000816_2004_ST慧业_ST江力2004年年度报告_2005-03-16.txt

江苏江淮动力股份有限公司 二 o o 四 年 年 度 报 告 二О О 五年三月十五日 目 录 一、公司基本情况简介· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 2 二、会计数据和业务数据摘要· · · · · · · · · · · · · · · · 3 三、股本变动及股东情况· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况· · · · 7 五、公司治理结构· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 10 六、股东大会情况简介· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 11 七、董事会报告· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 12 八、监事会报告· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 21 九、重要事项· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 22 十、财务报告· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 24 十一、备查文件目录· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 57 1 重要提示： 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 2、公司第三届董事会第十三次会议审议通过了公司 2004 年年度 报告及其摘要。 3、天职孜信会计师事务所有限公司为本公司出具了天职沪审字 [2005]第 066 号审计报告。 4、公司董事张建强先生因故未能出席本次会议，全权委托参加会 议的董事王乃强先生代为行使其表决权。 5、本公司董事长朱瑞龙先生、财务总监刘代文先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：江苏江淮动力股份有限公司 公司英文名称： JIANGSU JIANGHUAI ENGINE CO.,LTD （二）公司法定代表人：朱瑞龙 （三）公司董事会秘书：王乃强 公司证券事务代表：张海峰 联系地址：江苏省盐城市环城西路 213 号 电话：0515-8881908 传真：0515-8881816 电子信箱：jhdl@ （四）公司注册地址：江苏省盐城市环城西路 213 号 公司办公地址：江苏省盐城市环城西路 213 号 邮 政 编 码：224001 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：jhdl@ （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 公司年度报告备置地点：本公司证券部 证监会指定的公司登载年度报告的国际互联网网址： http:// （六）公司股票上市地：深圳证券交易所 股 票 简 称：*ST 江力 股 票 代 码：000816 2 （七）公司的其他有关资料 公司变更注册登记日期：2003 年 10 月 10 日 公司变更注册登记内容：董事、监事备案、公司章程备案 地 点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001104141 税务登记号码：32091140131651 公司聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司 办 公 地 址：北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润及利润分配表和现金流量表部分数据摘要（单位：元） 利润总额 41,270,050.03 净利润 31,553,430.96 扣除非经常性损益后的净利润 15,213,575.22 主营业务利润 193,419,157.35 其他业务利润 1,776,105.71 营业利润 43,858,458.25 投资收益 -1,121,544.97 补贴收入 1,166,560.00 营业外收支净额 -2,633,423.25 经营活动产生的现金流量净额 96,740,659.25 现金及现金等价物净增减额 120,174,295.82 注：报告期内公司非经常性损益合计为 16,339,855.74 元,涉及项目及金额列示 如下：1. 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益：466,646.08 元;2. 各种形式的政府补贴：877,192.19 元;3. 扣除 公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外 收入、支出：-2,261,162.63 元；4.以前年度已经计提各项减值准备的转回： 17,377,180.10；5.债务重组收益：-120,000.00 元。 (二)公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标项目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入（万元） 145,194.85 141,449.36 161,618.72 净利润 (万元) 3,155.34 -18,494.20 -13,116.56 总资产 (万元) 187,223.87 168,631.09 211,545.94 股东权益 (万元) 98,318.17 95,071.68 113,599.82 每股收益(元/股)(摊薄) 0.1030 -0.6040 -0.4284 每股收益(元/股)(加权) 0.1030 -0.6040 -0.4284 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.0497 -0.5273 -0.4236 每股净资产(元/股) 3.2109 3.1049 3.7100 调整后的每股净资产(元/股) 3.2093 3.1035 3.2215 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.3159 -0.052 -0.141 净资产收益率(%) 3.21 -19.45 -11.55 3 注:由于合并报表范围的变化,根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会 计报表合并范围请示的复函》的规定，公司将盐城市江淮东升压力铸造有限公司 纳入了本期合并会计报表范围，并对合并会计报表期初数进行了调整。上表中 2003 年度总资产数系调整后数据,调整前为 168,547.58 万元。 该调整对公司 2003 年度其他财务指标数据无影响。 (三)按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第九号）》规 定计算的报告期利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.67% 20.00% 0.6317 0.6317 营 业 利 润 4.46% 4.54% 0.1432 0.1432 净 利 润 3.21% 3.26% 0.1030 0.1030 扣除非经常性损益后的净利润 1.55% 1.57% 0.0497 0.0497 (四)报告期内股东权益变动情况及原因分析 ： 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 306200000 663988367.48 65250977.71 21433536.39 -84722570.83 950716774.36 本期增加 911537.23 1865100.60 621700.20 31553430.96 34330068.79 本期减少 1865100.60 1865100.60 期末数 306200000 664899904.71 67116078.31 22055236.59 -55034240.47 983181742.55 变动原因： ①资本公积本期增加 911,537.23 元系公司对下属子公司盐城市江动汽油机 制造有限公司追加投资的股权投资贷方差额 796,744.53 元转入资本公积与公司下 属子公司盐城兴动机械有限公司不需支付的款项转入 153,056.91 元按持股比例 75%计算的股权投资准备 114,792.70 元所致； ②盈余公积本期增加主要系报告期实现净利润按规定提取法定盈余公积 和法定公益金所致； ③法定公益金本期增加主要系报告期实现净利润按规定提取法定公益金 所致； ④未分配利润本期增加主要系由于报告期公司实现净利润为正数所致； ⑤股东权益增加主要系由于报告期公司实现净利润为正数所致。 三、股本变动及股东情况 (一)、股本变动情况 1、公司股份变动情况表： 4 数量单位:股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 股 送 股 公 积 金 转 股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 191800000 191800000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 191800000 191800000 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 191800000 191800000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 114400000 114400000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 114400000 114400000 三、股份总数 306200000 306200000 2、股票发行与上市情况： ① 至报告期末，本公司前三年未有发生股票及其衍生证券的发行情形。 ② 报告期内公司股本总数未发生变化。 （二）、股东情况介绍 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 37,470 人。 2、报告期末，公司前 10 名股东的持股情况： 股 东 名 称 年末持股数（股）占总股本的比例 股份类别 1、江苏江动集团有限公司 191,800,000 62.64% 社会法人股 2、叶利海 3,185,483 1.04% 社会公众股 3、柯友松 2,607,202 0.85% 社会公众股 4、张丽萍 2,275,976 0.74% 社会公众股 5、蒋领娥 1,225,529 0.40% 社会公众股 6、詹永祖 1,083,559 0.35% 社会公众股 5 7、深圳市泰富投资有限公司 926,616 0.30% 社会公众股 8、陈 敏 893,563 0.29% 社会公众股 9、张祥华 813,000 0.27% 社会公众股 10、王和芳 471,499 0.15% 社会公众股 注：①公司前 10 名股东中流通股股东之间，公司未知其是否存在关联关系， 也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。公司控股股东与上述其他股东之间无关联关系。 ②持有本公司股份 5%（含 5%）以上的法人股股东为江苏江动集团有限公司， 持有本公司股份 19,180 万股，占公司股份总数的 62.64%。该公司因提供借款质 押担保，将其所持股份中的 1,050 万股质押给农行盐城市分行营业部，质押期限 自 2004 年 4 月 21 日至 2006 年 4 月 20 日；将其持股份中的 4,550 万股质押给中 国银行盐城分行，质押期限为 2004 年 9 月 2 日至 2005 年 9 月 1 日。除此之外其 所持股份在本报告期内未发生增减变化，也未发生冻结的情况。 3、公司控股股东情况介绍 公司名称：江苏江动集团有限公司 法定代表人：罗韶颖 成立日期：1997 年 6 月 注册资本：20,203.5 万元 公司类别：有限责任公司 主要经营业务：柴油机及配件、柴油机发电机组制造、销售，柴油机检测服 务、普通货物运输、汽车维修（一类） 4、公司实际控制人情况介绍： ①公司名称：重庆东银实业（集团）有限公司 法定代表人：罗韶宇 成立日期：1998 年 6 月 注册资本：16,000 万元 主要经营业务：特种车辆制造、数字信息技术产品制造及房地产开发等业 务。 ②罗韶宇，男，现年 36 岁，研究生学历，中国国籍，无其他国家或地区居留 权，重庆东银实业（集团）集团有限公司董事长兼总经理。 6 5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 62.64％ 99％ 68.1% 6.9% 25％ 1% 73.85％ 8.2％ 17.95% 6、报告期末，公司前 10 名流通股股东的持股情况： 股 东 名 称 持股数（股） 占总股本的比例 股份种类 1、叶利海 3,185,483 1.04% A 股 2、柯友松 2,607,202 0.85% A 股 3、张丽萍 2,275,976 0.74% A 股 4、蒋领娥 1,225,529 0.40% A 股 5、詹永祖 1,083,559 0.35% A 股 6、深圳市泰富投资有限公司 926,616 0.30% A 股 7、陈 敏 893,563 0.29% A 股 8、张祥华 813,000 0.27% A 股 9、王和芳 471,499 0.15% A 股 10、陈小光 426,720 0.14% A 股 注:公司未知上述股东间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员基本情况 1、基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 朱瑞龙 董事长 男 64 2003.9-2006.9 6240 6240 胡尔广 董事兼总经理 男 64 2003.9-2006.9 0 0 郑路明 董事 女 51 2003.9-2005.1 0 0 重庆东银实业（集团）有限公司 罗韶宇 江苏江动集团有限公司 重庆东原房地产开发有限公司 罗韶颖 彭启惠 江 苏 江 淮 动 力 股 份 有 限 公 司 7 顾亚平 独立董事 男 50 2003.9-2006.9 0 0 高宗英 独立董事 男 69 2003.9-2006.9 0 0 卞志山 独立董事 男 40 2003.9-2006.9 0 0 王正方 监事会主席 男 57 2003.9-2006.9 6240 6240 侯玉荣 监事 男 37 2003.9-2006.9 4000 4000 张 爽 监事 男 35 2003.9-2006.9 0 0 王昌祥 总工程师 男 61 2003.9-2006.9 6240 6240 张超建 副总经理 男 52 2003.9-2006.9 6240 6240 万 锋 副总经理 男 39 2003.9-2006.9 0 0 王均星 副总经理 男 37 2003.9-2006.9 0 0 邹 彬 副总经理 男 42 2003.9-2006.9 0 0 刘代文 财务总监 男 36 2003.9-2006.9 0 0 徐小荣 副总经理 男 55 2003.9-2006.9 6240 6240 张志刚 副总经理 男 51 2003.9-2006.9 0 0 雷 兵 副总经理 男 58 2003.9-2006.9 6240 6240 王乃强 副总经理兼董秘 男 39 2003.9-2006.9 6240 6240 注：公司董事郑路明女士兼任集团公司常务副总经理，至本报告披露日，已 辞去公司董事职务；监事会主席王正方先生兼任集团公司行政副总经理、工会主 席，任期自 2003 年 1 月至 2006 年 9 月；其余董事、监事均未有在控股股东单位 任职。 2、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 的任职和兼职情况： 朱瑞龙：男，64 岁，研究员级高级工程师，曾任江淮动力机厂副科长、科长、 厂长，江苏江动集团有限公司董事长兼总经理，本公司董事长，现任本公司董事 长。 胡尔广：男，64 岁，本科学历，高级工程师，曾任西南车辆厂副厂长、总经 济师，重庆中奇特种汽车制造有限公司副总经理兼销售分公司总经理，重庆市迪 马实业股份有限公司董事长、总经理，江苏江淮动力股份有限公司董事兼常务副 总经理，现任江苏江淮动力股份有限公司董事兼总经理。 郑路明：女，51 岁，大专学历，会计师。曾任中国重庆国际经济技术合作公 司审计处副处长、财务处副处长、处长，重庆中奇特种汽车制造有限公司财务总 监；现任重庆东银实业（集团）有限公司副总裁。 顾亚平，男，50 岁，大学本科，一级律师，曾任大丰中学教师，盐城司法局 副科长，盐城市第一律师事务所副主任、主任，江苏江淮动力股份有限公司第二 届董事会独立董事，现任江苏盐城一正律师事务所主任、本公司独立董事。 高宗英，男，69 岁，教授、博士生导师，曾任江苏工学院内燃机教研室主任、 动力机械工程系主任、副校长、校长，江苏理工大学校长，江苏江淮动力股份有 限公司第二届董事会独立董事，现任中国内燃机工程学会常务理事，江苏内燃机 学会副理事长，浙江大学、东南大学、南京理工大学兼职教授、本公司独立董事。 卞志山：男，40 岁，高级会计师,注册会计师，注册资产评估师，具有从事证 8 券相关业务的资格, 曾任盐城市粮食局纪委审计员，盐城会计师事务所开发区分 所所长，盐城会计师事务所评估部主任，现任江苏正道会计师事务所副所长、本 公司独立董事。 王正方:男，57 岁，高级政工师，曾任江淮动力机厂车间党支部副书记、组 宣科副科长、劳资科科长，江苏江动集团有限公司党委办公室主任，江苏江动集 团有限公司工会主席，江苏江淮动力股份有限公司第一届董事会董事，现任江苏 江动集团有限公司行政副总经理、本公司监事会主席。 侯玉荣:男,37 岁,大学文化,曾任江苏江动集团有限公司办公室副主任,江苏江 淮动力股份有限公司办公室主任，现任本公司行政人事中心副主任、监事。 张 爽:男，35 岁，本科学历，曾任江苏江动集团有限公司审计室副主任、 纪检员、机修厂党支部书记，江苏江淮动力股份有限公司督查审计部经理。现任 本公司监事。 王昌祥：男，61 岁，高级工程师，曾任江淮动力机厂车间副主任、主任、生 产部副部长、部长、副厂长，江苏江动集团有限公司总工程师。现任本公司总工 程师。 张超建：男，52 岁，教授级高级工程师，曾任江淮动力机厂技术员、工程师、 副厂长，江苏江动集团有限公司副总经理。现任本公司副总经理。 万 锋：男，39 岁，工程师，曾任江淮动力机厂工艺科技术员、多缸机厂技 术员，江苏江淮动力股份有限公司总经理助理兼盐城兴动机械有限公司总经理。 现任本公司副总经理。 王均星：男，37 岁，本科学历，高级工程师，曾任江淮动力机厂技术员，江 苏江动集团进出口有限公司总经理办公室主任、副总经理，江动集团越南农业机 械制造有限公司总经理，盐城市江动汽油机制造有限公司总经理。现任本公司副 总经理。 邹 彬：男，42 岁，本科学历，高级工程师，曾任江淮动力机厂经贸公司副 经理，纳中公司经理，江苏江动集团进出口有限公司副总经理、总经理。现任本 公司副总经理。 刘代文：男，36 岁，大专学历，注册会计师，曾任上海佳和企业发展有限公 司财务经理，重庆容易医药有限公司财务经理，重庆中奇特种汽车制造有限公司 会计主管，重庆市迪马实业股份有限公司财务经理。现任本公司财务总监。 徐小荣：男，55 岁，经济师，曾任江淮动力机厂车间副主任、经营部部长、 企管科科长，盐城市量刃具厂党总支书记，江淮动力机厂生产科科长，江苏江动 集团有限公司副总经理。现任本公司副总经理。 张志刚：男，51 岁，大专学历，曾任江淮动力机厂金二车间主任、装配车间 主任、生产科长，江苏江淮动力股份有限公司总经理助理，江苏江动集团有限公 司副总经理。现任本公司副总经理。 雷 兵：男，58 岁，高级政工师，曾任江淮动力机厂办公室主任、组宣科科 长、党委办公室主任，江苏江动集团有限公司纪委书记兼监察室主任、审计室主 9 任，江苏江淮动力股份有限公司监事会主席。现任本公司副总经理。 王乃强：男，39 岁，会计师，曾任江淮动力机厂车间会计，江苏江动集团有 限公司企计科科员、办公室秘书，江苏江淮动力股份有限公司总经理助理兼董事 会秘书、证券部主任。现任本公司副总经理、董事会秘书。 3、年度报酬情况： ①公司根据董事、监事及高级管理人员担任的职务和公司经营业绩完成情况， 按公司岗位工资制度和绩效考核办法获得报酬。 ②现任董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬总额为 107 万元，金额最 高的前三名董事报酬总额为 24 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 26 万元。 ③独立董事的津贴为每人每年 2 万元（含税），独立董事出席董事会、股东大 会及按有关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费等）由公司据实报销。 ④在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员 14 人中，其报酬数额在 3-5 万元的有 3 人, 其报酬数额在 5-10 万元的有 10 人, 其报酬数额在 10-15 万元的有 1 人。 ⑤董事郑路明女士在重庆东银实业（集团）有限公司领取报酬；监事会主席 王正方先生在江苏江动集团有限公司领取报酬。 4、报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任、聘任或解聘情况： ①2004 年 8 月 19 日公司召开的第三届董事会第九次会议同意缪岩先生因工 作变动原因辞去公司董事、总经理职务。 ②2004 年 11 月 16 日公司召开的第三届董事会第十一次会议聘任胡尔广先生 为公司总经理，同时提名王乃强先生为公司第三届董事会董事候选人。 (二)公司员工情况 1、报告期末，公司拥有在册员工 3,597 人。公司在册员工的专业构成如下： 人员类别 数 量(人) 占总人数的比例（%） 生产人员 2,584 71.84% 销售人员 442 12.29% 技术人员 223 6.20% 财务人员 56 1.56% 行政人员 292 8.11% 合 计 3,597 100 2、公司在册员工受教育程度如下： 学 历 数 量(人) 占总人数的比例（%） 大专以上学历 481 13.37% 高中以上学历 1,995 55.46% 高中以下学历 1,121 31.17% 合 计 3,597 100 3、公司无需承担费用的离退休职工。 