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北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 正 文 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个 别及连带责任 目 录 第一节 公司基本情况简介 ........................................................................2 第二节 会计数据和业务数据摘要..............................................................3 第三节 股本变动及股东情况介绍..............................................................7 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ......................................11 第五节 公司治理结构..............................................................................14 第六节 股东大会情况简介 ......................................................................17 第七节 董事会报告 .................................................................................20 第八节 监事会报告 .................................................................................37 第九节 重要事项.....................................................................................39 第十节 财务报告.....................................................................................44 第十一节 备查文件目录 ........................................................................90 1 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 北京隆源双登实业股份有限公司 公司法定英文名称 Beijing Longyuan-shuangdeng Industrial Co.,Ltd. 二 公司法定代表人 郭鹰 三 公司董事会秘书 杨力 电子信箱 yangl@ 公司证券事务代表 高晓莉 电子信箱 gaoxl@ 联系地址 北京市海淀区中关村南大街 11 号百花商务大厦 401 室 电话 010-68473450 传真 010-68473450 四 公司注册地址 北京市海淀区中关村南大街 36 号湖北大厦 1701 室 公司办公地址 北京市海淀区中关村南大街 11 号百花商务大厦 4 层 邮政编码 100081 公司互联网网址 公司电子信箱 bjlysy@ 五 公司指定信息披露报纸 中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 隆源双登 股票代码 000835 七 公司首次注册登记日期 1994 年 1 月 19 日 公司最近一次变更注册登记日期 2001 年 11 月 16 日 公司变更注册登记地点 北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 企合京总字 007317 号 税务登记号码 国税京字 110108600008380 公司聘请的会计师事务所名称 中瑞华恒信会计师事务所 该事务所办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8 层 2 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 报告期主要利润指标 1 利润总额 31,008,071.99 元 2 净利润 19,038,818.36 元 3 扣除非经营性损益后的净利润 18,431,815.65 元 4 主营业务利润 178,223,360.20 元 5 其他业务利润 1,842,983.50 元 6 营业利润 30,911,660.07 元 7 投资收益 -510,590.79 元 8 营业外收支净额 330,702.71 元 9 经营活动产生的现金净流量 46,248,467.93 元 10 现金及现金等价物净增加额 4,183,582.95 元 11 非经常性损益的项目和金额 607,002.71 元 1 营业外收入 1,117,344.78 元 2 营业外支出 786,642.07 元 3 补贴收入(技改贷款贴息) 276,300.00 元 注 .上述财务数据取自公司合并报表 下述财务数据如无特殊说明 也 指合并报表数据 .上述数据单位 元 的货币种类为人民币 下述货币 种类如无特殊说明 也指人民币 3 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 二 公司前三年主要会计数据及财务指标 单位 元 2000 年 1999 年 项目 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 351,506,511.81 235,832,839.02 231,762,618.36 157,280,600.23 157,280,600.23 净利润 19,038,818.36 15,540,651.63 9,216,798.87 14,814,537.93 11,159,487.11 总资产 391,722,915.13 368,185,103.72 371,431,136.76 264,605,556.44 263,831,005.62 股东权益 154,993,444.08 152,150,152.45 143,514,625.72 141,110,000.82 137,454,950.00 每股收益 0.353 0.29 0.17 0.27 0.21 每股收益加权 0.353 0.29 0.17 0.27 0.21 每股收益 扣除非经常损益 0.341 0.29 0.17 0.27 0.21 每股净资产 2.87 2.82 2.66 2.61 2.55 调整后的每股净资产 2.81 2.56 2.56 2.39 2.33 每股经营活动产生的现金流量净额 0.856 0.64 0.64 0.023 0.023 净资产收益率 12.28% 10.21% 6.42% 10.50% 8.12% 扣除非经常损益后的净资产收益率 11.89% 10.44% 6.58% 10.50% 8.12% 4 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 注 1 按照 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号 非经常性损益 的要求 确定和计算非经常性损益 2 公司原采用 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯 彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司 从 2001 年 1 月 1 日起开始执行 企业会计制度 和新会计准则及补充规定 对 公司 2000 年度的财务状况和经营成果的影响为 .