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京山轻机 2003 年年度报告 1 湖北京山轻工机械股份有限公司 2003年年度报告 湖北京山轻工机械股份有限公司 二○ ○ 四年四月六日 京山轻机 2003 年年度报告 2 目 录 重要提示----------------------------------3 一、 公司基本情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 二、 主要财务数据和指标 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5—6 三、 股本变动和主要股东持股情况 - - - - - - - - - - - - - 7—8 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 - - - - - - 9—10 五、 公司治理结构 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 11—12 六、 股东大会情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13 七、 董事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14—21 八、 监事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 22—24 九、 重要事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 25 十、 财务报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 26—47 十一、 备查文件目录 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 48 京山轻机 2003 年年度报告 3 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 独立董事谭力文先生因出国考察没有出席公司四届九 次董事会会议，委托独立董事谢获宝先生代为出席，并行使 表决权。 本公司负责人董事长孙友元先生、总经理李士发先生、 主管会计工作负责人周世荣先生、会计机构负责人陈昭俊先 生声明：保证年度报告中的财务会计报告真实、完整。 湖北京山轻工机械股份有限公司董事会 京山轻机 2003 年年度报告 4 一、 公司基本情况简介 1、法定中文名称：湖北京山轻工机械股份有限公司 中文名称简称：京山轻机 英文名称：HUBEI JINGSHAN LIGHT INDUSTRY MACHINERY STOCK CO.,LTD. 英文名称缩写：JSQJ 2、公司法定代表人：孙友元 3、公司董事会秘书：陈昭俊 证券事务代表 ：谢杏平 联系地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园 联系电话：（0724）7210972 联系传真：（0724）7210972 电子信箱：xxp518@ 4、公司注册地址：湖北省京山县新市镇轻机大道 78 号 办公地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园 邮政编码：431800 国际互联网网址： 电子信箱：securities@ 5、公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：京山轻机 股票代码：000821 7、其他有关资料 (1)公司变更注册日期及地点：2002 年 5 月 15 日、湖北省工商行政管理局 (2)企业法人营业执照注册号：4200001000092 (3)税务登记号码：国税鄂字 42082127175092* (4)公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：武汉市武昌东湖路 7 号 京山轻机 2003 年年度报告 5 二、主要财务数据和指标 1、报告期主要会计数据和业务数据 项 目 金 额（元） 利润总额 59,731,668.85 净利润 40,228,629.84 扣除非经常性损益后的净利润 42,618,657.96 主营业务利润 108,030,667.62 其他业务利润 459,191.91 营业利润 63,219,737.45 投资收益 -1,976,746.02 补贴收入 100,000.00 营业外收支净额 -1,611,322.58 经营活动产生的现金流量净额 109,767,252.72 现金及现金等价物净增加额 -68,682,751.34 注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额（税后） 补贴收入 67,000.00 营业外收支净额 -1,132,608.29 处置被投资单位损溢 -1,324,419.83 以上项目涉及金额合计 -2,390,028.12 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 本年比上年增减 2001 年度 主营业务收入 596,990,626.03 585,215,825.53 2.01% 590,909,406.14 净利润 40,228,629.84 51,116,633.55 -21.3% 88,706,801.67 总资产 1,546,447,673.10 1,496,729,881.27 3.32% 1,401,466,502.29 股东权益(不含少数股东权益) 1,101,437,696.39 1,095,732,944.65 0.52% 853,561,403.95 每股收益（摊薄） 0.12 0.15 -20% 0.29 每股收益（加权） 0.12 0.15 -20% 0.29 每股净资产 3.19 3.17 0.63% 2.76 调整后的每股净资产 3.17 3.13 1.28% 2.76 每股经营活动产生的现金流量净额 0.32 0.18 77.77% 0.60 净资产收益率（%）(摊薄) 3.65 4.67 -21.84% 10.39 净资产收益率（%）(加权) 3.67 5.69 -35.5% 10.49 注 1：以上会计数据及财务指标均以合并会计报表数计算或填列。 注 2：以上会计数据， 2001 年以总股本 308,821,332 股为基数。2002 年、 2003 年以总股本 345,238,781 股为基数计算。 京山轻机 2003 年年度报告 6 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 主营业务利润 9.81 9.86 0.31 0.31 营业利润 5.74 5.77 0.18 0.18 净利润 3.65 3.67 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 3.87 3.88 0.12 0.12 2002 年 主营业务利润 10.05 12.26 0.32 0.32 营业利润 6.44 7.86 0.20 0.20 净利润 4.67 5.69 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 4.40 5.37 0.14 0.14 4、报告期内股东权益变动情况及变化原因 (1)股东权益变动情况（单位：人民币元） 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 345,238,781 468,468,253.99 134,089,506.83 38,452,383.32 147,936,402.83 1,095,732,944.65 本期增加 0 0 5,680,311.59 2,063,539.11 24,440.15 5,704,751.74 期末数 345,238,781 468,468,253.99 139,769,818.42 40,515,922.43 147,960,842.98 1,101,437,696.39 (2)变化原因： ①盈余公积增加是因为报告期内实现净利润相应提取法定盈余公积金。 ②法定公益金增加是因为报告期内实现净利润相应提取法定公益金。 ③未分配利润和股东权益增加是公司实现净利润所致. 京山轻机 2003 年年度报告 7 三、 股本变动和主要股东持股情况 1、股份变动情况表 统计日期：2003 年 12 月 31 日 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 项 目 本次变动前 配股 送股 增发 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、高管股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 其中：冻结高管股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已上市流通股份合计 178,985,583 25,234,830 153,750,753 8,444,250 78,000 187,507,833 157,730,948 460 157,730,948 178,985,583 25,234,830 153,750,753 8,444,250 78,000 187,507,833 157,730,948 460 157,730,948 三、股份总数 345,238,781 345,238,781 2、股票发行与上市情况 (1)经深圳证券交易所批准，公司内部职工股 38,704,599 股于 2001 年 5 月 11 日上市流通，其中高管持股 186,900 股份予以冻结；原董事左军先生辞去董 事职务经 2000 年度股东大会批准后，其所持股份 45,900 股已于 2001 年 11 月 予以解冻。 (2)经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]108 号文核准，公司于 2002 年 1 月 17 日至 21 日采取对老股东配售方式，增发新股 36,417,449 股， 募集资金 191,054,907.15 元(扣除发行费后),新增注册资本 36,417,449 元,新 增资本公积 154,637,458.15 元,增发新股后总股本为 345,238,781 元。 3、股东情况介绍 (1)报告期期末股东总数：57,920 户 京山轻机 2003 年年度报告 8 (2)报告期末前十名股东持股情况 序号 股东名称 期初持股数 （股） 年内增（+） 或减（-） 期末持股数 (股) 股份类别 1 湖北省京山轻工机械厂 145,500,753 145,500,753 境内法人股 2 京山县国有资产管理局 25,234,830 25,234,830 国有法人股 3 湖北省第一轻工包装公司 7,500,000 7,500,000 境内法人股 4 京山县京源机械有限公司 3,000,000 3,000,000 境内法人股 5 中国银河证券有限责任公司 0 2,655,827 2,655,827 社会公众股 6 京山县天鸿轻工贸易公司 2,246,250 2,246,250 境内法人股 7 京山县电信局开发总公司 750,000 750,000 境内法人股 8 湖北省京山县呢绒服装厂 750,000 750,000 境内法人股 9 京山县棉花公司 600,000 600,000 境内法人股 10 潘泽玲 466,800 73,200 540,000 社会公众股 持股 5%以上（含 5%）股东所持股份无质押或冻结情况；原第四大股东持有 的 3,000,000 股法人股报告期内被荆门市中级人民法院解冻、拍卖给京山县京 源机械有限公司持有。 公司前十名股东中法人股股东、国有法人股股东之间不存在关联关系,社会 公众股东之间未知是否存在关联关系。 持股 5%以上（含 5%）股东变动情况:无。 （3）公司控股股东情况 报告期内控股股东未发生变更。股东名称：湖北省京山轻工机械厂；法定 代表人：孙友元；注册资本：6000 万元；企业性质：集体所有制；企业成立时 间：1957 年；经营范围：机电产品、五金制品生产、零配件加工销售；汽车修 理；水产养殖。 （4）前十名流通股股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 期末持股数（股） 股份类别 1 中国银河证券有限责任公司 2,655,827 A 股 2 潘泽玲 540,000 A 股 3 苏志铭 431,259 A 股 4 范永娟 406,500 A 股 5 湖南省财信物资贸易有限公司 217,400 A 股 6 马国平 201,486 A 股 7 黎虹 180,000 A 股 8 冯丽爱 170,430 A 股 9 蔡瑞英 168,000 A 股 10 林瑞良 160,675 A 股 说明：据公司所知，公司前十名流通股股东之间不存在关联关系。 京山轻机 2003 年年度报告 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 (1)基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年末持股数 孙友元 男 53 董事长 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 19,500 李士发 男 48 副董事长、总经理 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 11,700 李 健 男 24 董事、副总经理 2003 年 4 月 30 日－2005 年 4 月 29 日 0 董方祥 男 48 副董事长、常务副总 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 11,700 戴正明 男 49 董事、副总经理 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 11,700 罗贤旭 男 41 董 事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 徐全军 男 36 董事、副总经理 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 周世荣 男 35 董事、副总经理 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 谭力文 男 56 独立董事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 谢获宝 男 37 独立董事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 李德军 男 47 独立董事 2003 年 4 月 30 日—2005 年 4 月 29 日 0 谢春安 男 46 监事会主席 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 11,700 彭星祥 男 48 监 事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 何 杰 男 40 监 事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 余红梅 女 43 监 事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 邹汉生 男 40 监 事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 460 陈昭俊 男 53 董事会秘书、总会计师 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 11,700 林家奎 男 49 总工程师 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 注：在股东单位任职的董事、监事任职情况及任职期间。 