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华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 1 - 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 二○ ○ 四年二月十九日 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 2 - 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 公司董事陈 伐先生、刘宏志先生未能亲自出席会议，分别书面委托董 事税国民先生、应伟先生代其行使表决权。 四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 公司董事长傅春意先生、总经理刘宏涛先生、财务总监陈隆祯先生、会 计机构负责人徐永中先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 3 - 目 录 重要提示 .............................................. 2 第一节 公司基本情况简介 .............................. 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ........................ 5 第三节 股本变动及股东情况 ............................ 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况............ 10 第六节 公司治理结构 ................................. 12 第七节 股东大会情况简介 ............................. 15 第八节 董事会报告 ................................... 17 第九节 监事会报告 ................................... 28 第十节 重要事项 ..................................... 31 第十一节 财务会计报告 ............................... 38 第十二节 备查文件 ................................... 63 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 4 - 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：华润锦华股份有限公司 中 文 缩 写： 华润锦华 公司英文名称： CHINA RESOURCES JINHUA CO., LTD. 英 文 缩 写： CRCJH 2、公司法定代表人：傅春意 3、公司董事会秘书：张正斌 联系地址：四川省遂宁市遂州中路 309 号 电 话：0825—2287305 传 真：0825—2283399 电子邮箱：zhangzb@ 4、公司注册地址：遂宁市城区遂州中路 309 号 办公地址：四川省遂宁市遂州中路 309 号 邮政编码：629000 国际互联网址： 电子邮箱：crcjh@ 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 刊载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司资本运营部 6、公司股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：华润锦华 股票代码：000810 7、其他有关资料： （1） 公司最近一次变更注册登记日期：2003 年 9 月 5 日 公司注册登记地点：国家工商行政管理总局 （2） 企业法人营业执照注册号：企股国字第 001010 号 公司税务登记号码：510900708989141 （3） 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所 办公地址：成都市洗面桥下街 68 号 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 5 - 第二节 会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度利润总额及构成（单位：元） 利润总额 27,922,832.15 净利润 14,400,830.83 扣除非经常性损益后的净利润 10,908,342.84 主营业务利润 68,893,284.94 其他业务利润 2,532,124.66 营业利润 25,208,402.19 投资收益 -1,394,379.45 补贴收入 3,624,601.54 营业外收支净额 484,207.87 经营活动产生的现金流量净额 66,750,173.84 现金及现金等价物净增加额 26,814,848.07 本年度扣除非经常性损益的项目及涉及金额： 非经常性损益项目 金额(元) 营业外收支净额 484,207.87 补贴收入 3,624,601.54 所得税影响数 -616,321.41 合 计 3,492,487.99 (二) 公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产（元） 714,889,158.11 590,291,432.99 418,114,889.16 股东权益（不含少数股东权益）（元） 197,752,805.84 183,351,903.00 169,281,872.28 每股净资产（元/股）： 1.53 1.41 1.76 调整后的每股净资产（元/股） 1.51 1.36 1.73 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入（元） 466,406,126.30 442,641,151.22 235,168,430.93 净利润（元）： 14,400,830.83 13,976,221.39 11,568,759.32 每股收益（元/股） 0.11 0.10 0.12 每股收益（元/股）（加权） 0.11 0.10 0.12 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.08 0.09 0.11 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.51 0.12 -0.02 净资产收益率（%） 7.28 7.21 6.84 净资产收益率（%）（加权） 7.56 7.48 6.96 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 5.72 7.56 6.60 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 6 - (三) 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算 报告期净资产收益率和每股收益： 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 68,893,284.94 34.84 36.15 0.53 0.53 营业利润 25,208,402.19 12.75 13.25 0.19 0.19 净利润 14,400,830.83 7.28 7.56 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 10,908,342.83 5.52 5.72 0.08 0.08 （四）报告期股东权益变化情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 129,665,718.0 0 33,929,389.65 8,795,585.99 2,372,628.94 10,961,209.36 183,351,903.00 本 期 增加 0 72.01 7,314,839.59 967,296.85 11,498,940.27 18,813,851.87 本 期 减少 0 0 4,412,949.03 4,412,949.03 期 末 数 129,665,718 33,929,461.66 11,697,476.55 3,339,925.79 22,460,149.63 197,752,805.84 变动原因说明： 1、资本公积金变化原因：本期增加数系无法支付的应付款项。 2、盈余公积金变化原因: 本期根据本公司第五届董事会第 16 次会议决议，调整 2002 年 3 月用盈余公积弥补亏损的顺序，减少任意盈余公积而增加法定盈余公积 4,412,949.03 元。本期计提法定盈余公积 1,934,593.71 元，公益金 967,296.85 元。 3、未分配利润变化原因：上年审定的未分配利润为 10,385,095.76 元，本公司本期 根据控股子公司烟台锦纶根据烟台市地方税务局对其 2002 年度税务进行的汇算结果，调 整 2002 年度所得税及城建税，增加利润 823,019.42 元。其中调增未分配利润 576,113.60 元，调增盈余公积 246,905.82 元。报告期实现净利润提取法定盈余公积和公益金后，增 加未分配利润 11,498,940.27 元。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 7 - 第三节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 1、股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（+—） 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 77,081,004 77,081,004 其中： 国家持有股份 10,958,004 10,958,004 境内法人持有股份 66,123,000 -66,123,000 -66,123,000 0 境外法人持有股份 +66,123,000 +66,123,000 66,123,000 2、募集法人股份 3,444,714 3,444,714 3、内部职工股 4、优先股或其他 未 上 市 流 通 股 份 合 计 80,525,718 80,525,718 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49,140,000 49,140,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 已 上 市 流 通 股 份 合 计 49,140,000 49,140,000 三、股份总数 129,665,718 129,665,718 2、公司股票发行与上市情况 （1）、到报告期末为止的前三年，本公司未曾发行新股。 （2）、报告期内，公司没有因送股、转增股本、增发新股、吸收合并、可转换债 券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市情况。 （3）报告期内，本公司股份结构的变动主要是控股股东发生变化。本公司原控股 股东中国华润总公司与华润轻纺（集团）有限公司于 2003 年 2 月 13 日签署《股份转让协 议》，将其所持本公司 6612.3 万股国有法人股份（占股份总数 51％）转让给华润轻纺（集 团）有限公司，该股份转让事宜已经原国家经贸委、财政部、商务部和中国证监会批准， 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 8 - 并于 2003 年 7 月 14 日完成过户登记手续，于 2003 年 9 月 5 日完成工商变更登记。股权 过户完成后，华润轻纺（集团）有限公司持有本公司 51％股份，股份类别为境外法人股， 中国华润总公司不再持有本公司股份。 （二）、股东情况介绍 1、报告期末股东总数： 报告期末公司股东总数为 11820 户。 2、主要股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 股东名称 年度内股份 增减变动 年末持股 数量（股） 持股比 例（％） 股份类 别 股份质押 冻结情况 股东性质 华润轻纺（集团）有限公司 +66,123,000 66,123,000 51.00 未流通 未质押冻结 境外法人股 遂宁兴业资产经营公司 10,958,004 8.45 未流通 未质押冻结 国家股 四川省遂宁锦华劳动服务公司 982,800 0.76 未流通 未质押冻结 境内法人股 四川遂宁船山乡吴家湾村六社 810,810 0.63 未流通 未质押冻结 境内法人股 四川遂宁船山乡吴家湾村七社 663,390 0.59 未流通 未质押冻结 境内法人股 遂宁市金宁商贸有限公司 491,400 0.56 未流通 未质押冻结 境内法人股 赵作兵 未知 300,000 0.23 流通股 未知 社会公众股 王文金 未知 252,664 0.19 流通股 未知 社会公众股 姜达军 未知 248,010 0.19 流通股 未知 社会公众股 四川省遂宁群康印染厂 245,700 0.19 未流通 未质押冻结 境内法人股 前十名股东关系或一致 行动的说明 前十名股东中国家股、境外法人股、境内法人股之间不存在 关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人；其余股东，公司未知其之间的关系， 也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：华润轻纺（集团）有限公司 法定代表人：陈树林 成立日期：1997 年 9 月 注册资本：壹亿港元 公司类型：有限公司 经济性质：港澳台地区企业 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 9 - 经营范围：纺织品及轻工业制品进出口贸易、制造、加工及投资。 报告期内，本公司原控股股东中国华润总公司将其所持本公司 6612.3 万股国有法人 股份（占股份总数 51％）转让给华润轻纺（集团）有限公司，该股份转让事宜经原国家 经贸委、财政部、商务部和中国证监会批准，并于 2003 年 7 月 14 日办理完成过户登记 手续。本公司及有关信息披露义务人分别于 2003 年 2 月 17 日、2003 年 3 月 15 日、2003 年 3 月 29 日、2003 年 4 月 8 日、2003 年 6 月 7 日、2003 年 6 月 24 日、2003 年 7 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮互联网站刊载了有关国有法人股权转让的提示 性公告及《收购报告书摘要》、《股东持股变动报告书》、《董事会报告书》、《收购报告书》 等。 （3）控股股东的控股股东基本情况介绍 华润轻纺(集团)有限公司的控股股东为华润创业有限公司。华润创业有限公司(股票 编号: 0291)于香港联合交易所挂牌，其股份并于伦敦证券交易所自动报价系统买卖，亦 为香港恒生指数及恒生伦敦参考指数成份股之一。华润创业集团业务广泛，遍及香港及 中国大陆，并主要从事零售、饮品、食品加工及经销、纺织及石油经销业务。 4、其他持股在 10％（含 10％）以上的法人股东情况 报告期内，本公司没有其他持股在 10％（含 10％）以上的法人股东。 5、公司前十名流通股东基本情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 赵作兵 300,000 A 股 王文金 252,664 A 股 姜达军 248,010 A 股 彭新国 216,100 A 股 何均林 205,740 A 股 王伟忠 205,200 A 股 李茂群 198,377 A 股 莫仕成 194,317 A 股 廖 斌 193,369 A 股 陈会珍 186,708 A 股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知其之间的关系，也未 知其是否属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 10 - 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 备 注 傅春意 董事长 男 50 2001.10-2004.10 0 0 在股东单位领取薪酬 刘宏涛 总经理 男 53 2003.8-2004.10 0 0 陈 伐 董事 男 38 2001.10-2004.10 0 0 刘宏志 董事 男 38 2001.10-2004.10 0 0 在股东单位领取薪酬 应 伟 董事 男 37 2001.10-2004.10 0 0 在股东单位领取薪酬 向 明 董事 男 40 2003.11-2004.10 0 0 在控股子公司领薪酬 税国民 董事 男 44 2001.10-2004.10 0 0 在股东单位领取薪酬 于伯阁 独立董事 男 63 2002.6-2004.10 0 0 赖建平 独立董事 男 37 2002.6-2004.10 0 0 肖 军 独立董事 男 48 2002.12-2004.10 0 0 张正斌 董事会秘书 男 32 2001.10-2004.10 0 0 涂道云 监事会主席 男 51 2002.03-2005.03 2457 2457 余清和 监事 男 54 2002.03-2005.03 0 0 刘小力 监事 男 45 2002.03-2005.03 0 0 敬光模 副总经理 男 38 2003.10-2004.10 0 0 陈隆祯 财务总监 男 45 2002.12-2004.10 0 0 卢 吉 助理总经理 男 36 2003.10-2004.10 0 0 郭祥明 助理总经理 男 36 2001.10-2004.10 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况说明： 1、董事长傅春意先生：1997 年 10 月起在本公司控股股东华润轻纺（集团）有限 公司任董事、总经理，并在关联单位华润（集团）有限公司任董事；在华润轻纺(集团) 有限公司部分下属企业中兼职。 2、董事刘宏志先生：2000 年 5 月起在本公司控股股东华润轻纺（集团）有限公 司任董事、助理总经理，2003 年 6 月起任副总经理；在华润轻纺(集团)有限公司部分 下属企业中兼职。 3、董事应伟先生：2001 年 1 月起在华润轻纺（集团）有限公司任董事、助理总 经理，2003 年 6 月起任副总经理；在华润轻纺(集团)有限公司部分下属企业中兼职。 4、董事税国民先生 1994 年 5 月起在本公司第二大股东遂宁兴业资产经营公司任 总经理。 （二）、年度报酬情况 1、报酬决定程序及确定依据 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 11 - 本公司高级管理人员的年度报酬由董事会决定。主要依据第五届董事会第四次会 议、第十五次会议审议通过的《高级管理人员薪酬办法》。未兼任本公司高级管理人 员的董事、监事未在本公司领取薪酬。 2、报酬总额 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为 66.79 万元。其 中，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 33.54 万元。 3、独立董事的津贴及其他待遇 经公司第五届董事会第十一次会议审议并经 2002 年度股东大会批准，2003 年公 司独立董事的津贴为：每人每年 2.52 万元（含税），按月计提支付，并由公司代扣代 缴个人所得税。独立董事出席公司会议以及为办理公司业务所发生的各项费用由公司实 报实销。 4、年度报酬数额区间 公司现任董事、监事、高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬的 9 人（不含独 立董事），其中年度报酬数额在 10 万元以上的 3 人，在 5-10 万元的 4 人，在 1-5 万元 的 2 人。 （三）、报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况 1、董事变动情况 经 2003 年 10 月 23 日公司第五届董事会第十七次会议同意并经 2003 年 11 月 25 日召 开的 2003 年第二次临时股东大会审议通过，同意周燕海先生辞去公司董事职务，增补向 明先生为公司董事。 2、监事变动情况 报告期内，公司监事未发生变动。 3、高级管理人员变动情况 （1）、经 2003 年 6 月 3 日公司第五届董事会第十五次会议同意杨增平先生辞去 公司副总经理职务。 （2）、经 2003 年 8 月 6 日公司第五届董事会第十六次会议同意陈伐先生辞去公 司总经理职务，并聘任刘宏涛先生为公司总经理。 （3）、经 2003 年 10 月 23 日公司第五届董事会第十七次会议同意聘任敬光模先 生为公司副总经理，不再担任技术总监职务；聘任卢吉先生为公司助理总经理。 （四）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在职合同制员工总数为 4467 人(母公司)。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 12 - 项 目 人数（人） 占总人数比例 按文化程度分类 大学本科以上学历 24 0.54% 专科 123 2.75% 中专 92 2.06% 高中 541 12.11% 初中 3687 82.54% 合计 4467 100% 按职能分类 生产人员 3922 87.80% 销售人员 15 0.33% 技术人员 435 9.74% 财务人员 15 0.33% 行政人员 34 0.77% 其他人员 46 1.03% 合计 4467 100% 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健 全股东大会、董事会、监事会议事规则和总经理工作细则，严格执行经董事会批准的 财务管理制度、人力资源管理制度、关联交易管理办法等内控制度，坚持独立、规范 运作。报告期内，公司治理的实际情况与有关上市公司治理的规范性文件基本不存在 差异。