000818_2003_航锦科技_锦化氯碱2003年年度报告_2004-03-31.txt

目 录 一 公司简介 ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 1 二 会计数据和业务数据摘要┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 2 三 股本变动及股东情况┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 4 四 董事 监事 高级管理人员及员工情况┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 5 五 公司治理结构┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 7 六 股东大会情况简介┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 8 七 董事会报告┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 9 八 监事会报告┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 16 九 重要事项┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 17 十 财务报告┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 19 十一 备查文件┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ ┄ 43 锦化化工集团氯碱股份有限公司 二 三年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗 漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事王铁山先生因事未出席审议本年度报告的董事会议 辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 本公司董事长陈世杰先生 总经理付野先生 财务总监李胜泽先生 财务部长 李晓光先生声明 保证本年度报告中的财务报告真实 完整 一 公司基本情况简介 1 公司名称 中文名称 锦化化工集团氯碱股份有限公司 英文名称 JIN HUA GROUP CHLOR-ALKALICO,LTD 英文名称缩写 JHC 2 公司法定代表人 陈世杰 3 公司董事会秘书 赵志鹏 联系地址 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 联系电话 0429-2709065 传 真 0429-2901152 电子信箱 jhca@ 公司证券事务代表 毛万良 联系方式同上 4 公司注册地址 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 公司办公地址 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 邮政编码 125001 1 电子信箱 jhca@ 5 公司信息披露的报刊 中国证券报 证券时报 刊登年度报告的中国证监会指定网站的网址 http/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 锦化氯碱 股票代码 000818 7 其他有关情况 公司首次注册登记日期 1997 年 9 月 16 日 变更注册登记日期 2002 年 9 月 10 日 企业法人营业执照注册号 2100001049099 税务登记号码 211402123728536 聘请的会计师事务所名称 辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址 辽宁省沈阳市沈河区北京街 16 号 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要利润指标 单位 人民币元 利润总额 10,000,094.52 净利润 6,450,211.20 扣除非经常性损益后的净利润 -16,053,048.42 主营业务利润 126,573,910.76 其他业务利润 2,933,902.74 营业利润 18,016,607.75 投资收益 4,405,087.14 营业外收支净额 -12,421,600.37 经营活动产生的现金流量净额 -69,434,990.33 现金及现金等价物净增减额 -171,883,478.88 注 非经常性损益项目涉及金额 22,503,259.62 2 财政贴息 28,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,117,640.47 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收支额 -11,614,380.85 2 公司三年来主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项目 2003 年 2002 年 2001 年 调整前 调整后 主营业务收入 1,773,308,273.99 1,390,407,999.75 1,125,433,828.52 1,125,433,828.52 净利润 6,450,211.20 2,752,357.13 -14,962,287.08 -20,808,472.51 总资产 3,199,136,678.93 3,100,082,701.81 2,837,252,708.54 3,019,806,523.11 股东权益 1,153,186,475.95 1,146,736,264.75 958,712,628.68 1,141,266,440.25 每股收益 0.019 0.0081 -0.044 -0.061 每股净资产 3.392 3.373 2.820 3.357 调整后的每股净资产 3.238 3.237 2.700 3.237 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.204 0.642 0.503 0.503 净资产收益率 % 0.559 0.240 -1.560 -1.820 扣除非经常性损益后的 净资产收益率 % -1.39 -9.640 -1.1125 根据 公开发行证券公司信息披露编报规则 第九号规定 编制如下利润表附表 利润表附表 单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 2003 年度 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 126,573,910.76 10.98 11.01 0.3723 0.3723 营业利润 18,016,607.75 1.56 1.57 0.0530 0.0530 净利润 6,450,211.20 0.56 0.56 0.0190 0.0190 扣除非经常损 益后的净利润 -16,053,048.42 -1.39 -1.40 -0.0472 -0.0472 3 3 报告期内股东权益变动情况及变动原因 股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 340,000,000.00 746,325,846.46 21,969,980.06 7,323,326.70 38,440,438.23 1,146,736,264.75 本期增加 6,450,211.20 6,450,211.20 本期减少 期末数 340,000,000.00 746,325,846.46 21,969,980.06 7,323,326.70 44,890,649.43 1,153,186,475.95 变动原因 未分配利润增加是当年实现的净利润数 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 公司股份变动情况表 单位 万股 项 目 本次变动 前 配股 送股 本期公积金 转增股本 增发 本期其 他变动 本次变动后 一 尚未流通股份 25,000.00 25,000.00 国家持有的股份 25,000.00 25,000.00 二 已流通股份 9,000.00 9,000.00 人民币普通股 9,000.00 9,000.00 股份总数 34,000.00 34,000.00 2 股票发行与上市情况 1 公司于 1997 年 9 月 3 日首次发行人民币普通股 A 股 9000 万股 发行 价 6.31 元/股 于 1997 年 10 月 17 日在深圳证券交易所上市 获准交易数量为 9000 万股 其中 900 万公司职工股于 1998 年 4 月 20 日上市流通 2 报告期公司股份总数及其结构未发生变化 二 股东情况介绍 1 2003 年年末 公司共有股东 34289 户 2 主要股东持股情况 名次 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%) 股份类别 1 锦化化工(集团)有限责任公司 250000000 73.53 国有法人股 2 李冠丘 276000 0.0811 流通股 3 徐俊宁 195900 0.0576 流通股 4 张平 190500 0.0560 流通股 4 5 刘振林 188500 0.0554 流通股 6 刘明明 187600 0.0551 流通股 7 陈吉 170000 0.050 流通股 8 田涛 170000 0.050 流通股 9 唐木雄 165500 0.0486 流通股 10 谈金文 160300 0.0471 流通股 公司前 10 名股东中 已知法人股东锦化化工 集团 有限责任公司与其他股 东之间不存在关联关系和 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致 行动人的情况 其他流通股东公司未知其是否存在关联关系或属于 上市公司股东 持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 公司前 10 名股东中 锦化化工 集团 有限责任公司代表国家持股 该股份尚 未流通 该股东所持股份于 2002 年 11 月 1 日起被司法冻结 3000 万股 3 锦化化工 集团 有限责任公司是本公司的第一大股东 代表国家控股本公 司 公司原名为锦西化工厂 1939 年建厂 1996 年改制更名为锦化化工 集团 有 限责任公司 公司法定代表人 陈世杰 注册资本 86370 万元 主要业务范围 环已 酮 缩丁醛 有机玻璃 苯酚 水泥 电 蒸汽 工业气体等产品制造及建筑安装 机械加工 运输 资本投资等 与本公司存在水 电 运输 蒸汽及个别产品方面的 关联关系 锦化化工 集团 有限责任公司的股权性质为国有独资 4 公司前 10 名流通股股东情况 名次 股东名称 股票种类 持股数 股 占总股本比例 % 1 李冠丘 A 股 276000 0.0811 2 徐俊宁 A 股 195900 0.0576 3 张 平 A 股 190500 0.0560 4 刘振林 A 股 188500 0.0554 5 刘明明 A 股 187600 0.0551 6 陈 吉 A 股 170000 0.0500 7 田 涛 A 股 170000 0.0500 8 唐木雄 A 股 165500 0.0486 9 谈金文 A 股 160300 0.0471 10 王思红 A 股 150000 0.0441 公司未知前 10 名流通股股东是否存在关联关系或属于 上市公司持变动信息披 露管理办法 中规定的一致行动人 四 公司董事 监事 高级管理人员情况 5 一 董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 姓名 本公司职务 性别 年龄 任期起止时间 年初持股数 年末持股数 股东单位职务 股东单位职务任期 陈世杰 董事长 男 48 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团董事长 2003 8 月起 总经理 杨翠杰 副董事长 女 40 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团常务副总经理 2002 11 月起 付野 董事 总经理 男 38 2003.10-2006.10 0 0 张荣恒 董事 男 48 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团副总经理 2001 9 月起 王铁山 董事 男 36 2003.10-2006.10 0 0 王德祥 董事 男 37 2003.10-2006.10 0 0 孙琦 独立董事 男 36 2003.10-2006.10 0 0 张春林 独立董事 男 37 2003.10-2006.10 0 0 侯志红 独立董事 女 39 2003.10-2006.10 0 0 宦文定 监事会主席 男 54 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团工会主席 2001 9 月起 王依安 监事 男 54 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团资产部长 2002 1 月起 赵忠波 监事 男 52 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团审计处长 2003 3 月起 李玉友 监事 男 43 2003.10-2006.10 0 0 姚宝吉 监事 男 44 2003.10-2006.10 0 0 李春玉 副总经理 男 43 2003.10-2006.10 0 0 薛之化 副总经理 男 48 2003.10-2006.10 0 0 李建华 副总经理 男 50 2003.10-2006.10 0 0 李胜泽 财务总监 男 43 2003.10-2006.10 0 0 李晓光 财务部长 男 38 2003.10-2006.10 0 0 赵志鹏 董事会秘书 男 52 2003.10-2006.10 4080 4080 2 年度报酬情况 1 现任公司董事 监事和高级管理人员执行结构工资标准 在工资结构中含 职务 岗位 工资成份 公司尚未实行董事 监事 高管人员的年薪制度或其他薪 酬制度 2 在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人员共 11 人的年度报酬总额 为 182645 元 3 最高的前三名董事的年度报酬总额为 40083 元 4 最高的前三名高级管理人员年度报酬总额为 79812 元 5 公司董事 监事 高管人员年度报酬 10000~15000 元的 8 人 15000 元以 上的 3 人 6 公司独立董事每人年度津贴为 15000 元 6 7 公司董事陈世杰 杨翠杰 张荣恒 监事宦文定 王依安 赵忠波均在控 股公司即锦化化工 集团 有限责任公司领取薪酬 3 报告期内人事变动情况 1 因工作变动或换届改选原因 本报告期离任的董事有张立君 李世杰 刘 旭东 宋会义 孟建华 独立董事有姚海鑫 陈玉清 离任的监事有朱书庭 离任 的高管人员有李世杰 宋会义 李树平 2 本报告期公司董事会聘任付野为公司总经理 聘任李春玉 薛之化 李建 华为公司副总经理 聘任李胜泽为财务总监 聘任李晓光为财务部长 聘任赵志鹏 为董事会秘书 二 公司员工情况 1 本报告期末 公司在职员工 4266 人 2 公司员工构成情况 生产人员 3517 人 占 82.44% 销售人员 138 人 占 3.23% 技术人员 426 人 占 9.98% 财务人员 18 人 占 0.42% 行政人员 167 人 占 3.91% 3 公司员工本科以上学历的 218 人 占员工总数的 5.11% 大中专科学历的 511 人 占员工总数的 11.97% 具有专业技术职称的 526 人 占员工总数的 17.25% 4 公司现有离退休职工 524 人 五 公司治理结构 1 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性要求 公司已建立了较完 善的法人治理机构如股东大会 董事会 监事会 经理层等 各机构均制定了议事 规则 并能较好的按照公司 章程 和 议事规则 实施决策 监督及其管理 公 司按照中国证监会的有关文件要求 不断克服与改进工作中的不足 强化公司治理 的规范性 促使公司走上健康发展的轨道 2 公司董事会认为 本公司独立董事能较好的履行独立董事的义务和责任 参 与公司决策一丝不苟 严肃认真 对公司重大决策如关联交易等能客观公正地发表 独立意见 对公司的长远发展与建设能提出独到的见解及设想 对公司的规范运作 维护广大投资者权益起到积极的作用 3 公司自上市以来 不断按照上级有关文件要求进行规范 现已基本做到了与 7 控股公司在人员 资产 财务 机构及业务等方面的分开管理与运作 1 人员方面 公司的劳动 