10 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及有关法律法规的规定，不断完善公 司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司根据中国 证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发（2003）56 号文）和《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指 引》等有关法律法规的要求，结合公司实际情况，及时对《公司章程》进行了修 订和完善，并制订了《投资者关系管理制度》，以进一步完善公司治理结构，规 范公司投资者关系管理工作。 目前，公司运作已基本符合中国证监会的文件要求。公司将一如既往，通过 制度化建设不断完善公司的法人治理结构，以切实维护全体股东权益，让流通股 股东享有相关重大事宜的决策权。 (二)独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》和《公司独立董事制度》的 要求，出席董事会和股东大会，审议会议议案，并先后就公司董事及高管人员变 更、公司累计及当期对外担保情况、关联交易等事项发表了独立意见，积极维护 了公司及全体股东利益，切实履行了诚信与勤勉尽责义务。 姓 名 董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺 席 备 注 顾亚平 8 8 0 0 四次书面同意的独立意见 高宗英 8 6 1 1 四次书面同意的独立意见 卞志山 8 6 1 1 四次书面同意的独立意见 (三)公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面情况 1、人员分开方面：公司在劳动人事及工资管理方面实行独立。高级管理人员 均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬；高级管理人员未在控股股东 单位担任重要职务。 2、资产完整方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 本公司拥有商标及其他工业产权、非专利技术；本公司独立拥有完善的采购和销 售系统。 3、财务分开方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的财务核算系 统和财务管理制度，独立在银行开户，依法纳税。 4、业务独立方面：公司业务流程清楚，不存在与控股股东在业务上相互依赖 的情况。控股股东严格遵守不进行同业竞争的承诺。 5、机构独立方面：公司董事会、监事会和公司内部机构独立运作。控股股东 及其职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系，没有干预本公司独立经 11 营管理的情况发生。 （四）公司高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况 公司已建立了岗位薪酬制度和以经营目标为基础的绩效管理体系。公司高级 管理人员薪酬包括基本工资和绩效工资，其中基本工资参照社会及行业平均水平 确定；绩效工资根据公司经营情况和经营绩效评定。 六、股东大会情况简介 (一)本报告期内，公司共召开了两次股东大会，即公司 2004 年度第一次临时 股东大会和 2003 年度股东大会。 1、公司于 2004 年 3 月 4 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召 开 2004 年度第一次临时股东大会的公告。公司 2004 年度第一次临时股东大会于 2004 年 4 月 10 日在公司办公楼二楼会议室召开。出席本次大会的股东及股东代 理人 7 人，代表股份 191,846,060 股，占本公司股份总数的 62.65%，会议的召开 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会以记名投票方式逐项表决，审 议通过如下议案： ①审议通过了《关于将公司老职工住房补贴按规定冲销所有者权益的议案》； ②审议通过了《关于处理因清查资产发生的资产损失的议案》； ③审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》。 该次2004年度第一次临时股东大会决议公告已刊登在2004年4月13日的《中 国证券报》、《证券时报》及网站 http:// 上。 2、公司于 2004 年 4 月 23 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召 开公司 2003 年度股东大会的公告。公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 29 日 在公司办公楼二楼会议室召开。出席本次大会的股东及股东代理人 7 人，代表股 份 191,847,200 股，占本公司股份总数的 62.65%，会议的召开符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。大会以记名投票方式逐项表决，审议通过如下议案： ①审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告； ②审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； ③审议通过了公司 2003 年度财务决算报告； ④审议通过了公司 2003 年度利润分配方案； ⑤审议通过了关于续聘天职孜信会计师事务所有限公司的议案； ⑥审议通过了关于修改公司章程的议案。 该次 2003 年度股东大会决议公告已刊登在 2004 年 6 月 1 日的《中国证券报》、 《证券时报》及网站 http:// 上。 (二)公司董事、监事选举和更换情况 报告期内，公司第三届董事会第九次会议同意缪岩先生因工作变动原因辞去 公司董事职务；公司第三届董事会第十一次会议提名王乃强先生为公司第三届董 12 事会董事候选人。 七、董事会报告 2004 年，是公司实现恢复性增长的一年。面对原辅材料高价位运行所造成的 不利影响，围绕“ 发展、效益、创新” 的经营思路，大力推行产品组合销售策略， 加强市场管理和技术创新，建立并完善两级产品开发体系、两级质量管理体系， 大力实施计划管理、预算控制和推行全面成本管理，建立组合分权管理模式和成 本倒推机制，不断优化制度和流程化管理，已初步建立了适应民营企业的内部运 营机制。2004 年，公司在经营班子的正确决策、全体职工的共同努力下，生产经 营取得了显著成绩，全年销售发动机首次突破百万台大关,柴油机产品荣获“ 国家 免检产品” 称号，公司注册商标荣膺中国驰名商标。 2005 年是公司实施战略规划的起步之年。公司将以效益为中心,以扩大市场份 额为目标，立足于农机，着力调整产品、市场结构，通过完善两级产品开发体系 和两级质量管理体系，加大技术创新和技术改造力度，加快产品品种、性能、功 用的更新换代，巩固行业领先地位；内部全面实施独立核算，强化计划、预算执 行力和提高工作效率，促使公司快速增长。 (一)公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司所处行业为普通机械制造行业，主要从事单、多缸柴油机、汽油机 的制造与销售。报告期内,公司通过积极调整产品结构，创新营销手段，加强营销 渠道控制，加大市场开拓力度，确保了公司销量的稳步增长。 报告期内公司主营业务收入及主营业务成本构成按地区列示如下： 单位：人民币万元 主营业务收入 主营业务成本 地区 本年发生 上年实际 本年发生 上年实际 江苏省 10,271.20 9,913.74 6,544.92 5,372.07 安徽省 5,878.92 8,403.92 5,098.41 6,924.46 山东省 23,680.32 22,189.80 20,448.93 18,111.01 河南省 18,335.80 20,845.18 15,811.61 17,277.61 浙江省 7,522.95 6,066.25 6,179.04 4,801.62 东北三省 2,575.89 971.47 2,246.17 803.76 西南 7,724.98 6,806.79 6,650.07 5,377.57 西北 7,609.74 7,219.22 6,423.91 6,203.43 国外 41,709.39 36,425.30 39,160.27 33,456.07 其他 19,885.66 22,607.69 17,216.36 19,095.31 合计 145,194.85 141,449.36 125,779.69 117,422.91 13 （2）报告期内公司主营业务收入及主营业务成本构成按产品列示如下： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 类别 本年发生 上年实际 本年发生 上年实际 单缸柴油机(95 缸径以上) 844,433,846.79 915,757,155.45 717,503,602.03 757,878,014.87 单缸柴油机(95 缸径以下) 140,676,134.14 83,255,187.67 135,073,389.38 72,786,074.53 多缸柴油机 145,405,042.08 168,936,144.72 130,609,016.91 126,711,338.27 煤油机 1,217,147.89 1,259,115.40 1,081,104.91 1,152,386.94 单缸汽油机 110,460,748.92 45,863,460.08 84,646,569.51 41,902,204.12 拖拉机 50,089,750.77 45,950,265.01 47,680,963.98 43,454,306.90 柴油机零配件等 159,665,857.33 21,985,666.19 141,202,258.04 13,321,112.81 轮胎 99,986,154.04 87,389,629.75 其他 31,500,405.80 29,634,021.98 合计 1,451,948,527.92 1,414,493,554.36 1,257,796,904.76 1,174,229,090.17 （3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期相 比未发生较大变化。 2、公司主要控股公司的经营情况及业绩 （1）公司控股子公司江苏江动集团进出口有限公司，本公司持股比例为 95%， 注册资本 1,000 万元人民币，主要从事公司生产的柴油机、汽油机及配件的自营 出口业务。本报告期内，公司坚持“ 利用商机占市场、合理定价稳市场、讲求诚 信赢市场、狠抓新品拓市场” 的经营指导思想，不断拓展业务多元化格局，在保 持柴油机出口继续增长的同时，汽油机、零部件出口也取得了新突破，全年累计 出口发动机 26.89 万台，出口创汇 4,916 万美元,实现净利润 448.63 万元人民币。 截止报告期末，该公司拥有总资产 10,246.66 万元，净资产 5,279.91 万元。 （2）公司控股子公司盐城兴动机械有限公司，本公司持股比例为 75%，注 册资本 1,000 万元人民币，主要从事小马力单缸柴油机的生产销售。本报告期内， 通过及时把握市场动向,加强营销渠道控制,完善营销服务,继续保持平稳增长势头, 全年累计发机 15 .7 万台，实现销售收入 13,833.16 万元，实现净利润-450.14 万元。 截止报告期末，该公司拥有总资产 9,177.90 万元，净资产 610.26 万元。 （3）公司控股子公司江苏江动盐城齿轮有限公司，本公司持股比例为 76.967%，注册资本 4,483.279 万元人民币，主要从事摩托车齿轮和柴油机齿轮的 生产销售。本报告期内，通过内抓降本增效,外抓市场开拓，全年实现销售收入 4063.56 万元，实现净利润 204.02 万元。截止报告期末，该公司拥有总资产 7,066.43 万元，净资产 5,044.59 万元。 （4）公司控股子公司盐城市江动汽油机制造有限公司，本公司持股比例为 93.33%，注册资本 1500 万元人民币，主要从事汽油机的生产销售。本报告期内， 公司按照“ 树品牌、扩市场、争效益” 的经营思路，狠抓市场开拓和建设，在成 14 功打入美国主流渠道的同时；优化市场结构，积极开拓具有较好发展前景的南亚、 东南亚等非主流市场。公司全年累计产销 240,023 台套,实现销售收入 14,943.08 万元，实现净利润 845.89 万元。截止报告期末，该公司拥有总资产 5,250.14 万元， 净资产 2,211.63 万元。 （5）公司控股子公司石家庄江淮动力机有限公司，本公司持股比例为 86.765%，注册资本 8,500 万元人民币，主要从事柴油机及配件的生产与销售。本 报告期内，公司以扩大产销、提高效益为目标，开拓市场，强化管理。全年实现 销售收入 10,716.47 万元，实现净利润 348.33 万元。截止报告期末，该公司拥有 总资产 12,560.82 万元，净资产 5,261.92 万元。 （6）公司控股子公司石家庄江动天同拖拉机有限公司，本公司持股比例为 90%，注册资本 980 万元人民币，主要从事拖拉机及配件、农机具的生产与销售。 本报告期内，在整个行业持续下滑的不利条件下，通过内部挖潜增效，降低成本， 努力提高经济效益。全年实现销售收入 4,437.42 万元，实现净利润-36.76 万元。 截止报告期末，该公司拥有总资产 1,308.42 万元，净资产 930.02 万元。 （7）公司控股子公司江苏江动集团进出口公司上海有限公司，本公司持股比 例为 80%，注册资本 200 万元，主要经营市外经贸委批准的进出口业务。2004 年 公司实现主营业务收入 2115 万元，实现净利润-5 万元，截止 2004 年 12 月 31 日， 公司拥有总资产 1704 万元，净资产 194 万元。 （8）公司控股子公司盐城市江淮东升压力铸造有限公司，本公司持股比例为 90%，注册资本 200 万元，主要经营汽车、柴油机零部件的生产与销售。2004 年 公司实现主营业务收入 313 万元，实现净利润-55 万元，截止 2004 年 12 月 31 日， 公司拥有总资产 309 万元，净资产 145 万元。 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额为 163,475,366.45 元，占年度采购总额 的比例为 15.36%；向前五名客户销售的收入总额为 210,372,498.06 元，占公司全 部销售收入的 14.49%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①针对市场竞争加剧的严峻形势，公司一方面通过产品的适应性开发，提升 产品的核心竞争力；另一方面不断调整产品结构,确保销售总量，稳定市场占有率。 ②针对原辅材料的高价位运行，公司一方面与原辅材料供应商签订长期或短 期供货合同，采用预付账款的方式，以规避短期内价格上涨给企业经营带来的影 响；另一方面不断规范内部管理，大力实施预算控制和推行全面成本管理，提高 企业经济运行质量。 ③针对道路交通安全法的出台，公司多缸机事业部及时调整经营思路，在立 足拖用市场，扩大拖用市场份额的同时，加快产品结构调整步伐，向车用市场谋 求发展。 （二）公司投资情况 本报告期内，公司完成长期投资总额 4,550 万元，短期技改投入 688 万元， 15 较去年同期增加了 1,924 万元，增幅为 58.06%。 1、本报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 2、非募集资金主要投资项目 ①经 2004 年 10 月 26 日召开的公司第三届董事会第十次会议审议通过,公司 以对汽油机公司的债权 7,335,510.00 元和经评估的价值 2,664,490.00 元的机器设 备，共计 1,000 万元作为出资,按双方约定的每股 1.00 元的价格对汽油机公司进行 单方面的增资。本次增资完成后，汽油机公司的注册资本将增加至 1,500 万元， 其中本公司持有 93.33%的股权，江动集团持有 6.67%的股权。截止本报告期末, 盐 城市江动汽油机制造有限公司的工商变更手续已办理完毕，目前该公司生产经营 活动一切正常。 ②经 2004 年 12 月 8 日召开的公司第三届董事会第十一次会议审通过,本公司 以货币现金 3,500 万元认缴重庆东原房地产开发有限公司新增的注册资本 3,500 万元。本次增资完成后，重庆东原房地产开发有限公司的注册资本将增加至 19,500 万元，其中本公司实际控制人重庆东银实业（集团）有限公司占注册资本的 73.85%，本公司占注册资本的 17.95%,自然人罗韶颖占注册资本的 8.2%。该公司 主要经营房地产开发；计算机软件、硬件、电子产品（不含电子出版物）、通讯器 材（不含卫星地面发射接收设备）的开发；批发、零售普通机械、电器机械、交 电、化工产品（不含化学危险品）。截止本报告期末, 重庆东原房地产开发有限公 司的工商变更手续已办理完毕，目前该公司正对重庆黄金地段南滨路和北部新城 人和地块进行开发建设,其中 “ 中央美地” 一期工程近 10 万平方米项目已于 2004 年 12 月开盘，中央大街项目也将预计于 2005 年 5 月开盘。 (三)公司财务状况 1、报告期内公司财务状况与经营成果 指标名称 单位 2004 年 2003 年 同比增减% 总资产 万元 187,223.87 168,631.09 11.03 股东权益 万元 98,318.17 95,071.68 3.42 主营业务利润 万元 19,341.92 23,955.17 -19.25 净利润 万元 3,155.34 -18,494.20 - 现金及现金等价物净增加额 万元 12,017.43 -15,399.7 - 2、财务状况变动原因说明 ①总资产与年初数相比增加主要系由于公司货款回笼较好使得公司的货币资 金量大幅增加及存货的增加所致。 ②股东权益与年初数相比增加主要系由于公司本期实现了净利润所致。 ③主营业务利润与去年同期数相比减少主要原因是：原计入营业费用的折扣 折让已直接抵减主营业务收入以及原材料涨价导致主营业务成本上升。 ④净利润与去年同期数相比增加主要原因是：2003 年度，公司因处理资产损 失，较大幅度提高了管理费用及营业外支出；本报告期内公司管理费用已趋正常。 16 ⑤现金及现金等价物净增加额与去年同期数相比增加主要原因是：货款回笼 及时提高了公司经营活动产生的现金流量净额；同时，筹资活动产生的现金流量 净额也有了大幅度增加。 (四)生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响。 随着农民收入的逐年增加、《农业机械化促进法》的出台、国家扶持“ 三农” 力度的加大，农民购买力进一步提高，国内农机市场将继续向好，农机企业将面 临着良好的发展机遇。 (五)新年度的业务发展计划。 2005 年，公司将着重做好以下几项工作： ①继续巩固柴油发动机制造业务，恢复提升单缸机市场地位； ②大力拓展汽油机和进出口业务，以出口业务拉动公司快速发展； ③提升多缸机战略地位，围绕市场需求积极开发新品，实现多缸机产品结构 的调整； ④充分利用既有平台，积极向拖拉机、发电机组等终端产品拓展； ⑤以市场销售和新品开发为龙头，全力抓好"成本工程"、"人才工程"和"服务 工程"，全面提高工作效率和经济效益。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开八次会议。 (1)公司董事会三届四次会议于 2004 年 1 月 29 日以通讯表决的方式举行，应 参加表决董事 7 人，实际参加表决董事 7 人。会议审议通过了关于更换会计师事 务所的议案。 有关本次董事会会议的决议公告已于 2004 年 1 月 31 日刊登在《中国证券报》 和《证券时报》及网站 http:// 上。 (2)公司董事会三届五次会议于 2004 年 2 月 28 日以通讯表决的方式举行，应 参加表决董事 7 人，实际参加表决董事 6 人。会议就公司处理资产损失存在的不 确定性作了说明，并决定于 2004 年 4 月 10 日召开 2004 年第一次临时股东大会。 有关本次董事会会议的决议公告已于 2004 年 3 月 4 日刊登在《中国证券报》 和《证券时报》及网站 http:// 上。 (3)公司董事会三届六次会议于 2004 年 4 月 21 日在公司二楼会议室召开。会 议应到董事 7 人，实到董事 6 人。会议形成如下决议： ①审议通过了公司 2003 年度报告正文及摘要； ②审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告； ③审议通过了公司 2003 年度总经理业务工作报告； ④审议通过了公司 2003 年度财务决算报告； ⑤审议通过了公司 2003 年度利润分配预案； ⑥审议通过了关于续聘天职孜信会计师事务所有限公司为公司 2004 年审计 机构的议案；　 17 ⑦审议通过了关于修改公司章程部分条款的议案； ⑧审议通过了《江苏江淮动力股份有限公司投资者关系管理制度》； ⑨决定于 2004 年 5 月 29 日召开公司 2003 年度股东大会； ⑩关于公司股票交易实行退市风险警示的特别处理的意见。 有关本次董事会会议的决议公告于 2004 年 4 月 23 日刊登在《中国证券报》 和《证券时报》及网站 http:// 上。 (4)公司董事会三届七次会议于 2004 年 4 月 27 日以通讯表决方式举行，会议 应参加表决董事 7 人，实际参加表决董事 7 人。会议审议并通过了公司 2004 年度 第一季度报告。 有关本次董事会会议的决议根据相关规定免于公告。 (5)公司董事会三届八次会议于2004年8月17日上午在公司二楼会议室召开。 会议应到董事 7 人，实到董事 5 人。会议形成如下决议： ①审议通过了公司 2004 年半年度报告正文及摘要； ②聘任张海峰先生为公司第三届董事会证券事务代表。 有关本次董事会会议的决议公告于 2004 年 8 月 19 日刊登在《中国证券报》 和《证券时报》及网站 http:// 上。 (6)公司董事会三届九次会议于 2004 年 8 月 19 以通讯表决的方式举行，应参 加表决董事 7 名，实际参加表决董事 6 名。会议经审议同意缪岩先生因工作变动 原因辞去公司董事、总经理职务。 有关本次董事会会议的决议公告于 2004 年 8 月 20 日刊登在《中国证券报》 和《证券时报》及网站 http:// 上。 (7)公司董事会三届十次会议于 2004 年 10 月 26 日在公司二楼会议室召开， 会议应到董事 6 人，实到董事 6 人。会议审议并通过了公司 2004 年度第三季度报 告。 有关本次董事会会议的决议根据相关规定免于公告。 (8)公司董事会三届十一次会议于 2004 年 12 月 8 日在公司二楼会议室召开， 会议应到董事 6 人，实到董事 6 人。会议形成如下决议： ①聘任胡尔广先生为公司总经理； ②提名王乃强先生为公司第三届董事会董事候选人； ③审议通过了对重庆东原房地产开发有限公司进行增资的议案。 