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 充分行使自己的权利；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的 要求召集、召开股东大会，报告期召开的三次股东会均在公司本部召开，尽可能地让更多 的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；聘请四川华晨律师事务所出席每次股东大 会，为股东大会进行见证并出具法律意见书；邀请有关媒体参加股东大会，使股东大会决 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 13 - 策程序透明公开；提交股东会决策的有关重大关联交易聘请中信证券、西南证券等中介机 构出具独立财务顾问报告，为股东提供决策依据。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东华润轻纺(集团)有限公司行为规 范，依法通过股东大会行使自己的权利；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业 务方面做到“ 五分开” ，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事； 公司设9名董事，其中独立董事占三分之一，董事构成符合法律、法规的要求；公司董事 会建立了议事规则和信息披露管理制度；各位董事能够以认真负责的态度亲自出席董事会 和股东大会或书面授权其他董事行使表决权；9名董事全部参加了中国证监会或深圳证券 交易所举办的董事培训并取得结业证，了解作为董事的权利、义务和责任；结合公司实际， 经第五届董事会第十二次会议审议通过，设立了董事会审计委员会，将在适当时机设立其 它专门委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司 监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责 的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。报告期内，对公司定期报告、关联交易、资产收购、技术改造等重大事项进行 审议和监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了公正、透明的高级管理人员的 绩效评价标准和激励约束机制(详见本节“ 四” )。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等 其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询； 公司制定了《信息披露管理办法》，规范公司的信息披露行为，能够严格按照法律、法规 和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的 机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和 股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 2002 年 6 月 25 日，本公司召开的 2002 年第一次临时股东大会，审议通过了公 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 14 - 司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》制订的《独 立董事工作制度》，选聘于伯阁先生、赖建平先生为公司独立董事。2002 年 12 月 29 日，公司召开的 2002 年第二次临时股东会同意选聘肖军先生为公司独立董事。至此， 公司董事会设有三名独立董事，其中包括一名会计专业人士，达到董事会人数的三分 之一。独立董事均能认真履行职责，按规定亲自或授权其他独立董事参加董事会或股 东会，行使表决权，并对公司关联交易、重大资产收购、高级管理人员聘任、高级管 理人员薪酬等事项发表独立意见，为公司科学决策发挥了重要作用。董事会下设审计 委员会，独立董事肖军先生为召集人。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开的情况说明 1、本公司与控股股东在业务上是分开的。情况说明如下： 由于地域、市场细分不同，本公司与控股股东及其下属机构之间业务各自独立自主 经营，各自业务完全分开。 2、本公司与控股股东在人员方面是分开的。情况说明如下： 本公司董事推选、高级管理人员的聘任符合法定程序。本公司的经理人员、财务负责 人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位未担任职务。控股股东高级管理人员兼任本 公司董事的，能够保证有足够的时间和精力承担本公司的工作。本公司劳动、人事及工资 管理完全独立于控股股东。 3、本公司与控股股东在资产方面是分开的。情况说明如下： 本公司相对于控股股东资产完整，所使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工 业产权、非专利技术等均全部进入上市公司，拥有独立的产、供、销系统。 4、本公司与控股股东在机构上完全分开。情况说明如下： 本公司股东会是最高权力机构，董事会负责重大事项决策，经营管理层独立运作，拥 有独立的内部管理机构，与控股股东在机构上完全分开。 5、本公司与控股股东在财务方面是分开的。情况说明如下： 本公司拥有独立的财务部门，建立有独立的财务核算体系和规范的财务核算制度、财 务管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。 （四）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 15 - 情况 报告期内，为加强对高级管理人员的考评和激励，第五届董事会第十五次会议审议通 过了《关于调整高级管理人员薪酬和分配办法的议案》，由董事会根据营业额、经营利润、 税后利润、经营活动产生现金流量、工资总额、年平均存货周转次数、年平均应收帐款周 转次数等预算指标完成情况，确定高级管理人员年度效益奖金。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开年度股东大会和临时股东大会三次。 （一）、2002 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 2003 年 3 月 3 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登召开 2002 年度股 东大会的公告。会议于 2003 年 4 月 3 日在公司新会议室召开，到会股东及股东代理 人共 5 人，代表股数 7807.1175 万股，占公司总股本的 60.21%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议以记名投票表决方式逐项审议通过了如下决议： ⑴审议并通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； ⑵审议并通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； ⑶审议并通过了《公司 2002 年末期利润分配和资本公积金转增本预案》； ⑷审议并通过了《关于调整独立董事津贴的议案》； ⑸审议并通过了《关于修改公司章程的议案》； ⑹审议并通过了《关于续聘会计师事务所的议案》； 本次股东大会，公司聘请具有证券从业资格的四川华晨律师事务所张中伦律师到会进 行见证并出具《法律意见书》，认为：公司本次大会的召集、召开程序、出席本次大会人 员的资格、本次大会审议的议案、本次大会的表决程序，符合《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规范意见》和公司章程的有关规定，合法 有效。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 16 - 本次股东大会决议于 2002 年 3 月 12 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）、2003 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 2003 年 6 月 5 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登关于召开 2003 年 第一次临时股东大会的公告。会议于 2003 年 7 月 8 日上午在本公司新会议室召开。出 席本次会议的股东及股东委托代理人共 5 人，代表股份 7807.1175 万股，占公司股份总额 的 60.21%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议以记名投票表决方式逐项审议通过了以下决议： ⑴审议并通过了《关于华润轻纺（集团）有限公司并购公司股权的议案》； ⑵审议并通过了《关于修改公司章程的议案》。 本次股东大会，公司聘请具有证券从业资格的四川华晨律师事务所张中伦律师到会进 行见证并出具《法律意见书》，认为公司本次大会的召集、召开程序、出席本次大会人员 的资格、本次大会审议的议案、本次大会的表决程序，符合《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规范意见》、《外国投资者并购境内企业 暂行规定》和公司章程的有关规定，合法有效。 本次股东大会决议于 2003 年 7 月 9 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）、2003 年第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 2003 年 10 月 24 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登关于召开 2003 年第二次临时股东大会的公告。会议于 2003 年 11 月 25 日上午在本公司新会议室召开。 出席本次会议的股东及股东委托代理人共 5 人，代表股份 7807.1175 万股，占公司股份总 额的 60.21%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议以记名投票表决方式逐项审议通过了以下决议： ⑴审议通过了《关于收购烟台华润纤维有限公司 52％股权的议案》； ⑵审议通过了《关于公司董事调整的议案》。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 17 - 本次股东大会，公司聘请具有证券从业资格的四川华晨律师事务所张中伦律师到会进 行见证并出具《法律意见书》，认为：公司本次大会的召集、召开程序、出席本次大会人 员的资格、本次大会审议的议案、本次大会的表决程序，符合《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规范意见》和公司章程的有关规定，合法 有效。 本次股东大会决议公告于 2003 年 11 月 26 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》 上。 3、选举董事情况 本次股东大会审议通过了《关于公司董事调整的议案》，增补选举向明先生为公司董 事。 第八节 董事会报告 （一）、报告期财务报告及其他重大事项的讨论与分析 报告期内，公司面对原料价格上涨及非典疫情等困难，积极调整市场策略和产品结构， 强化内部管理，挖掘内部潜力，确保全年仍然取得了较好的经营业绩。全年实现主营业务 收入 46640.61 万元，比上年同期增长 5.37 %；其中母公司实现主营业务收入 29425.54 万元，比上年同期增长 7.58%；实现利润总额 2792.23 万元，比上年同期增长 10.64%，其 中母公司实现利润总额 1499.94 万元，比上年同期下降 3.54%。全年重点实施了以下工作： 1、优化劳动组织结构，改进工作流程，开展岗位多面手培训和各级员工执行力培训， 努力提高万锭用工、百台用工水平，使劳动生产率比上年增长 17.1%。 2、调整营销策略，外派业务员常驻重点市场，加强售后服务，把握一线信息。同时， 针对细分市场，努力开发新客户，新开发了广东、江浙及公司周边市场针织纱、气流纺纱 市场和面料市场，优化了客户资源。 3、以市场为导向，加快产品结构调整，先后开发了 JC60S、JC80S 等棉纱新产品 20 余个；双竹节布等服装面料新产品 40 余个，其中 20%以上新产品形成规模生产，新产品 产值率达到 30%以上。 4、严格执行定点采购、招标采购和比价采购，努力降低采购成本；狠抓原料投入产 出管理，努力提高制成率；合理调度生产，削峰填谷，节能降耗，努力降低辅助生产能源 消耗。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 18 - 5、强化基础管理，提高产品质量。切实加强工艺、设备和运转操作管理，特别是进 口新设备、新技术的消化吸收工作，千方百计提高产品质量和档次。切实贯彻 ISO9001:2000 质量体系，并启动了 ISO14001 环境管理体系认证工作，确保产品品质和品牌。邀请意大 利 WERNER 国际管理咨询公司对本公司进行了技术和管理咨询的前期勘察，努力与国际管 理水平靠拢。 6、加快技改步伐，增强企业竞争优势(详见本节“ 三” )。 7、加强控股子公司管理，努力规范运作。为规范和减少控股子公司烟台锦纶有限公 司由于历史原因形成的关联交易，公司履行承诺，认真予以落实(详见本节“ 七” 及第十 节“ 三” )。 8、推进企业文化建设。举办团队建设培训，培养团队精神。倡导团体学习，推进读 书活动，创办了内部刊物《读书心得》、杂志《精纺细织》、内部报纸等，为员工提供学习 交流园地，使股东价值最大化和员工价值最大化成为员工的追求和目标。 （二）、报告期内公司经营情况 1、 主营业务的范围及其经营情况 本公司主营业务范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售。主导产品为“ 涪江牌” 精梳、普梳、气流纺三大系列 6 支—120 支各种规格的纱、布产品。控股子公司烟台 华润锦纶有限公司主营生产销售锦纶 6 细旦民用长丝及其深加工产品。 报告期公司主营业务收入为销售棉纱、棉布产品及控股企业锦纶丝的销售收入， 收入构成情况如下： 报告期主营业务分行业情况（单位：元）： 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 毛利率比 上年增减 （％） 棉纺织 294,255,372.19 260,341,194.46 11.53 7.58 12.42 -3.80 其中：关联交易 837,179.91 753,461.92 10.00 - - - 化纤 172,150,754.11 134,744,087.32 21.73 1.79 -1.93 2.94 其中：关联交易 8,508,794.44 6,807,035.55 20.00 64.05 65.72 3.00 合计 466,406,126.30 395,085,281.78 15.29 5.37 7.08 -1.36 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 19 - 报告期主营业务分产品情况（单位：元）： 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 毛利率比 上年增减 （％） 棉 纱 124,913,192.12 106,286,697.80 14.91 +58.73 +67.66 -4.53 其中：关联交易 837,179.91 753,461.92 10.00 - - - 棉 布 169,342,180.07 154,054,496.66 9.03 -13.07 -8.40 -4.64 其中：关联交易 - - - - - - 锦纶丝 172,150,754.11 134,744,087.32 21.73 +1.79 -1.93 +2.94 其中：关联交易 8,508,794.44 6,807,035.55 20.00 64.05 65.72 3.00 合计 466,406,126.30 395,085,281.78 15.29 +5.37 +7.08 -1.36 报告期主营业务分地区情况（单位：万元） 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 内销 446,360,957.25 +6.44 其中：关联交易 8,508,794.44 64.05 出口 20,045,169.05 -13.87 其中：关联交易 837,179.91 - 2、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 (1)控股子公司情况 烟台华润锦纶有限公司为本公司控股子公司，本公司持有其 52%股权。该公司主 营生产销售 8D-70D 锦纶 6 高弹丝和干切片及其深加工产品；注册资本 11051.45 万元； 法定住所：烟台经济技术开发区长江路 180 号；法定代表人：傅春意。截止 2003 年 12 月 31 日，总资产 17658 万元，2003 年实现净利润 1346 万元。 (2)参股公司情况 报告期内，本公司参股公司主要有华西证券有限公司、遂宁富泰投资担保有限公 司，遂宁市城市信用社有限责任公司持股比例分别为 0.25％、5.68％、7.67%。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商情况：主要为原料（棉花、化纤）供应商，2003 年公司向前五 名供应商合计采购金额 21414 万元，占年度采购总额的比例为 60.74％。 公司前五名客户情况：2003 年公司向前五名客户合计销售金额 7144 万元，占年 度销售收入总额的比例为 15.3％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 20 - 报告期公司面临的主要困难是原料涨幅过大、过快，而产品价格不能同步上涨。 公司采取的应对措施主要有：一是调整市场策略，在开发和巩固沿海高档精梳纱和面 料市场的同时，巩固和扩大周边近距离的纱、布市场，形成多元市场结构；二是调整 产品结构，充分发挥进口设备作用和工程技术人员的聪明才智，大力开发新产品，在 原料结构和产品结构上下功夫；三是千方百计挖掘内部潜力，控制制造成本和期间费 用，尽可能消化原料成本上涨因素。 （三）公司投资情况 1、 报告期内，本公司无募集资金情况； 2、报告期内，本公司利用非募集资金实施投资情况： （1）继续完成“ 双高一优” 技改项目 该项目经 2000 年临时股东大会批准实施，并经国家经贸委“ 国经贸投资[2000]271 号、 投资[2000]453 号文” 批准立项。报告期内公司继续落实该“ 双高一优” 技改项目剩余部分， 于年底前完成投资，但关键工序设备仍在调试之中，预计 2004 年 3 月底前投产。 （2）继续实施组建高档精梳纱生产线技术改造项目 该项目经公司第五届六次董事会审议通过，淘汰现有陈旧落后设备 47 台（套），添置 国内外先进设备，配套组建一条高档精梳纱生产线。项目总投资 2965 万元，全部由公司 自筹，于年底前完成投资，但关键工序设备仍在调试之中，预计 2004 年 3 月底前投产。 （3）实施生产北区纺场填平补齐技术改造项目 该项目经第五届董事会第十四次会议审议通过，在不新建厂房、不新增水电设施情况 下，充分利用已引进的清梳联、精梳机、自动络筒机等先进设备和闲置厂房，更新改造 32 台细纱机（配 SKF 摇架），配 1 台吸棉风机，综合利用公司资源，生产高档精梳售纱。 项目总投资 900 万元，项目资金来源为企业自筹。该项目经地方政府同意，享受贴息三年 的优惠政策。因设备供应原因，项目在报告期内未能完成实施，预计于 04 年上半年建成。 3、报告期内，本公司收购了烟台华润纤维有限公司 52％股权，收购总价款为 3281.9 万元(详见“ 第十节重要事项” )。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 21 - （四）公司财务状况 比上年增减（+,--） 财务指标 报告期末数(元) 增减额（元） 增减 货币资金 44,254,070.10 26,814,848.07 153.8% 应收票据 37,465,333.80 28,655,333.80 325.3% 预付账款 41,538,765.26 -17,606,497.74 -29.8% 其他应收款 8,580,781.06 -30,088,312.90 -77.8% 固定资产原价 645,955,976.62 113,141,363.75 21.2% 在建工程 49,140,677.49 33,701,579.01 218.3% 总资产 714,889,158.11 124,597,725.12 21.11% 短期借款 276,198,900.00 68,298,900.00 32.9% 应付账款 46,468,991.64 27,096,776.77 139.9% 长期负债 69,000,000.00 -23,340,000.00 -25.28% 股东权益 197,752,805.84 14,400,902.84 7.85% 主营业务利润 68,893,284.94 -2,356,689.39 -3.31% 净利润 14,400,830.83 424,609.44 3.04% 经营活动产生的现金流量净额 66,750,173.84 51,793,552.41 346.29% 现金及现金等价物净增加额 26,814,848.07 30,740,506.46 783.07% (1) 货币资金期末数较期初数增加 26,814,848.07 元，增幅为 154％，主要为本公司 期末货款及时回笼和增加银行借款所致。 (2) 应收票据期末数较期初数增加 28,655,333.80 元，增幅为 325％，主要系本公司 控股子公司烟台锦纶期末应收客户银行承兑汇票增加所致。 (3) 预付帐款期末余额较期初余额减少 17,606,497.74 元，减少幅度为 30％，主要 系期末原料及时入库，冲减预付货款所致。 (4) 其他应收款期末余额较期初余额减少 34,127,315.90 元，减少幅度为 80％，主 要系本公司控股子公司收回烟台华润纺丝有限公司欠款 3,200 万元所致。 (5) 固定资产原价增加 21.2%,主要为本年在建工程转入 11,873.03 万元，其中房屋 建筑物 591.14 万元，专用设备 11,192.77 万元，其他设备 89.12 万元。 (6) 在建工程期末较期初增加 33,701,579.01 元，增幅 218.29%，系本期 9020 技改 工程及高档精梳纱生产线技改项目增加投入，期末部分设备尚未完全完工转固所致。 (7)总资产增加主要是报告期公司加大技改投资力度，使固定资产增加 40.50%。 (8) 短期借款期末余额较期初余额增加 6,829.89 万元，增幅为 33％，主要系本公司 实施技术改造，增加银行借款所致。 (9) 应付帐款期末余额较期初余额增加 27,096,776.77 元，增加幅度为 140％，主要 原因系本期实施技改项目，期末应付技改设备款增加所致。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 22 - (10)长期负债减少原因：系报告期偿还收购烟台锦纶股权应付收购款 3234 万元， 并由于实施生产北区填平补齐技改项目，增加长期借款 900 万元。 (11)股东权益变化原因：主要是报告期产生的净利润形成的增加。 (12)主营业务利润下降原因：主要是报告期母公司棉纺织业务，因原料价格涨幅 高于产品价格涨幅，毛利率下降 3.8 个百分点，合并毛利率下降 1.4 个百分点。 (13)净利润增加的原因：主要是报告期公司其他业务利润增加及补贴收入增加， 使利润总额增加。其中，其他业务利润本年度较上年度增加 2,828,909.27 元，主要系本 年度转让拟建项目锦华小区和本年度出让原材料取得的利润。 (14)经营活动产生现金流量增加的原因：主要是报告期烟台锦纶收回关联方欠款 3200 万元，且上年度 1－4 月未将烟台锦纶纳入合并报表。 (15)现金及现金等价物净增加额增加的主要原因：报告期经营活动产生的现金流 量净额比上期增加 5179 万元，投资活动产生现金流出比上期增加 11555 万元，筹资 活动产生现金流量净额比上期增加 9449 万元。 （五）生产经营环境及宏观政策、法规变化，对公司财务状况和经营成果产生重 要影响的说明 随着全球经济一体化的发展，我国加大了改革开放的力度，纺织行业作为出口创汇的 主要产业，经营环境面临很大的变化。一是棉纺织生产规模进一步扩大，出现了扩锭热潮， 其中民营纺织企业发展迅猛；在行业分散度扩大的同时，一批实力雄厚的大型纺织集团正 在崛起；二是随着入世承诺的逐步兑现，国际竞争更加激烈；三是美国、欧盟等对我国纺 织品出口的限制；四是随着需求的扩大，而棉花进口尚未放开，使国内棉纺织业的主要原 料波动较大，增大了经营风险；五是出口退税率下调，增大了出口成本。市场之手将重新 洗牌，机遇与挑战同在。本公司将抓住机遇，加快发展。一方面充分发挥技改效应，加 强引进设备和先进技术的应用，加大高档产品生产比例，以先进设备和先进技术作为 取得竞争胜利的强力手段；另一方面，争取政策，与本公司控股股东旗下其他纺织资 产进行强力整合，创造协同效应，增强竞争实力，努力成为行业领先者。 （六）新年度公司业务发展计划 2004 年，公司将紧紧围绕提升主业竞争优势，充分发挥先进设备优势，调整产品定 位，提高市场竞争能力，并努力探索产业整合之路。全年重点落实以下工作：(一)进一步 发掘人力资源潜力，提高各级执行力；(二)以营销为龙头，引导产品结构调整，扩大高档 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 23 - 精梳针织纱、高品质气流纺纱、高技术含量喷气织机面料产量，形成规模化、系列化、技 术差异化。在拓展华南、华东市场的同时，大力开发川渝周边市场。(三)强化成本管理， 挖潜降耗增效益，严格执行财务预算制度，推行作业成本管理，对产品成本、应收帐款、 存货余额、现金流、物流等进行有效控制。(四)狠抓基础管理，提高产品质量和生产效率。 邀请意大利 WERNER 国际管理咨询公司对公司各级进行技术和管理培训，全面提高公司管 理水平。(五)尽快吸收、消化引进设备技术，使其成为公司生产高技术含量、高附加值产 品、提升竞争力的强力保证，精心打造一条高质量精梳针织纱生产线和一条高档服装面料 生产线，塑造品牌形象。(六)、探索并努力实现产业整合战略，争取与控股股东华润轻纺(集 团)有限公司在国内的其他纺织企业进行整合，实现市场、采购、技术、财务及人力资源 等方面资源的共享和协同，形成新的竞争优势。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会本年度共召开八次会议。 （1）第五届董事会第十一次会议于 2003 年 1 月 27 日上午在深圳木棉花大酒店召开， 会议由公司董事长傅春意先生主持，应到董事 9 名，实到董事 7 名，董事周燕海授权刘宏 志先生行使表决权，独立董事赖建平授权独立董事于伯阁先生行使表决权。会议审议通过 了以下决议： 1）审议了公司 2002 年年度报告及摘要； 2）审议通过了 2002 年度利润分配和公积金转增股本预案； 3）审议通过了调整独立董事津贴的议案； 4）审议通过了续聘会计师事务所的议案； 5）审议通过了烟台华润锦纶有限公司采购半成品ＰＯＹ的关联交易的议案； 6）审议通过了设立审计委员会的议案。 本次会议决议于 2003 年 1 月 29 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 （2）公司第五届董事会第十二次会议于 2003 年 2 月 28 日上午在北京华润大厦 27 楼 召开，会议由董事长傅春意先生主持，会议应到董事 9 名，实到董事 8 名，董事周燕海授 权刘宏志先生行使表决权。会议审议通过了以下决议： 1）审议通过了《董事会关于华润轻纺（集团）有限公司收购事宜致全体股东的报告 书》； 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 24 - 2）审议通过了《关于董事会审计委员会工作细则及委员会成员的议案》； 3）审议通过了《关于修改总经理工作条例的议案》； 4）审议通过了《修改公司章程的议案》； 5）审议通过了《关于烟台华润锦纶有限公司租赁烟台华润纺丝有限公司纺丝设备的 议案》； 6）会议决定于 2003 年 4 月 3 日召开 2002 年度股东年会。 本次会议决议于 2003 年 3 月 3 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 （3）公司第五届董事会第十三次会议于 2003 年 3 月 12 日以通讯表决方式召开， 审议通过了《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》。 本次会议决议于 2003 年 3 月 15 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 （4）公司第五届董事会第十四次会议于 2003 年 4 月 16 日在公司召开，公司 9 名 董事中实到 4 名，董事傅春意、应伟、周燕海授权董事刘宏志先生行使表决权，独立董事 赖建平、于伯阁授权独立董事肖军先生行使表决权。会议审议并通过了以下议案： 1）审议通过了《公司 2003 年第一季度季度报告》； 2）审议通过了《关于实施生产北区纺场填平补齐技术改造项目的提案》； 本次会议决议于 2003 年 4 月 17 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 （5）公司第五届董事会第十五次会议于 2003 年 6 月 3 日在深圳木棉花酒店召开， 会议由董事长傅春意先生主持，应到董事 9 名，实到董事 6 名，董事税国民授权陈伐 先生行使表决权，独立董事于伯阁、赖建平授权独立董事肖军先生行使表决权。会议审议 通过了以下议案： 1） 审议通过了《关于高管人员变动的议案》； 2） 审议通过了《关于华润轻纺（集团）有限公司并购公司股权的议案》； 3） 审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 4） 审议通过了《关于修改人力资源管理制度的议案》； 5） 审议通过了《2002 年度总经理工作报告》； 6） 审议通过了《关于调整公司高管人员薪酬办法的议案》； 7） 会议决定于 2003 年 7 月 8 日召开公司 2003 年第一次临时股东大会。 本次会议决议于 2003 年 6 月 5 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 （6）公司第五届董事会第十六次会议于 2003 年 8 月 6 日在深圳木棉花酒店召开， 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 25 - 会议由董事长傅春意先生主持，应到董事 9 名，实到董事 8 名，董事周燕海授权陈伐 先生行使表决权。会议审议通过了以下议案： 1） 审议通过了《2003 年半年度报告》及其摘要； 2） 审议通过了《关于调整 2001 年度未分配利润负数弥补来源的议案》； 3） 审议通过了《关于高管人员变动的议案》。 本次会议决议于 2003 年 8 月 7 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 （7）公司第五届董事会第十七次会议于 2003 年 10 月 23 日在烟台华润锦纶有限 公司召开，会议由董事长傅春意先生主持，应到董事 9 名，实到董事 5 名，董事应 伟、 周燕海授权刘宏志先生行使表决权，董事陈 伐授权税国民先生行使表决权，独立董事赖 建平授权独立董事于伯阁先生行使表决权。会议审议通过了以下议案： 1）审议通过了公司第三季季度报告； 2）审议通过了《关于收购烟台华润纤维有限公司 52％股权的议案》； 3）审议通过了《关于公司董事调整的议案》； 4）审议通过了《关于高管人员调整的议案》。 本次会议决议于 2003 年 10 月 24 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 （8）公司第五届董事会第十八次会议于 2003 年 12 月 22 日-24 日以通讯表决方式 召开，董事傅春意、应伟、刘宏志、向明、陈伐、税国民、于伯阁、肖军、赖建平参加了 通讯表决。会议审议通过了《关于向华润创业有限公司借款的议案》。 本次会议决议于 2003 年 12 月 25 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： (1)报告期内公司利润分配方案方案执行情况： 报告期内，经 2003 年 4 月 3 日 2002 年度股东大会审议通过，本年度暂不进行利润 分配也不进行公积金转增股本，公司本年度未进行利润分配及公积金转增股本。 (2)报告期内公司继续落实了 2002 年度第二次临时股东大会有关减少和规范烟台 锦纶关联交易的决议(详见“ 第十节” )。 (八)、本次利润分配及资本公积金转增股本预案： 根据四川华信（集团）会计师事务所审计结果，报告期内本公司实现净利润 14,400,830.83 元，加年初未分配利润 10,961,209.36 元，可供分配的利润 25,362,040.19 元，提取法定盈余公积金 1,934,593.71 元，提取法定公益金 967,296.85 元,可供股东分 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 26 - 配的利润 22,460,149.63 元。根据公司生产经营和技改投资的实际情况，第五届董事 会第十九次会议决定公司本年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本。 该预案尚需股东大会审议通过。 (九)、信息披露报纸：公司指定信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。 (十)、其它事项 1、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003] 56 号）的要求，公司认真进行了自查并向中国证监会成都证管办递交了 自查报告。本公司与控股股东及其他关联方不存在上文所述的关于关联方违规占用资金及 对外进行担保的情况。 2、关于对公司控股股东及其他关联方占用资金情况，四川华信(集团)会计师事务所 出具了“ 川华信审[2004]专字04号” 《关于华润锦华股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况专项审核说明》： 川华信审[2004]专字 04 号 关于华润锦华股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明 华润锦华股份有限公司全体股东： 我们接受委托,对华润锦华股份有限公司（以下简称贵公司）控股股东及其他关联方截止2003年12 月31日占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有 资产监督管理委员会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担 保情况的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关 实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否 符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会 计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 一、 华润锦华股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与本公司的关系 华润轻纺（集团）有限公司 控股股东 遂宁兴业资产经营公司 第二大股东 遂宁市兴融纺织品有限责任公司 第二大股东控股公司 华润轻纺投资发展有限公司 同一关键管理人员 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 27 - 华润纺织原料有限公司 同一关键管理人员 烟台华润纺丝有限公司 同一董事长 烟台华润纤维有限公司 同一董事长 广源纺织有限公司 受同一大股东控制 华润轻纺投资发展有限公司 受同一大股东控制 山东华润厚木尼龙有限公司 同一董事长 烟台厚木华润尼龙有限公司 同一关键管理人员 陕西华润印染有限公司 同一董事长 二、 截止2003年末，大股东及其他关联方占用资金的情况。 本期归还资金 资金往来方 名称 资金往来方 式(即会计科 目） 期初余额 本年度增加金 额 现金 非现金 期末余额 全年累计 使用资金 资金往来原 因 华 润 轻 纺 （集团）有 限公司 应收账款 6,509.43 1,416.63 7,926.06 7,926.06 外汇差异 华 润 轻 纺 （集团）有 限公司 预付账款 1,975,944.55 42,091.81 2,018,036.36 0 2,018,036.36 货款 华润轻纺投 资发展有限 公司 应收账款 0 981,840.50 981,840.50 0 981,840.50 销售货款 陕西华润印 染有限公司 应收账款 0 397,070.00 277,526.24 119,543.76 397,070.00 销售货款 烟台厚木华 润尼龙有限 公司 其他应收款 94,875.20 523,353.41 651,641.00 -33,412.39 618,228.61 公用动力 烟台厚木华 润尼龙有限 公司 应收账款 0 8,540,255.34 8,540,255.34 0 8540255.34 销售货款 烟台华润纺 丝有限公司 其他应收款 32,443,568.85 6,168,366.21 38,611,935.06 0 38,611,935.06 往来款、租赁 费 山东华润厚 木尼龙有限 公司 其他应收款 211,688.59 130,271.40 51,291.54 290,668.45 341,959.99 销售货物 山东华润厚 木尼龙有限 公司 预收账款 -78,706.14 2,338,260.24 2,259,879.04 -324.94 2,259,554.10 销售货物、往 来款 烟台华润纤 维有限公司 其他应付款 -127,112.06 42,204,771.1142,077,659.05 0 42,077,659.05 购销货物及 往来款 合计 34,526,768.42 61,327,696.6595,470,064.13 384,400.94 95,854,465.07 三、 截止2003年末，上市公司占用大股东及其他关联方资金 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 28 - 本期归还资金 期末余额 全年累计 使用资金 资金往来 原因 资金往来方 名称 资金往来 方式(即会 计科目) 期初余额 本年度增加金 额 现金 非现 金 烟 台 华 润 纺 丝有限公司 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 经营占用 华 润 创 业 有 限公司 短期借款 0 49,590,000.00 0 49,590,000.00 49,590,000.00 借款 华 润 纺 织 原 料有限公司 其他长期 负债 32,340,000.00 032,340,000.00 0 32,340,000.00 经营占用 广 源 纺 织 有 限公司 应付账款 0 34,907,548.60 0 34,907,548.60 34,907,548.60 经营占用 烟 台 锦 纶 酒 店有限公司 其他应收款 -462,773.94 4,178,997.83 2,626,223.89 1,090,000.00 3,716,223.89 代收款 遂 宁 市 兴 融 纺 织 品 有 限 责任公司 其他应付款 0 1,100,000.00 990,000.00 110,000.00 1,100,000.00 租金 香 港 华 润 纺 织 原 料 有 限 公司 其他应付款 113,698.02 0 0 113,698.02 113,698.02 合计 41,990,924.08 89,776,546.4345,956,223.89 85,811,246.62131,767,470.51 其中： 1、贵公司没有有偿或无偿地拆借公司地资金给控股股东及其他关联方使用情况； 3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 四、 华润锦华股份有限公司为控股股东及其他关联方的担保情况 未发现贵公司本年度向控股股东及其他关联方提供担保，无违规担保情况。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 二零零四年二月十六日 3、本公司独立董事认为，截止2003 年12 月31 日公司没有对控股股东及其他关联方 提供担保的情况，与控股股东及其他关联方之间也不存在违规占用资金的情况。公司《财 务制度》中明确规定，公司不得对外担保。公司正在对章程有关条款修订，增加对外担保 的条款。 第九节 监事会报告 （一）、报告期内监事会的会议情况及决议内容 本年度公司监事会共召开五次会议。 1、第四届监事会第六次会议于 2003 年 1 月 27 日在公司新会议室召开，会议由 监事会主席涂道云先生主持，应到监事 3 名，实到监事 3 名，公司高管人员列席会议。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 29 - 会议审议通过了以下议案： 1）审议通过了公司 2002 年年度报告及摘要； 2）审议通过了烟台华润锦纶有限公司半成品 POY 购销关联交易的议案； 3）监事会认为：报告期内，本公司全体董事、经理及其他高级管理人员在执行公司 职务时，严于律己，勤勉务实，无违法、违规行为，无损害公司利益和形象的行为；未发 现有内幕交易和有损股东权益或造成公司资产流失的行为。 报告期内的关联交易未损害 公司利益。 本次会议决议于 2003 年 1 月 29 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 2、第四届监事会第七次会议于 2003 年 2 月 28 日在公司新会议室召开，会议由 监事会主席涂道云先生主持，应到监事 3 名，实到监事 3 名，公司高管人员列席会议。 会议审议通过了以下议案： 1）审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； 2） 审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 3）审议通过了《关于烟台华润锦纶有限公司租赁烟台华润纺丝有限公司纺丝设备的 议案》。 本次会议决议于 2003 年 3 月 3 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 3、第四届监事会第八次会议于 2003 年 4 月 16 日在公司召开，3 名监事中 2 名出 席，监事余清和授权监事涂道云先生行使表决权，会议由监事会主席涂道云先生主持，监 事刘晓力出席会议。会议审议通过了《公司 2003 年第一季度季度报告》。 本次会议决议于 2003 年 4 月 17 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 4、第四届监事会第九次会议于 2003 年 8 月 6 日在公司新会议室召开，会议由监 事会主席涂道云先生主持，应到监事 3 名，实到监事 3 名。会议审议通过了公司 2003 年半年度报告及其摘要。 本次会议决议于 2003 年 8 月 7 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 5、第四届监事会第十次会议于 2003 年 10 月 23 日在公司新会议室召开，会议由 监事会主席涂道云先生主持，应到监事 3 名，实到监事 3 名。会议审议通过了如下 决议： 1）审议通过了公司 2003 年第三季度报告； 2）审议通过了《关于收购烟台华润纤维有限公司 52％股权的议案》。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 30 - 本次会议决议于 2003 年 10 月 24 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 （二）、监事会独立意见 2003 年度，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，对公司发展 项目、生产经营、财务状况和董事、经理及其他高级管理人员的行为进行了广泛的监 督。监事会认为： 1、公司依法运作情况： 报告期内，公司决策程序合法，建立并完善了内部控制及管理制度。公司全体董 事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时，严于律己，勤勉务实，无违反法律、 违规、公司章程行为，无损害公司利益和形象的行为。 2、公司财务执行情况 报告期内，根据四川华信（集团）会计师事务所出具的审计报告，公司财务报表 符合《会计准则》和《股份有限公司会计制度》有关规定，在所有重大方面公允地反 映了公司 2003 年度公司的财务状况和经营成果，会计处理方法的选用，遵循了一贯 性的原则。 监事会对资产损失核销的决策程序、依据的专项说明： 报告期内，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于核销坏帐的报告》， 同意核销合计 164,688.82 元坏帐，该等款项主要是其单位倒闭等原因，其欠款虽经公司 清欠组多方努力，已无法收回。