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江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 1 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 二零 二零 二零 二零一 一 一 一零 零 零 零年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 二 二 二 二零一 零一 零一 零一一 一 一 一年 年 年 年四 四 四 四月 月 月 月 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 2 目 目 目 目 录 录 录 录 第一节 重要提示……………………………………… 3333 第二节 公司基本情况简介…………………………… 4444 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………… 6666 第四节 股本变动及股东情况………………………… 8888 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…… 11111111 第六节 公司治理结构………………………………… 11114444 第七节 股东大会情况简介…………………………… 18 18 18 18 第八节 董事会报告…………………………………… 19 19 19 19 第九节 监事会报告…………………………………… 32 32 32 32 第十节 重要事项……………………………………… 33333333 第十一节 财务报告……………………………………… 37 37 37 37 第十二节 备查文件目录………………………………… 10 10 10 105555 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 3 第一节 第一节 第一节 第一节 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本报告已经公司第七届十八次董事会审议通过，本次会议应出席董事7人，实际出席 董事7人。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长卢珊女士、主管会计工作负责人李世界先生及会计机构负责人王洁女士 声明保证2010年年度报告中财务报告的真实、完整。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 4 第二节 第二节 第二节 第二节 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 一 一 一 一、 、 、 、公司的法定中 公司的法定中 公司的法定中 公司的法定中、 、 、 、英文名称及 英文名称及 英文名称及 英文名称及简称 简称 简称 简称 中文名称：江苏炎黄在线物流股份有限公司 中文名称简称：炎黄物流 英文名称：JIANGSU CHINESE ONLINE LOGISTICS CO.，LTD. 英文名称缩写：CHINESE LOGISTICS 二 二 二 二、 、 、 、公司法定代表人 公司法定代表人 公司法定代表人 公司法定代表人 公司法定代表人姓名：卢 珊 三 三 三 三、 、 、 、董事会秘书 董事会秘书 董事会秘书 董事会秘书 董事会秘书：卢 珊 证券事务代表：封永红 联系地址：江苏常州新北区太湖东路 9 号常州软件园创意楼 B 座 806 室 联系电话：（0519）85130805、85119993 联系传真：（0519）85130806 电子信箱：ss000805@ 四 四 四 四、 、 、 、公司注册地址 公司注册地址 公司注册地址 公司注册地址、 、 、 、办公地址及邮政 办公地址及邮政 办公地址及邮政 办公地址及邮政编码 编码 编码 编码， ， ， ，公司国际互联网网址 公司国际互联网网址 公司国际互联网网址 公司国际互联网网址、 、 、 、电子信箱 电子信箱 电子信箱 电子信箱 注册地址：常州市新北区太湖东路 9 号 办公地址：江苏常州新北区太湖东路 9 号常州软件园创意楼 B 座 806 室 邮政编码：213022 国际互联网网址： 电子信箱：ss000805@ 五 五 五 五、 、 、 、公司选定的信息披露报纸名称 公司选定的信息披露报纸名称 公司选定的信息披露报纸名称 公司选定的信息披露报纸名称， ， ， ，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址， ， ， ，公司年度报告备 公司年度报告备 公司年度报告备 公司年度报告备 置地点 置地点 置地点 置地点 1、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2、登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： 3、公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六 六 六 六、 、 、 、公司股票上市交易所 公司股票上市交易所 公司股票上市交易所 公司股票上市交易所、 、 、 、股票简称和股票代码 股票简称和股票代码 股票简称和股票代码 股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST 炎黄 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 5 股票代码：000805 七 七 七 七、 、 、 、其他有关资料 其他有关资料 其他有关资料 其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点:1987 年 3 月 12 日于常州工商行政管理局 最近一次变更注册登记日期、地点:2009 年 6 月 18 日于江苏省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：320000000009392 3、税务登记号码：320400134791960 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：南京立信永华会计师事务所有限公司 办公地址：南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8-10 层 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 6 第三节 第三节 第三节 第三节 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一 一 一 一、 、 、 、 本年度利润总额及其构成情况 本年度利润总额及其构成情况 本年度利润总额及其构成情况 本年度利润总额及其构成情况（ （ （ （单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币元 人民币元 人民币元 人民币元） ） ） ） 项 目 金 额 营业利润 -46,866,772.51 利润总额 33,081,771.76 归属于上市公司股东的净利润 33,153,802.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -26,807,564.65 经营活动产生的现金流量净额 -8,789,302.74 注：非经常性损益扣除项目为 项 目 金 额 非流动资产处置损益 80,126,577.17 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -177,206.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -826.00 所得税影响额 -19,987,342.57 少数股东权益影响额（税后） 165.20 非经常性损益合计 59,961,366.90 二 二 二 二、 、 、 、公司前三年主要会计数据和财务指标 公司前三年主要会计数据和财务指标 公司前三年主要会计数据和财务指标 公司前三年主要会计数据和财务指标（ （ （ （单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币元 人民币元 人民币元 人民币元） ） ） ） 1111、 、 、 、 主要会计数据 主要会计数据 主要会计数据 主要会计数据 2010年 2009年 本年度比上 年增减（%） 2008年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业总收入 （元） 0 0 0 - 3,068,376.07 3,068,376.07 利润总额 （元） 33,081,771.76 -16,684,159.0 7 -16,684,159.0 7 - 90,848,754.94 90,848,754.94 归属于上市 公司股东的 净利润（元） 33,153,802.25 -16,671,683.0 0 -16,667,537.6 4 - 90,765,968.27 90,765,968.27 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益后的 净利润(元) -26,807,564.6 5 -17,522,710.1 5 -17,518,564.7 9 - -12,454,824.6 8 -12,454,824.6 8 经营活动产 生的现金流 量净额（元） -8,789,302.74 -7,923,071.04 -7,923,071.04 - -3,639,712.11 -3,639,712.11 2010年末 2009年末 本年度比上年 增减（%） 2008年末 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 7 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 51,231,621.08 85,460,583.47 87,181,103.17 -41.24% 94,762,838.30 94,762,838.30 归属于上市 公司股东的 所有者权益 （元） -43,585,889.3 4 -78,485,457.6 4 -76,677,870.6 4 - -61,813,774.6 4 -61,813,774.6 4 股本 63,648,789.00 63,648,789.00 63,648,789.00 - 63,648,789.00 63,648,789.00 2222、 、 、 、 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 2010年 2009年 本年度比上 年增减（%） 2008年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/ 股） 0.521 -0.266 -0.262 ---- 1.59 1.59 稀释每股收益（元/ 股） 0.521 -0.266 -0.262 ---- 1.59 1.59 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 -0.421 -0.28 -0.275 ---- -0.22 -0.22 加权平均净资产收 益率 - - - ---- ---- ---- 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率 - - - ---- ---- ---- 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.14 -0.12 -0.12 ---- -0.06 -0.06 2010年末 2009年末 本年度比上 年增减（%） 2008年末 调整前 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 东的每股净资产 -0.68 -1.23 -1.20 - -1.08 -1.08 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 8 第四节 第四节 第四节 第四节 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 一 一 一 一、 、 、 、股本变动情况 股本变动情况 股本变动情况 股本变动情况 1111、 、 、 、报告期股份变动情况表 报告期股份变动情况表 报告期股份变动情况表 报告期股份变动情况表((((截至 截至 截至 截至 2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日)))) 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 （%） 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 （%） 一、有限售条件股份 42,800,000 67.24 42,800,000 67.24 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 42,800,000 67.24 42,800,000 67.24 其中：境内非国有法 人持股 42,800,000 67.24 42,800,000 67.24 境 内 自 然 人 持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境 外 自 然 人 持股 5 高管股份 二、无限售条件股份 20,848,789 32.76 20,848,789 32.76 1、人民币普通股 20,848,789 32.76 20,848,789 32.76 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 63,648,789 100.0 63,648,789 100.0 2222、 、 、 、限售股份变动情况表 限售股份变动情况表 限售股份变动情况表 限售股份变动情况表 本年度限售股份未发生变动。 3333、 、 、 、股票发行与上市情况 股票发行与上市情况 股票发行与上市情况 股票发行与上市情况： ： ： ： （1）截止本报告期末，公司前三年未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)本报告期内，公司股份总数未发生变化。股份结构未发生变化。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 9 (3)截至本报告日，公司无内部职工股。 二 二 二 二、 、 、 、股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 1111、 、 、 、 公司前十名股东 公司前十名股东 公司前十名股东 公司前十名股东、 、 、 、前十名流通股东持股情况 前十名流通股东持股情况 前十名流通股东持股情况 前十名流通股东持股情况((((截止 截止 截止 截止 20 20 20 2010 10 10 10 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日)))) 报告期末股东总数 5,108 户 前十名股东持股情况 股 东 名 称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 年 内 增 减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻 结的股份 数量 北京中企华盛投资有限公司 境内非国有法人 26.48% 16,853,30 0 16,853,30 0 银通创业投资有限公司 境内非国有法人 9.71% 6,182,700 6,182,700 成都恒润咨询有限责任公司 境内非国有法人 4.71% 3,000,000 3,000,000 上海金专资产管理有限公司 境内非国有法人 3.93% 2,500,000 2,500,00 0 顾鹤富 境内自然人 2.21% 1,409,390 程齐宁 境内自然人 1.43% 907,990 常州嘉迅物流有限公司 境内非国有法人 1.10% 700,000 700,000 范少军 境内自然人 0.57% 363,073 上海合意实业有限公司 境内非国有法人 0.55% 350,000 350,000 成都市桃花源新技术研究有限公司 境内非国有法人 0.41% 264,000 264,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 顾鹤富 1,409,390 人民币普通股 程齐宁 907,990 人民币普通股 范少军 363,073 人民币普通股 吴伟英 222,496 人民币普通股 邱伟麒 217,869 人民币普通股 严伯顺 189,717 人民币普通股 陈庆桃 187,980 人民币普通股 奚建华 185,088 人民币普通股 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 10 袁文琴 174,387 人民币普通股 芮佳宁 170,339 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 公司控股股东北京中企华盛投资有限公司与其他股东间不属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知流通股股东 间是否存在关联关系，也未知流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2222、 、 、 、控股股东及实际控制人情况介绍 控股股东及实际控制人情况介绍 控股股东及实际控制人情况介绍 控股股东及实际控制人情况介绍 （ （ （ （1111） ） ） ）报告期内控股股东及实际控制人变更情况 报告期内控股股东及实际控制人变更情况 报告期内控股股东及实际控制人变更情况 报告期内控股股东及实际控制人变更情况 报告期内控股股东及实际控制人没有发生变更。 （ （ （ （2222） ） ） ）控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东及实际控制人具体情况介绍 北京中企华盛投资有限公司成立于 2001 年 5 月 14 日，由曾东江先生和王燕丽女士共同投资 1000 万元成立，注册资本为 1000 万元，法定代表人为曾东江先生，公司主要以投资控股或参股的方式从 事实业投资，并以自有资金做部分短期证券投资。 曾东江，男， 1952 年 9 月 23 日出生，大专学历。历任沈阳军区高炮一师排长、解放军总后勤 部军需部参谋、北京市西城区月坛生产联社厂长、解放军总后勤部新兴公司深圳分公司副总经理、 解放军总政治部凯利公司中凯实业公司副总经理、北京中企华盛投资有限公司董事长、总经理。现 任北京中企华盛投资有限公司董事长。 3333、 、 、 、公司与第一大股东之间的产权关系及控制图 公司与第一大股东之间的产权关系及控制图 公司与第一大股东之间的产权关系及控制图 公司与第一大股东之间的产权关系及控制图 4444、 、 、 、无 无 无 无其他持股在 其他持股在 其他持股在 其他持股在 10% 10% 10% 10%以上 以上 以上 以上（ （ （ （含 含 含 含 10% 10% 10% 10%） ） ） ）的法人股东情况 的法人股东情况 的法人股东情况 的法人股东情况 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 11 第五节 第五节 第五节 第五节 董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一 一 一 一、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员情况 高级管理人员情况 高级管理人员情况 高级管理人员情况 1111、 、 、 、 现任董事 现任董事 现任董事 现任董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员基本情况 高级管理人员基本情况 高级管理人员基本情况 高级管理人员基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 卢 珊 董事长、总裁、董事会秘书 女 40 2009.03.06~2012.03.05 0 0 李世界 董事、副总裁、财务负责人 男 44 2009.03.06~2012.03.05 0 0 王 宏 董 事 男 44 2009.03.06~2012.03.05 0 0 王 斌 董 事 男 33 2009.05.27~2012.03.05 0 0 朱建忠 独立董事 男 53 2009.03.06~2012.03.05 0 0 张国和 独立董事 男 44 2009.03.06~2012.03.05 0 0 胡约翰 独立董事 男 39 2009.03.06~2012.03.05 0 0 谢海燕 监事会主席 女 51 2009.03.06~2012.03.05 0 0 周振清 监 事 男 45 2009.03.06~2012.03.05 0 0 曹 奕 职工监事 女 37 2009.03.06~2012.03.05 0 0 2222、 、 、 、 董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事在股东单位任职情况 监事在股东单位任职情况 监事在股东单位任职情况 监事在股东单位任职情况:::: 姓名 任职的股东单位 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 谢海燕 北京中企华盛投资有限公司 财务负责人 2001 年起至今 是 周振清 北京中企华盛投资有限公司 财务会计 2005 年起至今 是 3333、 、 、 、现任董事 现任董事 现任董事 现任董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员的主要工作经历 高级管理人员的主要工作经历 高级管理人员的主要工作经历 高级管理人员的主要工作经历:::: 卢珊，董事长、总裁兼董事会秘书，女，40 岁，大学学历，统计师、人力资源管理师（二级）， 1992 年 7 月至 2001 年 4 月任江苏常州制药厂统计；2001 年 5 月至 2001 年 12 月任柯尔集团公司办 公室副主任；2002 年 1 月至 2009 年 3 月任公司董事会办公室主任、董事会秘书、副总裁等职。2009 年 4 月任公司董事长、总裁兼董事会秘书。 李世界，董事、常务副总裁兼财务负责人，男，44 岁，大学本科，注册会计师。1991 年 1 月至 2001 年 1 月任国家建材局南京玻璃纤维研究设计院财务科长；2001 年 1 月至 2002 年 1 月任江苏天 信会计师事务所财务科长、审计经理；2002 年 1 月至 2002 年 12 月任东部软件园财务主管；2003 年 任本公司董事、副总裁、常务副总裁兼财务负责人。 王宏，董事，男，44 岁，经济学学士与管理学硕士。1988 年 8 月至 1990 年 11 月任海口市计划 统计局科员；1990 年 11 月至 1993 年 10 月任海南省世界银行贷款办公室项目经理；1996 年 10 月至 2000 年 4 月，任海南神龙股份有限公司董事会秘书、总经理助理、副总经理；2000 年 4 月至 2005 年 5 月任银通创业投资有限公司总裁助理、副总裁，其间兼任江苏炎黄在线物流股份有限公司副总 裁、江苏天奇物流系统股份有限公司（002009sz）董事等职。现任本公司董事，瑞富投资有限公司 总裁。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 12 王斌，董事，男，33岁，研究生学历。2000年参加工作，2000年-2002年任山东工艺品进出口集 团有限公司总经理办公室秘书、综合办公室业务管理科科长；2002年-2004年新华锦集团有限公司海 外事业部科长 ；2004年-2007年新华锦集团山东锦隆投资有限公司综合业务部部长、工会主席、总 经理助理 ；2007年-2011年山东新华锦国际股份有限公司董事会秘书。2009年5月至今任本公司董事。 胡约翰，独立董事，男，39岁，中共党员，大学学历，经济师。2005年7月至2009年6月任成功 信息产业（集团）股份有限公司董事局秘书、副总裁，2009年7月至今任现任荣安地产股份有限公司 第七届董事会董事、董事会秘书、副总经理； 2009年4月任本公司独立董事。 朱建忠，独立董事，男，53 岁，大学学历，中国共产党员。1988 年 6 月至 2002 年 3 月任《星 球报》总编、常州无线电总厂办公室主任、常州星球电子有限公司总经理室主任；2002 年 4 月至 2004 年 10 月任常州软件园发展有限公司总经理助理、江苏炎黄在线物流股份有限公司董事；2004 年 11 月至 2009 年 8 月任常州软件园管理中心副主任、常州市软件协会副会长；2007 年 8 月至今任公司独 立董事、常州信息产业园管理中心副主任、常州市软件协会副会长、常州市软件出口联合会副理事 长。 张国和，独立董事，男，44 岁，中共党员，大学本科，会计师、注册会计师。1988 年 8 月至 1999 年 6 月任常州无线电总厂财务办公室会计、主办会计、副主任、主任；1999 年 6 月至 2010 年 7 月任常州星球电子有限公司财务负责人，江苏炎黄在线物流股份有限公司独立董事；2010 年 8 月至今任本公司独立董事，江阴兰星房地产开发有限公司财务负责人。 谢海燕，监事会主席，女，51 岁，大学学历，经济师、会计师。1998 年 5 月至 2000 年 1 月任 中凯实业发展有限公司主任会计；2000 年 2 月至 2001 年 4 月任北京中税庆铭投资顾问有限公司财务 负责人。2001 年 5 月任北京中企华盛投资有限公司财务负责人、2007 年 10 月任公司监事会主席。 周振清，监事，男，45 岁，大学学历，经济师、会计师，2001 年 3 月至 2005 年 3 月任天津市 的恩商贸有限公司任财务会计；2005 年 4 月任北京中企华盛投资有限公司人财务会计，江苏炎黄在 线物流股份有限公司董事，2009 年 4 月任本公司监事。 曹奕，职工监事，女，37 岁，1995 年 7 月至 1999 年 9 月任常州第一建筑工程公司材料供应分 公司财务会计；1999 年 10 月至 2002 年 2 月任厦门厦杏摩托有限公司常州分公司财务会计；2007 年 10 月任公司职工监事、会计人员。 4444、 、 、 、报告期内董事 报告期内董事 报告期内董事 报告期内董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员报酬情况 报酬情况 报酬情况 报酬情况 姓 名 职务 报告期从公司领取报 酬(万元) 是否在股东单位或其他关联单 位领取 卢 珊 董事长、总裁、董事会秘书 31.38 否 李世界 董事、副总裁、财务负责人 14.27 否 王 宏 董 事 0 否 王 斌 董 事 0 否 朱建忠 独立董事 4.80 否 张国和 独立董事 4.80 否 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 13 胡约翰 独立董事 4.80 否 谢海燕 监事会主席 0 是 周振清 监 事 0 是 曹 奕 职工监事 6.70 否 合 计 66.75 公司独立董事薪酬由股东大会确定，公司高级管理人员的薪酬由公司董事会薪酬委员会确定。 5555、 、 、 、本 本 本 本报告期内董事 报告期内董事 报告期内董事 报告期内董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员无 无 无 无新聘或解聘情况 新聘或解聘情况 新聘或解聘情况 新聘或解聘情况 二 二 二 二、 、 、 、公司员工情况 公司员工情况 公司员工情况 公司员工情况 截止到报告期末，公司员工总数为 10 人，其中管理人员 4 人，财务人员 2 人，其他人员 4 人。 公司人员全部具有大专以上学历。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 14 第六节 第六节 第六节 第六节 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 一 一 一 一、 、 、 、公司治理现状 公司治理现状 公司治理现状 公司治理现状 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所有关规 定，认真做好各项治理工作。 报告期内，公司依据《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会等相关规定，制订 了《内幕信息知情人登记管理制度》，明确了内幕信息知情人及其关系人的范围，规定了向 特定对象报告内幕信息的管理规则及程序、内幕信息知情人的保密责任与保密措施，建立了 内幕信息知情人违反制度擅自泄露内幕信息的责任追究机制；制定了《年报信息披露重大差 错责任追究制度》，明确了出现年报信息披露重大差错的情形、认定标准、处理程序和责任 追究机制，落实年报信息披露的责任人，加大问责力度，以提高公司年报信息编制与披露质 量和透明度。 