有关本次董事会会议的决议公告于 2004 年 12 月 10 日刊登在《中国证券报》 和《证券时报》及网站 http:// 上。 2、报告期内，公司董事会认真履行股东大会的各项决议，确保了各项决议的 顺利实施。本报告期内，公司未有利润分配、公积金转增股本、配股、增发新股 等情形发生。 (七)本次利润分配预案。 经天职孜信会计师事务所有限公司审计，本公司母公司 2004 年度实现净利 润 29,798,326.44 元，弥补以前年度累计亏损后，本年度可供股东分配的未分配利 润为-57,365,937.63 元。公司董事会认为：虽然本公司 2004 年度实现盈利，但可 18 供股东分配的未分配利润仍为负数。根据《公司法》和《公司章程》的规定，公 司不得在弥补亏损前进行利润分配。因此，公司 2004 年度不进行利润分配，也不 进行资本公积金转增股本。 公司独立董事认为：鉴于公司 2004 年度实现净利润不足以弥补以前年度累 计亏损，公司可供股东分配的未分配利润仍为负数，公司董事会提出的公司 2004 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的分配预案符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。 以上利润分配预案尚须提交公司 2004 年度股东大会审议。 (八)其他报告事项。 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 天职沪专审字[2005]第 067 号 江苏江淮动力股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司2004年12 月 31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表(以下简称“ 会计报表” )，并于 2005年3月2日出具了天职沪审字[2005]第066号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的2004年度贵公司控股股东及其 他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“ 汇总表”）。 如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的 责任。我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司2004年度会计报表时所复核的会 计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致之处。除了对贵公司实施2004年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有 关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了 更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已 审计的会计报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不 得用作任何其他目的。 附件：2004年度江苏江淮动力股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金 情况汇总表。 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 金额单位：人民币万元 一、公司与控股股东江苏江动集团有限公司非经营性资金往来 年初余额 期末余额 月平均占用额 关联方 对应会计 报表科目 （借方/贷方） 本年累计借方 发生额 本年累计贷方 发生额 （借方/贷方） （借方/贷方） 备注 19 江苏江动集团有限公司 其他应收 款 16,232.78 12,810.44 15,466.40 13,576.82 16,032.57 注 1、注 2 江苏江动集团有限公司 其他应付 款 116.91 116.91 -116.91 江苏江动集团有限公司 应付票据 17.00 17.00 100.00 100.00 -41.67 注 3、注 4 合计 16,098.87 12,827.44 15,566.40 13,359.91 15,873.99 说明：注 1、其他应收款本年累计借方发生额包括：代垫职工经济补偿金 846.16 万元；垫付职工结余工资 291.70 万元；应收电费 14.40 万元；股份将应收 票据贴现给集团 156 万元；集团借款 11,373.01 万元（主要为短期资金融通）；与应付票据对挂 100 万元；其他往来 29.17 万元。 注 2、其他应收款本年累计贷方发生额包括：集团还款 14,332.46 万元；以应收票据抵债 1,050 万元；集团代交税金 79.33 万元；其他往来 4.61 万元。 注 3、应付票据本年累计借方发生额 17 万元系支付的货款。 注 4、应付票据本年累计贷方发生额 100 万元系开具的银行承兑汇票。(与其他应收款对挂) 二、公司与除江苏江动集团有限公司外的其他关联方资金往来情况 （一）经营性资金往来 1、销售货物 年初余额 期末余额 月平均占用额 关联方 对应会计 报表科目 （借方/贷方） 本年累计借方 发生额 本年累计贷方 发生额 （借方/贷方） （借方/贷方） 备注 江动越南农业机械制造有限公司 应收账款 743.23 2,858.22 3,046.63 554.82 683.97 货款 江动集团（美国）有限公司 应收账款 822.07 1,313.39 1,256.59 878.87 1,051.77 货款 盐城市江动曲轴制造有限公司 应收账款 0.40 0.40 0.03 货款 合计 1,565.30 4,172.01 4,303.22 1,434.09 1,735.77 2、采购货物 年初余额 期末余额 月平均占用额 关联方 对应会计 报表科目 （借方/贷方） 本年累计借方发 生额 本年累计贷方发 生额 （借方/贷方） （借方/贷方） 备注 盐城市江动曲轴制造有限公司 应付账款 1.51 155.60 165.93 11.84 -2.84 货款 盐城市江动曲轴制造有限公司 预付账款 725.99 3,449.50 2,811.63 1,363.86 742.58 货款 盐城市江动曲轴制造有限公司 应付票据 102.00 140.00 38.00 -46.00 货款 合计 724.48 3,707.10 3,117.56 1,314.02 693.74 （二）非经营性资金往来 1、其他经营往来 年初余额 期末余额 月平均占用额 关联方 对应会计 报表科目 （借方/贷方） 本年累计借方 发生额 本年累计贷方 发生额 （借方/贷方） （借方/贷方） 备注 江动越南农业机械制造有限公司 其他应收 款 8.34 48.79 8.34 48.79 34.20 往来款 盐城市江动曲轴制造有限公司 其他应付 款 0.30 0.30 -0.03 质量保证金 合计 8.04 49.09 8.34 48.79 34.17 三、公司与控股子公司资金往来情况 1、销售货物 年初余额 期末余额 月平均占用额 关联方 对应会计 报表科目 （借方/贷方） 本年累计借方 发生额 本年累计贷方 发生额 （借方/贷方） （借方/贷方） 备注 江苏江动集团进出口有限公司 应收账款 3,092.82 24,114.22 25,465.54 1,741.50 3,086.54 货款及往来款 石家庄江淮动力机有限公司 应收账款 3,176.72 3,140.69 1,586.35 4,731.06 3,410.58 货款及往来款 盐城江动汽油机制造有限公司 应收账款 654.82 386.88 267.94 103.63 货款及往来款 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 应收账款 102.00 78.40 23.60 14.07 货款及往来款 石家庄江动天同拖拉机有限公司 应收账款 -91.31 1,126.54 1,005.80 29.43 -65.73 货款及往来款 盐城兴动机械有限公司 应收账款 24.93 3.09 21.84 16.85 货款 石家庄江淮动力机有限公司 应收票据 2,102.09 1,795.29 306.80 438.70 货款 盐城江动汽油机制造有限公司 应收票据 100.00 100.00 41.67 货款 20 江苏江动集团进出口上海有限公司 预收账款 204.68 71.92 132.76 -161.98 货款及往来款 合计 5,973.55 31,437.21 30,421.35 6,989.41 6,884.33 2、采购货物 年初余额 期末余额 月平均占用额 关联方 对应会计 报表科目 （借方/贷方） 本年累计借方 发生额 本年累计贷方 发生额 （借方/贷方） （借方/贷方） 备注 江苏江动盐城齿轮有限公司 应付票据 10.00 245.00 235.00 -75.42 货款及往来款 盐城兴动机械有限公司 预付账款 1,256.41 1,184.60 494.41 1,946.60 1,664.97 货款及往来款 盐城江动运输有限公司 预付账款 40.60 40.60 8.43 货款及往来款 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 预付账款 35.80 20.42 15.38 1.28 货款及往来款 江苏江动集团进出口上海有限公司 应付账款 14.52 20.52 6.00 -6.00 货款及往来款 盐城江动汽油机制造有限公司 应付账款 -729.88 801.87 1,740.12 208.37 -696.74 货款 江苏江动盐城齿轮有限公司 应付账款 616.71 3,458.44 3,259.36 417.63 -314.48 货款 合计 1,369.58 5,545.83 5,779.83 1,135.58 582.04 3、其他经营性往来 年初余额 期末余额 月平均占用额 关联方 对应会计 报表科目 （借方/贷方） 本年累计借方 发生额 本年累计贷方 发生额 （借方/贷方） （借方/贷方） 备注 盐城江动汽油机制造有限公司 应收账款 434.64 434.64 36.22 商标使用费 江淮东升压力铸造有限公司 应收账款 96.62 96.62 8.05 固定资产租赁 费 石家庄江淮动力机有限公司 应收账款 214.33 214.33 17.86 商标使用费 石家庄江淮动力机有限公司 应收账款 214.33 214.33 17.86 三包服务费 盐城兴动机械有限公司 其他应收 款 200.00 213.04 5.00 408.04 235.69 借款 石家庄江淮动力机有限公司 其他应收 款 761.22 224.20 985.42 779.90 往来款 江苏江动盐城齿轮有限公司 其他应收 款 100.00 100.00 100.00 借款 盐城江动汽油机制造有限公司 其他应收 款 351.60 122.76 451.00 23.36 101.63 借款 合计 1,412.82 1,519.92 456.00 2,476.74 1,297.21 中国· 北京 中国注册会计师：郑文洋 二○ ○ 五年三月十四日 中国注册会计师：胡建军 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 根据证监发[2003]56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》，本公司独立董事对公司对外担保情况进行了认真检 查，并将有关情况说明如下： 截止本报告期末，公司有一项对外担保，即公司第二届董事会第六次会议审 议通过的为山东双力集团股份有限公司提供的 5000 万元担保,担保期限为 2001 年 9 月 18 日至 2008 年 9 月 17 止。山东双力集团股份有限公司以评估价值 10,269.25 万元的土地使用权和房产使用权作为反担保。被担保方山东双力集团股份有限公 司的资产负债率为 65%，公司对外担保额占公司 2004 年末经审计的净资产的比 21 例为 5.09%。除此而外，公司未向控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个 人提供担保。 对照中国证监会[2003]56 号文件规定，独立董事认为公司严格控制了对外担 保的风险，对外担保程序合法，没有发现对外违规担保情形。 3、公司指定信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，报告期内没有变 更。 八、监事会报告 本报告期内，公司监事会召开了一次会议。 公司监事会三届二次会议于2004年4月21日召开，会议审议通过了公司2003 年度监事会工作报告、公司 2003 年年度报告及摘要，并对公司运作情况发表了独 立意见。 本报告期内，监事列席了董事会各次会议，并严格按照《公司法》、《公司章 程》的规定，审查公司财务状况，检查公司业务经营情况，监督公司董事及高级 管理人员依法行使职权。现对下列具体事项发表独立意见如下： 1、本年度，公司能严格遵循国家有关政策法规和公司章程的规定，依法经营， 规范化运作。公司内部控制制度健全，决策程序合法，公司董事、经理履行职责 行使职权时，能够从公司利益出发，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司 及股东利益的行为发生。 2、报告期内，公司监事会对公司财务制度的执行情况进行了监督和检查，认 为：公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。天职孜信会计师事务所 为本公司出具的标准无保留意见审计报告，真实地反映了公司 2004 年度的财务状 况和经营成果。 3、报告期内，公司对盐城江动汽油机制造有限公司、重庆东原房地产开发有 限公司的增资，将给公司带来稳定的收益，符合公司整体发展战略的要求,将有利 于公司的产业结构调整,实现公司资产价值和投资者利益最大化，不存在损害公司 及其他股东、特别是中小股东的利益的情形。 4、报告期内，公司发生的关联交易都是按市场价格定价，其价格公平合理， 无损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 （一）报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项。 公司 2002 年度报告中披露的本公司与南京金蛙股份有限公司的诉讼案，由于 南京金蛙股份有限公司未能根据调解协议及时偿付本公司货款，本公司已向法院 22 申请强制执行。截止本报告期末，强制执行已经完毕，对执行物土地使用权和房 产的处理尚在与当地政府协商处理中，有关此案的执行进展情况公司将及时予以 公告。 （二）本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易事项 ①报告期内，公司向控股股东江苏江动集团有限公司的控股子公司盐城江动 曲轴制造有限公司采购货物为 3,118 万元，占公司本期购货总额的 2.89%，采购 的货物主要是单、多缸机配件的铸件毛坯。上述产品的采购价格完全根据市场价 格确定，往来款项采用货币结算方式。交易公平，对公司利润无影响。 ②报告期内，公司向江动越南农业机械制造有限公司、江动集团（美国）有 限公司销售货物分别为 2,858 万元和 1,313 万元，分别占公司本期销售总额的 1.97%和 0.91%，销售的货物主要是柴油机的零配件，销售价格完全根据市场价格 确定，往来款项采用货币结算方式。交易公平，对公司利润无影响。 2、对外投资发生的关联交易 经公司第三届董事会第十一次会议审议批准，本公司以货币现金 3,500 万元 认缴重庆东原房地产开发有限公司新增的注册资本 3,500 万元。由于重庆东原房 地产开发有限公司系本公司实际控制人重庆东银实业（集团）有限公司的控股子 公司，本次增资行为属关联交易。 有关本次关联交易事项详见本报告第七节第二款的非募集资金投资项目以及 公司 2004 年 12 月 10 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、网站 http:// 上的相关公告。 3、报告期内，公司与关联方存在的担保及债权、债务事项 ①报告期末，公司的银行借款中有 15,700 万元由江苏江动集团有限公司提供 担保，有 7,000 万元由重庆东银实业（集团）有限公司提供担保，担保所借款项 用以满足公司生产经营周转资金的需要。 ②报告期末,公司应收帐款余额中,应收江动越南农业机械制造有限公司款项 为 555 万元、应收江动集团(美国)有限公司款项为 879 万元，上述款项系公司销 售产品形成，系正常业务往来，对公司利润无影响。 ③报告期末，公司其他应收款余额中，应收控股股东江苏江动集团有限公司 的款项为 13，576.82 万元，主要系往来款项与暂借款。报告期初，该余额为 16,232.78 万元。本报告期内，借方发生额为 12810.44 万元，主要系为集团职工 垫付的经济补偿金 846.16 万元和短期资金融通 11,373.01 万元，贷方发生额为 15446.40 万元，主要系集团公司还款 14,332.46 万元。本报告期内，江苏江动集 团有限公司为支付因企业改制而发生的职工经济补偿金而与本公司发生的临时性 借款 846.16 万元，公司财务部门已催告江苏江动集团有限公司，要求其尽快还款； 江苏江动集团有限公司因经营性需要，向我公司借款 11,373.01 万元用于临时周 转，该所借款项均在 1-5 日内予以归还。上述所借款项在报告期内均未发生拖欠 23 现象，并已经全部偿还到位。公司财务部门在办理上述事项的资金支付过程中， 由于财务主管及经办人员的疏忽，未能按上市规则的要求及时报告公司董事会， 致使公司未能按照相关规定履行决策程序并进行信息披露，公司就出现上述疏漏 向广大股东及中小投资者深表歉意。 2004 年初，公司其他应收款余额中，应收江动集团的款项为 16,232.78 万元， 系往来款项与暂借款。2005 年，公司董事会将进一步完善公司内部控制制度并严 格要求公司经理层按照上市公司的相关法律、法规和规章办事，杜绝此类现象的 再次发生。对上述已形成的大股东资金占用，公司将继续根据中国证监会的相关 规定，督促江动集团履行偿债义务，并要求控股股东尽力争取一次性解决上述欠 款。 ④报告期末，公司的其他应付帐款中，应付控股股东江苏江动集团有限公司 款项为 117 万元，系往来款项，对公司经营成果无影响。 （四）重大合同及其履行情况： 1、报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产的事项；报告期内， 公司根据与盐城市江动曲轴制造有限公司签订的《固定资产租赁协议》，向盐 城市江动曲轴制造有限公司出租固定资产，其资产原值为 1,109.3 万元，收 取租赁费 166.63 万元。租赁费的确定既考虑到设备的折旧率，又包含了资金 利率、税费等因素。 2、重大担保事项 公司 2001 年 9 月 17 日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了关于为山 东双力集团股份有限公司提供 5000 万元担保的议案,担保期限为 2001 年 9 月 18 日至 2008 年 9 月 17 止。有关本次担保的详细情况公司已于 2001 年 9 月 18 日在 《中国证券报》和《证券时报》上及时进行了披露。由于山东双力集团股份有限 公司以评估价值 10269.25 万元的土地使用权和房产使用权作为反担保，目前没有 任何迹象表明公司会因此担保而承担连带清偿责任。 报告期内，公司无其他担保事项发生。 3、报告期内本公司未发生委托理财事项和委托贷款事项。 （五）承诺事项的履行情况 控股股东在上市前所作的“ 三分开” 和不进行“ 同业竞争” 的承诺在报告期 内继续履行。 （六）经公司 2004 年 4 月 21 日召开的第三届董事会第六次会议和 2004 年 5 月 29 日召开的 2003 年年度股东大会审议通过，公司续聘天职孜信会计师事务所 有限公司为本公司 2004 年度会计报告的审计机构。2004 年度,公司支付给天职孜 信会计师事务所有限公司的报酬为 33 万元，天职孜信会计师事务所有限公司已连 续两年为公司提供审计服务。 （七）其他重大事项 24 1、2005 年公司拟将下属控股子公司石家庄江淮动力机有限公司和石家庄江 动天同拖拉机有限公司合并成立新公司，新公司名称暂定为“ 石家庄江天拖拉机 制造有限公司” 。 2、根据 2004 年 12 月 16 日江苏江淮动力股份有限公司与盐城市张庄工业服 务公司签订的协议，公司下属控股子公司江苏江动盐城齿轮有限公司的另一股东 盐城市张庄工业服务公司拟在 2005 年减少其在齿轮公司的权益 471.66 万元。 3、2005 年 1 月 29 日，本公司召开的第三届董事会第十二次会议审议批准了 《关于本公司与重庆硕润贸易有限责任公司合资成立重庆阳北煤业开发有限责任 公司的议案》。本公司与硕润公司合资组建重庆阳北煤业开发有限责任公司，新公 司的注册资本拟定为 2,500 万元。其中：本公司以现金人民币 2,250 万元出资，占 总投资额的 90％；硕润公司以现金人民币 250 万元出资，占总投资额的 10％。新 公司成立后，东银集团将已通过拍卖方式取得的奉节阳北矿井的开采权交由公司 经营，从事煤炭的开采及销售。 十、财务报告 （一）审计报告 天职沪审字[2005]第 066 号 江苏江淮动力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏江淮动力股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2004 年度的利润及利润分配表、合并 利润及利润分配表以及 2004 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 25 中国注册会计师： 郑文洋 中国· 北京 二○ ○ 五年三月十四日 中国注册会计师： 胡建军 （二）会计报表(附后) 1、比较式资产负债表 2、比较式利润表及利润分配表 3、现金流量表 （三）会计报报表附注 一、公司一般情况 江苏江淮动力股份有限公司(以下简称公司)系经江苏省人民政府苏政复 [1996]65 号文《省政府关于同意设立江苏江淮动力股份有限公司的批复》批准， 由江苏江动集团有限公司独家发起，将江苏江淮动力机厂整体改制,以评估确认后 的全部国有经营性净资产投入，并以募集方式设立的股份有限公司。公司股票发 行后的股本总额为 17,300 万元人民币。1998 年 4 月 18 日，公司 1997 年度股东 大会审议通过 1997 年度利润分配及资本公积转增股本方案，以 1997 年末总股数 17,300 万股为基数，向全体股东以 10：3 的比例派送红股，并以 10：3 的比例用 资本公积转增股本，方案实施后的股本增至 27,680 万元人民币。