000803_2016_＊ST金宇_2016年年度报告（更新后）_2017-05-05.txt

四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人刘波、主管会计工作负责人孙爱旭及会计机构负责人(会计主管 人员)雷鸿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 21 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 36 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 41 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 42 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 49 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 55 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 56 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 152 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司或公司 指 四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 金宇房产 指 南充金宇房地产开发限公司 中继公司 指 四川中继汽车贸易有限公司 美亚丝绸 指 四川美亚丝绸有限公司 美亚练染 指 四川美亚丝绸练染有限公司 金宇控股 指 成都金宇控股集团有限公司 成都西汽 指 成都西部汽车城股份有限公司 中金通 指 深圳市中金通投资有限公司 供应链公司 指 深圳市中金通供应链管理有限公司 锦鑫公司 指 成都锦鑫汽车销售服务有限公司 蜀成物业 指 南充蜀成物业管理有限公司 锦宇公司 指 四川锦宇投资管理有限公司 诺亚方舟 指 南充诺亚方舟商贸管理有限公司 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金宇车城 股票代码 000803 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 公司的中文简称 金宇车城 公司的外文名称（如有） SI CHUAN JINYU AUTOMOBILE CITY(GROUP) CD.LTD. 公司的外文名称缩写（如有） JYCC 公司的法定代表人 刘波 注册地址 四川省南充市顺庆区延安路 380 号 注册地址的邮政编码 637000 办公地址 四川省南充市嘉陵区嘉南路三段 1 号盛世天城 办公地址的邮政编码 637005 公司网址 电子信箱 scjymy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴小辉 潘茜 联系地址 四川省南充市嘉陵区嘉南路三段 1 号盛 世天城 四川省南充市嘉陵区嘉南路三段 1 号盛 世天城 电话 0817-6170888 0817－6170888 传真 0817-6170777 0817－6170777 电子信箱 scjymy@ scjymy@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 20945403－8 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 1988 年，南充市人民政府将四川省南充绸厂主要生产资料形成国有股，吸收其他 企业法人股，并公开发行社会公众股，以总股本 5,198 万元，组建了“四川美亚丝 绸（集团）股份有限公司”（以下简称“美亚股份”）。公司股票 1998 年 3 月 3 日在 深圳证券交易所成功上市，南充市财政局为公司第一大股东，持股比例为 43.24%。 2003 年 5 月，南充市委、市政府重新决定由金宇控股重组美亚股份，金宇控股受 让 3,002.6 万国有股，占总股本 10,136.10 万股的 29.62％，成为美亚股份的第一大 股东。 2004 年 5 月公司正式更名为“四川金宇汽车城（集团）股份有限公司”， 简称“金宇车城”。 2006 年 8 月，本公司成功完成了股权分置改革，股权比例 结构发生变化，公司股本总额由 10,136.10 万元变更为 12,773.09 万元。截至 2016 年末，公司股本总额 12,773.09 万股，其中金宇控股持有 3,002.6 万股，占公司总 股本 23.51％，仍然为公司控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市崇文区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 签字会计师姓名 韩秋科 马国林 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 72,988,250.84 102,291,335.87 -28.65% 162,991,625.58 归属于上市公司股东的净利润 （元） -61,639,138.35 -33,277,876.79 85.23% 3,759,330.54 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -60,481,296.29 -27,170,487.99 122.60% -318,937.00 经营活动产生的现金流量净额 （元） -10,278,737.76 -30,807,290.02 -66.64% -44,124,675.85 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 基本每股收益（元/股） -0.48 -0.26 84.62% 0.03 稀释每股收益（元/股） -0.48 -0.26 84.62% 0.03 加权平均净资产收益率 -70.90% -24.76% 186.35% 2.52% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 525,602,829.17 473,690,121.38 10.96% 457,348,369.14 归属于上市公司股东的净资产 （元） 61,414,602.00 117,763,203.71 -47.85% 151,041,080.50 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 24,005,284.42 21,777,194.35 13,868,678.70 13,337,093.37 归属于上市公司股东的净利润 -7,723,635.71 -14,725,258.30 -12,157,746.48 -27,032,497.86 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -7,677,343.68 -14,421,902.44 -12,117,666.48 -26,264,383.69 经营活动产生的现金流量净额 -3,089,884.49 -20,006,316.89 16,701,916.36 -3,884,452.74 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 619,629.67 -90,212.03 -80,294.19 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 0.00 0.00 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 43,170.82 392,034.56 4,136,126.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 736.63 9,501.00 7,809.91 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产公允价值 变动形成。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 -1,624,700.00 -156,000.00 359,300.00 投资性房地产公允价值变动形 成。 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -507,719.03 -6,306,194.31 -280,763.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 -311,039.85 -43,481.98 64,204.92 少数股东权益影响额（税后） 0.00 -294.00 合计 -1,157,842.06 -6,107,388.80 4,078,267.54 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司分属丝绸制造行业，主要经营业务包括：生产、销售丝织品、房地产开发经营、汽车贸易、物业管理等。房产与汽 车的销售是采取零售的销售方式，丝绸则采取委托加工与贸易销售方式。报告期内公司主要经营模式（包括采购模式、生产 模式和销售模式等）均没有发生重大变化。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 公司“盛世天城”项目自用资产转为固定资产 无形资产 无重大变化 在建工程 为本期公司“夹尺沟”项目建设投入所致 工程物资 计提减值准备所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司通过一系列的变革和发展，改变原来单一的丝绸产业为房产开发、汽车市场经营和丝绸经营为主要业务，增强了企 业抗风险能力。公司多年来先后开发了“美亚花园”、“富林花园”、“正阳楼小区”；在南充曾兴建了第一个最大的汽车市场； 开发并精心雕琢了南充首家城市居家花园——“香榭春天”高档住宅小区，累计开发超过三十万平方米；近年全力打造南充市 首席、高端，以家庭为消费单位的城市商业综合体——“盛世天城”项目，作为嘉陵区第一家大型城市商业综合体的“盛世天 城”项目，随着众多品牌陆续进场，一站式购物体验将更加充分丰富，特别是商管公司——诺亚方舟必将促使金宇的品牌价 值不断得到提升。在汽车贸易方面，公司在不断积累经营经验中以创新求变的思维和勇气，在汽车行业低迷的情况下，千方 百计拓展销售渠道，使汽车销售在困境中保持了稳定，这些为公司打造企业核心竞争力奠定了基础。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，受商业地产结构性过剩和电商冲击、汽车市场更新换代加速等不利因素的影响，公司经营面临极大的挑战。 公司主要业务中，房地产及物业管理业务、汽车销售业务都在当前形势下持续萎缩，营业收入同比进一步下降，经营出现较 大亏损。 报告期内，公司实现营业总收入7298.83万元，较上年同期减少28.65%，主要系本报告期公司房产销售减少所致；营业 成本7958.23万元，较上年同期减少8.71%，主要是房产销售减少，收入与成本不同步形成；实现归属于上市公司股东的净利 润－6163.91.万元，亏损较上年同期增加85.23%，主要系报告期内房产销售减少、盛世天城项目招商费用增加、中介费用和 财务费用增加所致。 面对困境，公司董事会与经营班子群策群力、坚持强化内部管理，继续落实内控制度，完善上市公司管理体系，推进“三 会一制”建设，规范公司治理结构，强化公司成本控制和预算管理。在公司资金短缺、商业房产销售不畅的情况下，按照全 面预算管理要求，开源节流；加强软硬件、内外部经营环境管理，克服种种不利因素，保持了公司经营管理正常进行。 一是丝绸加工贸易方面，报告期内，丝绸新厂房仍在建设当中，丝绸生产仍未能恢复。公司为维护多年的客户关系、经 营渠道以及美亚丝绸品牌的风格，避免客户流失，继续采取贸易和委托加工丝绸的方式经营。通过采取自行采购原料，定点 委托丝绸加工单位生产出丝绸产品，经公司认可质量后入库，向加工单位支付加工费的委托加工生产的方式，加大丝绸贸易， 扩大客户资源，深化经销渠道，为公司的经营及稳定发展发挥了积极作用，最大限度地保证了丝绸业务收入。2016年通过委 托加工及贸易的方式销售172.23万米，同比增加0.88%，实现营业收入5084.38万元，同比减少0.47% 二是房地产开发业务方面，本报告期内，公司无土地储备、在开发项目，无融资情况。公司在售的项目是“盛世天城”， 该项目情况如下： 单位：平方米 项目名称 盛世天城 经营业态 商铺 地区 南充市 权益比例 100% 开发总面积 63,688.65 可供出售总面积 27,751.16 公司暂时性自持总面积 35,937.49 2016年销售面积 152.58 截止2016年12月31日累计已销售面积 11,312.03 截止2016年12月31日剩余未销售面积 16,439.13 公司暂时性自持面积部份分类情况: 单位：平方米 地下车位及物管 用房面积 已出租并抵押 商铺面积 已出租商 铺面积 未出租商 铺面积 合计 备注 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 21,633.62 11,119.83 3,119.22 64.82 35,937.49 目前自持物业已抵押部份是金宇房产公司为同为上市 公司控股的子公司美亚丝绸的银行贷款提供的担保，因 客观原因无法在房管局办理抵押手续，是双方经公证后 认可的担保关系。 该项目目前是南充市嘉陵区最大的商业综合体项目，但因商业地产“结构性过剩”，传统零售行业受电商冲击、经济下行、 商业市场疲软等因素的影响，实现营业收入7,493,473.31元，占公司总营业收入的10.27%，与去年同期相比，营业收入减少 73.08%。 三是汽车销售方面，2016年汽车行业竞争激烈，受青睐的品牌及新款车型不断发生变化，公司代理销售的品牌及车型受 市场冲击较大。受此影响，报告期内实现营业收入581.24万元，同比减少47.56%。 四是物业管理方面，公司盛世天城项目尚处于市场培育期，为营造商业氛围、吸引人气、提高招商率，公司投入了较多 人力物力，成本较高。报告期内实现营业收入883.85万元，同比减少28.06%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 72,988,250.84 100% 102,291,335.87 100% -28.65% 分行业 丝绸品加工贸易 50,843,838.87 69.66% 51,084,751.68 49.94% -0.47% 房地产开发经营 7,493,473.31 10.27% 27,836,688.31 27.21% -73.08% 汽车销售 5,812,393.15 7.96% 11,084,359.03 10.84% -47.56% 物业管理 8,838,545.51 12.11% 12,285,536.85 12.01% -28.06% 分产品 丝织品 50,843,838.87 69.66% 51,084,751.68 49.94% -0.47% 商品房销售收入 7,493,473.31 10.27% 27,836,688.31 27.21% -73.08% 汽车销售 5,812,393.15 7.96% 11,084,359.03 10.84% -47.56% 物管费 4,123,258.74 5.65% 2,923,416.87 2.86% 41.04% 水电费 3,883,868.18 5.32% 3,958,982.50 3.87% -1.90% 商铺租赁 265,010.47 0.36% 4,788,705.87 4.68% -94.47% 商品销售 566,408.12 0.78% 614,431.61 0.60% -7.82% 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 分地区 四川省内 36,694,590.87 50.27% 62,707,784.19 68.78% -41.48% 四川省外 36,293,659.97 49.73% 39,583,551.68 31.22% -8.31% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 丝绸品加工贸易 50,843,838.87 50,258,021.21 1.15% -4.47% 0.17% -0.63% 房地产开发经营 7,493,473.31 3,566,305.61 52.41% -73.08% -66.78% -9.02% 物业管理 8,838,545.51 19,959,352.77 -125.82% -28.06% 29.01% -99.89% 分产品 丝织品 50,843,838.87 50,258,021.21 1.15% -0.47% 0.17% -0.63% 商品房销售收入 7,493,473.31 3,566,305.61 52.41% -73.08% -66.78% -9.02% 分地区 四川省内 36,694,590.87 44,156,644.00 -20.34% -41.48% -8.51% -43.37% 四川省外 36,293,659.97 35,425,697.12 2.39% -8.31% -8.97% 0.70% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 丝绸 销售量 米 1,722,295.78 1,707,197.14 0.88% 生产量 米 0 353,107.5 -100.00% 库存量 米 21,343.4 23,284.6 -8.34% 房产销售 销售量 平方米 152.58 1,385.58 -88.99% 生产量 平方米 库存量 平方米 52,376.62 52,529.2 -0.29% 汽车销售 销售量 辆 59 102 -42.16% 生产量 辆 库存量 辆 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 √ 适用 □ 不适用 房产销售量较去年同期减少-88.99%，主要是受商业地产结构性过剩影响，汽车销售量较去年同期减少42.16%主要是受 青睐的汽车品牌及新款车型不断出现变化所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 丝绸品加工贸易 丝绸销售、委托加工 50,258,021.21 63.15% 50,173,625.44 57.55% 0.17% 房地产开发经营 商品房销售 3,566,305.61 4.48% 10,735,692.85 12.31% -66.78% 汽车销售 汽车销售 5,798,661.53 7.29% 10,799,280.36 12.39% -46.31% 物业管理 物管费、水电费、商铺租赁、 商品销售 19,959,352.77 25.08% 15,470,961.37 17.75% 29.01% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期因子公司南充美亚炼染丝绸有限公司注销，不再纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 40,866,619.32 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 58.55% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 浙江凯喜雅同创进出口有限公司 14,770,241.17 20.24% 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 2 四川省新立新进出口有限公司 12,115,344.66 16.60% 3 浙江凯喜雅国际股份有限公司 8,055,043.34 11.04% 4 青海德瑞纺织品进出口有限公司 4,456,648.77 6.11% 5 南充长荣丝绸制品有限公司 3,337,322.34 4.57% 合计 -- 42,734,600.28 58.55% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 33,032,399.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 38.35% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 十堰天翔生物科技股份有限公司 7,688,446.65 8.93% 2 重庆恒进源茧丝绸有限公司 7,133,445.00 8.28% 3 四川梓宁工程有限公司 7,000,000.00 8.13% 4 四川鑫宇建筑工程有限责任公司 6,676,200.00 7.75% 5 南充长荣丝绸制品有限公司 4,534,307.52 5.26% 合计 -- 33,032,399.17 38.35% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 2,818,564.66 2,636,549.28 6.90% 主要是盛世天城招商费用增加 管理费用 13,347,796.00 10,954,791.20 21.84% 主要是中介费用增加 财务费用 36,757,851.54 18,995,058.44 93.51% 是借款利息及手续费增加 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 183,763,606.44 107,217,395.93 71.39% 经营活动现金流出小计 194,042,344.20 138,024,685.95 40.59% 经营活动产生的现金流量净额 -10,278,737.76 -30,807,290.02 -66.64% 投资活动现金流入小计 -165,586.96 396.04 -41,910.67% 投资活动现金流出小计 38,198,847.53 3,394,572.61 1,025.29% 投资活动产生的现金流量净额 -38,364,434.49 -3,394,176.57 1,030.30% 筹资活动现金流入小计 254,269,000.00 114,195,000.00 122.66% 筹资活动现金流出小计 205,390,502.83 84,181,803.40 143.98% 筹资活动产生的现金流量净额 48,878,497.17 30,013,196.60 62.86% 现金及现金等价物净增加额 235,324.92 -4,188,269.99 -105.62% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，经营活动现金流入和经营活动现金流出较去年同期分别增加71.39%和40.59%，主要为经营活动和其他与经 营活动有关的现金流入与流出增加所致；投资活动现金流入较去年同期减少-41910.67%，主要是处置子公司美亚练染所影响， 投资活动现金流出较去年同期增加1025.29%，主要是主要为新建厂区建设工程款及盛世天城自建固定资产支出所影响；筹 资活动现金流入较去年同期增加122.66%，主要为新增借款所致，筹资活动现金流出较去年同期增加143.98%，主要为偿还 债务、支付利息、财务咨询费等增加；现金及现金等价物净增加额较去年同期减少105.62%主要是受前述原因的综合影响所 致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 一是财务费用对净利润影响较大，财务费用属于筹资活动 ；二是本期收回部份往来款项，不影响净利润。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 5,610,109.87 1.07% 5,374,784.95 1.13% -0.06% 应收账款 2,241,826.38 0.43% 5,337,817.21 1.13% -0.70% 主要是美亚丝绸的期初应收账款收回所致 存货 116,946,597.07 22.25% 316,419,792.84 66.80% -44.55% 主要是本期开发产品及出租开发产品转入了 投资性房地产 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 投资性房地产 241,820,722.05 46.01% 38,586,500.00 8.15% 37.86% 主要是主要是本期开发产品及出租开发产品 转入了投资性房地产 固定资产 68,863,761.92 13.10% 7,395,420.89 1.56% 11.54% 主要是公司盛世天城项目自用资产转入形成 在建工程 23,195,961.71 4.41% 12,804,454.71 2.70% 1.71% 主要是新区夹尺沟项目增加投入形成 短期借款 211,651,717.57 40.27% 140,590,000.00 29.68% 10.59% 本报告期借款增加所致 长期借款 27,900,000.00 5.31% 4,000,000.00 0.84% 4.47% 本报告期借款增加所致 其他应收款 9,594,336.58 1.83% 21,376,871.41 4.51% -2.68% 主要是收回了期初的部份往来款项 长期待摊费用 433,333.34 0.08% 800,000.00 0.17% -0.09% 因商家拆场原预计在租赁期内摊销的装修费 用转出 工程物资 396,967.36 0.08% 825,116.54 0.17% -0.09% 主要是计提减值准备形成 应付账款 101,274,342.47 19.27% 75,441,940.81 15.93% 3.34% 主要是应付工程款增加 预计负债 4,580,476.62 0.87% 6,909,176.94 1.46% -0.59% 主要是支付了部份原已预计的违约金 递延所得税负债 4,866,872.37 0.93% 3,423,412.86 0.72% 0.21% 主要是作为存货的房地产转换为以公允价值 模式计量的投资性房地产在转换日公允价值 大于账面价值部分的递延所得税所致 未分配利润 -115,806,355.96 -22.03% -54,167,217.61 -11.44 % -10.59% 主要是本年度亏损形成。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 本期购 买金额 本期出 售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 （不含衍生金融资产） 65,918.88 66,259.47 金融资产小计 65,918.88 66,259.47 投资性房地产 38,586,500.00 241,820,722.05 上述合计 38,652,418.88 241,886,981.52 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末，公司权利受限的资产包括投资性房地产与部份存货。投资性房地产包括公司车世界三楼和盛世天城项目 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 自持物业部分；存货是指盛世天城项目存量房部分。前述资产受限是因为公司及控股子公司向银行或者其他融资机构借款抵 押而形成。资产抵押情况请查看本年度报告第十一节第七小节“合并财务报表项目注释”之“短期借款”与“长期借款”项目，相 关事项已在临时报告中披露，内容见公司于 2016年1月16日 、2016年2月2日、2016年7月13日、2016年7月28日、2016年11 月14日、2016年11月29日在《中国证券报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告。 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公 司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 南充金宇房 地产开发有 限公司 子公司 房地产开发 与销售 40,000,000.00 442,600,116.23 108,288,650.96 7,493,473.31 -9,567,663.2 2 -9,920,528.8 8 南充诺亚方 舟商贸管理 有限公司 子公司 房屋租赁服 务及企业管 理服务 1,000,000.00 29,570,391.30 -29,966,946.13 4,712,886.77 -16,904,358. 93 -17,081,916. 94 成都锦鑫汽 车销售服务 有限公司 子公司 汽车及配件 销售 10,000,000.00 30,557,906.88 -12,643,224.59 1,248,376.05 -16,905,044. 01 -16,905,044. 01 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 四川美亚丝绸练染有限公司 注销 对整体生产经营和业绩影响不大 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司未来发展战略 未来几年，公司秉持对全体股东负责的原则，在综合考虑宏观经济形势和市场环境的情况下，将以经济效益为核心，转 型升级，通过并购重组将上市公司业务从丝绸加工贸易、汽车销售以及房地产开发和物业管理拓展至体外诊断试剂、仪器的 生产及销售领域，逐步形成公司在生物大健康领域的核心竞争力，从根本上改善公司的经营状况，增强公司的持续盈利能力 和发展潜力，提高公司的资产质量和抗风险能力。对现有主业，特别是房地产业务，公司将迎难而上，通过更加积极、灵活 的销售策略加大去库存力度，将库存资产盘活。 2、可能面对的风险 （1）上市公司重大资产重组可能被暂停、中止或取消的风险 本次重大资产重组正式方案尚需公司董事会、股东大会审议通过并报中国证监会核准，本次交易能否取得上述核准以及 最终取得核准的时间均存在不确定性。 （2）公司股票可能被暂停上市的风险 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 公司2015、2016年度连续两年亏损，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，如果公司2017年度经审计的净 利润仍为负数，公司股票将面临暂停上市的风险。 