000811_2002_冰轮环境_烟台冰轮2002年年度报告_2003-02-25.txt

烟台冰轮股份有限公司 二 二年年度报告 目 录 重要提示 1 第一章 公司基本情况简介 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 1 第三章 股本变动及股东情况 2 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 4 第五章 公司治理结构 5 第六章 股东大会情况简介 5 第七章 董事会报告 6 第八章 监事会报告 9 第九章 重要事项 10 第十章 财务报告 10 第十一章 备查文件目录 29 烟 台 冰 轮 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事长刘立新先生 财务负责人 总会计师曲志萍女士声明 保证年度报告中 财务报告的真实 完整 第一章 公司基本情况简介 一 公司的法定名称 中文 烟台冰轮股份有限公司 英文 YANTAI MOON CO . , LTD . 二 公司法定代表人 刘立新 三 公司董事会秘书 孙秀欣 董事会证券事务代表 刘莉 联系地址 烟台市芝罘区西山路 80 号 电话 0535- 6243451*6503 6243558 传真 0535- 6243558 电子信箱 zqb@yant ai moon. com 四 公司注册地址 办公地址 烟台市芝罘区西山路 80 号 邮政编码 264000 国际互联网网址 ht t p: //www. yant ai moon. com 电子信箱 zqb@yant ai moon. com 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 ht t p //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 烟台冰轮 股票代码 000811 七 其他有关资料 公司变更注册登记日期 2002 年 6 月 11 日 注册登记地点 山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 3700001801459 税务登记号码 国税鲁字 370602163099420 鲁地税烟字 370601163099420 公司聘请的会计师事务所 湖北大信会计师事务有限公司 办公地址 武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 AB 座 7- 8 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据和业务数据 单位 元 利润总额 46, 349, 180. 14 净利润 35, 358, 653. 84 扣除非经常性损益后的净利润 34, 880, 953. 95 主营业务利润 117, 852, 716. 00 其他业务利润 6, 343, 175. 01 营业利润 30, 309, 012. 00 投资收益 15, 562, 468. 25 补贴收入 100, 000. 00 营业外收支净额 377, 699. 89 经营活动产生的现金流量净额 83, 018, 102. 09 现金及现金等价物净增减额 8, 016, 159. 47 注 扣除非经常性损益涉及的项目和金额 单位 元 项 目 金 额 烟 台 冰 轮 2 营业外收入 777, 572. 76 营业外支出 399, 872. 87 补贴收入 100, 000. 00 合 计 477, 699. 89 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 调整后 调整前 主营业务收入 529, 740, 451. 88 450, 364, 131. 74 450, 364, 131. 74 289, 617, 784. 04 净利润 35, 358, 653. 84 37, 726, 309. 25 37, 726, 309. 25 28, 296, 826. 06 总资产 868, 554, 160. 15 754, 843, 396. 58 762, 780, 334. 74 595, 090, 612. 37 股东权益 不含少数股东权益 302, 063, 273. 88 266, 854, 310. 25 274, 791, 248. 41 263, 168, 394. 25 每股收益 0. 29 0. 31 0. 31 0. 23 每股净资产 2. 44 2. 16 2. 22 2. 13 调整后的每股净资产 2. 40 2. 14 2. 18 2. 10 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 67 0. 45 0. 45 - 0. 16 净资产收益率 % 11. 71 14. 14 13. 73 10. 75 以扣除非经常性损益后的净利润为基 础计算的加权平均净资产收益率 % 12. 26 13. 76 12. 98 11. 17 注 公司 2002 年 2001 年 2000 年年末股本均为 12367. 31 万股 三 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 123, 673, 100 95, 779, 532. 53 44, 060, 180. 04 14, 686, 726. 68 3, 341, 497. 68 266, 854, 310. 25 本期增加 5, 347, 378. 14 1, 782, 459. 38 35, 358, 653. 84 35, 208, 963. 63 本期减少 5, 497, 068. 35 期末数 123, 673, 100 95, 779, 532. 53 49, 407, 558. 18 16, 469, 186. 06 33, 203, 083. 17 302, 063, 273. 88 变动原因 1 报告期内公司参股公司烟台荏原空调设备有限公司 烟台顿汉布什工业有限公司按照有关规 定改变会计政策 对期初未摊销的开办费等费用进行了追溯调整 公司也相应的进行了追溯调整 调 减2001年度长期股权投资7, 936, 938. 16元 期初未分配利润6, 746, 397. 44元 盈余公积1, 190, 540. 72 元 2 盈余公积和法定公益金的增加系按本年度净利润的 10%提取法定公积金及按本年度净利润的 5%提取法定公益金所致 3 未分配利润和股东权益的增加主要系本年度实现的净利润 第三章 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 股份变动情况表 数量单位 股 烟 台 冰 轮 3 本次变 本次变动增减 + - 本次变 动前 动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 65617340 65617340 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 20615760 20615760 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 86233100 86233100 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 37440000 37440000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 37440000 37440000 三 股份总数 123673100 123673100 二 股票发行与上市情况 1 1998 年 5 月 公司 1600 万股社会公众股在深交所上市 2000 年 3 月 公司实施 1999 年度增资配股方案 以 1999 年末总股本 113121900 股为基数每 10 股配售 3 股 配股价格每股 7. 80 元 股权登记日 2000 年 3 月 8 日 除权基准日 2000 年 3 月 9 日 配股缴款起止日期为 2000 年 3 月 10 日至 2000 年 3 月 23 日 本次公司共配售 10551200 股 获配可 流通股份 8640000 股于 2000 年 4 月 18 日上市交易 2 报告期内公司股份总数及结构未发生变动 3 公司无内部职工股 二 股东情况 一 截至 2002 年 12 月 31 日 本公司股东总数为 19032 户 二 持有本公司 5%以上 含 5% 股份的股东 股东名称 年度内股份增减变动 年末持股 股 股份类别 质押或冻结情况 烟台市国有资产管理局 无 65617340 国家股 无 烟台制冷空调实业公司 无 20615760 法人股 无 前 10 名股东持股情况 序号 股东名称 持股数量 股 持股比例 股份类别 1 烟台市国有资产管理局 65617340 53. 06% 国家股 2 烟台制冷空调实业公司 20615760 16. 67% 法人股 3 金鼎证券投资基金 1481529 1. 20% 社会公众股 4 国泰金鹰增长证券投资基金 1143178 0. 92% 社会公众股 5 上海证券有限责任公司 420653 0. 34% 社会公众股 6 嘉实成长收益型证券投资基金 407145 0. 33% 社会公众股 7 东方证券有限责任公司 400895 0. 32% 社会公众股 8 通乾证券投资基金 295322 0. 24% 社会公众股 9 泰和证券投资基金 245139 0. 20% 社会公众股 10 孙扣女 210240 0. 17% 社会公众股 烟 台 冰 轮 4 前 10 名股东中 国家股股东与法人股股东之间无关联关系 金鼎证券投资基金 国泰金鹰增长 证券投资基金的基金管理人均为国泰基金管理有限公司 嘉实成长收益型证券投资基金及泰和证券投 资基金的基金管理人均为嘉实基金管理有限公司 公司未知其余 4 名股东之间有无关联关系 三 公司实际控制人烟台冰轮集团有限公司为国有独资公司 法定代表人 于元波 成立日期 1996 年 1 月 注册资本 12368 万元 主要业务 授权范围内国有资产经营管理 产权调整与优化 国有资产收益收缴与再投入 资产租赁 冷冻技术管理咨询 上述范围中国家专项审批的除外 烟台冰轮集团有限公司的控股股东为烟台市国有资产管理局 法定代表人 张润升 报告期内公司控股股东未发生变化 四 持股 10%以上 含 10% 的法人股东为烟台制冷空调实业公司 法定代表人 方波 成立日 期 1984 年 12 月 主要业务和产品 机械电子设备 建筑材料 五金交电的批发零售 工程配套 房屋租赁 注册资本 1300 万元 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员情况 一 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 任期 刘立新 男 48 董事长 11700 股 11700 股 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 于元波 男 47 董事 9360 股 9360 股 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 杨恒坤 男 38 董事 总经理 0 0 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 李 程 男 41 董事 0 0 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 曲志萍 女 47 董事 财务负责人 0 0 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 刘元璋 男 50 董事 副总经理 1950 股 1950 股 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 孟繁金 男 60 独立董事 0 0 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 陈伟忠 男 45 独立董事 700 股 700 股 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 董大文 男 40 监事会召集人 0 0 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 王建一 男 49 监事 4680 股 4680 股 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 隋胜强 男 34 监事 0 0 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 王 强 男 37 副总经理 1170 股 1170 股 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 孙秀欣 男 31 董事会秘书 0 0 0 2002. 3. 8- 2005. 3. 8 在股东单位任职的董事 监事 姓 名 任职的股东单位 职 务 任职期间 于元波 烟台冰轮集团有限公司 董事长 自 1999 年 6 月起任职 李 程 烟台冰轮集团有限公司 规划发展处处长 2002. 3. 1- 2003. 2. 28 王建一 烟台冰轮集团有限公司 法律事务室主任 2002. 3. 1- 2003. 2. 28 隋胜强 烟台冰轮集团有限公司 副总会计师 资产经营处处长 2002. 3. 1- 2003. 2. 28 二 年度报酬情况 报告期内公司对董事 监事 高级管理人员实行年薪制 公司董事的年度报酬总额为 39. 2 万元 监事的年度报酬总额为 7 万元 高级管理人员的年度报酬总额为 38 万元 金额最高的前三名董事的 报酬总额为 29 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 26 万元 公司每年给予每位独立 董事津贴人民币 1. 6 万元 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权的 合理费用据实报销 公司董事 监事 高级管理人员的报酬区间划分 1- 4 万元的 2 人 4-7 万元的 1 人 7- 10 万元 的 4 人 10- 13 万元的 2 人 于元波 李程 王建一 隋胜强不在公司领取报酬 在烟台冰轮集团有限公司领取报酬 三 报告期内公司董事会 监事会进行了换届选举 徐仁建 王子彪先生不再担任公司董事 房本瑜先生 孟凤英女士不再担任公司监事 夏吉庄先生因退休原因辞去公司董事职务 报告期内公司聘任杨恒坤先生为公司总经理 刘元璋 王强先生为公司副总经理 曲志萍女士 为公司财务负责人 总会计师 孙秀欣先生为公司董事会秘书 二 员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日 公司拥有员工 1510 人 其中生产人员 866 人 销售人员 135 人 技术 人员 183 人 财务人员 28 人 行政人员 298 人 其中 大学本科以上学历员工 350 人 占员工总数 烟 台 冰 轮 5 的 23% 大专以上学历的员工 526 人 占员工总数的 35% 公司无需承担费用的离退休职工 第五章 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 等有关法律法规的要求 不断完善公 司法人治理结构 规范公司运作 报告期内公司根据 上市公司治理准则 的有关规定 建立了 股 东大会议事规则 经理工作细则 和 信息披露规则 制订了 高级管理人员绩效评价及薪酬管 理办法 按照中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 聘任了 两名独立董事并修订了公司章程相关规定 建立了独立董事制度 董事选举建立了累积投票制度 为进一步完善公司治理 公司拟在董事会下设立战略 审计 提名 薪酬与考核委员会 预计在 2003 年 6 月 30 日前完成 二 独立董事履行职责情况 2002 年 3 月 8 日 公司 2001 年度股东大会选举孟繁金 陈伟忠先生为公司的独立董事 报告期 内 独立董事履行对公司和全体股东的诚信与勤勉义务 认真出席董事会会议 对董事会所议事项进 行独立判断 切实维护了公司整体利益和中小股东的合法权益 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面分开情况 1 业务分开方面 公司业务独立于控股股东 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 2 人员分开方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立 公司经理 财务负责人 营销负 责人 董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬 未在股东单位担任重要职务 3 资产完整方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产权 商标 非 专利技术等无形资产由公司拥有 公司独立拥有采购和销售系统 4 机构独立方面 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构 不存在与控股股东合署办公的 情况 5 财务独立方面 公司设有独立的财会部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 独 立在银行开户 四 高级管理人员的考评及激励机制 报告期内公司对高级管理人员依据公司建立的 高级管理人员绩效评价及薪酬管理办法 进行 考评和奖励 公司将进一步健全高级管理人员的激励机制 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2001 年度股东大会 具体情况如下 一 通知 召集 召开情况 经董事会于 2002 年 2 月 2 日在 中国证券报 证券时报 上发布公告通知召集 2002 年 3 月 8 日 公司 2001 年度股东大会在公司二楼会议室召开 到会股东或股东代表 18 人 代表股份 86467750 股 占公司股份数的 69. 92% 二 审议通过如下决议 1 董事会 2001 年度工作报告 2 监事会 2001 年度工作报告 3 公司 2001 年度报告及摘要 4 公司 2001 年度财务决算方案和 2002 年度财务预算方案 5 公司 2001 年度利润分配方案 6 关于聘任会计师事务所的议案 7 选举新一届董事会董事及独立董事 8 选举新一届监事会监事 9 关于独立董事津贴的议案 10 关于修改公司章程的议案 11 烟台冰轮股份有限公司股东大会议事规则 12 董事会关于前次募集资金使用情况的说明 13 2002 年度配股计划 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 3 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 上 烟 台 冰 轮 6 三 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内公司董事 监事进行了换届选举 选举刘立新 夏吉庄 于元波 杨恒坤 刘元璋 曲 志萍 李程 孟繁金 独立董事 陈伟忠 独立董事 为公司新一届董事会董事 选举王建一 隋 胜强为公司新一届监事会股东代表监事 同日公司职工代表大会选举董大文为新一届监事会职工代表监事 第七章 董事会报告 一 公司经营成果 财务状况及分析 为了更准确和真实的反映公司财务状况 根据公司董事会 2002 年第十次会议决议 公司变更了 计提坏账准备的方法 计提坏账准备由原按应收款项( 包括应收账款和其他应收款) 期末余额的 6%计 提 改按账龄分析法计提 按原计提坏账准备的方法 报告期应冲回坏账准备 303, 011. 