000833_2004_粤桂股份_贵糖股份2004年年度报告_2005-03-01.txt

广西贵糖(集团)股份有限公司 GUANGXI GUITANG（GROUP）CO.,LTD 2004 年度报告正文 二 00 五年三月二日 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 六、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 22 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 23 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 26 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 60 第 2 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 2、上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 3、公司董事长黄振标先生、总经理黄家驹先生、总会计师杨正先 生及财务会计部经理王敏凌女士声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称: 广西贵糖(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGXI GUITANG (GROUP) CO., LTD 公司英文名称缩写：GUITANG 2、公司法定代表人：黄振标先生 3、公司董事会秘书：杨正先生 联系地址：广西贵港市广西贵糖(集团)股份有限公司 电话：0775–4262888 转 1381 或 4201833 传真：0775–4260088 电子信箱：gtgfgs@ 4、公司注册地址：广西贵港市幸福路 100 号 公司办公地址：广西贵糖(集团)股份有限公司办公大楼 邮政编码：537102 公司国际互联网网址：http://www.G 电子信箱：gtgfgs@ 第 3 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网 网址: 公司年度报告备置地点：本公司证券部和深圳证券交易所 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：贵糖股份 股票代码：000833 7、公司首次注册登记日期：1993 年 8 月 18 日 公司注册登记地点：广西贵港市 企业法人营业执照注册号：4500001000042 税务登记号码：45252219822750－9 公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 办公地址：上海市太原路 87 号甲 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度公司主要经营数据（单位：人民币元） 利润总额 41,558,399.08 净利润 38,312,240.61 扣除非经常性损益后的净利润 38,859,689.05 主营业务利润 155,690,411.33 其他业务利润 2,861,236.54 营业利润 43,057,896.95 投资收益 -250,000.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 – 1,249,497.87 经营活动产生的现金流量净额 56,605,576.37 现金及现金等价物净增加额 1,252,494.12 第 4 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 注:扣除非经常性损益涉及的项目及金额（单位：人民币元） 营业外收入 143,948.60 营业外支出 – 788,005.59 所得税影响数 96,608.55 合 计 – 547,448.44 2、截止 2004 年末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2002 年度 项 目 2004 年度 2003 年度 调整前 调整后 主营业务收入 （元） 804,249,931.48 755,987,416.95 840,110,464.16 840,110,464.16 净利润（元） 38,312,240.61 – 41,131,501.51 7,812,174.86 5,302,771.93 总资产（元） 1,459,786,730.06 1,399,704,475.44 1,306,950,072.03 1,305,911,692.58 股东权益（不含少数股东 权益）（元） 608,365,313.98 570,053,073.37 617,940,175.71 611,184,574.88 每股收益 （元／股） （摊薄） 0.15 – 0.16 0.03 0.02 每股收益 （元／股） （加权） 0.15 – 0.16 0.03 0.02 扣除非经常性损益后的 每股收益（元／股） 0.154 – 0.05 0.036 0.026 每股净资产（元／股） 2.41 2.26 2.45 2.42 调整后的每股净资产 （元／股） 2.37 2.23 2.30 2.27 每股经营活动产生的现 金流量净额（元／股） 0.22 0.39 0.57 0.57 净资产收益率（％） （摊薄） 6.30 – 7.22 1.26 0.87 净资产收益率（％） （加权） 6.50 – 6.96 1.30 0.89 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（％）（加 权） 6.60 – 2.21 1.51 1.11 3、利润分配表附表 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算 2004 年报告期利润的净资产收益率和每股收益如下： 第 5 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 金额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 155,690,411.33 25.59 26.42 0.61 0.61 营业利润 43,057,896.95 7.08 7.31 0.17 0.17 净利润 38,312,240.61 6.30 6.50 0.15 0.15 扣除非经常性损 益后的净利润 38,859,689.05 6.39 6.60 0.154 0.154 4、股东权益变动情况（单位:人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 252,688,500.00 250,041,573.65 27,019,715.67 265,138.59 40,303,284.05 570,053,073.37 本期增加 5,746,836.09 1,915,612.03 32,565,404.52 38,312,240.61 本期减少 期末数 252,688,500.00 250,041,573.65 32,766,551.76 2,180,750.62 72,868,688.57 608,365,313.98 变动原因 年度净利润提取 年度净利润提 取 年度净利润增 加、利润分配提 取公积金、公益 金后的差额 三、股本变动及股东情况 1、 股份变动情况 ⑴公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减(+,–) 本次变 动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 0 100,000,000 其中：国家拥有股份 100,000,000 0 100,000,000 境内法人持有股份 0 0 0 境外法人持有股份 0 0 0 第 6 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 其他 0 0 0 2、募集法人股份 54,099,000 0 54,099,000 3、内部职工股 0 0 0 4、优先股份或其他 其中：转配股 0 0 0 未上市流通股份合计 154,099,000 0 154,099,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,589,500 0 98,589,500 2、境内上市的外资股 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 4、其他 0 0 0 已上市流通股份合计 98,589,500 0 98,589,500 三、股份总数 252,688,500 0 252,688,500 注：公司没有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股 份、一般法人配售股份。 ⑵股票发行与上市情况 ①截止报告期末前三年中公司没有股票发行和上市情况。 ②本报告期内公司股份总数及结构无变动。 ③公司 1,858.95 万股内部职工股于 2001 年 8 月 15 日获准上市交易。报告期内， 高管人员所持的 1.47 万股被冻结。 3、股东情况介绍 ⑴报告期末股东总数为 39,900 户。 ⑵ 公司前十名股东的持股情况 序 号 股 东 名 称 年度内增 减变动 （+/-） 年末 持股数 (万股) 占总股本 比例 (%) 股份类别 (已流通或 未流通) 质押或冻 结的股份 数量 (万股) 股东性质 (国有股或 外资股东) 1 广西贵糖集团有限 公司 0 10,000 39.57 未流通 无 国有股 2 深圳市执新投资顾 问有限公司 0 1,014.4 4.01 未流通 无 法人股 3 肇庆市云庆贸易有 限公司 0 590 2.33 未流通 无 法人股 第 7 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 4 渤海证券有限责任 公司 0 243 0.96 未流通 无 法人股 5 福建正通投资有限 公司 0 227.3 0.90 未流通 无 法人股 6 太原市唐都大酒店 0 150 0.59 未流通 150 法人股 7 广西贵港甘化股份 有限公司 0 150 0.59 未流通 无 法人股 8 杨娟 +34.7831 120.0507 0.48 已流股 未知 社会公众股 9 国海证券有限责任 公司 -969.1354 118.5713 0.47 已流股 未知 社会公众股 10 桂林锦华生物保健 品有限责任公司 0 100 0.40 未流通 无 法人股 注：前十名股东中，公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东之间 的关联关系不详，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。国有股权性质变更正在办理中。 ⑶公司控股股东及实际控制人情况 ①本公司控股股东为广西贵糖集团有限公司（简称贵糖集团）。贵糖集团成立 于 1997 年 3 月，法定代表人为张锦墙先生，注册资本人民币 10,079 万元，主要经 营范围为：机制糖、机制纸、酒精等。 ②贵糖集团控股股东为深圳华强集团有限公司（简称华强集团）。华强集团成 立于 1979 年，法定代表人为张锦墙先生，注册资本人民币 7,347 万元，经营范围为 投资兴办各类实业项目、家用电子产品、通讯设备、电子元件、房地产项目开发， 以及国内商业、物资供销等。 ③华强集团控股股东为深圳华强合丰投资股份有限公司（简称合丰公司）。合 丰公司成立于 2003 年 7 月 28 日，法定代表人为李国洪先生，注册资本人民币 3 亿 元，经营范围为股权投资、投资兴办实业。 ④合丰公司控股股东为深圳华强科技股份有限公司（简称华强科技）。华强科 技成立于 2000 年 1 月 20 日，法定代表人为胡新安先生，注册资本人民币 6000 万 元，经营范围为投资兴办实业，通讯产品、网络设备，智能化及自动化设备，计算 机网络工程安装，生物技术开发及环保产品的开发、生产、销售，经济信息咨询（不 含限制项目，生产项目另领执照）；经营进出口业务，国内商业、物资。 ⑤本公司与实际控制人之间产权和控制关系的方框图： 第 8 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 华强集团员工 687 人 100% 深圳华强科技股份有限公司 63.53% 深圳华强合丰投资股份有限公司 45% 深圳华强集团有限公司 60% 广西贵糖集团有限公司 39.57% 广西贵糖（集团）股份有限公司 ⑷除前面所列的控股股东外，本公司没有其它持股在 10%以上（含 10%）的法 人股东。 ⑸公司前十名流通股股东的持股情况 第 9 页 序 号 股 东 名 称 年末持有流通股数量 （股） 种 类 1 杨 娟 1,200,507 A 股 2 国海证券有限责任公司 1,185,713 A 股 3 龙土有 541,090 A 股 4 张金玉 487,300 A 股 5 蔡梅香 340,978 A 股 6 梁锦辉 303,300 A 股 7 窦桂明 215,135 A 股 8 朱雄辉 198,800 A 股 9 何阿招 190,900 A 股 10 范 腾 180,594 A 股 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 注：未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名股东中，公司第一大股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他股东 与前十名流通股股东之间的关联关系不详，也未知其之间是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员的情况 ⑴基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年末持股数 (股) 黄振标 董事长 男 41 2004.2－2007.2 0 黄家驹 董事、总经理 男 57 2004.2－2007.2 0 李朝晖 董事 男 35 2004.2－2007.2 0 杨 正 董事、副总经理、 董事会秘书、总会计师 男 46 2004.2－2007.2 0 宁 军 董事 男 37 2004.2－2007.2 0 徐在亮 独立董事 男 47 2004.2－2007.2 0 邓兰松 独立董事 男 41 2004.2－2007.2 0 陈 健 副总经理 男 36 2004.1－2007.1 3,000 陈寿冲 副总经理 男 44 2004.1－2007.1 0 周如军 副总经理 男 51 2004.1－2007.1 0 黄志遥 副总经理 男 38 2004.1－2007.1 0 农 皓 总工程师 男 42 2004.1－2007.1 0 张静琴 监事会主席、工会主席 女 50 2004.2－2007.2 6,000 李 政 监事 男 34 2004.2－2007.2 5,600 罗联光 监事 男 53 2004.2－2007.2 100 注：本年度公司董事、监事和高级管理人员所持股份年初数与年末数相同，未 发生变动。 董事长黄振标先生在本公司控股股东广西贵糖集团有限公司任总裁，任期为 2004.1－2007.1。 ⑵现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和任职或兼职情况 ①董事 黄振标先生：曾任联合证券有限公司业务董事、景丰投资有限公司副总裁。现 第 10 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 任本公司董事长、广西贵糖集团有限公司总裁、广西贵港金田糖业有限公司董事长。 黄家驹先生：曾任本公司董事会董事、总工程师、广西贵糖集团有限公司副董 事长、副总裁。现任本公司董事、总经理。 李朝晖先生：曾任国泰君安证券股份有限公司投资银行业务董事、联合证券有 限公司投资银行部业务董事。现任本公司董事、景丰投资有限公司副总裁。 