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江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 1 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 04 月 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2014 年非公开发行 股票完成的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税）， 送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人胡尔广、主管会计工作负责人冯永勇及会计机构负责人(会计主 管人员)杨春林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 年度报告 ............................................................................................................................................ 1 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介................................................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7 第四节 董事会报告............................................................................................................................ 9 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 33 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 37 第八节 公司治理.............................................................................................................................. 43 第九节 内部控制.............................................................................................................................. 48 第十节 财务报告.............................................................................................................................. 50 第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 147 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、江淮动力 指 江苏江淮动力股份有限公司 江动集团 指 江苏江动集团有限公司 明鑫煤炭 指 巴里坤哈萨克自治县明鑫煤炭有限责任公司 中凯矿业 指 西藏中凯矿业股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2013 年 1 月 1 日-2013 年 12 月 31 日 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 江淮动力 股票代码 000816 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江苏江淮动力股份有限公司 公司的中文简称 江淮动力 公司的外文名称（如有） JiangSu JiangHuai Engine Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） JiangHuai Engine 公司的法定代表人 胡尔广 注册地址 江苏省盐城市环城西路 213 号 注册地址的邮政编码 224001 办公地址 盐城经济技术开发区希望大道南路 58 号 办公地址的邮政编码 224003 公司网址 电子信箱 jhdl@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王乃强 孙晋 联系地址 盐城经济技术开发区希望大道南路 58 号 电话 0515-88881908 传真 0515-88881816 电子信箱 jhdl@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1991 年 01 月 09 日 江苏省盐城市环城 西路 213 号 14013165-1 320901140131651 14013165-1 报告期末注册 2013 年 05 月 24 日 江苏省盐城市环城 西路 213 号 320900000040366 320901140131651 14013165-1 公司上市以来主营业务的变化情况 报告期内增加了农业机械制造和销售 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 签字会计师姓名 张坚、党小安 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 申银万国证券股份有限公司 上海市常熟路 171 号 周学群、吴敬铎 协议签署日至募集资金使用 完毕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减 2011 年 营业收入（元） 2,773,534,840.41 2,885,962,242.73 -3.9% 2,669,369,898.34 归属于上市公司股东的净利润（元） 91,423,077.31 98,699,532.56 -7.37% 94,099,071.97 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 70,987,047.72 55,990,479.45 26.78% 49,939,787.76 经营活动产生的现金流量净额（元） -246,560,799.01 371,247,439.90 -166.41% -48,922,047.56 基本每股收益（元/股） 0.08 0.09 -11.11% 0.09 稀释每股收益（元/股） 0.08 0.09 -11.11% 0.09 加权平均净资产收益率 5.49% 4.74% 0.75% 3.94% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 2011 年末 总资产（元） 5,425,565,151.30 5,272,884,893.89 2.9% 5,351,650,329.93 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,700,689,680.79 1,630,681,604.00 4.29% 2,536,186,880.92 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 11,758,816.27 8,293,917.45 1,633,159.68 主要是转让股权的投 资收益和处置固定资 产产生的收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,251,155.71 4,418,428.56 4,414,485.70 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 37,062,540.69 33,998,935.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 11,656,850.74 515,647.17 9,501,527.51 报告期远期结汇合约 损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,236,884.03 -8,759,424.45 -2,292,081.58 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 8 减：所得税影响额 4,579,354.93 689,701.01 3,030,632.11 少数股东权益影响额（税后） -1,585,445.83 -1,867,644.70 66,110.56 合计 20,436,029.59 42,709,053.11 44,159,284.21 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第四节 董事会报告 一、概述 2013年是公司战略转型和产业结构调整的关键之年，报告期内公司全力推进新产业突破，战略性发展农业装备产业，完 成了中大马力拖拉机、插秧机、谷物联合收割机、玉米收割机等产品线系列前期的研发、生产及试销等工作，完成了400多 家市场网点的建设，构建了农业装备产业的研发、运营、制造和销售体系，为新产业的跨越发展奠定基础。 传统动力产品方面，报告期内单缸柴油机市场萎缩，行业竞争加剧，公司通过推动精益生产、降本、新客户开发等措施， 保持了市场份额。多缸机柴油机方面得益于产品结构的调整，四缸机销售比例增大，产品销售收入和毛利均得到提升；同时 针对终端产品行业发展趋势和公司战略规划，报告期内公司积极推动农业装备配套动力产品研发。小型通机和园林机械方面， 报告期内公司完成了园林机械海外市场团队的组建，市场调研和产业发展战略的制订，并重点开发园林机械产品的国内配套 业务，与B&S的合作规模有所提升。2013年，面对复杂的国内外经济形势和激烈的行业竞争态势，公司通过内部降本、采购 降价、市场价格维护等综合措施，传统中小动力产品的毛利率有所提升。 煤炭及有色金属市场2013年依然小幅波动，行业内总体产能过剩。公司有色金属板块因产品价格下滑，以及外购矿石 减少，导致产品销售收入和盈利同比下降；煤炭板块销量和销售收入比去年同期增长，但受煤炭行业景气度影响，盈利基本 与去年持平。 目前，公司基本完成两大工业园区建设和搬迁，为下一步发展搭建了更为宽阔的平台。未来公司将以工业园区为依托， 在升级、做强传统产业的基础上，加快农业装备产业的投入和发展，完成企业整体战略转型。在进一步提升中小型农业动力 装备的市场竞争优势的基础上，战略性发展智能农业装备、混合动力园林机械。 二、主营业务分析 1、概述 公司目前产业板块分为机械板块和矿业板块，机械板块包括拖拉机、插秧机、联合收割机、玉米收割机、柴油机、汽油 机及其终端产品的制造和销售，矿业板块包括有色金属和煤炭。报告期主要经营指标列示如下： 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 同比增减 变动原因 营业收入 2,773,534,840.41 2,885,962,242.73 -3.90% 营业成本 2,312,324,797.33 2,391,996,222.98 -3.33% 销售费用 151,161,131.11 141,458,283.00 6.86% 管理费用 160,267,757.17 210,874,363.42 -24.00% 财务费用 68,156,484.43 10,579,378.15 544.24% 本期公司借款利息支出增加所致 研发投入 59,168,538.07 38,790,000.00 52.54% 本期公司加大研发投入所致 经营活动产生的现金流量净额 -246,560,799.01 371,247,439.90 -166.41% 本期经营活动收到的票据增加所致 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司已搭建农装的人才、研发、市场及运营体系，开展了全系列农装产品的研发、生产及销售等工作；园林 机械团队组建完成。 报告期内，公司根据经营计划开展各项经营活动，全年共产销各类发动机及终端产品140.68万台，实现销售收入 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 10 238,933.30万元；全年共销售煤炭77.71万吨，实现销售收入20,854.22万元；实现金属矿产品销售收入9,156.10万元。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 公司2013年营业收入同比下降3.90%的主要原因为公司柴油机销售收入和金属矿产品销售收入同比下降。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减 机械制造业（台） 销售量 1,406,782 1,392,570 1.02% 生产量 1,411,863 1,387,561 1.75% 库存量 133,459 109,931 21.40% 煤炭（吨） 销售量 777,083 481,661 61.33% 生产量 703,481 697,744 0.82% 库存量 142,420 216,542 -34.23% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）煤炭销售量同比增加61.33%，主要系本期明鑫煤炭开拓市场客户，并增加供货量所致； （2）煤炭库存量同比减少34.23%，主要系本期明鑫煤炭由于价格变动，根据市场行情进行采掘所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 708,710,649.77 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 25.55% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 276,920,392.94 9.98% 2 客户二 171,291,752.17 6.18% 3 客户三 121,826,135.36 4.39% 4 客户四 81,807,228.12 2.95% 5 客户五 56,865,141.18 2.05% 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 11 合计 -- 708,710,649.77 25.55% 经询问，前五名供应商、客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、 实际控制人和其他关联方在上述客户、供应商中未直接或者间接拥有权益。 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机械制造业 料工费 1,853,060,699.27 91.36% 1,852,711,543.35 85.63% 5.73% 煤炭生产 料工费 79,152,567.72 55.38% 66,411,075.54 62.72% -7.34% 金属矿产品 料工费 52,659,478.53 71.67% 35,828,950.94 67.24% 4.43% 合计 1,984,872,745.53 1,954,951,569.83 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 柴油机 料工费 1,055,003,447.73 91.15% 1,106,526,210.15 82.83% 8.32% 汽油机 料工费 692,512,446.71 92.84% 577,022,142.51 91.48% 1.36% 拖拉机 料工费 19,375,400.50 83.95% 31,350,574.78 91% -7.05% 插秧机 料工费 15,163,314.69 94.11% 收割机 料工费 9,196,702.74 94.31% 零配件及其他 料工费 61,809,386.90 81.36% 137,812,615.91 84.8% -3.44% 金属矿产品 料工费 52,659,478.53 71.67% 35,828,950.94 67.24% 4.43% 煤炭生产 料工费 79,152,567.72 55.38% 66,411,075.54 62.72% -7.34% 合计 1,984,872,745.53 1,954,951,569.83 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 171,026,565.04 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 7.4% 公司前 5 名供应商资料 □ 适用 √ 不适用 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 12 4、费用 （1）财务费用同比增加544.24%，系本期公司借款增加，利息支出增加所致； （2）公允价值变动损益同比增加386.31万元，系期末公司远期外汇合约公允价值变动所致； （3）投资收益同比增加158.63%，系本期公司处置重庆阳北煤炭资源开发有限公司股权、远期外汇合约交割产生的收益所 致； （4）营业外支出同比减少30.52%，系本期公司加强管理，减少相关支出所致； （5）所得税费用同比减少58.65%，系本期公司利润总额、递延所得税费用下降所致。 5、研发支出 为保持和提升公司核心竞争力，公司始终重视研发的投入。目前公司研发的重点方向，一是为战略转型和农装产业的建 设做技术储备； 二是现有产品的升级改造，为适应市场发展趋势进行新品的开发；三是为推进成本工程，提高产品毛利率 做技术支撑。本报告期，研发支出5,916.85万元，占公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的3.48%，占营业收入 的2.13%；研发支出同比增加52.54%，主要系本期公司加大农业装备研发投入所致。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,737,494,160.72 3,355,554,318.19 -18.42% 经营活动现金流出小计 2,984,054,959.73 2,984,306,878.29 -0.01% 经营活动产生的现金流量净额 -246,560,799.01 371,247,439.90 -166.41% 投资活动现金流入小计 68,500,288.02 101,294,795.92 -32.38% 投资活动现金流出小计 424,977,530.40 1,249,259,596.39 -65.98% 投资活动产生的现金流量净额 -356,477,242.38 -1,147,964,800.47 - 筹资活动现金流入小计 2,164,785,053.64 1,827,406,472.76 18.46% 筹资活动现金流出小计 1,870,717,783.76 1,536,511,351.70 21.75% 筹资活动产生的现金流量净额 294,067,269.88 290,895,121.06 1.09% 现金及现金等价物净增加额 -311,107,026.70 -486,634,793.40 - 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额同比大幅减少，主要系本期公司经营活动采用票据结算增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额大幅增加，主要系本期公司长期股权投资支付现金减少所致； （3）现金及现金等价物净增加额大幅增加，主要系本期公司投资活动产生的现金流量净额大幅增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的主要原因如下： （1）报告期内公司以票据结算的货款增加，导致经营活动现金流入减少； （2）因公司整体搬迁需要，报告期末公司备货增加； （3）报告期内公司之子公司中凯矿业预付的材料采购款增加。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 13 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 机械制造业 2,389,332,978.86 2,028,320,006.84 15.11% -4.82% -6.25% 1.29% 煤炭生产 208,542,207.17 142,919,946.61 31.47% 17.11% 34.97% -9.07% 金属矿产品 91,561,002.41 73,475,644.34 19.75% -24.97% 37.89% -36.58% 合计 2,689,436,188.44 2,244,715,597.79 16.54% -4.31% -3.36% -0.82% 分产品 柴油机 1,381,822,740.69 1,157,480,832.15 16.24% -10.33% -13.35% 2.93% 汽油机 866,796,521.44 745,926,683.70 13.94% 16.83% 18.26% -1.04% 拖拉机 20,523,588.90 23,079,069.99 -12.45% -35.81% -33.01% -4.70% 插秧机 15,406,880.33 16,112,881.77 -4.58% 578.98% 476.64% 18.56% 收割机 10,517,598.53 9,751,461.59 7.28% 91.99% 73.59% 9.83% 零配件及其他 94,265,648.97 75,969,077.64 19.41% -49.82% -50.7% 1.45% 煤炭 208,542,207.17 142,919,946.61 31.47% 17.11% 34.97% -9.07% 金属矿产品 91,561,002.41 73,475,644.34 19.75% -24.97% 37.89% -36.58% 合计 2,689,436,188.44 2,244,715,597.79 16.54% -4.31% -3.36% -0.82% 分地区 国内 1,431,640,120.91 1,112,083,002.24 22.32% -5.43% -1.67% -2.97% 国外 1,257,796,067.53 1,132,632,595.55 9.95% -3.00% -4.96% 1.86% 合计 2,689,436,188.44 2,244,715,597.79 16.54% -4.31% -3.36% -0.82% 1、2013 年公司煤炭业务毛利率同比下滑，主要是因为 2013 年公司煤炭产品销售价格下降； 2、2013 年公司金属矿产品毛利率同比下滑，主要是因为 2013 年公司金属矿产品销售价格下降，以及产销量下降导致单位 营业成本上升，销售价格下降对毛利率下滑的影响约占比 70%，产销量下降对毛利率下滑的影响约占比 30%。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 14 货币资金 764,880,322.33 14.1% 1,212,737,250.84 23% -8.9% 应收账款 195,655,586.12 3.61% 180,734,042.82 3.43% 0.18% 存货 519,849,552.13 9.58% 493,080,820.41 9.35% 0.23% 投资性房地产 32,726,086.31 0.6% 11,310,702.76 0.21% 0.39% 长期股权投资 29,047,732.27 0.54% 457,096.00 0.01% 0.53% 固定资产 616,941,260.49 11.37% 677,834,614.97 12.86% -1.49% 在建工程 638,123,521.92 11.76% 295,324,033.63 5.6% 6.16% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例 （%） 金额 占总资产比例 （%） 短期借款 826,032,676.60 15.22% 634,254,100.00 12.03% 3.19% 长期借款 574,800,000.00 10.59% 516,800,000.00 9.8% 0.79% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 1,673,532.00 1,673,532.00 金融资产小计 1,673,532.00 1,673,532.00 上述合计 1,673,532.00 1,673,532.00 金融负债 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、品牌：公司自成立以来一直从事内燃机的制造销售，拥有具有自主知识产权的产品和优质的售后服务，经过多年的 耕耘，公司品牌在国内外市场具有一定的认知度并享有一定的声誉。 2、产品：公司产品线范畴覆盖中小动力产品（单多缸柴油机、小型通机）、终端农业机械（耕种和收获机械）、园林 机械、零部件生产，兼营矿业（有色金属和煤炭），上下游产业链较完整，产品种类较齐全。 3、技术：公司为经认定的高新技术企业，积累了大量的技术资源，拥有先进的企业技术中心和国家级博士后科研工作 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 15 站，至报告期末共拥有有效专利157个。近两年内，公司先后引进各类技术人才100多人，充实与壮大了公司研发团队。 4、市场：公司立足农机制造和销售已多年，拥有较为完善的市场网络，产品覆盖全国大多省、市和自治区，同时远销 欧美亚非等多个国家和地区，市场网络健全，销售队伍和售后服务完善。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 49,000,000.00 910,000,000.00 -94.62% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 江苏江动柴油机制造有限公司 内燃机，含铸造件生产、发电机组、 农业机械及零部件制造 100.00% 南京市广润科技小额贷款有限公司 提供小额信贷服务 20.00% 巴里坤哈萨克自治县石炭窑矿区联合救护队 提供救护服务 33.33% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司 类别 最初投资成本 （元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例 期末持股 数量（股） 期末持股 比例 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计核算 科目 股份 来源 江苏银行 股份有限 公司 商业 银行 45,096.00 0.00286% 0.00286% 45,096.00 3,607.68 长期股权 投资 增资 巴里坤县 农村信用 联社营业 部 其他 400,000.00 2.34% 2.34% 400,000.00 73,000.00 长期股权 投资 出资 南京市广 润科技小 额贷款有 限公司 其他 25,000,000.00 0 20% 25,022,565.01 22,565.01 长期股权 投资 出资 合计 25,445,096.00 -- -- 25,467,661.01 99,172.69 -- -- 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）衍生品投资情况 单位：万元 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 16 衍生品投资 操作方名称 关联关 系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 中国银行股 份有限公司 盐城分行 无关联 关系 否 远期外汇 合约 0 2013 年 01 月 08 日 2014 年 05 月 30 日 0 0 5,479.77 3.22% 329.1 中国农业银 行股份有限 公司盐城中 汇支行 无关联 关系 否 远期外汇 合约 0 2013 年 01 月 24 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 8,820.67 5.19% 375.17 中国建设银 行股份有限 公司盐城分 行 无关联 关系 否 远期外汇 合约 0 2013 年 01 月 07 日 2013 年 12 月 31 日 0 0 0 0 333.97 华夏银行股 份有限公司 盐城分行 无关联 关系 否 远期外汇 合约 0 2013 年 06 月 14 日 2014 年 07 月 16 日 0 0 5,498.16 3.23% 88.73 交通银行股 份有限公司 盐城分行 无关联 关系 否 远期外汇 合约 0 2013 年 12 月 19 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 4,279.65 2.52% 38.72 合计 0 -- -- 0 24,078.25 14.16% 1,165.69 衍生品投资资金来源 销售货款回笼资金 衍生品投资审批董事会公告披露日期 2012 年 12 月 29 日 2013 年 05 月 10 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期 2013 年 05 月 28 日 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 施说明（包括但不限于市场风险、流动 性风险、信用风险、操作风险、法律风 险等） 持仓风险主要为汇率波动风险和回款风险。公司签署的远期结汇合约均以套期保 值、规避和防范汇率风险为目的。合约签订前须对外汇回款期限和金额谨慎预测， 合约均有正常业务背景。本着套期保值和对冲风险的原则，合约金额占外汇回款 预测的比例严格控制，以化解汇率波动对公司造成的整体影响。同时公司对外币 应收账款严格管理，实时跟踪，积极采取有效措施催收应收账款，降低应收账款 逾期风险。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品 公允价值变动的情况，对衍生品公允价 值的分析应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 报告期内，公司远期结汇合约公允价值变动收益为 167.35 万元，取得的投资收益 为 998.34 万元。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生 重大变化的说明 无变化 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 17 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 公司之全资子公司开展的远期结汇业务与其日常经营紧密联系，以规避防范汇率 风险和套期保值为目的，合约金额占预测外汇回款比例合理。公司已建立相关制 度和业务流程，并配备专门人员对该业务实施动态管理和监控。报告期内，公司 远期结汇业务审批、操作程序及信息披露符合法律法规及公司制度的规定。 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 64,257.53 报告期投入募集资金总额 26,479.52 注 1 已累计投入募集资金总额 42,195.43 注 2 累计变更用途的募集资金总额比例 0 募集资金总体使用情况说明 2012 年，公司第五届董事会第三十三次会议和 2012 年第四次临时股东大会审议通过《关于变更募投项目部分建设内容、 实施地点和建设期的议案》，公司根据募投项目实际建设情况和公司实施退城进区区域的变化、政府规划调整原因调整了 募投项目部分建设内容、实施地点和建设期。2014 年，公司第六届董事会第十一次会议和 2014 年第一次临时股东大会审 议通过《关于延长部分募投项目建设期的议案》，受公司新厂区整体建设进度及搬迁进度的影响，以及公司发展规划的调 整和进一步优化生产线工艺的需要，“新建年产 6 万台非道路用节能环保型多缸柴油机项目“建设期有所延长，预计项目完 工期为 2014 年 9 月。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 新建年产 6 万台非道 路用节能环保型多缸 柴油机 否 49,950.90 49,950.90 22,438.80 27,306.51 54.67% 2014 年 09 月 - - 否 50 万台新一代低排放 通用小型汽油机及其 终端产品 否 14,306.63 14,306.63 4,040.72 注 3 14,888.92 注 4 104.07% 2013 年 08 月 1,681.55 - 否 承诺投资项目小计 -- 64,257.53 64,257.53 26,479.52 42,195.43 -- -- 1,681.55 -- -- 超募资金投向 合计 -- 64,257.53 64,257.53 26,479.52 42,195.43 -- -- 1,681.55 -- -- 未达到计划进度或预 由于公司规划的调整和实际情况的变化，经公司第五届董事会第三十三次会议、2012 年第四次临时 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 18 计收益的情况和原因 （分具体项目） 股东大会及第六届第十一次会议、2014 年第一次临时股东大会审议通过，公司调整了募集资金投资 项目的实施进度和投资计划。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 （1）“新建年产 6 万台非道路用节能环保型多缸柴油机项目”实施地点由盐城经济技术开发区江动工 业园变更为：新建的机加工车间、装配试验涂装车间及配套设施在盐城经济开发区江动工业园，为 有效使用公司各生产单元生产设备，减少重复投入，部分金加工生产线移至盐城建湖县上冈产业园 内实施。 （2）“50 万台新一代低排放通用小型汽油机及其配套终端产品项目”实施地点由盐城经济技术开发 区江动工业园变更为：在盐城经济技术开发区江动工业园现有的厂房中新增装备及检测设备，并在 此建设一个有色金属机加工车间（含厂房和设备）及配套设施；在盐城建湖县上冈产业园内新建一 个黑色金属机加工车间（含厂房和设备）。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于公司在银行开设的募集资金专户。 上表中注 1、注 2、注 3、注 4 四项数据均包含“50 万台新一代低排放通用小型汽油机及其终端产品项目”专户中利息净收入 582.29 万元。 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处 行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 盐城市江动 汽油机制造 有限公司 子公司 制造业 汽油机及其终端产 品的制造与销售 8000 万元 384,985,464 .99 124,574,955 .89 824,238,956 .61 38,334,617. 06 33,630,939. 37 江苏江动集 团进出口有 限公司 子公司 贸易 柴油机、汽油机及 配件的自营出口业 1000 万元 383,817,758 .42 96,653,975. 65 932,726,323 .74 28,595,703. 70 25,241,043. 89 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 19 务 西藏中凯矿 业股份有限 公司 子公司 采矿业 铅锌矿开采、矿产 勘查、矿产品贸易、 选矿 26000 万元 1,123,559,8 47.81 945,447,234 .67 91,974,320. 93 -491,608.75 -5,531,649. 89 巴里坤哈萨 克自治县明 鑫煤炭有限 责任公司 子公司 采矿业 煤炭开采、销售 24000 万元 815,061,442 .55 444,101,591 .92 201,521,020 .74 49,075,780. 10 35,258,864. 74 主要子公司、参股公司情况说明 公司全资子公司江苏江动集团进出口有限公司营业利润同比增加489.6%，主要系新产品销售比重提升，销售毛利率提高及 远期结汇交割产生的投资收益增加所致。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 南京市广润科技小额贷款有限 公司 有助于公司积累金融业和创 投业投资管理经验，并可以 增加公司收益。 出资设立 本期确认投资收益 22,565.01 元 江苏江动柴油机制造有限公司 为配合公司整体搬迁后单缸 机产业的发展而设立 出资设立 本期产生的净利润-9336.36 元 江苏江淮绿色能源有限公司 公司发展战略调整 注销清算 本期产生的净利润-6,388.66 元 重庆阳北煤炭资源开发有限公 司 为符合重庆地区煤矿企业整 合规划要求 转让股权 股权转让产生投资收益 9,752,965.05 元（经审计确认数） 巴里坤哈萨克自治县石炭窑矿 区联合救护队 政府政策要求 出资设立 本期确认投资收益-431,928.74 元 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 盐城经济技术开发 区江动工业园 196,015 7,223.57 54,835.61 27.98% 3363.09 盐城建湖县上冈产 业园 35,000 19,082.13 25,196.72 71.99% - 合计 231,015 26,305.7 80,032.33 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期（如 有） 2007 年 04 月 18 日 临时公告披露的指定网站查询索引（如 有） 巨潮资讯网（ 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 20 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 无 九、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局和发展趋势 （1）机械板块 中央三中全会明确提出实施土地流转的进程，对农机行业的消费模式、商业模式具有较大冲击力，也给行业带来广阔的 发展空间。我国未来农业机械化率的进一步提高，国家农机购置补贴的持续和农机合作社的成立，将大幅提升农业机械的购 买力。综合判断，我国农业机械化正处在加快发展、结构改善、质量提升的重要阶段。当前和今后一个时期仍是我国农机化 发展大有作为的重要战略机遇期。但目前市场中的农业机械产品品牌以及种类较多，行业整体较为分散，缺乏核心竞争力的 优质企业。 国家推出的新的排放标准将带动新型高效节能环保型内燃机的发展，并推动行业整合。随着现代社会的发展和农村购买 力的提升，以汽油机为动力的小型农机具和多缸柴油机为配套动力的农业机械的普及，未来动力配套市场发展前景广阔。 人民币汇率波动及国外经济的走势，对柴油机及小型通机的出口将带来一定影响。 （2）矿业板块 世界经济小幅复苏，国内宏观经济企稳回升，投资保持增长，预计我国煤炭需求总量还将有一定的增长。国家目前通过 提高煤矿准入条件、逐步淘汰小型煤矿等方法，抑制煤炭产量的过快增长，提高企业的竞争力。煤炭行业发展环境将得到改 善。 随着现代化工、农业和科学技术的突飞猛进，有色金属在经济发展中的地位愈来愈重要。我国仍处在工业化的过程中， 作为工业基础的有色金属行业需求会稳定增长。但受供求关系的影响，有色金属价格普遍下滑，有色金属行业子行业的景气 度存在差异。 2、公司发展战略 公司将定位于农业装备产业，坚持“国内做智能农装，国外做混合动力园林机械”，积极引入互联网技术和思维，推动农 业生产方式和经营模式的变革。运用农业物联网平台，改变农业的种植方式、收获方式、交易方式，以期实现公司跨越发展 和行业领先的目标。 3、经营计划 2014年，公司计划产销各类发动机及终端产品155万台、同比增长约10%，实现营业收入321,215万元、同比增长约34%； 销售煤炭68万吨、同比减少约12%，实现销售收入15,484万元、同比减少约25%；有色金属计划开采原矿7万吨，实现销售收 入7800万元，同比减少约15%。 上述经营计划并不代表公司对2014年度的经营业绩预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力等多种因素， 存在不确定性，请投资者注意风险。 4、公司未来发展所需的资金需求 公司根据实际情况及未来发展战略，在合理利用现有资金的基础上，公司将研究制定多渠道的资金筹措计划和资金使用 计划。 5、未来可能面对的风险 （1） 市场风险 公司目前从事的细分行业竞争激烈，毛利率较低。煤炭及有色金属产能过剩，产品销售价格和宏观经济形势密切相关。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 21 公司将贴近市场，了解客户需求，研发和制造满足不同客户群要求有自主知识产权的产品，加强质量体系建设和售后服 务体系搭建，采取多种灵活方式开拓市场和客户。 （2） 技术风险 公司产品研发进度需配合公司发展战略的实施，且产品研发的质量要求需得到保证。公司将通过外部引进人才和内部培 养建立研发队伍，并可配套相应的激励机制推动研发工作。 （3） 安全风险 煤炭开采行业属于高危行业，井下煤炭开采工作受地质因素影响较大。为有效防范煤炭可能出现的安全风险，公司煤炭 将始终坚持依法生产，积极推进矿井质量标准化建设，健全安全规章制度，加大安全监督检查和安全培训教育力度，促进全 员安全责任意识的提高，确保生产安全。 （4） 环保风险 公司的煤炭和有色金属产业是环保要求较高的行业，“十二五”期间，国家将继续加强节能环保和生态建设。为顺应国家 产业政策和节能环保等法规要求，公司将改进现有系统、优化设计、精采细回，努力提高资源回收率。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见审计报告。 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生重大变化。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 与上期相比本期新增合并单位1家，原因如下： 2012年3月28日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》。