3、公司 2017 年工作计划 面对上述风险，2017年公司将把“扭亏为盈”作为首要目标，以生存压力倒逼改革动力，紧盯目标，坚定不移，奋勇 拼搏，重点做好以下几方面工作： （1）资产重组工作。通过重大资产重组，引入优质资产以增强公司盈利能力和核心竞争力是实现公司转型升级的重要抓 手之一。公司将全力推进,力争于今年底前完成重大资产重组，以实现公司业务的转型升级，从根本上改善公司的经营状况， 增强公司的持续盈利能力和发展潜力，提高公司的资产质量和抗风险能力。 （2）经营工作，在房地产方面，对“盛世天城”项目进行重新定位、包装、推广、销售，制定新的营销方案，积极组织 形式多样的推广和促销工作，加快项目去库存；在商场物业管理方面，加强业务创新和服务创新，全面巩固和深化客户关系， 完善客户结构，挖掘和培养新客源，采用最新的商场物业管理和服务技术，进一步提升商城物业管理水平和运营水平，更科 学合理的规划整个商场的业态分布，提高整体招商质量，营造良好的商业氛围，助力“盛世天城”项目销售；在汽车销售方 面，积极开拓供应渠道，降低销售成本，以“客户第一”的理念不断提升自身服务水平，提高自身软实力，吸引更多客户。 （3）管理工作。根据公司未来发展战略优化机构设置和人力资源配置，强化成本控制和预算管理，严格管控营业成本， 降低公司财务费用，进一步改善法人治理结构，加强公司内控管理工作和公司企业文化建设，根据宏观经济形势和政策调整 公司发展战略，提高公司治理水平。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况，未提供资料。 2016 年 01 月 15 日 电话沟通 个人 希望公司在股市下跌的情况下继续停牌，未提供资料。 2016 年 01 月 27 日 电话沟通 个人 询问公司经营是否正常，未提供资料。 2016 年 01 月 29 日 电话沟通 个人 询问公司定向增发股票事宜，未提供资料。 2016 年 02 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司定增股票进展情况，未提供资料。 2016 年 02 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司定向增发股票事宜，未提供资料。 2016 年 05 月 30 日 电话沟通 个人 询问来公司调研事宜，未提供资料。 2016 年 05 月 30 日 电话沟通 个人 询问公司定向增发股票情况，未提供资料。 2016 年 06 月 06 日 电话沟通 个人 询问来公司调研事宜，未提供资料。 2016 年 06 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司是否重组，未提供资料。 2016 年 06 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司重大事项进展情况，未提供资料。 2016 年 06 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司重大事项进展情况，未提供资料。 2016 年 06 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司重大事项进展情况，未提供资料。 2016 年 07 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司 7 月 7 日是否会复牌，未提供资料。 2016 年 07 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况，未提供资料。 2016 年 07 月 22 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况，未提供资料。 2016 年 08 月 19 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况，未提供资料。 2016 年 12 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况，什么时间复牌，未提供资料。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 2016 年 12 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组预案什么时候提交深交所，未提供资料。 2016 年 12 月 30 日 电话沟通 个人 投资者电话询问公司是否就深交所关注函进行回复，未提供资料。 接待次数 20 接待机构数量 0 接待个人数量 20 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2014年至2016年实现归属于母公司的净利润分别为375.94万元、-3327.79万元、-6163.91万元，由于公司2014年至2016 年累计未分配利润为负数，公司2014年与2015年没有进行利润分配，也没有进行公积金转增股本，此利润分配方案获当年年 度股东大会审议通过。公司2016年未分配利润仍为负数，因此，公司本年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 此预案尚需经公司2016年年度股东大会审议通过。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于上 市公司普通股股东的净 利润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2016 年 0.00 -61,639,138.35 0.00% 2015 年 0.00 -33,277,876.79 0.00% 2014 年 0.00 3,759,330.54 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 西藏瑞东财 富投资有限 责任公司－ 股东一致行 动承诺 信息披露义务人承诺本次权益变动完成后 6 个月内不卖出所持上市公司股份，未来 6-12 个月内信息披露义务人将根据市场情况和 2016 年 01 月 30 日 6 个月 履行完毕 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 作承诺 瑞东梧桐一 号投资基金 自身经营情况决定是否增持或减持上市公 司股份。 资产重组时 所作承诺 四川金宇汽 车城(集团)股 份有限公司 其他承诺 一、本公司已向为本次重大资产重组提供审 计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介 机构提供了本公司有关本次重大资产重组 的相关信息和文件（包括但不限于原始书面 材料、副本材料或口头证言等），本公司保 证所提供的文件资料的副本或复印件与正 本或原件一致，且该等文件资料的签字与印 章都是真实的，该等文件的签署人已经合法 授权并有效签署该文件；保证所提供信息和 文件的真实性、准确性和完整性，保证不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 承担个别和连带的法律责任。二、在参与本 次重大资产重组期间，本公司将依照相关法 律、法规、规章、中国证券监督管理委员会 和深圳证券交易所的有关规定，及时披露有 关本次重大资产重组的信息，并保证该等信 息的真实性、准确性和完整性，保证该等信 息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，给投资者造成损失的，将依法承担赔偿 责任。本承诺函自签署日起生效，持续有效 且不可变更或撤销。 2016 年 12 月 22 日 永久 履行中 丁士言;何云; 胡明;胡智奇; 李新卫;刘波; 潘建萍;彭扶 民;孙爱旭;吴 小辉;杨金珍; 杨鑫;杨永忠; 张建 其他承诺 一、本人已向四川金宇汽车城（集团）股份 有限公司（简称“上市公司”）及为本次重大 资产重组提供审计、评估、法律及财务顾问 专业服务的中介机构提供了本人有关本次 重大资产重组的相关信息和文件（包括但不 限于原始书面材料、副本材料或口头证言 等），本人保证所提供的文件资料的副本或 复印件与正本或原件一致，且该等文件资料 的签字与印章都是真实的，该等文件的签署 人已经合法授权并有效签署该文件；保证所 提供信息和文件的真实性、准确性和完整 性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、在参与本次重大资产重组期间，本人将 依照相关法律、法规、规章、中国证券监督 管理委员会和深圳证券交易所的有关规定， 及时向上市公司披露有关本次重大资产重 组的信息，并保证该等信息的真实性、准确 性和完整性，保证该等信息不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司 或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责 2016 年 12 月 22 日 永久 履行中 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 任。本承诺函自签署日起生效，持续有效且 不可变更或撤销。 广东中大一 号投资有限 合伙企业（有 限合伙）;广州 市凯多投资 咨询中心（有 限合伙）;杭州 创东方富锦 投资合伙企 业（有限合 伙）;上海国药 股权投资基 金合伙企业 （有限合伙）; 上海圣众投 资管理合伙 企业（有限合 伙）;深圳市创 东方富建投 资企业（有限 合伙）;深圳市 创东方汇金 投资企业(有 限合伙）;深圳 市唯实投资 企业（有限合 伙）;厦门运资 股权投资合 伙企业（有限 合伙） 其他承诺 一、本合伙企业已向四川金宇汽车城（集团） 股份有限公司（简称“上市公司”）及为本次 重大资产重组提供审计、评估、法律及财务 顾问专业服务的中介机构提供了本合伙企 业有关本次重大资产重组的相关信息和文 件（包括但不限于原始书面材料、副本材料 或口头证言等），本合伙企业保证所提供的 文件资料的副本或复印件与正本或原件一 致，且该等文件资料的签字与印章都是真实 的，该等文件的签署人已经合法授权并有效 签署该文件；保证所提供信息和文件的真实 性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。二、在参与本次重大资产重 组期间，本合伙企业将依照相关法律、法规、 规章、中国证券监督管理委员会和深圳证券 交易所的有关规定，及时向上市公司披露有 关本次重大资产重组的信息，并保证该等信 息的真实性、准确性和完整性，保证该等信 息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将 依法承担赔偿责任。三、如因提供的信息存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给 上市公司或者投资者造成损失的，将依法承 担赔偿责任。如本次交易因涉嫌所提供或者 披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国 证监会立案调查的，在案件调查结论明确之 前，承诺不转让其在上市公司拥有权益的股 份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内 将暂停转让的书面申请和股票账户提交上 市公司董事会，由上市公司董事会代本企业 向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未 在两个交易日内提交锁定申请的，授权上市 公司董事会核实后直接向证券交易所和登 记结算公司报送本企业身份信息和账户信 息并申请锁定；如上市公司董事会未向证券 交易所和登记结算公司报送本企业身份信 息和账户信息的，授权证券交易所和登记结 算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现 存在违法违规情节，本企业承诺锁定股份自 愿用于相关投资者赔偿安排。本承诺函自签 2016 年 12 月 22 日 永久 履行中 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 署日起生效，持续有效且不可变更或撤销。 广州市达安 基因科技有 限公司;广州 市乾靖投资 咨询有限公 司;金石投资 有限公司;山 南格立创业 投资有限公 司 其他承诺 一、本公司已向四川金宇汽车城（集团）股 份有限公司（简称“上市公司”）及为本次重 大资产重组提供审计、评估、法律及财务顾 问专业服务的中介机构提供了本公司有关 本次重大资产重组的相关信息和文件（包括 但不限于原始书面材料、副本材料或口头证 言等），本公司保证所提供的文件资料的副 本或复印件与正本或原件一致，且该等文件 资料的签字与印章都是真实的，该等文件的 签署人已经合法授权并有效签署该文件；保 证所提供信息和文件的真实性、准确性和完 整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责 任。二、在参与本次重大资产重组期间，本 公司将依照相关法律、法规、规章、中国证 券监督管理委员会和深圳证券交易所的有 关规定，及时向上市公司披露有关本次重大 资产重组的信息，并保证该等信息的真实 性、准确性和完整性，保证该等信息不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上 市公司或者投资者造成损失的，将依法承担 赔偿责任。三、如因提供的信息存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司 或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责 任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信 息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会 立案调查的，在案件调查结论明确之前，承 诺不转让其在上市公司拥有权益的股份，并 于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂 停转让的书面申请和股票账户提交上市公 司董事会，由上市公司董事会代本公司向证 券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两 个交易日内提交锁定申请的，授权上市公司 董事会核实后直接向证券交易所和登记结 算公司报送本公司身份信息和账户信息并 申请锁定；如上市公司董事会未向证券交易 所和登记结算公司报送本公司身份信息和 账户信息的，授权证券交易所和登记结算公 司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在 违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用 于相关投资者赔偿安排。本承诺函自签署日 起生效，持续有效且不可变更或撤销 2016 年 12 月 22 日 永久 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 蔡向挺;胡明; 胡伟;胡先成; 胡智奇;彭扶 民;叶银枝 其他承诺 一、本人已向四川金宇汽车城（集团）股份 有限公司（简称“上市公司”）及为本次重大 资产重组提供审计、评估、法律及财务顾问 专业服务的中介机构提供了本人有关本次 重大资产重组的相关信息和文件（包括但不 限于原始书面材料、副本材料或口头证言 等），本人保证所提供的文件资料的副本或 复印件与正本或原件一致，且该等文件资料 的签字与印章都是真实的，该等文件的签署 人已经合法授权并有效签署该文件；保证所 提供信息和文件的真实性、准确性和完整 性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、在参与本次重大资产重组期间，本人将 依照相关法律、法规、规章、中国证券监督 管理委员会和深圳证券交易所的有关规定， 及时向上市公司披露有关本次重大资产重 组的信息，并保证该等信息的真实性、准确 性和完整性，保证该等信息不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司 或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责 任。三、如因提供的信息存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投 资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。如 本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被 司法机关立案侦查或者被中国证监会立案 调查的，在案件调查结论明确之前，承诺不 转让其在上市公司拥有权益的股份，于收到 立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让 的书面申请和股票账户提交上市公司董事 会，由上市公司董事会代本人向证券交易所 和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日 内提交锁定申请的，授权上市公司董事会核 实后直接向证券交易所和登记结算公司报 送本人身份信息和账户信息并申请锁定；如 上市公司董事会未向证券交易所和登记结 算公司报送本人身份信息和账户信息的，授 权证券交易所和登记结算公司直接锁定相 关股份。如调查结论发现存在违法违规情 节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者 赔偿安排。本承诺函自签署日起生效，持续 有效且不可变更或撤销。 2016 年 12 月 22 日 永久 北京时间投 其他承诺 1、本合伙企业保证将及时向上市公司提供 2016 年 12 永久 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 资管理股份 公司;北京亿 润资产管理 有限公司;宁 夏时间文化 投资基金合 伙企业（有限 合伙） 本次交易的相关信息，本合伙企业为本次交 易所提供的有关信息均为真实、准确和完整 的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏；2、本合伙企业保证向参与本次交易 的各中介机构所提供的资料均为真实、准 确、完整的原始书面资料或副本资料，副本 资料或复印件与其原始资料或原件一致：所 有文件的签名、印章均是真实的，不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；3、 本合伙企业保证为本次交易所出具的说明 及确认均为真实、准确和完整的，不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、 本合伙企业承诺，如果违反上述承诺，本合 伙企业愿意承担相应的法律责任。 月 22 日 蔡向挺 其他承诺 一、本人历次对安必平的现金出资均为真实 出资行为，且出资资金均为本人自有资金， 不存在利用安必平资金或者从第三方借款、 占款进行出资的情形。二、本人因出资或受 让而持有安必平股权，本人持有的安必平股 权归本人所有；不存在通过协议、信托或任 何其他方式代他人持有安必平股权的情形， 所持有的安必平股权不涉及任何争议、仲裁 或诉讼；不存在因任何担保、判决、裁决或 其他原因而限制股东权利行使之情形。三、 本人拥有公司股权完整的所有权，不存在代 他人持有安必平股权的情况，除安必平的股 东广州市凯多投资咨询中心（有限合伙）为 本人实际控制的企业的情况外，本人与本次 交易的其他交易对方不存在关联关系，亦不 存在通过协议、其他安排与本次交易的其他 交易对方存在一致行动的情况，能独立行使 股东权利，承担股东义务，本人持有的公司 股权均不存在被质押、冻结等限制性情形。 四、在本人出售安必平股权时，本人将按照 《股权转让所得个人所得税管理办法（试 行）》、《中华人民共和国个人所得税法》等 相关法律法规的规定和税务主管机关的要 求，依法及时足额缴纳相应的所得税税款。 五、本承诺自签署之日起生效，生效后即构 成对本人有约束力的法律文件。如违反本承 诺，本人愿意承担法律责任。 2016 年 12 月 22 日 永久 广东中大一 号投资有限 合伙企业（有 其他承诺 一、本合伙企业历次对安必平的现金出资均 为真实出资行为，且出资资金均为本合伙企 业自有资金，不存在利用安必平资金或者从 2016 年 12 月 22 日 永久 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 限合伙）;广州 市凯多投资 咨询中心（有 限合伙）;杭州 创东方富锦 投资合伙企 业（有限合 伙）;上海国药 股权投资基 金合伙企业 （有限合伙）; 上海圣众投 资管理合伙 企业（有限合 伙）;深圳市创 东方富建投 资企业（有限 合伙）;深圳市 创东方汇金 投资企业（有 限合伙）;深圳 市唯实投资 企业（有限合 伙）;厦门运资 股权投资合 伙企业（有限 合伙） 第三方借款、占款进行出资的情形。二、本 合伙企业因出资或受让而持有安必平股权， 本合伙企业持有的安必平股权归本合伙企 业所有；不存在通过协议、信托或任何其他 方式代他人持有安必平股权的情形，所持有 的安必平股权不涉及任何争议、仲裁或诉 讼；不存在因任何担保、判决、裁决或其他 原因而限制股东权利行使之情形。三、本合 伙企业拥有公司股权完整的所有权，不存在 代他人持有安必平股权的情况，除安必平股 东蔡向挺与本合伙企业存在关联关系的情 形外，本合伙企业与本次交易的其他交易对 方不存在关联关系，亦不存在通过协议、其 他安排与本次交易的其他交易对方存在一 致行动的情况，能独立行使股东权利，承担 股东义务，本合伙企业持有的公司股权均不 存在被质押、冻结等限制性情形。四、在本 合伙企业出售安必平股权时，本合伙企业将 按照《股权转让所得个人所得税管理办法 （试行）》、《中华人民共和国个人所得税 法》、《中华人民共和国企业所得税法》等相 关法律法规的规定和税务主管机关的要求， 缴纳企业所得税税款，或敦促本合伙企业各 合伙人依法及时足额缴纳相应的所得税税 款。五、本承诺自签署之日起生效，生效后 即构成对本合伙企业有约束力的法律文件。 如违反本承诺，本合伙企业愿意承担法律责 任。 广州市达安 基因科技有 限公司;广州 市乾靖投资 咨询有限公 司;金石投资 有限公司;山 南格立创业 投资有限公 司 其他承诺 一、本公司历次对安必平的现金出资均为真 实出资行为，且出资资金均为本公司自有资 金，不存在利用安必平资金或者从第三方借 款、占款进行出资的情形。二、本公司因出 资或受让而持有股权，本公司持有的安必平 股权归本公司所有；不存在通过协议、信托 或任何其他方式代他人持有安必平股权的 情形，所持有的安必平股权不涉及任何争 议、仲裁或诉讼；不存在因任何担保、判决、 裁决或其他原因而限制股东权利行使之情 形。三、本公司拥有公司股权完整的所有权， 不存在代他人持有安必平股权的情况，除与 安必平股东广州市达安基因科技有限公司 存在关联关系，但不存在一致行动关系的情 形外，与本次交易的其他交易对方不存在关 联关系，亦不存在通过协议、其他安排与本 2016 年 12 月 22 日 永久 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 次交易的其他交易对方存在一致行动的情 况，能独立行使股东权利，承担股东义务， 本公司持有的公司股权均不存在被质押、冻 结等限制性情形。四、在本公司出售安必平 股权时，本公司将按照《中华人民共和国企 业所得税法》等相关法律法规的规定和税务 主管机关的要求，依法及时足额缴纳相应的 所得税税款。五、本承诺自签署之日起生效， 生效后即构成对本公司有约束力的法律文 件。如违反本承诺，本公司愿意承担法律责 任。 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 成都金宇控 股集团有限 公司、彭可 云、罗雄飞， 潘建萍 股份减持承 诺 近期，证券市场出现了非理性下跌，投资者 信心受到严重打击，为践行社会责任，保护 投资者利益，共同维护资本市场长期稳定健 康发展，公司控股股东与董事、监事郑重声 明：1、自本声明之日起未来六个月内不减 持持有的金宇车城股票，以实际行动维护市 场稳定，切实保护投资者利益；2、将一如 既往地支持金宇车城的经营与发展，提升金 宇车城经营业绩，以稳定的业绩回报投资 者。 2015 年 07 月 17 日 6 个月 履行完毕 四川金宇汽 车城(集团)股 份有限公司 不进行重大 资产重组承 诺 公司在终止本次重大资产重组事项起 3 个 月内不再筹划重大资产重组事项。 2016 年 01 月 08 日 3 个月 履行完毕 承诺是否按 时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 与上年度财务报告相比，本报告期对美亚练染公司进行了注销，故没有再纳入合并报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 14 境内会计师事务所注册会计师姓名 韩秋科 马国林 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司报告期内聘请了内部控制审计会计师事务所，会计师事务所名称为“中喜会计师事务所（特殊普通合伙人）”审计费用为 55万元，其中内部控制审计费用为25万元，财务报告审计费用30万元。; 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。公司控股股东因债务纠纷其股份 被轮候冻结，2016年已解除多笔轮侯冻结，详细情况见2016年刊登在巨潮资讯网和《中国证券报》上的相关公告。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 金宇房产开发的盛世天城商业项目分为可销售物业和自持物业。可售已售物业由业主委托诺亚方舟招商招租，可售未售 及自持物业由金宇房产委托诺亚方舟招商招租。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 成都锦鑫汽车销售服 务有限公司 2015 年 04 月 25 日 3,000 2015 年 06 月 04 日 2,989 一般保证 1 年 是 否 四川中继汽车贸易有 限公司 2015 年 04 月 25 日 2,500 2015 年 04 月 21 日 2,500 连带责任保 证;抵押 3 年 是 否 四川金宇汽车城（集 团）股份有限公司 2016 年 01 月 16 日 1,000 2015 年 12 月 25 日 1,000 抵押 3 个月 是 否 四川金宇汽车城（集 团）股份有限公司 600 2016 年 11 月 14 日 600 抵押 2 年 否 否 四川金宇汽车城（集 团）股份有限公司 2016 年 01 月 16 日 1,500 2016 年 01 月 21 日 1,500 抵押;质押 1 年 否 否 南充诺亚方舟商贸管 理有限公司 2016 年 07 月 13 日 2,500 2016 年 06 月 29 日 2,500 连带责任保 证;抵押 3 年 否 否 四川金宇汽车城（集 团）股份有限公司 2016 年 12 月 14 日 7,000 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 12,600 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 5,600 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 0 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 4,600 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 四川美亚丝绸有限公 司 650 2015 年 12 月 24 日 650 抵押 半年 是 否 四川美亚丝绸有限公 司 2016 年 01 月 16 日 4,500 2015 年 12 月 29 日 4,495.17 抵押;质押 到期后又展 期半年 否 否 南充诺亚方舟商贸管 理有限公司 200 2015 年 12 月 03 日 200 抵押 1 年 是 否 四川美亚丝绸有限公 司 600 2016 年 06 月 28 日 600 抵押 1 年 否 否 南充诺亚方舟商贸管 理有限公司 350 2016 年 03 月 18 日 350 抵押 1 年 否 否 南充蜀成物业管理有 限公司 2016 年 11 月 14 日 2,800 2016 年 10 月 12 日 2,500 抵押 3 年 否 否 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 南充诺亚方舟商贸管 理有限公司 400 2015 年 08 月 10 日 300 抵押 3 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 8,650 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 8,245.17 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 8,245.17 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 21,250 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 13,845.17 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 0 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 12,845.17 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 209.15% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 2、履行其他社会责任的情况 公司在保护股东利益的同时，积极履行社会职责，严格按照国家相关政策法规合法经营，依法纳税，积极保护消费者和 职工的合法权益，诚信对待供应和销售、客户，积极从事环境保护、社区建设等公益事业，参与资本市场文化建设，从而促 进公司本身与全社会的全面、和谐和可持续发展。 公司强化污水治理做到达标排放，强化安全生产排查工作等一系列强有力的措施，积极有效履行了公司社会责任，实现 公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年12月筹划了重大资产重组事项，公司股票自2015年12月24日起开始停牌。