形势，公司积极采取应对措施，通过优化产品结构，扩大高附加值产品比例，加大市场 开拓力度，进一步强化内部管理，积极推行成本控制体系，实现了生产经营的平稳运行。公司2015年度营业收入112,680.54 万元，上年同期为123,244.36万元；营业成本为94,833.73万元，上年同期为105,913.64万元；研发投入5,058,38万元，上 年同期为4,295.90万元；经营活动产生的现金流量净额为-19,545.67万元，上年同期为8,316.52万元。 二、主营业务分析 1、概述 是否与管理层讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,126,805,402.89 100% 1,232,443,634.48 100% -8.57% 分行业 生产制造业 1,053,693,704.25 93.51% 1,134,868,199.46 92.08% -7.15% 其他 73,111,698.64 6.49% 97,575,435.02 7.92% -25.07% 分产品 钕铁硼 487,742,356.57 43.29% 514,147,860.15 41.72% -5.14% 电机系列 445,791,024.22 39.56% 440,159,885.27 35.71% 1.28% 物流立体库 69,239,596.25 6.14% 64,440,527.81 5.23% 7.45% 棕刚玉系列 595,861.79 0.05% 18,349,471.74 1.49% -96.75% 金刚石制品 13,025,249.36 1.16% 10,099,728.32 0.82% 28.97% 其他产品 73,111,698.64 6.49% 97,733,101.53 7.93% -25.19% 其他业务 37,299,616.06 3.31% 87,513,059.66 7.10% -57.38% 分地区 国内 890,502,883.73 79.03% 986,770,773.00 80.07% -9.76% 国外 236,302,519.16 20.97% 245,672,861.48 19.93% -3.81% 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 生产制造业 1,053,693,704.25 878,063,161.63 16.67% -7.15% -9.11% 1.8% 分产品 钕铁硼 487,742,356.57 431,628,480.90 11.50% -5.14% -4.77% -0.35% 电机系列 445,791,024.22 325,612,511.59 26.96% 1.28% 0.18% 0.12% 分地区 国内 890,502,883.73 776,956,566.01 12.75% -9.76% -11.31% 1.52% 国外 236,302,519.16 171,380,728.59 27.47% -3.81% -6.42% 2.02% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 钕铁硼 销售量 吨 1,514.23 1,496.83 1.16% 生产量 吨 1,554.72 1,505.1 3.30% 库存量 吨 351.89 311.79 12.86% 电机系列 销售量 万台 360.93 378.91 -17.98% 生产量 万台 360.37 374.43 -14.06% 库存量 万台 8.72 9.28 -6.03% 物流立体库 销售量 座 13 14 -7.14% 生产量 座 13 14 -7.14% 库存量 座 0 0 金刚石制品 销售量 片 845,172 665,345 27.03% 生产量 片 857,931 744,643 15.21% 库存量 片 244,860 232,101 5.50% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 钕铁硼 材料成本 309,138,378.30 71.62% 320,309,135.30 70.57% -3.49% 钕铁硼 人工成本 52,825,036.16 12.24% 82,388,736.27 18.15% -35.88% 钕铁硼 制造费用 69,665,066.44 16.14% 51,165,449.59 11.27% -57.78% 电机系列 材料成本 257,925,594.87 83.24% 265,578,571.65 83.77% -0.26% 电机系列 人工成本 30,875,124.44 9.96% 30,167,115.15 9.51% 2.70% 电机系列 制造费用 21,078,581.10 6.80% 21,294,256.15 6.72% -0.57% 物流立体库 材料成本 60,547,735.89 84.54% 49,269,555.44 77.19% 20.27% 物流立体库 人工成本 4,501,554.03 6.29% 2,170,151.56 3.40% 100.19% 物流立体库 制造费用 6,570,928.04 9.17% 12,391,117.00 19.41% -16.56% 金刚石制品 材料成本 7,024,708.05 63.87% 6,078,536.39 65.10% 15.57% 金刚石制品 人工成本 1,970,643.20 17.92% 1,489,813.90 15.96% 32.27% 金刚石制品 制造费用 2,002,871.29 18.21% 1,768,193.54 18.94% 13.27% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1.非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时点 股 权 取 得 成本 股 权 取 得 比例（%） 股 权 取 得 方式 购买日 购 买 日 的 确定依据 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的收入 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的净利润 赣 州 通 诚 磁 材 有限公司 2015年8月31日 36,000,000 100.00 现金购买 2015年8月31日 取 得 控 制 权 12,410,333.00 -951,000.00 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 （2）合并成本及商誉 合并成本 赣州通诚磁材有限公司 现金 36,000,000.00 非现金资产的公允价值 发行或承担的债务的公允价值 发行的权益性证券的公允价值 或有对价的公允价值 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 合并成本合计 36,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 31,260,357.13 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 4,739,642.87 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 项目 赣州通诚磁材有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 34,924,746.32 34,924,746.32 应收票据 359,972.35 359,972.35 应收款项 5,199,184.89 5,199,184.89 其他应收款 60,760.61 60,760.61 预付账款 82,452.57 82,452.57 存货 13,579,919.07 13,579,919.07 其他流动资产 1,976,140.52 1,976,140.52 固定资产 31,584,412.88 28,025,962.81 无形资产 8,322,470.75 4,957,689.02 减：短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00 应付款项 7,934,880.13 7,934,880.13 预收账款 1,346,866.68 1,346,866.68 应付职工薪酬 208,904.86 208,904.86 应交税费 174,707.67 174,707.67 其他应付款 113,303.49 113,303.49 应付利息 51,040.00 51,040.00 净资产 31,260,357.13 24,337,125.33 减：少数股东权益 - 取得的净资产 31,260,357.13 24,337,125.33 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 2.同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 被 合 并 方名称 企业合并 中取得的 权益比例 构 成 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 依据 合并日 合 并 日 的 确 定 依据 合并当期期初至合 并日被合并方的收 入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 比较期间被合并方 的收入 比较期间被合并方 的净利润 浙 江 联 宜 电 机 有 限 公 司 100% 同 一 实 际 控 制 人 2015年8月 12日 完 成 工 商变更 246,639,567.65 37,130,349.45 453,655,068.91 52,418,839.74 公司于2015年8月通过非公开发行股份方式取得浙江联宜电机股份有限公司100%的股权，实现对浙江 联宜电机股份有限公司同一控制下的企业合并，公司对报告期内的财务报表进行了追溯调整。2015年7月， 浙江联宜电机股份有限公司更名为浙江联宜电机有限公司。 （2）合并成本 合并成本 浙江联宜电机有限公司 现金 非现金资产的账面价值 发行或承担的债务的账面价值 发行的权益证券的面值 77,092,511.00 或有对价 （3）合并日被合并方资产负债的账面价值 项目 浙江联宜电机有限公司 合并日 上期期末 货币资金 87,865,839.20 86,304,246.49 应收票据 5,755,190.00 6,983,755.00 应收款项 64,238,709.47 64,277,457.88 其他应收款 4,846,345.13 3,547,169.57 预付账款 5,899,016.25 8,157,433.75 存货 70,875,849.49 47,819,102.78 其他流动资产 5,126,551.20 5,179,337.84 投资性房地产 4,202,276.28 4,349,118.16 固定资产 190,052,137.07 195,499,044.23 无形资产 40,041,025.81 40,650,515.39 减：短期借款 50,000,000.00 78,566,600.00 应付款项 83,952,853.22 71,780,629.61 预收账款 11,378,467.88 10,327,440.19 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 应付职工薪酬 5,213,814.05 5,643,908.19 应交税费 2,992,129.51 6,520,799.81 其他应付款 5,012,132.21 5,226,529.70 应付利息 715,354.45 1,116,663.64 净资产 293,756,799.66 256,626,450.21 减：少数股东权益 取得的净资产 293,756,799.66 256,626,450.21 2.其他原因的合并范围变动 因新设立而纳入2015年度合并范围的子公司清单如下： 子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 实际出资额 持股比例 合计表决权比例 东阳市联宜机电有限 公司 东阳横店电 子工业园区 1,000万元 电机部件及配件制造；机械 加工、维修及销售 1,000万元 100% 100% 浙江英洛华康复器材 有限公司 东阳市横店 镇工业大道 196号 1,000万元 康复器材、电动轮椅、代步 车的研发、制造和销售 255万元 51% 51% （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司发行股份购买资产收购联宜电机100%股权实施完毕，增加了联宜电机的相关业务及产品。本报告期该 公司实现营业收入45,362.53万元，净利润7,531.99万元，对公司的经营及业绩产生积极影响。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 251,676,752.64 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.33% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 43,622,083.03 3.87% 2 客户 B 70,322,959.51 6.24% 3 客户 C 70,082,579.85 6.22% 4 客户 D 37,410,849.06 3.32% 5 客户 E 30,238,281.19 2.68% 合计 -- 251,676,752.64 22.33% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 313,329,520.92 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 40.84% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 宁波展杰磁性材料有限公司 97,031,623.95 12.65% 2 东阳通诚磁材有限公司 80,826,495.71 10.54% 3 宁波首鑫稀土材料有限公司 78,952,179.28 10.29% 4 宁波复能新材料股份有限公司 32,816,239.32 4.28% 5 义乌市华晨机电有限公司 23,702,982.66 3.09% 合计 -- 313,329,520.92 40.84% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 45,702,967.61 37,893,344.93 20.61% 管理费用 170,761,694.48 144,056,144.94 18.54% 财务费用 9,148,985.14 66,119,901.09 -86.16% 本期财务费用比上年同期大幅度下降，主要原因有：本期短期 借款本金减少及银行利率下调使得银行利息费用降低；由于汇 率变动使得出口结汇形成的汇兑收益增加；本期未做票据贴 现，比上年同期票据贴现象减少。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 本年度研发投入金额为50,583,781.01元，占营业收入的4.49%。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 188 143 31.47% 研发人员数量占比 7.47% 6.45% 1.02% 研发投入金额（元） 50,583,781.01 42,959,004.27 17.75% 研发投入占营业收入比例 4.49% 3.49% 1.00% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 995,967,950.12 1,190,249,259.58 -16.32% 经营活动现金流出小计 1,191,424,615.10 1,107,084,106.36 7.62% 经营活动产生的现金流量净额 -195,456,664.98 83,165,153.22 -335.02% 投资活动现金流入小计 118,045,451.59 136,143,245.42 -13.29% 投资活动现金流出小计 74,695,539.26 69,800,904.34 7.01% 投资活动产生的现金流量净额 43,349,912.33 66,342,341.08 -34.66% 筹资活动现金流入小计 1,216,859,999.00 1,916,021,445.08 -36.49% 筹资活动现金流出小计 1,478,959,329.62 1,636,377,818.12 -9.62% 筹资活动产生的现金流量净额 -262,099,330.62 279,643,626.96 -193.73% 现金及现金等价物净增加额 -412,646,093.60 428,913,228.70 -196.21% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动主要是由于本期销售商品、提供劳务收到的现金减少，购买商品、 接受劳务支付的现金增加使得现金净支出额增加所致； 2、投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少主要是由于相比上年同期本期处置长期资产收到的现金减少、购 建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少主要是本期收到的投资款减少、归还银行短期借款增加以及银行 承兑票据保证金于本期转为现金及现金等价物比上年同期绝对额减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 利润表中净利润与现金流量表中经营活动产生的现金流量净额存在较大差异，主要是因为： 1、本期收到销售商品提供劳务及其他与经营活动有的现金之和小于利润表中营业收入与计入经营活动的营业外收入项 目金额之和； 2、本期购买商品接受劳务、支付给职工及为职工支付 的和缴纳的各项税费金额之和大于利润表中的营业成本、税金及 附加及费用等项金额之和。 三、非主营业务分析 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -20,001,390.05 主要是由公司控股子公司浙江英洛华磁业 所投资的单位赣州通诚磁材新材料有限公 司本期亏损所致 否 公允价值变动损益 1,238,730.00 公司子公司出口业务远期结售汇浮动盈亏 否 资产减值 8,381,632.78 本期按照准则计提的坏账准备、存货跌价损 失、固定资产减值准备形成 否 营业外收入 35,694,546.04 主要由确认政府补助收益、收到税费返还、 处置固定资产收益等收入形成 否 营业外支出 3,758,482.72 主要由处置固定资产损失等支出构成 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 358,625,707.62 18.61% 810,049,501.22 35.33% -16.72% 主要原因是公司 2015 年偿还部分已到 期的短期借款和银行承兑汇票 应收账款 364,199,455.10 18.90% 312,629,397.55 13.64% 5.26% 存货 344,999,412.63 17.90% 302,618,178.10 13.20% 4.70% 投资性房地产 4,097,389.22 0.21% 4,349,118.16 0.19% 0.02% 长期股权投资 73,107,786.95 3.79% 92,283,104.80 4.03% -0.24% 固定资产 499,723,080.64 25.93% 488,750,326.74 21.32% 4.61% 在建工程 75,033,308.48 3.89% 26,574,253.74 1.16% 2.73% 短期借款 276,000,000.00 14.32% 708,566,600.00 30.91% -16.59% 主要原因是本期用闲置资金偿还到期 借款导致短期借款减少所致 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 应付票据 69,491,000.00 3.61% 179,900,000.00 7.85% -4.24% 主要原因是银行承兑汇票到期后公司 减少新办承兑汇票所致 应付账款 171,204,357.77 8.89% 196,836,903.75 8.59% 0.30% 主要原因是新增未到付款期应付款所 致 其他应付款 69,991,644.29 3.63% 36,816,938.80 1.61% 2.02% 主要原因是本期收取代为支付往来款 项增加所 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 2.衍生金融资 产 3.可供出售金 融资产 金融资产小计 投资性房地产 生产性生物资 产 其他 上述合计 0.00 0.00 金融负债 1,888,755.00 1,238,730.00 650,025.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 73,107,786.95 92,283,104.80 -20.78% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资 金 来 源 合 作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计收益 本期投资盈亏 是 否 涉 诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 浙江 联宜 电机 有限 公司 微特 电机 收购 15,736,003.20 100.00% 发 行 股 份 无 长期 电机 收购 完毕， 已完 成过 户 47,682,600.00 50,655,900.00 否 2015 年 08 月 14 日 浙江 联宜 电机 有限 公司 微特 电机 增资 209,050,000.00 100.00% 募 集 资 金 无 长期 电机 投资 完毕， 已完 成工 商变 更登 记 否 2015 年 09 月 16 日 合计 -- -- 224,786,003.20 -- -- -- -- -- -- 47,682,600.00 50,655,900.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 向特定对 象非公开 发行股份 54,775 6,174.19 37,436.22 0 0 0.00% 17,338.78 暂时补充 流动资金 12,500 万 元，剩余未 使用的募 集资金存 放银行专 户中 0 2015 发行股份 购买资产 并募集配 套资金 20,905 1,279.26 1,279.26 0 0 0.00% 19,625.74 暂时补充 流动资金 14,000 万 元用的募 集资金存 放银行专 户中 0 合计 -- 75,680 7,453.45 38,715.48 0 0 0.00% 36,964.52 -- 0 募集资金总体使用情况说明 2014 年公司通过向特定对象非公开发行股票 66,126,168 股，募集资金净额 54,775 万元，本报告期实际使用 6,174.19 万元，累计使用入 37,436.22 万元，尚未使用 17,338.78 万元。2015 年公司发行股票购买资产并募集配套资金，募集资金净 额 20,905.00 万元，本报告期实际使用 1,279.26 万元，累计使用 1,279.26 万元，尚未使用 19,625.74 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 低稀土总量高性能钕 铁硼永磁体生产技术 装备改造项目 否 29,807 29,807 5,321.88 14,874.23 49.90% 否 否 智能物流存取成套系 统产业化项目 否 9,968 9,968 852.31 7,561.99 75.86% 否 否 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 补充流动资金 否 15,000 15,000 15,000 100.00% 是 否 MIOT 信息化系统建 设项目 否 2,863.6 2,863.6 4.43 4.43 0.15% 否 否 研发中心建设项目 否 4,134.8 4,134.8 588.42 588.42 14.23% 否 否 微特电机产业化建设 项目 否 16,002.61 16,002.61 686.41 686.41 4.29% 否 否 承诺投资项目小计 -- 77,776.01 77,776.01 7,453.45 38,715.48 -- -- -- -- 超募资金投向 不适用 归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- -- -- -- -- 合计 -- 77,776.01 77,776.01 7,453.45 38,715.48 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 项目尚未建设完毕 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 经公司第六届董事会第十八次会议决议同意以募集资金置换前期自有资金投入的 114,690,337.51 元， 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2014 年 9 月 3 日出具了《关于太原双塔刚玉股份有限公 司截至2014年9月3日募集资金置换自筹资金情况专项报告的鉴证报告》 （和信专字(2014)第 000153 号）予以鉴证，公司已于 2014 年 9 月置换完毕。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2014 年向特定对象非公开发行股份募集资金暂时补充流动资产，公司于 2014 年 9 月 12 日召开第六 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意 使用不超过 14,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超 过 12 个月，到期归还至募集资金专用账户。该次暂时补充流动资金已于 2015 年 9 月 8 日、9 日归 还至募集资金专用账户。2015 年 9 月 23 日召开的第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于继 续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》(同意使用不超过 12,500 万元的闲置募集资金 补充流动资金）及《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》（同意使用不超过 14,000 万元的闲置募集资金补充流动资金），使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期归还 至募集资金专用账户。截止 2015 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金 26，500 万元暂时补充 流动资金。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放银行专户中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 浙江 联宜 电机 有限 公司 子公 司 电机、齿轮 箱及配件 100,000,000.00 663,232,507.55 543,756,432.63 453,625,334.06 59,850,360.87 75,319,879.88 浙江 英洛 华磁 业有 限公 司 子公 司 钕铁硼磁 性材料及 相关磁电 产品 100,000,000.00 969,884,256.38 523,585,340.66 498,633,680.37 -39,124,866.36 -53,948,740.42 太原 刚玉 物流 工程 有限 公司 子公 司 物流设备 系统设计 及集成；自 动化立体 仓库等设 计制造、安 装销售 60,000,000.00 233,693,170.13 -56,917,054.98 60,401,112.06 -43,085,140.28 -43,980,214.06 赣州 通诚 稀土 新材 料有 限公 司 参股 公司 稀土钕铁 硼废料加 工 185,000,000.00 513,389,346.73 160,991,220.32 33,082,194.18 -41,677,813.03 -41,730,833.19 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 浙江联宜电机有限公司 发行股份购买 本报告期实现营业和收入 45,362.53 万 元，净利润 7,531.99 万元 赣州通诚磁材有限公司 现金购买 购买日至报告期末实现营业收入 1,241.03 万元，净利润-95,10 万元 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 根据国内外经济形势，当前我国经济结构战略性调整为钕铁硼新材料、物流与消防智能装备及电机驱动系统提供了重要 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 发展机遇。 1、稀土永磁材料是工业与信息化发展的基础性材料，属于国家产业政策重点鼓励发展的新材料和高新技术产品，主要 应用于新能源和节能环保领域。公司将紧紧抓住稀土永磁新材料发展的契机，加速技术升级，积极推进低消耗高性能的稀土 永磁产品，扩大高附加值产品产能，完善现有产品结构，力争成为行业的领军企业之一； 2、发展高新技术产业，实现信息化和工业化“两化融合”是目前我国机械工业的发展战略，因此国家产业政策向高端、 智能装备制造倾斜，而自动化立体仓库及消防智能装备即在此列，符合国家装备制造业的战略发展方向，受到国家产业政策 的支持。公司将通过不断拓展仓储智能设备应用领域，强化公司在特殊库型中的现有优势，实现公司仓储智能设备业务规模 的稳步增长； 3、新能源汽车是我国大力倡导和积极扶持的新型产业，发展新能源汽车既可解决传统能源的短缺危机，又可减少环境 污染，具有广阔的发展前景。这将为公司未来向新能源汽车动力电池组及电机驱动系统的发展提供巨大的市场空间，进而实 现电机产业的转型升级。 （二）公司2016年度主要工作 1、充分利用资本市场的优势，积极推进公司发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组事项，促进公司快速发 展； 2、加强技术创新，提升核心竞争能力。公司要把技术开发和创新能力建设放在企业发展的首要位置。密切关注钕铁硼 磁性材料、物流设备电机及其相关行业的最新动态，制定具有前瞻性的产品研发战略，以保持技术研发的先进性和可行性。 继续加大技术研发投入，不断提升自主创新、集成创新的能力，以提升公司的核心竞争能力； 3、引进培养人才，保障公司可持续发展。企业竞争关键是人才竞争，高素质人才是实现公司发展战略的保障。公司应 根据业务发展的需要引进培养各类专业人才，并通过优化分配制度、建立有效的激励机制吸引和保留核心技术人才，进而打 造一支高素质的研发团队，使之成为公司持续自主创新的“技术引擎”。 （三）为实现未来发展战略所需的资金及使用计划以及来源情况 为实现公司发展战略，实现技术升级和产业换代，需要大量资金；同时随着生产规模的不断扩大，短期流动资金需求也 逐步增加。公司将通过证券市场发行股票、银行借款等方式解决所需资金。 （四）公司未来发展战略和经营目标的实现存在的风险分析： 1、市场风险 公司所处的行业市场竞争激烈，如果不能把握市场机遇，加之自身市场整合能力有限，将导致销售及市场目标难以实现。 公司须加强对行业的分析研究，及时掌握行业技术、产品及价格动态，确保公司运营能够适应市场变化。 2、项目投资风险 由于国内外经济低迷，供求关系失衡，市场需求严重不足，尤其是钕铁硼磁性材料产业影响较大，致使相关产品的市场 价格长期处于低位运行，投资该类项目一定应紧盯市场变化，仔细分析细分领域市场，否则将存在一定投资风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 01 月 06 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2015 年 01 月 12 日 电话沟通 个人 公司业绩。未提供资料。 