监事会认为，董事会同意该等坏帐核销的决策程序合法， 依据充分。 3、公司报告期内的投资情况 报告期内，公司没有募集资金情况。公司利用非募集资金继续实施“ 双高一优” 技改项目和高档精梳纱生产线技术改造项目。同时，组织实施了生产北区纺场填平补齐技 术改造项目，该等项目将于 2004 年上半年完成。 4、公司在报告期内收购资产情况 报告期内，公司收购烟台华润纤维有限公司 52%股权，目前正在办理过户手续。 监事会认为，收购烟台华润纤维有限公司 52％股权有利于进一步减少和规范烟台锦纶 与烟台纤维之间的关联交易，并避免同业竞争，有利于本公司增加投资收益，没有损害公 司及中小股东的利益，符合公开、公平、公正的原则。 5、公司在报告期内关联交易情况 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 31 - 报告期内，本公司与关联方遂宁市兴融纺织品有限责任公司签订资产租赁协议、控股 子公司烟台锦纶采购半成品 POY 的关联交易、控股子公司烟台锦纶与纺丝公司之间设备租 赁关联交易、本公司收购烟台华润纤维有限公司 52％股权等关联交易未损害公司利益。 公司董事会履行承诺，采取有效措施，减少和规范了烟台锦纶关联交易。 截止 2003 年 12 月 31 日公司未有对控股股东及其他关联方提供担保的情况，与控 股股东及其他关联方之间也不存在违规占用资金的情况。 第十节 重要事项 （一）、报告期内本公司诉讼、仲裁事项 本公司在 2002 年度报告中披露，控股子公司烟台华润锦纶有限公司因 1990 年 4 月为 其股东烟台市纺织工业总公司向中国农业银行烟台市芝罘区支行借款 497 万元提供“ 按期 偿付利息保证书”，而于 2002 年 1 月 25 日被烟台市芝罘区支行作为第三被告被起诉。起 诉称：要求烟台华润锦纶有限公司为烟台市纺织工业总公司尚未支付的银行借款利息 610.91 万元承担赔偿责任。2003 年 6 月 30 日，山东省高级人民法院以（2003）鲁民终字 第 172 号《民事判决书》判决驳回中国农业银行烟台市芝罘区支行对烟台锦纶的诉讼请求。 该事项公告时间：2003 年 1 月 29 日及 2003 年 8 月 6 日，公告刊载报刊：中国证券报、 证券时报。 （二）、报告期内公司收购资产情况 报告期内，公司经2003年11月25日第二次临时股东大会审议批准收购烟台华润纤维有 限公司52%股权事宜，目前正在办理过户手续。 （三）、报告期内关联交易情况 1、关联方及关联关系：详见“ 会计报表附注”。 2、报告期内，本公司及控股子公司烟台华润锦纶有限公司关联交易情况。 （1）在前一定期报告或临时报告中披露过的有关关联交易协议在报告期内的履行情 况 A、报告期内，本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司（以下简称烟台锦纶）与关 联方烟台华润纤维有限公司（以下简称纤维公司）、烟台华润纺丝有限公司（以下简称纺 丝公司）、山东厚木华润尼龙有限公司（以下简称厚木公司）和山东华润厚木尼龙有限公 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 32 - 司（以下简称尼龙公司）之间在原辅料采购、产品销售及公用工程动力提供等方面继续履 行协议，其协议主要内容（定价原则、付款方式等）与本公司 2002 年 11 月 28 日在《中 国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网站所刊载的《关于烟台华润锦纶有限公司关联交易 的公告》及 2003 年 1 月 29 日公告《2002 年年度报告》（刊载报刊同上）中披露的交易内 容相比未发生变化，但本公司及烟台锦纶采取有效措施减少烟台锦纶的关联交易，使报告 期内该公司关联交易比上年大幅减少，其中：烟台锦纶向纤维公司销售原料 834 万元，销 售纸管、配件 230 万元，提供公用工程动力 441 万元；向厚木公司销售锦纶丝 728 万元， 提供公用工程动力 39 万元；向尼龙公司销售锦纶丝 123 万元，提供公用工程动力 6 万元； 向纺丝公司销售袜子及纸管 26 万元。同时，烟台锦纶向纤维公司采购原材料 355 万元、 半成品 1365 万元、配件 18 万元；向纺丝公司采购配件 165 万元。上述交易未损害本公司 利益，本公司及烟台锦纶将继续努力规范并减少烟台锦纶之关联交易。 B、经第五届董事会第十次会议审议批准及 2002 年度第二次临时股东大会批准，本公 司与关联方广源纺织有限公司签署《进口设备采购协议》，利用广源纺织有限公司集中采 购优势，以降低成本。该交易定价原则为供方采购价加有关税费。报告期内，本公司履行 协议，向广源纺织有限公司采购进口设备，合计金额 9640 万元。 （2）报告期内的关联交易情况 关联交易一：本公司之控股子公司烟台锦纶采购半成品 POY 的关联交易 1）、关联交易各方的名称 烟台华润锦纶有限公司 烟台华润纤维有限公司 2）、交易标的： 烟台锦纶所需半成品 POY。 3）、协议签署日期：2003 年 1 月 25 日。 4）、协议主要条款 A、烟台锦纶根据自身生产需要，每月向纤维公司提出半成品（POY）采购计划，标 明需要的品种、数量，纤维公司根据自身生产能力平衡确认后，组织生产并按烟台锦纶要 求供应其所需半成品 POY。 B、双方应及时结算供应采购款项。 C、价格及定价原则： 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 33 - 纤维公司向烟台锦纶提供半成品(POY)的价格应以市场价格为准，双方参照市场价每 月确定一次供应价格。定价原则应不偏离市场独立第三方的价格或收费标准，任何一方不 得利用本协议损害另一方的利益。 D、产品质量： 纤维公司向烟台锦纶提供的半产品各项质量指标应满足双方所签协议要求，如产品 质量引起对方损失，应负担全部赔偿责任。 E、本合同自双方签字盖章且经华润锦华股份有限公司董事会审议通过后生效，有效 期三个月。未尽事项，双方协商解决。 5）、本次关联交易对烟台锦纶的影响 本项关联交易是规范烟台锦纶与纤维公司之间半成品关联交易的重要措施，同时，除 本项烟台锦纶向纤维公司采购半成品ＰＯＹ可以实施三个月外，烟台锦纶将不再向纤维公 司购买原料，不再向纤维公司销售产品，因此，可有效地减少烟台锦纶与纤维公司之间的 关联交易,保证烟台锦纶的独立性。预计该关联交易三个月的有效期内交易总金额不超过 900 万元，三个月后,烟台锦纶将面向市场采购 POY。该关联交易由于烟台锦纶可节省从外 地购买 POY 的运输费用,降低了采购价格，因此，不会损害烟台锦纶利益。同时,双方按市 场价格交易,亦符合公开、公平、公正原则。 报告期内，烟台锦纶实际向纤维公司采购 POY 金额未超过 900 万元。 董事会决议及关联交易公告时间：2003 年 1 月 29 日，公告刊载报刊：中国证券报、 证券时报。 关联交易二：本公司控股子公司烟台锦纶与纺丝公司之间设备租赁关联交易 1）交易双方的名称 承租方：烟台华润锦纶有限公司 出租方：烟台华润纺丝有限公司 2）租赁期限 租赁期自租赁协议生效之日起计算，为期两年，即 2003 年 2 月 28 日至 2005 年 2 月 27 日。 3)租金及租金的支付时间、支付方式 每年租金合计人民币 443 万元。 租金按月支付。乙方应于租赁协议生效日后每月的前 10 日内将租金 37 万元汇至甲方 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 34 - 指定的银行帐户。每 12 个月份和租赁期满前的最后一个月，双方将年租金差额结清。 4）租赁协议生效条件 租赁协议在下列条件全部满足之日起生效： A、租赁协议获得华润锦华股份有限公司董事会(包括独立董事)的批准； B、租赁协议获得华润创业有限公司独立董事的批准; C、租赁协议的双方董事会分别批准租赁协议并由双方授权代表在租赁协议上签字并 加盖公章。 5）、该交易对双方的影响 2003 年 1 月和 2 月，本公司控股子公司烟台锦纶委托烟台华润纺丝有限公司利用其 生产线加工锦纶丝，烟台锦纶支付加工费 921,998.29 元。烟台锦纶采取租赁纺丝公司设 备方式，以减少并避免该关联交易。租赁后，烟台锦纶生产线由三条增加为四条,其纺丝 生产能力进一步增加，有利于发挥烟台锦纶技术开发水平和市场营销能力,提高市场占有 率。而纺丝公司将不再从事纺丝生产，只保留部分纺丝生产以外的业务。该租赁协议的签 署有利于减少和规范烟台锦纶与纺丝公司之间的关联交易，并消除两者之间在产品方面的 同业竞争。 本年度支付租赁费 370 万元。 董事会决议及关联交易公告时间：2003 年 3 月 3 日，公告刊载报刊：中国证券报、 证券时报。 关联交易三：本公司收购烟台华润纤维有限公司52％股权 1）、关联交易各方的名称 转让方：华润纺织原料有限公司 受让方：华润锦华股份有限公司 2）、协议签署日期：2003 年 10 月 23 日 3）、交易标的：转让方所持烟台纤维 52％股权 4）、定价政策和交易价格 经双方协商同意，根据深圳市中勤信资产评估有限公司出具的中勤信资评报字(2003) 第 B053 号《资产评估报告书》，确认转让股权的转让价款以烟台纤维经评估后的净资产的 52％为参考，协议价格为 32,819,000 元人民币。 5）、结算方式 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 35 - 本公司同意以现金方式向转让方支付全部转让价款，具体支付方式为： A、在烟台纤维原审批机关签发批准本次股权转让之批准证书之日起计十个工作天内 支付 19,691,400 元人民币，相等于协议价格的 60%； B、协议价格余额在不晚于 2004 年 6 月 30 日之前支付。 6）、协议生效条件：协议经协议双方授权其代表正式签署并满足下述条件后生效： A、协议项下之股权转让事宜获得受让方股东大会批准； B、协议项下之股权转让事宜获得转让方董事会批准； C、协议项下之股权转让事宜获得烟台纤维法人代表同意； B、协议项下之股权转让事宜获得烟台纤维原审批机关批准； 7）、进行关联交易的目的以及本次关联交易对本公司的影响情况 本次关联交易的目的：进一步落实第五届董事会第十次会议有关减少和规范本公司控 股子公司烟台锦纶关联交易的决议，进一步规范其与烟台纤维之间由于历史原因形成的关 联交易，并避免双方产品经营的同业竞争。 本次交易对本公司的影响：本公司收购烟台纤维52％股权后，烟台纤维与烟台锦纶同 为本公司控股子公司，更有利于本公司进一步规范运作。同时，本公司控股经营的锦纶丝 业务将进一步扩大，每年增加营业额约6000 万元，且烟台纤维从2004年-2006年享受减半 税收优惠政策，同时，烟台锦纶与烟台纤维之间还可以实现资源共享，优化配置，相互促 进，提高效益。 董事会决议及关联交易公告时间:2003年10月24日，刊载报刊:中国证券报、证券时报。 （四）、重大合同及其履行情况： 1、本公司未发生托管、承包其他公司资产的事项。 本公司 2002 年 12 月 31 日与遂宁市兴融纺织品有限责任公司签订资产租赁协议：租 赁生产厂房 45,556 平米及厂房占地 65,207 平米，道路 8,360 平米，每年租金 110 万元。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 36 - 租赁期限为 2003 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。 报告期内，烟台华润锦纶有限公司与烟台华润纤维有限公司签署有土地租赁协议：烟 台锦纶按年租金 5 元/平方米向纤维公司租赁土地 40694 平方米，每年应向纤维公司缴纳 租金 203470 元。租赁期为 2002 年 5 月 1 日至 2022 年 4 月 30 日,租金按月结算，由烟台 锦纶在次月的前 10 日内交付纤维公司。定价原则为：参照市场价协商作价。 烟台锦纶与纤维公司、纺丝公司分别签署厂房租赁协议，纤维公司向烟台锦纶租赁厂 房 750 平方米，月租金 2187 元，租赁期为 2002 年 5 月 1 日至 2007 年 5 月 1 日,租金按月 结算，由烟台锦纶在次月的前 10 日内交付纤维公司。定价原则为：参照市场价协商作价。 纺丝公司向烟台锦纶租赁厂房 380 平方米，月租金 1110 元,租赁期为 2000 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日,租金按月结算，由烟台锦纶在次月的前 10 日内交付纤维公司。 定价原则为：参照市场价协商作价。 2、报告期内重大担保情况 中国华融资产管理公司成都办事处于 2003 年 1 月 19 日在《四川日报》第七版刊载“ 催 收公告”，称本公司为遂宁市丝绢厂担保债务本金 300 万元，要求承担清偿责任。对此， 本公司随即提出了担保异议。根据最高人民法院法发（2002）144 号《关于处理担保法生 效前发生保证行为的保证期间问题的通知》第二条第二款之规定，该公司已超过了追诉期， 本公司已解除了担保责任。 该事项公告时间：2003 年 1 月 23 日，公告刊载报刊：中国证券报、证券时报。 报告期内本公司无其他重大对外担保合同事项。 3、报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理 财计划。 4、其他重大合同 2003 年 12 月 22 日，本公司与第一大股东之控股股东华润创业有限公司签署《股 东贷款协议》，公司向华润创业有限公司借款 600 万美元，借款用于流动资金周转。借 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 37 - 款期限：自 2003 年 12 月 24 日至 2004 年 12 月 23 日，为期一年，借款期限届满日前，经 双方同意可以再延长借款期。借款利率按中国人民银行一年期贷款利率（5.31%）下浮 10% 计算，为 4.779%。公司第五届董事会第十八次会议以通讯表决方式审议批准该事项，并 于 2003 年 12 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》进行了公告。 （五）、报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站 上刊登任何承诺事项。 （六）、报告期内，公司续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司做审计及其 他相关业务，聘期一年。报告年度公司支付给会计师事务所的报酬为 48 万元(年度财 务报告及中期财务报告审计费用)。该会计师事务所从 1999 年开始已连续 5 年为公司 做审计及其他相关业务。 （七）、报告期内本公司董事、监事及高级管理人员未发生受监管部门处罚的事项。 （八）、报告期内，本公司根据四川省地方税务局川地税函〔2002〕137 号文件精神， 享受西部大开发的优惠政策，在 2003 年度按 15％的税率征收企业所得税。由于本公司自 2003 年 10 月由内资企业变更为外商投资企业后，根据我国的税收法规规定，对本公司不 再征收城建税。本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司所得税税率为 33％，城建税税 率为 7％。 （九）、其他重大事项： 报告期内，公司控股股东发生变更。华润轻纺（集团）有限公司受让中国华润总公司 所持本公司 51%股权，于 2003 年 7 月 14 日完成股权过户，成为本公司控股股东。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 38 - 第十一节 财务会计报告 一、审计报告 川华信审（2004）上字 04 号 华润锦华股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华润锦华股份有限公司（以下简称“ 华润锦华公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表，2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是华润锦华 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了华润锦华公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的 经营成果和现金流量。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师:徐家敏 有限责任公司 中国 成都 中国注册会计师:何 均 二○ ○ 四年二月十六日 二 、 2003年 度 财 务 会 计 报 表 （ 附 后 ） 三、会计报表附注 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 39 - (一)、公司简介 华润锦华股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公司”）系 1988 年经遂宁市人民政府遂府函（1988） 018 号文批准，由四川遂宁棉纺织厂发起设立的股份制试点企业，同年经中国人民银行遂宁市分行以 遂人行金（88）第 41 号文批准向社会公开发行股票。1993 年经国家体改委体改生（1993）字第 199 号文批准继续进行股份制试点。1998 年 2 月经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）20 号文和 深圳证券交易所深证发（1998）第 122 号文批准，公司股票于 1998 年 6 月 2 日在深圳证券交易所上 市交易。 2000 年 11 月至 2002 年 3 月，经本公司三次用可供分配利润送红股及资本公积转增后股本总额 变更为 12,966.57 万元。 公司经营范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售。公司拥有出口本公司自产的服装、纱、布及 进口本公司生产科研所需的原辅材料、机械设备等经营权。 本公司属于纺织行业，主要产品为“ 涪江” 牌精梳、普梳、气流纺三大系列 6 支－120 支各种规 格的纱、布产品。 2001 年 9 月 17 日本公司第一大股东——遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签订《股份转 让协议》，遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司 51％的股权（4898 万股）转让给中国华润总公司， 该股权转让协议经四川省人民政府[川府函(2001)284 号文]、财政部[财企(2001)657 号文]和中国证监 会[证监函(2001)357 号文]批准，并于 2002 年 1 月在深圳证券交易所办理了过户手续。 2003 年 2 月本公司第一大股东－－中国华润总公司与华润轻纺（集团）有限公司签订股权转让 协议，中国华润总公司将所持有的本公司全部股份转让给华润轻纺(集团)有限公司，该股权转让协议经 国家经贸委（国经贸外经[2003]167 号文）、财政部（财企[2003]133 号文）、商务部 (商资二函[2003]187 号文)批准，并经中国证监会《关于同意豁免华润轻纺（集团）有限公司要约收购“华润锦华”股票义务 的批复》(证监公司字[2003]19 号)文批准。公司于 2003 年 6 月 11 日，获得商务部颁发台港澳侨投资 企业批准证书，批准号：外经贸资审 A 字[2003]0050 号。2003 年 7 月 14 日在中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司完成股权过户登记手续。2003 年 9 月 5 日在国家工商行政管理总局完成变更登记， 注册号：企股国字第 001010 号；企业类型：股份有限公司(港资)；住所：遂宁市遂州中路 309 号。 (二)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度：本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2．会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3．记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4．记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5．外币业务核算方法：发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇 管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额 按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额， 作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 40 - 产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6．现金等价物的确定标准：将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风 险很小的投资确认为现金等价物。 7．短期投资核算方法： 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时 以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理； 处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准 备。 8．坏帐核算方法： （1）坏帐损失的确认标准为：①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后，仍无法抵偿 的应收款项；②因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，因特殊原因确实不能收回的款项。以上确实 不能收回的应收款项，单项损失五万元以下由公司行政办公会批准、五万元以上经公司董事会批准后， 作为坏帐核销。 （2）本公司坏帐损失采用备抵法核算。 （3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确 定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 帐龄 计提比例 1 年以内 5％ 1－2 年 10％ 2－3 年 25％ 3－5 年 50％ 5 年以上 100％ 9．