详见2015年12月24日披露在 《中国证券报》、巨潮资讯网上的《关于重大资产重组停牌公告》。由于公司及交易对方未能就本次重组涉及的交易价格、 配套融资、内部治理结构、业务发展规划等达成最终一致，于2016年1月7日决定终止本次重大资产重组并筹划非公开发行股 票事宜。详见公司2016年1月8日在《中国证券报》及巨潮资讯网上刊登的《关于终止重大资产重组及筹划非公开发行股票继 续停牌的公告》，公告编号2016-01。 2、2016年1月20日，公司召开的第八届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、 《关于公司本次非公开发行股票方案的议案》、《关于公司本次非公开发行股票预案的议案》、《关于公司<非公开发行股 票募集资金运用可行性报告>的议案》等与本次非公开发行股票相关的议案，议案内容见公司2016年1月21日刊登在巨潮资 讯网上的相关公告。由于国家政策法规、资本市场已经发生了诸多变化，且2016年6月23日起公司停牌筹划重大事项（7月7 日确定构成重大资产重组），为了切实保护公司及广大投资者的利益，综合考虑公司目前的经营状况、国内证券市场、融资 环境等各方面因素，经与发行对象、财务顾问等多方反复沟通，并经审慎决策后，公司于2016年9月22日决定终止本次非公 开发行股票事项。详见公司2016年9月23日在《中国证券报》及巨潮资讯网上刊登的《关于终止公司非公开发行股票事项的 公告》，公告编号2016-80。 3、本公司因筹划重大事项，公司股票自2016年6月23日开市起停牌。详见2016年6月23日披露在《中国证券报》、巨潮 资讯网上的《关于重大事项停牌公告》。2016年7月7日，因确定该重大事项构成重大资产重组，公司发布了《关于重大资产 重组停牌公告》，公司股票自2016年7月7日开市起继续停牌。2016年12月23日，公司披露了《发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易预案》及《关于公司股票暂不复牌的提示性公告》等与本次重大资产重组有关的文件，详见公司 2016年12月23日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。2017年1月5日，公司收到了深圳证券交易所《关于对四川金宇汽车城（集 团）股份有限公司的重组问询函》（许可类重组问询函[2017]第1号）（以下简称“《问询函》”），针对问询函中提及的事 项，公司组织有关人员及本次交易各中介机构就问询函所列问题进行了认真核查与答复，对重组相关文件进行了相应的补充 和完善。有关回复及相关公告详见公司于2017年1月21日在《中国证券报》和巨潮资讯网刊登的相关公告。2017年2月，中国 证监会发布了《上市公司非公开发行股票实施细则》（2017年2月修订），根据最新的《上市公司非公开发行股票实施细则》 的相关规定，公司拟对已披露的重大资产重预案进行修订，截止本报告期披露日，本次重大资产重组工作正在推进中，进展 情况详见公司在《中国证券报》及巨潮资讯网上披露的《关于披露重大资产重组预案后的进展公告》。 4、报告期内，本公司通过成都农村商业银行股份有限公司抚琴分理处向西藏鼎鑫投资管理有限公司申请委托贷款，贷 款金额为10，000万元，贷款期限一年。详细内容见公司2016年11月14日刊登在《中国证券报》和巨潮资讯网上的《关于公 司接受委托贷款公告》，公告编号为2016-100。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 30,038,134 23.52% -866 -866 30,037,268 23.52% 3、其他内资持股 30,038,134 23.52% -866 -866 30,037,268 23.52% 其中：境内法人持股 30,026,000 23.51% 30,026,000 23.51% 境内自然人持股 12,134 0.01% -866 -866 11,268 0.01% 二、无限售条件股份 97,692,759 76.48% 866 866 97,693,625 76.48% 1、人民币普通股 97,692,759 76.48% 866 866 97,693,625 76.48% 三、股份总数 127,730,893 100.00% 0 0 127,730,893 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 本公司原董事、副总经理罗雄飞先生持有公司股票1155股，其中高管锁定股866股，无限售流通股289股。 2016年1月 19日，罗雄飞先生由于个人工作安排的需要，申请辞去本公司第八届董事会董事、董事会战略委员会委员、副总经理的职务。 根据《证券法》、《公司法》相关规定，罗雄飞先生所持全部股份在其辞去公司董事、董事会战略委员会委员、副总经理职务 的6个月内全部锁定，并在6个月后全部解除锁定。罗雄飞先生持有的1155股公司股票已于2016年7月18日解除锁定，转为无 限售条件股份。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 成都金宇控股集 团有限公司 30,026,000 30,026,000 股改限售 - 彭可云 11,268 11,268 高管锁定 - 罗雄飞 866 866 0 高管锁定 2016 年 7 月 18 日 合计 30,038,134 866 0 30,037,268 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 10,652 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 11097 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 成都金宇控股集 团有限公司 境内非国有法 人 23.51% 30,026,000 0 30,026,00 0 0 冻结 30,026,000 西藏瑞东财富投 资有限责任公司 －瑞东梧桐一号 投资基金 其他 7.10% 9,063,615 8,998,615 0 9,063,615 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 四川省南充市国 有资产投资经营 有限责任公司 国有法人 6.26% 7,995,000 6,045,000 0 7,995,000 南充市财政局 国家 5.88% 7,513,455 0 0 7,513,455 北信瑞丰资产－ 工商银行－北信 瑞丰瑞东麒麟 1 号 资产管理计划 其他 2.81% 3,583,840 3,583,840 0 3,583,840 蝶彩资产管理（上 海）股份有限公司 －宝华光证券投 资基金 其他 1.91% 2,435,000 2,435,000 0 2,435,000 百瑞信托有限责 任公司 国有法人 1.79% 2,291,090 2,291,090 0 2,291,090 于桂芝 境内自然人 1.34% 1,717,676 1,717,676 0 1,717,676 陈寿琪 境内自然人 0.97% 1,236,696 1,236,696 0 1,236,696 何志强 境内自然人 0.85% 901,880 901,880 0 901,880 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司已知公司第一大股东成都金宇集团控股有限公司与上述股东不存在关联关系。西藏 瑞东财富投资有限责任公司－瑞东梧桐一号投资基金与北信瑞丰资产－工商银行－北 信瑞丰瑞东麒麟 1 号资产管理计划为一致行动人。公司未知其他流通股东是否存在关 联关系或一致行动。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 西藏瑞东财富投资有限责任公司 －瑞东梧桐一号投资基金 9,063,615 人民币普通股 9,063,615 四川省南充市国有资产投资经营 有限责任公司 7,995,000 人民币普通股 7,995,000 南充市财政局 7,513,455 人民币普通股 7,513,455 北信瑞丰资产－工商银行－北信 瑞丰瑞东麒麟 1 号资产管理计划 3,583,840 人民币普通股 3,583,840 蝶彩资产管理（上海）股份有限公 司－宝华光证券投资基金 2,435,000 人民币普通股 2,435,000 百瑞信托有限责任公司 2,291,090 人民币普通股 2,291,090 于桂芝 1,717,676 人民币普通股 1,717,676 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 陈寿琪 1,236,696 人民币普通股 1,236,696 何志强 901,880 人民币普通股 901,880 魏琦 880,800 人民币普通股 880,800 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司已知公司第一大股东成都金宇集团控股有限公司与上述股东不存在关联关系。西藏 瑞东财富投资有限责任公司－瑞东梧桐一号投资基金与北信瑞丰资产－工商银行－北 信瑞丰瑞东麒麟 1 号资产管理计划为一致行动人。公司未知其他流通股东是否存在关 联关系或一致行动。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 成都金宇控股集团有限公司 胡先成 1994 年 06 月 22 日 20192326-6 国内商业贸易（国家专控、专营商品 除外）、企业购并重组的投资业务、资 产管理、企业托管；项目投资及相关 开发与经营（法律限制的或有专项许 可的除外）；融资担保、融资租赁；投 资咨询（不含证券、金融、期货）；中 小企业担保；房地产开发经营（以上 范围涉及许可证、资质证的凭证经 营）。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 胡先成 中国 否 主要职业及职务 成都金宇控股集团有限公司董事长、总裁；第十二届四川省人大代表； 民建四 川省第八届、第九届省委委员；民建四川省企业专业委员会副主任；民建四川 省直工委副主任；中国民主建国会第八、九届中央委员会企业专业委员会委员； 中国汽车流通协会副会长；四川省二手车商会会长；四川省汽车汽配服务业商 会；四川省新闻摄影家协会副主席 。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 刘波 董事长 现任 男 57 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 吴小辉 副董事长 现任 男 54 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 胡智奇 副董事长、 副总经理 现任 男 28 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 胡明 董事 现任 男 51 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 杨金珍 董事 现任 女 49 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 杨鑫 董事 现任 男 53 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 何云 独立董事 现任 男 49 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 杨永忠 独立董事 现任 男 48 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 李新卫 独立董事 现任 男 46 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 胡先林 董事长 离任 男 52 2013 年 08 月 19 日 2016 年 01 月 19 日 0 0 彭可云 副董事长、 离任 男 64 2013 年 2016 年 11,268 11,268 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 代理董事会 秘书 08 月 19 日 11 月 29 日 罗雄飞 董事、副总 经理 离任 男 55 2013 年 08 月 19 日 2016 年 01 月 19 日 1,155 1,155 冉立春 董事 离任 男 44 2013 年 08 月 19 日 2016 年 11 月 29 日 0 0 蒙芋博 董事 离任 男 34 2016 年 01 月 15 日 2016 年 03 月 08 日 0 0 曾廷敏 独立董事 离任 男 62 2013 年 08 月 19 日 2016 年 11 月 29 日 0 0 唐兵兵 独立董事 离任 女 44 2013 年 08 月 19 日 2016 年 11 月 29 日 0 0 林楠 独立董事 离任 女 48 2015 年 05 月 29 日 2016 年 11 月 29 日 0 0 丁士言 监事会主席 现任 男 64 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 潘建萍 监事 现任 女 63 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 350 350 张清华 监事 现任 女 39 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 宋光富 监事 离任 男 67 2013 年 08 月 19 日 2016 年 11 月 29 日 0 0 蔡晓明 监事 离任 男 45 2013 年 08 月 19 日 2016 年 11 月 29 日 0 0 彭扶民 总经理 现任 男 43 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 张建 副总经理 现任 男 33 2016 年 11 月 29 2019 年 11 月 28 0 0 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 日 日 孙爱旭 财务总监 现任 男 37 2016 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 0 0 陆强 财务总监 离任 男 50 2013 年 08 月 19 日 2016 年 11 月 29 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 12,773 0 0 12,773 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 胡先林 董事长 离任 2016 年 01 月 19 日 个人工作安排。 罗雄飞 董事、副总经理 离任 2016 年 01 月 19 日 个人工作安排。 彭可云 副董事长、代理董事会秘书 任期满离任 2016 年 11 月 29 日 换届选举。 蒙芋博 董事 离任 2016 年 03 月 08 日 个人原因。 冉立春 董事 任期满离任 2016 年 11 月 29 日 换届选举。 曾廷敏 独立董事 任期满离任 2016 年 11 月 29 日 换届选举。 唐兵兵 独立董事 任期满离任 2016 年 11 月 29 日 换届选举。 林楠 独立董事 任期满离任 2016 年 11 月 29 日 换届选举。 潘建萍 监事会负责人 任免 2016 年 11 月 29 日 换届选举后任职工监事。 宋光富 监事 任期满离任 2016 年 11 月 29 日 换届选举。 蔡晓明 监事 任期满离任 2016 年 11 月 29 日 换届选举。 陆强 财务总监 任期满离任 2016 年 11 月 29 日 换届选举。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 （1）刘波先生 2001年5月至2006年2月中关村证券股份有限公司总裁；2006年2月至2015年3月中国听力医学发展基金会副会长；2015年 3月至2016年6月中房置业股份有限公司董事长；2016年11月29日至今任本公司董事长，2016年11月30日至2017年1月18日任 代理董事会秘书。 （2）吴小辉先生 2012年6月至2015年3月广东厚品投资管理公司董事长；2014年9月至2015年3月深圳厚品基金管理公司董事长、总经理； 2013年6月至2015年3月广州中楷股权投资基金公司董事；2015年4月至2016年12月任中房置业股份有限公司常务副总、董事、 总经理、董秘。2016年11月29日至今任本公司副董事长，2017年1月18日至今任公司董事会秘书。 （3）胡智奇先生 2013年3月-2015年4月任南充金宇房地产开发有限公司总经理助理；2015年4月至2016年1月任本公司总经理助理和财务总 监助理；2016年2月至2016年11月28日任本公司董事长，2016年11月29日至今任本公司副董事长、副总经理。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 （4）胡明先生 2006年1月至2008年12月担任四川金宇汽车城（集团）股份有限公司副总经理，2009年1月至今担任成都金宇控股集团总 裁助理、副总裁，2016年2月2日至今任本公司董事。 （5）杨金珍女士 1998年5月至2006年5月在南充绸厂财务科任科长，2006年11月至2011年4月先后任南充市国资委资产监管科，企业改革 科副科长，2010年至今任南充绸厂副厂长，2006年 5月至今担任本公司董事。 （6）杨鑫先生 2010年3月至今任南充市国有资产投资经营有限责任公司董事、副总经理；2014年4月至今兼任南充市国有资产投资经营 有限责任公司纪委书记；2014年4月至今任四川天元食品股份有限公司总经理。2016年11月29日至今任本公司董事。 （7）何云先生 1991年8月至2000年3月，历任新疆财经学院会计学辅导员、副主任、专业教师，2000年3月至2003年6月在南京大学国际 商学院学习、2003年5月至2008年8月任新疆财经学院会计学专业教师；2008 年9至2012年7月在中央财经大学会计学院学习。 现任四川师范大学商学院教授，兼任新疆南天城建股份有限公司、新疆中泰化学股份有限公司、四川明星电力股份有限公司 独立董事。2016年11月29日至今任本公司独立董事。 （8）杨永忠先生 2004年至2008年历任福州大学管理学院经贸系副教授、主任、教授、博士生导师；2008年至2009年任福州大学管理学院 院长助理；2010年至今任四川大学商学院教授、博士生导师；2011年至2012年昆士兰大学经济学院公派访问学者；2014年至 今，任四川大学创意管理研究所所长。教育部新世界优秀人才，四川省有突出贡献优秀专家，《中国创意管理前沿研究系列》 丛书主编，《创意管理评论》主编。现兼职于成都市天府新区文化创意产业行业协会、台湾苏活创意管理顾问公司等单位， 任副会长、研究总监等职务。2016年11月29日至今任本公司独立董事。 （9）李新卫先生 1992年至2001年历任成都市工商行政管理局科员、副主任科员、成都市商标事务所工作科员；2001年至2003年为四川英 济律师事务所律师、合伙人；2003年至今为北京市中银律师事务所执业律师、北京市中银（成都）律师事务所执业律师主任、 合伙人。兼任成都金苹果教育投资集团有限公司、四川美家堂装饰工程有限公司法律顾问。2016年11月29日至今任本公司独 立董事。 2、监事 （1）丁士言先生 1987年1月至2004年9月，历任湖北省工商银行机关团委书记，审计稽核处副科长，办公室综合科科长、副主任、主任， 工商银行荆门市分行党委书记、行长，省工商银行筹资处处长，总稽核（副厅级）等职。2004年10月调工商银行总行武汉内 部审计分局任专员；2012年10月退休。2016年11月29日至今任本公司监事会主席。 （2）潘建萍女士 1998年11月至今任公司工会主席。1998年11月至2014年10月26日任公司监事，2014年10月27日至2016年11月28日任公司 监事会负责人，2016年11月29日至今担任本公司职工监事。 （3）张清华女士 2005年7月至2009年7月任南充市国资委组织宣传科科长、党委办公室主任。2009年8月至2012年5月任南充市国资委资产 监管科科长(其中，2010年6月至2011年6月挂职南充市顺庆区搬罾镇党委副书记）；2012年6月至2014年8月任南充市国资委 改革重组科科长；2014年9月至今任南充市国资委监事会工作科科长。2016年11月29日至今任本公司监事。 3、其他高级管理人员 （1）彭扶民先生 2001年7月至2003年6月在中信证券股份有限公司投资银行部工作，2003年7月至2008年5月任新希望农业股份有限公司总 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 裁助理、总裁办主任，2008年6月至2012年12月任创智信息科技股份有限公司董事、总经理、董事会秘书，2013年1月至2014 年12月任百悦投资集团金融事业部总经理，2015年1月至2015年11月30日任成都达信通科技有限公司董事长。2015年12月27 日至今任本公司总经理职务。 （2）张建先生 2007年8月至2014年2月出任南方报业集团21世纪经济报道财经新闻记者；2014年3月至2015年2月出任成都金宇控股集团 投融资部副总经理；2015年3月至2016年11月15日出任成都金宇控股集团董事办副主任。2016年11月29日至今任本公司副总 经理。 （3）孙爱旭先生 2010年6月-2016年3月曾任星美传媒集团有限公司区域财务总监，四川帝道实业有限公司、四川诚泰汇通实业有限公司财 务总监；2016年6月至2016年11月20日任成都金宇控股集团有限公司财务总监。2016年11月29日至今任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 胡明 成都金宇控股集团有限公司 总裁助理、副 总裁 2009 年 01 月 02 日 是 杨鑫 四川省南充市国有资产投资经营有限责 任公司 董事、副总经 理、纪委书记 2010 年 03 月 01 日 是 张清华 南充市国资委 科长 2005 年 07 月 04 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 杨鑫 四川天元食品股份有限公司 总经理 2014年04月03 日 否 杨金珍 南充绸厂 副厂长 2010年02月01 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 公司离任董事长胡先林、离任董事兼副总经理罗雄飞因传播“剑南春借壳金宇车城”虚假信息，于2015年8月18日被中国 证监会责令改正，并分别处以20万元罚款；于2015年11月24日被证券交易所公开谴责处分。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据公司管理人员业绩与薪酬考评体系，按照高管人员分管岗位工作目标、生产经营目标、企业整体效益目标与工资挂 钩。报告期内，在公司领取报酬和津贴的公司董事、监事、高级管理人员共计 20人。应付薪酬总额206.4万元，实际支付总 额206.4万元。 报告期内，有部分外部董事与监事尚未从公司领取津贴，领取津贴标准待公司董事会和股东大会审议通过后再另行发放。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬 总额 是否在公司关联方获取报 酬 刘波 董事长 男 57 现任 14.34 否 吴小辉 副董事长 男 54 现任 11.83 否 胡智奇 副董事长、副总经理 男 28 现任 40.15 否 胡明 董事 男 51 现任 2.75 是 杨金珍 董事 女 49 现任 3 否 杨鑫 董事 男 53 现任 0 是 何云 独立董事 男 49 现任 0 否 杨永忠 独立董事 男 48 现任 0 否 李新卫 独立董事 男 46 现任 0 否 胡先林 董事长 男 52 离任 1.71 否 彭可云 副董事长、代理董事会秘书 男 64 离任 38.75 否 罗雄飞 董事、副总经理 男 55 离任 1.38 否 冉立春 董事 男 44 离任 2.75 否 蒙芋博 董事 男 34 离任 2.77 否 曾廷敏 独立董事 男 62 离任 3.2 否 唐兵兵 独立董事 女 44 离任 3.2 否 林楠 独立董事 女 48 离任 3.2 否 丁士言 监事会主席 男 64 现任 2.18 否 潘建萍 监事 女 63 现任 8.18 否 张清华 监事 女 39 现任 0 否 宋光富 监事 男 67 离任 1.37 否 蔡晓明 监事 男 45 离任 0 否 彭扶民 总经理 男 43 现任 38.5 否 张建 副总经理 男 33 现任 1.96 否 孙爱旭 财务总监 男 37 现任 2.18 否 陆强 财务总监 男 50 离任 23 否 合计 -- -- -- -- 206.4 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 29 主要子公司在职员工的数量（人） 117 在职员工的数量合计（人） 146 当期领取薪酬员工总人数（人） 146 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 60 销售人员 15 技术人员 12 财务人员 16 行政人员 43 合计 146 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 2 硕士 2 本科 19 大专 41 高中及以下 82 合计 146 2、薪酬政策 在国家《劳动法》框架内，基于公司组织结构和公司的实际经营情况而制定，建立以岗位为基础，以能力为导向，员工 收入与绩效考核挂钩的分配方式，充分调动了员工积极性，保证了员工队伍的稳定性和竞争力。 3、培训计划 2016年，公司加强在管理、专业技术等方面的人才队伍建设。结合必要的外部培训及拓展训练，通过各类专业技能培训、 营销培训等专项培训课程体系，有针对性、实效性地开展培训工作，有效促进了员工专业技能、综合素质的持续提升。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 2016年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规和《深圳证券交易所股票上 市规则》的要求进行公司治理，认真规范实施“三会一制”的法人治理体系，加强内部控制规范运作，确保公司全体股东充分 行使自已的合法权利，维护了投资者和公司利益；使公司生产经营活动正常运行，并切实执行公司股东大会和董事会相关决 议。公司法人治理结构实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求基本一致。 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司指 定《中国证券报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等 的机会获得信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面保持独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在人员方面，公司在人事、劳动、工资保险等方面进行独立管理。拥有独立的管理机构和完善的管理制度以及独立 的人员考核评价体系。 2、在资产方面，本公司与控股股东产权关系明确，产权清晰，资产完整。公司对所属资产具有所有，控制，处置，收 益等各项权利。 3、在财务方面，本公司设有独立的财务部和财务人员，并建立了独立会计核算体系和完善的财务管理制度，开设了独 立的银行账户，依法单独纳税。 4、在机构方面，本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，有固定的办公地址和场所，控股股东及其职能部门与 本公司及其职能部门之间没有隶属关系，各自的机构独立运作，自成系统。 5、在业务方面，公司拥有独立、完整的供、产、销和研发业务体系，具有独立的生产经营能力和自主决策能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 0.13% 2016 年 01 月 15 日 2016 年 01 月 16 日 公告名称：四川金宇汽车城 （集团）股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会决议 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 公告，公告编号：2016-04， 披露媒体：《中国证券报》及 巨潮资讯网 2016 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 2.32% 2016 年 02 月 02 日 2016 年 02 月 03 日 公告名称：四川金宇汽车城 （集团）股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会决议 公告，公告编号：2016-26， 披露媒体：《中国证券报》及 巨潮资讯网 2015 年年度股东 大会 年度股东大会 0.01% 2016 年 06 月 16 日 2016 年 06 月 17 日 公告名称：四川金宇汽车城 （集团）股份有限公司 2015 年年度股东大会决议公告，公 告编号：2016-43，披露媒体： 《中国证券报》及巨潮资讯网 2016 年第三次临 时股东大会 临时股东大会 2.48% 2016 年 07 月 28 日 2016 年 07 月 29 日 公告名称：四川金宇汽车城 （集团）股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会决议 公告，公告编号：2016-59， 披露媒体：《中国证券报》及 巨潮资讯网 2016 年第四次临 时股东大会 临时股东大会 2.65% 2016 年 09 月 22 日 2016 年 09 月 23 日 公告名称：四川金宇汽车城 （集团）股份有限公司 2016 年第四次临时股东大会决议 公告，公告编号：2016-77， 披露媒体：《中国证券报》及 巨潮资讯网 2016 年第五次临 时股东大会 临时股东大会 0.00% 2016 年 11 月 29 日 2016 年 11 月 30 日 公告名称：四川金宇汽车城 （集团）股份有限公司 2016 年第五次临时股东大会决议 公告，公告编号：2016-105， 披露媒体：《中国证券报》及 巨潮资讯网 2016 年第六次临 时股东大会 临时股东大会 0.28% 2016 年 12 月 29 日 2016 年 12 月 30 日 公告名称：四川金宇汽车城 （集团）股份有限公司 2016 年第六次临时股东大会决议 公告，公告编号：2016-123， 披露媒体：《中国证券报》及 巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 曾廷敏 13 11 1 1 否 唐兵兵 13 11 2 否 林楠 13 10 2 1 否 何云 3 2 1 否 杨永忠 3 2 1 否 李新卫 3 2 1 否 独立董事列席股东大会次数 7a 注：a 第八届独立董事曾廷敏、唐兵兵、林楠各列席 6 次，第九届独立董事何云、杨永忠、李新卫各列席 1 次。 