2015 年 01 月 13 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2015 年 01 月 14 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2015 年 01 月 28 日 电话沟通 个人 公司业绩。未提供资料 2015 年 02 月 11 日 电话沟通 机构 公司生产经营情况。未提供资料。 2015 年 02 月 13 日 电话沟通 机构 公司生产经营情况。未提供资料。 2015 年 02 月 17 日 电话沟通 个人 公司业绩。未提供资料 2015 年 02 月 20 日 电话沟通 个人 公司业绩。未提供资料 2015 年 02 月 23 日 电话沟通 个人 公司业绩。未提供资料 2015 年 02 月 24 日 电话沟通 机构 公司生产经营情况。未提供资料。 2015 年 02 月 26 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2015 年 03 月 03 日 电话沟通 个人 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 03 月 06 日 电话沟通 个人 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 03 月 10 日 电话沟通 个人 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 03 月 16 日 电话沟通 个人 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 03 月 18 日 电话沟通 个人 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 03 月 23 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2015 年 03 月 27 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2015 年 03 月 30 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2015 年 04 月 13 日 电话沟通 机构 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 05 月 14 日 电话沟通 机构 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 06 月 23 日 电话沟通 机构 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 06 月 24 日 电话沟通 机构 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 06 月 25 日 电话沟通 个人 咨询公司停牌事宜。未提供资料。 2015 年 07 月 10 日 电话沟通 个人 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 08 月 11 日 电话沟通 个人 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 09 月 18 日 电话沟通 机构 公司重大资产重组进度情况。未提供资料。 2015 年 09 月 22 日 电话沟通 个人 咨询公司更名事宜。未提供资料。 2015 年 11 月 09 日 电话沟通 个人 咨询公司更名事宜。未提供资料。 2015 年 11 月 26 日 电话沟通 个人 咨询公司更名事宜。未提供资料。 2015 年 12 月 03 日 电话沟通 个人 咨询公司更名事宜。未提供资料。 2015 年 12 月 09 日 电话沟通 个人 咨询公司更名事宜。未提供资料。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 2015 年 12 月 15 日 电话沟通 个人 咨询公司更名事宜。未提供资料。 2、接待对象类型指机构、个人、其他。 接待次数 34 接待机构数量 8 接待个人数量 26 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）和山西证监局 下发的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（晋证监函[2012]127号）等文件的规定和要求，结合公司实 际情况，经公司第五届董事会第二十次会议及2014年年度股东大会审议，通过了修改《公司章程》的议案和《公司未来三年 （2015-2017年）股东回报规划》。其中在公司章程修订中增加了“利润分配”章节，规定了对利润分配政策制订与调整的 决策权限和决策程序，强调了年度利润分配方案决策程序的规定，进一步细化了公司利润分配政策。《公司未来三年 （2015-2017年）股东回报规划》的制定，增加了利润分配决策的透明度、参与度和可操作性，保护了广大投资者的合法权 益。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 0.00 -57,954,343.33 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 64,659,958.49 0.00% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 -109,001,365.30 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0 每 10 股转增数（股） 10 分配预案的股本基数（股） 444,486,764 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 0.00 现金分红占利润分配总额的比例 0.00% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2015 年度归属于母公司所有者的净利润为-57,954,343.33 元， 加年初未分配利润-382,193,314.83 元，可供股东分配的利润为 -440,147,658.16 元。由于公司 2015 年度可供股东分配的 利润为负值，故公司拟不进行利润分配。鉴于公司重大资产重组已顺利实施，未来发展前景较为广阔，考虑到公司目前资 本公积金较为充足，为与其他股东共同分享公司发展成果，根据公司控股股东横店集团控股有限公司提出的关于公司 2015 年度利润分配预案的提议及承若，拟以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本 444,486,764 股为基数，向公司全体股东以资本 公积金每 10 股转增 10 股，共计转增 444,486,764 股。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺时间 承诺 期限 履行情 况 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 横店集团控 股有限公司 认购太原刚玉非公开发行股份，自太原刚玉 本次非公开股份上市首日起三十六个月内不 进行转让，同意中国证券登记结算有限责任公 司予以限售期锁定。 2015 年 08 月 24 日 36 个 月 按承诺 履行 许晓华 “一、本人承诺在本次发行中所认购的上市公 司的股票自股份上市之日起三十六个月内不 进行任何转让，在此后按中国证券监督管理委 员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、 本次发行结束后，本人由于上市公司送红股、 转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁 定期的约定。三、如本次交易因涉嫌所提供或 披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监 会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂 停转让本人在上市公司拥有权益的股份。” 2015 年 08 月 24 日 36 个 月 按承诺 履行 金华相家投 资合伙企业 (有限合伙) “一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市 公司的股票自股份上市之日起三十六个月内 不进行任何转让，在此后按中国证券监督管理 委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。 二、本次交易完成后 6 个月内如上市公司股 票连续 20 个交易日的收盘价低于本次发行股 份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于本次发行股份购买资产 的股票发行价的，本公司持有上市公司股票的 锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉 嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者 被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明 2015 年 08 月 24 日 36 个 月 按承诺 履行 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益 的股份。四、本次发行结束后，本公司由于上 市公司送红股、转增股本等原因增持的股份， 亦应遵守上述锁定期的约定。” 资产重组时所作 承诺 横店集团控 股有限公司 “一、除赣州市东磁稀土有限公司外，本方目 前不存在通过投资关系或其他安排控制或重 大影响任何其他与太原刚玉从事相同或相似 业务的经济实体、机构和经济组织的情形。二、 自本承诺签署后，本方将不会通过投资关系或 其他安排控制或重大影响任何其他与太原刚 玉从事相同或相似业务的企业。三、如太原刚 玉认定本方将来产生的业务与太原刚玉存在 同业竞争，则在太原刚玉提出异议后，本方将 及时转让或终止上述业务。如太原刚玉提出受 让请求，则本方应无条件按经有证券从业资格 的中介机构评估后的公允价格将上述业务和 资产优先转让给太原刚玉。四、本方如从任何 第三方获得的任何商业机会与太原刚玉经营 的业务有竞争或可能构成竞争，则本方将立即 通知太原刚玉，并尽力将该商业机会让予太原 刚玉。五、本方将利用对所控制的其他企业的 控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上 述承诺。六、本方保证促使横店集团控股有限 公司严格遵守太原刚玉章程的规定，与其他股 东一样平等地行使股东权利、履行股东义务， 保障太原刚玉独立经营、自主决策。促使横店 集团控股有限公司不利用股东地位谋求不当 利益，不损害太原刚玉和其他股东的合法权 益。”； “（1）就本方及本方的关联企业与上 市公司之间已存在及将来不可避免发生的关 联交易事项，保证遵循市场交易的公平原则即 正常的商业条款与上市公司发生交易。如未按 市场交易的公平原则与上市公司发生交易，而 给上市公司造成损失或已经造成损失，由本方 承担赔偿责任。（2）本方将善意履行作为上市 公司控股股东的义务，充分尊重上市公司的独 立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决 策。本方将严格按照中国《公司法》以及上市 公司的公司章程的规定，促使经本方提名的上 市公司董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责 任。（3）本方及本方的关联企业，将来尽可能 避免与上市公司发生关联交易。（4）本方及本 方的关联企业承诺不以借款、代偿债务、代垫 款项或者其他方式占用上市公司资金，也不要 2014 年 12 月 10 日 无固 定期 限 按承诺 履行 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 求上市公司为本方及本方的关联企业进行违 规担保。（5）如果上市公司在今后的经营活动 中必须与本方或本方的关联企业发生不可避 免的关联交易，本方将促使此等交易严格按照 国家有关法律法规、中国证监会、深圳证券交 易所的相关规定以及上市公司的章程等内部 治理相关制度的规定履行有关程序，在上市公 司股东大会对关联交易进行表决时，严格履行 回避表决的义务；与上市公司依法签订协议， 及时进行信息披露；保证按照正常的商业条件 进行，且本方及本方的关联企业将不会要求或 接受上市公司给予比在任何一项市场公平交 易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交 易损害上市公司及其他股东的合法权益。（6） 本方及本方的关联企业将严格和善意地履行 其与上市公司签订的各种关联交易协议。本方 及本方的关联企业将不会向上市公司谋求任 何超出上述协议规定以外的利益或收益。（7） 如违反上述承诺给上市公司造成损失，本方将 向上市公司作出赔偿。” 许晓华 “一、本人所持有的拟注入上市公司之资产合 法有效，不存在权利质押、司法冻结等权利限 制或存在受任何他方追溯、追索之可能，不存 在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事 项；联宜电机系依法设立合法存续的股份有限 公司，资产及业务完整、真实，业绩持续计算， 不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍 或瑕疵。二、本人承诺，若联宜电机因补缴税 款、承担未披露的负债、担保或其他或有事项 而遭受损失，由本人按照本次重组前的持股比 例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易 完成，本人确保联宜电机不出现影响本次交易 的重大资产减损、重大业务变更等情形。” 2014 年 12 月 10 日 无固 定期 限 按承诺 履行 金华相家投 资合伙企业 （有限合伙） “一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产 合法有效，不存在权利质押、司法冻结等权利 限制或存在受任何他方追溯、追索之可能，不 存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有 事项；联宜电机系依法设立合法存续的股份有 限公司，资产及业务完整、真实，业绩持续计 算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障 碍或瑕疵。二、本公司承诺，若联宜电机因补 缴税款、承担未披露的负债、担保或其他或有 事项而遭受损失，由本公司按照本次重组前的 2014 年 12 月 10 日 无固 定期 限 按承诺 履行 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本 次交易完成，本公司确保联宜电机不出现影响 本次交易的重大资产减损、重大业务变更等情 形。” 英洛华科技 股份有限公 司 “一、本公司及董事会全体成员保证本预案的 内容真实、准确和完整，并对本预案中的虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连 带的法律责任。二、与本次重大资产重组相关 的审计、评估工作尚未完成，本公司董事会及 全体董事保证本预案所引用的相关数据的真 实性和合理性。三、本预案所述事项并不代表 中国证监会、深圳证券交易所对于本次重大资 产重组相关事项的实质性判断、确认或批准。 本预案所述本次重大资产重组相关事项的生 效和完成尚待取得中国证监会的核准。四、如 本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法 机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的， 在案件调查结论明确之前，董事会全体成员将 暂停转让在公司拥有权益的股份。五、本次交 易完成后，公司经营与收益的变化，由公司自 行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资 者自行负责。” 2014 年 12 月 10 日 无固 定期 限 按承诺 履行 承诺是否按时履 行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测 资产或项 目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测 的原因 （如适 用） 原预测披露日期 原预测披露索 引 浙江联宜 电机有限 公司 2015 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 4,768.26 5,076.46 不适用 2015 年 06 月 18 日 巨潮资讯网 （http://www.c ） 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东横店集团控股有限公司承诺联宜电机于2015年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者股东净 利润4,768.26万元，实际实现5,076.76万元。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.本期发生的非同一控制下企业合并：公司于2015年8月31日购买取得赣州通诚磁材有限公司100%股权。 2.本期发生的同一控制下企业合并：公司于2015年8月通过非公开发行股份方式取得浙江联宜电机有限公司100%的股权。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 130 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 王伦刚 刘增明 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是√ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 □ 是√否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司因发行股份购买资产并募集配套资金之重大资产重组事项，聘请西南证券股份有限公司为公司财务顾问， 期间共支付相关费用1,350万元。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易方 关联 关系 关联交 易类型 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 浙江横店进 出口有限公 司 受同 一公 司控 制 向关联 方销售 产品 销售 钕铁 硼 按市场 价格确 定交易 价格 330.13 4,362.21 8.94% 否 银行转 帐 - 2015 年 03 月 20 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 赣州通诚稀 土新材料有 限公司 参股 公司 向关联 方销售 产品 销售 料泥 按市场 价格确 定交易 价格 4.7 2,706.13 91.43% 6,100 否 电汇 4.71 2015 年 03 月 20 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 浙江普洛康 裕制药有限 公司 受同 一公 司控 制 向关联 方销售 产品 建造 立体 库 按市场 价格确 定交易 价格 公允价 格 215.94 3.12% 485 否 转账 - 2014 年 11 月 21 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 合计 -- -- 7,284.28 -- 6,585 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让价格 （万元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 横店集团 控股有限 公司 控股股东 收购股权 收购浙江 联宜电机 有限公司 股权 以评估值 定价 24,114.42 70,000 70,000 发行股份 购买 0 2015 年 08 月 21 日 转让价格与账面价值或评估价值差异较 大的原因（如有） 无 对公司经营成果与财务状况的影响情况 本报告期实现营业收入 45362.53 万元，净利润 7531.99 万元，极大地改善了公司 的财务状况。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 报告期实现净利润 7531.99 万元。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 为解决同业竞争问题，有效维护公司中小股东的利益，公司全资子公司浙江英洛华受横店集团东磁有 限公司委托管理其持有赣州市东磁稀土有限公司100%的股权，每年托管费为100万元。(详细内容见公司于 2014年1月4日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯的公告，编号2014-02) 。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 （1）担保情况 （2）违规对外担保情况 □ 适用√ 不适用 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司本次发行股份购买资产并募集配套资金事项完成，新增股份101,560,596股，于2015年8月24日在深圳 证券交易所上市。 2、公司因筹划重大资产重组事项，2015年8月31日上午开市起停牌，于2015年12月3日开市起复牌。公司于2015年11月 25日、2015年12月14日分别召开第七届董事会第四次、第五次会议审议通过关于发行股份购买资产并募集配套资金等相关事 项，并提交公司2016年第一次临时股东大会审议通过。2016年1月14日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行 政许可受理通知书》（160023号）。中国证监会依法对公司提交的《太原双塔刚玉股份有限公司发行股份购买资产核准》行 政许可申请材料进行了审查。认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 1、近年来，公司为实现可持续发展，努力创造节约型和环境友好型企业。公司始终坚持“安全、环保、质量、效益” 八字方针，严格按照ISO14001环境管理体系、ISO9001质量管理体系和国家清洁生产标准等开展生产经营活动。公司通过更 新生产设备、改造工艺装备、优化配方等措施，不断提高产品质量和收得率，降低能耗物耗，推行节能减排工作。报告期内， 公司"三废"全部实现达标排放，未发生环境纠纷和环境污染事故。 2、公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国家用工制度、 劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家及当地主管部门的规定、要求，为企业员工缴纳医疗保险金、养老 保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和公积金。公司切实保护员工的各项权益，为提升企业的凝聚力，实现员工 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 与企业的共同成长而不断努力。 3、公司充分尊重各方利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象， 促进公司能够平稳健康发展。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 □ 是 √ 否 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 66,131,722 19.28% 101,560,596 -49,601,722 51,958,874 118,090,596 26.57% 1、国家持股 2、国有法人持股 0 0.00% 3、其他内资持股 66,131,722 19.28% 101,560,596 -49,601,722 51,958,874 118,090,596 26.57% 其中：境内法人持股 67,626,168 13.89% 99,827,556 -24,096,168 68,731,388 116,357,556 26.18% 境内自然人持股 18,505,554 5.40% 1,733,040 -18,500,000 -16,772,514 1,733,040 0.39% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 276,794,446 80.72% 49,601,722 49,601,722 326,396,168 73.43% 1、人民币普通股 276,794,446 80.72% 49,601,722 49,601,722 326,396,168 73.43% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 342,926,168 100.00% 101,560,596 0 101,560,596 444,486,764 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司2014年非公开发行股票，于2015年9月16日解除限售49,596,168股；公司2015年发行股份购买资产并募集 配套资金事项实施完成，新增股份101,560,596股，于2015年8月24日在深圳证券交易所上市。经本次发行股份购买资产并募 集配套资金事项完成后，公司股份总数为444,486,764股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司本次发行股份购买资产并募集配套资金事项的申请于2015年5月20日经中国证监会上市公司并购重组委员会审核， 并获得通过。2015年6月17日，公司收到中国证监会《关于核准太原双塔刚玉股份有限公司向横店集团控股有限公司等发行 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 股份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可[2015]1225号），核准公司向横店集团控股有限公司发行93,080,420股股份、 向金华相家投资合伙企业（有限合伙）发行6,747,136股股份、向许晓华发行1,733,040股股份购买相关资产；核准公司非公开 发行不超过93,080,420股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司于2015年8月18日就本次发行股份购买资产并募集 配套资金事项向中国证券登记结算有限公司深圳分公司提交相关登记材料。经确认，新增股份上市首日为2015年8月24日。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本次发行股份购买资产并募集配套资金新增股份101,560,596股，以最近一年经审计的2014年度数据为基础计算，发行前 公司每股收益0.04元/股，发行后公司公司每股收益0.1454元/股. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 横店集团控 股有限公司 16,530,000 0 93,080,420 109,610,420 增发 16,530,000 股限售 股于 2017 年 9 月 5 日解除限售； 93,080,420 股限售 股于 2018 年 8 月 24 日解除限售。 金华相家投 资合伙企业 （有限合伙） 0 0 6,747,136 6,747,136 增发 2018 年 8 月 24 日 许晓华 0 0 1,733,040 1,733,040 增发 2018 年 8 月 24 日 合计 16,530,000 0 101,560,596 118,090,596 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 普通股股票类 2015 年 08 月 12 日 9.08 元/股 77,092,511 2015 年 08 月 24 日 77,092,511 2015 年 08 月 12 日 普通股股票类 2015 年 08 月 14 日 9.4 元/股 24,468,085 2015 年 08 月 24 日 24,468,085 2015 年 08 月 14 日 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因发行股份购买资产并募集配套资金新增股份101,560,596股，于2015年8月24日在深圳证券交易所上市。 经本次发行股份购买资产并募集配套资金事项后，公司股份总数增加为444,486,764股，其中限售股份增加101,560,596股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 48,505 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 53,744 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 横店集团控股有 限公司 境内非国有法人 42.29% 187,984,247 93,080,420 109,610,420 78,373,827 质押 39,500,000 兴业证券股份有 限公司约定购回 专用账户 境内非国有法人 2.39% 10,620,000 0 0 10,620,000 高安良 境内自然人 2.25% 9,990,600 0 0 9,990,600 质押 8,000,000 金华相家投资合 伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 1.52% 6,747,136 6,747,136 6,747,136 0 东海证券股份有 限公司 境内非国有法人 0.70% 3,096,168 0 0 3,096,168 湘财证券股份有 限公司转融通担 保证券明细账户 境内非国有法人 0.52% 2,310,000 0 0 2,310,000 丰和价值证券投 资基金 境内非国有法人 0.51% 2,276,100 0 0 2,276,100 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 喀什峰火股权投 资有限公司 境内非国有法人 0.42% 1,850,000 0 0 1,850,000 沈国英 境内自然人 0.39% 1,738,099 0 0 1,738,099 许晓华 境内自然人 0.39% 1,733,040 1,733,040 1,733,040 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，横店集团控股有限公司与金华相家投资合伙企业（有限合伙）属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知以上 股东之间是否存在关联关系，也未知以上股东是否属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 横店集团控股有限公司 78,373,827 人民币普通股 78,373,827 兴业证券股份有限公司约定购回专 用账户 10,620,000 人民币普通股 10,620,000 高安良 9,990,600 人民币普通股 9,990,600 东海证券股份有限公司 3,096,168 人民币普通股 3,096,168 湘财证券股份有限公司转融通担保 证券明细账户 2,310,000 人民币普通股 2,310,000 丰和价值证券投资基金 2,310,000 人民币普通股 2,310,000 喀什峰火股权投资有限公司 1,850,000 人民币普通股 1,850,000 沈国英 1,738,099 人民币普通股 1,738,099 嘉实资管－民生银行－嘉实资本天 行健 5 号资产管理计划 1,700,000 人民币普通股 1,700,000 周峰平 1,400,012 人民币普通股 1,400,012 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上述股东中横店集团控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，不属于 《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知以上无 限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 控股股东性质：社团集体控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 横店集团控股有限公司 徐永安 1999 年 11 月 22 日 91330783717672584H （1/1） 投资管理和经营：电子电 气、医药化工，影视娱乐、 建筑建材、房产置业、轻 纺针织、机械、航空服务、 旅游服务、商贸物流、信 息网络、金融投资、教育 卫生体育、畜牧草业；货 物进出口和技术进出口 （法律禁止的除外，法律 限制的凭有效证件经营） （依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开 展经营活动） 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 截止 2015 年 12 月 31 日，直接持有横店集团东磁股份有限公司 50.15%，直接持有普洛药业 股份有限公司 23.52%的股权。