截至本报告日，我公司的实际治理情况符合《上市公司治理准则》和中国证监会的有关 要求。公司仍将不断完善公司治理，进一步做好信息披露和投资者关系管理工作，, 促进公 司稳定健康快速地发展，切实维护中小股东的利益。 二 二 二 二、 、 、 、独立董事履行职责情况 独立董事履行职责情况 独立董事履行职责情况 独立董事履行职责情况 公司制定了《独立董事工作制度》及《独立董事年报工作制度》，切实发挥独立董事在 公司重大事项和年报审计工作中的监督作用。报告期内，公司独立董事能够充分发挥其独立 性、专业性职责，积极参加股东大会、董事会会议、董事会专门委员会会议，对公司重大事 项发表独立意见，按照有关法律法规的要求认真履行职责，切实维护公司及广大中小股东的 利益。 独立董事对本年度历次董事会会议审议的议案以及公司其他事项均未提出异议，对公司 发生的凡需独立董事发表意见的重大事项均进行了仔细审核，并出具了书面的独立董事意 见。 报告期，独立董事出席董事会情况如下： 姓 名 本年应参 加董事会 次数（次） 亲自出席 （次） 委托出 席（次） 缺席（次） 备注 胡约翰 9 9 0 0 含以通讯方式召开的董事会 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 15 朱建忠 9 9 0 0 含以通讯方式召开的董事会 张国和 9 9 0 0 含以通讯方式召开的董事会 三 三 三 三、 、 、 、公司与控股股东在人员 公司与控股股东在人员 公司与控股股东在人员 公司与控股股东在人员、 、 、 、资产 资产 资产 资产、 、 、 、财务 财务 财务 财务、 、 、 、机构 机构 机构 机构、 、 、 、业务等方面的分开情况 业务等方面的分开情况 业务等方面的分开情况 业务等方面的分开情况 本公司与控股股东北京中企华盛投资有限公司在业务、人员、资产、机构和财务上始终 做到严格分开。 1111、 、 、 、业务方面 业务方面 业务方面 业务方面： ： ： ：公司和控股股东业务相互独立，不存在同业竞争情况。 2222、 、 、 、人员方面 人员方面 人员方面 人员方面： ： ： ：公司建立了独立的人事制度和完整的工资管理体系，拥有独立的员工队 伍。公司的总裁、副总裁、董事会秘书等高级管理人员均在本公司专职工作并领取报酬，不 在控股股东之间双重任职。 3333、 、 、 、资产方面 资产方面 资产方面 资产方面： ： ： ：公司资产完整、独立、产权关系明确。不存在资产资金被控股股东占用 的情况，公司资产完全独立于控股股东。 4444、 、 、 、机构方面 机构方面 机构方面 机构方面： ： ： ：公司建立和完善了法人治理结构，拥有独立于控股股东的组织机构体系， 公司股东大会、董事会、监事会均独立运作。 5555、 、 、 、财务方面 财务方面 财务方面 财务方面： ： ： ：公司拥有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度。 公司独立开设银行账户，依法独立纳税，并独立进行财务决策。公司拥有独立的员工队伍， 管理人员均未在控股股东任职； 四 四 四 四、 、 、 、公司内部控制制度的 公司内部控制制度的 公司内部控制制度的 公司内部控制制度的建立和健全情况 建立和健全情况 建立和健全情况 建立和健全情况 1111、 、 、 、公司内部控制制度情况综述 公司内部控制制度情况综述 公司内部控制制度情况综述 公司内部控制制度情况综述 报告期，公司仍然按照《企业内部控制制度》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指 引》的相关要求，制定了《内幕信息知情人登记管理制度》和《年报信息披露重大差错责任 追究制度》不断完善内部控制管理制度。 公司“三会”运作规范，管理层职责明确，现行的内部控制制度比较符合公司的现状， 能够保证公司三会资料的真实性、合法性、完整性；能够按照法律、法规和公司章程规定保 证信息披露的真实、准确、完整和及时，确保公开、公平、公正地对待所有投资者。公司内 部控制总体上符合中国证监会和深圳证券交易所关于上市公司内部控制的相关要求。 2222、 、 、 、重点控制活动 重点控制活动 重点控制活动 重点控制活动 （1）公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》等 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 16 法律法规、中国证监会颁布的各项规范性文件，深交所发布的各项工作指引及《公司章程》 的规定履行职责，并依《公司章程》及相关内部制度规定的法定程序召开相关会议、行使权 力；针对公司现状，设置部门职能，尽可能做到分工明确合理，充分做到权力机构、决策机 构、监督机构和实际业务部门之间责权明确、运作规范、管理有据，营运高效。 （2）公司在人员、资产、财务、机构和业务五方面均做到了与股东特别是控股股东全面 分开，严格依法独立经营；与控股股东不存在同业竞争和不规范的关联交易，不存在控股股 东插手公司内部管理或干预公司正常经营活动等不当行为。 （3）公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了出现年报信息披露重 大差错的情形、认定标准、处理程序和责任追究机制，落实年报信息披露的责任人，加大问 责力度，以提高公司年报信息编制与披露质量和透明度；制订了《内幕信息知情人登记管理 制度》，明确了内幕信息知情人及其关系人的范围，规定了向特定对象报告内幕信息的管理 规则及程序、内幕信息知情人的保密责任与保密措施，建立了内幕信息知情人违反制度擅自 泄露内幕信息的责任追究机制。以上制度经公司第七届董事会第九次会议审议通过。 五 五 五 五、 、 、 、内部控制自我评价 内部控制自我评价 内部控制自我评价 内部控制自我评价 1111、 、 、 、董事会对公司内控制度的 董事会对公司内控制度的 董事会对公司内控制度的 董事会对公司内控制度的自我评价 自我评价 自我评价 自我评价 （1）公司已经建立起较为系统完善的内部控制体系，符合公司法等法律法规及监管机构 有关上市公司治理的相关规范性文件的要求。 （2）公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均能够按《公司章程》和相关内控 制度的要求履行职责，勤勉敬业，内控制度均得到了切实的贯彻实施。 （3）报告期内公司仍处于暂停上市阶段，报告期内，公司董事会主要工作为盘活资产、 处理遗留问题并积极筹划重组争取能早日恢复上市，因无主营业务，因此与财务核算、内部 审计等方面的内控制度尚无法全面实施，公司董事会将依据公司重组及未来业务转型情况进 一步完善公司的内控制度并使之有效贯彻落实。 2222、 、 、 、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，建立建全内部控制制度， 保证了报告期内公司业务活动的正常进行。鉴于公司目前所处的特殊状态，可在资产注入后 进一步制定和完善内部体系，以保证公司内部控制重点活动的有效执行，报告期，公司未有 违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。监事会认 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 17 为：公司 2010 年内部控制自我评价客观地反映了公司内部控制的实际情况。 3333、 、 、 、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司独立董事认为，在报告期内，公司对内部控制制度进行了补充和完善，现有的内 控制度比较符合公司的现状，内控体系能够对公司经营管理起到有效控制、监督作用。能保 障公司当前工作的协调、有序运行。不存在违反《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》 及公司各项内部控制制度的情形。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 六 六 六 六、 、 、 、公司 公司 公司 公司对 对 对 对高级管理人员的考评及激励情 高级管理人员的考评及激励情 高级管理人员的考评及激励情 高级管理人员的考评及激励情况 况 况 况 报告期，公司致力于推进重组和恢复上市工作，无经营业务，暂无实施绩效评价与激励 约束机制。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 18 第七节 第七节 第七节 第七节 股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了三次股东大会。 一、2010 年 4 月 3 日，2009 年年度股东大会审议通过了一、《2009 年年度报告正文及 摘要》二、《2009 年度董事会工作报告》三、《2009 年独立董事述职报告》四、《2009 年度 监事会工作报告》五、《2009 年财务决算报告》六、《2009 年利润分配预案》 相关公告 (公 告编号 2010-010)刊登在 2010 年 4 月 7 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 二、2010年5月22日，公司2010年第一次临时股东大会审议通过了以下议案：一、《关于 常州市土地收购储备中心拟收储公司花园路59号土地使用权及相关附着物的议案》二、《关 于提请股东大会授权董事会办理本次收储相关事宜的议案》，相关公告 (公告编号2010-019) 刊登在2010年5月25日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 三、2010 年 12 月 28 日，公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过了一、《关于续聘 会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案》二、《关于土地收储事项延期的议案》，相关 公告 (公告编号 2010-039)刊登在 2010 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 19 第八节 第八节 第八节 第八节 董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告 一 一 一 一 、 、 、 、报告期内公司经营情况 报告期内公司经营情况 报告期内公司经营情况 报告期内公司经营情况 1111、 、 、 、报告期内公司董事会主要工作为盘活资产、处理遗留问题并积极筹划重组争取能早 日恢复上市，未有主营业务活动。 2010 年第一次临时股东大会审议通过了土地收储事宜，公司与常州市土地收购储备中 心签署相关协议。协议以江苏华信资产评估有限公司出具的苏华评报字（2010）第 004 号评 估报告报告为基础，参照市场价格与土地收储中心协商确定土地收储款为 13,354 万元。 2010 年 12 月 31 日，公司与常州市土地收购储备中心完成了地块交接手续，并将相关 权属证件交至常州市土地收购储备中心办理过户；截至本报告日，公司已收到全额土地补偿 款。通过本次土地收储，使公司 2010 年年度实现扭亏为盈。经南京立信永华会计师事务所 审计，公司 2010 年度资产总额为人民币 51,231,621.08 元，净资产为人民币-43，534，392.19 元，净利润为人民币 32，992，854.12 元,营业收入 0 元。 2222、 、 、 、报告期内公司 报告期内公司 报告期内公司 报告期内公司的经营范围及主营业务 的经营范围及主营业务 的经营范围及主营业务 的经营范围及主营业务 公司原主营业务为仓储，国内贸易，计算机应用服务，计算机网络系统工程、硬件的开 发、生产、安装及系统集成，电子产品及通信设备、新型材料的开发等，报告期内公司主营 业务已基本停止，公司没有营业收入。由于公司重大资产重组尚未获批，相关资产未能注入 公司，故未对报告期内主营业务收入、主营业务成本等财务状况作出分析。 3333、 、 、 、报告期公司资产构成及费用 报告期公司资产构成及费用 报告期公司资产构成及费用 报告期公司资产构成及费用重大 重大 重大 重大变化 变化 变化 变化分析 分析 分析 分析： ： ： ： 本报告期末，公司总资产为51,231,621.08元，主要构成情况如下： （单位：人民币元） 项目 2010 年末 占 2010 年末总资 产的比重(%) 2009 年末 占 2009 年末总 资产的比重(%) 增减变化 比例(%) 货币资金 16，076，698.09 31.38% 1,255,560.35 1.44% 1180.44% 预付账款 8，758.89 0.02% 17，145，410.06 19.67% -99.95% 其他应收款 33,080,759.35 64.57% 11,490,688.00 13.18% 187.89% 投资性房地 产 0 0 55,546,532.72 63.71% -100% 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 20 固定资产 404，310.32 0.79% 22，392.34 0.03% 1705.57% 2010 年金额 2009 年金额 2010 年比 2009 年增减(%) 管理费用 11，351，965.34 6,006,861.06 88.98% 财务费用 6,041,201.15 5,604,607.06 7.79% 变动原因： 1) 货币资金期末余额增加的原因为常州土地收购储备中心收储了公司花园路 59 号土 地，截至 2010 年 12 月 31 日收到 9990 万元土地补偿款。 2) 预付账款减少的原因是本期将预付新北区土地局款项 17,000,000.00 元调至其他应 收款。 3) 其他应收款净值增加的主要原因为截至 2010 年 12 月 31 日尚有常州收储中心未付 的土地收储尾款未收到。 4) 投资性房地产减少的原因投资性房地产花园路 59 号地块被收储。 5) 固定资产增加的原因本年度公司购买了交通工具。 6)管理费用增加主要原因为本年度计提了折旧摊销及付聘请中介费用。 7)财务费用增加主要原因为计提应付利息所致。 4444、 、 、 、报告期公司经营活动 报告期公司经营活动 报告期公司经营活动 报告期公司经营活动、 、 、 、投资活动和筹资活动产生的现金流量分析 投资活动和筹资活动产生的现金流量分析 投资活动和筹资活动产生的现金流量分析 投资活动和筹资活动产生的现金流量分析： ： ： ： （单位：人民币元） 项 目 2010年 2009年 变化原因说明 一、经营活动产生的现金流量 净额 -8，789，302.74 -7,923,071.04 职工工资、各项税费等产生的费 用所致 二、投资活动产生的现金流量 净额 99，464，395.00 1,275,201.00 处置花园路59号地块而收回的现 金净额 三、筹资活动产生的现金流量 净额 -75，853，954.52 7,396,627.67 偿还大股东借款所致 5555、 、 、 、公司主要附属企业及控股子公司的经营情况 公司主要附属企业及控股子公司的经营情况 公司主要附属企业及控股子公司的经营情况 公司主要附属企业及控股子公司的经营情况： ： ： ： 截止报告期末，本公司下设 6 个控股子公司，均已无营业收入。 （1）成都炎黄信息技术有限责任公司，注册资本 500 万元，主要经营计算机网络产品， 软件硬件、电子产品、通信产品的设计、开发及服务以及系统集成等。报告期末净利润 0 元。 （2）雅安炎黄在线信息技术有限责任公司，注册资本 300 万元，主要经营计算机软件、 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 21 硬件、电子技术产品的开发、生产、销售以及系统集成，通讯产品的开发、销售。报告期末 净利润 0 元。 （3）宁波托普国际软件有限公司，公司注册资本 1,000 万元，主要经营国际贸易、出口 加工、转口贸易、保税仓储、计算机软硬件及其它应用电子技术产品的研制、开发、生产、 销售、工程安装、咨询服务等。报告期末净利润 0 元。 （4）江苏炎黄信息技术有限公司，注册资本 500 万元，主要经营计算机软件开发及销售， 计算机网络工程及技术服务，信息咨询服务。报告期末净利润-1，254.81 元。 （5）无锡炎黄在线信息技术有限公司，注册资本 500 万元，主要经营计算机及配件的研 制、开发、销售、维修及技术服务；计算机信息系统咨询服务；计算机网络工程及服务。报 告期末净利润 0 元。 （6）常州市炎黄教育培训中心，注册资本20万元，主要经营高级计算机知识继续教育及 现代物流管理知识培训。报告期末净利润-27，097.45元。 二 二 二 二、 、 、 、对公司未来发展的展望 对公司未来发展的展望 对公司未来发展的展望 对公司未来发展的展望 1111、 、 、 、公司 公司 公司 公司201 201 201 2011111年 年 年 年经营计划 经营计划 经营计划 经营计划及目标 及目标 及目标 及目标 （1）2011年公司董事会和管理层将寻找合适时机开展主营业务 公司将合理利用2010年取得土地收储资金，寻找合适时机，开展主营业务，同时进一步 加强费用管控，开源节流，力争通过自身主营业务解决公司的基本生存问题，并继续清理债 权债务，进一步改善公司资产负债结构，降低财务风险。 （2）2011年公司董事会和管理层仍将全力以赴推动重组工作 公司董事会和管理层将积极筹划公司重组，在各方面条件成熟后尽快提交董事会、股东 大会审议新的重组方案，力争早日完成公司重大资产重组及重组后的过渡工作，彻底改善公 司资产质量和财务状况，实现公司业务转型，恢复公司持营经营能力和持续盈利能力，并最 终实现恢复上市的目标。 （3）进一步完善公司法人治理结构，提高公司规范化运作水平 加强与投资者的沟通，建立多渠道的联系方式，增强公司经营管理的透明度，以妥善应 对和化解公司暂停上市相关风险。 2222、 、 、 、公司面临的主要困难 公司面临的主要困难 公司面临的主要困难 公司面临的主要困难 （1）因国家对房地产市场的调控力度不断加大，导致重大资产重组方案相关议案过一年 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 22 有效期而自动失效。截至本报告日，公司正积极寻找新的重组方，争取尽快完成重大资产重 组，使企业走出困境，实现公司的可持续发展。 （2）公司目前处于暂停上市状态，本公司生产经营处于停顿状态，若公司不尽快恢复持 续盈利能力，将面临退市风险。 三 三 三 三、 、 、 、公司投资情况 公司投资情况 公司投资情况 公司投资情况 1、报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情形。 2、报告期内无非募集资金投资项目。 四 四 四 四、 、 、 、会计政策 会计政策 会计政策 会计政策、 、 、 、会计估计变更或重大会计差错变更的原因及影响 会计估计变更或重大会计差错变更的原因及影响 会计估计变更或重大会计差错变更的原因及影响 会计估计变更或重大会计差错变更的原因及影响 1111、 、 、 、会计政策变更 会计政策变更 会计政策变更 会计政策变更 本年按照财政部发《企业会计准则解释第4号》文件规定：“在合并财务报表中，子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的， 其余额仍应当冲减少数股东权益，并应当进行追溯调整。” 公司按照《企业会计准则解释第4号》规定对合并报表中宁波托普国际软件有限公司的 少数股东权益进行了调整，并重述如下： 调减2008年期初少数股东权益622,210.01元，调增2008年期初未分配利润622,210.01 元。调减2009年少数股东损益4,145.36元，调增2009年归属于母公司股东的净利润4,145.36 元，调减2009年期初少数股东权益513,051.87元，调增2009年期初未分配利润513,051.87 元。调减2010年期初少数股东权益517,197.23元，调增2010年期初未分配利润517,197.23 元。 本报告期其他主要会计政策未变更。 2222、 、 、 、前期会计 前期会计 前期会计 前期会计差错更正 差错更正 差错更正 差错更正 本年公司在资产清理工作中发现，公司在上市前投资了武汉中百集团股份有限公司（股 票代码：000759，简称“武汉中百”）原始股 5 万股。经公司与武汉中百集团股份有限公司 核实，并通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司查询，确认该项股权投资在本公司 名下。经查实，因武汉中百配送股等导致本公司持股数量变化，截止 2010 年 12 月 31 日本 公司持有武汉中百股份限售股总数为 18.48 万股。截至本报告日，公司已与武汉中百大股东 武汉商联（集团）股份有限公司签订了《代垫偿还协议》，偿还其因对价调整的股数为 53， 962.00 股，公司已委托武汉中百办理相关的偿还手续。 本公司采用追溯重述法调整了本公司财务报表相关项目的期初数或上年对比数，并重述 可比年度的财务报表，具体列示如下： 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 23 金额单位：人民币元 项目 2008 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 调整前 调整数 调整后 调整前 调整数 调整后 可供出售 金融资产 1,229,877.20 1,229,877.20 1,720,519.7 0 1,720,519.7 0 递延所得 税负债 307,469.30 307,469.30 430,129.93 430,129.93 资本公积 19,059,858. 64 922,407.90 19,982,266.54 12,629,319. 64 1,290,389.7 7 13,919,709. 41 本报告期未发现其他采用追溯重述法的前期会计差错。 五 五 五 五、 、 、 、公司董事会 公司董事会 公司董事会 公司董事会、 、 、 、独立董事对 独立董事对 独立董事对 独立董事对 2009 2009 2009 2009 年年度财务报表数据 年年度财务报表数据 年年度财务报表数据 年年度财务报表数据追溯调整事项的意见 追溯调整事项的意见 追溯调整事项的意见 追溯调整事项的意见 公司董事会认为：本次公司因会计政策变更和会计差错更正进行追溯调整，是根据有关 会计准则和制度的规定进行的，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定。公司通 过恰当的会计处理，使公司的会计核算更符合有关规定，提高了公司财务信息质量，对公司 实际经营状况的反映更为准确，同意该项会计政策变更并追溯调整处理。 公司独立董事认为：公司根据财政部财会（2010）15 号《关于印发企业会计准则解释 第 4 号的通知》的规定，对有关事项的前期会计处理进行追溯调整，符合公司实际经营和财 务状况，也符合有关财务规定，提高了公司会计信息质量，客观公允地反映了公司的财务状 况。对有关事项的会计处理进行追溯调整没有对广大投资者、特别是中小投资者的利益造成 损害，同意对有关事项的会计处理进行追溯调整。 六 六 六 六、 、 、 、董事会 董事会 董事会 董事会日常工作情况 日常工作情况 日常工作情况 日常工作情况 1111、 、 、 、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会会议情况及决议内容 会议届 次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息 披露报纸 决议刊登的信息披 露时间 7 届 9 次 2010 年 3 月 5 日 会议审议通过《2009 年年度报告正文 及摘要》、《2009 年度董事会工作报 告》、《董事会对带强调事项无保留审 计意见相关事项的说明》、《内幕信息 知情人登记管理制度》、 《2009 年度财 《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》 2010 年 3 月 9 日 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 24 务决算报告》、 《2009 年度利润分配预 案》、 《关于 2009 年计提事项的议案》、 《内部控制自我评价报告》《关于召 开 2009 年年度股东大会的议案》、 《2009 年独立董事述职报告》、 《年报 信息披露重大差错责任追究制度》 7 届 10 次 2010 年 4 月 9 日 会议审议通过《关于签署《补偿协议》 的议案 中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》 2010 年 4 月 10 日 7 届 11 次 2010 年 4 月 23 日 会议审议通过《2010 年第一季度报 告》 中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》 2010 年 4 月 27 日 7 届 12 次 2010 年 5 月 6 日 会议审议通过了《关于常州市土地收 购储备中心拟收储公司花园路 59 号 土地使用权及相关附着物的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办 理本次收储相关事宜的议案》、《关于 召开公司 2010 年第一次临时股东大 会的通知》 中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》 2010 年 5 月 7 日 7 届 13 次 2010 年 8 月 19 日 会议审议通过了《2010 年半年度报 告》 中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》 2010 年 8 月 21 日 7 届 14 次 2010 年 10 月 14 日 会议审议通过了《关于公司向中国证 监会申请撤回重大资产重组申报材 料的议案》 中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》 2010 年 10 月 16 日 7 届 15 次 2010 年 10 月 20 日 会议审议通过了《2010 年第三季度报 告》 中国证券报》、 《证券时报》、 2010 年 10 月 21 日 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 25 《上海证券报》 7 届 16 次 2010 年 12 月 9 日 会议审议通过了《关于续聘会计师事 务所及支付会计师事务所报酬的议 案》、《关于召开 2010 年第二次临时 股东大会的议案》、《关于土地收储事 项延期的议案》 中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》 2010 年 12 月 11 日 7 届 17 次 2010 年 12 月 30 日 会议审议通过了《关于支付 40 万元 用于解决常州拜克自行车有限公司 搬迁问题的议案》 中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》 2010 年 12 月 31 日 2222、 、 、 、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会在股东大会授权范围内，根据《公司章程》和股东大会赋予和权 利和义务，严格《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求及上市公司各项管理规定规 范运作，勤勉尽责，认真贯彻执行股东大会的各项决议。 3333、 、 、 、董事会下设的 董事会下设的 董事会下设的 董事会下设的审计委员会 审计委员会 审计委员会 审计委员会履职情况 履职情况 履职情况 履职情况 公司董事会审计委员会由3 名委员组成，其中2 名为独立董事，1 名为非独立董事，主 任委员由专业会计的独立董事担任。 为进一步提高公司年报信息披露质量，充分发挥审计委员会的监督作用，报告期内审计 委员严格按照《审计委员会年报工作规程》，在会计师进场年审前与年审会计师就审计时间 安排等事项进行了沟通；在审计机构初审意见形成后就有关重大事项与年审会计师进行了沟 通；在会计师事务所出具审计报告后，对审计报告进行了审议，对会计师事务所的审计工作 进行评价。 在南京立信永华会计师事务所有限公司出具 2010 年度审计报告后，董事会审计委员会 召开会议，对会计师事务所从事公司本年度的审计工作进行了总结。 4444、 、 、 、董事会下设 董事会下设 董事会下设 董事会下设的 的 的 的薪 薪 薪 薪酬与考 酬与考 酬与考 酬与考核 核 核 核委员会履职情况 委员会履职情况 委员会履职情况 委员会履职情况 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，薪酬与考核委员会由公司3名独立董事和2名董 事组成。对公司在2010 年年度报告中披露的董事、监事、高管人员的报酬进行核查，认为 公司所披露董事、监事、高级管理人员的报酬与实际发放情况相符。