000821_2004_京山轻机_京山轻机2004年年度报告_2005-04-11.txt

京山轻机 2004 年年度报告 湖北京山轻工机械股份有限公司 2004年年度报告 湖北京山轻工机械股份有限公司 二○ ○ 五年四月十日 1 京山轻机 2004 年年度报告 目 录 重要提示----------------------------------3 一、 公司基本情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 二、 主要财务数据和指标 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5—6 三、 股本变动和主要股东持股情况 - - - - - - - - - - - - - 7—9 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 - - - - - - 10—13 五、 公司治理结构 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14—15 六、 股东大会情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 16 七、 董事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 17—25 八、 监事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 26—28 九、 重要事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 29 十、 财务报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 31—63 十一、 备查文件目录 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 30 2 京山轻机 2004 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 本公司负责人董事长孙友元先生、总经理李士发先生、 主管会计工作负责人周世荣先生、会计机构负责人陈昭俊先 生声明：保证年度报告中的财务会计报告真实、完整。 湖北京山轻工机械股份有限公司董事会 3 京山轻机 2004 年年度报告 一、 公司基本情况简介 1、法定中文名称：湖北京山轻工机械股份有限公司 中文名称简称：京山轻机 英文名称：HUBEI JINGSHAN LIGHT INDUSTRY MACHINERY STOCK CO.,LTD. 英文名称缩写：JSQJ 2、公司法定代表人：孙友元 3、公司董事会秘书：罗贤旭 证券事务代表 ：谢杏平 联系地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园 联系电话：（0724）7210972 联系传真：（0724）7210972 电子信箱：xmsy02@ 4、公司注册地址：湖北省京山县新市镇轻机大道 78 号 办公地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园 邮政编码：431800 国际互联网网址： 电子信箱：securities@ 5、公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：京山轻机 股票代码：000821 7、其他有关资料 (1)公司变更注册日期及地点：2002 年 5 月 15 日、湖北省工商行政管理局 (2)企业法人营业执照注册号：4200001000092 (3)税务登记号码：国税鄂字 42082127175092* (4)公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：武汉市武昌东湖路 7 号 4 京山轻机 2004 年年度报告 二、主要财务数据和指标 （一）报告期主要会计数据和业务数据 项 目 金 额（元） 利润总额 52,464,977.17 净利润 34,572,652.95 扣除非经常性损益后的净利润 33,206,025.45 主营业务利润 104,382,043.90 其他业务利润 863,017.40 营业利润 52,266,470.39 投资收益 0 补贴收入 131,750.32 营业外收支净额 66,756.46 经营活动产生的现金流量净额 46,240,777.91 现金及现金等价物净增加额 -37,892,514.78 注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额（税后） 补贴收入 88,272.71 扣除减值准备后营业外收支净额 -145,292.68 以前年度计提的减值准备转回 1,423,647.47 以上项目涉及金额合计 1,366,627.50 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 本年比上年增减 2002 年度 主营业务收入 614,356,721.09 596,990,626.03 2.91% 585,215,825.53 净利润 34,572,652.95 40,228,629.84 -14.06% 51,116,633.55 每股收益（摊薄） 0.10 0.12 -16.67% 0.15 每股收益（加权） 0.10 0.12 -16.67% 0.15 每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.32 -59.37% 0.18 净资产收益率（%）(摊薄) 3.14 3.65 减少 0.51 个百分点 4.67 净资产收益率（%）(加权) 3.13 3.67 减少 0.54 个百分点 5.69 2004/12/31 2003/12/31 比年初增减 2002/12/31 总资产 1,513,793,838.96 1,546,447,673.10 -2.11% 1,496,729,881.27 股东权益(不含少数股东权益) 1,101,486,471.24 1,101,437,696.39 0 1,095,732,944.65 每股净资产 3.19 3.19 0 3.17 调整后的每股净资产 3.16 3.17 -0.31% 3.13 注：以上会计数据及财务指标均以合并会计报表数计算或填列。 5 京山轻机 2004 年年度报告 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 年 主营业务利润 9.48 9.45 0.30 0.30 营业利润 4.75 4.73 0.15 0.15 净利润 3.14 3.13 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 3.01 3.01 0.10 0.10 2003 年 主营业务利润 9.81 9.86 0.31 0.31 营业利润 5.74 5.77 0.18 0.18 净利润 3.65 3.67 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 3.87 3.88 0.12 0.12 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 1、股东权益变动情况（单位：人民币元） 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 345,238,781 468,468,253.99 139,769,818.42 40,515,922.43 147,960,842.98 1,101,437,696.39 本期增减 0 0 5,276,342.63 1,758,780.88 -5,227,567.78 48,774.85 期末数 345,238,781 468,468,253.99 145,046,161.05 42,274,703.31 142,733,275.20 1,101,486,471.24 2、变化原因： （1）盈余公积增加是因为报告期内实现净利润相应提取法定盈余公积金。 （2）法定公益金增加是因为报告期内实现净利润相应提取法定公益金。 （3）未分配利润减少是因为报告期内分配了 2003 年度红利，而 2004 年度 实现净利润提取法定盈余公积金和法定公益金后的本年度可供分配的利润数较 2003 年度分配红利数少而致。 6 京山轻机 2004 年年度报告 三、 股本变动和主要股东持股情况 1、股份变动情况表 统计日期：2004 年 12 月 31 日 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 项 目 本次变动前 配股 送股 增发 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、高管股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 其中：冻结高管股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已上市流通股份合计 178,985,583 25,234,830 153,750,753 8,444,250 78,000 187,507,833 157,730,948 460 157,730,948 178,985,583 25,234,830 153,750,753 8,444,250 78,000 187,507,833 157,730,948 460 157,730,948 三、股份总数 345,238,781 345,238,781 2、股票发行与上市情况 (1)经深圳证券交易所批准，公司内部职工股 38,704,599 股于 2001 年 5 月 11 日上市流通，其中高管持股 78,000 股予以冻结；监事邹汉生先生所持流通 股 460 股于 2002 年当选之日起由中国证券登记结算公司深圳分公司予以冻结。 (2)经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]108 号文核准，公司于 2002 年 1 月 17 日至 21 日采取对老股东配售方式，增发新股 36,417,449 股， 募集资金 191,054,907.15 元(扣除发行费后),新增注册资本 36,417,449 元,新 增资本公积 154,637,458.15 元,增发新股后总股本为 345,238,781 元。 3、股东情况介绍 7 京山轻机 2004 年年度报告 (1)报告期期末股东总数：54,805 户 (2)报告期末前十名股东持股情况 序号 股东名称 期初持股数 （股） 年内增（+） 或减（-） 期末持股数 (股) 股份类别 1 湖北省京山轻工机械厂 145,500,753 145,500,753 境内法人股 2 京山县国有资产管理局 25,234,830 25,234,830 国有法人股 3 湖北省第一轻工包装公司 7,500,000 7,500,000 境内法人股 4 中国银河证券有限责任公司 2,655,827 +444,168 3,099,995 社会公众股 5 中青旅控股股份有限公司 0 +3,084,669 3,084,669 社会公众股 6 京山县京源机械有限公司 3,000,000 3,000,000 境内法人股 7 京山县天鸿轻工贸易公司 2,246,250 2,246,250 境内法人股 8 京山县电信局开发总公司 750,000 750,000 境内法人股 9 湖北省京山县呢绒服装厂 750,000 750,000 境内法人股 10 京山县棉花公司 600,000 600,000 境内法人股 持股 5%以上（含 5%）股东所持股份无质押或冻结情况。 公司前十名股东中法人股股东、国有法人股股东之间不存在关联关系,社会 公众股东之间未知是否存在关联关系。 持股 5%以上（含 5%）股东变动情况:无。 （3）公司控股股东情况 报告期内控股股东未发生变更。股东名称：湖北省京山轻工机械厂；法定 代表人：孙友元；注册资本：6000 万元；企业性质：集体所有制；企业成立时 间：1957 年；经营范围：机电产品、五金制品生产、零配件加工销售；汽车修 理；水产养殖。 （4）公司与实际控股人之间的产权和控制关系： 湖北省京山轻工机械厂 42.15% 湖北京山轻工机械股份有限公司 8 京山轻机 2004 年年度报告 （5）前十名流通股股东持股情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 期末持股数（股） 股份类别 1 中国银河证券有限责任公司 3,099,995 A 股 2 中青旅控股股份有限公司 3,084,669 A 股 3 苏志铭 431,259 A 股 4 范永娟 404,500 A 股 5 蔡梦龙 360,000 A 股 6 王建明 330,000 A 股 7 潘泽玲 312,354 A 股 8 伍育生 310,371 A 股 9 湖南省财信物资贸易公司 217,400 A 股 10 马国平 201,486 A 股 说明：公司前十名流通股股东之间公司未知是否存在关联关系。 9 京山轻机 2004 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年末持股数 孙友元 男 54 董事长 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 19,500 李士发 男 49 副董事长、总经理 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 11,700 李 健 男 25 董事、常务副总经理 2003 年 4 月 30 日－2005 年 4 月 29 日 0 董方祥 男 49 副董事长 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 11,700 戴正明 男 50 董事、副总经理 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 11,700 罗贤旭 男 42 董事、董秘 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 徐全军 男 37 董事、副总经理 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 周世荣 男 36 董事、副总经理 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 谭力文 男 57 独立董事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 谢获宝 男 38 独立董事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 李德军 男 48 独立董事 2003 年 4 月 30 日—2005 年 4 月 29 日 0 谢春安 男 47 监事会主席 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 11,700 彭星祥 男 49 监 事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 何 杰 男 41 监 事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 余红梅 女 44 监 事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 邹汉生 男 41 监 事 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 460 陈昭俊 男 54 总会计师 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 11,700 汪智强 男 40 副总经理 2004 年 4 月 3 日—2005 年 4 月 29 日 0 林家奎 男 50 总工程师 2002 年 4 月 29 日－2005 年 4 月 29 日 0 注：在股东单位任职的董事、监事任职情况及任职期间。 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 孙友元 湖北省京山轻工机械厂 厂 长 1984 年至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历、任职和兼职情况： 1、董事 孙友元先生，历任湖北省京山轻工机械厂销售科科长、厂长兼党委书记、 10 京山轻机 2004 年年度报告 湖北京山轻工机械股份有限公司董事长、总经理等职。1992 年被全国总工会授 予“ 五一” 劳动奖章和全国优秀经营管理者称号；1994 年被国家科委评为有突 出贡献的中青年专家；1995 年被国务院授予“ 全国劳动模范” 称号；连续当选 第九届、第十届全国人大代表。