存货核算方法：存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工材料、开发成 本等。各类存货均按取得的实际成本计价；原材料、产成品、开发成本、在产品及委托加工材料领用 与发出采用加权平均法计价；低值易耗品在领用时一次摊销。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计量，期末按单项存货可变现净值低于存货成本部分计 提取存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 (1)长期股权投资 持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等， 确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大 影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其 他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 41 - 股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定期限的按 10 年的期限摊 销。自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，按 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，计入“ 资本公积－－股权投资准备”。 (2)长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚 未收到的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并按期计算确认利息收入。处置长期债 权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末帐面价值高于可收回金额的差额计提。期末因市价持续下 跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，其差额作为长期投资减 值准备，并计入当年度损益。 11．固定资产核算方法 (1)固定资产标准：使用年限超过一年单位价值在 2,000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设 备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的物 品，单位价值为 2,000 元以上且使用年限超过两年的，也作为固定资产核算。 (2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产计价 ①购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金入帐。 ②自行建造的固定资产，按该项固定资产达到预定可使用状态所发生的全部支出入帐。 ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入帐。 ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值较低者入 帐。 (4) 固定资产折旧方法:采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残 值确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率（％） 预计净残值率(%) 房屋建筑物 20—40 4.50—2.38 5%、10% 通用设备 10—28 9—3.46 3%、10% 专用设备 10—14 9—6.92 3%、10% 运输设备 5—12 18—8.08 3%、10% 其他设备 5—10 18—9.7 3%、10% 注：本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司固定资产残值率为 10%。 （5）固定资产减值准备 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资 产减值准备。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 42 - 12．在建工程核算方法 (1)在建工程按实际发生的支出确定工程成本。利息资本化的计算方法：在符合借款费用资本化的 的条件下，按未交付使用的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工 程成本，交付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达到正常使用状态时转为固 定资产。 (2)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值 准备： 长期停建并预计在 3 年内不会重开工作； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13．无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资 各方确认价值计价；自行开发的无形资产按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的收益或有效年限内平 均摊销，合同和法律、规章没有明确规定收益或有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 (3)投资者以经投资各方认可的价值投入的土地使用权,按有效使用年限或企业经营年限孰低摊销。 (4)无形资产减值准备：期末按单项无形资产帐面价值高于其可回收金额的差额，计提无形资产减 值准备。 14．长期待摊费用的摊销方法 期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内平均摊销。如果长期 待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次 转入损益。 15．借款费用的核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当 予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用 已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状 态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息 的资本化金额 ＝ 至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数 × 资本化率 16．收入确认原则: (1)商品销售：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据时，并且与销售该商品有关的收入和成 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 43 - 本能够可靠的计量时，确认收入实现。 (2)提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到，或取得了收款的证据时，确认营业收入的实 现。 17．企业所得税的会计处理方法： 企业所得税，采用应付税款法核算。 18．会计政策、会计估计变更和重大会计会计差错更正的说明 根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“ 资本公积－－股权投资准备” 科目；对该规定发 布之日前的对外投资已记入“ 长期股权投资－－股权投资差额” 科目的，不做追溯调整，对其余额继 续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 19．合并会计报表的编制方法 (1)合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和 子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用 比例合并法编制合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投 资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资 本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也 可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的 比例应在 10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在 10%以下。 (三)、税项 本公司适用的主要税种、税率如下： 税 种 税 率 计税依据 增 值 税 17% 当期销项税额-当期进项税额 营 业 税 3% 、5％ 营 业 额 城 建 税 0％、7% * 应纳增值税额+营业税额 所 得 税 15%、33％ ** 应纳税所得额 *由于本公司自 2003 年 10 月由内资企业变更为外商投资企业后，根据我国的税收法规规定，对 本公司不再征收城建税。本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司城建税税率为 7％。 **根据四川省地方税务局川地税函（2002）137 号文、遂宁市地方税务局遂地税审字（2003）第 21 号文，公司享受西部大开发的优惠政策，2003 年度企业所得税税率为 15％。 **本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司所得税税率为 33％。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 44 - (四)、控股子公司 控股子公司及合营企业名 称 经营范围 注册资本 （万元） 所占权益比例 （%） 是否已合并 报表 烟台华润锦纶有限公司 生产销售锦纶 6 细旦民用长丝 及其深加工产品、切片 11,051.45 52％ 是 2001 年 12 月 14 日本公司股东大会通过决议，本公司以经深圳市中勤信资产评估事务所评估的 烟台华润锦纶有限公司 2001 年 10 月 31 日的净资产市值（中勤信资评报字[2001]第 B118 号）为依据， 本公司出资 6600 万元购买华润纺织原料有限公司所持有的烟台华润锦纶有限公司 52％的股权。并于 2002 年 4 月 12 日办理了股权变更手续。本公司自 2002 年 4 月起合并烟台华润锦纶有限公司（以下 简称“ 烟台锦纶”）的会计报表。 本公司的子公司烟台华润锦纶有限公司系以 2002 年 4 月 1 日为购并基准日纳入本公司合并报表 的，故合并报表上年数所包含烟台华润锦纶有限公司经营业绩仅为 2002 年 4 月至 12 月的业绩。 (五)、合并会计报表项目注释 1. 货币资金 项目 期 末 数 期 初 数 现 金 91,044.97 48,614.57 银行存款 43,925,304.46 14,293,102.15 其中外币：美元 227,950.12 79,393.54 汇率 8.2675 8.2775 美元折人民币 1,884,585.05 657,184.23 其他货币资金 237,720.67 3,097,505.31 合 计 44,254,070.10 17,439,222.03 注 1：期末数较期初数增加 26,814,848.07 元，增幅为 154％，主要为本公司期末货款及时回笼和 增加银行借款所致。 注 2：期末其他货币资金 237,720.67 元为保证金。 2. 应收票据 项目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 37,465,333.80 8,810,000.00 商业承兑汇票 其他 合计 37,465,333.80 8,810,000.00 注 1：期末数较期初数增加 28,655,333.80 元，增幅为 325％，主要系本公司控股子公司烟台锦纶 期末应收客户银行承兑汇票增加所致。 注 2：本公司控股子公司烟台锦纶期末应收票据中有 11,115,061.00 元已用于外币结算质押，有 400.00 万元用于银行借款质押。 注 3：本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 45 - 3. 应收帐款 （1）账龄分析 账龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 15,518,176.93 54.71 775,908.85 15,637,888.32 49.28 781,894.42 1 – 2 年 1,214,913.83 4.28 121,491.38 713,141.53 2.25 71,314.15 2 – 3 年 1,054,112.54 3.72 263,528.14 2,924,824.74 9.22 731,206.19 3– 5 年 4,078,408.07 14.38 2,039,204.04 10,966,379.03 34.56 5,483,189.52 5 年以上 6,498,773.25 22.91 6,498,773.25 1,491,787.99 4.70 1,491,787.99 合 计 28,364,384.62 100.00 9,698,905.66 31,734,021.61 100.00 8,559,392.27 注 1：本帐户期末余额中持本公司 51％表决权股份的股东单位华润轻纺（集团）有限公司欠款 7,926.06 元。 注 2：本帐户期末余额中欠款前五名单位金额合计 8,584,889.99 元，占应收帐款余额比例为 30.27%。 4. 其他应收款 账龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 4,385,159.88 51.10 219,257.99 38,009,454.73 85.94 1,900,472.74 1 – 2 年 383,095.93 4.46 38,309.59 2,247,338.38 5.89 224,733.84 2 – 3 年 1,440,197.25 16.78 360,049.32 456,605.44 1.27 114,151.36 3-5 年 392,989.52 4.58 196,494.77 390,106.72 3.14 195,053.37 5 年以上 1,979,338.48 23.08 1,979,338.48 1,604,591.69 3.76 1,604,591.69 合 计 8,580,781.06 100.00 2,793,450.15 42,708,096.96 100.00 4,039,003.00 注 1：本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本帐户期末余额中欠款前五名单位金额合计 3,447,445.38 元，占其他应收款余额比例为 41.20 ％。 注 3：期末余额较期初余额减少 34,127,315.90 元，减少幅度为 80％，主要系本公司控股子公司 收回烟台华润纺丝有限公司欠款 3,200 万元所致。 本帐户余额较大的欠款单位为四川省遂宁市锦华商贸有限公司 1,305,752.94 元，往来款。 5. 预付帐款 账龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 41,014,171.09 98.74 58,835,642.58 99.48 1 – 2 年 469,214.32 1.13 52,945.00 0.09 2 – 3 年 50,020.00 0.12 20,071.75 0.03 3–5 年 5,359.85 0.01 76,477.57 0.13 5 年以上 160,126.10 0.27 合 计 41,538,765.26 100.00 59,145,263.00 100.00 注1：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 46 - 注2：期末余额较期初余额减少17,606,497.74元，减少幅度为30％，主要系期末原料及时入库， 冲减预付货款所致。 6. 应收补贴款 项 目 期 末 数 期 初 数 出口退税 87,757.03 7. 存 货 (1) 存货账面余额及跌价准备列示如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原 材 料 56,834,909.47 4,382,033.62 50,339,567.58 3,500,207.41 在 产 品 12,226,219.43 0 12,130,098.04 半成品 3,846,659.91 160,646.92 2,544,927.34 产 成 品 57,045,463.65 1,903,090.02 46,090,358.89 1,326,490.31 低值易耗品 1,448,300.36 27,893.38 2,588,131.52 委托加工材料 6,025,330.65 5,540,430.99 6,068,569.18 5,662,843.84 开发成本 2,562,164.83 0 2,865,886.83 合计 139,989,048.30 12,014,094.93 122,627,539.38 10,489,541.56 注：期末存货按可变现净值与存货成本的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值以预计售价扣 去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 （2）存货跌价准备列示如下: 类别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原 材 料 3,500,207.41 881,826.21 4,382,033.62 半成品 160,646.92 160,646.92 产 成 品 1,326,490.31 576,599.71 1,903,090.02 低值易耗品 27,893.38 27,893.38 委托加工材料 5,662,843.84 122,412.85 5,540,430.99 开发成本 0 合计 10,489,541.56 1,646,966.22 122,412.85 12,014,094.93 8. 待摊费用 项 目 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 企业财产保险费 228,924.51 237,227.62 2004 年财产保险 9. 长期股权投资 项目 期 末 数 期 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 5,851,939.04 3,979,923.29 合并价差 10,986,484.99 12,318,180.19 合计 16,838,424.03 16,298,103.48 （1）股票投资明细情况 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 47 - 被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司股权的比例% 初始投资成本 减值准备 四川证券股份有限公司 法人股 2340000 股 0.252 2,520,000.00 （2）成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起 止期 期初金额 本期投资增减额 期末金额 占被投资公司 股权的比例% 减值准备 遂宁市富泰投资担保 有限责任公司 长期 500,000.00 -35,000.00 465,000.00 5.68 遂宁市城市信用社 长期 0 1,969,700.00 1,969,700.00 7 合计 500,000.00 1,934,700.00 2,434,700.00 注：遂宁市富泰投资担保有限责任公司投资减少 35,000.00 元系本期收到的投资收益。 （3）权益法核算的股权投资 本期增减额 被投资单位名称 投资起 止期 占被投资 公司股权 的比例% 期初金额 本期合计 其中：投 资成本 确认收益 差额 摊销 分得 利润 初始投资成本 期末余额累计 增减额 合计 烟台锦纶酒店有限 公司 长期 50 959,923.29 -62,684.25 -62,684.25 1,000,000.00 -102,760.96 897,239.04 注 1：烟台锦纶酒店有限公司于 2003 年 7 月开始停业，准备关闭，目前正在清算中。 注 2：报告期内无长期股权投资提取减值准备的情况。 （4）构成合并价差的股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 期 末 数 烟台华润锦纶有限公司 13,316,951.59 10 年 12,318,180.19 1,331,695.20 10,986,484.99 注：股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额。即按《企业会 计制度》和本公司会计政策调整后的烟台锦纶 2002 年 3 月 31 日的净资产计算形成与本公司购买价款 的差额。 10. 