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新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 1 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006 年年度报告 第一章 重要提示及目录 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 公司法定代表人张自强先生、财务副总监刘新梅女士保证年度报 告中财务报告真实、完整。 北京五洲联合合伙会计师事务所为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 第二节 目录 第一章 重要提示及目录…………………………………1 第二章 公司基本情况介绍………………………………2 第三章 会计数据和业务数据摘要………………………4 第四章 股本变动及股东情况……………………………7 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………10 第六章 公司治理结构……………………………………13 第七章 股东大会情况简介………………………………15 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 2 第八章 董事会报告………………………………………15 第九章 监事会报告………………………………………26 第十章 重要事项…………………………………………27 第十一章 财务报告………………………………………39 第十二章 备查文件目录…………………………………82 附件：财务报表……………………………………………84 第二章 公司基本情况介绍 一、公司法定名称 中文名称：新疆天山毛纺织股份有限公司 英文名称：XINJIANG TIANSHAN WOOL TEX STOCK CO., LTD. 英文简称：TIANSHAN WOOLTEX 二、公司法定代表人：张自强 三、公司董事会秘书：刘冰 公司证券事务代表：李元 联系地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 新疆天山毛纺织股份有限公司证券投资部 联系电话：0991—4336068 4336069 联系传真：0991—4310472 4310456 电子邮箱：lb@ liy@ 四、公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 3 公司办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 公司邮政编码：830054 公司国际互联网网址： 公司电子邮箱：tsjszx@ 五、公司选定的信息披露报纸为：《证券时报》 公司信息披露的国际互联网网址为： 公司年度报告备置地点为：公司证券投资部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：天山纺织 公司股票代码：000813 七、公司首次注册登记日期：1981 年 1 月 1 日 公司首次注册登记地点：乌鲁木齐市银川路 1 号 企业法人营业执照：企股新总字第 4000001 号 税务登记号：650101625554759 公司聘请的会计师事务所：北京五洲联合合伙会计师事务所 办公地址：乌鲁木齐市解放北路 30 号财联大厦 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 4 第三章 会计数据和业务数据载要 第一节 会计数据 一、本报告期实现利润情况 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 11,869,006.41 净利润 12,665,541.27 扣除非经常性损益后的净利润 9,852,465.46 主营业务利润 56,768,007.81 其他业务利润 2,720,324.98 营业利润 10,266,098.84 投资收益 -132,932.61 补贴收入 1,065,784.00 营业外收支净额 670,056.18 经营活动产生的现金流量净额 22,624,834.93 现金及现金等价物净增减额 -4,659,478.43 二、非经常性损益项目 （单位：人民币元） 项 目 金 额 1、处置长期股权投资产生的收益 520,382.39 2、处置固定资产产生的收益 1,458,449.60 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 5 3、处置固定资产产生的损失 -881,767.87 4、政府补贴 1,065,784.00 5、对非金融企业收取的资金占用费 0.00 6、短期投资损失 44,861.86 7、委托投资收益 0.00 8、其他各项营业外收入 290,911.69 9、其他各项营业外支出 -197,537.24 10、以前年度计提各项减值准备的转回 511,991.38 合 计 2,813,075.81 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.08% 13.08% 0.156 0.156 营业利润 2.36% 2.36% 0.028 0.028 净利润 2.92% 2.92% 0.035 0.035 扣除非经常损 益后的净利润 2.27% 2.27% 0.027 0.027 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 6 第二节 近三年主要会计数据和财务指标比较 （单位：人民币元） 项目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入 310,956,678.40 358,075,854.25 338,626,811.34 净利润 12,665,541.27 9,895,757.18 -179,074,849.84 总资产 578,037,720.69 597,312,859.00 727,813,131.14 股东权益（不包括少数股东 权益） 434,153,310.75 309,773,235.17 273,345,588.39 每股收益 0.035 0.027 -0.4927 每股净资产 1.19 0.852 0.752 调整后的每股净资产 1.19 0.848 0.732 每股经营活动产生的现金 净流量 0.062 0.37 0.123 净资产收益率 2.92% 3.19% -65.51% 净资产收益率（加权平均） 2.92% 3.19% -65.51% 第三节 报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 363,456,000.00 － － 363,456,000.00 － 资本 公积 411,651,753.47 114,365,801.60 2,563,568.88 523,453,986.19 增 加 为 债 务 重 组转入。减少为 股改相关费用 盈余 公积 46,347,960.69 － － 46,347,960.69 — 未分 配利 润 -510,626,523.82 12,665,541.27 － -497,960,982.55 报告期盈利 股东 权益 309,773,235.17 124,380,075.58 － 434,153,310.75 上 述 原 因 使 之 增加 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 7 第四章 股本变动及股东情况 第一节 股东变动情况 股份变动情况表 单位：股 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 253479850 153885240 0 7861570 7857720 3850 91733040 91733040 0 109976150 109976150 0 0 0 69.74 42.34 2.16 2.16 25.24 25.24 30.26 30.26 -24036783 -1225985 -1227371 +1386 -14328646 -14328646 +39591414 +39591414 -24036783 -1225985 -1227371 +1386 -14328646 -14328646 +39591414 +39591414 213888436 129848457 0 6635585 6630349 5236 77404394 77404394 0 149567564 149567564 0 0 0 58.85 35.72 1.83 1.82 0.01 21.30 21.30 41.15 41.15 三、股份总数 363456000 100 0 0 363456000 100 二、股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司未发行股票。 2、报告期内，公司根据中国证监会《关于上市公司股权分置改 革的指导意见》的要求进行了股权分置改革，经公司股权分置改革相 关股东会审议通过的《公司股权分置改革方案》，公司非流通股股东 为使其持有的公司非流通股获得流通权，向公司流通股股东执行以下 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 8 对价安排：实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通 股 将 获 送 3.6 股 股 份 ， 非 流 通 股 股 东 对 价 安 排 股 份 总 量 为 39,592,800 股。股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通 股股东持有的非流通股即获得上市流通权。同时非流通股股东新疆维 吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司、香港天山毛纺织有限公 司、乌鲁木齐国有资产经营有限公司、香港国际棉业有限公司作出如 下特别承诺：在法定承诺禁售期（即所持股票获得流通权后 12 个月） 期满后，24 个月内不上市交易或转让。新疆维吾尔自治区供销合作 社联合社在法定承诺禁售期（即所持股票获得流通权后 12 个月）期 满后，即可上市交易或转让。 3、公司未存有内部职工股。 第二节 股东情况 一、报告期末股东总数及前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 50168 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 新疆维吾尔自治区国有资产 投资经营有限公司 国有股东 28.58 103,878,766 103,878,766 无 天山毛纺织有限公司 外资股东 19.23 69,875,651 69,875,651 无 乌鲁木齐国有资产经营有限 公司 国有股东 7.15 25,969,691 25,969,691 无 国际棉业有限公司 外资持股 2.07 7,528,743 7,528,743 无 新疆维吾尔自治区供销合作 社联合社 其他 1.82 6,630,349 6,630,349 无 李幼兰 其他 0.40 1,361,300 0 无 马建才 其他 0.20 576,738 0 无 戴秀红 其他 0.1 447,200 0 无 梁林章 其他 0.1 360,000 0 无 崔素琴 其他 0.1 360,000 0 无 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 9 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李幼兰 1,361,300 A 股 马建才 576,738 A 股 戴秀红 447,200 A 股 梁林章 360,000 A 股 崔素琴 360,000 A 股 马建国 337,987 A 股 陈志祥 320,000 A 股 李咏娴 300,221 A 股 王荣达 295,239 A 股 黎朝 266,000 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说 明 前 10 名股东中，持有未流通股份的股东之间不存在关联关系； 持有社会公众股的股东之间，未知是否存在关联关系。公司前 十名流通股股东之间，未知是否存在关联关系。 二、公司控股股东情况 本公司控股东报告期内未发生变动。控股股东名称为：新疆维吾 尔自治区国有资产投资经营有限公司；公司法人：谢亚涛；公司成立 于 1998 年 4 月 23 日；公司经营范围：经新疆维吾尔自治区人民政府 委托从事股份有限公司（上市公司）国家股的投资和国有资产的经营； 注册资本：1.47 亿元，系国有独资公司。 持有股权 100％ 持有股权 28.58％ 三、其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东情况 新疆维吾尔自治区财政厅 新疆维吾尔自治区国有资产经营公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 10 公司第二大股东香港天山毛纺织股份有限公司，持有本公司股份 占总股本的 19.23％。法人代表：唐翔千；公司成立于 1980 年 3 月 25 日；经营范围为：投资业务；注册资本 2000 万港元。 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事、高级管理人员情况 一、基本情况 序 号 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日 年初 持股 年末 持股 1 张自强 董事长兼总经理 男 58 2006/07/07-2009/07/07 0 0 2 刘丽娟 董事 女 45 2006/12/06-2009/07/07 0 0 3 任俊峰 董事 男 49 2006/07/07-2009/07/07 0 0 4 刘世镛 董事 男 59 2006/07/07-2009/07/07 0 0 5 郑文 董事 男 51 2006/07/07-2009/07/07 0 0 6 刘冰 董事兼董事会秘书 女 40 2006/07/07-2009/07/07 0 0 7 郭伟 独立董事 男 49 2006/07/07-2009/07/07 0 0 8 杨有陆 独立董事 男 45 2006/07/07-2009/07/07 0 0 9 顾庆良 独立董事 男 58 2006/07/07-2009/07/07 0 0 10 赵成斌 独立董事 男 52 2006/07/07-2009/07/07 0 0 11 梁建宁 监事会主席 男 45 2006/07/07-2009/07/07 0 0 12 吕锦驹 监事 男 58 2006/12/06-2009/07/07 0 0 13 肖功云 监事 男 41 2006/07/07-2009/07/07 0 0 14 刘建军 职工监事 男 36 2006/07/07-2009/07/07 0 0 15 牛苏纳 职工监事 男 57 2006/07/07-2009/07/07 2000 2720 16 王清 副总经理 男 51 2006/07/07-2009/07/07 0 0 17 杨跃华 副总经理 男 45 2006/07/07-2009/07/07 1850 2516 18 王广斌 副总经理 男 45 2006/07/07-2009/07/07 0 0 19 单彤 副总经理 女 41 2006/07/07-2009/07/07 0 0 20 李玉玲 总工程师 女 46 2006/07/07-2009/07/07 0 0 21 刘新梅 财务副总监 女 48 2006/07/07-2009/07/07 0 0 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 11 二、现任董事、监事、高级管理人员近 5 年的主要工作经历 序 号 姓名 近 5 年工作经历 1 张自强 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任董事长兼总经理 2 刘丽娟 在豪商公司工作 3 任俊峰 在新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司工作，任总经理 4 刘世镛 在香港刘世镛会计师行工作，任董事长 5 郑文 在新疆维吾尔自治区供销合作社联合社工作，任副主任 6 刘冰 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任董事会秘书 7 郭伟 在西安工程技术学院工作，兼任粤美雅公司独立董事 8 杨有陆 在天阳律师事务所工作 9 顾庆良 在上海东华大学工作 10 赵成斌 新疆瑞新有限责任会计师事务所、新疆鑫瑞税务师有限责任公司董事长 11 梁建宁 在新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司工作，任投资经营部经理 12 吕锦驹 在天山毛纺织有限公司工作，任会计经理 13 肖功云 在乌鲁木齐市国有资产投资经营有限责任公司工作，任总经理助理 14 刘建军 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任针织二厂厂长 15 牛苏纳 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任审计部主任 16 王广斌 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理 17 王清 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理 18 杨跃华 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理 19 单彤 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理 20 李玉玲 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任总工程师 21 刘新梅 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任财务副总监 三、年度报酬情况 公司独立董事津贴经公司 2006 年第一次临时股东大会审议通 过，公司高级管理人员的报酬经公司第四届一次董事会审议通过。 序号 姓名 报告期内从公司获得的报酬总额 是否股东单位领薪 1 张自强 133026.00 否 2 任俊峰 0.00 有 3 刘丽娟 0.00 有 4 刘世镛 0.00 否 5 郑文 0.00 有 6 刘冰 73111.00 否 7 姜锡明 50000.00 否 8 郭伟 50000.00 否 9 杨有陆 50000.00 否 10 顾庆良 50000.00 否 11 梁建宁 0.00 有 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 12 12 吕锦驹 0.00 有 13 肖功云 0.00 有 14 刘建军 44806.00 否 15 牛苏纳 31385.00 否 16 王广斌 98063.00 否 17 王清 82881.00 否 18 杨跃华 94219.00 否 19 单彤 90934.00 否 20 李玉玲 89992.00 否 21 刘新梅 69968.00 否 合计 1008385.00 四、报告期内，董事、监事及高级管理人员的聘任及解聘情况 在本报告期内，公司第三届董事会、监事会任期届满，由公司股 东推荐，经公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过，选举张自强、 任俊峰、唐崙千、刘世镛、郑文、刘冰、郭伟、杨有陆、顾庆良、赵 成斌为我公司第四届董事会董事，其中郭伟、杨有陆、顾庆良、赵成 斌为我公司第四届董事会独立董事；选举梁建宁、肖功云、吴剑濠、 牛苏纳、刘建军为我公司第四届监事会监事，其中牛苏纳、刘建军由 公司职工代表大会选举为我公司第四届监事会职工监事。 2006 年 12 月 6 日由公司股东天山毛纺织有限公司推荐，选举刘 丽娟女士为公司第四届董事会董事；由公司股东天山毛纺织有限公司 推荐，选举吕锦驹先生为公司第四届监事会监事。 公司第四届董事会聘任新一届经营班子成员：由公司董事长提 名 ，聘任刘冰女士为董事会秘书；由公司总经理提名，聘任王广斌 先生、王清先生、杨跃华先生、单彤女士为公司副总经理，聘任李玉 玲女士为总工程师，聘任刘新梅女士为公司财务副总监。 在本报告期内，公司原董事唐崙千先生因工作原因辞去公司董事 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 13 职务；公司原监事吴剑濠先生因工作原因辞去公司监事职务；公司原 副总经理冯秀云女士因工作原因，不再聘为副总经理。 第二节 员工情况 一、在职员工总数：1826 人。 二、专业构成： 生产人员 技术人员 销售人员 财务人员 行政人员 1574 75 124 23 30 三、受教育程度： 本科 专科 中专 其他 129 362 115 1220 第六章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 一、报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规及规 范的要求，不断完善治理结构，规范公司运作。公司治理结构的实际 情况与上市公司规范性文件规定和要求不存在大的差异，公司董事会 认为目前公司的治理结构情况基本符合中国证监会的相关要求。 二、报告期内，公司根据《上市公司章程指引》、《上市公司股东 大会规则》修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》和《监事会议事规则》，并严格按照上述规章制度明确股东大会、 董事会、监事会的相关职能和责任，规范“三会”运作。 三、报告期内，公司按照中国证监会要求和深圳证券交易所《股 票上市规则》的有关规定，结合公司信息披露的实际情况，及时披露 公司信息，使公司所有股东均有平等机会获得公司信息。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 14 四、报告期内，公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于解决 上市公司资金占用和违规担保问题的通知》规定，公司控股股东未有 占用公司资金，公司不存在违规担保的情形。 五、报告期内，公司按照中国证监会《关于加强社会公众股股东 权益保护的若关规定》的要求，切实做好公司社会公众股股东权益保 护工作。公司在股权分置改革相关股东会表决过程中，严格执行了全 体股东与流通股股东分类表决制度，维护了广大股东特别是中小股东 的权益。 六、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的选举和聘任均 符合法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，履行了 必要的法律程序。在经营运作中，公司董事、监事和高级管理人员均 能遵照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法 律、法规、规范性文件和《公司章程》、议事规则及其他各项管理制 度的规定和要求。认真履行职责，维护公司的整体利益，公平对待公 司所有股东，不存在侵害中小股东利益的行为。 第二节 独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的意 见》的要求，通过公司第三届十六次董事会推荐、2006 年第一次临 时股东大会审议，选举郭伟先生、杨有陆先生、顾庆良先生和赵成斌 先生为公司第四届董事会独立董事。独立董事郭伟先生、杨有陆先生 和顾庆良先生均参加了公司 2006 年召开的全部董事会会议，第三届 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 15 董事会独立董事姜锡明先生参加了公司 2006 年上半年召开的全部董 事会会议，第四届董事会独立董事赵成斌先生参加了公司 2006 年下 半年召开的全部董事会会议。