曾参加国务院组织的国家高级经济管理人才培 训班赴美国学习。现任湖北京山轻工机械厂厂长、党委书记，并兼任本公司董 事长。 李士发先生，历任京山县对外经济协作物资公司经理、湖北省京山轻工机 械厂副厂长、工贸公司经理、本公司副总经理、总经理、副董事长等职，现任 公司副董事长、总经理。 李健先生，先后任本公司总经理助理、副总经理、董事、常务副总经理等 职，现任本公司董事、常务副总经理。 董方祥先生，历任湖北省京山轻工机械厂产品设计科科长、生产处处长、 技术发展处处长、技术副厂长、本公司董事、副总经理、副董事长、常务副总 经理等职，现任公司副董事长。 戴正明先生，历任京山轻机厂车间副主任、生产处处长、副厂长、本公司 董事、副总经理等职，现任本公司董事、副总经理。 罗贤旭先生，历任京山县针织厂副厂长，京山县委办公室科长，京山县体 改委副主任，本公司董事、副总经理等职，现任本公司董事、董事会秘书。 周世荣先生，历任湖北京山轻工机械股份有限公司计财部副科长、副部长， 湖北省京山轻工机械厂财务部部长、本公司董事、副总经理等职。现任本公司 董事、副总经理。 徐全军先生，先后被评为荆门市跨世纪优秀青年、荆门市专业技术拔尖人 才，历任公司技术部部长、技术中心副主任，董事、副总经理等职，现任本公 司董事、副总经理。 谭力文先生，现任武汉大学商学院副院长，教授。商学院管理学科负责人， 教育部工商管理类专业教学指导委员会委员，武汉大学战略管理研究院副院长， 企业战略管理研究所所长，国家自然科学基金会、国家留学人员、教育部社会 科学基金评审系统专家。公司独立董事。 谢获宝先生，曾任注册会计师，现任武汉大学商学院会计系副主任，会计 学教授。公司独立董事. 李德军先生，1984－1991 年在华中师范大学任教，1991－2001 年就职于湖 11 京山轻机 2004 年年度报告 北省经济体制改革委员会办公室，先后任科长、副处长、研究所所长。2001 年 至今任《民营纵览》杂志主编，湖北省文化经济研究会秘书长。公司独立董事。 2、监事 谢春安先生，历任京山县轻工业局政工股股长，京山县经济委员会政工股 股长，本公司办公室主任，党委办主任，公司董事、副总经理，总经济师、监 事会主席等职，现任本公司监事会主席、总经济师。 彭新祥先生，历任公司南方销售公司经理、公司监事等职。现任本公司监 事。 余红梅女士，历任本公司财务部会计、副部长等职，现任本公司监事、财 务部副部长。 何杰先生，历任京山县电视台记者、经济部主任、本公司办公室副主任、 主任、销售部部长、监事等职，现任本公司监事、销售部部长。 邹汉生先生，历任本公司技术部科长、部长等职，现任本公司监事、技术 部部长。 3、高级管理人员 李士发先生，总经理，简历参见本节 1 董事部分的相关内容。 李健先生，常务副总经理，简历参见本节 1 董事部分的相关内容。 戴正明先生，副总经理，简历参见本节 1 董事部分的相关内容。 周世荣先生，副总经理，简历参见本节 1 董事部分的相关内容。 徐全军先生，副总经理，简历参见本节 1 董事部分的相关内容。 汪智强先生，副总经理，1987 年毕业于北京轻工业学院，本科学历。先后 在湖北省应城盐矿、湖北省一轻局、湖北省轻工实业开发公司从事项目引进、 翻译、外贸等工作；1998 年至今在本公司工作，历任国贸部副部长、部长等职， 现任公司副总经理。 罗贤旭先生，董事会秘书，简历参见本节 1 董事部分的相关内容。 陈昭俊先生，总会计师，历任京山轻工局计财股股长，湖北省京山轻工机 械厂财务科科长、本公司财务部副部长、部长、证券部部长、总会计师、董秘， 现任本公司总会计师。 林家奎先生，总工程师，历任湖北省京山轻工机械厂工艺科长、全质办主 任、本公司副总工程师、总工程师，现任公司总工程师。 12 京山轻机 2004 年年度报告 （三）年度报酬情况 1、2004年在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均根据 公司制定的有关工资管理和等级标准（即系数）的规定按月发放。独立董事津贴 按照2002年4月召开的四届一次董事会通过的《关于支付独立董事薪酬的议案》， 独立董事津贴为一年28,000元（含税）。 2、2004年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 为66.82万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为14.98万元，金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为13.25万元，公司现任董事（不含独立董事）、 监事和高级管理人员共16人，2004年度都在公司领取薪酬，其中金额在5万至6 万元区间的有1人，4万元至5万元区间的3人，金额在3万元到4万元区间的9人,2 万至3万元区间的有3人，独立董事津贴为2.8万元（含税）。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任和聘用情况 2004 年 4 月 3 日公司四届九次董事会会议上，董事会接受副董事长董方祥 先生辞去常务副总经理的申请，经董事会提名委员会提名，聘任李健先生为公 司常务副总经理，同时聘任汪智强先生为公司副总经理；因工作需要，董事会 同意陈昭俊先生辞去董事会秘书的申请，表决通过董事长提名董事罗贤旭先生 兼任董事会秘书。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数2,168人，专业技术人员345人，占员工总数的 15.91%，在专业技术人员中，高级职称13人，占3.77% ，中级职称92人，占26.67% ， 初级职称240人，占69.57% 。 员工素质情况：大专以上学历382人，占17.62% ；中专学历的452人，占 20.85% 。 员工构成情况：生产人员1,669人，占76.98% ；销售人员186人，占8.58%； 技术人员209人，占9.64%；财务人员48人，占2.21%；行政人员56人，占2.58%。 报告期末无退休和内退人员。 13 京山轻机 2004 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 要求，不断完善法人治理结构，严格按规范运作，总体上符合中国证监会和深 圳证券交易所的规范性文件要求。 （二）独立董事职责履行情况 公司三位独立董事均为管理、会计等方面的专家和学者，能按照公司《独 立董事工作细则》的规定认真履行独立董事的职责，按时参加公司的董事会和 股东大会，积极了解公司的各项运作情况，对会议议案发表了自己的独立意见， 为董事会提供了决策支持。并对公司的项目投资、经营管理、发展方向及发展 战略等方面发表看法，对公司的健康、稳定发展起到了良好的作用，维护了公 司和全体股东的利益。 1、独立董事出席董事会会议的情况。 独立董 事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出 席次数 委托出 席次数 缺席 次数 备注 谭力文 4 3 1 0 因公出差 谢获宝 4 4 0 0 李德军 4 4 0 0 2、报告期内，公司三位独立董事没有对本年度的董事会议案及非董事会 议案的其他事项提出异议。 （三）公司与控股股东在人员资产财务机构业务等方面的分开情况。 公司的控股股东是湖北省京山轻工机械厂（即“ 轻机厂”），本公司目前已与 轻机厂在业务、资产、人员、机构和财务上做到“ 五分开”，具有独立完整的生 产经营能力，具体情况如下： 1、人员分开方面，公司在劳动人事及工资管理等方面实行独立，公司总经 14 京山轻机 2004 年年度报告 理、副总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬 和担任重要职务。 2、资产完整方面，本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配 套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 3、财务独立方面，本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算 系统和财务管理制度，在银行独立开户并依法单独纳税。 4、机构独立方面，本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，即制造 部、财务部、人力资源部、经销部、技术部、证券发展部和总经理办公室等。 5、业务分开方面，本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业 务及自主经营体系。 （四）报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建 立、实施情况。 报告期内，公司依照制定的工资管理和等级标准等制度，结合每月的经营 业绩、管理、安全生产等对高级管理人员进行考核。 公司下一步将根据党的十六大三中全会和全国人才工作会议精神，结合公 司的发展情况，把现代产权制度建设和人才价值、实际贡献相结合，建立更加 科学、有效的人力资源体系和激励机制，进一步促进公司的发展。 15 京山轻机 2004 年年度报告 六、股东大会情况简介 一、报告期内共召开了一次股东大会 公司 2003 年年度股东大会由董事会负责召集召开，并以公告形式向公司股 东发出会议通知（见 2004 年 4 月 6 日的《中国证券报》和《证券时报》）。会议 于 2004 年 5 月 15 日上午 9：00 在湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园公 司总部行政办公楼二楼会议室召开，出席会议的股东（或其委托的代表人）共 14 人，代表的股份数为 183,045,643 股，占公司股份总数的 53.02 %，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。 会议采取逐项审议和记名投票表决方式，审议通过了如下议案： 1、《2003 年度董事会工作报告》； 2、《2003 年度监事会工作报告》； 3、《2003 年年度报告及报告摘要》； 4、《关于修改公司章程的议案》； 5、《2003 年度财务决算报告》； 6、《2003 年度利润分配预案》； 7、《关于聘请中勤万信会计师事务所有限公司为公司常年会计审计机构的 议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 5 月 16 日的《中国证券报》和《证券时 报》。 二、选举、更换公司董事、监事的情况 2004 年 4 月 3 日公司四届九次董事会会议上，董事会接受副董事长董方祥 先生辞去常务副总经理的申请，经董事会提名委员会提名，聘任李健先生为公 司常务副总经理，同时聘任汪智强先生为公司副总经理；因工作需要，董事会 同意陈昭俊先生辞去董事会秘书的申请，表决通过董事长提名董事罗贤旭先生 兼任董事会秘书。 16 京山轻机 2004 年年度报告 七、 董事会报告 （一）报告期内经营情况 1、主营业务范围及经营状况 本公司是湖北省高新技术企业，科技部认定的“ 国家火炬计划重点高新技 术企业”，公司主要生产纸箱、纸盒两大系列、80 个品种、175 个规格的包装机 械，年产各类纸板生产线 200 余条，单机 3000 多台套。产品从三层、五层、七 层瓦楞纸板生产线到印刷开槽、模切、捆扎一条龙配套生产。是国内规模最大 的纸制品包装机械生产企业。 报告期内，公司克服国家宏观调控对企业产生的不利影响和原辅材料不断 上涨的不利因素，外拓市场，内抓管理，全年一共销售瓦楞纸板生产线 192 条、 印刷开槽机 85 台、各类单机 452 台套，进一步优化了产品结构。2004 年，公 司实现主营业务收入 614,356,721.09 元，实现净利润 34,572,652.95 元 ； 按 期 末 总 股 本 计 算 ，每 股 收 益 为 0.10 元 ，每 股 净 资 产 为 3.19 元 ，净 资 产 收 益 率 为 3.14%。 （1）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （单位：元） 项 目 主营营业收入 主营业务利润 按行业 工业企业 614,356,721.09 104,382,043.90 纸板包装机械 429,663,680.65 76,969,272.53 纸盒包装机械 43,653,642.09 8,734,638.46 印刷机械 64,737,997.74 10,686,434.34 按产品 其他 76,301,400.61 7,991,698.57 国内销售 523,156,184.85 75,876,852.63 按销售地区 国际销售 91,200,536.24 28,505,191.27 （2）主要产品经营情况 公司主要产品为纸板、纸盒包装机械、印刷机械，其收入、成本分列如下： 产 品 销售收入（元） 成本（元） 毛利率（%） 纸板包装机械 429,663,680.65 352,267,408.12 18.01 纸盒包装机械 43,653,642.09 34,796,003.63 20.29 印刷机械 64,737,997.74 54,001,563.40 16.58 其它 76,301,400.61 66,999,549.77 12.19 17 京山轻机 2004 年年度报告 （3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务能力较上一年度没有发生 较大变化。 2、主要控股公司经营情况及业绩 ——湖北京丰机械有限公司，注册资金 70 万美元，公司拥有 70%的控股权， 主营：瓦楞纸箱印刷机械的制造、销售。2004 年底，该公司总资产 10,354,560.91 元，报告期内实现销售收入 4,787,752.13 元，净利润-559,093.85 元。 ——湖北省京山县轻机工贸有限责任公司，注册资本 500 万元人民币，公 司拥有 95%的控股权，该公司主营包装机械及零配件、金属材料、机电产品、 石油化工、农副产品购销。2004 年底，公司总资产 55,415,627.97 元，报告期 内实现销售收入 235,473,692.91 元，净利润 564,907.15 元。 ——武汉京山轻工机械有限责任公司，注册资本 2,000 万元人民币，公司 拥有 95%的控股权，主营高新技术开发。2004 年底，该公司总资产 51,199,790.71 元，报告期内实现销售收入 68,935,253.10 元,净利润-1,636,027.59 元。 3、主要供应商、客户情况 本公司供应商主要为各类钢材、电器生产、经销企业，本报告期内，公司 向前五名供应商采购的金额合计为 12,991.19 万元，占年度采购总额的比例为 25.57 %。 向前五名客户销售额为 2,779.91 万元，合计占公司销售总额的比例为 4.52%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年 4 月开始，国家实施了宏观调控，在银行贷款和土地供给等方面实 行了严格控制措施，对本行业的下游行业产生了较大影响，公司的部分客户由 于厂房或资金的原因压缩投资规模或推迟订货时间，给我公司的生产经营造成 了较大影响。 2004 年，钢材价格继续上涨，由于公司产品的主要原材料为钢材，钢材等 原辅材料价格的上涨使公司的采购成本较以前年度有所上升。 国外资本和技术的大量涌入，使本行业的市场竞争更加激烈，公司有些产 品价格甚至较 2003 年还有所下降。 对此，公司采取了如下措施： 一、召开了专门的研讨会，统一了认识。公司认为此次宏观调控对包装机 18 京山轻机 2004 年年度报告 械行业来说不仅仅是一次挑战，更是一次机遇，要求公司上下要针对此次行业 重新整合的机会，强化公司在行业的龙头地位。 二、加强了研发力度，提高了产品档次，逐步淘汰了一些高消耗、低档次 的产品。同时大力推进新技术、新工艺在产品上的运用，降低产品的固定成本， 提高了产品附加值。 三、针对不同客户的实际情况，继续推广 SOLUTION 的销售理念（即系统 解决方案），并加大售后服务力度，进一步树立公司在本行业的良好形象，培养 客户对京山轻机品牌的忠诚度。 四、针对国内销售的问题，公司进一步加大了国际销售的力度，在俄罗斯、 土耳其、泰国等国设立了销售办事处和销售网点，采取灵活的销售策略，2004 年，国际销售收入已突破 1000 万美元大关。 （二）报告期内投资情况 1、增发募集资金项目投资情况 公司于2002年1月17日—21日以向老股东配售方式增发A股 36,417,449 股，共募集资金 191,054,907.15 元(扣除发行费后)，经公司 2002 年 7 月 24 日 召开的临时股东大会审议通过，决定实施以下五个项目：“ 纸箱自动成型生产 线技改项目” 、“ 多色印刷开槽机技改项目” 、“ 扩建国家级企业技术中心改 造项目” 、“ 计算机信息系统建设项目” 、“ 国内营销系统扩建项目” 。 