按照上述议案，公 司以现金出资2000万元设立全资子公司江苏江动柴油机制造有限公司。2013年9月22日，公司完成全资子公司的设立，并领 取注册号为320925000259736的营业执照。 与上期相比本期减少合并单位2家，原因如下： 2013年6月14日，公司第六届董事会第七次会议审议通过《关于转让重庆阳北煤炭资源开发有限公司100%股权的议案》。 2013年6月28日，重庆阳北煤炭资源开发有限公司完成股权变更登记。 2012年3月28日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于解散江苏江淮绿色能源有限公司的议案》。江苏江 淮绿色能源有限公司于2013年完成工商注销登记和税务注销登记。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 22 报告期内，公司利润分配政策符合相关法律法规及监管要求的规定，利润分配方案决策程序符合《公司章程》及相关规定的 要求，独立董事就利润分配方案发表明确意见，中小股东可通过电话、邮件、传真等渠道充分表达自己的意见和诉求。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 符合 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得 到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 报告期内未对现金分红政策进行调整变更 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 年度 利润分配方案 资本公积金转增 股本方案 现金分红金额 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股 东的净利润的比率 2013 10派0.10元 无 14,188,033.18 91,423,077.31 15.52% 2012 10派0.10元 无 10,888,033.18 98,699,532.56 11.03% 2011 10派0.10元 无 10,888,033.18 94,099,071.97 11.57% 最近3年累计现金分红金额占最近3年平均净利润的比例（%） 37.96% 注：2011年合并报表中归属于上市公司股东的净利润94,099,071.97为追溯调整后数。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率 2013 年 14,188,033.18 91,423,077.31 15.52% 2012 年 10,888,033.18 98,699,532.56 11.03% 2011 年 10,888,033.18 94,099,071.97 11.57% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.10 分配预案的股本基数（股） 1,418,803,318 现金分红总额（元）（含税） 14,188,033.18 现金分红政策： 其他 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 23 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司经第六届董事会第十二次会议审议通过的利润分配预案为：以公司 2014 年非公开发行股票完成后的总股本为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 十六、社会责任情况 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 □否 √不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 1-12 月 公司董事会秘书办 公室、证券部 电话沟通 投资者 投资者 对公司基本情况进行了解，公司 未提供书面资料 2013 年 07 月 22 日 证券部 实地调研 机构 民生证券股份有限公司 刘利 公司发展战略及发展农业机械产 业优势 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 汇丰晋信基金管理有限 公司 吴培文 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 长信基金管理有限公司 齐琦 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 华富基金管理有限公司 高靖瑜 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 泰信基金管理有限公司 刘杰 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 诺德基金管理有限公司 朱红 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 光大永明人寿保险有限 公司 姜琪、牛继中 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 银华基金管理有限公司 彭颖颖、王华、周晶 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 中国人寿养老保险股份 有限公司 曾宏、郭志强 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 中国国际金融有限公司 史成波 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 融通基金管理有限公司 张延闽 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 华创证券有限责任公司 刘建民 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 24 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 华安基金管理有限公司 舒灏 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 长江证券股份有限公司 刘军 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 国泰基金管理有限公司 胡正洋 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 海富通基金管理有限公 司 张伟 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 华宝兴业基金管理有限 公司 窦金虎 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 申万菱信基金管理有限 公司 赵世光、商田 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 金鹰基金管理有限公司 高俊芳 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 浙江国贸东方投资管理 有限公司 杨龑 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 北京市星石投资管理有 限公司 曹恩祥 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 东方证券股份有限公司 马晨 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 民生证券股份有限公司 刘利 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 野村投资管理香港有限 公司上海代表处 桑健 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 SMC 中国基金 王飞 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 上海尚雅投资管理有限 公司 成佩剑 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 安信证券股份有限公司 王书伟 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 西南证券股份有限公司 唐静 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 浙商财产保险股份有限 公司 马步川 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 上投摩根基金管理有限 公司 许俊哲 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 东北证券股份有限公司 王凯 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 太平洋资产管理有限责 任公司 恽敏 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 招商证券股份有限公司 管孟 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 南方工业资产管理有限 责任公司 陈明、孙杨军 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 25 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 海通证券股份有限公司 龙华 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 华夏基金管理有限公司 胡杰 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 国泰君安证券股份有限 公司 吕娟 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 国金证券股份有限公司 周志鹏 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 07 月 29 日 水城酒店、江动工 业园 实地调研 机构 申银万国证券股份有限 公司 钱雯、彭渝 公司介绍农装产品发展现状和参 观新品展示 2013 年 08 月 29 日 公司会议室、江动 工业园 实地调研 机构 博时基金管理有限公司 聂挺进、蔡滨、唐桦、兰 乔 公司介绍我国农机发展现状、公 司发展农机准备和参观江动工业 园 2013 年 10 月 17 日 公司会议室、江动 工业园 实地调研 机构 中国国际金融有限公司 史成波 公司目前的情况、发展农业装备 的筹备工作和参观江动工业园 2013 年 10 月 17 日 公司会议室、江动 工业园 实地调研 机构 中海基金管理有限公司 徐杰超 公司目前的情况、发展农业装备 的筹备工作和参观江动工业园 2013 年 10 月 17 日 公司会议室、江动 工业园 实地调研 机构 易方达基金管理有限公 司 武阳 公司目前的情况、发展农业装备 的筹备工作和参观江动工业园 2013 年 10 月 17 日 公司会议室、江动 工业园 实地调研 机构 新华资产管理股份有限 公司 杜敏杰 公司目前的情况、发展农业装备 的筹备工作和参观江动工业园 2013 年 11 月 20 日 董事会秘书办公 室、江动工业园 实地调研 机构 国金证券股份有限公司 胡正洋 公司未来的机械产业布局、公司 发展农业装备的筹备和参观江动 工业园 2013 年 12 月 18 日 公司农装事业部总 经理办公室、江动 工业园 实地调研 机构 鹏华基金管理有限公司 黄未樵 公司发展战略、参观江动工业园 2013 年 12 月 26 日 公司总经理办公室 实地调研 机构 华融证券股份有限公司 刘宏程 徐野 公司目前情况及发展战略介绍 2013 年 12 月 26 日 公司总经理办公室 实地调研 机构 华创证券有限责任公司 刘建民 公司目前情况及发展战略介绍 2013 年 12 月 26 日 公司总经理办公室 实地调研 机构 阳光资产管理股份有限 公司 于浩成 公司目前情况及发展战略介绍 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 公司之控股子公 司中凯矿业与西 藏华夏矿业有限 公司购销合同纠 纷 4,923.91 否 西藏自治区高级 人民法院于 2013 年 12 月 6 日出具 《民事判决书》 （（2013）藏法民 二初字第 3 号）、 于 2014 年 3 月 21 日出具《执行裁定 书》 本次诉讼对公司 利润的影响取决 于判决结果的执 行情况 2014 年 3 月 21 日查封被执行 人西藏华夏矿 业有限公司 211880 吨矿石 2013 年 12 月 17 日、2014 年 3 月 26 日 请见刊登于 巨潮资讯网 的公司 2013-054、 2014-007 号 公告 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 27 的比率 韩天雷 江淮动力 美国有限 公司 25% 股权 49.31 股权购买 相关法律 手续已办 理完毕 配合公司 发展规划 及江淮动 力美国有 限公司的 战略调整 收购子公 司少数股 权，不影响 净利润 -4.67% 否 不适用 不适用 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 重庆鑫 昌泰基 投资有 限公司 重庆阳 北煤炭 资源开 发有限 公司 100%股 权 2013 年 6 月 14 日 3,660 -138.96 出售股 权导致 公司合 并报表 范围变 化，本 次交易 产生净 利润 829 万 元。 9.07% 以评估 值为基 础，双 方协商 确定。 否 不适用 是 是 2013 年 06 月 15 日 请见刊 登于巨 潮资讯 网的公 司 2013-02 9 号公 告 盐城市 江动曲 轴制造 有限公 司 固定资 产 2013 年 06 月 25 日 440 0 对公司 经营成 果及财 务状况 无重大 影响,本 次交易 产生净 利润 172.13 万元 1.88% 以评估 值为基 础，双 方协商 确定 是 受同一 控股股 东控制 是 是 - - 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 28 3、企业合并情况 无 五、公司股权激励的实施情况及其影响 无 六、重大关联交易 1、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 盐城市江动曲轴制造 有限公司 受同一控股 股东控制 应付关联方 债务 货款 否 34.23 -21.9 12.33 重庆东银控股集团有 限公司 控股股东 应付关联方 债务 - 否 62.58 -62.58 0 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 无影响 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 29 （3）租赁情况 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或否） 江苏江动集团进出 口有限公司 2011 年 03 月 19 日 10,000 2012 年 11 月 01 日 3,000 连带责任 保证 4 个月 是 否 2013 年 03 月 23 日 20,000 2013 年 03 月 26 日 3,000 连带责任 保证 12 个月 是 否 2013 年 10 月 30 日 1,850 质押 12 个月 否 否 2013 年 12 月 18 日 4,000 连带责任 保证 10 个月 否 否 盐城市江动汽油机 制造有限公司 2011 年 03 月 19 日 10,000 2012 年 02 月 16 日 1,000 抵押 11 个月 是 否 2012 年 08 月 01 日 3,000 连带责任 保证 7 个月 是 否 2013 年 01 月 22 日 1,000 抵押 26 个月 否 否 2013 年 03 月 23 日 20,000 2013 年 03 月 26 日 3,000 连带责任 保证 12 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 40,000 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 19,850 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 40,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 9,850 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 40,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 19,850 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 40,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 9,850 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 5.79% 其中： 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 30 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 5,850 上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,850 采用复合方式担保的具体情况说明 无 3、其他重大交易 无 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资 时所作承诺 重庆东银控股 集团有限公司、 罗韶宇 将积极协助公司自收购明鑫煤炭 100%股权交易完成后五年内顺利 解决同业竞争问题，履行其公开承 诺。（详细内容请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-032 号公告） 2013 年 06 月 20 日 与公司所作承诺 的期限一致 正在履行 重庆东银控股 集团有限公司、 罗韶宇 关于解决同业竞争的承诺（详细内 容请见刊登于巨潮资讯网的公司 2013-040 号公告） 2013 年 09 月 12 日 2012 年 11 月 15 日至 2017 年 11 月 14 日 正在履行 江动集团 自江淮动力本次非公开发行的股 票上市之日起 36 个月内，不转让 本公司所认购的上述股份 2014 年 4 月 28 日 自非公开发行的 股票上市之日起 36 个月内 - 其他对公司中小股东所 作承诺 江淮动力 全部解决与实际控制人的同业竞 争，证券监管部门有规定要求时， 按其要求办理。 2012 年 10 月 26 日 自公司收购明鑫 煤炭 100%股权交 易完成后五年内 全部解决，证券监 管部门有规定要 求时，按其要求办 理。 正在履行 新疆东银能源 有限责任公司 若明鑫煤炭 2013 年实现的净利润 低于 8000 万元、2014 年实现的净 利润低于 9000 万元、2015 年实现 的净利润低于 9000 万元，转让方 承诺以现金补足利润差额，并在明 2012 年 10 月 10 日 2013 年、2014 年、 2015 年 正在履行 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 31 鑫煤炭年度审计报告出具日后 30 日内一次性支付给明鑫煤炭。 承诺是否及时履行 正在履行 未完成履行的具体原因 及下一步计划（如有） - 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始 时间 预测终止 时间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的原因（如适 用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 明鑫煤炭 2013 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 8,000 3,525.89 受宏观经济调整、国内煤 炭需求增幅回落、产能建 设超前和进口煤影响范 围扩大等因素影响，2013 年，国内煤炭销售价格维 持在较低的价位，对明鑫 煤炭承诺净利润数的实 现产生重大不利影响； 2013 年，煤炭销售价格 维持在较低的价位，煤炭 行业经济效益大幅下降， 但煤炭成本价格的下降 幅度小于销售价格的下 降幅度，对明鑫煤炭承诺 净利润数的实现产生重 大不利影响。 2012 年 10 月 12 日 请见刊登于 巨潮资讯网 的公司 2012-040 号 公告 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 张坚、党小安 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度内部控制审计机构，审计费用 40万元。 2、本年度，公司因拟非公开发行A股股票事项，聘请申银万国证券股份有限公司为保荐机构。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 32 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十一、其他重大事项的说明 1、报告期内，公司之全资子公司明鑫煤炭已办理完毕两个采矿权的延续手续，并取得新的采矿许可证，详情请见2013年3 月5日刊载于巨潮资讯网的公司第2013-004号公告。 2、报告期内，公司收到《盐城市人民政府专题会议纪要》，主要阐述了盐城市人民政府关于公司退城进区相关事宜的原则 性政策，详情请见2013年3月9日刊载于巨潮资讯网的公司第2013-007号公告。 3、报告期内，公司通过高新技术企业复审，并取得《高新技术企业证书》，详情请见2013年5月18日刊载于巨潮资讯网的公 司第2013-024号公告。 4、报告期内公司转让了重庆阳北煤炭资源开发有限公司100%股权，详情请见2013年6月15日刊载于巨潮资讯网的公司第 2013-029号公告。该股权转让涉及的资产交割及工商变更登记手续已在报告期内办理完毕。 5、公司第五届董事会第二十五次会议审议决定解散全资子公司江苏江淮绿色能源有限公司，详情请见2012年3月30日刊载于 巨潮资讯网的公司第2012-012号公告。报告期内，公司已完成江苏江淮绿色能源有限公司的工商注销手续。 6、公司第五届董事会第二十五次会议审议决定投资设立全资子公司江苏江动柴油机制造有限公司，详情请见2012年3月30 日刊载于巨潮资讯网的公司第2012-015号公告。报告期内，江苏江动柴油机制造有限公司已完成工商登记手续，并取得盐城 市建湖工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，企业经工商部门核准的经营范围为：内燃机，含铸造件生产、发电机 组、农业机械及零部件制造。 7、经公司第六届董事会第四次会议及2012年度股东大会审议通过，决定对公司经营范围进行修改，详见刊载于巨潮资讯网 的公司2013年3月23日第2013-011号公告、2013年4月19日第2013-018号公告。报告期内，公司完成了工商变更登记手续，取 得了江苏省盐城工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，经工商部门核准的新经营范围为：内燃机、发电机、电动机、 水泵、榨油机、机械化农业及园艺机具、畜牧机械、拖拉机制造。 8、报告期内公司拟非公开发行A股股票，相关议案已经公司第六届董事会第三次、第四次会议及2012年度股东大会审议通 过。2013年8月7日，经中国证监会发行审核委员会审核，公司本次非公开发行股票申请获得有条件通过。因报告期内公司实 施了2012年度利润分配方案，根据公司非公开发行股票相关议案内容，本次发行价格由4.72元/股调整为4.71元/股。公司于 2013年11月15日收到中国证监会核准公司非公开发行股票的批复。 9、根据中国证监会证监许可[2013]1408号文核准，公司于2014年4月以4.71元/股的价格向控股股东江动集团非公开发行人民 币普通股股票33,000万股，募集资金总额155,430万元，扣除发行费用后募集资金净额153,402.40万元。天职国际会计师事务 所（特殊普通合伙）为本次发行的资金到账情况进行了审验，并于2014年4月23日出具了天职业字[2014]8841号验资报告。 十二、公司子公司重要事项 公司之控股子公司中凯矿业因矿石购销合同纠纷与西藏华夏矿业有限公司产生诉讼，具体内容请见公司分别于2013年12月17 日、2014年3月26日刊载于巨潮资讯网的公司2013-054、2014-007号公告。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 33 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况（截至 2013 年 12 月 31 日） 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 57,037 0.005% -34,041 -34,041 22,996 0.002% 3、其他内资持股 57,037 0.005% -34,041 -34,041 22,996 0.002% 境内自然人持股 57,037 0.005% -34,041 -34,041 22,996 0.002% 二、无限售条件股份 1,088,746,281 99.995% 34,041 34,041 1,088,780,322 99.998% 1、人民币普通股 1,088,746,281 99.995% 34,041 34,041 1,088,780,322 99.998% 三、股份总数 1,088,803,318 100% 0 1,088,803,318 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司离任监事陈玲和副总经理张超建离职超过6个月，陈玲持有的2,925股本公司股票和张超建持有的30,666股本 公司股票解除限售。报告期初，公司现任副总经理陈卫锋持有的450股本公司股票解除限售。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2011 年 01 月 2.78 242,803,318 2011 年 02 月 18 日 242,803,318 - 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证监会《关于核准江苏江淮动力股份有限公司配股的批复》（证监许可[2011]87号）核准，公司以截至2011年1 月24日总股本846,000,000股为基数，按10配3的比例向全体股东配售人民币普通股（A股），配股价格为2.78元/股，配售时 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 34 间为2011年1月25日～1月31日。本次配股实际发行股份242,803,318股，募集资金总额674,993,224.04元，扣除发行费用后募 集资金净额为642,575,295.52元。天职国际会计师事务所有限公司为本次发行的资金到账情况进行了审验，并出具了天职沪 QJ[2011]522号验资报告。本次配售发行的股份已于2011年2月18日在深圳证券交易所上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期后，公司于2014年4月以4.71元/股的价格向控股股东江动集团非公开发行人民币普通股股票33,000万股，本次新增 股份到账后公司总股本将由1,088,803,318股增至1,418,803,318股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 82,873 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 79,685 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 江动集团 境内 非国有法人 23.19% 252,525,000 0 252,525,000 质押 252,000,000 西藏中凯控股有限公 司 境内 非国有法人 4.22% 45,983,611 36,271,176 0 45,983,611 未知 未知 中国工商银行－广发 聚丰股票型证券投资 基金 其他 1.39% 15,121,818 15,121,818 0 15,121,818 未知 未知 湖南省电力公司企业 年金计划－中国光大 银行 其他 0.96% 10,468,808 2,507,909 0 10,468,808 未知 未知 中国工商银行－中海 能源策略混合型证券 投资基金 其他 0.84% 9,130,014 9,130,014 0 9,130,014 未知 未知 河南羚锐制药股份有 限公司 境内 非国有法人 0.81% 8,833,000 8,833,000 0 8,833,000 未知 未知 中国农业银行-银华 内需精选股票型证券 投资基金 其他 0.62% 6,711,414 6,711,414 0 6,711,414 未知 未知 国寿永诚企业年金集 合计划－中国银行 其他 0.56% 6,101,198 1,720,590 0 6,101,198 未知 未知 中国烟草总公司四川 省公司企业年金计划 －中国工商银行 其他 0.54% 5,892,154 1,088,700 0 5,892,154 未知 未知 全国社保基金一一八 组合 其他 0.53% 5,817,104 5,817,104 0 5,817,104 未知 未知 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 35 战略投资者或一般法人因配售新股成 为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 江动集团与上述其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定 的一致行动人。除此之外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公 司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份 数量 股份种类 股份种类 数量 江动集团 252,525,000 人民币普通股 252,525,000 西藏中凯控股有限公司 45,983,611 人民币普通股 45,983,611 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 15,121,818 人民币普通股 15,121,818 湖南省电力公司企业年金计划－中国光大银行 10,468,808 人民币普通股 10,468,808 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资 基金 9,130,014 人民币普通股 9,130,014 河南羚锐制药股份有限公司 8,833,000 人民币普通股 8,833,000 中国农业银行-银华内需精选股票型证券投资 基金 6,711,414 人民币普通股 6,711,414 国寿永诚企业年金集合计划－中国银行 6,101,198 人民币普通股 6,101,198 中国烟草总公司四川省公司企业年金计划－中 国工商银行 5,892,154 人民币普通股 5,892,154 全国社保基金一一八组合 5,817,104 人民币普通股 5,817,104 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名 无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关 系或一致行动的说明 江动集团与上述其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人。除此之外，未知上述其他股东之间是否存在关联关 系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股东情况说明 公司股东西藏中凯控股有限公司通过普通证券账户持有 5,165,822 股股份， 通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有40,817,789股股 份。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 上述公司前10名股东在报告期末不存在约定购回交易，其他股东存在约定购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 江动集团 罗韶颖 1991 年 12 月 23 日 14013385-X 20,203.50 万元 对外投资 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 截止 2013 年 9 月 30 日，江动集团总资产 937,194.94 万元，净资产 193,696.04 万元；2013 年 1-9 月实现利润总额-5,084.97 万元；2013 年 1-9 月经营活动产生的现金流量净额 6,038.30 万元。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 36 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 罗韶宇 中国香港 - 最近 5 年内的职业及职务 重庆东银控股集团有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 重庆市迪马实业股份有限公司（SH600565）、东原地产控股有限公司（HK00668） 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（截至 2013 年 12 月 31 日） 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 胡尔广 董事长 现任 男 73 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 王志成 董事、总经理 现任 男 40 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 崔卓敏 董事 现任 女 48 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 王乃强 董事、副总经 理、董事会秘 书 现任 男 48 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 30,661 0 0 30,661 蔡柏良 独立董事 现任 男 51 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 谭德旺 独立董事 现任 男 61 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 李加超 独立董事 现任 男 45 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 文学干 监事会主席 现任 男 49 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 徐 立 监事 离任 男 48 2012 年 11 月 30 日 2014 年 04 月 15 日 0 0 0 0 浦玉桃 监事 现任 男 41 2014 年 04 月 15 日 2015 年 11 月 29 日 3800 0 0 3800 杨 爱 监事 现任 女 44 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 柳京屏 副总经理 现任 男 40 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 丁洪春 副总经理 现任 男 40 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 陈忠卫 副总经理 现任 男 46 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 李 强 副总经理 现任 男 41 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 陈卫锋 副总经理 现任 男 39 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 600 0 0 600 卞 明 副总经理 现任 男 41 2012 年 11 2015 年 11 月 0 0 0 0 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 38 月 30 日 29 日 冯永勇 财务总监 现任 男 38 2012 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 29 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 35,061 0 0 35,061 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 胡尔广：曾任公司董事长兼总经理，现任公司董事长、江动集团董事兼党委书记。 崔卓敏：曾任成都东银信息技术股份有限公司董事长，现任公司董事、重庆东银控股集团有限公司总裁助理、重庆市迪 马实业股份有限公司监事会主席、重庆硕润石化有限责任公司董事长、新疆东银能源有限责任公司董事长、重庆东原迪马实 业有限公司监事、江动集团董事。 王志成：曾任公司盐城市江动汽油机制造有限公司总经理，现任公司董事、总经理。 王乃强：任公司董事、副总经理、董事会秘书。 2、独立董事 蔡柏良：曾任江苏省盐城商业学校副校长，盐城师范学院商学院副院长，现任公司独立董事、盐城师范学院商学院院长、 江苏沿海开发研究院副院长、江苏省商业经济学会常务理事、江苏省商业会计学会常务理事、盐城市商业联合会常务副会长、 盐城市经济学会副会长、江苏悦达投资股份有限公司独立董事、江苏春兰制冷设备股份有限公司独立董事。 谭德旺：曾任盐城工学院财务处副处长、审计处处长、财务处处长，现任公司独立董事、盐城工学院财务处正处级调研 员、盐城中联电气股份有限公司独立董事。 李加超：曾任江苏一正律师事务所副主任，现任公司独立董事、江苏一正律师事务所律师兼党支部书记、盐城仲裁委员 会仲裁员。 3、监事 文学干：曾任江动集团党委办公室主任、团委书记，现任公司监事会主席、江动集团党委副书记。 浦玉桃：曾任公司行政管理部副经理，现任公司监事、行政管理部经理。 杨 爱：曾任江动集团工会副主席，现任公司职工代表监事、工会主席。 4、高级管理人员 王志成：简历请见“董事基本情况”。 王乃强：简历请见“董事基本情况”。 柳京屏：曾任上海联合非晶材料有限公司人力资源经理、人力资源总监，湖南山河智能装备股份有限公司人力资源总监， 现任公司副总经理兼人力资源总监。 冯永勇：曾任重庆隆鑫工业集团财务部长、本公司财务总监助理，现任公司财务总监。 丁洪春：曾任公司研究所所长，现任公司副总经理、研究院院长。 陈忠卫：曾任公司零部件事业部总经理，现任公司副总经理、单缸机事业部总经理、江苏江动柴油机制造有限公司总经 理。 李 强：曾任江苏江动集团进出口有限公司总经理助理，现任公司副总经理兼江苏江动集团进出口有限公司总经理。 陈卫锋：曾任公司产品研究所副所长、所长、盐城兴动机械有限公司产品研究所所长，现任公司副总经理兼多缸柴油机 事业部总经理。 卞 明：曾任盐城市江动汽油机制造有限公司副总经理，现任公司副总经理、盐城市江动汽油机制造有限公司总经理。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 39 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在股东单位是否领 取报酬津贴 胡尔广 江动集团 董事 2008 年 08 月 06 日 否 党委书记 2006 年 08 月 08 日 否 崔卓敏 江动集团 董事 2008 年 08 月 06 日 否 文学干 江动集团 党委副书记 2006 年 08 月 08 日 是 徐 立 江动集团 监事 2008 年 08 月 06 日 否 党委副书记 2006 年 08 月 08 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 崔卓敏 重庆东银控股集团有限公司 总裁助理 2008 年 03 月 01 日 是 重庆市迪马实业股份有限公司 监事会主席 2013 年 04 月 12 日 2016 年 04 月 12 日 否 重庆硕润石化有限责任公司 董事长 2007 年 10 月 17 日 2016 年 10 月 17 日 否 新疆东银能源有限责任公司 董事长 2008 年 08 月 05 日 2014 年 08 月 05 日 否 重庆东原迪马实业有限公司 监事 2013 年 03 月 04 日 2016 年 03 月 04 日 否 蔡柏良 江苏悦达投资股份有限公司 独立董事 2012 年 07 月 04 日 2015 年 07 月 03 日 是 江苏春兰制冷设备股份有限公司 独立董事 2013 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 是 盐城师范学院 商学院院长 2005 年 10 月 07 日 是 江苏沿海开发研究院 副院长 2008 年 10 月 16 日 否 江苏省商业经济学会 常务理事 2009 年 06 月 16 日 否 江苏省商业会计学会 常务理事 2011 年 04 月 12 日 否 盐城市商业联合会 常务副会长 2009 年 11 月 22 日 否 盐城市经济学会 副会长 2010 年 12 月 06 日 否 李加超 江苏一正律师事务所 支部书记 2010 年 01 月 01 日 是 盐城仲裁委员会 仲裁员 2000 年 01 月 01 日 否 谭德旺 盐城工学院 财务处正处 级调研员 2011 年 12 月 01 日 是 盐城中联电气股份有限公司 独立董事 2013 年 07 月 24 日 2016 年 07 月 23 日 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 40 公司独立董事薪酬由董事会薪酬与考核委员会提出议案，交由公司董事会和股东大会审议通过。