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 26 5555、 、 、 、公司内 公司内 公司内 公司内幕 幕 幕 幕信息 信息 信息 信息知 知 知 知情人管理制度的执行情况 情人管理制度的执行情况 情人管理制度的执行情况 情人管理制度的执行情况 2010年3月5日，公司7届9次董事会审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》，公司 认真执行，没有内幕信息对外泄露，或者利用内幕信息进行内幕交易或者建议他人利用内幕 信息进行交易，给公司造成严重影响或损失的情形发生。 七 七 七 七、 、 、 、董事会关 董事会关 董事会关 董事会关于 于 于 于内部控制责任的 内部控制责任的 内部控制责任的 内部控制责任的声明 声明 声明 声明 董事会负责公司的内部控制建设，认为公司已严格按照证券监管部门的要求和内部控 制的基本原则建立健全了内部控制，公司“三会”运作规范，管理层职责明确，现行的内部 控制制度比较符合公司的现状，能够保证公司三会资料的真实性、合法性、完整性；能够按 照法律、法规和公司章程规定保证信息披露的真实、准确、完整和及时，确保公开、公平、 公正地对待所有投资者。公司内部控制总体上符合中国证监会和深圳证券交易所关于上市公 司内部控制的相关要求。 八 八 八 八、 、 、 、本 本 本 本次 次 次 次利润分 利润分 利润分 利润分配预案 配预案 配预案 配预案 1111、 、 、 、2010 2010 2010 2010 年 年 年 年度利润分 度利润分 度利润分 度利润分配预案 配预案 配预案 配预案 经南京立信永华会计师事务所有限公司审计，公司 2010 年度实现净利润为 32，992， 854.12 元，可供股东分配的利润为 33，153，802.25 元，加上年初未分配利润-162，626， 695.18 元，累计可供股东分配的利润为-129，472，892.93。公司本年度不进行利润分配， 不进行资本公积金转增股本。本次利润分配预案需提交年度股东大会审议批准后执行。 2222、 、 、 、独立董事 独立董事 独立董事 独立董事就 就 就 就本年度利润分 本年度利润分 本年度利润分 本年度利润分配预案 配预案 配预案 配预案发表的独立意见 发表的独立意见 发表的独立意见 发表的独立意见 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》以及相关法 律法规的规定，作为公司独立董事，现就 2010 年度利润分配预案发表如下意见： 我们认为：2010年年度虽然盈利，但公司目前处于暂停上市状态，无主营业务，本年度 不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本，该利润分配预案符合有关规定，有利于公司 长期稳定发展，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。 3333、 、 、 、公司前三年现金分 公司前三年现金分 公司前三年现金分 公司前三年现金分红 红 红 红情况 情况 情况 情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司 所有者的净利润 占合并报表中归属于母公 司所有者的净利润的比率 2009 年 0.00 -16，667，537.64 0.00% 2008 年 0.00 90，765，968.27 0.00% 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 27 2007 年 0.00 82,602,312.98 0.00% 九 九 九 九、 、 、 、报告期内 报告期内 报告期内 报告期内， ， ， ，公司信息披露报纸 公司信息披露报纸 公司信息披露报纸 公司信息披露报纸为 为 为 为《 《 《 《中国证 中国证 中国证 中国证券 券 券 券报 报 报 报》 》 》 》、 、 、 、《 《 《 《证 证 证 证券时 券时 券时 券时报 报 报 报》 》 》 》、 、 、 、《 《 《 《上 上 上 上海 海 海 海证 证 证 证券 券 券 券报 报 报 报》 》 》 》， ， ， ， 未发生变更 未发生变更 未发生变更 未发生变更。 十 十 十 十、 、 、 、独立董事对公司对 独立董事对公司对 独立董事对公司对 独立董事对公司对外担保 外担保 外担保 外担保情况的独立意见 情况的独立意见 情况的独立意见 情况的独立意见 根据中国证监会证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》及中国证监会和中国银监会联合发布的证监发【2005】120 号《关 于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，对报告期内公司对外担保情况进行了认 真核查，现就公司对外担保情况发表如下独立意见：截止报告期末，公司及控股子公司未签 署对外担保协议，公司无对外担保余额，无违规担保行为。 十 十 十 十一 一 一 一、 、 、 、董事会对会计 董事会对会计 董事会对会计 董事会对会计师 师 师 师事务 事务 事务 事务所 所 所 所带强 带强 带强 带强调事项 调事项 调事项 调事项段 段 段 段无 无 无 无保留 保留 保留 保留意见的 意见的 意见的 意见的 2010 2010 2010 2010 年年度财务报告的 年年度财务报告的 年年度财务报告的 年年度财务报告的说明 说明 说明 说明 南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司 2010 年年度报告出具了带强调事项段的 无保留意见的审计报告。本公司董事会认为审计报告反映了本公司财务状况的事实，公司重 视上述事实给公司带来的不利影响。 公司董事会认为，2010 虽然公司地产重组项目受国家政策限制未能顺利进行，但公司 通过盘活资产债务重组实现扭亏为盈，并使得公司开展经营的环境大为改善，为公司 2011 年筹划重组、恢复正常的持续经营能力创造了有利条件。 为了改善本公司的财务状况及恢复持续经营能力，一方面，董事会将合理利用 2010 年 取得土地收储资金，寻找合适时机，开展主营业务，同时进一步加强费用管控，开源节流， 力争通过自身主营业务解决公司的基本生存问题，并继续清理债权债务，进一步改善公司资 产负债结构，降低财务风险；另一方面，公司董事会和管理层将积极筹划公司重组，在各方 面条件成熟后尽快提交董事会、股东大会审议新的重组方案，力争早日完成公司重大资产重 组及重组后的过渡工作，彻底改善公司资产质量和财务状况，实现公司业务转型，恢复公司 持营经营能力和持续盈利能力，并最终实现恢复上市的目标。 公司独立董事同意上述董事会意见。 十 十 十 十二 二 二 二、 、 、 、会计 会计 会计 会计师 师 师 师事务所对公司控股股东及其他关联方 事务所对公司控股股东及其他关联方 事务所对公司控股股东及其他关联方 事务所对公司控股股东及其他关联方占 占 占 占用资金情况的 用资金情况的 用资金情况的 用资金情况的专 专 专 专项 项 项 项说明 说明 说明 说明 关于江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 宁信会专字（2011）第 0170 号 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 28 江苏炎黄在线物流股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏炎黄在线物流股份有限公司（以下简称“炎黄物流公司”） 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2010 年度的利润表、合并利润表和现 金流量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并 出具了宁信会审字（2011）第 0627 号带强调事项段的无保留意见的审计报告。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知 》（证监发[2003]56号）的要求，炎黄物流公司编制了本专项说明后附的上市公司2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。 编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是炎黄物流公司管 理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计炎黄物流公司2010年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对炎黄物流公司实施于2010年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审 计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2010 年度炎黄物流公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已 审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为炎黄物流公司向监管部门披露控股股东及其他关联方占用资金情况 之用,不得用作任何其他目的。 附件：江苏炎黄在线物流股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方占用资金情况表 南京立信永华会计师事务所有限公司 2011 年 4 月 27 日 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 29 附表 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位：万元 资金占用方 类别 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2010 年期初 占用资金余 额 2010 年度占 用累计发生 金额（不含占 用资金利息） 2010 年度占 用资金的利 息 2010 年度 偿还累计 发生金额 2010 年期 末占用资 金余额 占用形成原因 占用性质 控股股东、实 际控制人及 其附属企业 北京中企华盛投资有限公司 控股股东 小计 上市公司的 子公司及其 附属企业 宁波托普国际软件有限公司 子公司 其他应收款 142.52 142.52 代垫费用、资金调拨 非经营性占用 台州托普软件有限公司 联营企业 其他应收款 1,333.00 1,333.00 资金调拨 非经营性占用 上海托普数据通讯有限公司 联营企业 其他应收款 0.20 0.20 资金调拨 非经营性占用 小计 1,475.72 1,475.72 关联自然人 及其控制的 法人 小计 其他关联人 及其附属企 业 小计 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文. 30 总计 1,475.72 1,475.72 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 31 第九节 第九节 第九节 第九节 监事会报告 监事会报告 监事会报告 监事会报告 一 一 一 一、 、 、 、监事会会议情况 监事会会议情况 监事会会议情况 监事会会议情况 本报告期内，监事会共召开 4 次会议。 召开会议次数 4 次 监事会会议情况 监事会会议议题 7 届 6 次监事会 审议《2009 年度监事会工作报告》、《公司2009 年年度 报告全文及摘要》、《对会计师事务所“非标准审计 报告”的说明》 7 届 7 次监事会 《2010年第一季度报告》 7 届 8 次监事会 《2009年半年度报告》 7 届 9 次监事会 《2010 年第三季度报告》， 二 二 二 二、 、 、 、监事会对公司有关事项发表的独立意见 监事会对公司有关事项发表的独立意见 监事会对公司有关事项发表的独立意见 监事会对公司有关事项发表的独立意见 1111、 、 、 、公司依法运作情况 公司依法运作情况 公司依法运作情况 公司依法运作情况 报告期，监事列席了公司股东大会、董事会，根据有关法律、法规对公司股东大会、董事会 的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议执行情况，公司高级管理人员履行职务等情况进 行了监督，监事会认为，公司决策程序合法，内部控制制度基本完善，公司董事及其他高级管理 人员无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2222、 、 、 、监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会参与了 2010 年第一季度、半年度、第三季度财务审计报告和2009 年 度财务审计报告的定期财务监督检查工作。监事会认为：南京立信永华会计师事务所有限公司出 具的财务审计报告客观反映了公司2010年度的财务状况和经营成果。对有关事项做出的评价是客 观公正的。 3333、 、 、 、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司已多年没有实施再融资行为。 4444、 、 、 、监事会对公司收购 监事会对公司收购 监事会对公司收购 监事会对公司收购、 、 、 、出售资产情况的独立意见 出售资产情况的独立意见 出售资产情况的独立意见 出售资产情况的独立意见 报告期内，常州市土地收购储备中心收储了公司花园路59号地块，本次交易以江苏华信资产 评估有限公司出具的苏华评报字（2010）第004号评估报告报告为基础，参照市场价格与土地收储 中心协商确定的意向性收储价格，并按规定履行了相关程序，不存在损害其他股东的利益。截至 本报告日，公司已收到全额补偿金，在整个操作过程中，没有发现内幕交易，没有损害股东权益 的事件。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 32 5555、 、 、 、监事会对关联交易情况的独立意见 监事会对关联交易情况的独立意见 监事会对关联交易情况的独立意见 监事会对关联交易情况的独立意见 报告期内，公司无重大关联交易发生。 6666、 、 、 、监事会对 监事会对 监事会对 监事会对2009 2009 2009 2009年年度 年年度 年年度 年年度报表数据追溯调整事项的意见 报表数据追溯调整事项的意见 报表数据追溯调整事项的意见 报表数据追溯调整事项的意见 公司监事会认为：本次公司在对2009年年度财务报表数据追溯调整的处理符合国家《企业会 计准则》的规定，真实反映了公司财务状况，监事会同意董事会关于就本事项做出的追溯调整决 定，以及就其原因和影响所进行的说明、分析。 7777、 、 、 、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报 告，监事会同意董事会对相关事项的说明，监事会认为，南京立信永华会计师事务所有限公司对 公司出具的带强调事项段的无保留意见审计报告真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、充 分揭示了公司的财务风险；公司董事会提出了一系列化解公司风险，提高持续经营能力的措施是 具体的，希望公司董事会尽早实现恢复上市的目标。 8888、 、 、 、监事会对公司内部控制自我评价的独立意见 监事会对公司内部控制自我评价的独立意见 监事会对公司内部控制自我评价的独立意见 监事会对公司内部控制自我评价的独立意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告工作的 通知》有关规定，监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 2010 年度，公司按照《公司 法》、《证券法》以及深圳证券交易所有关创业板上市公司的有关规定，制订了各项内控制度，形 成了比较系统的公司治理框架，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运行的内部控制环境。 保证了公司各项业务活动的有序、有效开展，保护了公司资产的安全、完整，维护了公司及股东 的利益。公司内部控制组织机构完整，内部控制重点活动执行及监督充分有效，监事会认为，公 司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评价是客观的、真实的，符合公司内部控制的实际 情况。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 33 第十节 第十节 第十节 第十节 重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 一 一 一 一、 、 、 、 重大诉讼 重大诉讼 重大诉讼 重大诉讼、 、 、 、仲裁事项 仲裁事项 仲裁事项 仲裁事项 1111、 、 、 、 以前年度延续到报告期内的已决诉讼情况 以前年度延续到报告期内的已决诉讼情况 以前年度延续到报告期内的已决诉讼情况 以前年度延续到报告期内的已决诉讼情况 原告单位 案由 诉讼及仲裁机构名 称 诉讼主债务本 金（元） 报告期是否履行 完毕 常州市新北区会计中心 借款 常州市中级人民法 院 3,400,000.00 否 国际商业机器中国有限 公司 业务往来 欠款 中国国际经济贸易 仲裁委员会 276,000.00 否 合计 3，676，000.00 （1)公司于2003 年12 月30 日与常州市新北区会计中心签订财政周转金借款合同，约定公司向 常州市新北区会计中心借款390 万元，期限至2004 年6 月，本公司未能按时偿还。根据2004 年7 月19 日常州市中级人民法院（2004）常民二初字第69 号《民事判决书》，公司应于判决书生效之 日起十日内返还借款390 万元；诉讼费用中29,718.00 元由本公司负担。2004 年12 月29 日，公 司已返还50万元，余款340万元尚未偿还。 （2）公司于2002 年3 月至6 月与国际商业机器中国有限公司签署了3 个技术服务合同，公司 未按合同约定付款。国际商业机器中国有限公司于2004 年2 月申请仲裁。2004 年5 月8 日中国 国际经济贸易仲裁委员会（2004）中国贸仲京裁字第0126 号《裁决书》裁决如下：（1）国际商业 机器中国有限公司、本公司双方同意，截至2004 年5 月8 日止，本公司拖欠申请人3 个服务项下 的本金计276,000.00 元，逾期利息共33,327.00 元，仲裁费15,590.00 元，律师费30,000.00 元， 总金额为354,917.00元。 （2）公司须在2004 年6 月7 日前付清276,000.00元，方可免除其他费用。 仲裁费由国际商业机器中国有限公司负担。公司尚未支付前述款项。 2222、 、 、 、本报告期内的诉讼事项 本报告期内的诉讼事项 本报告期内的诉讼事项 本报告期内的诉讼事项 2010年10月吴宏大就债权转让合同纠纷一案向常州市新北区人民法院起诉本公司。原告民事 起诉状载明：本公司与武进冷轧带钢厂、武进自行车配件厂、泰州市自行车线刹厂买卖业务，截 止2008年6月30日，本公司欠武进冷轧带钢厂174492元； 欠武进自行车配件厂203878.46元；欠泰 州市自行车线刹厂504422.64元。2010年，武进冷轧带钢厂将对本公司174492元债权及利息违约金 转让给原告；武进自行车配件厂将对本公司债权本金203878.46元及利息违约金转让给原告；泰州 市自行车线刹厂将对本公司债权本金504422.64元及利息违约金转让给原告。原告诉求：请求法院 依法判决本公司归还原告882793.1元及利息违约金。根据原告吴宏大向常州市新北区人民法院提 出的财产保全申请，常州市新北区人民法院冻结了本公司在常州市土地储备收购中心土地出让金 106万元。截至本报告日，该诉讼还在审理中，尚未作出判决。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 34 二 二 二 二、 、 、 、公司在报告期内证券投资情况 公司在报告期内证券投资情况 公司在报告期内证券投资情况 公司在报告期内证券投资情况 报告期内，公司没有开展证券投资。 三 三 三 三、 、 、 、公司在报告期内持有其他上市公司 公司在报告期内持有其他上市公司 公司在报告期内持有其他上市公司 公司在报告期内持有其他上市公司、 、 、 、非上市金融企业和拟上市公司股权情况 非上市金融企业和拟上市公司股权情况 非上市金融企业和拟上市公司股权情况 非上市金融企业和拟上市公司股权情况。 。 。 。 公司在资产清理工作中发现，公司在上市前投资了武汉中百集团股份有限公司（股票代码： 000759，简称“武汉中百”）原始股5万股。经公司与武汉中百集团股份有限公司核实，并通过中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司查询，确认该项股权投资在本公司名下。经查实，因武 汉中百配送股等导致本公司持股数量变化，现本公司持有其股份总数为18.48万股。 根据武汉中百2006年2月15日公告的《武汉中百集团股份有限公司股权分置改革说明书（修订 稿全文）》，武汉中百股权分置改革方案为非流通股股东每10股向流通股股东送出2.92股作为获得 流通权的对价，公司应支付的股权分置改革对价已由武汉国有资产经营公司代垫，本公司所持股 份如上市流通，应当向武汉国有资产经营公司偿还代为垫付的股份或款项，或者取得武汉国有资 产经营公司的同意。截至本报告日，公司正积极与其协商解决代垫偿还股份事项。 四 四 四 四、 、 、 、重大资产收购 重大资产收购 重大资产收购 重大资产收购、 、 、 、出售 出售 出售 出售及资产重组事项 及资产重组事项 及资产重组事项 及资产重组事项 1111、 、 、 、重大资产出售情况 重大资产出售情况 重大资产出售情况 重大资产出售情况 2010 年第一次临时股东大会审议通过了土地收储事宜，公司与常州市土地收购储备中心签署 相关协议。该交易达成后，公司可从土地收储中心收取 13,354 万元的补偿款。本次交易以江苏华 信资产评估有限公司出具的苏华评报字（2010）第 004 号评估报告报告为基础，参照市场价格与 土地收储中心协商确定的意向性收储价格，并按规定履行了相关程序，不存在损害其他股东的利 益。 2010 年 12 月 31 日，公司与常州市土地收购储备中心完成了地块交接手续，并将相关权属证 件交至常州市土地收购储备中心办理过户。截至本报告日，公司已收到全额土地补偿款，补充了 公司的现金流量，通过本次土地收储，使公司 2010 年年度实现扭亏为盈。 2222、 、 、 、发行股份购买资产暨重大资产重组 发行股份购买资产暨重大资产重组 发行股份购买资产暨重大资产重组 发行股份购买资产暨重大资产重组 2003 年、2004 年、2005 年因连续 3 年亏损，公司股票自 2006 年 5 月 15 日起暂停上市，公 司主营业务基本停止。为了避免公司股票终止上市，实现公司的可持续发展，公司董事会一直致 力于处理遗留问题,通过债务重组、盘活资产并积极筹划重组争取能够公司早日恢复上市。 2009 年第三次临时股东大会审议通过了发行股份购买资产重大资产重组方案，并按规定向中 国证券监督管理委员会报送相关文件并申请行政许可。2009 年 10 月 16 日，公司收到《中国证监 会行政许可申请受理通知书》（091310 号），中国证监会对本公司非公开发行股份购买资产行政许 可申请材料进行了受理审查并予以受理。 2010 年 4 月，国务院出台《关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》，加大了对房地产 行业的宏观调控；2010 年 9 月，国土资源部、住房和城乡建设部出台《关于进一步加强房地产用 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 35 地和建设管理调控的通知》，进一步加大了对房地产行业的调控力度；随后全国各主要城市也陆续 出台了房地产行业调控的配套政策或细则。上述房地产调控政策，对房地产行业产生了较大的影 响，公司 2009 年发行股份购买北京润丰房地产开发有限公司 100%股权的重组方案的宏观经济环 境发生了重大变化，因此，公司在上述发行股份购买资产的重大资产重组方案相关决议自动失效 后，2010 年 10 月，公司向中国证监会申请撤回重大资产重组申报材料并收到其行政许可通知， 公司终止了上述发行股份购买资产工作。 3、公司于 2011 年 4 月 26 日收到公司控股股东北京中企华盛投资有限公司（简称“中企华盛”） 函件，中企华盛正在筹划本公司与广东南方报业传媒集团有限公司（简称“南方报业集团”）的重 大资产重组事宜，并已达成初步意向，为提高本公司资产质量及盈利能力，中企华盛拟承接本公 司全部资产及负债，同时南方报业集团拟将其经营性核心资产注入本公司。目前，具体方案正在 进一步协商中，相关方案确定后，将尽快提交公司董事会、股东大会审议。公司承诺将于 30 天内 按照相关规定的要求披露重大资产重组预案；若公司未能在上述期限内召开董事会审议并披露相 关事项，公司承诺在上述期满后 3 个月内不再筹划重大资产重组事项。 五 五 五 五、 、 、 、重大关联交易事项 重大关联交易事项 重大关联交易事项 重大关联交易事项 1111、 、 、 、 报告期内关联债务 报告期内关联债务 报告期内关联债务 报告期内关联债务、 、 、 、债务往来 债务往来 债务往来 债务往来 关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 上海托普数据通讯有限公司 0 2,058.00 0 0 上海炎黄在线网络有限公司 0 0 0 459,202.00 台州托普软件有限公司 0 13,330,000.00 0 64，722.05 北京中企华盛投资有限公司 0 0 10，073，600.00 1,241,584.63 合计 13,332,058.00 10，073，600.00 1，765，508.68 2222、 、 、 、报告期内不存在其他重大关联系交易情况 报告期内不存在其他重大关联系交易情况 报告期内不存在其他重大关联系交易情况 报告期内不存在其他重大关联系交易情况 六 六 六 六、 、 、 、重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 1111、 、 、 、报告期内 报告期内 报告期内 报告期内， ， ， ，公司未发生托管 公司未发生托管 公司未发生托管 公司未发生托管、 、 、 、承包 承包 承包 承包、 、 、 、租赁其他公司资产或其他公司托管 租赁其他公司资产或其他公司托管 租赁其他公司资产或其他公司托管 租赁其他公司资产或其他公司托管、 、 、 、承包 承包 承包 承包、 、 、 、租赁本 租赁本 租赁本 租赁本 公司资产事项 公司资产事项 公司资产事项 公司资产事项 2222、 、 、 、报告期内 报告期内 报告期内 报告期内， ， ， ，公司无重大担保事项 公司无重大担保事项 公司无重大担保事项 公司无重大担保事项。 。 。 。 3333、 、 、 、报告期内 报告期内 报告期内 报告期内， ， ， ，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 。 。 。 4444、 、 、 、其他重大合同 其他重大合同 其他重大合同 其他重大合同 2010 年 5 月公司与常州市土地收购储备中心签署了《常州市国有土地使用权收购协议》，常 州市土地收购储备中心收购本公司位于花园路 59 号原金狮股份有限公司地块国有土地使用权，收 购国有土地使用权总面积为 107257.37 平方米，折合 160.9 亩，收购补偿金 13354.00 万元，2010 年 12 月 31 日，公司与常州市土地收购储备中心完成了地块交接手续，并将相关权属证件交至常 州市土地收购储备中心办理过户。截至本报告日，公司已收到全额土地补偿款。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 36 七 七 七 七、 、 、 、报告期内 报告期内 报告期内 报告期内， ， ， ，本公司或持有 本公司或持有 本公司或持有 本公司或持有5%以上的股东承诺事项 以上的股东承诺事项 以上的股东承诺事项 以上的股东承诺事项 报告期内，公司原非流通股东均严格按照《公司股权分置改革方案》中承诺执行，具体承诺 事项及其履行情况如下： 1、北京中企华盛投资有限公司在股权分置改革时承诺：所持有的非流通股股份自改革方案实 施之日起，在12个月内不上市交易； 2、公司持有5%以上的参与股权分置改革的非流通股东承诺：其持有的非流通股股份自改革方 案实施之日起，在12个月内不上市交易，在上述禁售期满后的第一个12个月内通过深圳证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例不超过5%，在24个月内不超过10%。 以上承诺公司股东严格按照承诺执行。 八 八 八 八、 、 、 、上市公司及其董事 上市公司及其董事 上市公司及其董事 上市公司及其董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员、 、 、 、公司股东 公司股东 公司股东 公司股东、 、 、 、实际控制人处罚及整改 实际控制人处罚及整改 实际控制人处罚及整改 实际控制人处罚及整改 情况 情况 情况 情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 九 九 九 九、 、 、 、公司聘任会计师事务所情况 公司聘任会计师事务所情况 公司聘任会计师事务所情况 公司聘任会计师事务所情况 报告期内，续聘南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司2010 年度财务审计机构。