杨正先生：曾任本公司财务会计部经理、副总会计师。现任本公司董事、副总 经理、董事会秘书、总会计师。 宁军先生：曾任柳州市政府派驻柳州凤山糖业集团公司财务总监、柳州市政府 派驻柳州市建设委员会财务总监。现任本公司董事、柳州凤山糖业集团公司总会计 师。 徐在亮先生：曾任山东环宇（集团）股份有限公司副董事长、副总经理、山东 证券有限责任公司董事、总经济师、天同证券有限责任公司副监事长。现任本公司 独立董事、山东省资产管理有限公司副总经理、上海敬信投资有限公司董事、总经 理、山东省齐鲁国际招标有限公司董事长。 邓兰松先生：曾任山东环宇（集团）有限公司董事、副总经理。现任本公司独 立董事、天同证券有限责任公司副总裁。 ②监事 张静琴女士：历任广西洁宝纸业投资股份有限公司卫生纸厂副厂长、本公司工 会第一副主席。现任本公司监事会主席、工会主席。 李政先生：曾任本公司制糖厂副厂长、厂长。现任本公司监事会监事。 罗联光先生：曾任本公司董事、广西贵糖集团有限公司监事会副主席。现任本 公司监事会职工监事。 ③高级管理人员 陈健先生：历任本公司发展部副经理、第二造纸厂厂长，现任本公司副总经理、 广西贵港金田糖业有限公司董事。 陈寿冲先生：历任本公司工程师、第一造纸厂厂长、监事会副主席、广西贵糖 集团有限公司总工程师。现任本公司副总经理。 周如军先生：曾任本公司副总经理、监事会副主席。现任本公司副总经理、广 西贵港金田糖业有限公司董事。 黄志遥先生：曾任广西区监狱管理局生产处企管员、本公司总经理助理。现任 本公司副总经理。 第 11 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 农皓先生：曾任本公司第一造纸厂厂长、第三造纸厂厂长、本公司董事。现任 本公司总工程师。 ⑶年度报酬情况 ①董事、监事和高级管理人员薪酬的决策程序和确定依据 目前，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬根据公司的劳动人事工资制度确 定。公司实行经营管理者年薪制。 ②报告期内，在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬总额共 计 128.34 万元。 ③按金额排序，前三名董事的报酬总额为 33.01 万元；前三名高管人员的报酬 总额为 41.34 万元。 ④报告期内，董事、监事和高级管理人员年度报酬在 13 万元以上有 5 人；在 10-13 万元之间 3 人；在 10 万元以下 2 人。 ⑤报告期内，董事、监事和高级管理人员中董事长黄振标先生、董事李朝晖先 生、宁军先生、独立董事徐在亮先生、邓兰松先生不在公司领取薪酬。董事长黄振 标先生、董事李朝晖先生在深圳华强集团有限公司领取薪酬；董事宁军先生、独立 董事徐在亮先生、邓兰松先生不在股东单位或其他关联单位领取薪酬。 ⑥经公司 2003 年度股东大会审议通过，同意每位独立董事每年 3.8 万元人民币 的津贴（含税）。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司法》、《公 司章程》相关规定行使职权所需的合理费用由公司报销。 ⑷在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 经公司 2004 年 1 月 6 日召开的第三届第三十二次董事会会议审议，根据本公 司章程，董事会同意副董事长杨万善先生因工作需要辞去总经理职务。 2、公司员工的情况 报告期内，公司在职员工 2,201 人，其中各类人员及其构成如下: 人 员 人 数 占 员 工 总 人 数 生产人员 1,632 74.15% 销售人员 41 1.86% 技术人员 368 16.72% 财务人员 24 1.09% 行政人员 136 6.18% 注：上述人员中，大专以上文化程度 482 人，占职工总人数的 21.90%；中等专 业人员 652 人，占职工总人数的 29.62%。中级和高级职称者 262 人，初级职称者 392 人。 第 12 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 五、公司治理结构 1、公司治理的实际状况 ⑴公司目前治理的实际状况已基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理 的规范性文件，“ 三会” 和经营班子人员各自权责明确，并严格按照《公司法》、《证 券法》、《公司章程》及相关法律法规的要求依法规范运作，不断完善和提高公司治 理水平。 ⑵报告期内公司完成了董事会、监事会的换届选举工作，使人员构成更趋合理， 并根据法律、法规和监管部门的有关要求，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《总经理工作细则》进行了修改与完善，进一步规范了公司法 人治理结构。 ⑶公司在投资者关系管理工作方面较少进行主动的沟通，尚需改进。今后，公 司将根据《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》的要求建立投资者关系 管理的工作规范及相关细则，通过各种形式进一步增进投资者对公司的了解。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够根据《公司章程》、《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的有关规定认真、独立地履行职责，参 加历次董事会会议，参与公司重大事项的决策，并发表独立的专业意见，为董事会 决策的科学规范和公司的发展发挥了良好的作用。 ① 独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 徐在亮 6 6 0 0 邓兰松 8 8 0 0 ②独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司两位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的 公司其他事项没有提出异议。 3、公司与控股股东的情况 公司已做到了和控股股东在业务、人员、资产、机构、财务的“ 五分开” ,公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 ⑴业务方面 公司业务活动独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 ⑵人员分开方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。公司总经理、副总经理等高级管理 人员均在公司领取报酬，且均未在股东单位及其关联单位担任除董事以外的重要职 务。 第 13 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 ⑶资产完整方面 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、采购及营销系统；工业 产权、商标、非专利技术、土地使用权等无形资产由公司拥有。 ⑷组织机构方面 公司设立了健全的组织机构体系，不存在与控股股东职能部门之间的从属关 系。 ⑸财务分开方面 公司设有独立的财务部门、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立 在银行开户，独立依法纳税。 4、对高级管理人员的考评及激励机制 公司根据利润完成、管理工作、安全生产等情况对照董事会下达的年度经营目 标对高级管理人员进行考核，并确定其相关奖励。 六、股东大会情况简介 1、报告期内召开的股东大会情况 报告期内，公司共召开股东大会两次。 ⑴本公司于 2004 年 1 月 13 日在《证券时报》上刊登了召开 2004 年第一次临 时股东大会的通知。会议日期为 2004 年 2 月 15 日。出席本次会议的股东及股东代 理人 18 人，代表股份 11,797.15 万股, 占公司总股本 25,268.85 万股的 46.687%，符 合《公司法》和本公司章程的有关规定。 会议审议并通过了以下议案: ①审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事（包括独立董事）的议案》。 ②审议通过了《关于选举公司第四届监事会监事的议案》。 公司召开 2004 年第一次临时股东大会通过的决议，刊登于 2004 年 2 月 17 日 的《证券时报》。 ⑵本公司于 2004 年 4 月 13 日在《证券时报》上刊登了召开 2003 年度股东大 会的通知。会议日期为 2004 年 5 月 23 日。出席本次会议的股东及股东代理人 11 人，代表股份 11,640.83 万股, 占公司总股本 25,268.85 万股的 46.07%，符合《公司 法》和本公司章程的有关规定。 会议审议并通过了以下议案: ①审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司 2003 年度董事会工作报告》。 ②审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司 2003 年度监事会工作报告》。 ③审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司 2003 年度财务决算报告》。 ④审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司 2003 年度利润分配预案》。 ⑤审议通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司关联交易的议案》。 第 14 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 ⑥审议通过了《关于续聘上海东华会计师事务所有限公司的议案》。 ⑦审议通过了《关于修改〈公司章程〉有关条款的议案》。 ⑧审议通过了《关于修改公司〈股东大会议事规则〉有关条款的议案》。 ⑨审议通过了《关于独立董事津贴标准的议案》。 公司召开 2003 年度股东大会通过的决议，刊登于 2004 年 5 月 25 日的《证券时 报》。 2、报告期内公司选举、更换董事、监事情况 公司于 2004 年 2 月 15 日召开的 2004 年第一次临时股东大会以累积投票方式 选举黄振标先生、黄家驹先生、李朝晖先生、杨正先生、宁军先生、徐在亮先生（独 立董事）、邓兰松先生（独立董事）等七人为公司第四届董事会董事。选举张静琴 女士、李政先生为公司第四届监事会监事，经职工民主选举产生的职工监事罗联光 先生直接进入公司监事会。 因进行换届选举，杨万善先生、黄贵新先生、农皓先生、周后炼先生不再担任 公司董事职务；李贵高先生、梁步明先生不再担任公司监事职务。 七、董事会报告 1、公司经营情况的分析与讨论 报告期内，公司新一届领导班子团结进取、求真务实、扎实工作，公司克服了 煤炭、主要原材料和运输价格大幅上涨、甘蔗受旱产量减少、电力供应紧张等不利 因素影响，一举扭转经济效益持续下滑的态势，生产经营取得良好效益。实现工业 总产值 88,639.57 万元，比上年同期增长 1.88%，主营业务收入 80,425 万元，比上 年同期增长 6.38%，利润总额 4,156 万元，比上年同期增长 8,260 万元，现金流量良 好。公司把握市场机遇，白砂糖的销售价格比上年同期上升 372 元/吨，上升 17%， 在白砂糖销售量同比减幅较大的情况下，白砂糖的毛利总额增长 5.8 倍；书写纸的 销售价格、销售量平稳；生活用纸的销售量比上年同期增长 46.95 倍，销售收入比 上年同期增加 11,799 万元，增长 39.73 倍，弥补了白砂糖销量下降对主营业务收入 减少的影响。 公司甘蔗压榨自动化项目顺利投入生产，225 吨/日碱炉投产，1.2 万千瓦发电 机组项目并网发电，年产 3 万吨生活用纸技改项目的后加工设备也投入生产。这些 项目的投产进一步提高了自发电能力、环保能力和碱自供率，并使公司的制浆等生 产能力得到更有效的发挥，“ 纯点”、“ 碧绿湾” 为品牌的生活用纸全系列产品已经 全面投放市场。 新的年度公司面临着更严峻考验，甘蔗价格、造纸原料价格、煤炭能源价格持 续上涨，而公司产品价格受市场约束不能有效消化成本上升的压力，对公司未来效 益会产生一定影响。 2、公司经营情况 ⑴主营业务的范围及其经营状况 ①公司的主要经营范围：食糖、纸、酒精及轻质碳酸钙的制造、销售。公司的 第 15 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 主导产品为“ 桂花” 牌白砂糖、文化用纸及“ 纯点”、“ 碧绿湾” 牌生活用纸。报告 期内，公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况如下： a、 按行业和产品构成（单位：人民币万元） 主营业务 收 入 主营业务 成 本 毛利率 （%） 主营业务 收入比上 年增减 （%） 主营业务 成本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减 （百分点） 分行业 制糖业 28,034.63 21,307.98 23.99 – 25.43 – 42.31 22.23 造纸业 51,708.24 42,182.30 18.42 37.81 51.01 – 7.13 化工 682.12 584.76 14.27 41.93 54.70 – 7.08 其中： 关联 交易 4,426.18 3,725.52 15.83 26.81 34.12 – 4.59 分产品 机制糖 25,764.03 19,093.80 25.89 – 24.01 – 42.87 24.46 酒精 603.22 453.34 24.85 – 68.19 – 70.36 5.52 机制纸 51,708.24 42,182.30 18.42 37.81 51.01 – 7.13 轻质碳 酸钙 682.12 584.76 14.27 41.93 54.70 – 7.08 其他 1,667.38 1,760.84 – 5.61 – 7.18 – 11.37 4.99 其中： 关联 交易 4,426.18 3,725.52 15.83 26.81 34.12 – 4.59 关联交 易的定 价原则 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 关联交 易必要 性、持 续性的 说明 公司关联交易主要是因为配套供应而产生，且关联交易为持续性的关联交易。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交 易金额 5,265.90 万元。 第 16 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 b、按地区构成（单位：人民币万元） 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 广 东 31,152.54 – 1.73 广 西 24,030.54 – 5.10 江 苏 7,763.85 337.86 浙 江 7,104.12 27.61 其 他 10,373.94 193.63 合 计 80,424.99 6.38 注：按地区构成指按公司产品主要销售的地区划分。 ②占公司主营业务收入 10%以上的产品销售情况 （单位：人民币万元） 产 品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 机制糖 25,764.03 19,093.80 25.89 机制纸 51,708.24 42,182.30 18.42 合 计 77,472.27 61,276.10 20.91 a、经营白砂糖为公司的主要产业，报告期内销售机制糖 10.16 万吨，比上年 同期减少 36.34%，主要原因是受干旱等影响，原料蔗总产量下降使机制糖产量减 少。 b、造纸行业：公司以甘蔗渣为主要原料生产文化用纸、生活用纸。报告期内 销售机制纸 11.10 万吨，比上年同期增长 22.11%，主要原因是生活用纸产量的提 高使销量增加。 ③报告期内，公司主营业务或其结构较前一报告期未发生较大变化。