上述独立董事对公司生产经营及风险控 制提出了有益的建议，作为独立董事，切实维护了公司及广大中、小 投资者的利益。 公司第三届董事会独立董事姜锡明先生在公司第三届董事会第 十三次会议上，对《关于为新疆天农畜牧科技发展有限公司提供贷款 担保的议案》投反对票，其意见为“贷款额度超出该公司注册资本”。 第三节公司与控股股东 在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开 一、本公司与实际控制人在业务上完全分开。本公司大股东新疆 维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司的经营范围为：受自治 区政府委托从事股份公司国家股和国有资产的经营。与本公司纺织服 装的生产与销售没有任何关系。 二、人员机构独立。本公司组织机构设置、劳动、人事和工资管 理完全独立。公司高管人员未有在大股东方兼职的情况，大股东的高 管人员也未有在本公司经营班子中兼职的情况。 三、本公司资产完整。本公司与大股东产权关系明晰，资产完整 并独立运营。本公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统、工业产权 等资产，不存在大股东侵占公司资产的行为。 四、本公司财务独立。本公司设立独立的财务会计部门，有独立 的会计核算体系和财务管理制度，在银行开设独立账户，独立纳税， 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 16 不存在大股东干预公司财务与资金运用的情况。 第四节 公司高级管理人员的考核及激励制度情况 公司第四届一次董事会审议通过了公司高级管理人员的考核和 激励制度，由于报告期公司经营目标完成，按照考核和激励制度的规 定，领取年薪。 第七章 股东大会情况简介 2006 年公司股东会议召开四次。会议通知、程序、决议、记录 均符合有关规定。 一、2006 年 3 月 28 日召开 2005 年年度股东大会，会议审议通 过《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《2005 年财务决算报告》 《利润分配方案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《关于聘任监事 的议案》、 《关于为新疆天农畜牧科技发展有限公司提供贷款担保的议 案》。会议决议刊登于 2006 年 3 月 29 日《证券时报》。 二、2006 年 4 月 17 日召开 2006 年相关股东会议，会议审议通 过《公司股权分置改革方案》。会议决议刊登于 2006 年 4 月 18 日《证 券时报》。 三、2006 年 7 月 7 日召开 2006 年第一次临时股东大会，会议审 议通过《关于修改公司章程的议案》、《关于选举张自强先生为公司第 四届董事会董事的议案》、 《关于选举任俊峰先生为公司第四届董事会 董事的议案》、 《关于选举刘冰女士为公司第四届董事会董事的议案》、 《关于选举唐崙千先生为公司第四届董事会董事的议案》、 《关于选举 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 17 刘世镛先生为公司第四届董事会董事的议案》、 《关于选举郑文先生为 公司第四届董事会董事的议案》、 《关于选举赵成斌先生为公司第四届 董事会独立董事的议案》、 《关于选举郭伟先生为公司第四届董事会独 立董事的议案》、 《关于选举杨有陆先生为公司第四届董事会独立董事 的议案》、《关于选举顾庆良先生为公司第四届董事会独立董事的议 案》、《关于选举梁建宁先生为公司第四届监事会监事的议案》、《关于 选举吴剑濠先生为公司第四届监事会监事的议案》、 《关于选举肖功云 先生为公司第四届监事会监事的议案》、 《关于调整独立董事津贴的议 案》。会议决议刊登于 2006 年 7 月 8 日《证券时报》。 四、2006 年 12 月 6 日召开 2006 年第二次临时股东大会，会议 审议通过《关于选举刘丽娟女士为公司第四届董事会董事的议案》、 《关于选举吕锦驹先生为公司第四届监事会监事的议案》。会议决议 刊登于 2006 年 12 月 7 日《证券时报》。 第八章 董事会报告 第一节 讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况 本报告期，由于人民币升值和国家调整出口退税政策的影响， 公司面临国际市场产品出口优势下降，国内市场品牌竞争环境恶化的 产业环境。为使公司基本面继续好转，公司加大对销售的调整力度， 梳理销售渠道，提高产品的盈利能力。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 18 外销方面，加大自主接单的力度，下大力气开发新客户，加强 客户评级管理，优选劣汰，以对客户的优质服务，来增加订单量；内 销工作，按照分品牌运作的思路，实施差异化品牌策略，进行销售渠 道的调整和整合，以羊绒产品为主的营销策略开始对内销品牌发展起 到有力的支撑作用。随着内销销售模式的改变，公司基本实现了以销 定产，降低了库存，盘活了资金，内销开始步入良性循环。在产品设 计上，采取市场引领式设计与应季补充设计相结合的方式，新产品适 销率达 80%以上，大大提高了内销产品的盈利水平。 在公司内部管理方面，通过制定中期发展规划，明确发展方向， 提出并实施“精细化管理方案”，落实各项管理制度，公司建立统一 物流信息平台，提升了公司信息管理水平，在生产分析、库存纱线消 化、采购和销售控制方面起到了积极的促进作用。公司信息化建设也 获得了“全国信息化百家先进单位”和“自治区信息化建设先进单位” 称号。 技术创新方面，公司实施了技术创新奖励机制，增强了技术开 发能力，完成技术进步项目 8 个，为进一步提高劳动生产率、降低生 产成本创造了有利条件。 报告期内，公司的“天山牌”、“GTS 牌”羊毛衫再次荣获“中国 名牌产品”称号，为扩大品牌的市场份额奠定了基础。 为了减轻公司的债务负担，公司进行了债务重组，进一步改善了 公司的财务状况，提升了公司的盈利水平。 报告期内，公司实现收入 31095.67 万元，实现净利润 1266.55 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 19 万元，每股收益 0.035 元；截止本报告期末，公司资产负债率为 21.99%，同比下降 23.23 个百分点。 （二）主营业务及其经营情况 公司分属纺织行业，主营羊绒纱、羊绒衫、羊毛衫及混纺衫的生 产和销售。出口产品主要是羊绒衫、羊绒纱，主要销往美国、欧洲、 日本等地区。国内市场主要在西北、东北、华北、华东地区。 报告期内，主营业务收入 31095.67 万元，其中外销收入 17011.31 万元，内销收入 14084.35 万元，净利润 1266.55 万元。 1、分地区销售情况 (单位：人民币元) 主营业务收入 主营业务成本 类 别 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 国内销售 140,843,548.56 138,549,202.57 116,064,187.98 113,238,103.03 国外销售 170,113,129.84 219,526,651.68 137,936,334.03 176,389,453.45 合计 310,956,678.40 358,075,854.25 254,000,522.01 289,627,556.58 2、主要产品的销售收入、产品销售成本、毛利率 (单位：人民币元) 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 ％ 收入比上年 同期增减％ 成本比上年 同期增减％ 毛利率比上年同期 增减 纺织 310,956,678.40 254,000,522.01 18.32% -13.16% -12.30% 减少 0.8 个百分点 分产品 羊绒衫 162,924,338.43 128,741,972.82 20.98% -2.83％ -0.06％ 减少 2.19 个百分点 羊毛衫 41,421,337.12 36,853,411.68 11.03% 65.31％ 70.36％ 减少 2.64 个百分点 羊绒纱 49,887,434.26 40,183,954.27 19.45% -67.79％ -38.03％ 减少 3.09 个百分点 3、主要供应商及客户情况 公司前五位供应商，合计采购金额 4129.56 万元，占年度采购总 额的 4.37%；前五位客户销售额 13166.28 万元，占销售总额的 42.34%。 （三）资产结构及费用变化情况 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 20 项目 本期数 占本期 总资产 比重 上期数 占上期 总资产 比重 绝对增减额 相对增减 百分点 应收账款 80,794,027.28 13.98% 58,718,933.86 9.83% 22,075,093.42 37.59% 存货 210,740,791.43 36.46% 221,033,556.53 37% -10,292,765.10 -4.66% 短期借款 50,250,000.00 8.69% 183,021,252.72 30.64% -132,771,252.72 -72.54% 长期借款 0.00 － 0.00 － － － 项目 本期数 占本期 收入比 重 上期数 占上期 收入比 重 绝对增减额 相对增减 百分点 营业费用 15,389,831.81 4.95% 23,177,957.47 6.47% -7,788,125.66 -33.60% 管理费用 29,664,237.60 9.54% 24,708,577.62 6.9% 4,955,659.98 20.06% 财务费用 4,168,164.54 1.34% 17,091,790.68 4.77% -12,923,626.14 -75.61% 应收账款增加，第一、由于公司第四季度出口量大，外销货款未 到回款时间。 存货减少，第一、内销由代销改经销，以销定产，新产品适销率 较高，新产品库存少；第二、存货结构趋于合理，原材料及半成品库 存比例增加，库存商品比例下降。 短期借款减少，公司通过债务重组，减少贷款 17700 万元。 营业费用减少，主要是由于销售减少，使与销售挂钩的工资及附 加、促销费、销售佣金、租赁费减少所致。 管理费用增加，主要是因为养老金、住房公积金、坏帐准备、存 货盘亏等项目增加所致。 财务费用减少，主要是因为贷款减少而带来的贷款利息减少。 （四）现金流量情况 项目 本期数 上期数 增减额 经营活动产生的现金净额 22,624,834.93 134,831,229.79 -112,206,394.86 投资活动产生的现金净额 4,061,100.52 -420,637.32 4,481,737.84 筹资活动产生的现金净额 -31,345,413.88 -145,288,910.99 113,943,497.11 经营活动产生的现金净额减少主要是今年主营业务收入减少。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 21 投资活动产生的现金净额增加主要是收到木垒草原雪羊绒制品 有限公司和新疆库车畜牧发展有限责任公司的清算资产。 筹资活动产生的现金净额增加主要是 06 年共发生贷款 8984.07 万元。 （五）控股子公司及参股公司情况 1、报告期内，公司共有 6 个控股公司，其经营业绩分述如下： （1）深圳新天豪针织品有限公司，主营业务：羊毛衫、羊绒衫的 生产和销售。注册资本 1500 万元。2006 年总资产 2268.5 万元。本 报告期实现收入 1152.36 万元,亏损 116.9 万元,较上年减亏 594.54 万元。 （2）新疆天山毛纺织香港有限公司，主营业务：羊绒衫羊绒纱的 销售，进口物资的采购。注册资本 5 万港币。2006 年总资产 2795.87 万元，本报告期实现收入 6233.19 万元，净利润 215.77 万元。 （3）新疆天农畜牧科技发展有限公司，主营畜牧饲养培育改良； 销售畜产品；原料收购；来料加工；优质牧草改良加工销售。注册资 本 4000 万元。2006 年末总资产 4357.60 万元，本报告期实现收入 1325.34 万元，亏损 7.53 万元。 （4）上海天毛纺织股份有限公司，主营业务：服装研制开发制造 加工及销售。纺织原料（除棉花）服装辅料的销售（以上涉及许可证 经营的凭许可证经营）。注册资本人民币 3802 万元。 2006 年末总资 产 3326.89 万元，本报告期实现收入 4148.48 万元，利润 120.68 万 元。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 22 （5）新疆天源纺织有限责任公司，主营业务：纺织服装的生产销 售；批发零售纺织原材料，纺织化工料，农副土畜产品（粮食棉花除 外）机械电子设备，轻工产品等（国家有专项规定和禁止经营的除外）。 注册资本人民币 1000 万元。2006 年末总资产 1045.7 万元，本报告 期实现营业收入 566.18 万元，利润 3.28 万元。 （6）新疆天力祥商贸有限责任公司成立于 2003 年 5 月 28 日，主 要经营农副产品收购、金属材料、化工产品、工艺美术品、土产日杂、 五金交电、水产禽蛋、干鲜果品、副食品、现代化办公用品、纺织品、 糖茶烟酒销售，房屋租赁。注册资本 400 万元。2006 年末总资产 347.56 万元，本报告期实现营业收入 421.92 万元，亏损 83.65 万元。 2、公司主要参股公司情况 （1） 新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业,因其违规 操作严重,目前经营陷入困境,故公司第三届七次董事会决议对其全 额计提减值准备 65,000,000.00 元。 （2） 新疆证券有限责任公司 2004 年度审计报告（五洲会字 【2005】8-225）显示其巨额亏损,故公司第三届九次董事会决议对其 全额计提减值准备 54,768,421.73 元。 （3）新疆高能科技有限公司，注册资本 4000 万元，公司投资 250 万元。该公司 2006 年亏损 637.82 万元。 二、对公司未来发展的展望 （一）按照中国证监会证监发【2006】136 号文的规定，结合新 企业会计准则的规定及自身业务特点，本公司执行新企业会计准则后 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 23 公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响分析： 1、长期股权投资差额 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并会计报表中 “长期股权投资贷方差额”为 112,553.81 元,根据新准则的有关规定, 应当增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 112,553.81 元。 2、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定的公司会计政策，据此公司 计提了坏账准备、存货跌价准备、长期投资减值准备、固定资产减值 准备等各项资产减值。根据新会计准则计算，将资产账面价值小于资 产计税基础的差额计算递延所得税资产 2,212,712.27 元，该事项增 加 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,212,712.27 元,其中：归属于母公司 的所有者权益增加 1,253,730.67 元,归属于少数股东的权益增加 958,981.60 元。 3、其他-—少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并会计报表中 少数股东权益为 16,755,958.39 元，新会计准则下计入股东权益，由 此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 16,755,958.39 元。此外，由于子 公司计提坏账准备、存货跌价准备等各项减值产生的递延所得税资产 中归属于少数股东权益为 958,981.60 元，新会计准则下少数股东权 益为 17,714,939.99 元。 4、本公司执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会 计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的无较大影响。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 24 （二）公司发展战略 公司计划在今后四年，首先，加强内部管理，提高资产质量。其 次，加大国内、外的销售力度，主要是在国内加大对现有品牌的宣传 和推广，提升品牌知名度， 扩大市场占有率；在国外通过注册自主 品牌，拓宽市场销售渠道，改变单一的加工出口外销方式。使公司的 盈利水平、市场份额及综合实力均跻身同行业前列，并保持良好的发 展势头。 （三）资金需求及使用计划 公司 2007 年需要原料收购资金 10000 万元，主要是通过银行贷 款来解决。 （四）不利因素及措施 公司面临的不利因素：一是市场份额小，市场开拓能力弱，品牌 效益未体现；二是均衡生产压力大，技术、工艺创新能力不强；三是 国际市场技术性贸易壁垒、非关税壁垒、劳工条件、环保和人权等条 件提高，加大经营成本。针对以上不利因素，首先，应认识到公司作 为劳动密集型企业，经过多年的成长发展积累了很多经验，在技术、 工艺、做工、质量方面具有同行业不能匹敌的绝对优势，形成了自己 的核心竞争力，这也正是公司走出低谷所应凭借的实力。其次，加强 企业内部的规范化管理，提高决策的执行力。形成责任到人、负责到 底、精干高效的工作作风，改变企业员工的精神面貌，增强凝聚力。 最后，要控制经营风险，提高公司的应变能力。吸取以往担保、投资 的经验教训，谨慎对外投资，灵活筹资，科学融资，规避一切资金风 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 25 险。坚决实行以销定产，降低内销库存风险和营销风险。加大货款的 催收力度，减少应收账款比例，缩短销售账期，减少汇率变动影响。 资金使用方式要有所改变，灵活把握筹资尺度，最大限度缓解公司资 金压力。 第二节 报告期投资情况 本报告期内，公司未发生投资 一、募集资金使用情况 承 诺 投 资 名 称 承诺投资金额 变更项目 变更计划投入 实 际 投 资 名称 实际已付款 余额 建 立 上 海 天毛 18,000,000.00 投 资 上 海 天毛公司 18,000,000.00 0 建 立 昌 吉 天源 9,500,000.00 投 资 昌 吉 天源公司 9,500,000.00 0 天 山 针 织 一 厂 异 地 重 建 技改 41,240,000.00 内 销 销 售 网络 13,740,000.00 内 销 销 售 网络 13,541,484.75 198,515.25 补 充 流 动 资 金 24,197,300.00 未变 24,197,300.00 补 充 流 动 资金 24,197,300.00 0 毛 纺 厂 技 改 20,900,000.00 毛 纺 厂 技 术改造 11,371,806.09 9,528,193.91 分 梳 车 间 改造 12,000,000.00 分 梳 车 间 改造 11,359,732.63 640,267.37 天 山 毛 纺 厂 引 进 技 术 设 备 39,400,000.00 ERP系统工 程 6,500,000.00 计 算 机 网 络工程 2,729,218.00 3,770,782.00 建 木 垒 绒 基 地 44,000,000.00 未变 39,500,000.00 建 木 垒 天 农公司 39,500,000.00 0 建 库 车 羊 绒基地 29,500,000.00 建 天 兹 畜 牧 发 展 公 司 4,500,000.00 25,000,000.00 建 托 里 绒 基 地 47,780,000.00 补 充 流 动 资金 22,780,000.00 补 充 流 动 资金 22,780,000.00 0 合计 196,617,300.00 196,617,300.00 157,479,541.47 39,137,758.53 注： 1、尚未使用的募集资金中，有 3913.78 万元暂时归还银行贷款， 其余 8952.81 元存于中国银行乌鲁木齐分行募集资金专户中。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 26 2、未变更募集资金投资项目。 （1）2001 年 6 月 6 日，在木垒县成立新疆天农畜牧科技发展有 限公司。公司投入资金 3950 万元。本报告期亏损 7.53 万元。 （2）补充流动资金 2419.73 万元，已投入 2419.73 万元。 3、已变更募集资金投资项目的情况 （1）公司原公告募集资金的使用方案之一：毛纺厂引进设备技 术改造项目，主要是进口 4 台梳毛机、4 台走锭机和并捻筒设备。因 为市场需求发生变化，取消梳毛机和走锭机的整台进口，改为部分自 行改造。此项目只需资金 2090 万元，剩余资金变更为毛纺厂分梳车 间改造和 ERP 系统工程。 A 毛纺厂技术改造项目，计划投入 2090 万元，截止本报告期末， 已投入 1137.18 万元。工程项目采取边改造试点边生产的办法，对原 纺织设备的关键部位关键点，采用数控技术、计算机技术进行改造。 目前在试点成功的基础上，推广实施。此项目实现年收益比改造前增 加 400 万元。 B 分梳车间技术改造项目，计划投入 1200 万元，截止本报告期 末，已投入 1135.97 万元。工程项目分两期进行。本项目第二期工程 已完工，技改正在审定中。此项目由于提高得绒率，年增效益 350 万 元。 C ERP 系统工程，计划投入 650 万元，截止本报告期末，已投 入 272.92 万元。本项目已完成网络布线工程和硬件设施的部分配备、 营销系统的软件开发应用和财务系统的应用，目前正在进行推行物流 系统的应用。 （2）公司原公告募集资金的使用方案之一：天山针织一厂异地 重建及引进设备的技术改造项目，考虑到搬迁成本及目前公司的技术 设备状况，对此项目整体搬迁改为分散组合。在新疆昌吉市设立天源 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 27 纺织有限公司，在上海设立上海天毛纺织有限公司，将主要设备能力 及人员分散于以上两公司外。剩余资金 1374 万元用于国内销售网络 建设。 A 昌吉天源纺织有限公司，由新疆天山毛纺织股份有限公司与 昌吉国有资产经营管理中心投资创建。注册资本人民币 1000 万元， 其中天山纺织投资人民币 950 万元，昌吉国有资产管理中心投资人民 币 50 万元。主营纺织服装及辅料的生产与销售。年生产能力各类衫 30 万件。本报告期盈利 3.28 万元。 B 上海天毛纺织有限公司，由新疆天山毛纺织股份有限公司与 新疆天农畜牧科技发展有限公司投资创建。注册资本人民币 2000 万 元。其中，新疆天山毛纺织股份有限公司投资人民币 1800 万元，新 疆天农畜牧科技发展有限公司投资 200 万元，主营服装的开发制造加 工及销售，纺织原料，服装辅料的销售。该公司于 2002 年 9 月增资 改制，现注册资本 3802 万元。年产各类衫 10 万件。本报告期盈利 120.68 万元。 C 内销销售网络建设，计划投入 1374 万元。截止本报告期末， 已投资 1354.15 万元，在沈阳市、兰州市购置商铺、在北京承租东方 广场商铺，以扩大自营销售力度。 （3）原募集资金方案之一建托里山羊绒基地项目，由于当地基 础设施差及政策落实不到位，故经公司 2002 年度股东大会审议通过， 同意在新疆库车县建立天兹畜牧发展有限公司。 新疆库车天兹畜牧发展有限公司成立于 2002 年 10 月，注册资本 500 万元，本公司投资 450 万元，主要经营纺织原料收购、加工、销 售等。由于外部环境变化，长期未开展正常的经营业务，累计亏损 101.7 万元。