000825_2005_太钢不锈_太钢不锈2005年年度报告_2006-02-16.txt

山西太钢不锈钢股份有限公司 SHANXI TAI GANG STAI NLESS STEEL CO. LTD 2005 年 度 报 告 二○ ○ 六年二月十三日 目 录 § 1 重要提示. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 § 2 公司基本情况简介. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 § 3 会计数据和业务数据摘要. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 § 4 股本变动及股东情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 § 5 董事、监事、高级管理人员和员工情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 § 6 公司治理结构. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 § 7 股东大会情况简介. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 § 8 董事会报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 § 9 监事会报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 § 10 重要事项. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 § 11 财务报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 § 12 备查文件目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73 1 § 1 重要提示 § 1．1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 § 1．2 没有董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确 性和完整性。 § 1．3 公司董事长陈川平先生、独立董事林义相先生因工作原因未能出席本 次董事会，分别委托副董事长李晓波先生、独立董事李成先生代为出席并表决。 § 1．4 本公司董事长陈川平先生、总经理柴志勇先生、总会计师闫建明先生 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 § 2 公司基本情况简介 § 2. 1 公司法定中文名称：山西太钢不锈钢股份有限公司 公司法定英文名称：SHANXI TAI GANG STAI NLESS STEEL CO. LTD 英文名称缩写：STSS § 2. 2 公司法定代表人：陈川平 § 2. 3 公司董事会秘书：张竹平 联系地址：山西省太原市尖草坪街 2 号 电话：0351- 3017728 或 3017729 传真：0351- 3017729 电子信箱：t gbx@t i sco. com. cn § 2. 4 公司注册地址: 山西省太原市尖草坪街 2 号 公司办公地址：山西省太原市尖草坪街 2 号 邮政编码：030003 公司网址：ht t p: //www. t gbx. com 公司电子信箱：t gbx@t i sco. com. cn § 2. 5 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》和《证券时报》 中国证监会指定的国际互联网网址：www. cni nf o. com. cn 公司《年度报告》备置地点：公司证券与投资者关系管理部 § 2. 6 公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：太钢不锈 公司股票代码：000825 § 2. 7 其他有关资料： 3 § 2.7 .1 公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 11 日 公司最近一次变更注册登记日期：2004 年 9 月 6 日 注册登记地点：太原市尖草坪街 2 号 公司企业法人营业执照注册号码：1400001006339 § 2.7 .2 公司税务登记号码：140116701011888 § 2.7 .3 公司聘请的会计师事务所：北京中天华正会计师事务所有限公司 办公地点：北京市东长安街 10 号长安大厦 3 层 E-mail：sx@. § 3 会计数据和业务数据摘要 § 3.1 本年度实现的利润总额及相关项目（单位：元） 项 目 金 额 利润总额： 1, 060, 574, 178. 25 净利润 776, 703, 857. 79 扣除非经常性损益后的净利润* 777, 408, 470. 58 主营业务利润 1, 533, 995, 481. 31 其他业务利润 10, 889, 693. 81 营业利润 1, 079, 142, 697. 38 投资收益 _ 补贴收入 _ 营业外收支净额 - 18, 568, 519. 13 经营活动产生的现金流量净额 941, 837, 175. 23 现金及现金等价物净增加额 - 525, 945, 309. 65 非经常性损益项目： 项目 金额 净利润 776, 703, 857. 79 减：非经常性损益 - 704, 612. 79 其中：营业外收入 298, 141. 07 营业外支出 - 10, 049, 384. 18 以前年度计提减值准备转回 6, 062, 555. 78 所得税影响数 2, 984, 074. 54 扣除非经常性损益后净利润 777, 408, 470. 58 4 § 3 . 2 主要会计数据及财务指标 指标项目 2005 2004 年 2003 年 主营业务收入（元） 23, 750, 773, 739. 27 22, 410, 439, 200. 83 16, 564, 813, 888. 17 净利润（元） 776, 703, 857. 79 1, 008, 475, 322. 47 610, 544, 618. 75 总资产（元） 11, 844, 061, 668. 21 11, 065, 667, 926. 02 9, 065, 436, 473. 26 股东权益（不含少数股东权益） 5, 405, 714, 766. 66 4, 885, 701, 541. 38 4, 132, 143, 726. 72 每股收益( 元/股) 0. 601 0. 781 0. 473 每股净资产( 元/股) 4. 186 3. 783 3. 200 调整后的每股净资产( 元/股) 4. 184 3. 782 3. 195 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 729 1. 268 0. 798 净资产收益率( %) 14. 37 20. 64 14. 78 扣除非经常性损益后的净资产收益率( %) 14. 38 20. 41 15. 01 § 3 . 3 利润表附表 净资产收益率 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28. 38% 29. 94% 1. 188 1. 188 营业利润 19. 96% 21. 06% 0. 836 0. 836 净利润 14. 37% 15. 16% 0. 601 0. 601 扣除非经常性损益后的净利润 14. 38% 15. 17% 0. 602 0. 602 § 3 . 4 报告期内股东权益变动情况及原因 金额单位：元 项 目 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1, 291, 404, 000 1, 511, 377, 067. 10 407, 255, 702. 49 203, 627, 851. 22 1, 472, 036, 920. 57 4, 885, 701, 541. 38 本期增加 1, 590, 167. 49 114, 568, 366. 96 57, 284, 183. 48 776, 703, 857. 79 950, 146, 575. 72 本期减少 430, 133, 350. 44 430, 133, 350. 44 期末数 1, 291, 404, 000 1, 512, 967, 234. 59 521, 824, 069. 45 260, 912, 034. 70 1, 818, 607, 427. 92 5, 405, 714, 766. 66 ⑴ 资本公积金增加原因：报告期内公司无法支付的债务转增资本公积金 1, 457, 857. 09 元；按股权比例计算的新临钢债务重组收益 132, 310. 40 元；合计增 加 1, 590, 167. 49 元。 ⑵ 法定盈余公积金增加原因：本期利润分配按净利润的 10%提取法定盈余公积 金。 ⑶ 法定公益金增加原因：本期利润分配按净利润的 5%提取法定盈余公益金。 5 ⑷ 未分配利润增加原因：①本期实现净利润 776, 703, 857. 79 元，②提取法定 盈余公积金和法定公益金 171, 852, 550. 44 元；③按公司 2004 年利润分配方案，分 配现金红利 258, 280, 800. 00 元；合计增加未分配利润 346, 570, 507. 35 元。 未分配利润—应付股利变动原因：公司在 2005 年 5 月实施 2004 年利润分配方 案，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），合计 258, 280, 800. 00 元；公 司第三届董事会第八次会议通过 2005 年度利润分配预案，拟以 2005 年年末总股本 1, 291, 404, 000股为基数，每 10股派发现金红利2. 0元（含税），合计 258, 280, 800. 00 元。 § 4 股本变动及股东情况 § 4. 1 股本变动情况 § 4.1.1 股份变动情况表 单位：股 项 目 本次变 动 前 本次变动增减（+，- ） 本次变 动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 ⒈发起人股份 706,404,000 54.7% 706,404,000 54.7% 其中： 国家持有股份 706,404,000 54.7% 706,404,000 54.7% 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他： ⒉募集法人股份 ⒊公司职工股 ⒋优先股或其他 二、已上市流通股份 ⒈人民币普通股 585,000,000 45.3% 585,000,000 45.3% ⒉境内上市外资股 ⒊境外上市外资股 ⒋其他 三、股份总数 1,291,404,000 100% 1,291,404,000 100% § 4.1.2 股票发行与上市情况 6 截止到报告期末为止的前三年内，公司未发行过股票。 § 4.1.3 报告期内股份总数及结构变动情况 公司在报告期内没有因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸 收合并、可转换公司债券转股、减资或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情 况。 § 4.1.4 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 § 4. 2 股东情况： § 4.2.1 股东持股情况 持有本公司 5%以上股份的股东，只有太原钢铁（集团）有限公司，代表国家持 有本公司 70, 640. 4 万股，年度内股份没有增减变动情况。 股东总数 122, 814 户 前 10 名股东持股情况 股东名称（全称） 股东性质 报告期增 减（股） 持股比 例（%） 持股总数 （股） 持有非流通 股数量（股） 质押或冻 结的股份 数量（股） 太原钢铁（集团）有限公司 国有股东 0 54.70 706, 404, 000 706, 404, 000 无 裕隆证券投资基金 其他 62607 1. 00 12, 966, 254 0 未知 中国工商银行—南方避险增值基金 其他 未知 0. 87 11, 292, 447 0 未知 中国银行—同盛证券投资基金 其他 - 585149 0. 87 11, 233, 084 0 未知 全国社保基金—零八组合 其他 未知 0. 78 10, 018, 476 0 未知 博时价值增长证券投资基金 其他 未知 0.55 7, 076, 954 0 未知 全国社保基金零零一组合 其他 未知 0.48 6, 237, 407 0 未知 中国农业银行—景顺长城内需增长 开放式证券投资基金 其他 未知 0.43 5, 521, 643 0 未知 山西信托投资有限责任公司 其他 1254345 0.38 4, 866, 300 0 未知 招商银行股份有限公司—中信经典 配置证券投资基金 其他 未知 0.33 4, 304, 500 0 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量（股） 股份种类 裕隆证券投资基金 12, 966, 254 人民币普通股 中国工商银行—南方避险增值基金 11, 292, 447 人民币普通股 中国银行—同盛证券投资基金 11, 233, 084 人民币普通股 全国社保基金—零八组合 10, 018, 476 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 7, 076, 954 人民币普通股 7 全国社保基金零零一组合 6, 237, 407 人民币普通股 中国农业银行—景顺长城内需增长开放式 证券投资基金 5, 521, 643 人民币普通股 山西信托投资有限责任公司 4, 866, 300 人民币普通股 招商银行股份有限公司—中信经典配置证 券投资基金 4, 304, 500 人民币普通股 华宝信托投资有限责任公司 4，201，357 人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 裕隆证券投资基金与博时价值增长证券投资基金同属博时基金管理公司；未 知其他股东之间是否存在关联关系，也不知道是否属于《上市公司持股信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 § 4. 2. 2 控股股东情况 （1）控股股东名称：太原钢铁（集团）有限公司 法定代表人：陈川平 成立日期：1997 年 12 月 5 日 注册资本：33. 4572 亿元 公司类别：国有独资 经营范围：冶炼、加工、制造、销售钢材、钢坯、钢锭、生铁、轧辊、铁合金、 焦化产品、耐火材料、矿产品、金属制品、钢铁生产所需原材料、建筑材料、电子 产品、冶金机电设备、备品备件；技术服务；公路运输；工程设计、施工；餐饮宾 馆等服务业；承包本行业境外工程和境内国际招标工程及所需的设备、材料和零配 件的进出口；对外派遣本行业工程生产及服务的劳务人员（国家实行专项审批的项 目除外）。 （2）太原钢铁（集团）有限公司系代表国家持有本公司股份，持股比例为 54. 70% 。报告期内公司控股股东未发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 山西省国有资产监督管理委员会 ↓ 100% 太原钢铁（集团）有限公司 ↓ 54. 70% 山西太钢不锈钢股份有限公司 § 4. 2. 3 其他持股在 10%以上的法人股东 报告期末本公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 8 § 5 董事、监事、高级管理人员和员工情况 § 5. 1 董事﹑监事﹑高级管理人员情况 § 5. 1. 1 董事﹑监事﹑高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 股份 增减量 变动 原因 陈川平 董事长 男 43 2004. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 吴晓程 副董事长 男 59 2004. 8- 2007. 8 11, 700 11, 700 0 —— 李晓波 副董事长 男 42 2004. 8- 2007. 8 11, 700 11, 700 0 —— 周宜洲 董事 男 47 2004. 8- 2007. 8 11, 700 11, 700 0 —— 柴志勇 董事、总经理 男 42 2004. 8- 2007. 8 25, 120 25, 120 0 —— 闫建明 董事、总会计师 男 40 2004. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 李 成 独立董事 男 73 2004. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 郑章修 ( C. S. Tay) 独立董事 男 55 2004. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 林义相 独立董事 男 41 2004. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 杨海贵 监事会主席 男 50 2004. 8- 2007. 8 11, 700 11, 700 0 —— 韩珍堂 监事 男 40 2004. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 郭存和 监事 男 41 2004. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 王笑天 监事 男 36 2004. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 李宝书 监事 男 53 2004. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 张志方 副总经理 男 43 2005. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 冯民全 副总经理 男 51 2005. 8- 2007. 8 4212 4212 0 —— 张润国 副总经理 男 39 2005. 8- 2007. 8 0 0 0 —— 张竹平 董事会秘书 男 48 2004. 8- 2007. 8 0 0 0 —— § 5. 1. 2 公司现任董事﹑监事﹑高级管理人员的近 5 年主要工作经历 陈川平先生：2000. 1- 2000. 3 太原钢铁（集团）有限公司董事会董事、常务副 总经理，2000. 3- 2001. 12，太原钢铁（集团）有限公司董事会董事、总经理；2001. 12- 今，太原钢铁（集团）有限公司董事长；2002. 3- 今，本公司董事长。 吴晓程先生：2000. 1- 2001. 12，太原钢铁（集团）有限公司董事会董事、党委 常委、党委副书记、太钢党校校长；2001. 12- 2002. 3，太原钢铁（集团）有限公司 董事会董事、党委常委、党委书记；2002. 3- 今，太原钢铁（集团）有限公司董事 会副董事长、党委常委、党委书记；2000. 1- 今，本公司副董事长。 李晓波先生： 2000. 4- 2001. 12，太原钢铁（集团）有限公司副总经理； 2001. 12- 2002. 3，太原钢铁（集团）有限公司总经理、党委常委；2002. 3- 今，太 原钢铁（集团）有限公司董事会副董事长、总经理、党委常委；2000. 1- 2000. 4, 本 9 公司董事、不锈冷轧厂厂长、党委书记；2000. 4- 2002. 3，本公司董事；2002. 3- 今， 本公司副董事长。 周宜洲先生： 2000. 1- 2000. 12， 太原钢铁（集团）有限公司财务处处长； 2000. 12- 2002. 4， 太 原 钢 铁 （ 集 团 ） 有 限 公 司 副 总 会 计 师 兼 财 务 处 处 长 ； 2002. 4- 2002. 9，太原钢铁（集团）有限公司总会计师兼财务处处长；2002. 9- 今， 太原钢铁（集团）有限公司总会计师；2000. 1- 2002. 3, 本公司监事；2002. 3- 今， 本公司董事。 柴志勇先生：2000. 1- 2000. 12，太原钢铁（集团）有限公司生产处副处长； 2000. 12- 2002. 09，太原钢铁（集团）有限公司初轧厂厂长；2002. 09- 今, 本公司 总经理；2003. 2- 今，本公司董事会董事。 闫建明先生：2000. 1- 2002. 09，太原钢铁（集团）有限公司财务处副处长； 2002. 09- 今，本公司总会计师；2004. 08- 今，本公司董事会董事。 李成先生：2000- 今，中国特钢企业协会不锈钢分会常务会长、北京科技大学 兼职教授；2002- 2004，大冶特钢独立董事； 2002.7- 今，安泰集团独立董事；2002.8- 今，本公司独立董事。 郑章修( C. S. TAY) 先生：2000-2001，太钢 BOC 总经理；2001-2004，BOC 中国 PGS 总裁；2004-今，伯克气体（上海）有限公司北亚地区主要客户总裁；2002.8- 今，本公司独立董事。 林义相先生：；2000.1-2001.2，华夏证券有限公司副总裁；2001.3-今，天相投 资顾问有限公司董事长兼总经理；2003.8-今，本公司独立董事；2000.7-今, 中国证 券业协会证券分析委员会主任；2002.7-今，中国证券业协会副会长； 2003-今，北 京同仁堂股份有限公司独立董事；2003-2005，中国长江电力股份有限公司独立董事。 杨海贵先生：2000.1-2002.3，太原钢铁（集团）有限公司党委常委、党委副书 记兼纪委书记；2002.3-今，太原钢铁（集团）有限公司董事会董事、党委常委、党 委副书记兼纪委书记；2000.1-今，本公司监事会主席。 韩珍堂先生：2000-2002.9，太原钢铁（集团）有限公司销售处副处长；2002.9- 今，太原钢铁（集团）有限公司计财部部长；2003.8-今，本公司监事会监事。 郭存和先生：2000.1-2002.11，太原钢铁（集团）有限公司财务处副处长；2002.11- 今，太原钢铁（集团）有限公司审计处处长；2003.8-今，本公司监事会监事。 王笑天先生：2000. 1- 2000. 02，太原钢铁（集团）有限公司炼铁厂组织部部长 10 兼人事科长；2000. 02- 2002. 11，太原钢铁（集团）有限公司炼铁厂组织部长兼劳 人科长；2002. 11- 今，本公司党委副书记；2003. 