对固定资产减值准备的会计 政策变更采用了追溯调整法 对 2000 年末累计影响数为-1,965,272.75 元 调 减了 2000 年度净利润 218,363.64 元 调减了 2000 年度年初留存收益 1,746,909.11 元 其中未分配利润 1,484,872.74 元 盈余公积金 262,036.37 元 .对开办费采用了追溯调整法 对 2000 年末累计影响数为-465,861.14 元 调增了 2000 年度的净利润 98,903.74 元 调减了 2000 年年初留存收益 564,764.88 元 其中未分配利润 480,050.15 元 盈余公积 84,714.73 元 三 报告期每股收益和净资产收益率的计算 净资产收益率 % 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 主营业务利润 114.99 82.92 116.46 83.76 3.30 2.20 3.30 2.20 营业利润 19.94 12.37 20.20 12.49 0.57 0.33 0.57 0.33 净利润 12.28 6.42 12.44 6.49 0.35 0.17 0.35 0.17 扣除非经常损 益后的净利润 11.89 6.58 12.04 6.65 0.34 0.17 0.34 0.17 注 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第九号 的要求 计算 5 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 四 报告期内股东权益变动情况及说明 单位 万元 项目 股本 资本公 积金 盈余公 积金 法定公益 金 未分配利 润 股东权益 合计 期初数 5,400.00 5,125.77 1,739.46 264.13 1,822.10 14,351.46 本期增加 0 0 701.70 95.19 1,903.88 2700.78 本期减少 0 0 0 0 1552.90 1552.90 期末数 5,400.00 5,125.77 2,441.16 359.33 2173.08 15499.34 变动原因 - - 本年度 提取 本年度提 取 本年度增 加利润及 股利分配 - 6 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况介绍 一 股份变动情况 截止至 2001 年 12 月 31 日 单位 股 本年变动增减 + – 股份类别 本次 变动前 配 股 送 股 公积 金 转股 增 发 其 他 小 计 本次 变动后 一.未上市流通股份 .发起人股份 40,500,000 40,500,000 其中 国家持有股份 19,294,200 19,294,200 境内法人持有股份 3,888,000 3,888,000 境外法人持有股份 17,317,800 17,317,800 其他 .募集法人股份 .内部职工股 240,000 -120,000 -120,000 120,000 .优先股或其他 未上市流通股份合计 40,740,000 -120,000 -120,000 4,062,000 二.已上市流通股份 .人民币普通股 13,260,000 +120,000 +120,000 13,380,000 .境内上市的外资股 .境外上市的外资股 .其他 已上市流通股份合计 13,260,000 +120,000 +120,000 13,380,000 三.股份总数 54,000,000 54,000,000 7 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 二 股票发行与上市情况 1 本公司于 1998 年 6 月 8 日获准向社会公开发行境内上市人民币普通股 A 股 1350 万股 含内部职工股 135 万股 发行价格 5.13 元/股 2 1999 年 6 月 25 日社会公众 A 股 1215 万股获准在深圳证券交易所挂牌交 易 3 1999 年 12 月 27 日内部职工股 89.5 万股获准在深圳证券交易所挂牌交 易 其余由公司高管人员持有的 45.5 万股内部职工股按规定冻结 4 2000 年年度内 离任高级管理人员持有的 21.5 万股内部职工股获准解 冻 5 报告期内 离任高级管理人员持有的 12 万股内部职工股获准解冻 三 股东情况 1 报告期末股东总数 14,987 户 2 前十名股东持股情况 股 东 名 称 期末持股数 股 占总股份 比例(%) 股份性质 1 中房集团珠海房地产开发公司 10,125,000 18.75 国有法人股 2 大隆技术公司 9,169,200 16.98 国有法人股 3 香港中泛投资有限公司 8,658,900 16.035 外资股 4 香港怡威发展有限公司 8,658,900 16.035 外资股 5 深圳市巨擘网投资有限公司 3,888,000 7.200 社会法人股 6 上海证券有限责任公司 85,630 0.159 流通股 7 何伟 55,000 0.102 流通股 8 陈娟 49,000 0.091 流通股 8 陈焕 43,000 0.080 流通股 10 贺来毅 40,000 0.074 流通股 8 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 注 1 报告期内 前五名非流通股股东所持股份无增减变动 第六至第九名 为流通股股东 增减股份为二级市场行为 第十名股东为公司董事 所持股份为 冻结的内部职工股 2 2000 年 8 月 21 日公司第一大股东中房集团珠海房地产开发公司 以 下简称 珠海中房 与新兴创业投资管理有限公司 以下 简称 新兴创业 签定协议 拟全部转让所持有的本公司股权 报告期内 双方发生股权转让合同 纠纷 新兴创业向北京市第一中级人民法院提出对珠海中房的财产保全申请 北 京市第一中级人民法院裁定冻结或查封珠海中房的财产 限额 3190 万元 本公 司于 2001 年 11 月 22 日接中国证券登记结算有限责任公司通知 珠海中房所持 有的本公司的股份 1012.5 万股被司法冻结 冻结期限自 2001 年 11 月 8 日至 2002 年 11 月 7 日 该信息披露于 2001 年 11 月 23 日的 中国证券报 和 证券时报 截止至报告期末 此项股权转让仍未完成 3 2000 年 9 月 5 日公司第二大股东大隆技术公司与盛源投资管理有限公 司签定协议 拟全部转让所持有的本公司股权 截至报告期末 此项转让的审批 工作仍在进行之中 该信息披露于 2000 年 9 月 8 日的 中国证券报 和 证券 时报 4 报告期内 香港怡威发展有限公司与福建兴业银行签定质押合同 将 其持有的本公司股份 865.89 万股质押给该银行 质押期限自 2001 年 8 月 17 日 至 2004 年 6 月 17 日 可提前解冻 该信息披露于 