2000 年 3 月 28 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]23 号文核准，公司向全体股东 配售 2,940 万股普通股。其中：向国家股股东配售 300 万股；向社会公众股股东 配售 2,640 万股。配股方案实施后的股本增至 30,620 万元人民币，公司已于 2000 年 6 月办理了注册资本变更登记手续。 公司的主要经营范围为内燃机、发电机、电动机、水泵、榨油机、农业机械 制造与销售。（企业法人营业执照注册号：3200001104141） 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 26 1、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行企业会计准则和《企业会计制 度》。 2、会计期间：公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价 原则。 4、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 5、外币业务核算方法：公司对所发生的非本位币经济业务，均采用业务发生 当日的市场汇价折合为人民币金额记账，对资产负债表日外币账户余额按中国人 民银行公布的基准汇价折合成人民币金额，折合人民币金额与账面人民币金额之 差额，除购建固定资产在购建期内予以资本化以外，其余均作为汇兑损益，计入 当期损益。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一 年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得 各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如 取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间 所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得 的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后 的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）期末以成本与市价孰低原则，按单个投资项目计提跌价准备。 7、现金等价物的确定标准：公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、坏账损失核算方法 （1）坏账确认标准：公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗 产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人 逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账 损失。 （2）坏账损失采用备抵法核算 27 ①应收款项坏账准备采用账龄分析法计提，公司根据债务单位的实际财务状 况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内（含一年） 5% 一至二年（含二年） 10% 二至三年（含三年） 30% 三年以上 100% ②对三年内（含三年）有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回的可能性 不大的，计提特别坏账准备。 9、存货核算方法 （1）公司存货包括：原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、产成品 及发出商品等； （2）原材料及委托加工物资按实际成本计价，其发出采用加权平均法核算； 在产品按实际消耗的材料定额保留其成本；产成品及发出商品发出采用加权平均 法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法； （3）公司存货采用永续盘存制，对存货定期进行盘点； （4）期末在对存货进行全面盘点的基础上，因遭受毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，对预计存货成本不可收回的部分，提取存货跌价 准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①按投资时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本； ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用 成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或 虽投资不足 20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽投资不超过 50%，但具有实质控 制权的，编制合并会计报表； ③采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单 位所有者权益中所占有的份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。 28 股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位 所有者权益中所占份额的差额，计入“ 长期股权投资-股权投资差额” 科目，并按 规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有 规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投 资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“ 资本公积-股权投资准备” 科目。 （2）长期债权投资 ①债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资 中包含已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算，不作为初始投资成本。初 始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值的差额，作为溢价或 折价，在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按 期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销额后的金额，计入当 期投资收益； ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本；按期计算应计利息， 计入当期投资收益； ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对被投资单位由于市价 持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值， 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及其折旧方法 （1）固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、机械设备、 运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。对不属于生产、经 营主要设备的物品，单位价值在人民币 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也 作为固定资产。 （2）固定资产按其取得时的成本作为入账价值。 （3）固定资产折旧：固定资产原值扣除 5%的预计净残值后，按各类固定资 产预计使用年限采用直线法计提固定资产折旧。各类固定资产预计使用年限及其 折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 年 2.38-4.75% 29 机器设备 5-14 年 6.79-19.00% 运输设备 8-12 年 7.92-11.88% （4）固定资产减值准备的确认标准和核算方法：期末对固定资产逐项进行检 查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值 准备。提取时按单个项目进行计提。 12、在建工程核算方法 （1）公司的在建工程核算公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大 修理工程等所发生的实际支出。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款 利息和汇兑损益等借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，计入所 购建固定资产成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态时，公司将在建工 程转为固定资产核算。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行 全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工；或所 建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程 减值准备。 13、借款费用的核算方法 （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅 助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用， 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化， 以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生 当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的 专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建 固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加 权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至 30 资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态 所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可 使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损 益。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预 计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值 的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间收受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。在筹建期 内发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 16、收入确认原则 （1）商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流 入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务完成并已经提 供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现；劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，按完工百分比法确认收入，在劳务合同的总收入和总成 本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够 可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入：让渡资产使用权而发生的收入，包括利息收入和 使用费收入。当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计 量时，确认相关收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 （1）公司的合并会计报表根据财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规 定，以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据编制。 31 （2）母公司执行《企业会计制度》，对于纳入合并范围的子公司执行会计制 度与母公司不一致的，按照母公司的会计政策调整。母公司与纳入合并范围的子 公司所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 三、税项 1、流转税 （1）增值税：3 缸（含 3 缸）以下柴油机增值税适用税率为 13%；3 缸以上 柴油机及其他产品增值税适用税率为 17%； （2）营业税：出口代理费收入适用税率为 5%。 2、企业所得税 （1）母公司企业所得税税率为 33%。 （2）子公司企业所得税 ①盐城兴动机械有限公司企业所得税税率为 24%； ②石家庄江淮动力机有限公司于 2002 年 1 月 6 日经冀科高字[2002]2 号文批 准为高新技术企业，企业所得税减按 15%计缴； ③江苏江动集团进出口上海有限公司企业所得税税率为 15%； ④其余子公司企业所得税税率为 33%。 3、地方税及附加 （1）城市建设维护税：按流转税额的 7%计缴； （2）教育费附加：按流转税额的 4%计缴。 四、 控股子公司及合营企业 1、合并会计报表的控股子公司有关情况如下： 单位：人民币万元 被投资公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 是否合并 江苏江动盐城齿轮有限公司 4,483.279 76.967% 齿轮及其他普通机械制造 是 江苏江动集团进出口有限公司 1,000.00 95.00% 经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营 或禁止进出口的商品或技术除外） 是 盐城兴动机械有限公司 1,000.00 75.00% 生产单缸柴油机、拖拉机、小型农机具及配件并销售自产产品 是 盐城市江动汽油机制造有限公司 1,500.00 93.33% 生产、销售汽油机；销售发电机、水泵 是 石家庄江淮动力机有限公司 8,500.00 86.765% 生产销售卧式柴油机、立式柴油机、风冷柴油机及配件 是 石家庄江动天同拖拉机有限公司 980.00 90.00% 拖拉机及配件农机具生产销售 是 32 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 200.00 80% 经营市外经贸委批准的进出口业务；承办中外合资经营、合作 生产及开展“ 三来一补” 业务 是 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 200.00 90% 汽车零部件、柴油机零部件制造及销售 是 2、公司本期合并会计报表范围变动情况如下： 被投资公司名称 合并范围变更原因 置换日/成立日 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 注 1 经营亏损 由于盐城市江淮东升压力铸造有限公司本期经营亏损，根据财政部财会二字 （1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，公司将其纳入 了本期合并会计报表范围，并对合并会计报表期初数进行了调整。 合并会计报表期初数调整前与调整后情况列示如下： 单位：人民币元 项目 调整前 调整后 资产总额 1,685,475,797.10 1,686,310,852.75 其中：流动资产 1,068,239,284.67 1,069,058,549.23 长期投资 7,481,924.37 5,681,924.37 固定资产合计 419,651,940.93 421,428,749.15 无形资产及其他资产 190,102,647.13 190,141,630.00 负债总额 708,411,815.35 709,046,871.00 其中：流动负债 667,611,815.35 668,246,871.00 长期负债 40,800,000.00 40,800,000.00 少数股东权益 26,347,207.39 26,547,207.39 所有者权益 950,716,774.36 950,716,774.36 主营业务收入 1,414,493,554.36 1,414,493,554.36 主营业务利润 239,551,739.96 239,551,739.96 利润总额 -178,098,422.80 -178,098,422.80 所得税 7,828,565.54 7,828,565.54 少数股东损益 -985,002.79 -985,002.79 净利润 -184,941,985.55 -184,941,985.55 3、公司本期未纳入合并会计报表范围的子公司情况及依据如下： 单位：人民币万元 被投资公司名称 总资产 净资产 主营业务收入 利润总额 净利润 盐城市江动运输有限公司 132．60 55.00 0.00 0.00 0.00 33 注：盐城市江动运输有限公司是由公司及江苏江动集团有限公司于 2004 年 9 月 30 日共同出资成立的有限责任公司，注册资本人民币 55 万元，其中：公司出 资 50 万元，占注册资本的 90.91%；江苏江动集团有限公司出资 5 万元，占注册 资本的 9.09%。 该公司未纳入合并会计报表范围的依据：因该公司的资产总额占公司的合并 会计报表资产总额、主营业务收入占公司的合并会计报表主营业务收入、当期净 利润公司应享有的份额占公司（母公司）的净利润比例均未达到 10%，根据财政 部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，未 将其纳入合并会计报表范围，仅采用权益法核算。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下货币单位如无特别注明，均以人民币元表示） 1、货币资金 （1）明细项目 期末数 年初数 项 目 金 额 折算汇率 金 额 折算汇率 现金 307,918.88 1,405,946.25 其中：美元（原币） 5,183.33 8.2767 银行存款 280,215,895.23 158,943,572.04 其中：美元（原币） 81,407.13 8.2765 15,708.85 8.2767 合 计 280,523,814.11 160,349,518.29 （2）货币资金期末数较年初数上升 74.95%，主要原因为公司经营活动现金净流量增加 和银行短期借款增加所致。 （3）本账户期末余额中有 100 万元被用于开具银行承兑汇票质押。 2、应收票据 （1）明细项目 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 78,659,055.35 57,924,655.64 34 （2） 本账户期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的票据。 （3）应收票据期末数较年初数上升 35.80%，主要原因为本期货款结算较上期多采用票 据结算方式所致。 3、应收账款 （1）账龄分析 期末数 （4）本账户期末余额中有 70,299,009.20 元被用于开具银行承兑汇票质押。 