23 元 按现 行计提坏账准备的方法 报告期增提坏账准备 3, 601, 350. 60 元 该会计估计变更对本期净利润的影 响数为- 3, 904, 361. 83 元 报告期内由于钢材市场价格上升 引起报告期内公司主营业务成本有所上升 报告期内公司执行 33%所得税率 不再享受财政返还 18% 实际税负由 15%变为 33% 二 公司经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 1 主营业务收入 主营业务利润的构成情况 单位 元 按行业划分 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 工业产品销售 405, 900, 107. 83 301, 048, 892. 62 104, 851, 215. 21 工程施工 122, 877, 056. 74 108, 789, 434. 39 14, 087, 622. 35 其 他 963, 287. 31 963, 287. 31 合 计 529, 740, 451. 88 409, 838, 327. 01 119, 902, 124. 87 按地区划分 地 区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 华东区域 326, 782, 800. 75 230, 254, 932. 62 96, 527, 868. 13 北部区域 112, 693, 463. 62 100, 707, 857. 71 11, 985, 605. 91 南部区域 48, 259, 880. 76 42, 750, 077. 13 5, 509, 803. 63 国外区域 42, 004, 306. 75 36, 125, 459. 55 5, 878, 847. 20 合 计 529, 740, 451. 88 409, 838, 327. 01 119, 902, 124. 87 2 公司主营制冷空调设备制造 工程设计 安装调试 技术咨询服务等 主要从事大中型工业 制冷设备 中央空调设备 粮食仓储设备 工艺冷却设备 果蔬食品 水产品速冻 冷藏 保鲜设 备等的生产经营 2002 年度公司主营业务收入完成 52974. 05 万元 比上年增长 17. 62% 主营业务利润 11785. 27 万元 比上年增长 13. 08% 实现净利润 3535. 87 万元 比上年降低 6. 28% 占公司主营业务收入 10%以上的业务经营活动及其所属行业 业务经营活动 行 业 生产销售制冷 空调产品 机械工业 制冷 空调产品配套施工 工程施工 3 报告期内公司主营业务及其结构 主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大变化 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位 万元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 烟台埃克米制冷设备有限公司 制造冷风机 888 万元 2507 227 烟台冰轮成套工程有限公司 制冷工程安装 600 万元 3737 72 烟台冰轮铸造有限公司 生产销售铸件 2650 万元 7380 4 烟台冰轮塑料型材有限公司 生产销售塑料型材 2000 万元 5661 7 烟台顿汉布什工业有限公司 制造中央空调设备 500 万美元 12806 2419 三 主要供应商 客户情况 烟 台 冰 轮 7 公司向前五名供应商合计的采购金额为 5870 万元 占年度采购总额的比例为 14% 公司前 5 名客户销售额合计为 3054 万元 占公司销售总额的比例为 6% 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难 制冷空调市场竞争激烈 产品销售价格有所下降 钢材价格上涨 主营业务成本上升 解决方案 1 实施技术创新 加快产品 产业结构调整 开发应用型产品 满足市场细分需求 2 实施 精确管理 建立科学合理的绩效考评体系 提高管理效率和水平 3 加强物资采购工作 降低变动 成本及费用支出 三 公司投资情况 截止 2002 年 12 月 31 日 公司长期投资余额为 130, 834, 767. 36 元 较上年末减少 198, 785. 96 元 幅度为 0. 15% 一 报告期内公司未募集资金 也无以前期间募集资金延续到报告期内使用的情况 二 报告期内公司非募集资金投资的重大项目 被投资的公司名称 主要经营活动 投资额及占其权益比例 山东华科光纤有限责任公司 生产销售塑料光纤及配套产品 450 万元 30% 项目进度及收益 报告期内山东华科光纤有限责任公司正在筹建 2003 年 1 月 23 日注册成立 四 公司财务状况 单位 人民币万元 2002 年 2001 年 增长比率 % 总资产 86855 75484 15 股东权益 30206 26685 13 主营业务利润 11785 10422 13 净利润 3536 3773 - 6 现金及现金等价物净增加额 802 - 920 187 其他应收款 1664 2643 - 37 固定资产合计 28346 20167 41 长期待摊费用 328 4 8100 应付票据 2821 983 187 预收帐款 11595 8535 36 应付股利 22 2597 - 99 应交税金 68 486 - 86 财务费用 833 581 43 投资收益 1556 1128 38 营业外收入 78 3 2500 营业外支出 40 71 - 44 所得税 1025 533 92 变动原因 1 总资产增加 15% 主要是固定资产增加 2 股东权益增加 13% 主要是报告期实现的净利润 3 主营业务利润增加 13% 主要是新产品销售较好 主营业务收入增加所致 4 净利润减少 6% 主要是报告期公司会计估计变更 所得税税率增加所致 5 现金及现金等价物净增加额增加 187% 主要是经营活动产生的现金流量增加所致 6 其他应收款减少 37% 主要是公司收回部分前期代垫款所致 7 固定资产增加 41% 主要是公司合并报表子公司烟台冰轮塑业有限公司 烟台冰轮远东制冷 设备有限公司新增固定资产所致 8 长期待摊费用增加 8100% 主要是公司合并报表子公司烟台冰轮塑业有限公司型材模具费和 管材模具费大幅增加所致 9 应付票据增加 187% 主要是报告期公司购货款大量采用票据方式结算所致 10 预收帐款增加 36% 主要是报告期公司收到客户的预付款较多所致 11 应付股利减少 99% 主要是公司本期支付了 2001 年度股东股利所致 烟 台 冰 轮 8 12 应交税金减少 86% 主要是报告期缴纳了增值税所致 13 财务费用增加 43% 主要是报告期利息收入减少所致 14 投资收益增加 38% 主要是长期股权投资收益增加所致 15 营业外收入增加 2500% 主要是增加处理固定资产净收益所致 16 营业外支出减少 44% 主要是减少计提固定资产减值准备所致 17 所得税增加 92% 主要是报告期内公司执行 33%所得税率 不再享受财政返还 18% 实际税 负由 15%变为 33% 五 生产经营环境以及宏观政策 法规变化 报告期内公司执行 33%所得税率 不再享受财政返还 18% 实际税负由 15%变为 33% 报告期内公司主要原材料钢材市场价格上升 引起报告期内公司主营业务成本有所上升 六 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开十次董事会会议 具体内容及决议摘要如下 - - - 2002 年 1 月 9 日在公司会议室召开 2002 年度第一次会议 决议内容为 1 审议通过 济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表 的填写情况及整改方案 2 审议通过 烟台冰轮股份有限公司信息披露规则 3 审议通过 关于投资聚合物光纤项目的议案 - - - 2002 年 1 月 30 日在公司会议室召开 2002 年度第二次会议 决议内容为 1 原则通过 2001 年度总经理业务报告 2 逐项审议表决通过 2001 年度资产减值准备报告 3 审议通过 2001 年年度报告及摘要 4 审议通过 2001 年度财务决算方案和 2002 年度财务预算方案 5 审议通过 2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 6 预计 2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本政策 7 审议通过 关于聘任会计师事务所的议案 8 审议通过 关于提名新一届董事会董事及独立董事候选人的议案 9 审议通过 董事会关于提名独立董事的声明 10 审议通过 关于独立董事津贴的议案 11 审议通过 关于修改公司章程的议案 12 审议通过 烟台冰轮股份有限公司股东大会议事规则 13 逐项审议通过 2002 年度配股计划 14 审议通过 董事会关于前次募集资金使用情况的说明 15 审议通过 关于聘请 2002 年度配股承销商的议案 16 审议通过 关于召开 2001 年度股东大会的议案 决定于 2002 年 3 月 8 日召开 2001 年度 股东大会 - - - 2002 年 2 月 7 日召开 2002 年度第三次会议 临时会议 决议内容为 1 修改 关于修改公司章程的议案 2 修改 2002 年度配股计划 中 二 具体发行方案 3 审议通过 关于向烟台埃克米制冷设备有限公司进行增资的议案 - - - 2002 年 3 月 8 日在公司会议室召开 2002 年度第四次会议 决议内容为 1 选举于元波先生为新一届董事会董事长 刘立新先生为副董事长 2 经董事长提名 同意聘任杨恒坤先生为公司总经理 孙秀欣先生为公司董事会秘书 经总 经理提名 同意聘任刘元璋先生 王强先生为公司副总经理 曲志萍女士为公司财务负责人 总会计 师 3 审议通过 烟台冰轮股份有限公司经理工作细则 4 审议通过 关于变更聚合物光纤项目的议案 5 审议通过 烟台冰轮股份有限公司高级管理人员绩效评价及薪酬管理办法 - - - 2002 年 4 月 18 日在公司会议室召开 2002 年度第五次会议 决议内容为 审议通过公司 2002 年第一季度报告 - - - 2002 年 5 月 6 日以传真方式召开 2002 年度第六次会议 临时会议 决议内容为 同意于元波先生辞去公司董事长职务 同意刘立新先生辞去副董事长职务 选举刘立新先生为 公司董事长 烟 台 冰 轮 9 - - - 2002 年 6 月 24 日在公司会议室召开 2002 年度第七次会议 决议内容为 1 审议通过 上市公司建立现代企业制度自查报告 2 审议通过 关于撤销配件分公司的议案 3 审议通过 关于放弃购买烟台冰轮塑业有限公司股权的议案 - - - 2002 年 7 月 24 日以传真方式召开 2002 年度第八次会议 临时会议 决议内容为 预期公司 2002 年度配股完成后的净资产收益率不低于同期银行存款利率 - - - 2002 年 8 月 15 日在公司会议室召开 2002 年度第九次会议 决议内容为 1 逐项审议表决通过 2002 年半年度计提资产减值准备的报告 2 审议通过 总经理 2002 年半年度工作报告 3 审议通过 2002 年半年度报告及摘要 4 审议通过公司 2002 年半年度利润分配预案 5 审议通过 关于成立自控设备厂的议案 - - - 2002 年 10 月 28 日在公司会议室召开 2002 年度第十次会议 决议内容为 1 审议通过公司 2002 年第三季度报告 2 审议通过 关于修改计提资产减值准备管理制度的议案 3 审议通过 关于夏吉庄辞去董事职务的议案 4 审议通过 关于成立空压机厂的议案 二 董事会对股东大会决议的执行情况 A 实施 2001 年度利润分配方案 以 2001 年末总股本 123673100 股为基数每 10 股派现金红利 2. 10 元 含税 股权登记日为 2002 年 4 月 25 日 除息日为 2002 年 4 月 26 日 2002 年 4 月 26 日 实施完毕 分红派息实施公告刊登在 2002 年 4 月 18 日的 中国证券报 和 证券时报 上 B 2002 年度配股方案执行情况 经 2001 年度股东大会批准 公司 2002 年度配股方案为 以 2001 年年末总股本 12367. 31 万股 为基数 以每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售 配股价格不高于配股说明书刊登日前 20 个交易 日公司上市流通股份的平均收盘价的 80% 不低于每股净资产值 报告期内公司聘请国信证券有限公司为公司 2002 年度配股承销商 公司配股方案的有关材料已 上报中国证监会 目前处于审核中 七 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 2002 年度公司实现净利润 35, 358, 653. 84 元 按照公司章程规定 母公司提取 10%法定公积金 3, 564, 918. 76 元 提取 5%法定公益金 1, 782, 459. 38 元 中外合资子公司提取 5%职工奖励及福利基金 149, 690. 21 元 加年初未分配利润 3, 341, 497. 68 元 本年可供股东分配的利润 33, 203, 083. 17 元 董事会根据公司发展需要 兼顾公司 2003 年融资计划 拟定 2002 年度不进行利润分配 也不进行资 本公积金转增股本 八 公司选定的信息披露报纸是 中国证券报 证券时报 本年度内未变更 第八章 监事会报告 一 监事会会议情况 报告期内监事会共召开了五次会议 2002 年 1 月 9 日监事会会议的议题是 审议董事会填报的 济南证管办辖区上市公司规范运作 情况调查表 及整改方案 2002 年 1 月 30 日监事会会议的议题是 审议 2001 年度资产减值准备报告 审议公司 2001 年年度报告中的 监事会报告 审议 关于提名新一届监事候选人的议案 2002 年 3 月 8 日监事会会议的议题是 选举第五届监事会召集人 2002 年 6 月 25 日监事会会议的议题是 审议 上市公司建立现代企业制度自查报告 2002 年 8 月 15 日监事会会议的议题是 审议公司 2002 年半年度计提资产减值准备的报告 审 议公司 2002 年半年度报告及摘要 监事依法列席了公司本年度历次董事会会议 二 监事会对以下事项发表独立意见 一 公司依法运作情况 报告期内公司依法运作 决策程序合法 建立了完善的内部控制制度 公司董事 经理执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 二 检查公司财务的情况 湖北大信会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告 财务 报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果 烟 台 冰 轮 10 三 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 报告期内公司未募集资金 也 无以前期间募集资金延续到报告期内使用的情况 四 报告期内公司无出售资产情况 收购资产价格合理 无内幕交易 没有损害部分股东的权 益或造成公司资产流失 五 报告期内公司关联交易公平 没有损害公司利益 第九章 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本年度公司收购资产情况 2002 年 4 月 19 日 经本公司控股子公司烟台冰轮成套工程有限公司董事会审议 烟台冰轮成套 工程有限公司以 2001 年 12 月 31 日的帐面净资产额购买烟台冰轮集团有限公司持有的山东冰轮工程 有限公司 27%的股权 价格为 81. 66 万元 本年度公司无出售资产情况 无吸收合并事项 三 重大关联交易事项 详见财务报告附注关联交易 四 本年度公司无托管 承包 租赁 重大担保 委托理财等重大合同 五 公司承诺事项履行情况 报告期内公司按照承诺变更了计提坏账准备的方法 由原余额百分比法变更为帐龄分析法 六 报告期内公司或持有公司股份 5%以上 含 5% 的股东承诺事项 报告期内公司实际控制人烟台冰轮集团有限公司为解决与公司的同业竞争 将其持有的山东冰 轮工程有限公司 27%的股权转让给本公司控股子公司烟台冰轮成套工程有限公司 七 本年度公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司审计 报告年度公司支付给湖北大信 会计师事务有限公司的报酬为 78 万元 包括年度审计 半年度审计及专项审计费用 湖北大信会计 师事务有限公司为公司提供审计服务的连续年限为 9 年 八 公司 公司董事会及董事报告期内没有受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批 评 证券交易所公开谴责的情形 九 2002 年 5 月 6 日公司以传真方式召开董事会 2002 年度第六次会议 同意于元波先生辞去公 司董事长职务 选举刘立新先生为公司董事长 决议公告刊登在 2002 年 5 月 9 日的 中国证券报 第 24 版 证券时报 第 7 版及 ht t p //www. cni nf o. com. cn 网站 第十章 财务报告 一 审计报告[ 鄂信审字 2003 第 0066 号] 烟台冰轮股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了烟台冰轮股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表 2002 年度的利润表及合并利润表 2002 年度的利润分配表及合并利润分配表 2002 年度的现金 流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际 情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方 面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况 会计 处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 陆军 中国 武汉 中国注册会计师 胡咏华 2003 年 2 月 24 日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 一 公司概况 烟台冰轮股份有限公司( 以下简称 公司 ) 是由烟台冷冻机总厂独家发起 并经烟台市人民政府 于 1988 年 11 月以烟政函 1988 31 号文 中国人民银行烟台市分行 1988 烟人银字第 338 号文批 准向社会公开发行股票设立的股份有限公司 1993 年 11 月 13 日经国家体改委以体改生 1993 184 烟 台 冰 轮 11 号文批准为继续进行规范化的股份制试点企业 经中国证监会批准 1998 年 5 月 28 日其社会公众股 在深圳证券交易所挂牌交易 股票代码 000811 经中国证监会证监公司字( 1999)第 142 号文批准 公 司 2000 年 3 月 10 日- 23 日以 1998 年末股本总额 113, 121, 900 股为基数 按每 10 股配售 3 股的比例 向全体股东配售 配股后股本总额为 123, 673, 100. 