2001 年 8 月 22 日的 中国 证券报 和 证券时报 5 前十名股东中前五名法人股股东之间不存在关联关系 本公司未知第 六至第十名流通股股东之间及其与法人股股东之间的关联关系 3 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 中房集团珠海房地产开发公司 法定代表人 莫道明 成立日期 1993 年 4 月 22 日 注册资本 1000 万元 股权结构 中国房地产开发集团公司持有其 100%的股权 主营范围 房地产经营 物业管理 建筑材料 金属材料 普通机械销售等 9 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 报告期内本公司控股股东没有发生变化 4 中房集团珠海房地产开发公司的控股股东情况介绍 控股股东名称 中国房地产开发集团公司 法定代表人 孟晓苏 成立日期 1982 年 1 月 注册资本 8000 万元 股权结构 由国家建设部设立的国有独资公司 主营范围 国内外房地产综合开发 含土地开发 与经营 城市基础设施建 设 民用与工业建筑总承包 建筑工程设计 建筑装饰等 5 其他持有 10% 含 10% 以上股份的法人股东情况 1 大隆技术公司 法定代表人 梁清华 成立日期 1986 年 5 月 19 日 主营范围 计算机通讯设备的技术开发 技术转让 技术咨询 计算机消防 系统软件设计 购销化工 机械电器设备 通讯设备等 注册资本 1136.87 万元 2 香港中泛投资有限公司 董事会主席 王江英 成立日期 1998 年 7 月 29 日 主营范围 化工 医药 房地产投资 股本 1 万港元 3 香港怡威发展有限公司 董事会主席 徐建芳 成立日期 1996 年 12 月 5 日 主营范围 技术贸易 房地产开发 股本 1 万港元 10 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 1.基本情况 持股数 股 姓 名 性别 年 龄 职 务 任期起止日期 年度报酬 总额(元) 期初数 期末数 郭 鹰 男 34 董事长 总经理 2000年11月-2003年5月 94,200 0 0 贺来毅 女 43 副董事长 2000年5月-2003年5月 25,000 40,000 40,000 李步云 男 68 独立董事 2000年12月-2003年5月 25,000 0 0 张志越 男 36 独立董事 2001年4月-2003年5月 13,500 0 0 原红旗 男 31 独立董事 2001年11月-2003年5月 1,500 0 0 杨善基 男 48 董事 副总经理 2000年12月-2003年5月 60,000 15,000 15,000 申屠建中 男 34 董 事 2000年10月-2003年5月 70,000 0 0 莫道明 男 38 监事会召集人 2000年5月-2003年5月 16,000 20,000 20,000 费革胜 男 34 监 事 2000年10月-2003年5月 16,000 0 0 蒋文文 女 34 监 事 2001年11月-2003年5月 1,000 0 0 李 滨 男 53 监 事 2001年5月-2003年5月 37,600 0 0 胡仰东 男 31 监 事 2001年11月-2003年5月 38,800 0 0 杨 力 男 31 董事会秘书 2001年10月-2003年1月 11,700 0 0 高俊海 男 28 财务总监 2000年9月-2003年1月 76,300 0 0 黄省兰 女 53 总会计师 2001年2月-2003年1月 68,000 25,000 25,000 祝士平 男 60 副总工程师 2001年1月-2003年1月 40,000 10,000 10,000 现任董事 监事 高级管理人员除监事莫道明外 均未在股东单位或潜在股 东单位任职 莫道明任中房集团珠海房地产开发公司董事长 2.年度报酬情况 1 董事 监事 高级管理人员报酬的决策程序及确定依据是按照公司的 劳动人事工资制度和有关的规章制度执行的 公司董事会在每年年初制定经营班 子年度考核指标和奖励措施 在该年度结束后按照指标完成情况实施奖励 2 现任董事 监事 高级管理人员共16人 2001年度在公司领取的报酬 11 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 总额为584,600元 金额最高的前三名董事的报酬总额为224,200元 金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为238,500元 董事 监事 高级管理人员中领 取年度报酬在50,000 100,000元的有5人 领取年度报酬在30,000 50,000元的 有3人 领取年度报酬在10,000 30,000元的有8人 张志越自2001年4月开始在 公司领取报酬 原红旗 蒋文文自2001年12月开始在公司领取报酬 杨力自2001 年10月开始在公司领取报酬 3 杨善基 祝士平在子公司江苏隆源双登电源有限公司领取报酬 申屠 建中在子公司北京中科网威信息技术有限公司领取报酬 其余董事 监事 高级 管理人员在母公司领取报酬 津贴 4 从2001年3月开始 未在公司任职的董事每月在公司领取1500元的津贴 独立董事沿用此津贴标准 未在公司任职的监事每月在公司领取1000元的津贴 3.报告期内董事 监事 高级管理人员的变动情况及原因 1 经公司第三届董事会第六次会议和2000年度股东大会审议通过 曹桂 发先生因工作原因辞去公司董事职务 张志越先生当选为本届董事 2 在中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 发布 后 经对原董事张志越先生 李步云先生的任职资格和独立性的认定 此二人于 2001年9月起成为公司独立董事 3 经公司第三届董事会第九次会议和2001年第三次临时股东大会审议通 过 杨光炎先生因工作原因辞去公司副董事长 董事职务 原红旗先生当选为本 届独立董事 4 经公司第三届监事会第七次会议和2001年第三次临时股东大会审议通 过 因李之耘先生连续两次未亲自出席监事会会议 免去李之耘先生监事职务 蒋文文女士当选为本届监事 5 经公司第三届监事会第七次会议审议和公司职工大会选举 同意钱善 高先生因工作原因辞去监事职务 推选胡仰东先生为本届监事 6 2001年10月26日公司临时董事会会议同意丁继刚先生因工作原因辞去 董事会秘书职务 补聘杨力先生为董事会秘书 7 报告期内 董事会聘任黄省兰女士为公司总会计师 续聘祝士平先生 为公司副总工程师 12 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 二 公司员工情况 公司(含下属分 子公司)现有员工657人 其中生产人员224名 销售人员120 名 财务人员16名 行政人员65名 技术人员232 名 大专及以上学历者515名 占公司员工总数的78.4% 无离退休职工 13 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 第五节 公司治理结构 一 公司治理的实际情况 公司按照 公司法 证券法 等法律 法规以及中国证监会和深圳证券交 易所有关的要求规范运作 目前公司正在按照 上市公司治理准则 的要求 研 究修改 公司章程 制定 股东大会议事规则 以及修订其他相关的规章制度 进一步完善公司治理结构 具体情况如下 1. 