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：集体企业 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 横店社团经济联合会 徐永安 2001 年 08 月 03 日 76520900-9 开展企业经营管理的理论研究、经验交 流、信息咨询服务，对有关企业实行资 本投入、资产管理，促进企业发展。 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 截止 2015 年 12 月 31 日，间接持有横店集团东磁股份有限公司 50.15%。 公司不存在实际控制人情况的说明 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 □ 是√ 否 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 70% 42.29% 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 横店社团经济企业联合会 横店集团控股有限公司 英洛华科技股份有限公司 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初 持股 数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股 ） 期末持股 数（股） 杜建奎 董事长 离任 男 55 2003 年 08 月 28 日 2015 年 09 月 15 日 许晓华 董事长 现任 男 52 2015 年 09 月 15 日 2018 年 09 月 15 日 0 1,733,040 1,733,040 姚湘盛 副董事 长、总经 理 现任 男 40 2015 年 01 月 20 日 2018 年 09 月 15 日 徐文财 董事 现任 男 49 2012 年 08 月 06 日 2018 年 09 月 15 日 胡天高 董事 现任 男 50 2012 年 08 月 06 日 2018 年 09 月 15 日 厉宝平 董事 现任 男 51 2015 年 01 月 20 日 2018 年 09 月 22 日 魏中华 董事、副 总经理 现任 男 32 2015 年 09 月 15 日 2018 年 09 月 15 日 赵智 董事 离任 男 53 2015 年 01 月 20 日 2015 年 09 月 15 日 辛茂荀 独立董 事 现任 男 57 2012 年 08 月 06 日 2018 年 09 月 15 日 钱娟萍 独立董 事 现任 女 51 2012 年 08 月 06 日 2018 年 09 月 15 日 蒋岳祥 独立董 事 现任 男 51 2015 年 09 月 15 日 2018 年 09 月 15 日 任立荣 监事会 主席 离任 男 52 2015 年 01 月 20 日 2015 年 09 月 15 日 厉国平 监事会 主席 现任 男 42 2015 年 09 月 15 日 2018 年 09 月 15 日 王力 监事 现任 男 36 2015 年 09 月 15 日 2018 年 09 月 15 日 许泽立 监事 现任 男 30 2015 年 09 月 15 日 2018 年 09 月 15 日 白建仓 监事 离任 男 54 2006 年 09 月 12 日 2015 年 01 月 20 日 杨劲松 监事 离任 男 51 2015 年 01 月 20 日 2015 年 09 月 15 日 牛金箭 监事 离任 男 51 2006 年 09 月 12 日 2015 年 09 月 15 日 方建武 财务总 现任 男 47 2006 年 09 月 12 日 2018 年 09 月 15 日 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 监 徐在峰 副总经 理 离任 男 47 2006 年 09 月 12 日 2015 年 09 月 15 日 都沁军 副总经 理 离任 男 54 2006 年 09 月 12 日 2015 年 09 月 15 日 曹丽红 副总经 理 离任 女 49 2006 年 09 月 12 日 2015 年 09 月 15 日 周玉旺 董秘、副 总经理 现任 男 49 2003 年 01 月 21 日 2018 年 09 月 15 日 金一甿 技术首 席 现任 男 58 2015 年 09 月 15 日 2018 年 09 月 15 日 宋小明 技术首 席 现任 男 42 2015 年 09 月 15 日 2018 年 09 月 15 日 合计 -- -- -- -- -- -- 0 1,733,040 0 1,733,040 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 杜建奎 董事长 任期满离任 2015 年 09 月 15 日 姚湘盛 常务副总经理 任免 2015 年 01 月 20 日 聘任为公司总经理 厉宝平 监事会主席 离任 2015 年 01 月 20 日 工作变动 赵智 董事 任期满离任 2015 年 01 月 20 日 任立荣 监事 任期满离任 2015 年 09 月 15 日 白建仓 监事 离任 2015 年 01 月 20 日 工作变动 杨劲松 监事 任期满离任 2015 年 09 月 15 日 牛金箭 监事 任期满离任 2015 年 09 月 15 日 徐在峰 副总经理 任期满离任 2015 年 09 月 15 日 都沁军 副总经理 任期满离任 2015 年 09 月 15 日 曹丽红 副总经理 任期满离任 2015 年 09 月 15 日 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 一、董事会成员 董事长：许晓华先生，1963 年 4 月出生，管理学博士，国务院特殊津贴专家,教授级高工、高级经济师、高级政工师， 中共浙江省十二、十三次党代表；曾就职于南京电子技术研究所（中电集团 14 所）、东阳市经济委员会；曾任横店集团控 股有限公司总裁秘书，浙江横店进出口有限公司董事长、总经理、党支部书记；现任浙江联宜电机有限公司（原横店集团联 宜电机有限公司，浙江联宜电机股份有限公司）董事长、总经理，本公司第七届董事会董事长。曾荣获全国机械工业劳动模 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 范、浙江省第五届十大杰出青年、浙江省五一劳动奖章获得者、浙江省 151 第一层次人才等称号。 副董事长、总经理：姚湘盛先生,1975 年 6 月出生,本科,经济师，太原市第十三届人大代表。曾任浙江省长衢建设集团 温州分公司总经理，浙江省东阳市建工房地产开发有限公司江苏公司总经理，横店集团控股有限公司总裁办综合管理部部长、 总裁办副主任、总裁特别助理，太原双塔刚玉(集团)有限公司常务副总经理、总经理、董事长，横店集团山西投资有限公司 总经理、董事长，本公司常务副总经理、第六届董事会副董事长；现任本公司第七届董事会副董事长、总经理。 董事： 徐文财先生，1966年1月出生，博士，副教授。曾任教于浙江农大经贸学院、浙江大学管理学院，本公司第二届、 第三届、第四届、第五届、第六届董事会董事；现任横店社团经济联合会副会长兼秘书长，东阳市影视旅游促进会副会长兼 秘书长，横店集团控股有限公司董事、副总裁，南华期货股份有限公司董事长，普洛药业股份有限公司董事长，横店集团东 磁股份有限公司董事，本公司第七届董事会董事。曾荣获中国总会计师特殊贡献奖。 董事：胡天高先生，1965年9月出生，硕士研究生，高级经济师。曾任东阳中国银行副行长，横店集团公司副总经理， 本公司第五届、第六届董事会董事。现任横店集团控股有限公司董事、副总裁、资金运营总监、审计总监，横店集团东磁股 份有限公司董事，普洛药业股份有限公司董事，浙商银行董事，本公司第七届董事会董事。 董事：厉宝平先生，1964年3月出生，硕士研究生，高级经济师。曾任浙江省东阳市第八建筑公司副总经理，横店集团 得邦有限公司总经理助理，横店集团控股有限公司常务副总裁助理、总裁工作室副主任、人才劳资委主任,横店集团东磁股 份有限公司监事会主席，本公司第四届、第五届、第六届监事会主席，第六届董事会董事。现任横店集团控股有限公司董事、 副总裁兼投资总监、人力资源总监，横店集团东磁股份有限公司董事，普洛康裕股份有限公司监事会主席，本公司第七届董 事会董事。 董事、副总经理：魏中华先生，1983年9月出生，本科，助理经济师。曾任浙江横店进出口有限公司功能材料部副部长、 副总监、总监；现任浙江英洛华磁业有限公司董事长，本公司第七届董事会董事、副总经理。 独立董事：蒋岳祥先生，1964年12月出生，管理学、统计学博士，教授。曾任浙江大学经济学院金融系副主任、系主任， 经济学院院长助理、经济学院副院长、党委书记；现任浙江大学教授、博士生导师，瑞士统计学会会员，中国系统工程学会 社会经济系统工程专业委员会第九届常务理事，中国数学力学物理学高新技术交叉研究会第三届理事会理事，浙江省计量经 济学会副会长，浙江省质量学会副会长，山西证券股份有限公司独立董事，国信证券股份有限公司独立董事，本公司第七届 董事会独立董事。 独立董事：辛茂荀先生，1958年8月出生，学士，会计学教授，注册会计师。曾任山西财经大学会计学院会计电算化教 研室主任、山西财经大学财务处副处长、处长，山西财经大学MBA教育学院院长，本公司第六届董事会独立董事。现任山西 财经大学教授、硕士生导师，山西美锦能源股份有限公司独立董事，山煤国际能源集团股份有限公司独立董事，印纪娱乐传 媒股份有限公司独立董事，山西通宝能源股份有限公司独立董事，本公司第七届董事会独立董事。 独立董事：钱娟萍女士，1964年12月出生，学士，会计学研究生，副教授。曾任职于浙江财经学院会计学院国际会计系 副主任，本公司第六届董事会独立董事。现任浙江财经大学会计学院教师，浙江康隆达特种防护科技股份有限公司独立董事， 横店集团东磁股份有限公司独立董事，本公司第七届董事会独立董事。 二、监事会成员 监事会主席：厉国平先生，1973年1月出生，本科。曾任东阳市公安局李宅派出所民警、东阳市公安局治安大队民警、 东阳公安局横店派出所副所长等职。现任横店集团控股有限公司监事、副总裁，本公司第七届监事会监事，南华期货股份有 限公司监事。 监事：王力先生，1979年12月出生，研究生。曾任横店集团控股有限公司总裁办高级主管、财务管理部部长，浙江横店 创业投资有限公司财务部经理、太原刚玉工程物流有限公司财务部经理。现任横店集团控股有限公司财务副总监，本公司第 七届监事会监事，横店集团控股有限公司监事、南华期货股份有限公司监事。 职工代表监事：许泽立先生，1985年11月出生，本科。曾任华冈物流股份有限公司销售经理，横店集团联宜电机有限公 司项目经理，浙江联宜电机股份有限公司证券办公室主任。现任浙江联宜电机有限公司办公室主任，本公司第七届监事会监 事。曾获东阳市科技进步奖等荣誉。 三、高级管理人员 财务总监：方建武先生，1968年2月出生，大专，会计师。曾任横店集团得邦有限公司财务经理，横店得邦电子有限公 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 司财务部长，青岛东方贸易大厦有限公司财务总监；现任本公司财务总监。 董事会秘书、副总经理：周玉旺先生，1966年12月出生，工学学士，经济师。曾任太原双塔刚玉股份有限公司证券部副 经理，董事会秘书处副处长、处长，本公司第二届、第三届、第四届、第五届、第六届董事会秘书；现任本公司第七届董事 会秘书、副总经理。2003年8月取得深圳证券交易所颁发的上市公司董事会秘书资格证书；2010年12月、2012年10月、2015 年1月分别取得深圳证券交易所颁发的上市公司董事会秘书后续培训证书。 电机与控制技术首席：金一甿先生，1957年6月出生，理学博士，国家“千人计划”人才，具有40年以上电子电路和电 子产品的设计经验，主要在高性能功率电子控制器、DC/DC转换器、DC/AC逆变器、太阳能微型逆变器和电机控制器方面具有 世界领先水平的研发能力；在汽车电子控制器特别是新能源汽车控制器方面，为美国克莱斯勒和福特汽车公司的混合动力、 纯电动汽车的研发生产，以及与日产车和欧洲系列车的竞争中起到了关键作用，多次在国际竞标中获胜；在工业控制电子产 品方面，具有世界先进水平。其拥有美国授权的4项发明专利，在国内、外发表过《Wireless Communications Applications in Hybrid PowerTrain》、《GateKeeper ― Bridging CAN and J1850 in Electric vehicle》、《哈达玛方差在高精度频 域测量中的应用》等多篇著作（论文）。曾任法国RJ Electronics 公司电子工程师，Omega Systemgs 公司技术总监，美国 CHRYSLER汽车公司高级工程师，MAGNA ELECTRONICS公司总工程师，现任浙江联宜电机有限公司首席研发总监。 2010年获得混合式高效逆变器底特律科学和工程杰出奖、混合式高效逆变器弗洛里达工学技术进步奖、大功率高效车载 电池充电器底特律科技竞赛杰出奖、大功率高效车载电池充电器凯特琳大学科技进步奖、大功率高效车载电池充电器美国国 家工程师协会证书、高效燃料电池逆变器因特尔计算机科学杰出奖、高效燃料电池逆变器美国海军研究院科学奖、高效燃料 电池逆变器美国海军部科技进步奖；2012年获得LED照明效率、成本和环保效益的分析美国海军部科技奖；2013年获得大功 率高效二进制功率转换器美国空军杰出科技奖。 磁性材料技术首席：宋小明先生，1973年11月出生，博士在读，高级工程师，曾任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 助理工程师，中国科学院宁波材料所工程师，省级研发中心主任，浙江省人民政府科技特派员，厦门钨业长汀金龙稀土有限 公司钕铁硼产业负责人，杭州永磁集团稀土永磁公司常务副总，宁波永久磁业有限公司总工程师，国家“863”项目子课题 负责人，宁波市重大攻关项目负责人；现任浙江英洛华磁业有限公司总工程师。拥有科技成果登记2项，授权发明专利5项， 已申请发明专利5项，已发表论文6篇。2008年获得江北区“优秀科技人员”荣誉称号；2009年获得宁波市科技进步三等奖； 2012年获得宁波市职工技术创新优秀成果三等奖，入选“宁波市领军和拔尖人才工程”，获得江北区“五四青年奖章”；2013 年获得“宁波市青年科技奖”。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 徐文财 横店集团控股有限公司 董事、副总裁 2006 年 11 月 01 日 是 胡天高 横店集团控股有限公司 董事、副总裁 2006 年 11 月 01 日 是 厉宝平 横店集团控股有限公司 董事、副总裁 2006 年 11 月 01 日 是 厉国平 横店集团控股有限公司 监事、副总裁 2015 年 02 月 03 日 是 王力 横店集团控股有限公司 财务副总监监事 2013 年 12 月 17 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他 单位是 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 否领取 报酬津 贴 徐文财 南华期货股份有限公司 董事长 2005 年 11 月 01 日 否 徐文财 横店集团东磁股份有限公司 董事 2014 年 03 月 11 日 否 徐文财 普洛药业股份有限公司 董事长 2014 年 05 月 20 日 否 胡天高 横店集团东磁股份有限公司 董事 2014 年 05 月 20 日 否 胡天高 普洛药业股份有限公司 董事 2004 年 05 月 01 日 否 胡天高 浙商银行 董事 2014 年 03 月 11 日 否 厉宝平 横店集团东磁股份有限公司 董事 2014 年 05 月 20 日 否 厉宝平 普洛康裕股份有限公司 监事会主席 2014 年 03 月 11 日 否 辛茂荀 山西财经大学 教授 1984 年 07 月 10 日 是 辛茂荀 山西美锦能源股份有限公司 独立董事 2014 年 06 月 25 日 2017 年 06 月 24 日 是 辛茂荀 山煤国际能源集团股份有限 公司 独立董事 2014 年 09 月 24 日 2016 年 09 月 23 日 是 辛茂荀 印纪娱乐传媒股份有限公司 独立董事 2014 年 12 月 05 日 2017 年 12 月 04 日 是 辛茂荀 山西通宝能源股份有限公司 独立董事 2015 年 05 月 26 日 是 钱娟萍 浙江财经大学会计学院 教授 1989 年 07 月 01 日 是 钱娟萍 浙江康隆达特种防护科技股 份有限公司 独立董事 2011 年 10 月 16 日 是 钱娟萍 横店集团东磁股份有限公司 独立董事 2014 年 03 月 10 日 2017 年 03 月 09 日 是 蒋岳祥 浙江大学 教授 2009 年 04 月 02 日 是 蒋岳祥 山西证券股份有限公司 独立董事 2011 年 05 月 06 日 是 蒋岳祥 国信证券股份有限公司 独立董事 2014 年 07 月 11 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出，经董事会审议通过后执行。公司独立董事津贴由公司董事会 及股东大会审议通过后执行。在公司领取报酬的董事和职工代表监事报酬根据其在公司担任的除董事、监事外的其他职务而 确定。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员根据公司有关薪酬制度及公司绩效考评结果奖罚兑现。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 许晓华 董事长 男 52 现任 36 否 姚湘盛 副董事长、总经理 男 40 现任 14.5 否 魏中华 副总经理 男 32 现任 24 否 宋小明 磁性材料技术首 席 男 42 现任 48 否 金一甿 电机与控制技术 首席 男 58 现任 21 否 方建武 财务总监 男 47 现任 9 否 周玉旺 董事会秘书 男 49 现任 9 否 许泽立 职工代表监事监 事 男 30 现任 10.5 否 合计 -- -- -- -- 172 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 397 主要子公司在职员工的数量（人） 2,120 在职员工的数量合计（人） 2,517 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,517 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,614 销售人员 98 技术人员 216 财务人员 43 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 行政人员 546 合计 2,517 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 35 本科及以上 291 大专以上 388 中专及以上 857 其他 946 合计 2,517 2、薪酬政策 1. 公司采用岗位工资制，依据员工所承担的职位的重要性、担任的责任大小、工作复杂程度以及每月绩效表现等诸多 因素确定岗位价值并支付薪资。 2. 公司依据政府最低工资制度、地区行业薪资水平、物价因素、公司盈利状况以等因素作为依据，确定公司的工资整 体水平，并建立完善的考核评价体系和薪酬福利体系。 3. 公司薪酬构成包含月工资收入、福利、年终奖等。 3、培训计划 公司计划进行对管理团队和技术团队提高培训，以建立更多更好的管理和骨干人才队伍；根据省市有关培养“既有实践 经验又有理论水平，既有操作技能又有相应职称的实用型人才”的文件精神，积极主动培养高素质的技能人才以适应企业发 展的需要，公司计划在2016年开展药品生产质量规范、各部门专业技术和业务、车间班组生产技术、安全、环保等相关培训。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定， 不断完善法人治理结构，建立健全内部管理制度，规范公司运作。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存 在差异。 1、股东与股东大会 公司通过不断修订完善《公司章程》，使股东尤其是中小股东享有平等地位，使股东都能够充分行使自己的权利。公司 股东大会提案、召集、召开、表决以及决议的形成均符合《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》 的规定。 2、董事与董事会 在《公司章程》中，明确规定了董事、董事会的权利和义务，董事的组成和选举的程序、方法，以及董事会的运作程序 和办法。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》建立了独立董事制度。按照《准则》的有关规定设立了战略、 审计、提名、薪酬与考核等董事会专门工作委员会。 3、监事与监事会 在《公司章程》中，明确规定了监事、监事会的权利和义务，监事的组成，选举的程序方法，以及监事会的运作程序和 办法。职工代表监事占监事成员的三分之一以上。公司严格按照《监事会议事规则》规范运作，确保监事会的高效运作和科 学决策。 4、控股股东与公司的关系 公司控股股东行为规范，严格依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为； 没有超越股东大会、董事会任免公司高级管理人员的行为。 公司完全做到与控股股东在人员、资产、财务方面的分开和机构、业务方面的独立。公司董事会、监事会和内部机构完 全独立运作。 5、信息披露情况 公司按照有关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》关于上市公司信息披露的规定履行信息披露义务。通过实施 《太原双塔刚玉股份有限公司信息披露事务管理制度》，规范了公司披露信息的内容、汇总上报和审核批准等程序。公司设 立专门机构开展投资者关系管理工作，负责接待中介机构、媒体及投资者来电来访，回答咨询，向投资者提供公司公开披露 的资料等。公司网页开设了专门的投资者关系管理专栏，以便广大投资者与公司沟通交流，了解公司的发展状况。 报告期内，公司严格遵照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》等各项制度进行规范运作，促进了公司法人 治理结构的进一步完善。公司将信息披露作为重点工作来抓，严格按照证券监管部门的要求，按质按时披露了各项信息，确 保公司公告内容的真实性、准确性、完整性和及时性。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均已分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司独立于控股股东，独立从事生产经营活动，与控股股东无同业竞争，拥有独立的生产、销售、财务 系统。 2、人员方面：公司在劳动、人事及劳资方面，有独立的管理系统。公司总经理、副总经理等高级管理人员全部在公司 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 任职并领取报酬，没有在控股股东单位兼任行政职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助系统和配套设施；拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产。 4、机构方面： 公司的机构设置与控股股东完全独立，拥有完整的生产、采购、销售、财务、人事等管理部门。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立、完整的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独 立缴税。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计 划 同业竞争 横店集团控股有限 公司 其他 均从事钕铁硼磁性 材料的生产和销售 业务 正申报发行股份购 买相关资产 发行股份购买资产 的申报材料已上报 证监会，等待审核 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年年度股东大会 年度股东大会 0.01% 2015 年 04 月 10 日 2015 年 04 月 11 日 详见公司披露于巨 潮资讯网的《2014 年年度股东大会决 议公告》（2015-23） 2015 年第一次临时股 东大会 临时股东大会 5.50% 2015 年 01 月 20 日 2015 年 01 月 21 日 详见公司披露于巨 潮资讯网的《2015 年第一次临时股东 大会决议公告》 （2015-07） 2015 年第二次临时股 东大会 临时股东大会 0.04% 2015 年 09 月 15 日 2015 年 09 月 16 日 详见公司披露于巨 潮资讯网的《2015 年第二次临时股东 大会决议公告》 （2015-58） 2015 年第三次临时股 东大会 临时股东大会 4.34% 2015 年 12 月 31 日 2016 年 01 月 04 日 详见公司披露于巨 潮资讯网的《2015 年第三次临时股东 大会决议公告》 （2015-89） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 辛茂荀 10 7 3 0 0 否 钱娟萍 10 7 3 0 0 否 蒋岳祥 5 3 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 公司独立董事关注公司运作，独立履行职责，对报告期内公司发生的年度利润分配、关联交易、关联方资金占用及对外 担保、公司内部控制自我评价、聘任审计机构等事项发表了独立意见，对完善公司治理结构、维护公司及全体股东的权益发 挥了积极的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 本公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，分别负责公司的发展战略、审计、薪酬 与考核、高级管理人员的提名推选等工作，各委员会报告期内履行职责情况如下： 1、公司董事会战略委员会成立由6名董事组成，其中3名为独立董事，董事长为召集人。战略委员会长期对公司的发展 战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 2、公司董事会审计委员会由3名独立董事和2名董事组成，其中召集人由独立董事会计专业人士担任。根据中国证监会、 深交所有关规定及公司董事会审计委员会年度审计工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，报告期内，召开 会议，审议通过了《公司2014年度财务会计报告》、《关于计提资产减值准备的议案》、《建议聘请山东和信会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司2015年财务审计机构的议案》、《公司2015年第一季度财务会计报表》、《公司2015年半年度财务 报告（未经审计）》、《公司2015年第三季度财务会计报表》。 3、公司董事会薪酬与考核委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事，一位独立董事为召集人。报告期内，薪酬与考 核委员会本着勤勉尽责的原则，认真履职和开展工作，召开会议，审议通过了《关于公司高级管理人员薪酬的议案》，建议 公司高级管理人员2015年度薪酬按照年度绩效考评结果奖罚兑现。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 4、公司董事会提名委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事，一位独立董事为召集人。提名委员会主要负责对公司 董事和高级管理人员进行选择，对公司董事和高级管理人员的选择标准和程序提出建议。报告期内，董事会提名委员会勤勉 尽责地履行职责，召开会议，审议通过了《关于补选公司第六届董事会独立董事的议案》、《关于提名公司第七届董事会董 事候选人的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高管人员由董事会批准实行聘任制。 在考评方面，本公司对高管人员实行年度述职与绩效考评制度，实施“十项工作”考核和“经营目标责任制”考核；在激励 与约束机制方面，公司对高级管理人员在业务考核的基础上实施年薪奖惩办法。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日 内部控制评价报告全文披露索引 公司《2015 年度内部控制评价报告》刊登于 2016 年 3 月 31 日巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致 不能及时防止或发现并纠正财务报告中的 重大错报。出现下列情形的，认定为重大 缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人 员舞弊并给企业造成重大损失和不利影 响；（2）外部审计发现当期财务报告存在 重大错报，公司未能首先发现；（3）已经 发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。如果缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标为 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较 高，会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 时间内未加以改正；（4）公司审计委员会 和公司内部审计部门对内部控制的监督无 效。重要缺陷：公司财务报告内部控制重 要缺陷的定性标准：（1）未按公认会计准 则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞 弊和重要的制衡制度和控制措施；（3）财 务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然 未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务 报告的真实、准确目标。 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生 的可能性高，会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷。以上 定量标准将随着公司经营规模的扩大 而作适当调整。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额不超过营业收入的 2%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收 入的 2%但不超过 5%，则为重要缺陷；如 果超过营业收入的 5%，则认定为重大缺 陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额不超过资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产 总额的 0.5%但不超过 1.5%认定为重要缺 陷；如果超过资产总额 1.5%，则认定为重 大缺陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润报表相关的，以营业收入 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错报金额不 超过营业收入的 2%，则认定为一般缺 陷；如果超过营业收入的 2%但不超过 5%认定为重要缺陷；如果超过营业收 入的 5%，则认定为重大缺陷。