人事 工资等均由本公司自行管理 有独立的工 资帐户 开支渠道与控股公司严格分开 本公司董事长在控股公司任董事长 总经 理 是控股公司的法定代表人 本公司的总经理 副总经理等高级管理人员在控股 公司不任行政职务 并均在本公司领取薪酬 2 资产方面 本公司拥有独立的生产装置及部分辅助装置 经营性资产完整 独立 但有部分如水 电 厂区铁路等公共设施及蒸汽 氧气 氮气等工业有用气 体本公司与控股公司共同使用 其资产属控股公司所有 两公司以关联交易协议的 方式对关联事项进行约定和结算 公司的专有技术归本公司所有 商标归控股公司 所有 以协议方式本公司无偿使用 3 财务方面 公司建立了独立的财务管理及核算体系 机构 人员 银行帐 户独立 并且建立了比较完善的财务管理制度 4 公司机构 公司设七处三厂 有独立的生产计划指挥 产品质量检测 安 全环保 原材料供应与产品销售 财务及证券等管理机构和按产品类别划分的隶属 公司直管的生产厂 5 本公司是独立法人企业 治理机构健全且有完备的生产经营管理体系 主 营业务与控股公司不存在同业竞争 因此 具有完整独立的业务和较强的自主经营 能力 4 公司对高管人员的考评以经济效益为主要考核指标 员工评议 董事会 监 事会评价的方式进行 六 股东大会情况简介 本报告期 公司召开三次股东大会 即 2002 年度股东大会和 2003 年度第一次 第二次临时股东大会 1 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 24 日在 中国证券报 和 证券时 报 上发布通知 2003 年 6 月 24 日在公司所在地召开 出席会议的股东及授权代 表 13 人 所持股份合计 250013280 股 占公司有表决权总股份的 73.533% 符合 公 司法 和公司 章程 的有关规定 本次大会审议并通过了如下事项 通过了公司 董事会 2002 年度工作报告 通过了公司监事会 2002 年度工作报告 通过了 2002 年 度财务决算报告 通过了公司 2002 年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本的 方案 通过了续聘请辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度审计机构的 议案 大会决议刊登在 2003 年 6 月 25 日 中国证券报 和 证券时报 上 广东经天律师事务所魏晓律师为本次股东大会出具了 法律意见书 2 公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 5 月 31 日在 中国证券报 8 和 证券时报 上发布通知 2003 年 6 月 30 日在公司所在地召开 出席会议的股 东及授权代表共 13 人 所持股份共计 250000000 股 占公司有表决权总股份的 73.533% 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 参加本次会议的非关联股东 12 人 所持有表决权的股份额为 12840 股 本次大会审议并通过了如下关联交易事 项 通过了本公司收购控股公司即锦化化工 集团 有限责任公司持有的葫芦岛锦 化聚氯乙烯有限公司 34%股权的议案 通过了本公司委托控股公司从国外采购丙烯 原料的议案 通过了本公司为控股公司处理污水的议案 大会决议刊登在 2003 年 7 月 1 日的 中国证券报 和 证券时报 上 广东经天律师事务所魏晓律师为本次 大会出具了 法律意见书 3 公司 2003 年度第二次临时股东大会于 2003 年 9 月 27 日在 中国证券报 和 证券时报 上发布通知 2003 年 10 月 29 日在公司所在地召开 出席会议的股 东及授权代表共计 14 人 所持股份合计 250009560 股 占公司总股份的 73.533% 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 本次大会做出了如下决议 以累积投 票方式选举王铁山 王德祥 付野 陈世杰 杨翠杰 张荣恒为公司第三届董事会 董事 以累积投票方式选举王依安 赵忠波 宦文定为公司第三届监事会监事 通 过了公司第三届董事会独立董事津贴费用标准的议案 大会决议刊登在 2003 年 10 月 30 日 中国证券报 和 证券时报 上 广东经天律师事务所栗向阳律师为本次股东大会出具了 法律意见书 七 董事会报告 一 报告期内公司经营情况的讨论与分析 2003 年 在国内总体经济环境向好的大背景下 化工产品市场也出现了亮点 聚氯乙烯 环氧丙烷 聚醚等产品的市场价格有了较明显的回升 公司抓住这个难 得的市场机遇 充分调动与发挥生产 销售等各个环节的积极性 主动性 在确保 安全与产品质量的前提下 克服原料紧缺 物流滞畅等困难 保证畅销产品装置的 高负荷运行并合理组织产品的销售 使公司 2003 年的生产经营形势不断的向好的方 向发展 烧碱 三氯乙烯 8 万吨环氧丙烷 聚醚等产品产量创下了历史新高 为 下年度公司经营与发展奠定了良好的基础 二 公司经营情况 1 主营业务的范围及经营情况 1 公司主营业务范围 本公司属于基础化工行业 主要经营生产烧碱 聚氯乙烯 氯化苯 三氯乙烯 环氧丙烷 聚醚等化工产品 2 公司主营业务业绩 9 报告期内公司实现主营业务收入 177331 万元 主营业务利润 12657 万元 A 主营业务分产品情况 品种 主营业务收入(万元) 所占比例% 主营业务利润(万元) 所占比例% 烧碱 31011 17.49 8449 63.34 氯化苯 5477 3.09 640 4.80 液氯 8478 4.79 2292 17.18 聚氯乙烯 49321 27.81 1458 10.93 三氯乙烯 3379 1.90 277 2.08 环氧丙烷 21841 12.32 656 4.92 聚醚 50451 28.45 -442 -3.31 其他 7373 4.15 9 0.06 合计 177331 100 13339 100 注 上述主营业务利润合计数 13339 万元未扣除主营业务税金及附加 682 万元 B 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(万元) 所占比例 % 北方 92112 51.94 南方 85219 48.06 3 公司主要产品国内市场占有率情况 烧碱占 3.08% 聚氯乙烯占 3.03% 聚醚占 16.87% 环氧丙烷占 22.50% 4 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品有 烧碱 液氯 聚 氯乙烯 环氧丙烷和聚醚 上述产品均属化工行业 其相关经济指标构成如下 品种 主营业务收入 万元 主营业务成本 万元 毛利率 % 烧碱 31011 22562 27.25 液氯 8478 6186 27.03 聚氯乙烯 49321 47863 2.96 环氧丙烷 21841 21185 3.00 聚醚 50451 50893 -0.87 2 公司主要控股公司的经营情况及业绩 本公司持有葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 70%的股份 该公司为中外合作经营 企业 属基础化工行业 主营产品为年产八万吨聚氯乙烯 注册资本 10036 万元 报告期内 该公司销售聚氯乙烯 70474 吨 实现产品销售收入 39711 万元 获得净 利润 1809 万元 本公司获得投资收益 867 万元 3 主要供应商及客户情况 报告期内 本公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 15.20% 前 10 五名客户销售额合计占公司年度销售总额的 10.49% 4 经营中出现的问题及解决方案 2003 年 公司经营中遇到的问题一是大宗原材料价格上涨和个别原料资源紧缺 所带来的生产的不稳定性和产品成本升高 二是由于特殊情况造成的物流不畅给公 司带来一定的经营压力 公司针对上述问题采取的主要措施是 强化生产成本管理 与控制 合理的调整进货结构 如多下功夫 充分利用就近资源 既可以降低原料 成本 又能够方便运输 使生产经营得到了相应的保证 三 公司的投资情况 1 报告期内 本公司无募集资金投入 2 报告期非募集资金投资情况 1 5 万吨/年粒碱项目累计投资 7426 万元 已投入试生产 2 2003 年 6 月 30 日 本公司收购了控股股东锦化化工 集团 有限责任公 司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%股权 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司是 一家中外合作经营企业 注册资本 10036 万元 经营范围为年产八万吨聚氯乙烯产 品 收购前公司持有其 36%的股份 锦化化工 集团 有限责任公司持有 34%的股 份 香港中辽有限公司持有 30%的股份 收购后公司持有该公司 70%的股权 香港 中辽持有 30%的股权 收购价格按该股权净资产上浮 10%计算 即 3640.60 万元 四 公司财务状况及经营成果 1 主要财务指标 单位 万元 项目 2003 年 2002 年 03 年比 02 年增减 % 总资产 319914 310008 3.20 长期负债 94425 103254 -8.55 股东权益 115319 114673 0.56 主营业务利润 12657 5366 135.87 净利润 645 275 134.55 现金及现金等价物增加额 -17188 685 -2609.20 2 增减变动原因 1 报告期公司总资产比上年末增加了 9906 万元 增长率为 3.20% 其变动 的主要原因是本期并入聚氯乙烯公司的资产 29950 万元 母公司总资产减少 20044 万元 母公司资产增减变动的主要项目有 由于计提折旧使资产净值减少 14000 万 元 由于偿还银行承兑汇票及长短期贷款等使货币资金减少 18138 万元 存货 长 期股权投资 在建工程等原因资产增加 7914 万元 2 报告期长期负债比上年降低 8829 万元 降低率为 8.55% 主要是报告期 母公司偿还银行长期借款 8120 万元 11 3 报告期股东权益比上年增加 645 万元 增长 0.56% 增加的主要原因是本 年实现净利润 645 万元 4 报告期公司主营业务利润比上年同期增加了 7291 万元 增长率高达 135.87% 主要构成有 本报告期并入聚氯乙烯公司的主营业务利润 2053 万元 母 公司主营业务利润增加 5238 万元 其主要原因是 2003 年化工市场开始好转 化工 产品价格上扬 产品盈利空间增加 2003 年 母公司主营业务收入增长 20499 万元 增长率达 14.74% 而主营业务成本增加 15239 万元 增长率为 11.46% 销售收入的 增长率高于销售成本的增长率 2003 年母公司成本利润率为 7.71% 比上年增加了 3.68% 增长率达 91.31% 5 净利润 报告期内 公司实现净利润645万元 比去年增加了370万元 增长率为134.55% 具体构成项目列示如下 万元 具体项目列示如下 项目 2003 年 2002 年 增减额 增减率% 主营业务利润 12657 5366 7291 135.87 其他业务利润 293 599 -306 -51.09 营业费用 1152 884 268 30.30 管理费用 5088 3996 1092 27.33 财务费用 4908 2845 2063 72.51 营业利润 1802 -1760 3562 - 投资收益 440 2218 -1778 -80.16 营业外收入 18 155 -137 -88.38 营业外支出 1260 338 922 272.78 利润总额 1000 275 725 263.64 所得税 172 172 少数股东本期收益 183 净利润 645 275 370 134.55 影响净利润变化主要情况说明 第一 主营业务增加原因如上所述 第二 其他业务利润减少 306 万元 其主要原因是本期少收污水处理费 177 万 元 销售原料及辅材少收入 123.70 万元 第三 营业费用增加 268 万元 主要原因是本期并入聚氯乙烯公司营业费用 245 万元 12 第四 管理费用增加了 1092 万元 其主要原因是本期并入了聚氯乙烯公司管理 费用 438 万元 母公司本期技术开发费增加 215 万元 统筹基金增加 357 万元 第五 财务费用增加 2063 万元 是因本期并入了聚氯乙烯公司的财务费用 662 万元 银行承兑汇票贴息及手续增加 496 万元 短期借款利息增加 900 万元 第六 投资收益减少 1778 万元 是 2002 年本公司有股权转让收益 而 2003 年 本公司无股权转让 第七 2003 年公司营业外支出增加 922 万元 是本期停车维持费增加所致 第八 所得税 本期以前年度亏损已弥补完 调整后本期所得税费用为 172 万 元 五 经营环境及宏观政策变化的影响 聚氯乙烯产品反倾销胜诉 对本期及以后收益将产生积极影响 六 新年度经营计划 2004 年工作总体思路是 以党的十六大和十六届三中全会精神为指针 充分利 用国家振兴东北老工业基地的有利机遇和政策 以企业改革 增产增效 十五发展 规范运作为四大任务 以提高企业经济效益和经济运行质量为重点 以体制创新 管理创新 技术创新为目标 全面提升企业的整体素质和竞争能力 争取经济效益 有显著提高 具体的工作目标是 工业总产值完成 18 亿元 主要产品产量 烧碱 29 万吨/年 聚氯乙烯 5 万吨/ 年 环氧丙烷 11 万吨/年 聚醚 8 万吨/年 基础管理进一步加强 主要产品的消耗定额要达到和超过历史最好水平 管理 费用同比下降 8% 管理环节存在的低效现象要坚决杜绝 构建企业技术创新体系 实施科技兴企战略 向技术改造 技术创新要效益 走内涵扩大再生产之路 全年新技术新产品的增加值要达到 5000 万元以上 做好烧碱 TDI 等 十五 项目的融资 投资及建设的各项准备工作 争取年 内有较快进展 规范公司运作 完善各项制约机制 减少关联交易项目及关联交易所带来的某 些不良影响 向现代企业制度迈进 七 董事会日常工作 1 报告期召开的董事会议情况 报告期 公司共召开八次董事会议 1 二届十五次董事会议于 2003 年 4 月 19 日在公司所在地召开 会议审议通 过的决议有 公司 2002 年度董事会工作报告 2002 年度财务决算报告 2002 年度 不分配利润和不进行公积金转增股本预案 2002 年度报告及摘要 关于聘请 2003 13 年度审计机构的议案 同意刘旭东因工作变动原因辞去公司董事的请求 关于召开 2002 年度股东大会的有关事宜 会议决议刊登在 2003 年 4 月 23 日的 中国证券报 证券时报 上 2 二届十六次董事会议于 2003 年 4 月 22 日在公司所在地召开 会议审议通 过了公司 2003 年第一季度报告 会议决议刊登在 2003 年 4 月 24 日的 中国证券报 证券时报 上 3 二届十七次董事会议于 2003 年 5 月 30 日在公司所在地召开 会议通过的 决议有 通过了本公司收购控股公司即锦化化工 集团 有限责任公司持有的葫芦 岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%股权的议案 通过了本公司委托控股公司从国外采购 丙烯原料的议案 通过了本公司为控股公司处理污水的议案 通过了李树平因身体 原因辞去财务部长的请求 聘任李胜泽为公司财务总监 李晓光为公司财务部长 通过了关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案 会议决议刊登在 2003 年 5 月 31 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 二届十八次董事会议于 2003 年 7 月 28 日在公司所在地召开 会议做出的 决议有 通过了本公司拆借给控股公司 5000 万元资金的关联交易议案 通过了召开 公司 2003 年度第二次临时股东大会的议案 会议决议刊登在 2003 年 7 月 30 日的 中 国证券报 证券时报 上 5 二届十九次董事会议于 2003 年 8 月 10 日召开 会议审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要 会议决议刊登在 2003 年 8 月 13 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 6 公司董事会于 2003 年 8 月 26 日召开临时会议 会议决定 公司二届十八 次董事会审议的拆借给控股公司 5000 万资金的议案 因该事项与国家有关规定有相 悖之处 不适宜提交股东大会审议 因此 决定取消原定 8 月 29 日召开的专题审议 该议案的 2003 年度第二次临时股东大会 会议决议刊登在 2003 年 8 月 27 日的 中 国证券报 证券时报 上 7 二届二十次董事会议于 2003 年 9 月 26 日在公司所在地召开 会议做出的 决议有 通过了公司董事会选举换届的有关事宜 通过了独立董事津贴费用标准的 议案 通过了关于召开 2003 年度第二次临时股东大会的事宜 会议决议刊登在 2003 年 9 月 27 日的 中国证券报 证券时报 上 8 三届一次董事会于 2003 年 10 月 29 日在公司所在地召开 会议做出的决 议有 通过了新一届董事会的人事选聘事项 通过了公司 2003 年第三季度报告 会 议决议刊登在 2003 年 10 月 31 日的 中国证券报 证券时报 上 2 董事会执行股东大会决议情况 报告期内 董事会能够忠实 完整地执行股东大会的各项决议 未发生任何违 14 反股东大会决议事项的行为和事件 八 本次利润分配及公积金转增股本预案 公司 2003 年实现净利润 6,450,211.20 元 加上年未分配的利润 38,440,438.23 元 累计可供股东分配的利润 44,890,649.43 元 公司三届二次董事会提出 鉴于公司累 计可分配利润数较小及 十五 项目规划将逐步实施的情况 2003 年度公司不进行 利润分配 也不用公积金转增股本 九 其他事项 1 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 锦化化工集团氯碱股份有限公司全体股东 根据中国证券监督管理委员会 国务院国有资产监督管理委员会证监发字 [2003]56号 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知 要求 我们对锦化化工集团氯碱股份有限公司 以下简称 锦化氯碱公司 2003年度会计报表中所关注到的与锦化化工 集团 有限责任公司 以下简称 锦 化集团公司 及其他关联方资金占用情况说明如下 截至2003年12月31日止 锦化氯碱公司与控股股东及其他关联方发生的经营性 及非经营性往来如下 单位:万元 关联方名称 会计科目 期初余额 本期借 方额 本期贷 方额 期末余额 本期新增 占用额 备注 锦化集团公司 其他应收款 38,384.24 186,944.19 180,047.36 45,281.07 6,896.83 注1 葫芦岛锦化氯乙 烯公司 其他应收款 4,332.42 52,591.14 48,965.31 7,958.25 3,625.83 注2 锦化机械安装公 司 其他应付款 346.32 1,085.84 1,000.49 260.97 -85.35 注2 锦化建安防腐公 司 其他应付款 225.92 463.79 269.82 31.95 -193.97 注2 注1.