08- 今，本公司监事会监事。 李宝书先生：2000. 1- 今，本公司工会主席；2001. 8- 今，本公司监事会监事。 张 志 方 先 生 ： 2000. 04- 2000. 12 ， 主 持 本 公 司 不 锈 冷 轧 厂 全 面 工 作 ； 2000. 12- 2003. 04，本公司不锈冷轧厂厂长、党委书记；2003. 04- 今，太钢不锈科 技公司副总经理、太钢不锈科技公司冷轧厂厂长、党委书记；2005. 8- 今，本公司 副总经理。 冯民全先生：2000- 2000. 12，本公司炼钢厂生产副厂长；2000. 12- 今，本公司 炼钢厂厂长、党委书记；2005. 8- 今，本公司副总经理。 张 润 国 先 生 ： 2000- 2002. 11 ， 本 公 司 热 轧 厂 生 产 技 术 科 科 长 ； 2002. 11- 2004. 08，本公司热轧厂生产副产长；2004. 09- 今，本公司热轧厂厂长兼 党委书记；2005. 8- 今，本公司副总经理。 张竹平先生：2000- 今，任本公司董事会秘书；2000. 1- 2002. 9, 本公司办公室 主任；2002. 9- 2004. 3, 本公司综合部部长；2004. 3- 今，本公司证券与投资者关系 管理部部长。 § 5. 1. 3 董事﹑监事﹑高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据：报酬按照《山西太钢 不锈钢股份有限公司岗薪工资实施大纲》及《山西太钢不锈钢股份有限公司岗薪工 资执行细则》确定。公司高级管理人员绩效薪酬方案由董事会确定。独立董事薪酬 由股东大会确定。 董事、监事、高级管理人员报告期内从公司获得的报酬总额： 姓 名 报酬金额（元） 姓 名 报酬金额（元） 柴志勇 361803 闫建明 285453 王笑天 211811 李宝书 211667 张志方 287862 冯民全 291850 张润国 167071 李 成 62500 郑章修( C S TAY) 62500 林义相 62500 张竹平 202215 合计（元） 2207232 陈川平先生、吴晓程先生、李晓波先生、杨海贵先生、周宜洲先生、韩珍堂先 11 生、郭存和先生等 7 人均在控股股东单位领取报酬，不在本公司领取报酬。 § 5. 1. 4 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况及原因 公司副总经理张亚明先生于 2005 年 7 月病故。 § 5. 1. 5 报告期内聘任的董事、监事、高级管理人员情况 公司于 2005 年 8 月 8 日三届五次董事会聘任张志方先生、冯民全先生、张润 国先生为公司副总经理。 § 5. 2 公司员工情况 截止到报告期末，公司在职员工 4959 人。公司需承担费用的离退休职工人数 0。 员工结构为： 按专业构成 按教育程度 专业类别 人数 教育程度 人数 生产人员 4515 研 究 生 11 销售人员 42 本 科 304 技术人员 358 大 专 616 财务人员 38 中 专 166 行政人员 6 高中及以下 3862 § 6 公司治理结构 § 6.1 公司基本治理状况 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》等有关法律、法规和规章制度的要求，公司已建立了法人 治理结构。在公司章程里规定了“ 股东大会议事规则”、“ 董事会议事规则”、“ 监事 会议事规则”；制定了《总经理工作细则》、《关联交易管理办法》和《信息披露制 度》等一系列制度。公司建立了独立董事制度，聘任了三名独立董事。公司治理的 实际情况基本符合上述法律法规等规范性文件的要求。 § 6.2 独立董事履行职责情况 公司有三名独立董事，占董事会总人数的三分之一，符合中国证监会《上市公 司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》对独立董事人数的 12 要求。 报告期内，公司共召开了 5 次董事会，除独立董事林义相先生于三届董事会第 三次会议、郑章修( C. S. TAY) 先生于三届董事会第四次会议委托独立董事李成先生 出席并对所有议案行使同意表决权及独立董事郑章修先生因在国外出差未能参加 三届董事会第五次会议外，三位独立董事均亲自出席了各次董事会并对有关事项发 表了独立意见。三名独立董事勤勉尽职，认真履行了独立董事职责。 § 6.3 公司与控股股东在业务、资产、人员、财务、机构等方面的分开情况 控股股东没有越过董事会和股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动， 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立于控股股东，具有独立完整 的业务及自主经营能力。 ( 1) 在业务方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力。有独立产、供、 销系统，自主进行公司的生产组织、原材料采供和产品销售等业务。公司与控股股 东之间无同业竞争。公司与控股股东的关联交易均按照双方关联交易合同进行，定 价原则是依据市场价或成本加合理利润，公平合理。 ( 2) 在资产方面：公司资产完整。拥有完整的生产系统和配套设施及专有技术 等资产。能源介质、通讯运输等辅助生产系统由太原钢铁（集团）有限公司提供， 按关联贸易购入。公司占用土地系向太原钢铁（集团）有限公司租用。 ( 3) 在人员方面：公司的劳动、人事、工资管理完全独立，公司总经理、副总 经理、总会计师、董事会秘书等均在公司领取薪酬，公司高级管理人员及财务人员 均未在股东单位担任职务。 ( 4) 在财务方面：公司有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，有规 范独立的财会制度，在银行独立开户，无与控股公司共用一个银行帐户的情况，独 立进行税务登记，独立依法纳税。 (5) 在机构方面：公司有健全的组织机构，完全自主独立运作。 § 6.4 报告期内对高级管理人员的考评及激励 报告期内，公司全面推行岗薪工资制，以岗定薪，实施动态区分，奖优罚劣。 在此基础上，董事会根据年度经营计划制定了对高管人员的激励方案。在报告期内， 各项考评及激励机制、相关奖励制度执行情况良好，起到了应有的激励与约束作用。 13 § 7 股东大会情况简介 2005 年度内公司共召开了一次股东大会：2005 年度股东大会。会议于 2005 年 4 月 20 日在本公司四楼会议室召开。本次股东大会决议公告刊登在 2005 年 4 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 § 8 董事会报告 § 8. 1 经营情况的讨论与分析 2005 年，受国家宏观调控和钢铁市场供需关系的影响，国内钢材市场发生急剧 变化，对公司的生产经营产生了一定的影响。面对市场严峻的形势，公司紧紧围绕 战略目标，坚持既定的工作方针和目标不动摇，积极应对，加速推进精细化、信息 化和国际化进程，大力开拓市场，开发新产品，调整产品结构，有效化解市场风险， 各项工作有序进行，综合竞争力显著增强： ——经济技术指标高水平运行：全年生产不锈钢 92. 55 万吨，比上年增长 28. 24%，比计划增长 2. 83%；生产不锈钢材 78. 63 万吨，比上年增长 10. 71%，与计 划基本持平，其中生产不锈冷板 43. 22 万吨，生产不锈中板 11. 58 万吨，生产不锈 线材 4. 78 万吨；生产普通热轧钢材 264. 91 万吨，比上年增长 5. 00%。不锈钢炼钢 厂 AOD炉龄平均提高 28. 66 次，热连轧连铸坯热装比提高 25 个百分点，热连轧卷 ≤2. 0mm薄规格比率提高 3. 73 个百分点，不锈冷轧薄板≤0. 6mm的比率提高 2. 31 个百分点。 ——产品质量创历史新水平：通过大力推行贯标、QC、六西格玛和卓越绩效模 式等科学管理方法，强化了现场质量管理与控制，工序质量稳定受控，产品实物质 量和用户满意度明显提升。00Cr22Ni 5Mo3N双相不锈钢通过了英国劳氏船级社认证； 316L、304L 等船用不锈钢通过了多国船级社认证；在 2005 年山西省首届政府质量 奖暨名牌产品质量信誉企业表彰大会上，公司获山西省政府质量奖；公司生产的不 锈钢材被评为山西省标志性名牌产品；在 2005 年全国用户工作会议上，公司生产 的不锈钢板被评为 2005 年度全国用户满意产品，受到中国质量协会、全国用户委 员会的表彰。 ——重点品种开发成效突出：打通 430 不锈钢全线工艺，铬不锈产量增长 14 114. 61%，占不锈钢的比例由上年的 19. 85%提高到了 33. 21%。其中，430、410L、 409L 不锈钢冷板批量供应国内电器、集装箱等行业知名厂家；TCS 不锈钢通过了铁 道部组织的鉴定，用于新型铁路车辆制造。301L 不锈钢用于地铁客车的制造；304、 316、347、321 等高纯净度不锈钢管成为中石油、中石化、中海油的指定采购材料。 此外公司产品成功用于“ 神舟” 六号飞船、北京奥运会主场馆和帆船比赛工程。 § 8. 2 报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内总体经营情况 公司属钢铁行业，以钢和钢材生产销售为主营业务，是全国最大的不锈钢生产 企业。2005 年公司销售不锈钢材 78. 73 万吨，比上年增长 12. 38%，其中不锈冷轧 薄板 43. 63 万吨；不锈热轧中板 11. 95 万吨；不锈线材 4. 58 万吨。销售普通钢材 263. 22 万吨，比上年增长 3. 79%。公司全年实现主营业务收入 23, 750, 773. 74 千元， 比上年增长 5. 98%，其中不锈钢销售收入 11, 405, 298. 87 千元, 比上年增长 5. 54%。 实现主营业务利润 1, 533, 995. 48 千元，比上年下降 6. 06%。实现净利润 776, 703. 86 千元，比上年下降 22. 98%。 2、公司主营业务及其经营情况 1）公司占主营业务收入 10%以上的主要产品收入、成本和利润的情况如下： 主营业务收入、利润构成情况表 单位：千元 产品名称 主营业务收入 比例( %) 主营业务成本 比例( %) 主营业务利润 比例( %) 毛利率 ( %) 冶金钢铁行业 冷轧不锈薄板 7, 534, 305. 05 31. 72 6, 990, 751. 52 31. 53 543, 553. 53 34. 50 7. 21 热轧普通中卷板 8, 957, 994. 17 37. 72 8, 291, 718. 59 37. 39 666, 275. 58 42. 28 7. 44 其它不锈钢 3, 870, 993. 82 16. 30 3, 675, 786. 77 16. 57 195, 207. 05 12. 39 5. 04 普通钢坯 3, 333, 339. 40 14. 03 3, 182, 376. 22 14. 35 150, 963. 18 9. 58 4. 53 其它 54, 141. 30 0. 23 34, 473. 98 0. 16 19, 667. 32 1. 25 36. 33 合 计 23, 750, 773. 74 100. 00 22, 175, 107. 08 100. 00 1, 575, 666. 66 100. 00 6. 63 2）、主营业务分行业、产品、地区情况 主营业务分行业、产品、地区情况表 单位：千元 主营业务收入 主营业务利润 划分标准 金额 比例（%） 同比增减 （%） 金额 比例（%） 同比增减 （%） 按行业 冶金钢铁行业 23, 750, 773. 74 100 5. 98 1, 575, 666. 66 100. 00 - 6. 29 15 冷轧不锈薄板 7, 534, 305. 05 31. 72 4. 84 543, 553. 53 34. 50 - 23. 19 热轧普通中卷板 8, 957, 994. 17 37. 72 0. 53 666, 275. 58 42. 28 9. 45 其它不锈钢 3, 870, 993. 82 16. 30 6. 95 195, 207. 05 12. 39 - 2. 22 普通钢坯 3, 333, 339. 40 14. 03 24. 78 150, 963. 18 9. 58 - 8. 08 按产品 其它 54, 141. 30 0. 23 141. 13 19, 667. 32 1. 25 1, 564. 93 太原地区 20, 384, 528. 59 85. 83 3. 31 1, 405, 792. 37 89. 22 - 7. 32 按地区 临汾地区 3, 366, 245. 15 14. 17 25. 61 169, 874. 29 10. 78 3. 16 报告期，公司主营业务收入随销量增长的同时，主营业务利润有所下降，其主 要原因是：2005 年，受国家宏观经济政策和钢材供需关系变化的影响，全球钢铁市 场先扬后抑，从二季度开始，钢材价格一路下滑，而原材料价格仍处于高位，公司 主要产品的盈利水平有所下降。 面对多变的市场环境，公司围绕发展战略和营销理念，在分析掌握市场变化的 前提下，通过优化区域布局，大力开发新品种、新用户、新行业，强化市场信息研 究，不断提升产品质量，提高服务功能，并加大出口力度等，发展和稳定了经销商 群体，较好地把握了市场商机，各项产品销量完成了预期目标。 2005 年公司不锈钢的国内市场占有率为 15. 59%。 3）、主要供应商、客户情况： ⑴ 主要供应商 前五名供应商 采购金额 （千元） 占年度采购 总额的比例（%） 1. 太原钢铁( 集团) 有限公司 7, 108, 201. 58 37. 90 2. 金川有色金属公司 1, 719, 902. 61 9. 17 3. 山西新临钢钢铁有限公司 1, 265, 691. 30 6. 75 4. 太钢( 集团) 国际经济贸易总公司 914, 173. 82 4. 87 5. 五矿有色金属公司 605, 799. 38 3. 23 合 计 11, 613, 768. 69 61. 92 ⑵ 主要客户 前五名客户 销售金额 （千元） 占年度销售总额的 比例（%） 1. 山西临汾钢铁集团有限公司 1, 367, 356. 40 5. 75 2．烟台东方不锈钢有限公司 1, 153, 604. 76 4. 86 16 3. 太原钢铁( 集团) 有限公司 844, 673. 03 3. 55 4．天津市丽兴京津钢铁贸易有限公司 742, 316. 42 3. 13 5．中国矿产有限责任公司 700, 294. 15 2. 95 合 计 4, 808, 244. 76 20. 24 3、报告期内资产构成变化情况 2005 年 2004 年 项 目 金额 （千元） 占总资产 的比重 ( %) 金额 （千元） 占总资产 的比重( %) 占总资产的比重 比 2004 年度增长% 应收账款 630, 280. 04 5. 32 294, 445. 19 2. 66 增加 2. 66 个百分点 存货 3, 256, 303. 77 27. 49 3, 327, 901. 67 30. 07 减少 2. 58 百分点 长期股权投资 0 0 - - 固定资产 4, 053, 753. 23 34. 23 2, 906, 553. 13 26. 27 增加 7. 96 个百分点 在建工程 581, 557. 15 4. 91 344, 088. 19 3. 11 增加 1. 80 个百分点 短期借款 191, 000. 00 1. 61 471, 596. 00 4. 26 减少 2. 65 个百分点 长期借款 1, 143, 377. 90 9. 65 731, 616. 96 6. 61 增加 3. 04 个百分点 总资产 11, 844, 061. 67 100 11, 065, 667. 93 100 - 报告期内应收帐款比年初增长 335, 834. 85千元, 主要原因是公司的子公司新临 钢公司销售欠款上升所致； 存货比年初下降 71, 597. 90 千元，略有下降； 固定资产比年初上升 1, 147, 200. 10 千元，主要原因是报告期内公司新不锈钢 冷轧改造项目部分完工交付固定资产所致； 短期借款比年初下降 280, 596 千元, 主要是报告期内公司流动资金周转占用减 少，归还部分短期借款所致； 长期借款比年初上升 411, 760. 94 千元，主要是公司 40 万吨不锈钢冷轧薄板改 造项目专项借款增加所致。 4、报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税变化情况 单位：千元 17 项 目 2005 年 2004 年 比 2004 年度增长% 营业费用 208, 365. 70 85, 842. 18 142. 73 管理费用 204, 627. 11 145, 907. 39 40. 24 财务费用 52, 749. 66 62, 397. 90 - 15. 46 所得税 229, 913. 73 238, 418. 08 3. 63 营业费用比上年增加 122，523. 52 千元，增加的主要原因是公司在报告期内调 整了不锈钢销售运费结算方式，将原钢材销售代垫运费计入销售价格，相应运费列 支本公司营业费用所致； 管理费用比上年增加 58, 719. 72 千元，增加的主要原因是公司在报告期内计提 的坏账准备、发生的技术开发费、工资、住房公积金等支出增加及上年发生因存货 价值回升而转回存货跌价准备（报告期未发生）； 财务费用减少的主要原因是本年度短期借款金额减少所致； 所得税比上年减少 8, 504. 35 千元，减少 3. 57%，减少的原因主要是报告期利润 比上年减少所致。 5、报告期内现金流量情况 单位：千元 项目 2005 年 2004 年 比 2004 年度比较 经营活动产生的现金流量 941, 837. 18 1, 637, 199. 66 - 695, 362. 48 投资活动产生的现金流量 - 1, 250, 311. 97 - 1, 259, 089. 28 8, 777. 31 筹资活动产生的现金流量 - 217, 311. 57 - 163, 913. 26 - 53, 398. 31 现金及现金等价物净增加额 - 525, 945. 31 214, 192. 20 - 740, 137. 51 报告期与上年相比, 现金与现金等价物净增加额减少 740, 137. 51 千元，其主要 原因是经营活动产生的现金流量比上年相比减少 695, 362. 48 元。经营活动产生的 现金流量比上年减少的原因主要是：1. 报告期与上年相比净利润减少 231771. 46 千 元；2. 经营性应付项目增加额减少 708, 713. 11 千元。 6、公司的主要控股子公司经营情况 ( 1) 山西太钢不锈钢科技有限公司成立于 2003 年 4 月 1 日。经营范围为不锈 钢、不锈钢制品、黑色金属的生产、销售，批发零售钢铁产品及原辅材料、冶金设 备、备品备件、仪器仪表，技术开发、咨询及转让。注册资本为 1, 482, 000 千元， 18 2005 年共实现主营业务收入 7, 504, 394. 77 千元，实现主营业务利润 487, 484. 51 千 元，实现净利润 328, 723. 94 千元，为本公司贡献投资收益 320, 296. 37 千元，占公 司本年年度净利润的 41. 23%。 ( 2) 山西新临钢钢铁有限公司，业务性质为钢铁冶炼及销售，注册资本 392, 160 千元，主要产品有钢及生铁，2005 年共完成钢产量 200. 01 万吨，较上年增加 46. 20 万吨；铁产量为 154. 59 万吨, 较上年增加 22. 76 万吨；2005 年实现主营业务收入 5, 019, 439. 81 千元，实现主营业务利润 298, 504. 70 千元，实现净利润 91, 736. 37 千元，为本公司贡献投资收益 46, 785. 55 千元，占公司本年年度净利润的 6. 02%。 § 8. 3 公司未来发展展望 1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着我国工业化、城填化和全面建设小康社会进程的加快，钢铁业仍有一定的 发展空间；国际国内产业转移的加快，中部崛起战略的实施，国家对钢铁业实施宏 观调控，有利于我们更快更好地发展；经过“ 十五” 的改革和发展，公司在主体装 备、技术研发、企业管理、队伍建设方面积聚了相当的实力，新的优势正在形成。 但受原燃材料价格居高不下和钢材价格大幅下跌的双重挤压，钢铁企业将面临严峻 的形势。机遇与挑战并存，公司将深化改革，扩大开放，加速推进技术创新、管理 创新和制度创新，推动市场开发和技术开发，尽快形成效益和竞争力，追求更精、 更快、更强的发展。 2、公司的发展战略及 2006 年经营计划 公司以科学发展观为指针，坚持走新型工业化道路，全力建设“ 规模大、品种 特、质量优、成本低、研发强、效率高、服务好、环保良” 的“ 全球最具竞争力的 不锈钢企业”。 公司 2006 年的主要生产经营目标：不锈炼钢量 90 万吨；生产不锈钢材总量 129 万吨；生产普通热轧钢材 285 万吨。 2006 年，公司要扎实做好以下工作： ⑴ 提高重点产品的市场竞争力：深化贯标、六西格玛管理、QC 小组活动，加 强工艺技术攻关，提高公司产品实物质量和市场竞争力。加强对交通、石油、石化、 电力等重点行业和重大工程的跟踪，快速推进研发和生产，推动重点品种批量进入 19 高端市场。加大 400 系不锈钢的研发，强化 TCS 不锈钢的生产组织，开发高等级磨 砂板、BA板等高档不锈钢，加快天然气储罐用钢等新品的研发，发挥新技术装备的 优势，加快高级别、高强度、高效益的超宽、超薄板材的市场开发，巩固和扩大公 司主导产品的市场占有率。 ⑵ 加大对标挖潜力度：在对公司内外形势进行系统分析的基础上，明确通过 挖潜增效，消化不利因素，化解市场风险。通过调整品种结构、提高产品质量、优 化技术经济指标，新项目按时达产达效等各方面增加公司效益。围绕不锈钢连铸坯 修磨率、铬镍收得率和不锈钢冷板综合成材率等关键指标，建立重点项目攻关的责 任体系，分解落实攻关目标和措施，系统开展工艺技术、设备功能精度等方面的攻 关，确保关键指标达到和超过先进水平。优化供应商队伍，严格招标采购，适应生 产需要和市场变化，分品种细化降成本措施。通过政策导向，激励相关工序实施跨 工序降成本，强化流程管理，严肃财经纪律，堵塞管理漏洞，严格控制各项支出。 ⑶提高自主创新能力：加快提高自主创新能力，抓住世界新一轮科技革命和产 业革命带来的战略机遇，推进经济结构的调整和增长方式的转变，形成长期竞争优 势的需要。正确处理对外开放、推进国际化进程与自主创新的关系，立足自主创新， 赶超世界先进水平。坚持落实“ 面向市场、面向现场” 的要求，以观念创新推进自 主创新，加紧实施人才战略，完善鼓励创新的评价机制和激励机制，营造支持创新 的体制环境和文化氛围。加紧开发国民经济发展所需的紧缺品种，推进关键领域和 重大工程的国产化进程。围绕重点课题，集中优势力量，整合科技资源，大力开发 具有自主知识产权的核心技术和专有技术，抢占不锈钢前沿技术的制高点，打造知 名品牌，形成公司持久的竞争优势。 ⑷ 加强企业文化建设：加强公司战略目标、企业精神、核心价值观和职工行 为规范的宣传教育，迅速提高全员企业文化理念的认同度，并体现到具体岗位实践 中。要深化“ 提高执行力、实现精细化” 的大讨论和实践活动，将精细化要求落实 到具体指标和措施上，加速构建与精细化要求相适应的企业文化。要加强职业道德 建设，持续推进全员岗位练兵，在各工序、各工种岗位推进标准化的示范引导，尽 快提高全员标准化操作的意识和能力，提高标准执行率。 3、公司 2006 年投资计划 公司在 2006 年拟通过使用自有资金，主要在以下方面进行投资： 在提升产品质量方面，为使公司热连轧生产线进一步提高不锈钢边部表面质 20 量，加强板型控制，改善带钢边部性能，防止混晶组织的产生，公司拟在热连轧生 产主线飞剪前入口辊道上新增边部加热器设施，该项目计划总投资 4500 万元，2006 年内完工。 在提升产品品种结构能力方面，公司拟新建 15 座罩式炉，满足公司品种结构 调整，提高 Cr 不锈钢产量的需要。该项目计划总投资 7500 万元，2006 年内完工。 另外，2006 年公司拟向太钢集团新增发行股份收购太钢集团拥有的钢铁主业， 包括炼铁系统、炼钢系统和轧钢系统；营销、采购系统；研发系统；能源动力系统 以及相关生产经营管理部门的资产和业务。上述投资待中国证监会核准后实施。 4、公司面临的主要风险因素及对策 产品价格波动的风险：近几年，全国固定资产投资大幅度增长，拉动了钢铁产 能的急剧扩张。受宏观调控影响，从国内消费看，影响钢材消费的因素在正常回落， 钢材消费量趋缓，而钢材产能及产量大幅增长，从而决定着钢材价格在波动中回落。 公司存在产品价格波动的风险。 原材料价格上升的风险：原材料市场价格的上升直接影响公司的采购成本，公 司存在成本上升的风险。 对策： 2003 年 2 季度开始，钢铁行业被列入投资过热行业之列，国家出台了 一系列限制措施，2005 年国家加强对钢铁行业的宏观调控， 7 月 20 日国家发展和 改革委员会颁布了《钢铁产业发展政策》，公司面临巨大的发展机遇。 宏观调控期间，国家继续保持了对太钢进一步发展的支持，2004 年 9 月 9 日， 国家发改委发改工业[ 2004] 1583 号文核准了太钢集团的新建 150 万吨不锈钢项目， 该项目预计 2006 年建成投产。在公司股权分置改革通过及钢铁主业整体上市后， 该项资产即进入本公司。通过整体上市，实现了钢铁生产的集中统一管理和一体化 经营，延长了公司价值链，既有利于统筹规划、统一布局，增强了公司抗风险能力， 又有利于提升公司的综合竞争力，对公司的经营和可持续发展具有重大意义。 同时，公司采用多种方法积极应对风险。 ①通过对标挖潜等多种措施降低成本； ②准确预测、分析市场，适时调整品种结构，优化区域布局，加大新品种的开 发，尤其是提高现代铁素体不锈钢的开发及生产比率，提升产品质量，适应市场变 化； 21 ③在装备实现了现代化的基础上，加强供需双方的合作与研发，取代进口，通 过品种规格齐全的配套供应，满足制造业重型化和新工业化对不锈钢的需求； ④开拓潜在的市场，扩大不锈钢使用领域。随着工业化、城镇化和全面建设小 康社会进程的加快，人民生活水平将进一步提高，中国 8~9 亿人的农村和广大的内 地都将是民用不锈钢消费品巨大的潜在市场，而不锈钢作为结构材料在建筑、桥梁、 火车及运输业等领域应用同样极具开发潜力。 通过“ 九五”、“ 十五” 期间的技术改造，公司总体装备水平已经达到国际和国 内领先水平，不锈钢产量连续三年进入世界不锈钢企业十强行列。2006 年公司将继 续按照《钢铁产业发展政策》确定的方向，坚持提高执行力、实现精细化，推进信 息化和国际化的工作思路，全力建设规模大、品种特、质量优、成本低、研发强、 效率高、服务好、环保良的全球最具竞争力的不锈钢企业。 § 8. 4 报告期内公司投资情况 4. 1 公司的主要控股子公司情况如下 公司名称 经营范围 实收资本 权益比例 投资时间 新临钢公司 生产和销售钢材、钢坯、钢锭、生铁及钢 铁生产所需原材料、油脂产品等 392,156,860.00 51.00% 1998 年 10 月 太钢科技公司 不锈钢及金属压延加工，金属制品的生 产，钢铁产品及钢铁生产所需原辅材料贸 易，劳务输出，技术咨询服务。 1,482,000,000.00* 97.436% 2003 年 4 月 报告期内, 公司对上述两子公司的控股比例未发生变化, 2005 年 1 月 1 日，太钢科技公司实收资本为 780, 000, 000. 00 元，本年根据 2004 年度太钢科技公司股东会决议，太钢科技公司将未分配利润按每元资本金转增 0. 90 元转增资本，共计转增 702, 000, 000. 00 元，太钢科技公司实收资本变更为 1, 482, 000, 000. 00 元。 4. 2 募集资金使用情况： 报告期内无募集资金投资项目。 4. 3 非募集资金投资的重大项目 1、40 万吨不锈钢冷轧薄板扩建工程项目：计划总投资为 2, 830, 920 千元（含 外汇 162, 220千美元），报告期内投资 135, 264. 18千元，累计投入资金 2, 329, 180. 66 千元，已完成两台森吉米尔轧机、两条冷轧酸洗退火线、轧辊磨床、平整机、偏八 22 辊改造、煤气罩式炉及 4#纵切线等项目；报告期内项目基本完工。2005 年该项目 已投产设备共生产冷轧薄板 21 万吨，为公司创造毛利 168, 210 千元。 2、新不锈钢冷轧扩建工程项目情况：根据公司第二届董事会第十七次会议决 议，公司 对不锈钢冷轧系统进行扩建，项目固定资产总投资 2, 065, 470 千元。项 目所需资金全部由自有资金解决。报告期内主厂房、变电所、冷水站、森吉米尔轧 机、磨床已经完工，降压站正在进行 SVC电气调试，冷线、中和站正在设备调试。 截止报告期末，项目累计已投入资金 1, 058, 630. 30 千元。2005 年该项目已投产设 备共生产冷轧薄板 12. 37 万吨，为公司创造毛利 39, 707. 70 千元。 4. 4 其它投资情况 报告期内公司自筹资金投资其它项目 51, 631. 02 千元，其中主要投资项目的情 况如下： 1、电炉除尘改造工程：计划总投资 3, 800 千元，报告期内投入 2, 535. 72 千元。 通过项目改造，三台屋顶罩除尘器经重新组合投入运行，有效地控制了屋顶冒烟， 解决了顶吹及加料同时作业的烟尘外溢问题，提高了除尘捕集率，改正了除尘效果。 2、新建 6 座罩式炉：项目计划总投资 28, 420 千元，报告期内已投资 25, 196. 34 千元。项目完工后，有效缓解了铬钢退火瓶颈环节的制约，释放了铬钢生产能力， 为公司调整产品品种结构，满足市场对铬钢的需求创造了条件。 3、混线酸雾处理改造，项目计划总投资 7, 400 千元，项目主要内容为进口一 套酸雾处理设施，国内配套洗涤塔、循环泵、尿素准备罐和自备罐、MCC 电气柜、 UPS 等部分，经过改造，预期 NOX 排放量≤100ppm，HF 最大排放量≤9mg/m3，达到 国家环保要求。目前该项目正在进行中。 4、1#、2#冷线实施 APU 酸净化工程：项目计划总投资 7, 195. 3 千元，项目主 要内容为为 1#、2#冷线各配置 1 套 APU酸净化设施，项目完成后，硝酸节约 40%以 上，氢氟酸节约 30%以上，铁离子控制在 20g/L 以下。目前项目正在进行中。 5、轧辊磨床改造：项目计划总投资 6, 880 千元，报告期内投入 6, 872. 06 千元， 报告期内已完工。主要项目内容为改造两台磨床。经改造后，实现了工作辊带箱及 轧辊轴承箱在线翻转，提高了磨削效率，满足了现场对轧辊修磨的速度、精度以及 曲线灵活性的高要求，全面提升了设备的稳定性和可靠性，简化和方便了设备的使 用和维护。 23 § 8. 5 北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见。 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。 § 8.6 董事会日常工作情况 § 8.6.1 董事会会议情况及决议内容 本年度内，公司董事会共召开了四次会议： 1．公司三届董事会第三次会议于 2005 年 2 月 26 日在公司董事会会议室召开。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 3 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2．公司第三届董事会第四次会议于 2005 年 4 月 20 日在公司董事会会议室召 开，会议审议通过了《2005 年第一季度报告》及《2005 年度总经理绩效薪酬方案》， 《2005 年第一季度报告》刊登于 2005 年 4 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 3．公司第三届董事会第五次会议于 2005 年 8 月 8 日在公司董事会会议室召开。 会议由董事长陈川平先生主持。本次董事会会议决议公告刊登于 2005 年 8 月 10 日 的《中国证券报》和《证券时报》上。 4．公司第三届董事会第六次会议于 2005 年 10 月 25 日在公司董事会会议室召 开，会议审议通过了《2005 年第三季度报告》及《关于向山西新临钢钢铁有限公司 提供担保的议案》，《2005 年第三季度报告》刊登于 2005 年 10 月 26 日的《中国证 券报》和《证券时报》上。 § 8. 6. 2 董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会严格遵循有关证券法规和公司章程，认真履行股东大会 的授权事项，尽职尽责地执行股东大会的各项决议，未有超越股东大会授权范围的 情况。 2004 年度利润分配方案的执行情况 经 2005 年 4 月 20 日召开的 2004 年度股东大会审议通过，2004 年度利润分配 方案为：公司以 2004 年末总股本 1,291,404,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 送现金红利 2.0 元（含税），合计分配现金红利 258,280,800.00 元。 公司董事会于 2005 年 5 月 12 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《2004 年度分红派息实施公告》。本次分红派息的股权登记日为 2005 年 5 月 19 日，除息 日为 2005 年 5 月 20 日。 24 § 8. 7 本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经北京中天华正会计师事务所有限公司审计确认，本公司 2005 年实现净利润 777, 399, 057. 83 元 ， 提 取 10%法 定 盈 余 公 积 77, 739, 905. 78 元 ， 5%公 益 金 38, 869, 952. 89 元，加年初未分配利润 1, 628, 970, 430. 77 元，减报告期内实施 2004 年 利 润分配 方 案 258, 280, 800. 00 元 ， 2005 年 年末可 供 股东分 配 的利润 为 2, 031, 478, 829. 93 元。 本公司拟以 2005 年末总股本 1, 291, 404, 000 股为基数，向全体股东每 10 股派 送现金红利 2. 0 元（含税），合计分配现金红利 258, 280, 800. 00 元。 本次分配不进行资本公积金转增股本。 此议案需经股东大会审议通过后实施。 § 8. 8 其它事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《证券时报》，年度内未变更。 § 9 监事会报告 § 9. 1 监事会召开情况 报告期内，监事会共召开了三次会议： 1．公司三届监事会第二次会议于 2005 年 2 月 26 日在公司四楼会议室召开， 会议审议并通过了公司《2004 年度监事会工作报告》及三届三次董事会审议的其他 方案。 本次监事会决议公告刊登在 2005 年 3 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 2．公司三届监事会第三次会议于 2005 年 4 月 7 日在公司四楼会议室召开，审 议并通过了《关于修改公司章程的议案》。 本次监事会决议公告刊登在 2005 年 4 月 8 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 3．公司三届监事会第四次会议于 2005 年 8 月 8 日在公司四楼会议室召开，审 议并通过了《公司 2005 年半年度报告》。 25 本次监事会决议公告刊登在 2005 年 8 月 10 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 § 9. 2 监事会独立意见 报告期内，监事会根据《公司法》﹑《证券法》和公司《章程》对公司董事 和高管人员依法进行全程监督，列席了全部董事会会议和股东大会，并发表以下 独立意见： 1．公司依法运作情况 监事会根据国家有关法律、法规，对股东大会、董事会的召开程序、决议事项， 董事会对股东大会决议执行情况，高级管理人员执行职务情况及公司管理制度等进 行了监督，认为 2005 年度公司董事会严格按照股东大会的各项决议要求，确实执 行了各项决议，其决策程序符合《公司法》﹑《证券法》、《公司章程》及国家法律 ﹑法规的有关规定。报告期内未发现公司存在非法经营活动，未发现公司董事及高 级管理人员在执行公务时违反法律法规和公司章程或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务的情况 北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 2005 年度审计报告，该报告真实地反映了公司的财务状况和实际经营成果。 3．募集资金使用情况 2005 年度公司无募集资金使用项目。 4．收购、出售资产情况 公司在本报告期内无收购、出售资产情况。 5．关联交易情况 报告期内，公司与各关联方的关联交易遵守“ 公平、公正、合理” 的市场原则， 没有发现在经营上存在内幕交易、关联交易不公平、损害上市公司利益和损害部分 股东权益或造成公司资产流失的行为。 § 10 重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内无重大资产收购、出售和重组情况 26 （三） 重大关联交易事项。 1．日常关联交易执行情况 ( 1) 关联销售 单位：千元 关联方 交易内容 2005年全年实际 占同类交易金额的比例 ( %) 太原钢铁( 集团) 有限公司 钢材 844, 673. 03 太钢集团公司 辅料备件 46, 544. 47 北京太钢经贸中心 钢材 233, 655. 38 太原钢铁( 集团) 公司中南经贸中心 钢材 253, 034. 74 成都( 太钢) 销售有限公司 钢材 136, 893. 75 太钢集团临汾钢铁有限公司 钢材 1, 367, 356. 40 太原钢铁( 集团) 不锈钢管制品有限公司 钢材 127, 882. 00 太钢( 集团) 国际贸易有限公司 钢材 504, 837. 41 佛山市太钢不锈钢销售有限公司 钢材 452, 622. 23 辽宁太钢销售有限公司 钢材 217, 337. 56 天津太钢销售有限公司 钢材 349, 264. 24 太原钢铁( 集团) 现货销售有限公司 钢材 288, 231. 33 青岛太钢销售有限公司 钢材 358, 475. 17 无锡太钢销售有限公司 钢材 348, 402. 37 西安太钢销售有限公司 钢材 129, 405. 00 上海太钢经贸中心 钢材 8, 446. 35 太原钢铁( 集团) 公司新兴产业公司 钢材 10, 731. 97 太钢（集团）福利总厂 钢材 1, 645. 42 太原钢铁( 集团) 原料贸易有限公司 钢材 64, 849. 02 合 计 5, 744, 287. 84 24. 19% （2）关联采购 单位：千元 关联方 交易内容 2005年全年实际 占同类交易金额的 比例( %) 太原钢铁（集团）有限公司 废钢 195, 763. 03 太原钢铁（集团）有限公司 钢坯 5, 074, 554. 22 太原钢铁（集团）有限公司 原料 675, 245. 13 太原钢铁（集团）有限公司 辅助材料 539, 995. 79 太原钢铁（集团）有限公司 工程用材料 161, 443. 76 太钢集团临汾钢铁有限公司 原料辅料 1, 041, 938. 81 太钢( 集团) 国际贸易有限公司 原材料 914, 173. 82 太原钢铁( 集团) 原料贸易有限公司 原料 47, 438. 41 49. 07% 27 太钢（集团）福利总厂 备件 2, 831. 32 太原钢铁（集团）建设有限公司 备件 8, 679. 99 太原钢铁( 集团) 不锈钢管制品有限公司 材料 4, 720. 05 无锡太钢销售有限公司 钢坯 8, 056. 23 太原清徐西梁泉联营铁合金厂 原料 1, 786. 88 太原钢铁( 集团) 金属回收加工贸易有限公司 废钢 44, 760. 46 合 计 8, 721, 387. 90 太原钢铁（集团）有限公司 能源 461, 199. 64 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 能源 223, 752. 49 合 计 684, 952. 13 69. 66% ( 3) 接受劳务 单位：千元 关联方 交易内容 2005年全年实际 占同类交易金额 的比例( %) 太原钢铁（集团）有限公司 付委托加工费 2, 202, 880. 37 太原钢铁（集团）有限公司 付运输费 38, 880. 36 太原钢铁（集团）有限公司 经营租赁费 306, 410. 00 太原钢铁（集团）有限公司 土地租赁费 512. 30 太原钢铁（集团）有限公司建设公司 修理费 21, 370. 09 太钢( 集团) 修建公司 修理费 3, 633. 68 太原钢铁（集团）有限公司 工程劳务 21, 554. 42 太原钢铁（集团）修建公司 接受工程服务 402. 35 太原钢铁（集团）建设有限公司 接受工程服务 29, 788. 18 太钢集团临汾钢铁有限公司 职工子弟学校经费 1, 758. 16 太钢集团公司 服务费 16, 863. 93 太钢（集团）福利总厂 服务费 1, 994. 12 太钢集团不锈钢管制品有限公司 服务费 2, 367. 04 太钢集团原料贸易有限公司 加工费 1, 720. 94 太钢新兴产业公司 劳务费 1, 329. 92 太钢( 集团) 国际经贸有限公司 代理进口工程所需设备、 不锈钢钢坯、不锈钢卷、 不锈废钢、镍铬合金原 料、备品备件等；出口不 锈钢材、不锈钢坯 5, 607. 16 合 计 2, 657, 073. 02 87. 01% 2005 年公司日常关联交易与年初预计关联交易额有所变化，主要原因是受本年 度钢材市场急剧变化影响及公司根据市场情况对购销业务进行的调整，相关的关联 28 交易与年初相比，在价格、数量上都有一定的偏差，但总体上符合年初的预计。 2. 其他交易事项 （1）贷款担保 太钢集团公司为本公司及新临钢公司贷款提供担保，明细列示如下： 公司名称 2005 年度 2004 年度 太钢集团公司 1, 068, 057, 900. 00 683, 200, 000. 00 （2）股权转让 基于对公司整体产业结构布局的考虑，报告期内本公司控股子公司新临钢公司 于 2005 年 12 月与太钢集团公司临汾钢铁有限公司签定协议，将本报告期内购买的 山西忻州通源矿业有限责任公司 90%的股权和山西繁峙县宏山铁矿有限公司 90%股 权，分别以 91, 020, 000. 00 元、92, 520, 000. 00 元的价格，转让给太钢集团公司临 汾钢铁有限公司，截至 2005 年 12 月 31 日，该股权转让款 183, 540, 000. 00 元已收 到。 （3）代缴款项 本年度太钢集团公司代理本公司管理缴纳养老统筹保险、失业保险、医疗保险 如下： 项目 2005 年度 2004 年度 代理养老保险 23, 416, 874. 00 22, 183, 854. 00 支付医疗保险 7, 757, 388. 00 7, 274, 124. 00 代理失业保险 2, 341, 578. 00 2, 061, 576. 00 3. 关联交易的定价原则及结算方式 关联交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有市场价格，按照成本加成 定价；如果既没有市场价格，也不适合采用成本加成定价的，按照协议价定价；如 果有国家政府制定价格的，按照国家政府制定的价格执行。结算方式按具体的交易 合同确定。 4. 关联交易必要性、持续性的说明 受发行额度的限制，公司于 98 年设立上市时只重组了太钢部分生产经营性资 产，没有形成完整的生产线，没有独立完备的能源动力等辅助生产系统，生产运营 中不可避免地要从太钢购买坯料和能源介质等关联交易；为了避免同业竞争，采用 29 委托加工方式委托太钢集团公司所属车间进行部分不锈钢冶炼和轧制生产；同时利 用太钢已有的销售渠道, 对公司部分产品采用委托代销方式由太钢下属各经贸公司 进行销售。以上关联交易对公司生产经营非常必要，对公司的独立性没有影响。 5．公司与控股股东太原钢铁（集团）有限公司及其他关联方未发生非经营性 占用上市公司资金的情况。 6．报告期内公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易。 （四） 重大合同及其履行情况 1．本公司 2001 年 7 月与太原钢铁（集团）有限公司签订了租赁经营热连轧生 产线的《租赁协议》，从 2001 年 9 月 1 日起租赁经营太钢热连轧生产线及相关资产， 租赁期定为一年。一年租赁期满后，2002 年 9 月本公司与太钢签订《关于租赁热连 轧生产线的补充协议》，明确本公司租赁太钢热连轧生产线及相关资产的行为继续 有效，租赁期至下列条件之一发生为止：（1）公司通过筹集资金完成对太钢热连轧 厂的收购；（2）任何一方提前三个月通知对方终止租赁。该协议的具体内容详见 2002 年 9 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》。依协议规定，确定的年租金由 本公司按直线法每月向太钢支付一次。2005 年共支付租金 306, 410. 00 千元，由于 热连轧相关业务并入本公司，本年度为本公司增加收入 7, 319, 210. 02 千元，形成 主营业务利润 407, 957. 49 千元。 2. 为满足公司未来不锈钢业务发展的需要，本公司控股子公司“ 山西太钢不 锈钢科技有限公司” 经该公司股东会批准，在太原市国家高新技术开发区购买土地 两宗，总价为 5, 002. 82 万元，土地使用权出让期限为 50 年。上述两宗地出让方案 已经太原市人民政府批准。