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和公司《独立董事工作 制度》等规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝 贵的专业性建议，对报告期内公司修改公司章程、终止非公开发行、换届选举、聘任公司高管、发行股份及支付现金收购资 产并募集配套资金等相关事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发 挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会履行职责情况：董事会战略委员会按照《战略委员会工作细则》积极开展工作，根据宏观经济形势及公 司所处行业发展趋势和公司实际情况，对公司的中长期发展战略进行规划，确保公司长远发展，对公司发展战略规划跟踪负 责。 2、提名委员会履行职责情况：董事会提名委员会按照《提名委员会工作细则》积极开展工作，认真履行自己的职责， 对选举的董事、聘任的高级管理人员进行了提名前的审查工作，对其任职资格等认真进行了核查,确保了公司董事、高管聘 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 任的科学性、客观性和公正性。 3、薪酬与考核委员会履行职责情况：根据公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定，薪酬与考核委员会 根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案， 审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，监督公司薪酬制度的执行情况。报告期内，委员会 对 2015 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核，认为公司 2015 年年度报告中所披露的董事、监事和 高级管理人员薪酬真实、准确；对 2016 年度经营班子和相关人员目标任务完成情况及薪酬情况进行了审定，认为薪酬考核 制度及薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 4、审计委员会履行职责情况：报告期内，公司董事会审计委员会根据《董事会审计委员会工作细则》和《审计委员会 年报工作制度》的有关规定，认真履行职责。公司年审注册会计师对 2015 年度公司的财务报告及内控进行了审计，审计委 员会与年审注册会计师进行沟通，对公司编制的财务会计报告进行讨论，认为 2015 年度公司的财务报表公允地反映了公司 资产、负债、权益和经营成果，内部控制审计结果符合公司的实际情况。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司实行年度经营目标责任制。根据年度经营目标，分别确定经营班子的管理职责和考核指标，并根据年度计划完成 情况，对管理层进行考核评定。公司董事会提名和薪酬委员会负责对公司高级管理人员考核，根据年终考评结果对公司经营 班子进行奖惩。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 17 日 内部控制评价报告全文披露索引 详细内容见刊登在巨潮资讯网上的《四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 2016 年度内 部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 97.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 凡具有以下特征的缺陷，定性为重大缺陷： 董事、监事和高级管理人员舞弊； 企业 更正已公布的财务报告； 外部审计披露 以下迹象定性为非财务报告内部控制重大 缺陷：企业决策程序不科学，如决策失误， 导致并购不成功；违犯国家法律、法规，如 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 的重大错报而不是由公司首先发现的； 企业审计委员会和内部审计机构对内部控制 的监督无效；已经发现并报告给管理层的重 大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未 加以改正。 一项内部控制缺陷虽未定性为重 大缺陷，但仍应引起董事会和管理层重视的 错报，认定为重要缺陷。 不构成重大缺 陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般 缺陷。 环境污染；管理人员或技术人员纷纷流失； 媒体负面新闻频现；内部控制评价的结果特 别是重大或重要缺陷未得到整改；重要业务 缺乏制度控制或制度系统性失效；并购重组 失败，或新扩充下属单位经营难以为继；发 生重大负面事项，并对企业定期报告披露造 成负面影响。 一项内部控制缺陷虽未定 性为重大缺陷，但仍应引起董事会和管理层 重视的内部控制缺陷，认定为重要缺陷。不 构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷， 认定为一般缺陷。 定量标准 重大缺陷：潜在错报金额≥利润总额的 5%; 或 ≥资产总额的 1%;或≥经营收入总额的 1%;或≥ 所有者权益总额的 1%.重要缺陷：利润总额的 3%≤潜在错报金额＜利润总额的 5%，或资产 总额的 0.5%≤潜在错报金额＜资产总额的 1%，或经营收入总额的 0.5%≤潜在错报金额 ＜经营入总额的 1%，或所有者权益总额的 0.5%≤潜在错报金额＜所有者权益总额的 1%。一般缺陷：潜在错报金额＜利润总额的 3%，或＜资产总额的 0.5%，或＜经营收入总 额的 0.5%，或＜所有者权益总额的 0.5%。 重大缺陷：直接财产损失金额 100 万元以 上；重要缺陷：直接财产损失金额 50 万元 （含）-100 万元；一般缺陷：直接财产损失 金额 5 万元（含）-50 万元以上。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 1 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，四川金宇汽车城（集团）股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 17 日 内部控制审计报告全文披露索引 详细内容见刊登在巨潮资讯网上的《四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 2016 年度内 部控制审计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 15 日 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中喜审字〔2017〕第 0336 号 注册会计师姓名 韩秋科 马国林 审计报告正文 我们审计了后附的四川金宇汽车城（集团）股份有限公司（以下简称“金宇车城”）财务报表，包括2016年12月31日的合 并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金宇车城管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现 公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金宇车城财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金宇车城2016年12月31日的财 务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 流动资产： 货币资金 5,610,109.87 5,374,784.95 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 66,259.47 65,918.88 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,241,826.38 5,337,817.21 预付款项 56,455,905.05 61,200,057.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,094,336.58 21,376,871.41 买入返售金融资产 存货 116,946,597.07 316,419,792.84 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 334,601.51 343,579.80 流动资产合计 187,749,635.93 410,118,822.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 241,820,722.05 38,586,500.00 固定资产 68,863,761.92 7,395,420.89 在建工程 23,195,961.71 12,804,454.71 工程物资 396,967.36 825,116.54 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 无形资产 3,142,446.86 3,159,806.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 433,333.34 800,000.00 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 337,853,193.24 63,571,298.76 资产总计 525,602,829.17 473,690,121.38 流动负债： 短期借款 211,651,717.57 140,590,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 101,274,342.47 75,441,940.81 预收款项 13,893,409.67 15,579,546.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 635,240.48 575,462.69 应交税费 14,495,858.98 14,382,972.82 应付利息 4,517,569.15 5,243,456.43 应付股利 1,201,116.32 1,201,116.32 其他应付款 34,404,047.80 42,969,215.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 20,251,325.35 18,292,616.58 其他流动负债 流动负债合计 402,324,627.79 314,276,327.30 非流动负债： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 长期借款 27,900,000.00 4,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 9,707,041.64 12,311,043.75 预计负债 4,580,476.62 6,909,176.94 递延收益 14,809,208.75 14,852,379.57 递延所得税负债 4,866,872.37 3,423,412.86 其他非流动负债 非流动负债合计 61,863,599.38 41,496,013.12 负债合计 464,188,227.17 355,772,340.42 所有者权益： 股本 127,730,893.00 127,730,893.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 20,099,372.32 20,099,372.32 减：库存股 其他综合收益 5,290,536.64 专项储备 盈余公积 24,100,156.00 24,100,156.00 一般风险准备 未分配利润 -115,806,355.96 -54,167,217.61 归属于母公司所有者权益合计 61,414,602.00 117,763,203.71 少数股东权益 154,577.25 所有者权益合计 61,414,602.00 117,917,780.96 负债和所有者权益总计 525,602,829.17 473,690,121.38 法定代表人：刘波 主管会计工作负责人：孙爱旭 会计机构负责人：雷鸿 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 流动资产： 货币资金 389,100.16 148,839.71 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 66,259.47 65,918.88 衍生金融资产 应收票据 应收账款 0.00 1,160,915.00 预付款项 3,980,258.15 4,319,554.15 应收利息 应收股利 其他应收款 105,463,006.90 56,696,579.28 存货 2.99 0.03 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 109,898,627.67 62,391,807.05 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 93,457,233.33 93,457,233.33 投资性房地产 36,961,800.00 38,586,500.00 固定资产 1,548,891.10 1,630,637.42 在建工程 23,195,961.71 12,804,454.71 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,134,937.05 3,147,480.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 33,972.76 非流动资产合计 158,332,795.95 149,626,305.59 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 资产总计 268,231,423.62 212,018,112.64 流动负债： 短期借款 132,200,000.00 32,200,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 682,735.89 837,263.79 预收款项 439,075.55 1,353,523.60 应付职工薪酬 126,792.94 211,471.85 应交税费 6,426,594.51 6,237,653.78 应付利息 3,078,175.61 4,242,747.42 应付股利 1,201,116.32 1,201,116.32 其他应付款 19,816,340.17 27,758,783.85 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 20,251,325.35 18,292,616.58 其他流动负债 流动负债合计 184,222,156.34 92,335,177.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 9,707,041.64 12,311,043.75 预计负债 递延收益 14,809,208.75 14,852,379.57 递延所得税负债 11,614.38 322,654.23 其他非流动负债 非流动负债合计 24,527,864.77 27,486,077.55 负债合计 208,750,021.11 119,821,254.74 所有者权益： 股本 127,730,893.00 127,730,893.00 其他权益工具 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 其中：优先股 永续债 资本公积 20,811,364.25 20,811,364.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 25,340,250.02 25,340,250.02 未分配利润 -114,401,104.76 -81,685,649.37 所有者权益合计 59,481,402.51 92,196,857.90 负债和所有者权益总计 268,231,423.62 212,018,112.64 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 72,988,250.84 102,291,335.87 其中：营业收入 72,988,250.84 102,291,335.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 133,475,227.57 126,919,519.77 其中：营业成本 79,582,341.12 87,179,560.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 976,917.27 2,833,857.36 销售费用 2,818,564.66 2,636,549.28 管理费用 13,347,796.00 10,954,791.20 财务费用 36,757,851.54 18,995,058.44 资产减值损失 -8,243.02 4,319,703.47 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,624,359.41 -146,895.04 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 投资收益（损失以“－”号填列） 472,166.80 396.04 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -61,639,169.34 -24,774,682.90 加：营业外收入 2,892,218.06 2,873,570.26 其中：非流动资产处置利得 148,508.91 减：营业外支出 3,208,907.36 8,877,942.04 其中：非流动资产处置损失 650.00 90,212.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -61,955,858.64 -30,779,054.68 减：所得税费用 -320,052.70 2,539,033.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -61,635,805.94 -33,318,088.18 归属于母公司所有者的净利润 -61,639,138.35 -33,277,876.79 少数股东损益 3,332.41 -40,211.39 六、其他综合收益的税后净额 5,290,536.64 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 5,290,536.64 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 5,290,536.64 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 5,290,536.64 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -56,345,269.30 -33,318,088.18 归属于母公司所有者的综合收益总额 -56,348,601.71 -33,277,876.79 归属于少数股东的综合收益总额 3,332.41 -40,211.39 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.48 -0.26 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 （二）稀释每股收益 -0.48 -0.26 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：刘波 主管会计工作负责人：孙爱旭 会计机构负责人：雷鸿 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,988,154.02 8,316,735.32 减：营业成本 3,905,932.48 8,184,008.24 税金及附加 销售费用 7,275.00 管理费用 7,400,291.39 4,677,144.90 财务费用 21,437,337.67 6,924,859.89 资产减值损失 2,692,449.33 7,031,864.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,624,359.41 -146,895.04 投资收益（损失以“－”号填列） 396.04 396.04 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,079,095.22 -18,647,641.37 加：营业外收入 2,658,395.11 2,737,550.26 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 2,605,795.13 2,375,704.94 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -33,026,495.24 -18,285,796.05 减：所得税费用 -311,039.85 -36,723.76 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -32,715,455.39 -18,249,072.29 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -32,715,455.39 -18,249,072.29 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.26 -0.14 （二）稀释每股收益 -0.26 -0.14 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 83,997,195.29 102,305,836.09 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 99,766,411.15 4,911,559.84 经营活动现金流入小计 183,763,606.44 107,217,395.93 购买商品、接受劳务支付的现金 86,138,291.74 112,822,014.43 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,211,901.24 9,270,063.14 支付的各项税费 2,330,383.03 1,791,865.13 支付其他与经营活动有关的现金 95,361,768.19 14,140,743.25 经营活动现金流出小计 194,042,344.20 138,024,685.95 经营活动产生的现金流量净额 -10,278,737.76 -30,807,290.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 396.04 396.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 3,210.66 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -169,193.66 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 -165,586.96 396.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 35,594,845.42 1,049,549.71 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,604,002.11 2,345,022.90 投资活动现金流出小计 38,198,847.53 3,394,572.61 投资活动产生的现金流量净额 -38,364,434.49 -3,394,176.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 225,500,000.00 102,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 28,769,000.00 12,195,000.00 筹资活动现金流入小计 254,269,000.00 114,195,000.00 偿还债务支付的现金 130,538,282.43 69,610,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,706,366.17 12,687,803.40 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 51,145,854.23 1,884,000.00 筹资活动现金流出小计 205,390,502.83 84,181,803.40 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 筹资活动产生的现金流量净额 48,878,497.17 30,013,196.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 235,324.92 -4,188,269.99 加：期初现金及现金等价物余额 5,374,784.95 9,563,054.94 六、期末现金及现金等价物余额 5,610,109.87 5,374,784.95 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,484,202.21 9,864,228.72 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 40,253,281.96 89,409.02 经营活动现金流入小计 44,737,484.17 9,953,637.74 购买商品、接受劳务支付的现金 4,453,817.71 9,831,141.77 支付给职工以及为职工支付的现金 3,304,163.09 2,323,027.26 支付的各项税费 78,567.31 76,873.85 支付其他与经营活动有关的现金 108,167,535.10 26,751,588.40 经营活动现金流出小计 116,004,083.21 38,982,631.28 经营活动产生的现金流量净额 -71,266,599.04 -29,028,993.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 396.04 396.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 396.04 396.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 10,383,056.10 751,181.71 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,383,056.10 751,181.71 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 投资活动产生的现金流量净额 -10,382,660.06 -750,785.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 166,000,000.00 38,120,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 166,000,000.00 38,120,000.00 偿还债务支付的现金 66,300,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,915,419.77 3,175,052.10 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 78,215,419.77 9,175,052.10 筹资活动产生的现金流量净额 87,784,580.23 28,944,947.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,135,321.13 -834,831.31 加：期初现金及现金等价物余额 148,839.71 983,671.02 六、期末现金及现金等价物余额 6,284,160.84 148,839.71 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 127,73 0,893. 00 20,099, 372.32 24,100, 156.00 -54,167, 217.61 154,577 .25 117,917 ,780.96 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 二、本年期初余额 127,73 0,893. 