锦化氯碱公司与锦化集团公司本期关联交易借方发生额中 经营性往来 87,511.06万元 收取锦化集团公司资金占用费352.46万元 因合并会计报表 并入 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司发生额3,005.92万元 其他为非经营性往来 锦化氯碱公司与锦化集团公司本期关联交易贷方发生额中 经营性往来 87,511.06万元 收到资金占用费352.46万元 收购锦化集团公司持有的葫芦岛锦化 聚氯乙烯有限公司34%的股权抹账3,640.6万元;其他为非经营性往来. 15 注2.锦化氯碱公司与葫芦岛锦化氯乙烯有限公司借贷方发生额中,经营性往来 33,087.89万元 其余为非经营性往来 锦化氯碱公司与锦化机械安装公司及锦化建 安防腐公司往来均为发生和支付的工程款 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 赵一 中国·沈阳 二〇〇四年三月三十日 中国注册会计师 赵凤丽 2 独立董事对公司担保等情况的专项说明及独立意见 报告期 锦化化工集团氯碱股份有限公司为控股子公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有 限公司在中国银行葫芦岛市分行提供 4 笔贷款担保余额为 600 万美元 该贷款将于 2004 年 9 月至 12 月陆续到期 根据锦化化工集团氯碱股份有限公司 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司提供的财 务报告 有关文件体现 锦化化工集团氯碱股份有限公司对外担保总额未超过最近 一个会计年度合并会计报表净资产的 50% 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司资产负债 率未超过 70% 而且其提供了具有实际承担能力的反担保 独立董事认为 锦化化工集团氯碱股份有限公司持有被担保方 70%股权 被担 保方是生产聚氯乙烯产品的中外合作企业 该企业资产质量较好 信誉等级为 AAA 级 2003 年主营业务收入 39711 万元 实现净利润 1809 万元 具备较好的偿债能力 预计上述担保本公司不会承担连带责任 八 监事会报告 1 报告期监事会会议情况 2003 年公司监事会共召开七次会议 1 二届十一次监事会议于 2003 年 4 月 19 日召开 会议议题及决议内容 通 过了 2002 年度监事会工作报告 通过了公司 2002 年度报告及报告摘要 2 二届十二次监事会议于 2003 年 4 月 22 日召开 会议审议并通过了公司 2003 年度第一季度报告 3 二届十三次监事会于 2003 年 5 月 30 日召开 会议议题及决议内容 同意 以抵债方式收购控股公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%的股权 同意本 公司委托控股公司从国外采购丙烯原料 同意为控股公司有偿处理污水 4 二届十四次监事会于 2003 年 7 月 28 日召开 会议同意本公司拆借给控股 公司 5000 万元资金 该项借款最终未获实施 董事会已针对此事做出决议并发布公 16 告 5 二届十五次监事会议于 2003 年 8 月 10 日召开 会议的主要议题是 通过 了公司 2003 年半年度报告 对公司 2003 年上半年的运作情况和经营决策进行了评 价 6 二届十六次监事会议于 2003 年 9 月 26 日召开 会议根据换届改选的要求 推荐宦文定 王依安 赵忠波为公司第三届监事候选人 7 三届一次监事会议于 2003 年 10 月 29 日召开 会议议题及决议内容 选 举宦文定为公司第三届监事会主席 通过了公司 2003 年第三季度报告 2 监事会对公司 2003 年度工作的评价 1 公司能较好的按照 公司法 证券法 公司章程 及国家法律法规进 行运作 一年来公司的各项重大决策未出现失误 公司的内控制度逐步健全完善 公司董事及高级管理人员能认真履行工作职责 未发现违法违纪 损害公司利益的 行为和现象 2 公司财务会计制度健全 辽宁天健会计师事务所有限公司出具的标准无保 留意见的审计报告及公司的财务报告 真实地反映了公司 2003 年的财务状况和经营 成果 3 本报告期 公司以抵债方式收购了控股公司即锦化化工 集团 有限责任 公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%的股权 其收购价格的确定依据较为 充分 价格合理 并完整的履行了各项审批与披露程序 未发现损害公司股东利益 的行为和现象 4 关联交易情况 A 公司与控股公司存在的个别产品 公用工程等方面的关联交易事项 均按照 关联交易协议约定的价格原则进行结算 该关联交易公平 合理 B 本年度公司委托控股公司从国外采购丙烯原料和为控股公司处理污水的关联 交易完整的履行了董事会和股东大会的批准程序 也进行了及时信息披露 九 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 收购资产情况 经公司 2003 年 6 月 30 日召开的临时股东大会批准 本公司以协议方式收购了 控股公司即锦化化工 集团 有限责任公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34% 的股权 本公司与控股公司于 2003 年 5 月 30 日签订了 股权转让协议书 该收 购资产事项的信息已在 2003 年 7 月 1 日的 中国证券报 和 证券时报 上披露 本次收购股权的交易价格为 3640.60 万元 款项支付以抵偿控股公司欠本公司 17 债务方式进行操作 本次股权收购后 本公司持有葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司股权已达到 70% 对该公司具有实际控制权 按权益法计算 增持股权部分为本公司增加利润 867 万元 3 重大关联交易事项 本公司是控股公司即锦化化工 集团 有限责任公司资产重组基础上改制设立 的股份公司 在生产经营中 本公司与控股公司存在关联交易和债权 债务往来 本公司与控股公司签订了 动能服务合同 综合服务合同 委托采购丙烯协议 和 污水处理协议 等关联项目的协议 以规范和约定双方在关联交易中的权利 义务及行为 报告期内 本公司与关联方发生的重大交易事项 1 报告期本公司向控股公司采购货物包括电 蒸汽及丙烯 支付金额为 68241 万元 占本公司采购总成本的 40.28% 接受劳务 1572 万元 2 报告期内本公司向控股股东提供烧碱 盐酸 氯气 环氧丙烷及聚醚产品 销售金额为 16489 万元 占公司主营业务收入总额的 9. 30% 3 报告期末公司应收控股股东往来款 45281 万元 其中本公司应收控股股东 往来款 42275 万元 本公司的子公司即锦化聚氯乙烯公司应收本公司的控股股东往 来款 3006 万元 4 报告期本公司收取集团公司资金占用费 611.76 万元 5 2003 年 6 月 30 日公司收购了锦化化工 集团 公司持有的葫芦岛锦化聚 氯乙烯 34%的股权 收购价格以该股权净资产为基础上浮 10% 收购价格为 3640.40 万元 收购股权款通过往来账冲减控股公司欠本公司往来款 收购决议经 2003 年 6 月 30 日临时股东大会通过 并刊登于 2003 年 7 月 1 日 中国证券报 证券时报 和深交所网站上 4 重大合同情况 1 重大担保事项 本公司为控股公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司在中国银行葫芦岛市分行贷款 担保 4 笔 本报告期担保余额合计为 600 万美元 该担保将于 2004 年 9 月至 12 月 陆续到期 2 本报告期 公司无委托理财事项 5 本年度公司聘请的会计师事务所未变更 仍为辽宁天健会计师事务所有限公 18 司 该机构已为本公司连续服务 6 年 本年度公司支付给该机构的审计报酬为 45 万元 6 报告期公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁 本公司资产的情况 7 本报告期内 深圳证券交易所给予本公司公开遣责一次 其原因是 本公司 2002 年度委托控股公司从国外采购丙烯原料 本公司为控股公司处理污水并收取污 水处理费 本公司为控股公司垫付水 电费等事项未完整履行股东大会批准程序 也未进行及时信息披露 8 报告期公司无更改名称及股票简称的情况 9 其他事项 2003 年 6 月 20 日收到大连耐迪国际经贸有限公司支付给本公司的购买股权款 余额 38,368,544.00 元 十 财务报告 (一)审计报告 锦化化工集团氯碱股份有限公司全体股东 我们审计了后附的锦化化工集团氯碱股份有限公司 以下简称 锦化氯碱公 司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2003 年度的利润表和合 并利润表 现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表的编制是锦化氯碱公司管 理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计 报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的 规定 在所有重大方面公允反映了锦化氯碱公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 赵一 19 中国 沈阳 二 四年三月三十日 中国注册会计师 赵凤丽 二 会计报表 见附表 三 财务报表附注 1 公司的基本情况 锦化化工集团氯碱股份有限公司 以下简称公司 是经辽宁省人民政府辽政 (1997)80 号文批准 由锦化化工 集团 有限责任公司(以下简称锦化集团)作为独 家发起人 采取募集方式设立的股份有限公司 1997 年 9 月经中国证监会证监发字 (1997)426 号和(1997)427 号文批准 公司向社会公开发行 9000 万股社会公众股, 并于同年10月在深交所挂牌交易截至2003年12月31日 公司总股本为人民币34000 万元 其中 国家股 25000 万元 流通股 9000 万元 本公司属化工行业 经营范围 烧碱 氯化苯 聚氯乙稀 三氯乙烯 氯气 合成盐酸 副产盐酸 环氧丙烷 聚醚 丙二醇制造加工销售 凭许可证经营 及 污水处理业务 技术开发与服务 资产经营 2 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 1 公司目前执行的会计准则和会计制度 公司执行 企业会计准则 与 企业会计制度 及其相关规定 2 会计年度 自公历每年一月一日起至十二月三十一日止 3 记帐本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以实际成本作为计价原则 5 外币业务的核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务 按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价 折合人民币入账 期末各种外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行 调整 产生的汇兑差额 与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理 与筹建期 间有关的计入长期待摊费用 与生产经营有关的计入当期损益 6 现金等价物的确定标准 公司将持有期限短 一般指从购买之日起 三个月内到期 流动性强 易于转 换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准 20 7 短期投资核算方法 1 短期投资计价及收益确认方法 短期投资按取得投资时实际支付的全部价 款 包括税金 手续费等相关费用记账 若实际支付的价款中包含有已宣告发放但 尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未收到的债券利息 则作为应收项目单独 核算 实际收到短期投资的现金股利或利息时 冲减投资的账面价值 但收到的已 计入应收项目的现金股利或利息除外 处置时 按所收到的处置收入与短期投资账 面价值的差额确定为当期损益 2 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对 短期投资进行全面检查 如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于 其账面价值的 按该可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备 短 期投资跌价准备按单项资产计提 并计入当期损益 8 帐核算方法 1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍 无法收回的款项 债务人逾期未履行其偿债义务 且有足够证据表明确实无法收回 的款项 2 坏账损失核算方法 采用备抵法 3 坏账准备的计提方法 按账龄分析法和个别确认法确认 各账龄段坏账 准备计提比例如下 账 龄 计提比例 % 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 15 三至四年 20 四至五年 30 五年以上 50 9 存货核算方法 1 存货的分类 分为原材料 辅助材料 在产品 库存商品 2 存货的取得和发出的计价方法 原材料及辅助材料取得时按计划成本核 算 材料成本差异按加权平均法计算差异率 其发出时将计划成本按差异率分摊材 料成本差异并调整为实际成本核算 库存商品取得时按实际成本计价 发出时按加 权平均法核算 在产品按实际成本计价 3 存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法 存货采用永续盘存 制 低值易耗品领用时采用 一次摊销法 核算 包装物按定额消耗法核算 并直 接计入成本费用 21 4 存货跌价准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对存 货进行全面清查 如果发现由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本价等原因致使存货成本有不可收回部分 按其不可收回部分计提存货跌价准 备 按单项存货或存货类别计量成本和可变现净值 当成本高于可变现净值时 按 其差额计提存货跌价准备 并计入当期损益 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资的计价及收益确认方法 