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 219,354,257.44 20,995,978.22 242,582,485.44 25，126，120.64 一至二年 坏账准备 坏账准备 54.77% 54.21% 32,672,342.75 8.16% 6,273,666.26 49,383,336.75 11.04% 11,304,405.80 二至三年 29,933,978.62 7.47% 16,084,208.70 58,369,143.62 13.04% 35,908,468.60 三年以上 118,543,405.74 29.60% 118,543,405.74 97,167,682.54 21.71% 97，167，682.54 合 计 400,503,984.55 100.00% 161,897,258.92 447,502,648.35 100.00% 169,506,677.58 （2）计提特别坏账准备情况如下： 单位名称 年初数 本年增加 本年转回 年末数 南京大金山实业有限公司 13,500,000.00 － － 13,500,000.00 － 5,000,000.00 － － － 5,000,000.00 夏邑县农机公司 3,373,512.30 － 1,280,200.00 2,093,312.30 开封拖拉机制造厂 2,885,333.73 － － － 2,885,333.73 2,751,360.10 － － 159,200.00 2,592,160.10 南京金蛙股份有限公司 2,468,120.24 － 本年核销 山东聊城双力农用车集团公司 － 聊城东昌拖拉机有限责任公司 － 2,468,120.24 － 山东巨力股份公司 2,250,000.00 － － － 2,250,000.00 江苏悦达投资股份有限公司盐城拖拉机厂 2,000,000.00 － － － 2,000,000.00 沈阳天菱机械有限责任公司 1,317,679.00 － － 858,639.00 459,040.00 新疆十月拖拉机修造厂 1,000,000.00 － － 1,000,000.00 － 武威金蛙车辆制造有限公司 898,516.20 － － 898,516.20 － 河南宁陵四海经贸有限公司 867,582.22 － － 571,382.22 296,200.00 销售公司配件公司 814,835.96 － － 10,570.00 804,265.96 陕西黄工集团拖拉机有限责任公司 747,544.85 － － 747,544.85 － 临海市吉利农业机械制造有限公司 678,349.35 － － － 678,349.35 河北南皮县农机公司 637,812.60 － － － 637,812.60 砀山县芒砀商场 627,358.97 － － 627,358.97 － 咸阳西兰路农机经销部 565,780.00 － － － 565,780.00 扶沟县农机贸易中心 510,000.00 － － － 510,000.00 常州东风农机集团有限公司 500,000.00 － － － 500,000.00 临海市宝马机械有限公司 500,000.00 － － － 500,000.00 四川吉峰农业工程有限责任公司 441,432.20 － － － 441,432.20 潍坊华源拖拉机公司 428,808.02 － － － 428,808.02 35 高阳庞口红霞配件经销处 410,000.00 － － 410,000.00 － 乐清市华亿机电制造有限公司 336,420.00 － 336,420.00 － － 邵东四达拖配公司 320,880.00 － － － 320,880.00 咸阳金光农机销售有限公司 298,910.00 － － 41,799.99 257,110.01 商丘睢阳供销物资公司 232,780.00 － － － 232,780.00 北汽福田车辆股份有限公司长沙车辆厂 212,115.00 － － 212,115.00 － 濮阳市金土地农机有限公司 186,191.07 － － － 186,191.07 大连金州农机渔需公司 153,121.20 － － 134,341.20 18,780.00 吉林龙井延兴金贸实业公司 146,760.00 － － 146,760.00 － 扬州高明发动机有限公司 114,733.60 － － － 114,733.60 邓州市农家乐农机销售有限责任公司 110,166.00 － － 40,000.00 70,166.00 平南龙泰农机公司 97,560.91 － － 23,106.43 74,454.48 信地乡镇企业物资农机配件经销部 92,955.00 － － 92,955.00 － 绥化万丰农机供应公司 77,700.00 － － 77,700.00 － 商丘市精通农机经销有限公司 50,000.00 － － 50,000.00 － 聊城市北方农机销售有限公司 50,000.00 － － 50,000.00 － 安庆太湖农用运输机总厂 50,000.00 － － － 50,000.00 湖北省神牛拖拉机有限公司 50,000.00 － － － 50,000.00 北汽福田车辆股份有限公司诸城配件分公司 48,397.00 － － 48,397.00 － 永康市挺能胜机械有限公司 42,880.00 － － － 42,880.00 黑山县农业机械有限公司 41,650.00 － － 41,650.00 － 湛江市格林农机有限公司 38,950.00 － 38,950.00 － － 资阳市南骏车辆制造总公司 32,145.00 － － 32,145.00 － 黑龙江省绥化市悦达农机经销处 30,000.00 84,400.00 － － 114,400.00 烟台汽车制造厂 27,328.28 － － 27,328.28 － 宿迁钟事汽车贸易有限公司 24,646.00 － － 24,646.00 － 中国一拖集团有限公司技术中心 24,180.55 － － － 24,180.55 河南省信阳市田野农业机械有限公司 22,700.00 － － － 22,700.00 银川拖拉机厂 19,833.70 － － － 19,833.70 阿鲁科尔沁旗农牧司 11,976.00 － － 11,976.00 － 饶阳鑫达农机有限责任公司 － 37,680.00 － － 37,680.00 合 计 48,119,005.05 122,080.00 注 1 375,370.00 23,586,451.38 注2 24,279,263.67 注 1：这些单位法定代表人失踪、无法追究其资产，公司对其中无法收回的款项计提了 特别坏账准备。 注 2：因应收这些单位的款项账龄已在三年以上，按公司对应收款项计提坏账准备的会 计政策已全额计提了准备，故已不需再计提特别坏账准备。 （3) 本账户期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （4）本账户期末余额中欠款金额前五名的金额合计为 97,926,591.12 元，占应收账款 总额的比例为 24.45%。 36 4、其他应收款 （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 153,623,277.13 87.57% 7,680,115.84 185,375,432.52 92.42% 9,370,719.96 一至二年 8,334,756.45 4.75% 911,859.49 4,483,664.71 2.24% 3,320,338.36 二至三年 3,696,922.85 2.11% 3,342,832.76 570,237.65 0.28% 249,065.93 三年以上 9,770,510.02 5.57% 9,770,510.02 10,150,533.77 5.06% 10,150,533.77 合 计 175,425,466.45 100.00% 21,705,318.11 200,579,868.65 100.00% 23,090,658.02 （2）计提特别坏账准备情况如下： 单位名称 年初数 本期增加 本期转回 期末数 盐城市宇王机械有限公司 1,685,124.38 － － 1,685,124.38 盐城市三峰机械制造有限公司 1,287,527.42 － － 1,287,527.42 建湖机床厂 225,732.00 － 225,732.00 － 东台市江富机械电子有限公司 206,301.89 － － 206,301.89 新兴电机厂 110,746.24 － 110,746.24 － 洪泽县福达纺机铸造有限责任公司 88,620.06 － － 88,620.06 泰州市磁电机厂 83,735.10 － 83,735.10 － 盐城市隆昌实业公司 61,880.40 － 61,880.40 － 盐城第二物资再生利用公司 58,562.45 － 58,562.45 － 武进第二电机厂 55,216.70 － 55,216.70 － 射阳县瑞达升纺机有限公司 37,866.63 － 37,866.63 － 永康市兄弟铝业总厂 25,019.50 － 25,019.50 － 滨海金鑫铸造厂 16,570.50 － 16,570.50 － 永丰石华农机配件厂 16,275.01 － 16,275.01 － 市供销集团金属材料 14,565.97 － 14,565.97 － 武进扬枢中学 14,537.03 － 14,537.03 － 启东市曙光工程机械厂盐城销售部 14,495.00 － 14,495.00 － 芜湖柴油机铸造厂 10,850.00 － 10,850.00 － 如皋市盛宇实业有限公司 9,238.26 － 9,238.26 － 高邮市上产公司 8,000.00 － 8,000.00 － 盐城市轻化公司 7,652.03 － 7,652.03 － 中国一拖集团承德曲轴连杆有限公司 7,594.98 － 7,594.98 － 常柴东台发动机厂 6,557.04 － 6,557.04 － 湖北油泵油咀厂 5,222.74 － － 5,222.74 上海飞流制泵工程有限公司 4,500.00 － 4,500.00 ― 东台市大华橡胶密封件厂 4,438.04 － － 4,438.04 盐都县秦南轻工机械配件厂 3,670.15 － 3,670.15 － 鞍湖耐火材料厂 3,313.24 － 3,313.24 － 武进市迅达动力机械厂 2,450.00 － 2,450.00 － 盐城市建化公司 2,441.41 － 2,441.41 － 武进芙蓉电机厂 2,368.00 － 2,368.00 － 常州热升铸造公司 2,000.00 － 2,000.00 － 安徽光明球铁厂 1,709.90 － 1,709.90 － 37 宝应鑫晶机械公司 1,479.00 － 1,479.00 上冈农机配件 1,147.22 － 1,147.22 － 其他 6,201.56 － 5,215.16 986.40 合 计 4,093,609.85 - 813,909.92 注 1 3,279,699.93 注 1：因应收这些单位的款项账龄已在三年以上，按公司对应收款项计提坏账准备的会 计政策已全额计提了准备，故已不需再计提特别坏账准备。 （3）本账户期末余额中应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 备 注 江苏江动集团有限公司 135,768,195.39 持公司 62.64%股份 （4）本账户期末余额中欠款金额前五名的金额合计为 149,299,227.06 元，占其他应收 款总额的比例为 85.11%，金额较大的其他应收款情况列示如下： 债务人名称 金 额 账 龄 欠款原因 江苏江动集团有限公司 135,768,195.39 一年以内 往来款及暂借款 江苏飞驰股份有限公司 8,197,101.00 三年以上 往来款 尤希 2,072,264.00 一年以内 借支采购款未报账 盐城市宇王机械有限公司 1,685,124.38 一至二年 往来款 颜为祥 1,576,542.29 一年以内 工程款未结算 合 计 149,299,227.06 5、预付账款 （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 189,730,714.51 99.70% 130,138,455.29 89.55% 一至二年 226,090.63 0.12% 15,050,665.16 10.36% 二至三年 274,362.28 0.14% 81,683.54 0.06% 三年以上 72,403.53 0.04% 47,045.05 0.03% 合 计 190,303,570.95 100.00% 145,317,849.04 100.00% （2） 本账户期末余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3） 本账户期末余额中账龄超过一年的预付账款未收回的原因是尚未与供货单位结算 采购原材料款。 38 （4）预付账款期末数较年初数增加了 30.96%，主要原因是：公司为了获得稳定、低价 和质好的原材料供应，对一些信用好的供应商适当预付了部分原材料款，帮助其用于技术改 造，以降低供应公司的原材料成本和提高原材料质量。 6、应收补贴款 （1）明细项目 项 目 期末数 年初数 应收出口退税 6,425,398.68 30,944,599.91 合 计 6,425,398.68 30,944,599.91 （2）应收补贴款期末数较年初数减少了 79.24%，主要系本年税务机关加快了出口退税 款的清退工作所致。 7、存货 存货 存货跌价准备 类 别 年初数 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 129,438,508.88 173,975,901.52 4,924,555.11 140,779.22 1,628,853.40 3,436,480.93 委托加工物资 292,421.65 － - － － － 低值易耗品 － － － - － － － 在产品 68,491,303.37 94,727,348.31 3,178,138.15 6,205,254.80 - 9,383,392.95 产成品 35,028,434.70 38,184,231.52 6,467,004.34 361,880.86 5,968,186.46 860,698.74 发出商品 － － － - － － － 合 计 233,250,668.60 306,887,481.35 14,569,697.60 6,707,914.88 7,597,039.86 13,680,572.62 存货跌价准备的计提依据： （1）存货跌价准备的计提依据为按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存 货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。 （2）可变现净值确定的依据为在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成 本和销售所必需的预计税费后的净值确定可变现净值。 8、待摊费用 项 目 期末数 年初数 财产保险费 163,548.13 241,440.95 房租 25,294.00 101,176.00 其他 20,998.40 13,157.00 39 合 计 209,840.53 355,773.95 9、长期投资 （1）明细项目 长期投资 减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数 长期股权投资（权益法） 5,075,017.51 500,000.00 1,122,747.04 4,452,270.47 - － － - 其中：对子公司投资 5,075,017.51 500,000.00 1,122,747.04 4,452,270.47 - － － - 对合营企业投资 - － － － - － － - 对联营企业投资 - － － － - － － - 长期股权投资（成本法） 15,560,496.00 35,000,000.00 3,400.00 50,557,096.00 14,954,589.14 － － 14,954,589.14 其中：股票投资 60,496.00 - 3,400.00 57,096.00 - － － - 其他长期股权投资 15,500,000.00 35,000,000.00 - 50,500,000.00 14,954,589.14 － － 14,954,589.14 长期债权投资 1,000.00 - - 1,000.00 - － － - 其中：国债投资 - - - - - － － - 合 计 20,636,513.51 35,500,000.00 注 1 1,126,147.04 注 2 55,010,366.47 14,954,589.14 － － 14,954,589.14 注 1：本期增加 35,500,000.00 元，其中：500,000.00 元系新增对盐城江动运输有限公 司的投资;35,000,000.00 元系新增对重庆东原房地产开发有限公司的投资。 注 2：本期减少 1,126,147.04 元，其中：股权投资差额摊销减少 1,122,747.04 元；收 回所持热电公司股票投资减少 3,400.00 元。 （2）长期股权投资（权益法） �长期股权投资增减变动情况 损益调整 投资准备 被投资公司名称 与本公司 关系 投资 期限 占被投资公 司注册资本 的比例 初始投资额 追加投资额 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额 本期增加额 累计增加额 期末数 （1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） （11） （12）=(5)+(6) +(9)+(11) 盐城江动运输有限公司（注 1） 子公司 30 年 90% 500,000.00 - 500.000.00 - 500.000.00 - - 500,000.00 深圳市江动纪元实业有限公司 子公司 20 年 25% 500,000.00 - － - -200,000.00 - - 300,000.00 合 计 1,000,000.00 - 500,000.00 - 300,000.00 - - 800,000.00 注 1：系公司与江苏江动集团有限公司于 2004 年 9 月 30 日共同出资组建的有限责任公 司，注册资本人民币 55 万元。 ②股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额 江苏江动盐城齿轮有限公司 -300,167.50 折价购入股权 10 年 -120,066.99 - -30,016.76 -210,117.27 -90,050.23 江苏江动进出口有限公司 166,466.86 溢价购入股权 10 年 66,586.78 - 16,646.68 116,526.76 49,940.10 石家庄江淮动力机有限公司 6,816,702.67 溢价购入股权 6 年 4,828,497.72 - 1,136,117.12 3,124,322.07 3,692,380.60 合 计 6,683,002.03 4,775,017.51 - 1,122,747.04 3,030,731.56 3,652,270.47 （3）长期股权投资（成本法） 40 �股票投资 被投资公司名称 股份类 别 股票数 量 占被投资公司注册 资本的比例 年初数 本期增 加 本期减少 期末数 盐城城区城市信用社 法人股 55,096 小于 5% 45,096.00 - - 45,096.00 盐城市信托投资股份有限公司 法人股 12,000 小于 5% 12,000.00 - - 12,000.00 电力股票 法人股 3,400 小于 5% 3,400.00 - 3,400.00 - 合 计 60,496.00 - 3,400.00 57,096.00 ②其他长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 册资本的比例 减值准备 年初数 减值准备 本期计提数 减值准备 本期转出数 减值准备 期末数 盐城瑞鼎机电科技有限公司 2002 年 5 月 30 日 -2017 年 5 月 29 日 15,500,000.00 74.88% 14,954,589.14 - - 14,954,589.14 重庆东原房地产开发有限公司 35,000,000.00 17.95% 合 计 50,500,000.00 14,954,589.14 - - 14,954,589.14 注：①盐城瑞鼎机电科技有限公司是由公司和鸿天工业自动化有限公司于 2002 年 5 月 30 日共同出资组建的中外合作经营企业，注册资本 2,070 万元，经营期限十五年。该公司章 程规定：“ 当合作企业的净资产低于甲方（即江苏江淮动力股份有限公司）的投资总额时， 投资双方即终止合同，立即清理财产，并提出结业申请书，报审批机构审批” 。2003 年度鉴 于盐城瑞鼎机电科技有限公司经营亏损严重，净资产已低于本公司的投资总额，经公司督察 审计部审计后该公司净资产为 605,324.39 元，公司按照审计后的净资产乘以投资额占其投资 总额比例的金额与投资金额之差提取长期投资减值准备。2004 年该公司清算工作仍在进行 中。 ②重庆东原房地产开发有限公司是重庆东银实业（集团）有限公司和罗韶颖于 1999 年 9 月 15 日成立的有限责任公司，公司 2004 年 12 月 10 日对其投资 3500 万元。公司增资后重 庆东原房地产开发有限公司注册资本为 19,500 万元。 （4）长期债权投资 种 类 面 值 初始投资成本 到期日 期末数 年初数 上海煤气公司建设债券 1,000.00 1,000.00 2004.10.09 1,000.00 1,000.00 合 计 1,000.00 1,000.00 2004.10.09 1,000.00 1,000.00 （5）累计投资期末余额占期末净资产的比例为 5.60%。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧本期增减变动 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 41 固定资产原值 房屋及建筑物 303,541,553.43 18,354,816.07 532,679.97 321,363,689.53 机器设备 282,382,973.21 35,602,527.77 19,978,402.84 298,007,098.14 运输设备 12,983,730.36 4,993,206.44 3,232,774.90 14,744,161.90 合 计 598,908,257.00 58,950,550.28 注 23,743,857.71 634,114,949.57 累计折旧 房屋及建筑物 47,711,855.16 10,730,742.66 357,878.11 58,084,719.71 机器设备 123,117,317.64 25,823,206.90 8,526,058.05 140,414,466.49 运输设备 5,916,981.73 648,545.31 1,929,319.61 4,636,207.43 合 计 176,746,154.53 37,202,494.87 10,813,255.77 203,135,393.63 固定资产净值 房屋及建筑物 255,829,698.27 263,278,969.82 机器设备 159,265,655.57 157,592,631.65 运输设备 7,066,748.63 10,107,954.47 合 计 422,162,102.47 430,979,555.94 固定资产减值准备 房屋及建筑物 23,543,488.90 540,650.32 － 24,084,139.22 机器设备 14,979,429.73 - 1,983,110.68 12,996,319.05 运输设备 - - - - 合 计 38,522,918.63 540,650.32 1,983,110.68 37,080,458.27 固定资产净额 房屋及建筑物 232,286,209.37 239,194,830.60 机器设备 144,286,225.84 144,596,312.60 运输设备 7,066,748.63 10,107,954.47 合 计 383,639,183.84 393,899,097.67 注：其中本期从在建工程转入 23,313,929.89 元，其明细项目列示如下： 类 别 金 额 房屋及建筑物 15,455,428.37 机器设备 7,858,501.52 合 计 23,313,929.89 （2）期末固定资产出租情况列示如下： 类 别 固定资产原值 固定资产净值 房屋及建筑物 16,518,599.98 14,288,530.98 机器设备 10,754,083.08 7,789,659.99 运输设备 － － 合 计 27,272,683.06 22,078,190.97 42 （3）期末固定资产抵押情况如下： ① 截止 2004 年 12 月 31 日，公司以黄海东路 47 号[ 盐国用（2002）字第 005000163 号]一宗土地使用权及其土地上的六座房产的所有权（房产证号盐房权证市区字第 027765、 027771 至 027775 号）、通榆北路 26 号两座房屋的所有权（房产证号盐房权证市区字第 027766、 027767 号）作为抵押物，在中国进出口银行借款 5000 万元［抵押合同号(2004)进出银(宁信 抵)字第 006 号］，抵押期限自 2004 年 8 月 26 日起 364 天。 