目前该公司已经清算。 （4）变更募集资金使用项目后，形成无项目计划的 2278 万元的 募集资金，经公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过，将其全部 补充公司流动资金，现已全部投入。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 28 二、非募集资金投资情况 本报告期内，未有非募集资金投资发生。 第三节 董事会日常工作情况 一、董事会会议情况 本报告期内，公司董事会召开会议七次。会议通知、程序、决议、 记录均符合有关规定。 1、2006 年 2 月 19 日召开公司第三届董事会第十三次会议，会 议审议通过了《总经理工作报告》、《董事会工作报告》、《2005 年财 务决算及》、《利润分配预案》、《2005 年年度报告及年报摘要》、《关 于计提减值准备的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《关于为 新疆天农畜牧科技发展有限公司提供贷款担保的议案》、 《关于公司经 营者绩效管理办法的议案》、 《关于提交撤销对公司股票交易特别处理 的申请议案》、《关于召开 2005 年年度股东大会的议案》。会议决议于 2006 年 2 月 20 日在《证券时报》披露。 2、2006 年 3 月 14 日召开公司第三届董事会第十四次会议，会 议审议通过《新疆天山纺织股份有限公司减少注册资本的议案》（该 议案后因股改方案的改变而调整）、《关于召开 2006 年第一次临时股 东大会暨 A 股相关股东会议的议案》。会议决议于 2006 年 3 月 15 日 在《证券时报》披露。 3、2006 年 4 月 27 日公司采取通讯方式召开公司第三届董事会 第十五次会议，审议通过《2006 年第一季度报告》。会议决议于 2006 年 4 月 28 日在《证券时报》披露。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 29 4、2006 年 6 月 6 日召开公司第三届董事会第十六次会议，会议 审议通过《关于修改公司章程的议案》、《关于提名公司第四届董事会 董事候选人的议案》、《关于调整独立董事津贴的议案》、《关于召开公 司 2006 年第一次临时股东大会的议案》。会议决议于 2006 年 6 月 7 日在《证券时报》披露。 5、2006 年 7 月 7 日召开公司第四届董事会第一次会议，会议审 议通过《关于选举董事长的议案》、《关于设立董事会专业委员会的议 案》、《关于公司高级管理人员薪酬制度的方案》、《关于聘任公司总经 理的议案》、《关于批准由总经理提名的公司高级管理人员的议案》、 《关于聘任公司董事会秘书的议案》、 《关于聘任公司证券事务代表的 议案》。会议决议于 2006 年 7 月 8 日在《证券时报》披露。 6、2006 年 7 月 29 日公司采取通讯方式召开公司第四届董事会 第二次会议，会议审议通过《2006 年半年度报告及摘要》。会议决议 于 2006 年 7 月 30 日在《证券时报》披露。 7、2006 年 10 月 27 日公司采取通讯方式召开公司第四届董事会 第三次会议，会议审议通过《2006 第三季度报告》、《关于变更董事 的议案》。会议决议于 2006 年 10 月 28 日在《证券时报》披露。 二、对股东大会决议的执行情况 董事会全面执行了股东大会决议的有关事项。 第四节 利润分配预案 2006 年净利润全额弥补以前年度亏损。2006 年不使用资本公积 转增股本。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 30 第五节 其他事项 公司 2006 年在《证券时报》及 刊登公司的 信息公告和定期报告。 第六节 关于关联方往来与对外担保的意见 一、注册会计师对公司关联方占用资金情况的专项说明 五洲会字[2007]8-106 号 关于新疆天山毛纺织股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称 “天山纺织”)2006年12月31日资产负债表及合并资产负债表、2006 年度利润及利润分配表及合并利润及利润分配表表、2006 年度现金 流量表及合并现金流量表，出具了审计报告（五洲会字[2007]8-106 号）。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题之通知》（证监发[2003]56 号）的 有关规定，贵公司编制了本专项说明后附的贵公司 2006 年度与控股 股东及其他关联方的资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。汇 总表的编制是贵公司管理当局的责任。在审计过程中，我们对汇总表 与经审计的会计报表的相关内容进行了核对。 我们认为，后附的汇总表的编制符合中国证券监督管理委员会《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题之通 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 31 知》（证监发[2003]56 号）的有关规定，汇总表与经审计的会计报表 的相关内容，未发现不一致。 北京五洲联合会计师事务所 2007 年 3 月 21 日 2006 年度与控股股东及其他关联方的资金占用情况表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：人民币元 非经营性资金 占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2006 年年初占 用资金余额 2006 年度占用累 计发生金额（不含 占用资金利息） 2006 年度占 用资金的利 息 2006 年度偿还 累计发生金额 2006 年末占用 资金余额 占用形 成原因 占用性质 现大股东及其 附属企业 — — — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — — 前大股东及其 附属企业 — — — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — — 其他资金关联 往来 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2006 年年初占 用资金余额 2006 年度占用累 计发生金额（不含 占用资金利息） 2006 年度占 用资金的利 息 2006 年度偿还 累计发生金额 2006 年末占用 资金余额 占用形 成原因 占用性质 新疆天力祥商贸 有限责任公司 控股子公司 其他应收款 1,046,494.82 53,661.00 6,232.90 1,090,554.72 15,834.00 借款 非 经 营 性 占用 上市公司的子 公司及其附属 企业 上海天毛纺织股 份有限公司 控股子公司 应收账款 10,205,525.10 9,472,859.09 612,901.55 1,404,410.05 6,250,875.69 借款 非 经 营 性 占用 小计 11,252,019.92 9,526,520.09 619,134.45 2,494,964.77 6,266,709.69 其他关联人及 其附属企业 新疆金新信托投 资股份有限公司 控股子公司 股东 其他应收款 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 8,000,000.00 借款 非 经 营 性 占用 小计 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 8,000,000.00 合计 19,252,019.92 9,526,520.09 619,134.45 2,494,964.77 14,266,709.69 公司法定代表人：张自强 会计机构负责人：刘新梅 二、公司独立董事对公司对外担保情况的独立意见 （一）、 公司截至 2006 年 12 月 31 日承担对外担保责任的金额 为人民币 3100 万元。逾期担保 3100 万元，其中涉及诉讼担保 1100 万元，已获得反担保的担保为 2000 万元。以上担保无为大股东及其 关联方的违规担保。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 32 （二）、截止 2006 年 12 月 31 日，公司对外担保责任的金额为人 民币 3100 万元，占 2006 年 12 月 31 日净资产的 7.14％。担保金额 较上年同期减少 10000 万元。 （三）、公司为新疆天彩科技股份有限公司的担保 2000 万元，已 取得第三方的反担保承诺。 （四）、公司管理当局在执行已签定和将签订的担保合同时，应 遵守《合同法》、《担保法》和证监会【2003】56 号文及【2005】120 号等有关法律、法规和规范性文件的规定。公司管理层应积极采取各 种措施，尽快解除担保责任，减少公司担保风险。 第九章 监事会报告 第一节 报告期内监事会工作情况 本报告期内，公司监事会共召开五次会议，会议通知、程序、决 议、记录均符合有关规定。 一、2006 年 2 月 19 日召开公司第三届监事会第八次会议，会议 审议通过《监事会工作报告》、《2005 年年度报告及摘要》、《2005 年 财务决算》、《关于计提资产减值准备的议案》。 二、2006 年 6 月 6 日召开公司第三届监事会第九次会议，会议 审议通过《提名公司第四届监事会监事候选人的议案》。 三、2006 年 7 月 7 日召开公司第四届监事会第一次会议，会议 审议通过《推举公司第四届监事会主席的议案》。 四、2006 年 7 月 29 日召开公司第四届监事会第二次会议，会议 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 33 审议通过《2006 年半年度报告及摘要》。 五、2006 年 10 月 27 日召开公司第四届监事会第三次会议，会 议审议通过《2006 年第三季度报告》、《关于更换监事的议案》。 第二节 监事会独立意见 一、公司遵循《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、法规 的规定，不断完善公司的治理结构。公司决策程序合法，能够自觉不 断的完善内部控制制度；公司董事、经理在执行职务时未有违反法律、 法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 二、监事会充分肯定公司为实现盈利所做的工作和取得的成绩。 监事会认为天津五洲联合合伙会计师事务所出具的审计报告，真实、 客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 三、公司报告期募集资金的实际投入项目与依法定程序确定机变 更的项目相符。 四、报告期内，公司的关联交易均体现公平、公正的原则，无损 害上市公司的利益。 五、报告期内，公司购入的新疆外贸资产包【200505ZH004】符 合公开竞买的程序，价格合理，有效实现公司债务重组，改善了公司 财务状况。 第十章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 一、公司为伊犁天河有限责任公司提供贷款担保，被裁定承担连 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 34 带保证责任 11,585,837.44 元，已被执行划款 3,535,366.19 元，经 第三届四次董事会专门决议，因 2004 年 1 月 20 日由经贸局组成的资 产人员清理调查小组对其出具了《伊犁天河有限公司人员、资产清理 调查报告》，显示该公司财务状况陷入困境，无力支付到期债务，故 计提预计负债 8,050,471.25 元。 二、2005 年 9 月 8 日，本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发 展有限责任公司，就债务人乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司欠付货 款，向昌吉州中级人民法院提起诉讼，请求判令被告乌鲁木齐牧羊人 羊 绒 制 品 有 限 公 司 支 付 拖 欠 的 货 款 2,660,331.44 元 及 利 息 156,427.49 元，共计 2,816,758.93 元。目前，已对该债务人采取诉 讼保全措施，该案尚在审理当中。 三、2003 年 11 月,本公司控股子公司上海天毛股份有限公司对 广州科技信托投资有限公司（以下简称“广科投”）投资 1200 万元, 2004 年 6 月根据《中国银行业监督管理委员会广东监管局粤银监复 ［2004］35 号》 “关于对广州科技信托投资有限公司股东变更的批复”， 本公司退出对“广科投”的投资，同年 8 月 16 日，收到“广科投” 退回投资款 900 万元。 2005 年 8 月 25 日，公司收到广州市越秀区人民法院传票，要 求上海天毛就“广科投”诉“原八家股东应返还原被告垫支的开办 费用并承担相应责任”事项参加应诉。“广科投”开办费总金额 8,995,747.25 元，按投资比例 1200 万／3 亿，上海天毛应分摊 359,829.89 元，目前该案正在审理中。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 35 第二节 收购资产情况 本报告期内，2006 年 4 月 4 日，公司通过参加债权人中国信达资 产管理公司乌鲁木齐办事处举行的新疆外贸资产包【200505ZH004】 公开性竞售，成功购得该资产包，并于当日与中国信达资产管理公司 乌鲁木齐办事处签署贷款买卖协议，在交割日（签订协议 90 天内即 支付全额价款时）享有该资产包中不良贷款债权。该资产包中包括新 疆天山毛纺织股份有限公司不良贷款债权 19442.13 万元（本金 17700 万元，利息 1742.13 万元）。公司以 7890 万元报价取得上述不良贷款 债权。该交易未构成关联交易。 该协议的实施将使公司资产负债率下降，财务状况明显改善，公 司净资产将增加 11,435.147 万元。该协议已于 2006 年 11 月执行完 毕。 第三节 重大关联交易情况 一、本报告期内，公司无重大关联交易。 二、本公司未有控股股东及其关联方占用本公司资金的情况。 第四节 重大合同及其履行情况 一、本报告期公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁我公司资产的事项。 二、重大担保 本公司截至报告期末，对外担保余额为 3100 万元，占本报告期 末净资产的 7.14%。本报告期末的担保余额较上年同期余额下降 10000 万元。以上担保中，与其他公司互保为 2000 万元，其中逾期 担保 2000 万元，未引起诉讼，公司 2003 年已计提预计负债 400 万元； 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 36 为其他公司担保 1100 万元，该担保已引发诉讼，公司 2004 年已计提 预计负债 8,050,471.25 元。 本报告期内，公司未发生担保事项。 被担保借款人名称 担保余额 (万元) 担保 种类 担保期限 新疆天彩科技股份有限公司 2000 贷款 2002.9.02-2003.9.01 伊犁天河毛纺织有限责任公司 1100 贷款 1994.5.07-1997.5.07 合 计 3100 三、委托理财 公 司 与 新 疆 证 券 公 司 签 订 《 受 托 投 资 管 理 协 议 》， 投 资 30,000,000.00 元购买多品种有价证券,截止 2004 年已收回本金 15,000,000.00 元及收益 2,920,068.49 元。因新疆证券有限责任公 司 2004 年 度 被 会 计 师 出 具 非 标 意 见 审 计 报 告 ( 五 洲 会 字 [2005]8-225), 故公司 2004 年第三届九次董事会决议对其全额计 提减值准备 12,079,931.51 元。 第五节 承诺事项 公司已于 2006 年 6 月 1 日完成股权分置改革，公司发起人股东 新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司、天山毛纺织有限 公司、乌鲁木齐国有资产经营有限公司、国际棉业有限公司承诺：自 改革方案实施之日起，其所持有天山纺织发起人股份在 12 个月内不 上市交易或转让；法定承诺期满后，24 个月内不上市交易或转让。 公司股东新疆维吾尔自治区供销合作社联合社承诺：自改革方案实施 之日起，其所持有天山纺织发起人股份在 12 个月内不上市交易或转 让。目前公司发起人股东均履行承诺。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 37 报告期末持股 5％以上的原非流通股东未持有无限售条件流通 股。 第六节 聘请会计师事务所情况 本年度公司聘请北京五洲联合会计师事务所（原天津五洲联合合 伙会计师事务所）对公司财务状况进行审计。支付审计费 40 万元。 该事务所已为公司提供审计服务 14 年。依据《关于证券期货审计业 务签字注册会计师定期轮换的规定》，公司本报告期的注册会计师为 张燕、王勤。 第七节 被处罚情况 本报告期内，公司、公司董事会及董事，未受到中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 第八节 公司内控制度的建设和执行情况 公司按照深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》的要 求，与公司现行的内部控制制度建设情况进行了对照，认为公司在界 定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级 问责制度，设立完善的控制框架，并建立各层级之间和各业务流程的 控制程序，保证董事会和公司高级管理人员下达的指令被严格执行等 制度建设方面制定了相应的规章制度和管理办法，涵盖了公司经营管 理活动的各个方面，并能有效的得以贯彻执行。公司现行内部控制制 度基本完整、合理。今后公司将根据实际经营管理情况，对现行的内 部控制制度不断加以完善和改进，以符合公司发展的要求。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 38 第九节 公司社会责任的履行情况 公司严格按照深圳证券交易所颁布的《上市公司社会责任指引》 的要求，为落实科学发展观，构建和谐社会，推进经济社会可持续发 展，对国家和社会的全面发展、自然环境的保护和资源的合理、有序 的利用，以及股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商和社区等 利益相关者积极承担相应的社会责任，统筹兼顾公司和各利益相关者 的利益，促进公司与全社会的协调、和谐发展。公司在 2004 年通过 ISO14001 的环保认证，公司还根据自身的发展要求积极扶持、带动 周边地区及无业者从事与公司业务相关的生产劳动，今后公司仍将在 日常经营活动中遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用原则，遵守社 会公德、商业道德，接受政府部门和社会公众舆论的监督，按有关要 求积极履行社会责任。 第十节 公司接受采访及调研的情况 为贯彻证券市场公平、公开、公正原则，进一步规范上市公司信 息披露行为，确实保证公司信息披露的公平性，公司严格按照深圳证 券交易所颁布的《上市公司公平信息披露指引》的有关规定，组织公 司高级管理人员学习有关规定，规范了接待调研和采访等事宜，并确 保不向特定对象私下透漏或泄漏公司非公开披露的重大信息。报告期 内，公司未接待机构调研，接受媒体采访四人次。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 39 第十一章 财务报告 第一节 审计报告 五洲审字[2007]-099 号 新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天山毛纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）财 务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2006 年度利 润表及合并利润表和 2006 年度现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层 的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 40 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规 定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 北京五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：王 勤 中国注册会计师：张 燕 2007 年 3 月 21 日 第二节 财务报表（后附） 第三节 财务报表附注 一、公司简介  新疆天山毛纺织品有限公司是 1980 年 6 月 23 日经中华人民共和国外资管理 委员会（外资审字[1980]第 5 号）文批准成立的有限责任公司，并于 1994 年经 新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准（新体改[1994]024 号）和外经 贸部[1994]（外经贸资二函字第 576 号）文批准，改制为新疆天山毛纺织股份有 限公司，注册资本为 25300 万元。1996 年经自治区证券管理委员会（新证委 [1996]023 号）文和外经贸部[1997]（外经贸资二函字第 37 号）文批准，公司 注册资本调整为 14082 万元。1998 年 3 月 29 日经中国证券监督管理委员会批准 （证监发字[1998]37 号），向社会公开发行人民币普通股 4700 万股，并于 1998 年 5 月 19 日在深交所上市。至此注册资本由 14082 万元变更为 18782 万元，业 经新疆会计师事务所验证并出具（新会所验字[1998]059 号）《验资报告》，并于 1999 年 4 月 22 日换取了企股新总副字第 4000001 号营业执照。本公司 1998 年 年度股东大会审议通过了 1998 年年度利润分配和资本公积转增股本方案，以 1998 年年末总股本 18782 万股为基数，以 1998 年可供分配利润向全体股东每 10 股送 5 股，以资本公积金每 10 股转增 3 股，变更后股本总额为 33807.6 万元， 变更后的注册资本已经新疆华西会计师事务所验证并出具（华会验字[1999]042 号）《验资报告》。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 41 本公司 1999 年度股东大会决议，以 1999 年 12 月 31 日公司总股本 33807.6 万股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售，其中国家股股东和法 人股股东已放弃本次配股权并不予转让，截止 2001 年 2 月 27 日，社会公众股配 股资金已到位，并由五洲联合会计师事务所出具（五洲会字[2001]8-121 号）《验 资报告》。本公司变更后的股本为 36345.6 万元人民币。 公司主营：纺织、服装的生产和销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计期间  采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个完整的会计年度。 3.记账本位币  以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则  会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本法作为计价原则，各项资产 除按规定以评估价值计价外，均以实际成本计价。 5.