在报告期内 公司对 公司章程 进行了修改完善 并先后制定或修订了 董事会工作制度和议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 董事 会秘书工作职责 2. 上市公司治理准则 出台后 公司拟就了 股东大会议事规则 草案 已提交董事和监事讨论 征求意见 并且已由法律顾问对 公司章程 董事会 工作制度和议事规则 等相关规章制度提出了进一步的修改意见 公司目前的规 章制度与 上市公司治理准则 无明显抵触的地方 主要的不足之处 一是部分 条款不够细致 二是有些新出台的规定还未体现 如累积投票制度 董事会设立 下属专业委员会等 公司预计与 上市公司治理准则 对应的 上市公司股东大 会规范意见 上市公司章程指引 等文件将在近期得到有关部门的修订 公司 届时将根据修订后的文件 尽快提出对现有规章的修改意见 提交董事会 监事 会和股东大会审议 3. 公司按照中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的 精神 已拟就有关独立董事权利和行使权利的方式等条款 这些条款已提交各董 事讨论 将经股东大会审议后加入到 公司章程 中 以使独立董事的特殊地位 和作用在公司中获得明确体现 进一步完善公司的规范运作和科学决策 4. 公司控股股东按照法律 法规行使出资人的权利 无利用其特殊地位谋取 额外利益 损害中小股东权益或社会公众利益的情况发生 公司的重大决策在股 东大会的授权范围内由董事会依法作出 其余由股东大会依法作出 控股股东与 公司人员 资产 财务分开 机构 业务独立 各自独立核算 独立承担责任和 风险 董事会 监事会的运作独立于控股股东 5. 公司董事 监事的选举及高级管理人员的聘用严格遵守法律 法规和 公 司章程 的规定 14 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 6. 公司监事会成员中有三名财会专业人员 以财务监督为核心 同时监事会 对公司董事 高级管理人员的尽职情况进行监督 向全体股东负责 维护公司和 股东的合法权益 监事会有两名职工代表 另三名监事由不同股东提名 具有与 股东 职工和其他利益相关者广泛交流的能力 保证了监督工作的实效 7. 公司建立了 信息披露制度 可以保证董事会秘书有权及时得到公司有 关记录和文件 公司要求董事会秘书按照相关法律 法规以及 公司章程 信 息披露制度 董事会秘书工作职责 的规定 真实 准确 完整 及时地披露 信息 8. 公司关联交易公平合理 并对定价依据予以充分披露 9. 公司尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等利益相关者的合法权 益 共同推动公司持续 健康地发展 二 独立董事履行职责情况 公司聘任了3名独立董事 他们都是具有社会威望的法律 财务专业人士 独立董事在公司决策过程中 能够真正花费时间 积极勤勉 一丝不苟地从 各自的专业角度发出询问 考察论证 提出意见 发表见解 他们不受上市公司 主要股东 实际控制人 或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响 独立履行职责 维护公司整体利益 保护中小股东的合法权益不受损害 这在2001 年公司实施资产置换时 得到突出体现 三 公司在业务 资产 人员 机构 财务方面的独立情况 公司与包括控制股东在内的所有法人股股东以及实际控制人在业务 资产 人员 机构 财务上完全分开 公司的人员独立 财务独立 资产完整 机构独 立 具有独立完整的生产经营能力 1. 业务分开 公司的业务以电源设备 快速成型系统集成 信息安全软件的开发 制造 销售为主 具有独立完整的业务及自主经营能力 2. 资产完整 公司与股东和实际控制人产权关系明确 公司拥有独立的生产系统 辅助生 15 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 产系统和配套设施 土地使用权等 公司拥有独立的采购和销售系统 主要原材 料和产品的采购和销售不依赖股东或实际控制人进行 股东和实际控制人没有违 规占用公司的资金 资产及其他资源 3. 人员独立 公司的总经理 副总经理 财务总监 董事会秘书等高级管理人员均专职在 本公司或下属子公司工作 未在股东及其关联单位担任任何职务 股东向本公司 推荐董事 经理人选均通过合法程序进行 董事会和股东大会作出人事任免决定 均能有效执行 不存在股东或实际控制人干预本公司董事会和股东大会已作出的 人事任免决定的情况 4. 机构独立 公司具有完整 独立的法人治理结构 公司的股东大会 董事会 监事会 经营管理机构等均依法设立 并规范运作 股东或实际控制人没有干预公司的机 构设置 股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系 公司的 生产经营和办公机构与股东分开 不存在 两块牌子 一套人马 混合经营 合署办公的情况 5. 财务方面 公司设立有独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理 制度 运行规范 公司独立在银行开户 独立核算 独立纳税 不存在与股东共 用银行帐户的情况 四 高级管理人员的考评与激励机制 公司建立有比较详细 符合自身情况的考核制度与激励机制 主要体现为 末 位淘汰制 和 目标责任制 其中公司高级管理人员主要适用 目标责任制 例如 2001 年度董事会为公司经理班子制定了效益指标 并规定了详细 操作性 强的奖励指标 在日常管理中 还实施了月度计划与考核 季度计划与考核 并有相应的奖 惩规定 16 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了四次股东大会 包括 2000 年度股东大会 2001 年第一 次临时股东大会 2001 年第二次临时股东大会和 2001 年第三次临时股东大会 一 2000 年度股东大会 该次年度股东大会的会议通知于 2001 年 3 月 28 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 2001 年 4 月 29 日 该次年度股东大会在北京友谊宾馆如期召开 出席会议 的股东和股东代表共 6 人 代表股份 4050.14 万股 占公司总股份数的 75.003% 会议由董事长郭鹰先生主持 以逐项记名投票方式表决 审议通过以下决议 1. 2000 年度董事会工作报告 2. 2000 年度监事会工作报告 3. 2000 年度财务决算报告 4. 2000 年度利润分配方案 5. 关于变更部分募集资金投向的议案 6. 关于变更公司名称和公司股票简称的预案 7. 曹桂发先生辞去第三届董事会董事职务 8. 补选张志越先生为第三届董事会董事 9. 增加公司经营范围的提案 10. 改聘中瑞华会计师事务所为公司 2001 年审计机构的提案 审议未通过以下决议 关于续聘岳华会计师事务所有限责任公司的预案 该次年度股东大会决议公告刊登在 2001 年 4 月 30 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 二 2001 年第一次临时股东大会 该次临时股东大会的会议通知于 2001 年 2 月 22 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 2001 年 3 月 24 日 该次临时股东大会在北京友谊宾馆如期召开 出席会议 的股东和股东代表共 4 人 代表股份 4050 万股 占公司总股份数的 75 % 会议 17 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 由董事长郭鹰先生主持 以逐项记名投票方式表决 审议通过以下决议 1. 