固定资产及折旧 类别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 （一）固定资产原价 其中：房屋建筑物 85,847,869.60 5,911,362.02 133,818.85 91,625,412.77 专用设备 410,687,298.09 112,690,543.77 6,203,989.00 517,173,852.86 通用设备 24,113,237.66 1,142,820.32 47,783.98 25,208,274.00 运输工具 6,219,137.53 318,735.00 512,287.76 6,025,584.77 其他设备 5,947,069.99 389,012.01 413,229.78 5,922,852.22 小 计 532,814,612.87 120,452,473.12 7,311,109.37 645,955,976.62 （二）累计折旧 其中：房屋建筑物 31,688,012.05 2,868,838.57 66,672.74 34,490,177.88 专用设备 237,158,243.44 23,909,649.49 5,961,809.84 255,106,083.09 通用设备 15,842,667.98 1,209,376.31 42,861.54 17,009,182.75 运输工具 2,549,890.70 626,706.38 325,456.11 2,851,140.97 其他设备 3,718,725.77 364,158.08 302,455.27 3,780,428.58 小 计 290,957,539.94 28,978,728.83 6,699,255.50 313,237,013.27 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 48 - （三）固定资产减值准备 其中：房屋建筑物 3,041,036.36 21,752.35 3,019,284.01 专用设备 13,041,978.36 20,431.90 13,021,546.46 通用设备 793,780.96 793,780.96 运输工具 其他设备 小 计 16,876,795.68 42,184.25 16,834,611.43 注 1：本年由在建工程转入 11,873.03 万元，其中房屋建筑物 591.14 万元，专用设备 11,192.77 万元，其他设备 89.12 万元。 注 2：期末固定资产中，房屋原值 4,883.37 万元、机器设备原值 16,729.76 万元，已用于向银行 借款抵押。 注 3：期末固定资产－房屋建筑物中 66.59 平米，原值 20 万元，尚未办理产权变更手续。 注 4：期末烟台锦纶房屋建筑物中有原值金额 1,713.33 万元，尚未办理房屋产权证。 注 5：计提固定资产减值准备的说明 由于技术进步、市价持续下跌等原因，导致固定资产可回收金额低于账面价值，按单项资产可收 回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备。 11. 工程物资 物资种类 期 末 数 期 初 数 专用设备 1,000,846.14 预付大型设备款 12,851,025.35 27,536,671.11 合计 12,851,025.35 28,537,517.25 12. 在建工程 （1）明细列示如下： 工程名称 资金来源 投入 比例 期 初 数 本期增加 本期转固 其他减少 期 末 数 新仓库 3,022,129.91 3,022,129.91 锅炉 4 号 1,168,436.45 1,168,436.45 锅炉附房 116,718.38 12,769.39 129,487.77 9020 技改工程及高档 精梳纱生产线技改项目 贷款 11,045,483.67 151,858,230.16 113,885,605.71 49,018,108.12 锦纶技改 86,330.07 549,473.00 497,365.09 15,868.61 122,569.37 合 计 15,439,098.48 152,420,472.55 118,703,024.93 15,868.61 49,140,677.49 注：在建工程期末较期初增加 33,701,579.01 元，增幅 218.29%，系本期 9020 技改工程及高档 精梳纱生产线技改项目增加投入，期末部分设备尚未完全完工转固所致。 （2）利息资本化情况列示如下： 工程名称 期 初 数 本期增加 本期转固 其他减少 期 末 数 资本化率 9020 技改工程 909,396.24 4,216,919.89 3,888,455.29 1,237,860.84 2.8% 上述借款费用系期末止购建固定资产累计支出实际使用专项借款所发生的利息。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 49 - 13. 无形资产 类别 取得 方式 原始金额 期 初 数 本期增加 本期转出 本期摊销 期 末 数 剩余摊销年限 土地使用权 投入 51,744,718.00 45,297,745.73 1,067,923.32 44,229,822.41 41 年零 5 月 电脑软件 购入 37,500.00 37,500.00 7,500.00 30,000.00 4 年 合 计 51,782,218.00 45,335,245.73 1,075,423.32 44,259,822.41 注 1：期末土地使用权均已用于银行借款抵押。 注 2：土地使用权均系本公司设立时国有大股东以评估价投入。 注 3：期末无形资产无帐面价值高于可回收金额情况，未计提无形资产减值准备。 14. 短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 49,590,000.00 154,900,000.00 抵押借款 192,648,900.00 53,000,000.00 保证借款 29,960,000.00 质押借款 4,000,000.00 合计 276,198,900.00 207,900,000.00 注 1：期末余额较期初余额增加 6,829.89 万元，增幅为 33％，主要系本公司实施技术改造，增加 银行借款所致。 注 2：短期借款中的信用借款 4,959.00 万元为应付华润创业有限公司美元借款（600.00 万美元）。 保证借款 2,996.00 万元均由烟台华润纺丝有限公司提供担保。 15. 应付票据 （1）明细列示如下： 种类 期末数 期初数 备注 商业承兑汇票 银行承兑汇票 12,500,000.00 10,900,000.00 合计 12,500,000.00 10,900,000.00 （2）无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 16. 应付帐款 帐龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 43,902,913.74 17,778,381.78 1－2 年 1,107,517.53 892,573.44 2－3 年 753,220.44 8,013.78 3 年以上 705,339.93 693,245.87 合计 46,468,991.64 19,372,214.87 注 1：本帐户中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 2：期末余额较期初余额增加 27,096,776.77 元，增加幅度为 140％，主要原因系本期实施技改 项目，期末应付技改设备款增加所致。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 50 - 17. 预收帐款 帐龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 4,546,028.51 4,031,310.22 1－2 年 475,995.18 361,020.64 2－3 年 130,378.66 247,417.15 3 年以上 1,055,587.04 841,417.27 合计 6,207,989.39 5,481,165.28 注：本帐户中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 18. 应付工资 项 目 期末数 期初数 应付工资 1,200,000.00 期末应付工资系本公司控股子公司烟台锦纶期末应付 2003 年度奖金。 19. 应付股利 项 目 期末欠付股利金额 期初欠付股利金额 法人股红利 202,360.00 202,360.00 20. 应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 企业所得税 1,478,330.03 2,771,369.58 增 值 税 492,606.57 -2,483,532.34 营 业 税 77,715.15 -18,905.17 城 建 税 162,165.47 400,270.31 房 产 税 170,634.13 169,290.51 个人所得税 18,545.68 72,360.80 印花税 6,696.47 15,888.24 其他 64,072.26 2,473.62 合 计 2,470,765.76 929,215.55 注 1：根据四川省地方税务局川地税函（2002）137 号文、遂宁市地方税务局遂地税审字（2003） 第 21 号文，本公司享受西部大开发的优惠政策，2003 年度企业所得税税率为 15％。 注 2：烟台锦纶企业所得税税率为 33％。 注 3：由于本公司自 2003 年 10 月由内资企业变更为外商投资企业后，根据我国的税收法规规定， 对本公司不再征收城建税。本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司城建税税率为 7％。 注 4：目前税务机关尚未对本公司及本公司控股子公司烟台锦纶 2003 年度各项税金进行汇算，各 项应交税金以税务机关汇算结果为准。 21. 其他应交款 税 种 期 末 数 期 初 数 计缴标准 教育费附加 69,499.49 170,632.10 应纳流转税额的 3% 交通建设费附加 25,826.49 应纳流转税额的 4% 副食品调控基金 607.97 收入总额的 1‰ 职工个人教育费 17,981.08 18,495.58 工资总额的 1.5% 住房公积金 381,599.57 207,447.59 合 计 469,688.11 422,401.76 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 51 - 22. 其他应付款 帐龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 14,118,747.53 5,093,224.05 1－2 年 289,851.92 3,333,772.24 2－3 年 2,803,079.24 835,275.23 3 年以上 1,021,796.11 777,581.51 合计 18,233,474.80 10,039,853.03 注 1：本帐户中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 2：金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 住房公积金 2,158,081.22 遂宁市国家税务局 7,577,079.40 往来款 烟台华润锦纶酒店 1,090,000.00 暂收款 烟台市福山公路运输管理所 863,102.96 运输费 合计 11,688,263.58 23. 预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 预提借款利息 458,781.20 246,900.00 统筹养老金 373,800.00 合计 458,781.20 620,700.00 24. 一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项目 期末数 期初数 备注 长期借款 20,000,000.00 长期应付款 合 计 20,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 期末数 期初数 备注 信用借款 抵押借款 保证借款 20,000,000.00 质押借款 小计 20,000,000.00 注：保证借款 2,000.00 万元由遂宁市兴业资产经营公司提供担保。 25. 长期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 信用借款 40,000,000.00 抵押借款 60,000,000.00 保证借款 9,000,000.00 质押借款 20,000,000.00 合 计 69,000,000.00 60,000,000.00 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 52 - 注 1：长期借款期末余额均为技术改造、购置设备专项借款 注 2：保证借款 900 万元由四川省遂宁市锦华商贸有限公司提供担保。 26. 其他长期负债 项目 期 末 数 期 初 数 购股权款 32,340,000.00 注：本帐户期初余额系收购华润纺织原料有限公司持有的烟台锦纶 52％的股权应支付的股权转让 余款,本期该款项已支付。 27. 股本 本次变动增减(+、-) 期 末 数 项 目 期 初 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 10,958,004.00 10,958,004.00 境内法人持有股份 69,567,714.00 -66,123,000.00. 3,444,714.00 外资法人持有股份 +66,123,000.00 66,123,000.00 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 80,525,718.00 80,525,718.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 股 49,140,000.00 49,140,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 49,140,000.00 49,140,000.00 三、股份总数 129,665,718.00 129,665,718.00 28. 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 接受捐赠资产准备 100,000.00 100,000.00 资产评估增值准备 31,198,604.66 31,198,604.66 其他 2,630,784.99 72.01 2,630,857.00 合 计 33,929,389.65 72.01 33,929,461.66 注：本期增加数系无法支付的应付款项。 29. 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 2,010,008.02 6,347,542.74 8,357,550.76 公 益 金 2,372,628.94 967,296.85 3,339,925.79 任意盈余公积金 4,412,949.03 4,412,949.03 0 合 计 8,795,585.99 7,314,839.59 4,412,949.03 11,697,476.55 注 1： 本期根据本公司第五届董事会第 16 次会议决议，调整 2002 年 3 月用盈余公积弥补亏损的 顺序，减少任意盈余公积而增加法定盈余公积 4,412,949.03 元。本期计提法定盈余公积 1,934,593.71 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 53 - 元，公益金 967,296.85 元。 注 2：上年审定的盈余公积为 8,548,680.17 元，本期本公司控股子公司烟台锦纶根据烟台市地方 税务局对其 2002 年度税收汇算结果，调减了 2002 年度所得税及城建税等共计 1,582,729.65 元，因 此本公司对 2002 年会计报表相关项目进行了调整，详见附注五.30。 30. 未分配利润 项 目 本期数 上年数 年初未分配利润 10,961,209.36 -10,103,944.84 加：本年净利润 14,400,830.83 13,976,221.39 其他转入 10,103,944.84 减：提取法定盈余公积 1,934,593.71 2,010,008.02 提取法定公益金 967,296.85 1,005,004.01 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 22,460,149.63 10,961,209.36 注： 上年审定的未分配利润为 10,385,095.76 元，本期本公司控股子公司烟台锦纶根据烟台市地 方税务局对其 2002 年度税收汇算结果，调减了 2002 年度所得税及城建税等共计 1,582,729.65 元， 因此本公司对 2002 年会计报表相关项目进行了调整，增加期初留存收益 823,019.42 元。其中调增未 分配利润 576,113.60 元，调增盈余公积 246,905.82 元。列表如下（”＋”表示调增，”－”表示调减）： 母公司调整数 合并数调整数 管理费用 － 79,842.28 主营业务税金及附加 － 505,138.86 主营业务成本 ＋ 43,275.58 利润总额 ＋ 823,019.42 ＋ 541,705.56 所得税 － 1,041,024.09 少数股东本期收益 ＋ 759,710.23 净利润 ＋ 823,019.42 提取法定盈余公积 ＋ 82,301.94 ＋ 164,603.88 提取法定公益金 ＋ 41,150.97 ＋ 82,301.94 未分配利润 ＋ 699,566.51 ＋ 576,113.60 31. 主营业务收入 （1）按主营业务性质列示如下： 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 54 - 类 别 本期数 上年数 棉 纱 124,913,192.12 78,696,970.32 棉 布 169,342,180.07 194,813,342.57 锦纶丝 172,150,754.11 169,130,838.33 合 计 466,406,126.30 442,641,151.22 （2）业务分地区 类别 本期数 上年数 上海 24,731,101.89 37,041,917.27 江苏省 20,802,279.52 20,457,714.55 浙江省 130,838,146.33 116,998,814.92 福建省 35,148,667.15 31,436,502.03 山东省 30,083,595.21 43,948,766.24 广东省 96,946,066.78 102,110,430.16 四川省 25,955,623.07 20,794,812.93 重庆市 45,570,866.68 21,142,149.46 其他省份 36,284,610.62 25,436,534.81 出口 20,045,169.05 23,273,508.85 合 计 466,406,126.30 442,641,151.22 （3）成本分地区（以资产所在地） 类别 本期数 上年数 四川省 260,341,194.46 231,583,574.35 山东省 134,744,087.32 137,392,363.53 合 计 395,085,281.78 368,975,937.88 公司前五名客户销售情况: 项 目 本期数 上年数 前五名客户销售收入总额 7,144.06 万元 13,095.14 万元 占全部销售收入的比例 15.3% 29.58% 32. 主营业务成本 类 别 本期数 上年数 棉 纱 106,286,697.80 63,395,264.62 棉 布 154,054,496.66 168,188,309.73 锦纶丝 134,744,087.32 137,392,363.53 合 计 395,085,281.78 368,975,937.88 33. 主营业务税金及附加 税 种 计缴标准 本期数 上年数 城 建 税 应纳流转税额的 7% 1,699,315.21 1,528,744.77 交通建设费附加 应纳流转税额的 4% 0 232,230.23 教育费附加 应纳流转税额的 3% 728,244.37 654,264.01 合 计 2,427,559.58 2,415,239.01 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 55 - 34. 其他业务利润 本期数 上年利润数 项 目 收入 成本(含税金) 利润 材料销售 29,915,604.70 28,800,532.28 1,115,072.42 - 421,976.41 租金 39,564.00 4,747.68 34,816.32 125,702.10 锦华小区项目 2,521,915.00 1,738,921.00 782,994.00 0 其他 791,615.81 192,373.89 599,241.92 - 510.30 合计 33,268,699.51 30,736,574.85 2,532,124.66 -296,784.61 注：其他业务利润本年度较上年度增加 2,828,909.27 元，主要系本年度转让拟建项目锦华小区和 本年度出让原材料取得较大利润。 35. 财务费用 类 别 本期数 上年数 利息支出 12,493,185.26 11,884,174.30 减:利息收入 413,951.98 293,923.84 汇兑损失 43,961.52 70,459.15 减:汇兑收益 9,941.21 4,462.94 其 他 -58,538.04 196,933.56 合 计 12,054,715.55 11,853,180.23 36. 投资收益 项 目 本期数 上年数 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司购买日后净利润净 增减金额 -62,684.25 46,113.34 股权投资差额摊销 -1,331,695.20 -998,771.40 股权投资转让收益 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资减值准备 合 计 -1,394,379.45 -952,658.06 37. 补贴收入 项 目 本期数 上年数 财政补贴 3,490,000.00 1,800,000.00 增值税返还款 134,601.54 0 合计 3,624,601.54 1,800,000.00 注 1：财政补贴系根据遂宁市人民政府遂府函（1998）100 号文，本期收到财政补贴款 349 万元。 注 2：增值税返还款系本公司控股子公司烟台锦纶本期收到烟台经济技术开发区财政局 1999 年新 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 56 - 产品增值税返还款。 38. 营业外收入 项 目 本期数 上年数 处理固定资产收益 987,345.40 325,848.62 保险赔款 0 175,741.10 其他 107,341.09 43,858.17 合 计 1,094,686.49 545,447.89 39. 营业外支出 项 目 本期数 上年数 处理固定资产损失 312,399.71 201,044.64 罚款支出 70,000.00 193,145.03 价格基金 224,696.81 275,477.08 其他 3,382.10 14,805.37 合 计 610,478.62 684,472.12 40. 