00 元 公司营业执照注册号 3700001801459- 4 注册地址 山东省烟台市芝罘区西山路 80 号 公司经营范围 制冷空调设备 机械设备零配件 塑料制品( 不含农膜) 装饰材料 塑钢门窗 集装箱 氧舱 环保及轻纺设备的制造 销售 制冷设备安装调试 工程设计 技术咨询服务 许可 范围的进出口业务 五金交电化工( 不含化学危险品) 建筑材料 电器设备的批发 零售 钢结构制 作与安装 防腐保温工程 房屋租赁 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计准则 企业会计制度 2 会计年度 公司采用公历年度 即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 公司发生外币业务时 以发生之当月一日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账 月末 按中国人民银行公布的市场汇率进行调整 调整后的各外币账户人民币余额与原账面余额之间的差额 作为汇兑损益 属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用 与购建固定资产有关的汇兑损益按借款 费用的处理原则处理 其它汇兑损益计入当期财务费用 6 外币财务报表的折算 公司外币财务报表采用现行汇率法折算 7 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短 一般是指从购买日起 三个月内到期 流动性强 易于转 化为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8 短期投资核算方法 ( 1) 短期投资在取得时按照投资成本计量 短期投资取得时的投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费用 但不包括 实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息 B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 C 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权换入的短期投 资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本 涉及补价的 按以下方法确定受 让的短期投资成本 收到补价的 按应收债权的账面价值减去补价 加上应支付的相关税费 作为短 期投资成本 支付补价的 按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费 作为短期投资成 本 D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为短期 投资成本 涉及补价的 按以下方法确定受让的短期投资成本 收到补价的 按换出资产的账面价值 加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额 作为短期投资成本 支付补价的 按换出 资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价 作为短期投资成本 ( 2) 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时已记入应收 项目外 以实际收到时作投资成本的收回 待处置短期投资时 按收到的处置收入与短期投资账面价 值的差额 确认为当期投资损益 ( 3) 短期投资的计价方法 短期投资期末按成本与市价孰低法计价 ( 4) 短期投资跌价准备的计提方法 按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资 跌价准备 9 坏账核算方法 ( 1) 坏账的确认标准 因债务人破产 依据法律清偿后确实无法收回的债权 债务人死亡 既无 遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的债权 债务人逾期三年未能履行偿债义务 经董事 会批准列作坏账的债权 ( 2) 坏账损失的核算办法 公司采用备抵法核算坏账损失 按不同账龄应收款项( 包括应收账款 和其他应收款) 期末余额计提坏账准备 计提比例如下 烟 台 冰 轮 12 账龄 比例( %) 1 年以内 5 1—2 年 10 2—3 年 20 3—4 年 40 4—5 年 80 5 年以上 100 10 存货核算方法 ( 1) 公司存货主要包括 原材料 修理用备件 低值易耗品 委托加工材料 燃料 在产品 库 存商品等 ( 2) 存货中修理用备件 库存商品按实际成本法核算 低值易耗品摊销采用一次摊销法 其余存 货均采用计划成本核算 月末结转成本差异 ( 3) 修理用备件 库存商品的领用 发出均按加权平均法核算 ( 4) 存货的计价方法 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价 ( 5) 存货实行永续盘存制 ( 6) 存货按成本与可变现净值孰低计价 期末按单个存货项目可变现净值低于其账面成本的差额 计提存货跌价准备 11 长期投资的核算方法 一 长期股权投资 ( 1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 初始投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相关费用 作 为初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利 按实际支付的价款减去已宣 告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换入长期 股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 C 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为 初始投资成本 如涉及补价的 按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本 收到补价的 按 换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额 作为初始投资成本 支付补价的 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价 作为初始投资成本 ( 2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%) 以上 或虽投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下 或虽投资占 20% 含 20% 以上 但不 具有重大影响的 采用成本法核算 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 确认投资收益 采用权益法 核算的单位 半年度或年末 按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认 投资损益 ( 3) 长期股权投资采用权益法时 取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差 额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额计入 股权投资差额 股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销 合同 没有规定投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年 的期限摊销 ( 4) 处置股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损益 二 长期债权投资 ( 1) 长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本入账 初始投资成本按以下 方法确定 A 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债权换入长期 债权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 C 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为 初始投资成本 ( 2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 烟 台 冰 轮 13 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息 未到期债券利息和计入初始 投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存续 期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 ( 3) 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资损 益 三 长期投资减值准备的计提方法: 长期投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额 计提 12 固定资产计价和折旧方法 ( 1) 固定资产确认标准 固定资产 指同时具有以下特征的有形资产 A 为生产商品 提供劳 务 出租或经营管理而持有的 B 使用年限超过一年 C 单位价值较高 ( 2) 固定资产计价方法 购建的固定资产 按购建时实际成本计价 企业接受债务人以非现金资 产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债权的账面价值加上应支付 的相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费 作为入账价值 ( 3) 固定资产折旧采用直线法计算 A 未计提减值准备的固定资产 按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值( 预计净 残值率 3%) 计提折旧 固定资产分类及折旧率如下 类 别 折旧年限( 年) 残值率( %) 年折旧率 %) 房屋及建筑物 10- 30 3 9. 70- 3. 23 机械设备 8- 12 3 12. 13- 8. 08 运输设备 8 3 12. 13 电子仪器仪表 5- 10 3 19. 4- 9. 70 其 他 5- 10 3 19. 4- 9. 70 B 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 应当按照该固定资产的账面价值 即固定资产原 价减去累计折旧和已计提的减值准备 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 C 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 ( 4) 固定资产减值准备 期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低 于账面价值的差额计提固定资产减值准备 13 在建工程的核算方法 ( 1) 公司的在建工程 包括施工前期准备 正在施工中的建筑工程 安装工程 技术改造工程 大修理工程等 与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的 计入 在建固定资产的造价 在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息 计入当期损益 在建工程在达 到预定可使用状态时转为固定资产 ( 2) 期末对在建工程进行全面检查 当存在下列情况时 则计提在建工程减值准备 A. 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的 B. 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经济利益具有很大的不确 定性 C. 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形 ( 3) 在建工程减值准备的计提方法 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工 程减值准备 14 借款费用的会计处理方法 ( 1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均于发生当期确认为费用 直接计入当期财务费用 ( 2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 按以下规定处理 A 因借款发生的辅助费用 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前 将金额较大的费用计 入所购建固定资产成本 在所购建固定资产达到可使用状态后发生的 计入当期费用 B 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息 折价或溢价的摊销 汇兑损益 满足资本化条件的 在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的 计入购建固定资产的成本 在 所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的 于发生当期计入当期损益 如果在建工程非正常中 断 3 个月以上的 则停止利息资本化 在工程部分达到可使用状态并且能够单独使用时 停止该部分 工程利息资本化 烟 台 冰 轮 14 15 无形资产计价和摊销方法 ( 1) 无形资产计价 无形资产在取得时 按实际成本计量 购入的无形资产 按实际支付的价款 作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 为首次发行股票而接 受投资者投入的无形资产 按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本 接受的债务人以非现金 资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入无形资产的 按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费作为实际成本 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为实际成本 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请律师等费用作为实际成本 ( 2) 摊销方法: 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定的受益 年限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规定的受益年限 合同规 定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者 合 同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 ( 3) 无形资产减值准备的计提方法 按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计 提无形资产减值准备 16 长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间所发生的费用( 除购建固定资产外) 先在长期待摊费用中归集 在开始生产经营当 月一次性计入开始生产经营当月的损益 公司其它长期待摊费用在 5 年内采用直线法平均摊销 公司 控股子公司烟台埃克米制冷设备有限公司其它长期待摊费用在 10 年内采用直线法平均摊销 17 应付债券的核算方法 公司发行债券 按照实际的发行价格总额 作负债处理 债券发行价格总额与债券面值总额的差 额 作为债券溢价或折价 在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销 并按借款费用的处理原 则处理 18 收入确认原则 ( 1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 A 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 B 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售的商品实施控制 C 与交易相关的经济利益能够流入企业 D 相关的收入和成本能够可靠的计量 ( 2) 提供劳务 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 B 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 C 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 以资产负债表日已经发生并预计能够补偿的 劳务成本金额确认收入 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿 则不确认收入 19 所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法 20 合并会计报表的合并范围及编制方法 公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本 50%以上或虽不超过 50%但对其拥有实际经营管理 控制权的单位 纳入合并会计报表范围 根据财政部( 95) 财会字第 11 号文及财会工字( 1996) 2 号文有 关规定 公司控股子公司 烟台埃克米制冷设备有限公司 烟台冰轮高压氧舱有限公司 烟台冰轮 成套工程有限公司 烟台冰轮铸造有限公司 烟台冰轮塑业有限公司 烟台冰轮远东制冷设备有限公 司 烟台弘达制冷设备有限公司 烟台冰轮轻型建材有限公司纳入合并报表 公司子公司北京烟机冰 轮制冷空调设备有限公司因其收入 利润及资产总额均未达到股份公司的 10% 根据财政部财会工字 ( 1996) 2 号文有关规定 本次未纳入合并范围 合并报表时 以母公司及纳入合并范围的子公司的会 计报表为合并依据 母公司与纳入合并范围的子公司之间的重要投资 往来 内部交易 在报表合并 时均予以抵销 并计算少数股东权益和少数股东损益 21 公司会计政策 会计估计变更的影响 ( 1) 为了更真实的反映公司应收款项实际可能发生坏账损失的情况及为了更准确的反映公司财务 状况 根据公司董事会 2002 年第十次会议决议 公司变更了计提坏账准备的方法 计提坏账准备由 原按应收款项( 包括应收账款和其他应收款) 期末余额的 6%计提 改按账龄分析法计提 计提比例如下 账龄 比例( %) 1 年以内 5 烟 台 冰 轮 15 1—2 年 10 2—3 年 20 3—4 年 40 4—5 年 80 5 年以上 100 按原计提坏账准备的方法 本期应冲回坏账准备 303, 011. 