外币业务核算方法 外币业务发生时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位 币记账，外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末 汇率折合的记账本位币金额与原账面记账本位币金额之间的差额，作为当期损 益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生 的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6．外币会计报表的折算方法 根据财政部《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》（财会字[1995]11 号），所有资产、负债类均按照合并会计报表决算日的市场基准汇价折算为人民 币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场基准汇价 折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示， 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 42 折算差额在资产负债表中单独列示，损益表所有项目和利润分配表中有关反映发 生额的项目按照合并会计报表期间的平均基准汇价折算成人民币。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司以持有时间短（一般是指从购买之日起三 个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资， 包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按 以下方法确定： 以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关 费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但 尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入 的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作 为当期投资损益。 （4）短期投资跌价准备原则:期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市 价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 9、坏账损失的核算方法 (1)坏账的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表 明无法收回的应收款项。 (2)计提坏帐准备的范围:公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)均 计提坏帐准备。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 43 (3)坏账损失的核算方法为备抵法。 (4)坏账准备的计提方法和计提比例:根据本公司一届八次董事会决议,本公 司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自一九九九年度起按账龄分析法计 提坏账准备,并计入当年损益类账项。坏账准备计提的比例列示如下: 账 龄 计 提 比 例(%) 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 10 三至四年 30 四至五年 60 五年以上 85 根据本公司三届七次董事会决议,如果某项应收款项的可收回性与其他各项 应收款项存在明显的差别，导致该应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法 计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,对该项应收款项采用个别认 定法计提坏账准备。 10、存货核算方法 (1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、自制 半成品、库存商品、在途物资、幼畜及育肥畜、农业生产成本。 (2)按实际成本核算。原材料、委托加工材料、自制半成品、库存商品的领 用或发出采用加权平均法；低值易耗品的领用采用一次摊销法；购入的幼畜及育 肥畜按实际购入价格计价，自繁的幼畜及育肥畜按实际成本计价。 (3)存货跌价准备的计提原则：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和 销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变 现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌 价准备。 可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本 及销售所必须的估计费用后的价值。 (4)存货盘存制度采用永续盘存制，于期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘 亏结果，在期末结帐前处理完毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作 相应处理。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 44 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手 续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取 的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作 为初始投资成本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本 法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总 额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销， 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，列入资本公积。 (2)长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚 未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面 值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入 时，采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备原则:根据本公司一届八次董事会的决议,自一九九九 年度起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 45 收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投 资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 12、固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、 使用年限超过一年、单位价值较高的有实物形态的资产。  (2)固定资产按取得时的实际成本计价，按规定以重估价值计价的除外。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残 值率为 10%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%) 房屋建筑物 20-35 2.57-4.50 机器设备 10-20 4.50-9.00 运输设备 8 11.25 其他设备 5 18.00 幼畜及育肥畜 5 18.00 (4)与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原 先的估计，计入固定资产帐面价值。 (5)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可 使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 (6)固定资产减值准备原则:公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其 账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 (7)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完 毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。 13.在建工程核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。 (2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预 算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 46 入工程成本，之后计入当期财务费用。 (4)在建工程减值准备原则：期末对有证据表明在建工程已经发生的减值, 如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账 面价值的差额计提减值准备。 14．借款费用核算方法 (1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包 括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 (2)当同时满足①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产 达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资 本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本 化率为这些借款的加权平均利率。 (4)资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相 乘计算。 15.无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在受益期限内分期平 均摊销，计入损益。无形资产在确认后发生的支出，应在发生时计入当期损益。 (2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用 项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；利用土地建造的自用等项目 时，将土地使用权账面价值全部转入在建工程成本 (3)无形资产减值准备原则：期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰 低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 16.开办费、长期待摊费用摊销方法 (1) 长期待摊费用按形成时的实际成本计价，在受益期内平均摊销。 (2) 开办费按实际成本计价，在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当 期的损益。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 47 17.收入确认原则 (1)商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总 收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生 的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在 同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时， 确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定； 他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时 间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能 够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 18.所得税的会计处理方法 本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表范围的确定原则 将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上或虽不足 50% 以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围。 (2)合并时对子公司的会计政策统一按母公司会计政策进行调整。 (3)合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵 销。 (4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公 司所拥有的份额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实 现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。 三、税项 1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，内销适 用税率 17%,外销适用税率 0%。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 48 2.营业税: 执行《中华人民共和国营业税暂行条例》, 适用税率 5％。 3.城市维护建设税：按应缴增值税、营业税税额的 7％、5％、1％计缴。 4.教育费附加：按应缴增值税、营业税税额的 3％计缴。 5.房产税：房屋租赁按租赁收入的 12％计缴，自有房产按原值减征 30％后 的 1.2％计缴。 6.所得税： 1、所得税的计缴执行《外商投资企业和外国企业所得税法》和国家税务总 局《关于进一步对外开放的边境、沿海和内陆省会城市、沿江城市有关涉外税收 政策问题的通知》（国税发字[1992]218 号）适用税率 24%。另据《外商投资企业 和外国企业所得税法实施细则》规定，外商投资举办的产品出口企业，在依照税 法规定免征、减征企业所得税期满后，凡当年出口产值达到当年企业产品产值的 70%以上的，可以依照税法规定的税率减半征收企业所得税。 2、根据《外商投资企业和外国企业所得税法》第十一条中规定：“外商投资 企业和外国企业在中国境内设立的从事生产经营的机构场所发生年度亏损的，可 以用下一纳税年度的所得弥补；下一纳税年度的所得不足弥补的，可以逐年连续 弥补，但是延续弥补期最长不得超过 5 年”。 四、控股子公司 1、控股子公司基本情况 子公司名称 注册资本 主要经营范围 本公司 投资额 权益比 例 会计报 表是否 合并 备注 深圳新天豪针织品有限公司 1500万元人民币 生产经营羊绒衫、羊毛衫等 1497.1677万元 70% 已合并 营业中 新疆天山毛纺织香港有限公司 5万元港币 销售羊绒衫、羊绒纱等 5万港币 100% 已合并 营业中 新疆天农畜牧科技发展有限公司 4000万元人民币 畜产品收购.加工.销售等 3950万人民币 98.75% 已合并 营业中 上海天毛纺织股份有限公司 3802万元人民币 服装的研发.制造.销售等 1139.08万人民币 29.96% 已合并 营业中 新疆天源纺织有限责任公司 1000万元人民币 纺织.服装的生产.销售等 950万人民币 95% 已合并 营业中 新疆天力祥商贸有限责任公司 400万元人民币 烟酒零售、农副产品收购等 360万人民币 90% 已合并 营业中 注：上海天山毛纺织股份有限公司注册资本 3802.020792 万元，其中：本公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 49 投资 1139.085492 万元，占注册资本的 29.96%，本公司控股子公司新疆天农畜 牧科技发展有限责任公司投资 759.6437 万元，占注册资本的 19.98%，且本公司 对其具有实际控制权，故纳入合并范围。 2、合并范围变化情况 公司原控股子公司木垒草原雪羊绒制品有限责任公司、新疆库车天兹畜牧发 展有限公司根据根据 2005 年股东会议案已清理解散，故本期不再纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 附注 1 货币资金 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现 金-人民币 41,041.12 41,041.12 80,763.11 80,763.11 -美元 0.00 0.00 0.00 0.00 8.0702 0.00 -港币 987.86 1.0047 992.50 2,039.28 1.0403 2,121.46 银行存款-人民币 89,181,080.05 89,181,080.05 96,036,180.51 96,036,180.51 -美元 9,399.28 7,8087 73,396.14 3,943.06 8.0702 31,821.28 -港币 2,417,063.17 1.0047 2,428,423.37 236,028.88 1.0403 245,540.84 -日元 47,516.00 0.0656 3,118.48 47,516.00 0.068716 3,265.11 -法朗 19,489.22 6.6272 129,158.96 19,479.35 6.1375 119,554.51 -欧元 5,026.96 10.2665 51,609.28 5,120.36 9.5797 49,051.51 其他货币资金 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 91,908,819.90 96,568,298.33 附注 2 短期投资 1、投资类别 项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 金额 跌价准备 金额 跌价准备 委托理财投资 12,079,931.51 12,079,931.51 0.00 0.00 0.00 0.00 12,079,931.51 12,079,931.51 基金投资 150,000.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 0.00 0.00 0.00 合 计 12,229,931.51 12,079,931.51 0.00 0.00 0.00 0.00 12,079,931.51 12,079,931.51 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 50 注:公司与新疆证券公司签定《受托投资管理协议》，投资 30,000,000.00 元购买多品种 有价证券,截止 2004 年已收回本金 15,000,000.00 元及收益 2,920,068.49 元。因新疆证券 有限责任公司 2004 年度被会计师出具非标意见审计报告(五洲会字[2005]8-225), 故公司 2004 年第三届九次董事会决议对其全额计提减值准备 12,079,931.51 元。 附注 3 应收款项 1、应收账款 (1)按账龄分: 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 78,724,255.68 95.79 787,242.56 46,125,660.76 76.78 461,256.61 一至二年 2,834,989.64 3.45 141,749.48 13,701,244.53 22.81 685,062.23 二至三年 147,687.14 0.18 14,768.71 19,199.18 0.03 1,919.92 三至四年 15,844.94 0.02 4,753.48 2,237.90 0.00 671.37 四至五年 2,237.90 0.00 1,342.74 1,531.00 0.00 918.60 五年以上 125,793.00 0.15 106,924.05 125,928.15 0.21 107,038.93 个别认定 330,209.69 0.41 330,209.69 99,653.65 0.17 99,653.65 合 计 82,181,017.99 100.00 1,386,990.71 60,075,455.17 100.00 1,356,521.31 (2)欠款前五位主要客户金额合计为 47,102,489.75 元,占年末余额的 57.32%。 (3)本账户年期末余额较上年增加 22,105,562.82 元，增加 36.80%，主要系赊销货款增加 所致。 (4)香港豪商公司系本公司的常年客户，截止 2006 年 12 月 31 日应收香港豪商公司货款 24,330,327.93 元。 (5)根据债务单位状况、偿债能力等情况，公司及控股子公司根据董事会决议对无法收回 的应收帐款 332,209.69 元，按个别认定法计提全额坏帐准备。 (6)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 (1)按账龄分: 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 51 一年以内 4,175,666.91 15.30 41,756.67 6,882,106.55 21.73 68,821.07 一至二年 1,058,985.39 3.88 52,949.27 6,464,909.76 20.41 323,245.49 二至三年 4,975,549.61 18.23 497,554.96 521,712.46 1.65 52,171.25 三至四年 516,076.55 1.89 154,822.97 757,287.63 2.39 227,186.29 四至五年 25,229.36 0.09 15,137.62 0.00 0.00 0.00 五年以上 5,504,569.08 20.16 4,678,883.72 6,004,353.33 18.96 5,103,700.33 个别认定 11,040,732.23 40.45 11,040,732.23 11,042,744.18 34.86 11,042,744.18 合 计 27,296,809.13 100.00 16,481,837.44 31,673,113.91 100.00 16,817,868.61 (2)欠款前五位主要客户金额合计为 17,877,271.15 元，占期末余额的 65.49%。 (3)其他应收款中应收家庭农场款为 5,675,632.93 元，核算应收、暂付家庭农场的各种款 项，期末余额为尚未收回的家庭农场垫付款项。 (4)本帐户年末余额较年初减少 4,457,059.33 元,降幅 30%,主要系对加大应收款项清收力度 所致。 (5)公司控股子公司上海天毛纺织股份有限公司，应收新疆金新信托投资股份有限公司欠 款 8,000,000.00 元，广州科技信托投资有限责任公司欠款 3,000,000.00 元，账龄为 3-4 年。这两家企业属德隆系公司,因其违规操作严重,公司管理层判定其可收回性为零。2004 年，公司第三届七次董事会决议，按个别认定法计提全额坏帐准备 11,000,000.00 元。 (6)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 附注 4 预付账款 (1)按账龄分: 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 2,134,323.10 98.84 334,733.47 90.87 一至二年 5,469.07 0.25 30,580.00 8.30 二至三年 19,680.00 0.91 3,069.07 0.83 合 计 2,159,472.17 100.00 368,382.54 100.00 (1)预付帐款较上年增加 1,791,089.63 元,增加 4.86 倍,主要系预付订购货款增加所致。 (2)本账户期末余额中无持本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 52 附注 5 存 货 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 132,083,830.82 22,533,818.69 107,150,899.62 9,022,174.15 材料成本差异 0.00 0.00 -155,970.49 0.00 库存商品 57,231,923.32 19,809,201.95 100,019,842.20 33,445,718.19 库存商品差异 0.00 0.00 -1,676,516.72 0.00 在 产 品 7,441,287.47 0.00 7,450,860.39 0.00 委托加工材料 12,172,341.38 13,899.95 11,012,922.76 424,114.76 自制半成品 44,068,804.40 2,721.03 40,508,491.46 436,377.03 在途物资 0.00 0.00 10,708.22 0.00 包装物 102,245.66 0.00 40,703.22 0.00 合 计 253,100,433.05 42,359,641.62 264,361,940.66 43,328,384.13 注:存货跌价准备的确定方法：原材料、委托加工物资及自制半成品存货跌价准备的计算， 是按各工序织成率,折算成衫的单位投料成本,加上平均加工费用与单件销售费用后,再与预 计可变现净值比较计算确定；库存商品存货跌价准备的计算，是按账面单位成本与预计可变 现净值比较计算确定。可变现净值是根据公司出厂价格、近期实际销售价格趋势及预计市场 价格综合分析确定。公司计提的存货跌价准备已经总经理办公会议通过，并形成了第四届第 四次董事会专门决议。 附注 6 待摊费用 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 保 险 费 207,904.52 196,960.43 房租及装修费 0.00 16,540.00 养路费 2,283.41 0.00 合 计 210,187.93 213,500.43 附注 7 长期投资 1、长期股权投资 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 53 (1)其他股权投资 名 称 初始投资额 比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末金额 新疆证券有限责任公司 54,768,421.73 6.59% 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 新疆高能科技有限公司 2,500,000.00 6.25% 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00 新疆金新信托投资股份有限公司 65,000,000.00 8.78% 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 上海天奥投资管理有限公司 4,000,000.00 40% 301,253.57 0.00 0.00 301,253.57 伊犁天河毛纺织有限公司 2,625,000.00 35% 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 128,893,421.73 122,569,675.30 0.00 0.00 122,569,675.30 (2)长期股权投资减值准备 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 新疆证券有限责任公司 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 新疆高能科技有限公司 166,281.55 416,785.72 0.00 583,067.27 新疆金新信托投资股份有限公司 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 上海天奥投资管理有限公司 0.00 301,253.57 0.00 301,253.57 合 计 119,934,703.28 718,039.29 0.00 120,652,742.57 2、合并价差 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 合并价差 -112,553.81 -132,416.24 注:A.根据新疆高能科技有限公司 2006 年 12 月 31 日会计报表，新疆高能科技有限公司净资 产低于投资者出资额，故公司按其应享有权益低于出资额的部分计提长期投资减值准备 583,067.27 元。 B. 因新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业,因其违规操作严重,故公司 2004 年第三届七次董事会决议对其全额计提减值准备 65,000,000.00 元。 D．因新疆证券有限责任公司 2004 年度被会计师出具非标意见审计报告(五洲会字 [2005]8-225),故公司第三届九次董事会决议对其全额计提减值准备 54,768,421.73 元。 E.伊犁天河毛纺织有限公司截止目前已资不抵债，按权益法核算长期投资减至为零。 F. 公司控股子公司上海天毛纺织股份有限公司投资的的上海天奥投资管理有限公司已 经停止营业,故其第一届第八次董事会决议本期对其全额计提减值准备。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 54 附注 8 固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 房屋建筑物 175,901,353.71 1,652,500.57 10,810,194.45 166,743,659.83 机器设备 289,623,397.49 1,488,194.04 5,727,953.76 285,383,637.77 运输设备 11,818,709.34 448,692.53 824,957.52 11,442,444.35 电子设备 2,212,368.28 260,900.88 117,419.19 2,355,849.97 产役畜 88,920.51 77,908.28 21,191.38 145,637.41 其他 5,837,847.97 80,604.00 134,388.00 5,784,063.97 合 计 485,482,597.30 4,008,800.30 17,636,104.30 471,855,293.30 2、累计折旧 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 房屋建筑物 54,713,363.01 6,514,849.07 2,852,632.14 58,375,579.94 机器设备 196,812,562.56 8,619,642.52 4,865,186.00 200,567,019.08 运输设备 6,606,918.12 1,526,526.96 524,970.98 7,608,474.10 电子设备 1,503,360.90 333,515.24 93,736.26 1,743,139.88 产役畜 15,561.09 24,978.13 8,287.35 32,251.87 其他 3,350,969.44 441,880.61 118,831.20 3,674,018.85 合 计 263,002,735.12 17,461,392.53 8,463,643.93 272,000,483.72 3、 固定资产减值准备 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 房屋建筑物 9,286,637.84 0.00 0.00 9,286,637.84 机器设备 16,867,710.70 0.00 238,933.35 16,628,777.35 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 产役畜 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 3,562.50 0.00 0.00 3,562.50 合 计 26,157,911.04 0.00 238,933.35 25,918,977.69 4、固定资产净额 项 目 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 房屋建筑物 111,901,352.86 99,081,442.05 机器设备 75,943,124.23 68,187,841.34 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 55 运输设备及其他 5,211,791.22 3,833,970.25 电子设备 709,007.38 612,710.09 产役畜 73,359.42 113,385.54 其他 2,483,316.03 2,106,482.62 合 计 196,321,951.14 173,935,831.89 注：公司以房产 23,510.09 万元设定抵押，取得建设银行 3000 万元贷款、中国银行 2000 万元贷款。 附注 9 在建工程 工程名称 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期转固 其他减少 2006 年 12 月 31 日 工程进度 备注 食堂改造 106,600.00 0.00 106,600.00 0.00 0.00 自筹 8号梳毛机改造 463,905.21 0.00 463,905.21 0.00 0.00 自筹 走锭机的改造 0.00 600,000.00 600,000.00 0.00 0.00 自筹 合 计 570,505.21 600,000.00 1,170,505.21 0.00 0.00 附注 10 无形资产 类 别 原始发生额 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2006 年 12 月 31 日 剩余摊销年限 土地使用权 5,480,490.45 4,281,626.44 0.00 137,012.24 4,144,614.20 30 年零 3 个月 防火墙软件 65,000.00 23,472.00 0.00 23,472.00 0.00 - 土地使用权 387,181.96 356,207.56 0.00 7,743.60 348,463.96 45 年 土地使用权 221,100.00 216,680.03 0.00 4,422.00 212,258.03 48 年 土地使用权 120,000.00 118,285.80 0.00 1,712.16 116,573.64 68 年 合 计 6,273,772.41 4,996,271.83 0.00 174,362.00 4,821,909.83 注：期末无形资产未出现公司会计政策“15”所述计提减值准备的情形，故未计提无形资产 减值准备。 附注 11 长期待摊费用 类 别 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2006 年 12 月 31 日 土地使用权租赁 456,307.12 0.00 114,076.68 342,230.44 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 56 广州东方商厦租赁费 557,350.93 0.00 52,251.72 505,099.21 合 计 1,013,658.05 0.00 166,328.40 847,329.65 附注 12 短期借款 借款类别 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 担保借款 0.00 177,000,000.00 信用借款 250,000.00 250,000.00 抵押借款 50,000,000.00 5,771,252.72 合 计 50,250,000.00 183,021,252.72 截止 2006 年 12 月 31 日借款明细如下: 单 位 期末余额 借款期限 利率% 借款用途 备注 中国建设银行股份有限公 司乌鲁木齐人民路支行 30,000,000.00 2006.4.30-2007.4.29 5.3625 流动资金 以土地使用权、房屋建筑物 抵押借款 中国银行新疆分行营业部 20,000,000.00 2006.6.30-2007.3.17 4.8750 购绒 以房产、土地使用权、机器 设备抵押借款 工商银行市信托公司 250,000.00 信用借款 合 计 50,250,000.00 注:（1）截止年末无逾期借款。 (2) 短期借款较上年减少 132,771,252.72 元,下降比例 72.54%,系公司本年与中国信达 资产管理公司债务重组减少了担保借款 177,000,000.00 万元、本年增加抵押借款 5000 万元 所致。 附注 13 应付票据 种 类 2006 年 12 月 31 日 到期日 2005 年 12 月 31 日 到期日 银行承兑汇票 10,000,000.00 2007 年 2 月 7 日 0.00 -- 合 计 10,000,000.00 0.00 -- 注:应付票据比上年增加 10，000,000.00 元 ,系发出的银行承兑汇票所致。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 57 附注 14 应付款项 1、 应付账款 (1)按帐龄分: 账 龄 2006 年 12 月 31 日 比例% 2005 年 12 月 31 日 比例% 一年以内 20,159,068.02 92.26 11,295,189.44 66.30 一至二年 985,468.06 4.51 5,286,798.38 31.03 二至三年 322,575.63 1.48 454,803.94 1.89 三至四年 383,374.04 1.75 0.00 0.78 合 计 21,850,485.75 100.00 17,036,791.76 100.00 (2)本账户期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2、 预收账款 (1)按帐龄分: 账 龄 2006 年 12 月 31 日 比例% 2005 年 12 月 31 日 比例% 一年以内 8,211,408.80 95.90 7,377,802.36 94.61 一至二年 171,499.27 2.00 108,358.57 2.13 二至三年 23,678.07 0.28 165,480.00 3.26 三至四年 156,280.00 1.82 0.00 0.00 合 计 8,562,866.14 100.00 7,651,640.93 100.00 (2)本账户期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 3、 其他应付款 (1)按帐龄分: 账 龄 2006 年 12 月 31 日 比例% 2005 年 12 月 31 日 比例% 一年以内 8,087,825.02 52.11 10,081,902.70 46.57 一至二年 205,277.72 1.32 7,882,400.77 36.42 二至三年 4,424,889.75 28.51 735,939.23 3.40 三至四年 335,422.15 2.16 3,600.00 0.02 四至五年 3,600.00 0.02 0.00 0.00 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 58 五年以上 2,464,441.89 15.88 2,940,450.44 13.59 合 计 15,521,456.53 100.00 21,644,293.14 100.00 (2) 本账户期末余额中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的应付款项如下： 单 位 名 称 金 额 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 738,367.89 香港天山毛纺织有限公司 213,811.15 附注 15 应付工资、应付福利费 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 性质 应付工资 1,728,638.30 610,662.30 尚未支付 应付福利费 2,998,416.89 3,036,449.13 尚未支用 注:应付工资期末余额较期初余额增加了 1,117,976 元,涨幅 183%,主要系按照公司第四届 第一次董事会决议计提了本年净利润的 10%的年度效益提成奖励所致。 附注 16 应交税金 税 种 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 增 值 税 -636,260.28 3,674,701.91 城 建 税 23,941.70 16,028.37 所 得 税 1,993,325.86 1,982,196.96 房 产 税 75,916.29 196,179.46 土地使用税 0.00 79.41 营 业 税 649,653.12 50,031.49 个人所得税 34,118.42 0.00 其 他 2,530.25 29,715.40 合 计 2,143,225.36 5,948,933.00 注:应交税金较上年减少 3,805,707.64 元,减少 63.97%,主要系本期应交增值税减少所致。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 59 附注 17 其他应交款 税 种 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 教育费附加 15,400.49 12,493.91 住房公积金 -17,075.12 -26,631.00 合 计 -1,674.63 -14,137.09 附注 18 预提费用 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 备注 加 工 费 1,201,133.74 1,236,351.87 尚未支付 水 电 费 301,248.53 104,324.23 尚未支付 利 息 0.00 17,451,370.00 尚未支付 运 费 0.00 5,393.25 尚未支付 其 它 393,542.39 286,091.24 尚未支付 合 计 1,895,924.66 19,083,530.59 注:预提费用较上年减少 17,187,605.93 元,减少 90.07%,主要系公司本年与中国信达资产 管理公司乌鲁木齐办事处进行资产重组减少借款及相应利息所致。 附注 19 预计负债 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 担保损失 12,050,471.25 12,050,471.25 注:(1)公司为伊犁天河有限责任公司提供贷款担保，被裁定承担连带保证责任数额 11,585,837.44 元，已被执行划款 3,391,366.19 元，经 2004 年第三届四次董事会专门决议， 因 2004 年 1 月 20 日由经贸局组成的资产人员清理调查小组对其出具了《伊犁天河有限公司 人员、资产清理调查报告》，显示该公司财务状况陷入困境，无力支付到期债务，故计提预 计负债 8,194,471.25 元，2004 年伊犁州法院已扣划 144,000.00 元，预计负债余额为 8,050,471.25 元。 (2)本公司为新疆天彩科技股份有限公司提供贷款担保 2000 万元，截止 2003 年 9 月 已逾期，经第三届五次董事会专门决议,按其担保额的 20％计提预计负债 4,000,000.00 元。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 60 附注 20 专项应付款 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 肉羊杂交项目 6,000.00 0.00 白绒山羊种羊研究中心建设项目 35,194.30 0.00 发展扶持资金 87,447.00 0.00 合 计 128,641.30 0.00 注:(1)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司,根据昌吉回族自治州(昌吉财 农[2005]160 号)批文取得白绒山羊种羊研究中心建设项目专项资金 80,000.00 元，为解决 种山羊草料基地供水问题，已经支付打井费 44,806.70 元，尚余 35,194.30 元。 (2)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司,收到木垒县科技局拨付的《肉 羊杂交项目经费》6,000.00 元。 (3)公司本期收到乌鲁木齐市财政局拨付的发展扶持资金共计 87,447.00 元。 附注 21 少数股东权益 单 位 名 称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 0.00 502,389.16 新疆天源纺织有限责任公司 488,884.99 487,246.65 新疆天力祥商贸有限责任公司 -11,072.49 -8,054.51 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 0.00 -2,284.88 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 11,033.47 11,350.24 深圳新天豪针织品有限公司 4,532,225.04 4,882,918.70 上海天毛纺织股份有限公司 11,734,887.38 11,573,375.48 合 计 16,755,958.39 17,446,940.84 附注 22 股本 数量单位:股 项 目 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 61 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 253479850 153885240 0 7861570 7857720 3850 91733040 91733040 0 109976150 109976150 0 0 0 69.74 42.34 2.16 2.16 25.24 25.24 30.26 30.26 -24036783 -1225985 -1227371 +1386 -14328646 -14328646 +39591414 +39591414 -24036783 -1225985 -1227371 +1386 -14328646 -14328646 +39591414 +39591414 213888436 129848457 0 6635585 6630349 5236 77404394 77404394 0 149567564 149567564 0 0 0 58.85 35.72 1.83 1.82 0.01 21.30 21.30 41.15 41.15 三、股份总数 363456000 100 0 0 363456000 100 股本结构: 股 东 名 称 持股比例% 期末余额 新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司 28.58 103,878,766.00 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 7.15 25,969,691.00 香港天山纺织有限公司 19.23 69,875,651.00 香港国际棉业有限公司 2.07 7,528,743.00 新疆维吾尔自治区供销合作社联合社 1.82 6,630,349.00 流通股 41.45 149,572,800.00 合 计 100.00 363,456,000.00 注：（1）上述股本已经五洲联合会计师事务所五洲验字[2001]8-121 号《验资报告》验证。 （2）2006 年公司股权分置改革相关股东会审议通过的《公司股权分置改革方案》：公 司非流通股股东向公司流通股股东每持有 10 股支付 3.6 股的对价安排，以获得非流通股的 流通权；非流通股股东支付对价安排股份总量为 39,592,800 股。截至报告日上述股权的工 商变更登记已办理完毕。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 62 附注 23 资本公积 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 资产评估增值准备（折股差额） 78,756.53 0.00 0.00 78,756.53 股本溢价 380,552,501.54 0.00 2,563,568.88 377,988,932.66 接受非现金资产捐赠准备 398,081.43 0.00 0.00 398,081.43 投资准备 3,205,057.67 14,331.60 0.00 3,219,389.27 其他资本公积--豁免债务 26,474,133.27 114,351,470.00 0.00 140,825,603.27 —无法支付的款项 943,223.03 0.00 0.00 943,223.03 合 计 411,651,753.47 114,365,801.60 2,563,568.88 523,453,986.19 注：资本公积本年增加 111,802,232.72 元，增长比例为 25.14%，主要原因如下： (1) 公 司 与 中 国 信 达 资 产 管 理 公 司 乌 鲁 木 齐 办 事 处 签 署 的 贷 款 买 卖 协 议 ， 以 80,099,900.00 元的成本及费用购入信达资产管理公司乌鲁木齐办事处外贸资产包，从而, 豁 免 了 公 司 在 中 国 银 行 新 疆 分 行 的 本 息 194,451,370.00 元 , 形 成 债 务 重 组 收 益 114,351,470.00 元。 (2)根据财政部财会便[2006]10 号《关于上市公司股改费用会计处理的复函》文件将公 司的股改费用冲减资本公积。 附注 24 盈余公积 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 法定盈余公积 15,731,180.20 15,658,708.99 0.00 31,389,890.19 法定公益金 15,658,708.99 0.00 15,658,708.99 0.00 1994 年结余储备基金和企业发展基金 14,958,071.50 0.00 0.00 14,958,071.50 合 计 46,347,960.69 0.00 0.00 46,347,960.69 注:根据财政部 2006 年 3 月 15 日财企[2006]67 号文《关于公司法实施后有关企业财务处 理问题的通知》的规定“从 2006 年 1 月 1 日起按《公司法》第 167 条进行利润分配，不再 提取法定公益金”。对 2005 年 12 月 31 日法定公益金的结余转作法定盈余公积金管理使用。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 63 附注 25 未分配利润 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 期初未分配利润 -510,626,523.82 -520,486,761.04 加:本年净利润 12,665,541.27 9,895,757.18 减:提取法定盈余公积 0.00 17,759.98 提取法定公益金 0.00 17,759.98 已分配普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -497,960,982.55 -510,626,523.82 附注 26 主营业务收入、主营业务成本 一、按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 国内销售 140,843,548.56 138,549,202.57 116,064,187.98 113,238,103.03 国外销售 170,113,129.84 219,526,651.68 137,936,334.03 176,389,453.45 合计 310,956,678.40 358,075,854.25 254,000,522.01 289,627,556.58 2006 年度 2005 年度 二、公司内各业务分部间相互抵消数 102,917,700.49 89,250,366.36 项 目 2006 年度 2005 年度 三、前五名客户销售收入总额 131,662,899.05 191,858,196.47 占公司全部销售收入的比例 42.34% 53.58% 注: （1）主营业务收入本期较上期减少 4,711.92 万元, 降幅 13.16%。其中: ①国内主营 业务收入较上年增加 229.43 万元,涨幅 1.66%；②国外主营业务收入本年较上年减少 4,941.35 万元,降幅 22.51%，；主要因素：A、人民币升值因素减少收入；B、处理压库调减 售价因素；C、销量减少影响因素； （2）主营业务成本本年较上年减少 3,562.7 万元, 降幅 12.30%。其中: ①国内主营业 务成本较上年增加 282.61 万元,涨幅 2.49%，主要因素：A、原绒收购价格影响因素；B、特 殊工时影响因素；②国外主营业务成本年较上年减少 3,845.3 万元,降幅 21.80%，；收入、 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 64 成本降幅不同比的因素：A、原绒收购价格影响因素；B、特殊工时影响因素； 附注 27 主营业务税金及附加 类 别 2006 年度 2005 年度 城 建 税 106,541.33 139,522.92 教育费附加 81,607.25 60,898.86 营 业 税 0.00 408.05 合 计 188,148.58 200,829.83 附注 28 其他业务收入、其他业务支出 项 目 2006 年度 2005 年度 一、其他业务收入 6,123,417.21 4,436,965.97 家庭农场上交利润 85,456.74 369,998.00 材料销售收入 805,383.98 1,262,242.25 下脚销售收入 1,603,572.63 356,935.74 租赁收入 1,900,551.00 2,398,418.23 其 他 1,728,452.86 49,371.75 二、其他业务支出 3,403,092.23 2,035,362.66 家庭农场成本 43,330.83 203,991.00 材料销售成本 2,184,950.92 1,444,927.96 下脚销售成本 303.71 0.00 租赁成本 423,175.53 384,216.79 其 他 751,331.24 2,226.91 三、其他业务利润 2,720,324.98 2,401,603.31 附注 29 营业费用 项 目 2006 年度 2005 年度 营业费用 15,389,831.81 23,177,957.47 其中主要项目: 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 65 工资及附加 4,234,247.37 6,380,546.90 折旧 899,495.17 956,659.79 物料消耗 308,145.92 352,299.17 广告费 855,462.04 687,958.99 差旅费 787,431.39 912,638.25 运输费 6,105,832.98 4,194,352.80 租赁费 2,288,669.50 2,714,844.00 销售佣金 886,467.70 1,366,243.96 包装费 846,956.23 740,569.92 办公费 436,130.47 330,331.64 物料消耗 308,145.92 352,299.17 注：营业费用本年较上年减少 7,788,125.66 元，减少比例 33.60%，主要系工资及附加、运 费、销售佣金、租赁费等减少所致。 附注 30 管理费用 项 目 2006 年度 2005 年度 管理费用 29,664,237.60 24,708,577.62 其中主要项目: 工资及附加 8,143,706.25 8,750,600.04 养老金 5,384,889.22 4,324,647.35 住房公积金 1,927,930.00 1,686,852.20 劳动保险费 1,698,022.14 2,149,625.59 折旧 1,956,820.96 3,097,262.80 物料消耗 165,099.77 121,215.60 业务招待费 416,925.94 481,662.30 资产摊销 365,658.91 332,751.26 税金 859,370.62 1,441,520.12 存货跌价准备 -968,742.51 -1,735,806.00 差旅费 638,159.40 854,896.38 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 66 装修费 6,735.00 50,870.21 水电暖费 252,193.91 339,589.72 存货盘点盈亏及折损 165,262.97 -541,213.66 咨询费 4,500,480.00 0.00 注: 根据公司第四届四次董事会决议，期末存货按账面成本与可变现净值孰低计量，计提 存货跌价准备 25,377,033.73 元，因出售和处理积压存货以及存货价值的提升对应转出或转 回存货跌价准备 26,345,776.24 元，上述因素影响当期损益-968,742.51 元。 附注 31 财务费用 项 目 2006 年度 2005 年度 利息支出 2,837,392.28 15,323,249.67 减：利息收入 1,138,033.29 1,320,097.02 汇兑损失(减:收益) 2,179,386.47 2,886,540.88 手续费及其它 289,419.08 202,097.15 合 计 4,168,164.54 17,091,790.68 注:财务费用本年较上年减少 12,923,626.14 元,减少 75.61%。主要系公司本年与中国信 达资产管理公司乌鲁木齐办事处进行资产重组减少借款及相应利息所致。 附注 32 投资收益 类 别 2006 年度 2005 年度 短期投资收益 44,861.86 -15,835.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 0.00 -121,616.66 处置长期投资收益 520,382.39 0.00 股权投资差额摊销 19,862.43 19,862.43 长期投资跌价准备 -718,039.29 16,869.24 合 计 -132,932.61 -100,719.99 注：本期投资处置收益系公司原控股子公司木垒草原雪羊绒制品有限责任公司、新疆库车 天兹畜牧发展有限公司本期清算资产收益。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 67 附注 33 补贴收入 类 别 2006 年度 2005 年度 再就业中心补贴款 25,884.00 24,840.00 发展扶持资金 760,000.00 676,420.00 浦东新区经贸委补助 134,900.00 0.00 财政贴息 80,000.00 0.00 白绒山羊繁育补助 0.00 180,000.00 中小企业国际开拓基金 65,000.00 0.00 合 计 1,065,784.00 881,260.00 注：(1)本期收到由新市区财政局拨付发展资金 760,000.00 元。 (2)2006 年 5 月，公司收到新疆自治区财政厅企业处拨付的中小企业国际开拓基金 65,000.00 元。 (3)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司根据昌吉回族自治州（昌吉财农 [2006]56 号）《关于拨付自治区乡镇企业财政贴息资金的通知》文件，本期取得贷款贴息资金 80,000.00 元。 (4)上海市浦东新区金桥镇人民政府与公司控股子公司上海天毛纺织股份有限公司签 定的“关于财政对企业实行资金扶持的协议”，公司子公司上海天毛纺织股份有限公司本期 取得上海市浦东新区金桥镇人民政府拨付的扶持资金 134,900.00 元。 附注 34 营业外收入 项 目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净收益 1,458,449.60 29,283.30 罚款收入 30,000.00 17,441.60 其 他 97.12 86,633.72 固定资产盘盈 260,814.57 0.00 合 计 1,749,361.29 133,358.62 注:营业外收入本年比上年增加 1,616,002.67,增加比例 12.12 倍,主要为本期处置固定资 产收益增加所致。 附注 35 营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 68 处理固定资产净损失 881,767.87 526,779.20 罚款支出 122,363.96 203,565.29 捐赠支出 3,396.61 1,197.99 固定资产减值准备 0.00 3,562.50 固定资产盘亏 0.00 217,617.69 其他 71,776.67 43,855.72 合 计 1,079,305.11 996,578.39 附注 36 所得税 项 目 2006 年度 2005 年度 所得税 -216,712.30 1,084,139.07 注：所得税本年较上年减少 1,300,851.37 元,主要系公司控股子公司上海天毛股份有限公 司本年收到退还 2005 年所税 264,063.61 元所致。 附注 37 少数股东损益 单 位 名 称 2006 年度 2005 年度 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 -378,775.84 -369,093.06 新疆天源纺织有限责任公司 1,638.34 7,610.48 新疆天力祥商贸有限责任公司 -4,182.43 170.96 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 0.00 -1,130.89 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 -316.77 756.26 深圳新天豪针织品有限公司 -350,693.66 -2,134,327.42 上海天毛纺织股份有限公司 152,507.80 -2,895,816.96 合 计 -579,822.56 -5,391,830.63 附注 38 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 69 项 目 2006 年度 2005 年度 一、支付的其他与经营活动有关的现金 37,466,933.35 32,664,832.20 其中金额较大的项目： 物料消耗 473,245.69 473,514.77 业务招待费 762,235.30 481,662.30 差旅费 1,425,590.79 1,776,534.63 装修费 6,735.00 50,870.21 广告费 855,462.04 687,958.99 促销费 433,753.98 1,464,710.50 运输费 6,106,633．98 4,194,352.80 租赁费 2,288,669.50 2,811,650.75 销售佣金 886,467.70 1,366,243.96 支付的其他与经营活动有关的应收应付款项 24,228,139.37 19,357,333.29 二、收到的其他与经营活动有关的现金 8,676,328.42 11,179,626.26 六、母公司会计报表主要项目注释 (一)应收账款及其他应收款 1、应收帐款 (1)按账龄分: 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 79,494,101.61 98.31 794,941.02 51,790,712.41 83.33 517,907.12 一至二年 962,458.95 1.19 48,122.95 10,238,725.18 16.47 511,936.26 二至三年 27,298.61 0.03 2,729.86 0.00 0.00 0.00 三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五年以上 145,793.00 0.18 123,924.05 125,440.00 0.20 106,624.00 个别认定 230,823.04 0.29 230,823.04 0.00 0.00 0.00 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 70 合 计 80,860,475.21 100.00 1,200,540.92 62,154,877.59 100.00 1,136,467.38 (2)欠款前五位主要客户金额合计为 47,777,399.95 元, 占期末余额 59.09%。 (3)应收帐款较上年增加 18,705,597.62 元,增加 30.1%，主要系货款赊销所致。 (4)香港豪商公司系本公司的常年客户，截止 2006 年 12 月 31 日应收香港豪商公司货款 24,330,327.93 元。 (5)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (6) 根据债务单位状况、偿债能力等情况，公司根据董事会决议对无法收回的应收帐款 230,823.04 元，按个别认定法计提全额坏帐准备。 2、其他应收款 (1)按账龄分: 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 1,292,965.61 15.01 12,929.66 7,342,286.63 44.79 73,422.87 一至二年 782,663.56 9.09 39,133.18 2,209,645.63 13.48 110,482.28 二至三年 226,100.00 2.63 22,610.00 5,000.00 0.03 500.00 三至四年 0.00 0.00 0.00 258,926.95 1.58 77,678.09 四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五年以上 6,310,742.56 73.27 5,364,131.18 6,576,909.64 40.12 5,590,373.19 合 计 8,612,471.73 100.00 5,438,804.02 16,392,768.85 100.00 5,852,456.43 (2)欠款前五位主要客户金额合计为 7,271,679.85 元,占期末余额的 84.43%。 (3)其他应收款较上年减少 7,780,297.12 元，减少 47.46%，主要系收回欠款所致。 (4)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （二）长期投资 1、长期股权投资 (1)其他股权投资 名 称 初始投资额 投资比例 期初余 额 本期增加 本期减少 期末余额 新疆证券有限责任公司 54,768,421.73 6.59% 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 新疆金新信托投资股份有限公司 65,000,000.00 8.78% 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 71 新疆高能科技有限公司 2,500,000.00 6.25% 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 3,135,000.00 66.36% 991,038.80 0.00 991,038.80 0.00 深圳新天豪针织品有限公司 14,971,677.00 70% 11,393,476.96 0.00 818,285.21 10,575,191.75 新疆天山毛纺织香港有限公司 23,950.00 100% 2,465,343.41 2,000,285.64 0.00 4,650,507.77 上海天毛纺织股份有限公司 18,000,000.00 29.96% 6,747,796.57 343,111.37 0.00 7,113,206.18 上海天毛纺织股份有限公司股权投资差额 0.00 -132,416.24 0.00 -19,862.43 -112,553.81 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 39,500,000.00 98.75% 42,145,421.22 0.00 74,389.47 42,071,031.75 新疆天源纺织有限责任公司 9,500,000.00 95% 9,257,686.37 31,128.51 0.00 9,288,814.88 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 4,500,000.00 90% 3,609,919.72 0.00 3,609,919.72 0.00 新疆天力祥商贸有限责任公司 3,600,000.00 90% 2,150,185.13 0.00 742,358.48 1,407,826.65 伊犁天河毛纺织有限公司 2,625,000.00 35% 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 248,124,048.73 200,896,873.67 2,374,525.52 6,216,129.25 197,262,446.90 (2)长期股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 新疆证券有限责任公司 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 新疆金新信托投资股份有限公司 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 新疆高能科技有限公司 166,281.55 416,785.72 0.00 583,067.27 合 计 119,934,703.28 416,785.72 0.00 120,351,489.00 注：A. 注:A.根据新疆高能科技有限公司 2006 年 12 月 31 日会计报表，新疆高能科技有限公司 净资产低于投资者出资额，故公司按其应享有权益低于出资额的部分计提长期投资减值准备 583,067.27 元。 B.因新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业，公司 2004 年第三届七次董事会决 议对其全额计提减值准备 65,000,000.00 元。 