公司 2010 年度支付南京立信永华会计师事务所有限公司审计费用为人民币30万元。 十 十 十 十、 、 、 、报告期内 报告期内 报告期内 报告期内， ， ， ，不存在公司董事 不存在公司董事 不存在公司董事 不存在公司董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员、 、 、 、持股 持股 持股 持股5%以上的股东涉嫌违 以上的股东涉嫌违 以上的股东涉嫌违 以上的股东涉嫌违 规买卖公司股票情况 规买卖公司股票情况 规买卖公司股票情况 规买卖公司股票情况。 。 。 。 十一 十一 十一 十一、 、 、 、报告期内 报告期内 报告期内 报告期内， ， ， ，公司接待调研 公司接待调研 公司接待调研 公司接待调研、 、 、 、沟通 沟通 沟通 沟通、 、 、 、采访等活动情况 采访等活动情况 采访等活动情况 采访等活动情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010年03月15日 公司董秘办 电话沟通 个人投资者 重大资产重组进展情况 2010年04月20日 公司董秘办 电话沟通 个人投资者 公司恢复上市情况 2010年08月6日 公司董秘办 电话沟通 个人投资者 土地收储进展情况 2010年12月19日 公司董秘办 电话沟通 个人投资者 公司2010年年度财务情况 十 十 十 十二 二 二 二、 、 、 、报告期内公司不存在其他重大事项 报告期内公司不存在其他重大事项 报告期内公司不存在其他重大事项 报告期内公司不存在其他重大事项 十 十 十 十三 三 三 三、 、 、 、不存在应予披露的期后事项 不存在应予披露的期后事项 不存在应予披露的期后事项 不存在应予披露的期后事项 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 37 第 第 第 第十一节 十一节 十一节 十一节 财务报告 财务报告 财务报告 财务报告 一 一 一 一、 、 、 、 审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 宁信会审字（2011）0627 号 江苏炎黄在线物流 江苏炎黄在线物流 江苏炎黄在线物流 江苏炎黄在线物流股份有限公司全体股东 股份有限公司全体股东 股份有限公司全体股东 股份有限公司全体股东： ： ： ： 我们审计了后附的江苏炎黄在线物流股份有限公司（以下简称炎黄物流）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表， 2010 年度的利润表及合并利润表、现金流量表 及合并现金流量表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表，以及财务报表附注。 （ （ （ （一 一 一 一） ） ） ） 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是炎黄物流管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 （ （ （ （二 二 二 二） ） ） ） 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （ （ （ （三 三 三 三） ） ） ） 审计意见 审计意见 审计意见 审计意见 我们认为，炎黄物流财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了炎黄物流 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。 （ （ （ （四 四 四 四） ） ） ） 强调事项 强调事项 强调事项 强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，截至 2010 年 12 月 31 日止，炎黄 物流资产总额为 5,123.16 万元，负债总额为 9,476.60 元，净资产-4,353.44 万元，资产负债率 为 184.98%。截至本报告日止，炎黄物流公司已经或正在采取旨在改善财务状况、恢复正常经营 能力的积极措施。尽管如此，炎黄物流公司今后能否持续经营，将主要取决于后续资产重组方案 能否获得有关部门批准并得以有效实施。倘若资产重组方案未能获得批准或难以有效实施，则炎 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 38 黄物流公司的持续经营能力仍将存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 南京立信永华会计师事务所有限公司 南京立信永华会计师事务所有限公司 南京立信永华会计师事务所有限公司 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ：肖厚祥 肖厚祥 肖厚祥 肖厚祥 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ：王健 王健 王健 王健 中国 中国 中国 中国 南京 南京 南京 南京 二 二 二 二〇 〇 〇 〇一 一 一 一一 一 一 一年 年 年 年四 四 四 四月 月 月 月二十 二十 二十 二十七 七 七 七日 日 日 日 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 39 二 二 二 二、 、 、 、财务报表 财务报表 财务报表 财务报表 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 2010 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 资 产 附注十一 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 16,012,562.53 190,898.53 交易性金融资产 应收票据 应收账款 （一） 预付款项 8,758.89 17,145,410.06 应收利息 应收股利 其他应收款 （二） 33,542,753.79 11,529,965.51 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 流动资产合计 流动资产合计 流动资产合计 49,564,075.21 28,866,274.10 非流动资产： 可供出售金融资产 1,638,091.76 1,720,519.70 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 6,550,000.00 6,550,000.00 投资性房地产 55,546,532.72 固定资产 404,310.32 22,392.34 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 23,002.67 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 非流动资产合计 非流动资产合计 非流动资产合计 8,615,404.75 63,839,444.76 资产总计 资产总计 资产总计 资产总计 58,179,479.96 92,705,718.86 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人： 李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 40 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表（ （ （ （续 续 续 续） ） ） ） 2010 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注十一 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 17,813,699.57 17,638,876.64 预收款项 2,479,369.19 2,479,369.19 应付职工薪酬 4,293,639.12 4,262,968.04 应交税费 8,748,615.90 7,654,669.58 应付利息 应付股利 3,547,110.00 3,547,110.00 其他应付款 53,596,377.61 123,341,528.00 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 流动负债合计 流动负债合计 流动负债合计 90,478,811.39 158,924,521.45 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 10,177,206.90 10,000,000.00 递延所得税负债 409,522.94 430,129.93 其他非流动负债 非流动负债合计 非流动负债合计 非流动负债合计 非流动负债合计 10,586,729.84 10,430,129.93 负债合计 负债合计 负债合计 负债合计 101,065,541.23 169,354,651.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 63,648,789.00 63,648,789.00 资本公积 4,168,318.87 4,230,139.82 减：库存股 专项储备 盈余公积 8,380,326.13 8,380,326.13 一般风险准备 未分配利润 -119,083,495.27 -152,908,187.47 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （或股东权益 或股东权益 或股东权益 或股东权益） ） ） ）合计 合计 合计 合计 -42,886,061.27 -76,648,932.52 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益（ （ （ （或股东权益 或股东权益 或股东权益 或股东权益） ） ） ）总计 总计 总计 总计 58,179,479.96 92,705,718.86 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 41 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 合并资产负债表 合并资产负债表 合并资产负债表 合并资产负债表 2010年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 资 产 附注五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 16,076,698.09 1,255,560.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 （二） 预付款项 （四） 8,758.89 17,145,410.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （三） 33,080,759.35 11,490,688.00 买入返售金融资产 存货 （五） 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 流动资产合计 流动资产合计 流动资产合计 49,166,216.33 29,891,658.41 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 （六） 1,638,091.76 1,720,519.70 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （七） 投资性房地产 （八） 55,546,532.72 固定资产 （九） 404,310.32 22,392.34 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十） 23,002.67 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 非流动资产合计 非流动资产合计 非流动资产合计 2,065,404.75 57,289,444.76 资产总计 资产总计 资产总计 资产总计 51,231,621.08 87,181,103.17 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 42 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 合并资产负债表 合并资产负债表 合并资产负债表 合并资产负债表（ （ （ （续 续 续 续） ） ） ） 2010 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 （十三） 22,605,694.50 22,430,871.57 预收款项 （十四） 2,544,291.69 2,544,291.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十五） 4,323,639.12 4,292,968.04 应交税费 （十六） 8,789,390.63 7,695,444.31 应付利息 应付股利 （十七） 3,547,110.00 3,547,110.00 其他应付款 （十八） 42,369,157.49 112,705,712.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 流动负债合计 流动负债合计 流动负债合计 84,179,283.43 153,216,398.60 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 （十九） 10,177,206.90 10,000,000.00 递延所得税负债 （十一） 409,522.94 430,129.93 其他非流动负债 非流动负债合计 非流动负债合计 非流动负债合计 非流动负债合计 10,586,729.84 10,430,129.93 负债合计 负债合计 负债合计 负债合计 94,766,013.27 163,646,528.53 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） （二十） 63,648,789.00 63,648,789.00 资本公积 （二十一） 13,857,888.46 13,919,709.41 减：库存股 专项储备 盈余公积 （二十二） 8,380,326.13 8,380,326.13 一般风险准备 未分配利润 （二十三） -129,472,892.93 -162,626,695.18 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 -43,585,889.34 -76,677,870.64 少数股东权益 51,497.15 212,445.28 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （或股东权益 或股东权益 或股东权益 或股东权益） ） ） ）合计 合计 合计 合计 -43,534,392.19 -76,465,425.36 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益（ （ （ （或股东权益 或股东权益 或股东权益 或股东权益） ） ） ）总计 总计 总计 总计 51,231,621.08 87,181,103.17 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 43 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 利润表 利润表 利润表 利润表 2010 年度 年度 年度 年度 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 项 目 附注十一 本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 11,351,965.34 5,944,039.06 财务费用 6,013,674.89 5,568,847.56 资产减值损失 28,670,120.20 4,484,654.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”填列） -46,035,760.43 -15,997,541.34 加：营业外收入 133,540,000.00 845,537.65 减：营业外支出 53,590,629.73 1,110.50 其中：非流动资产处置损失 53,413,422.83 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 33,913,609.84 -15,153,114.19 减：所得税费用 88,917.64 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 33,824,692.20 -15,153,114.19 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.521 -0.262 （二）稀释每股收益 0.521 -0.262 六、其他综合收益 1,735,272.00 1,822,590.00 七、综合收益总额 35,559,964.20 -13,330,524.19 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 44 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 合并利润表 合并利润表 合并利润表 合并利润表 2010 年度 年度 年度 年度 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 项 目 附注五 本期金额 上期金额 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 46,866,772.51 17,535,186.22 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 （二十四） 11,351,965.34 6,006,861.06 财务费用 （二十六） 6,041,201.15 5,604,607.06 资产减值损失 （二十五） 29,473,606.02 5,923,718.10 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -46,866,772.51 -17,535,186.22 加：营业外收入 （二十七） 133,540,000.00 852,137.65 减：营业外支出 （二十八） 53,591,455.73 1,110.50 其中：非流动资产处置损失 53,413,422.83 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 33,081,771.76 -16,684,159.07 减：所得税费用 （二十九） 88,917.64 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,992,854.12 -16,684,159.07 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 33,153,802.25 -16,667,537.64 少数股东损益 -160,948.13 -16,621.43 六、每股收益： （一）基本每股收益 （三十） 0.521 -0.262 （二）稀释每股收益 （三十） 0.521 -0.262 七、其他综合收益 （三十一） 1,735,272.00 1,822,590.00 八、综合收益总额 34,728,126.12 -14,861,569.07 归属于母公司所有者的综合收益总额 34,889,074.25 -14,844,947.64 归属于少数股东的综合收益总额 -160,948.13 -16,621.43 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 45 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 现金流量表 现金流量表 现金流量表 现金流量表 2010 年度 年度 年度 年度 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 项 目 本期金额 上期金额 一 一 一 一、 、 、 、经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 306,790.88 462.53 经营活动现金流入小计 306,790.88 462.53 购买商品、接受劳务支付的现金 544,212.17 支付给职工以及为职工支付的现金 1,099,382.18 879,918.28 支付的各项税费 47,850.68 218,392.08 支付其他与经营活动有关的现金 7,948,334.50 6,280,226.54 经营活动现金流出小计 9,095,567.36 7,922,749.07 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 -8,788,776.48 -7,922,286.54 二 二 二 二、 、 、 、投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 99,900,000.00 1,280,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 99,900,000.00 1,280,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 435,605.00 4,799.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 435,605.00 4,799.00 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 99,464,395.00 1,275,201.00 三 三 三 三、 、 、 、筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,073,600.00 6,397,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,073,600.00 6,397,000.00 偿还债务支付的现金 76,552,252.88 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,375,301.64 372.33 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 84,927,554.52 372.33 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 -74,853,954.52 6,396,627.67 四 四 四 四、 、 、 、汇率变动对现金及现金等价物的影响 汇率变动对现金及现金等价物的影响 汇率变动对现金及现金等价物的影响 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 五 五 五、 、 、 、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 15,821,664.00 -250,457.87 加：期初现金及现金等价物余额 190,898.53 441,356.40 六 六 六 六、 、 、 、期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 16,012,562.53 190,898.53 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 46 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 合并现金流量表 合并现金流量表 合并现金流量表 合并现金流量表 2010 年度 年度 年度 年度 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 项 目 附注五 本期金额 上期金额 一 一 一 一、 、 、 、经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （三十二） 307,616.88 609,823.81 经营活动现金流入小计 307,616.88 609,823.81 购买商品、接受劳务支付的现金 544,212.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,099,382.18 879,918.28 支付的各项税费 47,850.68 224,992.08 支付其他与经营活动有关的现金 （三十二） 7,949,686.76 6,883,772.32 经营活动现金流出小计 9,096,919.62 8,532,894.85 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 -8,789,302.74 -7,923,071.04 二 二 二 二、 、 、 、投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 99,900,000.00 1,280,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 99,900,000.00 1,280,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 435,605.00 4,799.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 435,605.00 4,799.00 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 99,464,395.00 1,275,201.00 三 三 三 三、 、 、 、筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,073,600.00 7,433,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,073,600.00 7,433,000.00 偿还债务支付的现金 77,552,252.88 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,375,301.64 36,372.