报告期内已取得土地使用权证。 3. 报告期内公司的控股子公司“ 山西新临钢钢铁有限公司” 通过竞拍获得了山 西省原平市郭家庄铁矿的采矿权，共支付价款 109, 124, 000. 00 元，该铁矿远景地 质储量 6000 余万吨, 保有地质储量 2475 万吨, 地质磁性铁品位平均为 28. 26%。 该 投资事项已经新临钢公司第十次股东会议决议通过。目前该项目尚未开始生产经 营，仍处于办理采矿权证和建设规划阶段。 4. 报告期内本公司控股子公司新临钢公司购买山西忻州通源矿业有限责任公 司 90%的股权，股权协议价转让 91, 020, 000. 00 元；购买山西繁峙县宏山铁矿有限 公司 90%股权，股权协议转让价 92, 520, 000. 00 元，该投资事项已经 2005 年 8 月 28 日召开的新临钢公司第十次股东会议决议通过。基于对公司整体产业布局的考 30 虑，新临钢公司于 2005 年 12 月将上述两公司股权按购入价转让给太钢集团公司临 汾钢铁有限公司，截至 2005 年 12 月 31 日，该股权转让款 183, 540, 000. 00 元已收 到。 5．公司对外担保事项遵循《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》 （证监公司字[ 2000] 61 号文）的规定执行。 报告期内，公司董事会两次批准对控股子公司——新临钢公司提供担保。（1） 经公司三届董事会第五次会议审议批准为其 2. 5亿元授信提供保证担保，期限一年， 新临钢以保证方式用其相应资产向本公司提供反担保；（2）经公司三届董事会第六 次会议审议批准为其 2 亿元流动资金借款提供保证担保，新临钢以保证方式用其相 应资产向本公司提供反担保。两次批准担保的累计金额为 4. 5 亿元，占本公司 2005 年年末经审计合并报表净资产的 8.32%。以上担保均为连带责任担保。截至资产负 债表日止，本公司实际向新临钢提供保证担保 2. 5 亿元，其中短期借款 1. 5 亿元， 银行承兑汇票 1 亿元。 报告期内，公司未发生其他对外担保事项。公司未对股东、实际控制人及其关 联方提供担保，未直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保。 6．报告期内未委托他人进行现金资产管理事项。 （五） 公司或控股 5%以上股东承诺事项的履行情况 公司控股股东太原钢铁（集团）有限公司在报告期内履行了对本公司的承诺， 即：①在关联交易执行过程中严守公开、公正、公平的原则，维护中小股东权益； ②继续支持本公司不锈钢事业的发展，不与本公司搞同业竞争。太钢在第二炼钢厂 改造完成后，兼有生产不锈钢连铸坯的能力，为了避免与本公司产生同业竞争，同 时减少关联交易，2003 年公司经与太钢协商，由本公司向太钢提供主要原材料委托 太钢在二钢厂冶炼不锈钢，所产不锈钢坯全部归本公司所有。 公司于 2006 年 1 月 23 日在《中国证券报》和《证券时报》上正式公告了有关 股权分置改革的的公告，敬请投资者关注。相关股东会议时间安排如下： 1、股权登记日：2006 年 2 月 22 日 2、现场会议召开日：2006 年 2 月 28 日 3、网络投票时间：2006 年 2 月 24 日至 2006 年 2 月 28 日。 （六） 会计师事务所的聘任、解聘、服务年限和报酬情况 本报告期内，由于公司原聘任的会计审计中介机构山西天元会计师事务所终止 31 营业，经公司三届董事会第七次会议、2006 年度第一次临时股东大会审议通过聘用 北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司新的会计审计机构。 2005 年度公司支付山西天元会计师事务所 2004 年财务审计费用 690 千元。 （七） 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八） 山西省地方税务局直属分局以晋地税直发[ 2005] 2 号文《关于山西太钢 不锈钢股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》，认定我公司 冷 轧 厂 冷 线 辅 助 等 11 个 技 改 项 目 、 冷 轧 厂 轧 制 设 备 配 套 技 改 项 目 ， 符 合技术改造国产设备投资抵免企业所得税的主体资格，同意公司抵免当年企业所得 税 22, 049. 56 千元；山西省地方税务局直属分局以晋地税直发[ 2005] 77 号文《关于 山西太钢不锈钢股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》，认 定我公司 CCM系统、AOD炉、不锈热轧厂单张板连续酸洗线三个技术改造项目，符 合技术改造国产设备投资抵免企业所得税的主体资格，同意公司抵免当年企业所得 税 26, 479. 75 千元。上述两项共计 48, 529. 31 千元，已在报告期内冲减所得税费用。 32 § 11 财务报告 审 计 报 告 中天华正（晋）（审）字[2006]第 001 号 山西太钢不锈钢股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西太钢不锈钢股份有限公司（以下简称“太钢 不锈公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表的编制是太钢不锈公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检 查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了太钢不锈公司 2005 年 12 月 31 日财务状况及合并财务状况与 2005 年度的经营成果及合并经营成 果和现金流量及合并现金流量。 北京中天华正会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师： 中国·北京 二〇〇六年二月十三日 33 合并资产负债表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注六 2005.12.31 2004.12.31 负债和股东权益 附注六 2005.12.31 2004.12.31 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1,201,696,059.57 1,727,641,369.22 短期借款 12 191,000,000.00 471,596,000.00 短期投资 应付票据 13 1,645,000,000.00 766,000,000.00 应收票据 2 443,398,524.98 470,052,933.57 应付账款 14 1,545,238,614.66 2,033,786,498.35 应收股利 预收账款 15 892,196,104.68 1,155,332,207.76 应收利息 应付工资 16 6,766,715.77 20,287,975.25 应收账款 3 630,280,040.06 294,445,186.53 应付福利费 28,943,360.39 13,440,572.10 其他应收款 4 8,948,368.00 8,938,706.26 应付利息 预付账款 5 1,101,685,060.08 836,921,340.66 应交税金 17 5,641,246.52 53,989,296.66 应收补贴款 其他应交款 18 11,065,193.44 8,303,628.54 存货 6 3,256,303,768.04 3,327,901,669.06 其他应付款 19 443,673,610.54 418,418,178.24 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投 资 一年内到期的长期负债 20 5,165,376.00 41,000,000.00 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 6,642,311,820.73 6,665,901,205.30 流动负债合计 4,774,690,222.00 4,982,154,356.90 长期投资： 长期股权投资 长期负债： 长期债权投资 长期借款 21 1,143,377,900.00 731,616,960.00 长期投资合计 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 7 6,591,828,180.37 5,003,717,876.84 专项应付款 减：累计折旧 7 2,537,737,212.37 2,096,533,366.84 其他长期负债 固定资产净值 7 4,054,090,968.00 2,907,184,510.00 长期负债合计 1,143,377,900.00 731,616,960.00 减：固定资产减值准备 7 337,739.51 631,378.73 递延税项: 固定资产净额 7 4,053,753,228.49 2,906,553,131.27 递延税款贷项 工程物资 8 517,169,488.96 1,148,976,530.39 负债合计 5,918,068,122.00 5,713,771,316.90 在建工程 9 581,557,149.03 344,088,192.46 少数股东权益 520,278,779.55 466,195,067.74 固定资产清理 股东权益: 固定资产合计 5,152,479,866.48 4,399,617,854.12 股本 22 1,291,404,000.00 1,291,404,000.00 无形资产及其他资产： 资本公积 23 1,512,967,234.59 1,511,377,067.10 无形资产 10 49,269,981.00 98,266.60 盈余公积 24 782,736,104.15 610,883,553.71 长期待摊费用 11 50,600.00 其中：公益金 260,912,034.70 203,627,851.22 其他长期资产 未分配利润 25 1,818,607,427.92 1,472,036,920.57 无形及其他资产合计 49,269,981.00 148,866.60 其中：拟分配现金股利 258,280,800.00 258,280,800.00 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 5,405,714,766.66 4,885,701,541.38 资产总计 11,844,061,668.21 11,065,667,926.02 负债和股东权益总计 11,844,061,668.21 11,065,667,926.02 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注七 2005.12.31 2004.12.31 负债和股东权益 附注七 2005.12.31 2004.12.31 流动资产： 流动负债： 货币资金 900,774,769.66 973,018,783.23 短期借款 439,396,000.00 短期投资 应付票据 1,545,000,000.00 836,000,000.00 应收票据 228,878,649.53 115,187,254.61 应付账款 1,025,229,653.98 1,397,507,200.16 应收股利 预收账款 1,386,384,954.52 972,034,092.96 应收利息 应付工资 应收账款 1 143,644,692.73 251,816,552.23 应付福利费 18,651,377.27 8,022,004.66 其他应收款 2 13,403,326.65 5,432,890.85 应付利息 预付账款 826,033,918.72 664,696,793.70 应交税金 -45,571,314.45 34,106,351.86 应收补贴款 其他应交款 56,221.68 86,622.13 存货 2,381,573,171.96 2,189,901,529.17 其他应付款 267,113,426.52 312,734,823.68 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投 资 一年内到期的长期负债 5,165,376.00 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 4,494,308,529.25 4,200,053,803.79 流动负债合计 4,202,029,695.52 3,999,887,095.45 长期投资： 长期股权投资 3 2,393,958,056.72 2,026,743,822.27 长期负债： 长期债权投资 长期借款 1,143,377,900.00 731,616,960.00 长期投资合计 2,393,958,056.72 2,026,743,822.27 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 4,270,540,399.49 3,052,539,191.99 专项应付款 减：累计折旧 1,265,594,620.66 996,868,841.83 其他长期负债 固定资产净值 3,004,945,778.83 2,055,670,350.16 长期负债合计 1,143,377,900.00 731,616,960.00 减:固定资产减值准备 337,739.51 631,378.73 递延税项: 固定资产净额 3,004,608,039.32 2,055,038,971.43 递延税款贷项 工程物资 495,847,496.60 1,082,678,542.72 负债合计 5,345,407,595.52 4,731,504,055.45 在建工程 361,087,488.94 250,682,505.23 固定资产清理 股东权益: 固定资产合计 3,861,543,024.86 3,388,400,019.38 股本 1,291,404,000.00 1,291,404,000.00 无形资产及其他资产： 资本公积 1,512,967,234.59 1,511,377,067.10 无形资产 盈余公积 568,551,950.79 451,942,092.12 长期待摊费用 其中：公益金 189,517,316.91 150,647,364.02 其他长期资产 未分配利润 2,031,478,829.93 1,628,970,430.77 无形及其他资产合计 其中：拟分配现金股利 258,280,800.00 258,280,800.00 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 5,404,402,015.31 4,883,693,589.99 资产总计 10,749,809,610.83 9,615,197,645.44 负债和股东权益总计 10,749,809,610.83 9,615,197,645.44 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 35 合并利润及利润分配表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注六 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 26 23,750,773,739.27 22,410,439,200.83 减：主营业务成本 27 22,175,107,081.23 20,729,016,209.13 主营业务税金及附加 28 41,671,176.73 48,388,673.28 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,533,995,481.31 1,633,034,318.42 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 29 10,889,693.81 9,565,782.09 减：营业费用 30 208,365,703.94 85,842,182.09 管理费用 31 204,627,112.46 145,907,390.54 财务费用 32 52,749,661.34 62,397,903.96 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,079,142,697.38 1,348,452,623.92 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 33 298,141.07 14,119,316.99 减：营业外支出 34 18,866,660.20 27,644,487.25 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 1,060,574,178.25 1,334,927,453.66 减：所得税 229,913,730.40 238,418,084.36 少数股东损益 53,956,590.06 88,034,046.83 五、净利润（亏损以“-”号填列） 776,703,857.79 1,008,475,322.47 加：年初未分配利润 1,472,036,920.57 963,347,411.80 其他转入 六、可供分配的利润 2,248,740,778.36 1,971,822,734.27 减：提取法定盈余公积 114,568,366.96 161,003,342.47 提取法定公益金 57,284,183.48 80,501,671.23 提取职工奖利及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 2,076,888,227.92 1,730,317,720.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 258,280,800.00 258,280,800.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 1,818,607,427.92 1,472,036,920.57 补充资料： 项 目 附注六 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 36 母公司利润及利润分配表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注七 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 4 19,718,991,110.09 18,775,312,204.41 减：主营业务成本 5 18,959,267,771.26 18,067,357,867.23 主营业务税金及附加 11,717,072.88 19,968,694.66 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 748,006,265.95 687,985,642.52 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7,631,244.36 2,197,602.05 减：营业费用 107,387,453.71 43,671,108.52 管理费用 55,612,644.22 32,515,668.68 财务费用 48,429,320.90 49,166,622.61 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 544,208,091.48 564,829,844.76 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 6 367,081,924.05 601,776,301.10 补贴收入 营业外收入 243,328.00 13,541,463.46 减：营业外支出 9,095,294.27 7,146,550.67 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 902,438,049.26 1,173,001,058.65 减：所得税 125,038,991.43 164,743,935.09 五、净利润（亏损以“-”号填列） 777,399,057.83 1,008,257,123.56 加：年初未分配利润 1,628,970,430.77 1,030,232,675.74 其他转入 六、可供分配的利润 2,406,369,488.60 2,038,489,799.30 减：提取法定盈余公积 77,739,905.78 100,825,712.36 提取法定公益金 38,869,952.89 50,412,856.17 提取职工奖利及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 2,289,759,629.93 1,887,251,230.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 258,280,800.00 258,280,800.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 2,031,478,829.93 1,628,970,430.77 补充资料： 项目 附注七 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 37 合并现金流量表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项目 附注六 金额 项目 附注六 金额 一、经营活动产生的现金流量 补充资料 销售商品、提供劳务收到的现金 25,457,245,528.82 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 收到的税费返还 净利润 776,703,857.79 收到的其他与经营活动有关的现金 42,996,021.10 加：少数股东损益 53,956,590.06 现金流入小计 25,500,241,549.92 计提的资产减值准备 17,806,292.47 购买商品、接受劳务支付的现金 23,065,316,849.61 固定资产折旧 466,158,217.05 支付给职工以及为职工支付的现金 373,596,769.38 无形资产摊销 856,484.08 支付的各项税费 792,774,740.20 长期待摊费用摊销 经营租赁所支付的现金 281,021,071.88 支付的其他与经营活动有关的现金 35 45,694,943.62 待摊费用减少（减：增加） 现金流出小计 24,558,404,374.69 预提费用增加（减：减少） 经营活动产生的现金流量净额 941,837,175.23 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 9,399,595.69 二、投资活动产生的现金流量 固定资产报废损失 收回投资所收到的现金 165,816,000.00 财务费用 15,836,998.80 取得投资收益所收到的现金 投资损失（减：收益） 外置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 409,350.00 递延税款贷项（减：借项） 收到的其他与投资活动有关的现金 3,764,183.51 存货的减少（减：增加） 71,597,901.02 现金流入小计 169,989,533.51 经营性应收项目的减少（减：增加） -485,024,086.