00 20,099, 372.32 24,100, 156.00 -54,167, 217.61 154,577 .25 117,917 ,780.96 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,290,5 36.64 -61,639, 138.35 -154,57 7.25 -56,503, 178.96 （一）综合收益总 额 5,290,5 36.64 -61,639, 138.35 3,332.4 1 -56,345, 269.30 （二）所有者投入 和减少资本 -157,90 9.66 -157,90 9.66 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -157,90 9.66 -157,90 9.66 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 （六）其他 四、本期期末余额 127,73 0,893. 00 20,099, 372.32 5,290,5 36.64 24,100, 156.00 -115,80 6,355.9 6 0.00 61,414, 602.00 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 127,73 0,893. 00 20,099, 372.32 24,100, 156.00 -20,889, 340.82 194,788 .64 151,235 ,869.14 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 127,73 0,893. 00 20,099, 372.32 24,100, 156.00 -20,889, 340.82 194,788 .64 151,235 ,869.14 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -33,277, 876.79 -40,211. 39 -33,318, 088.18 （一）综合收益总 额 -33,277, 876.79 -40,211. 39 -33,318, 088.18 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 127,73 0,893. 00 20,099, 372.32 24,100, 156.00 -54,167, 217.61 154,577 .25 117,917 ,780.96 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 127,730, 893.00 20,811,36 4.25 25,340,25 0.02 -81,685, 649.37 92,196,85 7.90 加：会计政策 变更 前期差 错更正 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 其他 二、本年期初余额 127,730, 893.00 20,811,36 4.25 25,340,25 0.02 -81,685, 649.37 92,196,85 7.90 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -32,715, 455.39 -32,715,4 55.39 （一）综合收益总 额 -32,715, 455.39 -32,715,4 55.39 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 127,730, 893.00 20,811,36 4.25 25,340,25 0.02 -114,40 1,104.7 59,481,40 2.51 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 6 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 127,730, 893.00 20,811,36 4.25 25,340,25 0.02 -63,436, 577.08 110,445,9 30.19 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 127,730, 893.00 20,811,36 4.25 25,340,25 0.02 -63,436, 577.08 110,445,9 30.19 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -18,249, 072.29 -18,249,0 72.29 （一）综合收益总 额 -18,249, 072.29 -18,249,0 72.29 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 127,730, 893.00 20,811,36 4.25 25,340,25 0.02 -81,685, 649.37 92,196,85 7.90 三、公司基本情况 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司（以下简称本公司），于1988年1月由四川省南充绸厂划出部分资产改制成立，于 1998年3月经中国证监会批准在深交所挂牌上市。 本公司注册地址：四川省南充市延安路380号,办公地址：南充市嘉陵区嘉南路三段一号，法定代表人：刘波。公司经 营范围包括：汽车贸易，二手车交易，摩托车交易，汽车(摩托车)配件研发制造、维修、装饰、汽车城等服务经营；建筑材 料、机械、器材维修、机械出租、水电安装；丝织品制造，丝织品炼、染、印及自产丝织服装的出口业务和纺机配件进口业 务；项目投资、租赁、投资咨询、证券。 2006年8月8日，本公司完成股权分置改革，公司股本总额由10,136.10万元变更为12,773.09万元,截止本报告期末股本总 额12,773.09万元，限售流通股3,003.81万元，流通股9,769.28万元。 本财务报表业已经本公司董事会于2017年3月15日决议批准报出。 本期公司合并财务报表范围： 公司名称 南充金宇房地产开发有限公司（以下简称“金宇房产”） 四川中继汽车贸易有限公司（以下简称“四川中继”） 四川美亚丝绸有限公司（以下简称“美亚丝绸”） 南充蜀成物业管理有限公司（以下简称“蜀成物业”） 深圳市中金通投资有限公司（以下简称“中金投公司”） 深圳市中金通供应链管理有限公司（以下简称“供应链公司”） 锦鑫汽车销售有限公司（以下简称“锦鑫公司”） 南充诺亚方舟商贸管理有限公司（以下简称“诺亚方舟”） 与上期相比，本期纳入合并财务报表范围的主体减少一家，南充美亚丝绸练染有限公司因注销本期不再纳入合并范围。 注：本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、企业合并及合并财务报表”。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础编制。 按照财政部颁布及修订的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 不适用。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非 同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控 制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是 指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并， 在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取 得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值；为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入 当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据 而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购 买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内， 如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够 实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确 认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上， 或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基 础，根据其他有关资料，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部重大交易及内 部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公 司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处理日的收入、费用、利 润纳入合并范围。 （3）子公司会计政策 控股子公司执行的会计政策与本公司一致。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 公司无此类业务。 8、现金及现金等价物的确定标准 将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金作为现金；将持有期限较短、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 9、外币业务和外币报表折算 本公司发生外币交易时，按发生当日的即期汇率(即中国人民银行当日公布的人民币外汇牌价中间价)将外币金额折算为记账 本位币金额。 本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算。 资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合为人民币，除外币借款本金 及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损 益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融 资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）、 金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金 股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持 有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的 差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务 工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额， 计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终 止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满 足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将 修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日 按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价 值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允 价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相 关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值 无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客 观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转 出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不 通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 200 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 单项金额不重大的应收款项 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 30.00% 30.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3－4 年 80.00% 80.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 信用风险高 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，并据此计提相应的坏账准备。 12、存货 （1）、存货分类：存货分为原材料、生产成本、开发成本、开发产品、出租开发产品、库存商品、低值易耗品、包装物、 委托加工物资等。 （2）、存货的盘存采用永续盘存制。 （3）、存货取得和发出的计价方法： 原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。低值易耗品、包装物于领 用时一次性摊销。 房地产开发产品按取得时的实际成本计价，主要为房地产在建开发产品和已完工开发产品等。房地产开发产品的实际成本包 括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。 开发项目采用个别计价法核算。 公共配套设施按实际成本计入开发成本，按成本核算对象进行明细核算，完工时转入住宅等可售物业的成本，惟独立经营物 业且公司拥有收益权的配套设施单独计入“固定资产”。 质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入应付账款，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时支付给施 工单位。 公共维修基金主要用于住宅共同部位共同设施的重大维修及更新等支出。 用于出租的房地产转入“投资性房地产”核算，待出售而暂以经营租赁方式出租的物业在“出租开发产品”中核算。 委托加工会计核算 ①企业根据加工合同的规定，拨付给加工单位加工用原材料时，由供应部门根据加工合同，填制“委托加工 物资发料单”， 经审核后，由仓库据以发料。发出物资时，根据发出物资的实际成本记入委托加工物资账户。 ②支付加工费及税金 企业除按照加工费标准支付加工费外，并记入委托加工产品成本。 ③委托加工物资收回 委托加工物资收回时，应由供应部门填制“委托加工物资收料单”，通知仓库据以收料。 （4）、期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单 价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且 难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复， 并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 13、划分为持有待售资产 无此项业务。 14、长期股权投资 （1）初始计量 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采取如下方式确认： ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行合并发生的 各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并 发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发 生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购 买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被 购买单位可辨认净资产公允价值的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长 期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债 权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取 的现金股利，作为应收项目单独核算。 （2）后续计量 ①对子公司的投资，采用成本法核算 成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金 股利或利润，确认为当期投资收益。 ②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算；在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除 净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损 益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 公允价值计量 选择公允价值计量的依据 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权和已 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 出租的建筑物。 （1）投资性房地产的确认 投资性房地产同时满足下列条件，才能确认： ①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； ②该投资性房地产的成本能够可靠计量。 （2）投资性房地产初始计量 ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 ④与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的,在发生时 计入当期损益。 （3）投资性房地产的后续计量 本公司在资产负债表日采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。 在公允价值模式下，本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调 整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）投资性房地产的转换 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地 产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地 产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入其他综合损益；转 换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。待该项投资性房地产处置时，因转换计入其他综合收益的 部分应转当期损益。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计期间的有形 资产。固定资产同时满足下列条件的，予以确认：该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠 计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 40 3.00% 2.43% 机器设备 年限平均法 10 3.00% 9.70% 运输设备 年限平均法 8 3.00% 12.13% 其他 年限平均法 3-5 3.00% 19.40%-32.33% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权 归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租 赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日 起按工程预算造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 需要调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 （1）、借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出只包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）、借款费用资本化的期间：是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 （3）、借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为 购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以 所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 无此类资产。 20、油气资产 无此类资产。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产按照成本进行初始计量。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算，并按下述的期限分期摊销。开发商品房时，则将土地 使用权的账面价值全部转入房地产在建开发产品。 ②无形资产的摊销方法和期限：使用寿命有限的无形资产，自取得当月起按受益年限分期摊销，计入当期损益。如预计使用 年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。如合 同或法律没有规定使用寿命的，采用与同行业的情况进行比较、参考历史经验或聘请相关专家进行论证，综合各方面因素判 断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产不进行摊 销。 公司于会计年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命 及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，相应改变摊销期限和摊销方法。 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则 估计其使用寿命，并按前述规定处理。 （2）内部研究开发支出会计政策 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为 无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的 独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 22、长期资产减值 （1）其他资产，主要包括固定资产、在建工程、无形资产和对子公司、联营公司和合营的长期股权投资等，按照《企业会 计准则第8 号—资产减值》的规定计量。在资产负债表日对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以外的资 产，应判断资产是否存在减值迹象，只有在存在减值迹象的情况下，才要求进行减值测试、估计其可收回金额。因企业合并 所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。根据可收回金额的计量结果表 明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益；资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （2）资产组的认定 企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以 资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管 理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用， 在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照 企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。资产组一经确定，各个会计期间保持一致， 不得随意变更。 23、长期待摊费用 长期待摊费用指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内 平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费 和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属 于短期薪酬和辞退福利的除外。 我司离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入 相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 我司辞退福利采取解除劳动关系时一次性支付补偿的方式，合理确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计 划进行会计处理。 25、预计负债 （1）、预计负债确认原则：与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 或有事项是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项。 （2）、预计负债计量方法：按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该 范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。 26、股份支付 （1）股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以 权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成 等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法 计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价 值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的 公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权， 在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每 个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）权益工具公允价值的确定方法 企业授予的股份期权采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型定价。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工 具数量。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 企业对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服 务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允 价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非企业取消了部 分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，企业对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金 额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，企业将其作为 授予权益工具的取消处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无优先股、永续债等其他金融工具。 28、收入 营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入等，收入确认原则如下： （1）、销售商品收入： 销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： ①己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠计量； ④相关经济利益很可能流入企业； ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 房地产开发产品销售收入在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取得价款，先作为预收账款管理，商品房竣工验收办 理移交手续，并确认能够收到客户的货款时，确认营业收入的实现。 