收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 往来款 56,992,060.18 押金 4,040,264.00 补贴收入 3,624,601.54 代收职工养老金、公积金 548,221.00 贴息 440,991.13 保险赔款 240,732.80 其他 54,859.01 合计 65,941,729.66 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 往来款 29,791,303.14 统筹退休金 8,168,296.57 运输费用 7,732,201.51 付水电费 4,815,075.45 差旅费借款等其他费用 2,626,126.60 租赁费 1,790,000.00 办公费 1,475,052.37 缴存养老金 1,300,870.58 工会经费、职工教育经费 735,281.34 保险费 333,070.00 付广告费 300,000.00 其他 1,085,356.74 合计 60,152,634.30 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 57 - (六)、母公司会计报表主要项目注释 1. 应收帐款 （1）账龄分析 账龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 11,677,523.16 76.10 583,876.16 13,314,898.62 78.14 665,744.93 1 – 2 年 1,153,236.72 7.51 115,323.67 381,713.72 2.24 38,171.37 2 – 3 年 381,713.72 2.49 95,428.43 981,157.76 5.76 245,289.44 3-5 年 1,958,150.61 12.76 979,075.31 2,271,219.99 13.33 1,135,610.00 5 年以上 174,443.91 1.14 174,443.91 90,000.00 0.53 90,000.00 合 计 15,345,068.12 100.00 1,948,147.48 17,038,990.09 100.00 2,174,815.74 注 1：本帐户期末余额中持本公司 51％表决权股份的股东单位华润轻纺（集团）有限公司欠款 7,926.06 元。 注 2：本帐户期末余额中欠款前五名单位金额合计 6,326,594.84 元，占应收帐款余额比例为 41.23%%。 2. 其他应收款 账龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 3,057,268.63 61.55 152,863.43 3,694,370.32 58.58 184,718.52 1 – 2 年 91,027.22 1.83 9,102.72 2,228,212.02 35.33 222,821.20 2 – 3 年 1,427,976.75 28.75 356,994.19 101,623.37 1.61 25,405.84 3-5 年 29,189.20 0.59 14,594.60 282,130.06 4.48 141,065.03 5 年以上 361,905.05 7.28 361,905.05 合 计 4,967,366.85 100.00 895,459.99 6,306,335.77 100 574,010.59 注 1：本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本帐户欠款前五名单位金额合计 2,298,874.01 元，占其他应收款账面余额比例为 63.42％。 注 3：本帐户余额较大的欠款单位为四川省遂宁市锦华商贸有限公司 1,305,752.94 元，往来款。 3. 长期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司投资 76,088,498.46 71,125,087.39 对合营企业投资 0 对联营企业投资 0 其他股权投资 4,954,700.00 3,020,000.00 合计 81,043,198.46 74,145,087.39 （1）股票投资明细情况 被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司股权的比例% 投资金额 减值准备 四川证券股份有限公司 法人股 2340000 股 0.252 2,520,000.00 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 58 - （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资公司股权的比例% 期末金额 减值准备 遂宁市富泰投资担保有限责任公司 长期 5.68 465,000.00 遂宁市城市信用社 7 1,969,700.00 注：本公司长期股权投资因被投资单位经营状况良好，故期末未计提减值准备。 （3）权益法核算的长期股权投资列示如下: 被投资单位 名称 占被投资 公司股权 的比例% 期初金额 本期增减额 本期合计 其中:投 资成本 确认收益 差额摊销 分得 利润 初始投资成 本 期末余额累计 增减额 合计 烟台华润锦 纶有限公司 52 71,125,087.39 4,963,411.07 6,295,106.27 -1,331,695.20 66,000,000.00 10,088,498.46 76,088,498.46 （4）长期股权投资－－股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 期 末 数 烟台华润锦纶有限公司 13,316,951.59 10 年 12,318,180.19 1,331,695.20 10,986,484.99 注：股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额。即按《企业会计 制度》和本公司会计政策调整后的烟台锦纶 2002 年 3 月 31 日的净资产计算形成与本公司购买价款的 差额。 4. 主营业务收入和主营业务成本 业务种类 本期数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 棉纱 119,109,202.09 106,286,697.80 78,696,970.32 63,395,264.62 棉布 169,342,180.07 154,054,496.66 194,813,342.57 168,188,309.73 其他 5,803,990.03 0 0 0 合计 294,255,372.19 260,341,194.46 273,510,312.89 231,583,574.35 5. 投资收益 项 目 本期数 上年数 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 6,295,106.27 6,123,858.79 股权投资差额摊销 -1,331,695.20 -998,771.40 股权投资转让收益 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资减值准备 合 计 4,963,411.07 5,125,087.39 注：期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额系按权益法核算控股子公司烟台锦纶 2003 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 59 - 年度净利润。 (七)、关联关系及关联交易 1． 存在控制关系的关联方情况 单位名称 注册地址 主营业务 与本企业的 关系 经济性质 法定代 表人 华润轻纺（集团）有 限公司 香港湾仔港湾道华润大厦 11 层 纺织品及轻工业制品进出口贸易、制 造、加工及投资 大股东 有限公司 陈树林 中国华润总公司 北京建国门 主营国家批准的二三类计划商品等 原大股东 全民 陈新华 烟台华润锦纶有限公 司 烟台市经济技术开发区 生产销售锦纶 6 细旦民用长丝及其 深加工产品、切片 子公司 有限责任公 司 傅春意 2． 存在控制的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 单位名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 华润轻纺（集团）有限公司 10,000.00（港币） 10,000.00（港币） 中国华润总公司 965,856.80 965,856.80 烟台华润锦纶有限公司 11,051.45 11,051.45 3． 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 单位名称 金额 比例 金额 金额 金额 比例 华润轻纺（集团）有限公司 66,123.00 66,123.00 51% 中国华润总公司 66,123.00 51% 66,123.00 烟台华润锦纶有限公司 4,015.80 52% 4,015.80 52% 4． 不存在控制关系的关联方及与本企业的关系 企业名称 与本企业的关系 遂宁兴业资产经营公司 第二大股东 遂宁市兴融纺织品有限责任公司 第二股东控股企业 华润轻纺投资发展有限公司 同一关键管理人员 华润纺织原料有限公司 同一关键管理人员 烟台华润纺丝有限公司 同一董事长 烟台华润纤维有限公司 同一董事长 广源纺织有限公司 受同一大股东控制 华润轻纺投资发展有限公司 受同一大股东控制 山东华润厚木尼龙有限公司 同一董事长 烟台厚木华润袜业有限公司 同一关键管理人员 陕西华润印染有限公司 同一董事长 5． 关联方交易及往来 （1）采购货物 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 60 - 企业名称 类别 本期数 上年度 定价政策 华润轻纺（集团）有限公司 原料 18,562,640.59 供方采购价加有关税费 配件 2,063,807.65 供方采购价加有关税费 烟台华润纤维有限公司 原材料 3,549,686.67 33,866,725.55 供方采购价加有关税费 半成品 13,652,587.39 21,948,833.02 参照市场价协商作价 配件 179,495.85 146,574.09 参照市场价协商作价 烟台华润纺丝有限公司 产成品 0 40,588,653.41 参照市场价协商作价 原料 0 11,925,095.77 供方采购价加有关税费 袜子 0 147,111.03 参照市场价协商作价 配件 1,645,981.22 266,096.65 参照市场价协商作价 广源纺织有限公司* 设备 96,400,071.98 0 供方采购价加有关税费 合计 115,427,823.11 129,517,539.76 本公司第五届董事会十次会议决议通过委托广源纺织有限公司采购本公司 2002 年技改项目中的 进口设备，总金额控制在 1050 万美元以内。 （2）销售货物 企业名称 类别 本期数 上年度 定价政策 烟台华润纺丝有限公司 锦纶丝 32,091,395.00 参照市场价协商作价 袜子 256,410.26 1,794,361.65 参照市场价协商作价 纸管等 10,997.44 0 烟台华润纤维有限公司 原料 8,343,666.42 19,310,171.99 市场价 锦纶丝 0 445,397.49 市场价 配件、纸管 2,296,279.52 1,480,990.32 市场价 山东华润厚木尼龙有限公司 锦纶丝 1,229,282.24 751,905.99 市场价 烟台厚木华润袜业有限公司 锦纶丝 7,279,512.20 2,470,508.75 市场价 华润轻纺投资发展有限公司 出口布 837,179.91 市场价 合计 20,253,327.99 58,346,733.19 （3）提供公用工程、动力供应关联交易 企业名称 本期数 上年度 定价政策 烟台厚木华润袜业有限公司 388,307.28 324,407.38 参照市场价协商作价 山东华润厚木尼龙有限公司 63,604.70 30,279.22 参照市场价协商作价 烟台华润纤维有限公司 4,414,619.51 3,908,983.28 参照市场价协商作价 合计 4,866,531.49 4,263,669.88 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 61 - （4）租赁 a．本公司与遂宁市兴融纺织品有限责任公司租赁协议 本公司 2002 年 12 月 31 日与遂宁市兴融纺织品有限责任公司签订资产租赁协议：租赁生产厂房 45,556 平米及厂房占地 65,207 平米，道路 8,360 平米，每年租金 110 万元。租赁期限为 2003 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。 b．本公司控股子公司烟台锦纶与烟台华润纺丝有限公司租赁协议 2003 年 2 月 28 日，本公司控股子公司烟台锦纶与烟台华润纺丝有限公司签订《设备租赁协议》， 协议约定：烟台锦纶租赁烟台华润纺丝有限公司之纺丝成套设备一套、高速牵深伸加弹机 4 台、牵伸 加捻（DT）机 2 台等设备。租赁期限自 2003 年 2 月 28 日至 2005 年 2 月 28 日。每年支付租赁费 443 万元，本年度支付租赁费 370 万元。 c．本公司控股子公司烟台锦纶与烟台华润纤维有限公司租赁协议 2002 年 5 月 1 日，本公司控股子公司烟台锦纶与烟台华润纤维有限公司签署土地租赁协议：烟台 锦纶按年租金 5 元/平方米向烟台华润纤维有限公司租赁土地 40,694 平方米，每年向烟台华润纤维有 限公司支付土地租金 203,470.00 元。租赁期为 2002 年 5 月 1 日至 2022 年 4 月 30 日，租金按月结 算。 烟台锦纶与烟台华润纤维有限公司签署厂房租赁协议，烟台锦纶将厂房 750 平方米租赁给烟台华 润纤维有限公司使用，每月租金 2,187.00 元，租赁期为 2002 年 5 月 1 日至 2007 年 5 月 1 日,租金按 月结算。本年度烟台锦纶收取租赁费 26,244.00 元。 （5）委托加工 2003 年 1 月和 2 月，本公司控股子公司烟台锦纶委托烟台华润纺丝有限公司利用其生产线加工锦 纶丝，烟台锦纶支付加工费 921,998.29 元。 （6）关联方应收应付款项余额 项目 期 末 数 期 初 数 （1）应收账款 华润轻纺（集团）有限公司 7,926.06 6,509.43 陕西华润印染有限公司 119.543.76 （2）预付账款 香港华润轻纺集团公司 1,975,944.55 （3）其他应收款 烟台厚木华润袜业有限公司 94,875.20 烟台华润纺丝有限公司 32,443,568.85 山东华润厚木尼龙有限公司 290,668.45 211,688.59 烟台锦纶酒店有限公司 462,773.94 （4）短期借款 华润创业有限公司 49,590,000.00 （5）应付票据 烟台华润纺丝有限公司 10,000,000.00 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 62 - （6）应付账款 广源纺织有限公司* 34,907,548.60 （7）预收账款 山东华润厚木尼龙有限公司 324.94 78,706.14 （8）其他应付款 香港华润纺织原料有限公司 113,698.02 113,698.02 烟台厚木华润袜业有限公司 33,412.39 烟台锦纶酒店有限公司 1,090,000.00 烟台华润纤维有限公司 127,112.06 （8）其他长期负债 华润纺织原料有限公司 32,340,000.00 (八)、或有事项 公司没有需要披露的重大或有事项 (九)、承诺事项 公司没有需要披露的重要承诺事项。 (十)、期后事项 截止 2004 年 2 月 15 日，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 (十一)、其他重要事项 中国华融资产管理公司成都办事处曾于 2003 年 1 月 19 日在《四川日报》第七版刊载“催收公告”， 称本公司为四川省遂宁丝绢厂担保债务本金 300 万元，要求承担清偿责任。对此我们随即提出了担保 异议，根据最高人民法院（2002）144 号《关于处理担保法生效前发生保证行为的保证期间问题的通 知》第二条第二款之规定，中国华融资产管理公司已超过了追诉期，我公司已解除了担保责任。 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 63 - 第十二节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长签署：傅春意 华润锦华股份有限公司 二 ○ ○ 四 年 二 月 十 九 日 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 64 - 资产负债表 会企 01 表 编制单位:华润锦华股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 44,254,070.10 36,836,130.75 17,439,222.03 9,828,591.95 短期投资 应收票据 五.2 37,465,333.80 2,500,000.00 8,810,000.00 2,980,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 18,665,478.96 13,396,920.64 23,174,629.34 14,864,174.35 其他应收款 五.4 5,787,330.91 4,071,906.86 38,669,093.96 5,732,325.18 预付账款 五.5 41,538,765.26 40,320,476.48 59,145,263.00 56,611,406.59 应收补贴款 五.6 87,757.03 87,757.03 存货 五.7 127,974,953.37 93,287,284.42 112,137,997.82 61,101,486.59 待摊费用 五.8 228,924.51 228,924.51 237,227.62 201,199.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 275,914,856.91 190,641,643.66 259,701,190.80 151,406,941.09 长期投资： 长期股权投资 五.9 16,838,424.03 81,043,198.46 16,298,103.48 74,145,087.39 长期债权投资 长期投资合计 16,838,424.03 81,043,198.46 16,298,103.48 74,145,087.39 其 中: 合并价差 10,986,484.99 12,318,180.19 固定资产： 固定资产原价 五.10 645,955,976.62 390,203,726.36 532,814,612.87 277,212,715.19 减：累计折旧 五.10 313,237,013.27 130,108,884.73 290,957,539.94 121,204,819.34 固定资产净值 五.10 332,718,963.35 260,094,841.63 241,857,072.93 156,007,895.85 减：固定资产减值准备 五.10 16,834,611.43 8,836,727.82 16,876,795.68 8,878,912.07 固定资产净额 315,884,351.92 251,258,113.81 224,980,277.25 147,128,983.78 工程物资 五.11 12,851,025.35 12,851,025.35 28,537,517.25 28,537,517.25 在建工程 五.12 49,140,677.49 49,018,108.12 15,439,098.48 15,352,768.41 固定资产清理 固定资产合计 377,876,054.76 313,127,247.28 268,956,892.98 191,019,269.44 无形及其他资产： 无形资产 五.13 44,259,822.41 44,259,822.41 45,335,245.73 45,335,245.73 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,259,822.41 44,259,822.41 45,335,245.73 45,335,245.73 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 714,889,158.11 629,071,911.81 590,291,432.99 461,906,543.65 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 65 - 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位:华润锦华股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 五.14 276,198,900.00 242,238,900.00 207,900,000.00 154,900,000.00 应付票据 五.15 12,500,000.00 12,500,000.00 10,900,000.00 900,000.00 应付账款 五.16 46,468,991.64 43,536,057.28 19,372,214.87 16,435,868.22 预收账款 五.17 6,207,989.39 4,899,456.24 5,481,165.28 2,445,042.83 应付工资 五.18 1,200,000.00 应付福利费 3,631,235.10 51,413.36 4,448,320.55 650,869.24 应付股利 五.19 202,360.00 202,360.00 202,360.00 202,360.00 应交税金 五.20 2,470,765.76 -602,439.72 929,215.55 2,488,508.57 其他应交款 五.21 469,688.11 19,140.98 422,401.76 122,689.38 其他应付款 五.22 18,233,474.80 40,365,436.63 10,039,853.03 7,448,602.41 预提费用 五.23 458,781.20 458,781.20 620,700.00 620,700.00 预计负债 一年内到期长期负债 五.24 20,000,000.00 