公司监事的报酬根据个人在 公司或股东单位所任其他职务确定，无额外的监事报酬。公司高级管理人员薪酬由基准年薪和绩效考核年薪两部分构成，绩 效考评结果作为其绩效考核年薪确定的依据。高级管理人员个人绩效考评结果综合公司经营计划、个人业绩指标和管理职责 完成情况进行评定，并经董事会薪酬与考核委员会审议通过报董事会批准后实施。2013年公司共支付现任高级管理人员薪酬 483.2万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 胡尔广 董事长 男 73 现任 50 0 43.26 王志成 董事、总经理 男 40 现任 56 0 40.14 崔卓敏 董事 女 48 现任 0 15 14.22 王乃强 董事、副总经理、董事会秘书 男 48 现任 38 0 28.69 蔡柏良 独立董事 男 51 现任 4 0 3.24 谭德旺 独立董事 男 61 现任 4 0 3.24 李加超 独立董事 男 45 现任 4 0 3.24 文学干 监事会主席 男 49 现任 0 20 18.89 徐 立 监事 男 48 离任 注 38 0 28.63 杨 爱 监事 女 44 现任 7.2 0 6.08 柳京屏 副总经理 男 40 现任 38 0 28.98 丁洪春 副总经理 男 40 现任 38 0 28.69 陈忠卫 副总经理 男 46 现任 45 0 33.94 李 强 副总经理 男 41 现任 43 0 32.33 陈卫锋 副总经理 男 39 现任 40 0 30.19 卞 明 副总经理 男 41 现任 40 0 31.82 冯永勇 财务总监 男 38 现任 38 0 28.98 合计 -- -- -- -- 483.2 35 404.56 注：徐立先生在报告期末仍担任公司监事，自 2014 年 4 月 15 日起不再担任公司监事职务。 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员变动情况。 报告期后至本报告披露日期间，徐立先生申请辞去公司监事职务，并自 2014 年 4 月 15 日起辞职生效，经公司 2014 年第一 次临时股东大会审议通过，增补浦玉桃先生为公司监事。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 41 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 公司正处于战略转型的关键时期，报告期内持续引进技术人才100多人，引进重点是中高端技术人才。 六、公司员工情况 1、员工构成情况 2、员工构成比例饼状图 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 42 3、员工薪酬政策 公司的薪酬政策以科学分类合理设岗为基础，按岗位考核，凭绩效确定员工的年度薪酬、福利分配，建立科学、公平、合理 的分配原则，保护员工的合法权益，充分调动员工的积极性、创造性，推动公司战略发展。 4、员工培训计划 公司2014年培训开展以支持公司战略目标达成为主线，分单元推进，全方面融入精益、标准化流程建设、成本控制等理念于 各专业条线，过程中不断加大内部挖潜力度，激活组织活力，提高内部资源的实用效率，推动培训工作与组织发展的紧密结 合，放大培训效用与价值。 5、公司实行全员聘用制，没有需承担费用的离退休职工。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 43 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件的规定，继续增强公司治理意识，不断完善公司法人治理结 构，健全内部控制体系，强化公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会恪尽职守、规范运作，切实发挥了在公司治理、 信息披露等方面的指导、监督作用，公司治理进一步优化。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不 存在差异。 报告期内公司修订的治理制度一览表： 序号 制度名称 新建/修订 披露日期 披露索引 1 《公司章程》 修订 2013-04-19 巨潮资讯网 2 《公司募集资金管理制度》 修订 2013-08-24 巨潮资讯网 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部信息使用人管理制度》，控制内幕信息知情人员范围， 做好内幕信息知情人的登记、报备工作，规范对外报送信息及外部信息使用人使用本公司内幕信息的行为。报告期内，未发 现有内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的行为，也不存在内幕信息知情人违 反规定而受到监管部门的查处和整改的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度股东大会 2013 年 04 月 18 日 1、《公司 2012 年年 度报告全文及摘要》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 2、《公司 2012 年度 董事会工作报告》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 3、《公司 2012 年度 监事会工作报告》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 4、《公司 2012 年度 财务决算报告》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 5、《公司 2012 年度 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 44 利润分配方案》 讯网的公司 2013-018 号公告 6、《关于公司 2013 年度申请银行综合 授信额度的议案》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 7、《关于聘请公司 2013 年度审计机构 的议案》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 8、 《关于为全资子公 司提供担保的议案》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 9、 《关于修改公司章 程的议案》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 10、《关于公司符合 非公开发行股票条 件的议案》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 11、《关于补充公司 2013 年非公开发行 股票方案的议案》： （1）发行股票种类、 （2）每股面值、（3） 发行数量、（4）发行 方式、（5）限售期、 （6）发行对象、（7） 发行价格、（8）上市 地点、（9）募集资金 用途及数额、（10） 本次发行前公司滚 存利润分配、（11） 发行决议有效期 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 12、《公司非公开发 行 A股股票预案（补 充修订版）》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 13、《关于同意公司 与江苏江动集团有 限公司签订 2013 年 非公开发行 A 股附 条件生效股份认购 合同的议案》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 14、《关于公司本次 非公开发行股票涉 及关联交易事项的 议案》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 45 15、《关于提请股东 大会批准江苏江动 集团有限公司免于 以要约方式增持股 份的议案》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 16、《非公开发行 A 股股票募集资金使 用可行性分析报告》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 17、《公司前次募集 资金使用情况报告》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 18、《关于提请股东 大会授权董事会全 权办理本次非公开 发行工作相关事宜 的议案》 议案获得有效通过 2013 年 04 月 19 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-018 号公告 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 股东大会 2013 年 05 月 27 日 《关于子公司开展 远期外汇交易的议 案》 议案获得有效通过 2013 年 05 月 28 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-026 号公告 2013 年第二次临时 股东大会 2013 年 12 月 13 日 1、 《关于子公司开展 远期结汇的议案》 议案获得有效通过 2013 年 12 月 14 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-053 号公告 2、 《关于为子公司江 淮动力美国有限公 司提供内保外贷的 议案》 议案获得有效通过 2013 年 12 月 14 日 请见刊登于巨潮资 讯网的公司 2013-053 号公告 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 蔡柏良 8 3 5 0 0 否 谭德旺 8 3 5 0 0 否 李加超 8 3 5 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 46 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事就公司是否发生控股股东及其关联方非经营性资金占用、对外担保、高级管理人员薪酬方案、远期 结汇、非公开发行股票、关联交易、为子公司江淮动力美国有限公司提供内保外贷及其他需要独立董事发表意见的事项出具 了独立、公正的意见，为维护公司和全体股东的合法权益发挥了作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会战略委员会 公司董事会战略委员会由五位董事组成，其中两名独立董事。报告期内，战略委员会共召开两次会议，审议通过了关于 在新加坡投资设立全资子公司的议案、关于购买江淮动力美国有限公司25%股权的议案、关于解散盐城市江淮东升压力铸造 有限公司的议案、关于解散四川东银矿业投资有限责任公司的议案、关于巴里坤哈萨克自治县明鑫煤炭有限责任公司新设合 资公司投资洗煤厂项目的议案，利用自身专业知识为公司发展战略作出决策。 2、董事会审计委员会 2.1、日常工作：董事会审计委员会由三名董事组成，其中两名独立董事。审计委员会按照公司《公司董事会审计委员会 实施细则》规定的职责权限及范围认真履职。报告期内，审议通过了关于转让公司资产的议案，对公司关联交易进行持续的 监督与审核。 2.2、年报和内控审计工作：在年报和内控审计工作中，审计委员会按照公司《公司董事会审计委员会年度审计工作规程》 的规定，本着勤勉尽责的原则，履行了报表审阅、与会计师沟通确定审计工作计划，关注审计重点关注问题和重大事项处理 方法，督促会计师事务约定时间内完成审计工作，发表审阅意见等职责。 在年报和内控审计工作结束后，形成会计师事务所年审工作总结的书面报告，提出续聘会计师事务所的建议并提交公司 董事会审议。 3、董事会提名委员会 董事会提名委员会由三名董事组成，其中两名独立董事。提名委员会根据《公司董事会提名委员会工作条例》规定的职 责权限，对公司董事和高级管理人员的任职资格和履职能力进行考察，进一步促进了公司管理层的稳定。 4、董事会薪酬与考核委员会 董事会薪酬与考核委员会由三位董事组成，其中两名独立董事。薪酬与考核委员会按照《公司董事会薪酬与考核委员会 实施细则》履责，制订公司高级管理人员薪酬考核方案，监督考核过程，审核考核结果，并审议通过公司2013年度高级管理 人员薪酬方案。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 47 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 业务方面：公司拥有完整的业务链，具有独立健全的采购、生产、销售体系和自营进出口经营权，业务方面独立于控股 股东，具有自主经营能力。人员方面：公司有独立完整的人力资源体系，劳动人事和薪酬管理独立。高级管理人员均专职在 公司工作并由公司支付薪酬。资产方面：公司对所属资产具有所有权和控制权，资产独立完整、权属明晰。公司拥有完整的 生产系统、辅助生产系统及配套设施。公司合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备、专利技术、非专利技术的所 有权和使用权。机构方面：公司拥有独立健全的组织机构，董事会、监事会和内部机构独立运作。公司与控股股东的办公机 构及经营场所独立，不存在混合经营的情况。财务方面：公司拥有独立的会计核算和财务管理体系。公司会计核算和财务决 策独立，设有独立的银行账户，依法独立纳税。不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情形，也不存在违规为 控股股东及其关联方提供担保的情形。 综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立完整，具有自主经营能力。 七、同业竞争情况 公司子公司明鑫煤炭的主营业务为煤炭开采及煤炭销售，而公司实际控制人罗韶宇先生也分别通过间接控股或参股的 方式持有多家煤炭经营公司的股份，公司与其实际控制人控制或参股的公司之间在煤炭开采及煤炭销售业务上存在同业竞 争。公司已于2012年10月27日发布公告，承诺自公司收购明鑫煤炭100%股权交易完成后五年内全部解决与实际控制人的同 业竞争，证券监管部门有规定要求时，按其要求办理。公司间接控股股东重庆东银控股集团有限公司、实际控制人罗韶宇先 生分别于2013年6月20日、2013年9月12日对此作出承诺，详细内容请见公司刊载于巨潮资讯网的2013-032号、2013-040号公 告。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立和完善了公正、透明的高级管理人员绩效考评和激励机制，主要根据年度经营计划的完成情况、个人职责的履 行情况进行考评，确定高级管理人员年度薪酬。公司将不断完善考评及激励机制，将高级管理人员的薪酬收入与管理水平、 经营业绩紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力，促进公司业绩的提升。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 48 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内，公司根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、深交所《上市 公司内部控制指引》、《主板上市公司规范运作指引》等相关要求，结合公司实际情况，建立健全内部控制体系。为加强公司 内部控制建设，保证内部控制得以有效运行，公司专门成立了内控规范工作领导小组和内控规范工作项目组，公司董事会及 董事会下设审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价报告。公司根据监管要求及子 公司财务报表对公司合并财务报表的影响度，确立了报告期内主要的内部控制实施范围。报告期内，公司根据具体情况，对 内部控制实施范围内的内部控制建设体系进一步优化、调整，确保关键风险点的覆盖及内部控制体系的有效实施，形成了内 部控制手册。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公 司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、 促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定 的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司建立财务报告内部控制的依据是财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》 等规定。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现重大内部控制缺陷 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（ 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 49 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（ 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提高公司的规范运作水平，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明 度，公司在《信息披露管理制度》中建立了年报信息披露重大差错责任追究机制，对年报信息披露过程中的重大差错的情形 和责任追究的形式做出了明确的规定。报告期内，公司未出现年报信息重大差错情形。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 50 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 29 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字[2014]5799 号 注册会计师姓名 张坚、党小安 审计报告正文 江苏江淮动力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏江淮动力股份有限公司（以下简称江淮动力）财务报表，包括2013年12月31日 的资产负债表及合并资产负债表，2013年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东 权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是江淮动力管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，江淮动力财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江淮动力 2013年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并 现金流量。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 51 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 764,880,322.33 1,212,737,250.84 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,673,532.00 应收票据 395,575,064.22 206,307,811.65 应收账款 195,655,586.12 180,734,042.82 预付款项 87,757,210.65 40,491,534.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 14,795,827.23 18,462,783.50 应收股利 166,700.00 其他应收款 91,609,783.01 105,667,732.41 买入返售金融资产 存货 519,849,552.13 493,080,820.41 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 141,192,312.43 109,686,641.19 流动资产合计 2,212,989,190.12 2,367,335,317.24 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 29,047,732.27 457,096.00 投资性房地产 32,726,086.31 11,310,702.76 固定资产 616,941,260.49 677,834,614.97 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 52 在建工程 638,123,521.92 295,324,033.63 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,789,617,462.91 1,852,656,858.56 开发支出 43,631,446.57 18,386,448.95 商誉 27,031,325.58 27,867,505.94 长期待摊费用 944,641.51 1,329,600.00 递延所得税资产 34,512,483.62 20,382,715.84 其他非流动资产 非流动资产合计 3,212,575,961.18 2,905,549,576.65 资产总计 5,425,565,151.30 5,272,884,893.89 流动负债： 短期借款 826,032,676.60 634,254,100.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 736,694,359.08 816,020,000.00 应付账款 650,470,466.36 645,807,518.94 预收款项 29,806,435.54 51,782,016.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 32,761,817.44 40,661,149.43 应交税费 49,625,402.67 56,159,050.96 应付利息 2,436,286.06 2,760,794.46 应付股利 其他应付款 289,946,420.39 329,957,872.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 53 其他流动负债 333,988.10 1,153,273.81 流动负债合计 2,618,107,852.24 2,578,555,776.17 非流动负债： 长期借款 574,800,000.00 516,800,000.00 应付债券 长期应付款 1,434,279.03 2,006,338.59 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 131,017,399.59 138,486,346.44 其他非流动负债 非流动负债合计 707,251,678.62 657,292,685.03 负债合计 3,325,359,530.86 3,235,848,461.20 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,088,803,318.00 1,088,803,318.00 资本公积 500,701.50 500,701.50 减：库存股 专项储备 7,851,301.69 4,551,811.77 盈余公积 91,931,205.02 75,576,743.47 一般风险准备 未分配利润 531,352,826.94 470,753,532.14 外币报表折算差额 -19,749,672.36 -9,504,502.88 归属于母公司所有者权益合计 1,700,689,680.79 1,630,681,604.00 少数股东权益 399,515,939.65 406,354,828.69 所有者权益（或股东权益）合计 2,100,205,620.44 2,037,036,432.69 负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,425,565,151.30 5,272,884,893.89 法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：冯永勇 会计机构负责人：杨春林 2、母公司资产负债表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 664,106,981.47 1,014,543,191.11 交易性金融资产 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 54 应收票据 309,404,675.22 204,327,091.65 应收账款 179,807,650.96 292,855,657.24 预付款项 9,982,040.33 7,397,940.22 应收利息 14,795,827.23 18,462,783.50 应收股利 166,700.00 其他应收款 54,453,236.74 50,933,493.40 存货 227,533,761.67 203,795,481.16 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 84,888,625.69 61,482,783.75 流动资产合计 1,544,972,799.31 1,853,965,122.03 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,284,511,486.11 1,286,860,885.10 投资性房地产 114,647,600.41 24,460,429.67 固定资产 193,610,061.43 304,087,939.87 在建工程 564,123,611.69 231,560,966.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 305,657,520.81 313,368,313.48 开发支出 23,088,666.71 6,928,548.15 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 11,030,990.93 2,269,748.62 其他非流动资产 非流动资产合计 2,496,669,938.09 2,169,536,831.49 资产总计 4,041,642,737.40 4,023,501,953.52 流动负债： 短期借款 370,000,000.00 485,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 764,984,629.00 757,500,000.00 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 55 应付账款 573,411,608.06 644,608,634.42 预收款项 9,694,161.19 11,305,051.58 应付职工薪酬 15,206,374.19 13,603,254.89 应交税费 4,015,992.68 15,844,702.77 应付利息 1,641,138.89 2,722,827.80 应付股利 其他应付款 47,315,074.20 51,696,679.55 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 333,988.10 1,153,273.81 流动负债合计 1,786,602,966.31 1,983,434,424.82 非流动负债： 长期借款 574,800,000.00 516,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 574,800,000.00 516,800,000.00 负债合计 2,361,402,966.31 2,500,234,424.82 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,088,803,318.00 1,088,803,318.00 资本公积 21,987,374.51 21,987,374.51 减：库存股 专项储备 盈余公积 84,248,969.09 67,462,941.53 一般风险准备 未分配利润 485,200,109.49 345,013,894.66 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,680,239,771.09 1,523,267,528.70 负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,041,642,737.40 4,023,501,953.52 法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：冯永勇 会计机构负责人：杨春林 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 56 3、合并利润表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,773,534,840.41 2,885,962,242.73 其中：营业收入 2,773,534,840.41 2,885,962,242.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,703,962,231.27 2,768,907,030.19 其中：营业成本 2,312,324,797.33 2,391,996,222.98 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,143,985.79 7,707,432.90 销售费用 151,161,131.11 141,458,283.00 管理费用 160,267,757.17 210,874,363.42 财务费用 68,156,484.43 10,579,378.15 资产减值损失 4,908,075.44 6,291,349.74 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 1,673,532.00 -2,189,543.00 投资收益（损失以“－”号填列） 19,403,527.74 7,502,405.53 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 -409,363.73 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,649,668.88 122,368,075.07 加：营业外收入 10,320,675.57 13,531,236.53 减：营业外支出 8,300,552.67 11,946,635.86 其中：非流动资产处置损失 782,707.30 227,549.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,669,791.78 123,952,675.74 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 57 减：所得税费用 11,886,186.86 28,746,350.30 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,783,604.92 95,206,325.44 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 91,423,077.31 98,699,532.56 少数股东损益 -10,639,472.39 -3,493,207.12 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.08 0.09 （二）稀释每股收益 0.08 0.09 七、其他综合收益 -10,245,169.48 1,700,431.76 八、综合收益总额 70,538,435.44 96,906,757.20 归属于母公司所有者的综合收益总额 81,177,907.83 99,969,988.94 归属于少数股东的综合收益总额 -10,639,472.39 -3,063,231.74 法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：冯永勇 会计机构负责人：杨春林 4、母公司利润表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,461,566,103.69 1,592,686,091.22 减：营业成本 1,240,524,238.92 1,408,991,918.28 营业税金及附加 销售费用 75,065,966.94 71,784,546.21 管理费用 81,963,080.95 76,048,896.51 财务费用 44,353,935.22 6,188,492.83 资产减值损失 -22,135,294.85 -4,513,000.09 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 111,333,417.92 4,750,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 22,565.01 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 153,127,594.43 38,935,237.48 加：营业外收入 10,194,741.08 10,903,002.18 减：营业外支出 1,379,594.02 839,053.02 其中：非流动资产处置损失 268,440.73 147,623.02 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 58 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 161,942,741.49 48,999,186.64 减：所得税费用 -5,917,534.08 6,924,511.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 167,860,275.57 42,074,675.40 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 167,860,275.57 42,074,675.40 法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：冯永勇 会计机构负责人：杨春林 5、合并现金流量表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,476,065,404.44 3,131,068,331.94 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 177,137,245.87 172,161,864.20 收到其他与经营活动有关的现金 84,291,510.41 52,324,122.05 经营活动现金流入小计 2,737,494,160.72 3,355,554,318.19 购买商品、接受劳务支付的现金 2,365,813,929.99 2,351,319,734.65 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 59 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 320,786,657.79 286,093,906.77 支付的各项税费 123,035,277.98 126,158,851.53 支付其他与经营活动有关的现金 174,419,093.97 220,734,385.34 经营活动现金流出小计 2,984,054,959.73 2,984,306,878.29 经营活动产生的现金流量净额 -246,560,799.01 371,247,439.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,000,000.00 12,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 10,226,626.42 7,335,705.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 15,059,254.73 6,959,090.39 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 35,214,406.87 收到其他与投资活动有关的现金 75,000,000.00 投资活动现金流入小计 68,500,288.02 101,294,795.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 395,977,530.40 225,259,596.39 投资支付的现金 29,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 900,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 124,000,000.00 投资活动现金流出小计 424,977,530.40 1,249,259,596.39 投资活动产生的现金流量净额 -356,477,242.38 -1,147,964,800.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,489,935,053.64 1,160,416,468.22 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 674,850,000.00 666,990,004.54 筹资活动现金流入小计 2,164,785,053.64 1,827,406,472.76 偿还债务支付的现金 1,239,990,707.04 767,612,010.33 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 91,433,728.00 49,807,338.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 539,293,348.72 719,092,002.90 筹资活动现金流出小计 1,870,717,783.76 1,536,511,351.70 筹资活动产生的现金流量净额 294,067,269.88 290,895,121.06 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,136,255.19 -812,553.89 五、现金及现金等价物净增加额 -311,107,026.70 -486,634,793.40 加：期初现金及现金等价物余额 791,463,254.93 1,278,098,048.33 六、期末现金及现金等价物余额 480,356,228.23 791,463,254.93 法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：冯永勇 会计机构负责人：杨春林 6、母公司现金流量表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,137,026,912.30 1,803,858,309.27 收到的税费返还 402,533.86 收到其他与经营活动有关的现金 49,616,498.96 47,087,385.74 经营活动现金流入小计 1,187,045,945.12 1,850,945,695.01 购买商品、接受劳务支付的现金 930,813,116.60 1,246,387,796.69 支付给职工以及为职工支付的现金 144,972,159.80 131,482,113.26 支付的各项税费 32,155,170.75 17,314,972.68 支付其他与经营活动有关的现金 141,901,752.79 94,576,359.54 经营活动现金流出小计 1,249,842,199.94 1,489,761,242.17 经营活动产生的现金流量净额 -62,796,254.82 361,184,452.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 64,630,522.19 12,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 102,712,130.72 4,583,300.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 22,962,725.29 6,395,752.02 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 190,305,378.20 22,979,052.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 291,859,569.38 164,429,644.54 投资支付的现金 45,000,000.00 959,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 61 投资活动现金流出小计 336,859,569.38 1,123,429,644.54 投资活动产生的现金流量净额 -146,554,191.18 -1,100,450,592.