23 元 按现行计提坏账准备的方法 本期已计提坏账准备 3, 601, 350. 60 元 该会计估计变更对本期净利润的影响数为-3, 904, 361. 83 元 ( 2) 公司参股公司- - 烟台荏原空调设备有限公司 烟台顿汉布什工业有限公司系外商投资企业 原执行 中国人民共和国外商投资企业会计制度 根据财政部关于印发 外商投资企业执行<企业会 计制度>有关问题的规定 的通知 财会[ 2001] 62 号文 的规定 上述两公司自 2002 年 1 月 1 日起执 行 企业会计制度 并根据规定对相关会计事项进行追溯调整 烟台荏原空调设备有限公司对期初 未摊销的开办费 3, 169, 191. 30 元进行了追溯调整 烟台顿汉布什工业有限公司对期初未摊销的开办 费等费用 13, 416, 953. 15 元及按 企业会计制度 规定计提的应收款项坏账准备与原制度规定计提的 坏账准备的差额 1, 403, 628. 29 元 进行了追溯调整 公司对此也相应的进行了追溯调整 调减 2001 年度长期股权投资 7, 936, 938. 16 元 期初未分配利润 6, 746, 397. 44 元 盈余公积 1, 190, 540. 72 元 三 税项 税 种 税率 % 纳税依据 ( 1) 增值税 17 产品销售收入 ( 2) 营业税 3- 5 安装 租赁收入 ( 3) 城市维护建设税 7 应纳增值税额 营业税额 ( 4) 教育费附加 3 应纳增值税额 营业税额 ( 5) 所得税 烟台冰轮股份有限公司 33 应纳税所得额 烟台冰轮成套工程有限公司 33 应纳税所得额 烟台冰轮高压氧舱有限公司 33 应纳税所得额 烟台冰轮铸造有限公司 33 应纳税所得额 烟台冰轮轻型建材有限公司 33 应纳税所得额 烟台弘达制冷设备有限公司 24 应纳税所得额 烟台冰轮塑业有限公司 33 应纳税所得额 烟台埃克米制冷设备有限公司 24 应纳税所得额 烟台冰轮远东制冷设备有限公司 24 应纳税所得额 注 公司控股子公司烟台弘达制冷设备有限公司 烟台埃克米制冷设备有限公司 烟台冰轮远东 制冷设备有限公司系外商投资企业 其注册地属于沿海经济开发区 根据税法规定 上述三公司执行 24%的企业所得税率 四 控股子公司及合营企业 1 纳入合并报表的子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 股权比例 % 投资额 元 备注 烟台埃克米制冷设备有限公司 888 万人民币 加工制造 70 9, 144, 224. 20 注: ( 1) 烟台冰轮高压氧舱有限公司 450 万人民币 医用氧舱 90 4, 868, 105. 93 烟台冰轮成套工程有限公司 600 万人民币 制冷工程安装 75 5, 344, 564. 70 烟台冰轮铸造有限公司 2650 万人民币 加工制造 50. 94 13, 535, 955. 75 烟台冰轮塑业有限公司 2000 万人民币 加工制造 65 13, 041, 770. 98 注: ( 2) 烟台冰轮远东制冷设备有限公司 700 万人民币 加工制造 65 3, 850, 802. 39 注: ( 3) 烟台冰轮轻型建材有限公司 500 万人民币 加工制造 100 5, 858, 024. 34 注: ( 4) 烟台弘达制冷设备有限公司 150 万美元 加工制造 75 9, 332, 505. 99 注: ( 4) 注 ( 1) 2002 年 1 月 公司控股子公司- - 烟台埃克米制冷设备有限公司 2001 年度董事会通过了 烟 台 冰 轮 16 利润分配方案 用未分配利润 248 万元人民币按股东原投资比例对公司增资 增资后注册资本为 888 万元人民币 上述增资行为已经山东北海会计师事务所鲁北海会外验字( 2002) 019 号验资报告审验 增资后 公司仍持有其 70%股权 ( 2) 烟台冰轮塑业有限公司 原名称为烟台冰轮塑料型材有限公司 公司于 2002 年 1 月增资扩 股 注册资本由 1000 万元增加到 2000 万元 上述增资行为已经烟台嘉信有限责任会计师事务所烟嘉 会验字( 2002) 007 号验资报告审验 增资后 公司持有其 65%股权 2002 年 2 月 公司更名为烟台冰 轮塑业有限公司 ( 3) 2002 年 3 月 公司控股子公司烟台冰轮远东制冷设备有限公司一届四次董事会通过增资决 议 将注册资本由 150 万元人民币增至 700 万元人民币 增资后 其注册资本为 700 万元人民币 其 中实收资本为 636. 454 万元人民币, 上述增资行为已分别经山东北海会计师事务所鲁北海会外验字 ( 2002) 021 号 鲁北海会外验字( 2002) 042 号验资报告审验 增资后 公司仍持有其 65%股权 ( 4) 烟台冰轮轻型建材有限公司 烟台弘达制冷设备有限公司上期处于筹建中 尚未营业 故 上期未纳入合并会计报表范围 本期两公司均已营业 将其纳入合并会计报表范围 2 未纳入合并报表的子公司 公司名称 注册资本 经营范围 股权比例 % 投资额 元 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 50 万人民币 销售设备 技术咨询 70 364, 734. 63 3 未纳入合并会计报表子公司资产总额 收入总额及利润总额 公司名称 资产总额 元 收入总额 元 利润总额 元 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 901, 267. 53 1, 806, 012. 43 16, 877. 81 五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金余额 36, 694, 261. 89 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金: 人民币 123, 561. 70 123, 561. 70 129, 806. 21 129, 806. 21 新加坡元 690. 00 5. 6355 3, 888. 49 现金小计 127, 450. 19 129, 806. 21 银行存款: 人民币 36, 375, 746. 34 36, 375, 746. 34 26, 509, 137. 75 26, 509, 137. 75 美 元 21, 541. 70 8. 2773 178, 306. 83 179, 363. 00 8. 2769 1, 484, 569. 61 港 元 10, 207. 75 1. 0611 10, 832. 46 银行存款小计 36, 564, 885. 63 27, 993, 707. 36 其他货币资金: 人民币 1, 926. 07 554, 588. 85 其他货币资金小计 1, 926. 07 554, 588. 85 合 计 36, 694, 261. 89 28, 678, 102. 42 注 ( 1) 货币资金期末余额较期初余额增长 27. 95% 主要是由于公司本期主营业务收入增加引 起现金流入增加所致 ( 2) 人民币银行存款中有银行承兑汇票保证金 1, 000, 000. 00 元 2 应收票据余额 5, 037, 800. 00 元 种 类 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 备 注 银行承兑汇票 5, 037, 800. 00 4, 976, 000. 00 未质押 合 计 5, 037, 800. 00 4, 976, 000. 00 3 应收账款净值 73, 558, 494. 22 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 元 比例 % 坏账准备 元 金额 元 比例 % 坏账准备( 元) 1 年以内 51, 544, 587. 25 62. 72 2, 577, 229. 36 60, 222, 927. 38 78. 17 3, 613, 375. 64 1- 2 年 18, 072, 973. 87 21. 99 1, 807, 297. 39 5, 602, 758. 84 7. 27 336, 165. 53 2- 3 年 7, 462, 570. 75 9. 08 1, 492, 514. 15 7, 635, 346. 54 9. 91 458, 120. 79 3- 4 年 3, 855, 469. 39 4. 69 1, 542, 187. 76 2, 496, 145. 40 3. 24 149, 768. 75 烟 台 冰 轮 17 4- 5 年 210, 608. 10 0. 26 168, 486. 48 716, 045. 38 0. 93 42, 962. 72 5 年以上 1, 040, 542. 61 1. 26 1, 040, 542. 61 368, 015. 66 0. 48 22, 080. 94 合 计 82, 186, 751. 97 100 8, 628, 257. 75 77, 041, 239. 20 100 4, 622, 474. 37 应收账款净值 73, 558, 494. 22 应收账款净值 72, 418, 764. 83 注 ( 1) 应收账款中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 ( 2) 应收账款大额前五名合计数为 11, 286, 726. 29 元 占应收账款总额的 13. 73% 4 其他应收款净值 16, 637, 926. 91 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 元 比例% 坏账准备 元 金额 元 比例 % 坏账准备( 元) 1 年以内 15, 073, 364. 82 84. 11 753, 668. 24 25, 360, 686. 68 90. 20 1, 521, 641. 20 1- 2 年 2, 360, 953. 49 13. 18 236, 095. 35 884, 030. 36 3. 14 53, 041. 82 2- 3 年 209, 604. 36 1. 17 41, 920. 87 395, 712. 43 1. 41 23, 742. 75 3- 4 年 39, 576. 10 0. 22 15, 830. 44 1, 032, 963. 80 3. 67 61, 977. 83 4- 5 年 9, 715. 22 0. 05 7, 772. 18 295, 176. 80 1. 05 17, 710. 61 5 年以上 227, 249. 95 1. 27 227, 249. 95 147, 593. 40 0. 53 8, 855. 60 合 计 17, 920, 463. 94 100 1, 282, 537. 03 28, 116, 163. 47 100 1, 686, 969. 81 其他应收款净值 16, 637, 926. 91 其他应收款净值 26, 429, 193. 66 注 ( 1) 其他应收款中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 ( 2) 其他应收款大额前五名合计数为 1, 198, 400. 89 元 占其它应收款总额的 6. 69% ( 3) 其他应收款期末余额较期初余额减少 36. 26% 主要原因系公司本期收回部分前期代垫 款所致 5 预付账款净值 63, 474, 842. 32 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 元 占总额的比例 % 金额 元 占总额的比例 % 1 年以内 52, 891, 307. 35 83. 33 82, 051, 413. 25 96. 69 1- 2 年 8, 142, 486. 46 12. 83 1, 781, 250. 73 2. 10 2- 3 年 1, 429, 252. 71 2. 25 716, 802. 08 0. 84 3- 4 年 556, 053. 91 0. 88 204, 811. 86 0. 24 4- 5 年 123, 360. 68 0. 19 102, 555. 31 0. 13 5 年以上 332, 381. 21 0. 52 合 计 63, 474, 842. 32 100 84, 856, 833. 23 100 注 ( 1) 预付账款中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 ( 2) 超过 1 年账龄的预付账款均系尚未结算的款项 6 应收补贴款 4, 529, 334. 90 元 项 目 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 应收增值税出口退税款 4, 529, 334. 90 合 计 4, 529, 334. 90 注 应收补贴款系应收的增值税出口退税款 7 存货净值 221, 487, 756. 97 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金额 元 跌价准备 元 金额 元 跌价准备 元 原材料 35, 378, 841. 78 437, 714. 64 19, 891, 562. 16 943, 897. 69 在产品 57, 915, 558. 40 1, 862, 547. 87 37, 951, 571. 71 1, 479, 396. 15 库存商品 72, 070, 982. 08 2, 411, 381. 75 44, 740, 984. 34 3, 229, 272. 20 烟 台 冰 轮 18 工程施工 56, 828, 471. 01 69, 258, 625. 60 委托加工材料 3, 765, 960. 76 7, 415, 794. 82 其 他 239, 587. 20 1, 136, 055. 08 合 计 226, 199, 401. 23 4, 711, 644. 26 180, 394, 593. 71 5, 652, 566. 04 存货净值 221, 487, 756. 97 174, 742, 027. 67 注 ( 1) 存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其账面成本的差额计提 ( 2) 为执行销售合同而持有的存货 以合同价格作为其可变现净值的计量依据 用于出售的材 料 则以市场价格作为其可变现净值的计量依据 ( 3) 存货期末余额较期初余额增长 25. 39% 主要原因是公司研发的螺杆机等新产品已投入批量 生产 冰轮塑业等子公司已逐步进入达产阶段 期末存货相应增加 8 长期投资余额 130, 834, 767. 36 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 长期股权投资 130, 983, 553. 32 19, 709, 063. 04 19, 907, 849. 00 130, 784, 767. 36 长期债权投资 50, 000. 00 50, 000. 00 合 计 131, 033, 553. 32 19, 709, 063. 04 19, 907, 849. 00 130, 834, 767. 36 ( 1) 长期股权投资 对子公司股权投资 被投资单位名称 投 资 期 限 ( 年) 初始投资额 元 追加投资额 元 占被投资单 位注册资本 比例 % 本期权益 增减额 + - 累计权益 增减额 + - 本期转让 金额 元 本期分回 现金红利 元 期末投资金额 元 北京烟机冰轮制冷空调 设备有限公司 20 350, 000. 00 70 8, 580. 03 14, 734. 63 364, 734. 63 其它股权投资 被投资单位名称 投资 期限 ( 年) 初始投资额 元 追加投资额 元 占被投资单 位注册资本 比例 % 本期权益 增减额 + - 累计权益 增减额 + - 本期转让 金额 元 本期分回 现金红利 元 期末投资金额 元 烟台荏原空调设备有限公司 50 23, 504, 863. 20 11, 371, 416. 00 40 3, 502, 116. 90 1, 074, 953. 93 35, 951, 233. 13 烟台顿汉布什工业有限公司 50 18, 670, 050. 00 45 10, 809, 369. 24 21, 390, 926. 91 5, 586, 705. 00 34, 474, 271. 91 中国工业浦东实业公司 100, 000. 00 100, 000. 00 烟台万华聚氨酯股份有限公司 3, 076, 263. 47 1. 7 3, 076, 263. 47 山东鲁商冰轮建筑设计公司 760, 000. 00 38 21, 657. 28 68, 349. 63 828, 349. 63 红塔创新投资股份有限公司 15 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 5 20, 000, 000, 00 保定威尔冻干食品公司 28 10, 000, 000. 00 25 10, 000, 000, 00 烟台冰轮集团进出口有限公司 30 2, 000, 000. 00 40 284. 96 284. 96 2, 000, 284. 96 烟台哈德福德压缩机有限公司 50 18, 622, 575. 00 45 18, 622, 575. 00 山东冰轮工程有限公司 816, 594. 79 27 20, 459. 84 20, 459. 84 837, 054. 63 山东华科光纤有限责任公司 4, 500, 000. 00 30 4, 500, 000. 00 四川西南机械工业联营集团公司 30, 000. 00 30, 000. 00 合 计 92, 080, 346. 46 21, 371, 416. 00 14, 353, 888. 22 22, 554, 975. 27 5, 586, 705. 00 130, 420, 032. 73 注 ( 1) 公司控股子公司- - 烟台冰轮成套工程有限公司本期受让烟台冰轮集团有限公司持有的山 东冰轮工程有限公司 27%的股权 详见 七 关联企业及关联交易 ( 2) 公司控股子公司- - 烟台弘达制冷设备有限公司 烟台冰轮轻型建材有限公司上期由于处 于筹建之中 尚未营业 故上期未纳入合并范围 本期两公司均已营业 故本期将其纳入合并范围 使合并长期股权投资本期减少 14, 321, 144. 00 元 ( 3) 公司本期对长期股权投资进行了追溯调整 调减 2001 年度长期股权投资 7, 936, 938. 16 元 期初未分配利润 6, 746, 397. 