以投资时实际支付的价款或投资各 方确认的价值入账 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%(不含 20%)以下 或 虽超过 20 (含 20%) 但没有重大影响的 采用成本法核算 投资额占被投资企业 有表决权资本总额 20%(含 20%)以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响的 采用权 益法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% 不含 50% 以上或虽不足 50 含 50% 但对被投资企业具有实质控制权的 采用权益法核算 并合并财务 报表 投资收益按成本法或权益法核算确认 2 股权投资差额摊销方法和期限 采用直线法摊销 合同规定投资期限的按 投资期限摊销 没有规定投资期限的 其借方差额按不超过 10 年摊销 贷方差额按 不低于 10 年摊销 3 长期债权投资的计价及收益的确认方法 公司按取得时实际支付的全部价 款(包括税金 手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息 作为初始成本 入账 以权责发生制原则按期计提利息 并计入当期损益 4 长期债券投资溢价或折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内 按直线法 于确认债券利息收入的同时进行摊销 5 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对 长期投资逐项进行检查 如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于其账面价值的 按其可收回金额低于账面价值的差额计 提长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项资产计提 并计入当期损益 11 固定资产核算方法 1 固定资产的确认标准 使用年限在 年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输设备及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备 的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用期限超过 2 年的 也作为固定资产 2 固定资产分类 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 3 固定资产计价方法 按取得时的实际成本计价 4 固定资产折旧方法 采用年限平均法 固定资产类别 预计可使用年限 净残值率% 房屋及建筑物 25 4 22 机器设备 14 4 运输工具 8 4 5 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对 固定资产逐项进行检查 如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置 等原因导致其可回收金额低于其账面价值的 将该可收回金额低于其账面价值的差 额计提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 并计入当期损益 12 在建工程核算方法 1 在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点 在建工程按取得时的实际 成本计价 当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产 2 在建工程减值准备确认标准及计提方法 公司至少于每年年度终了 对 在建工程进行逐项检查 如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后 且给公司 带来的经济利益具有重大的不确定性 或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开 工的在建工程 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 则计提在建工程减 值准备 在建工程减值准备按单项资产计提 并计入当期损益 13 借款费用的会计处理方法 1 借款费用资本化的确认原则 为生产经营活动借入的款项所发生的借款 费用计入当期损益 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用 在所购 建的固定资产达到预定可使用状态之前 予以资本化 计入所购建固定资产的价值 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的 应于发生当期直接计入当期损益 2 资本化期间 从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起 至所购建固定资产达到预定可使用状态止 确认为资本化期间 如果固定资产的购 建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款费用的资本化 直到资产的购建活动重新开始 如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态 所必要的程序 则借款费用的资本化继续进行 3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额 至当 期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 14 无形资产核算方法 1 无形资产计价方法 按取得时的实际成本计价 2 无形资产摊销年限和摊销方法 以无形资产法定有效年限 或受益年限 或二者中孰短原则确定 无法确定有效年限或受益年限的 按不超过 10 年确定 并 在确定的年限内分期平均摊销 3 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对 无形资产逐项进行检查 如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代 使其为公 司创造价值的能力受到重大不利影响 或由于市价大幅度下跌 在剩余摊销年限内 23 预计不能恢复 或存在已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值及其他足以 证明无形资产实质上已发生减值的情形 而导致其可收回金额低于其账面价值的差 额计提无形资产减值准备 无形资产减值准备按单项资产计提 并计入当期损益 15 长期待摊费用核算方法 1 摊销方法 在受益期内平均摊销 2 摊销年限 按受益期确定 在筹建期间发生的开办费 从开始生产经营的 当月一次性计入损益 16 收入确认原则 1 销售商品 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 公司不再 保留对该商品与所有权相联系的继续管理权和实施控制权 与交易相关的经济利益 能够流入公司且相关的收入和成本能够可靠的计量时 确认销售商品收入的实现 2 提供劳务 在劳务已经提供 收到价款或取得了收取款项的证据时 确认 劳务收入的实现 3 让渡资产使用权 在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能 够可靠的计量时 确认让渡资产使用权收入的实现 17 所得税会计处理方法 采用应付税款法 18 合并财务报表的编制方法 1 财务报表合并范围的确定原则 在公司长期股权投资中对持有 50% 不含 50% 以上有表决权股份的单位 或虽不足 50% 含 50% 但对其有实质控制权的子 公司纳入合并财务报表编制范围 2 编制方法 按财政部颁布的财会 1995 11 号文 合并会计报表暂行规 定 和财政部财会二字 1996 2 号 关于合并报表合并范围请示的复函 以及财 政部 关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答 二 的规定 以公司 和纳入合并财务报表范围内子公司财务报表及其他有关资料为依据 在抵销重大内 部交易 资金往来等交易项目的基础上 编制财务报表 3 税项 税种 计税依据 税率 (%) 增值税 产品销售收入 17 营业税 劳务收入 5 城市维护建设税 应交流转税额 7 教育费附加 应交流转税额 3 地方教育费 应交流转税额 1 24 所得税 应纳税所得额 33 4 控股子公司及合营企业 1 控股子公司 控股子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 100,360,000.00 生产销售聚氯乙烯 67,756,288.11 70% 2 本年度因收购葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 以下简称 聚氯乙烯公司 34%的股权 本公司持有聚氯乙烯有限公司的股权增加至 70% 期末将该公司并入了 公司合并会计报表 5 财务报表主要项目附注 无特别标注 金额单位均为人民币元 1 货币资金 项 目 2003-12-31 2002-12-31 现金 7,083.28 2,181.73 银行存款 138,563,440.42 328,848,808.28 其 他 货 币 资 金 166,433,505.00 127,905,000.00 合 计 305,004,028.70 456,755,990.01 本项目期末比年初下降 33.22% 其主要原因 偿还长短期贷款 6420 万元; 偿还到期承兑汇票 其他货币资金明细如下 存款金融机构名称 存款金额 存款利率 存款日 到期日 性质 中信银行葫芦岛分行 29,906,100.00 1.71% 2003.11.11 2004.2.11 银行承兑保证金 建设银行葫芦岛分行 22,000,000.00 1.71% 2003.12.27 2004.3.27 银行承兑保证金 工商银行葫芦岛分行 11,610,000.00 0.99% 活期 银行承兑保证金 广东发展银行沈阳分行 20,417,405.00 1.71% 2003.11.14 2004.4.11 银行承兑保证金 建设银行葫芦岛分行 1,000,000.00 0.99% 活期 工程质量保证金 建设银行葫芦岛分行 250,000.00 0.99% 活期 工程质量保证金 建设银行葫芦岛分行 750,000.00 0.99% 活期 工程质量保证金 中国银行葫芦岛分行 50,000,000.00 1.89% 2003.12 2004.6 银行承兑保证金 中国银行葫芦岛分行 1,500,000.00 1.89% 2003.8.11 2004.2.11 银行承兑保证金 光大银行沈阳分行 10,000,000.00 1.89% 2003.10.24 2004.4.24 银行承兑保证金 25 光大银行沈阳分行 6,000,000.00 1.89% 2003.3.21 2004.3.21 银行承兑保证金 光大银行沈阳分行 10,000,000.00 1.89% 2003.3.25 2004.3.25 银行承兑保证金 中信银行沈阳分行 3,000,000.00 1.89% 2003.10.30 2004.4.30 银行承兑保证金 合 计 166,433,505.00 3 其他货币资金中 2004 年 4 月 1 日以后到期的在编制现金流量表时不作为现 金等价物 2 应收票据 项目 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 27,980,388.75 21,613,722.50 合计 27,980,388.75 21,613,722.50 3 应收款项 1 应收账款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,895,043.16 12.93 494,752.16 26,749,461.07 31.03 1,337,473.05 5 1---2 年 12,791,008.48 16.72 1,279,100.85 12,637,178.14 14.67 1,263,717.81 10 2---3 年 11,569,770.70 15.12 1,941,428.81 4,304,383.69 5.00 645,657.55 15 3 年以上 42,265,794.50 55.23 19,514,951.84 42,477,092.46 49.30 17,524,577.21 20-50 合 计 76,521,616.84 100.00 23,230,233.66 86,168,115.36 100.00 20,771,425.62 本项目期末比年初下降 11.19% 其主要原因是公司采取催收措施 加大清款 力度所致 期末应收账款欠款金额前五名的累计欠款金额为 17,990,914.87 元,占应收账 款期末余额的 23.51% 期末应收账款余额中 无持有本公司 5 含 5 以上表决权股份的股东单 位欠款 2 其他应收款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金 额 比例(% 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 计提比例 1 年以内 533,181,988.34 99.99 26,803,530.30 475,501,383.56 99.97 15,223,540.82 5 1---2 年 70,650.16 0.01 7,065.02 102,918.31 0.03 10,291.83 10 2---3 年 15 26 3 年以上 20-50 合 计 533,252,638.50 100.00 26,810,595.32 475,604,301.87 100.00 15,233,832.65 期末其他应收款余额中欠款前五名的累计欠款金额为 532,499,209.19 元 占 其他应收款期末余额的 99.86% 坏帐准备期末比年初上升 75.99% 主要是本期锦化集团及葫芦岛锦化氯乙烯 有限公司占用资金增加使计提坏帐准备增加,同时合并会计报表聚氯乙烯公司并入 坏账准备 2,078,998.61 元 期末其他应收款余额中含持有本公司 73.53%表决权股份的股东单位 锦化 集团欠款 452,810,689.20 元 金额较大的其他应收款明细: 单 位 2003-12-31 内容 锦化化工(集团)有限责任公司 452,810,689.20 往来款 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 79,582,435.12 往来款 合 计 532,393,124.32 4 预付账款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以下 105,768,726.41 85.71 53,675,354.76 73.97 1 2 年 4,908,032.74 3.98 4,541,865.65 6.26 2 3 年 5,898,892.92 4.77 11,468,944.94 15.81 3 年以上 6,831,677.39 5.54 2,875,436.19 3.96 合 计 123,407,329.46 100.00 72,561,601.54 100.00 本项目期末比年初上升 70.07%,其主要原因为 因合并会计报表 并入聚氯 乙烯公司期末数 25,240,260.63 元 其余主要是预付款原材料采购款 超过一年的期末预付账款合计为 17,638,603.05 元,为预付的材料款,尚未进 行结算所致 期末 2-3 年预付款余额大于期初 1-2 年预付款余额,是因为合并会计报表,并 入聚氯乙烯公司期末 2-3 年预收款所致 5 存货 项 目 2003-12-31 2002-12-31 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 13,449,011.61 7,266,862.56 辅助材料 17,683,651.27 636,000.00 15,104,382.45 在产品 18,000,545.44 10,955,711.27 27 产成品 81,120,029.49 57,912,678.47 264,688.06 合 计 130,253,237.81 636,000.00 91,239,634.75 264,688.06 本项目期末比年初上升 42.76%,其主要原因 因合并会计报表,并入聚氯乙烯 公司期末存货 18,513,095.04 元; 母公司期末产成品及原料储备增加所致 6 长期投资 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 摊余价值 摊销年限 形成原因 锦化聚氯乙烯有限公司 4,779,311.89 0.00 298,707.00 4,480,604.89 8 年 收购股权 股权投资差额是本期溢价收购聚氯乙烯公司 