公司主营 业务机制糖的盈利能力（毛利率）与上年同期相比增加 24.46 个百分点，主要原因 是白砂糖的销售价格比上年同期上升 372 元/吨，上升 17%所致。 报告期内，公司推出了以“ 纯点”、“ 碧绿湾” 为品牌的生活用纸投放市场，目 前正在抓紧做好市场的推广与销售工作，争取成为公司新的利润增长点。 ⑵公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 ①公司无控股子公司。 ②参股公司情况 公司投资北京融汇中糖电子商务有限公司 60 万元，参与组建“ 中国糖业交易 网”，占被投资单位注册资本的 2%；公司投资中糖世纪股份有限公司 200 万元，占 被投资单位注册资本的 1.39%；公司出资 150 万元入股广西科凯糖业技术开发有限 公司，占被投资单位注册资本的 22.39%。本公司未收到上述参股公司的财务报告及 分红。 ⑶主要供应商、客户情况： ① 公司向前五名供应商采购金额合计为 12,242.34 万元，占公司年度采购总额 的 24.17%。 第 17 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 ②公司向前五名客户销售金额合计为 21,308.31 万元，占公司销售总额的 26.49%。 ⑷在经营中出现的问题与困难及解决方案： ① 由于甘蔗种植面积减少和持续干旱，甘蔗大幅减产，加之周边地区糖厂到 本公司管辖蔗区抢购甘蔗，致使公司制糖的原料甘蔗不足，机制糖产量下降，造纸 原料受影响。对此，公司根据农村经济工作的新形势，一是配合当地政府做好农民 的动员工作，扩大甘蔗生产和甘蔗良种改造；二是加强服务和管理，提高甘蔗亩产； 三是进一步落实甘蔗种植收购政策，规范甘蔗收购行为。 ②公司面对主要原材料、能源、运输等价格持续上涨，一方面优化产品结构提 高产品附加值；一方面发挥压榨自动化系统、1.2 万千瓦发电机组、碱回收技改等 竣工项目的优势，提高产能降低消耗。 ③年产 3 万吨生活用纸技改项目原后加工设备不配套，产品市场窄、效益差。 公司集中力量完善后加工设备的配套建设，并在第三季度陆续竣工投产，生产“ 纯 点”、“ 碧绿湾” 生活用纸。同时，公司在上海、广州等地区建立销售分公司，产品 逐步打开市场、形成品牌。 ⑸公司未公开披露过本年度盈利预测及经营计划。 3、公司投资情况 ⑴募集资金的使用情况 公司于 1998 年发行上市时募集资金 31,600 万元，已于 2003 年末全部使用完毕， 本报告期内没有用募集资金进行投资的项目。 ⑵其他投资情况 项目名称 项目金额（万元） 项目进度 项目收益情况（万元） 1.2 万千瓦发电机组项目 2,132.18 100% 45.00 碱回收技改项目 4,348.29 90% 56.00 180 吨/日制浆生产线 1,470.98 30% 未产生收益 270m 3石灰窑项目 237.99 80% 未产生收益 合 计 8,189.44 4、公司财务状况、经营成果及变动分析 ⑴主要财务数据变动情况（单位：人民币元） 项 目 2004 年 2003 年 增 长 (%) 总资产 1,459,786,730.06 1,399,704,475.44 4.29 股东权益 608,365,313.98 570,053,073.37 6.72 主营业务利润 155,690,411.33 97,288,286.56 60.03 净利润 38,312,240.61 – 41,037,665.72 193.36 现金及现金等价物净增加额 1,252,494.12 39,196,646.08 – 96.80 公司以上主要财务指标比上年增減变动原因：总资产增加，主要是煤炭、造纸 第 18 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 原料、生活用纸等存货增加所致；股东权益增加，主要是净利润增加所致；主营业 务利润比上年增加 5,840.21 万元，主要是机制糖的价格上升成本下降所致；净利润 比上年增加，主要是主营业务利润增加所致；现金及现金等价物净增加额减少，主 要是存货增加、银行借款减少所致。 ⑵报告期内，公司的会计政策、会计估计未发生变更，也未发生重大会计差错 更正。 5、公司生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化 报告期内，公司的生产经营环境以及宏观政策、法规无重大变化。 6、上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 7、2005 年度的业务发展计划 2005 年，公司继续“ 以市场为导向，以效益为核心” 开展工作。 ⑴抓好甘蔗原料生产。公司进一步配合好政府引导农民发展甘蔗生产，在机耕、 种植、田间管理、水利设施等方面加大扶持力度，并不断扩大良种面积，提高产量 和蔗糖份。建立、健全甘蔗生产、收购管理体系，保障农民的长远利益，促进甘蔗 原料持续发展。 ⑵调整产品结构，扩建市场网络。公司调整好生活用纸、文化纸、食糖及其他 产品结构。开拓较高价值的产品市场，特别是建立健全生活用纸的销售网络，促进 生活用纸规模经营，有效地提高经济效益。 ⑶公司加快日产 180 吨浆技改工程建设步伐，迅速形成生产能力；加紧蔗渣喷 淋水处理工程建设，力争早投产、早见效。 公司进一步更新观念、深化改革、优化机制、强化约束、健全考评。树立科学 的市场观、用人观和发展观，打造优秀管理团队，夯实企业管理基础，提高经济效 益。 8、董事会日常工作情况 ⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容： ① 2004 年 1 月 6 日，公司董事会召开了第三届第三十二次会议，会议审议并 通过了以下决议： a、关于聘任公司总经理的提案； b、关于聘任公司副总经理的提案。 此次董事会决议公告刊登于 2004 年 1 月 7 日的《证券时报》。 ②2004 年 1 月 11 日，公司董事会召开了第三届第三十三次会议，会议审议并 通过了以下决议： a、关于推选公司第四届董事会董事（包括独立董事）候选人的议案； b、关于提议召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。 此次董事会决议公告刊登于 2004 年 1 月 13 日的《证券时报》。 第 19 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 ③2004 年 2 月 15 日，公司董事会召开了第四届第一次会议，会议审议并通过 了《关于选举公司董事长的议案》。 此次董事会决议公告刊登于 2004 年 2 月 17 日的《证券时报》。 ④2004 年 4 月 11 日，公司董事会召开了第四届第三次会议，会议审议并通过 了以下决议： a、公司 2003 年度报告正文及摘要； b、公司 2003 年度董事会工作报告； c、公司 2003 年度财务决算报告； d、公司 2003 年度利润分配预案； e、关于提请审议核销有关应收帐款、其他应收款、在建工程的报告； f、关于追溯调整以前年度损益的报告； g、关于向中国工商银行贵港分行申请融资总额 43100 万元的提案； h、关于向中国建设银行贵港市支行申请综合授信 19000 万元的提案； i、关于向中国农业银行贵港分行申请综合授信 15000 万元的提案； j、广西贵糖（集团）股份有限公司关联交易的议案； k、关于续聘上海东华会计师事务所有限公司的议案； l、关于修改《公司章程》有关条款的议案； m、关于修改公司《股东大会议事规则》有关条款的议案； n、关于修改公司《董事会议事规则》有关条款的议案； o、关于修改公司《总经理工作细则》有关条款的议案； p、关于独立董事津贴标准的议案； q、关于召开公司 2003 年度股东大会的议案； r、广西贵糖（集团）股份有限公司 2004 年第一季度报告正文。 此次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 13 日的《证券时报》。 ⑤2004 年 8 月 1 日，公司董事会召开了第四届第四次会议，会议审议并通过了 以下决议： a、广西贵糖（集团）股份有限公司 2004 年半年度报告正文及摘要； b、关于向中国交通银行南宁分行申请综合授信 7000 万元的提案。 此次董事会决议公告刊登于 2004 年 8 月 3 日的《证券时报》。 ⑥2004 年 10 月 17 日，公司董事会召开了第四届第六次会议，会议审议并通过 了以下决议： a、广西贵糖（集团）股份有限公司 2004 年第三季度报告； b、关于喷淋蔗渣废水处理项目的提案。 此次董事会决议公告刊登于 2004 年 10 月 19 日的《证券时报》。 ⑵董事会对股东大会决议的执行情况： 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会通过的决议，及时完成了股东大 会交办的各项工作： ①公司董事会采取了切实可行的管理措施，经过全体员工的努力，公司的经营 状况已经得到改善，年内实现了扭亏为盈。 ②根据公司 2003 年度股东大会决议，公司董事会续聘上海东华会计师事务所 第 20 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 有限公司担任公司审计单位。 ③根据政策法规、规章制度及公司实际情况对《公司章程》相关条款进行了修 改。 9、利润分配预案 经上海东华会计师事务所有限公司审计，本公司 2004 年实现净利润 38,312,240.61 元，按《公司章程》有关规定，提取 10%法定盈余公积金 3,831,224.06 元，提取 5% 法定公益金 1,915,612.03 元，当年可供分配利润 32,565,404.52 元，加上年未分配利 润 40,303,284.05 元，2004 年末可供股东分配的利润 72,868,688.57 元。董事会研究 决定：以 2004 年末总股本 252,688,500 股为基数,向全体股东每 10 股派发 1.0 元现 金 红 利 （ 含 税 ）， 共 计 分 配 利 润 总 额 为 25,268,850.00 元 ， 剩 余 利 润 为 47,599,838.57 元结转下年度。本预案须股东大会审议通过。 10、其他报告事项 ⑴报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 ⑵注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金往来和对外担保情况的专项说 明： 一、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司的关联方欠贵公司资金余额 38,436,236.78 元；2004 年累计以销售产成品、材料、代付社保款等方式提供资金 66,323,421.49 元，累计以现金等形式收回金额 62,449,881.08 元，以接受服务形式收回金额 6,746,859.69 元。 1、贵公司的母公司广西贵糖集团有限公司欠贵公司资金余额 188,202.05 元； 2004 年因计缴集团管理费及销售商品等累计发生金额 3,531,360.66 元；2004 年累 计以现金形式收回金额 1,912.50 元、接受服务形式收回金额 3,342,807.06 元。 2、与贵公司同一母公司的子公司广西洁宝纸业投资股份有限公司欠贵公司资 金余额 38,136,810.65 元；2004 年贵公司销售商品、代付社保款等累计发生金额 49,483,771.27 元；2004 年累计以现金等形式收回货款、社保款金额 52,641,649.46 元。 3、与贵公司同一母公司的子公司广西贵港市汇宝物资有限公司欠贵公司资金 余额 130,709.53 元；2004 年因支付材料运输费、销售商品、代付社保款等累计发 生金额 2,703,753.65 元；2004 年累计以现金形式收回代付社保款 50,331.22 元、 接受运输服务金额 2,503,866.80 元。 4、与贵公司同一母公司的子公司广西贵港金田糖业有限公司欠贵公司资金余 额 45,018.50 元；2004 年因贵公司销售商品、偿还借款、代付社保款等累计发生金 额 9,588,634.68 元；2004 年累计以现金等形式收回货款、社保款 3,602,387.38 元、收到借款 6,000,000.00 元。 第 21 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 5、与贵公司同一母公司的子公司广西贵港物业管理有限公司欠贵公司资金余 额-64,503.95 元；2004 年因支付卫生清洁费、绿化费、代付社保款等累计发生金 额 1,015,901.23 元；2004 年累计以现金形式收回货款、代付款项等金额 153,530.52 元、计提卫生清洁费、绿化费、购买商品等金额 900,185.83 元。 二、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司无对贵公司控股股东及控股股东所属企 业提供担保的情况。 ⑶独立董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见： 独立董事认为：公司严格按照《公司章程》和相关法规的要求，规范公司对外 担保行为，控制对外担保风险。截止报告期末，公司不存在任何对外担保事项。 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议召开情况 ⑴公司第三届监事会第十三次会议于 2004 年 1 月 11 日召开，审议并通过了《关 于推选公司第四届监事会监事候选人的议案》。 该会议决议公告刊登在 2004 年 1 月 13 日的《证券时报》上。 ⑵公司第四届监事会第一次会议于 2004 年 2 月 15 日召开，审议并通过了《关 于选举公司监事会主席的议案》。 该会议决议公告刊登在 2004 年 2 月 17 日的《证券时报》上。 ⑶公司第四届监事会第二次会议于 2004 年 4 月 11 日召开，审议并通过了如下 议案： ① 广西贵糖（集团）股份有限公司 2003 年度报告正文及摘要； ② 广西贵糖（集团）股份有限公司 2003 年度监事会工作报告； ③ 广西贵糖（集团）股份有限公司 2003 年度财务决算报告； ④ 广西贵糖（集团）股份有限公司 2003 年度利润分配预案； ⑤ 关于追溯调整以前年度损益的报告； ⑥ 广西贵糖（集团）股份有限公司关联交易的议案； ⑦ 关于修改《公司章程》有关条款的议案； ⑧ 关于修改公司《股东大会议事规则》有关条款的议案； ⑨ 广西贵糖（集团）股份有限公司 2004 年第一季度报告正文。 该会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 13 日的《证券时报》上。 ⑷公司第四届监事会第三次会议于 2004 年 8 月 1 日召开，审议并通过了《广 西贵糖（集团）股份有限公司 2004 年半年度报告正文及摘要》。 该会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 3 日的《证券时报》上。 第 22 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 2、监事会对以下事项发表的独立意见 ⑴公司依法运作情况 本年度监事会成员通过列席各次董事会会议、定期查看公司财务报表、相关资 料等方式对公司决策和经营情况进行了监督。监事会认为：本年度公司各项决策程 序合法，内部控制制度健全，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法 律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 ⑵公司的财务情况 本年度监事会负责监督和检查了公司的财务状况。监事会认为：上海东华会计 师事务所有限公司所出具的审计意见是客观的，财务报告真实、公正地反映了公司 的财务状况和经营成果。 ⑶募集资金项目情况 报告期内公司无募集资金。 ⑷公司收购、出售资产交易价格情况 报告期内公司无收购、出售资产情况。 ⑸关于关联交易情况 本年度公司发生的关联交易价格公平、合理，为正常的经营往来，没有损害公 司的利益。