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 85,927,554.52 36,372.33 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 -75,853,954.52 7,396,627.67 四 四 四 四、 、 、 、汇率变动对现金及现金等价物的影响 汇率变动对现金及现金等价物的影响 汇率变动对现金及现金等价物的影响 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 五 五 五、 、 、 、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 14,821,137.74 748,757.63 加：期初现金及现金等价物余额 1,255,560.35 506,802.72 六 六 六 六、 、 、 、期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 16,076,698.09 1,255,560.35 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 47 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司所有者权益变动表 所有者权益变动表 所有者权益变动表 所有者权益变动表 2010 年度 年度 年度 年度 （ （ （ （除特别注明 除特别注明 除特别注明 除特别注明外 外 外 外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 项 目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 63,648,789.00 4,230,139.82 8,380,326.13 -152,908,187.47 -76,648,932.52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 63,648,789.00 4,230,139.82 8,380,326.13 -152,908,187.47 -76,648,932.52 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -61,820.95 33,824,692.20 33,762,871.25 （一）净利润 33,824,692.20 33,824,692.20 （二）其他综合收益 -61,820.95 -61,820.95 上述（一）和（二）小计 -61,820.95 33,824,692.20 33,762,871.25 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 63,648,789.00 4,168,318.87 8,380,326.13 -119,083,495.27 -42,886,061.27 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 48 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益变动表 变动表 变动表 变动表（ （ （ （续 续 续 续） ） ） ） 2010 年度 年度 年度 年度 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 项 目 上年同期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 57,218,249.00 10,292,697.95 8,380,326.13 -137,755,073.28 -61,863,800.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 57,218,249.00 10,292,697.95 8,380,326.13 -137,755,073.28 -61,863,800.20 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 6,430,540.00 -6,062,558.13 -15,153,114.19 -14,785,132.32 （一）净利润 -15,153,114.19 -15,153,114.19 （二）其他综合收益 367,981.87 367,981.87 上述（一）和（二）小计 367,981.87 -15,153,114.19 -14,785,132.32 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 6,430,540.00 -6,430,540.00 1．资本公积转增资本（或股本） 6,430,540.00 -6,430,540.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 63,648,789.00 4,230,139.82 8,380,326.13 -152,908,187.47 -76,648,932.52 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 49 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 2010 年度 年度 年度 年度 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 63,648,789.00 13,919,709.41 8,380,326.13 -162,626,695.18 212,445.28 -76,465,425.36 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 63,648,789.00 13,919,709.41 8,380,326.13 -162,626,695.18 212,445.28 -76,465,425.36 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -61,820.95 33,153,802.25 -160,948.13 32,931,033.17 （一）净利润 33,153,802.25 -160,948.13 32,992,854.12 （二）其他综合收益 -61,820.95 -61,820.95 上述（一）和（二）小计 -61,820.95 33,153,802.25 -160,948.13 32,931,033.17 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 63,648,789.00 13,857,888.46 8,380,326.13 -129,472,892.93 51,497.15 -43,534,392.19 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 50 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表（ （ （ （续 续 续 续） ） ） ） 2010 年度 年度 年度 年度 （ （ （ （除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外 除特别注明外， ， ， ，金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元 金额单位均为人民币元） ） ） ） 项 目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 57,218,249.00 19,982,267.54 8,380,326.13 -145,959,157.54 229,066.71 -60,149,248.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 57,218,249.00 19,982,267.54 8,380,326.13 -145,959,157.54 229,066.71 -60,149,248.16 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 6,430,540.00 -6,062,558.13 -16,667,537.64 -16,621.43 -16,316,177.20 （一）净利润 -16,667,537.64 -16,621.43 -16,684,159.07 （二）其他综合收益 367,981.87 上述（一）和（二）小计 367,981.87 -16,667,537.64 -16,621.43 -16,316,177.20 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 6,430,540.00 -6,430,540.00 1．资本公积转增资本（或股本） 6,430,540.00 -6,430,540.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 63,648,789.00 13,919,709.41 8,380,326.13 -162,626,695.18 212,445.28 -76,465,425.36 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人： 李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转 回 转 销 坏账准备 99,672,529.76 29,473,606.02 129,146,135.78 存货跌价准备 1,737,261.15 1,737,261.15 长期股权投资减 值准备 3,610,115.02 3,610,115.02 投资性房地产减 值准备 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 106,019,905.93 29,473,606.02 1,000,000.00 134,493,511.95 公司法定代表人：卢珊 主管会计工作负责人：李世界 会计机构负责人：王洁 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 三 三 三 三、 、 、 、财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 二 二 二 二 O 一 一 一 一 O 年度财务报表附注 年度财务报表附注 年度财务报表附注 年度财务报表附注 （ （ （ （一 一 一 一） ） ） ）公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 江苏炎黄在线物流股份有限公司（以下简称“本公司”）原名“常州金狮股份有限公司”（以 下简称“金狮股份”）。金狮股份系 1987 年 3 月 21 日经常州市计委常委（87）字第 44 号批文批 准成立的股份有限公司，注册资本为人民币 5,721.825 万元，划分为等值股份 5,721.825 万股， 其中：法人股 4,280 万股，占公司股本总额的 74.80%；社会公众股 1,441.825 万股，占公司总股 本的 25.20%。1998 年 5 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码为 000805。 2000 年 10 月 30 日经 2000 年第二次临时股东大会通过决议，将公司名称变更为“江苏炎黄 在线股份有限公司”，换领了江苏炎黄在线股份有限公司的《企业法人营业执照》。2003 年 2 月 9 日，经江苏省工商行政管理局核准，本公司名称变更为“江苏炎黄在线物流股份有限公司”， 并领取了新的营业执照。2003 年 3 月 14 日，经本公司申请，并经深圳证券交易所核准，本公司 股票简称变更为“炎黄物流”，股票代码不变。 2006 年 5 月 10 日，本公司收到深圳证券交易所《关于江苏炎黄在线物流股份有限公司股票 暂停上市的决定》，因本公司 2003 年、2004 年、2005 年连续 3 年亏损，根据有关规定，本公司 股票自 2006 年 5 月 15 日起暂停上市。目前本公司处于恢复上市申请阶段。 2006 年 9 月 13 日，北京中企华盛投资有限公司公开拍卖获得常州东普科技发展有限公司持 有的本公司 1,685.33 万股的股权（占本公司总股本的 29.454%），并于 2007 年 3 月在中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司完成股权登记过户的相关手续，从而成为本公司的第一大股东， 并对本公司拥有实质控制权。本公司最终实际控制人为曾东江先生。 2009 年 1 月 19 日本公司临时股东大会审议通过股权分置改革方案，并于 2009 年 2 月 25 日 实施完毕。本公司以原有流通股股份 14,418,250 股为基数，以资本公积金向方案实施股份变更 登记日（2009 年 2 月 24 日）登记在册的全体流通股股东每 10 股定向转增 4.46 股，非流通股股 东持股数量不变。股权分置改革方案实施后本公司总股本增加至 63,648,790 股，其中：有限售 条件股份为 42,800,000 股，占股份总数的 67.24%，无限售条件股份为 20,848,790 股，占股份总 数的 32.76%。 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 6,364.879 万股，公司注册资本为 6,364.879 万元，经营范围为：仓储（危险品除外），汽车货物运输，装卸及搬运，国内贸易（国 家有专项规定的办理审批手续后经营），计算机应用服务，计算机网络系统工程、硬件的开发、 生产、安装及系统集成，电子产品及通讯设备（卫星地面接收设备除外），新型材料的开发，自 行车及零部件、助力车、摩托车及零部件、童车、健身器材的制造；经营本企业自产产品及技术 的出口业务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 生产、科研所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营 和国家禁止进出口的商品和技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 公司注册地: 常州市新北区太湖东路 9 号，总部办公地：常州市新北区太湖东路 9-2 号常州 创意大楼 B 座 806 室，公司的基本组织架构包括母公司、6 个直接或间接控股的子公司。 （ （ （ （二 二 二 二） ） ） ） 主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策、 、 、 、会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 1111、 、 、 、财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2222、 、 、 、遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状 况、经营成果、现金流量等有关信息。 3333、 、 、 、会计期间 会计期间 会计期间 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4444、 、 、 、记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5555、 、 、 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 同一控制下企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面 价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生 的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相 关费用。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进 行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动 计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被 购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购 买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发 生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益 性证券或债务性证券的初始确认金额。 在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所 取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6666、 、 、 、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，该余额冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将 子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至 报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数； 将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期 末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 7777、 、 、 、现金及 现金及 现金及 现金及现金等价物 现金等价物 现金等价物 现金等价物 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小 四个条件的投资，确定为现金等价物。 8888、 、 、 、外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有 者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务 报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算 处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 9999、 、 、 、金融工具 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出 售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件 的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司 若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 10 10 10 10、 、 、 、应收款项 应收款项 应收款项 应收款项 本公司应收款项按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债 务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义 务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收 账款列为坏账损失。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，期末如果有客观证据表明应收款项发生 减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在40万元以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测 试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类 似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 2、按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合名称 依据 组合 1 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与 之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 组合 2 合并报表范围内关联方不计提坏账准备 按组合计提坏账准备的计提方法 组合名称 计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 30 30 2－3 年 50 50 3－4 年 80 80 4－5 年 100 100 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊的减 值事由的应收款项，进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 11 11 11 11、 、 、 、存货 存货 存货 存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品等。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时， 采用加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品采用一次转销法摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计 入当期损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础 上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净 值的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取。 12 12 12 12、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 (1) 投资成本确定 持有时间准备超过1 年（不含1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投 资（不包括在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的权益性投资）等，确认为长期股权投资。 A、合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： 被投资企业属同一控制下的，以合并日按照取得被投资企业所有者权益账面价值（统一会计 政策后）的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非 现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份(以发行权益性证券作为合并对价的情况下)面值总 额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 被投资企业不属于同一控制下的，投资成本包括在购买日为取得对被投资企业的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直 接相关费用。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也将其计入投资成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确 定其投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按所取得的长期股权投资公允价 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 值加上所支付的补价（或减去收到的补价）和应支付的相关税费，作为投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照所取得的长期股权投资公允价值确认。 C、企业无论以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享 有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润作为应收项目单独核算，不构成取得长 期股权投资的投资成本。 (2) 后续计量及损益确认方法 公司能够对被投资单位实施控制的被投资单位，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影 响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；投资 收益于被投资单位宣派现金股利或利润时确认，而该等现金股利或利润超出投资日以后累积净利 润的分配额，冲减投资成本。 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，投资收益以取 得股权后被投资单位实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后 确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计 入所有者权益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同约定负有承担额外损失义务的 除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担 额以后，恢复确认收益分享额。 公司能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，将其子公司纳入合并财务报表 的范围。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值 准备。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 13 13 13 13、 、 、 、投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相 关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物 和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列 示如下： 类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 土地使用权 30-40 — 2.5%-3.33% 房屋建筑物 40-50 3% 2%-2.5% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资 产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定 资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投 资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费 后的金额计入当期损益。 14 14 14 14、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够 可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等 相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资 者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允 的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质 上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用 年限平均法。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 电子及办公设备 5 5% 19.00% 运输设备 4 5% 23.75% 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低 于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 15 15 15 15、 、 、 、在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 1、在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处 置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。 企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。 16 16 16 16、 、 、 、借款费用 借款费用 借款费用 借款费用 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 17 17 17 17、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 30-40 年 土地使用权证 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 4、无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处 置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使 该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产 组的可收回金额。 