其中 “ 纸箱自动成型生产线技改项目”、“ 多色印刷开槽机技改项目”、“ 扩建国家级 企业技术中心改造项目” 三个项目已于 2003 年底竣工投产。本报告期，具体投 资情况如下： 单位：万元 项 目 原计划投 资总额 计划固定资 产投资额 报告期末完 成投资总额 固 定 资 产 投 资 完成进度（%） 计算机信息系统建设项目 2,903.00 2,698.00 ----- 未投入 国内营销系统扩建项目 4,727.00 2,786.00 1,613.06 57.90 纸箱自动成型生产线技改项目，报告期内，实现销售收入 28,593,940.57 元，销售利润 4,815,058.70 元。 多色印刷开槽机技改项目，报告期内实现销售收入 65,244,835.35 元，销 售利润 10,905,083.57 元。 扩建国家级企业技术中心改造项目，报告期内实现销售收入20,020,433.70 元，销售利润 4,611,393.36 元。 19 京山轻机 2004 年年度报告 计算机信息系统建设项目，公司在京山县经济技术开发区建设的办公设施 和厂房完工后，2004 年 3 月，将原先分散在京山县和宋河镇等地的各分厂进行 了整体搬迁。搬迁完成后，完善了生产布局，使公司形成了京山总部（包括主 要生产部门）和武汉公司（主要是技术开发）两大块，有利于公司的经营管理。 同时，公司加强销售管理，通过现有网络初步建设了客户资讯和信用系统，加 强了应收帐款的清收力度。今年上半年国家开始实行宏观调控以来，市场环境 发生较大变化，公司最紧迫的任务应是降低成本，快速提高产品的技术水平和 附加值，因此，根据目前的实际情况，公司认为没有必要再投资近 3000 万元进 行该项目的建设，为提高经济效益，公司拟将该项目变更为自动高强多层（双 拱）瓦楞纸板生产线技术研发项目。因此，2004 年内暂未投入。 国内营销系统扩建项目，报告期内完成投资总额 16,130,609.47 元，完成 项目进度的 57.90%。公司针对近两年来的市场变化情况，进行了大量的市场调 研和分析，确立了巩固国内市场，积极开拓国际市场的营销策略，使项目实施 时间有所延迟,预计 2005 年上半年完工。 2、其他投资情况 自动高强多层（双拱）瓦楞纸板生产线技术研发项目，该项目将可使生产 出来的瓦楞纸板抗压强度高、缓冲性能好，可代替纯木包装材料作重型产品包 装箱，可有效节约木材，降低成本。项目完成后将填补国内空白，达到国际先 进水平。该项目预算投资总额 4,400 万元，其中自主研发费用 3,160 万元，引进 国外技术费用 1,240 万元，2004 年下半年共投资 14,142,649.19 元进行该项目的 前期研发工作。 （三）报告期内财务状况分析 1、主要财务指标对比(单位：元) 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 同比(+/-) 总资产 1,513,793,838.96 1,546,447,673.10 -2.11% 股东权益 1,101,486,471.24 1,101,437,696.39 0 2004 年 1—12 月 2003 年 1—12 月 主营业务利润 104,382,043.90 108,030,667.62 -3.38% 净利润 34,572,652.95 40,228,629.84 -14.06% 现金及现金等价物净增加额 -37,892,514.78 -68,682,751.34 ----- 20 京山轻机 2004 年年度报告 2、以上主要财务指标变动情况说明： 净利润减少是由于原材料价格上涨幅度较大，产品成本上升，而产品销售 价格变化不大，致使公司本年的净利润较上年有所下降。 （四）2005 年经营计划 产业现状和经营总方针 2005 年，国家将继续实行宏观调控政策，中国经济继续保持较高增长速度， 钢材等原材料价格将继续上涨，这对本行业也是一个严峻的挑战，但随着人民 物质生活水平的进一步提高，对包装的要求也越来越高，纸制品包装机械的市 场需求将相应增大。因此，对于公司来说，2005 年是挑战与机遇并存的一年。 2005 年公司的经营总方针是：与时俱进，深化改革，加强管理，加大科技 投入，拓展国际市场，强化精化主业，提升公司品牌形象，巩固行业龙头地位。 2005 的工作重点和主要措施 1、大力开展有京山轻机特色的企业文化建设，坚持以人为本的思想，不断 完善与现化企业制度相适应的用人机制、薪酬体系和绩效考核机制，打造高素 质、有战斗力的管理团队和员工队伍。 2、加强原辅材料信息收集工作，建立健全与供应商的战略合作伙伴关系， 完善物流管理控制体系，切实降低采购成本。 3、认真贯彻“ 稳固国内市场、开拓国际市场” 的营销策略，坚持 SOLUTION 的销售理念（即系统解决方案），提高售后服务能力，进一步提高公司的核心竞 争力。 4、加大对技术中心的投入，加强与国际、国内同行的技术交流和沟通，通 过引进国外先进技术和自我研发，努力提高主导产品的科技含量和附加值，增 强产品市场竞争力，打造一流的高新技术企业。 5、建立健全财务预算管理，加强成本控制，提高经济效益。 6、加强资本运作，积极寻找国际国内合作伙伴，拓宽产品品种，寻找新的 利润增长点。 （五）董事会工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了四次董事会会议（四届九次、四届十次、四届 21 京山轻机 2004 年年度报告 十一次、四届十二次董事会）。 ——公司四届九次董事会会议于 2004 年 4 月 3 日在公司总部行政办公楼二 楼会议室召开，应到董事 11 人，实到 10 人，独立董事谭力文先生因公出差， 委托独立董事谢获宝先生代为出席并行使表决权，全体监事和高管人员列席了 会议。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由董事长孙友元先生 主持，经审议，形成如下决议： 一、审议通过了《2003 年度董事会工作报告》 二、审议通过了《2003 年度总经理业务工作报告》 三、审议通过了《2003 年年度报告及报告摘要》 四、审议通过了《调整部分董事、高管人员职务的议案》 五、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 六、审议通过了《2003 年财务决算》； 七、审议通过了《2003 年度利润分配预案》； 八、审议通过了《关于续聘中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审 计机构的议案》； 九、审议通过了《关于召开 2003 年年度股东大会的议案》 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 6 日的《证券时报》、 《中国证券报》。 ——公司四届十次董事会会议于 2004 年 4 月 22 日上午 9 时在公司总部行 政办公楼二楼会议室召开，会议应到董事 11 人，实到 11 人，全体监事和高管 列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长孙友 元先生主持，审议通过了《2004 年第一季度报告》。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 23 日的《证券时报》、《中国证券 报》。 ——公司四届十一次董事会会议于 2004 年 8 月 18 日在公司总部行政办公 楼二楼会议室召开，会议应到董事 11 人，实到 11 人，全体监事和高管人员列 席了会议，会议由董事长孙友元先生主持，审议通过了公司《2004 年半年度报 告》和报告摘要。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 8 月 21 日的《证券时报》、《中国证券 报》。 22 京山轻机 2004 年年度报告 ——公司四届十二次董事会会议于 2004 年 10 月 22 日在公司总部行政办 公楼二楼会议室召开，会议应到董事 11 人，实到 11 人，全体监事和高管人员 列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长孙友 元先生主持，审议通过了公司《2004 年第三季度报告》。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 10 月 25 日的《证券时报》、《中国证 券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会决 议和股东大会授权事项。 （1）公司于 2004 年 5 月 15 日召开的 2003 年年度股东大会上审议通过《 修 改〈公司章程〉的议案》，董事会按照决议修改完毕，已按新的《公司章程》规 范运作。 （2）董事会按照 2003 年年度股东大会决议，已续聘中勤万信会计师事务 所有限公司为常年会计审计机构。 （3）经 2003 年年度股东大会审议通过的每 10 股派 1 元（含税）的 2003 年度利润分配方案，公司已于 2004 年 7 月 9 日实施完毕。 （六）2004 年度利润分配预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审定，公司 2004 年共实现净利润 34,572,652.95 元，按《公司章程》的规定，提取法定公积金 3,517,561.75 元， 提取法定公益金 1,758,780.88 元，本年度可供股东分配的利润为 29,296,310.32 元，加上以前年度未分配利润 147,960,842.98 元，扣除 2004 年 7 月已支付的 2003 年度股利 34,523,878.10 元，本年末实际未分配利润为 142,733,275.20 元。 董事会认为：由于国家政策和本行业市场状况变化等因素的影响，目前公 司急需大量资金用于技术研发和技改，并大力拓展市场，提高售后服务能力， 以提升产品市场竞争力，提高经济效益，公司拟将包括未分配利润等自有资金 用于引进国外先进技术、加大技术研发和技改力度，加强销售和售后服务能力， 因此，董事会提议，本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。 （此方案尚需 2004 年年度股东大会审议通过）。 23 京山轻机 2004 年年度报告 （七）其他需要披露的重要事项 ——中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师傅孝思、王晓清先生对公 司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明： 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的要求，我们在审计过程中对“ 京山轻机” 截止 2004 年 12 月 31 日与控股股东及其他关联方资金占用问题和有关违规担保问题进行了专项审 核。我们的责任是根据上述文件的规定对“ 京山轻机” 与控股股东及其他关联 方资金往来情况及对外担保是否符合相关规定进行相关调查、核实并出具专项 审核意见。“ 京山轻机” 负责提供真实、合法、完整的有关资金占用的全部资料， 包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与账簿记载、会计报表、有 关实物证据、原始书面材料、副本材料及口头证言等相关资料及我们认为必要 的其他资料。我们的审核是按照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审核调查中，我们结合“ 京山轻机” 实际情况，实施了包括抽查会计记录、查 阅有关资料、会计凭证以及核对会计账簿记录等我们认为必要的审核程序。我 们所发表的审核意见是根据审核过程中取得的材料所作出的职业判断。现将有 关审核情况汇报如下： 1、“ 京山轻机” 与控股股东及其他关联方资金往来问题 根据“ 京山轻机” 提供的资料与我们的审核，2004 年度“ 京山轻机” 与控 股股东没有发生关联交易及资金占用情况： 2004 年度“ 京山轻机” 与不存在控制关系的关联方存 在零星的不具有重 大财务影响的非重要关联交易及关联交易形成的期末应付款项。明细情况如下： 关联交易方 交易金额（元） 与公司的关系 交易内容 湖北金发红木家俱有限公司 3,903,511.62 同一母公司 提供包装服务 京山县再生资源物资有限公司 5,074,665.50 同一母公司 收购废旧物资 2004 年 12 月 31 日关联方往来余额 单位名称 应付帐款期末余额（元） 湖北金发红木家俱有限公司 753,199.22 京山县再生资源物资有限公司 1,811,199.41 24 京山轻机 2004 年年度报告 注：2004 年 8 月 28 日，湖北省京山机械厂与京山县京源机械有限公司签 订股权转让协议，湖北省京山轻工机械厂将其持有的湖北金发红木家俱有限公 司、京山县再生资源物资有限公司的股权全部转让给京山县京源机械有限公司， 协议从签订之日起生效。截止审计日，湖北金发红木家俱有限公司、京山县再 生资源物资有限公司与本公司已不存在关联关系，但在股权转让之前与公司发 生的交易仍属关联交易。 2、有关违规担保问题 根据“ 京山轻机” 提供的资料与我们的审核，2004 年年度“ 京山轻机” 没 有为控股股东及其他关联方提供担保。 ——公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］ 56）规定情况的专项说明及独立意见： 1、公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，金额较小，价 格按市场价结算，程序合法、价格公允，不存在损害公司和股东利益的情况， 亦不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。 2、公司能够严格控制对外担保事项，没有为股东、股东的控股子公司、股 东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保。也无以前期间发生但延续到报告期内的对外担保事项。 25 京山轻机 2004 年年度报告 八、监事会报告 报告期内，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公 司章程》、《监事会议事规则》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行 职责，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况和高级管理人员履行职责的 合法、合规性进行监督，切实维护了公司和全体股东的利益。 （一）监事会工作情况 监事会共召开四次会议。 ——公司四届九次监事会会议于 2004 年 4 月 3 日下午 2 时在公司总部行政 办公楼二楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到 5 人，董事会秘书列席了会 议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席谢春安先 生主持，经审议，形成如下决议： 1、审议通过了《2003 年度监事会工作报告》； 2、审议了《2003 年年度报告及年度报告摘要》； 3、审议了《2003 年财务决算报告》； 4、审议了《2003 年度利润分配预案》； 本次监事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 6 日的《证券时报》、 《中国证券报》。 ——公司四届十次监事会会议于 2004 年 4 月 22 日下午 2 时在公司总部行 政办公楼二楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到 5 人，董事会秘书列席了 会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席谢春安 先生主持，审议通过了《2004 年第一季度报告》。 ——公司四届十一次监事会会议于 2004 年 8 月 18 日在公司总部行政办公 楼二楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到 5 人，董事会秘书列席了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席谢春安先生主 持，审议通过了公司《2004 年半年度报告》和报告摘要。 本次监事会决议公告刊登于 2004 年 8 月 21 日的《证券时报》、《中国证券 报》。 26 京山轻机 2004 年年度报告 ——公司四届十二次监事会会议于 2004 年 10 月 22 日在公司总部行政办 公楼二楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到 5 人，董事会秘书列席了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席谢春安先生主 持，审议通过了公司《2004 年第三季度报告》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 2004 年，公司监事列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有 关法律、法规对股东大会、董事会从通知、召开、决策、决议、公告等事项、 董事会执行股东大会决议情况，经理层执行董事会决议情况、董事、经理履行 职责等情况进行了监督。