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 孙友元 湖北省京山轻工机械厂 厂 长 1984 年至今 (2)年度报酬情况 ①董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据：根据公司三届七次董事会 会议通过的《关于中高层高级管理人员激励基金的提取》 （详见2001 年7 月28 日 的《证券时报》和《中国证券报》），结合企业经营情况确定以上人员的薪酬。 ②2003年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 为47.2万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为11.7万元，金额最高的 京山轻机 2003 年年度报告 10 前三名高级管理人员的报酬总额为10.6万元，公司现任董事（不含独立董事）、 监事和高级管理人员共17人，2003 年度都在公司领取薪酬，其中金额在4万元 以上的有2人，3万元至4万元区间的7人，金额在2万元到3万元区间的8人,独立 董事津贴为2.8万元（含税）。 （3）报告期内董事、监事、高级管理人员的聘用情况 经董事会提名委员会提名，2003 年 3 月 27 日召开的公司四届五次董事会 会议审议，推荐李健先生为董事候选人、李德军先生为独立董事候选人，经 2003 年 4 月 30 日召开的 2002 年年度股东大会审议通过，增补李健先生为公司四届 董事会董事、李德军先生为四届董事会独立董事。 2、公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数2,074人，专业技术人员329人，占员工总数的 15.86%，在专业技术人员中，高级职称10人，占3.04% ，中级职称83人，占25.23% ， 初级职称209人，占63.53% 。 员工素质情况：大专以上学历345人，占16.64% ；中专学历的441人，占 21.26% 。 员工构成情况：生产人员1,669人，占80.47% ；销售人员186人，占8.97%； 技术人员115人，占5.55%；财务人员48人，占2.31%；行政人员56人，占2.70%。 报告期末退休人员160人，均按照国家的有关规定参与了社会养老保险。内 退人员208人。 京山轻机 2003 年年度报告 11 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 自公司成立特别是上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》和中国证监会有关规定的要求，不断完善公司法人治理结构，建立 现代企业制度，规范公司运作，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等，并对《公司章程》进行了 相关的修改和完善。公司董事会成立了战略、提名、审计等董事会专门委员会， 建立了独立董事制度，优化了董事会成员构成，保证了公司董事会决策的科学性 和专业性。 （二）独立董事职责履行情况 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的 要求，经过2001 年年度股东大会聘任了两名独立董事，经2002年年度股东大会 通过，又增补了一名独立董事，并按中国证监会的规定，出任战略委员会、提名 委员会、审计委员会的主任或委员。董事会会议还通过了《独立董事工作细则》 和审计委员会、提名委员会、战略委员会的实施细则。 公司独立董事任职以来，按照《独立董事工作细则》的规定认真履行独立 董事的职责，按时参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司的各项运作情 况，对会议议案发表了自己的独立意见，为董事会提供了决策支持。并对公司 的项目投资、经营管理、发展方向及发展战略等方面发表看法，起到了良好的 作用，维护了公司和全体股东的利益。 （三）公司与控股股东在人员资产财务机构业务等方面的分开情况。 公司的控股股东是湖北省京山轻工机械厂（即“ 轻机厂”）。本公司目前已与 轻机厂在业务、资产、人员、机构和财务上做到“ 五分开”，具有独立完整的生 产经营能力，具体情况如下： ①人员分开方面，公司在劳动人事及工资管理等方面实行独立，公司总经理、 京山轻机 2003 年年度报告 12 副总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬和担 任重要职务。 ②资产完整方面，本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配套 设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 ③财务独立方面，本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系 统和财务管理制度，在银行独立开户并依法单独纳税。 ④、机构独立方面，本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，即制造 部、财务部、人力资源部、经销部、技术部、证券部和总经理办公室。 ⑤、业务分开方面，本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业 务及自主经营体系。 （四）报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建 立、实施情况。 公司依照《关于中高级管理人员激励基金的提取》的规定，从德、能、勤、 绩、廉等方面对公司高级管理人员进行了全面考评，并结合考评情况进行奖惩。 年底公司董事会对照年初的生产经营目标，按照利润完成情况，并结合经营、 管理、廉政、安全生产等对高级管理人员进行考核、奖惩，完善了高级管理人 员的考评及激励机制。 公司下一步将根据党的十六大三中全会和全国人才工作会议精神，把现代 产权制度建设和人才价值、实际贡献相结合，建立更加科学、有效的人力资源 体系和激励机制，进一步促进公司的发展。 京山轻机 2003 年年度报告 13 六、股东大会情况简介 一、报告期内共召开了一次股东大会 公司 2002 年年度股东大会由董事会负责召集召开，并以公告形式向公司股 东发出会议通知（见 2003 年 3 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》）。会 议于 2003 年 4 月 30 日上午 9：00 在湖北省京山县新市镇轻机大道 78 号公司总 部办公楼二楼会议室召开，出席会议的股东（或其委托的代表人）共 12 人，代 表的股份数为 178,913,583 股，占公司股份总数的 51.82 %，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定，合法有效。 会议采取逐项审议和记名投票表决方式，审议通过了如下议案： 1、《2002 年度董事会工作报告》； 2、《2002 年度监事会工作报告》； 3、《2002 年年度报告及报告摘要》； 4、《关于 2002 年度技改投资完成情况与 2003 年技改投资计划的议案》； 5、《关于修改公司章程的议案》； 6、《关于增补董事的议案》； 7、《2002 年财务决算报告》； 8、《2002 年度利润分配预案》； 9、 《关于聘请中勤万信会计师事务所有限公司为公司会计审计机构的议案》 本次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 8 日的《中国证券报》和《证券时报》。 二、选举、更换公司董事、监事的情况 根据中国证监会的有关规定，2003 年 4 月 30 日，公司召开了 2002 年年度 股东大会，会议增选李健先生为公司四届董事会董事、李德军先生为四届董事 会独立董事。 京山轻机 2003 年年度报告 14 七、 董事会报告 （一）报告期内经营情况 1、主营业务范围及经营状况 本公司是湖北省高新技术企业，科技部认定的“ 国家火炬计划重点高新技 术企业”，公司主要生产纸箱、纸盒两大系列、80 个品种、175 个规格的包装机 械，年产各类纸板生产线 200 余条，单机 3000 多台套。产品从三层、五层、七 层瓦楞纸板生产线到印刷开槽、模切、捆扎一条龙配套生产。为国内规模最大 的纸制品包装机械生产企业，处于行业龙头地位。 报告期内，公司克服“ 非典” 的影响和上游原辅材料不断上涨的不利因素， 大力发展生产，外拓市场，内抓管理，全年一共销售瓦楞纸板生产线 256 条、 印刷开槽机 90 台、各类单机 500 余台套，并进一步优化了产品结构。截止报告 期末，公司实现主营业务收入 59,699.06 万元，实现净利润 4,022.86 万元 ； 按 期 末 总 股 本 计 算 ，每 股 收 益 为 0.12 元 ，每 股 净 资 产 为 3.19 元 ，净 资 产 收 益 率 为 3.65%。 面对年初的“ 非典” 疫情，公司采取多项措施，积极应对，将疫情对公司 的不利影响降到最低。在“ 非典” 疫情大规模爆发前，于 2003 年 4 月在武汉召 开了春季新产品展示看样订货会，到会客商 1300 多人，签订合同和意向协议 4.6 亿。通过开展积极营销战略，拓展了国际市场。 加大科研开发力度，提高产品技术档次和附加值。公司加大科技投入，全 年共开发出新型高速瓦楞纸板生产线、新型正压式单面瓦楞机等 20 多个新产 品，并取得了五项实用新型专利。 加强内部改革，继续强化主业。对下属的宾馆进行租赁承包，合并了部分 内部机构，全面实施全员定岗定责工作，精减了部分人员，为公司进一步的改 革奠定了基础。 （1）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （单位：元） 项 目 主营营业收入 主营业务利润 工业企业 592,801,269.53 106,469,317.47 按行业 饮食服务业 4,189,356.50 1,561,350.15 京山轻机 2003 年年度报告 15 纸板包装机械 368,585,453.23 73,837,078.75 纸盒包装机械 75,851,460.19 21,322,870.58 印刷机械 28,378,693.05 6,497,180.61 按产品 其他 124,175,019.56 6,373,537.68 国内销售 530.706,975.64 79,492,699.78 按销售地区 国际销售 66,283,650.39 28,537,967.84 （2）主要产品经营情况 公司主要产品为纸板、纸盒包装机械、印刷机械，其收入、成本分列如下： 产 品 销售收入（元） 成本（元） 毛利率（%） 纸板包装机械 368,585,453.23 294,748,374.48 20.03 纸盒包装机械 75,851,460.19 54,528,589.61 28.11 印刷机械 28,378,693.05 21,881,512.44 22.90 （3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务能力较上一年度没有发生 较大变化。 2、主要控股公司经营情况及业绩 ——湖北京丰机械有限公司，注册资金 70 万美元，公司拥有 70%的控股权， 主营：瓦楞纸箱印刷机械的制造、销售。该公司总资产 17,181,060.38 元，报 告期内实现销售收入 20,388,494.67 元，净利润 536,246.98 元。 ——湖北京达机械有限公司，注册资金 240 万美元，公司拥有 70%的控股 权。主营：纸盒机械等产品的制造、销售。该公司因合资期于 2003 年 7 月届满, 本报告期内已清算。 ——湖北省京山县轻机工贸有限责任公司，注册资本 500 万元人民币，公 司拥有 95%的控股权，该公司主营包装机械及零配件、金属材料、机电产品、 石油化工、农副产品购销。公司总资产 53,420,797.80 元，报告期内实现销售 收入 238,442,842.27 元，净利润 317,969.58 元。 ——武汉京山轻工机械有限责任公司，注册资本 2,000 万元人民币，公司 拥有 95%的控股权，主营高新技术开发。该公司总资产 43,828,449.59 元，报 告期内实现销售收入 44,288,772.81 元,净利润 1,370,828.38 元。 3、主要供应商、客户情况 本公司供应商主要为各类钢材、电器生产、经销企业，本报告期内，公司 向前五名供应商采购的金额合计为 12,813.41 万元，占年度采购总额的比例为 31.07 %。 向前五名客户销售额为 4,268.44 万元，合计占公司销售总额的比例为 京山轻机 2003 年年度报告 16 7.15%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）困难与对策 ① 原材料市场 受世界经济复苏、钢材需求旺盛等因素的影响，2003 年钢材价格在 2002 年底上涨的基础上继续攀升，而我公司产品主要构件为钢材，从而使公司生产 成本有较大幅度上升。 ● 原材料市场对策 公司不断加强原材料市场信息的收集与管理工作，每月都进行跟踪分析， 适时调整采购计划，采取预付采购定金，扩大采购批量，疏通供货渠道等方式， 开拓新的供应渠道，辅以招标采购等方式降低采购成本。 ② 销售市场 “ 非典” 疫情给公司本期第二个季度和其后一段时期造成了一定影响，同 时由于公司产品成本的不断上升和行业市场竞争日趋激烈，给公司产品销售带 来很大压力。 ● 销售市场对策 面对年初的“ 非典” 疫情，公司采取了多项措施：如利用传真、电话、网 络等方式与公司客户（特别是重点客户）加强联系，“ 非典” 期间，积极开展电 子商务，保持外部联系，保证市场渠道的畅通。 面对更加激烈的行业竞争，公司进一步确立了稳固国内市场，主攻国际市 场的销售策略。推广 SOLUTION 的销售理念（即系统解决方案），实行主动性的 服务型销售。2003 年，初步建立了俄罗斯、土耳其、印度、泰国等国的销售网 点，同时加大对东南亚、南亚、非洲、南美等地区的市场开拓力度，提升京山 轻机的国际知名度和影响力。 （二）报告期内投资情况 1、增发募集资金项目投资情况 经中国证监会证监发字〔2001〕108 号文核准，公司于 2002 年 1 月 17 日 至 21 日采取网上以 10：3 的比例向老股东配售的方式，增发人民币普通股（A） 股 36,417,449 股，每股发行价 5.60 元，共募集资金 19,105 万元（扣除发行费用 后）。由于此次募集资金比原计划募资减少 59.1%，公司四届二次董事会会议审 议通过了《关于调整增发募集资金投向的议案》，经 2002 年第一次临时股东大 会讨论通过，取消了其中的“ 自动九层瓦楞纸板生产线技改项目”、“ 自动蜂窝 纸板生产线二期技术改造项目”、“ 淀粉餐具自动化生产线技改工程”、“ 国际营 销系统建设项目” 和“ 补充流动资金 8000 万元” 等五个项目，所募资金投向“ 纸 京山轻机 2003 年年度报告 17 箱自动成型生产线技改项目” 等五个项目。（详见 2002 年 7 月 25 日的中国证券 报）和《证券时报》）。本报告期末，项目进展具体情况如下： 单位：万元 序 号 项 目 原计划 投资总额 计划固定资产 投资额 报告期末完 成投资总额 完工进度（%） 1 纸箱自动成型生产线技改项目 4,839.27 2,932.00 3,624.51 100 2 多色印刷开槽机技改项目 2,556.00 1,888.00 1,778.54 100 3 扩建国家级企业技术中心改造项目 4,962.00 2,962.00 3,567.50 100 4 计算机信息系统建设项目 2,903.00 2,698.00 -------- 0 5 国内营销系统扩建项目 4,727.00 2786 -------- 0 多色印刷开槽机技改项目，该项目预计用增发募集资金投入 2,556 万元， 本期用增发募集资金投入 958.54 万元，累计投入募股资金 1,778.54 万元，已完 工。2004 年开始投产。该项目为公司重点投资研发，主要是生产后续设备多色 印刷开槽机，因技术攻关和一部分关键技术引进时间较长，致使该项目完工时 间较预计有所推迟。在建设期内，由于钢材、建材等价格上涨，该项目固定资 产实际投入较预计投资多 474.84 万元。 纸箱自动成型生产线技改项目，本期投入 1,316.49 万元，累计投入 3,624.51 万元，已完工。