授予董事会行使公司最近一期经审计的净资产 30%以内 含 30% 的项目 投资 资产处置权限的议案 2. 与新疆汇通 集团 股份有限公司相互提供贷款担保的议案 3. 关于董事 监事薪酬问题的议案 4. 将公司注册地址更改为 北京市海淀区中关村南大街 36 号 的议案 5. 向银行贷款 6000 万元的议案 该次临时股东大会决议公告刊登在 2001 年 3 月 27 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 三 2001 年第二次临时股东大会 该次临时股东大会的会议通知于 2001 年 5 月 16 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 2001 年 6 月 15 日 该次临时股东大会在北京友谊宾馆如期召开 出席会议 的股东和股东代表共 6 人 代表股份 4050.04 万股 占公司总股份数的 75.007 % 会议由董事长郭鹰先生主持 以逐项记名投票方式表决 审议通过以下决议 1. 从 2000 年度利润中提取 3%任意盈余公积金的议案 2. 与新兴创业投资管理有限公司进行有关资产置换的议案 该次临时股东大会决议公告刊登在 2001 年 6 月 16 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 四 2001 年第三次临时股东大会 该次次临时股东大会的会议通知于 2001 年 10 月 27 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 2001 年 11 月 28 日 该次临时股东大会在北京友谊宾馆如期召开 出席会 议的股东和股东代表共 4 人 代表股份 4050.01 万股 占公司总股份数的 75.0002 % 会议由董事长郭鹰先生主持 以逐项记名投票方式表决 审议通过以下决议 1. 杨光炎先生辞去第三届董事会董事职务 2. 免去李之耘先生第三届监事会监事职务 3. 补选原红旗先生为第三届董事会独立董事 4. 补选蒋文文女士为第三届监事会监事 18 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 5. 修改公司章程第 5 条的议案 6. 修改公司章程第 131 条的议案 审议未通过以下决议 1. 审议未通过修改公司章程第 93 条 现 102 条 的议案 2. 审议未通过修改公司章程第 97 条的议案 3. 审议未通过修改公司章程第 170 条的议案 4. 审议未通过在公司章程中新增 独立董事 条款的议案 该次临时股东大会决议公告刊登在 2001 年 11 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 上 19 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 一 公司经营情况 1. 主营业务的范围及其经营状况 1 报告期内 公司经过资产置换主营业务范围发生了变化 主营业务范 围从电源设备 快速成型系统集成 润滑油复合添加剂 新药开发以及宾馆服务 等 转为电源设备 快速成型系统集成 信息安全软件的开发 制造 销售及服 务 2 主营业务收入和利润的类别构成 报告期内 公司实现主营业务收入 35,151 万元 主营业务成本 17,071 万元 主营业务利润 17,822 万元 各类主要业务的收入 成本 利润构成情况 单位 元 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 电源设备 340,568,944.40 163,447,980.03 174,544,011.81 快速成型系统集成 7,858,974.34 5,193,849.76 2,665,124.58 信息安全软件 1,800,000.00 1,342,846.20 457,153.80 其他 1,278,593.07 721,523.06 557,070.01 合计 351,506,511.81 170,706,199.05 178,223,360.20 3 主要产品及市场占有情况 报告期内 公司主要产品有 电源设备 快速成型系统集成和信息安全软件 .电源设备连续五年销售收入和利润保持了两位数的增长 报告期内 公 司来自于电源设备产品的收入和利润分别占到公司主营业务收入和主营业务利 润的 96.9%和 97.9% 主营业务利润率为 51.2% 是公司利润的根本支柱 其中主打产品阀控式铅酸蓄电池产品 属于电化学领域-蓄电池工业 的生 产规模 市场占有率 效益均在全国同行业中名列前茅 2001 年在国内市场的 占有率约为 7% 在国内通讯领域的市场占有率约为 25% 该行业目前没有机构 进行专门的市场统计 以上数据为公司市场人员的不完全统计 阀控式铅酸蓄电池产品按行业统计的收入和利润构成情况 20 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 单位 万元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 通 讯 31936 16236 其 他 2110 1073 合 计 34046 17309 阀控式铅酸蓄电池产品按地区统计的收入 利润构成情况 单位 万元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 西北地区 3280 1670 华中地区 7014 3565 华南地区 7415 3772 华北地区 10453 5311 华东地区 4446 2261 东北地区 1438 731 合 计 34046 17309 .快速成型系统集成经过科研人员 7 年的艰苦研发 在国内率先实现了商 品化和规模销售 在 2000 年度实现销售收入增长 117%的基础上 2001 年度销 售收入增长率达到了 67% 自主开发研制的 AFS 系列激光快速自动成型机是国产 产品中销售额最大的品牌 在国内市场占有率方面 2001 年约占所有技术路线 产品的 10% 约占粉末烧结路线产品的 90% 该行业目前没有机构进行专门的 市场统计 以上数据为公司市场人员的不完全统计 .互联网信息安全软件已经被众多国家要害经济 政治 安全部门所采用 成为中国信息安全保障的重要组成部分 具有战略意义 2.公司主要控股公司及参股公司的经营情况 1 江苏隆源双登电源有限公司 本公司持有江苏隆源双登电源有限公司 70%的股权 该公司注册资本 2960 万元 截止至报告期末 公司总资产为 23,319.83 万元 净资产为 58,812.41 21 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 万元 报告期内实现主营业务收入为 28,027.72 万元 净利润为 3,021.89 万元 报告期内 该公司在进行传统电源设备产品生产和销售的同时 还推出了胶 体蓄电池 12V 系列狭长型铅酸蓄电池 牵引用动力铅酸蓄电池和高频开关电源 控制系统等新产品 形成了公司经济增长的新亮点 目前产品品种 范围正在逐 步扩大 客户范围几乎涵盖了所有通讯产业部门 并正在向电力 铁路 航空等 领域渗透 .