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 1,145,361,507.26 经营性应付项目的增加（减：减少） 14,545,324.90 投资所支付的现金 274,940,000.00 其他 支付的其他与投资活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 941,837,175.23 现金流出小计 1,420,301,507.26 投资活动产生的现金流量净额 -1,250,311,973.75 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 665,475,800.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 665,475,800.00 偿还债务所支付的现金 560,965,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 321,822,369.32 3、现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的年末余额 1,201,696,059.57 现金流出小计 882,787,369.32 减：现金的年初余额 1,727,641,369.22 筹资活动产生的现金流量净额 -217,311,569.32 加：现金等价物的年末余额 四、汇率变动对现金的影响 -158,941.81 减：现金等价物的年初余额 五、现金与现金等价物净增加额 -525,945,309.65 现金及现金等价物净增加额 -525,945,309.65 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 38 母公司现金流量表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项目 附注七 金额 项目 附注七 金额 一、经营活动产生的现金流量 补充资料 销售商品、提供劳务收到的现金 23,001,633,538.64 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 经营租赁收到的现金 224,819,393.11 净利润 777,399,057.83 收到的其他与经营活动有关的现金 17,352,420.74 加：计提的资产减值准备 -4,992,555.74 现金流入小计 23,243,805,352.49 固定资产折旧 280,229,436.13 购买商品、接受劳务支付的现金 21,445,160,330.51 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 151,738,450.93 长期待摊费用摊销 经营租赁所支付的现金 280,786,100.00 支付的各项税费 351,215,340.45 待摊费用减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 23,928,153.89 预提费用增加（减：减少） 现金流出小计 22,252,828,375.78 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 7,176,397.15 经营活动产生的现金流量净额 990,976,976.71 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量 财务费用 9,301,113.81 收回投资所收到的现金 投资损失（减：收益） -367,081,924.05 取得投资收益所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 外置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 173,000.00 存货的减少（减：增加） -191,671,642.79 收到的其他与投资活动有关的现金 3,033,264.92 经营性应收项目的减少（减：增加） -169,561,758.89 现金流入小计 3,206,264.92 经营性应付项目的增加（减：减少） 650,178,853.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 738,834,756.78 其他 投资所支付的现金 经营活动产生的现金流量净额 990,976,976.71 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 738,834,756.78 投资活动产生的现金流量净额 -735,628,491.86 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 424,475,800.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 424,475,800.00 偿还债务所支付的现金 437,765,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 314,303,298.42 3、现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的年末余额 900,774,769.66 现金流出小计 752,068,298.42 减：现金的年初余额 973,018,783.23 筹资活动产生的现金流量净额 -327,592,498.42 加：现金等价物的年末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的年初余额 五、现金与现金等价物净增加额 -72,244,013.57 现金及现金等价物净增加额 -72,244,013.57 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 39 合并资产减值准备表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 本年减少 项目 年初余额 本年增加 因资产价值回 升转回数 其他原因转回数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 17,831,415.54 23,575,209.03 5,768,916.56 5,768,916.56 35,637,708.01 其中：应收账款 17,295,239.92 23,213,223.49 5,579,046.03 5,579,046.03 34,929,417.38 其他应收款 536,175.62 361,985.54 189,870.53 189,870.53 708,290.63 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 在产品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 631,378.73 293,639.22 293,639.22 337,739.51 其中：房屋、建筑物 机器设备 631,378.73 293,639.22 293,639.22 337,739.51 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备表 编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 本年减少 项目 年初余额 本年增加 因资产价值回 升转回数 其他原因转回数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 15,089,898.59 586,490.29 5,579,046.03 5,579,046.03 10,097,342.85 其中：应收账款 14,777,464.57 5,579,046.03 5,579,046.03 9,198,418.54 其他应收款 312,434.02 586,490.29 898,924.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 在产品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 631,378.73 293,639.22 293,639.22 337,739.51 其中：房屋、建筑物 机器设备 631,378.73 293,639.22 293,639.22 337,739.51 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 41 山西太钢不锈钢股份有限公司 会计报表附注 二零零五年度 单位：人民币元 一、公司简介 山西太钢不锈钢股份有限公司（以下简称“本公司”）系经山西省人民政府晋 政函（1997）125 号文批准，由太原钢铁（集团）有限公司（以下简称“太钢集团 公司”）为独家发起人，以其拥有的从事不锈钢生产、经营业务的三钢厂、五轧厂、 七轧厂、金属制品厂等经营性资产重组发行 A 种上市股票，募集设立的股份有限公 司。 1998 年，经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）120 号文和证监发字 （1998）121 号文批准，公司于 1998 年 5 月 25 日向社会公众公开发行每股面值为 1.00 元人民币普通股 23,000.00 万股，另向公司职工配售每股面值为 1.00 元人民 币普通股 2,000.00 万股，使公司总股本增加 25,000.00 万股，总股本增至 62,800.00 万股，其中太钢集团公司持股 37,800.00 万股，占 60.19%的股权。 经 1999 年 5 月 10 日召开的股东大会审议通过，1999 年 5 月 17 日至 20 日实施 1998 年度利润分配及资本公积转增股本，每 10 股送 1 股红股，每 10 股转增 4 股， 公司总股本增加 31,400.00 万股，总股本增至 94,200.00 万股，其中太钢集团公司 持股 56,700.00 万股，占 60.19%的股权。 2001 年，公司实施了 2000 年度增资配股方案，根据 2000 年第一次临时股东大 会决议，并经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）208 号文核准，以 1999 年末总股本 94,200.00 万股为基数，每 10 股配 3 股，其中太钢集团公司应认购 17,010.00 万股，实际认购 2,167.00 万股，另向社会公众股股东配售 11,250.00 万 股，实际共配售13,417.00万股普通股，本次配股后公司的总股本变更为107,617.00 万股，其中太钢集团公司持股 58,867.00 万股，占 54.70%的股权。 根据 2002 年度股东大会决议，本公司以 2002 年总股本 107,617.00 万股为基 数，向全体股东每 10 股派送 1.5 股红股，派送红股 16,142.55 万股，同时以资本 公积每 10 股转增 0.5 股，转增股本 5,380.85 万股，共增加股本 21,523.40 万股， 公司总股本增至 129,140.40 万股，其中太钢集团公司持股 70,640.40 万股，占 42 54.70%的股权。 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司的总股本为 129,140.40 万股。 资产负债表日，本公司法定代表人：陈川平；注册资本：1,291,404,000.00 元； 企业法人营业执照注册号：1400001006339；注册地址：山西省太原市尖草坪街 2 号。 本公司属于钢压延行业，主要从事不锈钢及其他黑色金属、铁合金、金属制品 的生产、销售（需国家审批的除外）；钢铁产品及钢铁生产所需原辅材料的国内贸 易和进出口（需国家审批的除外）；批发零售建材、电子产品（除专控品）、普通机 械及配件、电器机械及器材、仪器仪表；技术咨询服务。 本公司治理结构和组织结构：本公司设立了股东大会、董事会、监事会，职能 部门包括制造部、营销部、综合部、秘书室、计财发展部、证券与投资者关系管理 部等机构，下属生产厂包括炼钢厂、热轧厂、热连轧厂（租赁）、金属制品分公司。 本公司对外投资单位 2 家，其中控股子公司 2 家，分别为控股 51.00%的山西新 临钢钢铁有限公司（以下简称“新临钢公司”）和控股 97.436%的山西太钢不锈钢科 技有限公司（以下简称“太钢科技公司”）。 二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》 及其补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司及其子公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实 际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准 备。 5、外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场 43 汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余 额概按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类 账项。其中,与购建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状 态前,计入购建资产的价值。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。 决算日，本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价，即按短期投资总成本高 于总市值的差额提取跌价准备，并计入当年度损益类账项。 8、坏账核算方法 本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位 已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经本公司董事会批准作为坏账损 失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其 他应收款)，根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他 相关情况。按账龄分析法合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。 坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3 年以上 50% 9、存货核算方法 存货包括原料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、大型工具、委托加工材 料、在产品及自制半成品、库存商品、外购半成品、委托代销商品、委托加工物资 等。 存货日常以计划成本计价,月份终了,计划成本与实际成本之间的差异,按存货 的存销比例分摊计入存货成本与销售成本,从而将存货的计划成本调整为实际成 本。 44 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 存货实行永续盘存制。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目 的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取 存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本, 则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本, 则该材料应当按可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司权益性资本不足 20%时,以成本法核算；拥有被投资公司 20%至 50%权益性资本时,以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司 50%以上权益 性资本,以及拥有被投资公司 20%至 50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制 权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。 决算日，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长 期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间 内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减 值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。 11、固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用年限在 1 年以上的生产经营用实物资产，以及使用期限在两 年以上，单位价值在 2000.00 元以上的非生产经营用主要设备的物品。 固定资产以实际成本计价。其中，融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产 的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租 入资产占本公司资产总额比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，企业也可按最低 租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 固定资产折旧按各类固定资产原值和预计可使用年限，扣除残值（原价的 3%） 后采用“直线法”平均计算。 固定资产折旧年限及年折旧率列示如下： 45 固定资产分类 预计可使用年限 年折旧率% 生产用房屋、建筑物 15--35年 6.47--2.77 通用设备 3--11年 32.33--8.82 专用设备 6--10年 16.17--9.70 运输设备 6年 16.17 电气设备 11年 8.82 电子及通讯设备 4--8年 24.25--12.13 仪器仪表 7--8年 13.86—12.13 决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系 按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生 可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类 账项。 12、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折 算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交 付使用时转作固定资产。 决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以 证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入 当年度损益类账项。 13、借款费用的会计处理方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产 达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固 定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损 益类账项。 筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起 一次计入开始生产经营当月的损益类账项。 14、无形资产计价和摊销方法 无形资产在取得时按实际成本计价。 46 决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限 或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无 形资产减值损失计入当年度损益类账项。 15、收入的确认原则 本公司商品销售收入，以商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入企业；且与销售有关的收入和成本能够可靠地 计量为标志确认商品销售收入。 16、企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 17、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发<合并会计 报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及 其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的 法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈 余公积、法定公益金予以调整。