5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18 18 18 18、 、 、 、长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益期限 的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，一次性计入损益；如不能对以后会计期间带来经济 利益流入时，将其摊余价值一次性计入损益。 19 19 19 19、 、 、 、预计负债 预计负债 预计负债 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资 产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如 或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 20 20 20 20、 、 、 、收入 收入 收入 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可 靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务 部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为 提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认 让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定。 21 21 21 21、 、 、 、政府补助 政府补助 政府补助 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 2、会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购 买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 22 22 22 22、 、 、 、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异 的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计 算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商 誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂 时性差异。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中 确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益 计入当期损益。 23 23 23 23、 、 、 、主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策、 、 、 、会计估计的变更 会计估计的变更 会计估计的变更 会计估计的变更 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 1111、 、 、 、会计政策变更 会计政策变更 会计政策变更 会计政策变更 本年按照财政部发《企业会计准则解释第4号》文件规定：“在合并财务报表中，子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍 应当冲减少数股东权益，并应当进行追溯调整。” 公司按照《企业会计准则解释第4号》规定对合并报表中宁波托普国际软件有限公司的少数 股东权益进行了调整，并重述如下： 调减2008年期初少数股东权益622,210.01元，调增2008年期初未分配利润622,210.01元。调 减2009年少数股东损益4,145.36元，调增2009年归属于母公司股东的净利润4,145.36元，调减 2009年期初少数股东权益513,051.87元，调增2009年期初未分配利润513,051.87元。调减2010年 期初少数股东权益517,197.23元，调增2010年期初未分配利润517,197.23元。 本报告期其他主要会计政策未变更。 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未变更。 24 24 24 24、 、 、 、前期会计差错更正 前期会计差错更正 前期会计差错更正 前期会计差错更正 1、追溯重述法 本年公司在资产清理工作中发现，公司在上市前投资了武汉中百集团股份有限公司（股票代 码：000759，简称“武汉中百”）原始股 5 万股。经公司与武汉中百集团股份有限公司核实，并 通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司查询，确认该项股权投资在本公司名下。经查实， 因武汉中百配送股等导致本公司持股数量变化，截止 2010 年 12 月 31 日本公司持有武汉中百股 份总数为 18.48 万股（限售股），扣除在武汉中百实施股权分置改革时非流通股东应向流通股东 送股数 53,962 股（由武汉商联（集团）股份有限公司代本公司垫付相应对价股份）,公司实际应 持有武汉中百股份数 130,838 股。本公司采用追溯重述法调整了本公司财务报表相关项目的期初 数或上年对比数，并重述可比年度的财务报表，具体列示如下： 金额单位：人民币元 项目 2008 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 调整前 调整数 调整后 调整前 调整数 调整后 可供出售金融资产 1,229,877.20 1,229,877.20 1,720,519.70 1,720,519.70 递延所得税负债 307,469.30 307,469.30 430,129.93 430,129.93 资本公积 19,059,858.64 922,407.90 19,982,266.54 12,629,319.64 1,290,389.77 13,919,709.41 本报告期未发现其他采用追溯重述法的前期会计差错。 2、未来适用法 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 （ （ （ （三 三 三 三） ） ） ）税项 税项 税项 税项 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 1111、 、 、 、公司主要税种和税率 公司主要税种和税率 公司主要税种和税率 公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率（%） 增值税 境内销售 17% 营业税 租赁收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3%或 4% 企业所得税 应纳税所得额 25% 房产税 房产原值的 70%或租金收入 1.2%或 12% ((((四 四 四 四))))企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 1111、 、 、 、子公司情况 子公司情况 子公司情况 子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司 公司名称 公司类型 注册地 点 业务性质 注册 资本 期末实际 投资金额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 成都炎黄信息技术有限责任公司 有限公司 成都 研发 500 480 雅安炎黄在线信息技术有限责任公司 有限公司 雅安 研发 300 290 无锡炎黄在线信息技术有限公司 有限公司 无锡 研发 500 350 江苏炎黄信息技术有限公司 有限公司 南京 研发 500 400 常州市炎黄教育培训中心 民办非企 业单位 常州 培训 20 20 续上表 公司名称 持股比例 表决权比 例 是否合并 少数股东权益 经营范围 成都炎黄信息技术有限责任公司 96% 96% 是 10.21 *1 雅安炎黄在线信息技术有限责任公司 96.67% 96.67% 是 13.26 *2 无锡炎黄在线信息技术有限公司 70% 70% 是 25.79 *3 江苏炎黄信息技术有限公司 80% 80% 是 7.60 *4 常州市炎黄教育培训中心 100% 100% 是 - *5 *1 计算机网络系统产品、软件、硬件电子产品（除电子出版物）通讯产品（除无线电发射设备）的设计、开发及 服务、计算机系统集成 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 *2 计算机软件、硬件电子技术产品的开发、生产销售以及系统集成。通讯产品的开发、销售 *3 计算机配件的研制、开发、销售、维修及技术服务；计算机信息系统咨询服务；计算机网络工程及服务 *4 计算机软件开发及销售，计算机网络工程及技术服务，信息咨询服务 *5 高级计算机知识继续教育及现代物流管理知识培训 2、通过非同一控制下企业合并取得的子公司 公司名称 公司类型 注册地 点 业务 性质 注册 资本 期末实际 投资金额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 宁波托普国际软件有限公司 有限公司 宁波 贸易、 制造 100 0 940.7 续上表 公司名称 持股比例 表决权比例 是否合并 少数股东权益 经营范围 宁波托普国际软件有限公司 70% 70% 是 -51.72 *6 *6 国际贸易、出口加工、转口贸易、保税仓储、计算机硬件及其它应用电子技术产品的研制、开发生产销售工程 安装、咨询服务 2222、 、 、 、合并范围变更情况 合并范围变更情况 合并范围变更情况 合并范围变更情况 报告期本公司合并范围未发生变化。 （ （ （ （五 五 五 五） ） ） ）合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 1111、 、 、 、货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 项目 期末余额 年初余额 现金 174.52 260.92 银行存款 16,076,523.57 1,255,299.43 合 计 16,076,698.09 1,255,560.35 注：截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司不存在抵押、质押或冻结等限制变现或存放在境外、 或有潜在回收风险的款项。 2222、 、 、 、应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 1、应收账款按种类披露如下： 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 38,253,780.76 96.28 38,253,780.76 100.00 按组合计提坏账准备的应 收账款 组合 1 411,898.38 1.04 411,898.38 100.00 组合 2 组合小计 411,898.38 1.04 411,898.38 100.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 1,064,872.47 2.68 1,064,872.47 100.00 合计 39,730,551.61 100.00 39,730,551.61 100.00 续上表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 38,253,780.76 96.28 38,253,780.76 100.00 按组合计提坏账准备的应 收账款 组合 1 411,898.38 1.04 411,898.38 100.00 组合 2 组合小计 411,898.38 1.04 411,898.38 100.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 1,064,872.47 2.68 1,064,872.47 100.00 合计 39,730,551.61 100.00 39,730,551.61 100.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳市宇信科技实业有限公司 10,375,421.00 10,375,421.00 100.00 收回可能性极小 宁波柯尔进出口有限公司 7,954,874.00 7,954,874.00 100.00 收回可能性极小 上海东部软件园有限公司 7,800,159.04 7,800,159.04 100.00 收回可能性极小 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 常州拜克自行车有限公司 4,593,334.00 4,593,334.00 100.00 收回可能性极小 宁波市波通电子有限公司 4,356,754.00 4,356,754.00 100.00 收回可能性极小 湖南华原科技发展有限责任公司 899,670.00 899,670.00 100.00 收回可能性极小 上海托普软件有限公司 738,005.70 738,005.70 100.00 收回可能性极小 成都托普长征网络有限责任公司 586,327.00 586,327.00 100.00 收回可能性极小 成都托普国际贸易有限公司 484,532.72 484,532.72 100.00 收回可能性极小 成都托普科技股份有限公司 464,703.30 464,703.30 100.00 收回可能性极小 合计 38,253,780.76 38,253,780.76 100.00 收回可能性极小 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 5 年以上 411,898.38 100 411,898.38 411,898.38 100 411,898.38 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 上海托普资讯有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00 收回可能性极小 深圳托普宇信科技有限公司 164,230.00 164,230.00 100.00 收回可能性极小 上海托普电子信息技术有限 公司 120,000.00 120,000.00 100.00 收回可能性极小 自贡托普电脑有限责任公司 103,000.00 103,000.00 100.00 收回可能性极小 浙江托普软件有限公司 97,860.00 97,860.00 100.00 收回可能性极小 北京托普高科软件有限公司 92,973.99 92,973.99 100.00 收回可能性极小 威海托普软件股份有限公司 72,009.40 72,009.40 100.00 收回可能性极小 四川托普软件股份有限公司 60,515.08 60,515.08 100.00 收回可能性极小 四川托普长征软件股份公司 60,500.00 60,500.00 100.00 收回可能性极小 海口托普南方软件园有限公 司 52,000.00 52,000.00 100.00 收回可能性极小 浙江托普电脑有限公司 34,000.00 34,000.00 100.00 收回可能性极小 湖南托普软件有限责任公司 3,944.00 3,944.00 100.00 收回可能性极小 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 托普西北软件园（咸阳）有 限公司 3,840.00 3,840.00 100.00 收回可能性极小 合计 1,064,872.47 1,064,872.47 100.00 2、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、应收账款中欠款金额前五名 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 深圳市宇信科技实业有限公司 非关联方 10,375,421.00 3 年以上 26.11 宁波柯尔进出口有限公司 非关联方 7,954,874.00 3 年以上 20.02 上海东部软件园有限公司 非关联方 7,800,159.04 3 年以上 19.63 常州拜克自行车有限公司 非关联方 4,593,334.00 3 年以上 11.56 宁波市波通电子有限公司 非关联方 4,356,754.00 3 年以上 10.97 合计 35,080,542.04 88.29 4、期末应收账款中无关联方单位欠款。 3333、 、 、 、其他 其他 其他 其他应收款 应收款 应收款 应收款 1、其他应收款按种类披露如下： 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 84,570,004.37 69.04 84,570,004.37 100.00 按组合计提坏账准备的其他 应收款 组合 1 36,629,097.73 29.90 3,548,338.38 9.69 组合 2 组合小计 36,629,097.73 29.90 3,548,338.38 9.69 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 1,297,241.42 1.06 1,297,241.42 100.00 合计 122,496,343.52 100.00 89,415,584.17 72.99 续上表 种类 期初余额 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 40,370,004.37 56.51 40,370,004.37 100.00 按组合计提坏账准备的其他 应收款 组合 1 29,765,420.36 41.67 18,274,732.36 61.40 组合 2 组合小计 29,765,420.36 41.67 18,274,732.36 61.40 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 1,297,241.42 1.82 1,297,241.42 100.00 合计 71,432,666.15 100.00 59,941,978.15 83.91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 常州拜克自行车有限公司 28,664,854.25 28,664,854.25 100.00 收回可能性极小 浙江托普资询有限公司 18,123,700.00 18,123,700.00 100.00 收回可能性极小 常州市新区土地局 17,000,000.00 17,000,000.00 100.00 收回可能性极小 台州托普软件有限公司 13,330,000.00 13,330,000.00 100.00 收回可能性极小 上海东部软件园有限公司 4,005,440.87 4,005,440.87 100.00 收回可能性极小 上海托普软件园有限公司 2,658,769.25 2,658,769.25 100.00 收回可能性极小 上海托普资讯有限公司 787,240.00 787,240.00 100.00 收回可能性极小 合计 84,570,004.37 84,570,004.37 100.00 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 34,347,700.37 93.77 1,717,385.02 1,943,168.00 6.53 79,280.00 1－2 年 190,920.00 0.52 57,276.00 6,382,400.00 21.44 1,803,600.00 2－3 年 370,400.00 1.01 185,200.00 7,438,000.00 24.99 3,390,000.00 3－4 年 658,000.00 1.80 526,400.00 5,000,000.00 16.80 4,000,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 4－5 年 6,000,000.00 20.16 6,000,000.00 5 年以上 1,062,077.36 2.90 1,062,077.36 3,001,852.36 10.08 3,001,852.36 合计 36,629,097.73 100.00 3,548,338.38 29,765,420.36 100.00 18,274,732.36 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 浙江托普软件有限公司 284,435.00 284,435.00 100.00 收回可能性极小 成都柯尔物流 195,004.00 195,004.00 100.00 收回可能性极小 四川托普资讯发展有限 公司 188,309.64 188,309.64 100.00 收回可能性极小 上海托普电子信息技术 有限公司 129,626.85 129,626.85 100.00 收回可能性极小 浙江普华科技发展有限 公司 90,952.85 90,952.85 100.00 收回可能性极小 第六名至第四十五名 408,913.08 408,913.08 100.00 收回可能性极小 合计 1,297,241.42 1,297,241.42 100.00 2、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、其他应收款中欠款金额前五名 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 常州拜克自行车有限公司 非关联方 28,664,854.25 3 年以上 23.40 浙江托普资询有限公司 非关联方 18,123,700.00 3 年以上 14.80 常州市新区土地局 非关联方 17,000,000.00 3 年以上 13.88 台州托普软件有限公司 关联方 13,330,000.00 3 年以上 10.88 上海东部软件园有限公司 非关联方 4,005,440.87 3 年以上 3.27 合计 81,123,995.12 66.23 4444、 、 、 、预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 7,660.00 87.45 144,311.17 0.84 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 1 至 2 年 1,007.58 0.01 2 至 3 年 1,007.58 11.50 91.31 0.00 3 年以上 91.31 1.05 17,000,000.00 99.15 合计 8,758.89 100.00 17,145,410.06 100.00 2、期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、期末预付款项中无关联方单位欠款。 5555、 、 、 、存货 存货 存货 存货 1、存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 1,737,261.15 1,737,261.15 续上表 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 1,737,261.15 1,737,261.15 2、存货跌价准备增减变动情况 存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额 转回 转销 发出商品 1,737,261.15 1,737,261.15 3、存货跌价准备计提依据与转回情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价 准备的原因 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例 发出商品 可收回金额低于账面价值 6666、 、 、 、可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 1、明细项目 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 1,638,091.76 1,720,519.70 其中：无限售条件的可供出售股票 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 合计 1,638,091.76 1,720,519.70 2、可供出售金融资产变动原因系股票市值波动。 7、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 1、长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 上海炎黄在线网络有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 上海托普数据通讯有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 济南一百股份公司（股票投资） 成本法 75,000.00 75,000.00 75,000.00 西安唐城股份公司（股票投资） 成本法 68,000.00 68,000.00 68,000.00 台州托普软件有限公司 成本法 2,700,000.00 2,267,115.02 2,267,115.02 合计 4,043,000.00 3,610,115.02 3,610,115.02 续上表 被投资单位 在被投资单 位持股比例 (%) 在被投资单位 表决权比例 (%) 减值准备 本期计提减 值准备 本期现金红 利 上海炎黄在线网络有限公司 1 1 200,000.00 上海托普数据通讯有限公司 10 10 1,000,000.00 济南一百股份公司（股票投资） 27 27 75,000.00 西安唐城股份公司（股票投资） 68,000.00 台州托普软件有限公司 2,267,115.02 合计 3,610,115.02 2、本公司的上述对外投资已关停或无法联系，基于谨慎性原则，本公司计提了全额减值准 备。 8888、 、 、 、投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 1、投资性房地产按项目分类 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1．账面原值合计 82,476,500.66 82,476,500.66 （1）房屋、建筑物 40,262,493.90 40,262,493.90 （2）土地使用权 42,214,006.76 42,214,006.76 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 2．累计折旧和累计摊销合计 25,929,967.94 2,133,109.89 28,063,077.83 （1）房屋、建筑物 16,773,421.97 1,274,779.53 18,048,201.50 （2）土地使用权 9,156,545.97 858,330.36 10,014,876.33 3．投资性房地产净值合计 56,546,532.72 （1）房屋、建筑物 23,489,071.93 （2）土地使用权 33,057,460.79 4．投资性房地产减值准备累计 金额合计 1,000,000.00 1,000,000.00 （1）房屋、建筑物 1,000,000.00 1,000,000.00 （2）土地使用权 5．投资性房地产账面价值合计 55,546,532.72 （1）房屋、建筑物 22,489,071.93 （2）土地使用权 33,057,460.79 2、本期折旧和摊销额 2,133,109.89 元。 3、本公司投资性房地产是位于常州市花园路 59 号的厂房和土地使用权，本年由常州市土地 收购储备中心收储。 9999、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 1、固定资产按类别列示 项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合 计： 144,161.00 407,050.00 551,211.00 电子及办公设备 144,161.00 120,807.00 264,968.00 运输设备 286,243.00 286,243.00 本期新增 本期计提 二、累计折旧合 计： 121,768.66 25,132.02 146,900.68 电子及办公设备 121,768.66 25,132.02 146,900.68 运输设备 三、固定资产账面 净值合计 22,392.34 404,310.32 电子及办公设备 22,392.34 118,067.32 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 运输设备 286,243.00 四、减值准备合计 电子及办公设备 运输设备 五、固定资产账面 价值合计 22,392.34 404,310.32 电子及办公设备 22,392.34 118,067.32 运输设备 286,243.00 注：本期折旧额 25,132.02 元。 