胶体蓄电池 胶体蓄电池是重点换代产品 产品分 12V 2V 两大系列 22 个规格 性能达 到 DIN40736 标准 结构符合 DIN BS IEC 规范 12V 系列产品广泛用于电信 应急动力系统 UPS 系统 应急照明系统 直流屏系统等方面 2V 系列产品可用 于电力系统 动力控制系统 开关操作安全保护装置 信号指示及应急照明电源 太阳能和风力电站的储能系统 电力通讯设施 大型 UPS 以及大型宾馆 车站 医院等重要工程的直流备用电源 .12V 系列狭长型铅酸蓄电池 12V 系列狭长型铅酸蓄电池 散热性能优良 使用寿命长 便于安装 维护 和监控 广泛用于电信 不间断电源 微波中继站 发电厂 变电所 控制系统 各种遥测设备 太阳能 风能发电贮能系统 .牵引用动力铅酸蓄电池 牵引用动力蓄电池是根据 IEC254-2 EN60254-2 标准研制的少维护系列产 品 其基本性能和外形尺寸符合德国 DIN 199mm 宽形 标准和英国 BS 158mm 窄形 标准 该产品可为叉车及牵引车配套 也可用于其他电动牵引车辆 .高频开关电源控制系统 高频开关电源稳定 稳流精度高 体积小 重量轻 效率高 输出纹波及谐 波失真小 自动化程度高 是相控电源更新换代的理想产品 公司生产的 PED2000-K 系列智能高频开关直流电源成套装置可用于发电厂 变电站 邮电通 信 冶金 化工 电气化铁路等领域 该公司在江苏省姜堰市建设的 隆源双登科工园 受到当地政府的大力扶 持 目前规划工作已经完成 七通一平工作及厂房建设等已全面展开 招商引资 工作也初见成效 专家别墅 员工宿舍楼等已陆续交付使用 2 江苏双登电源有限公司 22 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 本公司持有江苏双登电源有限公司 70%的股权 该公司注册资本 110 万美元 主营业务是阀控密封铅酸蓄电池的生产和销售 截止至报告期末 该公司总资产 为 7,037.76 万元 净资产为 3,451.14 万元 报告期内实现主营业务收入为 8,964.11 万元 净利润为 731.03 万元 3 北京隆源自动成型系统有限公司 本公司持有北京隆源自动成型系统有限公司 60%的股权 该公司注册资本 200 万美元 主营业务是快速成型系统集成的制造和快速成型加工服务 截止至 报告期末 公司总资产为 1,267.30 万元 净资产为 676.28 万元 报告期内实现 主营业务收入为 912.65 万元 净利润为-163.07 万元 快速成型的应用领域几乎包括了所有的机械制造行业 在医疗 人体工程 文物保护等行业也得到了越来越广泛的应用 目前 公司的销售客户主要集中在 航空航天企业 研究所 大学 快速成型加工中心 摩托车行业 4 北京中科网威信息技术有限公司 本公司持有北京中科网威信息技术有限公司 38.6%的股权 该公司注册资本 1750 万元人民币 主营业务是互联网信息安全软件的开发与服务 截止至报告 期末 该公司总资产为 4,330.64 万元 净资产为 3,870.34 万元 报告期内实现 净利润为 501.28 万元 该公司在国内各大区域中心城市设有办事处和支持中心 主要产品 如防火 墙 网络扫描系统 入侵侦测系统和网站监控与恢复系统等 经权威机构测评均 达到了国内一流水平 报告期内 承担的国家级研究课题 网站实时监控与自动 恢复系统 顺利通过国家信息化安全管理办公室的鉴定 接受公安部的委托 负 责 网络安全漏洞扫描产品技术要求 等两项公安部行业标准和 审计跟踪产品 技术要求 等两项国家标准的制定 安全防范系统主要产品都已获得公安部 计 算机信息系统安全专用产品销售许可证 国家军用信息安全产品认证和国家保 密局技术鉴定 POWER ID 强双因素身份认证系统和 CA 安全管理平台 已取得公 安部销售许可证 5 南京隆源双登科技发展研究院有限公司 报告期末 本公司持有南京隆源双登科技发展研究院有限公司 30%的股权 该研究院注册资本 500 万元 主营业务是电池 光电产品 电子产品 电器的研 制 开发 销售与技术服务等 报告期内 该研究院取得了一系列的科研成果 23 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 主要有 胶体电池通过了省级投产鉴定 PED2000 系列直流电源成套装置通 过国家电力公司技术成果鉴定 DM-170 电力机车电池已经通过投产鉴定 GMF IV 电池 12V 狭长型电池研制开发成功 2001 年度共申报专利 12 项 经 国家人事部批准,在该研究院设立了隆源双登博士后科研工作站 6 上海浦东科创投资管理有限公司 本公司持有上海浦东科创投资管理投资管理公司 10%的股权 该公司注册资 本 3000 万元人民币 主要从事风险投资及相关项目的中介业务 可以为公司未 来寻找合适的投资项目提供重要支持 3.主要供应商 客户情况 报告期内 公司 向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的 14% 向前五名客户销售的合计金额占年度销售总额的 31% 4.经营中出现的问题与困难及解决方案 1 出现的问题与困难 .资源统筹有待完善 公司主要采取投资子公司的方式实现产业运营 各 子公司业务类型差别较大 相互之间协调程度不足 存在提高资源使用效率的很 大空间 .市场竞争日趋激烈 公司所涉足的各行业中 主要生产厂家的综合实力 均在不断提升 激烈的市场竞争使多数产品的利润率下降 客户不仅对产品的质 量要求更高 而且对服务也提出了更高的要求 .技术进步速度加快 国内外同行的产品推陈出新速度越来越快 公司若 想在技术水平上保持领先优势 还需要进行艰苦的努力 2 解决方案 .公司一方面通过设立财务结算中心和调整母公司的组织结构 来整合资 源 一方面加强母公司与各子公司的沟通渠道 开展业务交流活动 相互学习 推广先进的管理经验 一方面完善和严格执行 内部控制制度 为向大企业集 团迈进 在思想意识 管理能力 人员储备上做准备 .公司积极开拓融资渠道 包括国际 国内 债权 股权等融资方式 积 极探索强强联合 特别是与国际 国内居领先地位的同行业企业寻求合作 这样 来快速壮大自身实力 24 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 .公司大力拓展销售渠道 加大市场开发力度 营销网络已扩大到内陆全 部 31 个省份 在营销网络扩大的同时也加强了服务力量 缩短了服务反应速度 在生产组织方面 在各成员单位贯彻 ISO9000 系列质量管理体系 江苏双登电源 有限公司还通过了 ISO14001 环保认证 .公司在人才和资本两方面促进技术进步 一方面全力引进各层次人才 并开展大规模的内部人员培训 另一方面投巨资于研发工作 目前南京科技发展 研究院已成为国内同行中首屈一指的研究机构 其中设立的同行业内第一家博士 后科研工作站已在查全性教授 全国唯一一名电化学领域中国工程院院士 的带 领下开始运作 报告期内 成型机换代工作全面推进 信息安全软件方面也拥有 了同行业内较为庞大和完善的一支研发队伍 二 公司投资情况 截至 2001 年 12 月 31 日 母公司长期投资余额为 103,481,095.39 元 比 上年增加 35,431,682.28 增幅 52.07% 母公司长期投资的主要情况为 序号 被投资公司或项目名称 主营范围 注册资本 持股比例 1 江苏隆源双登电源有限 公司 生产和销售密封蓄电池产 品 2960 万元 70% 2 江苏双登电源有限公司 生产和销售密封蓄电池产 品 110 万 美元 70% 3 北京隆源自动成型系统 有限公司 快速成型系统集成的制造 和快速成型加工服务 200 万美元 60% 4 北京中科网威信息技术 有限公司 信息 网络 安全产品研制 开发与服务 1750 万元 38.6% 5 南京隆源双登科技发展 研究院有限公司 电池 光电产品 电子产品 电器的研制 开发 服务 500 万元 30% 6 上海浦东科创投资管理 有限公司 科技项目投资 投资管理 企业管理咨询 3000 万元 10% 25 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 1.