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵 销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公 司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现 的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。 三、税项 本公司及其子公司应纳税项列示如下： 税种 计税依据 税率 1、流转税 增值税 * 产品销售收入 17%、13% 营业税 应税收入 5% 城建税 应交增值税、应交营业税 7% 教育费附加 应交增值税、应交营业税 3% 价格调控基金 ** 应交增值税、应交营业税 1.5% 2、企业所得税 47 税种 计税依据 税率 企业所得税 应纳税所得额 33% 企业所得税 *** 应纳税所得额 2005 年 15% 3、其他税 房产税 租赁金额 12% 房产税 房产余值 1.2% 土地使用税 实际占用土地面积(年) 1 元/m 2 车船使用税 小卧车、客货车按辆(年) 60 元/辆 车船使用税 大货车按净吨位(年) 42 元/吨 印花税 按实收资本额、资本公积额、固定资产增加额贴花 0.5‰ 印花税 按购销合同额 0.3‰ 印花税 按财产保险合同额、租赁合同额贴花 1‰ 印花税 按借款合同额贴花 0.05‰ *适用增值税率 13%的为新临钢公司的焦化产品。 **价格调控基金：系根据山西省人民政府晋政发《关于进一步完善价格调控基 金征收管理工作的通知》［1995］71 号规定，“凡在本省境内从事生产、经营、服务 等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金 以消费税、增值税、营业税为计征依据，征收比例按税前‘三税’额的 1.5%计征”。 ***本公司的控股子公司太钢科技公司于 2003 年 4 月 1 日成立，经太原市高新 技术产业开发区管理委员会以并高新管字[2003]63 号文确认为太原国家高新技术 产业开发区高新技术企业，并经并国税函《太原市国家税务局关于山西太钢不锈钢 科技有限公司享受企业所得税优惠政策的批复》（[2003]160 号）同意，自 2003 年 4 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止免征企业所得税两年，从 2005 年 1 月 1 日起减 按 15%的税率征收企业所得税。 根据山西省地方税务局直属征收分局文件《关于山西太钢不锈钢股份有限公司 技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》（晋地税直发［2005］2 号），冷轧 厂冷线辅助等 11 个技改项目、冷轧厂轧制设备配套技改项目，符合技术改造国产 设备投资抵免企业所得税的主体资格，可按规定抵免企业所得税，在报告期内共抵 免企业所得税 22,049,560.59 元。 根据山西省地方税务局直属征收分局文件《关于山西太钢不锈钢股份有限公司 技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》（晋地税直发［2005］77 号），本公 司 CCM 系统、AOD 炉、不锈热轧厂单张板连续酸洗线三个技术改造项目，符合技术 改造国产设备投资抵免企业所得税的主体资格，可按规定抵免企业所得税，在报告 期内共抵免企业所得税 26,479,746.88 元。 48 四、控股子公司及合营企业 本公司直接拥有 50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册资本 经营范围 实际投资金额 权益比例 经济性质 新临钢公司 392,156,860.00 生产和销售钢材、钢坯、钢锭、生铁 及钢铁生产所需原材料、油脂产品等 200,000,000.00 51.00% 有限责任公司 太钢科技公司 1,482,000,000.00* 不锈钢及金属压延加工，金属制品的 生产，钢铁产品及钢铁生产所需原辅 材料贸易，劳务输出，技术咨询服务。 1,444,000,000.00 97.436% 有限责任公司 *2005 年 1 月 1 日，太钢科技公司实收资本为 780,000,000.00 元，本年根据 2004 年度太钢科技公司股东会决议，太钢科技公司将未分配利润按每元资本金转增 0.90 元转增资本，共计转增 702,000,000.00 元，太钢科技公司实收资本变更为 1,482,000,000.00 元。 五、利润分配 本公司章程规定的净利润分配顺序如下： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积 10%； （3）提取法定公益金 5%； （4）提取任意盈余公积； （5）分配股利。 六、合并会计报表项目附注 1、货币资金 项目 2005.12.31 2004.12.31 现金 13,810.55 4,536.49 银行存款 1,136,645,932.64 1,725,961,894.59 其他货币资金 65,036,316.38 1,674,938.14 1,201,696,059.57 1,727,641,369.22 货币资金年末余额比年初余额减少 525,945,309.65 元， 主要是报告期内本公 司发生大量固定资产和无形资产购建支出所致。 2、应收票据 种类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 443,398,524.98 470,052,933.57 443,398,524.98 470,052,933.57 49 根据太钢科技公司与中国工商银行太原市湖滨支行签订《贸易融资业务权利质 押合同》，太钢科技公司通过太原钢铁（集团）国际经济贸易有限公司（以下简称 “太钢国贸公司”）代理进口国外设备采用全额银行承兑汇票质押开立信用证，资 产负债表日用于质押的银行承兑汇票金额合计 83,200,000.00 元。 年末余额中应收关联方往来款项及应收持有本公司 5%（含 5%）以上股权的股 东单位款项详见附注八（三）。 3、应收账款 （1）应收账款账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 计提比例 金 额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 661,500,691.88 99.44% 33,075,034.60 5% 305,057,725.26 97.86% 15,252,886.72 5% 1-2 年 10% 2,955,457.64 0.95% 295,545.76 10% 2-3 年 30% 584,071.69 0.19% 175,221.51 30% 3 年以上 3,708,765.56 0.56% 1,854,382.78 50% 3,143,171.86 1.01% 1,571,585.93 50% 合计 665,209,457.44 100.00% 34,929,417.38 311,740,426.45 100.00% 17,295,239.92 （2）应收账款年末余额比年初余额增加 353,469,030.99 元，主要是控股子公 司新临钢公司销售欠款增加所致。 （3）年末余额中前五名金额合计 594,882,590.72 元，占应收账款总额的比例 为 89.43% 。 （4）年末余额中应收关联方往来款项及应收持有本公司 5%（含 5%）以上股权 的股东单位款项详见附注八（三）。 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 计提比例 金 额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 8,446,696.33 87.47% 422,334.82 5% 9,328,576.01 98.46% 466,365.79 5% 1-2年 787,174.00 8.15% 78,717.40 10% 3,954.00 0.04% 395.40 10% 2-3年 20,778.70 0.22% 6,233.61 30% 8,807.60 0.09% 2,642.28 30% 3年以上 402,009.60 4.16% 201,004.80 50% 133,544.27 1.41% 66,772.15 50% 合计 9,656,658.63 100.00% 708,290.63 9,474,881.88 100.00% 536,175.62 （2）年末余额中前五名金额合计 6,412,872.22 元，占其他应收款总额的比例 为 66.41%。 （3）年末余额中应收关联方往来款项及应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份 的股东单位款项详见附注 八（三） 50 5、预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 1,101,126,603.67 99.95% 829,684,699.46 99.14% 1-2年 134,796.41 0.01% 4,754,444.07 0.57% 2-3年 218,700.00 0.02% 2,482,197.13 0.30% 3年以上 204,960.00 0.02% 合计 1,101,685,060.08 100.00% 836,921,340.66 100.00% （2）年末余额比年初余额增加 264,763,719.42 元，主要是本公司预付钢坯款 增加及控股子公司新临钢公司预付山西省原平市郭家庄铁矿的采矿权款项 109,124,000.00 元所致。 （3）年末余额中应收关联方往来款项及应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份 的股东单位款项详见附注 八（三）。 （4）账龄超过 1 年的预付账款，主要系尚未结算的购货余款。 6、存货 2005.12.31 2004.12.31 类别 金 额 存货跌价准备 存货净额 金 额 存货跌价准备 存货净额 原料 744,856,452.10 744,856,452.10 1,126,258,032.71 1,126,258,032.71 辅助材料 1,425,789.71 1,425,789.71 403,532.96 403,532.96 修理用备件 88,974,065.33 88,974,065.33 95,065,823.50 95,065,823.50 低值易耗品 10,510,824.67 10,510,824.67 3,291,735.11 3,291,735.11 大型工具 40,351,322.64 40,351,322.64 36,106,052.03 36,106,052.03 委托加工材料 2,492,357.07 2,492,357.07 47,466,602.00 47,466,602.00 在产品、 自制半成品 1,192,461,719.39 1,192,461,719.39 695,628,490.22 695,628,490.22 库存商品 582,740,567.93 582,740,567.93 769,903,214.85 769,903,214.85 外购半成品 106,859,872.88 106,859,872.88 215,891,859.15 215,891,859.15 在途物资 26,998,826.97 26,998,826.97 12,894,923.14 12,894,923.14 委托代销商品 204,061,046.82 204,061,046.82 169,056,517.45 169,056,517.45 委托加工物资 252,280,158.80 252,280,158.80 153,649,342.71 153,649,342.71 受托加工物资 2,290,763.73 2,290,763.73 2,285,543.23 2,285,543.23 合计 3,256,303,768.04 3,256,303,768.04 3,327,901,669.06 3,327,901,669.06 可变现净值的确定方法 = 估计销售价格 - 估计完工成本 - 销售所必需的估计 51 费用 年末，本公司对存货进行了检查，未发生存货的可变现净值低于成本的情况， 故未计提存货跌价准备。 7、固定资产及其累计折旧 2004.12.31 本年增加 本年减少 2005.12.31 固定资产原价 839,707,426.43 157,153,238.37 生产用房屋建筑物 6,132,682.59 990,727,982.21 通用设备 459,279,026.23 184,531,001.92 15,611,508.40 628,198,519.75 3,317,705,042.90 1,267,115,793.60 11,789,646.63 专用设备 4,573,031,189.87 运输设备 29,827,095.24 1,751,665.00 2,035,038.25 29,543,721.99 电气设备 273,286,199.38 5,418,635.01 278,800.00 278,426,034.39 电子及通讯设备 20,818,391.81 564,562.60 644,475.75 20,738,478.66 仪器仪表 63,094,694.85 8,223,474.65 155,916.00 71,162,253.50 5,003,717,876.84 1,624,758,371.15 36,648,067.62 6,591,828,180.37 累计折旧 323,329,746.19 45,107,159.66 3,716,152.13 生产用房屋建筑物 364,720,753.72 通用设备 293,120,132.75 41,687,979.39 13,491,521.91 321,316,590.23 专用设备 1,303,211,291.76 345,741,925.87 6,195,768.42 1,642,757,449.21 17,104,360.29 3,879,631.27 1,777,860.92 19,206,130.64 运输设备 电气设备 116,293,741.47 18,942,046.97 271,870.00 134,963,918.44 电子及通讯设备 13,134,388.06 3,122,011.11 458,463.91 15,797,935.26 38,974,434.87 30,339,706.32 8,780,080.08 145,351.53 仪器仪表 2,096,533,366.84 467,260,834.35 26,056,988.82 2,537,737,212.37 固定资产净值 2,907,184,510.00 4,054,090,968.00 固定资产减值准备： 生产用房屋建筑物 通用设备 549,295.96 293,639.22 255,656.74 专用设备 23,023.12 23,023.12 运输设备 9,120.45 9,120.45 电气设备 49,939.20 49,939.20 电子及通讯设备 仪器仪表 631,378.73 293,639.22 337,739.51 固定资产净额 2,906,553,131.27 4,053,753,228.49 （1）固定资产增加主要是不锈冷轧扩建项目完工转入固定资产所致。 （2）本年度由在建工程交付的固定资产金额为 1,603,041,352.46 元。 （3）本年度处置报废固定资产，相应减少固定资产减值准备 293,639.22 元。 52 8、工程物资 类别 2005.12.31 2004.12.31 预付大型设备款 496,057,976.91 1,070,702,731.00 专用材料 6,931,426.81 67,802,490.92 专用设备 14,180,085.24 10,471,308.47 517,169,488.96 1,148,976,530.39 工程物资年末余额较年初余额减少 631,807,041.43 元，主要原因为在建工程 项目领用所致。 9、在建工程 2004.12.31 本年增加数 本年转固数 其他减少数 2005.12.31 工程名称 （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） 资金来源 工程 进度 母公司： 炼钢厂AOD炉改造 8,213,241.33 8,213,241.33 其他 98% 冷轧现有消防设备 改造项目 6,176,332.00 6,176,332.00 其他 80% 不锈冷轧技改项目 240,332,003.83 1,286,247,161.89 1,197,728,700.00 328,850,465.72 贷款其他 80% (29,915,298.46) (52,049,307.21) (54,842,263.02) (27,122,342.65) 轧制180mm坯料改 造 2,016,628.00 305,582.00 2,322,210.00 其他 30% 混线酸雾处理改造 4,275,672.00 4,275,672.00 其他 50% 续建6座罩式炉 25,196,343.92 24,330,000.00 866,343.92 其他 90% 1#2#冷线实施APU 酸净化 3,950,093.11 3,950,093.11 其他 90% 电炉除尘 2,535,716.58 2,535,716.58 其他 60% 其他技改项目 2,157,541.40 15,377,938.41 13,638,065.53 3,897,414.28 其他 80% 母公司小计 250,682,505.23 1,346,101,749.24 1,235,696,765.53 361,087,488.94 新临钢公司: 炼钢转炉扩容改造 405,000.00 405,000.00 其他 60% 炼钢连铸水处理站 更换变压器1台 49,340.00 49,340.00 其他 95% 炼铁高炉喷煤工程 1,639,317.52 1,639,317.52 其他 94% 炼钢转炉汽化冷却 系统增设蓄热器及 并网改造 2,333,434.18 102,734.00 2,368,434.18 67,734.00 其他 100% 650立方米氧气球 罐1台 2,679,460.21 2,679,460.21 其他 100% 信息化一期工程 2,616,392.38 2,616,392.38 其他 90% 炼钢新建AV4011 高炉鼓风机 15,221,666.33 15,143,700.00 77,966.33 其他 100% 炼钢厂加料跨厂房 延长 1,917,705.52 1,917,705.52 其他 90% 耐火厂32立方石 灰窑易地改造 12,477,024.47 855,836.00 13,332,860.47 其他 100% 新建12000立方米 制氧机 12,572,827.65 77,078,212.51 89,651,040.16 其他 100% 制氧2号空分分子 筛流程改造 343,070.00 1,126,094.51 1,469,164.51 其他 90% 炼钢厂建LF精炼 炉 750,000.00 33,849,768.36 34,599,768.36 其他 93% 制氧厂400立方氮 气球罐 6,500.00 976,234.54 982,734.54 其他 10% 炼钢建精整操作间 194,936.00 194,936.00 90% 炼钢二次烟尘治理 60,000.00 60,000.00 20% 炼铁新增D1600风 1台 6,901,619.00 2,360,528.93 9,205,141.01 57,006.92 100% 新临钢小计 37,478,132.82 139,039,569.29 133,363,370.57 43,154,331.54 53 2004.12.31 本年增加数 本年转固数 其他减少数 2005.12.31 工程名称 （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） 资金来源 工程 进度 科技公司: 03技进2# 1,209,296.73 10,510,805.74 11,720,102.47 其他 70% 2004不锈技改1# 50,876,156.96 332,361,482.32 233,759,616.36 149,478,022.92 其他 70% 新建精整分类机组 工程（044#） 6,172.00 9,212,495.23 9,218,667.23 其他 20% 04技措2# 3,022,437.11 6,065.22 3,028,502.33 其他 20% 其他技改项目 813,491.61 3,348,341.99 221,600.00 70,200.00 3,870,033.60 其他 20% 科技公司小计 55,927,554.41 355,439,190.50 233,981,216.36 70,200.00 177,315,328.55 合计 344,088,192.46 1,840,580,509.03 1,603,041,352.46 70,200.00 581,557,149.03 年末，本公司对在建工程进行了检查，未发现在建工程存在减值的迹象，故未 计提在建工程减值准备。 10、无形资产 种类 原始金额 2004.12.31 本年增加 本年摊销 累计摊销 2005.12.31 剩余摊销年限 非专利技术 * 60,000.00 35,000.00 7,500.00 32,500.00 27,500.00 3.67年 瑞星杀毒软件 ** 75,920.00 63,266.60 15,184.08 27,837.48 48,082.52 3.17年 土地使用权 *** 50,028,198.48 50,028,198.48 833,800.00 833,800.00 49,194,398.48 49年2个月 合计 50,164,118.48 98,266.60 50,028,198.48 856,484.08 894,137.48 49,269,981.00 *系新临钢公司购入的旋流顶燃式热风炉相关技术，该技术专利合同有效期为 2001 年 9 月 6 日——2009 年 8 月 31 日。 **系新临钢公司购入的瑞星杀毒软件，自取得之日起，按 5 年期进行摊销。 ***详见附注十二、其他重要事项，自 2005 年 3 月 1 日起，按 50 年期限摊销。 年末无形资产不存在减值情形,故未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 种类 原始金额 2004.12.31 本年增加 本年摊销 累计摊销 2005.12.31 耐火石灰窑项目准备费 * 50,600.00 50,600.00 50,600.00 50,600.00 合计 50,600.00 50,600.00 50,600.00 50,600.00 *系控股子公司新临钢公司耐火石灰窑项目准备费，本年度全部转回。 