20,000,000.00 流动负债合计 388,042,186.00 363,669,105.97 260,316,231.04 186,214,640.65 长期负债： 长期借款 五.25 69,000,000.00 69,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 五.26 32,340,000.00 32,340,000.00 长期负债合计 69,000,000.00 69,000,000.00 92,340,000.00 92,340,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 457,042,186.00 432,669,105.97 352,656,231.04 278,554,640.65 少数股东权益 60,094,166.27 54,283,298.95 股东权益： 股 本 五.27 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 减:已归还投资 股本净额 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 资本公积 五.28 33,929,461.66 33,929,461.66 33,929,389.65 33,929,389.65 盈余公积 五.29 11,697,476.55 9,834,631.79 8,795,585.99 7,877,007.17 其中：公益金 3,339,925.79 2,718,977.54 2,372,628.94 2,066,436.00 未分配利润 五.30 22,460,149.63 22,972,994.39 10,961,209.36 11,879,788.18 外币报表折算差额 股东权益合计 197,752,805.84 196,402,805.84 183,351,903.00 183,351,903.00 负债及股东权益合计 714,889,158.11 629,071,911.81 590,291,432.99 461,906,543.65 法定代表人：傅春意 主管会计工作人员：陈隆祯 会计机构负责人：徐永中 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 66 - 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：华润锦华股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 12,598,395.27 1,687,631.05 1,793,670.51 12,491,355.81 其中：应收帐款 2 8,559,392.27 1,366,181.65 226,668.26 9,698,905.66 其他应收款 3 4,039,003.00 321,449.40 1,567,002.25 2,793,450.15 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 7 三、存货跌价准备合计 8 10,489,541.56 1,646,966.22 122,412.85 12,014,094.93 其中：库存商品 9 1,326,490.31 576,599.71 1,903,090.02 半成品 160,646.92 160,646.92 原材料、低耗 10 3,500,207.41 909,719.59 4,409,927.00 委托加工材料 11 5,662,843.84 122,412.85 5,540,430.99 四、长期投资减值准备合计 12 其中：长期股权投资 13 长期债券投资 14 15 五、固定资产减值准备合计 16 16,876,795.68 42,184.25 16,834,611.43 其中：房屋、建筑物 17 3,041,036.36 21,752.35 3,019,284.01 机器设备 18 13,041,978.36 20,431.90 13,021,546.46 通用设备 19 793,780.96 793,780.96 六、无形资产减值准备合计 20 其中：专利权 21 商标权 22 23 七、在建工程减值准备 24 八、委托贷款减值准备 25 法定代表人：傅春意 主管会计工作人员：陈隆祯 会计机构负责人：徐永中 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 67 - 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：华润锦华股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本： 129,665,718.00 129,665,718.00 年初余额 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 129,665,718.00 129,665,718.00 二、资本公积： 年初余额 33,929,389.65 67,452,618.32 本年增加数 93,809.33 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 72.01 93,809.33 本年减少数 33,617,038.00 其中：转增股本 33,617,038.00 资产评估减值准备 年末余额 33,929,461.66 33,929,389.65 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 6,422,957.05 14,516,893.87 本年增加数 6,347,542.74 2,010,008.02 其中：从净利润中提取数 1,934,593.71 2,010,008.02 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 4,412,949.03 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 4,412,949.03 10,103,944.84 其中：弥补亏损 4,412,949.03 10,103,944.84 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 8,357,550.76 6,422,957.05 其中：法定盈余公积 8,357,550.76 2,010,008.02 任意盈余公积 4,412,949.03 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 2,372,628.94 1,367,624.93 本年增加数 967,296.85 1,005,004.01 其中：从净利润中提取数 967,296.85 1,005,004.01 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 3,339,925.79 2,372,628.94 五、未分配利润： 年初未分配利润 10,961,209.36 本年净利润（净亏损以“-”号填列 14,400,830.83 13,976,221.39 本年利润分配 2,901,890.56 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 22,460,149.63 13,976,221.39 法定代表人：傅春意 主管会计工作人员：陈隆祯 会计机构负责人：徐永中 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 68 - 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位：华润锦华股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 项 目 行次 合并数 母公司 一、应交增值税： 1．年初未抵扣数(以“ -” 号填列) 1 -3,006,060.85 2．销项税额 2 80,190,722.42 48,998,838.83 出口退税 3 2,121,590.44 2,121,590.44 进项税额转出 4 1,156,242.35 1,065,796.71 转出多交增值税 5 70,176.62 70,176.62 6 7 3．进项税额 8 50,699,392.78 32,768,660 已交税金 9 8,327,574.77 791,260.98 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 2,121,590.44 2,121,590.44 转出未交增值税 12 23,844,951.11 21,035,729 13 14 4．期末未抵扣数(以“ -” 号填列) 15 -2,623,410.29 -2,623,410.29 二、未交增值税： 1．年初未交数(多交数以“ -” 号填列) 16 474,190.71 2,473,877.19 2．本期转入数(多交数以“ -” 号填列) 17 21,940,840.80 19,131,618.65 3．本期已交数 18 19,299,014.65 19,299,014.65 4．年末未交数(多交数以“ -” 号填列) 20 3,116,016.86 2,306,481.19 法定代表人：傅春意 主管会计工作人员：陈隆祯 会计机构负责人：徐永中 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 69 - 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位:华润锦华股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 上年同期数 本期数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 五.31 442,641,151.22 273,510,312.89 466,406,126.30 294,255,372.19 减:主营业务成本 五.32 368,975,937.88 231,583,574.35 395,085,281.78 260,341,194.46 主营业务税金及附加 五.33 2,415,239.01 2,107,689.71 2,427,559.58 1,583,876.94 二、主营业务利润 71,249,974.33 39,819,048.83 68,893,284.94 32,330,300.79 加:其他业务利润 五.34 -296,784.61 302,242.96 2,532,124.66 2,374,735.96 减:营业费用 10,553,068.68 5,849,332.40 9,439,883.62 5,225,805.35 管理费用 24,017,559.18 16,302,636.95 24,722,408.24 13,666,477.15 财务费用 五.35 11,853,180.23 9,258,548.90 12,054,715.55 9,811,757.58 三、营业利润 24,529,381.63 8,710,773.54 25,208,402.19 6,000,996.67 加:投资收益 五.36 -952,658.06 5,125,087.39 -1,394,379.45 4,963,411.07 补贴收入 五.37 1,800,000.00 1,800,000.00 3,624,601.54 3,490,000.00 营业外收入 五.38 545,447.89 261,500.12 1,094,686.49 1,053,920.94 营业外支出 五.39 684,472.12 347,148.04 610,478.62 508,880.80 四、利润总额 25,237,699.34 15,550,213.01 27,922,832.15 14,999,447.88 减:所得税 5,608,685.23 1,573,991.62 7,711,134.00 1,948,617.05 少数股东本期收益 5,652,792.72 5,810,867.32 五、净利润 13,976,221.39 13,976,221.39 14,400,830.83 13,050,830.83 加:年初未分配利润 -10,103,944.84 10,961,209.36 11,879,788.18 其他转入 10,103,944.84 六、可供分配的利润 13,976,221.39 13,976,221.39 25,362,040.19 24,930,619.01 减:提取法定盈余公积 2,010,008.02 1,397,622.14 1,934,593.71 1,305,083.08 提取法定公益金 1,005,004.01 698,811.07 967,296.85 652,541.54 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配 的利润 10,961,209.36 11,879,788.18 22,460,149.63 22,972,994.39 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 10,961,209.36 11,879,788.18 22,460,149.63 22,972,994.39 法定代表人：傅春意 主管会计工作人员：陈隆祯 会计机构负责人：徐永中 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 70 - 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -1,348,106.78 5、债务重组损失 6、其他 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 71 - 现金流量表 会企 03 表 编制单位:华润锦华股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 上年同期数 本期数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 466,697,503.48305,183,251.28 556,328,527.96 386,037,302.91 收到的税费返还 3,620,234.01 3,620,234.01 收到的其他与经营活动有关的现金 五.40 6,715,002.96 6,517,763.35 65,941,729.66 50,094,168.39 现金流入小计 477,032,740.45315,321,248.64 622,270,257.62 436,131,471.30 购入商品、接受劳务支付的现金 364,597,994.11242,198,534.38 418,128,231.06 308,396,977.78 支付给职工以及为职工支付的现金 35,311,548.43 28,466,708.45 36,085,411.04 25,427,169.05 支付的各项税费 41,021,248.37 25,778,057.90 41,153,807.38 26,825,833.05 支付的其他与经营活动有关的现金 五.40 21,145,328.11 11,321,766.11 60,152,634.30 30,253,181.42 现金流出小计 462,076,119.02307,765,066.84 555,520,083.78 390,903,161.30 经营活动产生的现金流量净额 14,956,621.43 7,556,181.80 66,750,173.84 45,228,310.00 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 33,045,446.19 取得投资收益所收到的现金 93,800.00 93,800.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收到的现金净额 1,079,549.08 1,009,549.08 2,231,501.08 2,208,369.08 收到的其他与投资活动有关的现金 37,692.74 37,692.74 687,508.55 687,508.55 现金流入小计 34,162,688.01 1,047,241.82 3,012,809.63 2,989,677.63 购置固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 40,352,734.93 38,249,181.92 92,391,943.82 92,061,006.82 投资所支付的现金 32,340,000.00 32,340,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 2,100.00 2,100.00 20,730.38 4,710.38 现金流出小计 40,354,834.93 38,251,281.92 124,752,674.20 124,405,717.20 投资活动产生的现金流量净额 -6,192,146.92 -37,204,040.10 -121,739,864.57 -121,416,039.57 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 334,900,000.00245,900,000.00 390,198,900.00 311,238,900.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 151,102.97 151,102.97 787,451.52 787,451.52 现金流入小计 335,051,102.97246,051,102.97 390,986,351.52 312,026,351.52 偿还债务所支付的现金 333,787,277.26216,200,000.00 292,900,110.00 194,900,110.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,953,958.61 11,739,533.14 16,281,702.72 13,930,973.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 347,741,235.87227,939,533.14 309,181,812.72 208,831,083.15 筹资活动产生的现金净额 -12,690,132.90 18,111,569.83 81,804,538.80 103,195,268.37 四.汇率变动的现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -3,925,658.39 -11,536,288.47 26,814,848.07 27,007,538.80 华润锦华股份有限公司 2003 年年度报告 - 72 - 上年同期数 本期数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 13,976,221.39 13,976,221.39 14,400,830.83 13,050,830.83 加:计提的资产减值准备 2,598,876.81 413,506.82 1,749,674.90 879,443.08 固定资产折旧 30,401,843.27 14,634,660.54 28,978,728.83 14,969,834.80 无形资产摊销 1,034,894.40 1,034,894.40 1,075,423.32 1,075,423.32 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 379,972.30 273,333.85 8,303.11 -27,725.11 预提费用的增加(减:减少) -794,293.57 352,494.82 -398,038.51 -398,038.51 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） -193,765.90 -261,500.12 -656,806.92 -643,329.10 固定资产报废损失 56,865.59 56,865.59 283,674.82 281,838.67 财务费用 11,565,135.51 9,258,548.90 12,162,487.15 9,811,757.58 投资损失（减：收益） 175,751.98 -5,125,087.39 1,394,379.45 -4,963,411.07 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,545,875.84 8,030,307.21 -16,246,540.40 -32,638,328.53 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,736,749.54-30,677,506.49 -57,062,464.91 -37,608,884.05 经营性应付项目的增加（减：减少） -34,878,611.60 -4,342,080.18 75,508,273.96 81,697,517.20 其他 -68,477.54 -68,477.54 -258,619.11 -258,619.11 加:少数股东损益 4,893,082.49 5,810,867.32 经营活动产生的现金流量净额 14,956,621.43 7,556,181.80 66,750,173.84 45,228,310.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 以固定资产偿还债务 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 17,439,222.03 9,828,591.95 44,254,070.10 36,836,130.75 减：现金的期初余额 21,364,880.42 21,364,880.42 17,439,222.03 9,828,591.95 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 -3,925,658.39 -11,536,288.47 26,814,848.07 27,007,538.80 法定代表人：傅春意 主管会计工作人员：陈隆祯 会计机构负责人：徐永中