由于该项目对人才、信息、技术的要求比较高，经公司 2002 年 7 月 24 日召开的股东大会批准，项目改在武汉实施。因项目实施地变更，使完 工时间滞后。由于 2002 年下半年和 2003 年的钢材、水泥等建筑材料价格上涨， 该项目固定资产实际投入较预计多投资 692.51 万元。 扩建国家级企业技术中心改造项目，因前期技术中心为在纸制品包装机械 后续设备上有大的突破，将主要精力投入到技术攻关上，投入本项目的人力、 物力相应较少，致使该项目完工时间有所推迟。本报告期投入 3,467.45 万元， 累计投入 3,567.49 万元，于 2003 年 12 月中旬完工。在建设过程中，同上述项 目一样，因建筑材料价格上涨，固定资产实际投入较计划多投资 605.49 万元。 计算机信息系统建设项目，公司针对以前较为分散的生产布局，本报告期 进行了调整，将生产基地集中到京山县城区范围内，研发和后续设备的生产集 中到武汉，这样便于管理和生产的调度。截止本报告期末，已基本调整到位。 因生产布局的调整，该项目还未投入，2004 年 1 月已进行了该项目前期的投资 准备工作。 国内营销系统扩建项目，公司对近年的销售市场进行了大量的市场调研和 分析，确定了稳固国内市场、开拓国际市场的营销策略。2004 年，公司将在国 内需求较大的江浙一带的华东市场、华南市场加大投入，同时建立辐射国外的 京山轻机 2003 年年度报告 18 营销网络。 其他投资情况 （1）国债专项多色印刷开槽机技改项目，该项目是瓦楞纸板印刷制品的工作 母机，可实现多彩连续自动印刷。项目预算投资总额 9,556 万元，其中固定资 产投资 8,888 万元，资金来源为银行 7,000 万元贴息贷款和增发募集资金 2,556 万元，本期投入资金 3,737.92 万元，其中用贴息贷款资金投资 1,959.39 万元， 固定资产累计投入 9,362.84 万元，已完工。 （2）蜂窝纸板是一种新兴环保材料，具有结构新颖、性能优越、承重大、强 度高、弹性好、节省原材料、等独特的优势，是公司一直跟踪国际先进技术的 储备产品。该项目累计投入 956.79 万元，已完工。 （三）报告期内财务状况分析 1、主要财务指标对比(单位：元) 项目 2003 年度 2002 年度 同比(+/-) 总资产 1,546,447,673.10 1,496,729,881.27 3.32% 长期负债 0 0 ----- 股东权益 1,101,437,696.39 1,095,732,944.65 0.52% 主营业务利润 108,030,667.62 110,070,034.67 -1.85% 净利润 40,228,629.84 51,116,633.55 -21.3% 现金及现金等价物净增加额 -68,682,751.34 150,909,385.24 2、以上主要财务指标变动情况说明： (1) 净利润减少是由于原材料价格上涨幅度较大，产品成本上升，相应的 产品价格上扬的空间很小，同时，出口量的大幅增加也使营业费用和管理费用 增长较大，致使公司本年的净利润较上年有所下降。 (2) 现金及现金等价物净增加额较上年有较大差距，主要原因为公司 2003 年加大了项目投资力度，投资支出大幅增加，另归还了 7000 万元的长期借款所 致。 （五）2004 年经营计划 产业现状和经营总方针 2004 年，中国经济将继续保持稳步增长态势，扩大内需、增加出口和促进 消费的政策仍将延续。人民物质生活水平的进一步提高，对包装的要求也越来 越高，纸制品包装机械的市场需求将相应增大。因此，对于公司来说，2004 年 是挑战更是充满机遇的一年。 2004 年公司的经营总方针是：认真学习、贯彻十六届三中全会精神，与时 俱进，深化改革，效益提升、优化调整，进一步提高管理水平，大力拓展国际 京山轻机 2003 年年度报告 19 市场，继续强化、精化主业，提升公司品牌形象和市场占有率，增强公司核心 竞争力。 2004 的工作重点和主要措施 （1）进一步深化内部改革，积极推进定员定岗、竞争上岗的用工制度，建 立新型的人力资源体系和薪酬管理体系，以人为本，进一步发挥员工的积极性、 创造性。 （2）加强原辅材料信息收集工作，健全供应商资格评审委员会制度，加强 物资采购管理，完善物流管理控制体系，努力降低采购成本。 （3）进一步确立“ 稳固国内市场、开拓国际市场” 的营销策略，建立海外 销售网点，采取直销、代理等多种方式，坚持 SOLUTION 的销售理念（即系统 解决方案），提高售后服务能力，提高公司的国际竞争能力。 （4）加大对技术中心的投入，继续引进高科技人才，充实人才队伍，加强 与国际、国内同行的技术交流和沟通，努力提高主导产品的科技含量和附加值， 增强产品市场竞争力。 （5）加大对募股完工项目的投入，加快计算机信息系统项目和国内营销系 统项目建设进度，提升公司的管理水平和组建现代化的营销网络。 （6）进一步贯彻质量效益意识，以质量赢得市场，以效益扩展市场，走质 量效益发展之路。 (7) 加强资本运作，积极寻找国际合作伙伴，增强公司核心竞争力，向集 团化、集约化、现代化、国际化的大公司行列迈进。 （1）进一步深化内部改革，完善全员用工制度，建立新型的人力资源和薪 酬管理体系，以人为本，进一步发挥员工的积极性、创造性。 （六）董事会工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了四次董事会（四届五次、四届六次、四届七次、 四届八次董事会）。 ①、2003 年 3 月 27 日，第四届五次董事会会议在公司办公楼二楼会议室 召开，应到董事 9 人，实到 8 人，副董事长李士发先生因公出差，特委托副董 事长董方祥先生代为行使表决权，全体监事和高管人员列席了会议。符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，会议由董事长孙友元先生主持，经审议， 通过了如下议案： （1）《2002 年度董事会工作报告》； （2）《2002 年度总经理业务工作报告》； 京山轻机 2003 年年度报告 20 （3）《2002 年年度报告及报告摘要的议案》； （4）《关于 2002 年度技改投资完成情况与 2003 年技改投资计划的议案》； （5）《关于修改公司章程的议案》； （6）《关于推选候选董事的议案》； （7）《2002 年度财务决算报告》； （8）《2002 年度利润分配预案》； （9）《关于实施国内营销系统扩建项目时设立销售公司和网点的议案》； （10）《关于续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》； （11）《关于聘任湖北安格律师事务所为公司常年法律顾问单位的议案》； （12）《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 29 日的《证券时报》、《中国证券 报》。 ②、四届六次董事会会议于 2003 年 4 月 28 日在公司总部办公楼二楼会议 室召开，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，全体监事和高管人员列席了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长孙友元先生主持， 审议通过了如下议案： （1）《2003 年第一季度报告》； （2）《京山轻机董事会战略委员会实施细则》； （3）《京山轻机董事会审计委员会实施细则》； （4）《京山轻机董事会提名委员会实施细则》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日的《证券时报》、《中国证券 报》。 ③、公司四届七次董事会会议于 2003 年 8 月 13 日在公司总部办公楼二楼 会议室召开，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人，董事长孙友元先生因公出 国，委托副董事长李士发先生主持会议，并代为行使表决权。全体监事和高管 人员列席了会议。会议由副董事长李士发先生主持，审议通过了如下议案： （1）《2003 年半年度报告及报告摘要》； （2）《关于京达公司解散的议案》； （3）《关于对轻机宾馆实施租赁承包的议案》； （4）《关于规范战略、提名、审计三个委员会人员组成的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 16 日的《证券时报》、《中国证券 报》。 ④、2003 年 10 月 24 日，在公司总部办公楼二楼会议室召开了四届八次董 京山轻机 2003 年年度报告 21 事会会议，会议应到董事 11 人，实到 8 人，独立董事谭力文先生委托独立董事 谢获宝先生参会，并代为行使表决权；董事罗贤旭先生、李健先生因公出差， 没有参加会议，5 名监事和高管人员列席了会议，会议由董事长孙友元先生主 持，审议通过了如下议案： （1）《2003 年第三季度报告》； （2）《关于公司与关联方交易及对外担保情况的自查报告》； 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 27 日的《证券时报》、《中国证 券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会决 议和股东大会授权事项。 （1）公司于 2003 年 4 月 30 日召开的 2002 年年度股东大会上审议通过《 修 改〈公司章程〉的议案》，董事会按照决议修改完毕，已按新的《公司章程》规 范运作。 （2）董事会按照 2002 年年度股东大会决议，已续聘中勤万信会计师事务 所有限公司为常年会计审计机构。 （3）经 2002 年年度股东大会审议通过的每 10 股派 1 元（含税）的 2002 年度利润分配方案，公司已于 2003 年 6 月 20 日实施完毕。 （4）公司按照 2002 年年度股东大会的决议，加大了对增发募股项目的投 入，2003 年底，“ 多色印刷开槽机技改项目”、“ 纸箱自动成型生产线技术改造 项目”、“ 扩建国家级企业技术中心改造项目” 等三个项目已完工。 （七）2003 年度利润分配预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年共实现净利润 40,228,629.84 元，按《公司章程》的规定，控股子公司武汉京山轻工机械有限 公司当年净利润利润全部弥补以前年度亏损，没有计提法定公积金和法定公益 金，本部和其它子公司共提取法定盈余公积金 4,315,523.79 元，提取法定公益 金 2,157,761.90 元，本年度可供股东分配的利润为 33,755,344.15 元，加上以前 年度未分配利润 148,729,376.93 元，本年末实际可供股东分配的利润累计为 182,484,721.08 元，董事会提议，本年度以总股本 345,238,781 股为基数，向全 体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计派发现金 34,523,878.10 元， 尚余 147,960,842.98 元，结转下一年度分配。本年度不实施公积金转增股本。 （此 方案尚需 2003 年度股东大会审议通过） 京山轻机 2003 年年度报告 22 八、监事会报告 报告期内，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公 司章程》、《监事会议事规则》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行 职责，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况和高级管理人员履行职责的 合法、合规性进行监督，切实维护了公司和全体股东的利益。 （一）监事会工作情况 监事会共召开四次会议。 ①公司四届五次监事会会议于 2003 年 3 月 27 日在公司总部办公楼二楼会 议室召开，会议应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定，会议由监事会主席谢春安先生主持，经过认真讨论，通过如下决议： 1、审议通过了《2002 年度监事会工作报告》； 2、审议了《公司 2002 年度报告及年报摘要》； 3、审议了《公司 2002 年度利润分配预案》； 4、审议了《2002 年度财务决算报告》。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 29 日的《证券时报》、《中国证券 报》。 ②公司四届六次监事会会议于 2003 年 4 月 28 日在公司总部办公楼二楼会 议室召开，应到监事 5 人，实到监事 4 人，监事彭新祥先生因公出差没有出席， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席谢春安先生主 持，审议了《公司 2003 年第一季度报告》。 ③公司四届七次监事会会议于 2003 年 8 月 13 日在公司总部办公楼二楼会 议室召开，会议应到监事 5 人，实到监事 5 人。会议由监事会主席谢春安先生 主持，经审议，形成如下决议： 1、《2003 年半年度报告及摘要》； 2、《关于京达公司解散的议案》； 3、《关于对轻机宾馆实施租赁承包的议案》； 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 16 日的《证券时报》、《中国证券 京山轻机 2003 年年度报告 23 报》。 ④公司四届八次监事会会议于 2003 年 10 月 24 日在公司总部办公楼二楼 会议室召开，会议应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定，会议由监事会主席谢春安先生主持，经审议，形成如下决议： 1、审议了公司《2003 年第三季度报告》； 2、审议了《关于公司与关联方交易及对外担保情况的自查报告》； （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年，公司监事列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有 关法律、法规对股东大会、董事会从通知、召开、决策、决议、公告等事项、 董事会执行股东大会决议情况，经理层执行董事会决议情况、董事、经理履行 职责等情况进行了监督。同时积极了解、检查公司生产、经营、管理和投资等 情况。监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》 和国家其它有关法律、法规规范运作，严格执行股东大会决议，没有发生损害 股东利益的行为；公司董事、经理执行公司职务时遵纪守法、兢兢业业、勤奋 努力、恪尽职守，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务情况进行了认真、细致的检查，通过公司内审部门不 定时对总公司、下属分、子公司进行专项检查。监事会认为：公司财务管理规 范，内部控制制度比较健全。中勤万信会计师事务所有限公司出具的标准无保 留意见的《公司 2003 年度财务审计报告》真实、准确、完整地反映了公司的财 务状况和经营成果，是客观公正的。 3、募集资金使用情况 公司于 2002 年初增发新股共募集资金 19,105 万元（扣除发行费用后）， 监事会对募集资金的使用和项目建设实施过程进行了监督，公司未使用资金全 部专户储存，没有挪作他用。监事会认为，虽然募集资金项目较原计划有所延 迟，但本年度的投资进度较快，已有三个项目完工。另外由于公司整体生产布 局的调整，计算机信息系统建设项目将在 2004 年开始实施。同时公司将根据市 京山轻机 2003 年年度报告 24 场变化情况加快国内营销系统建设、增加对售后服务的投入，力争早日建成较 为完善的国内销售系统。 4、关联交易和对外担保情况 公司和下属分公司与大股东下属公司之间的关联交易，属于正常业务需 要，严格按市场原则进行，交易行为公平、合理，价格公允，没有损害股东利 益的行为。 公司没有为分、子公司、大股东和与公司存在关联关系的单位和个人提供 负债担保。 5、加强业务学习，提高自身监管水平 监事会坚持认真学习《公司法》、《证券法》和中国证监会、深交所颁布的 有关规定，结合公司生产经营实际情况，勤于观察，精于检查，特别是加强对 项目投资、财务控制、基建支出等方面的监督，充分履行了监事会的职责。 京山轻机 2003 年年度报告 25 九、重要事项 一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内，公司无收购及出售资产的情况。 