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 793,990,000.00 1,005,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 621,630,000.00 635,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,415,620,000.00 1,640,000,000.00 偿还债务支付的现金 850,990,000.00 600,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 84,085,763.64 44,673,230.11 支付其他与筹资活动有关的现金 516,030,000.00 701,500,000.00 筹资活动现金流出小计 1,451,105,763.64 1,346,173,230.11 筹资活动产生的现金流量净额 -35,485,763.64 293,826,769.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -244,836,209.64 -445,439,369.79 加：期初现金及现金等价物余额 655,043,191.11 1,100,482,560.90 六、期末现金及现金等价物余额 410,206,981.47 655,043,191.11 法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：冯永勇 会计机构负责人：杨春林 7、合并所有者权益变动表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资本 （或股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 1,088,803,3 18.00 500,701. 50 4,551,81 1.77 75,576, 743.47 470,753, 532.14 -9,504,5 02.88 406,354,8 28.69 2,037,036, 432.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,088,803,3 18.00 500,701. 50 4,551,81 1.77 75,576, 743.47 470,753, 532.14 -9,504,5 02.88 406,354,8 28.69 2,037,036, 432.69 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,299,48 9.92 16,354, 461.55 60,599,2 94.80 -10,245, 169.48 -6,838,88 9.04 63,169,187 .75 （一）净利润 91,423,0 -10,639,4 80,783,604 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 62 77.31 72.39 .92 （二）其他综合收益 -10,245, 169.48 -10,245,16 9.48 上述（一）和（二）小计 91,423,0 77.31 -10,245, 169.48 -10,639,4 72.39 70,538,435 .44 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 16,354, 461.55 -30,823, 782.51 3,822,524 .15 -10,646,79 6.81 1．提取盈余公积 16,786, 027.56 -16,786, 027.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -10,888, 033.18 -10,888,03 3.18 4．其他 -431,56 6.01 -3,149,7 21.77 3,822,524 .15 241,236.37 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 3,299,48 9.92 -21,940.8 0 3,277,549. 12 1．本期提取 24,004,2 60.18 259,066.4 0 24,263,326 .58 2．本期使用 -20,704, 770.26 -281,007. 20 -20,985,77 7.46 （七）其他 四、本期期末余额 1,088,803,3 18.00 500,701. 50 7,851,30 1.69 91,931, 205.02 531,352, 826.94 -19,749, 672.36 399,515,9 39.65 2,100,205, 620.44 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资本 （或股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 1,088,803,3 418,600, 2,238,52 72,723, 503,595, -10,774, 409,228,1 2,484,414, 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 63 18.00 447.00 2.62 899.39 403.88 959.26 41.41 773.04 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 387,216, 000.50 200,521. 83 8,113,80 1.94 65,469,9 25.02 461,000,24 9.29 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,088,803,3 18.00 805,816, 447.50 2,439,04 4.45 80,837, 701.33 569,065, 328.90 -10,774, 959.26 409,228,1 41.41 2,945,415, 022.33 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -805,31 5,746.00 2,112,76 7.32 -5,260,9 57.86 -98,311, 796.76 1,270,45 6.38 -2,873,31 2.72 -908,378,5 89.64 （一）净利润 98,699,5 32.56 -3,493,20 7.12 95,206,325 .44 （二）其他综合收益 1,270,45 6.38 429,975.3 8 1,700,431. 76 上述（一）和（二）小计 98,699,5 32.56 1,270,45 6.38 -3,063,23 1.74 96,906,757 .20 （三）所有者投入和减少资 本 -805,31 5,746.00 -9,468,4 25.40 -85,215, 828.60 -900,000,0 00.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -805,31 5,746.00 -9,468,4 25.40 -85,215, 828.60 -900,000,0 00.00 （四）利润分配 4,207,4 67.54 -111,79 5,500.72 -107,588,0 33.18 1．提取盈余公积 4,207,4 67.54 -4,207,4 67.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -107,58 8,033.18 -107,588,0 33.18 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 2,112,76 7.32 189,919.0 2 2,302,686. 34 1．本期提取 22,995,0 52.25 281,066.2 4 23,276,118 .49 2．本期使用 -20,882, -91,147.2 -20,973,43 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 64 284.93 2 2.15 （七）其他 四、本期期末余额 1,088,803,3 18.00 500,701. 50 4,551,81 1.77 75,576, 743.47 470,753, 532.14 -9,504,5 02.88 406,354,8 28.69 2,037,036, 432.69 法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：冯永勇 会计机构负责人：杨春林 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 1,088,803,318.0 0 21,987,374 .51 67,462,941 .53 345,013,89 4.66 1,523,267, 528.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,088,803,318.0 0 21,987,374 .51 67,462,941 .53 345,013,89 4.66 1,523,267, 528.70 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 16,786,027 .56 140,186,21 4.83 156,972,24 2.39 （一）净利润 167,860,27 5.57 167,860,27 5.57 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 167,860,27 5.57 167,860,27 5.57 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 16,786,027 .56 -27,674,06 0.74 -10,888,03 3.18 1．提取盈余公积 16,786,027 .56 -16,786,02 7.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -10,888,03 3.18 -10,888,03 3.18 4．其他 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 65 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,088,803,318.0 0 21,987,374 .51 84,248,969 .09 485,200,10 9.49 1,680,239, 771.09 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 1,088,803, 318.00 420,188,85 6.79 72,723,899 .39 403,250,54 8.58 1,984,966, 622.76 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,088,803, 318.00 420,188,85 6.79 72,723,899 .39 403,250,54 8.58 1,984,966, 622.76 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -398,201,4 82.28 -5,260,957. 86 -58,236,65 3.92 -461,699,0 94.06 （一）净利润 42,074,675 .40 42,074,675 .40 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 42,074,675 .40 42,074,675 .40 （三）所有者投入和减少资本 -398,201,4 82.28 -9,468,425. 40 -85,215,82 8.60 -492,885,7 36.28 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 -398,201,4 82.28 -9,468,425. 40 -85,215,82 8.60 -492,885,7 36.28 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 66 （四）利润分配 4,207,467. 54 -15,095,50 0.72 -10,888,03 3.18 1．提取盈余公积 4,207,467. 54 -4,207,467. 54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -10,888,03 3.18 -10,888,03 3.18 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,088,803, 318.00 21,987,374 .51 67,462,941 .53 345,013,89 4.66 1,523,267, 528.70 法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：冯永勇 会计机构负责人：杨春林 三、公司的基本情况 江苏江淮动力股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经江苏省人民政府苏政复[1997]65 号文《省政府关于同意设立 江苏江淮动力股份有限公司的批复》批准，由江苏江动集团有限公司（以下简称江动集团）独家发起，将江苏江淮动力机厂 整体改制,以评估确认后的全部国有经营性净资产投入，并以募集方式设立的股份有限公司。公司股票发行后的股本总额为 17,300 万股。 1998 年 4 月 18 日，公司 1997 年度股东大会审议通过 1997 年度利润分配及资本公积转增股本方案，以 1997 年末总股 数 17,300 万股为基数，向全体股东以 10：3 的比例派送红股，并以 10：3 的比例用资本公积转增股本，方案实施后的股本 增至 27,680 万股。 2000 年 3 月 28 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]23 号文核准，公司向全体股东配售 2,940 万股普通股。 其中：向国家股股东配售 300 万股；向社会公众股股东配售 2,640 万股。配股方案实施后的股本增至 30,620 万股。 2006 年 4 月 18 日，经公司股东大会表决同意，公司实施股权分置改革及以股抵债方案，公司非流通股股东江动集团以 公司流通股本 11,440 万股为基数，按每 10 股支付 2.6 股的对价向流通股股东送出股份 2,974.40 万股。江动集团在股权分 置改革方案实施后以其持有的公司股份 2,420 万股抵偿其对公司的债务 80,285,920 元。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 67 2006 年 6 月 8 日，经公司股东大会表决同意，公司实施 10 转增 10 的资本公积金转增股本方案，公司总股本变更为 56,400 万股。 2008 年 7 月 11 日，经公司股东大会表决同意，公司再次实施资本公积金转增股本方案，每 10 股资本公积金转增 5 股， 转增后公司总股本 84,600 万股。 2010 年 4 月 16 日，公司召开 2009 年度股东大会审议通过了关于配股的议案， 2011 年 1 月 17 日经中国证券监督管理 委员会《关于核准江苏江淮动力股份有限公司配股的批复》（证监许可[2011]87 号文）核准，公司以原总股本 84,600 万股 为基数，按不超过每 10 股配 3 股的比例向全体股东配售。本次配股公司向全体股东配售 24,280.3318 万股普通股，配股方 案实施后公司股本增至 108,880.3318 万股。 本公司遵循《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的规定，按照建立公司法人治理结构的要求，已建立股东 会、董事会及监事会，并依法运作及行使职责。 公司的主要经营范围为内燃机、发电机、电动机、水泵、榨油机、机械化农业及园艺机具、畜牧机械、拖拉机制造。 企业法人营业执照注册号：320900000040366，法定代表人为胡尔广。 公司注册地址为江苏省盐城市环城西路 213 号，总部地址为江苏省盐城市环城西路 213 号。 本公司之母公司为江苏江动集团有限公司，本公司之实际控制人为罗韶宇。 四、重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反 映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准 则》及其应用指南的有关规定，并基于本附注所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （三）会计期间 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （四）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 本公司下属子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制合并财务报表时折算为人民币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 68 一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日， 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （1）个别财务报表 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损 益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。 （2）合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司 不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2.非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合 并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； 本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相 关会计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投 资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 （例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益转为购买日所属当期投资收益。 （六）分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 1.判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 69 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作 为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2.分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 3.分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入 资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制 权时转为当期投资收益。 （七）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从 被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司 及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 编制合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并 现金流量表、合并股东权益变动表的影响。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 70 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告 年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一 控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置 日的现金流量纳入合并现金流量表。 （八）现金及现金等价物的确定标准 本公司将库存现金及可以随时用于支付的存款确定为现金。现金等价物，是指企业持有的期限短（一般为从购买日 起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1.外币业务 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币 性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产 生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处 理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采 用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动） 处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 2.外币财务报表的折算 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用交易发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目及所有者权益变动表中有关反映利润分配发生额的项目，采用外币交易发生日初始确 认相一致的汇率（即期汇率或即期汇率的近似汇率）折算。股东权益变动表中“本年净利润”项目，按照折算后利润表该项 目的数额列示。股东权益变动表中“年初未分配利润”项目，以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的数额列示，“年 末未分配利润”项目，按照折算后的利润分配各项目的数额计算列示。 （3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。 （十）金融工具 1.分类：金融工具分为下列五类 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； （2）持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 71 融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。 （3）贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 （4）可供出售金融资产，包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自 资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。 （5）其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2.确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关 的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间 取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期 但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置 持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后 续计量。 （4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了 已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出 售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与 该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金 额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： a、所转移金融资产的账面价值； b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部 分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： a、终止确认部分的账面价值； b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 72 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 （3）对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时 确认一项金融负债。 4.金融负债终止确认条件 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 金融负债现时义务的解除可能还会涉及到其他情形： （1）将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债， 也不能终止确认转出的资产。 （2）公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条 款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。其中，“实质上不同”是指按照新的合同条款，金 融负债未来现金流量现值与原金融负债的剩余期间现金流量现值之间的差异至少相差 10％。有关现值的计算均采用原金融 负债的实际利率。 （3）公司回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整 体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 5.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 6.金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 （1）期末，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差 额计算确认减值损失。对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单 独测试后未减值的单项重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的 一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 （2）本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价 值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若 该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑 其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成 的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 73 的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时 通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （十一）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 坏账确认标准：公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期 未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。对于确定无法收回的应收款项，在报经董 事会批准后作为坏账转销。 1.单项金额重大的应收款项坏账准备 本公司单项金额重大应收款项系指单项金额大于等于 500 万元的应收款项。 年末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据其预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计入当期损益。已单项确认减值损失的应收款项，不包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中进行减值测试。 2.按组合计提坏账准备的应收款项 对单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按 这些组合进行减值测试计算确定减值损失，计入当期损益。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有 到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。本公司按应收款项账龄对应收款项进行分组，按账龄分析法 计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法： 账龄 计提比例（%） 1 年以内（包括 1 年） 5 1 至 2 年（包括 2 年） 10 2 至 3 年（包括 3 年） 30 3 年以上 100 3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 项目 内容 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 本公司对应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 74 认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日 的摊余成本。 （十二）存货 1.存货的分类 本公司的存货根据存货性状及其持有目的，分为原材料、在产品、库存商品、在途物资、委托加工物资、周转材料、低 值易耗品、包装物。 2.发出存货的计价方法 存货按照实际成本计价。存货实际成本包括采购成本、加工成本、借款费用和其他成本。领用或发出存货按加权平均法 计价。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货成本按照成本与可变现净值孰低计量。对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或存货类别计提存 货跌价准备，计入当期损益。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 如果以前减计存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。 4.存货的盘存制度 存货盘存采用永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物、周转材料在领用时采用一次摊销法摊销。 （十三）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）公司对企业合并形成的长期股权投资，如属同一控制下企业合并取得的，在合并日按照取得被 合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 75 额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份 新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减 留存收益。 如属非同一控制下企业合并取得的，以支付对价的公允价值作为长期股权投资的投资成本，公允价值与其账面价值之间 的差额，计入当期损益。 （2）公司对除企业合并以外的长期股权投资，以支付现金取得的，按实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益 性证券取得的，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 2.后续计量及损益确认 （1）公司对子公司的投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可 靠计量的投资，采用成本法进行后续计量。 成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，追加或收回投资应调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收 益。 对子公司的长期股权投资日常采用成本法核算，期末编制合并报表时按照权益法调整。 （2）公司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资单位具有共同控制或重大影响的投资，采用权益法进行后续计 量。投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整投资成本；投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整投资成本。 对按照享有或分担的被投资单位实现净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告发 放的现金股利或利润，冲减长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限，负有承担额外损失义务的，确认预计负债。确认被投资单位净损益份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方 一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4.减值测试方法及减值准备计提方法 公司对子公司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债表日按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。公司对被投 资单位不具有重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，将其账面价值与按 照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。长期股权投资减 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 76 值准备一经计提，不得转回。 （十四）投资性房地产 1.投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增 值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 2.投资性房地产确认和初始计量 （1）投资性房地产同时满足下列条件的，才能予以确认： a、与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； b、该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量： a、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 b、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 c、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 3.投资性房地产的后续计量 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。 4.投资性房地产的分类、折旧及摊销政策 本公司投资性房地产的分类、折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、摊销政策一致。 5.投资性房地产减值准备的计提 期末对由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提投 资性房地产减值准备。投资性房地产减值准备按单项资产计提。投资性房地产减值准备一经计提，不得转回。 （十五）固定资产 1.固定资产确认条件 （1）公司持有的有形资产，在满足同时系为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的及使用寿命超过一个会计 年度时确认为固定资产。 （2）固定资产在取得时按实际成本计价。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使 用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等；自行建造固定资产的成本，由建造该 项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 （3）固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产后续支出的处理,固定资产的重大改建、扩建、改良 等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过原先的估计时，计入固定资产成本。 2.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 77 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁 资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 3.各类固定资产的折旧方法 固定资产原值扣除 5%的预计净残值后，按各类固定资产预计使用年限采用直线法计提固定资产折旧。固定资产折旧,各 类固定资产预计使用年限及其折旧率列示如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-40 年 2.38-9.50 机器设备 5-14 年 6.79-19.00 运输设备 8-12 年 7.92-11.88 电子及办公设备 3-10 年 9.50-31.67 以经营租赁方式租入的固定资产、已提足折旧继续使用的固定资产不计提折旧。已计提减值准备的固定资产，以扣除已 计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。 4.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 期末对固定资产逐项进行检查，若由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者确定。固定资产减值准备一经计提，不得转回。 （十六）在建工程 1.在建工程的类别 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前发生的必要支出，包括工程直接材料、直接工资、待安装设备、 工程建筑安装费、工程管理费以及应当资本化的借款费用。公司按照实际发生的支出确定工程成本。 2.在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的 固定资产，按估计价值记账，待办理了竣工决算手续后再根据实际成本对原入账价值进行调整。 3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工；或所建项目无论 在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减 值的情形时计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，不得转回。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 78 （十七）借款费用 借款费用指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额等。属于符合资本化条件的资产购建或生产发生的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据发生额确认为财务费用，计入当期损益。 1.借款费用资本化的确认原则 （1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生 产活动已经开始。 2.借款费用资本化期间 应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或 可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断且中断时间超过 3 个月的，暂停 借款费用资本化，在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关 资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额确认为财务 费用，计入当期损益。 3.