内部控 制缺陷可能导致或导致的损失与资产 管理相关的，以资产总额指标衡量。如 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导 致的财务报告错报金额不超过资产总 额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果 超过资产总额 0.5%但不超过 1.5%的， 则认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1.5%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，贵公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日 内部控制审计报告全文披露索引 公司《2015 年度内部控制审计报告》刊登于 2016 年 3 月 31 日巨潮资讯网 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 03 月 28 日 审计机构名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 和信审字（2016）第 000234 号 注册会计师姓名 王伦刚 刘增明 审计报告正文 英洛华科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的英洛华科技股份有限公司（以下简称“英洛华”）财务报表，包括2015年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，英洛华的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了英洛华2015 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王伦刚 中国·济南 中国注册会计师:刘增明 2016年3月28日 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：英洛华科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 358,625,707.62 810,049,501.22 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 应收票据 28,886,960.29 34,468,348.50 应收账款 364,199,455.10 312,629,397.55 预付款项 26,663,593.54 30,615,525.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 17,901,336.16 72,010,125.28 买入返售金融资产 存货 344,999,412.63 302,618,178.10 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,362,487.91 5,343,007.40 流动资产合计 1,154,638,953.25 1,567,734,083.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 长期股权投资 73,107,786.95 92,283,104.80 投资性房地产 4,097,389.22 4,349,118.16 固定资产 499,723,080.64 488,750,326.74 在建工程 75,033,308.48 26,574,253.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 113,929,797.57 110,868,860.59 开发支出 商誉 4,739,642.87 长期待摊费用 递延所得税资产 1,526,695.63 1,996,650.32 其他非流动资产 56,700.00 非流动资产合计 772,214,401.36 724,822,314.35 资产总计 1,926,853,354.61 2,292,556,397.76 流动负债： 短期借款 276,000,000.00 708,566,600.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 650,025.00 1,888,755.00 衍生金融负债 应付票据 69,491,000.00 179,900,000.00 应付账款 171,204,357.77 196,836,903.75 预收款项 41,254,693.17 33,456,613.67 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 29,943,066.33 20,327,204.63 应交税费 24,986,863.40 35,246,503.27 应付利息 422,353.89 2,739,658.08 应付股利 其他应付款 69,991,644.29 36,816,938.80 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 3,743,500.00 3,743,500.00 其他流动负债 12,842,562.30 9,035,897.60 流动负债合计 700,530,066.15 1,228,558,574.80 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,385,454.52 1,731,818.16 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 34,656,754.26 24,600,254.17 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 36,042,208.78 26,332,072.33 负债合计 736,572,274.93 1,254,890,647.13 所有者权益： 股本 444,486,764.00 342,926,168.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,134,690,277.46 1,027,200,874.46 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 42,482,772.73 42,482,772.73 一般风险准备 未分配利润 -440,147,658.16 -382,193,314.83 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 归属于母公司所有者权益合计 1,181,512,156.03 1,030,416,500.36 少数股东权益 8,768,923.65 7,249,250.27 所有者权益合计 1,190,281,079.68 1,037,665,750.63 负债和所有者权益总计 1,926,853,354.61 2,292,556,397.76 法定代表人：许晓华 主管会计工作负责人：方建武 会计机构负责人：谢春英 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 82,917,877.10 214,896,169.01 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 600,000.00 应收账款 3,635,384.64 6,358,562.24 预付款项 2,999,378.11 336,510.41 应收利息 应收股利 其他应收款 241,128,919.08 221,331,350.22 存货 5,167,945.05 6,018,199.74 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,751,309.88 流动资产合计 337,600,813.86 449,540,791.62 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,042,854,632.37 504,047,833.71 投资性房地产 固定资产 65,063,341.12 115,340,502.43 在建工程 15,917,542.21 8,950,112.76 工程物资 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,865,847.38 16,216,473.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 56,700.00 非流动资产合计 1,139,758,063.08 644,554,922.72 资产总计 1,477,358,876.94 1,094,095,714.34 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 250,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,126,644.63 12,354,043.33 预收款项 1,962,109.49 1,742,001.18 应付职工薪酬 4,467,316.43 2,329,883.37 应交税费 2,866,701.65 3,476,524.23 应付利息 175,450.00 546,333.33 应付股利 其他应付款 106,952,578.78 77,333,558.80 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 248,550,800.98 347,782,344.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 248,550,800.98 347,782,344.24 所有者权益： 股本 444,486,764.00 342,926,168.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,283,182,938.57 881,936,735.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 24,142,243.84 24,142,243.84 未分配利润 -523,003,870.45 -502,691,777.65 所有者权益合计 1,228,808,075.96 746,313,370.10 负债和所有者权益总计 1,477,358,876.94 1,094,095,714.34 法定代表人：许晓华 主管会计工作负责人：方建武 会计机构负责人：谢春英 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,126,805,402.89 1,232,443,634.48 其中：营业收入 1,126,805,402.89 1,232,443,634.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,187,649,552.94 1,333,036,532.52 其中：营业成本 948,337,294.60 1,059,136,437.71 利息支出 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,316,978.33 7,590,022.65 销售费用 45,702,967.61 37,893,344.93 管理费用 170,761,694.48 144,056,144.94 财务费用 9,148,985.14 66,119,901.09 资产减值损失 8,381,632.78 18,240,681.20 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 1,238,730.00 -7,294,865.00 投资收益（损失以“－”号填列） -20,001,390.05 2,484,256.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 -19,175,317.85 208,858.83 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -79,606,810.10 -105,403,506.10 加：营业外收入 35,694,546.04 182,215,216.23 其中：非流动资产处置利得 1,613,673.33 143,649,729.12 减：营业外支出 3,758,482.72 4,732,327.59 其中：非流动资产处置损失 2,719,877.42 4,447,744.25 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -47,670,746.78 72,079,382.54 减：所得税费用 11,663,923.17 8,881,617.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -59,334,669.95 63,197,765.40 归属于母公司所有者的净利润 -57,954,343.33 64,659,958.49 少数股东损益 -1,380,326.62 -1,462,193.09 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -59,334,669.95 63,197,765.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 -57,954,343.33 64,659,958.49 归属于少数股东的综合收益总额 -1,380,326.62 -1,462,193.09 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.14 0.17 （二）稀释每股收益 -0.14 0.17 法定代表人：许晓华 主管会计工作负责人：方建武 会计机构负责人：谢春英 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 13,648,249.61 28,642,400.15 减：营业成本 11,330,216.40 44,150,444.97 营业税金及附加 212,154.50 销售费用 506,529.41 1,307,373.45 管理费用 18,425,525.84 15,505,714.90 财务费用 5,556,820.24 25,073,907.73 资产减值损失 -556,149.48 4,012,076.29 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,614,692.80 -61,619,271.69 加：营业外收入 1,505,600.00 137,386,285.39 其中：非流动资产处置利得 1,505,600.00 137,376,285.39 减：营业外支出 203,000.00 15,761.52 其中：非流动资产处置损失 200,000.00 7,761.52 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -20,312,092.80 75,751,252.18 减：所得税费用 1,505,590.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,312,092.80 74,245,661.52 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -20,312,092.80 74,245,661.52 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：许晓华 主管会计工作负责人：方建武 会计机构负责人：谢春英 5、合并现金流量表 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 925,599,474.25 1,118,479,484.51 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 22,532,743.60 23,556,982.44 收到其他与经营活动有关的现金 47,835,732.27 48,212,792.63 经营活动现金流入小计 995,967,950.12 1,190,249,259.58 购买商品、接受劳务支付的现金 894,156,262.51 802,973,970.12 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 152,215,414.15 160,699,859.71 支付的各项税费 60,727,426.83 73,895,541.41 支付其他与经营活动有关的现金 84,325,511.61 69,514,735.12 经营活动现金流出小计 1,191,424,615.10 1,107,084,106.36 经营活动产生的现金流量净额 -195,456,664.98 83,165,153.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,275,398.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 117,767,065.02 133,867,847.31 处置子公司及其他营业单位收到的现金 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 净额 收到其他与投资活动有关的现金 278,386.57 投资活动现金流入小计 118,045,451.59 136,143,245.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 72,515,826.81 69,800,904.34 投资支付的现金 1,075,253.68 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,104,458.77 投资活动现金流出小计 74,695,539.26 69,800,904.34 投资活动产生的现金流量净额 43,349,912.33 66,342,341.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 219,399,999.00 550,649,998.08 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 946,000,000.00 1,186,831,447.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 51,460,000.00 178,540,000.00 筹资活动现金流入小计 1,216,859,999.00 1,916,021,445.08 偿还债务支付的现金 1,403,576,995.00 1,557,299,923.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,450,034.62 76,177,895.12 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 49,932,300.00 2,900,000.00 筹资活动现金流出小计 1,478,959,329.62 1,636,377,818.12 筹资活动产生的现金流量净额 -262,099,330.62 279,643,626.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 1,559,989.67 -237,892.56 五、现金及现金等价物净增加额 -412,646,093.60 428,913,228.70 加：期初现金及现金等价物余额 758,589,501.22 329,676,272.52 六、期末现金及现金等价物余额 345,943,407.62 758,589,501.22 法定代表人：许晓华 主管会计工作负责人：方建武 会计机构负责人：谢春英 6、母公司现金流量表 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,012,537.64 22,624,643.08 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,395,424.53 11,680,650.53 经营活动现金流入小计 18,407,962.17 34,305,293.61 购买商品、接受劳务支付的现金 8,198,654.53 19,618,050.55 支付给职工以及为职工支付的现金 9,662,567.10 15,354,584.44 支付的各项税费 292,587.22 1,562,810.92 支付其他与经营活动有关的现金 18,179,704.31 6,475,589.13 经营活动现金流出小计 36,333,513.16 43,011,035.04 经营活动产生的现金流量净额 -17,925,550.99 -8,705,741.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 116,082,565.02 133,455,666.66 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 116,082,565.02 133,455,666.66 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 7,744,777.87 45,935,104.40 投资支付的现金 245,049,999.00 298,070,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 252,794,776.87 344,005,104.40 投资活动产生的现金流量净额 -136,712,211.85 -210,549,437.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 216,499,999.00 550,649,998.08 取得借款收到的现金 260,000,000.00 436,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 16,404,807.76 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 筹资活动现金流入小计 492,904,806.76 986,649,998.08 偿还债务支付的现金 390,000,000.00 646,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 7,268,702.75 27,965,470.74 支付其他与筹资活动有关的现金 72,976,633.08 2,900,000.00 筹资活动现金流出小计 470,245,335.83 676,865,470.74 筹资活动产生的现金流量净额 22,659,470.93 309,784,527.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -131,978,291.91 90,529,348.17 加：期初现金及现金等价物余额 214,896,169.01 124,366,820.84 六、期末现金及现金等价物余额 82,917,877.10 214,896,169.01 法定代表人：许晓华 主管会计工作负责人：方建武 会计机构负责人：谢春英 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 342,926, 168.00 1,027,2 00,874. 46 42,482, 772.73 -382,19 3,314.8 3 7,249,2 50.27 1,037,6 65,750. 63 加：会计政策变 更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余 额 342,926, 168.00 1,027,2 00,874. 46 42,482, 772.73 -382,19 3,314.8 3 7,249,2 50.27 1,037,6 65,750. 63 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 101,560, 596.00 107,489 ,403.00 -57,954, 343.33 1,519,6 73.38 152,615 ,329.05 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 （一）综合收益 总额 -57,954, 343.33 -1,380,3 26.62 -59,334, 669.95 （二）所有者投 入和减少资本 101,560, 596.00 107,489 ,403.00 2,900,0 00.00 211,949 ,999.00 1．股东投入的 普通股 101,560, 596.00 401,246 ,202.66 2,900,0 00.00 505,706 ,798.66 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -293,75 6,799.6 6 -293,75 6,799.6 6 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 四、本期期末余 额 444,486, 764.00 1,134,6 90,277. 46 42,482, 772.73 -440,14 7,658.1 6 8,768,9 23.65 1,190,2 81,079. 68 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 276,80 0,000. 00 545,576 ,522.03 37,339, 369.45 -434,20 9,870.0 4 8,711,4 43.36 434,217 ,464.80 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 276,80 0,000. 00 545,576 ,522.03 37,339, 369.45 -434,20 9,870.0 4 8,711,4 43.36 434,217 ,464.80 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 66,126 ,168.0 0 481,624 ,352.43 5,143,4 03.28 52,016, 555.21 -1,462, 193.09 603,448 ,285.83 （一）综合收益总 额 64,659, 958.49 -1,462, 193.09 63,197, 765.40 （二）所有者投入 和减少资本 66,126 ,168.0 0 481,624 ,352.43 547,750 ,520.43 1．股东投入的普 通股 66,126 ,168.0 0 481,624 ,352.43 547,750 ,520.43 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 （三）利润分配 5,143,4 03.28 -12,643, 403.28 -7,500,0 00.00 1．提取盈余公积 5,143,4 03.28 -5,143,4 03.28 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -7,500,0 00.00 -7,500,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 342,92 6,168. 00 1,027,2 00,874. 46 42,482, 772.73 -382,19 3,314.8 3 7,249,2 50.27 1,037,6 65,750. 63 法定代表人：许晓华 主管会计工作负责人：方建武 会计机构负责人：谢春英 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 342,926, 168.00 881,936,7 35.91 24,142,24 3.84 -502,69 1,777.6 5 746,313,3 70.10 加：会计政策变更 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 342,926, 168.00 881,936,7 35.91 24,142,24 3.84 -502,69 1,777.6 5 746,313,3 70.10 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 101,560, 596.00 401,246,2 02.66 -20,312, 092.80 482,494,7 05.86 （一）综合收益总 额 -20,312, 092.80 -20,312,0 92.80 （二）所有者投入 和减少资本 101,560, 596.00 401,246,2 02.66 502,806,7 98.66 1．股东投入的普 通股 101,560, 596.00 401,246,2 02.66 502,806,7 98.66 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 （六）其他 四、本期期末余额 444,486, 764.00 1,283,182 ,938.57 24,142,24 3.84 -523,00 3,870.4 5 1,228,808 ,075.96 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 276,800, 000.00 400,312,3 83.48 24,142,24 3.84 -576,93 7,439.1 7 124,317,1 88.15 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 276,800, 000.00 400,312,3 83.48 24,142,24 3.84 -576,93 7,439.1 7 124,317,1 88.15 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 66,126,1 68.00 481,624,3 52.43 74,245, 661.52 621,996,1 81.95 （一）综合收益总 额 74,245, 661.52 74,245,66 1.52 （二）所有者投入 和减少资本 66,126,1 68.00 481,624,3 52.43 547,750,5 20.43 1．股东投入的普 通股 66,126,1 68.00 481,624,3 52.43 547,750,5 20.43 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 342,926, 168.00 881,936,7 35.91 24,142,24 3.84 -502,69 1,777.6 5 746,313,3 70.10 法定代表人：许晓华 主管会计工作负责人：方建武 会计机构负责人：谢春英 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 三、会计报表附注 重要提示:本财务报表附注是财务报表的重要组成部分。 英洛华科技股份有限公司 2015 年度财务报表附注 (金额单位除特别指明外，均为人民币元。) 