同时积极了解、检查公司生产、经营、管理和投资等 情况。监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》 和国家其它有关法律、法规规范运作，严格执行股东大会决议，没有发生损害 股东利益的行为；公司董事、经理执行公司职务时遵纪守法、兢兢业业、勤奋 努力、恪尽职守，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务情况进行了认真、细致的检查，通过公司内审部门不 定时对总公司、下属分、子公司进行专项检查。监事会认为：公司财务管理规 范，内部控制制度比较健全。中勤万信会计师事务所有限公司出具的标准无保 留意见的《公司 2004 年度财务审计报告》真实、准确、完整地反映了公司的财 务状况和经营成果，是客观公正的。 3、募集资金使用情况 公司于 2002 年初增发新股共募集资金 19,105 万元（扣除发行费用后）， 监事会对募集资金的使用和项目建设实施过程进行了监督，公司未使用资金全 部专户储存，没有挪作他用。监事会认为： 虽然国内营销系统建设项目还没完工，但公司根据市场变化进行了重点投 27 京山轻机 2004 年年度报告 资，收到了较好的效果，2005 年上半年可全部完工。 计算机信息系统建设项目，公司通过生产布局的调整，充分利用现有资源 已可达到该项目的初步目的，通过变更投向新技术研发和市场拓展，监事会认 为是适应公司目前发展情况的，是可行的。 4、关联交易和对外担保情况 公司和下属分公司与大股东下属公司之间的关联交易，属于正常业务需 要，严格按市场原则进行，交易行为公平、合理，价格公允，没有损害股东利 益的行为。2004 年 8 月，公司大股东湖北省京山轻工机械厂已对外转让了与公 司有业务往来的公司股权，自 2004 年 9 月起，已与大股东方面没有关联交易发 生。 公司没有为分、子公司、大股东和与公司存在关联关系的单位和个人提供 负债担保。 5、加强业务学习，提高自身监管水平 监事会坚持认真学习《公司法》、《证券法》和中国证监会、深交所颁布的 有关规定，结合公司生产经营实际情况，勤于观察，精于检查，特别是加强对 项目投资、财务控制、基建支出等方面的监督，充分履行了监事会的职责。 28 京山轻机 2004 年年度报告 九、重要事项 （一）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期内，公司无收购及出售资产的情况。 （三）本报告期内没有发生重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期末，本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司 托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司无对外担保事项。 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、报告期内没有发生其他对公司有巨大影响的合同。 （五）报告期内，公司或持股 5%以上的股东没有承诺事项。 （六）聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 1、经 2003 年年度股东大会通过，公司继续聘任中勤万信会计师事务所有 限公司为本公司审计单位，按照双方签定的《审计业务约定书》，中勤万信会计 师事务所有限公司对本公司及控股子公司 2004 年年度会计报表及相关事项进 行审计，并出具审计报告。 2、2004 年公司支付中勤万信会计师事务所有限公司财务审计费 28 万元和 其它费用 2 万元。（其它费用是指差旅费、食宿费等）。 3、该审计机构公司连续八年为本公司提供审计服务。 （七）报告期内，公司董事会及董事没有受监管部门处罚的情况。 （八）本报告期未发生会计政策变更 （九）本报告期会计报表合并范围未发生变化。 29 京山轻机 2004 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告（全文附后） 中勤万信会计师事务所有限公司为公司 2004 年度财务报告出具了标准无 保留意见的审计报告（勤信审字[2005]051 号）。 （二）经审计的会计报表及附注（全文附后）。 十一、备查文件目录 （一）载有法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原件。 （四）公司2004年年度报告正本。 董事长：孙友元 湖北京山轻工机械股份有限公司 董 事 会 二○ ○ 五年四月十日 30 京山轻机 2004 年年度报告 附： 审 计 报 告 勤信审字[2005]051 号 湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称京山轻机股 份公司）2004年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表 及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表的编制是京山轻机股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和 作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计 工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了京山轻机股份公司2004年12月31日的财务 状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅孝思 中国注册会计师 王哓清 中国· 北京 2005 年 4 月 8 日 31 京山轻机 2004 年年度报告 资产负债表(合并) 会股 01 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单 位：元 资 产 附注号 2004年12月31日 2003年12月31日 负债及所有者权益 附注号 2004年12月31日 2003年12月31日 流动资产： 流动负债： 货币资金 五.1 299,627,523.95 337,520,038.73 短期借款 短期投资 应付票据 11 28,440,000.00 32,590,000.00 应收票据 五.2 33,685,360.54 29,478,387.43 应付账款 12 89,697,940.60 100,312,001.13 应收股利 预收账款 13 209,550,038.07 229,485,239.75 应收利息 应付工资 639,451.40 应收账款 五.3 135,562,226.54 158,165,284.01 应付福利费 15,253,256.22 12,806,594.90 其他应收款 五.4 28,721,001.59 26,684,976.81 应付股利 14 9,031,655.91 6,464,310.41 预付账款 五.5 64,905,746.24 58,928,204.06 应交税金 15 22,221,847.38 21,755,871.78 应收补贴款 其他应交款 16 281,389.02 948,586.35 存货 五.6 388,728,367.35 381,338,096.57 其他应付款 17 33,874,220.41 35,173,737.78 待摊费用 预提费用 18 20,108.00 639,825.71 一年内到期的长期债券投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 951,230,226.21 992,114,987.61 其他流动负债 流动负债合计 408,370,455.61 440,815,619.21 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 五.7 790,000.00 790,000.00 长期借款 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 790,000.00 790,000.00 长期应付款 ※ 其中：合并价差 专项应付款 150,000.00 其他长期负债 固定资产： 长期负债合计 150,000.00 固定资产原价 五.8(1) 697,031,199.73 679,208,499.47 减：累计折旧 五.8(2) 182,585,713.91 142,770,168.21 递延税项： 固定资产净值 514,445,485.82 536,438,331.26 递延税款货项 减：固定资产减值准备 五.8(3) 475,004.88 758,616.08 负债合计 408,520,455.61 440,815,619.21 固定资产净额 513,970,480.94 535,679,715.18 工程物资 ※ 少数股东权益 3,786,912.11 4,194,357.50 在建工程 五.9 30,395,458.66 --- 固定资产清理 所有者权益（股东权益） 固定资产合计 544,365,939.60 535,679,715.18 实收资本（股本） 19 345,238,781.00 345,238,781.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 五.10 17,407,673.15 17,862,970.31 实收资本（股本）净额 345,238,781.00 345,238,781.00 长期待摊费用 资本公积 20 468,468,253.99 468,468,253.99 其他长期资产 盈余公积 21 145,046,161.05 139,769,818.42 无形资产及其他资产合计 17,407,673.15 17,862,970.31 其中：法定公益金 42,274,703.31 40,515,922.43 未分配利润 22 142,733,275.20 147,960,842.98 其中：分配股利 34,523,878.10 递延税项： 所有者（股东）权益合计 1,101,486,471.24 1,101,437,696.39 递延税项借项 外币折算差额 资产总计 1,513,793,838.96 1,546,447,673.10 负债及所有者（股东）权益总计 1,513,793,838.96 1,546,447,673.10 企业负责人： 孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 32 京山轻机 2004 年年度报告 资 产 负 债 表(母公司) 会股 01 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单 位：元 资 产 附注号 年初数 期末数 负债及所有者权益 附注号 年初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 297,190,883.15 335,770,714.18 短期借款 短期投资 应付票据 29,630,000.00 32,590,000.00 应收票据 12,197,500.00 5,264,467.63 应付账款 57,925,154.98 82,872,080.74 应收股利 预收账款 209,342,441.31 229,316,308.60 应收利息 应付工资 639,451.40 应收账款 十.1 127,747,300.32 149,286,655.34 应付福利费 13,227,570.89 11,137,159.77 其他应收款 十.2 27,739,480.98 26,802,398.99 应付股利 8,759,941.74 6,192,596.24 预付账款 63,519,986.05 58,703,901.44 应交税金 21,033,743.46 16,705,959.29 应收补贴款 其他应交款 148,335.26 612,321.41 存货 357,677,748.11 357,891,926.54 其他应付款 29,437,096.46 28,412,307.53 待摊费用 预提费用 20,108.00 639,825.71 一年内到期的长期债券投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 886,072,898.61 933,720,064.12 其他流动负债 流动负债合计 369,524,392.10 409,118,010,69 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 十.3 33,661,245.26 35,070,175.38 长期借款 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 33,661,245.26 35,070,175.38 长期应付款 ※ 其中：合并价差 专项应付款 150,000.00 其他长期负债 固定资产： 长期负债合计 150,000.00 固定资产原价 676,544,494.32 658,873,856.06 减：累计折旧 173,706,101.50 135,539,285.22 递延税项： 固定资产净值 502,838,392.82 523,334.570.84 递延税款货项 减：固定资产减值准备 475,004.88 758,616.08 负债合计 369,674,392.10 409,118,010.69 固定资产净额 502,363,387.94 522,575,954.76 工程物资 ※ 少数股东权益 在建工程 30,395,458.66 固定资产清理 所有者权益（股东权益） 固定资产合计 532,758,846.60 522,575,954.76 实收资本（股本） 345,238,781.00 345,238,781.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 17,407,673.15 17,862,970.31 实收资本（股本）净额 345,238,781.00 345,238,781.00 长期待摊费用 资本公积 468,468,253.99 468,468,253.99 其他长期资产 盈余公积 138,644,182.27 133,448,338.91 无形资产及其他资产合计 17,407,673.15 17,862,970.31 其中：法定公益金 40,355,369.60 38,623,421.81 未分配利润 147,875,054.26 152,955,779.98 其中：分配股利 34,523,878.10 递延税项： 所有者（股东）权益合计 1,100,226,271.52 1,100,111,153.88 递延税项借项 外币折算差额 资产总计 1,469,900,663.62 1,509,229,164.57 负债及所有者（股东）权益总计 1,469,900,663.62 1,509,229,164.57 企业负责人： 孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 33 京山轻机 2004 年年度报告 利 润 表(合并) 会股 02 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004 年 1-12 月 单 位:元 项 目 附注号 2004年1-12月 2003年1-12月 一、主营业务收入 五.23 614,356,721.09 596,990,626.03 减：主营业务成本 五.24 508,064,524.92 487,756,035.52 主营业务税金及附加 1,910,152.27 1,203,922.89 二、主营业务利润 104,382,043.90 108,030,667.62 加：其他业务利润 五.25 863,017.40 459,191.91 减：（一）营业费用 五.26 28,032,486.48 23,316,992.00 （二）管理费用 五.27 29,535,144.81 27,879,400.99 （三）财务费用 五.28 -4,589,040.38 -5,926,270.91 三、营业利润 52,266,470.39 63,219,737.45 加：投资收益 五.29 -1,976,746.02 补贴收入 五.30 131,750.32 100,000.00 营业外收入 五.31 959,649.91 453,667.12 减：营业外支出 五.32 892,893.45 2,064,989.70 四、利润总额 52,464,977.17 59,731,668.85 减：所得税 18,299,769.61 19,273,332.19 少数股东损益 -407,445.39 229,706.82 五、净利润 34,572,652.95 40,228,629.84 补充资料： 项 目 上年实际数 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 34 京山轻机 2004 年年度报告 利 润 分 配 表(合并) 会股 02 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004 年 1-12 月 单 位:元 项 目 附注号 2004年1-12月 2003年1-12月 一、净利润 34,572,652.95 40,228,629.84 加：年初未分配利润 147,960,842.98 148,729,376.93 其他转入 二、可供分配的利润 182,533,495.93 188,958,006.77 减：提取法定盈余公积 3,517,561.75 4,315,523.79 提取法定公益金 1,758,780.88 2,157,761.90 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 177,257,153.30 182,484,721.