44 元 盈余公积 1, 190, 540. 72 元 详见 附注二 21 本期公司会 计政策 会计估计变更的影响 ( 2) 长期债权投资 债券投资 债券种类 面值( 元) 年利率( %) 购入金额( 元) 到期日( 年/月) 本期利息( 元) 累计应收或已收利息元) 电力建设债券 50, 000. 00 50, 000. 00 9 固定资产及累计折旧 固定资产原值 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 房屋及建筑物 112, 454, 967. 25 20, 584, 853. 64 407, 764. 10 132, 632, 056. 79 机械设备 89, 064, 162. 44 87, 096, 828. 91 2, 984, 184. 55 173, 176, 806. 80 运输工具 8, 664, 870. 07 3, 099, 896. 19 458, 337. 00 11, 306, 429. 26 电子仪器仪表 8, 316, 687. 24 3, 076, 911. 01 274, 595. 00 11, 119, 003. 25 其 他 2, 494, 185. 90 3, 282, 392. 29 937, 949. 00 4, 838, 629. 19 烟 台 冰 轮 19 合 计 220, 994, 872. 90 117, 140, 882. 04 5, 062, 829. 65 333, 072, 925. 29 累计折旧 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 房屋及建筑物 30, 477, 323. 40 4, 649, 667. 67 127, 771. 01 34, 999, 220. 06 机械设备 51, 140, 703. 86 7, 316, 852. 04 2, 281, 138. 96 56, 176, 416. 94 运输工具 4, 195, 770. 57 1, 602, 469. 72 372, 776. 77 5, 425, 463. 52 电子仪器仪表 2, 531, 876. 37 886, 795. 19 245, 480. 09 3, 173, 191. 47 其 他 1, 222, 592. 23 714, 190. 22 304, 330. 52 1, 632, 451. 93 合 计 89, 568, 266. 43 15, 169, 974. 84 3, 331, 497. 35 101, 406, 743. 92 固定资产净值 131, 426, 606. 47 231, 666, 181. 37 固定资产 减值准备 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 房屋及建筑物 468, 146. 75 62, 207. 00 405, 939. 75 机械设备 1, 427, 162. 80 314, 695. 69 1, 112, 467. 11 运输工具 23, 096. 60 23, 096. 60 电子仪器仪表 929, 825. 65 929, 825. 65 其 他 70, 330. 10 70, 330. 10 合 计 2, 918, 561. 90 376, 902. 69 2, 541, 659. 21 固定资产净额 128, 508, 044. 57 229, 124, 522. 16 注 ( 1) 本期增加的固定资产中有 92, 071, 270. 59 元由在建工程完工转入 ( 2) 公司固定资产中不存在封存及抵押的固定资产 ( 3) 本期经营租赁租出的固定资产为 经营租赁资产种类 固定资产原值( 元) 累计折旧( 元) 固定资产净值( 元) 房屋及建筑物 7, 991, 057. 51 3, 417, 139. 52 4, 573, 917. 99 机器设备 32, 306, 206. 90 8, 691, 213. 03 23, 614, 993. 87 合 计 40, 297, 264. 41 12, 108, 352. 55 28, 188, 911. 86 10 在建工程净值 54, 330, 533. 34 元 工程名称 预算数 万元 2001 年12 月31 日 元 本期增加 元 本期转入 固定资产数 元 其他减少数 元 2002 年12 月31 日 元 资金 来源 工程投入占预 算的比例 % 谷冷机项目 2, 965 4, 323, 259. 36 2, 153, 908. 65 6, 309, 802. 89 167, 365. 12 募股资金 78. 02 螺杆项目 4, 627 12, 067, 987. 76 1, 206, 986. 41 12, 361, 754. 41 913, 219. 76 募股资金 50. 33 铸造技改项目 2750 13, 041, 507. 56 14, 404, 669. 36 17, 036, 410. 86 7, 728, 608. 39 2, 681, 157. 67 其它 71. 70 新建加工中心 1, 960, 047. 55 8, 198, 030. 10 10, 158, 077. 65 其它 其他工程 13, 833, 040. 13 51, 626, 971. 08 46, 205, 224. 78 19, 254, 786. 43 其它 谷冷机工程预付款 4, 660, 421. 54 2, 281, 397. 04 2, 379, 024. 50 募股资金 螺杆项目工程预付款 3, 348, 304. 02 146, 864. 87 3, 201, 439. 15 募股资金 其他工程预付款 20, 266, 931. 23 66, 543, 304. 34 60, 738, 622. 46 26, 071, 613. 11 其它 合 计 73, 501, 499. 15 144, 133, 869. 94 92, 071, 270. 59 70, 895, 492. 76 54, 668, 605. 74 在建工程减值准备 工程名称 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 其他减少数 元 2002 年 12 月 31 日 元 其他工程 338, 072. 40 338, 072. 40 合 计 338, 072. 40 338, 072. 40 在建工程净值 73, 163, 426. 75 54, 330, 533. 34 注 ( 1) 本期在建工程中无借款费用资本化金额 ( 2) 在建工程本期其他减少数系转入在建工程其他工程项目金额 ( 3) 期末按可收回金额低于账面价值的差额计提了在建工程减值准备 11 无形资产余额 29, 561, 060. 61 元 种 类 取得 方式 原始金额 ( 元) 2001 年 12 月 31 日 ( 元) 本期增加 元 本期摊销 ( 元) 累计摊销 ( 元) 2002 年 12 月 31 日 ( 元) 剩余年 限( 年) 专有技术 1, 710, 000. 00 432, 000. 00 144, 000. 00 1, 422, 000. 00 288, 000. 00 2 总厂土地使用权 16, 615, 050. 00 14, 281, 215. 07 332, 301. 00 2, 666, 135. 93 13, 948, 914. 07 41 辅机厂土地使用权 11, 440, 000. 00 9, 846, 127. 77 228, 800. 04 1, 822, 672. 27 9, 617, 327. 73 43. 5 海阳土地使用权 830, 000. 00 785, 498. 60 16, 620. 00 61, 121. 40 768, 878. 60 46 设计 报价软件 购买 570, 000. 00 560, 500. 00 57, 000. 00 66, 500. 00 503, 500. 00 9 铸造公司土地使用权 购买 4, 130, 880. 00 4, 092, 630. 00 83, 523. 12 121, 773. 12 4, 009, 106. 88 48. 5 工艺软件 购买 120, 000. 00 120, 000. 00 12, 000. 00 12, 000. 00 108, 000. 00 9 三维设计软件 购买 300, 000. 00 300, 000. 00 2, 500. 00 2, 500. 00 297, 500. 00 9. 9 财务软件 购买 20, 000. 00 20, 000. 00 166. 67 166. 67 19, 833. 33 9. 9 合 计 35, 735, 930. 00 29, 997, 971. 44 440, 000. 00 876, 910. 83 6, 174, 869. 39 29, 561, 060. 61 12 长期待摊费用余额 3, 282, 859. 47 元 种 类 原始发生额 ( 元) 2001 年 12 月31日 ( 元) 本期增加额 ( 元) 本期摊销额 ( 元) 累计摊销额 ( 元) 2002 年 12 月31日 ( 元) 剩余摊 销年限( 年) 烟 台 冰 轮 20 型材模具费 2, 301, 498. 37 2, 301, 498. 37 302, 390. 66 302, 390. 66 1, 999, 107. 71 4. 3 管材模具费 1, 400, 735. 00 1, 400, 735. 00 170, 947. 25 170, 947. 25 1, 229, 787. 75 4 其 它 99, 726. 41 39, 478. 69 33, 910. 29 19, 424. 97 45, 762. 40 53, 964. 01 合 计 3, 801, 959. 78 39, 478. 69 3, 736, 143. 66 492, 762. 88 519, 100. 31 3, 282, 859. 47 13 短期借款余额 207, 800, 000. 00 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 保证借款 人民币 207, 800, 000. 00 178, 130, 000. 00 美 元 1, 110, 000. 00 9, 187, 359. 00 合 计 207, 800, 000. 00 187, 317, 359. 00 注 公司短期借款期末余额 207, 800, 000. 00 元系由烟台冰轮集团有限公司提供担保 14 应付票据余额 28, 205, 963. 00 元 票据种类 2002 年 12 月 31 日( 元) 2001 年 12 月 31 日( 元) 银行承兑汇票 28, 205, 963. 00 9, 832, 500. 00 注 ( 1) 应付票据期末余额较期初余额增加 18, 373, 463. 00 元 主要原因系本期公司购货款结 算大量采用票据方式所致 ( 2) 期末的应付票据中无在二零零二年内到期的票据 15 应付账款余额 122, 883, 089. 73 元 项 目 金 额 元 2001 年 12 月 31 日 106, 612, 593. 24 2002 年 12 月 31 日 122, 883, 089. 73 注 ( 1) 应付账款中有欠持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项 详见 七 关联企 业及关联交易 ( 2) 应付账款中账龄超过三年的款项为 2, 604, 514. 55 元 系未支付的款项 16 预收账款余额 115, 951, 466. 17 元 项 目 金 额 元 2001 年 12 月 31 日 85, 348, 659. 02 2002 年 12 月 31 日 115, 951, 466. 17 注 ( 1) 预收账款中无欠持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项 ( 2) 预收账款中超过一年以上账龄的款项为 10, 978, 120. 26 元 系工程施工尚未完工而未结 算的款项 ( 3) 预收账款期末余额较期初余额增加 35. 86% 主要原因系公司本期收到客户的预付货款较 多所致 17 应付工资余额为 358, 572. 57 元 系工效挂钩工资, 已计提尚未发放 18 应付股利余额 221, 942. 19 元 类 别 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 国家股股利 13, 779, 641. 40 募集法人股股利 4, 329, 309. 60 社会公众股股利 7, 862, 400. 00 子公司其他股东应付股利 221, 942. 19 合 计 221, 942. 19 25, 971, 351. 00 注 子公司其他股东应付股利期末余额系子公司烟台冰轮成套工程有限公司应付其他少数股东的 股利 221, 942. 19 元 19 应交税金余额 684, 911. 24 元 未交税项 税率( %) 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 增值税 17 - 260, 232. 81 3, 483, 334. 40 营业税 3 或 5 1, 907. 82 135, 620. 16 城市维护建设税 7 827, 053. 68 1, 047, 823. 85 所得税 24 或 33 - 710, 070. 44 - 333, 718. 14 房产税 1. 2 或 12 352, 608. 91 231, 357. 42 烟 台 冰 轮 21 土地使用税 62, 389. 31 个人所得税 444, 857. 20 228, 840. 64 其 他 28, 786. 88 合 计 684, 911. 24 4, 855, 647. 64 注 ( 1) 期末应交税金较期初减少 4, 170, 736. 40 元 主要系本期缴纳增值税所致 ( 2) 期末应交所得税为负数 系公司本期预交的所得税 20 其他应交款余额 254, 173. 10 元 种 类 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 计缴标准 教育费附加 97, 277. 88 191, 924. 47 应交增值税 营业税的 3% 大学集资款 156, 895. 22 156, 895. 22 合 计 254, 173. 10 348, 819. 69 21 其他应付款余额 33, 169, 907. 63 元 项 目 金 额 元 2001 年 12 月 31 日 41, 531, 368. 74 2002 年 12 月 31 日 33, 169, 907. 63 注 其他应付款期末较期初减少 20. 13% 主要原因系本期公司结清部分往来款所致 22 预提费用余额 464, 564. 60 元 费用项目 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 期末结存原因 租赁费 9, 565. 15 82, 191. 70 期末尚未支付 电费 454, 999. 45 97, 900. 00 期末尚未支付 机床租赁费 16, 700. 00 期末尚未支付 广告费 1, 950. 00 期末尚未支付 合 计 464, 564. 60 198, 741. 70 23 长期借款余额 20, 000, 000. 00 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 保证担保借款 人民币 20, 000, 000. 00 合 计 20, 000, 000. 00 注 公司长期借款 20, 000, 000. 00 元由烟台冰轮集团有限公司提供担保 24 股本余额 123, 673, 100. 00 元 本次变动增减 项 目 2001 年 12 月 31 日 元 配股 元 公积金转 股 元 小计 元 2002 年 12 月 31 日 元 一 尚未流通股份 发起人股份 65, 617, 340. 00 65, 617, 340. 00 其中 国家拥有股份 65, 617, 340. 00 65, 617, 340. 00 募集法人股 20, 615, 760. 00 20, 615, 760. 00 尚未流通股份合计 86, 233, 100. 00 86, 233, 100. 00 二 已流通股份 社会公众股 37, 440, 000. 00 37, 440, 000. 00 已流通股份合计 37, 440, 000. 00 37, 440, 000. 00 三 股份总数 123, 673, 100. 00 123, 673, 100. 00 25 资本公积余额 95, 779, 532. 53 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加数( 元) 本期减少数 ( 元) 2002 年 12 月 31 日 元 资产评估增值准备 26, 426, 711. 73 26, 426, 711. 73 股本溢价 69, 352, 820. 80 69, 352, 820. 80 合 计 95, 779, 532. 53 95, 779, 532. 53 烟 台 冰 轮 22 26 盈余公积余额 49, 407, 558. 18 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加数 ( 元) 本期减少数 ( 元) 2002 年 12 月 31 日 元 法定盈余公积金 29, 373, 453. 36 3, 564, 918. 76 32, 938, 372. 12 法定公益金 14, 686, 726. 68 1, 782, 459. 38 16, 469, 186. 06 合 计 44, 060, 180. 04 5, 347, 378. 14 49, 407, 558. 18 注: 公司本期对盈余公积进行了追溯调整 调减 2001 年度长期股权投资 7, 936, 938. 16 元 期初 未分配利润 6, 746, 397. 44 元 盈余公积 1, 190, 540. 72 元 详见 附注二 21 本期公司会计政策 会计估计变更的影响 27 未分配利润余额 33, 203, 083. 17 元 项 目 金 额 元 2001 年 12 月 31 日 3, 341, 497. 68 加 本期增加数 35, 358, 653. 84 本期减少数 5, 497, 068. 35 其中 分配现金股利 提取法定盈余公积 3, 564, 918. 76 提取法定公益金 1, 782, 459. 38 提取职工奖励及福利基金 149, 690. 21 2002 年 12 月 31 日 33, 203, 083. 17 注: 公司本期对期初未分配利润进行了追溯调整 调减 2001 年度长期股权投资 7, 936, 938. 16 元 期初未分配利润 6, 746, 397. 44 元 盈余公积 1, 190, 540. 72 元 详见 附注二 21 本期公司会计政 策 会计估计变更的影响 28 主营业务收入 成本分行业 分地区资料 ( 1) 分行业资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 工业产品销售 405, 900, 107. 