附注一、公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 英洛华科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名太原双塔刚玉股份有限公司（以下简称“太 原刚玉”），1997年8月4日经山西省人民政府晋政函【1997】72号文批准，太原双塔刚玉（集团）有限公 司和太原东山煤矿有限责任公司共同发起，采用募集方式设立的股份公司，公司成立时注册资本为10,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发字【1997】378号文批准，公司于1997年7月21日向社会公开发行 人民币普通股5,500万股，并于1997年8月8日在深圳证券交易所上市交易,发行后注册资本变更为15,500万 元。 1999年6月7日公司实施了1998年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即每10股送红股2股派发现 金红利0.50元（含税），用资本公积金每10股转增4股，公司送转股后注册资本增加9,300万元，注册资本 变更为24,800万元。 2000年7月31日公司经中国证监会证监公司字【2000】117号文批准，以公司1999年12月31日股本总额 24,800万股为基数，按10股配售3股的比例向全体股东配售股份，应配售股份合计7,440万股，其中发起人 应配售4,800万股，实际配售240万股，公司实际配售股份增加股本2,880万股，配股后注册资本变更为27,680 万元。 2006年2月27日召开公司了股权分置改革相关股东会议现场会议，审议通过了《太原双塔刚玉股份有 限公司股权分置改革方案》，以上方案的具体规定为：“公司非流通股股东为了获取其所持非流通股的上 市流通权，作为对价，向公司股改方案实施股权登记日在册的流通股股东支付总计3,432万股公司股票，即 流通股股东每持有公司流通股股票10股获付3股公司股票。” 2014年8月，根据公司2013年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】 255号《关于核准太原双塔刚玉股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司向特定对象非公开发 行人民币普通股66,126,168股，每股面值为1元，增加注册资本66,126,168元，增发后公司注册资本变更为 342,926,168元。 2015年8月，根据公司2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]1225号文件《关于核准太原双塔刚玉股份有限公司向横店集团控股有限公司等发行股份购买资产并 募集配套资金的批复》的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股101,560,596股，每股面值为1元， 增加注册资本101,560,596元，公司目前注册资本为444,486,764.00元。 公司统一社会信用代码为91140000276205461E；公司住所位于太原市郝庄正街62号；法定代表人为 许晓华。 横店集团控股有限公司为公司的母公司，横店社团经济企业联合会持有横店集团控股有限公司70%的 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 股权，因此横店社团经济企业联合会为本公司的实际控制人。 （二）经营范围和经营期限 公司的经营范围为：稀土永磁材料与制品、电机、齿轮箱、金刚石制品的生产、销售及其相关技术 的研发服务；物流设备、消防智能装备的生产、销售及其控制与信息系统的研发和技术服务；自营和代 理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外（仅限于子公司）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （三）公司业务性质和主要经营活动 公司属于非金属矿物制品行业，主要产品为稀土永磁材料与制品、电机、齿轮箱、金刚石制品、物 流设备、消防智能装备及其控制与信息系统。 （四）报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于 2016 年 3 月 28 日批准报出。 本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注七“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变 化详见附注六“合并范围的变更”。 附注二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 -基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号 ——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 附注三、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 详见会计报表附注 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等相关信息。 2、会计期间 公司的会计期间采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、营业周期 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间,公司正常营业周期 为8个月。公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一 控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合 并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本 按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方 长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积 （资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依 次冲减盈余公积和未分配利润。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。 与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价） 不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计 入债务性工具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的 合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权 投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处 于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别 冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益 性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价 按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证 据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日 以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现 为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方 的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他 综合收益除外。 本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允 价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日 的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的 企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 （2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 （3）合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发 生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负 债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 （4）合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合 并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行 调整。 （5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 ①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中 的会计处理方法 对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合 并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。 对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报 表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期投资收益。 对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司 财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期 的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的 会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司 财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表 中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计 算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司 确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独 所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额 所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用， 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买 资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方 的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公 司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况， 本公司按承担的份额确认该损失。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权 益法核算，相关会计政策见本附注之长期股权投资会计政策解释。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个 月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与 原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并 计入资本公积。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务 报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折 算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金 流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量 表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比 例转入处置当期损益。 10、金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易 双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值；活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的 价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用 估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集 团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还 考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折 价或溢价等。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金 融资产。 满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了 近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集 团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基 础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书 面文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、 评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且变动计入当 期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划 分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。 贷款和应收款项 采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当 期损益。 可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融 资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与 摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入其他综合收益（资本公积），在该 金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资 单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综 合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融 负债），按照成本计量。 衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初 始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形 成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允 价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到 的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽 然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控 制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的 控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转 移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价 和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的 相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积 的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （3）金融负债的分类、确认和计量 本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金 融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：①承担该金融负债的目的，主要是为了近期内 回购；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于 财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债：①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和 计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负 债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；②《企业会 计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与 嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利 率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担 责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值减直接归属 的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认 金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 量。 金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部 分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之 间的差额，计入当期损益。 （4）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结 果计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务 人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处 行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包 括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折 现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融 资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价 值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，期后如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售 权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计 入当期损益。 以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益，该金融资产的减 值损失一经确认不予转回。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其 公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反 弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项是指期末单项金额超过其相应科目 期末余额的 5%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证 据表明发生减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，计提坏账准备。以后如有客观证据表明价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准 备予以转回，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金 流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其 预计未来现金流量进行折现。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00% 1－2 年 5.00% 5.00% 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 2－3 年 10.00% 10.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12、存货 （1）存货分类 存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物、低值 易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态 所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。 （3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负 债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并 与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已 经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4）存货的盘存方法 公司存货的盘存方法采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。 公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 （1）初始投资成本确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始 成本； ②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成 本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重 组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权 投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认 投资收益。 ②权益法核算 投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其 中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以 上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计 量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权 益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资核算方法的转换 ①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影 响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被 投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确 定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投 资成本。 ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业 的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投 资进行会计处理。 ③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因 部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确 认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之 间的差额计入当期损益。 ④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其 他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较 剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的 份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后 者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处 置、研究与开发活动以及融资活动等。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有 重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力 机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公 司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后 会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 （6）长期股权投资处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对 原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 □ 适用 √ 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下 条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 25-40 2.43-3.88 通用设备 年限平均法 10-14 9.70-6.93 专用设备 年限平均法 10-18 9.70-5.39 电子仪器仪表 年限平均法 5-10 19.40-9.70 运输设备 年限平均法 5-10 19.40-9.70 其 他 年限平均法 5- 8 19.40-12.13 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一 项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买 价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使 资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于 租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法： 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资 产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应 符合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运 行结果表明其能够正常运转或营业； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计 期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 孰高确定。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借 款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为 一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 溢价金额，调整每期利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无 形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确 定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则 估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使 用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使 用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计 期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高 确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 （4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体 标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准： ①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索 性等特点； ②在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有 实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大 等特点。