出租开发产品出租收入按合同或协议约定的承租方付租金额在租赁期内的各个期间内按直线法确认为营业收入。 （2）、提供劳务收入：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件： ①收入的金额能够可靠计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠确定； ④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结转成本； 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）、让渡资产使用权收入： 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很 可能流入企业；收入的金额能够可靠计量。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业 外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入 当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，为租赁收入。公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的 基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在 资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17%、13%、11%、6%、5%、3% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 营业税 商品房销售收入、租金收入 5% 教育费附加 应纳增值税及营业税 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 项目 期末余额 期初余额 库存现金 38,266.27 21,093.36 银行存款 5,571,843.60 5,353,691.59 合计 5,610,109.87 5,374,784.95 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 66,259.47 65,918.88 权益工具投资 66,259.47 65,918.88 合计 66,259.47 65,918.88 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 7,291,55 8.94 100.00% 5,049,73 2.56 69.25% 2,241,826 .38 10,739, 496.89 100.00% 5,401,679 .68 50.30% 5,337,817.2 1 合计 7,291,55 8.94 100.00% 5,049,73 2.56 69.25% 2,241,826 .38 10,739, 496.89 100.00% 5,401,679 .68 50.30% 5,337,817.2 1 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 2,353,037.12 117,651.86 5.00% 1 年以内小计 2,353,037.12 117,651.86 5.00% 3 年以上 4,938,521.82 4,932,080.70 3 至 4 年 22,044.50 17,635.60 80.00% 4 至 5 年 10,161.09 8,128.87 80.00% 5 年以上 4,906,316.23 4,906,316.23 100.00% 合计 7,291,558.94 5,049,732.56 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 239,319.06 元。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 无法收回的应收销售款结算尾款 112,628.06 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 杭州东绫丝绸有限公司 1,488,224.35 5年以内 20.41% 1,488,224.35 嘉兴羿阳纺织品公司 770,949.41 5年以上 10.57% 770,949.41 四川省新立新进出口有限责任公司 758,287.85 1年以内 10.40% 37,914.39 嘉兴彼得福制衣有限公司 740,511.75 5年以上 10.16% 740,511.75 深圳华世杰贸易公司 665,641.70 5年以上 9.13% 665,641.70 合计 4,423,615.06 -- 60.67% 3,703,241.60 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 17,377,045.09 30.78% 23,758,039.11 38.82% 1 至 2 年 4,032,908.86 7.14% 6,581,942.32 10.75% 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 2 至 3 年 5,185,427.00 9.18% 17,282,795.63 28.24% 3 年以上 29,860,524.10 52.89% 13,577,280.47 22.19% 合计 56,455,905.05 -- 61,200,057.53 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末余额 账龄 未结算原因 东莞建工成都分公司 12,496,757.00 1年以内：50,000.00元 1-2年：1,000,000.00元 3-4年：11,446,757.00元 正在结算中 四川省川安消防工程公司 12,325,353.00 1年以内：4,500,000.00元 2-3年： 840,353.00元 3-4年： 4,669,400.00元 4-5年 ： 2,315,600.00元 正在结算中 南充市昊森园林工程有限公司 6,992,015.03 1年以内：4,000,000.00元 2-3年：33,000.00元 3-4年：327,000.00元 4-5年 ：2,632,015.03元 正在结算中 四川南充川北平安拆除有限公司 4,975,154.40 1年以内：475,154.00元 1-2年：700,000.00元 2-3年：3,800,000.00元 正在结算中 合计 36,789,279.43 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 东莞建工成都分公司 非关联方 12,496,757.00 22.14% 四川省川安消防工程公司 非关联方 12,325,353.00 21.83% 南充市昊森园林工程有限公司 非关联方 6,992,015.03 12.38% 四川鑫宇建筑工程有限公司 非关联方 6,676,200.00 11.83% 四川南充川北平安拆除有限公司 非关联方 4,975,154.40 8.81% 合计 43,465,479.43 76.99% 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 7,000,00 0.00 44.24% 7,000,00 0.00 100.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 8,822,00 2.16 55.76% 2,727,66 5.58 30.92% 6,094,336 .58 31,437, 541.68 100.00% 10,060,67 0.27 32.00% 21,376,871. 41 合计 15,822,0 02.16 100.00% 9,727,66 5.58 61.48% 6,094,336 .58 31,437, 541.68 100.00% 10,060,67 0.27 32.00% 21,376,871. 41 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 3,787,063.68 189,353.16 5.00% 1 年以内小计 3,787,063.68 189,353.16 5.00% 1 至 2 年 3,252,560.86 975,768.26 30.00% 2 至 3 年 145,729.30 72,864.65 50.00% 3 年以上 1,636,648.32 1,489,679.51 3 至 4 年 184,506.97 147,605.57 80.00% 4 至 5 年 550,337.07 440,269.66 80.00% 5 年以上 901,804.28 901,804.28 100.00% 合计 8,822,002.16 2,727,665.58 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 318,721.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 无法收回的往来结算尾款 14,283.69 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 8,966,636.21 9,090,802.98 代垫款 3,797,987.90 2,166,275.80 往来款 1,095,684.18 14,642,289.28 其他 1,961,693.87 5,538,173.62 合计 15,822,002.16 31,437,541.68 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 四川创业融资担保 公司 保证金 7,000,000.00 2-3 年 44.24% 7,000,000.00 盛世天城维修基金 代垫款 2,058,146.20 1-2 年 13.01% 637,652.16 四川永辉超市公司 应收款 1,682,225.57 1 年以内 10.63% 278,723.25 太平人寿保险有限 公司 代垫款 1,621,765.00 1 年内 847,465.00 元，1-2 年 754,000.00 元，2-3 年 20,300.00 元 10.25% 451,800.00 南充市中级法院 保证金 451,800.00 4-5 年 2.86% 84,111.28 合计 -- 12,813,936.77 -- 80.99% 8,452,286.69 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 是 （1）存货分类 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 按性质分类： 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发成本 7,093,909.44 7,093,909.44 开发产品 81,500,924.43 81,500,924.43 207,100,563.41 207,100,563.41 出租开发产品 34,161,438.34 34,161,438.34 97,989,276.51 97,989,276.51 原材料 490,019.75 446,723.81 43,295.94 490,019.78 362,876.25 127,143.53 在产品 78,226.54 78,226.54 3,101,069.59 3,101,069.59 委托加工物资 526,815.81 526,815.81 库存商品 1,489,181.19 853,285.18 635,896.01 1,823,315.22 815,484.86 1,007,830.36 合计 118,246,606.06 1,300,008.99 116,946,597.07 317,598,153.95 1,178,361.11 316,419,792.84 按下列格式分项目披露“开发成本”及其利息资本化率情况： 单位： 元 项目名称 开工时间 预计竣工 时间 预计总投 资 期初余额 本期转入 开发产品 本期其他 减少金额 期末余额 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本 化金额 资金来源 按下列格式分项目披露“开发产品”： 单位： 元 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 富林花园 2001 年 11 月 01 日 36,913.13 36,913.13 香榭春天一期 2006 年 12 月 01 日 1,446,395.04 277,035.12 1,149,345.99 574,084.17 香榭春天二期 277,035.12 277,035.12 盛世天城 2013 年 12 月 01 日 205,340,220.12 11,943,701.66 136,393,994.65 80,889,927.13 合计 -- 207,100,563.41 12,220,736.78 137,820,375.76 81,500,924.43 按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”： 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 盛世天城 97,989,276.51 11,037,726.80 74,865,564.97 34,161,438.34 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 合计 97,989,276.51 11,037,726.80 74,865,564.97 34,161,438.34 （2）存货跌价准备 按下列格式披露存货跌价准备金计提情况： 按性质分类： 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 362,876.25 83,847.56 446,723.81 库存商品 815,484.86 37,800.32 853,285.18 合计 1,178,361.11 121,647.88 1,300,008.99 -- 按项目分类： 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额中借款费用资本化率的情况 （4）存货受限情况 按项目披露受限存货情况： 单位： 元 项目名称 期初余额 期末余额 受限原因 盛世天城存量房 69,924,875.25 37,782,986.13 银行借款 合计 69,924,875.25 37,782,986.13 -- （5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 334,601.51 343,579.80 合计 334,601.51 343,579.80 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 400,000.00 400,000.00 0.00 400,000.00 400,000.00 按成本计量的 400,000.00 400,000.00 0.00 400,000.00 400,000.00 0.00 合计 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 金丰实业 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 1.40% 0.00 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 合计 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 -- 0.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 追加投 资 减少投 资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 南充市华 兴综合开 发公司 589,081.96 589,081.96 589,081.96 四川省南 充美华实 业公司 2,337,994.41 2,337,994.41 2,337,994.41 小计 2,927,076.37 2,927,076.37 2,927,076.37 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、期初余额 38,586,500.00 38,586,500.00 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 二、本期变动 203,234,222.05 203,234,222.05 加：外购 存货\固定资产\在建工程转入 204,858,922.05 204,858,922.05 企业合并增加 减：处置 其他转出 公允价值变动 -1,624,700.00 -1,624,700.00 三、期末余额 241,820,722.05 241,820,722.05 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露： 单位： 元 项目名称 地理位置 建筑面积 报告期租金 收入 期初公允价 值 期末公允价值 公允价值变动幅 度 公允价值变动原 因及报告索引 成都车世界三楼 成都市武 侯区佳灵 路 53 号 3466.89 69,359.44 38,586,500.00 36,961,800.00 -4.21% 中天华资产评报 字(2017)第3004号 盛世天城 四川南充 嘉陵区嘉 南路三段 32,800.39 2,694,700.26 204,858,922.05 中天华资产评报 字(2017)第3003号 合计 —— 36267.28 2,764,059.70 38,586,500.00 241,820,722.05 -4.21% —— 公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 盛世天城投资性房产 17,293,531.74 正在办理中 其他说明 本期公允价值变动是依据北京中天华资产评估有限责任公司出具《四川金宇汽车城（集团）股份有限公司以财务报告为 目的的投资性房地产项目资产评估报告》(中天华资评报字[2017]第3004号)而确定。,评估情况如下: 评估对象：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司财务报表中的投资性房地产，成都西部汽车城三楼展场的房屋及应分 摊占用的土地使用权。 评估价值类型：市场价值。 评估基准日：2016年12月31日。 评估依据: （一）评估执业依据 1、四川金宇汽车城（集团）股份有限公司与我公司签订的资产评估业务约定书。 （二）法律法规依据 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 1、《中华人民共和国资产评估法》（2016年7月2日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过）； 2、《中华人民共和国公司法》（2013年12月28日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订）； 3、《企业国有资产评估管理暂行办法》国务院国有资产监督管理委员会令第12号（2005年8月25日） 4、《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》（国资委产权[2006]274号）； 5、《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）； 6、《中华人民共和国城市房地产管理法》（中华人民共和国主席令第29号，2007年8月30日修正）； 7、《中华人民共和国城乡规划法》（中华人民共和国主席令第62号，2007年10月1日）； 8、《中华人民共和国土地管理法》； 9、《中华人民共和国物权法》； 10、《中华人民共和国证券法》； 11、其他与资产评估相关的法律、法规和规章制度等。 （三）评估准则依据 1、财政部财企[2004]20号文《关于印发〈资产评估准则—基本准则〉和〈资产评估职业道德准则—基本准则〉的通知》； 2、《资产评估准则—评估报告》（中评协[2011]230号）； 3、《资产评估准则—评估程序》（中评协[2007]189号）； 4、《资产评估值类型指导意见》（中评协[2007]189号）； 5、《资产评估准则—不动产》（中评协[2007]189号）； 6、《以财务报告为目的的评估指南（试行）》（中评协[2007]169号）； 7、《企业国有资产评估报告指南》（中评协[2008]218号）； 8、《投资性房地产评估指导意见（试行）》（中评协[2009]211号）； 9、《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》（财综[2003]56号，中国注册会计师协会2003）； 10、《房地产评估规范》[GB／T50291－2015]。 （四） 权属依据 1、房屋所有权证、国有土地使用证、付款凭证； 2、有关产权的“情况说明”、“承诺函”； 3、其他产权证明文件。 （五）取价依据 1、中国人民银行公布的现行存款、贷款利率； 2、中国外汇交易中心公布的十年期国债利率； 3、有关政策、法律、法规、合同、协议、文件等； 4、委托方及产权持有单位申报的《资产评估申报明细表》； 5、委托方及产权持有单位提供的关于进行资产评估有关事项的说明； 6、评估师现场勘查和市场调查取得的其他评估相关资料。 评估方法：收益法。 评估程序实施过程：明确评估业务基本事项、签订业务约定书，编制评估计划，现场调查、收集评估资料，核实产权 证明文件，提交报告。 评估假设： 1、国家现行的有关法律法规及政策、家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无 重大变化，无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。 2、针对评估基准日资产的实际状况，假设企业持续经营。 3、假设产权持有单位的经营者是负责的，且其管理层有能力担当其职务。 4、假设产权持有单位在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前方向保持一致。 5、假设产权持有单位未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。 6、有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 7、本次评估的各项资产均以评估基准日产权持有单位的实际存量为前提，有关资产的现行市价以评估基准日的国内有 效价格为依据。 8、本次评估假设委托方及产权持有单位提供的相关资料真实、准确、完整。 9、评估范围仅以委托方及产权持有单位提供的评估申报表为准，未考虑委托方及产权持有单位提供清单以外可能存在 的或有资产。 评估结论：根据以上评估工作，在评估前提和假设条件充分实现的条件下，于评估基准日，财务报表中的投资性房地产所表 现的市场价值为人民币3,696.18万元。 本期存货转入投资性房地产价值是依据北京中天华资产评估有限责任公司出具《四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 以财务报告为目的的投资性房地产项目资产评估报告》(中天华资评报字[2017]第3003号)而确定。,评估情况如下: 评估对象：南充金宇房地产开发有限公司财务报表中的投资性房地产。 评估价值类型：市场价值。 评估基准日：2016年12月31日。 评估依据: （一）评估执业依据 1、四川金宇汽车城（集团）股份有限公司与我公司签订的资产评估业务约定书。 （二）法律法规依据 1、《中华人民共和国资产评估法》（2016年7月2日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过）； 2、《中华人民共和国公司法》（2013年12月28日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订）； 3、《企业国有资产评估管理暂行办法》国务院国有资产监督管理委员会令第12号（2005年8月25日） 4、《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》（国资委产权[2006]274号）； 5、《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）； 6、《中华人民共和国城市房地产管理法》（中华人民共和国主席令第29号，2007年8月30日修正）； 7、《中华人民共和国城乡规划法》（中华人民共和国主席令第62号，2007年10月1日）； 8、《中华人民共和国土地管理法》； 9、《中华人民共和国物权法》； 10、《中华人民共和国证券法》； 11、其他与资产评估相关的法律、法规和规章制度等。 （三）评估准则依据 1、财政部财企[2004]20号文《关于印发〈资产评估准则—基本准则〉和〈资产评估职业道德准则—基本准则〉的通知》； 2、《资产评估准则—评估报告》（中评协[2011]230号）； 3、《资产评估准则—评估程序》（中评协[2007]189号）； 4、《资产评估值类型指导意见》（中评协[2007]189号）； 5、《资产评估准则—不动产》（中评协[2007]189号）； 6、《以财务报告为目的的评估指南（试行）》（中评协[2007]169号）； 7、《企业国有资产评估报告指南》（中评协[2008]218号）； 8、《投资性房地产评估指导意见（试行）》（中评协[2009]211号）； 9、《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》（财综[2003]56号，中国注册会计师协会2003）； 10、《房地产评估规范》[GB／T50291－2015]。 （四） 权属依据 1、房屋所有权证、国有土地使用证、付款凭证； 2、有关产权的“情况说明”、“承诺函”； 3、其他产权证明文件。 （五）取价依据 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 1、中国人民银行公布的现行存款、贷款利率； 2、中国外汇交易中心公布的十年期国债利率； 3、有关政策、法律、法规、合同、协议、文件等； 4、委托方及产权持有单位申报的《资产评估申报明细表》； 5、委托方及产权持有单位提供的关于进行资产评估有关事项的说明； 6、评估师现场勘查和市场调查取得的其他评估相关资料。 评估方法：市场法、收益法。 评估程序实施过程：明确评估业务基本事项、签订业务约定书，编制评估计划，现场调查、收集评估资料，核实产权 证明文件，提交报告。 评估假设： 1、国家现行的有关法律法规及政策、家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无 重大变化，无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。 2、针对评估基准日资产的实际状况，假设企业持续经营。 3、假设产权持有单位的经营者是负责的，且其管理层有能力担当其职务。 4、假设产权持有单位在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前方向保持一致。 5、假设产权持有单位未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。 6、有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。 7、本次评估的各项资产均以评估基准日产权持有单位的实际存量为前提，有关资产的现行市价以评估基准日的国内有 效价格为依据。 8、本次评估假设委托方及产权持有单位提供的相关资料真实、准确、完整。 9、评估范围仅以委托方及产权持有单位提供的评估申报表为准，未考虑委托方及产权持有单位提供清单以外可能存在 的或有资产。 评估结论：根据以上评估工作，在评估前提和假设条件充分实现的条件下，于评估基准日，南充金宇房地产开发有限公司财 务报表中的投资性房地产所表现的市场价值为人民币204,858,922.05元。 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 5,012,540.87 4,846,238.30 4,883,661.39 1,723,959.02 16,466,399.58 2.本期增加金额 62,473,981.78 12,561.54 3,000.00 68,904.10 62,558,447.42 （1）购置 12,561.54 3,000.00 68,904.10 84,465.64 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 62,473,981.78 （4）其他 62,473,981.78 3.本期减少金额 911,941.00 150,000.00 1,061,941.00 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 （1）处置或报 废 911,941.00 150,000.00 1,061,941.00 4.期末余额 67,486,522.65 3,946,858.84 4,736,661.39 1,792,863.12 77,962,906.00 二、累计折旧 1.期初余额 184,973.74 2,613,791.32 3,117,274.86 1,264,228.81 7,180,268.73 2.本期增加金额 242,519.50 538,941.47 206,274.89 987,735.86 （1）计提 242,519.50 538,941.47 206,274.89 987,735.86 3.本期减少金额 782,804.54 150,000.00 26,765.93 959,570.47 （1）处置或报 废 782,804.54 150,000.00 26,765.93 959,570.47 4.期末余额 427,493.24 1,830,986.78 3,506,216.33 1,443,737.77 7,208,434.12 三、减值准备 1.