募集资金使用情况 公司于 1998 年 6 月 8 日发行 1350 万股 A 股 实际募集资金 6483 万元 截 至报告期末 募集资金 6483 万元已全部投入 其运用和结果如下 1 项目变更情况 扩建润滑油复合添加剂生产装置 项目 原计划投资 1200 万元 在投入 166 万元后 经公司第三届董事会第六次会议和 2000 年度股东大会审议通过终 止该项目建设 剩余的 1034 万元募集资金投向变更为 建立电源研究中心 项 目 此外 扩建阀控式密封铅酸蓄电池生产线 项目中剩余的 328 万元资金 也投入到了 建立电源研究中心 项目中 投资项目的变更已经北京市发展计划 委员会 京计工字 2001 292 号文 批准 该相关信息披露于 2001 年 3 月 28 日和 2001 年 4 月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 扩建润滑油复合添加剂生产装置 项目的变更原因 是公司经深入论证 发现 原油价格大幅上涨使公司定单比原先估计数大幅减少 行业生产能力过剩 市场竞争激烈 产品价格下跌 原经营模式难以适应市场变化 因此项目的盈利 能力出现无法逆转的下降 继续投入该项目风险很大 2 项目投资情况 .公司计划向北京隆源自动成型系统有限公司 AFS 集成快速制造系统开 发与应用 项目投入募集资金 500 万元 已于 1999 年初投入 300 万元 2000 年 底投入 200 万元 至此 500 万元募集资金已全部投入 200 万元投入到 2000 年 才实施 是因为该系统的技术开发进度与市场拓展速度与原来的预测有差异 公 司根据该项目的实际资金需求进度安排投入 投入资金主要用于新型成型材料开发及配置体系 三维断层再生测量设备 研制 AFS 成型系统软件升级 AFS-II 激光自动成型机 大尺寸 研制 AFS 快速制模设备研制等 募集资金使用效果良好 大尺寸成型机已研制成功 2001 年销售的设备全部为大尺寸机型 开发成功了两种新型成型材料 已进入试生产 和试用阶段 成型系统软件已进行升级换代 目前北京隆源自动成型系统有限公 司在 2000 年度实现销售收入增长 117%的基础上 2001 年度销售收入增长率达 到了 67% 国内市场占有率已经达到 10% 26 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 该募集资金以项目合作的方式进行运作 募集资金投资效益一方面以成型机 公司的投资收益体现 一方面以项目合作收益体现 2001 年公司从该项目获得 合作收益 25 万元 实际收入和利润情况低于预测的原因 主要是国内市场需求 的增长速度低于公司原来的预期 该系统的技术开发进度与公司的市场拓展速度 与原来的预测也有差异 此外 该公司从 2001 年开始实行企业会计制度 对公 司 1994 年设立以来引进的设备提取了金额较大的减值准备 造成公司帐面出现 较大亏损 .公司计划向 扩建润滑油复合添加剂生产装置 项目投入募集资金 1200 万元 1999 年投入 166 万元完成了填平补齐第一期技术改造 主要完善储运系 统及化验室测试设备 后由于该项目上马的前提条件已不具备 终止了建设 该 项目已经投入资金形成的资产 已经在 2001 年与新兴创业进行的资产置换中被 置换出公司 因此未能产生收益 .公司计划向 扩建阀控式密封铅酸蓄电池生产线 项目投入 2400 万元 其中 2072 万元募集资金已按招股书承诺的进度 截止至 1999 年 7 月全部投入 该项目初期在江苏双登电源有限公司现有生产线基础上直接扩建 后在项目实施 过程中发现 如按这种合作方式投资 资金投入后设备产权关系难以分清 财务 处理复杂 经董事会研究决定 另行注册中外合资的江苏隆源双登电源有限公司 来完成该项目 这样也可以进一步吸引外资 江苏隆源双登电源有限公司注册资 本 2960 万元 公司投资额 2072 万元 占 70 股份 有关此项调整的董事会公 告刊登在 1999 年 7 月 31 日的 中国证券报 和 证券时报 上 该项目已于 2001 年全部竣工投产运行 2001 年为正式投产期 2002 年达到 设计生产能力年产 13 万 KWH 该公司 2001 年实现销售收入 28,027.22 万元 公 司获得收益为 2,044.87 万元 实际情况高于预测 .公司计划向 建设密封牵引蓄电池生产线 项目投入募集资金 2400 万元 截止至 2001 年 3 月 2400 万元已全部投入 投入时间的延迟是由于在募集资金到 位后 公司曾经考虑变更募集资金的投入方式 但未能获得国家主管计划部门的 批准 公司随后决定仍按原投资方式进行投入 因此耽搁了一定时间 该项目目 前以与江苏双登电源有限公司项目合作的方式进行 根据合作协议 公司出资 27 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 2400 万 江苏双登电源有限公司以固定资产 560 万出资 成立牵引电池项目单 位 2001 年公司从该项目获得合作收益 100.65 万元 预计 2002 年达到设计生 产能力时利润会有显著增长 .公司计划向 建立电源研发中心 项目投入募集资金 1345 万元 项目的 资金使用进度与变更时的股东会承诺一致 已于 2001 上半年完成该研究中心的 注册 名称为 隆源双登南京科技开发研究中心 非独立法人 投入资金为 1345 万元 该研究中心地点选择在南京江宁开发区 目前该中心的科研楼已经 全面竣工 仪器设备 办公用品等硬件设施已基本完备 为科技工作者创造了同 行业内一流的工作和生活环境 一批科研开发人员在国内电源行业权威专家的带 领下已陆续进场 这奠定了公司电源事业未来兴旺发达的基石 其主要研发课题 包括胶体电池 牵引动力电池 燃料电池 高频开关电源模块 集中监控器 UPS 等 2001 年度已经申报专利 12 项 目前在研究中心内 获得国家人事部批准设 立的博士后科技工作站已经正式启动 成为同行业企业内的第一家 由于该中心为研究机构 属非盈利单位 因此没有直接产生利润 3 综述 公司前次募集资金总额为 6483 万元 截止至 2001 年末已全部使用 实际投 资情况与招股说明书承诺内容对照如下 单位 万元 序 号 计 划 投 资 项 目 实 际 投 资 项 目 原计 划投 资额 变更 后计划 投资额 实际 投资 额 投资 完成比 例 1 扩建阀控式密封铅 酸蓄电池生产线 扩建阀控式密封铅酸 蓄电池生产线 2400 2072 2072 100% 2 建设密封牵引蓄电 池生产线 建设密封牵引蓄电池 生产线 2400 2400 2400 100% 28 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 3 扩建润滑油复合添 加剂生产装置 扩建润滑油复合添加 剂生产装置 1200 166 166 100% 4 AFS 集成快速制造系 统开发与应用 AFS 集成快速制造系 统开发与应用 500 500 500 100% 5 设立 电源研发中心 1345 1345 100% 合 计 6500* 6483 6483 100% * 注 公司招股说明书中写明 扣除发行费用后实际募集资金数额为 6500 万元 但公司实际只募集到 6483 万元 之间出现 17 万元差额的原因是发行费用超出了 原来的预期 2. 