12、短期借款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 保证借款 * 191,000,000.00 32,200,000.00 信用借款 439,396,000.00 合计 191,000,000.00 471,596,000.00 短期借款年末余额较年初余额减少 280,596,000.00 元，主要是报告期内本公 司短期借款到期后偿还，未再增加所致。 54 *系新临钢公司短期借款，其中太钢集团公司保证金额 41,000,000.00 元，本 公司保证金额 150,000,000.00 元。 13、应付票据 （1）应付票据明细如下： 类别 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 1,645,000,000.00 716,000,000.00 商业承兑汇票 50,000,000.00 1,645,000,000.00 766,000,000.00 （2）应付票据年末余额比年初余额增加 879,000,000.00 元 ，主要是报告期内 本公司采购大宗原材料时较多采用票据结算所致。 （3）应付关联方往来及应付持有本公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位款项 详见附注八（三）。 14、应付账款 （1）应付账款账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,525,180,870.04 98.70% 2,009,019,951.89 98.78% 1-2 年 10,050,977.04 0.65% 16,305,993.63 0.80% 2-3 年 3,726,793.12 0.24% 3,006,681.28 0.15% 3 年以上 6,279,974.46 0.41% 5,453,871.55 0.27% 1,545,238,614.66 100.00% 2,033,786,498.35 100.00% （2）应付关联方往来及应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项 详见附注八（三）。 （3）应付账款年末余额比年初余额减少 488,547,883.69 元，主要是报告期内 本公司及时支付供应商货款所致。 15、预收账款 （1）预收账款账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 872,776,179.06 97.82% 1,135,909,278.58 98.32% 1-2 年 2,848,177.26 0.32% 2,496,164.88 0.22% 2-3 年 2,013,232.15 0.23% 2,580,502.89 0.22% 3 年以上 14,558,516.21 1.63% 14,346,261.41 1.24% 892,196,104.68 100.00% 1,155,332,207.76 100.00% 55 （2）账龄超过 1 年的预收账款主要为未结算的零星客户的余款。 （3）预收账款年末余额较年初余额减少 263,136,103.08 元，主要是预收客户 款项已结算所致。 （4）预收关联方款项及预收持有本公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位款项 详见附注八（三）。 16、应付工资 年末余额 6,766,715.77 元， 年初余额 20,287,975.25 元，减少 13,521,259.48 元，主要是控股子公司新临钢公司节余的工效挂钩工资部分发放所致。 17、应交税金 项目 2005.12.31 2004.12.31 增值税 18,908,995.20 -21,749,604.81 城建税 3,508,299.89 -19,780,730.31 其他 2,493,779.08 企业所得税 66,937,605.95 营业税 1,249,416.82 4,348,990.30 房产税 758,343.81 土地使用税 497,435.00 499,486.11 1,958,526.14 5,641,246.52 53,989,296.66 上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准文件在附注三中表述。 应交税金年末余额比年初余额减少 48,348,050.14 元，主要原因是根据山西省 地方税务局直属征收分局文件《关于山西太钢不锈钢股份有限公司技术改造国产设 备投资抵免企业所得税的批复》（晋地税直发［2005］77 号），本公司四季度抵免企 业所得税 26,479,746.88 元及报告期四季度应交企业所得税较上年同期减少。 18、其他应交款 项目 2005.12.31 2004.12.31 价格调控基金 6,646,475.60 4,653,056.97 教育费附加 3,743,497.23 3,405,898.86 河道管理费 647,560.85 237,542.89 其他 27,659.76 7,129.82 11,065,193.44 8,303,628.54 上述主要应缴款项的计缴标准在附注三中表述。 19、其他应付款 56 （1）其他应付款账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 326,860,318.37 73.67% 250,815,579.96 59.94% 1-2 年 92,657,666.87 20.88% 140,315,052.98 33.54% 2-3 年 16,355,202.84 3.69% 16,615,918.56 100.00% 3.97% 3 年以上 7,800,422.46 1.76% 10,671,626.74 2.55% 443,673,610.54 418,418,178.24 100.00% （2）年末余额中应付关联方往来及应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股 东单位款项详见附注八（三）。 （3）年末余额大部分为暂估工程款，金额较大的其他明细如下： 欠款单位 金额 账龄 欠款原因 太钢建设有限公司 16,070,361.86 1 年以内 工程款 天津市丽兴京津钢铁贸易有限公司 3,200,000.00 1 年以内 保证金 林州市华瑞物资有限公司 2,791,293.00 1 年以内 保证金 20、一年内到期的长期负债 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 5,165,376.00 保证借款 * 41,000,000.00 5,165,376.00 41,000,000.00 *由太钢集团公司提供保证。 21、长期借款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 保证借款 * 960,000,000.00 610,000,000.00 保证借款 * 67,057,900.00 5,296,960.00 116,320,000.00 合计 国债转贷 ** 116,320,000.00 1,143,377,900.00 731,616,960.00 * 由太钢集团公司提供保证。 **根据国家发展和改革委员会、财政部文件《国家发展改革委关于下达 2003 年企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知》（发改投资[2003]892 号）及 山西省经济贸易委员会、山西省发展计划委员会、山西省财政厅文件《关于转发下 达 2003 年企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知》（晋经贸投资字 [2003]428 号），本公司 2003 年度收到山西省财政厅用于不锈钢冷轧薄板改造项目 的国债转贷资金计 116,320,000.00 元。 57 22、股本 项目 2004.12.31 本年增加 本年减少 2005.12.31 尚未流通股份 发起人股份 706,404,000.00 706,404,000.00 其中：国家拥有股份 706,404,000.00 706,404,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 尚未流通股份合计 706,404,000.00 706,404,000.00 已流通股份 1、境内上市人民币普通股 585,000,000.00 585,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已流通股份合计 585,000,000.00 585,000,000.00 股份总数 1,291,404,000.00 1,291,404,000.00 23、资本公积 项目 2004.12.31 本年增加 本年减少 2005.12.31 股本溢价 1,355,183,661.28 1,355,183,661.28 股权投资准备 36,872,604.85 132,310.40 * 37,004,915.25 拨款转入 119,320,000.00 ** 119,320,000.00 其他资本公积 800.97 1,457,857.09 *** 1,458,658.06 1,511,377,067.10 1,590,167.49 1,512,967,234.59 *系新临钢不需支付的应付款项转增资本公积 259,432.15 元，本公司按权益法 确认资本公积——股权投资准备 132,310.40 元。 **根据国家发展和改革委员会、财政部文件《国家发展改革委关于下达 2003 年 企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知》（发改投资[2003]892 号）及山 西省经济贸易委员会、山西省发展计划委员会、山西省财政厅文件《关于转发下达 2003 年企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知》（晋经贸投资字 [2003]428 号），本公司 2003 年度收到山西省财政厅用于不锈钢冷轧薄板改造项目 的中央预算内专项资金——企业挖潜改造资金拨款 116,320,000.00 元，地方预算内 专项资金 116,320,000.00 元。中央预算内专项资金 116,320,000.00 元系国家无偿 拨款，转入资本公积；地方预算内专项资金 116,320,000.00 元系国债转贷资金，在 长期借款核算。 根据山西省财政厅、山西省经济贸易委员会《关于下达太钢不锈钢股份有限公 司等单位技术改造项目资金计划的通知》（晋财建[2001]196 号文），本公司收到 40 万吨不锈钢冷轧薄板改造项目资金拨款计3,000,000.00元，由于工程项目已于2004 年完工并转入固定资产，故 2004 年将该技改资金转入资本公积——拨款转入。 58 ***系无法支付的款项扣除企业所得税后金额。 2004.12.31 2005.12.31 407,255,702.49 521,824,069.45 24、盈余公积 项目 本年增加 本年减少 法定盈余公积 114,568,366.96 法定公益金 203,627,851.22 260,912,034.70 610,883,553.71 782,736,104.15 57,284,183.48 171,852,550.44 25、未分配利润 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 项目 2005.12.31 2004.12.31 年初未分配利润(未弥补亏损) 1,472,036,920.57 963,347,411.80 加：本年净利润 776,703,857.79 1,008,475,322.47 减：按 10%提取法定盈余公积 114,568,366.96 161,003,342.47 减：按 5%提取法定公益金 57,284,183.48 80,501,671.23 减：支付普通股股利 258,280,800.00 * 258,280,800.00 年末未分配利润 1,818,607,427.92 1,472,036,920.57 其中：拟分配现金股利 258,280,800.00 ** 258,280,800.00 *根据董事会制定的 2004 年度利润分配预案，以 2004 年 12 月 31 日的总股数 1,291,404,000.00 股为基数，按每 10 股 2.00 元（含税）分配现金股利，共计 258,280,800.00 元，该预案业经于 2005 年 4 月 20 日召开的 2004 年度股东大会审 议通过，并于 2005 年 5 月 20 日实施完毕。 **根据董事会制定的 2005 年度利润分配预案，以 2005 年 12 月 31 日的总股数 1,291,404,000.00 股为基数，按每 10 股 2.00 元（含税）分配现金股利，共计 258,280,800.00 元，该预案尚须经 2005 年度股东大会审议。 2005年度 26、主营业务收入 项目 2004年度 普通中卷板 8,957,994,169.21 8,910,495,660.04 不锈薄板 7,534,305,147.51 7,186,731,593.49 不锈型材 72,157,357.12 38,934,461.54 不锈线材 666,398,809.67 669,064,765.71 15,8 不锈连铸坯 22,152,786.98 46,830.61 不锈复合板 56,547.00 不锈中卷板 3,110,284,867.64 2,895,555,316.31 各种金属制品 21,235,549.90 13,919,487.00 板坯 1,922,724,575.21 1,058,798,258.87 方坯 1,410,614,824.76 1,612,502,901.21 工业性作业 氧气及氧气副产品 24,317,513.47 1,034,033.35 8,588,137.80 7,499,345.70 23,750,773,739.27 合计 22,410,439,200.83 59 报告期内前五名客户销售金额 4,808,244,762.51 元，占主营业务收入的比例 为 20.24%。 2004年度 27、主营业务成本 项目 2005年度 普通中卷板 8,291,718,587.50 8,301,765,174.67 不锈薄板 6,479,101,499.61 不锈线材 55,547.00 氧气及氧气副产品 5,406,503.90 607,248.28 合计 22,175,107,081.23 6,990,751,516.16 不锈型材 70,021,505.00 37,700,821.92 648,339,719.62 646,513,959.66 不锈连铸坯 21,761,590.00 15,484,014.95 不锈复合板 不锈中卷板 2,935,663,962.09 2,720,060,839.49 各种金属制品 20,479,341.74 13,165,001.75 板坯 1,806,512,955.40 928,316,206.07 方坯 1,375,863,262.02 1,578,746,550.03 工业性作业 8,588,137.80 7,499,345.70 20,729,016,209.13 28、主营业务税金及附加 项目 2005 年度 2004 年度 城市维护建设税 29,169,823.70 33,872,071.28 教育费附加 12,501,353.03 14,516,602.00 41,671,176.73 48,388,673.28 29、其他业务利润 项目 2005 年度 2004 年度 8,023,699.50 材料 2,799,351.68 其他 2,865,994.31 6,766,430.41 10,889,693.81 9,565,782.09 30、营业费用 营业费用增加的主要原因是报告期内本公司调整了不锈钢销售运费的结算方 式，将不锈钢销售运费计入销售价格，相应运费列支本公司营业费用。 31、管理费用 管理费用增加的主要原因是本年坏账准备、技术开发费、工资、住房公积金等 支出增加以及上年因存货价值回升冲减存货跌价准备影响所致。 60 32、财务费用 项目 2005 年度 2004 年度 利息支出 59,054,703.82 73,123,671.87 减：利息收入 8,932,821.04 12,419,572.59 金融机构手续费 2,496,048.77 1,556,405.39 汇兑损失 131,729.79 137,399.29 52,749,661.34 62,397,903.96 财务费用减少的主要原因是本年度短期借款金额减少。 33、营业外收入 项目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净收益 205,253.07 12,968,421.09 其他 92,888.00 1,150,895.90 298,141.07 14,119,316.99 营业外收入减少的主要原因是本年度处置固定资产净收益减少。 项目 2005 年度 34、营业外支出 2004 年度 处理固定资产净损失 9,604,848.76 13,899,090.18 价格调控基金 6,254,560.18 7,266,712.28 子弟学校经费 1,758,160.52 1,488,551.90 技工学校经费 64,844.16 河道管理费 1,098,194.54 839,094.31 其他 150,896.20 4,086,194.42 18,866,660.20 27,644,487.25 营业外支出减少的主要原因是本年度处置固定资产净损失减少。 35、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下： 项目 2005 年度 差旅费 2,403,550.88 邮电费 1,140,086.94 7,838,616.59 1,789,811.97 教育经费、工会经费、党务活动经费、团费 3,059,334.32 证券交易服务费 备用金 其他 16,600,995.45 45,694,943.62 保险费 手续费 2,027,141.50 住房公积金 9,048,972.00 1,786,433.97 61 七、母公司会计报表项目附注 1、应收账款 金 额 计提比例 金 额 （1）账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 149,384,749.11 97.74% 7,469,237.46 5% 263,117,176.65 98.70% 13,155,858.83 5% 1-2 年 10% 0.00% 10% 2-3 年 30% 584,071.69 0.21% 175,221.51 30% 3 年以上 3,458,362.16 2.26% 1,729,181.08 50% 2,892,768.46 1.09% 1,446,384.23 50% 合计 152,843,111.27 100.00% 9,198,418.54 266,594,016.80 100.00% 14,777,464.57 （2）年末余额变动较大，主要系本年度货款及时收回所致。 （3）年末余额中前五名金额合计 138,422,224.65 元，占应收帐款总额的比例 为 90.56% 。 2、其他应收款 坏账准备 坏账准备 （1）账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金 额 比例 计提比例 金 额 比例 计提比例 1 年以内 13,846,092.50 96.81% 692,304.62 5% 5,683,964.67 98.93% 284,198.23 5% 1-2 年 53,148.86 0.37% 5,314.89 10% 3,954.00 0.07% 395.40 10% 2-3 年 1000.00 0.01% 300.00 30% 4,313.60 0.08% 1,294.08 30% 3 年以上 402,009.60 2.81% 201,004.80 50% 53,092.60 0.92% 26,546.31 50% 合计 14,302,250.96 100.00% 898,924.31 5,745,324.87 100.00% 312,434.02 （2）年末余额变动较大，主要是应收控股子公司太钢科技公司转供电费及待 抵增值税进项税增加所致。 （3）年末余额中前五名金额合计 12,614,426.35 元，占其他应收款总额的比 例为 88.20%。 （1）长期股权投资增减变动明细项目列示如下： 2004.12.31 金额 长期投资减值准备 长期投资净额 3、长期投资 2005.12.31 单位 本年增加 本年减少 金额 长期投资减值准备 长期投资净额 太钢科技公司 320,296,376.30 * 1,904,608,304.36 1,904,608,304.36 1,584,311,928.06 1,584,311,928.06 新临钢公司 442,431,894.21 46,917,858.15 2,026,743,822.27 367,214,234.45 442,431,894.21 ** 489,349,752.36 489,349,752.36 2,026,743,822.27 2,393,958,056.72 2,393,958,056.72 62 *太钢科技公司净利润按权益法核算，增加长期股权投资---损益调整 320,296,376.30 元。 ** 新 临 钢 公 司 净 利 润 按 权 益 法 核 算 ， 增 加 长 期 股 权 投 资 --- 损 益 调 整 46,785,547.75 元；新临钢公司资本公积增加，相应增加本公司长期股权投资--- 股权投资准备 132,310.40 元。 （2）长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资日期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 新临钢公司 1998 年 10 月 200,000,000.00 51% 太钢科技公司 2003 年 4 月 1,444,000,000.00 4、主营业务收入 普通中卷板 97.436% （3）截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司不存在投资变现及投资收益收回的重 要限制。 