83 355, 816, 178. 67 301, 048, 892. 62 267, 905, 414. 44 104, 851, 215. 21 87, 910, 764. 23 工程施工 122, 877, 056. 74 90, 215, 595. 32 108, 789, 434. 39 75, 592, 627. 73 14, 087, 622. 35 14, 622, 967. 59 其 他 963, 287. 31 4, 332, 357. 75 963, 287. 31 4, 332, 357. 75 合 计 529, 740, 451. 88 450, 364, 131. 74 409, 838, 327. 01 343, 498, 042. 17 119, 902, 124. 87 106, 866, 089. 57 ( 2) 分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 华东区域 326, 782, 800. 75 261, 210, 202. 89 230, 254, 932. 62 193, 717, 283. 52 96, 527, 868. 13 67, 492, 919. 37 北部区域 112, 693, 463. 62 96, 999, 930. 44 100, 707, 857. 71 79, 305, 414. 91 11, 985, 605. 91 17, 694, 515. 53 南部区域 48, 259, 880. 76 47, 168, 160. 30 42, 750, 077. 13 38, 019, 616. 00 5, 509, 803. 63 9, 148, 544. 30 国外区域 42, 004, 306. 75 44, 985, 838. 11 36, 125, 459. 55 32, 455, 727. 74 5, 878, 847. 20 12, 530, 110. 37 合 计 529, 740, 451. 88 450, 364, 131. 74 409, 838, 327. 01 343, 498, 042. 17 119, 902, 124. 87 106, 866, 089. 57 注 公司前五名客户销售收入总额为 30, 540, 982. 55 元 占公司全部销售收入的 5. 77% 29 主营业务税金及附加 类 别 2002 年度 元 2001 年度 元 计缴标准 营业税 1, 420, 170. 61 343, 416. 00 安装 租赁收入的 3- 5% 城建税 440, 466. 78 1, 610, 246. 48 应纳增值税额 营业税额的 7% 教育费附加 188, 771. 48 690, 105. 63 应纳增值税额 营业税额的 3% 合 计 2, 049, 408. 87 2, 643, 768. 11 30 其他业务利润 类 别 2002 年度 元 2001 年度 元 租赁收入 7, 402, 208. 89 8, 343, 035. 56 烟 台 冰 轮 23 材料销售收入 12, 572, 671. 26 6, 618, 404. 14 水电费收入 1, 799, 797. 34 1, 727, 852. 69 其它收入 926, 022. 53 731, 325. 29 其他业务收入合计 22, 700, 700. 02 17, 420, 617. 68 租赁成本 2, 092, 866. 68 2, 629, 555. 79 材料销售成本 12, 027, 661. 29 5, 626, 713. 78 水电费支出 1, 728, 750. 93 1, 287, 878. 39 其它支出 508, 246. 11 636, 821. 47 其他业务成本合计 16, 357, 525. 01 10, 180, 969. 43 其他业务利润 6, 343, 175. 01 7, 239, 648. 25 31 财务费用 类 别 2002 年度 元 2001 年度 元 利息支出 8, 865, 821. 91 9, 714, 814. 33 减 利息收入 788, 955. 55 3, 984, 064. 55 汇兑收益 19, 057. 16 33, 756. 44 加 汇兑损失 44, 075. 87 其 它 225, 492. 47 108, 252. 00 合 计 8, 327, 377. 54 5, 805, 245. 34 注 财务费用较上期增加 43. 45%, 主要原因系本期利息收入减少 319 万元所致 32 投资收益 15, 562, 468. 25 元 其中 按权益法核算的长期股权投资收益为 14, 362, 468. 25 元 按成本法核算的长期股权投资收益 1, 200, 000. 00 元 投资收益不存在汇回的重大限制 33 营业外收入 类 别 2002 年度 元 2001 年度 元 处理固定资产净收益 612, 950. 04 违约金 罚款收入 164, 622. 72 31, 933. 38 营业外收入合计 777, 572. 76 31, 933. 38 34 营业外支出 类 别 2002 年度 元 2001 年度 元 处理固定资产净损失 133, 526. 82 304, 048. 12 计提固定资产减值准备 359, 703. 65 滞纳金 238, 682. 05 47, 244. 46 其 它 27, 664. 00 营业外支出合计 399, 872. 87 710, 996. 23 35 收到的其他与投资活动有关的现金 5, 673, 198. 66 元, 系期初未纳入合并报表的烟台弘达制 冷设备有限公司期初货币资金 4, 971, 887. 86 元及烟台冰轮轻型建材有限公司期初货币资金 701, 310. 80 元 36 支付的其他与经营活动有关的现金 65, 466, 468. 60 元 主要由以下内容构成 项 目 金 额 元 支付差旅费 6, 518, 583. 96 支付代理费 4, 260, 973. 42 支付运输费 4, 366, 383. 60 烟 台 冰 轮 24 支付技术开发费 3, 883, 439. 24 支付广告费 4, 191, 159. 28 支付招待费 2, 384, 139. 66 支付办公费 3, 817, 507. 67 支付技术转让费 1, 118, 759. 73 支付产品三包费 931, 273. 85 支付包装费 628, 150. 81 支付水电费 640, 592. 15 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款净值 58, 184, 164. 84 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 元 比例 % 金额 元 金额 元 比例 % 坏账准备( 元) 1 年以内 38, 847, 563. 26 59. 13 1, 942, 378. 17 59, 065, 178. 18 78. 62 3, 543, 910. 69 1- 2 年 14, 912, 480. 41 22. 69 1, 491, 248. 04 4, 947, 258. 64 6. 59 296, 835. 52 2- 3 年 6, 973, 619. 40 10. 61 1, 394, 723. 88 7, 615, 346. 54 10. 14 456, 920. 79 3- 4 年 3, 727, 883. 73 5. 67 1, 491, 153. 49 2, 448, 952. 98 3. 26 146, 937. 17 4- 5 年 210, 608. 10 0. 32 168, 486. 48 699, 702. 30 0. 93 41, 982. 14 5 年以上 1, 040, 542. 61 1. 58 1, 040, 542. 61 349, 851. 16 0. 46 20, 991. 07 合 计 65, 712, 697. 51 100 7, 528, 532. 67 75, 126, 289. 80 100 4, 507, 577. 38 应收账款净值 58, 184, 164. 84 应收账款净值 70, 618, 712. 42 注 ( 1) 应收账款中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 ( 2) 应收账款大额前五名合计数为 11, 286, 726. 29 元 占总额的 17. 18% 2 其他应收款净值 13, 159, 767. 15 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 元 比例 % 坏账准备 元 金 额 元 比例 % 坏账准备 ( 元) 1 年以内 12, 668, 802. 31 90. 66 633, 440. 11 19, 960, 258. 04 88. 86 1, 197, 615. 48 1- 2 年 1, 040, 380. 56 7. 45 104, 038. 06 850, 260. 46 3. 79 51, 015. 63 2- 3 年 209, 454. 36 1. 50 41, 890. 87 395, 712. 43 1. 76 23, 742. 75 3- 4 年 33, 576. 10 0. 24 13, 430. 44 1, 257, 440. 00 5. 59 75, 446. 40 4- 5 年 1, 766. 50 0. 01 1, 413. 20 5 年以上 20, 015. 05 0. 14 20, 015. 05 合 计 13, 973, 994. 88 100 814, 227. 73 22, 463, 670. 93 100 1, 347, 820. 26 其他应收款净值 13, 159, 767. 15 其他应收款净值 21, 115, 850. 67 注 ( 1) 其他应收款中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 ( 2) 其它应收款大额前五名合计数 8, 012, 326. 95 元 占总额的 57. 34% ( 3) 其他应收款期末较期初减少 37. 79% 主要系公司本期收回部分前期代垫款所致 3 长期投资余额 177, 910, 809. 40 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 长期股权投资 163, 407, 183. 85 23, 823, 358. 57 9, 369, 733. 02 177, 860, 809. 40 长期债权投资 50, 000. 00 50, 000. 00 合 计 163, 457, 183. 85 23, 823, 358. 57 9, 369, 733. 02 177, 910, 809. 40 ( 1) 长期股权投资 对子公司股权投资 被投资单位名称 投资期 限( 年) 初始投资额 元 追加投资额 元 占被投资单位注 册资本比例 % 本期权益增减额 + - 累计权益增减额 + - 本期转让金额 元 本期分回现金 红利 元 2002 年 12 月 31 日 元 烟台埃克米制冷设备有限公司 4, 480, 000. 00 1, 736, 000. 00 70 1, 482, 056. 60 4, 664, 224. 20 1, 736, 000. 00 9, 144, 224. 20 烟台冰轮高压氧舱有限公司 4, 050, 000. 00 90 424, 362. 34 818, 105. 93 4, 868, 105. 93 烟台冰轮成套工程有限公司 28 4, 500, 000. 00 75 674, 832. 94 2, 891, 592. 72 2, 047, 028. 02 5, 344, 564. 70 烟台冰轮铸造有限公司 30 13, 500, 000. 00 50. 94 18, 692. 19 35, 955. 75 13, 535, 955. 75 烟台冰轮塑业有限公司 30 12, 994, 115. 52 65 280, 776. 38 47, 655. 46 13, 041, 770. 98 烟台冰轮轻型建材有限公司 30 2, 000, 000. 00 40 343, 209. 74 343, 209. 74 2, 343, 209. 74 合 计 41, 524, 115. 52 1, 736, 000. 00 3, 223, 930. 19 8, 800, 743. 80 3, 783, 028. 02 48, 277, 831. 30 其它股权投资 被投资单位名称 投资期限 ( 年) 初始投资额 元 追加投资额 元 占被投资单位注 册资本比例 % 本期权益增减额 + - 累计权益增减额 + - 本期转让金额 元 本期分回现金 红利 元 2002 年 12 月 31 日 元 烟台荏原空调设备有限公司 50 23, 504, 863. 20 11, 371, 416. 00 40 3, 502, 116. 90 1, 074, 953. 93 35, 951, 233. 13 烟台顿汉布什工业有限公司 50 18, 670, 050. 00 45 10, 809, 369. 24 121, 390, 926. 91 5, 586, 705. 00 34, 474, 271. 91 中国工业浦东实业公司 100, 000. 00 100, 000. 00 烟 台 冰 轮 25 烟台万华聚氨酯股份有限公司 3, 076, 263. 47 1. 7 3, 076, 263. 47 山东鲁商冰轮建筑设计公司 760, 000. 00 38 21, 657. 28 68, 349. 63 828, 349. 63 红塔创新投资股份有限公司 15 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 5 20, 000, 000. 00 保定威尔冻干食品公司 28 10, 000, 000. 00 25 10, 000, 000. 00 烟台冰轮集团进出口有限公司 30 2, 000, 000. 00 40 284. 96 284. 96 2, 000, 284. 96 烟台哈德福德压缩机有限公司 50 18, 622, 575. 00 45 18, 622, 575. 00 山东华科光纤有限责任公司 50 4, 500, 000. 00 30 4, 500, 000. 00 四川西南机械工业联营集团公司 30, 000. 00 30, 000. 00 合 计 91, 263, 751. 67 21, 371, 416. 00 14, 333, 428. 38 22, 534, 515. 43 5, 586, 705. 00 129, 582, 978. 10 注 本期对长期股权投资进行了追溯调整, 调减 2001 年度长期股权投资 7, 936, 938. 16 元 期初 未分配利润 6, 746, 397. 44 元 盈余公积 1, 190, 540. 72 元 详见 附注二 21 本期公司会计政策 会计估计变更的影响 ( 2) 长期债权投资 债券种类 面值( 元) 年利率( %) 购入金额 ( 元) 到期日 ( 年/月) 本期利息 ( 元) 累计应收或已收 利息( 元) 电力建设债券 50, 000. 00 50, 000. 00 4 固定资产及累计折旧 固定资产原值 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 房屋及建筑物 93, 041, 354. 19 15, 781, 424. 74 407, 764. 10 108, 415, 014. 83 机械设备 65, 211, 807. 62 39, 799, 339. 59 3, 238, 985. 98 101, 772, 161. 23 运输工具 6, 990, 489. 22 2, 030, 081. 00 376, 337. 00 8, 644, 233. 22 电子仪器仪表 4, 615, 889. 79 1, 249, 160. 20 29, 500. 00 5, 835, 549. 99 其 他 1, 300, 717. 84 1, 873, 857. 40 271, 588. 00 2, 902, 987. 24 合 计 171, 160, 258. 66 60, 733, 862. 93 4, 324, 175. 08 227, 569, 946. 51 累计折旧 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 房屋及建筑物 23, 284, 219. 78 3, 996, 112. 92 127, 771. 01 27, 152, 561. 69 机械设备 38, 299, 487. 26 4, 133, 423. 80 2, 675, 475. 34 39, 757, 435. 72 运输工具 2, 797, 230. 03 957, 272. 82 293, 236. 77 3, 461, 266. 08 电子仪器仪表 1, 825, 609. 40 569, 708. 27 20, 030. 64 2, 375, 287. 03 其 他 606, 529. 93 482, 811. 81 144, 643. 36 944, 698. 38 合 计 66, 813, 076. 40 10, 139, 329. 62 3, 261, 157. 12 73, 691, 248. 90 固定资产净值 104, 347, 182. 26 153, 878, 697. 61 固定资产减值准备 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 房屋及建筑物 464, 087. 50 62, 207. 00 401, 880. 50 机械设备 1, 369, 549. 71 315, 256. 23 1, 054, 293. 48 运输工具 3, 118. 11 3, 118. 11 电子仪器仪表 929, 825. 65 929, 825. 65 其 他 合 计 2, 766, 580. 97 377, 463. 23 2, 389, 117. 74 固定资产净额 101, 580, 601. 29 151, 489, 579. 87 注 ( 1) 本期增加的固定资产中有 60, 350, 797. 15 元是由在建工程完工转入 ( 2) 期末按固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 ( 3) 公司固定资产中不存在封存及抵押的固定资产 ( 4) 本期经营租赁租出的固定资产为 经营租赁资产种类 固定资产原值( 元) 累计折旧( 元) 固定资产净值( 元) 房屋及建筑物 22, 086, 357. 51 4, 983, 630. 70 17, 102, 726. 81 机器设备 32, 666, 796. 29 8, 880, 192. 01 23, 786, 604. 28 合 计 54, 753, 153. 8 13, 863, 822. 71 40, 889, 331. 09 5 在建工程净值 45, 988, 376. 