三、本报告期内没有发生重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期末，本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司 托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司无对外担保事项。 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、报告期内没有发生其他对公司有巨大影响的合同。 五、报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 1、经 2002 年年度股东大会通过，公司继续聘任中勤万信会计师事务所有 限公司为本公司审计单位，按照双方签定的“审计业务约定书”，中勤万信会计 师事务所有限公司对本公司及控股子公司 2003 年年度会计报表及相关事项进 行审计，并出具审计报告。 2、2003 年公司支付中勤万信会计师事务所有限公司财务审计费 28 万元和 其它费用 2 万元。（其它费用是指差旅费、食宿费等）。 3、该审计机构公司连续七年为本公司提供审计服务。 七、报告期内，公司董事会及董事没有受监管部门处罚的情况。 八、会计政策变更 根据财政部关于《印发企业会计准则——资产负债表日后事项的通知》(财 会[2003]12 号)规定，对资产负债表日至财务报告批准报出日之间董事会制定的 现金股利分配预案，原作为调整事项计入资产负债表“ 应付股利” 项目，现改 为在资产负债表“ 未分配利润” 项目下单独列示。 因该项会计政策变更，导致会计报表期初“ 应付股利”项目减少 34,523,878.10 元， “ 未分配利润” 项目增加 34,523,878.10 元。 九、会计报表合并范围的变化 公司控股子公司——湖北京达机械有限公司经营期届满，于 2003 年 11 月 进行了清算，工商注销登记尚在办理中，公司本年度合并会计报表未包括该子 公司。对该公司投资损失 1,976,746.02 元已计入当期损益。 因合并会计报表范围变化，使年初未分配利润增加 792,974.10 元，盈余公 积减少 792,974.10 元，其中公益金减少 94,222.79 元。 京山轻机 2003 年年度报告 26 十、财务报告 审 计 报 告 勤信审字[2004]第 029 号 湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称贵公司） 2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配 表和合并利润及利润分配表、2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和 作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计 工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及 2003年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 傅孝思 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李光初 中国· 北京 报告日期：2004 年 3 月 29 日 京山轻机 2003 年年度报告 27 会计报表附注 一、 公司基本情况 本公司是由湖北省京山轻工机械厂、湖北省第一轻工包装公司、京山县呢 绒服装厂共同发起，1993 年 2 月 26 日经湖北省体改委鄂体改[1993]15 号文批 准组建的定向募集股份有限公司。公司设立时总股本为 129,638,332 股，1996 年 3 月 29 日经湖北省体改委鄂体改[1996]66 号文批准，公司总股本扩增为 150,880,888 股，1998 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96 号 文和证监发字[1998]97 号文批准，公司于 1998 年 5 月 11 日通过深圳证券交易 所以上网定价发行方式向社会公众公开发行 5500 万社会公众股,总股本增至 205,880,888 股。经股东大会批准，1999 年 10 月 12 日，公司实施 10 股送红股 2 股，以资本公积金转增 3 股的分配方案后总股本为 308,821,332 股。经中国证 券监督管理委员会证监发行字[2001]108 号文核准，公司于 2002 年 1 月 17 日至 21 日采取向老股东配售方式，增发新股 36,417,449 股，总股本为 345,238,781 股。本公司的主要发起人湖北省京山轻工机械厂 1983 年被国家轻工业部列为纸 制品包装机械的定点生产厂家，1993 年被国务院发展研究中心和国家统计局列 为中国 500 家最佳经济效益工业企业。本公司 1994 年被国家经贸委列入全国 1000 家重点工业企业；1996 年被国家经贸委、中国人民银行总行列为全国 300 家重点扶持企业之一（现为全国 520 家重点扶持企业之一）；1997 年被湖北省 认定为高新技术企业。1999 年，公司的技术中心被国家经贸委、国家科委等四 部委认定为国家级技术中心。2001 年 2 月，公司被科技部认定为“ 国家火炬计 划重点高新技术企业”。公司的主营业务为纸箱、纸盒包装机械及印刷机械的制 造、销售。 公司企业法人营业执照注册号：4200001000092 公司注册资本：345,238,781 元 法定代表人：孙友元 法定地址：湖北省京山县新市镇轻机大道 78 号 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 母公司及各子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充 规定。 2、会计年度 京山轻机 2003 年年度报告 28 采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇价折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由 此产生的汇兑损益计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风 险很小的投资确认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上 可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等 不能随时支取的款项。 7、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表 明不能收回的应收款项。 (2)坏账损失采用备抵法核算，公司根据债务单位财务状况、偿还能力等情 况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 3% 1---2 年 5% 2---3 年 10% 3---5 年 15% 5 年以上 30% (3)执行行业会计制度规定计提坏账准备的子公司,在编制合并会计报表时, 按母公司会计政策进行了调整。 8、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、委托加工材料、外购半成品、 在产品、库存商品、分期收款发出商品。 (2)公司除低值易耗品采用实际成本核算外，其余存货采用计划成本核算。 (3)领用的低值易耗品采用一次摊销法核算。 京山轻机 2003 年年度报告 29 (4)领用、发出存货（不含低值易耗品）以计划成本核算，月末结转应负担的 成本差异，调整为实际成本。 (5) 公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高于 市价的部分确定计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1)短期投资按发生时的实际成本计价，除已计入应收项目的利息和股利 外，当期实际收到已发放的现金股利和利息冲减投资成本。 (2)公司在报告期末或年度终了时，对短期投资按账面成本高于市价或高于 可收回金额的差额计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息计入投资收 益。 (2)股权投资和其他投资 公司拥有被投资单位 20%以下的权益性资本时，采用成本法核算，根据被 投资单位宣告分派的利润或现金股利确认投资收益；拥有被投资单位 20%以上 （含 20%）权益性资本时，采用权益法核算，按应享有或分担的被投资单位当 年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的账面价值，并确认为当期损 益。其中超过 50%以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时，采用合并会 计报表方式核算。被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具 体情况调整投资的具体价值。 (3)公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因， 导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的将 来期间内不可能恢复时，按其中可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计 提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认 的投资损失的数额内转回。 11、 固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋及 建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器及其他设备。 (2)固定资产原价按购建时的实际成本计价。 (3)固定资产折旧采用直线法。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30—35 年 3 2.77—3.23 京山轻机 2003 年年度报告 30 通用设备 10—15 年 3 6.47—9.70 运输工具 8 年 3 12.12 电子仪器及其他设备 5 —18 年 3 5.39-19.40 (4)固定资产减值准备计提政策。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固 定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减 值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固 定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设 定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。为购建 固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 (2)在建工程减值准备计提政策。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存 在（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的；（2）所建项 目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形。则对可收回金 额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的 成本高于其可变现净值的差额确定。 13、 无形资产计价及摊销方法 公司的无形资产在取得时，应按实际成本计量。取得时的成本按以下方法 确定： (1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 (2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 (3)企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收 债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上相关税费，作为实际成本。 目前，本公司无形资产主要系土地使用权，按 50 年期限采用直线法平均摊 销。 对无形资产提取减值准备。期末对无形资产逐项进行检查，如果（1）某项 无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期 不会恢愎；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。提取时按单个无形资 京山轻机 2003 年年度报告 31 产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法 开办费发生时先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入 生产经营当期的损益。目前本公司不存在开办费；长期待摊费用在受益期间内 采用直线法平均摊销。 15、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠的计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数按该范围的上、下限的平均数确定；如果所需支出不存在一 个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金 额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认的 负债的账面价值。 16、收入的确认原则 (1)销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认 营业收入的实现。 (3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和 使用费收入，利息收入应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定， 使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，上述收入的 确认并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 京山轻机 2003 年年度报告 32 18、合并报表的编制方法 本公司投资持有 50%以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范 围，根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通 知》的规定采用如下方法编制而成： (1) 母、子公司采用会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则决定 是否调整。 (2) 母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。 (3) 母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销。 (4) 子公司会计报表按母公司计提八项准备的政策调整后并表。 （5）会计报表合并范围的变化 公司控股子公司——湖北京达机械有限公司经营期届满，于 2003 年 11 月 进行了清算，工商注销登记尚在办理中，公司本年度合并会计报表未包括该子 公司。公司投资损失 1,976,746.02 元已计入当期损益。 因合并会计报表范围变化，使年初未分配利润增加 792,974.10 元，盈余公 积减少 792,974.10 元，其中公益金减少 94,222.79 元。 