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,523,878.10 34,523,878.10 转作资本（股本的）普通股股利 四、未分配利润 142,733,275.20 147,960,842.98 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 35 京山轻机 2004 年年度报告 利 润 表（母公司） 会股 02 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004 年 1-12 月 单 位:元 项 目 附注号 2004年1—12月 2003年1-12月 一、主营业务收入 十.4 599,812,952.80 590,961,877.76 减：主营业务成本 十.5 496,299,609.72 488,810,824.38 主营业务税金及附加 1,796,665.79 1,026,014.65 二、主营业务利润 101,716,677.29 101,125,038,73 加：其他业务利润 863,017.40 32,290.64 减：（一）营业费用 26,990,648.79 22,197,641.97 （二）管理费用 26,350,289.53 23,874,046.79 （三）财务费用 -4,577,621.32 -5,948,315.48 三、营业利润 53,816,377.69 61,033,956.09 加：投资收益 十.6 -1,408,930.12 2,984.93 补贴收入 131,750.32 100,000.00 营业外收入 940,952.36 423,424.06 减：营业外支出 809,932.45 2,022,348.64 四、利润总额 52,670,217.80 59,538,016.44 减：所得税 18,031,222.06 18,914,552.52 少数股东损益 五、净利润 34,638,995.74 40,623,463.92 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 36 京山轻机 2004 年年度报告 利 润 分 配 表（母公司） 会股 02 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004 年 1-12 月 单 位:元 项 目 附注号 2004年1—12月 2003年1-12月 一、净利润 34,638,995.74 40,623,463.92 加：年初未分配利润 152,955,779.98 153,227,863.25 其他转入 二、可供分配的利润 187,594,775.72 193,851,327.17 减：提取法定盈余公积 3,463,895.57 4,247,779.39 提取法定公益金 1,731,947.79 2,123,889.70 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 182,398,932.36 187,479,658.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,523,878.10 34,523,878.10 转作资本（股本的）普通股股利 四、未分配利润 147,875,054.26 152,955,779.98 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 37 京山轻机 2004 年年度报告 现 金 流 量 表（合并数） 会股 03 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位：元 项 目 附注号 金 额 项 目 附注号 金 额 一、经营活动产生的现金流量 1、将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 783,366,207.75 净利润 34,572,652.95 收到的税费返还 加: 少数股东权益 -407,445.39 五.33 7,138,252.84 计提的资产减值准备 -140,598.85 现金流入小计 790,504,460.59 43,094,776.33 购买商品、接受劳务支付的现金 613,938,012.68 无形资产摊销 455,297.16 支付给职工以及为职工支付的现金 42,658,363.44 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 收到的其他与经营活动有关的现金 固定资产折旧 44,119,052.58 待摊费用减少(减:增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 五.34 预提费用增加(减:减少) -450,004.05 现金流出小计 744,263,682.68 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减：收益） -487,135.44 43,548,253.98 经营活动产生的现金流量净额 46,240,777.91 固定资产报废损失 677,728.98 二、投资活动产生的现金流量 财务费用 收回投资所收到的现金 投资损失（减：收益） 取得投资收益所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 4,274,866.38 存货的减少（减：增加） 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,635,279.05 54,608,083.77 现金流入小计 4,274,866.38 经营性应付项目的增加（减：减少） -78,535,770.24 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 56,451,626.47 其他 -1,511,528.26 投资所支付的现金 经营活动产生的现金流量净额 46,240,777.91 支付的其他与投资活动有关的现金 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 现金流出小计 56,451,626.47 债务转为资本 投资活动产生的现金流量净额 -52,176,760.09 一年内到期的可转换公司债券 三、筹资活动产生的现金流量： 融资租入固定资产 吸收投资所收到的现金 3、现金及现金等价物净增加情况： 借款所收到的现金 货币资金的期末余额 299,627,523.95 收到的与其他筹资活动有关的现金 减：货币资金的期初余额 337,520,038.73 现金流入小计 加：现金等价物的期末余额 偿还债务所支付的现金 减：现金等价物的期初余额 分配股利、利润或偿付利息所支付 的现金 31,956,532.60 现金及现金等价物净增加额 -37,892,514.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 31,956,532.60 筹资活动产生的现金流量净额 -31,956,532.60 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -37,892,514.78 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 38 京山轻机 2004 年年度报告 现 金 流 量 表（母公司） 会股 03 表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位：元 项 目 附注号 金 额 项 目 附注号 金 额 一、经营活动产生的现金流量 1、将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 685,843,405.58 净利润 34,638,995.74 收到的税费返还 加：计提的资产减值准备 -337,011.73 收到的其他与经营活动有关的现金 7,128,259.11 固定资产折旧 41,446,046.91 现金流入小计 692,971,664.69 无形资产摊销 455,297.16 购买商品、接受劳务支付的现金 527,561,605.87 长期待摊费用摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 37,739,566.28 待摊费用减少(减:增加) 支付的各项税费 41,456,552.30 预提费用增加(减:减少) -450,004.05 支付的其他与经营活动有关的现金 40,807,200.58 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减：收益） -487,135.44 现金流出小计 647,564,925.03 固定资产报废损失 677,728.98 经营活动产生的现金流量净额 45,406,739.66 财务费用 二、投资活动产生的现金流量 投资损失（减：收益） 1,408,930.12 收回投资所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 存货的减少（减：增加） 1,798,496.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 4,274,866.38 经营性应收项目的减少（减：增加） 10,417,193.35 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） -42,673,755.66 现金流入小计 4,274,866.38 其他 -1,488,041.72 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金 56,304,904.47 经营活动产生的现金流量净额 45,406,739.66 投资所支付的现金 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 支付的其他与投资活动有关的现金 债务转为资本 现金流出小计 56,304,904.47 一年内到期的可转换公司债券 投资活动产生的现金流量净额 -52,030,038.09 融资租入固定资产 三、筹资活动产生的现金流量： 3、现金及现金等价物净增加情况： 吸收投资所收到的现金 货币资金的期末余额 297,190,883.15 借款所收到的现金 减：货币资金的期初余额 335,770,714.18 收到的与其他筹资活动有关的现金 加：现金等价物的期末余额 现金流入小计 减：现金等价物的期初余额 偿还债务所支付的现金 现金及现金等价物净增加额 -38,579,831.03 分配股利、利润或偿付利息所支付 的现金 31,956,532.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 31,956,532.60 筹资活动产生的现金流量净额 -31,956,532.60 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -38,579,831.03 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 39 京山轻机 2004 年年度报告 资产减值准备明细表（合并） 会企 01 表附表 1 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合 计 期末余额 一、坏帐准备合计 10,361,517.07 -1,265,546.72 9,095,970.35 其中：应收账款 8,363,883.47 -745,270.73 7,618,612.74 其他应收款 1,997,633.60 -520,275.99 1,477,357.61 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 32,541,030.39 1,242,436.68 3,083,672.43 3,083,672.43 30,699,794.64 其中：库存商品 6,098,879.19 1,242,436.68 38,767.46 38,767.46 7,302,548.41 原材料 8,784,454.59 787,376.10 787,376.10 7,997,078.49 自制半成品 208,711.79 208,711.79 208,711.79 在产品 17,448,984.82 2,048,817.08 2,048,817.08 15,400,167.74 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 758,616.08 283,611.20 283,611.20 475,004.88 其中：房屋、建筑物 621,644.71 279,396.51 279,396.51 342,248.20 机器设备 135,252.77 4,214.69 4,214.69 131,038.08 电子设备 1,718.60 1,718.60 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 40 京山轻机 2004 年年度报告 资产减值准备明细表（母公司） 会企 01 表附表 1 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合 计 期末余额 一、坏帐准备合计 9,752,738.64 -1,172,419.92 8,580,318.72 其中：应收账款 7,778,121.15 -566,822.79 7,211,298.36 其他应收款 1,974,617.49 -605,597.13 1,369,020.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 32,304,426.96 1,242,436.68 2,912,998.27 2,912,998.27 30,633,865.37 其中：库存商品 6,060,111.73 1,242,436.68 7,302,548.41 原材料 8,586,618.62 655,469.40 655,469.40 7,931,149.22 自制半成品 208,711.79 208,711.79 208,711.79 在产品 17,448,984.82 2048,817.08 2,048,817.08 15,400,167.74 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 758,616.08 1,718.60 285,329.80 285,329.80 475,004.88 其中：房屋、建筑物 621,644.71 279,396.51 279,396.51 342,248.20 机器设备 136,971.37 5,933.29 5,933.29 131,038.08 电子设备 1,718.60 1,718.60 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊 41 京山轻机 2004 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 本公司是由湖北省京山轻工机械厂、湖北省第一轻工包装公司、京山县呢 绒服装厂共同发起，1993 年 2 月 26 日经湖北省体改委鄂体改[1993]15 号文批 准组建的定向募集股份有限公司。