00 元 工程名称 预算数 万元 2001 年 12 月31日 元 本期增加 元 本期转入 固定资产数 元 其他减少数 元 2002 年 12 月 31日 元 资金 来源 工程投入占预 算的比例 % 谷冷机项目 2, 965 4, 323, 259. 36 2, 153, 908. 65 6, 309, 802. 89 167, 365. 12 配股资金 78. 02 螺杆项目 4, 627 12, 067, 987. 76 1, 206, 986. 41 12, 361, 754. 41 913, 219. 76 配股资金 50. 33 其他工程 11, 491, 184. 54 43, 781, 842. 07 41, 679, 239. 85 13, 593, 786. 76 其它 谷冷机工程预付款 4, 660, 421. 54 2, 281, 397. 04 2, 379, 024. 50 配股资金 螺杆项目工程预付款 3, 348, 304. 02 146, 864. 87 3, 201, 439. 15 配股资金 其他工程预付款 18, 968, 496. 36 67, 841, 739. 21 60, 738, 622. 46 26, 071, 613. 11 其它 合 计 54, 859, 653. 58 114, 984, 476. 34 60, 350, 797. 15 63, 166, 884. 37 46, 326, 448. 40 在建工程减值准备 烟 台 冰 轮 26 工程名称 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 其他减少数元 2002 年 12 月 31 日 元 其他工程 338, 072. 40 338, 072. 40 合 计 338, 072. 40 338, 072. 40 在建工程净值 54, 521, 581. 18 45, 988, 376. 00 注 ( 1) 本期在建工程中无借款费用资本化金额 ( 2) 在建工程本期其他减少数系转入在建工程其他工程项目金额 ( 3) 期末按可收回金额低于账面价值的差额计提了在建工程减值准备 6 主营业务收入 成本分行业资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 工业产品销售 281, 738, 473. 26 286, 964, 084. 35 206, 274, 154. 80 220, 839, 293. 25 75, 464, 318. 46 66, 124, 791. 10 工程施工 115, 905, 091. 67 85, 186, 351. 43 106, 300, 557. 15 76, 080, 853. 63 9, 604, 534. 52 9, 105, 497. 80 其 他 963, 287. 31 4, 332, 357. 75 963, 287. 31 4, 332, 357. 75 合 计 398, 606, 852. 24 376, 482, 793. 53 312, 574, 711. 95 296, 920, 146. 88 86, 032, 140. 29 79, 562, 646. 65 注 公司前五名客户销售的收入总额为 30, 540, 982. 55 元 占公司全部销售收入的 7. 66% 7 投资收益 18, 757, 358. 57 元 其中 按权益法核算的长期股权投资收益 17, 557, 358. 57 元 按成本法核算的长期股权投资收益 1, 200, 000. 00 元 公司投资收益不存在汇回的重大限制 七 关联企业及关联交易 1 存在控制关系的关联方 名 称 经济性质 或类型 与本公司 之关系 法人 代表 注册 地址 主营业务 烟台冰轮集团有限公司 有限责任公司 国有股授权经 营管理单位 于元波 山东烟台 授权范围内的国有资产经营管 理 产权调整与优化等 北京烟机冰轮制冷空调设备有 限公司 有限责任公司 子公司 方波 北京市 制冷空调设备及配件销售 技 术咨询 劳务服务 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001 年 12 月 31 日 万元 本期增加 万元 本期减少 万元 2002 年 12 月 31 日 万元 烟台冰轮集团有限公司 9452 2916 12368 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 50 50 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 企业名称 金 额 ( 元) 比例 % 金 额 ( 元) 比例 % 金 额 ( 元) 比例 % 金 额 ( 元) 比例 % 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 356, 154. 60 70 8, 580. 03 70 364, 734. 63 70 4 不存在控制关系的关联方的性质 名 称 与本公司的关系 烟台荏原空调设备有限公司 参股公司 烟台顿汉布什工业有限公司 参股公司 山东冰轮鲁商建筑设计公司 参股公司 保定威尔冻干食品有限公司 参股公司 烟台哈德福德压缩机有限公司 参股公司 山东冰轮工程有限公司 控股子公司之参股公司 烟台制冷空调实业公司 股份公司的第二大股东 烟台冰轮锅炉有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台冰轮换热器有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台华凌金属结构有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟 台 冰 轮 27 烟台迅达有限责任公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 山东鲁林冰轮果蔬保鲜技术公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台冰轮银石赛道卡丁车公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台芝达制冷机械有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台佳灵冷暖设备有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台冰轮集团进出口有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 5 关联交易 ( 1) 采购货物 企 业 名 称 本期金额 元 定价政策 烟台顿汉布什工业有限公司 29, 684, 199. 27 市场价格 烟台荏原空调设备有限公司 10, 051, 829. 06 市场价格 烟台迅达有限责任公司 6, 889, 786. 05 市场价格 烟台冰轮锅炉有限公司 3, 255, 436. 34 市场价格 烟台芝达制冷机械有限公司 4, 310, 835. 13 市场价格 烟台冰轮换热器有限公司 3, 931. 62 市场价格 烟台冰轮集团进出口有限公司 2, 316, 781. 73 市场价格 烟台冰轮集装箱有限公司 1, 709, 401. 71 市场价格 ( 2) 委托加工材料加工费 企 业 名 称 本期金额 元 定价政策 烟台华凌金属结构有限公司 2, 389, 040. 92 协议价格 ( 3) 销售货物 企 业 名 称 本期金额 元 定价政策 烟台顿汉布什工业有限公司 9, 514, 051. 54 市场价格 烟台荏原空调设备有限公司 1, 801, 960. 39 市场价格 烟台冰轮锅炉有限公司 313, 747. 53 市场价格 烟台冰轮集团进出口有限公司 2, 220, 323. 71 市场价格 烟台华凌金属结构有限公司 115, 407. 40 市场价格 烟台佳灵冷暖设备有限公司 21, 038. 61 市场价格 烟台芝达制冷机械有限公司 771, 540. 16 市场价格 ( 4) 租赁 企业名称 金 额( 元) 交易类型 定价政策 烟台顿汉布什工业有限公司 6, 561, 833. 70 租赁股份公司的机器设备及房屋 协议价 烟台冰轮集团有限公司 150, 000. 00 租赁股份公司的办公楼 协议价 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 300, 000. 00 股份公司租赁其厂房 协议价 ( 5) 购买股权 2002年4月19日, 公司的控股子公司- - 烟台冰轮成套工程有限公司与烟台冰轮集团有限公司签订 股权转让协议书 双方约定 烟台冰轮集团有限公司将其持有的山东冰轮工程有限公司 27%的股权 按照其 2001 年经审计的净资产的 27% 即 816, 594. 79 元转让给烟台冰轮成套工程有限公司 本次转 让事项业经 2002 年 4 月 18 日召开的烟台冰轮集团有限公司董事会及 2002 年 4 月 19 日召开的烟台冰 轮成套工程有限公司董事会通过 并于 2002 年 4 月 30 日在山东省工商行政管理局完成股权变更手续 烟 台 冰 轮 28 ( 6) 代管职工档案 本公司 2000 年 12 月 28 日与烟台冰轮集团有限公司签订协议 委托集团公司保管本公司职工档 案 每年代管费 15. 6 万元 期限自 2001 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止 2002 年 4 月 29 日, 本公司与烟台冰轮集团有限公司签订 职工档案保管合同终止协议 2002 年 5 月 9 日前 烟台冰轮 集团有限公司将代管的本公司职工档案全部移交给本公司 本公司支付烟台冰轮集团有限公司 2002 年 1- 4 月代管费 5. 2 万元 ( 7) 商标有偿使用 本公司 2000 年 12 月 28 日与烟台冰轮集团有限公司签订协议 集团公司以每年 1 万元有偿使用 本公司的商标 使用期限为 2001 年 1 月 1 日至 2004 年 2 月 28 日止 2002 年 8 月 22 日, 本公司与烟 台冰轮集团有限公司签订 商标使用许可合同终止协议 双方决定终止因理解错误于 2000 年 12 月 28 日签订的 商标使用许可合同 ( 8) 担保 截止期末烟台冰轮集团有限公司向本公司及子公司提供短期借款担保 207, 800, 000. 00 元 提供 长期借款担保 20, 000, 000. 00 元 6 关联款项 ( 1) 应收账款 名 称 金 额( 元) 款项性质 烟台荏原空调设备有限公司 1, 510. 00 货 款 烟台佳灵冷暖设备有限公司 278, 419. 63 货 款 烟台冰轮锅炉有限公司 30, 116. 00 货 款 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 481, 553. 36 货 款 ( 2) 其他应收款 名 称 金 额( 元) 款项性质 烟台佳灵冷暖设备有限公司 11, 200. 00 往来款 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 15, 000. 00 往来款 ( 3) 预付账款 名 称 金 额( 元) 款项性质 烟台顿汉布什工业有限公司 8, 671, 684. 26 货 款 烟台华凌金属结构有限公司 29, 294. 00 货 款 烟台迅达有限责任公司 12, 329. 00 货 款 烟台冰轮集团进出口有限公司 1, 426, 918. 52 货 款 烟台冰轮换热器有限公司 12, 000. 00 货 款 ( 4) 应付账款 名 称 金 额( 元) 款项性质 烟台芝达制冷机械有限公司 654, 384. 51 货 款 烟台冰轮锅炉有限公司 2, 884, 861. 39 货 款 烟台顿汉布什工业有限公司 145, 989. 73 货 款 烟台华凌金属结构有限公司 675, 297. 08 货 款 烟台佳灵冷暖设备有限公司 56, 147. 02 货 款 烟台荏原空调设备有限公司 2, 009, 052. 80 货 款 烟台迅达有限责任公司 1, 109, 407. 82 货 款 烟台冰轮集团有限公司 20, 436. 00 货 款 ( 5) 预收账款 名 称 金 额( 元) 款项性质 烟台顿汉布什工业有限公司 502, 620. 70 货 款 ( 6) 其它应付款 名 称 金 额( 元) 款项性质 烟台顿汉布什工业有限公司 141, 034. 54 往来款 烟台冰轮锅炉有限公司 65, 195. 90 往来款 烟 台 冰 轮 29 烟台冰轮换热器有限公司 102, 537. 98 往来款 烟台芝达制冷机械有限公司 10, 861. 94 往来款 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 4, 616, 421. 89 往来款 烟台冰轮集团进出口有限公司 882, 334. 18 往来款 八 或有事项 截止审计报告日 公司不存在须对外披露的或有事项 九 承诺事项 截止审计报告日 公司不存在须对外披露的承诺事项 十 资产负债表日后事项 截止审计报告日 公司不存在须对外披露的资产负债表日后事项 十一 补充资料 1 利润表附表 2 合并资产减值准备明细表 第十一章 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长 刘立新 烟台冰轮股份有限公司 烟 台 冰 轮 30 资产负债表 会企01表 编制单位 烟台冰轮股份有限公司 2002年12月31日 单位 人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司数 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产 货币资金 1 36, 694, 261. 89 28, 678, 102. 42 20, 592, 779. 03 20, 692, 989. 28 短期投资 应收票据 2 5, 037, 800. 00 4, 976, 000. 00 4, 047, 800. 00 4, 976, 000. 00 应收股利 2, 047, 028. 02 应收利息 应收帐款 3 73, 558, 494. 22 72, 418, 764. 83 58, 184, 164. 84 70, 618, 712. 42 其他应收款 4 16, 637, 926. 91 26, 429, 193. 66 13, 159, 767. 15 21, 115, 850. 67 预付帐款 5 63, 474, 842. 32 84, 856, 833. 23 42, 074, 792. 97 69, 985, 370. 61 应收补贴款 6 4, 529, 334. 90 3, 348, 858. 03 存货 7 221, 487, 756. 97 174, 742, 027. 67 156, 939, 362. 32 131, 899, 311. 51 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 421, 420, 417. 21 392, 100, 921. 81 300, 394, 552. 36 319, 288, 234. 49 长期投资 长期股权投资 8 130, 784, 767. 36 130, 983, 553. 32 177, 860, 809. 40 163, 407, 183. 85 长期债权投资 8 50, 000. 00 50, 000. 00 50, 000. 00 50, 000. 00 合并价差 长期投资合计 130, 834, 767. 36 131, 033, 553. 32 177, 910, 809. 40 163, 457, 183. 85 固定资产 固定资产原价 9 333, 072, 925. 29 220, 994, 872. 90 227, 569, 946. 51 171, 160, 258. 66 减 累计折旧 9 101, 406, 743. 92 89, 568, 266. 43 73, 691, 248. 90 66, 813, 076. 40 固定资产净值 231, 666, 181. 37 131, 426, 606. 47 153, 878, 697. 61 104, 347, 182. 26 减 固定资产减值准备 9 2, 541, 659. 21 2, 918, 561. 90 2, 389, 117. 74 2, 766, 580. 97 固定资产净额 229, 124, 522. 16 128, 508, 044. 57 151, 489, 579. 87 101, 580, 601. 29 工程物资 在建工程 10 54, 330, 533. 34 73, 163, 426. 75 45, 988, 376. 00 54, 521, 581. 18 固定资产清理 固定资产合计 283, 455, 055. 50 201, 671, 471. 32 197, 477, 955. 87 156, 102, 182. 47 无形资产及其他资产 无形资产 11 29, 561, 060. 61 29, 997, 971. 44 24, 387, 075. 13 24, 687, 842. 84 长期待摊费用 12 3, 282, 859. 47 39, 478. 69 4, 336. 65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 32, 843, 920. 08 30, 037, 450. 13 24, 387, 075. 13 24, 692, 179. 49 递延税项 递延税款借项 资产总计 868, 554, 160. 15 754, 843, 396. 58 700, 170, 392. 76 663, 539, 780. 30 烟 台 冰 轮 31 资产负债表 续表 会企01表 编制单位 烟台冰轮股份有限公司 2002年12月31日 单位 人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司数 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债 短期借款 13 207, 800, 000. 00 187, 317, 359. 00 170, 000, 000. 00 164, 317, 359. 00 应付票据 14 28, 205, 963. 00 9, 832, 500. 00 16, 205, 963. 00 9, 832, 500. 00 应付帐款 15 122, 883, 089. 73 106, 612, 593. 24 93, 305, 460. 54 88, 617, 039. 13 预收帐款 16 115, 951, 466. 17 85, 348, 659. 02 94, 876, 781. 20 76, 837, 395. 42 应付工资 17 358, 572. 57 1, 006, 628. 05 应付福利费 4, 517, 996. 05 2, 839, 438. 27 2, 343, 265. 89 1, 275, 559. 35 应付股利 18 221, 942. 19 25, 971, 351. 00 25, 971, 351. 00 应交税金 19 684, 911. 24 4, 855, 647. 