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用 按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计 期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益 或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计 划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单 独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划：在 半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公 司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务 成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加 或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准 则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综 合收益且不会在后续会计期间转回至损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同 时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公 司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预 计负债确认条件时，计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范 围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可 能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳 估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，即销售商品已由购货方签收；②既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，即购货方对销售商品实现 完全控制；③收入的金额能够可靠地计量，即购销双方签订合同确定了价款；④相关的经济利益很可能流 入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的， 分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳 务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资 产使用权收入。 （4）建造合同收入 本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。 完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生的合同成本占合 同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（提示：或： 已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例，或：根据实际测定的完工进度）确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济 利益很可能流入本公司；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成 合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①与合同相关的经济利益很可能流入本公司；②实 际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收 回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；②合同成本不可能收回的，在发 生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税 资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相 关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差 异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负 债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁 收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整 个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始 直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未 实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本管理层过去的历史经验，并在考虑 其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本管理层当前的估计存 在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假 设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认； 既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，本公司 需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价 值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生 了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场 价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或 资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收 回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经 营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能 够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异， 则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 34、其他 前期会计差错更正 公司报告期内无前期会计差错更正。 附注四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值额 17% 消费税 营业税 营业额 3% 城市维护建设税 增值税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 教育费附加 流转税 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 太原刚玉国际贸易有限公司 25% 浙江英洛华磁业有限公司 15% 山西英洛华磁业有限公司 25% 太原刚玉物流工程有限公司 15% 山西惠众磁材研发检测有限公司 25% 浙江刚玉物流科技有限公司 25% 浙江刚玉新能源有限公司 25% 浙江联宜电机有限公司 15% 赣州通诚磁材有限公司 15% 2、税收优惠 本公司之控股子公司浙江英洛华磁业有限公司（以下简称“浙江英洛华”）于2015年9月经浙江省科学技术厅、 浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审认定高新技术企业，有效期三年，按照《企业 所得税法》等相关规定，其执行15%的所得税税率；本公司之控股子公司太原刚玉物流工程有限公司于2013 年8月经山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局复审认定高新技术企 业，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行15%的所得税税率；浙江联宜电机有限公司 于2014年10月27日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审认定 为高新技术企业，证书编号：CR201433001463，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行 15%的所得税税率；公司子公司赣州通诚磁材有限公司因享受西部大开发的税收优惠政策，按应纳税所得 额的15%缴纳企业所得税。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 3、其他 附注五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 228,609.61 167,659.56 银行存款 331,479,798.01 740,361,841.66 其他货币资金 26,917,300.00 69,520,000.00 合计 358,625,707.62 810,049,501.22 其中：存放在境外的款项总额 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 28,386,960.29 18,338,348.50 商业承兑票据 500,000.00 16,130,000.00 合计 28,886,960.29 34,468,348.50 （2）期末公司已质押的应收票据 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 100,936,566.92 商业承兑票据 合计 100,936,566.92 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 385,014, 724.27 100.00% 20,815,2 69.17 5.41% 364,199,4 55.10 331,133 ,949.17 100.00% 18,504,55 1.62 5.59% 312,629,39 7.55 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 385,014, 724.27 100.00% 20,815,2 69.17 5.41% 364,199,4 55.10 331,133 ,949.17 100.00% 18,504,55 1.62 5.59% 312,629,39 7.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 318,214,788.84 3,182,147.88 1.00% 1 至 2 年 29,831,932.37 1,491,596.63 5.00% 2 至 3 年 15,122,892.47 1,512,289.25 10.00% 3 至 4 年 5,656,807.88 1,697,042.36 30.00% 4 至 5 年 6,512,219.33 3,256,109.67 50.00% 5 年以上 9,676,083.38 9,676,083.38 100.00% 合计 385,014,724.27 20,815,269.17 5.41% 确定该组合依据的说明： 以应收账款账龄为信用风险特征划分组合计提坏账准备。 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,307,428.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 27,642.03 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 无法收回应收账款 21,586.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 深圳市澳宏电子有 限公司 货款 21,586.00 账龄较长无法收回。 否 合计 -- 21,586.00 -- -- -- 应收账款核销说明： 账龄较长无法收回。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 余额的比例(%) 广州南沙珠江啤酒有限公司 第三方 22,407,789.00 1年以内 5.82 瑞声光电科技(常州)有限公司 第三方 20,884,940.60 1年以内 5.42 廊坊京磁精密材料有限公司 第三方 20,094,814.27 1年以内 5.22 苏州上声电子有限公司 第三方 17,199,246.36 1年以内 4.47 浙江横店进出口有限公司 关联方 11,813,240.77 1年以内 3.07 合 计 92,400,031.00 24.00 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 6、预付款项 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 23,865,838.64 89.51% 25,888,926.58 84.56% 1 至 2 年 1,520,029.32 5.70% 1,650,391.77 5.39% 2 至 3 年 209,147.53 0.78% 2,040,039.00 6.66% 3 年以上 1,068,578.05 4.01% 1,036,168.01 3.39% 合计 26,663,593.54 -- 30,615,525.36 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 货物未到。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 山西崇光科技有限公司 第三方 1,926,731.56 1年以内 货物未到 上海鲲鹏实业有限公司 第三方 1,912,351.25 1年以内 货物未到 吉尔根物流有限公司 第三方 1,762,460.65 1年以内 货物未到 CHAIN TAIL CO.LTD 第三方 1,569,819.11 1年以内 货物未到 郭如良 第三方 1,213,000.00 1年以内 预付房租款 合 计 8,384,362.57 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 （2）重要逾期利息 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 8、应收股利 （1）应收股利 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 20,174,9 08.31 100.00% 2,273,57 2.15 11.27% 17,901,33 6.16 74,039, 491.03 100.00% 2,029,365 .75 2.74% 72,010,125. 28 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 20,174,9 08.31 100.00% 2,273,57 2.15 11.27% 17,901,33 6.16 74,039, 491.03 100.00% 2,029,365 .75 2.74% 72,010,125. 28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 14,473,737.20 144,737.38 1.00% 1 至 2 年 940,917.35 47,045.86 5.00% 2 至 3 年 472,574.90 47,257.49 10.00% 3 至 4 年 3,116,878.35 935,063.50 30.00% 4 至 5 年 142,665.20 71,332.61 50.00% 5 年以上 1,028,135.31 1,028,135.31 100.00% 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 合计 20,174,908.31 2,273,572.15 10.34% 确定该组合依据的说明： 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 914,632.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 671,157.74 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 个人往来款项 6,085,280.51 7,563,919.53 单位往来款项 11,697,534.58 63,007,153.16 保证金及押金 826,980.46 776,273.64 出口退税 1,470,910.80 2,614,746.34 其他 94,201.96 77,398.36 合计 20,174,908.31 74,039,491.03 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 太原刚玉五一机器制造有限 公司第二物业管理公司 往来款 6,113,908.44 1 年以内， 32.55% 611,390.84 太原刚玉五一机器制造有限 公司第二物业管理公司 往来款 452,941.19 1-2 年 22,647.06 应收出口退税 出口退税 1,470,910.80 1 年以内 7.29% 14,709.11 武汉刚玉物流工程有限公司 往来款 1,149,369.40 3-4 年 5.70% 344,810.82 苏州英聚达自动化科技有限 公司 往来款 399,105.00 3-4 年 1.98% 119,731.50 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 综合办公室 工会活动备用 金 361,840.00 1 年以内 1.79% 3,618.40 合计 -- 9,948,074.83 -- 49.31% 1,116,907.73 （6）涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 132,908,857.08 13,610,290.74 119,298,566.34 101,922,908.49 10,369,839.63 91,553,068.86 在产品 107,856,458.80 2,258,220.20 105,598,238.60 125,370,603.04 4,251,981.72 121,118,621.32 库存商品 128,435,496.99 8,332,889.30 120,102,607.69 92,136,198.17 2,189,710.25 89,946,487.92 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的 已完工未结算资 产 合计 369,200,812.87 24,201,400.24 344,999,412.63 319,429,709.70 16,811,531.60 302,618,178.10 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 10,369,839.63 3,240,451.11 13,610,290.74 在产品 4,251,981.72 1,993,761.52 2,258,220.20 库存商品 2,189,710.25 6,330,741.61 187,562.56 8,332,889.30 周转材料 消耗性生物资产 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 建造合同形成的 已完工未结算资 产 合计 16,811,531.60 9,571,192.72 2,181,324.08 24,201,400.24 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负 债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并 与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 11、划分为持有待售的资产 12、一年内到期的非流动资产 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 房租物业费 346,353.47 163,669.56 多缴纳税金 1,997,419.02 待抵扣进项税 11,018,715.42 5,179,337.84 合计 13,362,487.91 5,343,007.40 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 （2）期末重要的持有至到期投资 （3）本期重分类的持有至到期投资 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 赣州通诚 稀土新材 料有限公 司 92,283,10 4.80 19,175,31 7.85 73,107,78 6.95 19,389,01 3.00 小计 92,283,10 4.80 19,175,31 7.85 73,107,78 6.95 19,389,01 3.00 合计 92,283,10 4.80 19,175,31 7.85 73,107,78 6.95 19,389,01 3.00 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,299,556.72 5,299,556.72 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在 建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 5,299,556.72 5,299,556.72 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 950,438.56 950,438.56 2.本期增加金额 251,728.94 251,728.94 （1）计提或摊销 251,728.94 251,728.94 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,202,167.50 1,202,167.50 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,097,389.22 4,097,389.22 2.期初账面价值 4,349,118.16 4,349,118.16 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 电子仪器 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 388,764,809.46 27,146,036.76 320,795,051.89 15,063,772.18 12,828,662.46 11,554,008.23 776,152,340.98 2.本期增加金 额 67,579,534.53 715,012.14 61,581,825.05 3,984,289.22 3,372,136.15 923,348.74 138,156,145.83 （1）购置 24,975,669.37 17,763,655.20 133,606.39 218,379.78 649,338.22 43,740,648.96 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 42,603,865.16 715,012.14 43,818,169.85 3,850,682.83 3,153,756.37 274,010.52 94,415,496.87 3.本期减少金 额 38,820,068.62 187,725.89 66,119,661.99 236,062.73 656,433.50 344,606.16 106,364,558.89 （1）处置或报 废 38,820,068.62 187,725.89 66,119,661.99 236,062.73 656,433.50 344,606.16 106,364,558.89 4.期末余额 417,524,275.37 27,673,323.01 316,257,214.95 18,811,998.67 15,544,365.11 12,132,750.81 807,943,927.92 二、累计折旧 1.期初余额 72,936,122.99 14,207,044.11 151,399,052.62 10,729,701.60 7,588,866.52 7,883,427.14 264,744,214.98 2.本期增加金 额 20,084,326.37 1,697,654.17 31,976,718.87 2,506,144.75 1,382,848.92 1,091,276.27 58,738,969.35 （1）计提 16,027,814.48 1,697,654.17 25,215,299.25 2,398,256.71 1,314,038.48 639,589.98 47,292,653.07 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 （2）企业合并 增加 4,056,511.89 6,761,419.62 107,888.04 68,810.44 451,686.29 11,446,316.28 3.本期减少金 额 96,006.63 25,006,324.72 194,483.22 620,421.70 216,046.88 26,133,283.15 （1）处置或报 废 96,006.63 25,006,324.72 194,483.22 620,421.70 216,046.88 26,133,283.15 4.期末余额 93,020,449.36 15,808,691.65 158,369,446.77 13,041,363.13 8,351,293.74 8,758,656.53 297,349,901.18 三、减值准备 1.期初余额 5,183,821.15 17,035,523.57 94,461.72 343,992.82 22,657,799.26 2.本期增加金 额 942,392.70 4,186.40 8,609.20 557.58 955,745.88 （1）计提 224,926.14 4,186.40 6,155.96 557.58 235,826.08 （2）企业合并 增加 717,466.56 2,453.24 719,919.80 3.本期减少金 额 12,664,676.35 77,922.69 12,742,599.04 （1）处置或报 废 12,664,676.35 77,922.69 12,742,599.04 4.期末余额 5,183,821.15 5,313,239.92 4,186.40 103,070.92 266,627.71 10,870,946.10 四、账面价值 1.期末账面价 值 324,503,826.01 6,680,810.21 152,574,528.26 5,766,449.14 7,090,000.45 3,107,466.57 499,723,080.64 2.期初账面价 值 315,828,686.47 7,755,171.50 152,360,475.70 4,334,070.58 5,145,334.22 3,326,588.27 488,750,326.74 （2）暂时闲置的固定资产情况 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 （4）通过经营租赁租出的固定资产 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 20、在建工程 （1）在建工程情况 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 高性能特种磁钢 产业化项目 11,511,357.16 11,511,357.16 8,950,112.76 8,950,112.76 智能物流存取成 套系统项目 4,214,331.85 4,214,331.85 低稀土总量高性 能钕铁硼永磁体 生产技术装备改 造项目 57,525,398.04 57,525,398.04 12,013,628.46 12,013,628.46 微特电机产业化 建设项目 642,740.00 642,740.00 零星工程 1,139,481.43 1,139,481.43 5,610,512.52 5,610,512.52 合计 75,033,308.48 75,033,308.48 26,574,253.74 26,574,253.74 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 高性能 特种磁 钢产业 化项目 82,170,0 00.00 8,950,11 2.76 2,561,24 4.40 11,511,3 57.16 14.01% 15% 智能物 流存取 成套系 统项目 99,680,0 00.00 4,214,33 1.85 4,214,33 1.85 64.53% 70% 2,766,07 4.57 募股资 金 低稀土 总量高 性能钕 铁硼永 磁体生 产技术 装备改 造项目 298,070, 000.00 12,013,6 28.46 65,362,6 80.53 17,825,8 44.86 2,025,06 6.09 57,525,3 98.04 35.00% 35% 2,463,41 5.45 募股资 金 微特电 160,026, 2,420,20 1,777,46 642,740. 1.52% 2% 募股资 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 机产业 化建设 项目 100.00 5.54 5.54 00 金 零星工 程 5,610,51 2.52 1,689,13 0.63 5,704,38 8.74 455,772. 98 1,139,48 1.43 其他 合计 639,946, 100.00 26,574,2 53.74 76,247,5 92.95 25,307,6 99.14 2,480,83 9.07 75,033,3 08.48 -- -- 5,229,49 0.02 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 21、工程物资 22、固定资产清理 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 品牌、分销网 络 专有技术 物流库托盘 输送技术 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 107,619,263. 00 43,560,000.0 0 9,550,767.03 16,968,661.7 4 500,212.94 178,198,904. 71 2.本期增加 金额 9,148,782.31 152,427.18 9,301,209.49 （1）购置 （2）内部研 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 发 （3）企业合 并增加 9,148,782.31 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 116,768,045. 31 43,560,000.0 0 9,550,767.03 16,968,661.7 4 652,640.12 187,500,114. 20 二、累计摊销 1.期初余额 13,421,868.3 2 43,560,000.0 0 3,373,641.43 6,691,451.57 283,082.80 67,330,044.1 2 2.