公司设立时总股本为 129,638,332 股，1996 年 3 月 29 日经湖北省体改委鄂体改[1996]66 号文批准，公司总股本扩增为 150,880,888 股，1998 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96 号 文和证监发字[1998]97 号文批准，公司于 1998 年 5 月 11 日通过深圳证券交易 所，以上网定价发行方式向社会公众公开发行 5500 万社会公众股，总股本增至 205,880,888 股。经股东大会批准，1999 年 10 月 12 日，公司实施 10 股送红股 2 股、以资本公积金转增 3 股的分配方案后，总股本为 308,821,332 股。经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2001]108 号文核准，公司于 2002 年 1 月 17 日 至 21 日采取向老股东配售方式，增发新股 36,417,449 股，总股本为 345,238,781 股。本公司的主要发起人湖北省京山轻工机械厂 1983 年被国家轻工业部列为纸 制品包装机械的定点生产厂家，1993 年被国务院发展研究中心和国家统计局列 为中国 500 家最佳经济效益工业企业。本公司 1994 年被国家经贸委列入全国 1000 家重点工业企业；1996 年被国家经贸委、中国人民银行总行列为全国 300 家重点扶持企业之一（现为全国 520 家重点扶持企业之一）；1997 年被湖北省 认定为高新技术企业。1999 年，公司的技术中心被国家经贸委、国家科委等四 部委认定为国家级技术中心。2001 年 2 月，公司被科技部认定为“ 国家火炬计 划重点高新技术企业”。公司的主营业务为纸箱、纸盒包装机械及印刷机械的制 造、销售。 公司企业法人营业执照注册号：4200001000092 公司注册资本：345,238,781 元 法定代表人：孙友元 办公地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 母公司及各子公司均执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 42 京山轻机 2004 年年度报告 采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇价折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由 此产生的汇兑损益计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风 险很小的投资确认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上 可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等 不能随时支取的款项。 7、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表 明不能收回的应收款项。 (2)坏账损失采用备抵法核算，公司根据债务单位财务状况、偿还能力等情 况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 3% 1---2 年 5% 2---3 年 10% 3---5 年 15% 5 年以上 30% 8、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、委托加工材料、外购半成品、 在产品、库存商品、分期收款发出商品。 (2)公司除低值易耗品采用实际成本核算外，其余存货采用计划成本核算。 (3)领用的低值易耗品采用一次摊销法核算。 43 京山轻机 2004 年年度报告 (4)领用、发出存货（不含低值易耗品）以计划成本核算，月末结转应负担 的成本差异，调整为实际成本。 (5) 公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高 于市价的部分确定计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资按发生时的实际成本计价，除已计入应收项目的利息和股利 外，当期实际收到已发放的现金股利和利息冲减投资成本。 （2）公司在报告期末或年度终了时，对短期投资按账面成本高于市价或高 于可收回金额的差额计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息计入投资 收益。 （2）股权投资和其他投资 公司拥有被投资单位 20%以下的权益性资本时，采用成本法核算，根据被 投资单位宣告分派的利润或现金股利确认投资收益；拥有被投资单位 20%以上 （含 20%）权益性资本时，采用权益法核算，按应享有或分担的被投资单位当 年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的账面价值，并确认为当期损 益。其中超过 50%以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时，采用合并会 计报表方式核算。被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具 体情况调整投资的具体价值。 （3）公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原 因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计 的将来期间内不可能恢复时，按其中可收回金额低于长期投资账面价值的差额， 计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确 认的投资损失的数额内转回。 11、 固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋 及建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器及其他设备。 （2）固定资产原价按购建时的实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法分类计提。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（% 年折旧率（%） 44 京山轻机 2004 年年度报告 房屋及建筑物 30—35 年 3 2.77—3.23 机器设备 10—15 年 3 6.47—9.70 运输工具 8 年 3 12.12 电子仪器及其他设备 5 —18 年 3 5.39-19.40 (4)固定资产减值准备计提政策。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固 定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减 值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固 定资产及购置费用尚未归集完整待验收的设备。在建工程在完工或达到设定用 途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。为购建固定 资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 (2)在建工程减值准备计提政策。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存 在（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的；（2）所建项 目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形。则对可收回金 额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的 成本高于其可变现净值的差额确定。 13、 无形资产计价及摊销方法 公司的无形资产在取得时，应按实际成本计量。取得时的成本按以下方法 确定： (1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 (2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 (3)企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收 债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上相关税费，作为实际成本。 目前，本公司无形资产主要系土地使用权，按 50 年期限采用直线法平均 摊销。 对无形资产提取减值准备。期末对无形资产逐项进行检查，如果（1）某 项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预 45 京山轻机 2004 年年度报告 期不会恢愎；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。提取时按单个无形资 产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法 开办费发生时先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入 生产经营当期的损益。长期待摊费用在受益期间内采用直线法平均摊销。 15、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数按该范围的上、下限的平均数确定；如果所需支出不存在一 个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金 额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认的 负债的账面价值。 16、收入的确认原则 (1)销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认 营业收入的实现。 (3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和 使用费收入，利息收入应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定， 使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，上述收入的 确认并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 46 京山轻机 2004 年年度报告 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并报表的编制方法 本公司投资持有 50%以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范 围，根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通 知》的规定采用如下方法编制而成： (1) 母、子公司采用会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则决定 是否调整。 (2) 母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。 (3) 母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销。 (4) 子公司会计报表按母公司计提八项准备的政策调整后并表。 19、利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定盈余公积 10%； (3)提取法定公益金 5%； (4)提取任意盈余公积 （提取比例由股东大会决定）； (5)分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。 20、会计政策与会计估计变更 公司会计政策的变更必须符合下列条件之一：即（1）法律或会计准则等行 业法规、规章的要求；（2）这种变更能提供有关企业财务状况、经营成果和现 金流量等更可靠、更相关的会计信息。 本报告期内未发生会计政策与估计变更。 三、税项 21、税项 (1)增值税税率为 17%，营业税率为 5%，城市维护建设税依应缴纳的流转 税计征 5%，教育费附加依应缴纳的流转税计征 3%。 (2)所得税： 公司属 1996 年湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一，经湖北 省人民政府鄂政函[1997]135 号文批复确认,股票上市后,所得税按 33%计征，由 同级财政按 18%返还。根据财政部财税[2000]99 号文规定， 2002 年 1 月 1 日 47 京山轻机 2004 年年度报告 起，公司所得税按 33%计征。 公司控股子公司湖北京丰机械有限公司为中外合资企业，企业所得税率为 30%。 (3)其他税项包括房产税、车船使用税等，依据有关税法计征。 四、控股子公司 公司由母公司及下述各控股子公司组成，各控股子公司概况如下： 公司全称 注册资本 (万元) 经营范围 原始投资 (万元) 股权 比例 1.湖北京丰机械有限公司 USD70 印刷机械制造、销售等 USD49 70% 2.京山县轻机工贸有限责任公司 RMB500 包装机械及零配件等购销 RMB475 95% 3.武汉京山轻机有限公司 RMB2000 纸箱、纸盒、机械、纸品生产、销售等 RMB1900 95% 五、合并会计报表项目注释：（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2003-12-31 2004-12-31 现 金 61,725.48 156,608.71 银行存款 337,105,731.22 288,456,959.82 其他货币资金 352,582.03 11,013,955.42 合 计 337,520,038.73 299,627,523.95 变动原因分析：货币资金比年初下降 11.23%，主要原因是本年度募集资金项目国内营 销系统扩建项目投入 1,613 万元，自筹资金项目高强双拱瓦楞纸板生产线投入 1,414 万元。 2、应收票据 项 目 2003-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 28,092,585.93 33,685,360.54 商业承兑汇票 1,385,801.50 ------ 合 计 29,478,387.43 33,685,360.54 注：无质押、逾期票据。 48 京山轻机 2004 年年度报告 3、应收账款 2003-12-31 2004-12-31 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 95,750,328.67 57.50 2,872,509.82 75,954,248.11 53.05 2,278,627.45 1---2 年 44,045,674.77 26.45 2,202,283.74 40,508,084.93 28.29 2,025,404.25 2---3 年 17,529,813.89 10.53 1,752,981.39 18,127,175.73 12.66 1,812,717.57 3---5 年 8,165,976.83 4.90 1,224,896.52 7,170,237.88 5.01 1,075,535.68 5 年以上 1,037,373.32 0.62 311,212.00 1,421,092.63 0.99 426,327.79 合 计 166,529,167.48 100.00 8,363,883.47 143,180,839.28 100.00 7,618,612.74 注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额 13,536,625.00 元，占期末余额的 9.45%； （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 变动原因分析：应收账款余额比年初下降 14.02%，主要原因是本年度加大清欠力度， 货款回笼情况较好。另外，今年处理了无法收回的坏账 224.6 万元。 