34%的股权所致 7 固定资产及累计折旧 固定资产原值 2002-12-31 本期增加 本期减少 20003-12-31 房屋建筑物 450,133,935.33 113,453,395.81 7,140,589.60 556,446,741.54 机器设备 1,989,753,281.16 190,061,069.05 424,819.90 2,179,389,530.31 合 计 2,439,887,216.49 303,514,464.86 7,565,409.50 2,735,836,271.85 累计折旧 房屋建筑物 92,297,145.16 27,967,874.12 120,265,019.28 机器设备 688,383,893.06 152,825,004.91 135,359.92 841,073,538.05 合 计 780,681,038.22 180,792,879.03 135,359.92 961,338,557.33 固定资产净值 1,659,206,178.27 1,774,497,714.52 固定资产减值准备 固定资产净额 1,659,206,178.27 1,774,497,714.52 本期固定资产净增加 295,949,055.36 元 其中 因合并会计报表 并 入聚氯乙烯公司固定资产净增加 274,661,971.75 元 由工程物资转入 675,118.78 元 由在建工程转入 20,611,964.83 元 (2)固定资产原值期初数中房屋原值比 2002 年报增加 20,425,934.55 元 设 备原值比 2002 年报减少 20,425,934.55 元 原因是 2002 年末 12 万吨离子膜工 程按暂估值入账 2003 年决算后按房屋及设备实际决算数调整所致 (3)固定资产无置换 抵押或担保情况 (4)因公司资产尚处于良好状态 故在执行资产减值准备制度中 对固定资产 未计提减值准备 8 工程物资 项目 2003-12-31 2002-12-31 28 器材 20,078,641.30 16,271,770.96 本项目期末较年初上升了 3,806,870.34 元,原因是合并聚氯乙烯公司工程物 资增加所致 9 在建工程 工程项目名称 预算数 2002-12-31 本期增加 本期转入固定 资产数 其他减少 2003-12-31 资金来 源 投入占预 算比例 资本 化率 (%) 大修理工程 3,131,505.55 7,690,190.12 1,009,121.85 4,023,211.32 5,789,362.50 五万吨粒碱 84,093,100.00 57,086,062.89 19,700,578.48 2,518,587.50 74,268,053.87 贷款 88.32% 6.633 (资本化金额) 4,130,430.74 2,291,414.20 299,743.27 6,122,101.67 氯化苯 30,385,600.00 5,548,534.18 3,400,008.91 8,948,543.09 贷款 29.45% 6.336 (资本化金额) 40,846.33 471,642.05 512,488.38 八万吨环氧丙烷 1,203,060,000 120,624,352.99 16,966,184.95 19,602,842.98 5,774,764.64 112,212,930.32 贷款 100.00% 5.825 (资本化金额) 13,905,995.05 6,758,787.18 183,419.11 774,520.30 19,706,842.82 其他 1,271,522.00 1,271,522.00 聚氯乙烯 6,150,357.71 6,150,357.71 合计 187,661,977.61 53,907,320.17 20,611,964.83 13,588,085.46 207,369,247.49 截止报告日,未发现在建工程有会计制度规定的长期停建并且在未来 3 年内 不会重新开工 技术在性能上落后及其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的 存在 故期末未对在建工程计提减值准备 八万吨环氧丙烷工程实体建造已基本完成,大部分资产已于 2001 年末暂估 入固定资产,在建工程余额为尚未调试正常的聚醚 C D 线资产 10)无形资产 种类 取得方式原始金额 2002-12-31 本期 增加 本期 转出 本期 摊销 计摊销额 2003-12- 1 剩余摊 销年限 专有技术 外购 79,615,758.87 36,436,456.97 13,370,733.16 12,708,114.84 42,516,683.58 37,099,075.29 2-7 年 合计 79,615,758.87 36,436,456.97 12,708,114.84 42,516,683.58 37,099,075.29 公司上市时无形资产原始金额按 10 年摊销 2000 年底收购无形资产按受益 年限 5 年摊销 29 因公司无形资产目前使用正常,没有发生带来经济利益减值的迹象 故没有计 提无形资产减值准备 因合并会计报表 并入聚氯乙烯公司无形资产原始金额 16,713,416.44 元 期末余额 11,699,391.52 元 11)长期待摊费用 种 类 原始金额 2002-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销额 2003-12-31 剩余摊 销年限 离子膜 9,934,951.17 225,758.47 9,709,192.70 3,039,831.11 3,039,831.11 6,895,120.06 2 年 工程维修费 14,667,747.25 3,439,259.43 11,228,487.82 11,693,882.95 11,693,882.95 2,973,864.30 1 年 合 计 24,602,698.42 3,665,017.90 20,937,680.52 14,733,714.06 14,733,714.06 9,868,984.36 本项目期末比期初上升了 169.28% 主要原因是新离子膜车间更换离子膜使 长期待摊费用增加所致 12)短期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押借款 信用借款 保证借款 328,535,442.00 168,000,000.00 质押借款 70,000,000.00 合 计 328,535,442.00 238,000,000.00 本项目期末较年初上升了 38.04%,原因是流动资金需求增加所致 本项目中无已到期未偿还的短期借款 13)应付票据 票据类别 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 173,200,000.00 231,850,000.00 商业承兑汇票 7,800,000.00 合 计 181,000,000.00 231,850,000.00 截止 2003 年 12 月 31 日本公司所列示应付票据均为无息银行承兑汇票和 商业承兑汇票 票据兑付期限为 6 个月 14)应付款项 (1)应付账款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 30 1 年以下 114,789,038.01 69.51 117,722,838.91 74.31 1 2 年 18,257,601.35 11.06 23,231,523.28 14.66 2 3 年 16,606,425.12 10.05 16,545,463.05 10.44 3 年以上 15,494,742.60 9.38 937,481.60 0.59 合 计 165,147,807.08 100.00 158,437,306.84 100.00 本项目期末余额中 无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的 款项 (2)预收账款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 1 年以下 41,152,867.85 9,745,632.14 1 2 年 6,389,565.38 4,716,357.52 2 3 年 4,193,857.53 3 年以上 合 计 51,736,290.76 14,461,989.66 期末比期初上升了 257.74%,主要原因是产品紧俏 购货单位预付货款增加 账龄超过 1 年的预收账款 主要是货已发出 但因价格问题尚未办理结算 (3)其他应付款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以下 26,488,085.41 55.79 59,884,981.71 93.83 1 2 年 20,994,277.49 44.21 3,937,818.90 6.17 2 3 年 3 年以上 合 计 47,482,362.90 100.00 63,822,800.61 100.00 本项目期末余额中 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 15)应付工资 项 目 2003-12-31 2002-12-31 应付工资 3,547,887.06 本项目期末较年初下降了 100.00%,原因是本期无应付未支付的职工工资 16)应交税金 税 种 2003-12-31 2002-12-31 报告期税率 增值税 23,864,643.08 34,651,320.50 17% 13% 6% 31 城建税 2,027,298.37 2,213,355.47 7% 企业所得税 1,719,762.52 101,088.19 33% 营业税 466,436.09 252,657.40 5% 印花税 219,095.59 19,289.98 个人所得税 18,835.01 7,221.92 九级超额累进税率 房产税 517,274.39 1.2% 合计 28,833,345.05 37,244,933.46 17)其他应交款 18)预提费用 项 目 2003-12-31 2002-12-31 计缴标准 教育附加费 1,396,106.85 1,396,969.64 应缴流转税的 4% 合 计 1,396,106.85 1,396,969.64 类 别 2003-12-31 2002-12-31 原 因 包装劳务费 2,831,422.22 应计未付 水工费 3,669,178.29 应计未付 合 计 6,500,600.51 本项目期末较年初下降了 100%,主要系期末将上述两项费用转入其他应付款 核算 19)一年内到期的长期负债 类 别 币 别 2003-12-31 2002-12-31 保证借款 人民币 173,852,659.57 139,815,219.95 保证借款 美 元 11,308,355.00 3,048,355.00 (折人民币) 93,619,470.66 25,232,148.84 合 计 267,472,130.23 165,047,368.79 20)长期借款 类 别 币 别 2003-12-31 2002-12-31 保证借款 人民币 620,950,000.00 710,160,000.00 保证借款 美 元 39,907,985.00 38,956,340.00 (折人民币) 323,296,649.41 322,379,876.30 合 计 944,246,649.41 1,032,539,876.30 21)股本 2002-12-31 本次变动增减 + - 2003-12-31 32 配 股 送 股 公积金转股 其 他 小 计 一 尚未流通股份 1 A 发起人股份 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 B 募集法人股 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 250,000,000 250,000,000 250,000,000 250,000,000 250,000,000 250,000,000 二 已流通股份 1 境内上市的人民币 普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 90,000,000 90,000,000 90,000,000 90,000,000 三 股份总数 340,000,000 340,000,000 本公司大股东锦化集团所持有的国有股中,有 3000 万股,因欠辽宁省信托投 资公司款,经辽宁省沈阳市中级人民法院裁定财产保全,予以冻结.冻结时间自 2002 年 11 月 1 日起 22)资本公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 股本溢价 555,208,379.09 555,208,379.09 拨款转入 188,400,000.00 188,400,000.00 股权投资准备 89,382.42 89,382.42 关联交易差价 2,628,084.95 2,628,084.95 合 计 746,325,846.46 746,325,846.46 23)盈余公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 33 法定盈余公积 14,646,653.36 14,646,653.36 法定公益金 7,323,326.70 7,323,326.70 合 计 21,969,980.06 21,969,980.06 24)未分配利润 项目 2003-12-31 2002-12-31 净利润 6,450,211.20 2,752,357.13 加 年初未分配利润 38,440,438.23 35,688,081.10 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 44,890,649.43 38,440,438.23 25)主营业务收入及成本 2003 年度 2002 年度 项目 收 入 成 本 收 入 成 本 离子固碱 1,593,379.34 1,902,950.99 233,501.12 275,221.15 新离子固碱 19,300,136.49 15,501,930.95 29,137,372.57 24,508,644.26 离子膜碱 51,747,731.57 42,962,455.91 42,127,518.74 43,173,445.37 新离子膜液碱 237,472,468.06 165,259,847.02 236,946,762.93 171,911,905.10 次氯酸钠 1,177,308.55 1,190,697.42 2,540,258.18 1,510,654.60 氯 38,994,958.70 30,783,244.23 25,441,105.79 23,045,850.10 氯化苯 54,767,756.15 48,364,620.58 39,153,034.03 33,395,304.17 合成盐酸 2,331,557.78 3,053,358.98 3,167,790.76 3,438,496.78 副产盐酸 4,210,392.92 5,734,227.88 4,248,558.71 6,170,931.78 氯乙烯 3,225,094.00 3,232,403.91 5,929,127.52 6,501,448.14 氢气 6,385,773.24 6,321,773.64 4,199,329.73 3,889,139.18 PVC 新 194,045,398.59 174,897,030.14 3,647,460.06 3,659,010.11 PVC 卫生 299,161,338.96 303,728,000.65 277,560,552.71 284,017,134.07 三氯乙烯 33,792,364.87 31,016,904.43 24,232,068.61 20,301,460.91 丙二醇 255,455.50 207,419.32 327,835.54 453,031.47 环氧丙烷 旧 105,481,568.17 100,177,181.89 93,051,533.23 89,184,994.90 聚醚 旧 36,675,643.57 35,773,142.80 133,111,285.21 135,406,907.88 环氧丙烷 8 万吨 112,923,125.66 111,672,262.68 101,409,173.46 92,916,856.02 34 聚醚 8 万吨 467,830,140.56 473,151,078.70 329,628,780.82 352,838,140.00 残次品 23,308,081.52 23,272,730.60 13,288,642.48 13,247,886.29 氯气 45,786,674.87 31,076,449.40 1,480,000.00 1,118,251.00 丙二醇 8万吨 32,841,924.92 