C．因新疆证券有限责任公司 2004 年度被会计师出具非标意见审计报告(五洲会字 [2005]8-225),故公司第三届九次董事会决议对其全额计提减值准备 54,768,421.73 元。 D.伊犁天河毛纺织有限公司截止目前已资不抵债，按权益法核算长期投资减至为零。 （三）主营业务收入及主营业务成本 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 72 一、按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 国内销售 142,961,974.30 149,879,007.15 117,602,160.63 121,065,634.40 国外销售 132,882,201.05 183,419,231.99 104,980,838.39 146,490,299.52 合计 275,844,175.35 333,298,239.14 222,582,999.02 267,555,933.92 2006 年度 2005 年度 二、公司内各业务分部间相互抵消数 1,161,595.73 4,060,877.78 项 目 2006 年度 2005 年度 三、前五名客户销售收入总额 123,436,104.03 175,289,446.30 占公司全部销售收入的比例 44.75% 52.59% 注: （1）主营业务收入本期较上期减少 5,745.4 万元, 降幅 17.24%。其中:国内主营业务 收入较上年减少 691.7 万元,降幅 4.62%，国外主营业务收入本年较上年减少 5,053.7 万元, 降幅 27.55%，；主要因素：A、人民币升值因素减少收入；B、处理压库调减售价因素；C、 销量减少影响因素； （2）主营业务成本本年较上年减少 4,497.29 万元, 降幅 16.81%。其中:国内主营业务 成本较上年减少 346.35 万元, 降幅 2.86%，主要因素：A、原绒收购价格影响因素；B、特 殊工时影响因素；国外主营业务成本年较上年减少 4,150.95 万元,降幅 28.34%，；收入、成 本降幅不同比的因素：A、原绒收购价格影响因素；B、特殊工时影响因素； （四）投资收益 类别 2006 年度 2005 年度 股票投资收益 0.00 -15,835.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 185,144.95 -7,805,639.49 处置长期投资收益 507,311.77 0.00 股权投资差额摊销 19,862.43 19,862.43 长期投资跌价准备 -416,785.72 16,869.24 合 计 295,533.43 -7,784,742.82 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 73 七、关联方关系及其交易事项 (一)关联方关系 1）存在控制关系的关联方 公司名称 注册地点 成立日 与本公司 关系 经济性质 法定 代表人 经营范围 深圳新天豪针织品有限公司 深圳 1993年 子公司 有限公司 （中外合资） 王清 生产经营羊绒衫、羊毛衫等 新疆天山毛纺织香港有限公司 香港 1984年 子公司 有限公司 张自强 销售羊绒衫、羊绒纱等 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 新疆木垒县 2001年 子公司 有限责任公司 刘冰 牲畜饲养、培育改良、畜产品收购、加工、销售等 新疆天源纺织有限责任公司 新疆昌吉市 2001年 子公司 有限责任公司 王清 纺织、服装的生产和销售 上海天毛纺织股份有限公司 上海 2001年 子公司 股份有限公司 张自强 服装的研制开发、制造、加工及销售 新疆天力祥商贸有限责任公司 乌鲁木齐 2003年 子公司 有限责任公司 陈永林 农副产品收购、烟酒零售等 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 深圳新天豪针织品有限公司 1500 万元人民币 0.00 0.00 1500 万元人民币 新疆天山毛纺织香港有限公司 5 万元港币 0.00 0.00 5 万元港币 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 4000 万元人民币 0.00 0.00 4000 万元人民币 新疆天源纺织有限责任公司 1000 万元人民币 0.00 0.00 1000 万元人民币 上海天毛纺织股份有限公司 3802 万元人民币 0.00 0.00 3802 万元人民币 新疆天力祥商贸有限责任公司 400 万元人民币 0.00 0.00 400 万元人民币 3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公司名称 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金 额 比例% 深圳新天豪针织品有限公司 1497.17万元人民币 70.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1497.17万元人民币 70.00 新疆天山毛纺织香港有限公司 5万元港币 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5万元港币 100.00 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 3950万元人民币 98.75 0.00 0.00 0.00 0.00 3950万元人民币 98.75 新疆天源纺织有限责任公司 950万元人民币 95.00 0.00 0.00 0.00 0.00 950万元人民币 95.00 上海天毛纺织股份有限公司 1139．08万元人民币 29.96 0.00 0.00 0.00 0.00 1139．08万元人民币 29．96 新疆天力祥商贸有限责任公司 360元人民币 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 360万元 90.00 4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 74 企业名称 与本企业关系 自治区国有资产经营有限公司 股东之一 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 股东之一 香港天山毛纺织有限公司 股东之一 香港国际棉业有限公司 股东之一 新疆维吾尔自治区供销合作社联社 股东之一 伊犁天河毛纺织有限公司 联营公司 新疆证券有限责任公司 联营公司 新疆金新信托投资股份有限公司 联营公司 上海天奥投资管理有限公司 联营公司 新疆高能科技有限公司 联营公司 (二)关联方应收应付款项余额 企业名称 科 目 性 质 本年数 上年数 新疆金新信托投资股份有限公司 其他应收款 借款 8,000,000.00 8,000,000.00 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 其他应付款 欠款 738,367.89 738,367.89 香港天山毛纺织有限公司 其他应付款 欠款 213,811.15 213,811.15 香港国际棉业有限公司 其他应付款 欠款 111,287.17 111,287.17 新疆维吾尔自治区供销合作社联社 其他应付款 欠款 56,327.54 56,327.54 八.或有事项 (一) 诉讼事项 1、 2003 年 11 月,本公司控股子公司上海天毛股份有限公司对广州科技信托 投资有限公司投资 1200 万元, 2004 年 6 月根据《中国银行业监督管理委员会广 东监管局粤银监复［2004］35 号》“关于对广州科技信托投资有限公司股东变更 的批复”本公司退出对广州科技信托投资有限公司的投资，同年 8 月 16 日，收 到广州科技信托有限公司退回款项 900 万元。余 300 万元广州科技信托投资有限 公司以“已支付的开办费用”为由未于退还。 广州科技信托投资有限公司诉“原八家股东应返还原被告垫支的开办费用并 承担相应责任”事项参加应诉。开办费总金额 8,995,747.25 元，按投资占比 1200 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 75 万／3 亿，应分摊 359,829.89 元。目前该案尚在审理当中。 2、本公司为伊犁天河公司提供贷款担保 1100 万元，伊犁天河公司未能如 期清偿，经伊犁州中级人民法院判决伊犁天河公司偿还借款本息 11,585,837.44 元，本公司承担连带清偿责任。本公司向自治区高院伊犁州分院提起上诉。经 [(2001)伊州经终字第 16 号]民事判决为:驳回上诉,维持原判。并已执行划款 3,391,366.19 元。经公司第三届四次董事会专门决议，因 2004 年 1 月 20 日由 经贸局组成的资产人员清理调查小组对其出具了《伊犁天河有限公司人员、资 产清理调查报告》，显示该公司财务状况陷入困境，无力支付到期债务， 2004 年伊犁州法院再次划拨 144,000.00 元，公司已计提预计负债 8,050,471.25 元。 中国工商银行伊犁洲分行已将该贷款转至中国长城资产管理公司乌鲁木齐办事 处。 3、2005 年 9 月 8 日，本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公 司，就债务人乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司欠付货款，向昌吉州中级人民法 院提起诉讼，请求判令被告乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司支付拖欠的货款 2,660,331.44 元及利息 156,427.49 元，共计 2,816,758.93 元。目前，已保全 该债务人资产，该案尚在审理当中。 (二)对外担保事项 被担保借款人名称 担保余额(万元) 担保种类 担保期限 新疆天彩科技股份有限公司 2000 贷款 2002.9.02-2003.9.01 伊犁天河毛纺织有限责任公司 1100 贷款 1994.5.07-1997.5.07 合 计 3100 注：公司与新疆天彩科技股份有限公司于 2002 年 4 月 29 日签订《贷款互 保协议》，互保最高额度 5000 万元。截止 2003 年 9 月公司对新疆天彩科技股份 有限公司的担保金额为 2000 万元,已逾期,尚未诉讼,经公司第三届五次董事会 专门决议，按担保额的 20%计提预计负债。2005 年 9 月 26 日新疆绿洲国际旅游 （集团）有限责任公司出具的《承诺函》承诺：“新疆天山毛纺织股份有限公司 为新疆中国彩棉（集团）股份有限公司 2000 万元贷款提供的担保，若造成利益 损失，本公司愿为其承担责任。” 公司为伊犁天河毛纺织有限责任公司提供贷款担保 1100 万元，已涉诉判 决，见前“八、或有事项（一）诉讼事项、2”。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 76 九、承诺事项 公司已于 2006 年 6 月 1 日完成股权分置改革，公司发起人股东新疆维吾尔 自治区国有资产投资经营有限责任公司、天山毛纺织有限公司、乌鲁木齐国有资 产经营有限公司、国际棉业有限公司承诺：自改革方案实施之日起，其所持有天 山纺织发起人股份在 12 个月内不上市交易或转让；法定承诺期满后，24 个月内 不上市交易或转让。公司股东新疆维吾尔自治区供销合作社联合社承诺：自改革 方案实施之日起，其所持有天山纺织发起人股份在 12 个月内不上市交易或转 让。 十、期后事项 公司报告期内无重大须披露的资产负债表日后非调整事项。 十一、其他重要事项 1、公司子公司上海天毛纺织股份有限公司将该子公司的市场销售授权陈 刚承包。并签订《内销部承包合同》约定，授权期限从 2004 年 6 月 15 日起至 2007 年 7 月 1 日止。2005 年 7 月，本公司已免去陈刚销售总监职务，并结束 其承包销售协议，由内销部经理唐永玲续签，期限从 2005 年 8 月 1 日起至 2007 年 7 月 1 日止。续签协议仍在执行当中。 2、根据控股子公司木垒草原雪羊绒制品有限责任公司股东会决议，决定以 2005 年 11 月 15 日为清算基准日，终止营业,同时成立清算组对公司资产进行清算。 该公司于 2005 年 11 月 21 日在《昌吉日报》公告该事项。本年内已清算完毕。 3、根据控股子公司新疆库车天兹畜牧发展有限公司 2005 年第一次临时股 东大会决议，通过了《关于公司终止营业及解散的议案》，决定以 2005 年 12 月 31 日为清算基准日,解散公司终止营业，并成立了清算组。本年内已清算完 毕。 4、2006 年公司股权分置改革相关股东会审议通过的《公司股权分置改革方 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 77 案》：公司非流通股股东向公司流通股股东每持有 10 股支付 3.6 股的对价的对 价安排，以获得非流通股的流通权，非流通股股东支付对价安排股份总量为 39,592,800 股。截至报告日上述股权的工商变更登记已办理完毕。 5、2006 年 4 月 4 日，公司通过参加债权人中国信达资产管理公司乌鲁木齐 办事处举行的新疆外贸资产包【200505ZH004】公开性竞售，成功购得该资产包， 并于当日与中国信达资产管理公司乌鲁木齐办事处签署贷款买卖协议，在交割日 （签订协议 90 天内即支付全额价款时）享有该资产包中不良贷款债权。该资产 包中包括新疆天山毛纺织股份有限公司不良贷款债权 19442.13 万元（本金 17700 万元，利息 1742.13 万元）。公司以 7890 万元报价取得上述不良贷款债权。截止 报告日，公司已全额支付标的款及相关费用并完成债权文件的转移。 十二、非经常性损益事项 项 目 2006 年度 2005 年度 1、处置长期股权投资产生的收益 520,382.39 0.00 2、处置固定资产产生的收益 1,458,449.60 29,283.30 3、其他各项营业外收入 290,911.69 17,441.60 4、政府补贴 1,065,784.00 881,260.00 5、以前年度计提各项减值准备的转回 511,991.38 1,447,776.17 6、处置固定资产产生的损失 -881,767.87 -526,779.20 7、短期投资损益 44,861.86 -15,835.00 8、其他各项营业外支出 -197,537.24 -469,799.19 十三、补充资料 五洲审字[2007]8-226 号 关于新疆天山毛纺织股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 78 新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的新疆天山毛纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧 会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则 第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息 披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异 调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节 表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财 务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差 异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异 调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、 阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅 工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照 《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，提醒报告适用者注意，如后附差异调节表所述：差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数 据之间存在差异。 北京五洲联合会计师事务所 中国注册会计师 : 王 勤 中国注册会计师： 张 燕 日 期：2007 年 3 月 21 日 新疆天山毛纺织股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示： 新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称“本公司”)于 2007 年 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 79 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》(以下 简称“新会计准则”)，目前本公司正在评价执行新会计准则对本公 司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考 虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以 下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整， 从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 新旧会计准则股东权益差异调节表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注 释 项 目 名 称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 434,153,310.75 1 1 长期股权投资差额 0.00 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 0.00 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 112,553.81 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.00 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00 5 股份支付 0.00 6 符合预计负债确认条件的重组义务 0.00 7 企业合并 0.00 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00 根据新准则计提的商誉减值准备 0.00 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 0.00 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 80 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 10 金融工具分拆增加的权益 0.00 11 衍生金融工具 0.00 12 2 所得税 1,232,543.15 13 3 少数股东权益 17,713,824.85 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 453,212,232.56 公司法定代表人：张自强 会计机构负责人：刘新梅 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 一、编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披 露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委 员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信 息披露工作的通知”(证监发[2006]136 号，以下简称“通知”)，要 求公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通 知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异 调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业 会计准则》和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况， 以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 81 制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号— 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对 于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产 份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公 积。 2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权 益，并在差异调节表中单列项目反映。 三、主要项目附注 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照 现行企业会计准则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”) 编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表业经北京五洲 联合会计师事务所审计，并于 2007 年 3 月 21 日出具了标准无保留意见 的审计报告（五洲审字[2007]8-099 号）。该报表相关的编制基础和主要 会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 1、长期股权投资差额 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并会计报表中 “长期股权投资贷方差额”为 112,553.81 元,根据新准则的有关规定, 应当增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 112,553.81 元。 2、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定的公司会计政策，据此公司 计提了坏账准备、存货跌价准备、长期投资减值准备、固定资产减值 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 82 准备等各项资产减值。根据新会计准则计算，将资产账面价值小于资 产计税基础的差额计算递延所得税资产 2,190,409.61 元，该事项增 加 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,190,409.61 元,其中：归属于母公司 的所有者权益增加 1,232,543.15 元,归属于少数股东的权益增加 957,866.46 元。 3、其他-—少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并会计报表中 少数股东权益为 16,755,958.39 元，新会计准则下计入股东权益，由 此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 16,755,958.39 元。