4、其他应收款 2003-12-31 2004-12-31 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 23,040,570.80 80.33 691,217.13 25,877,965.90 85.69 776,338.98 1---2 年 763,915.46 2.66 38,195.78 1,307,532.65 4.33 65,376.63 2---3 年 176,963.00 0.62 17,696.30 204,403.06 0.68 20,440.31 3---5 年 1,065,493.06 3.71 159,823.96 1,515,570.59 5.02 227,335.59 5 年以上 3,635,668.09 12.68 1,090,700.43 1,292,887.00 4.28 387,866.10 合 计 28,682,610.41 100.00 1,997,633.60 30,198,359.20 100.00 1,477,357.61 注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额 25,097,059.51 元，占期末余额的 83.11%； （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 5、 预付账款 2003-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例% 金 额 比 例% 1 年以内 37,180,312.54 63.09 50,366,084.91 77.60 1---2 年 10,429,268.64 17.70 6,235,604.00 9.60 49 京山轻机 2004 年年度报告 2---3 年 10,133,171.43 17.20 2,925,396.48 4.51 3 年以上 1,185,451.45 2.01 5,378,660.85 8.29 合 计 58,928,204.06 100.00 64,905,746.24 100.00 注：（1）1 年以上的预付账款形成的原因主要是；原材料价格变化过大，为减少材料 价格上涨带来的不利因素，预付了部分材料款未办理结算手续。 （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 6、存货 2003-12-31 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 74,700,907.86 8,993,166.38 62,057,837.61 7,997,078.49 库存商品 75,106,433.19 23,547,864.01 91,792,115.68 7,302,548.41 在产品 128,598,132.66 ------ 129,310,310.93 15,400,167.74 外购半成品 9,710,733.60 ------ 12,529,270.94 ------ 低值易耗品 850.00 ------ ------ ------ 委托加工材料 2,263,970.09 ------ 2,910,230.76 ------ 材料成本差异 -8,237,300.55 ------ -4,490,490.82 ------ 分期收款发出商品 131,735,400.11 ------ 125,318,886.89 ------ 合 计 413,879,126.96 32,541,030.39 419,428,161.99 30,699,794.64 7、 长期投资 项 目 2003-12-31 2004-12-31 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 790,000.00 ------ 790,000.00 ------ 长期债权投资 ------ ------ ------ ------ 合 计 790,000.00 ------ 790,000.00 ------ 其中：（1）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 备注 天颐科技股份有限公司 A 股 676,000 股 780,000.00 元 * *注：公司持有天颐科技股份有限公司的法人股，占被投资单位注册资本的 0.5%，截 50 京山轻机 2004 年年度报告 止 2004 年 12 月 31 日，该单位股票收盘价为 4.13 元/股，公司对该项投资未计提减值准备。 （2）股权投资 10,000.00 元，系子公司京山轻机工贸有限责任公司对京山县再生资源物 资有限公司（2002 年 6 月成立）的投资，所持股份占被投资单位注册资本 2%。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 318,628,791.95 8,194,792.80 927,268.95 325,896,315.80 机械设备 325,539,497.39 6,036,594.05 948,923.20 330,627,168.24 运输设备 20,971,755.48 10,973,185.99 5,565,200.00 26,379,741.47 电子仪器及其他 14,068,454.65 362,816.97 303,297.40 14,127,974.22 合 计 679,208,499.47 25,567,389.81 7,744,689.55 697,031,199.73 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 31,605,325.17 10,598,559.41 644,976.72 41,558,907.86 机械设备 93,173,799.37 29,038,217.46 580,143.77 121,631,873.06 运输设备 9,515,743.37 2,161,611.68 1,776,384.06 9,900,970.99 电子仪器及其他 8,475,300.30 1,296,387.78 277,726.08 9,493,962.00 合 计 142,770,168.21 43,094,776.33 3,279,230.63 182,585,713.91 （3）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期转出 期末数 计提的原因 房屋及建筑物 621,644.71 ------ 279,396.51 342,248.20 闲置未用 机械设备 135,252.77 ------ 4,214.69 131,038.08 已淘汰 运输设备 ------ ------ ------ ------ 电子仪器及其他 1,718.60 ------ ------ 1,718.60 已淘汰 合 计 758,616.08 ------ 283,611.20 475,004.88 注：已计提减值准备的固定资产原值为 1,133,762.69 元，累计折旧 658,757.81 元，净 值 475,004.88 元，按账面净值全额计提减值准备。 51 京山轻机 2004 年年度报告 9、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 项目进度 国内营销系统扩建项目 ------- 16,130,609.47 ------- 16,130,609.47 募集 57.90% 待安装设备 122,200.00 122,200.00 高强双拱瓦楞纸板生产线 ------- 14,142,649.19 ------- 14,142,649.19 自筹 ------- 合 计 ------- 30,395,458.66 ------- 30,395,458.66 ------- 其中资本化利息金额 ------- ------- ------- ------- 注：国内营销系统扩建项目本期用募集资金投入 16,130,609.47 元，累计投入 16,130,609.47 元。 10、 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计已摊销 期末数 摊余期限 土地使用权 22,764,856.00 17,862,970.31 ------ 455,297.16 5,357,182.85 17,407,673.15 38 年零 9 个月 合 计 22,764,856.00 17,862,970.31 ------ 455,297.16 5,357,182.85 17,407,673.15 11、应付票据 项 目 2003-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 32,590,000.00 28,440,000.00 合 计 32,590,000.00 28,440,000.00 注：无逾期应付未付票据。 12、应付账款 2003-12-31 2004-12-31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 80,470,357.83 80.22 67,674,073.76 75.44 1-2 年 14,567,973.57 14.52 15,255,872.51 17.01 2-3 年 2,385,443.53 2.38 331,155.18 0.37 3-5 年 1,294,964.90 1.29 4,437,371.48 4.95 5 年以上 1,593,261.30 1.59 1,999,467.67 2.23 合计 100,312,001.13 100.00 89,697,940.60 100.00 注：（1）其中应付关联企业湖北金发红木家俱有限公司包装材料款 753,199.22 元。关 52 京山轻机 2004 年年度报告 联企业京山县再生资源物资有限公司货款 1,811,199.41 元。 （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 13、预收账款 2003-12-31 2004-12-31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 179,746,423.35 78.33 182,247,633.26 86.97 1-2 年 41,525,787.04 18.10 15,847,160.54 7.56 2-3 年 3,538,000.00 1.54 7,558,793.21 3.61 3-5 年 2,407,240.96 1.04 1,981,148.07 0.95 5 年以上 2,267,788.40 0.99 1,915,302.99 0.91 合计 229,485,239.75 100.00 209,550,038.07 100.00 注：（1）1 年以上预收账款形成的主要原因：公司生产的产品具有大型成套机械设备 的属性，销售合同签订后，公司先预收客户部分定金，产品发给客户后需安装、培训、验 收等较长的过程，特别是外销产品运输时间加长，因而办理货款结算周期延长，从而形成 部分周期较长的预收款。 （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 14、应付股利 9,031,655.91 元。系应付股东以前年度现金股利。 15、应交税金 项 目 2003-12-31 2004-12-31 (1)增值税 14,914,809.43 14,472,534.59 (2)城市维护建设税 -165,916.33 -33,695.98 (3)所得税 7,388,293.77 6,137,174.96 (4)营业税 243,411.26 262,940.06 (5)个人所得税 158,511.16 574,780.15 (6)房产税 643,535.47 679,885.65 (7)土地使用税 -988,894.01 74,618.59 (8)印花税 -437,878.97 53,609.36 合 计 21,755,871.78 22,221,847.38 53 京山轻机 2004 年年度报告 16、其他应交款 项 目 2003-12-31 2004-12-31 教育费附加 -20,689.96 140,254.61 地方教育发展费 954,100.28 128,928.76 堤防费 5,869.47 2,398.79 平抑基金 9,306.56 9,806.86 合 计 948,586.35 281,389.02 17、其他应付款 2003-12-31 2004-12-31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 28,929,491.98 82.25 30,093,771.81 88.84 1-2 年 5,209,534.65 14.81 2,665,426.82 7.87 2-3 年 72,815.18 0.21 490,715.45 1.45 3-5 年 502,749.45 1.43 398,989.77 1.18 5 年以上 459,146.52 1.30 225,316.56 0.66 合计 35,173,737.78 100.00 33,874,220.41 100.00 注：其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 18、 预提费用 项 目 2003-12-31 2004-12-31 大修理费用 169,713.66 ------ 其 他 470,112.05 20,108.00 合 计 639,825.71 20,108.00 注：变动原因分析：期末预提费用较期初减少 96.86%,主要系预提的费用本期已支付。 54 京山轻机 2004 年年度报告 19、股本 本次变动增减(+,-) 期初数 配股 送股 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 178,985,583 178,985,583 其中： 国家持有股份 25,234,830 25,234,830 境内法人持有股份 153,750,753 153,750,753 境外法人持有股份 其他 2、摹集法人股份 8,444,250 8,444,250 3、内部职工股 78,000 78,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 187,507,833 187,507,833 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 157,730,488 157,730,488 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他(冻结高管股) 460 460 已上市流通股份合计 157,730,948 157,730,948 三、股份总数 345,238,781 345,238,781 注：公司高管人员持股 78,000 股按有关规定暂未流通； 2001 年度股东大会选举的监 事邹汉生所持的已上市流通股 460 股，已由中国证券登记结算公司深圳分公司予以冻结。 20、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 459,635,036.55 ------ ------ 459,635,036.55 股权投资准备 156,298.30 ------ ------ 156,298.30 拔款转入 8,400,000.00 ------ ------ 8,400,000.00 其他 276,919.14 ------ ------ 276,919.14 合 计 468,468,253.99 ------ ------ 468,468,253.99 55 京山轻机 2004 年年度报告 注：拔款转入系国债技改项目专项投资补助金。批准文件：国经贸投资[1999]886 号文、 国经贸投字[2000]931 号文、[2000]1232 号文。 21、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 81,031,846.21 3,517,561.75 ------ 84,549,407.96 公益金 40,515,922.43 1,758,780.88 ------ 42,274,703.31 任意盈余公积 17,578,073.54 ------ ------ 17,578,073.54 储备基金 487,677.94 ------ ------ 487,677.94 企业发展基金 156,298.30 ------ ------ 156,298.30 合 计 139,769,818.42 5,276,342.63 ------ 145,046,161.05 22、未分配利润 项 目 2003-12-31 2004-12-31 年初未分配利润 148,729,376.93 147,960,842.98 加：本年净利润 40,228,629.84 34,572,652.95 减：提取法定公积金 4,315,523.79 3,517,561.75 提取法定公益金 2,157,761.90 1,758,780.88 提取储备基金 ------ ------ 提取企业发展基金 ------ ------ 分配普通股股利 34,523,878.10 34,523,878.10 期末未分配利润 147,960,842.98 142,733.275.20 注:根据公司 2003 年年度股东大会审议通过的《2003 年度利润分配预案》，每 10 股派发现 金红利 1 元（含税），共计应付现金股利 34,523,878.10 元（含税），该方案已于 2004 年 7 月份 实施。