11、在建工程 （1）明细项目 项 目 名 称 预 算 数 (万 元 ) 年 初 数 本 期 增 加 本期转入固定资 产 数 其 他 减 少 期 末 数 工 程 投 入 占 预 算 的 比 例 多 缸 机 项 目 1800 15,462,250.13 4,821,170.24 15,455,428.37 4,827,992.00 - 其 他 23,611,695.95 2,056,397.87 7,858,501.52 5,667,528.79 12,142,063.51 自 筹 合 计 ②截止 2004 年 12 月 31 日，公司以盐城市环城西路 213 号的[ 盐国用（2003）字第 002000029 号]土地使用权及其土地上的 24 座房屋所有权（房屋房产证号：盐房权证市区字 第 027788 号至 027811 号）作为抵押分别向中国工商银行盐城市分行借款 3800 万元（抵押合 同号 2004 年营业抵字第 0061 号）和 4,000 万元（国债贴息配额项目借款），抵押期限自 2004 年 5 月 18 日起 1095 天。 资 金 来 源 自 筹 39,073,946.08 6,877,568.11 23,313,929.89 10,495,520.79 12,142,063.51 其 中 ： 利 息 资 本 化 - - - - - 减 ： 在 建 工 程 减 值 准 备 1,284,380.77 - - - 1,284,380.77 在 建 工 程 合 计 37,789,563.31 6,877,568.11 23,313,929.89 10,495,520.79 10,857,682.74 12、无形资产 （1）本期增减变动情况 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 期末数 剩余摊销年限 取得方式 黄海东路47号土地使用权 23,146,492.60 22,008,610.03 － 552,591.54 1,690,474.11 － 21,456,018.49 46.56年 出让取得 江苏江动盐城齿轮有限公司土地使用权 1,105,000.00 950,300.00 － 22,100.04 176,800.04 － 928,199.96 42年 投资取得 江苏江动盐城齿轮有限公司土地使用权 7,695,138.00 7,039,143.17 － 153,902.76 809,897.59 － 6,885,240.41 44.75年 投资取得 石家庄江淮动力机有限公司土地使用权 25,674,896.00 24,501,186.56 － 586,854.72 1,760,564.16 － 23,914,331.84 40.75年 投资取得 黄海东路63号土地使用权 16,978,787.83 16,752,834.41 － 387,348.84 613,302.26 － 16,365,485.57 42.25年 置换取得 黄海东路63号土地使用权 2,778,154.06 2,740,755.86 － 64,111.20 101,509.40 － 2,676,644.66 41.75年 置换取得 环城西路213号土地使用权 38,330,712.38 37,881,273.53 － 770,466.60 1,219,905.45 － 37,110,806.93 48.17年 置换取得 环城西路213号土地使用权 12,013,343.85 11,853,470.43 － 274,068.72 433,942.14 － 11,579,401.71 42.25年 置换取得 潘黄镇旭日居委会土地使用权 1,442,584.00 1,290,400.58 150,000.00 29,550.52 31,733.94 － 1,410,850.06 48.17年 置换取得 盐城开发区兴业路土地使用权 3,716,527.00 3,589,978.59 － 39,984.88 166,533.29 － 3,549,993.71 43.92年 置换取得 石家庄江淮动力机有限公司用汽权 500,000.00 477,142.88 － 11,428.56 34,285.68 － 465,714.32 40.75年 投资取得 管理技术 1,269,800.00 296,286.67 － 126,980.04 1,100,493.37 － 169,306.63 1.33年 购买取得 商标 64,013,716.33 60,279,582.85 － 6,401,371.68 10,135,505.16 － 53,878,211.17 8.42年 置换取得 43 管理软件 193,400.00 149,884.91 － 19,340.04 62,855.13 － 130,544.87 7.75年 购买取得 金蝶财务软件 26,500.00 22,336.32 － 2,680.32 6,844.00 － 19,656.00 7.44年 购买取得 金碟物流软件 46,000.00 45,233.34 － 4,599.96 5,366.62 － 40,633.38 8.83年 购买取得 UGII三维软件 549,255.00 183,795.00 － 110,721.00 476,181.00 － 73,074.00 0.67年 购买取得 金蝶K3管理软件 88,000.00 － 88,000.00 8,066.63 8,066.63 － 79,933.37 9.08年 购买取得 金蝶K3管理软件 121,800.00 － 121,800.00 4,060.00 4,060.00 － 117,740.00 9.67年 购买取得 江苏江淮动力股份有限公司多缸机事业 部土地使用权 4,827,992.00 － 4,827,992.00 135,286.74 135,286.74 － 4,692,705.26 45.42年 购买取得 合 计 204，518，099.05 190,062,215.13 5,187,792.00 9,705,514.79 18,973,606.71 - 185,544,492.34 － － （2）国家商标局于 2003 年 12 月 25 日正式受理了江苏江动集团有限公司所转让商标所 有权的变更手续，并于 2004 年 9 月 7 日核准了商标的转让。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日，公司以座落在盐城市环城西路 213 号[盐国用(2003)字 第 002000029 号］土地使用权及其土地上房屋 24 座的所有权（房屋房产证号：盐房权证市区 字第 027788 号至 027811 号）作为抵押分别向中国工商银行盐城市分行借款 3800 万元（抵押 合同号 2004 年营业抵字第 0061 号）和 4,000 万元（国债贴息配额项目借款），抵押期限自 2004 年 5 月 18 日起 1095 天。 （4）截止 2004 年 12 月 31 日，公司以黄海东路 47 号［盐国用(2002)字第 005000163 号］一宗土地使用权及其土地上的六座房产的所有权（房产证号盐房权证市区字第 027765、 027771 至 027775 号）、通榆北路 26 号两座房屋的所有权（房产证号盐房权证市区字第 027766、 027767 号）作为抵押物，在中国进出口银行借款 5000 万元［抵押合同号(2004)进出银(宁信 抵)字第 006 号］，抵押期限自 2004 年 8 月 26 日起 364 天。 （5）期末公司无形资产不存在减值情况，故本期未计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 项目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 期末数 剩余摊销年限 租地费 202,160.00 40,432.00 － 40,432.00 202,160.00 － － － 租入固定资产改良支出 247,249.39 － 247,249.39 21,097.71 21,097.71 － 226,151.68 4.57 开办费 38,982.87 38,982.87 － 38,982.87 38,982.87 － － － 合计 488,392.26 79,414.87 247,249.39 100,512.58 262,240.58 － 226,151.68 － 14、短期借款 44 （1）借款类别 类 别 期末数 年初数 抵押借款 88,000,000.00 － 担保借款 227,000,000.00 246,388,906.30 质押借款 19,256,273.39 － 合 计 334,256,273.39 246,388,906.30 （2）短期借款期末数较年初数增加 35.66%，主要是本期增加了银行借款所致。 15、应付票据 （1）明细项目 类 别 期末数 年初数 银行承兑汇票 147,589,786.22 75,535,400.00 合 计 147,589,786.22 75,535,400.00 （2）本账户期末余额中应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项情况列示如 下： 单位名称 金 额 备 注 江苏江动集团有限公司 1,000,000.00 持公司 62.64%股份 （3）应付票据期末数较年初数上升 95.39%，主要原因为本期货款结算较上期多采用票 据结算方式所致。 16、应付账款 （1）截止 2004 年 12 月 31 日应付账款余额 290,242,209.05 元，其中账龄三年以上的 应付账款 1,757,408.10 元，主要系未结算的购货款。 （2）本账户期末余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 17、预收账款 （1）截止 2004 年 12 月 31 日预收账款余额 20,806,934.28 元，其中账龄一年以上的预 收账款 851,306.53 元，主要系未结算的销货款。 （2）本账户期末余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 45 （3）预收账款期末数较年初数下降了 45.73%，主要原因为公司本期已实现销售，与客 户结算了预收款项所致。 18、应交税金 税 种 期末数 年初数 执行税率 增值税 -34,707,428.82 -30,421,172.38 详见附注三“ 税项” 注释 营业税 131,634.75 127,683.50 同上 城市建设维护税 -1,198.17 -58,793.88 同上 企业所得税 -3,032,534.10 -3,730,847.62 同上 房产税 462,753.79 382,101.86 其他 243,420.57 203,260.10 合 计 -36,903,351.98 -33,497,768.42 19、其他应交款 项 目 期末数 年初数 教育费附加 21,716.85 26,766.68 综合基金 958,717.63 2,213，628.65 其他 224,497.29 455,261.74 合 计 1,204,931.77 2,695,657.07 注：其他应交款期末数较年初数下降了 55.30%，主要原因为公司本期缴纳了 上期结存的各项基金。 20、其他应付款 （1）截止 2004 年 12 月 31 日其他应付款余额 33,907,248.33 元，其中账龄三年以上的 其他应付款 1,491,317.69 元，主要是收取的客户保证金。 （2）本账户期末余额中应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项情况列示如 下： 单位名称 金 额 备 注 江苏江动集团有限公司 1,169,050.25 持公司 62.64%股份 （3）本账户期末余额中欠款金额较大的单位/项目明细情况列示如下： 单位名称/项目 金 额 欠款时间 欠款原因 老职工住房补贴款 15,438,719.00 一至二年 暂欠款 职工教育经费 3,253,255.90 历年累计 暂未使用 江苏江动集团有限公司 1,169,050.25 一至二年 往来款 46 职工工会经费 565,329.47 历年累计 暂未使用 21、预提费用 项 目 期末数 年初数 备 注 折扣与折让 11,251,455.95 7,939,953.20 未结算折扣与折让 预计利息 1,076,907.50 561,836.16 未结算贷款利息 信息披露与公告费 525,000.00 744,000.00 未结算公告费 劳务费 479,500.99 1,308,310.61 未结算劳务费 租赁费 － 1,000,000.00 外协加工费 － 538,533.40 海运费 250,873.73 742,959.95 未结算海运费 运输大包费 127,390.00 － 未结算运输大包费 水电汽 150,136.25 445,490.48 未结算水电汽费 促销费 － 173,823.30 其他 1,448,070.42 1,494,087.59 未结算费用 合计 15,309,334.84 14,948,994.69 22、长期借款 借款类别 期末数 年初数 信用借款 800,000.00 800,000.00 抵押借款 注 40,000,000.00 40,000,000.00 担保借款 - - 合 计 40,800,000.00 40,800,000.00 注：4,000 万元的国债贴息配额项目借款系从中国工商银行盐城分行贷款取得，该项借 款根据国家相关政策，利息由财政全额补贴，借款期限为 2003 年 9 月 30 日至 2006 年 11 月 15 日。公司以拥有的盐城市环城西路 213 号［盐国用（2003）字第 002000029 号］土地使用 权及其土地上房产 24 座的所有权（房屋房产证号：盐房权证市区字第 027788 号至 027811 号）作为抵押物。 23、股本 (数量单位：万股) 本期增减变动 期末数 股份类别 年初数 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 （1）发起人股份 19,180 - － － － 19,180 其中：国家拥有股份 - - － － － - 47 境内法人持有股份 19,180 - － － － 19,180 （2）募集法人股 - - － － － - （3）内部职工股 - - － － － - 尚未流通股份合计 19,180 - － － － 19,180 二、已流通股份 － － － － － （1）境内上市的人民币普通股 11,440 - - - - 11,440 （2）境内上市的外资股 - - - - - - 已流通股份合计 11,440 - - - - 11,440 三、股份总数 30,620 - - - - 30,620 24、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 663,258,674.97 - - 663,258,674.97 接受捐赠非现金资产准备 79,586.55 - - - 79,586.55 接受捐赠现金 - - - 股权投资准备 337,160.00 911,537.23 - 1,248,697.23 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 -12,585.00 - - -12,585.00 其他资本公积 325,530.96 － － 325,530.96 合 计 663,988,367.48 911,537.23 注 － 664,899,904.71 注：资本公积本期增加 911,537.23 元，其中 ①公司对下属子公司盐城市江动汽油机制造有限公司追加投资的股权投资贷方差额 796,744.53 元转入资本公积； ②公司下属子公司盐城兴动机械有限公司不需支付的款项转入 153,056.91 元按持股比 例 75%计算的股权投资准备 114,792.70 元。 25、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期转出 期末数 法定盈余公积 43,817,441.32 1,243,400.40 - 45,060,841.72 法定公益金 21,433,536.39 621,700.20 - 22,055,236.59 任意盈余公积 - - - - 合 计 65,250,977.71 1,865,100.60 - 67,116,078.31 26、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 -84,722,570.83 48 加：本期净利润 31,553,430.96 其他转入 － 减：提取法定公积金 1,243,400.40 提取法定公益金 621,700.20 应付普通股股利 - 年末未分配利润 -55,034,240.47 27、主营业务收入及主营业务成本 （1）按类别列示 主营业务收入 主营业务成本 类别 本年发生 上年实际 本年发生 上年实际 单缸柴油机(95 缸径以上) 844,433,846.79 915,757,155.45 717,503,602.03 757,878,014.87 单缸柴油机(95 缸径以下) 140,676,134.14 83,255,187.67 135,073,389.38 72,786,074.53 多缸柴油机 145,405,042.08 168,936,144.72 130,609,016.91 126,711,338.27 煤油机 1,217,147.89 1,259,115.40 1,081,104.91 84,646,569.51 21,985,666.19 141,202,258.04 13,321,112.81 轮胎 87,389,629.75 其他 1,152,386.94 单缸汽油机 110,460,748.92 45,863,460.08 41,902,204.12 拖拉机 50,089,750.77 45,950,265.01 47,680,963.98 43,454,306.90 柴油机零配件等 159,665,857.33 99,986,154.04 31,500,405.80 29,634,021.98 合计 1,451,948,527.92 1,414,493,554.36 1,257,796,904.76 1,174,229,090.17 （2）按地区列示 单位：人民币万元 主营业务收入 主营业务成本 地区 本年发生 上年实际 本年发生 上年实际 江苏省 10,271.20 9,913.74 6,544.92 5,372.07 安徽省 5,878.92 8,403.92 5,098.41 6,924.46 山东省 23,680.32 22,189.80 20,448.93 18,111.01 河南省 18,335.80 20,845.18 15,811.61 17,277.61 浙江省 7,522.95 6,066.25 6,179.04 4,801.62 东北三省 2,575.89 971.47 2,246.17 803.76 西南 7,724.98 6,806.79 6,650.07 5,377.57 西北 7,609.74 7,219.22 6,423.91 6,203.43 国外 41,709.39 36,425.30 39,160.27 33,456.07 其他 19,885.66 22,607.69 17,216.36 19,095.31 合计 145,194.85 141,449.36 125,779.69 117,422.91 49 （3）本年度公司前五名客户销售的收入总额为 210,372,498.06 元，占公司全部销售收 入的 14.49%。 28、主营业务税金及附加 项 目 本年发生 上年实际 计缴标准 消费税 － 461,434.06 详见附注三“ 税项” 注释 营业税 － 72.18 同上 城市维护建设税 470,112.31 198,750.39 同上 教育费附加 262,353.50 52,467.60 同上 合 计 732,465.81 712,724.23 29、其他业务利润 本年发生 上年实际 类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支 出 材料销售 34,490,610.22 34,384,486.06 18,746,481.20 15,527,445.65 租赁收入 4,414,445.94 4,088,458.06 6,310,843.73 6,611,136.66 其他 12,954,994.14 11,611,000.47 19,334,306.56 15,047,452.38 合计 51,860,050.30 50,083,944.59 44,391,631.49 37,186,034.69 30、营业费用 2004 年度营业费用发生额 55,834,743.72 元，比 2003 年减少 52.65%，主要原因为 2004 年发生的销售折扣与折让由于开具了红字增值税专用发票直接抵减了主营业务收入、发生的 现金折扣计入了财务费用；在 2003 年由于未开具红字增值税专用发票而将发生的折扣与折让 计入了营业费用。 31、管理费用 2004 年度管理费用发生额 64,591,109.97 元，比 2003 年减少 69.00%，主要原因为 2004 年计提的坏账准备、存货跌价准备较 2003 年减少。 32、财务费用 项 目 本年发生 上年实际 利息支出 18,124,850.79 23,065,473.79 减：利息收入 2,429,577.93 4,305,081.26 50 汇兑净损益 631,369.96 340,324.70 1,256,468.17 现金折扣 手续费 628,360.93 13,327,840.13 － 合计 30,910,951.12 19,729,078.16 注：2004 年度财务费用发生额比 2003 年增加 56.68%，主要原因为 2004 年支付的现金折 扣计入了财务费用。 33、投资收益 项 目 本年发生 上年实际 长期投资减值准备 -14,954,589.14 股权投资差额摊销 -1,122,747.04 -1,519,935.92 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -95,998.90 其他投资收益 1,202.07 － 合 计 -1,121,544.97 -16,570,523.96 注：详见本会计报表附注五“ 合并会计报表主要项目注释” （9）“ 长期投资” 项目注 释。 