19、利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定盈余公积 10%； (3)提取法定公益金 5%； (4)提取任意盈余公积 （提取比例由股东大会决定）； (5)分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。 20、会计政策与会计估计变更 公司会计政策的变更必须符合下列条件之一：即（1）法律或会计准则等行 业法规、规章的要求；（2）这种变更能提供有关企业财务状况、经营成果和现 金流量等更可靠、更相关的会计信息。 1）会计政策变更。 对资产负债表日至财务报告批准报出日之间董事会制定的现金股利分配预 案，原作为调整事项计入资产负债表“ 应付股利” 项目。根据修订后的《企业 会计准则——资产负债表日后事项》的规定，现改为在资产负债表“ 未分配利 润” 项目下单独列示。 因该项会计政策变更，导致会计报表期初“ 应付股利”项目减少 34,523,878.10 京山轻机 2003 年年度报告 33 元， “ 未分配利润” 项目增加 34,523,878.10 元。 2）本报告期内未发生会计估计变更。 三、税项 22、 税项 (1)增值税销项税率为 17%，营业税率为 5%，城市维护建设税依应缴纳流转 税计征 5%，教育费附加依应缴纳的流转税计征 3%。 (2)所得税： 公司属 1996 年湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一，经湖北 省人民政府鄂政函[1997]135 号文批复确认,股票上市后,所得税按 33%计征，由 同级财政按 18%返还。根据财政部财税[2000]99 号文规定，2002 年 1 月 1 日起， 公司所得税按 33%计征。 公司控股子公司湖北京丰机械有限公司为中外合资企业，企业所得税率为 30%。 (3)其他税项包括房产税、车船使用税等，依据有关税法计征。 四、控股子公司 公司由母公司及下述各控股子公司组成，各控股子公司概况如下： 公司全称 注册资本 (万元) 经营范围 原始投资 额(万元) 股权 比例 1.湖北京丰机械有限公司 USD70 印刷机械制造、销售等 49 70% 2.京山县轻机工贸有限责任公司 RMB500 包装机械及零配件等购销 475 95% 3.武汉京山轻机有限公司 RMB2000 纸箱、纸盒、机械、纸品生产、销售等 1900 95% 五、合并会计报表项目注释：（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2002-12-31 2003-12-31 现 金 63,530.10 61,725.48 银行存款 400,653,000.45 337,105,731.22 其他货币资金 5,486,259.52 352,582.03 合 计 406,202,790.07 337,520,038.73 变动原因分析：货币资金较年初减少 16.91%。主要原因是本年归还国债贷款 70,000,000.00 元。 京山轻机 2003 年年度报告 34 2、应收票据 项 目 2002-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 1,060,000.00 28,092,585.93 商业承兑汇票 2,656,973.53 1,385,801.50 合 计 3,716,973.53 29,478,387.43 注：(1)无质押、逾期票据。 (2) 变动原因分析：应收票据较年初增加 693.08%。主要原因系客户用票据偿付货款。 3、应收账款 2002-12-31 2003-12-31 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 93,317,839.75 55.55 2,799,535.18 95,750,328.67 57.50 2,872,509.82 1---2 年 42,785,548.10 25.47 2,139,277.41 44,045,674.77 26.45 2,202,283.74 2---3 年 22,524,164.78 13.41 2,252,416.48 17,529,813.89 10.53 1,752,981.39 3---5 年 8,506,840.94 5.06 1,276,026.14 8,165,976.83 4.90 1,224,896.52 5 年以上 847,704.55 0.51 254,311.37 1,037,373.32 0.62 311,212.00 合 计 167,982,098.12 100.00 8,721,566.58 166,529,167.48 100.00 8,363,883.47 注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额 16,852,700.14 元，占期末金额的 10.12%； （2）其中不含持有公司 5%以上股份股东及关联企业款项。 4、其他应收款 2002-12-31 2003-12-31 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 41,538,452.43 87.76 1,246,153.58 23,040,570.80 80.33 691,217.13 1---2 年 1,067,551.87 2.26 53,377.60 763,915.46 2.66 38,195.78 2---3 年 543,093.06 1.15 54,309.31 176,963.00 0.62 17,696.30 3---5 年 3,049,955.39 6.44 457,493.31 1,065,493.06 3.71 159,823.96 5 年以上 1,130,771.93 2.39 339,231.58 3,635,668.09 12.68 1,090,700.43 合 计 47,329,824.68 100.00 2,150,565.38 28,682,610.41 100.00 1,997,633.60 注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额 12,426,371.40 元，占期末金额的 43.32%； （2）其中不含持有公司 5%以上股份股东及关联企业款项。 （3） 变动原因分析：其他应收款较年初减少39.40%。主要原因系欠款已收回。 京山轻机 2003 年年度报告 35 5、 预付账款 2002-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 32,280,949.02 71.65 37,180,312.54 63.09 1---2 年 3,293,794.95 7.31 10,429,268.64 17.70 2---3 年 7,976,679.51 17.70 10,133,171.43 17.20 3 年以上 1,503,988.69 3.34 1,185,451.45 2.01 合 计 45,055,412.17 100.00 58,928,204.06 100.00 注：（1）1 年以上的预付账款主要是预付的工程设备尾款未办理结算手续。 （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 变动原因分析：预付账款较年初增加 30.79%，原因是：预付材料款增加及本期预付了国内营销 中心项目部分建设资金。 6、存货 2002-12-31 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 78,665,030.18 8,534,330.41 74,700,907.86 8,993,166.38 库存商品 80,690,349.68 23,981,105.13 75,106,433.19 23,547,864.01 在产品 121,799,814.19 ------ 128,598,132.66 ------ 外购半成品 22,561,147.06 ------ 9,710,733.60 ------ 低值易耗品 68,507.04 ------ 850.00 ------ 委托加工材料 671,907.31 ------ 2,263,970.09 ------ 材料成本差异 -14,400,356.81 ------ -8,237,300.55 ------ 分期收款发出商品 74,227,419.07 ------ 131,735,400.11 ------ 合 计 364,283,817.72 32,515,435.54 413,879,126.96 32,541,030.39 变动原因分析：存货较年初增加 13.62%。主要原因系已发往客户的产品尚未安装调试验收完毕， 未能办理货款结算，导致分期收款发出商品增加。 7、 长期投资 项 目 2002-12-31 2003-12-31 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 790,000.00 ------ 790,000.00 ------ 长期债权投资 ------ ------ ------ ------ 合 计 790,000.00 ------ 790,000.00 ------ 其中：（1）股票投资 京山轻机 2003 年年度报告 36 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 备注 沙市活力 28(集团)股份有限公司(ST 天颐) 法人股 676000 股 780,000.00 元 * *注：公司持有原沙市活力 28（集团）股份有限公司（现天颐科技）的股份占被投资单位注 册资本的 0.5%，截止 2003 年 12 月 31 日，ST 天颐收盘价为 5.04 元/股，公司对该项投资未计 提减值准备。 （2）股权投资 10,000.00 元，系子公司京山轻机工贸有限责任公司对京山县再生资源物资有 限公司（2002 年 6 月成立）的投资，所持股份占被投资单位注册资本 2%。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 196,409,851.23 125,240,834.92 3,021,894.20 318,628,791.95 机械设备 256,329,472.81 79,748,117.10 10,538,092.52 325,539,497.39 运输设备 16,488,351.07 10,273,655.47 5,790,251.06 20,971,755.48 电子仪器及其他 42,048,855.36 168,406.32 28,148,807.03 14,068,454.65 合 计 511,276,530.47 215,431,013.81 47,499,044.81 679,208,499.47 注：本期增加中由在建工程完工转入 175,116,306.05 元。 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 25,019,024.98 7,099,695.85 513,395.66 31,605,325.17 机械设备 72,592,968.26 24,840,311.98 4,259,480.87 93,173,799.37 运输设备 8,463,610.89 2,233,659.03 1,181,526.55 9,515,743.37 电子仪器及其他 7,822,576.83 1,380,937.51 728,214.04 8,475,300.30 合 计 113,898,180.96 35,554,604.37 6,682,617.12 142,770,168.21 （3）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 计提的原因 房屋及建筑物 645,032.81 -23,388.10 ------ 621,644.71 闲置未用 机械设备 191,002.23 -55,749.46 ------ 135,252.77 已淘汰 运输设备 ------ ------ ------ ------ 电子仪器及其他 1,718.60 ------ ------ 1,718.60 已淘汰 合 计 837,753.64 -79,137.56 ------ 758,616.08 注：已计提减值准备的固定资产原值为 1,914,508.84 元，累计折旧 1,155,892.76 元，净值 758,616.08 元，本期均按账面净值全额计提减值准备。 京山轻机 2003 年年度报告 37 9、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 项目进度 蜂窝纸板生产线 9,567,886.24 9,567,886.24 ------- 自筹 100.00% 多色印刷开槽机 56,249,146.86 37,379,241.12 93,628,387.98 ------- 国债、募集 100.00% 其中：资本化利息金额 7,594,992.08 556,382.04 8,151,374.12 ------- 纸箱自动形成技改项目 23,080,161.54 13,164,915.49 36,245,077.03 ------- 募集 100.00% 国家技术中心扩建项目 1,000,474.50 34,674,480.30 35,674,954.80 ------- 募集 100.00% 合 计 89,897,669.14 85,218,636.91 175,116,306.05 ------- 其中资本化利息金额 7,594,992.08 556,382.04 8,151,374.12 ------- 注：（1）本期资本化率 5.94%； （2）多色印刷开槽机项目本期募集资金投入 17,785,378.55 元，占计划投入金额的 69.58%。 10、 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计已摊销 期末数 摊余期限 土地使用权 22,764,856.00 18,318,267.47 ------ 455,297.16 4,901,885.69 17,862,970.31 39 年零 9 个月 合 计 22,764,856.00 18,318,267.47 ------ 455,297.16 4,901,885.69 17,862,970.31 11、应付票据 项 目 2002-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 13,350,000.00 32,590,000.00 合 计 13,350,000.00 32,590,000.00 注： （1）无质押、逾期票据。 （2）变动原因分析：应付票据较年初增加 144.12 %。主要原因是公司所付的购货款采用 银行承兑汇票进行结算。 12、应付账款 账龄 金 额 比 例 1 年以内 80,470,357.83 80.22% 1-2 年 14,567,973.57 14.52% 2-3 年 2,385,443.53 2.38% 3-5 年 1,294,964.90 1.29% 5 年以上 1,593,261.30 1.59% 合计 100,312,001.13 100.00% 注：注：（1）其中应付关联企业湖北金发红木家俱有限公司包装材料款 871,174.11 元。 （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 京山轻机 2003 年年度报告 38 13、预收账款 账龄 金 额 比 例 1 年以内 179,746,423.35 78.33% 1-2 年 41,525,787.04 18.10% 2-3 年 3,538,000.00 1.54% 3-5 年 2,407,240.96 1.04% 5 年以上 2,267,788.40 0.99% 合计 229,485,239.75 100.00% 注：(1)1 年以上预收账款形成的主要原因是，公司系按客户订单组织生产，签订合同后，先收取部分定金， 由于母公司以流水生产线为主导产品，在生产过程中，有时客户需要再进行结构上的调整，这样导致工艺 过程更复杂，生产周期延长，另外产品完工发运给客户后，还需安装调试，客户验收合格后，再办理货款 结算，故预收货款结算周期较长。 (2)变动原因分析：预收账款较年初增加 61.60%。主要原因是：与客户签订合同增加，预收定金增加。 （3）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 14、应付股利 6,464,310.41 元。系应付以前年度股东现金股利。 15、应交税金 项 目 2002-12-31 2003-12-31 (1)增值税 19,775,610.99 14,914,809.43 (2)城市维护建设税 503,342.36 -165,916.33 (3)所得税 16,472,082.68 7,388,293.77 (4)营业税 128,567.62 243,411.26 (5)个人所得税 569,101.75 158,511.16 (6)房产税 86,549.40 643,535.47 (7)土地使用税 -1,055,687.41 -988,894.01 (8)印花税 -420,841.07 -437,878.97 合 计 36,058,726.32 21,755,871.78 注： （1）应交税金借方余额系公司预交的地方税金。 （2）变动原因分析：期末应交税金较期初减少 39.66%,主要系本年缴纳上期欠缴的税金。 16、其他应交款 项 目 2002-12-31 2003-12-31 教育费附加 411,610.81 -20,689.96 地方教育发展费 805,589.10 954,100.28 京山轻机 2003 年年度报告 39 堤防费 10,466.87 5,869.47 平抑基金 4,248.10 9,306.56 合 计 1,231,914.88 948,586.35 17、其他应付款 账龄 金 额 比例 1 年以内 28,929,491.98 82.25% 1-2 年 5,209,534.65 14.81% 2-3 年 72,815.18 0.21% 3-5 年 502,749.45 1.43% 5 年以上 459,146.52 1.31% 合计 35,173,737.78 100.00% 其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 18、 预提费用 项 目 2002-12-31 2003-12-31 大修理费用 204,843.66 169,713.66 预提水电费 286,084.17 销售费用 2,835,000.00 其 他 1,576,370.63 470,112.05 合 计 4,902,298.46 639,825.71 注：变动原因分析：期末预提费用较期初减少 86.95%,主要系预提的费用本期已支付。 19、股本 本次变动增减(+,-) 期末数 期初数 送股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 178,985,583 178,985,583 其中： 国家持有股份 25,234,830 25,234,830 境内法人持有股份 153,750,753 153,750,753 境外法人持有股份 其他 2、摹集法人股份 8,444,250 8,444,250 3、高管股 78,000 78,000 京山轻机 2003 年年度报告 40 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 187,507,833 187,507,833 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 157,730,488 157,730,488 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他(冻结高管股) 460 460 已上市流通股份合计 157,730,948 157,730,948 三、股份总数 345,238,781 345,238,781 注：公司高管人员持股 78,000 股按有关规定暂未流通； 2001 年度股东大会选举的监事邹汉生 先生所持的已上市流通股 460 股，已由深交所予以冻结。 20、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 459,635,036.55 ------ ------ 459,635,036.55 股权投资准备 156,298.30 ------ ------ 156,298.30 拔款转入 8,400,000.00 ------ ------ 8,400,000.00 其他 276,919.14 ------ ------ 276,919.14 合 计 468,468,253.99 ------ ------ 468,468,253.99 注：拔款转入系国债技改项目专项投资补助金。（国经贸投资[1999]886 号文、国经贸投字 [2000]931 号文、[2000]1232 号文） 21、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 76,810,545.21 4,315,523.79 94,222.79 81,031,846.21 公益金 38,452,383.32 2,157,761.90 94,222.79 40,515,922.43 任意盈余公积 17,578,073.54 ------ ------ 17,578,073.54 储备基金 784,040.81 ------ 296,362.87 487,677.94 企业发展基金 464,463.95 ------ 308,165.65 156,298.30 合 计 134,089,506.83 6,473,285.69 792,974.10 139,769,818.42 注：盈余公积减少792,974.10 元,，系因合并会计报表范围变化，原子公司湖北京达机械有限公司盈余公 积清算减少所致。 京山轻机 2003 年年度报告 41 22、未分配利润 项 目 2002-12-31 2003-12-31 年初未分配利润 149,945,210.42 148,729,376.93 加：本年净利润 51,116,633.55 40,228,629.84 减：提取法定公积金 5,464,859.28 4,315,523.79 提取法定公益金 2,779,540.33 2,157,761.90 提取储备基金 ------ ------ 提取企业发展基金 ------ ------ 分配普通股股利 44,881,041.53 34,523,878.10 期末未分配利润 147,936,402.83 147,960,842.98 注：年初未分配利润比上年度已审未分配利润增加35,316,852.20 元，原因为： （1）根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》的规定，改变了现金股利分配的会 计处理导致增加年初未分配利润34,523,878.10 元； （2）报告期内，公司控股子公司——湖北京达机械有限公司经营期届满，于 2003 年 11 月进行 了清算，工商注销登记尚在办理中，公司本年度合并会计报表未包括该子公司。因合并会计报表 范围变化不再补提原子公司湖北京达机械有限公司盈余公积导致增加年初未分配利润 792,974.10 元。 23、主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 368,585,453.23 378,549,675.11 纸盒包装机械 75,851,460.19 26,424,039.79 印刷机械 28,378,693.05 59,165,932.03 其他 124,175,019.56 121,076,178.60 合 计 596,990,626.03 585,215,825.53 公司向前五名销售商销售商品金额合计致 42,684,358.98 元,占总销售额的 7.15 %。 24、主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 294,748,374.48 305,591,293.48 纸盒包装机械 54,528,589.61 22,850,288.15 印刷机械 21,881,512.44 47,271,197.83 其他 116,597,558.99 97,284,508.64 合 计 487,756,035.52 472,997,288.10 京山轻机 2003 年年度报告 42 25、其他业务利润 （1）其他业务收入 本期发生数 上年同期数 材料销售 3,043,820.64 1,627,961.41 劳务 159,253.84 ------- 租赁 257,700.00 326,874.22 其他 8,134.59 ------- 合计 3,468,909.07 1,954,835.63 （2）其他业务支出 本期发生数 上年同期数 材料销售 2,940,535.66 2,322,988.58 劳务 ------ ------- 租赁 69,181.50 18,852.29 其他 ------- ------- 合计 3,009,717.16 2,341,840.87 本期发生数 上年同期数 （3）其他业务利润 459,191.91 -387,005.24 26、营业费用 23,316,992.00 元。比上年同期增长 18.75%，主要是发往国外产品的包装费、运 输费及驻外销售人员差旅费增加。 27、管理费用 27,879,400.99 元。比上年同期增长 29.06%，主要是新产品开发研制费用增加及 因上年计提坏帐比例变更冲减坏帐准备 435 万元所致。 28、财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 657,367.96 2,763,970.88 减：利息收入 6,807,340.11 4,952,734.86 汇兑损失 73,948.13 减：汇兑收益 61,454.41 2,215.61 其 他 285,155.65 3,335.29 合 计 -5,926,270.91 -2,113,696.17 京山轻机 2003 年年度报告 43 29、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 ------ 800,000.00 ------ 长期股权投资 -1,976,746.02 67,600.00 ------ 合 计 -1,976,746.02 867,600.00 ------ 30、补贴收入 项 目 本期发生数 上年同期数 国际市场开拓资金 100,000.00 ------ 技术改造专项补贴 ------ 100,000.00 增值税返还 ------ 4,137,322.19 合 计 100,000.00 4,237,322.19 注:国际市场开拓资金补贴依据：财企[2000]467 号文。 31、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款收入 37,743.06 36,594.34 处理固定资产收入 328,393.83 105,900.00 冻结资金利息 1,725,900.43 其 他 87,530.23 33,580.18 合 计 453,667.12 1,901,974.95 32、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款支出 287,754.83 ------- 处理固定资产损失 1,756,372.43 1,046,191.20 捐赠支出 100,000.00 ------- 固定资产减值准备 79,137.56 837,753.64 其 他 17,947.92 合 计 2,064,989.70 1,901,892.76 33、支付的其他与经营活动有关的现金 22,176,215.75 元，主要系支付管理费用、营业费用、制 造费用。 京山轻机 2003 年年度报告 44 六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质 湖北省京山轻工机械厂 湖北京山县宋河镇 RMB6000 第一大股东 集体所有制 湖北京丰机械有限公司 湖北京山县宋河镇 USD70 子公司 有限责任公司 京山县轻机工贸有限责任公司 湖北京山县新市镇 RMB500 子公司 有限责任公司 武汉京山轻机有限公司 武汉江汉经济发展区 RMB2000 子公司 有限责任公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 湖北省京山轻工机械厂 RMB6000 ------ ------ RMB6000 湖北京丰机械有限公司 USD70 ------ ------ USD70 京山县轻机工贸有限责任公司 RMB500 ------ ------ RMB500 武汉京山轻机有限公司 RMB2000 ------ ------ RMB2000 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 湖北省京山轻工机械厂 RMB14550 42.14 ------ -- ---- -- RMB14550 42.14 湖北京丰机械有限公司 USD49 70 ------ -- ---- -- USD49 70 京山县轻机工贸有限责任公司 RMB475 95 ---- -- ---- -- RMB475 95 武汉京山轻机有限公司 RMB1900 95 ---- -- ---- -- RMB1900 95 （四）不存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质 湖北金发红木家俱有限公司 湖北京山县新市镇 USD34.66 同一母公司 有限责任公司 京山县再生资源物资有限公司 湖北京山县宋河镇 RMB50 同一母公司 有限责任公司 （五）关联方交易及往来 1、关联方交易 A 根据协议规定，公司本期出口产品的包装业务，由湖北省京山轻工机械 厂下属控股子公司湖北金发红木家俱有限公司提供，本年交易金额 1,610,823.55 元，价格按市场价结算。 B 公司分厂湖北京山轻工机械股份有限公司铸造厂从湖北省京山轻工机 械厂下属控股子公司京山县再生资源物资有限公司购进废旧物资，本年交 京山轻机 2003 年年度报告 45 易金额 5,870,333.20 元，价格按市场价结算。 2、关联往来余额 应付账款 A 湖北金发红木家俱有限公司 871,174.11 元。 B 京山县再生资源物资有限公司 2,721,423.20 元。 七、期后事项 截至审计报告日止，公司不存在需披露的期后事项。 八、承诺事项、或有事项 截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项； 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税 务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。 九、母公司会计报表附注 1、应收账款 2002-12-31 2003-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 83,787,942.20 53.74 2,513,638.28 89,432,726.13 56.95 2,682,981.78 1---2 年 42,359,512.63 27.17 2,117,975.63 43,119,478.70 27.45 2,155,973.94 2---3 年 22,389,693.50 14.36 2,238,969.35 17,415,895.86 11.09 1,741,589.59 3---5 年 6,667,372.53 4.28 1,000,105.88 6,209,512.66 3.95 931,426.90 5 年以上 714,969.89 0.45 214,490.96 887,163.14 0.56 266,148.94 合 计 155,919,490.75 100 8,085,180.10 157,064,776.49 100 7,778,121.15 注(1)欠款前五名的单位共计欠款金额 16,852,700.14 元，占期末余额的 10.73%； （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 2、其他应收款 2002-12-31 2003-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 47,158,938.80 90.18 1,414,768.17 23,486,785.93 81.62 704,603.59 1---2 年 889,815.55 1.70 44,490.78 669,208.96 2.33 33,460.45 2---3 年 365,853.50 0.70 36,585.35 39,000.00 0.14 3,900.00 3---5 年 2,747,125.99 5.25 412,068.90 946,353.50 3.29 141,953.03 5 年以上 1,129,771.93 2.17 338,931.58 3,635,668.09 12.63 1,090,700.43 合 计 52,291,505.77 100.00 2,246,844.78 28,777,016.48 100.00 1,974,617.49 京山轻机 2003 年年度报告 46 注：(1)欠款前五名的单位共计欠款金额 12,426,371.40 元，占期末余额的 43.18%。 （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 3、长期投资 项 目 2002-12-31 2003-12-31 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 47,590,576.55 ------ 35,070,175.38 ------ 其中： 对子公司投资 46,810,576.55 ------ 34,290,175.38 ------ 其他股权投资 780,000.00 ------ 780,000.00 ------ 长期债权投资 ------ ------ ------ ------ 合 计 47,590,576.55 ------ 35,070,175.38 ------ 其中：（1）权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 投资额 本期享有被投资 单位权益增减额 本期分得的 现金红利额 本期累计 增减额 湖北京丰机械有限公司 2,685,000.00 ------- 375,372.89- 241,375.66 1,062,146.23 京山轻机工贸有限公司 4,750,000.00 ------- 302,071.10 ------- 8,365,901.25 武汉京山轻机有限公司 19,000,000.00 ------- 1,302,286.96 ------- -1,572,872.10 合 计 26,435,000.00 ------- 1,375,588.75 241,375.66 7,855,175.38 （2）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 备注 沙市活力 28(集团)股份有限公司(ST 天颐) A 股 676000 股 780,000.00 元 * *注：公司持有原沙市活力 28（集团）股份有限公司（现天颐科技）的股份占被投资单位注 册资本的 0.5%，截止 2003 年 12 月 31 日，ST 天颐收盘价为 5.04 元/股，公司对该项投资未计 提减值准备。 4、主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 365,690,777.28 359,802,784.24 纸盒包装机械 75,851,460.19 24,608,448.49 印刷机械 28,378,693.05 59,165,932.03 其他 121,040,947.24 109,158,463.27 合 计 590,961,877.76 552,735,628.03 公司向前五名销售商销售商品金额合计 42,684,358.98 元，占总销售额的 7.22%。 京山轻机 2003 年年度报告 47 5、主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 298,937,235.66 287,040,914.88 纸盒包装机械 54,528,589.61 21,260,573.50 印刷机械 21,881,512.44 47,271,197.83 其他 113,463,486.67 97,845,389.10 合 计 488,810,824.38 453,418,075.31 6、投资收益 本期发生数 上年同期数 项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 ------ 800,000.00 ------ 长期股权投资 2,984.93 67,600.00 2,955,863.39 合 计 2,984.93 867,600.00 2,955,863.39 京山轻机 2003 年年度报告 48 十一、备查文件目录 （一）载有法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原件。 （四）公司2003年年度报告正本。 董事长： 湖北京山轻工机械股份有限公司 董 事 会 二○ ○ 四年四月三日 京山轻机 2003 年年度报告 49 资产负债表(合并) 会股 01 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单 位：元 资 产 附注号 年初数 期末数 负债及所有者权益 附注号 年初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 406,202,790.07 337,520,038.73 短期借款 短期投资 - 应付票据 11 13,350,000.00 32,590,000.00 应收票据 2 3,716,973.53 29,478,387.43 应付账款 12 84,866,052.15 100,312,001.13 应收股利 - 预收账款 13 142,007,933.58 229,485,239.75 应收利息 - 应付工资 1,386,997.34 639,451.40 应收账款 3 159,260,531.54 158,165,284.01 应付福利费 10,339,278.86 12,806,594.90 其他应收款 4 45,179,259.30 26,684,976.81 应付股利 14 4,387,935.64 6,464,310.41 预付账款 5 45,055,412.17 58,928,204.06 应交税金 15 36,058,726.32 21,755,871.78 应收补贴款 - 其他应交款 16 1,231,914.88 948,586.35 存货 6 331,768,382.18 381,338,096.57 其他应付款 17 22,286,806.37 35,173,737.78 待摊费用 - 预提费用 18 4,902,298.46 639,825.71 一年内到期的长期债券投资 - 预计负债 - 其他流动资产 - 一年内到期的长期负债 70,000,000.00 流动资产合计 991,183,348.79 992,114,987.61 其他流动负债 - 流动负债合计 390,817,943.60 440,815,619.21 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 7 790,000.00- 790,000.00 长期借款 - 长期债权投资 应付债券 - 长期投资合计 790,000.00- 790,000.00 长期应付款 - ※ 其中：合并价差 专项应付款 - 3 其他长期负债 - 固定资产： 长期负债合计 - 固定资产原价 8-1 511,276,530.47 679,208,499.47 - 减：累计折旧 8-2 113,898,180.96 142,770,168.21 递延税项： 固定资产净值 397,378,349.51 536,438,331.26 递延税款货项 减：固定资产减值准备 8-3 837,753.64- 758,616.08 负债合计 390,817,943.60 440,815,619.21 固定资产净额 396,540,595.87 535,679,715.18 工程物资 - ※ 少数股东权益 10,178,993.02 4,194,357.50 在建工程 9 89,897,669.14 --- - 固定资产清理 所有者权益（股东权益） 固定资产合计 486,438,265.01 535,679,715.18 实收资本（股本） 19 345,238,781.00 345,238,781.00 无形资产及其他资产： - 减：已归还投资 无形资产 10 18,318,267.47 17,862,970.31 实收资本（股本）净额 345,238,781.00 345,238,781.00 长期待摊费用 资本公积 20 468,468,253.99 468,468,253.99 其他长期资产 盈余公积 21 134,089,506.83 139,769,818.42 无形资产及其他资产合计 18,318,267.47 17,862,970.31 其中：法定公益金 38,452,383.32 40515,922.43 未分配利润 22 147,936,402.83 147,960,842.98 其中：分配股利 34,523,878.10 34,523,878.10 递延税项： 所有者（股东）权益合计 1,095,732,944.65 1,101,437,696.39 递延税项借项 外币折算差额 资产总计 1,496,729,881.27 1,546,447,673.10 负债及所有者（股东）权益总计 1,496,729,881.27 1,546,447,673.10 企业负责人： 孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 京山轻机 2003 年年度报告 50 资 产 负 债 表(母公司) 会股 01 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单 位：元 资 产 附注号 年初数 期末数 负债及所有者权益 附注号 年初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 392,255,891.32 335,770,714.18 短期借款 短期投资 应付票据 25,765,000.00 32,590,000.00 应收票据 3,352,000.00 5,264,467.63 应付账款 85,000,313.86 82,872,080.74 应收股利 1,410,620.57 预收账款 141,803,687.72 229,316,308.60 应收利息 应付工资 916,665.98 639,451.40 应收账款 1 147,834,310.65 149,286,655.34 应付福利费 8,390,728.69 11,137,159.77 其他应收款 2 50,044,660.99 26,802,398.99 应付股利 4,175,638.24 6,192,596.24 预付账款 44,857,571.51 58,703,901.44 应交税金 26,501,085.13 16,705,959.29 应收补贴款 其他应交款 943,221.50 612,321.41 存货 309,624,827.28 357,891,926.54 其他应付款 17,679,604.51 28,412,307.53 待摊费用 预提费用 3,608,443.49 639,825.71 一年内到期的长期债券投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 70,000,000.00 流动资产合计 949,379,882.32 933,720,064.12 其他流动负债 流动负债合计 384,784,389.12 409,118,010,69 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 3 47,590,576.55 35,070,175.38 长期借款 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 47,590,576.55 35,070,175.38 长期应付款 ※ 其中：合并价差 专项应付款 其他长期负债 固定资产： 长期负债合计 固定资产原价 479,582.760.23 658,873,856.06 减：累计折旧 105,135,474.89 135,539,285.22 递延税项： 固定资产净值 374,447,315.34 523,334.570.84 递延税款货项 减：固定资产减值准备 837,753.64 758,616.08 负债合计 384,784,389.12 409,118,010.69 固定资产净额 373,609,561.70 522,575,954.76 工程物资 ※ 少数股东权益 在建工程 89,897,669.14 固定资产清理 所有者权益（股东权益） 固定资产合计 463,507,230.84 522,575,954.76 实收资本（股本） 345,238,781.00 345,238,781.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 18,318,267.47 17,862,970.31 实收资本（股本）净额 345,238,781.00 345,238,781.00 长期待摊费用 资本公积 468,468,253.99 468,468,253.99 其他长期资产 盈余公积 127,076,669.82 133,448,338.91 无形资产及其他资产合计 18,318,267.47 17,862,970.31 其中：法定公益金 36,499,532.11 38,623,421.81 未分配利润 153,227,863.25 152,955,779.98 其中：分配股利 34,523,878.10 34,523,878.10 递延税项： 所有者（股东）权益合计 1,094,011,568.06 1,100,111,153.88 递延税项借项 外币折算差额 资产总计 1,478,795,957.18 1,509,229,164.57 负债及所有者（股东）权益总计 1,478,795,957.18 1,509,229,164.57 企业负责人： 孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 京山轻机 2003 年年度报告 51 合 并 利 润 表 会股 02 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2003 年 1-12 月 单 位:元 项 目 附注号 2003年1-12月 2002年1-12月 一、主营业务收入 23 596,990,626.03 585,215,825.53 减：主营业务成本 24 487,756,035.52 472,997,288.10 主营业务税金及附加 1,203,922.89 2,148,502.76 二、主营业务利润 108,030,667.62 110,070,034.67 加：其他业务利润 25 459,191.91 -387,005.24 减：（一）营业费用 26 23,316,992.00 19,635,719.54 （二）管理费用 27 27,879,400.99 21,601,402.83 （三）财务费用 28 -5,926,270.91 -2,113,696.17 三、营业利润 63,219,737.45 70,559,603.23 加：投资收益 29 -1,976,746.02 867,600.00 补贴收入 30 100,000.00 4,237,322.19 营业外收入 31 453,667.12 1,901,974.95 减：营业外支出 32 2,064,989.70 1,901,892.76 四、利润总额 59,731,668.85 75,664,607.61 减：所得税 19,273,332.19 23,926,785.13 少数股东损益 229,706.82 621,188.93 五、净利润 40,228,629.84 51,116,633.55 补充资料： 项 目 上年实际数 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 京山轻机 2003 年年度报告 52 合 并 利 润 分 配 表 会股 02 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2003 年 1-12 月 单 位:元 项 目 附注号 2003年1-12月 2002年1-12月 一、净利润 40,228,629.84 51,116,633.55 加：年初未分配利润 148,729,376.93 149,945,210.42 其他转入 二、可供分配的利润 188,958,006.77 201,061,843.97 减：提取法定盈余公积 4,315,523.79 5,464,859.28 提取法定公益金 2,157,761.90 2,779,540.33 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 182,484,721.08 192,817,444.