借款费用资本化金额的计算方法 （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定资本化；（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产 而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算一 般借款资本化的利息金额。 在资本化期间，每一会计期间的利息资本化金额不应超过当期相关借款实际发生的利息金额；外币专门借款本金及利息 的汇兑差额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成 本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （十八）无形资产核算方法 1.无形资产的计价方法 无形资产在取得时按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： （1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；购入的无形资产成本包括购买价款、相关税费以及直接归属 于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）自行研究开发的无形资产，在研究阶段支出计入当期损益。 开发阶段的支出在满足如下条件的，确认无形资产成本： a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 79 b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产内部使用是有用的； d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产； e、归属于该无形资产开发阶段的支出能可靠计量。 （3）投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值作为实际成本。 2.无形资产的摊销方法：公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限 确定使用寿命，无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 公司对使用寿命有限的无形资产，除采矿权及地质成果根据已探明矿山储量采用产量法摊销外，其他无形资产在受益期 内按直线法进行摊销，摊销年限如下： 无形资产类别 摊销年限 依据 1．土地使用权 50 年 土地使用权年限 2．软件 3-10 年 受益期 3．专有技术 3-10 年 受益期 4．其他 受益期 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明其使用寿命有限， 则转为按使用寿命有限的无形资产处理。 3.无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末，无形资产存在减值迹象的，估计可收回金额，按估计可收回金额低 于账面价值的差额计提减值准备。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。无形 资产减值准备一经计提，不得转回。 4.研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。 开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，只有在满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 80 支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不 满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 （十九）长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 （二十）非流动非金融资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减 值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难 以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受 益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价 值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （二十一）预计负债 1.预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 81 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （二十二）股份支付 1.股份支付的种类 本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 2.以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负 债。 存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承 担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 3.以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 （二十三）职工薪酬 （1）职工薪酬是公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括工资、奖金、津贴和补贴； 福利费；养老保险；失业保险；住房公积金；工会经费；职教经费；非货币性福利；解除职工劳动关系补偿（辞退福利）； 其他与获得职工提供的服务相关支出。 （2）在职工提供服务期间，应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象， 分别下列情况处理： ①由生产产品、提供劳务负担的，计入存货成本或劳务成本。 ②由在建工程、无形资产负担的，计入建造固定资产或无形资产成本。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 82 ③其他的职工薪酬，确认为当期费用。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足公司 已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条 件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。 （二十四）收入 1.销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的 经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2.确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权而发生的收入，包括利息收入和使用费收入。当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够 可靠地计量时，确认相关收入的实现。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收 入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3.确认提供劳务收入的依据 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务完成并已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现； 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按完工百分比法确认收入，在劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易 相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （二十五）政府补助核算方法 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相 关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补 助之外的政府补助。 （2）政府补助的确认 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （3）会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。与收益相关的政府 补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入； 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存 在相关递延收益的，直接计入当期损益。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 83 （二十六）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事 项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计 利润作相应调整后得出。 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得 税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发 生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂 时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中 产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得 税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 （二十七）经营租赁、融资租赁 1.经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 84 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确 认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 2.融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十八）主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策的变更 公司本期无会计政策变更。 2、会计估计的变更 公司本期无会计估计变更。 （二十九）前期会计差错更正 公司本期无前期会计差错更正。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额扣除当期允许抵扣的 进项税额后的差额 13%、17%、10% 营业税 应纳税营业额 5% 企业所得税 应纳税所得额 中国：25%、15% 美国：8.84%、35% 城市建设维护税 应纳流转税额 7%、1% 教育费附加 应纳流转税额 5% 资源税 应税产品的销售数量或自用数量 3元/吨、2.5元/吨、18元/吨 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （1）增值税：3 缸（含 3 缸）以下柴油机增值税适用税率为 13%；3 缸以上柴油机及其他产品增值税 适用税率为 17%；江动（越南）机械有限公司增值税适用税率为 10%； （2）企业所得税：本公司母公司及子公司盐城市江动汽油机制造有限公司、西藏中凯矿业股份有限 公司执行 15%的企业所得税率；江淮动力美国有限公司联邦所得税税率为 35%，加利福尼亚州所得税税率 为 8.84%；其余子公司的所得税税率均为 25%； （3）资源税：原煤：2.5-3 元/吨；公司的铜精矿、铅精矿、锌精矿按原矿处理量作为计税基数，根 据藏国税发 (2006) 161 号《西藏自治区国家税务局关于贯彻自治区人民政府关于调整和完善资源税政策 的通知》，自 2007 年 1 月 1 日起铅锌矿适用 18 元/吨的资源税税率。 2、税收优惠及批文 （1）本公司母公司于 2009 年 12 月 22 日取得经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书（证书编号：GR200932000945）。2012 年 11 月 5 日本公司 母公司通过了高新技术企业的复审，收到由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏 省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GF201232000927），有效期三年，本年度企业所 得税税率为 15%。 （2）子公司盐城市江动汽油机制造有限公司于 2010 年 12 月 13 日取得经江苏省科学技术厅、江苏省 财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书（证书编号：GR201032000777）。 2013 年 12 月 11 日子公司盐城市江动汽油机制造有限公司通过了高新技术企业的复审，收到由江苏省科学 技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号： GR201332000482），有效期三年，本年度企业所得税税率为 15%。 （3）根据《西藏自治区人民政府关于印发〈西藏自治区关于招商引资的若干规定〉的通知》(藏政发 〔1999〕33 号)和《西藏自治区人民政府印发〈西藏自治区关于招商引资的补充规定〉的通知》 （藏政发〔2000〕 35 号）以及西藏自治区人民政府办公厅关于贯彻落实西藏自治区关于招商引资的补充规定有关税收问题的 通知（藏政发〔2002〕81 号）中有关企业所得税优惠政策，子公司西藏中凯矿业股份有限公司所得税从 2005 年至 2009 年免征。公司从 2010 年开始缴纳企业所得税，税率为 15%。 西藏中凯矿业股份有限公司之子公司西藏凯达矿产品销售有限公司执行西藏自治区 15%的所得税税 率，同时依据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税税收优惠政策实施办法的通知》（藏 政发[2008]33 号）中对西藏自治区第三产业的税收优惠政策，以及藏国税拉萨经济技术开发区国税局减免 字[2008]000002 号《减免税批准通知书》，以先征后返形式减免本公司子公司 40%的所得税。 3、其他说明 无。 六、企业合并及合并财务报表 （一）子公司情况（单位：万元） 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 86 1、通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 江淮动力美国 有限公司 全资子 公司 美国 机械销售 114.90万美元 小型通用汽油机、拖拉机及 发电机组的销售 江动（越南） 机械有限公司 全资子 公司 越南 机械销售 105万美元 柴油机、拖拉机、小型农机具及配件销售 江苏东禾机械 有限公司 控股子 公司 盐城市 机械制造 1,150万美元 耕整地机械、收获机械、收获后处理机械、 拖拉机、种植施肥机械、田间管理机械、畜 牧水产养殖机械及配件制造 四川东银矿业 投资有限责任 公司 全资子 公司 成都市 投资管理 1,000.00 投资与资产管理 江苏江动柴油 机制造有限公 司 全资子 公司 盐城市 机械制造 2,000.00 内燃机、含铸造件生产、发电机组、农业机 械及零部件制造 续上表： 子公司全称 期末实际 投资额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东 权益（元） 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额（元） 从母公司所有者 权益冲减子公司 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司年初所有者权 益中所享有份额 后的余额 江淮动力美国 有限公司 811.89 100.00 100.00 是 江动（越南） 机械有限公司 722.07 100.00 100.00 是 江苏东禾机械 有限公司 3,797.82 52.20 52.20 是 22,867,701.86 -7,448,130.90 四川东银矿业 投资有限责任 公司 1,000.00 100.00 100.00 是 江苏江动柴油 机制造有限公 司 2,000.00 100.00 100.00 是 2、同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 盐城市江动汽油机制造 有限公司 全资子 公司 盐城市 机械制造 8,000.00 生产、销售汽油机； 销售发电机、水泵 盐城兴动机械有限公司 控股子 公司 盐城市 机械制造 1,000.00 生产单缸柴油机、拖拉机、小型农 机具及配件并销售自产产品 江苏江动集团进出口 有限公司 全资子 公司 盐城市 进出口贸易 1,000.00 经营和代理各类商品及技术的进出 口业务（国家限定公司经营或禁止 进出口的商品或技术除外） 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 87 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 石家庄江淮动力机有限 公司 全资子 公司 石家庄市 机械制造 8,500.00 生产销售卧式柴油机、立式柴油机、 风冷柴油机及配件 江苏江动盐城齿轮有限 公司 控股子 公司 盐城市 机械制造 4,011.62 齿轮及其他普通机械制造 盐城市江淮东升压力 铸造有限公司 控股子 公司 盐城市 机械制造 200.00 汽车零部件、柴油机零部件制造及 销售 上海埃蓓安国际贸易 有限公司 全资子 公司 上海市 进出口贸易 200.00 经营市外经贸委批准的进出口业 务；承办中外合资经营、合作生产 及开展“三来一补”业务 巴里坤哈萨克自治县明 鑫煤炭有限责任公司 全资子 公司 新疆哈密 煤炭业 24,000.00 煤炭开采及销售 续上表： 子公司 全称 期末实际 投资额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股东 权益（元） 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 （元） 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司年初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 盐 城 市 江动 汽 油 机 制造 有 限 公 司 8,097.01 100.00 100.00 是 盐 城 兴 动机 械 有 限 公司 750.00 75.00 75.00 是 -6,391,014.58 -308,370.17 江 苏 江 动 集 团 进 出口 有 限 公 司 1,166.33 100.00 100.00 是 石 家 庄 江淮 动 力 机 有限 公司 8,360.18 100.00 100.00 是 江 苏 江 动 盐 城 齿 轮 有 限 公 3,450.64 86.016 86.016 是 5,961,136.12 -503,225.27 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 88 司 盐 城 市 江淮 东 升 压 力铸 造 有 限 公司 180.00 90.00 90.00 是 -1,100,777.62 -167,086.09 上 海 埃 蓓安 国 际 贸 易 有 限 公 司 161.52 100.00 100.00 是 巴 里 坤 哈萨 克 自 治 县明 鑫 煤 炭 有限 责 任 公 司 40,711.43 100.00 100.00 是 3、非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 西藏中凯矿业股份有限公司 控股子 公司 西藏拉萨 金属矿采选 26,000.00 铅锌矿开采、矿产品贸易、选矿 续上表： 子公司全 称 期末实际投 资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东 权益（元） 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额（元） 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 西 藏 中 凯 矿 业 股 份 有限公司 54,900.00 60.00 60.00 是 378,178,893.87 -2,212,659.96 （二）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 （三）合并范围发生变更的说明 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 89 与上期相比本期新增合并单位 1 家，原因如下： 2012 年 3 月 28 日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》。 按照上述议案，公司以现金出资 2000 万元设立全资子公司江苏江动柴油机制造有限公司。2013 年 9 月 22 日，公司完成全资子公司的设立，并领取注册号为 320925000259736 的营业执照。 与上期相比本期减少合并单位 2 家，原因如下： 2013 年 6 月 14 日，公司第六届董事会第七次会议审议通过《关于转让重庆阳北煤炭资源开发有限公 司 100%股权的议案》。2013 年 6 月 28 日，重庆阳北煤炭资源开发有限公司完成股权变更登记。 2012 年 3 月 28 日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于解散江苏江淮绿色能源有限公 司的议案》。江苏江淮绿色能源有限公司于 2013 年完成工商注销登记和税务注销登记。 （四）报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实 体 名称 期末净资产 本期净利润 江苏江动柴油机制造有限公司 19,990,663.64 -9,336.36 2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营 实体 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 重庆阳北煤炭资源开发有限公司 28,111,569.16 -1,389,578.90 江苏江淮绿色能源有限公司 -6,388.66 3、新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 无。 （五）报告期内发生的同一控制下企业合并 无。 （六）报告期内发生的非同一控制下企业合并 无。 （七）报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 无。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 90 （八）报告期内发生的反向购买 无。 （九）本报告期发生的吸收合并 无。 （十）境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体 项目所在地 记账本位币 报表项目 折算汇率 汇率折算形式 江淮动力美国 有限公司 美国 美元 资产类 6.0969 即期汇率 负债类 6.0969 即期汇率 所有者权益类 发生时汇率 发生时汇率 损益类 6.1912 交易发生日即期汇 率近似的汇率 江动（越南） 机械有限公司 越南 越南盾 资产类 1/3450.28 即期汇率 负债类 1/3450.28 即期汇率 所有者权益类 发生时汇率 发生时汇率 损益类 1/3381.97 交易发生日即期汇 率近似的汇率 五、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指 2013 年 1 月 1 日，期末指 2013 年 12 月 31 日，上期指 2012 年度，本期指 2013 年度。 1．货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 现金 27,735.55 640,488.86 其中：人民币 23,895.53 1.0000 23,895.53 612,240.43 1.0000 612,240.43 美元 619.56 6.0969 3,777.39 4,438.48 6.2855 27,898.07 越南盾 216,090.91 1/3450.28 62.63 1,160,970.00 1/3313.66 350.36 银行存款 480,328,492.68 790,822,766.07 其中：人民币 460,501,634.19 1.0000 460,501,634.19 771,014,380.10 1.0000 771,014,380.10 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 91 项目 期末余额 期初余额 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 美元 2,837,454.50 6.0969 17,299,676.37 2,855,080.87 6.2855 17,945,610.81 越南盾 8,719,480,870.63 1/3450.28 2,527,182.12 6,172,600,571.00 1/3313.66 1,862,775.16 其他货币资金 284,524,094.10 421,273,995.91 其中：人民币 284,524,094.10 1.0000 284,524,094.10 421,273,995.91 1.0000 421,273,995.91 合计 764,880,322.33 1,212,737,250.84 （2）其他货币资金中 255,680,266.65 元因开具银行承兑汇票而受限；6,758,299.91 元为矿山地质环境恢复治理保证 金；6,064,197.50 元为远期外汇保证金；754,330.04 元为开具信用证保证金；15,267,000.00 元为保函保证金。 （3）期末存放在境外的款项为 6,067,519.96 元。 2. 交易性金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 指定为以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产 1,673,532.00 合计 1,673,532.00 3．应收票据 （1）应收票据类别 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 395,575,064.22 206,307,811.65 合计 395,575,064.22 206,307,811.65 （2）期末质押的应收票据总额为 303,244,629.00 元，其中前五名情况如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 浙江金凯物资贸易有限公司 2013-08-01 2014-02-01 5,000,000.00 山东五征集团有限公司 2013-10-16 2014-04-16 5,000,000.00 山东五征集团有限公司 2013-11-08 2014-05-08 5,000,000.00 五矿钢铁有限责任公司 2013-12-11 2014-06-11 5,000,000.00 河南瑞创通用机械制造有限公司 2013-08-31 2014-02-28 2,300,000.00 合计 22,300,000.00 （3）期末已背书但尚未到期的应收票据总额为 660,572,125.97 元，其中前五名情况如下： 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 92 出票单位 出票日期 到期日 金额 云南力帆骏马车辆厂 2013-12-25 2014-06-25 3,000,000.00 常州东风农机集团有限公司 2013-08-28 2014-02-28 2,500,000.00 常州东风农机集团有限公司 2013-12-25 2014-06-25 2,000,000.00 陕西延长石油集团有限责任公司 2013-08-21 2014-02-21 2,000,000.00 山东石横特钢集团有限公司 2013-08-22 2014-02-22 2,000,000.00 合计 11,500,000.00 （4）期末无已贴现或质押的商业承兑汇票。 4．应收股利 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 账龄一年以内的应 收股利 166,700.00 76,607.68 243,307.68 合计 166,700.00 76,607.68 243,307.68 5．应收利息 （1）按账龄列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 定期存款和保证金利息 18,462,783.50 20,282,731.08 23,949,687.35 14,795,827.23 合计 18,462,783.50 20,282,731.08 23,949,687.35 14,795,827.23 （2）期末无逾期未收回的应收利息。 6．应收账款 （1）应收账款按种类披露 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账 准备 计提 比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法 283,044,287.06 99.77 87,388,700.94 30.87 261,484,139.30 98.11 83,327,214.64 31.87 组合小计 283,044,287.06 99.77 87,388,700.94 30.87 261,484,139.30 98.11 83,327,214.64 31.87 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 93 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账 准备 计提 比例 （%） 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 640,200.75 0.23 640,200.75 100.00 5,048,877.18 1.89 2,471,759.02 48.96 合计 283,684,487.81 100 88,028,901.69 266,533,016.48 100 85,798,973.66 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 193,850,500.87 68.49 9,692,525.07 175,370,677.34 67.07 8,768,533.86 1-2 年(含 2 年) 9,064,425.89 3.20 906,442.60 7,587,818.12 2.90 758,781.81 2-3 年(含 3 年) 4,770,895.75 1.69 1,431,268.72 6,751,064.09 2.58 2,025,319.22 3 年以上 75,358,464.55 26.62 75,358,464.55 71,774,579.75 27.45 71,774,579.75 合计 283,044,287.06 100 87,388,700.94 261,484,139.30 100 83,327,214.64 （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比 例（%） 计提理由 遵化市建兴路通达配件经销部 183,363.00 183,363.00 100 倒闭 宁化县隆鑫农机产品有限公司 106,403.00 106,403.00 100 倒闭 新沂市金华农机有限公司 99,997.67 99,997.67 100 破产注销 阜阳拖拉机制造有限公司 81,165.21 81,165.21 100 倒闭 盐城市运盛液压件制造有限公司 34,888.28 34,888.28 100 倒闭 天津市宝坻区城东农机有限公司 33,791.67 33,791.67 100 倒闭 锡林浩特市永兴农机配件店 30,550.00 30,550.00 100 倒闭 宜阳县城关镇富康农机商场 25,447.00 25,447.00 100 倒闭 福州顶力农业机械有限公司 22,356.74 22,356.74 100 破产注销 盐城市城区龙兴机械厂 8,347.76 8,347.76 100 倒闭 黑龙江省北安市通北农业机械有限公 司 6,841.77 6,841.77 100 倒闭 如东县东海农机商行 3,899.65 3,899.65 100 破产注销 陇南市腾飞农机商贸有限公司 3,149.00 3,149.00 100 倒闭 合计 640,200.75 640,200.75 （4）本报告期转回或收回的应收账款情况 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 94 公司本期无个别重大收回或转回报告期前已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的应收账款。 （5）本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款 性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关 联 交易产生 山东潍坊华源拖拉机有限公司 销售货款 2013 年 3,906,632.40 预计无法收回 否 河南中州农业机械制造有限公司 销售货款 2013 年 406,398.43 预计无法收回 否 临颍县广源农机有限公司 销售货款 2013 年 255,184.55 预计无法收回 否 广东省雷州市炳达农业机械有限公司 销售货款 2013 年 141,460.41 预计无法收回 否 山东潍坊拖拉机厂集团有限公司 销售货款 2013 年 124,227.62 预计无法收回 否 太平川农机销售公司 销售货款 2013 年 105,554.00 预计无法收回 否 长垣县正大农机有限公司 销售货款 2013 年 60,000.00 预计无法收回 否 黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区鑫源农机经销处 销售货款 2013 年 51,785.00 预计无法收回 否 新乡市新拖农机装备有限公司 销售货款 2013 年 9,999.80 预计无法收回 否 J&S SALES 销售货款 2013 年 121,938.00 预计无法收回 否 HANDY HARDWARE 销售货款 2013 年 35,819.84 预计无法收回 否 合计 5,219,000.05 （6）公司期末应收账款中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （7）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例（%） B&S 非关联方 24,613,480.45 1 年以内 8.68 南京大金山实业公司 非关联方 15,609,978.27 3 年以上 5.50 SPL 非关联方 15,382,538.02 1 年以内 5.42 山东双力集团股份有限公司 非关联方 11,776,644.81 3 年以上 4.15 山西宝乡矿业有限公司 非关联方 10,394,469.60 1 年以内 3.66 合计 77,777,111.15 27.41 （8）应收其他关联方账款情况 公司期末无应收其他关联方款项情况。 （9）终止确认的应收款项情况 公司本期未发生终止确认应收款项的情况。 （10）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 95 公司期末无以应收账款为标的进行资产证券化形成的资产、负债。 7．其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账 准备 计提 比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 35,007,052.46 33.42 56,281,763.23 45.43 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法 65,269,054.39 62.30 12,666,323.84 19.41 58,495,471.43 47.21 17,757,157.13 30.36 组合小计 65,269,054.39 62.30 12,666,323.84 19.41 58,495,471.43 47.21 17,757,157.13 30.36 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 4,484,559.49 4.28 484,559.49 10.81 9,124,564.32 7.36 476,909.44 5.23 合计 104,760,666.34 100 13,150,883.33 123,901,798.98 100.00 18,234,066.57 （2）期末单项金额重大且单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 应收出口退税 25,007,052.46 出口税收优惠政策 建湖县上冈镇财政管理所 10,000,000.00 预期可收回 合计 35,007,052.46 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 44,453,728.38 68.11 2,222,686.42 39,754,263.77 67.96 1,987,963.19 1-2 年(含 2 年) 10,249,773.94 15.70 1,024,977.40 2,903,237.67 4.96 290,323.77 2-3 年(含 3 年) 1,638,417.22 2.51 491,525.17 512,999.75 0.88 153,899.93 3 年以上 8,927,134.85 13.68 8,927,134.85 15,324,970.24 26.20 15,324,970.24 合计 65,269,054.39 100 12,666,323.84 58,495,471.43 100 17,757,157.13 （4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 盐城经济开发区管委会 4,000,000.00 预期可收回 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 96 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 盐城市财政局 476,909.44 476,909.44 100 预计无法收回 张洪波 7,650.05 7,650.05 100 预计无法收回 合计 4,484,559.49 484,559.49 （5）本报告期转回或收回的其他应收款情况 公司本期无个别重大收回或转回报告期前已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的其他应收款。 （6）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 其他应收款 性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关 联 交易产生 许昌华日轮胎有限公司 销售货款 2013 年 73,500.00 预计无法收回 否 盐城市城区芳华电子电器厂 销售货款 2013 年 59,490.01 预计无法收回 否 常州汉美农机具有限公司 销售货款 2013 年 43,150.00 预计无法收回 否 盐城市东亚机电有限公司 销售货款 2013 年 30,000.00 预计无法收回 否 行唐县顺发机械厂 销售货款 2013 年 24,332.62 预计无法收回 否 临清市恒光电器有限公司 销售货款 2013 年 23,400.00 预计无法收回 否 河北省农业机械鉴定站技术服务部 销售货款 2013 年 20,000.00 预计无法收回 否 山东宏盛橡胶有限公司 销售货款 2013 年 15,235.00 预计无法收回 否 锡山机电配件厂 销售货款 2013 年 12,913.52 预计无法收回 否 石市环保局开发区分局 销售货款 2013 年 12,276.72 预计无法收回 否 鄢陵县鹏腾机械有限责任公司 销售货款 2013 年 11,925.16 预计无法收回 否 山东聊城金润机械制造有限公司 销售货款 2013 年 11,210.00 预计无法收回 否 新乐市杜固镇前宣制垫厂 销售货款 2013 年 10,890.00 预计无法收回 否 河北省汽车维修服务中心 销售货款 2013 年 10,524.00 预计无法收回 否 高唐县鲁西汽车配件厂 销售货款 2013 年 10,318.00 预计无法收回 否 聊城天祥制药机械有限公司 销售货款 2013 年 10,000.00 预计无法收回 否 河北省大城县北大标准件厂 销售货款 2013 年 9,110.00 预计无法收回 否 青州宏利车辆配件有限公司 销售货款 2013 年 8,600.00 预计无法收回 否 江苏中环机械股份有限公司 销售货款 2013 年 7,597.73 预计无法收回 否 扬州市龙鑫机械厂 销售货款 2013 年 7,000.00 预计无法收回 否 盐城市力马机械厂 销售货款 2013 年 6,632.85 预计无法收回 否 盐城市强盛机械厂 销售货款 2013 年 6,500.00 预计无法收回 否 洛阳 LYC 轴承有限公司 销售货款 2013 年 6,262.69 预计无法收回 否 潍坊市东宝金属制品有限公司 销售货款 2013 年 6,000.00 预计无法收回 否 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 97 单位名称 其他应收款 性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关 联 交易产生 石家庄市裕华区双日机械厂 销售货款 2013 年 5,295.40 预计无法收回 否 盐城市城区城中双林商贸经营部 销售货款 2013 年 4,875.00 预计无法收回 否 沙河市兴达机械有限责任公司 销售货款 2013 年 4,056.00 预计无法收回 否 常州市华丽减速机有限公司 销售货款 2013 年 4,000.00 预计无法收回 否 常州市常动机体厂 销售货款 2013 年 3,866.00 预计无法收回 否 山东华源莱动内燃机有限公司 销售货款 2013 年 3,308.40 预计无法收回 否 栾城县顺达铸造厂 销售货款 2013 年 3,000.00 预计无法收回 否 潞城市振潞曲轴有限公司 销售货款 2013 年 2,991.00 预计无法收回 否 河北华北柴油机有限责任公司 销售货款 2013 年 2,815.00 预计无法收回 否 石家庄市长安东电脑服务部 销售货款 2013 年 2,750.00 预计无法收回 否 射阳县第六航运公司 销售货款 2013 年 2,620.00 预计无法收回 否 山东省武城县永发汽车密封件厂 销售货款 2013 年 2,220.00 预计无法收回 否 盐城同一机械有限公司 销售货款 2013 年 890.00 预计无法收回 否 石家庄市长安风帆电瓶专供部 销售货款 2013 年 870.00 预计无法收回 否 灵寿县光明铸造有限公司 销售货款 2013 年 662.51 预计无法收回 否 青州市欧华机械有限公司 销售货款 2013 年 450.00 预计无法收回 否 诸城市隆源机械有限公司 销售货款 2013 年 400.00 预计无法收回 否 江苏省江都市汽车内饰件总厂 销售货款 2013 年 385.00 预计无法收回 否 泰安泰山福神齿轮箱有限责任公司 销售货款 2013 年 360.00 预计无法收回 否 宿州市浩源农配厂 销售货款 2013 年 322.00 预计无法收回 否 江苏宝应县华龙三滤有限公司 销售货款 2013 年 304.00 预计无法收回 否 盐城高强特种尼龙制品有限公司 销售货款 2013 年 300.00 预计无法收回 否 杭州江南通信工程有限公司 销售货款 2013 年 240.00 预计无法收回 否 常州市武进城区机械配件有限责任公司 销售货款 2013 年 104.00 预计无法收回 否 山东聊城亚龙标准件有限公司 销售货款 2013 年 81.70 预计无法收回 否 营口市轴瓦厂 销售货款 2013 年 80.00 预计无法收回 否 常熟量具刃具厂 销售货款 2013 年 34.00 预计无法收回 否 鹿泉亿丰石油化工有限公司 销售货款 2013 年 10.00 预计无法收回 否 盐城盈龙铸造有限公司 销售货款 2013 年 4.00 预计无法收回 否 无锡市宇新机械有限公司 销售货款 2013 年 1.10 预计无法收回 否 山西省平遥县德昌鑫铸锻有限公司 销售货款 2013 年 1.00 预计无法收回 否 合计 484,164.41 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 98 （7）公司期末其他应收款中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （8）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 金额 性质或内容 占其他应收款总额的比 例(%) 应收出口退税 25,007,052.46 出口退税 23.87 建湖县上冈镇财政管理所 10,000,000.00 工程进度保证金 9.55 合计 35,007,052.46 33.42 （9）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 应收出口退税 非关联方 25,007,052.46 1 年以内 23.87 建湖县上冈镇财政管理所 非关联方 10,000,000.00 2-3 年 9.55 李红军 非关联方 4,734,196.31 1 年以内 4.52 盐城经济开发区管委会 非关联方 4,000,000.00 2 年以内 3.82 堀场（中国）贸易有限公司 非关联方 3,422,541.00 2 年以内 3.27 合计 47,163,789.77 45.03 （10）应收其他关联方款项情况 公司本期末无应收其他关联方款项情况。 （11）终止确认的其他应收款情况 公司本期未发生终止确认其他应收款的情况。 （12）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 期末公司无以其他应收款为标的进行资产证券化形成的资产、负债。 （13）报告期末按应收金额确认的政府补助 期末公司无按应收金额确认的政府补助。 8．预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 79,339,383.04 86.17 26,171,660.59 58.00 38,634.50 1-2 年(含 2 年) 3,051,183.14 3.31 10,158,315.05 22.51 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 99 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 坏账准备 2-3 年(含 3 年) 3,140,379.74 3.41 3,364,528.68 7.45 3 年以上 6,545,601.01 7.11 4,319,336.28 5,432,527.50 12.04 4,596,862.90 合计 92,076,546.93 100 4,319,336.28 45,127,031.82 100 4,635,497.40 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 金额 占预付款项期末 总额的比例（%） 时间 未结算原因 西藏华夏矿业有限公司 非关联方 44,881,980.03 48.74 1 年以内 预付材料款 徐州森宇合金钢铁有限公司 非关联方 5,602,144.96 6.08 1 年以内 预付材料款 四川科茂建筑工程有限公司 非关联方 2,452,640.00 2.66 1 年以内 预付材料款 西藏自治区地质矿产勘查开发局 第六地质大队 非关联方 2,306,118.00 2.50 1-2 年 预付材料款 陕西省三泰建设集团总公司 非关联方 2,205,780.16 2.40 1 年以内 预付材料款 合计 57,448,663.15 62.38 （3）本报告期实际核销的预付款项情况 单位名称 预付款项 性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 零星往来 往来款 2013 年 38,634.50 预计无法收回 否 合计 38,634.50 （4）公司本期末预付款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （5）子公司西藏中凯矿业股份有限公司（以下简称“西藏中凯”）于 2012 年 12 月 18 日与西藏华夏矿业有限公司(以下 简称“华夏矿业”)签订了工矿产品购销合同，约定自 2013 年 6 月至 2013 年 11 月 15 日期间向本公司提供 10 万吨原矿石。 2012 年末，西藏中凯预付华夏矿业款项余额 4,972,426.08 元，2013 年 1 月西藏中凯预付华夏矿业 4,000.00 万元材料款， 后由于华夏矿业自身经营出现问题，未正常提供原矿石。2013 年 12 月 6 日，西藏中凯收到西藏自治区高级人民法院出具的 （2013）藏法民二初字第 3 号《民事判决书》，判决华夏矿业返还西藏中凯的预付货款 44,972,426.08 元，并支付违约金 400.00 万元。 因华夏矿业未按西藏自治区高级人民法院（2013）藏法民二初字第 3 号判决书履行义务，西藏中凯向西藏自治区高级人 民法院提交了《强制执行申请书》。西藏自治区高级人民法院于 2014 年 3 月 21 日出具《执行裁定书》（（2014）藏法执字第 03-02 号），该执行裁定书裁定如下：①查封被执行人华夏矿业所有的矿石，除掉矿石 3%的水分，应查封华夏矿业的矿石 211880 吨；②西藏中凯和华夏矿业双方负责保管被查封的财产，在查封期间不得使用被查封的财产；在查封期间，华夏矿业不得转 移被查封的财产，不得对被查封财产设定权利负担，不得有妨碍执行的其他行为；③查封期限为一年（2014 年 3 月 21 日至 2015 年 3 月 20 日）。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 100 9．存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 原材料 175,769,341.13 755,980.38 175,013,360.75 168,474,837.33 1,090,186.18 167,384,651.15 在产品 34,744,804.32 984,018.35 33,760,785.97 29,003,542.95 29,003,542.95 库存商品 314,568,047.20 3,644,140.00 310,923,907.20 298,670,750.99 2,466,540.31 296,204,210.68 周转材料 19,514.31 19,514.31 委托加工物 资 151,498.21 151,498.21 468,901.32 468,901.32 合计 525,233,690.86 5,384,138.73 519,849,552.13 496,637,546.90 3,556,726.49 493,080,820.41 （2）存货跌价准备 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 原材料 1,090,186.18 334,205.80 755,980.38 在产品 984,018.35 984,018.35 库存商品 2,466,540.31 1,177,599.69 3,644,140.00 合计 3,556,726.49 2,161,618.04 334,205.80 5,384,138.73 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存 货期末余额的比例（%） 在产品 账面价值与可变现净值孰低 库存商品 账面价值与可变现净值孰低 10．其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣进项税额 134,431,813.73 107,970,116.90 预交所得税 6,678,763.75 1,634,789.34 预交其他税费 81,734.95 81,734.95 合计 141,192,312.43 109,686,641.19 11．对合营企业及联营企业投资 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 101 被投资单位 名称 在被投 资单位 的持股 比例 （%） 在被投 资单位 表决权 比例 （%） 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业 收入总额 本期净利润 南京市广润科技 小额贷款有限公 司 20.00 20.00 127,593,117.96 2,480,292.92 125,112,825.04 1,905,821.22 112,825.04 巴里坤哈萨克自 治县石炭窑矿区 联合救护队 33.33 33.33 9,912,572.50 8,488.32 9,904,084.18 -1,295,915.82 12．长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方 法 投资成本 期初金额 本期 增加 本期 减少 期末金额 江苏银行股份有限公司 成本法 45,096.00 45,096.00 45,096.00 盐城市信托投资有限公司 成本法 12,000.00 12,000.00 12,000.00 巴里坤县农村信用联社营业部 成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 南京市广润科技小额贷款有限 公司 权益法 25,000,000.00 25,022,565.01 25,022,565.01 巴里坤哈萨克自治县石炭窑矿 区联合救护队 权益法 4,000,000.00 3,568,071.26 3,568,071.26 合计 29,457,096.00 457,096.00 28,590,636.27 29,047,732.27 接上表： 被投资单位 在被投资单位的 持股比例（%） 在被投资单位表 决权比例（%） 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明 减值 准备 本期计提资 产减值准备 本期现金 红利 江苏银行股份有限公 司 0.00286 0.00286 3,607.68 盐城市信托投资有限 公司 0.00082 0.00082 巴里坤县农村信用联 社营业部 0.53 0.53 73,000.00 南京市广润科技小额 贷款有限公司 20.00 20.00 巴里坤哈萨克自治县 石炭窑矿区联合救护 队 33.33 33.33 合计 76,607.68 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 无。 13．投资性房地产 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 102 （1）成本法计量的投资性房地产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 13,246,556.08 34,177,691.95 1,930,483.92 45,493,764.11 房屋及建筑物 13,246,556.08 34,177,691.95 1,930,483.92 45,493,764.11 二、累计折旧和累计摊销合计 1,761,064.16 11,711,411.00 704,797.36 12,767,677.80 房屋及建筑物 1,761,064.16 11,711,411.00 704,797.36 12,767,677.80 三、投资性房地产账面净值合计 11,485,491.92 32,726,086.31 房屋及建筑物 11,485,491.92 32,726,086.31 四、减值准备累计金额合计 174,789.16 174,789.16 房屋及建筑物 174,789.16 174,789.16 五、账面价值合计 11,310,702.76 32,726,086.31 房屋及建筑物 11,310,702.76 32,726,086.31 （2）投资性房地产本期计提折旧额 3,136,355.62 元。 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 无。 14．固定资产 （1） 固定资产情况 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 1,284,636,676.79 90,471,446.82 152,104,454.66 1,223,003,668.95 其中：房屋及建筑物 716,743,219.27 14,540,596.95 73,835,518.12 657,448,298.10 机器设备 506,780,261.69 38,404,812.75 72,538,347.61 472,646,726.83 运输设备 39,142,694.68 8,972,200.89 3,698,613.78 44,416,281.79 电子及办公设备 21,970,501.15 28,553,836.23 2,031,975.15 48,492,362.23 期末账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 期末账面余额 二、累计折旧合计 581,220,239.79 2,769,863.17 62,359,891.66 63,053,624.16 583,296,370.46 其中：房屋及建筑物 233,115,709.42 26,086,586.41 15,200,160.54 244,002,135.29 机器设备 316,154,955.93 26,629,580.33 44,834,302.44 297,950,233.82 运输设备 22,219,762.34 23,980.65 4,919,002.67 1,576,072.60 25,586,673.06 电子及办公设备 9,729,812.10 2,745,882.52 4,724,722.25 1,443,088.58 15,757,328.29 期末账面余额 期末账面余额 三、固定资产账面净值合计 703,416,437.00 639,707,298.49 其中：房屋及建筑物 483,627,509.85 413,446,162.81 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 103 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 机器设备 190,625,305.76 174,696,493.01 运输设备 16,922,932.34 18,829,608.73 电子及办公设备 12,240,689.05 32,735,033.94 四、减值准备累计金额合计 25,581,822.03 2,815,784.03 22,766,038.00 其中：房屋及建筑物 11,573,033.94 11,573,033.94 机器设备 14,008,788.09 2,815,784.03 11,193,004.06 运输设备 电子及办公设备 五、账面价值合计 677,834,614.97 616,941,260.49 其中：房屋及建筑物 472,054,475.91 401,873,128.87 机器设备 176,616,517.67 163,503,488.95 运输设备 16,922,932.34 18,829,608.73 电子及办公设备 12,240,689.05 32,735,033.94 注：本期固定资产计提折旧额 62,359,891.66 元，本期由在建工程转入固定资产的原价为 18,733,931.99 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 无。 （3）通过融资租赁租入的固定资产 无。 （4）通过经营租赁租出的固定资产情况 固定资产类别 固定资产净值 机器设备 123,736.20 （5）期末持有待售的固定资产情况 无。 15．在建工程 （1）在建工程余额 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 江动开发区工业园 235,701,467.06 235,701,467.06 164,080,862.83 164,080,862.83 江动上冈产业园 251,967,145.81 251,967,145.81 61,145,890.30 61,145,890.30 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 104 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 江淮动力人才引进培 训暨产品展示中心项 目 49,347,176.77 49,347,176.77 樟树坪技改 10,316,893.15 10,316,893.15 北翼技改 9,589,555.21 9,589,555.21 明鑫斜井三水平延伸 工程 8,562,330.82 8,562,330.82 8,562,330.82 8,562,330.82 明鑫混合斜井主立风 井 4,463,024.66 4,463,024.66 4,463,024.66 4,463,024.66 中凯 5240 巷道平硐 19,849,273.06 19,849,273.06 4,135,393.95 4,135,393.95 东禾涂装线 6,480,000.00 6,480,000.00 4,142,789.40 4,142,789.40 东禾装配线 3,990,000.00 3,990,000.00 1,995,000.00 1,995,000.00 中凯林周矿项目 12,807,016.36 12,807,016.36 462,218.46 462,218.46 其他 46,240,468.15 1,284,380.77 44,956,087.38 27,714,455.62 1,284,380.77 26,430,074.85 合计 639,407,902.69 1,284,380.77 638,123,521.92 296,608,414.40 1,284,380.77 295,324,033.63 （2）重大在建工程项目变化情况 项目名称 预算数 期初余额 本期 增加 本期转入 固定资产额 其他 减少额 工程投入占预算 的比例（%） 江动开发区工业园 196,015 万元 164,080,862.83 72,235,655.02 530,050.79 85,000.00 27.98 江动上冈产业园 35,000 万元 61,145,890.30 190,821,255.51 71.99 续上表： 项目名称 工程进度(%) 利息资本 化金额 其中：本期利息资 本化金额 本期利息资 本化率（%） 资金来源 期末数 江动开发区工业园 27.98 4,645,624.11 配股募集、 借款 235,701,467.06 江动上冈产业园 71.99 自筹 251,967,145.81 （3）在建工程减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 其他 1,284,380.77 1,284,380.77 已停止建造 合计 1,284,380.77 1,284,380.77 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度（%） 备注 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 105 项目 工程进度（%） 备注 江动工业园 27.98 江动新厂区项目 江动上冈产业园 71.99 江动新厂区项目 16．无形资产 （1）无形资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 2,041,126,458.47 47,447,223.47 64,039,462.20 2,024,534,219.74 1．商标 65,152,606.33 33,948.00 65,118,658.33 2．土地使用权 334,675,390.26 19,370,121.35 78,248.89 353,967,262.72 3．软件 4,733,937.15 4,790,713.73 9,524,650.88 4．专有技术 87,600,388.93 20,856,513.39 28,892.24 108,428,010.08 5．矿权 1,546,094,135.80 61,528,373.07 1,484,565,762.73 6．其他 2,870,000.00 2,429,875.00 2,370,000.00 2,929,875.00 二、累计摊销额合计 188,469,599.91 48,579,309.27 2,132,152.35 234,916,756.83 1．商标 29,621,315.58 8,439.39 29,612,876.19 2．土地使用权 45,444,947.59 8,151,697.62 6,501.16 53,590,144.05 3．软件 2,343,851.05 2,192,216.06 4,536,067.11 4．专有技术 37,578,713.12 13,125,960.94 7,182.54 50,697,491.52 5．矿权 72,840,560.40 25,039,754.34 1,537,279.50 96,343,035.24 6．其他 640,212.17 69,680.31 572,749.76 137,142.72 三、无形资产账面净值合计 1,852,656,858.56 1,789,617,462.91 1．商标 35,531,290.75 35,505,782.14 2．土地使用权 289,230,442.67 300,377,118.67 3．软件 2,390,086.10 4,988,583.77 4．专有技术 50,021,675.81 57,730,518.56 5．矿权 1,473,253,575.40 1,388,222,727.49 6．其他 2,229,787.83 2,792,732.28 四、减值准备累计金额合计 1．商标 2．土地使用权 3．软件 4．专有技术 5．矿权 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 106 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 6．其他 五、账面价值合计 1,852,656,858.56 1,789,617,462.91 1．商标 35,531,290.75 35,505,782.14 2．土地使用权 289,230,442.67 300,377,118.67 3．软件 2,390,086.10 4,988,583.77 4．专有技术 50,021,675.81 57,730,518.56 5．矿权 1,473,253,575.40 1,388,222,727.49 6．其他 2,229,787.83 2,792,732.28 （2）无形资产本期摊销额为 48,579,309.27 元。 （3）公司内部研究开发项目支出 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计入当期 损益 确认为 无形资产 09QY6-06B(DPS6500) 167,338.97 4,936.89 4,936.89 167,338.97 09MJ6-02A(JD382 柴油机) 2,223,027.24 65,584.48 65,584.48 2,223,027.24 (09MG6-07B)JD550 5,614.37 165.64 165.64 5,614.37 JD378 10MY6-02B 30,404.39 897.00 897.00 30,404.39 拖拉机研发支出 4,016,962.95 5,261,311.88 646,091.87 510,796.71 8,121,386.25 01.51-JD902 型柴油机开发 （11MJ3-10A-1） 1,929,997.68 3,475,037.94 7,754.00 5,397,281.62 01.53-JD3300-DI 型柴油机开 发（11MJ3-10A-3） 2,259,636.37 1,179,708.36 25,604.71 3,413,740.02 130 系列变速箱开发 （项目号 GX12-11） 179,819.34 9,876.07 189,695.41 55-80PS 拖拉机开发 (13QJ9-01A) 2,559,094.76 1,083,710.81 73,973.02 3,568,832.55 JF690 双缸汽油机 1,249,224.39 2,003,033.92 774.67 3,251,483.64 130 系列变速箱 145,856.58 1,628.51 147,485.09 玉米收割机研发 2,605,147.13 6,732,544.54 1,218,167.69 8,119,523.98 柴油机研发 8,492,494.66 868,774.54 3,535,266.58 4,088,453.54 扫雪机研发 10,829,408.57 3,239,554.50 7,589,854.07 发电机组研发 2,047,434.13 1,102,612.51 944,821.62 1650 动力 1,045,990.88 1,045,990.88 JD35 气缸盖扩能改造 56,410.26 56,410.26 JD 三缸果园王发动机开发 84,989.57 84,989.57 JD 四缸柴油机精品机工程 239,718.97 2,812.84 236,906.13 JD 四缸装载机动力开发 33,008.79 811.97 32,196.82 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 107 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计入当期 损益 确认为 无形资产 JF230 679,129.48 679,129.48 JF290 去催化剂达 EPA 标准 139,494.25 139,494.25 JFNT 汽油机单机外观 930,850.48 10,029.90 920,820.58 JFV100 1,014,324.78 4,194,766.53 288.00 5,208,803.31 JFV140 184,597.34 184,597.34 JFV200 296,581.95 296,581.95 JFV440 3,578,360.55 114,783.99 3,463,576.56 M24、M32 铸铁汽油机 473,641.72 473,641.72 S154 518,402.75 518,402.75 八行机国产化开发 3,976,762.77 1,338,241.85 2,638,520.92 单缸机国 III 样机试制 247,300.08 247,300.08 高速七/九行插秧机 256,255.50 1,863.15 254,392.35 机体厂 XD196 机体模具 215,880.37 215,880.37 曲轴滚压工艺改进 4,593.48 3,952.70 640.78 手扶六行机开发 417,143.86 390,732.33 26,411.53 微耕机品种 406,885.09 406,885.09 合计 18,386,448.95 59,168,538.07 13,067,027.06 20,856,513.39 43,631,446.57 注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 77.92%。通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末 账面原值的比例为 3.94%。 （4）因本公司预期将在未来一直永续使用公司持有的“JD”、“江动”商标，因此将该商标权对应的无形资产认定为使 用寿命不确定的无形资产，期末公司对商标权进行减值测试，未发现减值，无需计提减值准备。 17．商誉 （1）按明细列示 被投资单位名称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 非同一控制下企业合并 30,303,842.54 909,284.02 29,394,558.52 2,363,232.94 收购子公司少数股东股权 408,461.96 408,461.96 408,461.96 合计 30,712,304.50 909,284.02 29,803,020.48 2,771,694.90 （2）2007 年 12 月 6 日，本公司以现金 8,658,960 元人民币收购江苏江动集团有限公司持有的盐城市江动汽油机制造 有限公司 6.67%股权、石家庄江淮动力机有限公司 8.5%股权、江苏江动集团进出口有限公司 5%股权、江苏江动集团进出口 公司上海有限公司 20%股权，该项收购产生商誉 408,461.96 元。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 108 （3）上述事项（2）产生的商誉存在减值迹象，已计提商誉减值准备 408,461.96 元。 18．长期待摊费用 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的 原因 地质勘探 129,600.00 57,600.00 72,000.00 高可靠性供电费 1,200,000.00 450,000.00 750,000.00 两矿地质储量年报编 制费用 122,641.51 122,641.51 合计 1,329,600.00 122,641.51 507,600.00 944,641.51 19．递延所得税资产及递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 应收款项坏账准备 15,151,714.39 2,109,074.27 存货跌价准备 643,097.85 799,130.77 投资性房地产减值准备 17,230.44 固定资产减值准备 516,494.11 1,721,702.89 在建工程减值准备 192,657.12 192,657.12 可抵扣亏损 13,845,339.81 11,785,335.90 递延收益 50,098.21 172,991.07 专项储备对固定资产折旧的影响 2,310,982.71 1,752,742.62 合并抵销内部未实现收益 1,802,099.42 1,831,850.76 合计 34,512,483.62 20,382,715.84 递延所得税负债 衍生金融工具的估值 334,989.03 固定资产折旧 3,524,235.85 非同一控制下企业合并评估增值 130,682,410.56 134,962,110.59 合计 131,017,399.59 138,486,346.44 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 应收款项坏账准备 20,279,711.25 102,642,611.14 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 109 项目 期末余额 期初余额 存货跌价准备 2,516,948.68 644,287.69 投资性房地产减值准备 59,919.56 固定资产减值准备 5,615,846.40 5,638,646.26 商誉减值准备 2,771,694.90 2,844,798.56 小计 31,184,201.23 111,830,263.21 可抵扣亏损 122,204,023.27 99,742,660.99 合计 153,388,224.50 211,572,924.20 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2013 年 2,551,530.25 2014 年 8,666,125.95 8,666,125.95 2015 年 30,948,330.30 32,180,817.64 2016 年 20,116,587.19 20,116,925.79 2017 年 31,803,602.46 36,227,261.36 2018 年 30,669,377.37 合计 122,204,023.27 99,742,660.99 （4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 期末余额 期初余额 应纳税差异项目 衍生金融工具的估值 1,673,532.00 固定资产折旧 10,069,245.29 非同一控制下企业合并 751,168,022.35 777,573,429.56 合计 752,841,554.35 787,642,674.85 可抵扣差异项目 应收款项坏账准备 105,499,121.30 108,668,537.63 存货跌价准备 5,384,138.73 3,556,726.49 投资性房地产减值准备 174,789.16 固定资产减值准备 22,766,038.00 25,581,822.03 在建工程减值准备 1,284,380.77 1,284,380.77 商誉减值准备 2,771,694.90 2,844,798.56 可抵扣亏损 153,096,011.06 133,415,049.28 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 110 项目 期末余额 期初余额 递延收益 333,988.10 1,153,273.81 专项储备对固定资产折旧的影响 9,243,930.84 7,010,970.48 合并抵销内部未实现收益 12,013,996.13 12,212,338.40 合计 312,393,299.83 295,902,686.61 20．资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 其他 一、坏账准备 108,668,537.63 3,080,663.20 5,741,798.96 508,280.57 105,499,121.30 二、存货跌价准备 3,556,726.49 2,161,618.04 334,205.80 5,384,138.73 三、投资性房地产 减值准备 174,789.16 174,789.16 四、固定资产减值 准备 25,581,822.03 2,792,984.17 22,799.86 22,766,038.00 五、在建工程减值 准备 1,284,380.77 1,284,380.77 六、商誉减值准备 2,844,798.56 73,103.66 2,771,694.90 合计 142,111,054.64 5,242,281.24 334,205.80 8,709,572.29 604,184.09 137,705,373.70 21．所有权受到限制的资产 （1）所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 用于担保的资产： 房屋建筑物 27,610,537.32 5,480,190.42 7,867,863.72 25,222,864.02 土地使用权 1,475,716.94 20,034,865.62 21,510,582.56 货币资金 421,273,995.91 538,100,098.19 674,850,000.00 284,524,094.10 应收票据 58,500,000.00 244,744,629.00 303,244,629.00 合计 508,860,250.17 808,359,783.23 682,717,863.72 634,502,169.68 （2）受限的房屋建筑物系子公司西藏中凯矿业股份有限公司以其办公楼作为担保自中国银行股份有限公司西藏自治区 分行借款 70,000,000.00 元而被设定抵押权。 （3）受限的土地使用权中，2,791,869.16 元系本公司为子公司盐城市江动汽油机制造有限公司提供 1,000 万元最高额 贷款合同担保而被设定抵押权；18,718,713.40 元系子公司西藏中凯矿业股份有限公司以其土地使用权作为担保自中国银行 股份有限公司西藏自治区分行借款 70,000,000.00 元而被设定抵押权。 （4）受限货币资金中 255,680,266.65 元因开具银行承兑汇票而受限；6,758,299.91 元为矿山地质环境恢复治理保证 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 111 金；6,064,197.50 元为远期外汇保证金；754,330.04 元为开具信用证保证金；15,267,000.00 元为保函保证金。 （5）受限的应收票据中，47,000,000.00 元系江苏江动集团进出口有限公司质押给中国工商银行股份有限公司盐城分 行以获取借款 42,074,864.00 元；45,500,000.00 元系江苏江动集团进出口有限公司质押给交通银行盐城分行以获取借款 41,008,418.00 元；210,744,629.00 元系在浦东发展银行盐城分行、交通银行盐城分行和招商银行盐城分行将大面值额票据 质押以开出小面值金额票据。 22．短期借款 （1）借款类别 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 70,000,000.00 60,000,000.00 保证借款 673,230,520.60 574,254,100.00 质押借款 82,802,156.00 合计 826,032,676.60 634,254,100.00 （2）期末抵押借款所抵押资产系子公司西藏中凯矿业股份有限公司的土地使用权及位于该宗地上的房产。 （3）期末保证借款的保证人分别为江苏江淮动力股份有限公司、江苏江动集团有限公司、重庆东银控股集团有限公司。 （4）期末质押借款的质押物为银行承兑汇票。 （5）公司期末无已到期未偿还的短期借款。 23．应付票据 （1）明细分类 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 736,694,359.08 816,020,000.00 合计 736,694,359.08 816,020,000.00 （2）下一会计期间将到期的金额为 736,694,359.08 元。 24．应付账款 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 604,788,495.95 92.98 597,944,653.87 92.59 1-2 年(含 2 年) 12,101,567.07 1.86 34,494,092.46 5.34 2-3 年(含 3 年) 21,106,891.97 3.24 2,660,792.25 0.41 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 112 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 3 年以上 12,473,511.37 1.92 10,707,980.36 1.66 合计 650,470,466.36 100 645,807,518.94 100 （2）期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）期末一年以上应付账款 45,681,970.41 元，主要系未结算的购货款。 