34、补贴收入 项 目 本年发生 上年实际 出口商品贴息 796,060.00 743,575.00 扶持民营经济发展专项基金 300,000.00 － 技术创新基金 60,000.00 － 专利申请资助经费 10,500.00 － 盐城市财政局补贴款 － 320,000.00 合 计 1,166,560.00 1,063,575.00 处理固定资产净收益 35、营业外收入 项 目 本年发生 上年实际 685,175.33 1,774,009.73 罚没收入 306,670.35 146,095.36 其他 10,591.22 405,066.53 合 计 1,002,436.90 2,325,171.62 36、营业外支出 项 目 本年发生 上年实际 51 综合基金 2,596,336.96 308,641.71 31,562,755.58 180,837.46 211,126.30 120,000.00 捐赠支出 16,000.00 其他 99,876.27 1,218,198.01 合 计 3,635,860.15 65,695,959.04 4,178,260.79 提取的固定资产减值准备 罚款支出 283,878.91 处理固定资产净损失 8,365,075.83 债务重组损失 － 22,000.00 支付职工解除劳动合同的补偿金 － 18,884,450.60 提取的在建工程减值准备 － 1,284,380.77 注：本年营业外支出发生额比上年减少 94.47%，主要原因为 2004 年与 2003 年相比提取的固定资产、在建工程减值准备及处置固定资产损失和支付的职工解 除劳动合同补偿金减少。 项 目 金 额 收到江苏江动集团有限公司往来款 37、收到的其他与经营活动有关的现金 143,324,586.66 收到的补贴收入 1,166,560.00 收到的存款利息 1,026,429.17 其他 23,517,897.11 合 计 169,035,472.94 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 支付江苏江动集团有限公司往来款 122,191,725.22 支付的营业费用 20,235,948.02 支付的管理费用 31,624,869.82 29,085,359.96 合 计 203,137,903.02 其他 六、母公司会计报表主要项目注释 （以下货币单位如无特别注明，均以人民币元表示） 1、应收账款 52 （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 175,928,845.31 52.35% 18,898,743.08 196,979,840.90 54.29% 22,845,988.42 一至二年 44,746,909.51 13.31% 7,387,833.33 45,832,981.19 12.62% 10,811,055.00 二至三年 28,089,480.00 8.36% 15,530,859.11 52,280,560.47 14.41% 33,846,399.65 三年以上 87,326,992.42 25.98% 87,326,992.42 67,765,027.39 18.68% 67,765,027.39 合 计 336,092,227.24 100.00% 129,144,427.94 362,858,409.95 100.00% 135,268,470.46 （2） 本账户期末余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （3）本账户期末余额中欠款金额前五名的金额合计为 115,547,238.41,元，占应收账 款总额的比例为 34.38%。 2、其他应收款 （1）账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 年初数 191,131,064.52 90.62% 9,666,582.28 一至二年 15,678,519.46 8.47% 1,646,235.78 6,224,875.77 2.95% 3,494,459.46 二至三年 3,536,295.32 1.91% 3,294,644.50 520,262.92 0.25% 234,073.51 三年以上 12,562,940.83 6.78% 12,562,940.83 13,036,417.03 6.18% 13,036,417.03 合计 185,199,302.54 100.00% 25,174,898.46 210,912,620.24 100.00% 26,431,532.28 一年以内 153,421,546.93 82.84% 7,671,077.35 （2）本账户期末余额中应收持公司 5%以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金额 备注 江苏江动集团有限公司 135,768,195.39 持公司 62.64%股份 （3）其他应收款中欠款前五名金额合计 159,972,190.22 元，占其他应收款余额的比例 为 86.38%。其中金额较大项目列示如下： 单位名称 金额 账龄 欠款原因 江苏江动集团有限公司 135,768,195.39 一年以内 往来及暂借款 石家庄江淮动力机有限公司 9,854,206.90 一年以内 2,242,006.90 元， 一至二年 7,612.200.00 元 往来款 江苏飞驰股份有限公司 8,197,101.00 三年以上 往来款 盐城兴动机械有限公司 4,080,422.93 一年以内 2,130,422.93 元， 三年以上 1,950,000 元 往来款 尤希 2,072,264.00 借支采购款来报账 合计 159,972,190.22 一年以内 53 3、长期投资 （1）明细项目 长期投资 减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数 长期股权投资（权益法） 152,215,359.15 22,947,516.16 2,603,675.79 172,559,199.52 - - - - 其中：对子公司投资 152,215,359.15 22,947,516.16 2,630,675.79 172,559,199.52 - - 对合营企业投资 - - - - - - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - - 长期股权投资（成本法） 15,500,000.00 35,000,000.00 - 50,500,000.00 14,954,589.14 其中：股票投资 - 14,954,589.14 － - - - - - - 其他长期股权投资 15,500,000.00 35,000,000.00 - 50,500,000.00 14,954,589.14 - 长期债权投资 - - - - - - - 其中：国债投资 - - - - - - - - 合计 167,715,359.15 1 2,603,675.79 14,954,589.14 - 57,947,516.16 注 223,059,199.52 14,954,589.14 - 14,954,589.14 注 2 注 1：本期增加 57,947,516.16 元，其中： ①新增对重庆东原房地产开发有限公司投资 35,000,000.00 元； ②新增对盐城市江动汽油机制造有限公司投资 10,796,744.53 元； ③新增对盐城江动运输有限公司投资 500,000.00 元； ④因被投资单位增加资本公积增加股权投资准备 114,792.70 元; ⑤因被投资单位实现盈利增加长期投资损益调整 11,535,978.93 元。 注 2：本期减少 2,603,675.79 元，其中： ①被投资公司分配股利减少长期投资 1,480,928.75 元； ②股权投资差额摊销 1,122,747.04 元。 （2）长期股权投资（权益法） �长期股权投资增减变动情况 损益调整 投资准备 被投资公司名称 与母公司 关系 投资 期限 占被投资公 司注册资本 的比例 初始投资额 追加投资额 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额 本期增加额 累计增加额 期末数 （1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） +(9)+(11) （11） （12)=(5)+(6) 盐城兴动机械有限公司 子公司 10 年 75% 7,500,000.00 - -3,376,038.74 - -3,037,879.37 93.33% 114,792.70 114,792.70 4,576,913.33 盐城市江动汽油机制造有限公司 子公司 20 年 4,000,000.00 10,796,744.53 6,918,455.36 - 5,842,787.77 - 1,620.00 20,641,152.30 江苏江动集团进出口有限公司 子公司 10 年 95% 9,500,000.00 - 90% 4,223,937.55 - 40,659,105.90 - - 50,159,105.90 石家庄江动天同拖拉机有限公司 子公司 8,820,000.00 - -449,856.44 8,370,143.56 -330,839.04 - - - 石家庄江淮动力机有限公司 子公司 86.765% 66,933,297.33 - 3,022,284.98 - - 盐城市东升压铸有限公司 30 年 90% 1,800,000.00 - - -492,125.21 - - 盐城江动运输有限公司 子公司 90.91% - - - - - 500,000.00 合计 11,535,978.93 14,792.70 133,559,697.33 10,796,744.53 1,480,928.75 24,434,074.49 1 116,412.70 168,906,929.05 江苏江动盐城齿轮有限公司 子公司 13 年 76.967% 34,506,400.00 - 1,570,304.03 1,480,928.75 3,190,314.26 - - 37,696,714.26 -21,278,272.42 - 45,655,024.91 子公司 -492,125.21 1,307,874.79 500,000.00 - ②股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额 江苏江动盐城齿轮有限公司 -300,167.50 折价购入股权 10 年 -120,066.99 - -30,016.76 -210,117.27 -90,050.23 江苏江动集团进出口有限公司 166,466.86 溢价购入股权 10 年 66,586.78 - 16,646.68 116,526.76 49,940.10 石家庄江淮动力机有限公司 6,816,702.67 溢价购入股权 6 年 4,828,497.72 - 1,136,117.12 3,124,322.07 3,692,380.60 54 合计 6,683,002.03 4,775,017.51 - 3,030,731.56 1,122,747.04 3,652,270.47 （3）长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 年初数 减值准备 减值准备 投资金额 占被投资单位注 册资本的比例 减值准备 本期计提数 减值准备 本期转出数 期末数 盐城瑞鼎机电科技有限公司 2002 年 5 月 30 日 -2017 年 5 月 29 日 15,500,000.00 74.88% 14,954,589.14 - - 14,954,589.14 重庆东原房地产开发有限公司 35,000,000.00 17.95% 合计 50,500,000.00 14,954,589.14 - - 14,954,589.14 注：详见本会计报表附注五“ 合并会计报表主要项目注释” （9）“ 长期投资” 项目注 释。 主营业务收入 主营业务成本 类别 上年实际 本年发生 上年实际 4、主营业务收入及主营业务成本 （1）按类别列示 本年发生 810,254,984.04 786,693,323.26 712,499,501.91 单缸柴油机(95 缸径以下) - - － 124,995,419.13 126,279,941.33 9,254,584.30 合计 944,504,987.47 － 多缸柴油机 162,484,2638 111,423,977.09 柴油机零配件等 17,105,870.71 8,175,964.40 5,681,665.09 966,283,458.35 832,099,443.40 单缸柴油机(95 缸径以上) 662,130,696.71 794,092,303.13 （2）按地区列示 单位：人民币万元 主营业务收入 主营业务成本 地区 本年发生 上年实际 本年发生 上年实际 江苏省 26,591.47 26,297.98 24,896.78 22,390.20 安徽省 5,261.11 7,647.90 4,523.50 6,286.57 山东省 22,282.70 20,954.96 19,149.76 17,022.88 河南省 13,759.22 18,013.63 11,816.42 14,807.15 浙江省 2,704.31 5,642.11 2,333.28 4,422.58 东北三省 1,926.87 664.67 1,657.88 548.63 西南 3,725.97 5,720.02 3,129.07 4,435.54 西北 6,608.42 2,526.86 5,720.91 1,986.03 其他 11,590.43 9,160.22 9,982.34 7,509.65 合计 94,450.50 96,628.35 83,209.94 79,409.23 5、投资收益 55 项目 本年发生 上年实际 计提长期投资减值准备 － -14,954,589.14 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 11,535,978.93 -3,738,864.73 股权投资差额摊销 -1,122,747.04 -1,519,935.92 合计 10,413,231.89 -20,213,389.79 注：详见本会计报表附注五“ 合并会计报表主要项目注释” （9）“ 长期投资” 项目注 释。 七、关联方关系及其交易 （以下货币单位如无特别注明，均以人民币元表示） 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方关系 关联方名称 注册资本 注册地 经济性质或类型 经营范围 与本公司关系 法定代表人 重庆东银实业（集团）有限公司 16,000 万元 重庆市 有限责任公司 销售摩托车配件、机电产品、建筑材料、装饰材 料、家用电器、日用百货 实际控制人 罗韶宇 江苏江动集团有限公司 20,204 万元 盐城市 有限责任公司 工业加工 母公司 罗韶颖 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 200 万元 上海市 有限责任公司 经营市外经贸委批准的进出口业务；承办中外合 资经营、合作生产及开展“ 三来一补” 业务 孙公司 徐士国 盐城市江动汽油机制造有限公司 1,500 万元 盐城市 有限责任公司 生产、销售汽油机；销售发电机、水泵 子公司 胡尔广 江苏江动盐城齿轮有限公司 4,483.279 万元 盐城市 有限责任公司 齿轮及其他普通机械制造 子公司 胡尔广 盐城兴动机械有限公司 1,000 万元 盐城市 中外合资企业 生产单缸柴油机、拖拉机、小型农机具及配件并 销售自产产品 子公司 胡尔广 江苏江动集团进出口有限公司 1,000 万元 盐城市 有限责任公司 经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家 限定公司经营或禁止进出口的商品或技术除外） 子公司 胡尔广 石家庄江淮动力机有限公司 8,500 万元 石家庄 有限责任公司 生产销售卧式柴油机、立式柴油机、风冷柴油机 及配件 子公司 徐小荣 石家庄江动天同拖拉机有限公司 980 万元 石家庄 有限责任公司 拖拉机及配件农机具生产销售 子公司 徐小荣 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 盐城江动运输有限公司 200 万元 55 万元 盐城市 盐城市 有限责任公司 有限责任公司 汽车零部件、柴油机零部件制造及销售 普通货物运输 子公司 子公司 胡尔广 胡尔广 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 重庆东银实业（集团）有限公司 16,000.00 - - 16,000.00 江苏江动集团有限公司 20,204.00 - - 20,204.00 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 200.00 - - 200.00 盐城市江动汽油机制造有限公司 500.00 1,000.00 - 1,500.00 江苏江动盐城齿轮有限公司 4,483.279 - - 4,483.279 盐城兴动机械有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 江苏江动集团进出口有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 石家庄江淮动力机有限公司 8,500.00 - - 8,500.00 石家庄江动天同拖拉机有限公司 980.00 - - 980.00 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 200.00 - - 200.00 盐城江动运输有限公司 － 55.00 － 55.00 56 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：人民币万元 年初数 关联方名称 金额 比例 金额 本期增加 期末数 比例 金额 比例 江苏江动集团有限公司 19,180.00 62.64% 19,180.00 62.64% - - 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 160.00 80% - 盐城市江动汽油机制造有限公司 400.00 1,400.00 76.967% 76.967% - 江苏江动集团进出口有限公司 - 7,375.025 7,375.025 86.765% 90% - 90% 90% - 160.00 80% 80% 1,000.00 13.33% 93.33% 江苏江动盐城齿轮有限公司 3,450.64 - － 3,450.64 盐城兴动机械有限公司 750.00 75% - 750.00 75% 950.00 95% - 950.00 95% 石家庄江淮动力机有限公司 86.765% - - 石家庄江动天同拖拉机有限公司 882.00 - 882.00 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 180.00 － － 180.00 90% 盐城市江动运输有限公司 － － 50.00 90.91% 50.00 90.91% 2、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 盐城市江动曲轴制造有限公司 受同一母公司控制 江动越南农业机械制造有限公司 受同一母公司控制 江动集团（美国）有限公司 受同一母公司控制 3、关联方交易情况 （1） 采购货物 关联方名称 本年发生 上年实际 江苏江动集团有限公司 - 25,943,785.75 盐城市江动曲轴制造有限公司 20,687,731.65 15,237,532.14 合计 20,687,731.65 41,181,317.89 （2）销售货物 关联方名称 本年发生 上年实际 江苏江动集团有限公司 - 4,456,527.44 江动越南农业机械制造有限公司 28,582,149.40 25,191,342.11 江动集团（美国）有限公司 - 24,029,985.14 合计 28,582,149.40 53,677,854.69 （3）关联方往来的余额 年初数 期末数 关联方名称 金额 比例 金额 比例 应收账款 57 江动越南农业机械制造有限公司 5,548,240.75 1.39% 7,432,362.88 1.66% 江动集团（美国）有限公司 8,788,786.08 2.19% 8,220,751.94 1.84% 盐城市江动曲轴制造有限公司 4,042.50 江苏江动集团有限公司 135,768,195.39 77.39% 80.93% 83,378.91 0.04% 预付账款 盐城市江动曲轴制造有限公司 13,638,593.71 7.17% 7,259,943.85 5.00% 江苏江动集团有限公司 1,000,000.00 170,000.00 0.04% 江苏江动集团有限公司 1,169,050.25 3.45% 1,169,050.25 3.26% 盐城市江动曲轴制造有限公司 根据公司与盐城市江动曲轴制造有限公司签订的《固定资产租赁协议》,公司 2004 年度 租赁给盐城江动曲轴制造有限公司固定资产及收取租赁费情况列示如下： 其他应收款 162,327,818.39 江动越南农业机械制造有限公司 应付票据 0.68% 0.23% 盐城市江动曲轴制造有限公司 380,000.00 0.26% 应付账款 盐城市江动曲轴制造有限公司 118,371.37 15,074.72 0.01% 其他应付款 3,000.00 0.01% （4）借款担保 截止 2004 年 12 月 31 日，公司的银行借款中有 15,700 万元由江苏江动集团有限公司提 供担保，有 7,000 万元由重庆东银实业（集团）有限公司提供担保。 （5）固定资产租赁 关联方名称 固定资产原值 固定资产净值 收取租赁费 盐城市江动曲轴制造有限公司 11,093,107.68 8,712,723.25 1,666,285.00 合计 11,093,107.68 8,712,723.25 1,666,285.00 （6）对外投资 公司 2004 年 12 月 10 日增资重庆东原房地产开发有限公司［控股股东重庆东银实业（集 团）有限公司的控股子公司］3500 万元，占该公司增资后注册资本的 17.95%。 八、或有事项 经公司第二届董事会第六次会议决议，公司为山东双力集团股份有限公司 5,000 万元银行贷款提供担保，担保期限为 2001 年 9 月 18 日至 2008 年 9 月 17 日。同时山东双力集团股份有限公司以 234,442.46 平方米土地使用权(评估价值 7,033.20 万元)和 58,422.92 平方米房产使用权(评估价值 3,236.05 万元)作为反 担保。 58 九、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无需说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的重大非调整事项 截止审计报告日，公司无需披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、2005 年公司拟将下属控股子公司石家庄江淮动力机有限公司和石家庄江 动天同拖拉机有限公司合并成立新公司，新公司名称暂定为“ 石家庄江天拖拉机 制造有限公司” 。 