30,630,695.75 19,546,307.55 19,187,299.62 合 计 1,773,308,273.99 1,639,910,407.87 1,390,407,999.75 1,330,152,012.90 (1)本期主营业务收入比上期上升了 27.54% 主要原因是 03 年化工市场开 始转好,化工产品价格上扬,产品盈利空间增加 2 本期销售收入前五名合计 186,262,043.00 元 占主营业务收入总额的 10.49% 26)主营业务税金及附加 项 目 2003-12-31 2002-12-31 计缴标准 营业税 216,682.07 应税收入的 5% 城市维护建设税 4,342,517.07 4,060,629.66 应缴流转税的 7% 教育附加费 2,481,438.29 2,320,359.80 应缴流转税的 4% 合 计 6,823,955.36 6,597,671.53 27)其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 辅助材料 5,533,372.84 5,434,125.70 99,247.14 10,461,756.10 10,899,484.05 -437,727.95 原 材 料 20,061,156.68 19,970,684.34 90,472.34 35,470,696.86 33,607,549.22 1,863,147.64 工程物资 1,043,006.00 1,047,443.00 -4,437.00 416,884.38 416,884.38 - 运 费 1,923,581.82 2,088,647.27 -165,065.45 2,976,787.87 2,162,622.17 814,165.70 仓储费 0.00 0.00 0.00 785,299.70 806,812.02 -21,512.32 槽车租金 2,194,088.28 1,393,562.71 800,525.57 1,969,817.31 1,452,103.13 517,714.18 劳务收入 157,691.19 145,782.35 11,908.84 156,153.25 156,153.25 - 租金收入 1,200,000.00 421,200.00 778,800.00 1,200,000.00 712,710.35 487,289.65 液氯瓶 421,118.49 520,657.39 -99,538.90 228,523.30 412,325.33 -183,802.03 污水费 5,762,558.26 4,587,765.60 1,174,792.66 15,315,250.97 12,367,067.06 2,948,183.91 调合 182,370.26 182,370.26 0.00 燃料 109,188.92 0.00 109,188.92 其他 138,008.62 0.00 138,008.62 合计 38,726,141.36 35,792,238.62 2,933,902.74 68,981,169.74 62,993,710.96 5,987,458.78 本项目本期比上期下降了 51.00%,系本期销售原材料 排污收费和倒运费形成 的利润下降所致 35 28)财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 88,498,555.70 69,359,635.64 减 利息收入 40,525,954.40 41,111,342.38 汇兑损失 83,317.32 -41,575.35 减 汇兑收益 加 其 他 1,027,257.54 239,098.66 合 计 49,083,176.16 28,445,816.57 本项目本期较上期上升了 72.55%,主要原因是: 因合并会计报表,并入聚氯 乙烯公司本期发生额 6,619,837.75 元 母公司本年短期借款倒贷发生频繁,使短 期借款利息支出大幅增加, 承兑汇票贴现利息支出增加以及支付银行垫款利息增 加所致 利息收入40,525,954.40元,其中:政府贴息28,000,000.00元;收锦化集团资 金占用费 6,117,640.47 元;利息收入 6,408,313.93 元. 29)投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 期末调整被投资 公司所有者权益 净增加额 4,405,087.14 -15,436,994.22 股权转让收益 37,617,995.31 合 计 4,405,087.14 22,181,001.09 本期投资收益是对聚氯乙烯公司按权益法计算的 2003 年(1-6)月实现的投资收 益,按财政部 关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答 二 的相关 规定 对收购日 2003 年 6 月 30 日 后聚氯乙烯公司 2003 年下半年的利润表纳入 了合并会计报表 30)营业外收入及支出 (1)营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 冻结资金利息 1,552,807.17 罚款收入 500.00 100.00 处理固定资产收益 179,620.00 合 计 180,120.00 1,552,907.17 本项目本年度比上年度下降了 88.40%,原因系原申购股票冻结资金利息上年已 摊销完毕 36 (2)营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 教育支出 990,000.00 1,000,000.00 罚款支出 673,643.83 1,011,930.11 停车维修费 10,133,612.62 1,373,984.09 处理固定资产损失 6,465.72 工程物资减值准备 797,998.20 合 计 12,601,720.37 3,385,914.20 本项目本期比上期上升了 272.18% 系本期停车维护费增加及计提工程物资减 值准备所致 31)公司全年收到及支出的其他与经营活动 投资活动 筹资活动有关现金 (1) 公司全年收到的其他与经营活动有关现金 2003 年度收到的其他与经营活动有关的现金主要为锦化集团劳服公司还款 (2)公司全年支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 53,568,762.54 元 主要项目如 下 主要项目 金 额 运费 3,290,072.73 销售包干费 4,142,020.77 港杂费 1,543,552.08 差旅费 1,413,017.27 审计费 710,000.00 办公费 645,520.56 修理费 611,475.91 其他费用及往来款 41,213,103.22 3 公司收到的其他与投资活动有关的现金主要是收取的资金占用费及利息收 入 收到的其他与筹资活动有关的现金 2800 万元,是收到的葫芦岛市财政局拨给 的贷款贴息 32)现金及及现金等价物的净增加额 现金流量表中的现金及现金等价物的净增加额较资产负债表中货币资金的期末 减期初数少了 20,131,517.57 元,其中: 因期初数中未含聚氯乙烯公司 2003 年 6 月 30 日货币资金余额 50,834,112.57 元; 母公司期末减少三个月内不能支付的定期存 款及汇票保证金等 30,702,595.00 元 37 6 母公司财务报表有关项目附注 1 应收账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 9,895,043.16 13.17 494,752.16 26,749,461.07 31.03 1,337,473.05 5 1----2 年 12,791,008.48 17.02 1,279,100.85 12,637,178.14 4.67 1,263,717.81 10 2----3 年 10,196,682.70 13.57 1,529,502.41 4,304,383.69 5.00 645,657.55 15 3 年以上 42,265,794.50 56.24 19,514,951.84 42,477,092.46 49.30 17,524,577.21 20-50 合 计 75,148,528.84 100.00 22,818,307.26 86,168,115.36 100.00 20,771,425.62 期末应收账款余额中无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款 2 其他应收款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金 额 比例 (% 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 计 提 比例 1 年以内 494,490,633.87 99.99 24,724,531.69 475,501,383.56 99.97 15,223,540.82 5 1---2 年 70,650.16 0.01 7,065.02 102,918.31 0.03 10,291.83 10 2---3 年 15 3 年以上 20-50 合 计 494,561,284.03 100.00 24,731,596.71 475,604,301.87 100.00 15,233,832.65 期末其他应收款余额中欠款前五名的累计欠款金额为494,160,985.56元占其他 应收款期末余额的 99.92% 坏帐准备期末比年初上升 62.35% 主要是本期锦化集团占用资金增加使计提 坏帐准备增加 期末其他应收款余额中含持有本公司 73.53%表决权股份的股东单位 锦化 集团欠款 422,751,434.86 元 金额较大的其他应收款明细 单 位 2003-12-31 内容 锦化化工(集团)有限责任公司 422,751,434.86 往来款 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 71,303,465.83 往来款 合 计 494,054,900.69 3 长期股权投资 38 1 长期投资明细 2002-12-31 2003-12-31 项 目 本期 增加 减少 本期 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 29,167,880.40 0.00 44,995,483.0314 298,707.00 73,864,656.43 0.00 合 计 2 对子公司股权投资 被投资子公司名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 锦化聚氯乙烯有限公司 15 67,756,288.11 70% 合 计 67,756,288.11 70% 上述投资无实际投资比例与注册资本比例不一致的情况 3 采用权益法核算的股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资金额 被投资单位权 益增减额 累计分得 的现金红 利额 权益累计 增减额 锦化聚氯乙烯有限公司 36,129,600.00 36,406,000.00 8,675,369.03 -3,151,548.47 合 计 36,129,600.00 36,406,000.00 8,675,369.03 -3,151,548.47 4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 摊余价值 摊销年限 形成原因 锦化聚氯乙烯有限公司 4,779,311.89 298,707.00 4,480,604.89 8 收购股权 4 主营业务收入 主营业务成本 2003 年度 2002 年度 项目 收 入 成 本 收 入 成 本 离子固碱 1,593,379.34 1,902,950.99 233,501.12 275,221.15 新离子固碱 19,300,136.49 15,501,930.95 29,137,372.57 24,508,644.26 离子膜碱 51,747,731.57 42,962,455.91 42,127,518.74 43,173,445.37 新离子膜液碱 237,472,468.06 165,259,847.02 236,946,762.93 171,911,905.10 次氯酸钠 1,177,308.55 1,190,697.42 2,540,258.18 1,510,654.60 液氯 38,994,958.70 30,783,244.23 25,441,105.79 23,045,850.10 氯化苯 54,767,756.15 48,364,620.58 39,153,034.03 33,395,304.17 合成盐酸 2,331,557.78 3,053,358.98 3,167,790.76 3,438,496.78 副产盐酸 4,210,392.92 5,734,227.88 4,248,558.71 6,170,931.78 氯乙烯 3,225,094.00 3,232,403.91 5,929,127.52 6,501,448.14 39 氢气 6,385,773.24 6,321,773.64 4,199,329.73 3,889,139.18 PVC 新 16,139,992.72 17,530,430.50 3,647,460.06 3,659,010.11 PVC 卫生 299,161,338.96 303,728,000.65 277,560,552.71 284,017,134.07 三氯乙烯 33,792,364.87 31,016,904.43 24,232,068.61 20,301,460.91 丙二醇 255,455.50 207,419.32 327,835.54 453,031.47 环氧丙烷 旧 105,481,568.17 100,177,181.89 93,051,533.23 89,184,994.90 聚醚 旧 36,675,643.57 35,773,142.80 133,111,285.21 135,406,907.88 环氧丙烷 8 万 吨 112,923,125.66 111,672,262.68 101,409,173.46 92,916,856.02 聚醚 8 万吨 467,830,140.56 473,151,078.70 329,628,780.82 352,838,140.00 残次品 23,308,081.52 23,272,730.60 13,288,642.48 13,247,886.29 氯气 45,786,674.87 31,076,449.40 1,480,000.00 1,118,251.00 丙二醇 8 万吨 32,841,924.92 30,630,695.75 19,546,307.55 19,187,299.62 合 计 1,595,402,868.12 1,482,543,808.23 1,390,407,999.75 1,330,152,012.90 5 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 损益调整 8,675,369.03 -15,436,994.22 股权转让收益 37,617,995.31 合 计 8,675,369.03 22,181,001.09 7 关联方关系及交易 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 关系 性质类型 法定代表 锦化化工(集团) 有限责任公司 葫芦岛市连山区化工街 化工产品生产及销售 母公司 国有独资 陈世杰 葫芦岛锦化聚氯 乙烯有限公司 葫芦岛市连区化工街 聚氯乙烯生产及销售 子公司 有限责任 陈世杰 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 锦化化工(集团)有限责任公司 863,700,000.00 863,700,000.00 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 100,360,000.00 100,360,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份及变化(单位 万元) 企业名称 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 40 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 锦化化工(集团) 有限责任公司 25,000.00 73.53% 25,000.00 73.53% 葫芦岛锦化聚氯 乙烯有限公司 3,612.96 36.00% 3,412.24 34.00% 7,025.20 70.00% 2 关联方交易 1 定价政策 a 根据关联交易协议 本公司销往锦化集团的产品按市场价格结算 本公司从 锦化集团购入的各种材料按实际成本加 2 管理费计价 