25．预收账款 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 26,930,793.43 90.35 45,766,093.58 88.38 1-2 年(含 2 年) 1,314,427.82 4.41 365,046.57 0.71 2-3 年(含 3 年) 281,838.44 0.95 4,523,068.33 8.73 3 年以上 1,279,375.85 4.29 1,127,807.79 2.18 合计 29,806,435.54 100 51,782,016.27 100 （2）期末无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）期末账龄超过 1 年的预收账款金额为 2,875,642.11 元，未偿还或未结转的原因为产品尚未交付。 26．应付职工薪酬 （1）按类别列示 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 19,592,872.41 253,871,228.54 264,923,459.11 8,540,641.84 二、职工福利费 11,799,204.53 11,799,204.53 三、社会保险费 111,074.43 42,913,698.64 42,949,499.17 75,273.90 其中：1．医疗保险费 20,975.67 10,685,496.22 10,696,346.89 10,125.00 2．基本养老保险费 66,644.52 26,334,005.80 26,338,876.42 61,773.90 3．失业保险费 12,332.94 2,218,999.57 2,227,957.51 3,375.00 4．工伤保险费 7,476.60 2,284,180.11 2,291,656.71 5．生育保险费 3,644.70 1,391,016.94 1,394,661.64 四、住房公积金 1,028.00 1,624,798.00 1,625,826.00 五、工会经费和职工教育经费 20,134,856.87 9,450,225.49 6,234,982.38 23,350,099.98 六、辞退福利及内退补偿 4,009,639.53 4,009,639.53 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 113 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 七、其他 821,317.72 246,675.19 272,191.19 795,801.72 合计 40,661,149.43 323,915,469.92 331,814,801.91 32,761,817.44 （2）期末应付职工薪酬中无拖欠性质的金额，其中工资、奖金、津贴和补贴已于 2014 年 1 月发放完毕。 （3）期末应付工会经费和职工教育经费金额 23,350,099.98 元，无非货币性福利金额，本期因解除劳动关系支付补偿 4,009,639.53 元。 27．应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1．企业所得税 26,265,469.49 36,635,168.98 2．增值税 2,095,750.07 2,014,880.26 3．营业税 993,113.76 1,247,150.03 4．资源税 197,643.24 117,142.67 5．房产税 1,173,861.07 1,123,688.28 6．土地使用税 1,078,507.85 1,078,507.85 7．车船使用税 7,350.00 7,350.00 8．城市建设维护税 29,627.04 25,464.16 9．教育附加 110,930.16 132,005.71 10．矿产资源补偿费 1,791,505.81 118,630.05 11．个人所得税 565,326.44 258,598.63 12．地方发展基金 12,429,200.00 11,429,200.00 13．其他 2,887,117.74 1,971,264.34 合计 49,625,402.67 56,159,050.96 28．应付利息 项目 期末余额 期初余额 银行借款利息 2,436,286.06 2,760,794.46 合计 2,436,286.06 2,760,794.46 29．其他应付款 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 114 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 19,779,042.75 6.83 310,393,916.81 94.07 1-2 年(含 2 年) 254,547,289.06 87.79 8,186,946.52 2.48 2-3 年(含 3 年) 6,503,231.24 2.24 2,179,567.24 0.66 3 年以上 9,116,857.34 3.14 9,197,441.73 2.79 合计 289,946,420.39 100 329,957,872.30 100 （2）期末本公司无其他应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）期末账龄超过 1 年的其他应付款 270,167,377.64 元，未偿还的原因主要为收取客户的质量保证金及押金和未结算 的采矿权价款。 （4）期末金额较大的其他应付款情况 单位名称 性质或内容 金额 新疆维吾尔国土资源厅 采矿权价款 246,884,259.10 30．其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 递延收益-与资产相关的政府补助 333,988.10 1,153,273.81 合计 333,988.10 1,153,273.81 注：本公司 2008 年与江苏省科技院签订《江苏省科技成果转化专项资金项目合同》，根据合同规定，由江苏省科技院向 本公司拨付科技成果转化资金拨款 700 万元，其中 465 万元为设备拨款，且已指定具体资产，该项递延收益按照指定资产的 折旧年限进行摊销，本期转入利润的金额为 819,285.71 元。 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业外 收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 递延收益-与资产 相关的政府补助 1,153,273.81 819,285.71 333,988.10 与资产相关 合计 1,153,273.81 819,285.71 333,988.10 31．长期借款 （1）按类别列示 借款类别 期末余额 期初余额 质押借款 524,000,000.00 516,000,000.00 信用借款 800,000.00 800,000.00 保证借款 50,000,000.00 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 115 借款类别 期末余额 期初余额 合计 574,800,000.00 516,800,000.00 （2）长期借款明细 贷款 单位 借款 起始日 借款 终止日 币种 利率（%） 期末余额 期初余额 外币 金额 本币金额 外币 金额 本币金额 盐城市财政局 2007/1/1 长期 人民币 无息 800,000.00 800,000.00 国家开发银行江苏 省分行 2011/9/29 2016/9/28 人民币 6.40 156,000,000.00 216,000,000.00 国家开发银行江苏 省分行 2012/11/30 2017/11/29 人民币 6.40 368,000,000.00 300,000,000.00 中信银行南京湖南 路支行 2013/9/26 2016/9/26 人民币 6.15 50,000,000.00 （3）期末质押借款所质押资产系本公司持有的子公司巴里坤哈萨克自治县明鑫煤炭有限责任公司 100%的股权以及持有 的西藏中凯矿业股份有限公司 60%的股权；本期新增保证借款 5000 万元，担保人为江苏江动集团有限公司和重庆东银控股 集团有限公司。 32．长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 新疆维吾尔国土资源厅 2007 年-2015 年 5,273,149.89 7.02 133,438.97 1,434,279.03 信用 合计 5,273,149.89 133,438.97 1,434,279.03 （2）长期应付款中的应付融资租赁款 无。 33．股本 （1）股本明细 项目 期初数 本期增减变动（+、-） 期末数 数量 比例(%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 57,037.00 0.005 -34,041.00 -34,041.00 22,996.00 0.002 1.国家持股 2.国有法人持股 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 116 项目 期初数 本期增减变动（+、-） 期末数 数量 比例(%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 3.其他内资持股 其中：境内非国有法人 持股 境内自然人持股 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 57,037.00 0.005 -34,041.00 -34,041.00 22,996.00 0.002 二、无限售条件股份 1,088,746,281.00 99.995 34,041.00 34,041.00 1,088,780,322.00 99.998 1.人民币普通股 1,088,746,281.00 99.995 34,041.00 34,041.00 1,088,780,322.00 99.998 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份总数 1,088,803,318.00 100.00 1,088,803,318.00 100.00 （2）本期股本增减变动主要系高管限售股份解禁成无限售条件股份。 （3）截止至 2013 年 12 月 31 日，江苏江动集团有限公司共持有公司股份 25,252.50 万股，占公司总股本的 23.19%， 均为无限售条件流通股。 （4）期末江苏江动集团有限公司已质押本公司股份总额 25,200 万股。 34．专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全费、维简费 4,551,811.77 24,004,260.18 20,704,770.26 7,851,301.69 合计 4,551,811.77 24,004,260.18 20,704,770.26 7,851,301.69 35．资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 500,701.50 500,701.50 合计 500,701.50 500,701.50 36．盈余公积 （1）盈余公积明细 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 117 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 75,576,743.47 16,786,027.56 431,566.01 91,931,205.02 合计 75,576,743.47 16,786,027.56 431,566.01 91,931,205.02 （2）公司本期减少的法定盈余公积 431,566.01 元系公司本期收购江淮动力美国有限公司的少数股东权益，根据《企业 会计准则》关于购买子公司少数股权的相关规定调整所致。 37．未分配利润 （1）未分配利润明细 项目 本期金额 上期金额 提取或分配比例（%） 上期期末未分配利润 470,753,532.14 503,595,403.88 期初未分配利润调整合计数 65,469,925.02 调整后期初未分配利润 470,753,532.14 569,065,328.90 加：本期归属于母公司所有者的净利润 91,423,077.31 98,699,532.56 减：提取法定盈余公积 16,786,027.56 4,207,467.54 10.00 提取任意盈余公积 分配现金股利 10,888,033.18 107,588,033.18 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他调整因素 3,149,721.77 85,215,828.60 期末未分配利润 531,352,826.94 470,753,532.14 （2）公司其他调整因素减少的未分配利润 3,884,094.14 元系公司本期收购江淮动力美国有限公司的少数股东权益，根 据《企业会计准则》关于购买子公司少数股权的相关规定调整所致；其他调整因素增加的未分配利润 734,372.37 元系公司 本期处置原子公司重庆阳北煤炭资源开发有限公司，原先因购买其少数股权调减的资本公积。 38．营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 本期金额 上期金额 营业收入 2,773,534,840.41 2,885,962,242.73 主营业务收入 2,689,436,188.44 2,810,568,964.89 其他业务收入 84,098,651.97 75,393,277.84 营业成本 2,312,324,797.33 2,391,996,222.98 主营业务成本 2,244,715,597.79 2,322,780,532.63 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 118 项目 本期金额 上期金额 其他业务成本 67,609,199.54 69,215,690.35 （2）主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机械制造业 2,389,332,978.86 2,028,320,006.84 2,510,455,459.37 2,163,607,746.14 煤炭生产 208,542,207.17 142,919,946.61 178,080,846.95 105,887,198.82 金属矿产品 91,561,002.41 73,475,644.34 122,032,658.57 53,285,587.67 合计 2,689,436,188.44 2,244,715,597.79 2,810,568,964.89 2,322,780,532.63 （3）主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 柴油机 1,381,822,740.69 1,157,480,832.15 1,540,980,965.72 1,335,876,721.43 汽油机 866,796,521.44 745,926,683.70 741,915,893.70 630,759,635.62 拖拉机 20,523,588.90 23,079,069.99 31,971,324.53 34,450,658.31 插秧机 15,406,880.33 16,112,881.77 2,269,120.06 2,794,261.88 收割机 10,517,598.53 9,751,461.59 5,478,235.04 5,617,673.46 零配件及其他 94,265,648.97 75,969,077.64 187,839,920.32 154,108,795.44 煤炭 208,542,207.17 142,919,946.61 178,080,846.95 105,887,198.82 金属矿产品 91,561,002.41 73,475,644.34 122,032,658.57 53,285,587.67 合计 2,689,436,188.44 2,244,715,597.79 2,810,568,964.89 2,322,780,532.63 （4）主营业务按地区列示（单位：人民币万元） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 143,164.01 111,208.30 151,387.46 113,100.83 国外 125,779.61 113,263.26 129,669.44 119,177.22 合计 268,943.62 224,471.56 281,056.90 232,278.05 （5）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 销售收入 占公司营业收入的比例（%） B&S 276,920,392.94 9.98 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 119 客户名称 销售收入 占公司营业收入的比例（%） SPL 171,291,752.17 6.18 山东五征集团有限公司 121,826,135.36 4.39 JGGS 81,807,228.12 2.95 AMS 56,865,141.18 2.05 合计 708,710,649.77 25.55 39．营业税金及附加 项目 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 21,787.50 339,593.51 参见附注三、税项 资源税 3,442,383.04 2,475,115.29 参见附注三、税项 城市建设维护税 1,472,511.83 2,448,448.39 参见附注三、税项 教育费附加 2,207,303.42 2,444,275.71 参见附注三、税项 合计 7,143,985.79 7,707,432.90 40．销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 42,204,519.35 23,968,444.88 低值易耗品摊销 113,018.67 51,373.76 折旧费 3,519,608.61 681,201.54 办公费 888,686.80 415,622.71 通讯费 928,694.14 836,234.86 汽车费用 759,971.34 546,415.33 差旅费 13,468,071.19 12,397,178.44 业务招待费 3,154,454.53 2,521,836.21 租赁费 5,159,080.23 539,074.00 修理费 1,811,791.87 289,260.92 会议费 715,436.67 927,555.20 物料消耗 28,302.30 27,407.91 包装费 855,905.86 492,909.77 运输费 55,000,912.61 70,737,177.52 保险费 1,800,323.02 3,023,224.31 营销策划费 106,829.39 1,103,436.08 广告费 820,912.01 1,540,689.48 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 120 项目 本期金额 上期金额 宣传费 2,913,629.46 1,630,248.72 展览费 4,490,823.65 4,864,618.82 劳务费 1,695,648.15 5,331,109.08 劳动保护费 419,969.15 330,516.33 售后服务费 8,233,609.55 6,477,357.89 信息费 533,291.48 206,557.03 其他 1,537,641.08 2,518,832.21 合计 151,161,131.11 141,458,283.00 41．管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 61,953,376.49 72,928,920.35 招聘费 2,493,533.06 1,261,366.05 办公费 2,769,063.62 2,109,513.04 通讯费 936,714.59 1,673,615.08 差旅费 4,114,121.10 5,108,866.10 市内交通费 656,975.51 235,373.50 业务招待费 4,144,508.79 4,925,667.62 汽车费用 4,282,824.44 4,233,561.49 会议费 162,371.00 206,177.20 宣传费 121,861.34 313,504.60 图书资料费 500,733.14 407,730.48 中介机构费 3,365,753.85 10,197,772.20 劳务费 870,571.74 1,052,894.27 劳动保护费 1,145,607.68 1,514,508.28 行政缴费 3,059,816.69 3,563,584.03 租赁费 751,467.23 7,189,462.41 财产保险费 2,796,833.87 2,475,190.35 物业管理费 1,068,231.52 762,590.01 修理费 780,902.80 2,361,306.53 网络及软件服务费 252,518.97 393,840.02 低值易耗品摊销 1,076,941.98 1,246,110.74 管理性税金 11,306,759.07 10,902,731.58 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 121 项目 本期金额 上期金额 折旧费 9,465,675.03 11,092,779.95 无形资产摊销 18,595,206.71 45,793,118.12 物料消耗 686,031.85 591,545.16 董事会会费 219,000.00 162,198.80 研究费 16,655,159.24 14,612,294.86 诉讼费 4,654,853.22 679,454.40 推广费 7,161.90 6,000.00 其他 1,373,180.74 2,872,686.20 合计 160,267,757.17 210,874,363.42 42．财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 80,646,859.11 41,423,329.79 利息收入 -29,851,781.82 -39,820,303.80 汇兑损益 14,544,171.83 5,699,783.70 银行手续费 2,817,235.31 3,276,568.46 合计 68,156,484.43 10,579,378.15 43．公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额 交易性金融资产 1,673,532.00 -2,189,543.00 合计 1,673,532.00 -2,189,543.00 44．投资收益 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 76,607.68 4,797,215.36 权益法核算的长期股权投资收益 -409,363.73 处置长期股权投资产生的投资收益 9,752,965.05 处置交易性金融资产取得的投资收益 9,983,318.74 2,584,580.53 可供出售金融资产等取得的投资收益 120,609.64 合计 19,403,527.74 7,502,405.53 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 122 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 福建省金纶高纤股份有限公司 4,750,000.00 巴里坤县农村信用联社营业部 73,000.00 40,000.00 被投资单位分红变化 江苏银行股份有限公司 3,607.68 7,215.36 被投资单位分红变化 合计 76,607.68 4,797,215.36 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 巴里坤哈萨克自治县石炭窑矿区联 合救护队 -431,928.74 被投资单位净利润变化 南京市广润科技小额贷款有限公司 22,565.01 被投资单位净利润变化 合计 -409,363.73 （4）于资产负债表日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。 45．资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 1．坏账损失 3,080,663.20 3,324,357.29 2．存货跌价损失 1,827,412.24 1,709,894.91 3．商誉减值损失 1,257,097.54 合计 4,908,075.44 6,291,349.74 46．营业外收入 （1）按项目列示 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 1．非流动资产处置利得小计 2,788,558.52 8,489,901.83 2,788,558.52 其中：固定资产处置利得 1,893,322.30 8,396,881.34 1,893,322.30 2．政府补助 7,251,155.71 4,418,428.56 7,251,155.71 3．违约赔偿收入 134,437.87 134,482.18 134,437.87 4．其他 146,523.47 488,423.96 146,523.47 合计 10,320,675.57 13,531,236.53 10,320,675.57 （2）计入当期损益的政府补助 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 123 项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常 性损益 商务发展专项切块资金补助 3,710,740.00 2,200,900.00 与收益相关 是 江苏省科技成果转化项目地方 配套的基金 819,285.71 531,428.56 与收益相关 是 省级专利资助资金 26,000.00 33,500.00 与收益相关 是 盐城市开放型经济发展基金 273,210.00 与收益相关 是 高新技术企业奖励 228,720.00 200,000.00 与收益相关 是 江苏省外贸发展专项资金补助 21,200.00 江苏省信用保险扶持资金 1,133,200.00 1,191,400.00 与收益相关 是 外贸增长资金 100,000.00 财政局工业转形专项资金 100,000.00 超额产值奖 40,000.00 2013 年度省工业和信息产业转型升级专 项引导资金 1,000,000.00 与收益相关 是 盐城市财政局质量补助经费 50,000.00 与收益相关 是 盐城财政局研发机构建设经费 10,000.00 与收益相关 是 合计 7,251,155.71 4,418,428.56 47．营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 1．非流动资产处置损失合计 782,707.30 227,549.87 782,707.30 其中：固定资产处置损失 751,707.30 227,549.87 751,707.30 在建工程处置损失 31,000.00 31,000.00 2．对外捐赠 5,431,345.11 5,858,414.70 5,431,345.11 3．盘亏损失 2,624.73 4．资产报废、毁损损失 24,897.97 1,593,814.54 24,897.97 5．赔偿金、违约金及罚款支出 186,796.38 1,919,288.99 186,796.38 6．综合基金 1,785,319.88 1,753,493.32 1,785,319.88 7．其他 89,486.03 591,449.71 89,486.03 合计 8,300,552.67 11,946,635.86 8,300,552.67 48．所得税费用 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 33,913,163.25 40,871,206.55 递延所得税调整 -22,026,976.39 -12,124,856.25 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 124 项目 本期金额 上期金额 合计 11,886,186.86 28,746,350.30 49．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 代码 本期发生额 上期发生额 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 91,423,077.31 98,699,532.56 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 20,436,029.59 42,709,053.11 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 P2=P1-F 70,987,047.72 55,990,479.45 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润的影响 P4 期初股份总数 S0 1,088,803,318.00 1,088,803,318.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 报告期因回购等减少股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0- Sj*Mj/M0-Sk 1,088,803,318.00 1,088,803,318.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的 普通股加权平均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 1,088,803,318.00 1,088,803,318.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 回购承诺履行而增加的普通股加权数 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.08 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股 收益 Y2=P2/S 0.07 0.05 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.08 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股 收益 Y4=（P2＋P4）/X2 0.07 0.05 50．其他综合收益 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 125 项目 本期金额 上期金额 外币财务报表折算差额 -10,245,169.48 1,700,431.76 合计 -10,245,169.48 1,700,431.76 51．现金流量表附注 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到与存款利息有关的现金 33,518,738.09 31,957,618.32 政府补助及其他营业外收入有关的现金 6,712,831.34 4,445,391.32 收到与其他往来有关的现金 44,059,940.98 15,921,112.41 合计 84,291,510.41 52,324,122.05 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付与销售费用有关的现金 103,646,256.28 100,008,863.42 支付与管理费用有关的现金 42,558,655.93 63,231,613.63 支付与财务费用有关的现金 2,817,235.31 4,117,289.14 支付与其他往来及支出有关的现金 25,396,946.45 53,376,619.15 合计 174,419,093.97 220,734,385.34 (3)收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 银行理财产品到期收回现金 75,000,000.00 合计 75,000,000.00 (4)支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 购买银行理财产品支付现金 75,000,000.00 前期取得子公司在当期支付的现金 49,000,000.00 合计 124,000,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 126 项目 本期金额 上期金额 收到与保证金有关的现金 674,850,000.00 664,290,004.54 其他与筹资活动有关的现金 2,700,000.00 合计 674,850,000.00 666,990,004.54 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付与保证金有关的现金 538,100,098.19 701,500,000.00 其他与筹资活动有关的现金 1,193,250.53 17,592,002.90 合计 539,293,348.72 719,092,002.90 52．现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 80,783,604.92 95,206,325.44 加：资产减值准备 4,908,075.44 6,291,349.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 63,546,843.14 60,442,126.58 无形资产摊销 48,579,309.27 53,073,045.32 长期待摊费用摊销 507,600.00 193,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 11,061,175.84 -8,262,351.96 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 24,897.97 1,593,814.54 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,673,532.00 2,189,543.00 财务费用（收益以“－”号填列） 82,325,110.58 41,361,160.51 投资损失（收益以“－”号填列） -19,403,527.74 -7,502,405.53 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,129,767.78 -7,605,170.92 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,468,946.85 -4,519,685.33 存货的减少（增加以“－”号填列） -32,338,378.57 38,261,209.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -316,557,934.18 -90,574,610.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -146,725,329.05 191,099,889.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 -246,560,799.01 371,247,439.90 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 127 项目 本期金额 上期金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 480,356,228.23 791,463,254.93 减：现金的期初余额 791,463,254.93 1,278,098,048.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -311,107,026.70 -486,634,793.40 （2）当期取得或处置子公司或其他营业单位的有关信息 项目 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 900,000,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 900,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 900,000,000.00 4．取得子公司的净资产 407,114,263.72 流动资产 88,922,957.14 非流动资产 743,725,918.06 流动负债 377,657,904.70 非流动负债 47,876,706.78 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 36,600,000.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 36,600,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,385,593.13 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 35,214,406.87 4．处置子公司的净资产 28,111,569.16 流动资产 9,471,102.68 非流动资产 50,796,925.06 流动负债 32,156,458.58 非流动负债 （3）现金和现金等价物的构成 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 128 项目 期末数 期初数 一、现金 480,356,228.23 791,463,254.93 其中：1.库存现金 27,735.55 640,488.86 2.可随时用于支付的银行存款 480,328,492.68 790,822,766.07 3.可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 480,356,228.23 791,463,254.93 八、资产证券化业务的会计处理 本公司报告期内未发生资产证券化业务。 九、关联方关系及其交易 1.本公司的母公司有关信息 母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 江苏江动集团有限公司 有限责任公司 江苏盐城 罗韶颖 工业加工 20,203.50 万元 接上表： 母公司名称 母公司对本公司的 持股比例（%） 母公司对本公司的 表决权比例（%） 本公司最终 控制方 组织机构代码 江苏江动集团有限公司 23.19 23.19 罗韶宇 14013385-X 2.本公司的子公司情况 企业名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 盐城市江动汽油机制造有限公司 全资子公司 有限责任公司 盐城市 胡尔广 江苏江动集团进出口有限公司 全资子公司 有限责任公司 盐城市 胡尔广 巴里坤哈萨克自治县明鑫煤炭有限责 任公司 全资子公司 有限责任公司 新疆哈密 郭怀义 西藏中凯矿业股份有限公司 控股子公司 有限责任公司 西藏拉萨 王乃强 江淮动力美国有限公司 全资子公司 有限责任公司 美国 胡尔广 石家庄江淮动力机有限公司 全资子公司 有限责任公司 石家庄市 胡尔广 江苏江动盐城齿轮有限公司 控股子公司 有限责任公司 盐城市 胡尔广 江苏东禾机械有限公司 控股子公司 有限责任公司 盐城市 沈昌辅 江动（越南）机械有限公司 全资子公司 有限责任公司 越南 蔡金军 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 129 企业名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 盐城兴动机械有限公司 控股子公司 有限责任公司 盐城市 夏文海 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 控股子公司 有限责任公司 盐城市 胡尔广 上海埃蓓安国际贸易有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海市 胡尔广 四川东银矿业投资有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 鲜明 江苏江动柴油机制造有限公司 全资子公司 有限责任公司 盐城市 胡尔广 接上表： 企业名称 业务性质 注册资本 持股比 例（%） 表决权比例 （%） 组织机 构代码 盐城市江动汽油机制造有限公司 机械制造 8,000 万元 100.00 100.00 72050882-2 江苏江动集团进出口有限公司 进出口贸易 1,000 万元 100.00 100.00 14014179-6 巴里坤哈萨克自治县明鑫煤炭 有限责任公司 煤炭业 24,000 万元 100.00 100.00 22915168-3 西藏中凯矿业股份有限公司 金属矿采选 26,000.00 万元 60.00 60.00 72490135-7 江淮动力美国有限公司 机械制造 114.90 万美元 100.00 100.00 石家庄江淮动力机有限公司 机械制造 8,500 万元 100.00 100.00 23566327-1 江苏江动盐城齿轮有限公司 机械制造 4,011.62 万元 86.016 86.016 14024442-9 江苏东禾机械有限公司 机械制造 1,150 万美元 52.20 52.20 58555022-6 江动（越南）机械有限公司 机械制造 105 万美元 100.00 100.00 盐城兴动机械有限公司 机械制造 1,000 万元 75.00 75.00 70385262-1 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 机械制造 200 万元 90.00 90.00 75463853-7 上海埃蓓安国际贸易有限公司 进出口贸易 200 万元 100.00 100.00 63087337-5 四川东银矿业投资有限责任公司 投资管理 1,000 万元 100.00 100.00 59046715-2 江苏江动柴油机制造有限公司 机械制造 2,000 万元 100.00 100.00 07826058-2 3.