本期增加 金额 3,185,292.03 750,000.00 2,047,236.48 257,744.00 6,240,272.51 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 16,607,160.3 5 43,560,000.0 0 4,123,641.43 8,738,688.05 540,826.80 73,570,316.6 3 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 100,160,884. 5,427,125.60 8,229,973.69 111,813.32 113,929,797. 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 价值 96 57 2.期初账面 价值 94,197,394.6 8 6,177,125.60 10,277,210.1 7 217,130.14 110,868,860. 59 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 26、开发支出 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 赣州通诚磁材有 限公司 4,739,642.87 4,739,642.87 合计 4,739,642.87 4,739,642.87 （2）商誉减值准备 28、长期待摊费用 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,784,053.87 916,100.19 6,441,021.32 1,205,972.54 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 370,908.67 92,727.16 递延收益 2,802,430.17 420,364.53 3,382,430.17 507,364.53 远期结售汇浮动亏损 650,025.00 97,503.75 1,888,755.00 283,313.25 合计 9,607,417.71 1,526,695.63 11,712,206.49 1,996,650.32 （2）未经抵销的递延所得税负债 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 1,526,695.63 1,996,650.32 递延所得税负债 （4）未确认递延所得税资产明细 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备购建款项 56,700.00 合计 56,700.00 预付设备购建款项期末余额主要明细如下： 单位名称 与本公司关系 期末余额 付款时间 未结算原因 澳钛（厦门）自动化机械有限公司 非关联方 56,700.00 2015年 设备未到 合 计 56,700.00 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 40,000,000.00 抵押借款 90,000,000.00 保证借款 276,000,000.00 518,566,600.00 信用借款 保证并抵押借款 60,000,000.00 合计 276,000,000.00 708,566,600.00 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 远期结售汇浮动亏损 650,025.00 1,888,755.00 合计 650,025.00 1,888,755.00 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 113,500,000.00 银行承兑汇票 69,491,000.00 66,400,000.00 合计 69,491,000.00 179,900,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 123,996,912.36 167,503,168.32 1 年至 2 年 30,135,142.65 10,364,173.04 2 年至 3 年 3,279,100.72 6,682,654.16 3 年以上 13,793,202.04 12,286,908.23 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 合计 171,204,357.77 196,836,903.75 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 20,895,672.17 31,856,157.89 1 年至 2 年 20,340,596.91 1,582,031.69 2 年至 3 年 29.32 3 年以上 18,424.09 18,394.77 合计 41,254,693.17 33,456,613.67 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 20,327,204.63 175,201,365.96 168,085,504.26 27,443,066.33 二、离职后福利-设定提 存计划 10,191,426.10 10,191,426.10 三、辞退福利 3,596,238.58 1,096,238.58 2,500,000.00 四、一年内到期的其他 福利 合计 20,327,204.63 188,989,030.64 179,373,168.94 29,943,066.33 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 1、工资、奖金、津贴和 补贴 16,239,393.11 167,097,421.80 159,698,997.15 23,637,817.76 2、职工福利费 3、社会保险费 6,299,985.12 6,299,985.12 其中：医疗保险费 4,479,553.39 4,479,553.39 工伤保险费 1,437,963.65 1,437,963.65 生育保险费 382,468.08 382,468.08 4、住房公积金 106,250.00 753,436.00 845,008.00 14,678.00 5、工会经费和职工教育 经费 3,981,561.52 1,050,523.04 1,241,513.99 3,790,570.57 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 20,327,204.63 175,201,365.96 168,085,504.26 27,443,066.33 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 9,207,073.21 9,207,073.21 2、失业保险费 984,352.89 984,352.89 3、企业年金缴费 合计 10,191,426.10 10,191,426.10 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,198,566.81 17,700,598.33 消费税 营业税 339,919.01 240,660.51 企业所得税 7,782,813.09 5,499,827.32 个人所得税 265,192.79 185,074.42 城市维护建设税 2,546,308.47 3,935,031.53 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 教育费附加 1,518,311.05 2,400,469.74 水利专项基金 167,145.77 641,394.20 价格调控基金 448,840.26 606,127.53 房产税 2,069,301.89 1,119,309.02 河道管理费 323,562.46 349,527.63 其他 2,326,901.80 2,568,483.04 合计 24,986,863.40 35,246,503.27 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 422,353.89 2,739,658.08 划分为金融负债的优先股\永续债利息 其他 合计 422,353.89 2,739,658.08 40、应付股利 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 单位往来款项 62,730,829.85 27,573,578.05 个人往来款项 4,110,750.93 7,519,053.78 保证金、押金 2,758,954.00 1,724,306.97 其他 391,109.51 合计 69,991,644.29 36,816,938.80 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 42、划分为持有待售的负债 43、一年内到期的非流动负债 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 3,743,500.00 3,743,500.00 合计 3,743,500.00 3,743,500.00 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 预提加工费 6,297,236.59 3,546,245.63 预提技术转让费等 6,545,325.71 5,489,651.97 合计 12,842,562.30 9,035,897.60 45、长期借款 （1）长期借款分类 46、应付债券 （1）应付债券 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 担保借款 1,385,454.52 1,731,818.16 合计 1,385,454.52 1,731,818.16 其他说明： 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 （2）设定受益计划变动情况 49、专项应付款 50、预计负债 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 24,600,254.17 13,800,000.00 3,743,499.91 34,656,754.26 合计 24,600,254.17 13,800,000.00 3,743,499.91 34,656,754.26 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 24,600,254.17 13,800,000.00 3,743,499.91 34,656,754.26 合计 24,600,254.17 13,800,000.00 3,743,499.91 34,656,754.26 -- 52、其他非流动负债 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 342,926,168.00 101,560,596.00 101,560,596.00 444,486,764.00 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 55、资本公积 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,021,153,108.49 401,246,202.66 293,756,799.66 1,128,642,511.49 其他资本公积 6,047,765.97 6,047,765.97 合计 1,027,200,874.46 401,246,202.66 293,756,799.66 1,134,690,277.46 56、库存股 57、其他综合收益 58、专项储备 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 42,482,772.73 42,482,772.73 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 42,482,772.73 42,482,772.73 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -382,193,314.83 -434,209,870.04 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -382,193,314.83 -434,209,870.04 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -57,954,343.33 64,659,958.49 减：提取法定盈余公积 5,143,403.28 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 7,500,000.00 期末未分配利润 -440,147,658.16 -382,193,314.83 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,089,505,786.83 913,464,002.61 1,144,930,574.82 977,805,492.22 其他业务 37,299,616.06 34,873,291.99 87,513,059.66 81,330,945.49 合计 1,126,805,402.89 948,337,294.60 1,232,443,634.48 1,059,136,437.71 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 193,758.50 49,500.00 城市维护建设税 2,315,004.88 3,403,619.41 教育费附加 1,347,117.32 1,870,474.70 资源税 地方教育费附加 898,066.28 1,246,983.14 水利建设基金 530,124.86 664,240.40 价调基金 3,946.19 213,034.97 河道管理费 28,960.30 142,170.03 合计 5,316,978.33 7,590,022.65 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,711,021.41 7,683,306.66 运费 6,108,004.58 6,384,286.67 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 佣金 6,106,268.13 3,390,724.53 差旅费 3,457,387.06 4,372,333.24 业务费 11,755,185.71 7,125,885.11 包干费 2,226,573.05 2,565,463.91 招待费 2,471,620.04 2,327,457.25 咨询费 2,922,475.38 100,000.00 其他 1,944,432.25 3,943,887.56 合计 45,702,967.61 37,893,344.93 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 50,583,781.01 42,959,004.27 工资 41,680,138.09 27,690,665.99 社会保险费 15,688,208.07 14,361,041.07 折旧费 9,983,041.94 8,340,851.71 业务招待费 3,893,952.17 6,114,956.04 福利费 8,094,339.55 7,487,224.74 交通差旅费 5,133,354.37 5,166,912.96 无形资产摊销 5,413,960.95 5,977,442.42 税金 7,713,809.75 5,944,721.04 办公费 6,592,233.43 6,361,569.23 修理费 1,597,949.89 1,829,060.42 职工教育经费 1,145,652.90 1,562,375.96 工会经费 991,385.20 149,679.37 财产保险费 1,298,662.53 397,729.17 租赁费 1,458,829.23 其他 9,492,395.40 9,712,910.55 合计 170,761,694.48 144,056,144.94 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 21,428,367.61 62,700,021.03 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 利息收入 -7,975,785.50 -6,036,352.77 汇兑损益 -4,612,128.87 1,498,213.71 工本费、手续费 308,531.90 1,223,081.12 票据贴现息 6,734,938.00 合计 9,148,985.14 66,119,901.09 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,523,260.84 5,428,843.92 二、存货跌价损失 5,622,545.86 6,005,999.24 三、可供出售金融资产减值损失 2,345,763.30 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 235,826.08 4,460,074.74 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 8,381,632.78 18,240,681.20 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价值变 动收益 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 按公允价值计量的投资性房地产 远期结售汇浮动盈亏 1,238,730.00 -7,294,865.00 合计 1,238,730.00 -7,294,865.00 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -19,175,317.85 208,858.83 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 理财产品收益 278,386.57 180,159.20 远期结汇收益 -1,104,458.77 2,095,238.91 合计 -20,001,390.05 2,484,256.94 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 1,613,673.33 143,649,729.12 其中：固定资产处置利得 1,613,673.33 3,273,443.73 无形资产处置利得 140,376,285.39 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 25,170,382.21 31,731,797.14 退税收入 2,122,125.62 无法支付款项 1,838,521.78 583,313.22 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 违约补偿\赔偿收入 531,793.12 3,459,349.75 税费返还 3,361,815.72 其他 3,178,359.88 668,901.38 合计 35,694,546.04 182,215,216.23 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 黄标车淘汰 补助款 金华市汽车 报废和更新 领导小组 补助 是 13,000.00 与收益相关 东阳市优秀 院士专家工 作站 东阳市财政 局、东阳市科 学技术协会、 中共东阳市 委人才工作 领导小组 是 30,000.00 与收益相关 2014 年度东 阳市科技经 费 东阳市财政 局、东阳市科 技局 是 110,000.00 与收益相关 2014 年度工 业企业技术 改造 东阳市财政 局、东阳市经 济和信息化 局 是 2,150,000.00 和技术创新 项目财政奖 励资金 东阳市人力 资源和社会 保障局、东阳 市财政局 奖励 是 273,082.30 与收益相关 实业保险支 持企业稳定 稳位工作稳 岗补贴 东阳市财政 局、东阳市科 学技术局 补助 是 50,000.00 与收益相关 2014 年度东 阳市科技计 划项目补助 经费 赣州市人民 政府 补助 是 859,900.00 与收益相关 稀土钨深加 工及应用产 品市级财政 奖励资金 办公厅 奖励 是 10,000,000.00 与收益相关 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 省第三批"三 名"培育综合 试点财政补 助项目 东阳市财政 局 补助 是 1,110,000.00 与收益相关 轨道列车门 驱动电机锁 紧机构一体 化关键技术 研发及产业 化 浙江省科学 技术厅 是 与收益相关 2013 年度工 业企业技术 改造、技术创 新等项目的 财政奖励资 金 东阳市财政 局 东阳市经 济和信息化 局 奖励 是 750,000.00 与收益相关 东阳市科技 项目补助经 费 东阳市财政 局 东阳市科 技局 补助 是 640,000.00 与收益相关 2014 年度创 新驱动发展 专户基金 东阳市财政 局 东阳市经 济和信息化 局 是 550,000.00 与收益相关 2014 年度第 二批质量技 术监督专项 经费补助项 目 浙江省质量 技术监督局 补助 是 350,000.00 与收益相关 专利补助 东阳市专利 局 补助 是 342,800.00 与收益相关 2014 年外经 贸发展专项 资金 东阳市财政 局 是 102,500.00 与收益相关 搬运机机器 人用驱动电 机研发产业 化项目 东阳市财政 局 东阳市经 济和信息化 局 是 100,000.00 与收益相关 厨余机项目 东阳市财政 局 东阳市经 济和信息化 局 是 100,000.00 与收益相关 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 企业升级奖 项目 东阳市财政 局 是 100,000.00 与收益相关 2014 年度节 点示范企业 和节电先进 企业奖励资 金 东阳市财政 局 奖励 是 50,000.00 与收益相关 财政补贴 东阳市财政 局 补助 是 50,000.00 与收益相关 财政补贴 东阳市财政 局 补助 是 50,000.00 与收益相关 专利保险补 助 东阳市科学 技术局 补助 是 2,800.00 与收益相关 2014 年度工 业企业技术 改造和技术 创新项目财 政奖励资金 东阳市财政 局 东阳市经 济和信息化 局 奖励 是 1,190,000.00 与收益相关 2014 年度工 业企业技术 改造和技术 创新项目财 政奖励资金 东阳市财政 局 东阳市经 济和信息化 局 奖励 是 100,000.00 与收益相关 2014 年度两 化融合项目 （一）财政奖 励资金 东阳市财政 局 东阳市经 济和信息化 局 奖励 是 60,000.00 与收益相关 工业化和信 息化深度融 合示范试点 区财政补助 资金 东阳市财政 局 东阳市经 济和信息化 局 补助 是 500,000.00 与收益相关 东阳市财政 局财政补助 资金 东阳市财政 局 补助 是 37,500.00 与收益相关 2014 年度开 放型经济发 展专项奖励 东阳市财政 局 东阳市商 务局 奖励 是 395,300.00 与收益相关 2015 省级工 业设计专项 东阳市财政 局 是 200,000.00 与收益相关 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 资金 2014 年创新 驱动发展拓 市场商务促 进财政专项 资金 东阳市财政 局 是 650,000.00 与收益相关 与资产相关 的政府补助 摊销转入 是 3,743,499.91 与收益相关 企业升级奖 项目 东阳市财政 局 是 100,000.00 与收益相关 专利补助 东阳市财政 局 补助 是 200,000.00 与收益相关 面向物流行 业的数据传 输和应用业 务控制中间 件 科技部科技 型中小企业、 技术创新基 金管理中心 是 210,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 25,170,382.21 -- 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 2,719,877.42 4,447,744.25 其中：固定资产处置损失 2,719,877.42 4,447,744.25 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 罚款 34,001.80 其他 1,004,603.50 284,583.34 合计 3,758,482.72 4,732,327.59 71、所得税费用 （1）所得税费用表 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 11,193,968.48 10,450,340.23 递延所得税费用 469,954.69 -1,568,723.09 合计 11,663,923.17 8,881,617.14 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -47,670,746.78 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 所得税费用 11,663,923.17 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助及其他营业外收入 35,226,882.30 18,185,888.70 利息收入 6,633,118.53 6,034,083.52 收到的经营性往来款等 5,975,731.44 23,992,820.41 合计 47,835,732.27 48,212,792.63 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用中现金支出 39,584,133.22 32,713,437.01 销售费用中现金支出 28,659,105.02 20,146,493.91 财务费用中现金支出 308,531.90 1,219,816.92 营业外支出中现金支出 8,000.01 247,035.69 支付的经营性往来款等 15,765,741.46 15,187,951.59 合计 84,325,511.61 69,514,735.12 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品净收益 278,386.57 合计 278,386.57 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 远期结售汇收支净额 1,104,458.77 合计 1,104,458.77 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上期末的三个月以上到期的票据保证金 于本期转为现金及现金等价物 51,460,000.00 8,540,000.00 票据贴现 170,000,000.00 合计 51,460,000.00 178,540,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 支付的三个月以上到期的票据保证金 12,682,300.00 发行股份审计验资费、律师费等 7,250,000.00 2,900,000.00 票据融资解付 30,000,000.00 合计 49,932,300.00 2,900,000.00 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -59,334,669.95 63,197,765.40 加：资产减值准备 8,381,632.78 18,240,681.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 47,292,653.07 45,281,324.02 无形资产摊销 6,240,272.51 5,995,633.56 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 1,106,204.09 -139,201,984.87 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 7,294,865.00 财务费用（收益以“－”号填列） 16,816,238.74 69,486,494.40 投资损失（收益以“－”号填列） 20,279,776.62 -2,275,398.11 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 469,954.69 -757,806.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -810,916.50 存货的减少（增加以“－”号填列） -49,771,103.17 34,544,958.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -1,497,647.14 87,148,187.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -185,439,977.22 -104,978,650.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 -195,456,664.98 83,165,153.22 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 345,943,407.62 758,589,501.22 减：现金的期初余额 758,589,501.22 329,676,272.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -412,646,093.60 428,913,228.70 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 36,000,000.00 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 34,924,746.32 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 1,075,253.68 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 345,943,407.62 758,589,501.22 其中：库存现金 228,609.61 167,659.56 可随时用于支付的银行存款 331,479,798.01 740,361,841.66 可随时用于支付的其他货币资金 26,917,300.00 69,520,000.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 三、期末现金及现金等价物余额 345,943,407.62 758,589,501.22 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 75、所有者权益变动表项目注释 76、所有权或使用权受到限制的资产 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 79、其他 附注六、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 赣州通诚磁 材有限公司 2015 年 08 月 31 日 36,000,000.0 0 100.00% 现金购买 2015 年 08 月 31 日 取得控制权 12,410,333.0 0 -951,000.00 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 --现金 36,000,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 36,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 31,260,357.13 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 4,739,642.87 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 34,924,746.32 34,924,746.32 应收款项 5,702,370.42 5,702,370.42 存货 13,579,919.07 13,579,919.07 固定资产 31,584,412.88 28,025,962.81 无形资产 8,322,470.75 4,957,689.02 负债： 借款 25,000,000.00 25,000,000.00 应付款项 39,829,702.83 39,829,702.83 递延所得税负债 净资产 31,260,357.13 24,337,125.33 减：少数股东权益 取得的净资产 31,260,357.13 24,337,125.33 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 浙江联宜电 机有限公司 100.00% 同一实际控 制人 2015 年 08 月 12 日 完成工商变 更 246,639,567. 