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、关联交易事项 ⑴销售商品发生的关联交易 ① 关联交易方 广西洁宝纸业投资股份有限公司 注册资本：4,020.7835 万元 注册地址:广西贵港市 法定代表人:黄贵新先生 ② 定价原则及交易价格 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 a、白板纸、液体碳酸钙、材料 根据本公司当期非关联交易平均售价扣除若外销可能发生的其他费用确定。 b、风干浆、水、电、汽 第 23 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 根据双方协议确定。 ③交易内容、交易金额、占同类交易金额的比例、结算方式 关联交易方 交易 内容 交易金额（元） 占同类交 易金额的 比例（%） 结算 方式 交易价 市场价 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 风干浆 35,898,687.70 100% 转帐 3,558.61 （元/吨） 3,627 （元/吨） 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 液体碳 酸钙 356,096.64 100% 转帐 350.01 （元/吨） 357.21 （元/吨） 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 水 383,153.70 98.64% 转帐 0.38 （元/吨） 0.57 （元/吨） 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 汽 4,256,674.01 100% 转帐 61.01 （元/吨） / 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 电 6,060,425.80 83.69% 转帐 0.49 （元/千瓦时） 0.53 （元/千瓦时） 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 白板纸 1,827,622.23 100% 转帐 2,568.61 （元/吨） 2,574 （元/吨） 广西洁宝纸业投资 股份有限公司 材 料 及 其他 299,143.29 / 转帐 / / 合 计 49,081,803.37 ④关联交易对公司利润的影响 本公司通过与广西洁宝纸业投资股份有限公司签订关联交易协议，进一步扩大 本公司的业务，解决广西洁宝纸业投资股份有限公司原料及能源问题，有利于本公 司效益的提高。 ⑤关联交易的必要性和持续性说明 鉴于广西洁宝纸业投资股份有限公司生产所需的原辅材料由本公司提供，有利 于充分利用企业资源，以上关联交易均属本公司的正常业务范围，预计在今后的生 产经营中，这种关联交易具有存在的必要性，并将继续存在。 ⑵资产、股权转让发生的关联交易 本公司报告期内未发生资产、股权转让的关联交易。 ⑶与关联方共同对外投资发生的关联交易 本公司报告期内未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易。 ⑷关联方债权、债务往来(单位：人民币万元) 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广西贵港金田 糖业有限公司 600 0 第 24 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 广西贵糖集团 有限公司 352.94 18.82 合 计 352.94 18.82 600 0 其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 352.94 万元， 余额 18.82 万元。 ⑸本公司报告期内不存在向关联方提供担保的情况。 ⑹其他重大关联交易 本公司报告期内与关联方无其他重大关联交易。 4、重大合同及其履行情况 ⑴报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租 赁公司资产，且为公司带来利润达到公司当年利润总额 10%以上（含 10%）的事项。 ⑵报告期内公司无重大担保事项。 ⑶公司没有在报告期内或报告期继续委托他人进行现金资产管理的情况发生。 ⑷其他重大合同： ①与中国工商银行贵港分行于 2004 年 5 月 31 日签订短期借款合同：以广西贵 糖集团有限公司连带责任保证方式借款 5000 万元，期限为 2004.5.31-2005.5.3。 ②公司以信用保证方式与中国建设银行贵港市支行于 2004 年 8 月 10 日签订 3000 万元的短期借款合同，期限为 2004.8.10-2005.2.9。 ③与中国工商银行贵港分行于 2004 年 10 月 29 日签订短期借款合同：以广西 贵糖集团有限公司连带责任保证方式借款 5000 万元，期限为 2004.10.29-2005.10.28。 ④与中国工商银行贵港分行于 2004 年 11 月 5 日签订短期借款合同：以广西贵 糖集团有限公司连带责任保证方式借款 5000 万元，期限为 2004.11.5-2005.4.4。 ⑤公司以信用保证方式与中国交通银行南宁分行于 2004 年 11 月 26 日签订 5000 万元的短期借款合同，期限为 2004.11.26-2005.11.26。 ⑥与中国工商银行贵港分行于 2004 年 11 月 26 日签订短期借款合同：以广西 贵糖集团有限公司连带责任保证方式借款 5000 万元，期限为 2004.11.26-2005.11.25。 ⑦用公司现有的经营性资产 8500 万元作抵押与中国工商银行贵港分行于 2004 年 11 月 30 日签订 5000 万元的短期借款合同，期限为 2004.11.30-2005.11.29。 5、公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内，公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 第 25 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 6、公司聘请会计师事务所情况 ⑴报告期内公司继续聘请上海东华会计师事务所有限公司为公司财务审计机 构。上海东华会计师事务所有限公司已连续 4 年为本公司提供审计服务。 ⑵报告期内公司向会计师事务所支付的报酬为 38 万元。包括 2003 年年度审计 费用，以及审计人员的差旅费及食宿费用。公司费用的支出不影响注册会计师审计 独立性的意见。 7、报告期内公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 1、审计报告 公司财务报告经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 审 计 报 告 东会桂审字[2005]053 号 广西贵糖（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广西贵糖（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产 负债表以及 2004 年度的利润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表的编制 是广西贵糖（集团）股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了广西贵糖（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 第 26 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李广安 中国· 上海 中国注册会计师 郭益浩 二 OO 五年二月二十七日 2、会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：广西贵糖(集团)股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附 注 年 末 数 年 初 数 流动资产； 货币资金 1 178,328,636.78 177,076,142.66 短期投资 3 应收票据 2 350,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 75,512,356.01 82,049,249.45 其他应收款 4 6,943,119.42 8,772,775.12 预付帐款 4 14,543,441.35 17,501,746.94 应收补贴款 5 存货 6 213,805,079.06 141,142,788.78 待摊费用 7 405,015.37 272,498.63 待处理流动资产损失 一年内到期的长期投资 其他流动资产 流动资产合计 489,537,647.99 427,165,201.58 长期投资： 8 长期股权投资 6,570,000.00 6,820,000.00 长期债权投资 长期投资合计 6,570,000.00 6,820,000.00 其中:合并价差 固定资产： 9 固定资产原价 1,210,285,991.19 1,156,030,806.11 减：累计折旧 357,600,886.37 297,124,179.64 第 27 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 固定资产净值 852,685,104.82 858,906,626.47 减：固定资产减值准备 固定资产净额 852,685,104.82 858,906,626.47 工程物资 10 951,839.53 12,153,268.53 在建工程 11 59,048,129.79 42,412,459.48 固定资产清理 固定资产合计 912,685,074.14 913,472,354.48 无形资产及其他资产： 无形资产 12 47,720,841.76 48,751,129.41 长期待摊费用 13 3,273,166.17 3,495,789.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,994,007.93 52,246,919.38 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,459,786,730.06 1,399,704,475.44 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 14 490,000,000.00 445,000,000.00 应付票据 15 2,000,000.00 5,940,976.01 应付帐款 15 108,321,658.96 100,676,532.48 预收帐款 15 20,571,013.78 26,787,476.94 应付工资 7,178,654.91 4,159,454.91 应付福利费 18,025,071.93 14,376,516.03 应付股利 17 1,544,537.42 1,731,377.42 应交税金 18 – 11,880,072.75 – 2,365,579.95 其他应交款 19 12,402,615.87 12,075,168.05 其他应付款 15 24,602,541.64 50,819,078.18 预提费用 16 4,992.32 预计负债 一年内到期的长期负债 21 111,000,000.00 50,000,000.00 其它流动负债 流动负债合计 783,771,014.08 709,201,000.07 长期负债： 长期借款 22 50,366,000.00 111,366,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 20 17,284,402.00 9,084,402.00 其他长期负债 长期负债合计 67,650,402.00 120,450,402.00 递延税项： 第 28 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 递延税款贷项 负债合计 851,421,416.08 829,651,402.07 股东权益： 股 本 23 252,688,500.00 252,688,500.00 减:已归还投资 股本净额 252,688,500.00 252,688,500.00 资本公积 24 250,041,573.65 250,041,573.65 盈余公积 25 32,766,551.76 27,019,715.67 其中：法定公益金 2,180,750.62 265,138.59 未分配利润 26 72,868,688.57 40,303,284.05 其中：现金股利 25,268,850.00 股东权益合计 608,365,313.98 570,053,073.37 负债和股东权益合计 1,459,786,730.06 1,399,704,475.44 利润及利润分配表 编制单位：广西贵糖(集团)股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 27 804,249,931.48 755,987,416.95 减：折扣与折让 主营业务收入净额 804,249,931.48 755,987,416.95 减：主营业务成本 28 640,750,426.21 652,481,269.61 主营业务税金及附加 29 7,809,093.94 6,217,860.78 二、主营业务利润 (亏损以“ – ” 号填列) 155,690,411.33 97,288,286.56 加：其他业务利润 (亏损以“ – ” 号填列) 31 2,861,236.54 429,631.58 减：存货跌价损失 营业费用 17,653,132.45 17,713,320.14 管理费用 71,305,974.05 88,137,343.55 财务费用 30 26,534,644.42 28,041,852.65 三、营业利润 (亏损以“ – ” 号填列) 43,057,896.95 –36,174,598.20 加：投资收益 (损失以“ – ” 号填列) 33 – 250,000.00 –250,000.00 补贴收入 营业外收入 32 143,948.60 523,910.00 减：营业外支出 32 1,393,446.47 5,136,977.52 四、利润总额 (亏损以“ – ” 号填列) 41,558,399.08 –41,037,665.72 减：所得税 34 3,246,158.47 93,835.79 第 29 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 少数股东权益 加: 所得税返还 五、净利润 （净亏损以“ – ” 号填列） 38,312,240.61 –41,131,501.51 加：年初未分配的利润 40,303,284.05 81,434,785.56 盈余公积转入 六、可供分配的利润 78,615,524.66 40,303,284.05 减：提取法定盈余公积 3,831,224.06 提取法定公益金 1,915,612.03 七、可供股东分配的利润 72,868,688.57 40,303,284.05 减：应分配优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配的利润(未弥补亏损以“ – ” 号填列) 72,868,688.57 40,303,284.05 补充资料： 本年累计数 上年实际数 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 – 16,857,761.38 5、债务重组损失 6、其他 现 金 流 量 表 编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 959,818,847.