期初余额 1,890,709.96 1,890,709.96 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 1,890,709.96 1,890,709.96 四、账面价值 1.期末账面价值 67,059,029.41 225,162.10 1,230,445.06 349,125.35 68,863,761.92 2.期初账面价值 4,827,567.13 341,737.02 1,766,386.53 459,730.21 7,395,420.89 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 3,941,958.84 1,826,086.78 1,890,709.96 225,162.10 厂区搬迁暂时停用 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 盛世天城房产 66,045,727.73 正在办理 其他说明 本期固定资产增加主要是盛世天城项目自用房产转入固定资产，产权证在办理中。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 夹尺沟项目 23,195,961.71 23,195,961.71 12,804,454.71 12,804,454.71 合计 23,195,961.71 23,195,961.71 12,804,454.71 12,804,454.71 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 夹尺沟 项目 25,000,0 00.00 12,804,4 54.71 10,391,5 07.00 23,195,9 61.71 92.78% 95% 其他 合计 25,000,0 00.00 12,804,4 54.71 10,391,5 07.00 23,195,9 61.71 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 4s 店设备 396,967.36 825,116.54 合计 396,967.36 825,116.54 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,333,821.02 36,300.00 3,370,121.02 2.本期增加金 额 58,000.00 58,000.00 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 （1）购置 58,000.00 58,000.00 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,333,821.02 94,300.00 3,428,121.02 二、累计摊销 1.期初余额 186,340.89 23,973.51 210,314.40 2.本期增加金 额 66,676.44 8,683.32 75,359.76 （1）计提 66,676.44 8,683.32 75,359.76 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 253,017.33 32,656.83 285,674.16 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 3,080,803.69 61,643.17 3,142,446.86 2.期初账面价 3,147,480.13 12,326.49 3,159,806.62 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 商场标识导向系统 400,000.00 100,000.00 66,666.66 433,333.34 装修费用 400,000.00 40,000.00 440,000.00 0.00 合计 800,000.00 140,000.00 66,666.66 440,000.00 433,333.34 其他说明 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融资产-权益 工具投资公允价值变动 46,457.51 11,614.38 46,116.92 11,529.23 投资性房地产公允价值 12,366,983.12 3,091,745.78 13,647,534.52 3,411,883.63 存货转投资性房地产的 公允价值大于账面价值 7,054,048.85 1,763,512.21 合计 19,467,489.48 4,866,872.37 13,693,651.44 3,423,412.86 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税负债 4,866,872.37 3,423,412.86 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 33,114,003.55 20,309,251.29 减值及坏账准备 6,386,315.36 6,412,392.95 计提利息 3,696,132.14 3,307,881.61 其他应付款项 35,000.00 35,000.00 预计负债 1,145,119.16 1,727,294.24 公允价值变动 95,500.00 合计 44,472,070.21 31,791,820.09 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 1,784,050.47 2017 年 2,072,956.73 2,072,956.73 2018 年 3,365,617.59 3,365,617.59 2019 年 6,275,177.26 6,275,177.26 2020 年 6,811,449.24 6,811,449.24 2021 年 14,588,802.73 合计 33,114,003.55 20,309,251.29 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 15,000,000.00 15,000,000.00 抵押借款 79,451,717.57 78,500,000.00 保证借款 116,000,000.00 45,890,000.00 信用借款 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 211,651,717.57 140,590,000.00 短期借款分类的说明： ①、期末质押借款1500万元具体为: 2016年度本公司以其与美亚丝绸持有的金宇房产公司股权作质押，并以其下属子公 司金宇房产公司位于南充市嘉陵区嘉南路盛世天城部份商铺作抵押，向成都市高新区金坤小额 贷款有限公司取得借款1500 万元。 ②、抵押借款余额7945.17万元具体为：（1）2016年度美亚丝绸公司以金宇房产公司位于南充市嘉陵区嘉南路盛世天城 开发产品建筑面积共为927.92平方米的商业用房为抵押向南充市工业发展投资有限责任公司通过成都银行南充分行取得一 年期借款600万元。（2）2016年度美亚丝绸公司以金宇房产公司位于南充市嘉陵区嘉南路盛世天城开发产品建筑面积共为 10061.43平方米的商业用房以及本公司持有南充市国用（2014）第020582号国有土地使用权作作抵押，四川金宇汽车城(集 团)股份有限公司及南充金宇房地产开发有限公司持有四川美亚丝绸有限公司全部股权作质押向乐山市商业银行南充分行取 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 得借款4495.17万元。 (3）2016年南充诺亚方舟商贸管理有限公司以金宇房产公司位于南充市嘉陵区嘉南路盛世天城开发产 品建筑面积为1104.75平方米的商业用房为抵押，向南充市嘉陵区农村信用合作联社取得一年期借款350万元。(4)2016年南 充蜀成物业管理有限公司以金宇房产公司位于南充市嘉陵区嘉南路盛世天城开发产品建筑面积为1905.51平方米的商业用房 为抵押，并且由金宇房产、金宇车城、胡智奇、胡先林作保证，向恒丰银行股份有限公司南充分行借款2500万。 ③、保证借款11,600万元具体为：（1）2016年本公司以保证方式向浙江民泰商业银行成都新都支行取得半年期借款600 万，保证人为：成都锦川建筑工程材料有限公司、成都绿苑工贸有限公司、胡先成、胡先林,2016年11月到期后又追加金宇 房产所有盛世天城商铺358.79平米作抵押。（2）2016年本公司以保证方式向武汉国创资本投资有限公司取得借款5000万， 至年底已偿还4000万，保证人为：胡先成、胡先林、胡智奇。（3）2016年本公司向西藏鼎鑫投资管理有限公司通过成都农 村商业银行股份有限公司抚琴分理处取得借款10000万，该委托贷款由公司控股股东成都金宇集团有限公司及实际控制人胡 先成先生为公司无偿提供保证担保 ④、期末信用借款120万元系向南充市财政局借款，已逾期。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 1,200,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 本公司 1,200,000.00 10.98% 合计 1,200,000.00 -- -- -- 其他说明： 本公司已到期未偿还的短期借款120万元，是上世纪九十年代本公司上市前，地方财政局为支持本公司发展所借款项。 至今财政局没有对此借款进行催收，也未收取相应的利息。目前对此笔贷款的态度是因是地方财政借款，地方财政局又没有 催收，因此，未归还。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付商品款 3,096,841.92 3,842,194.95 应付工程款 94,746,977.98 71,599,745.86 应付租金 3,430,522.57 合计 101,274,342.47 75,441,940.81 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 东莞市建工集团有限公司成都分公司 18,653,687.00 未结算完毕 四川明智安装工程公司 785,856.00 未结算完毕 金牛区万利达灯行 150,794.00 未结算完毕 合计 19,590,337.00 -- 其他说明： 注：1年以上的应付账款主要为预估的应付开发产品工程款。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收购房款 12,009,315.33 12,728,630.00 预收购丝绸等货款 1,159,592.08 1,773,832.60 预收租金及物业管理费等 724,502.26 1,077,083.67 合计 13,893,409.67 15,579,546.27 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 肖波,肖涛,蒋松霖 1,703,693.00 按揭贷款未到账 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 尹丹 1,567,016.00 按揭贷款未到账 黄伟 896,137.00 按揭贷款未到账 李娜,罗文江 779,174.00 按揭贷款未到账 陈霞 719,530.00 按揭贷款未到账 合计 5,665,550.00 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 注：账龄较长的预收账款主要是购房款。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 544,902.03 7,487,178.43 7,396,839.98 635,240.48 二、离职后福利-设定提 存计划 30,560.66 823,283.96 853,844.62 0.00 三、辞退福利 604,020.20 604,020.20 合计 575,462.69 8,914,482.59 8,854,704.80 635,240.48 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 160,333.53 7,158,601.39 7,060,734.82 258,200.10 2、职工福利费 75,629.06 300.00 300.00 75,629.06 3、社会保险费 19,200.08 316,605.08 335,805.16 0.00 其中：医疗保险费 17,739.98 271,332.66 289,072.64 0.00 工伤保险费 1,167.86 34,259.60 35,427.46 0.00 生育保险费 292.24 11,012.82 11,305.06 0.00 4、住房公积金 6,020.00 6,020.00 5、工会经费和职工教育 283,719.36 11,671.96 295,391.32 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 经费 合计 544,902.03 7,487,178.43 7,396,839.98 635,240.48 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 27,805.92 795,347.42 823,153.34 0.00 2、失业保险费 2,754.74 27,936.54 30,691.28 0.00 合计 30,560.66 823,283.96 853,844.62 0.00 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 70,848.40 49,782.69 企业所得税 8,172,205.48 8,172,720.77 个人所得税 176,765.97 296.25 城市维护建设税 746,872.13 752,066.40 营业税 3,817,478.07 4,035,297.02 房产税 788,116.31 681,371.25 土地增值税 90,168.97 56,713.89 土地使用税 130,015.90 130,015.90 教育费附加 419,212.06 422,922.27 其他 84,175.69 81,786.38 合计 14,495,858.98 14,382,972.82 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 4,517,569.15 5,243,456.43 合计 4,517,569.15 5,243,456.43 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 借款单位 逾期金额 逾期原因 南充市财政局 1,200,000.00 合计 1,200,000.00 -- 其他说明： 本公司已到期未偿还的短期借款120万元，是上世纪九十年代本公司上市前，地方财政局为支持本公司发展所借款项。至今 财政局没有对此借款进行催收，也未收取相应的利息。目前对此笔贷款的态度是因是地方财政借款，地方财政局又没有催收， 因此，未归还。 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,201,116.32 1,201,116.32 合计 1,201,116.32 1,201,116.32 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金及押金 6,607,723.77 11,045,088.42 借款 24,280,000.00 26,136,363.17 其他单位及个人往来 3,516,324.03 5,787,763.79 合计 34,404,047.80 42,969,215.38 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 注：期末余额账龄超过一年以上的其他应付款12,231,657.69元，主要为未付的商铺押金、个人借款等。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 20,251,325.35 18,292,616.58 合计 20,251,325.35 18,292,616.58 其他说明： 一年内到期的非流动负债期末、年初余额均为对农行南充市文化路支行的美元借款，已逾期。 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 27,900,000.00 4,000,000.00 合计 27,900,000.00 4,000,000.00 长期借款分类的说明： ①公司2015年以建筑面积为548.01平米的盛世天城二层23号铺为抵押，向南充市嘉陵农村信用联社贷款400万元，2016年7月 归还100万元。 ②2016年度南充诺亚方舟商贸管理公司以金宇车城编号为成房权证监证字第1888711号的成都市武侯区佳灵路53号3楼的房 产抵押向恒丰银行股份有限公司成都分行取得2500万元，借款期限三年，2016年12月归还10万元。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 新产品开发 140,000.00 140,000.00 新产品开发 收到的拆迁补偿款 33,209,991.43 33,209,991.43 拆迁补偿 发生的拆迁费用 -21,038,947.68 -2,604,002.11 -23,642,949.79 拆迁费用 合计 12,311,043.75 -2,604,002.11 9,707,041.64 -- 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 4,580,476.62 6,909,176.94 购房纠纷 合计 4,580,476.62 6,909,176.94 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： ①盛世天城项目系公司子公司金宇房地产公司开发的“盛世天城”房地产项目，由于公司未能在约定的时间内取得该商品房所 在楼栋的权属证明，部分业主依据合同要求公司支付违约金，按照合同规定公司应向业主按日计算支付全部已付款万分之3 的违约金。 ②香榭春天项目系金宇房地产公司开发的南充“香榭春天”房地产项目，因部分业主集体诉讼金宇房地产公司《商品房买卖合 同》违约赔偿案，起诉金宇房地产公司的业主共503户，根据已经判决的11户业主的赔偿标准，其余492户预计需支出 3,000,000.00元，截至2016年12月31日公司累计支付违约赔偿款2,415,891.38元。 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 14,852,379.57 43,170.82 14,809,208.75 返还土地出让金 合计 14,852,379.57 43,170.82 14,809,208.75 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 返还土地出让金 14,852,379.57 43,170.82 14,809,208.75 与资产相关 合计 14,852,379.57 43,170.82 14,809,208.75 -- 其他说明： 根据嘉委纪（2011）11号文件，为落实原招商引资协议，嘉陵区财政局退还本公司于2010年度交纳的嘉南路40.9亩土地出让 金18,020,000.00元， 2013年该地块已开发，其中2016年度根据开发产品的的销售进度确认营业外收入43,170.82元。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 127,730,893.00 127,730,893.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,709,064.07 2,709,064.07 其他资本公积 17,390,308.25 17,390,308.25 合计 20,099,372.32 20,099,372.32 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属于母 公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的 其他综合收益 5,290,536.64 5,290,536.64 5,290,536.64 投资性房地产增值 5,290,536.64 5,290,536.64 5,290,536.64 其他综合收益合计 5,290,536.64 5,290,536.64 5,290,536.64 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 其他综合收益增加是作为存货的房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分的 税后其他综合收益。 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 23,910,504.52 23,910,504.52 任意盈余公积 189,651.48 189,651.48 合计 24,100,156.00 24,100,156.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 调整前上期末未分配利润 -54,167,217.61 -20,889,340.82 调整后期初未分配利润 -54,167,217.61 -20,889,340.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -61,639,138.35 -33,277,876.79 期末未分配利润 -115,806,355.96 -54,167,217.61 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 67,699,815.94 77,051,888.26 93,550,618.91 78,683,017.30 其他业务 5,288,434.90 2,530,452.86 8,740,716.96 8,496,542.72 合计 72,988,250.84 79,582,341.12 102,291,335.87 87,179,560.02 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 66,717.29 136,281.27 教育费附加 47,655.22 97,457.03 房产税 305,320.39 土地使用税 304,130.16 印花税 36,377.89 营业税 115,424.33 1,741,598.64 土地增值税 90,191.99 858,227.02 车船使用税 11,100.00 其他 293.40 合计 976,917.27 2,833,857.36 其他说明： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,070,995.68 770,932.10 福利费 278.00 4,200.00 汽车费 5,732.00 26,730.79 电话费 3,774.11 3,760.00 办公费 7,512.00 219,009.00 差旅费 98,819.60 19,012.50 业务招待费 210,145.28 71,151.76 广告宣传费 1,084,940.22 57,907.92 奖金和销售提成 81,553.00 734,535.00 展览费 60.00 135,881.00 交房后期维修费 83,381.00 折旧 57,212.16 46,531.60 运输费 52,550.95 43,000.00 交易过户费 60,991.00 174,856.00 咨询费 4,000.00 其它销售费 84,000.66 241,660.61 合计 2,818,564.66 2,636,549.28 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 3,431,494.66 3,386,650.87 福利费 761,334.78 206,564.68 统筹金 1,158,699.83 1,056,657.17 汽车费 462,506.70 503,549.88 办公费 99,010.78 224,430.74 差旅费 305,930.62 156,337.22 水电费 56,852.00 134,428.88 修理费 112,910.60 10,070.00 业务招待费 1,885,531.98 1,274,909.90 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 广告宣传费 450.00 5,070.00 电话费 24,185.19 62,226.00 工会经费 15,977.56 11,835.23 折旧费 692,494.87 560,249.02 税金 0.00 1,115,160.24 中介费 3,187,979.30 1,250,815.28 法律诉讼费 220,763.00 2,884.00 保险费 55,140.10 绿化费 12,600.00 15,200.00 会务费 43,180.00 33,120.00 各项资产摊销 75,359.76 78,186.82 董事会费 139,181.78 149,999.76 咨询顾问费 191,000.00 205,680.00 其它管理费 415,212.49 510,765.51 合计 13,347,796.00 10,954,791.20 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 23,809,506.19 17,863,466.47 减：利息收入 771,443.88 362,815.34 汇兑损失 1,318,547.89 975,825.07 减：汇兑收益 手续费及其他 12,401,241.34 518,582.24 合计 36,757,851.54 18,995,058.44 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -558,040.08 3,762,959.72 二、存货跌价损失 121,647.88 136,355.29 八、工程物资减值损失 428,149.18 420,388.46 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 合计 -8,243.02 4,319,703.47 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 340.59 9,104.96 按公允价值计量的投资性房地产 -1,624,700.00 -156,000.00 合计 -1,624,359.41 -146,895.04 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 471,770.76 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 396.04 396.04 合计 472,166.80 396.04 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 148,508.91 148,508.91 其中：固定资产处置利得 148,508.91 148,508.91 政府补助 43,170.82 392,034.56 43,170.82 违约赔偿 105,600.00 罚没利得 220.00 30,420.00 220.00 其他 2,700,318.33 2,345,515.70 2,700,318.33 合计 2,892,218.06 2,873,570.26 2,892,218.06 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 土地出让金 嘉陵区政府 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 43,170.82 392,034.56 与资产相关 合计 -- -- -- -- -- 43,170.82 392,034.56 -- 其他说明： 政府补助：以前年度收到的土地返回款，按照房屋销售进度确认收入，本期确认营业外收入43,170.82元。 营业外收入及营业外支出中的其他主要为公司拆迁所形成的拆迁费用，金额见下表： 项 目 营业外收入 营业外支出 拆迁费用 2,604,002.11 2,604,002.11 合 计 2,604,002.11 2,604,002.11 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 650.00 90,212.03 650.00 其中：固定资产处置损失 650.00 90,212.03 650.00 滞纳金 266,910.36 3,253.75 266,910.36 盘亏损失 罚款支出 180,584.00 10,203.80 180,584.00 赔偿支出 39,174.41 违约金 6,390,074.90 其他 2,760,763.00 2,345,023.15 2,760,763.00 合计 3,208,907.36 8,877,942.04 3,208,907.36 其他说明： 见七.69 中营业外收入的说明。 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,657,603.04 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 递延所得税费用 -320,052.70 -118,569.54 合计 -320,052.70 2,539,033.50 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -61,955,858.