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,523,878.10 44,881,041.53 转作资本（股本的）普通股股利 四、未分配利润 147,960,842.98 147,936,402.83 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 京山轻机 2003 年年度报告 53 利 润 表（母公司） 会股 02 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2003 年 1-12 月 单 位:元 项 目 附注号 2003年1-12月 2002年1-12月 一、主营业务收入 4 590,961,877.76 552,735,628.03 减：主营业务成本 5 488,810,824.38 453,418,075.31 主营业务税金及附加 1,026,014.65 1,963,703.94 二、主营业务利润 101,125,038,73 97,353,848.78 加：其他业务利润 32,290.64 -200,683.45 减：（一）营业费用 22,197,641.97 17,693,390.74 （二）管理费用 23,874,046.79 17,909,288.88 （三）财务费用 -5,948,315.48 -2,060,111.53 三、营业利润 61,033,956.09 63,610,597.24 加：投资收益 6 2,984.93 3,823,463.39 补贴收入 100,000.00 4,237,322.19 营业外收入 423,424.06 1,863,730.73 减：营业外支出 2,022,348.64 1,901,757.16 四、利润总额 59,538,016.44 71,633,356.39 减：所得税 18,914,552.52 21,316,769.73 少数股东损益 五、净利润 40,623,463.92 50,316,586.66 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 京山轻机 2003 年年度报告 54 利 润 分 配 表（母公司） 会股 02 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2003 年 1-12 月 单 位:元 项 目 附注号 2003年1-12月 2002年1-12月 一、净利润 40,623,463.92 50,316,586.66 加：年初未分配利润 153,227,863.25 155,339,806.12 其他转入 二、可供分配的利润 193,851,327.17 205,656,392.78 减：提取法定盈余公积 4,247,779.39 5,031,658.67 提取法定公益金 2,123,889.70 2,515,829.33 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 187,479,658.08 198,108,904.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,523,878.10 34,523,878.10 转作资本（股本的）普通股股利 四、未分配利润 152,955,779.98 153,227,863.25 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 京山轻机 2003 年年度报告 55 现 金 流 量 表（合并数） 会股 03 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：元 项 目 附注号 金 额 项 目 附注号 金 额 一、经营活动产生的现金流量 1、将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 817,246,912.41 净利润 40,228,629.84 收到的税费返还 加: 计提的资产减值准备 -564,157.60 收到的其他与经营活动有关的现金 34,307,017.59 固定资产折旧 35,554,604.37 现金流入小计 851,553,930.00 无形资产摊销 455,297.16 购买商品、接受劳务支付的现金 631,868,724.52 长期待摊费用摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 33,563,321.75 待摊费用减少(减:增加) 支付的各项税费 54,178,415.26 预提费用增加(减:减少) -4,262,472.75 支付的其他与经营活动有关的现金 33 22,176,215.75 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） -367,113.68 现金流出小计 741,786,677.28 固定资产报废损失 1,880,677.20 经营活动产生的现金流量净额 109,767,252.72 财务费用 -5,926,270.91 二、投资活动产生的现金流量 投资损失（减：收益） 1,976,746.02 收回投资所收到的现金 12,282,010.44 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 241,375.66 存货的减少（减：增加） -49,569,714.39 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 2,411,324.88 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,044,675.77 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） 109,644,125.88 现金流入小计 14,934,710.98 其他 761,577.35 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 89,664,044.94 经营活动产生的现金流量净额 109,767,252.72 投资所支付的现金 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 支付的其他与投资活动有关的现金 债务转为资本 现金流出小计 89,664,044.94 一年内到期的可转换公司债券 投资活动产生的现金流量净额 -74,729,333.96 融资租入固定资产 三、筹资活动产生的现金流量： 3、现金及现金等价物净增加情况： 吸收投资所收到的现金 货币资金的期末余额 337,520,038.73 借款所收到的现金 减：货币资金的期初余额 406,202,790.07 收到的与其他筹资活动有关的现金 加：现金等价物的期末余额 现金流入小计 减：现金等价物的期初余额 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 -68,682,751.34 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 33,720,670.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 103,720,670.10 筹资活动产生的现金流量净额 -103,720,670.10 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -68,682,751.34 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 京山轻机 2003 年年度报告 56 现 金 流 量 表（母公司） 会股 03 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：元 项 目 附注号 金 额 项 目 附注号 金 额 一、经营活动产生的现金流量 1、将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 777,473,921.17 净利润 40,623,463.92 收到的税费返还 加：计提的资产减值准备 -658,423.80 收到的其他与经营活动有关的现金 34,220,442.86 固定资产折旧 31,437,887.84 现金流入小计 811,694,364.03 无形资产摊销 455,297.16 购买商品、接受劳务支付的现金 596,154,030.08 长期待摊费用摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 29,822,632.31 待摊费用减少(减:增加) 支付的各项税费 48,472,184.57 预提费用增加(减:减少) -2,968,617.78 支付的其他与经营活动有关的现金 15,554,881.09 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减：收益） -367,113.68 现金流出小计 690,003,728.05 固定资产报废损失 1,880,677.20 经营活动产生的现金流量净额 121,690,635.98 财务费用 -5,948,315.48 二、投资活动产生的现金流量 投资损失（减：收益） -68,224.76 收回投资所收到的现金 12,282,010.44 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 241,375.66 存货的减少（减：增加） -48,267,099.26 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 2,411,324.88 经营性应收项目的减少（减：增加） 7,441,740.32 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） 97,302,239.35 现金流入小计 14,934,710.98 其他 827,124.95 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金 89,439,854.00 经营活动产生的现金流量净额 121,690,635.98 投资所支付的现金 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 支付的其他与投资活动有关的现金 债务转为资本 现金流出小计 89,439,854.00 一年内到期的可转换公司债券 投资活动产生的现金流量净额 -74,505,143.02 融资租入固定资产 三、筹资活动产生的现金流量： 3、现金及现金等价物净增加情况： 吸收投资所收到的现金 货币资金的期末余额 335,770,714.18 借款所收到的现金 减：货币资金的期初余额 392,255,891.32 收到的与其他筹资活动有关的现金 加：现金等价物的期末余额 现金流入小计 减：现金等价物的期初余额 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 -56,485,177.14 分配股利、利润或偿付利息所支付 的现金 33,670,670.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 103,670,670.10 筹资活动产生的现金流量净额 -103,670,670.10 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -56,485,177.14 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 京山轻机 2003 年年度报告 57 资产减值准备明细表(合并) 会企 01 表附表 1 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因转 出数 合计 年未余额 一、坏账准备合计 10,872,131.96 -510,614.89 10,361,517.07 其中：应收账款 8,721,566.58 -357,683.11 8,363,883.47 其他应收款 2,150,565.38 -152,931.78 1,997,633.60 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 32,515,435.54 197,835.97 172,241.12 172,241.12 32,541,030.39 其中：库存商品 23,720,105.13 172,241.12 172,241.12 23,547,864.01 原材料 8,795,330.41 197,835.97 8,993,166.38 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 837,753.64 -79,137.56 758,616.08 其中：房屋、建筑物 645,032.81 -23,388.10 621,644.71 机器设备 191,002.23 -55,749.46 135,252.77 其它 1,718.60 1,718.60 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 京山轻机 2003 年年度报告 58 资产减值准备明细表(母公司) 会企 01 表附表 1 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 本年减少数 年未余额 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因转 出数 合计 一、坏账准备合计 10,332,024.88 -579,286.24 9,752,738.64 其中：应收账款 8,085,180.10 -307,058.95 7,778,121.15 其他应收款 2,246,844.78 -272,227.29 1,974,617.49 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 32,304,426.96 32,304,426.96 其中：库存商品 23,509,096.55 23,509,096.55 原材料 8,795,330.41 8,795,330.41 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 837,753.64 -79,137.56 758,616.08 其中：房屋、建筑物 645,032.81 -23,388.10 621,644.71 机器设备 192,720.83 -55,749.46 136,971.37 其它 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