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 25,585,770.46 现金流入小计 985,404,617.62 购买商品、接受劳务支付的现金 703,879,736.14 支付给职工以及为职工支付的现金 60,315,355.37 第 30 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 支付的各种税费 85,767,644.24 支付的其他与经营活动有关的现金 35 78,836,305.50 现金流出小计 928,799,041.25 经营活动产生的现金流量净额 56,605,576.37 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所得到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 65,100.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 65,100.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 71,555,423.25 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 71,555,423.25 投资活动产生的现金流量净额 – 71,490,323.25 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 606,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 606,000,000.00 偿还债务所支付的现金 561,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,862,759.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 589,862,759.00 筹资活动产生的现金流量净额 16,137,241.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,252,494.12 现金流量表补充资料 编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 1 、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 38,312,240.61 加：计提的资产减值准备 3,002,405.80 固定资产折旧 61,186,121.33 第 31 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 1,030,287.65 长期待摊费用摊销 无形资产摊销 277,823.80 待摊费用减少（减：增加） – 132,516.74 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 469,891.55 4,992.32 固定资产报废损失 财务费用 26,536,371.72 投资损失（减：收益） 递延税贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） – 72,662,290.28 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,674,854.73 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,094,606.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 56,605,576.37 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 178,328,636.78 减 ：现金的期初余额 177,076,142.66 加 ：现金等价物的期末余额 减 ：现金等价的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,252,494.12 资产减值准备明细表 编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加额 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 4,369,580.19 1,194,750.94 5,564,331.13 其中：应收帐款 1,969,678.86 638,082.66 2,607,761.52 其他应收款 2,399,901.33 556,668.28 2,956,569.61 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,859,641.66 953,213.98 3,812,855.64 第 32 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 其中：库存商品 原材料 2,859,641.66 953,213.98 3,812,855.64 四、长期投资减值准备合计 2,000,000.00 250,000.00 2,250,000.00 其中：长期股权投资 2,000,000.00 250,000.00 2,250,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 604,440.88 604,440.88 1,208,881.76 八、委托贷款减值准备 合 计 9,833,662.73 3,002,405.80 12,836,068.53 3、会计报表附注 广西贵糖（集团）股份有限公司 二00四年年度会计报表附注 一、 公司简介 广西贵糖（集团）股份有限公司（以下简称本公司）根据广西壮族自治区经济 体制改革委员会桂体改股字（1993）50号、桂体改股字（1993）125号文批准，由 广西贵港甘蔗化工厂独家发起，于一九九三年八月十八日成立。经中国证监会证监 发字（1998）193号、194号文批准，1998年8月发行社会公众股8,000万股，发行后 股本为25,268.85万股。本公司主要经营业务包括:食糖、纸、酒精、轻质碳酸钙、 减水剂的制造、销售，国际、国内贸易等。本报告期内，公司在上海、武汉、广州、 深圳设立了四家分公司，负责公司产品直销业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。 第 33 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 3、记账本位币 本公司选用人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为人民币记账。期末，对外币账户的外币余额按当日市场汇价调整，差 额计入当期财务费用或在建工程。 6、外币会计报表的折算方法 本公司外币会计报表折算采用单一汇率法。 ⑴所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司 记账本位币； ⑵所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为 母公司记账本位币； ⑶“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； ⑷折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为报 表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示； ⑸利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报表 的会计期间的平均汇率折算为母公司的记账本位币。 7、合并会计报表的编制方法 ⑴合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，具体的合并范围 如下： ①母公司拥有半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接 拥有、直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本； ②被母公司控制的其他被投资企业，包括： a、通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表 决权； b、根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策； c、有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员； d、在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 第 34 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 ⑵合并采用的方法 当母公司与子公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为母公 司的会计政策。 8、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险小的投资也视同为现金。期限短一般是指从购买日起，三个月内到期。 9、坏账的核算方法 ⑴坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不 能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。 ⑵坏账损失的核算：采用备抵法，以期末应收账款和其他应收款余额为依据， 按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内（含一年） 1% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 50% 五年以上 80% 10、存货核算方法及存货跌价准备计提方法 ⑴存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材 料等； ⑵原材料按取得时的实际成本计价，发出时除甘蔗等主要原材料按加权平均法 核算外，其余采用计划成本计价，月末通过材料成本差异调整为实际成本。 ⑶产成品及在产品按实际成本核算，发出按加权平均法结转成本。 ⑷低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。 ⑸成本核算方法采用品种法。 ⑹存货跌价损失准备按成本与可变现净值孰低计提。 11、短期投资核算方法 ⑴短期投资的核算范围： 指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、 第 35 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 债劵、基金等。 ⑵短期投资计价方法 本公司采用实际成本法核算短期投资，如果实际支付的价款中包含有已宣告发 放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息则按应领取的现金 股利、债劵利息单独在应收股利或应收利息核算。 ⑶投资收益的确认方法 ①在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实际 成本的差额确认为投资收益； ②年度终了时，按应计的短期投资利息确认为投资收益。 ⑷短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的 差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期 投资跌价损失计入当期利润。 12、长期投资核算方法 ⑴长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成 本，实际支付的价款中包含的已到付款期但尚未领取利息作为应收项目单独核算， 不构成债权投资的初始投资成本。购入价格与债券票面价值的差额，作为溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销；摊销的 方法采用直线法。 ⑵长期股权投资 ①计价方法 公司对外股权投资，按投资时实际支付的全部价款或放弃非现金资产的账面价 值加减补价，以及支付税金、手续费等相关费用记账。公司对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益 法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成 本法核算。 ②投资收益的确认方法 采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利，是来自投资后被投资单位 盈余分配的确认为当期投资收益；采用权益法核算的，中期期末或年度终了，按分 享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调 整长期股权投资的账面价值。 ③股权投资差额的处理方法 第 36 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 采用权益法核算的对外投资，对于长期股权投资的初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定的期间摊销 计入损益（合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按不 超过10年的期限摊销）；对于长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，在调整长期股权投资成本的同时，作为资本公积处理，不 计入损益。 公司因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法，追溯至最 初投资时点进行调整，视同从最初投资时已按权益法核算。 ⑶长期投资减值准备 年末时，公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于长期股权投资的账面价值所造成的暂时性减值或永久性减值，按可收回金 额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，长期投资减值准备按 个别投资项目计算确定，预计的长期投资减值损失计入当期利润。 13、委托贷款的核算方法 ⑴委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。 ⑵委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计 入当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提 的利息。 ⑶期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金 额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 14、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产计价方法 固定资产按实际成本计价，本公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定 资产。对于不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用 期限超过两年的，也作为固定资产。