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 -15,488,964.66 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 477,050.61 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 15,011,914.05 递延所得税费用 -320,052.70 所得税费用 -320,052.70 其他说明 72、其他综合收益 详见附注 57。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 771,463.41 149,071.34 租金收入 428,691.64 87,421.00 罚款收入 110.00 136,020.00 收到往来款 98,566,146.10 4,539,047.50 合计 99,766,411.15 4,911,559.84 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现的管理费用、销售费用 7,190,633.58 6,183,222.32 银行手续费等 290,037.55 216,082.24 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 赔偿款及滞纳金等 2,327,066.72 1,085,052.06 支付的往来款 85,154,609.50 6,503,679.77 其他支出 399,420.84 152,706.86 合计 95,361,768.19 14,140,743.25 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 搬迁费用 2,604,002.11 2,345,022.90 合计 2,604,002.11 2,345,022.90 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 个人借款 28,769,000.00 12,195,000.00 合计 28,769,000.00 12,195,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 个人借款利息担保费等 38,975,694.23 1,884,000.00 咨询费及手续费 12,170,160.00 合计 51,145,854.23 1,884,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -61,635,805.94 -33,318,088.18 加：资产减值准备 -8,243.02 4,319,703.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 987,735.86 953,557.41 无形资产摊销 75,359.76 71,137.56 长期待摊费用摊销 506,666.66 6,569.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -147,858.91 90,212.03 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,624,359.41 146,895.04 财务费用（收益以“－”号填列） 37,529,295.42 18,839,291.54 投资损失（收益以“－”号填列） -472,166.80 -396.04 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,443,459.51 -118,569.54 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,668,322.57 -11,012,023.92 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 27,753,642.16 -28,735,923.08 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,560,333.62 18,342,378.99 其他 -43,170.82 -392,034.56 经营活动产生的现金流量净额 -10,278,737.76 -30,807,290.02 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 5,610,109.87 5,374,784.95 减：现金的期初余额 5,374,784.95 9,563,054.94 现金及现金等价物净增加额 235,324.92 -4,188,269.99 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 本期其他-43,170.82元，为以前年度收到的土地出让金返还，本期结转营业外收入43,170.82元。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 5,610,109.87 5,374,784.95 三、期末现金及现金等价物余额 5,610,109.87 5,374,784.95 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 存货 37,782,986.13 抵押 投资性房地产 118,660,611.00 抵押 合计 156,443,597.13 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期因子公司南充美亚炼染丝绸有限公司注销，不再纳入合并范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 南充金宇房地产开发有限公司 南充市 南充市 房地产开发 99.00% 1.00% 同一控制下合并 四川中继汽车贸易有限公司 成都市 成都市 汽车及配件销售 99.00% 1.00% 同一控制下合并 四川美亚丝绸有限公司 南充市 南充市 丝绸生产销售 97.50% 2.50% 设立 南充蜀成物业管理有限公司 南充市 南充市 物业管理 100.00% 设立 深圳市中金通投资有限公司 深圳市 深圳市 股权投资等 90.00% 10.00% 设立 深圳市中金通供应链管理有限公司 深圳市 深圳市 供应链管理及相关信息咨询 100.00% 设立 锦鑫汽车销售有限公司 成都市 成都市 汽车及配件销售 98.00% 2.00% 设立 南充诺亚方舟商贸管理有限公司 南充市 南充市 房屋租赁服务及企业管理服 务 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、借款等，这些金融工具的 主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应付账款等。 本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。 （一）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用 审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工 具的账面金额。本公司无因提供财务担保而面临信用风险。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，详见附注七、5和七、9的披露。 （二）流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余 额、以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 （三）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价 格风险。 1、汇率风险 无。 2、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 因本公司借款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。 3、其他价格风险 无。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 （四）金融资产的转移 无。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （2）权益工具投资 66,259.47 66,259.47 2.出租的建筑物 241,820,722.05 241,820,722.05 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 股票二级市场资产负债表日收盘价以及基金在资产负债表日公布的净值。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 公司的投资性房地产的包括：成都西部汽车城3楼展场，房屋建筑面积3466.89㎡，账面值3,838.32万元；南充盛世天城 商业地产部分楼盘，房屋建筑面积32,800.39 ㎡，账面价值19,780.49万元，2016年底公司委托中企华资产评估（北京）有限 公司对上诉资产进行了评估，由于上诉资产所在地成都市及南充有活跃的房地产交易市场，并能在活跃的房地产交易市场上 取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，类似房屋的成交案例较多且具有较高的可比性，具备使用市场法的前提， 故采用市场法进行评估。根据在较近时期内发生的同类房地产交易实例，就交易条件、价格形成的时间、区域因素（房地产 的外部条件）及个别因素（房地产自身条件）加以比较对照，以同类房地产的交易价格为基础，做必要的修正，最终得出成 都西部汽车城3楼展场的市场价值为3,696.18万元，南充盛世天城参与评估的楼盘市场价值为 20,485.89万元。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 成都金宇控股集 团有限公司 成都市 国内商贸、企业购并重组的投资业务、资产 管理、融资担保、房地产开发经营等 20018 万元 23.51% 23.51% 本企业的母公司情况的说明 本公司控股股东成都金宇控股集团有限公司，位于成都市外南红牌楼成都西部汽车城车世界广场六楼，其法定代表人胡 先成持有该公司92.4%的股权。 本企业最终控制方是胡先成。 其他说明： 本公司子公司情况详见附注九。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 胡先成 本公司实际控制人 胡智奇 公司副董事长 胡先林 胡智奇之父、前董事长 唐传惠 胡先林之妻 陈清兰 胡智奇之妻 成都西部汽车城股份有限公司 同受金宇集团控制 成都西部汽车贸易有限责任公司 关联自然人控制 成都旧机动车交易中心 受成都西部汽车城股份有限公司控制 四川锦宇投资管理有限公司 同受金宇集团控制 南充市华兴综合开发公司 持股 100%，停业多年，已全额计提长期投资减值准备。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 四川省南充美华实业公司 持股 100%，停业多年，已全额计提长期投资减值准备。 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 成都西部汽车城股份有限公 司 房屋 87,421.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 成都金宇控股集团有限 公司 15,000,000.00 2015 年 05 月 05 日 2019 年 01 月 10 日 否 胡先成 6,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2018 年 11 月 03 日 否 胡先成 15,000,000.00 2015 年 05 月 05 日 2019 年 01 月 10 日 否 胡先林 15,000,000.00 2015 年 05 月 05 日 2019 年 01 月 10 日 否 胡先林 6,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2018 年 11 月 03 日 否 胡智奇 15,000,000.00 2015 年 05 月 05 日 2019 年 01 月 10 日 否 唐传惠 15,000,000.00 2015 年 05 月 05 日 2019 年 01 月 10 日 否 胡智奇 10,000,000.00 2016 年 04 月 29 日 2018 年 07 月 30 日 否 胡先成 10,000,000.00 2016 年 04 月 29 日 2018 年 07 月 30 日 否 胡先林 10,000,000.00 2016 年 04 月 29 日 2018 年 07 月 30 日 否 胡先林 24,500,000.00 2016 年 07 月 14 日 2019 年 07 月 13 日 否 胡先林 100,000.00 2016 年 07 月 14 日 2017 年 07 月 13 日 否 胡先林 100,000.00 2016 年 07 月 14 日 2018 年 01 月 13 日 否 胡先林 100,000.00 2016 年 07 月 14 日 2018 年 07 月 13 日 否 胡先林 100,000.00 2016 年 07 月 14 日 2019 年 01 月 14 日 否 成都西部汽车城股份有 限公司 24,500,000.00 2016 年 07 月 14 日 2019 年 07 月 13 日 否 成都西部汽车城股份有 限公司 100,000.00 2016 年 07 月 14 日 2017 年 07 月 13 日 否 成都西部汽车城股份有 限公司 100,000.00 2016 年 07 月 14 日 2018 年 01 月 13 日 否 成都西部汽车城股份有 限公司 100,000.00 2016 年 07 月 14 日 2018 年 07 月 13 日 否 成都西部汽车城股份有 限公司 100,000.00 2016 年 07 月 14 日 2019 年 01 月 14 日 否 胡智奇 25,000,000.00 2016 年 10 月 12 日 2019 年 10 月 11 日 否 胡先林 25,000,000.00 2016 年 10 月 12 日 2019 年 10 月 11 日 否 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 唐传惠 25,000,000.00 2016 年 10 月 12 日 2019 年 10 月 11 日 否 陈青兰 25,000,000.00 2016 年 10 月 12 日 2019 年 10 月 11 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 成都金宇控股集团 11,700,000.00 借款 成都西部汽车城 2,883,800.00 收款 成都西部汽车城 1,100,000.00 借款 胡先林 3,950,000.00 借款 成都西部贸易有限公司 213,416.00 收款 四川锦宇投资 365,000.00 收款 拆出 成都金宇控股集团 1,966,414.00 还款 胡先林 2,000,000.00 还款 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,064,707.25 1,484,200.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 其他应收款 成都西部汽车城股份有限公司 2,883,800.00 865,140.00 其他应收款 四川锦宇投资管理有限公司 365,000.00 18,250.00 预付账款 成都西部汽车贸易有限公司 213,416.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 成都金宇控股集团有限公司 11,700,000.00 1,966,414.00 其他应付款 成都西部汽车城股份有限公司 1,227,000.00 127,000.00 其他应付款 胡先林 3,950,000.00 2,000,000.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 ①因诉讼形成的或有事项 2014年1月公司的子公司四川美亚丝绸有限公司在乐山市商业银行南充分行贷款5000万元，由四川创业融资担保有限公 司提供担保，公司以子公司南充金宇房地产开发有限公司开发的盛世天城商铺提供反担保，并由本公司及法定代表人提供连 带责任担保，同时美亚丝绸向被执行人支付两笔款项，第一笔是应由四川创业融资担保有限公司向银行支付的625万元贷款 保证金先由美亚丝绸借支四川创业融资担保有限公司，第二笔是美亚丝绸向四川创业融资担保有限公司支付700万元现金做 保证金，该保证金按照年息13.5%计息有四川创业融资担保有限公司按季向美亚丝绸支付。 美亚丝绸于2014年10月于乐山商业银行南充分行达成提前归还5000万元借款的协议，四川创业融资担保有限公司同意美 亚丝绸提前向银行偿还借款，并同意解除与美亚丝绸的所有反担保措施，由于当时四川创业融资担保有限公司无法偿还美亚 丝绸的700万元保证金及利息，经协商双方于2014年11月签订《解除担保及还款协议》，同时协议约定四川创业融资担保有 限公司的关联方四川科创制药集团有限公司及科创控股集团有限公司承担无限连带责任。该协议达成后，美亚丝绸提前归还 了乐山商业银行南充分行的借款5000万元，乐山商业银行南充分行也归还了担保金625万元，但四川创业融资担保有限公司 及其担保人未归还美亚丝绸的700万元保证金及利息。 2016年5月美亚丝绸起诉至南充市嘉陵区人民法院，2016年8月南充市嘉陵区人民法院作出（2016）川1304民初1224号判 决书，判决四川创业融资担保有限公司及其担保人返还保证金700万元、以及利息和滞纳金。 由于四川创业融资担保有限公司及其担保人未执行判决，美亚丝绸于2016年9月申请法院强制执行，由于被执行人不存在 可供执行的财产，南充市嘉陵区人民法院终结了本次执行程序，并于2016年11月出具了（2016）川1304执1063号之三执行裁 定书，公司对该项应收款700万元在上年已按照账龄计提坏账准备210万的基础上全额计提了坏账准备。 ②因合同纠纷形成的或有事项 见附注七合并财务报表项目注释第50项 ③除存在上述或有事项外，截至2016年12月31日，本公司无其它重大或有事项。 注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务划分为房产、丝绸及其他业务；每个分部分开组织和经营管理。 各分部所采用的会计政策一致。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 房地产业务 丝绸业务 总部及其他 分部间抵销 合计 一.营业收入 7,493,473.31 49,458,660.50 18,639,092.68 2,602,975.65 72,988,250.84 其中：对外交易收入 7,493,473.31 46,855,684.85 18,639,092.68 72,988,250.84 分部间交易收入 2,602,975.65 2,602,975.65 二.营业费用 17,061,136.53 52,756,831.59 92,325,315.10 28,668,055.65 133,475,227.57 其中：对联营和合营 企业的投资收益 资产减值损失 5,733,224.29 -1,463,559.77 21,787,172.46 26,065,080.00 -8,243.02 折旧费和摊销费 582,911.19 986,755.15 1,569,666.34 三.利润总额（亏损） -9,929,541.73 -2,973,687.36 -75,413,395.42 -26,360,765.87 -61,955,858.64 四.所得税费用 -9,012.85 0.00 -311,039.85 -320,052.70 五.净利润（亏损） -9,920,528.88 -2,973,687.36 -75,102,355.57 -26,360,765.87 -61,635,805.94 六.资产总额 442,600,116.23 83,640,807.79 373,475,665.95 374,113,760.80 525,602,829.17 七.负债总额 334,311,465.27 77,705,942.05 373,213,013.84 321,042,193.99 464,188,227.17 八.其他重要的非现 金项目 1.资本性支出 267,356,403.83 12,561.54 246,404.10 267,615,369.47 2.折旧和摊销费用 以外的其他非现金 费用 3.对联营和合营企 业的长期股权投资 权益法核算增加额 注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 注：说明其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，包括具体情况、判断依据及相关会计处理。 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 4,903,31 6.23 100.00% 4,903,31 6.23 100.00% 0.00 12,251, 838.04 100.00% 11,090,92 3.04 90.52% 1,160,915.0 0 合计 4,903,31 6.23 100.00% 4,903,31 6.23 100.00% 0.00 12,251, 838.04 100.00% 11,090,92 3.04 90.52% 1,160,915.0 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3 年以上 4,903,316.23 4,903,316.23 5 年以上 4,903,316.23 4,903,316.23 100.00% 合计 4,903,316.23 4,903,316.23 100.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,174,405.12 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 单位名称 收回或转回金额 收回方式 四川美亚丝绸有限公司 6,003,479.31 往来单位合并 合计 6,003,479.31 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 无法收回应收销货款结算尾款 13,201.69 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 杭州东绫丝绸 1,488,224.35 5年以上 30.35% 1,488,224.35 嘉兴羿阳纺织品公司 770,949.41 5年以上 15.72% 770,949.41 嘉兴彼得福制衣有限公司 740,511.75 5年以上 15.10% 740,511.75 深圳华世杰 665,641.70 5年以上 13.58% 665,641.70 四川信达公司 163,139.04 5年以上 3.33% 163,139.04 合计 3,828,466.25 -- 78.08% 3,828,466.25 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 129,076, 993.77 100.00% 23,613,9 86.87 18.29% 105,463,0 06.90 71,444, 035.25 100.00% 14,747,45 5.97 20.64% 56,696,579. 28 合计 129,076, 993.77 100.00% 23,613,9 86.87 18.29% 105,463,0 06.90 71,444, 035.25 100.00% 14,747,45 5.97 20.64% 56,696,579. 28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 86,406,627.09 4,320,331.35 5.00% 1 年以内小计 86,406,627.09 4,320,331.35 5.00% 1 至 2 年 27,076,337.40 8,122,901.22 30.00% 2 至 3 年 8,814,549.97 4,407,274.99 50.00% 3 年以上 6,779,479.31 6,763,479.31 3 至 4 年 80,000.00 64,000.00 80.00% 5 年以上 6,699,479.31 6,699,479.31 100.00% 合计 129,076,993.77 23,613,986.87 18.29% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,866,530.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 398,108.00 84,323.55 其他单位个人往来款 403,043.00 260,892.51 内部单位往来款 128,275,842.77 71,098,819.19 合计 129,076,993.77 71,444,035.25 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 金宇房产 往来款 78,056,851.40 1 年以内 55,377,935.00 元，1-2 年 22,678,916.40 元 60.47% 9,572,571.67 中继公司 往来款 19,453,682.97 1 年以内 6,241,712.0 元，1-2 年 4,397,421.00 元，2-3 年 8,814,549.97 元 15.07% 6,038,586.89 诺亚方舟 往来款 11,344,557.12 1 年以内 8.79% 567,227.86 蜀成物业 往来款 10,656,064.28 1 年以内 8.26% 6,705,408.56 美亚丝绸 往来款 8,313,187.00 1 年以内 6.44% 415,659.35 合计 -- 127,824,342.77 -- 99.03% 23,299,454.33 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 97,209,392.22 3,752,158.89 93,457,233.33 97,209,392.22 3,752,158.89 93,457,233.33 合计 97,209,392.22 3,752,158.89 93,457,233.33 97,209,392.22 3,752,158.89 93,457,233.33 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末 余额 南充金宇房地产开发有限公司 41,919,770.43 41,919,770.43 四川美亚丝绸有限公司 24,737,462.90 24,737,462.90 四川中继汽车贸易有限公司 8,825,082.52 8,825,082.52 825,082.52 深圳中金通投资有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 成都锦鑫汽车销售服务有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 南充市华兴综合开发公司 589,081.96 589,081.96 589,081.96 四川省南充美华实业公司 2,337,994.41 2,337,994.41 2,337,994.41 合计 97,209,392.22 97,209,392.22 3,752,158.89 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,918,794.88 3,905,932.45 7,106,121.42 7,065,131.63 其他业务 69,359.14 0.03 1,210,613.90 1,118,876.61 合计 3,988,154.02 3,905,932.48 8,316,735.32 8,184,008.24 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 396.04 396.04 合计 396.04 396.04 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 619,629.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 43,170.82 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 736.63 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产公允价值变动形成。 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 -1,624,700.00 投资性房地产公允价值变动形成。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -507,719.03 减：所得税影响额 -311,039.85 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 合计 -1,157,842.06 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -70.90% -0.48 -0.48 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 -69.56% -0.47 -0.47 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 四川金宇汽车城(集团)股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 第十二节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 法定代表人：刘波 二〇一七年三月十六日