10 10 10 10、 、 、 、长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少 的原因 办公室装修费 28,555.00 5,552.33 23,002.67 11 11 11 11、 、 、 、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 409,522.94 430,129.93 小计 409,522.94 430,129.93 2、未确认的递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异--资产减值准备 134,493,511.95 106,019,905.93 注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产。 3、应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 金额 应纳税差异项目 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 1,638,091.76 小计 1,638,091.76 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 12 12 12 12、 、 、 、资产减值准备 资产减值准备 资产减值准备 资产减值准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转 回 转 销 坏账准备 99,672,529.76 29,473,606.02 129,146,135.78 存货跌价准备 1,737,261.15 1,737,261.15 长期股权投资减值准备 3,610,115.02 3,610,115.02 投资性房地产减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 106,019,905.93 29,473,606.02 1,000,000.00 134,493,511.95 13 13 13 13、 、 、 、应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 1、应付账款按账龄列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 984,822.93 160,000.00 1-2 年 689,260.02 2-3 年 39,260.02 3 年以上 21,581,611.55 21,581,611.55 合 计 22,605,694.50 22,430,871.57 2、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、期末余额中欠关联方情况： 单位名称 期末余额 年初余额 上海炎黄在线网络有限公司 459,202.00 459,202.00 4、账龄超过一年的大额应付账款： 单位名称 金 额 未结转原因 备注（报表日后已还款的 应予注明） 常州金狮遗留往来 12,621,826.34 2000 年炎黄重组前金 狮遗留 浙江托普资讯有限公司 2,511,050.00 拟整体处理 宁波柯尔进出口有限公司 2,089,600.00 拟整体处理 材料暂估入账 1,244,733.63 拟整体处理 上海托普软件园有限公司 493,210.00 拟整体处理 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 上海炎黄在线网络有限公司 459,202.00 拟整体处理 武汉市巨浪科技有限公司 413,250.00 拟整体处理 14 14 14 14、 、 、 、预收账款 预收账款 预收账款 预收账款 1、预收账款按账龄列示 项目 期末余额 年初余额 3 年以上 2,544,291.69 2,544,291.69 合计 2,544,291.69 2,544,291.69 2、期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、期末余额中预收关联方情况： 单位名称 期末余额 年初余额 台州托普软件有限公司 64,722.50 64,722.50 合 计 64,722.50 64,722.50 4、账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明： 单位名称 金 额 未结转原因 备注（报表日后已 还款的应予注明） 苏南车辆总行 716,210.00 金狮遗留 15 15 15 15、 、 、 、应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金等 2,783,886.75 915,641.00 901,255.09 2,798,272.66 （2）职工福利费 117,197.70 117,197.70 （3）社会保险费 58,539.83 105,522.70 89,437.30 74,625.23 （4）住房公积金 303,899.97 45,250.00 43,000.00 306,149.97 （5）工会经费和职工教育经费 1,146,641.49 6,953.07 9,003.30 1,144,591.26 合计 4,262,968.04 1,190,564.47 1,159,893.39 4,323,639.12 16 16 16 16、 、 、 、应交税费 应交税费 应交税费 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 5,236,800.10 5,236,800.10 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 营业税 11,484.02 11,484.02 企业所得税 -148,505.37 -148,505.37 个人所得税 58,365.28 41,249.75 城市维护建设税 -106.97 -106.97 教育费附加 9,200.60 9,200.60 印花税 627.56 627.56 房产税 938,256.45 600,051.50 土地使用税 2,481,212.10 1,831,503.90 地方政府基金 113,139.22 113,139.22 合计 8,700,472.99 7,695,444.31 17 17 17 17、 、 、 、应付股利 应付股利 应付股利 应付股利 单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因 法人股股利 3,547,110.00 3,547,110.00 上市前形成 合计 3,547,110.00 3,547,110.00 18 18 18 18、 、 、 、其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 1、其他应付款按账龄列示： 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 2,754,114.65 13,002,293.81 1-2 年 2,120,730.00 62,942,099.31 2-3 年 5,248,900.85 8,236,715.00 3 年以上 32,245,411.99 28,524,604.87 合 计 42,369,157.49 112,705,712.99 2、期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况： 单位名称 期末余额 年初余额 北京中企华盛投资有限公司 1,241,584.63 66,063,209.27 合 计 1,241,584.63 66,063,209.27 3、期末余额中无欠关联方情况。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金 额 未偿还原因 备注（报表日后已还款 的应予注明） 常州工业投资有限公司 25,863,887.50 拟整体处理 常州金狮遗留往来 6,102,817.51 2000 年炎黄重组前 金狮遗留 常州市新北区会计中心 4,607,906.23 拟整体处理 常州市财政局 2,000,000.00 拟整体处理 5、金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 备 注 常州工业投资有限公司（注 1） 27,068,237.50 借款及利息 常州金狮遗留往来 6,102,817.51 2000 年炎黄重组前金狮遗留 常州市新北区会计中心（注 2） 4,864,946.23 借款及利息 常州市财政局（注 3） 2,000,000.00 借款 北京中企华盛投资有限公司 1,241,584.63 四季度借款利息 注 1：根据常州工业投资有限公司、常州拜克自行车有限公司（常州金狮股份有限公司重组 成立）与本公司签订的《借款合同》约定，为确保原常州金狮股份有限公司职工的工资、生活费 等有稳定的来源，常州工业投资有限公司自 2004 年 8 月起，按月向本公司提供专项借款人民币 50 万元，由本公司收到款项后直接背书给常州拜克自行车有限公司，常州拜克自行车有限公司需 保证该款项仅可用于原常州金狮股份有限公司职工的工资、生活费用及社保费用，不得挪作他用。 三方还约定，本公司应于重组成功后的三个月内归还常州工业投资有限公司所提供的上述专项借 款，且常州拜克自行车有限公司应于本公司归还借款后的 1 个月内向本公司偿还该笔款项。同时， 该项专项借款由原股东常州东普科技发展有限公司提供担保。2006 年 12 月 8 日三方再次签订协 议，自 2006 年 10 月起，常州工业投资有限公司每月向本公司提供专项借款人民币 30 万元。 2009 年 2 月，本公司董事会通过决议终止执行本公司、常州工业投资有限公司、常州拜克自行车 有限公司于 2006 年 12 月 8 日签订的借款协议，自 2009 年 3 月起，本公司不再向常州拜克自行 车有限公司提供资金，同时不再从常州工业投资有限公司借入资金。因上述事宜本公司累计向常 州工业投资有限公司借款 2170 万元，本公司根据借款协议计提利息 5,368,237.50 元。 注 2：本公司于 2003 年 12 月 30 日与常州市新北区会计中心签订财政周转金借款合同，约 定本公司向常州市新北区会计中心借款 3,900,000.00 元，期限至 2004 年 6 月，本公司未能按 时偿还。根据 2004 年 7 月 19 日常州市中级人民法院（2004）常民二初字第 69 号《民事判决书》， 本公司应于判决书生效之日起十日内返还借款 3,900,000.00 元；诉讼费用中 29,718.00 元由本 公司负担。2004 年 12 月 29 日，本公司已返还 500,000.00 元，截至本报告日止，余款 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 3,400,000.00 元尚未偿还，本公司根据借款协议计提利息 1,464,946.23 元。 注 3：系重组常州金狮股份有限公司前因资金短缺而向常州市财政局借入的流动资金。 19、预计负债 预计负债 预计负债 预计负债 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对外提供担保 10,000,000.00 10,000,000.00 未决诉讼 177,206.90 177,206.90 合计 10,000,000.00 177,206.90 10,177,206.90 注：预计负债形成原因见“附注七、（二）”。 20 20 20 20、 、 、 、股本 股本 股本 股本 1、股本按类别列示 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 其他 小计 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 其他内资持股 42,800,000.00 42,800,000.00 其中：境内非国有法人持股 42,800,000.00 42,800,000.00 有限售条件股份合计 42,800,000.00 42,800,000.00 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 20,848,789.00 20,848,789.00 无限售条件流通股份合计 20,848,789.00 20,848,789.00 合计 63,648,789.00 63,648,789.00 21 21 21 21、 、 、 、资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 1、 资本公积按类别列示： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 1,290,389.77 61,820.95 1,228,568.82 被投资单位除净损益外 所有者权益其他变动 12,629,319.64 12,629,319.64 合计 13,919,709.41 61,820.95 13,857,888.46 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 2、其他资本公积减少系因公司所持有可供出售金融资产公允价值波动所致。 22 22 22 22、 、 、 、盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 1、盈余公积按类别列示： 明细项目内容 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 8,380,326.13 8,380,326.13 合计 8,380,326.13 8,380,326.13 23 23 23 23、 、 、 、未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 1、未分配利润按项目列示： 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 -162,626,695.18 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 -162,626,695.18 加：本期归属于母公司所有者的净利润 33,153,802.25 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他（职工购房补贴、退休职工住房补贴） 加：所有者权益内部结转 期末未分配利润 -129,472,892.93 24 24 24 24、 、 、 、管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 项目 2010 年 2009 年 职工薪酬 1,164,322.51 822,713.36 办公费 177,574.91 147,242.41 差旅费 550,168.69 337,611.24 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 业务费 888,487.00 333,082.10 折旧及摊销费 2,157,992.25 1,621,419.99 费用性税金 987,913.15 491,475.96 咨询顾问费 794,368.00 14,368.00 聘请中介机构费 2,958,038.10 95,113.30 其他费用 1,673,100.73 2,143,834.70 合计 11,351,965.34 6,006,861.06 25 25 25 25、 、 、 、资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 项目 2010 年 2009 年 坏账损失 29,473,606.02 5,923,718.10 合计 29,473,606.02 5,923,718.10 26、 、 、 、财务费用 财务费用 财务费用 财务费用 类别 2010 年 2009 年 利息支出 6,038,259.00 5,605,004.14 减：利息收入 517.43 703.03 其他 3,459.58 305.95 合计 6,041,201.15 5,604,607.06 27 27 27 27、 、 、 、营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 1、营业外收入按类别列示： 项目 2010 年 2009 年 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 801,987.55 其中：处置固定资产利得 801,987.55 财政补助收入 133,540,000.00 133,540,000.00 其他 50,150.10 合计 133,540,000.00 852,137.65 133,540,000.00 注：本年营业外收入中非流动资产处置利得系本公司位于常州市花园路 59 号地块被常州市 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 土地收购储备中心收储，根据相关会计准则，按收储协议金额确认为营业外收入。 2、政府补助明细 项目 2010 年 2009 年 说明 拆迁补偿款 133,540,000.00 常州市土地储备中心拆 迁补偿款 28 28 28 28、 、 、 、营业外 营业外 营业外 营业外支出 支出 支出 支出 1、营业外支出按类别列示： 项目 2010 年 2009 年 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 53,413,422.83 53,413,422.83 其中：固定资产处置损失 53,413,422.83 53,413,422.83 其他 178,032.90 1,110.50 178,032.90 合计 53,591,455.73 1,110.50 53,591,455.73 注：本年营业外支出中非流动资产处置损失系本公司位于常州市花园路 59 号地块被常州市 土地收购储备中心收储，由该地块账面摊余价值转入。 29 29 29 29、 、 、 、所得税费用 所得税费用 所得税费用 所得税费用 项目 2010 年 2009 年 当期所得税费用 88,917.64 合计 88,917.64 30 30 30 30、 、 、 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、计算结果 报告期利润 本年数 上年数 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.521 0.521 -0.266 -0.266 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -0.421 -0.421 -0.280 -0.280 2、每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 33,153,802.25 -16,671,683.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 扣除所得税影响后归属于母公司普 通股股东净利润的非经常性损益 2 59,961,366.90 851,027.15 扣除非经常性损益后的归属于本 公司普通股股东的净利润 3=1-2 -26,807,564.65 -17,522,710.15 年初股份总数 4 63,648,789.00 57,218,249.00 报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加的股份数 5 6,430,540.00 报告期因发行新股或债转股等增 加的股份数 6 12.00 发行新股或债转股等增加股份下 一月份起至报告期年末的月份数 7 报告期因回购等减少的股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年 末的月份数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8 ×9÷11-10 63,648,789.00 63,648,789.00 基本每股收益 13=1÷12 0.521 -0.262 扣除非经常性损益后基本每股收益 14=3÷12 -0.421 -0.275 已确认为费用的稀释性潜在普通股 利息及其他影响因素 15 所得税率 16 转换费用 17 可转换公司债券、认股权证、股份 期权等转换或行权而增加的股份数 18 稀释每股收益 19=[1+(15-17)×(1 00%-16)]÷(12+18) 0.521 -0.262 扣除非经常性损益后稀释每股收益 20=[3+(15-17)×(1 00%-16)]÷(12+18) -0.421 -0.275 31 31 31 31、 、 、 、其他综合收益 其他综合收益 其他综合收益 其他综合收益 项目 2010 年 2009 年 可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 1,638,091.76 1,720,519.70 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 409,522.94 430,129.93 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 合计 1,228,568.82 1,290,389.78 32 32 32 32、 、 、 、现金流量表附注 现金流量表附注 现金流量表附注 现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 利息收入 517.43 其他单位往来 307,099.45 合 计 307,616.88 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 管理费用 7,015,495.47 财务费用 3,459.58 营业外支出 826.00 其他单位往来 929,905.71 合 计 7,949,686.76 33 33 33 33、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项 目 2010 年 2009 年 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 32,992,854.12 -16,684,159.07 加：资产减值准备 29,473,606.02 5,923,718.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,158,241.91 2,162,871.30 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 5,552.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -80,126,577.17 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 财务费用（收益以“－”号填列） 6,038,259.00 5,605,004.14 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,015,452.37 602,520.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,684,213.42 -5,533,026.29 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -8,789,302.74 -7,923,071.04 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 16,076,698.09 1,255,560.35 减：现金的年初余额 1,255,560.35 506,802.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 14,821,137.74 748,757.63 2、现金和现金等价物的构成： 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 16,076,698.09 1,255,560.35 其中：库存现金 174.52 260.92 可随时用于支付的银行存款 16,076,523.57 1,255,299.43 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 16,076,698.09 1,255,560.35 （ （ （ （六 六 六 六） ） ） ）关联方及关联交易 关联方及关联交易 关联方及关联交易 关联方及关联交易 1111、 、 、 、本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 北京中企华盛投资有限公司 控股股东 有限责任公司 北京 曾东江 投资 续上表 母公司名称 注册资本 对本公司 持股比例 对本公司表决 权比例 本公司最终控制 方 组织机构代码 北京中企华盛投资有限公司 1000 万元 26.48% 26.48% 曾东江 8029481-4 2222、 、 、 、本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 本企业的子公司情况： ： ： ： 子公司名称 子公司 类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 宁波托普国际软件有限公司 控股 有限责任公司 宁波 金晓峰 贸易、制 造 成都炎黄信息技术有限责任公司 控股 有限责任公司 成都 肖昌 研发 雅安炎黄在线信息技术有限责任公司 控股 有限责任公司 雅安 李世界 研发 无锡炎黄在线信息技术有限公司 控股 有限责任公司 无锡 肖昌 研发 江苏炎黄信息技术有限公司 控股 有限责任公司 南京 李世界 研发 常州市炎黄教育培训中心 控股 民办非企业单位 常州 肖昌 培训 续上表 子公司名称 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码 宁波托普国际软件有限公司 1000 70% 70% 71720517-7 成都炎黄信息技术有限责任公司 500 96% 96% 72808341-9 雅安炎黄在线信息技术有限责任公司 300 96.67% 96.67% 72747753-9 无锡炎黄在线信息技术有限公司 500 70% 70% 73440340-7 江苏炎黄信息技术有限公司 500 80% 80% 73225295-9 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 常州市炎黄教育培训中心 20 100% 100% 50963333-7 3333、 、 、 、本企业的 本企业的 本企业的 本企业的其他关联方情况 其他关联方情况 其他关联方情况 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 上海炎黄在线网络有限公司 本公司联营企业 上海托普数据通讯有限公司 本公司联营企业 台州托普软件有限公司 本公司联营企业 4444、 、 、 、关联方交易 关联方交易 关联方交易 关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。 2、除资金往来外，本公司与关联方单位无其他关联方交易。 3、本公司未为关联方单位提供担保。 4、关联方资金拆借 （1）向关联方拆入资金 关联方 期初余额 本期增加 本期归还 期末余额 北京中企华盛投资有限公司 66,063,209.27 14,650,469.00 79,472,093.64 1,241,584.63 为保证本公司能够在资金充裕的基础上顺利完成后续资产重组、股权分置改革及恢复上市等 事项，2008 年 9 月本公司与北京中企华盛投资有限公司签订资金代垫协议，约定本公司可再向北 京中企华盛投资有限公司申请不超过 5000 万元的资金垫付额度，用于帮助本公司进行资产重组 和支付日常经营费用。所借款项自 2008 年 10 月开始按中国人民银行规定的商业银行一年期贷款 基准利率计算利息，并在 2009 年 5 月 1 日前全额归还本息。北京中企华盛投资有限公司有权要 求本公司如期偿还本息，并监督本公司的资金用途，若本公司履行协议过程中有违约行为，北京 中企华盛投资有限公司有权要求本公司改正、停止支付尚未垫付的资金或提前收回垫付资金。本 公司应按照约定期限归还借款本息，若本公司不能如期归还借款本息且需要延期，须获得北京中 企华盛投资有限公司书面同意，否则须向北京中企华盛投资有限公司承担逾期还款金额每日万分 之三的违约金。 