项目 2005年度 2004年度 8,957,994,169.21 8,910,495,660.04 不锈薄板 873,195,395.21 不锈型材 38,934,461.54 不锈线材 666,398,809.67 不锈连铸坯 22,152,786.98 15,846,830.61 56,547.00 13,919,487.00 18,775,312,204.41 719,131,044.30 72,157,357.12 669,064,765.71 不锈复合板 不锈中卷板 9,105,857,042.00 8,407,863,408.21 各种金属制品 21,235,549.90 19,718,991,110.09 5、主营业务成本 项目 普通中卷板 2005年度 2004年度 8,460,021,157.06 8,508,996,638.81 不锈薄板 70,021,505.00 646,513,959.66 不锈中卷板 8,925,541,817.46 13,165,001.75 813,102,640.38 663,338,458.00 不锈型材 37,700,821.92 不锈线材 648,339,719.62 不锈连铸坯 21,761,590.00 15,484,014.95 不锈复合板 55,547.00 8,182,103,425.14 各种金属制品 20,479,341.74 18,959,267,771.26 18,067,357,867.23 6、投资收益 项目 2005年度 2004年度 长期股权投资权益法核算取得的收益 367,081,924.05 601,776,301.10 367,081,924.05 601,776,301.10 63 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系明细项目列示如下： 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 关系 企业类型 法定代 表人 太 钢 集 团 公司 太原市尖草 坪 2 号 生产加工销售生铁、钢坯、钢材 母公司 国有独资 陈川平 新 临 钢 公 司 临汾市尧都 区桥东街 3 号 生产和销售钢材、钢坯、钢锭、生铁 及钢铁生产所需原材料、油脂产品等 子公司 有限公司 陈川平 太 钢 科 技 公司 柴志勇 2004.12.31 太原高新技 术开发区 不锈钢及金属压延加工，金属制品的 生产等 子公司 有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 本年增加数 本年减少 2005.12.31 太钢集团公司 3,345,720,000.00 3,345,720,000.00 新临钢公司 392,156,860.00 392,156,860.00 太钢科技公司 780,000,000.00 702,000,000.00 1,482,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 公司名称 年初持股比例 本年增加数 本年减少数 年末持股比例 太钢集团公司 54.70% 54.70% 新临钢公司 51.00% 51.00% 太钢科技公司 97.436% 97.436% 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司的关系 上海太钢经贸中心 同属于一个母公司 北京太钢经贸中心 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）公司中南经贸中心 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）西安销售有限公司 同属于一个母公司 深圳市晋园不锈钢有限公司 同属于一个母公司 成都（太钢）销售有限公司 同属于一个母公司 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 同属于一个母公司 太钢国贸公司 同属于一个母公司 青岛太钢销售有限公司 同属于一个母公司 64 公司名称 与本公司的关系 太原钢铁(集团)不锈钢管制品有限公司 同属于一个母公司 山西太原钢铁公司新兴产业公司 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）建设有限公司 同属于一个母公司 山西太钢修建有限责任公司 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）原料贸易有限公司 同属于一个母公司 太原钢铁（集团）金属回收加工贸易有限公司 同属于一个母公司 太钢集团公司临汾钢 铁有限公司子公司 项目 太钢（集团）福利总厂 同属于一个母公司 无锡太钢销售有限公司 同属于一个母公司 佛山市太钢不锈钢销售有限公司 同属于一个母公司 辽宁太钢销售有限公司 同属于一个母公司 天津太钢销售有限公司 同属于一个母公司 太原钢铁(集团)现货销售有限公司 同属于一个母公司 太原清徐西梁泉联营铁合金厂 同属于一个母公司 繁峙县宏山铁矿 忻州市通源矿业有限责任公司 太钢集团公司临汾钢 铁有限公司子公司 （二）关联方交易 1、采购货物和工程材料 公司名称 2005年度 2004年度 太钢集团公司 能源介质 461,199,641.93 383,314,675.47 太钢集团公司 废钢 195,763,035.00 131,510,548.00 太钢集团公司 太钢集团公司 161,443,764.76 太原钢铁(集团)原料贸易有限公司 太原钢铁（集团）建设有限公司 备件 钢坯 5,074,554,218.53 5,627,717,533.26 太钢集团公司 原料 675,245,131.16 385,106,272.48 工具辅助材料 539,995,785.73 603,023,140.07 太钢集团公司 工程材料 185,587,598.40 太钢国贸公司 原料 914,173,817.53 359,025,557.18 太原钢铁(集团)金属回收加工贸易有限公司 废钢 44,760,455.57 32,486,540.87 原料 47,438,408.65 394,570,303.08 太钢（集团）福利总厂 备件 2,831,319.74 8,679,994.01 太原钢铁(集团)不锈钢管制品有限公司 材料 4,720,052.00 无锡太钢销售有限公司 钢坯 8,056,229.05 65 公司名称 项目 2005年度 2004年度 太原清徐西梁泉联营铁合金厂 原料 1,786,883.00 山西太原钢铁公司新兴产业公司 1,345,467,348.10 工程材料 1,399,210.96 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 原辅料能源 1,265,691,295.03 9,406,340,031.69 9,449,208,727.87 2、销售货物 公司名称 项目 2005年度 2004年度 北京太钢经贸中心 钢材 233,655,385.41 384,815,040.39 成都(太钢)销售有限公司 钢材 452,622,228.54 辽宁太钢销售有限公司 青岛太钢销售有限公司 钢材 钢材 136,893,752.11 264,103,129.79 佛山市太钢不锈钢销售有限公司 400,786,479.35 钢材 217,337,555.85 263,024,888.74 358,475,174.75 375,249,009.53 上海太钢经贸中心 钢材 8,446,349.02 太钢国贸公司 钢材 504,837,413.69 282,489,333.03 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 钢材等 1,367,356,396.77 990,804,102.93 太原钢铁(集团)不锈钢管制品有限公司 钢材 127,881,997.30 104,805,821.33 太原钢铁(集团)公司新兴产业公司 钢材 10,731,965.77 1,493,312.24 太原钢铁(集团)公司中南经贸中心 钢材 253,034,740.81 312,668,596.58 太原钢铁(集团)西安销售有限公司 钢材 129,404,998.70 162,107,719.28 太原钢铁(集团)现货销售有限公司 钢材 288,231,330.53 274,270,537.39 太钢集团公司 钢材 844,673,034.22 510,881,247.21 天津太钢销售有限公司 钢材 349,264,238.09 368,421,750.95 无锡太钢销售有限公司 钢材 348,402,366.71 254,338,111.05 太钢集团公司 辅料备件 46,544,470.08 839,616.73 太钢（集团）福利总厂 钢材 1,645,419.54 600,386.27 太钢集团公司不锈钢管制品有限公司 废钢 278,426.97 太原钢铁(集团) 原料贸易有限公司 原料 64,849,020.16 5,744,287,838.05 4,951,977,509.76 3、其他交易事项 （1）支付关联费用 公司名称 项目 2005年度 2004年度 太钢集团公司 委托加工费 2,202,880,371.51 1,564,059,395.31 太钢集团公司 土地租赁费 19,186,174.85 16,635,912.10 29,788,176.49 2,064,287.86 512,300.00 512,300.00 太钢集团公司 资产租赁费 ** 306,410,000.00 305,760,000.00 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 技工、子弟学校经费 1,758,160.52 1,553,396.06 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 上交福利费 太钢集团公司 运输费 38,880,356.74 34,405,404.58 太原钢铁（集团）建设有限公司 工程劳务 41,281,018.60 山西太钢修建有限责任公司 工程劳务 402,353.00 66 公司名称 项目 2005年度 2004年度 太钢集团公司 工程劳务 21,554,420.43 19,978,800.00 太钢集团公司 服务费 16,863,927.46 5,045,335.00 太钢（集团）福利总厂 劳务费 1,994,121.33 391,217.60 太钢集团不锈钢管制品有限公司 劳务费 2,367,035.90 太原钢铁(集团)原料贸易有限公司 加工费 1,720,944.00 太钢国贸公司 进口业务代理费 * 2,200,459.83 5,172,665.73 太钢国贸公司 出口业务代理费 * 3,406,702.24 3,668,282.50 太钢新兴产业公司 劳务费 1,329,916.64 太原钢铁（集团）建设有限公司 修理费 21,370,086.45 13,728,956.43 山西太钢修建有限责任公司 修理费 3,633,678.59 5,893,330.98 2,676,259,185.98 2,020,150,302.75 *根据本公司与太钢国贸公司签订的协议，由太钢国贸公司代理本公司进口工 程所需设备、不锈钢坯、不锈钢卷、不锈废钢、镍铬合金原料、备品备件等；同时 代理出口不锈钢材、不锈钢坯，本公司根据代理协议支付代理费。 **如会计报表附注十二所述，2002 年 9 月 7 日本公司与太钢集团公司签定协议， 太钢集团公司继续将所属热连轧厂的热连轧生产线及与该生产线经营有关的相关资 产租赁给本公司。 （2）贷款担保 太钢集团公司为本公司及新临钢公司贷款提供担保，明细列示如下： 公司名称 2005 年度 2004 年度 太钢集团公司 1,068,057,900.00 683,200,000.00 （3）股权转让 报告期内本公司控股子公司新临钢公司购买山西忻州通源矿业有限责任公司 90%的股权，股权转让协议价 91,020,000.00 元，实际支付 73,296,000.00 元，购 买山西繁峙县宏山铁矿有限公司 90%股权，股权转让协议价 92,520,000.00 元，实 际支付 92,520,000.00 元，该投资事项已经 2005 年 8 月 28 日召开的新临钢公司第 十次股东会议决议通过。 根据新临钢公司 2005 年 12 月 23 日召开的临时股东会议决议，新临钢公司将 上述两公司股权分别按原购买价转让给太钢集团公司临汾钢铁有限公司。截至 2005 年 12 月 31 日止，上述款项新临钢公司已收回。 （4）代缴款项 本年度太钢集团公司代理本公司管理缴纳养老统筹保险、失业保险、医疗保险 67 如下： 项目 2005 年度 2004 年度 代理养老保险 23,416,874.00 22,183,854.00 支付医疗保险 7,757,388.00 7,274,124.00 代理失业保险 2,341,578.00 2,061,576.00 4、本公司与太钢集团公司签订了《综合服务合同》。本公司技改工程项目管理 以及技改工程合同与预算结算管理、工业建筑管理、压力容器管理、油品管理和起 重机械管理、环境保护管理委托太钢集团公司进行，太钢集团公司不向本公司收取 费用。 （三）关联方往来款项余额 1、关联方往来款项余额明细列示如下： 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应收账款： 深圳晋园不锈钢有限公司 584,071.69 584,071.69 太钢集团公司 17,588,034.06 11,296,724.81 太原钢铁(集团)不锈钢管制品有限公司 2,090,477.96 4,089,814.96 太钢国贸公司 2,244,355.00 佛山市太钢不锈钢销售有限公司 11,390,932.84 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 432,487,394.68 无锡太钢销售有限公司 1,085,060.62 应收票据： 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 19,600,563.89 46,290,000.00 其他应收款： 太钢集团公司 1,397,142.95 3,685,067.19 预付账款： 太钢集团公司 642,810,396.44 169,010,994.64 太钢国贸公司 56,231,979.36 124,420,991.87 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 71,580,000.00 60,460,000.00 清徐西梁泉联营铁合金厂 3,998,397.17 应付票据: 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 110,000,000.00 应付账款： 太钢集团公司 55,976,661.66 344,987,817.62 太原钢铁(集团)原料贸易有限公司 147,649,336.28 太原钢铁(集团)建设有限公司 7,307,791.41 1,675,103.41 太原钢铁（集团）福利总厂 300,975.11 290,602.60 68 项 目 2005.12.31 2004.12.31 山西太原钢铁公司新兴产业公司 483,180.35 250,458.58 太钢国贸公司 256,525,651.07 182,311,313.40 太钢修建有限公司 507,452.00 570,159.00 太钢金属加工贸易有限公司 1,620,043.01 15,378,721.07 预收账款： 太钢集团公司 1,003,168.33 310,076.00 太钢(集团)福利总厂 49,880.31 29,068.05 太钢(集团)中南经贸中心 25,831,923.65 23,275,726.71 佛山太钢销售公司 9,208,744.04 成都(太钢)销售有限公司 20,434,163.18 16,405,849.27 太钢(集团)西安销售有限公司 9,322,348.81 1,079,103.17 北京太钢经贸中心 15,057,024.18 23,563,184.52 无锡太钢销售有限公司 8,564,306.22 7,519,290.44 青岛太钢销售有限公司 1,220,915.88 18,401,199.25 25,577,717.77 32,349,551.34 太钢集团公司 1,953,823.00 太钢上海经贸中心 1,581,681.86 963,910.23 天津太钢销售有限公司 15,198,346.69 太原钢铁现货销售有限公司 17,965,182.93 辽宁太钢销售有限公司 5,411,196.84 11,317,862.87 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 1,811,357.67 太钢新兴产业公司经销储运公司 1,622,103.27 其他应付款： 1,229,470.27 1,898,288.09 太钢（集团）福利总厂 844,738.01 483,375.00 太原钢铁(集团)不锈钢管制品有限公司 43,665.00 太原钢铁(集团)建设有限公司 16,070,361.86 山西太钢修建有限责任公司 305,695.00 太原钢铁(集团)原料贸易有限公司 208,349.86 太原钢铁(集团)有限公司设计院 329,200.00 太钢集团公司临汾钢铁有限公司 5,368,955.00 2、本公司委托太钢国贸公司代理进口大型设备，截至 2005 年 12 月 31 日止， 本公司预付太钢国贸公司进口设备款余额为 432,258,257.24 元，列示于工程物资。 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司预付太原钢铁（集团）建设有限公司工程款余 额为 241,474,446.35 元，其中已完工程 136,924,444.12 元已暂估转入固定资产， 未完工程 104,550,002.23 元列示于在建工程。 69 九、或有事项 1、2000 年 4 月 18 日中国银行濮阳市分行诉新临钢公司持伪造的银行承兑汇票 承兑人民币 300 万元，该汇票系新临钢公司经太钢集团公司所属初轧厂等单位背书 转让取得，新临钢公司对前手背书人亦提起诉讼，目前法院尚未判决。 2、根据本公司三届董事会第五次、第六次会议决议，本公司决定为新临钢公 司 4.5 亿元银行授信提供保证担保，期限一年，新临钢公司以保证方式用其相应资 产向本公司提供反担保。截至资产负债表日止，本公司实际向新临钢公司提供保证 2.5 亿元，其中短期借款 1.5 亿元，银行承兑汇票 1 亿元。 十、承诺事项 本公司无需说明的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 （一）经营租赁 1、2002 年 9 月 7 日本公司继续与太钢集团公司签订了经营租赁协议，协议主 要内容如下： 租赁资产的范围：包括太钢集团公司所属的热连轧厂的热连轧生产线及与该生 产线经营有关的相关资产。 租赁期限：租赁期至下列条件之一发生为止：A、本公司通过筹集资金完成对 热连轧厂的收购；B、任何一方提前三个月通知对方终止租赁。每年的 9 月 1 日至 下一年 8 月 31 日为一个租赁年度。 2、该租赁事项对本公司本期会计报表架构的影响：2005 年度热连轧厂相关业 务的实际发生数（如主营业务收入、成本等）并入本公司。 3、该租赁事项对本公司本期财务状况的影响：2005 年度本公司共支付给太钢 集团公司租赁费 306,410,000.00 元。 4、该租赁事项对本公司本期经营成果的影响：由于热连轧厂相关业务并入本 公司，2005 年度增加本公司普通钢材收入 7,319,210,020.37 元，形成主营业务利 润 407,957,487.62 元。 70 （二）债务重组 新临钢公司发生的债务重组事项。 债务重组方式：修改债务条件、以现金清偿债务。 重组债务的收益：重组债务的收益为 259,432.15 元，全部增加新临钢公司资 本公积，按持股比例 51%计算，本公司资本公积—股权投资准备增加 132,310.40 元。 （三）重大资产收购 1、报告期内新临钢公司通过竞拍获得了山西省原平市郭家庄铁矿的采矿权， 共支付价款 109,124,000.00 元，该投资事项已经 2005 年 8 月 28 日召开的新临钢 公司第十次股东会议决议通过。由于尚未取得采矿权证，尚未开始生产经营，截至 资产负债表日止，该收购款项尚在预付账款挂账。 2、本公司控股子公司太钢科技公司为满足不锈钢业务发展的需要，2005 年 2 月从山西省国土资源厅太原高新技术开发区土地分局受让土地使用权两处，一处位 于太原高新技术开发区长治路以西，宗地编号 K-10501011，宗地总面积 43,150.331 平方米，土地使用权出让年限为 50 年；另一处位于太原高新技术开发区长治路以 西，宗地编号 K-10501012，宗地总面积 48,619.984 平方米，土地使用权受让年限 为 50 年。太钢科技公司就上述土地使用权受让事项已与山西省国土资源厅太原高 新技术开发区土地分局于 2005 年 2 月 3 日签订《国有土地使用权出让合同》，并按 合同支付了土地出让金 50,028,198.48 元，上述宗地出让方案已经太原市人民政府 批准。截至资产负债表日止，太钢科技公司已取得土地使用权证。 十三、非经常性损益 项目 金额 净利润 776,703,857.79 减：非经常性损益 -704,612.79 其中：营业外收入 298,141.07 营业外支出 -10,049,384.18 以前年度计提减值准备转回 6,062,555.78 所得税影响数 2,984,074.54 扣除非经常性损益后净利润 777,408,470.58 71 十四、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益（元） 加权平均 全面摊薄 1.188 净利润 14.37% 15.17% 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.38% 29.94% 1.188 营业利润 19.96% 21.06% 0.836 0.836 15.16% 0.601 0.601 扣除非经常性损益后的净利润 14.38% 0.602 0.602 72 § 12 备查文件目录 公司备查文件包括： 1． 载有法定代表人﹑财务负责人﹑会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2． 载有会计师事务所盖章﹑注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3． 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 公司保证上述备查文件在中国证监会﹑证券交易所要求提供时和股东依法 规或公司章程要求查阅时，及时提供。 山西太钢不锈钢股份有限公司董事会 董事长： 二〇〇六年二月十三日 73