64 859, 470. 59 5, 491, 460. 80 其他应交款 20 254, 173. 10 348, 819. 69 242, 077. 67 346, 995. 95 其他应付款 21 33, 169, 907. 63 41, 531, 368. 74 20, 385, 446. 07 22, 547, 378. 55 预提费用 22 464, 564. 60 198, 741. 70 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 514, 512, 586. 28 465, 863, 106. 35 398, 218, 464. 96 395, 237, 039. 20 长期负债 长期借款 23 20, 000, 000. 00 应付债券 长期应付款 2, 000, 000. 90 2, 000, 000. 90 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 20, 000, 000. 00 2, 000, 000. 90 2, 000, 000. 90 递延税项 递延税款贷项 负债合计 534, 512, 586. 28 467, 863, 107. 25 398, 218, 464. 96 397, 237, 040. 10 少数股东权益 31, 978, 299. 99 20, 125, 979. 08 股东权益 股本 24 123, 673, 100. 00 123, 673, 100. 00 123, 673, 100. 00 123, 673, 100. 00 减 已归还投资 股本净额 123, 673, 100. 00 123, 673, 100. 00 123, 673, 100. 00 123, 673, 100. 00 资本公积 25 95, 779, 532. 53 95, 779, 532. 53 95, 779, 532. 53 95, 779, 532. 53 盈余公积 26 49, 407, 558. 18 44, 060, 180. 04 49, 407, 558. 18 44, 060, 180. 04 其中 法定公益金 16, 469, 186. 06 14, 686, 726. 68 16, 469, 186. 06 14, 686, 726. 68 未分配利润 27 33, 203, 083. 17 3, 341, 497. 68 33, 091, 737. 09 2, 789, 927. 63 股东权益合计 302, 063, 273. 88 266, 854, 310. 25 301, 951, 927. 80 266, 302, 740. 20 负债和股东权益总计 868, 554, 160. 15 754, 843, 396. 58 700, 170, 392. 76 663, 539, 780. 30 烟 台 冰 轮 32 利 润 表 会企02表 编制单位 烟台冰轮股份有限公司 2002年度 单位 人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司数 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一 主营业务收入 28 529, 740, 451. 88 450, 364, 131. 74 398, 606, 852. 24 376, 482, 793. 53 减 主营业务成本 409, 838, 327. 01 343, 498, 042. 17 312, 574, 711. 95 296, 920, 146. 88 主营业务税金及附加 29 2, 049, 408. 87 2, 643, 768. 11 1, 286, 431. 01 2, 086, 458. 59 二 主营业务利润 117, 852, 716. 00 104, 222, 321. 46 84, 745, 709. 28 77, 476, 188. 06 加 其他业务利润 30 6, 343, 175. 01 7, 239, 648. 25 5, 995, 039. 82 7, 006, 062. 40 减 营业费用 35, 075, 376. 22 28, 515, 426. 59 29, 514, 538. 37 26, 919, 526. 83 管理费用 50, 484, 125. 25 42, 864, 949. 87 31, 274, 114. 11 26, 274, 705. 96 财务费用 31 8, 327, 377. 54 5, 805, 245. 34 5, 327, 633. 57 4, 621, 921. 08 三 营业利润 30, 309, 012. 00 34, 276, 347. 91 24, 624, 463. 05 26, 666, 096. 59 加 投资收益 32 15, 562, 468. 25 11, 276, 048. 99 18, 757, 358. 57 14, 385, 913. 39 补贴收入 100, 000. 00 510, 917. 98 营业外收入 33 777, 572. 76 31, 933. 38 713, 978. 64 11, 472. 38 减 营业外支出 34 399, 872. 87 710, 996. 23 253, 240. 77 349, 467. 22 四 利润总额 46, 349, 180. 14 45, 384, 252. 03 43, 842, 559. 49 40, 714, 015. 14 减 所得税 10, 249, 297. 72 5, 325, 022. 92 8, 193, 371. 89 3, 204, 898. 83 少数股东损益 741, 228. 58 2, 332, 919. 86 五 净利润 35, 358, 653. 84 37, 726, 309. 25 35, 649, 187. 60 37, 509, 116. 31 补充资料 利润表附表 编制单位 烟台冰轮股份有限公司 2002年度 单位 人民币元 2002年利润 净资产收益率( %) 每股收益( 元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39. 02 41. 42 0. 95 0. 95 营业利润 10. 03 10. 65 0. 25 0. 25 净利润 11. 71 12. 43 0. 29 0. 29 扣除非经常性损益后的净利润 11. 55 12. 26 0. 28 0. 28 烟 台 冰 轮 33 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位 烟台冰轮股份有限公司 2002年度 单位 人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司数 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一 净利润 35, 358, 653. 84 37, 726, 309. 25 35, 649, 187. 60 37, 509, 116. 31 加 年初未分配利润 3, 341, 497. 68 - 2, 654, 989. 02 2, 789, 927. 63 - 3, 121, 470. 22 其他转入 二 可供分配的利润 38, 700, 151. 52 35, 071, 320. 23 38, 439, 115. 23 34, 387, 646. 09 减 提取法定盈余公积 3, 564, 918. 76 3, 750, 911. 64 3, 564, 918. 76 3, 750, 911. 64 提取法定公益金 1, 782, 459. 38 1, 875, 455. 82 1, 782, 459. 38 1, 875, 455. 82 提取职工奖励及福利基金 149, 690. 21 132, 104. 09 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供投资者分配的利润 33, 203, 083. 17 29, 312, 848. 68 33, 091, 737. 09 28, 761, 278. 63 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25, 971, 351. 00 25, 971, 351. 00 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 33, 203, 083. 17 3, 341, 497. 68 33, 091, 737. 09 2, 789, 927. 63 补充资料 项目 2002年度 2001年度 1 出售 处置部门或投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 - 3, 904, 361. 83 5 债务重组损失 烟 台 冰 轮 34 现金流量表 会企03表 编制单位 烟台冰轮股份有限公司 2002年度 单位 人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 669, 052, 487. 22 503, 558, 531. 54 收到税费返还 3 100, 000. 00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 7, 953, 250. 01 6, 119, 954. 60 现金流入小计 9 677, 105, 737. 23 509, 678, 486. 14 购买商品 接受劳务支付的现金 10 457, 917, 169. 72 343, 254, 490. 76 支付给职工以及为职工支付的现金 12 35, 925, 388. 55 19, 153, 681. 77 支付的各项税费 13 34, 778, 608. 27 26, 856, 700. 74 支付的其他与经营活动有关的现金 18 65, 466, 468. 60 42, 693, 718. 96 现金流出小计 20 594, 087, 635. 14 431, 958, 592. 23 经营活动产生的现金流量净额 21 83, 018, 102. 09 77, 719, 893. 91 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 6, 786, 705. 00 6, 786, 705. 00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 752, 874. 65 423, 644. 22 收到的其他与投资活动有关的现金 28 5, 673, 198. 66 现金流入小计 29 13, 212, 778. 31 7, 210, 349. 22 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 91, 634, 171. 29 54, 520, 658. 65 投资所支付的现金 31 4, 500, 000. 00 4, 500, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 96, 134, 171. 29 59, 020, 658. 65 投资活动产生的现金流量净额 37 - 82, 921, 392. 98 - 51, 810, 309. 43 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 2, 273, 982. 27 其中 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 2, 273, 982. 27 借款所收到的现金 40 343, 630, 000. 00 265, 330, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 345, 903, 982. 27 265, 330, 000. 00 偿还债务所支付的现金 45 303, 147, 359. 00 259, 647, 359. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 34, 837, 172. 91 31, 692, 435. 73 其中 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 337, 984, 531. 91 291, 339, 794. 73 筹资活动产生的现金流量净额 54 7, 919, 450. 36 - 26, 009, 794. 73 四 汇率变动对现金的影响 55 五 现金及现金等价物净增加额 56 8, 016, 159. 47 - 100, 210. 25 烟 台 冰 轮 35 现金流量表补充资料 2002年度 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 35, 358, 653. 84 35, 649, 187. 60 加 少数股东本期损益 741, 228. 58 计提的资产减值准备 58 2, 283, 526. 13 1, 168, 694. 04 固定资产折旧 59 15, 169, 974. 84 10, 139, 329. 62 无形资产摊销 60 876, 910. 83 620, 767. 71 长期待摊费用摊销 61 488, 951. 83 525. 60 待摊费用减少 减 增加 64 预提费用增加 减 减少 65 1, 881, 099. 72 1, 615, 276. 82 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 - 479, 423. 22 - 423, 644. 22 固定资产报废损失 67 财务费用 68 8, 865, 821. 91 5, 721, 084. 73 投资损失 减 收益 69 - 15, 562, 468. 25 - 18, 757, 358. 57 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 - 45, 804, 807. 52 - 24, 098, 845. 32 经营性应收项目的减少 减 增加 72 26, 221, 111. 72 43, 393, 187. 95 经营性应付项目的增加 减 减少 73 52, 977, 521. 68 22, 691, 687. 95 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 83, 018, 102. 09 77, 719, 893. 91 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 36, 694, 261. 89 20, 592, 779. 03 减 现金的期初余额 80 28, 678, 102. 42 20, 692, 989. 28 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 8, 016, 159. 47 - 100, 210. 25 烟 台 冰 轮 36 补充资料 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位 烟台冰轮股份有限公司 2002年12月31日 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 6, 309, 444. 18 4, 005, 783. 38 404, 432. 78 9, 910, 794. 78 其中 应收账款 4, 622, 474. 37 4, 005, 783. 38 8, 628, 257. 75 其他应收款 1, 686, 969. 81 404, 432. 78 1, 282, 537. 03 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 5, 652, 566. 04 383, 151. 72 1, 324, 073. 50 4, 711, 644. 26 其中 库存商品 3, 229, 272. 20 817, 890. 45 2, 411, 381. 75 原材料 943, 897. 69 506, 183. 05 437, 714. 64 在产品 1, 479, 396. 15 383, 151. 72 1, 862, 547. 87 其它 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 2, 918, 561. 90 376, 902. 69 2, 541, 659. 21 其中 房屋 建筑物 468, 146. 75 62, 207. 00 405, 939. 75 机器设备 1, 427, 162. 80 314, 695. 69 1, 112, 467. 11 运输设备 23, 096. 60 23, 096. 60 电子仪器仪表 929, 825. 65 929, 825. 65 其它 70, 330. 10 70, 330. 10 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 338, 072. 40 338, 072. 40 八 委托贷款减值准备 烟 台 冰 轮 37 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位 烟台冰轮股份有限公司 2002年12月31日 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 5, 855, 397. 64 3, 020, 955. 29 533, 592. 53 8, 342, 760. 40 其中 应收账款 4, 507, 577. 38 3, 020, 955. 29 7, 528, 532. 67 其他应收款 1, 347, 820. 26 533, 592. 53 814, 227. 73 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 5, 642, 622. 18 941, 205. 49 4, 701, 416. 69 其中 库存商品 - 原材料 在产品 - 其它 - - 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 2, 766, 580. 97 - 377, 463. 23 2, 389, 117. 74 其中 房屋 建筑物 464, 087. 50 62, 207. 00 401, 880. 50 机器设备 1, 369, 549. 71 315, 256. 23 1, 054, 293. 48 运输设备 3, 118. 11 3, 118. 11 电子仪器仪表 929, 825. 65 929, 825. 65 其它 - 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 338, 072. 40 338, 072. 40 八 委托贷款减值准备