锦化集团为本公司提供的动 能服务 如果有国家定价执行国家定价 没有国家定价执行市场价格 没有市场价格 则按实际成本附加 1% 2 管理费 其他综合服务按实际成本加 2 管理费执行 根据公司与锦化集团签订的协议 本公司代理锦化集团进行污水处理的价格按 上月实际成本加 20 结算 根据公司与锦化集团签订的协议 2003 年度锦化集团代理本公司进口丙烯按 3542 元/吨结算 b 本公司销往葫芦岛锦化氯乙烯有限公司液碱按市价结算 本公司销往葫芦岛 锦化氯乙烯有限公司气体氯按液氯的市场价格减去液氯的加工费结算 2 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 葫芦岛锦化机械安装有限责任公司 同一母公司 葫芦岛锦化建安防腐公司 同一母公司 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 同一法人 3 采购货物 企业名称 2003 年 2002 年 锦化化工(集团)有限责任公司 682,409,746.45 620,176,222.70 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 273,325,182.91 8,320,933.92 4 销售货物 企业名称 2003 年 2002 年 锦化化工(集团)有限责任公司 164,894,774.28 206,352,249.16 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 57,227,485.38 6,604,174.23 5 接受其他劳务 企业名称 2003 年 2002 年 锦化化工(集团)有限责任公司 15,719,744.67 60,670,403.40 葫芦岛锦化机械安装有限责任公司 10,004,895.09 8,049,041.96 41 葫芦岛锦化建安防腐公司 2,698,237.02 1,786,093.26 6 其他非经营性交易交易额 借方发生额 企业名称 2003 年 2002 年 锦化化工(集团)有限责任公司 960,747,328.47 1,110,394,300.26 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 195,032,486.73 144,678,373.92 7 关联方应收应付款项余额 企业名称 项目 2003 年 2002 年 锦化化工(集团)有限责任公司 其他应收款 452,810,689.20 383,842,439.98 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 其他应收款 79,582,435.12 43,323,158.99 葫芦岛锦化机械安装有限责任公司 其他应付款 2,609,635.91 3,463,167.11 葫芦岛锦化建安防腐公司 其他应付款 319,525.21 2,259,233.90 8 其它关联交易事项 a 公司为锦化集团提供污水处理等劳务 12,086,407.87 元 b 公司本年度向锦化集团收取资金占用费 6,117,640.47 元 c 公司本年度向锦化集团收取房屋租赁费 1,200,000.00 元 d 2003 年 5 月 30 日 锦化氯碱与其大股东锦化化工 集团 有限责任公司 签署了 股权转让协议 锦化氯碱以 3640.6 万元 收购锦化化工(集团)有限责任 公司持有的葫芦岛聚氯乙烯有限公司 34%股权 该关联交易已于 2003 年 5 月 30 日 经锦化氯碱二届十七次董事会决议通过并公告 关于 2003 年 6 月 30 日经锦化氯碱 2003 年一次临时股东大会决议通过并公告 锦化化工(集团)已于 2003 年 6 月以偿 债方式将该项交易的价款划转锦化氯碱 8 或有事项 (1)公司为控股子公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司在中国人行葫芦岛分行贷 款 600 万美元提供担保 担保期为 2002 年 1 月 7 日至 2004 年 12 月 15 日 (2)公司诉浙江常山化工责任有限公司(以下简称 常山化工 )拖欠货款案 已于 2002 年 11 月向葫芦岛市中级人民法院提起诉讼 2003 年 12 月葫芦岛市中级 人民法院一审判决被告常山化工付给本公司货款 2,646,802.82 元,常山化工不服, 上诉至辽宁省高级人民法院,目前此案正在审理中 9 承诺事项 公司本年度不存在重大承诺事项 10 资产负债表日后事项 公司不存在重大资产负债表日后事项 11 其他重要事项 公司不存在其他重要事项 42 十一 备查文件 1 会计报表原件 2 审计报告原件 3 报告期内定期报告 临时报告原件 锦化化工集团氯碱股份有限公司 董事长 陈世杰 二 四年三月三十日 43 资 产 负 债 表 编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 元 期末数 年初数 资 产 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 1 五 1 305,004,028.70 275,375,891.71 456,755,990.01 456,755,990.01 短期投资 2 应收票据 3 五 2 27,980,388.75 27,272,388.75 21,613,722.50 21,613,722.50 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五 3 53,291,383.18 52,330,221.58 65,396,689.74 65,396,689.74 其他应收款 7 五 3 506,442,043.18 469,829,687.32 460,370,469.22 460,370,469.22 预付账款 8 五 4 123,407,329.46 98,167,068.83 72,561,601.54 72,561,601.54 应收补贴款 9 存货 10 五 5 129,617,237.81 111,740,142.77 90,974,946.69 90,974,946.69 待摊费用 11 一年内到期的长期债 权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 1,145,742,411.08 1,034,715,400.96 1,167,673,419.70 1,167,673,419.70 长期投资: 长期股权投资 32 五 6 4,480,604.89 73,864,656.43 29,167,880.40 29,167,880.40 长期债权投资 34 长期投资合计 38 4,480,604.89 73,864,656.43 29,167,880.40 29,167,880.40 固定资产: 固定资产原价 39 五 7 2,735,836,271.85 2,461,174,300.10 2,439,887,216.49 2,439,887,216.49 减 累计折旧 40 五 7 961,338,557.33 921,645,932.56 780,681,038.22 780,681,038.22 固定资产净值 41 1,774,497,714.52 1,539,528,367.54 1,659,206,178.27 1,659,206,178.27 44 减 固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 1,774,497,714.52 1,539,528,367.54 1,659,206,178.27 1,659,206,178.27 工程物资 44 五 8 20,078,641.30 15,047,386.77 16,271,770.96 16,271,770.96 在建工程 45 五 9 207,369,247.49 201,218,889.78 187,661,977.61 187,661,977.61 固定资产清理 46 固定资产合计 50 2,001,945,603.31 1,755,794,644.09 1,863,139,926.84 1,863,139,926.84 无形资产及其他资产 无形资产 51 五 10 37,099,075.29 25,399,683.77 36,436,456.97 36,436,456.97 长期待摊费用 52 五 11 9,868,984.36 9,868,984.36 3,665,017.90 3,665,017.90 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 46,968,059.65 35,268,668.13 40,101,474.87 40,101,474.87 递延税项 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 3,199,136,678.93 2,899,643,369.61 3,100,082,701.81 3,100,082,701.81 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人 李晓光 45 资 产 负 债 表 (续) 编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 元 期末数 年初数 负债和股东权益 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 五 12 328,535,442.00 255,000,000.00 238,000,000.00 238,000,000.00 应付票据 69 五 13 181,000,000.00 116,500,000.00 231,850,000.00 231,850,000.00 应付账款 70 五 14 165,147,807.08 141,868,663.73 158,437,306.84 158,437,306.84 预收账款 71 五 14 51,736,290.76 40,817,781.40 14,461,989.66 14,461,989.66 应付工资 72 五 15 3,547,887.06 3,547,887.06 应付福利费 73 364,046.63 496,704.19 496,704.19 应付股利 74 应交税金 75 五 16 28,833,345.05 25,330,940.15 37,244,933.46 37,244,933.46 其他应交款 80 五 17 1,396,106.85 1,396,106.85 1,396,969.64 1,396,969.64 其他应付款 81 五 14 47,482,362.90 49,158,131.25 63,822,800.61 63,822,800.61 预提费用 82 五 18 6,500,600.51 6,500,600.51 预计负债 83 一年内到期的长期 负债 86 五 19 267,472,130.23 204,138,620.87 165,047,368.79 165,047,368.79 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,071,967,531.50 834,210,244.25 920,806,560.76 920,806,560.76 长期负债: 长期借款 101 五 20 944,246,649.41 912,246,649.41 1,032,539,876.30 1,032,539,876.30 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 46 其他长期负债 108 长期负债合计 110 944,246,649.41 912,246,649.41 1,032,539,876.30 1,032,539,876.30 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 2,016,214,180.91 1,746,456,893.66 1,953,346,437.06 1,953,346,437.06 少数股东权益 29,736,022.07 股东权益: 股本 115 五 21 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 减 已归还投资 116 股本净额 117 五 21 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 资本公积 118 五 22 746,325,846.46 746,325,846.46 746,325,846.46 746,325,846.46 盈余公积 119 五 23 21,969,980.06 21,969,980.06 21,969,980.06 21,969,980.06 其中 法定公益金 120 7,323,326.70 7,323,326.70 7,323,326.70 7,323,326.70 未分配利润 121 五 24 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 股东权益合计 122 1,153,186,475.95 1,153,186,475.95 1,146,736,264.75 1,146,736,264.75 负债和股东权益总计 135 3,199,136,678.93 2,899,643,369.61 3,100,082,701.81 3,100,082,701.81 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人 李晓光 47 利 润 表 编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单位 元 本年累计数 上年同期数 项 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 1 五 25 1,773,308,273.99 1,595,402,868.12 1,390,407,999.75 1,390,407,999.75 减 主营业务成本 4 五 25 1,639,910,407.87 1,482,543,808.23 1,330,152,012.90 1,330,152,012.90 主营业务税金及附加 5 五 26 6,823,955.36 6,823,955.36 6,597,671.53 6,597,671.53 二 主营业务利润 亏 损以 号填列 10 126,573,910.76 106,035,104.53 53,658,315.32 53,658,315.32 加 其他业务利润 亏损以 号填列 11 五 27 2,933,902.74 3,118,395.01 5,987,458.78 5,987,458.78 减 营业费用 14 11,527,720.00 9,077,605.35 8,840,488.69 8,840,488.69 管理费用 15 50,880,309.59 46,494,348.92 39,955,105.77 39,955,105.77 财务费用 16 五 28 49,083,176.16 42,463,338.41 28,445,816.57 28,445,816.57 三 营业利润 亏损以 号填列 18 18,016,607.75 11,118,206.86 -17,595,636.93 -17,595,636.93 加 投资收益 损 失以 号填列 19 五 29 4,405,087.14 8,675,369.03 22,181,001.09 22,181,001.09 补贴收入 22 营业外收入 23 五 30 180,120.00 180,120.00 1,552,907.17 1,552,907.17 减 营业外支出 25 五 30 12,601,720.37 11,803,722.17 3,385,914.20 3,385,914.20 四 利润总额 亏损总 额以 号填列 27 10,000,094.52 8,169,973.72 2,752,357.13 2,752,357.13 减 所得税 28 1,719,762.52 1,719,762.52 少数股东本期损益 29 1,830,120.80 五 净利润 净亏损以 号填列 30 6,450,211.20 6,450,211.20 2,752,357.13 2,752,357.13 48 补充资料: 本年累计数 上年同期数 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售 处置部门或被 投资单位所得收益 37,617,995.31 37,617,995.31 2.自然灾害发生的损失 3. 