对不同渠道形成的固定资产其计价方法如下： ①购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的 有关税金等记账； ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部 支出记账； ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值记账； ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者记账； 第 37 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加 上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建 过程中发生的变价收入记账； ⑥盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新 旧程度估计的价值损耗后余额记账； ⑦接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据记 账。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，记入固定资产价值。 ⑧接受债务人以非现金资产抵债方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定 资产的，按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的， 按以下办法确认固定资产的入账价值： a、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作 为入账价值； b、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费， 作为入账价值。 ⑨以非货币性交易换入固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为入账价值： a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税 费减去补价后的余额，作为入账价值； b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为 入账价值。 ⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安 装费等相关费用，作为入账价值。 用借款购建的固定资产，其发生的借款费用，在固定资产达到预定使用状态前， 计入所购建固定资产的成本。如固定资产的购建发生非正常中断时间连续超过3个 月，其中断期间发生的借款费用，计入当期损益不计入所购建固定资产的成本，直 至资产的购建重新开始。 ⑵固定资产折旧方法 固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确 定其折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） （1）房屋建筑物 40 5 2.375 （2）通用设备 14 5 6.786 （3）运输工具 8 5 11.875 （4）其他 5 5 19.00 ⑶固定资产减值准备 第 38 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 年末时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定 资产可收回金额低于账面价值部分，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定 资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 15、在建工程核算方法 ⑴公司为购建固定资产而发生的支出，在固定资产达到预定可使用状态前作为 在建工程核算，在资产达到预定可使用状态时但尚未办理竣工决算的，按成本价值 转入固定资产； ⑵公司为购建固定资产而发生的借款，在固定资产达到预定可使用状态前按至 当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计入工程成本，工程达到 预定可使用状态后所发生的借款利息支出计入当期损益。 购建固定资产，如发生非正常中断且中断时间较长的，其中断期间发生的借款 费用不计入固定资产的成本，但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的 程序，则计入固定资产的成本。 用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付的人民币，在固定资产尚未交付使 用前发生的，计入在建固定资产的成本。 ⑶在建工程减值准备 年末时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致在建 工程可收回金额低于账面价值部分，将可收回金额低于其账面价值的差额作为在建 工程减值准备。 16、无形资产计价和摊销方法 ⑴无形资产的计价方法 ①无形资产在取得时按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款入 账；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申 请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账，开发过 程中发生的费用，计入当期费用。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入 无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补 价的，按以下规定确认无形资产的入账价值： a、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作 为入账价值； b、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费， 作为入账价值。 第 39 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 ③以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费作为入账价值： a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税 费减去补价后的余额，作为入账价值； b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为 入账价值。 ④接受捐赠的无形资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据记 账。接受捐赠无形资产时发生的各项费用，应当记入无形资产价值。 ⑵无形资产的摊销方法 无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限但法律 没有规定有效年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法 律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限， 法律也规定有效年限，摊销期限不超过受益年限和有效年限两者中较短者；合同没 有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。 ⑶无形资产减值准备 年末时，对预计可收回金额低于其账面价值的，按低于部分计提减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 17、开办费、长期待摊费用摊销方法 ⑴开办费的摊销方法 开办费在开始生产经营的当月一次摊销。 ⑵长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、收入确认原则 商品销售：以商品已经发出，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给 买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的成本能够可靠地计 量时，确认营业收入的实现。 劳务提供：按照完工百分比法确认劳务收入。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。 20、利润分配方法 第 40 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 ⑴公司缴纳所得税后的利润，应按以下顺序分配： ① 弥补亏损； ② 按弥补亏损后的利润10%提取法定公积金； ③ 按弥补亏损后的利润5%提取法定公益金； ④ 提取任意公积金； ⑤ 分配普通股股利。 ⑵盈余公积金： 法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取。公司在 提取法定公积金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补 亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。 三、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的影响 1、会计估计变更 无。 2、会计差错更正 无。 四、 税项 税 种 税率 备 注 增值税 17% 当期销项税额－当期进项税额 消费税 5% 按销售额计提 城市维护建设税 7% 按应缴流转税计缴 教育费附加 3% 按应缴流转税计缴 地方教育费附加 1% 按应缴流转税计缴 企业所得税 15% 按应纳税所得额 1、根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问 题的通知》（财税[2001]202 号）和《广西壮族自治区地方税务局、国家税务局关于 西部大开发企业所得税优惠政策若干问题的通知》 （桂地税发[2002]179 号）以及《自 治区地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通知》（桂地税发[2004]167 号）的规定，公司属于国家鼓励类企业，享受减按 15%税率缴纳企业所得税的优惠 政策。 2、根据《中共中央、国务院院关于促进农民增加收入若干政策的意见》（中发 [2004]1 号精神，从 2004 年 1 月 1 日起，公司收购的甘蔗不再征收农特税。 五、控股子公司及合营企业 第 41 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 本公司无控股子公司及合营企业。 六、会计报表主要项目注释 本附注如无特别说明，金额单位均为人民币元。 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 26,338.91 37,255.77 银行存款 166,848,359.68 177,833,917.33 其他货币资金 10,201,444.07 457,463.68 合 计 177,076,142.66 178,328,636.78 注：其他货币资金457,463.68元为信用证保证金。 2、应收票据 账 龄 期初数 期末数 1 年以内 350,000.00 0.00 合 计 350,000.00 0.00 3、短期投资 公司无短期投资 4、应收款项 ⑴应收账款 ①账龄分布： 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例（%) 坏账准备 1年以内 77,857,255.95 92.67 778,572.56 72,070,502.59 92.26 720,705.02 1-2年 1,383,227.31 1.65 138,322.73 1,165,849.32 1.49 116,584.93 2-3年 4,168,603.22 4.96 833,720.64 989,266.58 1.26 197,853.32 3年以上 609,841.83 0.72 219,062.93 3,894,499.04 4.99 1,572,618.25 合计 84,018,928.31 100 1,969,678.86 78,120,117.53 100.00 2,607,761.52 ②欠款金额前五名单位情况 序号 欠 款 单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 广西洁宝纸业投资股份有限公司 39,626,614.49 2004年 货款 2 湖南恒安纸业有限公司 7,839,286.63 2004年 货款 3 上海斯米克华洁公司 7,652,682.85 2004 年 货款 4 永丰余公司 5,689,615.12 2004 年 货款 第 42 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 5 区出版印刷物资公司 3,642,674.88 2004 年 货款 合 计 64,450,873.97 ③未发现有证据表明本公司三年以上应收账款无法收回。 ⑵其他应收款 ①账龄情况如下： 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 3,550,082.49 31.77 35,500.82 3,073,692.32 31.05 30,275.10 1-2年 736,526.23 6.59 73,652.62 314,832.81 3.18 31,483.28 2-3年 4,835,302.31 43.28 967,060.46 1,471,606.65 14.86 294,321.33 3年以上 2,050,765.42 18.36 1,323,687.43 5,039,557.25 50.91 2,600,489.90 合计 11,172,676.45 100 2,399,901.33 9,899,689.03 100.00 2,956,569.61 ②大额欠款单位情况 序号 欠 款 单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 贵港市住房资金管理中心 4,114,231.00 2001年 职工住房公积金 2 贵港市港南区亚计山林场 460,000.00 2002年 扶持桉树定金 3 中糖业协会 400,000.00 2002年 自律保证金 4 贵港市平天山林场 200,000.00 2002年 扶持桉树定金 5 湛江镇兴成村 198,620.06 2003年 甘蔗定金 合 计 5,372,851.06 ③未发现有证据表明本公司三年以上其他应收款无法收回。 ④无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ⑶预付账款 ①账龄情况如下： 账 龄 期初数 期末数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 14,646,034.79 83.68 14,413,385.40 99.11 1-2年 1,905,136.69 10.89 130,055.95 0.89 2-3年 488,239.69 2.79 3年以上 462,335.77 2.64 合计 17,501,746.94 100 14,543,441.35 100.00 第 43 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 说明：预付帐款帐龄2年以上已转入其他应收款。 ②无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 5、应收补贴款 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 应收出口退税 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 6、存货及存货跌价准备 ⑴存货 项 目 期初数 期末数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 81,190,905.72 2,859,641.66 85,023,884.26 3,812,855.64 包装物 775,086.56 6,751,667.64 低值易耗品 5,467.69 227,630.13 产成品 58,667,754.53 120,869,818.82 在产品 3,363,215.94 4,744,933.85 合计 144,002,430.44 2,859,641.66 217,617,934.70 3,812,855.64 ⑵存货跌价准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 2,859,641.66 952,213.98 3,812,855.64 合 计 2,859,641.66 952,213.98 3,812,855.64 7、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 272,498.63 2,617,200.55 2,596,405.47 293,293.71 房租 0.00 129,554.33 17,832.67 111,751.66 合 计 272,498.63 2,746,754.88 2,614,238.14 405,045.37 8、长期投资 ⑴长期投资 第 44 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期 增加 本期 减少 金 额 减值准备 长 期 股 权投资 8,820,000.00 2,000,000.00 8,820,000.00 2,250,000.00 合 计 8,820,000.00 2,000,000.00 8,820,000.00 2,250,000.00 ⑵长期股权投资 本公司长期股权投资无股票投资，全部为其他股权投资。 被投资单位名称 投资起 止期 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值 准备 备注 贵港甘化股份有限公司 无期限 2,000,000.00 4.78% 中林发展股份有限公司 无期限 1,500,000.00 2.59% 1,350,000.00 玉林地区物资股份公司 无期限 1,000,000.00 1.96% 900,000.00 北京融汇中糖电子商务有限公司 600,000.00 2% 广西区食糖批发交易市场(席位) 无期限 70,000.00 中糖世纪股份有限公司 无期限 2,000,000.00 1.39% 广西力加糖业储备有限公司 150,000.00 5% 广西科凯糖业技术开发有限公司 1,500,000.00 22.39% 合 计 8,820,000.00 2,250,000.00 9、固定资产及累计折旧(抵押情况详见或有事项栏) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资产原值 房屋建筑物 334,495,957.87 8,925,495.47 343,421,453.34 机器设备 795,121,520.67 48,352,543.34 1,117,888.15 842,356,175.86 运输工具 11,208,826.10 0.00 3,054,901.77 8,153,924.33 其他资产 15,204,501.47 1,293,043.19 143,107.00 16,354,437.66 合计 1,156,030,806.11 58,571,082.00 4,315,896.92 1,210,285,991.19 累计折旧 - 房屋建筑物 59,269,045.10 7,763,600.65 67,032,645.75 机器设备 221,076,744.60 50,122,396.59 608,481.31 270,590,659.88 运输工具 7,662,083.84 849,379.74 8,511,463.58 其他资产 9,116,306.10 2,450,744.35 100,933.29 11,466,117.16 合计 297,124,179.64 61,186,121.33 709,414.60 357,600,886.37 净值 858,906,626.47 852,685,104.82 第 45 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 本公司固定资产每年均进行检修，使用情况良好，无长期闲置不用、不可使用、 遭受损毁、实质上不能给企业带来经济效益等情况，故对各项固定资产暂不提取减 值准备。 10、工程物资 类 别 期 初 数 期 末 数 库存设备 9,564,038.06 811,678.88 材料物资 2,589,230.47 140,160.65 合计 12,153,268.53 951,839.53 11、在建工程 ⑴在建工程 项目 预算金 额(万元) 期初数 其中:利息资本 化金额 本期增加 其中:利息资本 化金额 转入固定资产 其中:利息资本 化金额 期末数 其中:利息资本 化金额 资金来源 工程 进度 10,605,569.80 19,702,834.80 17,598,600.00 12,709,804.60 碱 回 收 系 统 改 造 3,043 (592,658.49) (814,170.37) (592,658.49) (814,170.37) 自有资金 及金融机 构贷款 90% 6,957,633.54 14,364,138.01 17,420,000.00 3,901,771.55 双 抽 12MW 机 组 3,240 (193,672.76) (193,672.76) 自有资金 及金融机 构贷款 100% 2,489,520.36 12,220,303.73 14,709,824.09 制 浆 系 统改造 4,000 (40,873.01) (361,919.63) (402,792.64) 自有资金 及金融机 构贷款 30% 3 万吨生 活纸 20.63 881,682.74 1,288,400.86 2,170,083.60 自有资金 100% 提 高 压 榨 破 碎 度 800 2,043,649.52 2,043,649.52 区财政局 拨款及自 有资金 100% 蔗 渣 湿 法堆垛 236 80,000.00 2,244,510.40 2,236,698.40 87,812.00自有资金 100% 其 他 零 星工程 22,002,493.92 9,727,380.22 2,882,074.83 28,847,799.31 43,016,900.36 61,591,217.54 44,351,106.35 60,257,011.55 合计 其中:利息资本化 (633,531.50) (1,369,762.76) (592,658.49) (1,410,635.77) ⑵在建工程减值准备 第 46 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 零星技改工程 604,440.88 604,440.88 1,208,881.76 合 计 604,440.88 604,440.88 1,208,881.76 12、无形资产 项目 取得 方式 原值 期初数 本期 增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 购入 53,929,830.31 48,751,129.41 1,030,287.65 6,208,988.55 47,720,841.76 合计 53,929,830.31 48,751,129.41 1,030,287.65 6,208,988.55 47,720,841.76 桂花园土地使用权剩余摊销年限 65 年； 甘蔗良种试验场地土地使用权剩余摊销年限 46 年； 生产区土地使用权剩余摊销年限 39 年（土地使用权已随厂房用于抵押）。 13、长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 深圳写字楼 4,012,745.00 3,260,352.25 83,598.80 3,176,753.45 38年 绿化费 960,890.80 235,437.72 192,180.00 43,257.72 1年 装修费 55,200.00 0.00 55,200.00 2,045.00 53,155.00 4年 合计 3,495,789.97 55,200.00 277,823.80 3,273,166.17 14、短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注 信用借款 360,000,000.00 170,000,000.00 抵押借款 85,000,000.00 120,000,000.00 担保借款 200,000,000.00 合 计 445,000,000.00 490,000,000.00 15、应付款项 ⑴应付票据 期初数 5,940,976.01元 期末数 2,000,000.00元 注：本公司应付票据中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。 第 47 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 ⑵应付账款 期初数 100,676,532.48元 期末数 108,321,658.96元 注：本公司应付账款中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。 ⑶预收账款 期初数 26,787,476.94元 期末数 20,571,013.78元 注：本公司预收账款中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。 ⑷其他应付款 期初数： 50,819,078.18元 期末数： 24,602,541.64元 注：本公司其他应付款中预付持有公司5%（含5%）以上股份的股东-广西贵糖 集团有限公司188,202.05元。 16、预提费用 期初数： 0元 期末数： 4,992.32元(预提租金费用) 17、应付股利 年初数：1,731,377.42元 法人股及流通股股利 期末数：1,544,537.42元 法人股及流通股股利 18、应交税金 类 别 税率 期初数 期末数 农特税 8% 4,465,927.06 0 增值税 17% -2,775,746.11 -11,671,440.44 消费税 5% 47,125.92 187,088.61 营业税 34,628.50 479.75 城建税 7% 90,921.72 645,289.65 所得税 15% -4,491,286.11 -1,742,412.80 个人所得税 19,620.95 253,136.72 房产税 244,153.00 447,785.76 土地使用税 0.12 0.00 印花税 -925.00 0.00 车船使用税 0.00 0.00 合计 -2,365,579.95 -11,880,072.75 第 48 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 19、其他应交款 项目 期末数 计缴标准 教育费附加 369,749.23 按应缴流转税计缴 职工住房补贴 11,644,651.43 98年以前职工住房补贴 住房公积金 335,716.00 平抑副食品基金 323.19 按主营业务收入0.1%计缴 其他 52,176.02 合计 12,402,615.87 20、专项应付款 类别 期末数 内 容 贵港市环保及科委 200,000.00 精制糖开发费 科技三项费 16,960,000.00 蔗糖深加工利用研究项目经费拨款和提高压榨破碎 度及压榨自动化控制系统拨款、环保专项经费等 贵港市财政局 100,000.00 挖潜改造资金 广西财政厅企业处 24,402.00 出口贴息 合计 17,284,402.00 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 61,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 111,000,000.00 22、长期借款 借款类别 币种 期初数 期末数 备注 抵押借款 人民币 61,000,000.00 信用借款 人民币 50,366,000.00 50,366,000.00 合 计 111,366,000.00 50,366,000.00 23、股本 第 49 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 数量单位：股 本次变动增减(+,–) 项目 本次变 动前 配 股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变 动后 一.未上市流通股份 1. 发起人股份 100,000,000 100,000,000 其中：国家拥有股份 100,000,000 100,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 54,099,000 54,099,000 3. 内部职工股 4．优先股份或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 154,099,000 154,099,000 二. 已上市流通股份 1. 人民币普通股 98,589,500 98,589,500 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 98,589,500 98,589,500 三. 股份总数 252,688,500 252,688,500 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 资本溢价 236,222,213.65 236,222,213.65 接收捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 国家资本公积金 13,780,000.00 13,780,000.00 第 50 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 冻结期间利息收入 39,360.00 39,360.00 合 计 250,041,573.65 250,041,573.65 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 26,754,577.08 3,831,224.06 30,585,801.14 公 益 金 265,138.59 1,915,612.03 2,180,750.62 任意盈余公积 合 计 27,019,715.67 5,746,836.09 32,766,551.76 26、未分配利润 分配比例 2004年 年初数： 40,303,284.05元 加: 本期净利润 38,312,240.61元 可供分配利润: 78,615,524.66元 减: 利润分配 5,746,836.09元 其中：1.提取法定盈余公积金: 10% 3,831,224.06元 2.