2004 年度利润分配尚无预案。 23、主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 429,663,680.65 368,585,453.23 纸盒包装机械 43,653,642.09 75,851,460.19 印刷机械 64,737,997.74 28,378,693.05 其它 76,301,400.61 124,175,019.56 合 计 614,356,721.09 596,990,626.03 56 京山轻机 2004 年年度报告 注：公司向前五名客户销售商品金额合计 27,799,145.30 元,占总销售额的 4.52%。 24、主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 352,267,408.12 294,748,374.48 纸盒包装机械 34,796,003.63 54,528,589.61 印刷机械 54,001,263.40 21,881,512.44 其 它 66,999,549.77 116,597,558.99 合 计 508,064,524.92 487,756,035.52 25、其他业务利润 （1）其他业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 材料销售 47,186.59 3,043,820.64 劳务 ------ 159,253.84 租赁 910,553.20 257,700.00 其他 ------ 8,134.59 合 计 957,739.79 3,468,909.07 （2）其他业务支出 项 目 本期发生数 上年同期数 材料销售 45,552.52 2,940,535.66 租赁 49,169.87 69,181.50 合 计 94,722.39 3,009,717.16 （3）其他业务利润 项 目 本期发生数 上年同期数 材料销售 1,634.07 103,284.98 劳务 ------ 159,253.84 租赁 861,383.33 188,518.50 其他 ------ 8,134.59 合 计 863,017.40 459,191.91 26、营业费用 28,032,486.48 元。比上年同期增长 20.22%，主要是出口销售增长，产品包装费、 57 京山轻机 2004 年年度报告 运输费及驻外销售人员差旅费等增加。 27、管理费用 29,535,144.81 元。比上年同期增长 5.94%，主要原因：本年度处理坏账 224.6 万 元，另外工资费用也有所增长。 28、财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 16,887.00 657,367.96 减：利息收入 4,122,589.45 6,807,340.11 汇兑损失 86,612.88 ------ 减：汇兑收益 743,447.00 61,454.41 其 他 173,496.19 285,155.65 合 计 -4,589,040.38 -5,926,270.91 29、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 ------ ------ ------ 长期股权投资 ------ ------ -1,976,746.02 合 计 ------ ------ -1,976,746.02 30、补贴收入 项 目 本期发生数 上年同期数 国际市场开拓资金 100,000.00 出口商品贴息（注） 131,750.32 合 计 131,750.32 100,000.00 注：补贴依据：鄂财企发[2004]1 号文。 31、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款收入 23,935.00 37,743.06 处理固定资产收入 871,647.36 328,393.83 其 他 64,067.55 87,530.23 合 计 959,649.91 453,667.12 58 京山轻机 2004 年年度报告 32、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款支出 21,695.95 287,754.83 处理固定资产损失 1,062,240.90 1,756,372.43 捐赠支出 - 100,000.00 固定资产减值准备 -283,611.20 -79,137.56 其 他 92,567.80 ------ 合 计 892,893.45 2,064,989.70 33、收到的其他与经营活动有关的现金 7,138,252.84 元，主要项目：存款利息收入 4,095,991.33 元；租赁收入 910,553.20 元；收到出口贴息 131,750.32 元；收到专项新技术开发资金 150,000.00 元； 34、支付的其他与经营活动有关的现金 43,548,253.98 元，主要系支付管理费用、营业费用。 其中大额支出明细如下： 管理费用 营业费用 项 目 金 额 项 目 金 额 技术开发费 3,257,674.28 包装费 3,953,285.94 业务招待费 985,469.80 展览费 1,117,981.81 差旅费 713,249.93 差旅费 8,753,445.11 办公费 1,029,903.71 驻外销售机构费用 8,812,114.04 咨询费 610,330.00 六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 组织形式 湖北省京山轻工机械厂 湖北京山县宋河镇 RMB6000 第一大股东 集体所有制 湖北京丰机械有限公司 湖北京山县宋河镇 USD70 子公司 有限责任公司 京山县轻机工贸有限责任公司 湖北京山县新市镇 RMB500 子公司 有限责任公司 武汉京山轻机有限公司 武汉江汉经济发展区 RMB2000 子公司 有限责任公司 59 京山轻机 2004 年年度报告 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 湖北省京山轻工机械厂 RMB6000 ------ ------ RMB6000 湖北京丰机械有限公司 USD70 ------ ------ USD70 京山县轻机工贸有限责任公司 RMB500 ------ ------ RMB500 武汉京山轻机有限公司 RMB2000 ------ ------ RMB2000 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 湖北省京山轻工机械厂 RMB14550 42.14 ------ -- ---- -- RMB14550 42.14 湖北京丰机械有限公司 USD49 70 ------ -- ---- -- USD49 70 京山县轻机工贸有限责任公司 RMB475 95 ---- -- ---- -- RMB475 95 武汉京山轻机有限公司 RMB1900 95 ---- -- ---- -- RMB1900 95 （四）不存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 组织形式 湖北金发红木家俱有限公司 湖北京山县新市镇 USD34.66 同一母公司 有限责任公司 京山县再生资源物资有限公司 湖北京山县宋河镇 RMB50 同一母公司 有限责任公司 注： 2004 年 8 月 28 日，湖北省京山轻工机械厂与京山县京源机械有限公司签定股权 转让协议，湖北省京山轻工机械厂将其持有的湖北金发红木家俱有限公司、京山县再生资 源物资有限公司的股权，全部转让给京山县京源机械有限公司，协议从签定之日起生效。 截止审计日，湖北金发红木家俱有限公司、京山县再生资源物资有限公司与本公司已不存 在关联关系。但在 2004 年 1-8 月份与本公司发生的交易仍属关联交易。 （五）关联方交易及往来 1、关联方交易 A 根据协议规定，公司本期出口产品的包装业务，由湖北省京山轻工机械厂下属控 股子公司湖北金发红木家俱有限公司提供，本年交易金额 3,903,511.62 元，价格按市场价 结算。 B 公司分厂湖北京山轻工机械股份有限公司铸造厂从湖北省京山轻工机械厂下属控 股子公司京山县再生资源物资有限公司购进废旧金属，本年交易金额 5,074,665.50 元，价 格按市场价结算。 60 京山轻机 2004 年年度报告 2、 关联往来余额 应付账款 A 湖北金发红木家俱有限公司 753,199.22 元。 B 京山县再生资源物资有限公司 1,811,199.41 元。 七、期后事项 截至审计报告日止，公司不存在需披露的期后事项。 八、承诺事项、或有事项 截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项； 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应 收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。 九、其他事项 随着公司改革的不断深化，对各分子公司管理和运营模式不断改进，公司决定，从 2005 年 1 月 1 日起，对控股子公司武汉京山轻工机械有限公司的子公司武汉京美包装有限责任 公司采取租赁经营的模式运营，每年收取租赁费人民币壹佰伍拾万元，租期五年。 截止 2004 年 12 月 31 日，武汉京美包装有限责任公司经审计后的总资产 1,589.75 万元， 负债总额 795.00 万元，净资产 794.75 万元，2004 年度主营业务收入 1,803.12 万元，未分 配利润-205.25 万元。 十、母公司会计报表附注 1、应收账款 2003-12-31 2004-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 89,432,726.13 56.95 2,682,981.78 69,008,032.35 51.13 2,070,240.98 1---2 年 43,119,478.70 27.45 2,155,973.94 40,481,891.89 30.00 2,024,094.59 2---3 年 17,415,895.86 11.09 1,741,589.59 17,430,909.90 12.92 1,743,090.99 3---5 年 6,209,512.66 3.95 931,426.90 6,916,383.78 5.12 1,037,457.57 5 年以上 887,163.14 0.56 266,148.94 1,121,380.76 0.83 336,414.23 合 计 157,064,776.49 100.00 7,778,121.15 134,958,598.68 100.00 7,211,298.36 注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额 13,536,625.00 元，占期末余额的 10.03%； （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 61 京山轻机 2004 年年度报告 2、其他应收款 2003-12-31 2004-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 23,486,785.93 81.62 704,603.59 25,569,290.69 87.84 767,078.72 1---2 年 669,208.96 2.33 33,460.45 1,187,230.15 4.08 59,361.51 2---3 年 39,000.00 0.14 3,900.00 80,000.00 0.27 8,000.00 3---5 年 946,353.50 3.29 141,953.03 980,093.50 3.37 147,014.03 5 年以上 3,635,668.09 12.63 1,090,700.43 1,291,887.00 4.44 387,566.10 合 计 28,777,016.48 100.00 1,974,617.50 29,108,501.34 100.00 1,369,020.36 注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额 25,097,059.51 元，占期末余额的 86.22%。 （2）其中不含持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 3、长期投资 2003-12-31 2004-12-31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 35,070,175.38 ------ 33,661,245.26 ------ 其中： 对子公司投资 34,290,175.38 ------ 32,881,245.26 ------ 其他股权投资 780,000.00 ------ 780,000.00 ------ 长期债权投资 ------ ------ ------ ------ 合 计 35,070,175.38 ------ 33,661,245.26 ------ 其中：（1）权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 投资额 本期享有被投资 单位权益增减额 本期分得的 现金红利额 本期累计增减额 湖北京丰机械有限公司 2,685,000.00 ------- -391,365.70 ------- -391,365.70 京山县轻机工贸有限责任公司 4,750,000.00 ------- 536,661.79 ------- 536,661.79 武汉京山轻机有限公司 19,000,000.00 ------- -1,554,226.21 ------- -1,554,226.21 合 计 26,435,000.00 ------- -1,408,930.12 ------- -1,408,930.12 （2）股票投资 62 京山轻机 2004 年年度报告 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 备注 天颐科技股份有限公司 A 股 676000 股 780,000.00 元 * *注：公司持有天颐科技股份有限公司的法人股，占被投资单位注册资本的 0.5%，截 止 2004 年 12 月 31 日，ST 天颐收盘价为 4.13 元/股，公司对该项投资未计提减值准备。 4、主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 429,663,680.65 365,690,777.28 纸盒包装机械 43,653,642.09 75,851,460.19 印刷机械 64,737,997.74 28,378,693.05 其它 61,757,632.32 121,040,947.24 合 计 599,812,952.80 590,961,877.76 注：公司向前五名客户销售商品金额合计 27,799,145.30 元,占总销售额的 4.66%。 5、主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 352,194,408.12 298,937,235.66 纸盒包装机械 34,696,003.63 54,528,589.61 印刷机械 53,951,563.40 21,881,512.44 其它 55,457,634.57 113,463,486.67 合 计 496,299,609.72 488,810,824.38 6、投资收益 本期发生数 上年同期数 项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 ------ ------ ------ ------ 长期股权投资 ------ -1,408,930.12 ------ 2,984.93 合 计 ------ -1,408,930.12 ------ 2,984.93 63