会 计 政 策 变 更 增 加 或减少 利润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人 李晓光 49 利 润 分 配 表 编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单位 元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 净利润 净亏损以 号填列 1 6,450,211.20 6,450,211.20 2,752,357.13 2,752,357.13 加 年初未分配利润 2 38,440,438.23 38,440,438.23 35,688,081.10 35,688,081.10 其他转入 4 二 可供分配的利润 8 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 减 提取法定盈余公积 9 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三 可供股东分配的利润 16 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 减 应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四 未分配利润 25 五 24 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人 李晓光 50 现 金 流 量 表 编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单位 元 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 1,555,236,009.48 1,363,114,757.08 收到的税费返还 3 12,912.52 收到的其他与经营活动有关的现金 8 五 31 5,122,761.62 5,129,181.13 现金流入小计 9 1,560,371,683.62 1,368,243,938.21 购买商品 接受劳务支付的现金 10 1,445,312,222.07 1,261,739,766.97 支付给职工以及为职工支付的现金 12 39,794,831.85 38,528,907.11 支付的各项税费 13 91,130,857.49 87,801,779.19 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五 31 53,568,762.54 52,791,236.02 现金流出小计 20 1,629,806,673.95 1,440,861,689.29 经营活动产生的现金流量净额 21 -69,434,990.33 -72,617,751.08 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 69,071,139.00 69,071,139.00 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 25 170,924.00 170,924.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 五 31 12,112,501.07 12,112,501.07 现金流入小计 29 1,354,564.07 81,354,564.07 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 5,430,861.61 35,484,621.62 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 5,430,861.61 35,484,621.62 投资活动产生的现金流量净额 37 5,923,702.46 45,869,942.45 三 筹资活动产生的现金流量 51 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 01,131,668.00 695,795,700.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 五 31 8,110,180.88 28,000,000.00 现金流入小计 44 29,241,848.88 723,795,700.00 偿还债务所支付的现金 45 86,913,528.85 759,275,888.33 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 0,700,511.04 88,449,506.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 77,614,039.89 847,725,394.67 筹资活动产生的现金流量净额 54 148,372,191.01 -123,929,694.67 四 汇率变动对现金的影响 55 五 现金及现金等价物净增加额 56 -171,883,478.88 -150,677,503.30 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人 李晓光 52 补充资料 行次 附注 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 6,450,211.20 6,450,211.20 加: 少数股东本期损益 58 1,830,120.80 计提的资产减值准备 59 15,136,226.45 11,279,957.64 固定资产折旧 60 149,082,300.25 141,035,662.04 无形资产摊销 61 13,543,785.67 11,036,773.20 长期待摊费用摊销 62 14,733,714.06 14,733,714.06 待摊费用减少 减 增加 64 预提费用增加 减 减少 65 -7,066,919.62 -6,500,600.51 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 -170,924.00 -170,924.00 固定资产报废损失 67 财务费用 68 49,083,176.16 42,463,338.41 投资损失 减 收益 69 -4,405,087.14 -8,675,369.03 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 -20,938,592.39 -20,765,196.08 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -115,190,333.78 -110,908,940.52 经营性应付项目的增加 减 减少 73 -171,522,667.99 -152,596,377.49 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -69,434,990.33 -72,617,751.08 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 221,676,694.57 191,958,486.71 减 现金的期初余额 80 393,560,173.45 342,635,990.01 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 五 32 -171,883,478.88 -150,677,503.30 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人 李晓光 53 资产减值准备明细表 编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单位 元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 36,005,258.27 14,035,570.71 50,040,828.98 其中 应收账款 20,771,425.62 2,458,808.04 23,230,233.66 其他应收款 15,233,832.65 11,576,762.67 26,810,595.32 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 264,688.06 636,000.00 264,688.06 636,000.00 其中 库存商品 264,688.06 264,688.06 原材料 辅助材料 636,000.00 636,000.00 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 797,998.20 797,998.20 八 委托贷款减值准备 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人 李晓光 54 应交增值税明细表 编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单位 元 项 目 行次 本年累计数 上年同期数 一 应交增值税 1. 年初未抵扣数 1 2. 销项税额 2 346,775,387.89 250,483,406.29 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 6 7 3. 进项税额 8 275,465,029.60 190,381,017.13 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 71,310,358.29 60,102,389.16 13 14 4. 期末未抵扣数(以"-"号填列) 15 二 未交增值税 1. 年初未交数(多交数以"-"填列) 16 34,651,320.50 75,873.87 2. 本期转入数(多交数以"-"号填列) 17 71,310,358.29 60,102,389.16 3. 本期已交数 18 82,097,035.71 25,526,942.53 4. 期末未交数(多交数以"-"填列) 20 23,864,643.08 34,651,320.50 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人 李晓光 55 股东权益增减变动表 编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单位 元 项 目 行次 本年数 上年数 一 股本: 年初余额 1 340,000,000.00 340,000,000.00 本年增加数 2 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 340,000,000.00 340,000,000.00 二 资本公积: 年初余额 16 746,325,846.46 743,608,379.09 本年增加数 17 2,717,467.37 其中 股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 89,382.42 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 关联交易价差 30 2,628,084.95 本年减少数 40 其中 转增股本 41 年末余额 45 746,325,846.46 746,325,846.46 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 14,646,653.36 14,646,653.36 本年增加数 47 其中 从净利润中提取数 48 中 法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 56 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 14,646,653.36 14,646,653.36 其中 法定盈余公积 63 14,646,653.36 14,646,653.36 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 7,323,326.70 7,323,326.70 本年增加数 67 其中 从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 7,323,326.70 7,323,326.70 五 未分配利润 年初未分配利润 76 38,440,438.23 35,688,081.10 本年净利润 77 6,450,211.20 2,752,357.13 本年利润分配 78 年末未分配利润 80 44,890,649.43 38,440,438.23 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人 李晓光 57 利 润 表 附 表 编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 指标 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 126,573,910.76 10.9760% 11.01% 0.3723 0.3723 营业利润 18,016,607.75 1.56% 1.57% 0.0530 0.0530 净利润 6,450,211.20 0.56% 0.56% 0.0190 0.0190 扣除非经常性损益后的净利润 -16,053,048.42 -1.39% -1.40% -0.0472 -0.0472 根据 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益率和每股 收益的计算及披露 的规定计算如下 项目 计算过程 全 面 摊 薄 =126,573,910.76/1,153,186,475.95=10.98 净资产收益率 加 权 平 均 =126,573,910.76/1,149,961,370.35=11.01 全 面 摊 薄 =126,573,910.76/340,000,000.00=0.3723 营业务利润 每股收益 元 加 权 平 均 =126,573,910.76/340,000,000.00=0.3723 全 面 摊 薄 =18,016,607.75/1,153,186,475.95=1.56 净资产收益率 加 权 平 均 =18,016,607.75/1,149,961,370.35=1.57 全 面 摊 薄 =18,016,607.75/340,000,000.00=0.0530 营业利润 每股收益 元 加 权 平 均 =18,016,607.75/340,000,000.00=0.0530 58 全 面 摊 薄 =6,450,211.20/1,153,186,475.95=0.56 净资产收益率 加 权 平 均 =6,450,211.20/1,149,961,370.35=0.56 全 面 摊 薄 =6,450,211.20/340,000,000.00=0.0190 净利润 每股收益 元 加 权 平 均 =6,450,211.20/340,000,000.00=0.0190 全 面 摊 薄 =-16,053,048.42/1,153,186,475.95=-1.39 净资产收益率 加 权 平 均 =-16,053,048.42/1,149,961,370.35=-1.40 全 面 摊 薄 =-16,053,048.42/340,000,000.00=-0.0472 扣除非经常性损益 后净利润 每股收益 元 加 权 平 均 =-16,053,048.42/340,000,000.00=-0.0472 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人 李晓光 59 非经常性损益项目 序号 非经常性损益项目 发生额 1 处置长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产产生损益 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免 3 各种形式的政府补贴 28,000,000.00 4 计入当期的对非金融企业收取的资金占用费 6,117,640.47 5 短期投资收益 6 委托投资收益 7 扣除根据企业会计制度规定计提资产减值准备后的营业外收支 -11,614,380.85 8 因不可抗力因素 如自然灾害而计提的各项资产减值准备 9 以前年度计提的各项减值准备的转回 10 债务重组损益 11 资产置换损益 12 交易价格显失公允的交易生产的超过公允价值部分的损益 13 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 14 中国证监会认定的其他项目 合计 22,503,259.62 60