65 37,130,349.4 5 453,655,068. 91 52,418,839.7 4 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 77,092,511.00 --或有对价 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 87,865,839.20 86,304,246.49 应收款项 80,739,260.85 82,965,816.20 存货 70,875,849.49 47,819,102.78 固定资产 190,052,137.07 195,499,044.23 无形资产 40,041,025.81 40,650,515.39 负债： 借款 50,000,000.00 78,566,600.00 应付款项 109,264,751.32 100,615,971.14 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 净资产 293,756,799.66 256,626,450.21 减：少数股东权益 取得的净资产 293,756,799.66 256,626,450.21 3、反向购买 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 一揽子交易 □ 适用√ 不适用 非一揽子交易 □ 适用√ 不适用 5、其他原因的合并范围变动 6、其他 附注七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 太原刚玉国际贸 易有限公司 太原市郝庄正街 62 号 太原市郝庄正街 62 号 自营和代理各类 进出口业务 51.00% 直接投资 浙江英洛华磁业 有限公司 东阳市横店工业 区 东阳市横店工业 区 钕铁硼、磁性材 料及原件 100.00% 直接投资 山西英洛华磁业 有限公司 太原市高新区长 治路 410 号 太原市高新区长 治路 410 号 钕铁硼、磁性材 料及原件 100.00% 直接投资 太原刚玉物流工 程有限公司 太原市民营区五 龙口街 170 号 太原市民营区五 龙口街 170 号 自动化立体仓 库、物流设备系 统 100.00% 直接投资 山西惠众磁材研 太原高新区科技 太原高新区科技 磁材工艺、技术 100.00% 直接投资 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 发检测有限公司 街 9 号 602B 街 9 号 602B 的研发检测及技 术服务；计算机 软件开发 浙江刚玉物流科 技有限公司 杭州市文三路 90 号 杭州市文三路 90 号 磁材工艺、技术 的研发检测及技 术服务；计算机 软件开发技术开 发、技术服务及 成果转让 100.00% 间接投资 浙江刚玉新能源 有限公司 浙江东阳横店电 子工业园区 浙江东阳横店电 子工业园区 清洁能源发电技 术转让与服务、 太阳能以及风力 发电器件和成套 装置的制造和销 售 75.00% 直接投资 浙江联宜电机有 限公司 东阳横店电子工 业园区 东阳横店电子工 业园区 电机、齿轮箱及 配件、电气机械 器材，通用、专 用设备，通信设 备、计算机及其 他电子设备，电 动代步车、电动 轮椅 100.00% 同一控制下企业 合并 赣州通诚磁材有 限公司 江西赣州赣南工 业园 江西赣州赣南工 业园 钕铁硼磁材性材 料、相关电子元 器件、磁电产品 的开发、生产、 销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 太原刚玉国际贸易有限 公司 49.00% 47,918.80 3,776,845.63 浙江刚玉新能源有限公 司 25.00% -1,288,348.96 2,231,974.48 浙江英洛华康复器材有 限公司 51.00% -139,896.46 2,760,103.53 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 太原刚 玉国际 贸易有 限公司 24,874,0 41.76 799,448. 21 25,673,4 89.97 17,965,6 41.73 0.00 17,965,6 41.73 25,746,9 42.69 857,525. 96 26,604,4 68.65 18,994,4 13.88 18,994,4 13.88 浙江刚 玉新能 源有限 公司 2,194,31 8.55 33,211,6 88.28 35,406,0 06.83 26,478,1 08.93 0.00 26,478,1 08.93 4,369,99 8.84 35,752,5 11.94 40,122,5 10.78 26,041,2 17.06 26,041,2 17.06 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 太原刚玉国 际贸易有限 公司 73,111,698.6 4 97,793.47 3,304,780.28 97,575,435.0 2 -154,935.41 -14,080,757.0 8 浙江刚玉新 能源有限公 司 955.36 -5,153,395.82 -9,298.16 157,666.51 -5,545,098.97 -2,566,908.75 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 直接 间接 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 计处理方法 赣州通诚稀土 新材料有限公司 江西省赣州市寻 乌县稀土新材料 产业基地 江西省赣州市寻 乌县稀土新材料 产业基地 稀土钕铁硼废料 加工 45.95% 权益法 （2）重要合营企业的主要财务信息 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 357,653,043.00 404,760,341.60 非流动资产 155,736,303.73 161,720,271.95 资产合计 513,389,346.73 566,480,613.55 流动负债 187,398,126.41 178,758,560.04 非流动负债 165,000,000.00 185,000,000.00 负债合计 352,398,126.41 363,758,560.04 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 33,082,194.18 59,053,897.18 净利润 -41,730,833.19 454,535.00 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 附注八、与金融工具相关的风险 公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政 策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制 定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在接受新的销售订单之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当 此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司的信用额度是销售业务员根据客户的规模、客户潜力、进货额度等情况综合申请信用额度，经公司销售副总、总经 理审批。财务人员每月末跟踪客户有无超账期的现象，出现超账期的财务人员会联系销售部催促客户尽快还款，同时销售部 人员不再接受客户新的订单。每月末财务部门会进行应收账款账龄分析，控制应收账款的信用风险。 2、 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，本公司的市场风险 主要包括利率风险。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要 来源于银行借款。 截止 2015 年 12 月 31 日，公司的短期借款为 40,000,000.00 元，上述借款均为浮动利率借款，在其他变量保持不变的 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，则本公司的利息支出将增加或减少 1,380,000.00 元。 3、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确 保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的 有价证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 附注九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 横店集团控股有限 公司 东阳市横店镇万盛 街 42 号 纺织、电子、医药、 机械，房地产开发、 草业、文化旅游等 2,000,000,000.00 42.29% 42.29% 本企业的母公司情况的说明 本公司的控股股东为横店集团控股有限公司，横店社团经济企业联合会持有横店集团控股有限公司 70%的股权，因此横店社团经济企业联合会为公司的最终实际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注见本附注七.1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 赣州通诚稀土新材料有限公司 重要的联营企业 4、其他关联方情况 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 浙江横店进出口有 限公司 销售钕铁硼 43,622,083.03 100,000,000.00 否 52,604,328.08 浙江横店进出口有 限公司 销售金刚石锯片 496,873.93 赣州通诚稀土新材 料有限公司 销售料泥 27,061,340.94 61,000,000.00 否 33,245,148.72 横店集团得邦照明 股份有限公司 销售钕铁硼 11,283.25 横店集团得邦工程 塑料有限公司 销售钕铁硼 1,538.46 横店集团控股有限 公司 出售商品 85,897.44 横店集团房地产开 发有限公司 出售商品 25,641.03 中核苏阀横店机械 有限公司 出售商品 4,722.76 横店集团浙江英洛 华电声有限公司 出售商品 1,282.05 浙江普洛康裕制药 有限公司 物流库 2,159,444.45 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 横店集团自来水厂 自来水 1,224,233.54 945,871.22 赣州通诚稀土新材料有限公司 原材料 3,402,991.45 54,358.97 中核苏阀横店机械有限公司 电费 212,515.97 横店集团控股有限公司 设备 41,470.00 横店集团控股有限公司 保险 213,578.77 太原刚玉产业发展有限公司 原材料 1,373,272.65 浙江横店建筑工程有限公司 工程施工 41,625,994.00 浙江省横店影视城有限公司 门票 58,740.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 横店集团东磁有 限公司 浙江英洛华磁业 有限公司 托管甲方持有的 赣州东磁 100% 的股权 2014 年 01 月 03 日 2016 年 12 月 31 日 根据赣州东磁的 资产状况、经营 情况及委派人员 费用确定 1,000,000.00 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 浙江金光太阳能科技有限公 司 联宜电机厂房 270,720.00 270,720.00 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 横店集团控股有限公司 10,000,000.00 2014 年 01 月 14 日 2015 年 01 月 13 日 是 横店集团控股有限公司 12,000,000.00 2014 年 05 月 26 日 2015 年 02 月 02 日 是 横店集团控股有限公司 38,000,000.00 2014 年 08 月 08 日 2015 年 02 月 02 日 是 横店集团控股有限公司 30,000,000.00 2015 年 06 月 05 日 2016 年 06 月 04 日 是 横店集团控股有限公司 21,000,000.00 2015 年 08 月 26 日 2016 年 08 月 25 日 否 横店集团控股有限公司 45,000,000.00 2014 年 07 月 07 日 2015 年 01 月 07 日 是 横店集团控股有限公司 45,000,000.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 01 月 22 日 是 横店集团控股有限公司 40,000,000.00 2014 年 09 月 12 日 2015 年 04 月 20 日 是 横店集团控股有限公司 20,000,000.00 2014 年 06 月 20 日 2015 年 01 月 26 日 是 横店集团控股有限公司 30,000,000.00 2014 年 06 月 26 日 2015 年 01 月 26 日 是 横店集团控股有限公司 5,000,000.00 2015 年 01 月 04 日 2016 年 01 月 04 日 是 横店集团控股有限公司 30,000,000.00 2015 年 09 月 07 日 2016 年 09 月 07 日 是 横店集团控股有限公司 50,000,000.00 2014 年 12 月 18 日 2015 年 01 月 30 日 是 横店集团控股有限公司 50,000,000.00 2015 年 01 月 04 日 2016 年 01 月 03 日 是 横店集团控股有限公司 30,000,000.00 2015 年 01 月 04 日 2016 年 01 月 03 日 是 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 横店集团控股有限公司 20,000,000.00 2015 年 01 月 04 日 2016 年 01 月 03 日 是 横店集团控股有限公司 50,000,000.00 2015 年 01 月 05 日 2016 年 01 月 04 日 是 横店集团控股有限公司 10,000,000.00 2015 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日 是 横店集团控股有限公司 50,000,000.00 2015 年 06 月 08 日 2016 年 05 月 11 日 是 横店集团控股有限公司 20,000,000.00 2015 年 06 月 08 日 2016 年 05 月 30 日 是 横店集团控股有限公司 10,000,000.00 2015 年 06 月 12 日 2016 年 05 月 11 日 是 横店集团控股有限公司 25,000,000.00 2015 年 07 月 08 日 2016 年 05 月 04 日 是 横店集团控股有限公司 15,000,000.00 2015 年 08 月 17 日 2016 年 04 月 01 日 是 横店集团控股有限公司 25,000,000.00 2015 年 08 月 17 日 2016 年 04 月 28 日 是 横店集团控股有限公司 50,000,000.00 2015 年 10 月 14 日 2016 年 05 月 17 日 否 横店集团控股有限公司 45,000,000.00 2015 年 09 月 07 日 2016 年 09 月 07 日 否 横店集团控股有限公司 15,000,000.00 2015 年 10 月 19 日 2016 年 05 月 19 日 否 横店集团控股有限公司 50,000,000.00 2015 年 09 月 07 日 2016 年 09 月 07 日 是 横店集团控股有限公司 20,000,000.00 2015 年 02 月 10 日 2016 年 02 月 10 日 否 横店集团控股有限公司 60,000,000.00 2014 年 01 月 16 日 2015 年 01 月 04 日 是 横店集团控股有限公司 60,000,000.00 2015 年 01 月 08 日 2015 年 04 月 13 日 是 横店集团控股有限公司 40,000,000.00 2015 年 01 月 06 日 2015 年 04 月 14 日 是 横店集团控股有限公司 60,000,000.00 2015 年 04 月 13 日 2016 年 04 月 13 日 否 横店集团控股有限公司 40,000,000.00 2015 年 04 月 14 日 2015 年 09 月 06 日 是 横店集团控股有限公司 40,000,000.00 2015 年 09 月 07 日 2016 年 07 月 07 日 否 横店集团控股有限公司 40,000,000.00 2014 年 05 月 14 日 2015 年 01 月 13 日 是 横店集团控股有限公司 60,000,000.00 2014 年 08 月 06 日 2015 年 01 月 06 日 是 横店集团控股有限公司 30,000,000.00 2014 年 06 月 03 日 2015 年 01 月 09 日 是 横店集团控股有限公司 20,000,000.00 2014 年 09 月 11 日 2015 年 03 月 10 日 是 横店集团控股有限公司 20,000,000.00 2014 年 09 月 24 日 2015 年 03 月 23 日 是 横店集团控股有限公司 10,000,000.00 2014 年 10 月 23 日 2015 年 04 月 21 日 是 横店集团控股有限公司 20,000,000.00 2014 年 10 月 13 日 2015 年 04 月 10 日 是 横店集团控股有限公司 20,000,000.00 2015 年 03 月 23 日 2015 年 09 月 18 日 是 横店集团控股有限公司 20,000,000.00 2015 年 03 月 30 日 2015 年 09 月 30 日 是 横店集团控股有限公司 10,000,000.00 2015 年 04 月 09 日 2015 年 09 月 25 日 是 横店集团控股有限公司 20,000,000.00 2015 年 06 月 18 日 2015 年 12 月 10 日 是 横店集团控股有限公司 4,291,800.00 2014 年 09 月 16 日 2015 年 02 月 13 日 是 横店集团控股有限公司 367,300.00 2014 年 09 月 25 日 2015 年 02 月 16 日 是 横店集团控股有限公司 3,917,900.00 2014 年 09 月 25 日 2015 年 03 月 17 日 是 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 横店集团控股有限公司 15,000,000.00 2015 年 08 月 19 日 2016 年 08 月 18 日 否 横店集团控股有限公司 15,000,000.00 2014 年 08 月 20 日 2015 年 08 月 14 日 是 横店集团控股有限公司 10,000,000.00 2014 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 是 横店集团控股有限公司 10,000,000.00 2015 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 08 日 否 合 计 1,489,577,000.00 （5）关联方资金拆借 （6）关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 浙江横店进出口有 限公司 11,813,240.77 9,042,357.36 应收帐款 赣州通诚稀土新材 料有限公司 2,524,000.00 应收账款 浙江普洛康裕生物 制药有限公司 1,076,550.00 应收账款 横店集团东磁有限 公司 2,000,000.00 应收账款 横店集团控股有限 公司 22,500.00 15,000.00 其他应收款 浙江横店进出口有 限公司 33,779.07 预付账款 横店保险处 71,059.03 预付账款 横店集团自来水厂 32,382.00 预付账款 太原刚玉产业发展 有限公司 744,351.55 （2）应付项目 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 浙江横店进出口有限公司 4,070.58 -440,777.44 应付账款 浙江横店建筑工程有限公司 111,954.00 应付账款 横店集团医院 192,767.72 应付账款 太原刚玉产业发展有限公司 501,372.00 应付账款 横店集团控股有限公司 71,015.26 其他应付款 横店集团控股有限公司 980,087.37 8,751,779.87 预收账款 浙江普洛康裕生物制药有限 公司 1,450,000.00 预收账款 横店集团得邦照明股份有限 公司 135.00 -34,000.00 应付账款 横店国贸大厦 1,410.00 应付账款 横店集团花木山庄 366.00 其他应付款 东阳市联宜电机职业技能培 训学校 100,000.00 7、关联方承诺 8、其他 附注十、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2015 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2015 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大或有事项。 3、其他 附注十一、资产负债表日后事项 1、经公司第七届六次董事会及 2016 年第一次临时股东大会决议，公司名称由“太原双塔刚玉股份有限公司”变更为“英 洛华科技股份有限公司”；公司经营范围变更为“稀土永磁材料与制品、电机、齿轮箱、金刚石制品的生产、销售及其相关 技术的研发服务；物流设备、消防智能装备的生产、销售及其控制与信息系统的研发和技术服务;自营和代理各类商品及技 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外（仅限子公司）。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动）”。上述事项已于 2016 年 2 月 23 日完成工商变更。 本公司 2016 年 3 月 28 日召开的董事会会议表决通过了公司 2015 年度利润分配预案：公司 2015 年度不进行利润分配， 以截止 2015 年 12 月 31 日股本 444,486,764 股为基数，以资本公积向公司全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 444,486,764 股。 附注十二、其他重要事项 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司之控股股东—横店集团控股有限公司共持有太原刚玉 187,984,247 股（其中 78,373,827 股非限售流通股，109,610,420 股限售流通股），占公司总股本的 42.29%，横店控股共质押本公司股份 39,500,000 股，占其持有公司股份总数的 21.01%，占公司总股本的 8.89%。 附注十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 3,791,75 1.20 100.00% 156,366. 56 4.12% 3,635,384 .64 6,521,1 54.34 100.00% 162,592.1 0 2.49% 6,358,562.2 4 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 3,791,75 1.20 100.00% 156,366. 56 4.12% 3,635,384 .64 6,521,1 54.34 100.00% 162,592.1 0 2.49% 6,358,562.2 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,411,154.40 14,111.54 1.00% 1 至 2 年 2,131,073.18 106,553.66 5.00% 2 至 3 年 195,778.62 19,577.86 10.00% 3 年以上 3 至 4 年 53,745.00 16,123.50 30.00% 4 至 5 年 5 年以上 合计 3,791,751.20 156,366.56 100.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,322.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 8,547.73 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 241,231, 540.12 100.00% 102,621. 04 0.04% 241,128,9 19.08 222,047 ,763.28 100.00% 716,413.0 6 0.32% 221,331,35 0.22 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 241,231, 540.12 100.00% 102,621. 04 0.04% 241,128,9 19.08 222,047 ,763.28 100.00% 716,413.0 6 0.32% 221,331,35 0.22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 613,792.02 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 613,792.02 合计 613,792.02 -- （3）本期实际核销的其他应收款情况 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 241,231,540.12 222,047,763.28 合计 241,231,540.12 222,047,763.28 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 （6）涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,042,854,632.37 1,042,854,632.37 504,047,833.71 504,047,833.71 对联营、合营企 业投资 合计 1,042,854,632.37 1,042,854,632.37 504,047,833.71 504,047,833.71 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 太原刚玉国际贸 易有限公司 4,903,902.79 4,903,902.79 浙江英洛华磁业 有限公司 387,537,604.50 387,537,604.50 太原刚玉物流工 程有限公司 60,764,157.92 60,764,157.92 山西英洛华磁业 有限公司 26,442,168.50 26,442,168.50 山西惠众磁材研 发检测有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 浙江刚玉新能源 有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 赣州通诚磁材有 限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 浙江联宜电机有 限公司 502,806,798.66 502,806,798.66 合计 504,047,833.71 538,806,798.66 1,042,854,632.37 （2）对联营、合营企业投资 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 13,621,111.15 11,330,216.40 28,449,200.06 43,508,384.68 其他业务 27,138.46 193,200.09 642,060.29 合计 13,648,249.61 11,330,216.40 28,642,400.15 44,150,444.97 5、投资收益 6、其他 附注十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,106,204.09 主要是处置淘汰资产收益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 11,957,181.31 详见第十节第七项附注 69 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 713,395.81 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 37,130,349.45 联宜电机合并日之前净利润 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -825,882.82 子公司远期结售汇、理财产品等 形成的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 2,000,000.00 子公司受托经营浙江横店集团东磁有限 公司收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,187,089.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 10,869,202.15 按照合并范围内各公司非经常性损益金 额与其对应所得税率相乘计算 少数股东权益影响额 7,381.00 按照非全资子公司税后非经常性损益与 对应少数股东比率相乘计算 合计 40,179,345.93 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -5.20% -0.14 -0.14 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -8.86% -0.23 -0.23 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 英洛华科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 第十一节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务总监、财务部经理亲笔签名并盖章的的会计报表； 2、载有山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（htt://）上公开披露过的公司文件正本及公 告原件。 英洛华科技股份有限公司董事会 董事长：许晓华 二○一六年三月二十八日