提取公益金: 5% 1,915,612.03元 期末数： 72,868,688.57元 27、主营业务收入 ⑴ 类 别 2003 年 2004 年 糖销售收入 339,049,655.17 257,640,259.50 纸销售收入 350,126,234.22 480,183,689.03 其他销售收入 66,811,527.56 66,425,982.95 合 计 755,987,416.95 804,249,931.48 ⑵销售前五名单位情况 单 位 销售总额 占总收入比例 1、贵港科雅纸业贸易有限公司 55,228,547.17 6.87% 2、鹤山市众信纸业有限公司 54,090,671.81 6.73% 第 51 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 3、广西洁宝纸业投资股份有限公司 49,076,873.77 6.10% 4、茂名市茂港区永红纸业有限公司 47,007,425.94 5.84% 5、金红叶纸业公司 43,903,756.62 5.46% 合计 249,307,275.31 31.00% 28、主营业务成本 类 别 2003 年 2004 年 糖销售成本 335,570,946.25 190,938,020.44 纸销售成本 259,552,217.18 391,672,957.08 其他销售成本 57,358,106.18 58,139,448.69 合 计 652,481,269.61 640,750,426.21 29、主营业务税金及附加 类 别 本期发生额 计缴标准 消费税 301,609.53 按销售额计提 城市维护建设税 4,773,103.08 按应缴流转税计缴 教育费附加 2,730,522.31 按应缴流转税计缴 堤防费 1,715.12 平抑副食品基金 2,143.90 合 计 7,809,093.94 30、财务费用 类 别 2003年 2004年 利息支出 29,418,744.22 27,306,156.24 减:利息收入 1,264,481.75 886,520.40 汇兑损失 4,995.36 13,674.10 减:汇兑收益 0.00 0.00 其 他 -117,405.18 101,334.48 合 计 28,041,852.65 26,534,644.42 第 52 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 31、其他业务利润 2003年发生数 429,631.58元 2004年发生数 2,861,236.54元 32、营业外收入、支出 ⑴营业外收入 类 别 2003年 2004年 保险赔款 357,210.00 110,894.00 罚款收入 5,000.00 处理固定资产净收益 156,700.00 违约金收入 5,000.00 1,000.00 赔款收入 32,054.60 合 计 523,910.00 143,948.60 ⑵营业外支出 类 别 2003年 2004年 处理固定资产净损失 3,685,003.22 558,991.55 各种税金滞纳金、罚金 633,812.02 49,044.13 在建工程减值准备 604,440.88 604,440.88 赔偿、违约金、罚款支出 150,770.00 169,969.91 捐赠 0.00 10,000.00 其他 62,951.40 1,000.00 合 计 5,136,977.52 1,393,446.47 33、投资收益 项 目 2003年 2004年 长期投资减值准备 -250,000.00 -250,000.00 合 计 -250,000.00 -250,000.00 34、所得税 项 目 2004 年度 利润总额 41,558,399.08 元 减：弥补以前年度亏损 31,533,990.99 元 加：纳税调整净额 8,301,413.98 元 应纳税所得额 18,325,822.07 元 应交所得税 2,748,873.31 元 加:补交以前年度所得税 497,285.16 元 合计 3,246,158.47 元 第 53 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 35、支付的其他与经营活动有关的现金共 78,836,305.50 元，其中，金额较大 项目如下： 运费、装卸费 21,996,636.55 元 社保费 7,022,269.42 元 排污费 6,000,000.00 元 外包队日工款 3,518,249.76 元 仓租费 2,987,088.25 元 差旅费 1,301,659.25 元 36、相同项目与年初相比报表中的数字变动幅度达30%（含）以上，且占公司 报表日资产总额5%（含）或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明。 项 目 变动幅度(%) 说 明 存货 51.22 产成品存货增加 工程物资 -92.17 在建工程领用 在建工程 42.07 制浆系统改造、碱回收系统改造 应付票据 -66.34 票据到期 未交税金 402.21 预缴税金 其他应付款 -51.59 应付欠款减少 长期借款 -54.77 长期借款1年到期 专项应付款 90.26 科技三项费拨入 37、非正常性损益说明： 非经常性收入143,948.60元, 其中: 赔款142,948.60元；其他1,000.00元。 非经常性支出788,005.59元, 其中: 处置固定资产损失558,991.55元；赔偿、 赔款、滞纳金219,014.04元；捐赠10,000.00元。 非正常性损益影响利润总额-644,056.99元, 所得税-96,608.55元, 净利润 -547,448.44元，扣除非经常性损益后的净利润38,859,689.05元。 七、分行业资料 本公司的经营不存在行业间营业收入和营业成本划分的问题。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方： 第 54 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 或类型 法定代表人 广西贵糖集团 有限公司 广西贵港市幸 福路 100 号 制糖、造纸、 酒精等 母 公 司 有限责任公司 张锦墙 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 广西贵糖集团有限公司 10,079 万元 10,079 万元 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期 初 数 本期 本期 期 末 数 企业名称 金额(万元) 比例(%) 增加 减少 金额(万元) 比例(%) 广西贵糖集团 有限公司 10,000.00 39.57 10,000.00 39.57 ⑷不存在控制关系的关联方： 企业名称 与本企业关系 广西洁宝纸业投资股份有限公司 同一母公司的子公司 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 同一母公司的子公司 广西贵糖物业管理有限公司 同一母公司的子公司 广西贵港金田糖业有限公司 同一母公司的子公司 ⑸关联方应收、应付款项余额 项 目 年 初 数 年 末 数 应收帐款 广西贵糖集团有限公司 19,377.71 广西洁宝纸业投资股份有限公司 42,584,118.48 39,626,614.49 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 850,469.24 广西贵糖物业管理有限公司 81.25 其他应收款 广西贵糖集团有限公司 - 188,202.05 广西洁宝纸业投资股份有限公司 230,303.70 29,929.50 第 55 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 132,431.22 19,692.00 广西贵港金田糖业有限公司 58,771.20 45,018.50 预付帐款 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 408,857.84 111,017.53 应付帐款 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 1,410,604.40 广西贵糖物业管理有限公司 4,103.95 其他应付款 广西贵糖集团有限公司 17,816.76 广西贵糖物业管理有限公司 26,770.08 60,400.00 广西洁宝纸业投资股份有限公司 1,519,733.34 1,519,733.34 （二）关联方交易 1、关联方交易定价方法 ⑴白板纸、液体碳酸钙、材料 根据本公司当期非关联交易平均售价扣除若外销可能发生的其他费用确定。 ⑵风干浆、水、电、汽 根据双方协议确定。 ⑶卫生纸 根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。 ⑷煤、复合肥和其他农务材料 根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。 ⑸运费、接糖费、物业费 根据本公司当期非关联交易平均劳务价确定。 ⑹集团管理费 销售收入的2‰确定。 ⑺公共安全经费 按实际发生确定。 2、销售货物 产品名称 购货单位 2003 年度(含税) 2004 年度(含税) 风干浆 广西洁宝纸业投资股份有限公司 28,063,319.90 35,898,687.70 液体碳酸钙 广西洁宝纸业投资股份有限公司 528,318.77 356,096.64 水 广西洁宝纸业投资股份有限公司 572,866.03 383,153.70 汽 广西洁宝纸业投资股份有限公司 3,834,059.13 4,256,674.01 第 56 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 电 广西洁宝纸业投资股份有限公司 6,173,549.30 6,060,425.80 白板纸 广西洁宝纸业投资股份有限公司 2,027,955.69 1,827,622.23 卫生纸 广西洁宝纸业投资股份有限公司 3,308,477.91 材料及其他 广西洁宝纸业投资股份有限公司 307,384.05 299,143.29 复合肥、材料及 其他 广西贵港金田糖业有限公司 2,558,917.17 701,203.58 赤砂糖 广西贵港金田糖业有限公司 2,704,000.00 白板纸 广西贵港金田糖业有限公司 72,869.00 蔗渣 广西贵港金田糖业有限公司 6,802,022.83 糖加工费 广西贵港金田糖业有限公司 1,558,165.32 小裁纸 广西贵糖集团有限公司 1,912.50 材料 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 95,662.60 复合肥、材料 广西贵糖物业管理有限公司 1,515.50 3、采购货物 产品名称 供货单位 2003 年(含税) 2004 年(含税) 原糖 广西贵港金田糖业有限公司 21,500,000.03 蔗渣 广西贵港金田糖业有限公司 4,456,620.08 矿泉水 广西贵糖物业管理有限公司 175,804.20 112,040.00 桔树 广西贵糖物业管理有限公司 6,900.00 卫生纸 广西洁宝纸业投资股份有限公司 456,780.00 材料 广西洁宝纸业投资股份有限公司 713,684.46 4、接受劳务 名称 提供劳务单位 2003 年 2004 年 安保费 广西贵糖集团有限公司 1,162,028.00 1,716,360.00 运费 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 4,823,162.43 2,503,866.80 第 57 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 物 业 费 、 清 洁 费、绿化费等 广西贵糖物业管理有限公司 969,883.09 781,245.83 糖加工费 广西贵港金田糖业有限公司 2,032,308.21 5、集团管理费 本年度计提广西贵糖集团有限公司集团管理费1,626,447.06元，支付 1,814,649.11元，年末应交未交0.00元；上年度计提广西贵糖集团有限公司集团管 理费1,523,657.71元，年末应交未交17,816.76元。 6、资金往来 ⑴2004年6月，广西贵港金田糖业有限公司向我公司提供资金600万元，利息按 银行同期基准利率计算，2004年8月已归还借款。 ⑵2004年，我公司代广西洁宝纸业投资股份有限公司支付社保金401,967.90 元，收到广西洁宝纸业投资股份有限公司社保金602,342.10元，代广西贵港市汇宝 物资贸易有限公司支付社保金104,224.25元，收到广西贵港市汇宝物资贸易有限公 司社保金50,331.22元；代广西贵港金田糖业有限公司支付社保金110,562.10元， 收到广西贵港金田糖业有限公司社保金124,314.80元；代广西贵糖物业管理有限公 司支付社保金152,199.90元，收到广西贵糖物业管理有限公司社保金151,933.77 元。 九、或有事项 截止2004年12月31日，本公司贷款抵押及担保情况： ⑴以制浆系统技改项目形成的的固定资产作抵押向工行贵港分行贷款1900万 元，时间:2002年6月28日至2005年6月27日。 ⑵以碱回收系统技改项目形成的的固定资产作抵押向工行贵港分行贷款2300 万元，时间:2002年6月28日至2005年6月27日。 ⑶以热电厂12MW发电机组技改项目形成的的固定资产作抵押向工行贵港分行 贷款1900万元，时间:2002年6月28日至2005年6月27日。 ⑷2003年贵工银抵字第030808号《最高额抵押合同》以贵国用（1998）第0360 号、贵国用（1998）第0361号两块评估价值共10818万元的土地及桂房贵证第 0010135-0010143 、 0010145-0010157 、 0010206-0010218 、 0010229-0010238 、 0010168-0010193、0010241-0010254号评估价值6302万元的房屋及构筑物作抵押分 别向工行贵港分行贷款5000万元、2000万元，借款期限分别为:2004年11月30日至 2005年11月29日、2004年12月13日至2005年9月9日。 第 58 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 ⑸2004年6月18日以公司第二造纸厂机器设备抵押向工行贵港分行贷款5000万 元，贷款期限为2004年6月18日至2005年6月16日。 ⑹2004年5月31日、2004年10月29日、2004年11月5日、2004年11月26日以广西 贵糖集团有限公司担保向工行贵港分行贷款5000万元、5000万元、5000万元、5000 万元，贷款期限分别为2004年5月31日至2005年5月30日、2004年10月29日至2005年 10月28日、2004年11月5日至2005年4月4日、2004年11月26日至2005年11月25日。 （三）截止2004年12月31日，本公司无对外贷款担保。 十、承诺事项 截止2004年12月31日，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的 合同和承诺事项。 1、2004年12月31日，我公司尚未收到梧州商务印刷厂按[2004]梧民初字第7号 民事调解书应付给我公司的货款及利息，具体见2003年度会计报表附注第十一项资 产负债表日后事项。 2、关于本年度利润分配情况的说明 十二、资产负债表日后事项 截止审计报告日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他 2005年2月27日本公司第四届董事会第八次会议审议通过了《广西贵糖集团股 份 有 限 公 司 2004 年 度 利 润 分 配 的 预 案 》， 本 公 司 2004 年 度 实 现 净 利 润 37,942,281.86元,按10%提取法定盈余公积3,794,228.19元，5%提取法定公益金 1,897,114.09元后，以2004年12月31日的总股本25,268.85万股为基数，向全体股 东按每10股分配现金红利1.00元，共分配现金红利25,268,850.00元，该利润分配 预案尚需提交年度股东大会审议通过后实施。 第 59 页 广西贵糖（集团）股份有限公司（000833） 2004年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、上海东华会计师事务所有限公司盖章及注册会计师亲笔签名并盖章的审计 报告原件。 3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 广西贵糖（集团）股份有限公司 董事长： 二 00 五年二月二十七日 第 60 页