2009 年 5 月上述资金垫付协议期满后，本公司与北京中企华盛投资有限公司签订资金垫付协 议展期协议，将还款日由 2009 年 5 月 1 日延期至 2010 年 12 月 31 日，利率维持不变。 本期北京中企华盛投资有限公司为本公司提供了 1,007.36 万元运营资金,公司本期归还以前 年度及本年借款本金及利息计 79,472,093.64 元，截止 2010 年 12 月 31 日尚有 1,241,584.63 元 未支付。 5、关联方应收应付款项 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 项目 关联方 期末余额 年初余额 其他应收款 台州托普软件有限公司 13,330,000.00 13,330,000.00 其他应收款 上海托普数据通讯有限公司 2,058.00 2,058.00 应付账款 上海炎黄在线网络有限公司 459,202.00 459,202.00 预收账款 台州托普软件有限公司 64,722.50 64,722.50 其他应付款 北京中企华盛投资有限公司 1,241,584.63 66,063,209.27 ((((七 七 七 七))))、 、 、 、或有事项 或有事项 或有事项 或有事项 1111、 、 、 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 1、2010年10月吴宏大就债权转让合同纠纷一案向常州市新北区人民法院起诉本公司。原告 民事起诉状载明：本公司与武进冷轧带钢厂、武进自行车配件厂、泰州市自行车线刹厂买卖业务， 截止2008年6月30日，本公司欠武进冷轧带钢厂174,492.00元； 欠武进自行车配件厂203,878.46 元；欠泰州市自行车线刹厂504,422.64元。2010年，武进冷轧带钢厂将对本公司174,492.00元债 权及利息违约金转让给原告；武进自行车配件厂将对本公司债权本金203,878.46元及利息违约金 转让给原告；泰州市自行车线刹厂将对本公司债权本金504,422.64元及利息违约金转让给原告。 原告诉求：请求法院依法判决本公司归还原告882,793.10元及利息违约金。根据原告吴宏大向常 州市新北区人民法院提出的财产保全申请，常州市新北区人民法院冻结了本公司在常州市土地储 备收购中心土地出让金106万元。截至审计报告日，该诉讼还在审理中，尚未作出判决。 2、除上述事项外，本公司无其他未决诉讼或仲裁情况。 2222、 、 、 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 非关联方： 上海托普软件园有限公司 3,000 万元 2003 年 9 月 18 日 预计担保损失 1000 万元 2002 年 12 月 5 日，上海托普软件园有限公司向交通银行上海浦东分行借款 3,000 万元，该 项借款已展期于 2003 年 9 月 18 日到期，本公司、四川托普科技发展公司、上海托普教育发展有 限公司等 3 公司对借款本息共同提供连带责任保证，借款到期后仍有本金 29,448,500.00 元及利 息未能偿付而被交通银行上海浦东分行提起诉讼。根据 2004 年 4 月 20 日上海市第一中级人民法 院（2003）沪一中民三（商）初字第 223 号《民事判决书》，判决本公司与另两个保证人对 29,448,500.00 元借款本息承担连带共同清偿责任；诉讼费用由上海托普软件园有限公司承担。 根据 2005 年 12 月 21 日交通银行浦东分行、上海托普教育公司、上海银基担保有限公司、 上海托普信息技术学校共同签订的《和解协议书》的内容，由上海托普教育公司承担（2003）沪 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 一中民三（商）初字第 223 号的《民事判决书》项下上海托普软件园有限公司须向交通银行浦东 分行偿还的但尚未清偿的所有债务。本公司根据谨慎性原则在 2004 年对该担保债务预计担保损 失 1,000 万元。 3333、 、 、 、除对外担保原因以外形成的已决诉讼情况 除对外担保原因以外形成的已决诉讼情况 除对外担保原因以外形成的已决诉讼情况 除对外担保原因以外形成的已决诉讼情况 公司以前年度延续到报告期内的其他原因形成的已决诉讼债务本金合计 3,676,000.20 元， 法院均已判决，诉讼情况如下： 原告单位 案由 诉讼及仲裁机构名称 诉讼主债务本 金（元） 是否履行 完毕 常州市新北区会计中心 借款 常州市中级人民法院 3,400,000.00 国际商业机器中国有限公司 业务往来欠款 中国国际经济贸易仲裁 委员会 276,000.00 合计 3,676,000.20 1、公司于 2002 年 3 月至 6 月与国际商业机器中国有限公司签署了 3 个技术服务合同，公 司未按合同约定付款。国际商业机器中国有限公司于 2004 年 2 月申请仲裁。2004 年 5 月 8 日 中国国际经济贸易仲裁委员会（2004）中国贸仲京裁字第 0126 号《裁决书》裁决如下：（1）国 际商业机器中国有限公司、本公司双方同意，截至 2004 年 5 月 8 日止，本公司拖欠申请人 3 个 服务项下的本金计 276,000.00 元，逾期利息共 33,327.00 元，仲裁费 15,590.00 元，律师费 30,000.00 元，总金额为 354,917.00 元。（2）公司须在 2004 年 6 月 7 日前付清 276,000.00 元， 方可免除其他费用。仲裁费由国际商业机器中国有限公司负担。公司尚未支付前述款项。 2、公司于 2003 年 12 月 30 日与常州市新北区会计中心签订财政周转金借款合同，约定公 司向常州市新北区会计中心借款 390 万元，期限至 2004 年 6 月，本公司未能按时偿还。根据 2004 年 7 月 19 日常州市中级人民法院（2004）常民二初字第 69 号《民事判决书》，公司应于 判决书生效之日起十日内返还借款 390 万元；诉讼费用中 29,718.00 元由本公司负担。2004 年 12 月 29 日，公司已返还 50 万元，余款 340 万元尚未偿还。 4444、 、 、 、其他或有负债 其他或有负债 其他或有负债 其他或有负债 本公司无其他需要披露的或有事项。 （ （ （ （八 八 八 八） ） ） ）承诺事项 承诺事项 承诺事项 承诺事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的承诺事项。 （ （ （ （九 九 九 九） ） ） ）资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的日后事项。 （ （ （ （十 十 十 十） ） ） ）其他重要事项说明 其他重要事项说明 其他重要事项说明 其他重要事项说明 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 1、以公允价值计量的资产或负债 项目 年初余额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的 减值 期末余额 可供出售金融资产 1,720,519.70 -82,427.94 1,638,091.76 2、因连续 3 年亏损，本公司自 2006 年 5 月 15 日起股票已被深圳证券交易所实施暂停上市。 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司资产总额为 5,190.72 万元，负债总额为 9,493.49 万元，净资 产为-4,302.77 万元，资产负债率为 182.98%。为尽快改善资产质量、恢复正常经营能力并恢复 上市，本公司迄今采取的相关措施主要为： 报告期，公司董事会一直积极为恢复上市开展工作，协调股东、债权人及相关单位、改善公 司的资产质量、财务状况和增强持续盈利能力，一直作为公司的重点工作。公司在董事会和管理 层的领导下，积极寻求突破途径，努力改善公司经营困难的局面；同时公司积极改善治理结构、 加强内部管理体制建设，建立健全各项内部管理制度，降低公司的管理成本，提高公司的经营效 益，增强了员工信心，稳定了职工队伍。 公司董事会认为，2010 虽然公司地产重组项目受国家政策限制未能顺利进行，但公司通过盘 活资产债务重组实现扭亏为盈，并使得公司开展经营的环境大为改善，为公司 2011 年筹划重组、 恢复正常的持续经营能力创造了有利条件。 公司于 2011 年 4 月 26 日收到公司控股股东北京中企华盛投资有限公司（简称“中企华盛”） 函件，中企华盛正在筹划本公司与广东南方报业传媒集团有限公司（简称“南方报业集团”）的 重大资产重组事宜，并已达成初步意向。 上述重大资产重组方案尚需国有资产监督管理部门及南方报业集团之行业主管部门等有权 机关批准。本公司今后能否持续经营将主要取决于后续重组方案能否获得相关部门批准并得以有 效实施。倘若重组方案未能获得批准或难以有效实施，则本公司的持续经营能力仍将存在重大不 确定性。 3、本公司无其他需要披露的重要事项。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 （ （ （ （十一 十一 十一 十一） ） ） ） 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 1111、 、 、 、应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 1、应收账款按种类披露如下： 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 37,769,248.04 98.35 37,769,248.04 100.00 按组合计提坏账准备的应 收账款 组合 1 1,600.00 1,600.00 100.00 组合 2 组合小计 1,600.00 1,600.00 100.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 630,782.47 1.65 630,782.47 100.00 合计 38,401,630.51 100.00 38,401,630.51 100.00 续上表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 37,769,248.04 98.35 37,769,248.04 100.00 按组合计提坏账准备的应 收账款 组合 1 1,600.00 1,600.00 100.00 组合 2 组合小计 1,600.00 1,600.00 100.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 630,782.47 1.65 630,782.47 100.00 合计 38,401,630.51 100.00 38,401,630.51 100.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳市宇信科技实业有限公司 10,375,421.00 10,375,421.00 100.00 收回可能性极小 宁波柯尔进出口有限公司 7,954,874.00 7,954,874.00 100.00 收回可能性极小 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 上海东部软件园有限公司 7,800,159.04 7,800,159.04 100.00 收回可能性极小 常州拜克自行车有限公司 4,593,334.00 4,593,334.00 100.00 收回可能性极小 宁波市波通电子有限公司 4,356,754.00 4,356,754.00 100.00 收回可能性极小 湖南华原科技发展有限责任公司 899,670.00 899,670.00 100.00 收回可能性极小 上海托普软件有限公司 738,005.70 738,005.70 100.00 收回可能性极小 成都托普长征网络有限责任公司 586,327.00 586,327.00 100.00 收回可能性极小 成都托普科技股份有限公司 464,703.30 464,703.30 100.00 收回可能性极小 合计 37,769,248.04 37,769,248.04 100.00 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 5 年以上 1,600.00 100 1,600.00 1,600.00 100 1,600.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 上海托普资讯有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00 收回可能性极小 自贡托普电脑有限责任公司 103,000.00 103,000.00 100.00 收回可能性极小 北京托普高科软件有限公司 92,973.99 92,973.99 100.00 收回可能性极小 威海托普软件股份有限公司 72,009.40 72,009.40 100.00 收回可能性极小 四川托普软件股份有限公司 60,515.08 60,515.08 100.00 收回可能性极小 四川托普长征软件股份公司 60,500.00 60,500.00 100.00 收回可能性极小 浙江托普电脑有限公司 34,000.00 34,000.00 100.00 收回可能性极小 湖南托普软件有限责任公司 3,944.00 3,944.00 100.00 收回可能性极小 托普西北软件园（咸阳）有 限公司 3,840.00 3,840.00 100.00 收回可能性极小 合计 630,782.47 630,782.47 100.00 2、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、应收账款中欠款金额前五名 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 深圳市宇信科技实业有限公司 非关联方 10,375,421.00 3 年以上 27.02 宁波柯尔进出口有限公司 非关联方 7,954,874.00 3 年以上 20.71 上海东部软件园有限公司 非关联方 7,800,159.04 3 年以上 20.31 常州拜克自行车有限公司 非关联方 4,593,334.00 3 年以上 11.96 宁波市波通电子有限公司 非关联方 4,356,754.00 3 年以上 11.35 合计 35,080,542.04 91.35 2222、 、 、 、其他 其他 其他 其他应收款 应收款 应收款 应收款 1、其他应收款按种类披露如下： 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 68,581,235.12 64.64 68,581,235.12 100.00 按组合计提坏账准备的其他 应收款 组合 1 34,695,364.90 32.70 2,722,636.10 7.85 组合 2 1,570,024.99 1.48 组合小计 36,265,389.89 34.18 2,722,636.10 7.51 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 1,245,481.49 1.17 1,245,481.49 100.00 合计 106,092,106.50 100.00 72,549,352.71 68.38 续上表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 24,381,235.12 44.00 24,381,235.12 100.00 按组合计提坏账准备的其他 应收款 组合 1 28,357,235.90 51.18 18,252,515.90 64.37 组合 2 1,425,245.51 2.57 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 组合小计 29,782,481.41 53.75 18,252,515.90 61.29 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 1,245,481.49 2.25 合计 55,409,198.02 100.00 43,879,232.51 79.19 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 常州拜克自行车有限公司 28,664,854.25 28,664,854.25 100.00 收回可能性极小 浙江托普资询有限公司 18,123,700.00 18,123,700.00 100.00 收回可能性极小 常州市新区土地局 17,000,000.00 17,000,000.00 100.00 收回可能性极小 上海东部软件园有限公司 4,005,440.87 4,005,440.87 100.00 收回可能性极小 上海托普资讯有限公司 787,240.00 787,240.00 100.00 收回可能性极小 合计 68,581,235.12 68,581,235.12 100.00 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 33,655,504.00 97.00 1,682,775.20 1,585,600.00 5.59 79,280.00 1－2 年 6,012,000.00 21.20 1,803,600.00 2－3 年 6,780,000.00 23.91 3,390,000.00 3－4 年 5,000,000.00 17.63 4,000,000.00 4－5 年 6,000,000.00 21.16 6,000,000.00 5 年以上 1,039,860.90 3.00 1,039,860.90 2,979,635.90 10.51 2,979,635.90 合计 34,695,364.90 100.00 2,722,636.10 28,357,235.9000 100.00 18,252,515.90 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 浙江托普软件有限公司 284,435.00 284,435.00 100.00 收回可能性极小 成都柯尔物流 195,004.00 195,004.00 100.00 收回可能性极小 四川托普资讯发展有限 公司 188,309.64 188,309.64 100.00 收回可能性极小 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 上海托普电子信息技术 有限公司 129,626.85 129,626.85 100.00 收回可能性极小 浙江普华科技发展有限 公司 90,952.85 90,952.85 100.00 收回可能性极小 第六名至第三十七名 357,153.15 357,153.15 100.00 收回可能性极小 合计 1,245,481.49 1,245,481.49 100.00 2、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、其他应收款中欠款金额前五名 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 常州拜克自行车有限公司 非关联方 28,664,854.25 3 年以上 27.02 浙江托普资询有限公司 非关联方 18,123,700.00 3 年以上 17.08 常州市新区土地局 非关联方 17,000,000.00 3 年以上 16.02 上海东部软件园有限公司 非关联方 4,005,440.87 3 年以上 3.78 宁波托普国际软件有限公司 子公司 1,425,245.51 3 年以上 1.34 合计 69,219,240.63 65.24 3333、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 1、长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 宁波托普国际软件有限公司 成本法 9,407,015.80 9,407,015.80 9,407,015.80 成都炎黄信息技术有限责任公司 成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 雅安炎黄在线信息技术有限公司 成本法 2,900,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00 江苏炎黄信息技术有限公司 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 无锡炎黄在线信息技术有限公司 成本法 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 常州市炎黄教育培训中心 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 子公司小计 24,807,015.80 24,807,015.80 24,807,015.80 上海炎黄在线网络有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 上海托普数据通讯有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 台州托普软件有限公司 成本法 2,700,000.00 2,267,115.02 2,267,115.02 济南一百股份公司（股票投资） 成本法 75,000.00 75,000.00 75,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 西安唐城股份公司（股票投资） 成本法 68,000.00 68,000.00 68,000.00 成本法小计 4,043,000.00 3,610,115.02 3,610,115.02 合计 28,850,015.80 28,417,130.82 28,417,130.82 续上表 被投资单位 在被投资单位 持股比例(%) 在被投资单位 表决权比例(%) 减值准备 本期计提减值 准备 本期现金红利 宁波托普国际软件有限公司 70% 70% 9,407,015.80 成都炎黄信息技术有限责任公司 96% 96% 2,400,000.00 雅安炎黄在线信息技术有限公司 96.67% 96.67% 江苏炎黄信息技术有限公司 70% 70% 3,100,000.00 无锡炎黄在线信息技术有限公司 80% 80% 3,150,000.00 常州市炎黄教育培训中心 100% 100% 200,000.00 子公司小计 18,257,015.80 上海炎黄在线网络有限公司 1% 1% 200,000.00 上海托普数据通讯有限公司 10% 10% 1,000,000.00 台州托普软件有限公司 27% 27% 2,267,115.02 济南一百股份公司（股票） 75,000.00 西安唐城股份公司（股票） 68,000.00 成本法小计 3,610,115.02 合计 21,867,130.82 2、本公司的上述对外投资已关停或无法联系，基于谨慎性原则，本公司根据可收回金额计提了 减值准备。 4444、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 项 目 2010 年 2009 年 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 33,824,692.20 -15,153,114.19 加：资产减值准备 28,670,120.20 4,484,654.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,158,241.91 2,162,871.30 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 5,552.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -80,126,577.17 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 6,011,259.00 5,569,004.14 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,016,278.37 -1,898,515.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,684,213.42 -3,087,187.27 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -8,788,776.48 -7,922,286.54 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 16,012,562.53 190,898.53 减：现金的年初余额 190,898.53 441,356.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 15,821,664.00 -250,457.87 （ （ （ （十二 十二 十二 十二） ） ） ） 补充资料 补充资料 补充资料 补充资料 1111、 、 、 、当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 说明 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 非流动资产处置损益 80,126,577.17 常州市花园路 59 号房 产收储 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -177,206.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -826.00 所得税影响额 -19,987,342.57 少数股东权益影响额（税后） 165.20 合 计 59,961,366.90 2222、 、 、 、净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益： ： ： ： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 不适用 0.521 0.521 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 不适用 -0.421 -0.421 3333、 、 、 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 1、金额异常或比较期间变动异常的报表项目 报表项目 期末余额（或本 期金额） 年初余额（或上期 金额） 变动比率 (%) 变动原因 货币资金 16,076,698.09 1,255,560.35 1180% 本期花园路 59 号被收储收到款项 预付账款 8,758.89 17,145,410.06 -100% 本期将预付新北区土地局款项调至其他 应收款 其他应收款 33,080,759.35 11,490,688.00 188% 本期花园路 59 号收储款余款 投资性房地产 0.00 55,546,532.72 -100% 投资性房地产花园路 59 号地块被收储 其他应付款 42,369,157.49 112,705,712.99 -62% 归还大股东垫付流动资金 资产减值损失 29,473,606.02 5,923,718.10 398% 坏账损失计提增加 营业外收入 133,540,000.00 852,137.65 15571% 投资性房地产花园路 59 号地块被收储 营业外支出 53,591,455.73 1,110.50 4825785% 投资性房地产花园路 59 号地块被收储 （ （ （ （十三 十三 十三 十三） ） ） ） 财务报表的批准报出 财务报表的批准报出 财务报表的批准报出 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2011 年 4 月 27 日批准报出。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 二 二 二 二 〇 〇 〇 〇 一 一 一 一 一 一 一 一 年 年 年 年 四 四 四 四 月 月 月 月 二 十 七 二 十 七 二 十 七 二 十 七 日 日 日 日 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2010 年年度报告全文 第十二节 第十二节 第十二节 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 （四） 2010 年年度报告正本。 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 江苏炎黄在线物流股份有限公司 法定代表人 法定代表人 法定代表人 法定代表人： ： ： ：卢 卢 卢 卢 珊 珊 珊 珊 二零 二零 二零 二零一 一 一 一一 一 一 一年 年 年 年四 四 四 四月 月 月 月二 二 二 二十七日 十七日 十七日 十七日