本公司的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 南京市广润科技小额贷款有限公司 有限责任公司 南京 秦宏 巴里坤哈萨克自治县石炭窑矿区联合 救护队 有限合伙企业 哈密 刘忠国 接上表： 企业名称 业务性质 注册资本 持股比 例（%） 表决权比 例（%） 关联关系 组织机 构代码 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 130 企业名称 业务性质 注册资本 持股比 例（%） 表决权比 例（%） 关联关系 组织机 构代码 南京市广润科技小额贷款有限公 司 金融 25,000 万元 20.00 20.00 联营企业 07071081-7 巴里坤哈萨克自治县石炭窑矿区 联合救护队 煤炭业 1,200 万元 33.33 33.33 联营企业 06884733-9 4.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 盐城市江动曲轴制造有限公司 同一母公司控制 14024991-6 重庆东银控股集团有限公司 实际控制人 62199952-3 5.关联方交易 (1)关联方采购商品/接受劳务情况表（单位：万元） 企业名称 关联交 易内容 关联方定价 方式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 盐城市江动曲轴制造有限公司 采购商品 合同价格 3,776.62 1.58 （2）关联租赁情况 无。 （3）关联担保情况(单位：万元) 担保方 被担保方 担保合 同金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 重庆东银控股集团有限公司、 江苏江动集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 13,000 2012.02.06 2014.01.10 否 重庆东银控股集团有限公司、 江苏江动集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 7,000 2013.02.03 2014.02.03 否 重庆东银控股集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 16,000 2013.03.01 2014.03.01 否 江苏江动集团有限公司和重 庆东银控股集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 15,000 2013.04.23 2014.04.23 否 江苏江动集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 10,000 2013.04.25 2014.04.25 否 江苏江动集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 5,000 2013.06.28 2014.06.28 否 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 131 担保方 被担保方 担保合 同金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 重庆东银控股集团有限公司、 江苏江动集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 30,000 2011.07.01 2014.06.30 否 江苏江动集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 8,500 2013.07.26 2014.07.26 否 江苏江动集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 10,000 2013.09.06 2014.08.16 否 江苏江动集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 10,000 2013.10.29 2014.10.25 否 重庆东银控股集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 27,000 2011.09.29 2016.09.28 否 重庆东银控股集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 6,000 2013.08.08 2016.11.17 否 重庆东银控股集团有限公司 江苏江淮动力股份 有限公司 45,000 2012.11.30 2017.11.29 否 江苏江动集团有限公司 盐城市江动汽油机 制造有限公司 4,000 2013.01.15 2015.12.31 否 重庆东银控股集团有限公司 盐城市江动汽油机 制造有限公司 7,000 2012.01.07 2015.01.06 否 江苏江动集团有限公司 盐城市东禾机械制 造有限公司 2,300 2012.02.28 2015.02.27 否 江苏江动集团有限公司 西藏中凯矿业股份 有限公司 3,700 2013.07.08 2015.07.08 否 （4）关联方资产转让、债务重组情况（单位：万元） 企业名称 关联交 易内容 关联方定价 方式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 盐城市江动曲轴制造有限公司 固定资产 以 评 估 值 为基础，双 方 协 商 确 定。 440.00 29.22 （5）其他关联交易 无。 6.关联方应收应付款项 （1）上市公司应收关联方款项 无。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 132 （2）上市公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应付账款 盐城市江动曲轴制造有限公司 123,326.21 342,326.21 其他应付款 重庆东银控股集团有限公司 625,836.24 八、股份支付 1、股份支付总体情况 无。 2、以权益结算的股份支付情况 无。 3、以现金结算的股份支付情况 无。 4、以股份支付服务情况 无。 5、股份支付的修改、终止情况 无。 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 见附注五、8 预付款项。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无。 十二、承诺事项 1．重大承诺事项 无。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 133 2．前期承诺履行情况 无。 十三、资产负债表日后事项 1．重要的资产负债表日后事项说明 本公司于 2013 年 3 月 9 日召开的第六届董事会第三次会议及于 2013 年 4 月 18 日召开的 2012 年度股东大会表决通过非 公开发行 A 股股票相关议案，非公开发行股票数量不超过 33,000 万股，江苏江动集团有限公司已经与公司签署了附条件生 效股份认购合同，以现金方式认购本次非公开发行股票总数的 100%。2013 年 11 月 5 日中国证监会下发《关于核准江苏江淮 动力股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1408 号）核准公司本次配股申请。截止 2014 年 4 月 23 日，本 公司已收到募集资金净额 1,534,024,006.45 元，其中增加股本 330,000,000.00 元，增加资本公积 1,204,024,006.45 元， 业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天职业字[2014]8841 号验资报告。 2．资产负债表日后利润分配情况说明 根据本公司 2014 年 4 月 29 日第六届董事会第十二次会议决议，本公司 2013 年度利润分配预案为：以公司总股本为基 数，向全体股东每 10 股派 0.10 元（含税）。上述利润分配预案尚须经股东大会批准。 3．其他资产负债表日后事项说明 无。 十四、其他重要事项 1．非货币性资产交换 无。 2．债务重组 无。 3．企业合并 无。 4．租赁 经营租赁出租人租出资产情况 资产类别 期末账面原值 期末账面净值 期初账面原值 期初账面净值 机器设备 1,418,307.15 123,736.20 11,279,890.15 1,392,303.08 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 134 资产类别 期末账面原值 期末账面净值 期初账面原值 期初账面净值 合计 1,418,307.15 123,736.20 11,279,890.15 1,392,303.08 5．期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无。 6．以公允价值计量的资产和负债 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产（不 含衍生金融资产） 1,673,532.00 1,673,532.00 金融资产小计 1,673,532.00 1,673,532.00 7．外币金融资产和外币金融负债 无。 8．年金计划主要内容及重大变化 无。 9．分部报告 主要报告形式为经营分部（单位：人民币万元） 项目 制造业业务 境外业务 煤、金属矿业务 分部抵销 合计 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 一、对外 交易收入 147,341.62 127,487.44 99,942.06 131,072.19 30,069.80 30,036.59 277,353.48 288,596.22 二、分部间 交易收入 90,213.86 103,372.83 12,206.08 995.87 -102,419.94 -104,368.70 三、对联营和合营 企业的投资收益 2.25 -43.19 -40.94 四、资产减值损失 -1,721.01 -360.40 -839.04 1,172.35 244.34 123.20 2,806.52 -306.02 490.81 629.13 五、折旧费和 摊销费 5,368.69 5,349.13 311.34 232.01 5,778.29 5,789.70 11,458.32 11,370.84 六、利润总额 （亏损总额） 16,796.66 6,007.80 431.00 -324.68 3,928.88 6,417.20 -11,889.56 294.95 9,266.98 12,395.27 七、所得税费用 -218.08 1,139.63 -34.87 -195.09 1,438.59 1,931.95 2.98 -1.85 1,188.62 2,874.64 八、净利润 （净亏损） 17,014.74 4,868.17 465.87 -129.59 2,490.29 4,485.25 -11,892.54 296.80 8,078.36 9,520.63 九、资产总额 475,320.81 434,584.12 57,903.52 35,958.16 194,409.62 201,688.00 -185,077.43 -144,941.79 542,556.52 527,288.49 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 135 项目 制造业业务 境外业务 煤、金属矿业务 分部抵销 合计 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 十、负债总额 284,286.17 289,033.21 51,143.59 29,691.17 55,073.64 60,758.24 -57,967.45 -55,897.77 332,535.95 323,584.85 10．其他 无。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1）按类别列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 单 项 金额 重大 并 单 项 计提 坏账 准 备的应收账款 138,997,014.15 58.02 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法 99,920,089.74 41.71 59,109,452.93 59.16 372,389,449.91 99.83 79,533,792.67 21.36 组合小计 99,920,089.74 41.71 59,109,452.93 59.16 372,389,449.91 99.83 79,533,792.67 21.36 单 项 金额 虽不 重 大 但 单项 计提 坏 账 准 备的 应收 账 款 640,200.75 0.27 640,200.75 100.00 645,808.20 0.17 645,808.20 100.00 合计 239,557,304.64 100.00 59,749,653.68 373,035,258.11 100.00 80,179,600.87 （2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 石家庄江淮动力机有限公司 77,310,074.88 关联方，预计可收回 盐城兴动机械有限公司 36,712,354.22 关联方，预计可收回 上海埃蓓安国际贸易有限公司 14,943,469.96 关联方，预计可收回 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 10,031,115.09 关联方，预计可收回 合计 138,997,014.15 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 136 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 40,487,566.61 40.52 2,024,378.33 247,101,976.92 66.36 12,355,098.85 1-2 年(含 2 年) 1,829,771.39 1.83 182,977.14 60,048,918.30 16.12 6,004,891.83 2-3 年(含 3 年) 1,000,934.68 1.00 300,280.40 5,806,789.57 1.56 1,742,036.87 3 年以上 56,601,817.06 56.65 56,601,817.06 59,431,765.12 15.96 59,431,765.12 合计 99,920,089.74 100 59,109,452.93 372,389,449.91 100 79,533,792.67 （4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 遵化市建兴路通达配件经销部 183,363.00 183,363.00 100.00 倒闭 宁化县隆鑫农机产品有限公司 106,403.00 106,403.00 100.00 倒闭 新沂市金华农机有限公司 99,997.67 99,997.67 100.00 破产注销 阜阳拖拉机制造有限公司 81,165.21 81,165.21 100.00 倒闭 盐城市运盛液压件制造有限公司 34,888.28 34,888.28 100.00 倒闭 天津市宝坻区城东农机有限公司 33,791.67 33,791.67 100.00 倒闭 锡林浩特市永兴农机配件店 30,550.00 30,550.00 100.00 倒闭 宜阳县城关镇富康农机商场 25,447.00 25,447.00 100.00 倒闭 福州顶力农业机械有限公司 22,356.74 22,356.74 100.00 破产注销 盐城市城区龙兴机械厂 8,347.76 8,347.76 100.00 倒闭 黑龙江省北安市通北农业机械有限公司 6,841.77 6,841.77 100.00 倒闭 如东县东海农机商行 3,899.65 3,899.65 100.00 破产注销 陇南市腾飞农机商贸有限公司 3,149.00 3,149.00 100.00 倒闭 合计 640,200.75 640,200.75 （5）本报告期转回或收回的应收账款情况 公司本期无个别重大收回或转回报告期前已全额计提坏账准备或计提坏账中占的比例较大的应收账款。 （6）本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款 性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关 联 交易产生 山东潍坊华源拖拉机有限公司 销售货款 2013 年 3,906,632.40 预计无法收回 否 河南中州农业机械制造有限公司 销售货款 2013 年 406,398.43 预计无法收回 否 临颍县广源农机有限公司 销售货款 2013 年 255,184.55 预计无法收回 否 山东潍坊拖拉机厂集团有限公司 销售货款 2013 年 124,227.62 预计无法收回 否 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 137 单位名称 应收账款 性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关 联 交易产生 长垣县正大农机有限公司 销售货款 2013 年 60,000.00 预计无法收回 否 新乡市新拖农机装备有限公司 销售货款 2013 年 9,999.80 预计无法收回 否 合计 4,762,442.80 （7）期末应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （8）金额较大的应收款项的性质或内容 单位名称 款项性质 金额 年限 占应收账款总 额的比例（%） 石家庄江淮动力机有限公司 应收货款 77,310,074.88 2 年以内 32.27 盐城兴动机械有限公司 应收货款 36,712,354.22 3 年以内 15.33 南京大金山实业公司 应收货款 15,609,978.27 3 年以上 6.52 上海埃蓓安国际贸易有限公司 应收货款 14,943,469.96 3 年以内 6.24 山东双力集团股份有限公司 应收货款 11,776,644.81 3 年以上 4.92 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 应收货款 10,031,115.09 3 年以内 4.19 云南力帆骏马车辆有限公司拖拉机装配厂 应收货款 8,461,710.71 1 年以内 3.53 合计 174,845,347.94 73.00 （9）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例（%） 石家庄江淮动力机有限公司 子公司 77,310,074.88 2 年以内 32.27 盐城兴动机械有限公司 子公司 36,712,354.22 3 年以内 15.33 南京大金山实业公司 非关联方 15,609,978.27 3 年以上 6.52 上海埃蓓安国际贸易有限公司 子公司 14,943,469.96 3 年以内 6.24 山东双力集团股份有限公司 非关联方 11,776,644.81 3 年以上 4.92 合计 156,352,522.14 65.28 （10）期末应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额 的比例（%） 石家庄江淮动力机有限公司 子公司 77,310,074.88 32.27 盐城兴动机械有限公司 子公司 36,712,354.22 15.33 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 138 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额 的比例（%） 上海埃蓓安国际贸易有限公司 子公司 14,943,469.96 6.24 盐城市江淮东升压力铸造有限公司 子公司 10,031,115.09 4.19 合计 138,997,014.15 58.03 （11）公司本期未发生终止确认应收账款的情况。 （12）公司期末无以应收账款为标的进行资产证券化形成的资产、负债。 2．其他应收款 （1）按类别列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的其他应收款 27,840,208.81 46.52 20,000,000.00 32.02 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法 27,890,265.53 46.60 5,392,025.95 19.33 38,459,104.01 61.58 11,525,610.61 29.97 组合小计 27,890,265.53 46.60 5,392,025.95 19.33 38,459,104.01 61.58 11,525,610.61 29.97 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的其他应 收款 4,114,788.35 6.88 4,000,000.00 6.40 合计 59,845,262.69 100 5,392,025.95 62,459,104.01 100 11,525,610.61 （2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 江苏东禾机械有限公司 17,840,208.81 关联方，预计可收回 建湖县上冈镇财政管理所 10,000,000.00 预计可收回 合计 27,840,208.81 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 22,732,391.04 81.51 1,136,619.55 26,945,154.33 70.06 1,347,257.72 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 139 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1-2 年(含 2 年) 415,309.16 1.49 41,530.92 1,412,767.39 3.67 141,276.74 2-3 年(含 3 年) 755,271.22 2.71 226,581.37 91,580.20 0.24 27,474.06 3 年以上 3,987,294.11 14.29 3,987,294.11 10,009,602.09 26.03 10,009,602.09 合计 27,890,265.53 100 5,392,025.95 38,459,104.01 100 11,525,610.61 （4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 盐城经济开发区管委会 4,000,000.00 预计可收回 江淮动力美国有限公司 114,788.35 关联方，预计可收回 合计 4,114,788.35 （5）本报告期转回或收回的其他应收款情况 公司本期无个别重大收回或转回报告期前已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的其他应收款。 （6）本报告期实际核销的其他应收款情况 公司本期无核销的其他应收款。 （7）期末其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （8）期末金额较大的其他应收款情况 单位名称 性质或内容 金额 江苏东禾机械有限公司 资金拆借本金 17,840,208.81 建湖县上冈镇财政管理所 工程进度保证金 10,000,000.00 合计 27,840,208.81 （9）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 江苏东禾机械有限公司 子公司 17,840,208.81 2 年以内 29.81 建湖县上冈镇财政管理所 非关联方 10,000,000.00 2-3 年 16.71 李红军 非关联方 4,734,196.31 1 年以内 7.91 盐城经济开发区管委会 非关联方 4,000,000.00 3 年以上 6.68 李健 非关联方 2,260,444.53 1 年以内 3.78 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 140 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 合计 38,834,849.65 64.89 （10）期末应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额的比例（%） 江苏东禾机械有限公司 子公司 17,840,208.81 29.81 江淮动力美国有限公司 子公司 114,788.35 0.19 合计 17,954,997.16 30.00 （11）公司本期未发生终止确认其他应收款的情况。 （12）公司期末无以其他应收款为标的进行资产证券化形成的资产、负债。 3．长期股权投资 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 江苏江动盐城齿轮有 限公司 成本法 34,506,400.00 34,506,400.00 34,506,400.00 盐城兴动机械有限公 司 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 盐城市江动汽油机制 造有限公司 成本法 80,970,071.80 80,970,071.80 80,970,071.80 江苏江动集团进出口 有限公司 成本法 11,663,346.95 11,663,346.95 11,663,346.95 石家庄江淮动力机有 限公司 成本法 83,601,799.42 83,601,799.42 83,601,799.42 盐城市江淮东升压力 铸造有限公司 成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 重庆阳北煤炭资源开 发有限公司 成本法 27,865,100.00 27,865,100.00 27,865,100.00 江淮动力美国有限公 司 成本法 8,118,936.00 7,625,800.00 493,136.00 8,118,936.00 上海埃蓓安国际贸易 有限公司 成本法 15,217.87 15,217.87 15,217.87 江动(越南)机械有限 公司 成本法 7,220,685.34 7,220,685.34 7,220,685.34 江苏江淮绿色能源有 限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 西藏中凯矿业股份有 限公司 成本法 549,000,000.00 549,000,000.00 549,000,000.00 江苏东禾机械有限公 司 成本法 37,978,200.00 37,978,200.00 37,978,200.00 四川东银矿业投资有 限责任公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 141 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 巴里坤哈萨克自治县 明鑫煤炭有限责任公 司 成本法 407,114,263.72 407,114,263.72 407,114,263.72 江苏江动柴油机制造 有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 南京市广润科技小额 贷款有限公司 权益法 25,000,000.00 25,022,565.01 25,022,565.01 合计 1,332,354,021.10 1,286,860,885.10 45,515,701.01 47,865,100.00 1,284,511,486.11 接上表： 被投资单位 在被投资 单位的持 股比例（%） 在被投资 单位表决权 比例（%） 在被投资单位的持股 比例与表决权比例不 一致的说明 减值 准备 本期计提资产 减值准备 本期 现金红利 江苏江动盐城齿轮有限 公司 86.016 86.016 盐城兴动机械有限公司 75.00 75.00 盐城市江动汽油机制造 有限公司 100.00 100.00 83,125,134.45 江苏江动集团进出口有 限公司 100.00 100.00 石家庄江淮动力机有限 公司 100.00 100.00 盐城市东升压铸有限公 司 90.00 90.00 重庆阳北煤炭资源开发 有限公司 19,420,296.27 江淮动力美国有限公司 100.00 100.00 上海埃蓓安国际贸易有 限公司 20.00 100.00 通过子公司间接控制 其 100%的股权 江动(越南)机械有限公 司 100.00 100.00 江苏江淮绿色能源有限 公司 西藏中凯矿业股份有限 公司 60.00 60.00 江苏东禾机械有限公司 52.20 52.20 四川东银矿业投资有限 责任公司 100.00 100.00 巴里坤哈萨克自治县明 鑫煤炭有限责任公司 100.00 100.00 江苏江动柴油机制造有 限公司 100.00 100.00 南京市广润科技小额贷 款有限公司 20.00 20.00 合计 102,545,430.72 4．营业收入、营业成本 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 142 （1）营业收入 项目 本期金额 上期金额 营业收入 1,461,566,103.69 1,592,686,091.22 主营业务收入 1,388,472,395.40 1,528,900,306.83 其他业务收入 73,093,708.29 63,785,784.39 营业成本 1,240,524,238.92 1,408,991,918.28 主营业务成本 1,192,605,465.71 1,348,374,636.92 其他业务成本 47,918,773.21 60,617,281.36 （2）主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机械制造业 1,388,472,395.40 1,192,605,465.71 1,528,900,306.83 1,348,374,636.92 合计 1,388,472,395.40 1,192,605,465.71 1,528,900,306.83 1,348,374,636.92 （3）主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 柴油机 1,348,590,513.40 1,159,496,576.46 1,469,510,280.53 1,296,060,169.70 零配件及其他 39,881,882.00 33,108,889.25 59,390,026.30 52,314,467.22 合计 1,388,472,395.40 1,192,605,465.71 1,528,900,306.83 1,348,374,636.92 （4）主营业务按地区列示（单位：人民币万元） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 138,847.24 119,260.55 152,890.03 134,837.46 合计 138,847.24 119,260.55 152,890.03 134,837.46 （5）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 销售收入 占公司营业收入的比例（%） 江苏江动集团进出口有限公司 390,061,316.45 26.69 山东五征集团有限公司 121,826,135.36 8.34 福田雷沃国际重工股份有限公司重型装备工厂 55,859,726.81 3.82 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 143 客户名称 销售收入 占公司营业收入的比例（%） 第一拖拉机股份有限公司 40,337,154.01 2.76 福田雷沃国际重工股份有限公司诸城车辆厂 38,266,698.04 2.62 合计 646,351,030.67 44.23 5．投资收益 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 102,545,430.72 4,750,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 22,565.01 处置长期股权投资产生的投资收益 8,765,422.19 合计 111,333,417.92 4,750,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 盐城市江动汽油机制造有限公司 83,125,134.45 被投资单位分红变化 重庆阳北煤炭资源开发有限公司 19,420,296.27 被投资单位分红变化 福建省金纶高纤股份有限公司 4,750,000.00 被投资单位分红变化 合计 102,545,430.72 4,750,000.00 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 南京市广润科技小额贷款有限公司 22,565.01 被投资单位净利润变化 合计 22,565.01 （4）于资产负债表日，本公司投资收益的汇回均无重大限制。 6．现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 167,860,275.57 42,074,675.40 加：资产减值准备 -22,135,294.85 -4,513,000.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,392,591.63 24,053,046.25 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 144 项目 本期金额 上期金额 无形资产摊销 13,726,323.90 13,592,003.64 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -4,222,050.77 -8,095,587.95 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 72,116,041.55 35,302,475.33 投资损失（收益以“－”号填列） -111,333,417.92 -4,750,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,761,242.31 863,822.67 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -23,404,074.71 57,793,854.99 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -62,386,659.37 -6,039,056.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -104,648,747.54 210,902,219.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 -62,796,254.82 361,184,452.84 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 410,206,981.47 655,043,191.11 减：现金的期初余额 655,043,191.11 1,100,482,560.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -244,836,209.64 -445,439,369.79 十六、补充资料 1．净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.49 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.26 0.07 0.07 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 145 2．按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益[2008]》的要求，披露报告期非经 常损益情况，报告期非经常损益明细： 非经常性损益明细 本期金额 上期金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 11,758,816.27 8,293,917.45 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,251,155.71 4,418,428.56 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 37,062,540.69 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 11,656,850.74 515,647.17 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,236,884.03 -8,759,424.45 (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 23,429,938.69 41,531,109.42 减：所得税影响金额 4,579,354.93 689,701.01 扣除所得税影响后的非经常性损益 18,850,583.76 40,841,408.41 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 20,436,029.59 42,709,053.11 归属于少数股东的非经常性损益 -1,585,445.83 -1,867,644.70 3．公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明（单位：人民币万元） 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 146 序 号 报表项目 2013 年度 2012 年度 变动幅度（%） 主要变动原因 1 货币资金 76,488.03 121,273.73 -36.93 本期新厂区新增投入。 2 交易性金融资产 167.35 -100.00 期末远期外汇合约公允价值变动所致。 3 应收票据 39,557.51 20,630.78 91.74 本期收取票据结算款增加所致。 4 预付款项 8,775.72 4,049.15 116.73 子公司购买原矿石预付款项所致。 5 应收股利 16.67 -100.00 本期收回了股利所致。 6 长期股权投资 2,904.77 45.71 6,254.78 本期增加了对南京市广润科技小额贷款 有限公司及巴里坤哈萨克自治县石炭窑 矿区联合救护队的长期股权投资。 7 投资性房地产 3,272.61 1,131.07 189.34 本期增加房屋出租所致。 8 在建工程 63,812.35 29,532.40 116.08 本期新厂区新增投入。 9 开发支出 4,363.14 1,838.64 137.30 本期研发支出的投入增加。 10 递延所得税资产 3,451.25 2,038.27 69.32 应收款项坏账准备确认的递延所得税资 产增加。 11 短期借款 82,603.27 63,425.41 30.24 本期投资规模扩大，增加了银行借款所 致。 12 预收款项 2,980.64 5,178.20 -42.44 上期预收的货款产品发出导致。 13 其他流动负债 33.40 115.33 -71.04 公司结转以前年度收到的政府补助。 14 专项储备 785.13 455.18 72.49 本期提取安全生产费用增加所致。 15 外币报表折算差额 -1,974.97 -950.45 107.79 本期汇率变动引起报表折算所致。 16 财务费用 6,815.65 1,057.94 544.24 本期公司借款利息支出增加所致。 17 公允价值变动损益 167.35 -218.95 -176.43 期末远期外汇合约公允价值变动所致。 18 投资收益 1,940.35 750.24 158.63 本期处置长期股权投资、远期外汇合约交 割产生的收益所致。 19 营业外支出 830.06 1,194.66 -30.52 本期赔偿金、违约金减少所致。 20 所得税费用 1,188.62 2,874.64 -58.65 本期利润总额、递延所得税费用下降所 致。 21 少数股东损益 -1,063.95 -349.32 204.58 本期子公司净利润下降所致。 22 经营活动产生的现金 流量净额 -24,656.08 37,124.74 -166.41 本期经营活动收到的现金减少所致。 23 投资活动产生的现金 流量净额 -35,647.72 -114,796.48 -68.95 上期支付了 9 亿元巴里坤哈萨克自治县 明鑫煤炭有限责任公司股权收购款所致。 十七、财务报表之批准 本公司财务报表业经本公司董事会于 2014 年 4 月 29 日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 江苏江淮动力股份有限公司 2013 年度报告全文 147 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 江苏江淮动力股份有限公司 董事长：胡尔广 二○一四年四月二十九日