此外，由于子 公司计提坏账准备、存货跌价准备等各项减值产生的递延所得税资产 中归属于少数股东权益为 957,866.46 元，新会计准则下少数股东权 益为 17,713,824.85 元。 第十二章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人张自强先生、财务副总监刘新梅女士签 名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本 及公告的原稿。 四、在巨潮网及本公司网页上公告的定期报告正本。 公司证券投资部均备置上述文件原件，依据法律、法规及公司章 程，及时向中国证监会、深圳证券交易所及公司股东提供。 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 83 董事长：张自强 新疆天山毛纺织股份有限公司 董事会 2007 年 3 月 21 日 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 资 产 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 91,908,819.90 78,676,967.70 96,568,298.33 83,387,746.79 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 84 短期投资 2 - - 150,000.00 - 应收帐款 3 80,794,027.28 79,659,934.29 58,718,933.86 61,018,410.21 其他应收款 3 10,814,971.69 3,173,667.71 14,855,245.30 10,540,312.42 预付帐款 4 2,159,472.17 5,812,233.58 368,382.54 1,780,287.00 应收补贴款 - - - - 存货 5 210,740,791.43 192,281,636.11 221,033,556.53 186,628,113.85 待摊费用 6 210,187.93 183,550.18 213,500.43 190,789.19 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 396,628,270.40 359,787,989.57 391,907,916.99 343,545,659.46 长期投资： 长期股权投资 7 1,804,378.92 76,910,957.90 2,502,555.78 80,962,170.39 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 1,804,378.92 76,910,957.90 2,502,555.78 80,962,170.39 其中: 合并价差 -112,553.81 - -132,416.24 - 固定资产： 固定资产原价 8 471,855,293.30 405,775,513.51 485,482,597.30 417,170,510.86 减：累计折旧 8 272,000,483.72 242,635,211.24 263,002,735.12 237,240,715.21 固定资产净值 199,854,809.58 163,140,302.27 222,479,862.18 179,929,795.65 减：固定资产减值准备 8 25,918,977.69 25,915,415.19 26,157,911.04 26,154,348.54 固定资产净额 173,935,831.89 137,224,887.08 196,321,951.14 153,775,447.11 在建工程 9 - - 570,505.21 570,505.21 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 173,935,831.89 137,224,887.08 196,892,456.35 154,345,952.32 无形资产及其他资产： 无形资产 10 4,821,909.83 4,144,614.20 4,996,271.83 4,305,098.44 长期待摊费用 11 847,329.65 505,099.21 1,013,658.05 557,350.93 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 5,669,239.48 4,649,713.41 6,009,929.88 4,862,449.37 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 578,037,720.69 578,573,547.96 597,312,859.00 583,716,231.54 公司法定代表人：张自强 会计机构负责人：刘新梅 资 产 负 债 表 （ 续 ） 会企 01 续表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 负债和所有者权益 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 12 50,250,000.00 50,250,000.00 183,021,252.72 177,250,000.00 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 85 应付票据 13 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 应付帐款 14 21,850,485.75 44,271,996.60 17,036,791.76 35,523,107.02 预收帐款 14 8,562,866.14 7,993,446.86 7,651,640.93 4,537,712.93 应付工资 15 1,728,638.30 1,429,519.33 610,662.30 - 应付福利费 15 2,998,416.89 1,047,085.21 3,059,244.39 1,178,315.36 应交税金 16 2,143,225.36 167,362.09 5,948,933.00 5,059,338.30 其他应交款 17 -1,674.63 -16,815.63 -14,137.09 -26,403.63 其他应付款 14 15,521,456.53 13,711,807.55 21,644,293.14 18,649,668.76 预提费用 18 1,895,924.66 1,770,640.73 19,083,530.59 18,770,074.15 预计负债 19 12,050,471.25 12,050,471.25 12,050,471.25 12,050,471.25 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 126,999,810.25 142,675,513.99 270,092,682.99 272,992,284.14 长期负债： 长期借款 - - - - 专项应付款 20 128,641.30 87,447.00 - - 长期负债合计 128,641.30 87,447.00 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 127,128,451.55 142,762,960.99 270,092,682.99 272,992,284.14 少数股东权益 21 16,755,958.39 - 17,446,940.84 - 所有者权益： 股本 22 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 资本公积 23 523,453,986.19 523,453,986.19 411,651,753.47 411,651,753.47 盈余公积 24 46,347,960.69 45,446,721.42 46,347,960.69 45,446,721.42 未分配利润 25 -497,960,982.55 -496,546,120.64 -510,626,523.82 -509,830,527.49 未确认的投资损失 - - - - 外币报表折算差额 -1,143,653.58 - -1,055,955.17 - 所有者权益合计 434,153,310.75 435,810,586.97 309,773,235.17 310,723,947.40 负债和所有者权益总计 578,037,720.69 578,573,547.96 597,312,859.00 583,716,231.54 公司法定代表人：张自强 会计机构负责人：刘新梅 利 润 及 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 26 310,956,678.40 275,844,175.35 358,075,854.25 333,298,239.14 减：主营业务成本 26 254,000,522.01 222,582,999.02 289,627,556.58 267,555,933.92 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 86 主营业务税金及附加 27 188,148.58 - 200,829.83 1,871.30 二、主营业务利润 56,768,007.81 53,261,176.33 68,247,467.84 65,740,433.92 加：其他业务利润 28 2,720,324.98 3,111,058.50 2,401,603.31 1,099,825.28 减：营业费用 29 15,389,831.81 11,486,784.47 23,177,957.47 16,893,511.83 管理费用 30 29,664,237.60 27,809,421.98 24,708,577.62 17,078,504.36 财务费用 31 4,168,164.54 4,305,464.25 17,091,790.68 16,144,884.28 三、营业利润 10,266,098.84 12,770,564.13 5,670,745.38 16,723,358.73 加：投资收益 32 -132,932.61 295,533.43 -100,719.99 -7,784,742.82 补贴收入 33 1,065,784.00 825,000.00 881,260.00 676,420.00 营业外收入 34 1,749,361.29 33,587.00 133,358.62 11,561.00 减：营业外支出 35 1,079,305.11 640,277.71 996,578.39 805,034.33 四、利润总额 11,869,006.41 13,284,406.85 5,588,065.62 8,821,562.58 减：所得税 36 -216,712.30 - 1,084,139.07 - 少数股东损益 37 -579,822.56 - -5,391,830.63 - 未确认的投资损失 - - - - 五、净利润 12,665,541.27 13,284,406.85 9,895,757.18 8,821,562.58 加：年初未分配利润 -510,626,523.82 -509,830,527.49 -520,486,761.04 -518,652,090.07 其他转入 -0.00 - - - 六、可供分配的利润 -497,960,982.55 -496,546,120.64 -510,591,003.86 -509,830,527.49 减：提取法定盈余公积 - - 17,759.98 - 提取法定公益金 - - 17,759.98 - 七、可供投资者分配的利润 -497,960,982.55 -496,546,120.64 -510,626,523.82 -509,830,527.49 八、未分配利润 -497,960,982.55 -496,546,120.64 -510,626,523.82 -509,830,527.49 补充资料: 项 目 附注 本年累计数 上年实际数 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2.自然灾害发生的损失 - - - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5.债务重组损失 - - - - 6.其他 - - - - 公司法定代表人：张自强 会计机构负责人：刘新梅 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 项 目 附 注 2006 年度 2005 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 87 销售商品、提供劳务收到的现金 321,407,116.57 290,415,990.48 441,248,797.74 389,912,767.07 收到的税费返还 9,355,518.91 7,661,296.99 13,587,577.87 8,916,899.90 收到的其他与经营活动有关的现金 38 8,676,328.42 14,324,370.43 11,179,626.26 16,344,206.63 现金流入小计 339,438,963.90 312,401,657.90 466,016,001.87 415,173,873.60 购买商品、接受劳务支付的现金 209,805,764.97 209,857,386.45 230,534,020.13 214,043,661.13 支付给职工以及为职工支付的现金 46,803,561.53 34,850,356.32 47,813,869.46 35,870,723.44 支付的各项税费 22,737,869.12 18,897,822.34 20,406,692.15 16,158,309.86 支付的其他与经营活动有关的现金 38 37,466,933.35 28,272,013.21 32,430,190.34 22,143,185.48 现金流出小计 316,814,128.97 291,877,578.32 331,184,772.08 288,215,879.91 经营活动产生的现金流量净额 22,624,834.93 20,524,079.58 134,831,229.79 126,957,993.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 896,718.48 687,651.68 33,221.00 33,221.00 取得投资收益所收到的现金 - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,009,396.93 506,226.00 498,380.70 445,850.09 收到的其他与投资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 5,906,115.41 1,193,877.68 531,601.70 479,071.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,157,184.88 954,802.56 952,239.02 588,034.14 投资所支付的现金 - - - - 支付的其他与投资活动有关的现金 687,830.01 - - - 现金流出小计 1,845,014.89 954,802.56 952,239.02 588,034.14 投资活动产生的现金流量净额 4,061,100.52 239,075.12 -420,637.32 -108,963.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - - - 借款所收到的现金 89,840,700.00 89,840,700.00 1,113,149.62 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 86,000.00 - 2,710,979.50 - 现金流入小计 89,926,700.00 89,840,700.00 3,824,129.12 - 偿还债务所支付的现金 115,871,152.72 110,099,900.00 145,000,000.00 110,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,837,392.28 2,651,164.91 4,113,040.11 4,269,573.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,563,568.88 2,563,568.88 - - 现金流出小计 121,272,113.88 115,314,633.79 149,113,040.11 114,269,573.03 筹资活动产生的现金流量净额 -31,345,413.88 -25,473,933.79 -145,288,910.99 -114,269,573.03 四、汇率变动对现金的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 -4,659,478.43 -4,710,779.09 -10,878,318.52 12,579,457.61 公司法定代表人：张自强 会计机构负责人：刘新梅 现 金 流 量 表 附 表 会企 03 附表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 补充资料 附注 2006 年度 2005 年度 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 88 净利润 12,665,541.27 13,284,406.85 9,895,757.18 8,821,562.58 加: 计提的资产减值准备 -160,868.40 5,834,708.51 -3,230,648.73 -4,579,788.26 固定资产折旧 15,752,896.36 12,989,201.68 16,541,267.98 13,624,894.48 无形资产摊销 174,362.00 160,484.24 172,557.03 158,679.26 长期待摊费用摊销 166,328.40 52,251.72 166,328.40 52,251.72 待摊费用减少（减：增加） 3,312.50 7,239.01 355,559.40 352,409.62 预提费用增加（减：减少） 263,764.07 451,936.58 -706,904.82 -699,141.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -837,496.30 571,475.70 715,113.59 552,966.10 固定资产报废损失 - - - - 财务费用 2,837,392.28 2,651,164.91 14,977,300.11 17,844,812.53 投资损失（减：收益） -585,106.68 -712,319.15 260,306.43 7,944,329.26 递延税款贷项（减：借项） - - - - 存货的减少（减：增加） 18,254,486.87 -11,421,023.92 49,553,974.21 53,204,390.12 经营性应收项目的减少（减：增加） -27,215,492.13 -15,496,654.78 56,402,661.88 47,715,368.17 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,885,537.25 12,151,208.23 -4,880,212.24 -18,034,740.00 其他 -579,822.56 - -5,391,830.63 - 经营活动产生的现金流量净额 22,624,834.93 20,524,079.58 134,831,229.79 126,957,993.69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 91,908,819.90 78,676,967.70 96,568,298.33 83,387,746.79 减：现金的期初余额 96,568,298.33 83,387,746.79 107,446,616.85 70,808,289.18 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 -4,659,478.43 -4,710,779.09 -10,878,318.52 12,579,457.61 公司法定代表人：张自强 会计机构负责人：刘新梅 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2006 年度 会企 01 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 项目 行次 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 新疆天山毛纺织股份有限公司 2006年年度报告 89 因资产价值 回升转回数 其他原因转出 数 合计 一、坏帐准备合计 18,174,389.92 89,834.82 - 395,396.59 395,396.59 17,868,828.15 其中：应收帐款 1,356,521.31 239,622.70 209,153.30 209,153.30 1,386,990.71 其他应收款 16,817,868.61 -149,787.88 186,243.29 186,243.29 16,481,837.44 二、短期投资跌价准备合计 12,079,931.51 - - - - 12,079,931.51 其中：股票投资 - - - - - - 基金投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 43,328,384.13 25,377,033.73 511,991.38 25,833,784.86 26,345,776.24 42,359,641.62 其中：库存商品 33,344,284.19 9,555,242.61 11,053.52 23,486,765.11 23,497,818.63 19,825,822.93 原材料 9,559,985.18 15,821,791.12 500,937.86 2,347,019.75 2,847,957.61 22,533,818.69 四、长期投资减值准备合计 119,934,703.28 718,039.29 - - - 120,652,742.57 其中：长期股权投资 119,934,703.28 718,039.29 - - - 120,652,742.57 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 26,157,911.04 - - 238,933.35 238,933.35 25,918,977.69 其中：房屋建筑物 9,286,637.84 - - - - 9,286,637.84 机器设备 16,867,710.70 - - 238,933.35 238,933.35 16,628,777.35 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - - - 九、合 计 219,675,319.88 26,184,907.84 511,991.38 26,468,114.80 26,980,106.18 218,880,121.54 注：其他原因转出数是指：1、出售该项资产；2、非货币性交易；3、债务重组；4、清理报废等一切形式的资产减少。 公司法定代表人：张自强 会计机构负责人：刘新梅