2、根据 2004 年 12 月 16 日江苏江淮动力股份有限公司与盐城市张庄工业服 务公司签订的协议，公司下属控股子公司江苏江动盐城齿轮有限公司的另一股东 盐城市张庄工业服务公司拟在 2005 年减少其在齿轮公司的权益 471.66 万元。 十二、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]1 号文，公司 2004 年度非经 常性损益（税后影响）项目明细如下： 项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 其他长期资产产生的损益 466,646.08 各种形式的政府补贴 877,192.19 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,261,162.63 以前年度已经计提的各项资产减值准备的转回 17,377,180.10 债务重组损益 －120,000.00 合计 16,339,855.74 59 以上备查文件均完整置于公司证券部。 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的 会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 （四）经最近一次股东大会审议通过的《公司章程》。 董事长：朱瑞龙 江苏江淮动力股份有限公司 二 00 五年三月十五日 60 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 1 280,523,814.11 211,535,829.43 160,349,518.29 107,408,233.06 短期投资 应收票据 2 78,659,055.35 69,799,009.20 57,924,655.64 53,565,755.64 应收股利 应收利息 应收帐款 3 238,606,725.63 206,947,799.30 277,995,970.77 227,589,939.49 其他应收款 4 153,720,148.34 160,024,404.08 177,489,210.63 184,481,087.96 预付帐款 5 190,303,570.95 197,330,100.92 145,317,849.04 158,140,065.76 应收补贴款 6 6,425,398.68 30,944,599.91 存货 7 293,206,908.73 187,464,251.03 218,680,971.00 137,708,023.36 待摊费用 8 209,840.53 163,548.13 355,773.95 241,440.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,241,655,462.32 1,033,264,942.09 1,069,058,549.23 869,134,546.22 长期投资： 长期股权投资 9 40,054,777.33 208,104,610.38 5,680,924.37 152,760,770.01 长期债权投资 9 1,000.00 1,000.00 长期投资合计 9 40,055,777.33 208,104,610.38 5,681,924.37 152,760,770.01 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 4,775,017.51 3,652,270.47 其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列) 4,775,017.51 3,652,270.47 固定资产： 固定资产原价 10 634,114,949.57 479,236,516.50 598,908,257.00 465,677,213.42 减：累计折旧 10 203,135,393.63 152,829,729.83 176,746,154.53 134,627,437.71 固定资产净值 10 430,979,555.94 326,406,786.67 422,162,102.47 331,049,775.71 减：固定资产减值准备 10 37,080,458.27 37,080,458.27 38,522,918.63 38,522,918.63 固定资产净额 10 393,899,097.67 289,326,328.40 383,639,183.84 292,526,857.08 工程物资 在建工程 11 10,857,682.74 7,512,422.87 37,789,565.31 36,165,458.46 固定资产清理 固定资产合计 404,756,780.41 296,838,751.27 421,428,749.15 328,692,315.54 无形资产及其他资产： 无形资产 12 185,544,492.34 153,121,409.80 190,062,215.13 156,729,476.19 长期待摊费用 13 226,151.68 79,414.87 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 185,770,644.02 153,121,409.80 190,141,630.00 156,729,476.19 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,872,238,664.08 1,691,329,713.54 1,686,310,852.75 1,507,317,107.96 法定代表人：朱瑞龙 财务总监： 刘代文 制表人：杨春林 资产负债表 2004年12月31日 资 产 注释 期末数 年初数 61 江苏江淮动力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 14 334,256,273.39 308,000,000.00 246,388,906.30 212,000,000.00 应付票据 15 147,589,786.22 128,539,786.22 75,535,400.00 58,670,000.00 应付帐款 16 290,424,209.05 203,881,088.78 273,061,186.97 190,842,418.03 预收帐款 17 20,806,934.28 12,779,761.62 38,336,539.30 31,222,173.14 应付工资 864,027.55 1,715,840.34 应付福利费 14,167,336.61 10,558,923.50 13,148,139.59 10,167,948.09 应付股利 应交税金 18 -36,903,351.98 -19,138,730.35 -33,497,768.42 -17,357,310.63 其他应交款 19 1,204,931.77 786,113.16 2,695,657.07 1,140,071.17 其他应付款 20 33,907,248.33 22,924,440.04 35,913,975.16 26,203,179.37 预提费用 21 15,309,334.84 8,835,103.57 14,948,994.69 10,975,265.46 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 821,444,730.06 677,166,486.54 668,246,871.00 523,863,744.63 长期负债： 长期借款 22 40,800,000.00 40,800,000.00 40,800,000.00 40,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,800,000.00 40,800,000.00 40,800,000.00 4,080,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 862,244,730.06 717,966,486.54 709,046,871.00 564,663,744.63 少数股东权益 26,812,191.47 26,547,207.39 股东权益： 股本 23 306,200,000.00 3,062,000,000.00 306,200,000.00 306,200,000.00 资本公积 24 664,899,904.71 664,899,904.71 663,988,367.48 663,988,367.48 盈余公积 25 67,116,078.31 59,629,259.92 65,250,977.71 59,629,259.92 其中：法定公益金 25 22,055,236.59 19,876,419.97 21,433,536.39 19,876,419.97 未分配利润 26 -55,034,240.47 -57,365,937.63 -84,722,570.83 -87,164,264.07 股东权益合计 983,181,742.55 973,363,227.00 950,716,774.36 942,653,363.33 负债和股东权益总计 1,872,238,664.08 1,691,329,713.54 1,686,310,852.75 1,507,317,107.96 法定代表人：朱瑞龙 财务总监：刘代文 制表人：杨春林 资产负债表（续） 2004年12月31日 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 62 江苏江淮动力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 27 1,451,948,527.92 944,504,987.47 1,414,493,554.36 966,283,458.35 减：主营业务成本 27 1,257,796,904.76 832,099,443.40 1,174,229,090.17 794,092,303.13 主营业务税金及附加 28 732,465.81 712,724.23 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 193,419,157.35 112,405,544.07 239,551,739.96 172,191,155.22 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 29 1,776,105.71 13,145,181.15 7,205,596.80 2,567,509.84 减：营业费用 30 55,834,743.72 36,610,525.30 117,914,771.84 100,053,732.41 管理费用 31 64,591,109.97 39,261,265.00 208,334,173.18 162,961,260.63 财务费用 32 30,910,951.12 29,162,727.04 19,729,078.16 15,749,743.06 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 43,858,458.25 20,516,207.88 -99,220,686.42 -104,006,071.04 加：投资收益（损失以“-”号填列） 33 -1,121,544.97 10,413,231.89 -16,570,523.96 -20,213,389.79 补贴收入 34 1,166,560.00 370,500.00 1,063,575.00 450,000.00 营业外收入 35 1,002,436.90 815,556.28 2,325,171.62 972,096.53 减：营业外支出 36 3,635,860.15 2,317,169.61 65,695,959.04 56,111,367.03 四、利润总额(亏损总额以“ -” 号填列） 41,270,050.03 29,798,326.44 -178,098,422.80 -178,908,731.33 减：所得税 8,249,974.71 7,828,565.54 少数股东损益 1,466,644.36 -985,002.79 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） 31,553,430.96 29,798,326.44 -184,941,985.55 -178,908,731.33 加：年初未分配利润 -84,722,570.83 -87,164,264.07 97,227,776.13 91,744,467.26 其他转入 3,824,834.81 六、可供分配的利润 -53,169,139.87 -57,365,937.63 -83,889,374.61 -87,164,264.07 减：提取法定盈余公积 1,243,400.40 555,464.15 提取法定公益金 621,700.20 277,732.07 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -55,034,240.47 -57,365,937.63 -84,722,570.83 -87,164,264.07 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -55,034,240.47 -57,365,937.63 -84,722,570.83 -87,164,264.07 合 并 母公司 合 并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 120,000.00 120,000.00 6、其他 利润及利润分配表 2004年度 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 法定代表人：朱瑞龙 财务总监：刘代文 制表人 ：杨春林 补充资料： 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 63 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 利润表（附表） 2004 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.67% 20.00% 0.6317 0.6317 营业利润 4.46% 4.54% 0.1432 0.1432 净利润 3.21% 3.26% 0.1030 0.1030 扣除非经常性损益后的净利润 1.55% 1.57% 0.0497 0.0497 法定代表人：朱瑞龙 财务总监：刘代文 制表人：杨春林 64 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,584,054,045.87 1,114,599,219.07 收到的税费返还 90,033,840.20 11,004,127.59 收到的其他与经营活动有关的现金 37 169,035,472.94 153,005,939.94 现金流入小计 1,843,123,359.01 1,278,719,286.60 购买商品、接受劳务支付的现金 1,462,023,220.19 993,277,456.16 支付给职工以及为职工支付的现金 53,973,235.39 32,714,207.49 支付的各项税费 27,248,341.16 8,997,709.60 支付的其他与经营活动有关的现金 38 203,137,903.02 170,332,854.32 现金流出小计 1,746,382,699.25 1,205,322,227.57 经营活动产生的现金流量净额 96,740,659.25 73,397,059.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,400.00 取得投资收益所收到的现金 1,202.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 8,221,616.40 8,159,582.46 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 8,226,218.47 8,159,582.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,974,441.89 14,457,223.02 投资所支付的现金 35,500,000.00 42,835,510.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 55,474,441.89 57,292,733.02 投资活动产生的现金流量净额 -47,248,223.42 -49,133,150.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司收到少数股东的投资 借款所收到的现金 508,817,113.47 420,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 508,817,113.47 420,000,000.00 偿还债务所支付的现金 420,949,746.38 324,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,185,501.42 16,136,312.10 其中：支付少数股东的股利 443,179.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 438,135,247.80 340,136,312.10 筹资活动产生的现金流量净额 70,681,865.67 79,863,687.90 四、汇率变动对现金的影响 -5.68 五、现金及现金等价物净增加额 120,174,295.82 104,127,596.37 合 并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,553,430.96 29,798,326.44 加：少数股东损益 1,466,644.36 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -8,447,199.42 -7,645,001.18 固定资产折旧 36,959,114.00 28,564,638.38 无形资产摊销 9,705,514.79 8,795,858.39 长期待摊费用摊销 100,512.58 待摊费用减少（减：增加） 145,933.42 77,892.82 预提费用增加（减：减少） 245,351.01 -2,140,161.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -677,792.60 -596,955.98 固定资产报废损失 189,437.57 137,041.83 财务费用 16,742,327.14 16,136,312.10 投资损失（减：收益） 1,121,544.97 -10,413,231.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -73,877,008.68 -49,183,261.12 经营性应收项目的减少（减：增加） 92,695,766.25 39,872,897.45 经营性应付项目的增加（减：减少） -11,023,136.34 19,992,703.68 其他 -159,780.86 经营活动产生的现金流量净额 96,740,659.25 73,397,059.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 280,523,814.11 211,535,829.43 现金等价物的期末余额 160,349,518.29 107,408,233.06 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 120,174,295.82 104,127,596.37 法定代表人：朱瑞龙 财务总监：刘代文 制表人：杨春林 补充资料 注释 金 额 项 目 注释 金 额 现金流量表 2004年度 法定代表人：朱瑞龙 财务总监：刘代文 制表人：杨春林 65 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 192,597,335.60 8,994,758.57 183,602,577.03 其中：应收账款 169,506,677.58 7,609,418.66 161,897,258.92 其他应收款 23,090,658.02 1,385,339.91 21,705,318.11 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债权投资 三、存货跌价准备合计 14,569,697.60 6,707,914.88 7,597,039.86 7,597,039.86 13,680,572.62 其中：产成品 6,467,004.34 361,880.86 5,968,186.46 5,968,186.46 860,698.74 原材料 4,924,555.11 140,779.22 1,628,853.40 1,628,853.40 3,436,480.93 在产品 3,178,138.15 6,205,254.80 - 9 ,383,392.95 四、长期投资减值准备 14,954,589.14 14,954,589.14 其中：长期股权投资 14,954,589.14 14,954,589.14 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 38,522,918.63 540,650.32 1,983,110.68 1,983,110.68 37,080,458.27 其中：房屋、建筑物 23,543,488.90 540,650.32 24,084,139.22 机器设备 14,979,429.73 1,983,110.68 1,983,110.68 12,996,319.05 六、无形资产减值准备合计 商标权 七、在建工程减值准备 1,284,380.77 1,284,380.77 八、委托贷款减值准备 法定代表人：朱瑞龙 财务总监：刘代文 制表人：杨春林 其中：专利权 66