非募集资金投资情况 1 2001 年 5 月 10 日公司第三届董事会第七次会议决定以自有资金出资 360 万元人民币 受让上海浦东科技投资有限公司所持有的上海浦东科创投资管 理公司 10 的股权 该股权转让相关手续已办理完毕 2 2001 年 6 月 18 日 公司与江苏双登电源有限公司在南京江宁开发区 注册成立了南京隆源双登科技发展研究院有限公司 注册资本 500 万元 公司投 入 150 万元 占该研究院股权的 30% 三 公司财务状况 1.财务状况变动情况表 (单位:万元) 项目 2001年 2000年 变化幅度 变化原因 总资产 391,722,915.13 369,245,894.44 6.09% 产生盈利 长期负债 4,421,026.63 14,411,338.38 -69.3% 归还贷款 股东权益 154,993,444.08 143,514,625.72 8% 产生盈利 主营业务收入 351,506,511.81 231,762,618.36 51.67% 业务增长 主营业务利润 178,223,360.20 118,996,639.09 49.77% 业务增长 净利润 19,038,818.36 9,216,798.87 106.57% 业务增长 29 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 2.利润构成变动情况 报告期内 公司进行了资产置换 详细情况见本报告 第九节重要事项 的 第三项 润滑油复合添加剂 新药开发以及宾馆服务等业务已被全部置换出公 司 这些业务在2000年未为公司带来效益 置换进北京中科网威信息技术有限公 司股权 2001年公司对该公司的投资净收益为85,953.33 元 四 生产经营环境 宏观政策 法规变化对公司产生的影响 1.2001 年 12 月 11 日 中国正式加入了世界贸易组织 WTO 公司及所在 行业的生产经营环境将会面临深刻的变化 机遇与挑战并存 一方面 中国加入 WTO 后 关税的降低会使国外大公司高质量的产品价格降低 对国内产品形成强 烈的冲击 另一方面 中国加入 WTO 后 进口设备和原材料会进一步开放 由此 可带动国内产品质量的整体提升 加入 WTO 以后 国内市场与国际市场更加紧密 地连为一体 可以带动公司实现出口的突破 有利于公司在更广阔的范围内开展 与业务伙伴的合作 在新的水平上利用境外资金 技术 管理和市场 面对机遇和挑战 公司将充分利用中国加入WTO后带来的发展机遇 加大技 术创新力度 提升产品质量 寻求与国际大公司合作发展的机会 2.中国电信 中国移动 中国联通 中国网通等通讯领域企业是公司最主要 的销售客户 2001年底 国家公布了通讯领域企业重组计划 中国电信集团分拆 为南 北两个集团 北方十个省市的电信分公司与中国网通 中国吉通合并 标志着通讯领域企业结构和业务结构将发生重大变化 因此公司必然会受到一定 影响 公司预计随着这些重组后的企业业务范围的扩大 在度过当前的整合期后 公司主打产品的市场需求会进一步扩大 五 新年度经营计划 未来一年里 公司准备从以下几个主要方面加强工作 以更好的业绩回报股 东 1.按照规范上市公司法人治理结构的相关文件的要求 继续构造科学规范的 法人治理结构 规范 三会 运作 有效发挥各管理机构职能 2.完善财务结算中心的组织结构 进行资金的统一调动 发挥闲置资金的效 30 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 能 加强预算管理 有效监督资金的使用 进一步整合公司资源 3.突出主业 集中力量潜心打造 双登 品牌 向成为国际知名电源企业努 力迈进 措施包括 1 大力加强研发投入 发挥研究院的创造力 继续加大人才引进和培养 的力度 打造国际竞争力 积极推进产品推陈出新和设备更新换代 2 开展国际合作 引进先进的管理 技术 开辟走向国际的通道 增加 利润增长点 4.培育更多的利润点 努力将成型机和信息安全软件业务培育成公司新的利 润支柱 化解主业单一的风险 5.实现人员素质和管理水平的明显进步 具体措施包括 1 更多地引进高学历 有突出成就的人才 用合理的薪酬 规范的管理 发挥才干的自由空间来留住人才 2 摸索科学的管理方法和企业文化 必要时要借助 外脑 3 强化 末位淘汰 机制 4 加大人员培训 在公司内部培养出管理专家 营销专家 科技专家 6.收入和利润水平再上新台阶 力争公司的业务收入 利润总额比 2001 年 度有明显的增长 六 董事会日常工作情况 1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司董事会召开了十次会议 1 2001 年 2 月 16 日 第三届董事会第五次会议在南京江苏双登电源有 限公司会议室召开 应出席董事 7 人 实际出席董事 5 人 2 名董事因故请假 委托其他董事出席 2 名监事列席会议 符合 公司法 和 公司章程 规定 会议由郭鹰董事长主持 审议通过以下决议 . 提请股东大会授予董事会行使公司最近一期经审计的净资产 30%以内 含 30% 的对外投资 资产处置权限 . 同意为新疆汇通集团股份有限公司提供贷款相互担保 贷款担保额度 31 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 为一亿元人民币 担保期限为一年 同时要求该公司提供相同条件的担保 . 未在公司领薪的董事每月发给 1500 元人民币津贴 未在公司领薪的监 事每月发给 1000 元人民币津贴 . 将公司注册地址更改为 北京市海淀区中关村南大街 36 号 . 向银行贷款 6000 万元 . 董事会议事规则 . 补选杨光炎先生为副董事长 . 公司机构设置方案 . 经总经理提名 聘任黄省兰女士为公司总会计师 同意吴从新辞去公 司副总经理职务 . 决定于 2001 年 3 月 23 日召开 2001 年度第一次临时股东大会 该决议公告刊登在 2001 年 2 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 2001 年 3 月 23 日 第三届董事会第六次会议在公司会议室召开 应 出席董事 7 人 实际出席董事 4 人 1 名董事因故请假 委托其他董事出席 3 名监事列席会议 符合 公司法 和 公司章程 规定 会议由郭鹰董事长主持 审议通过以下决议 . 2000 年度董事会工作报告 . 2000 年度总经理工作报告 . 2000 年年度报告 及 年度报告摘要 . 2000 年度财务决算报告 . 2000 年度利润分配预案 . 2001 年度预计利润分配政策 . 2001 年度财务预算方案 . 续聘岳华会计师事务所为公司 2001 年度审计机构 . 同意曹桂发先生辞去公司董事职务及补选张志越先生为公司董事候选 人 . 修改公司名称为 北京隆源双登实业股份有限公司 英文名称为 Beijing Longyuan-shuangdeng Industrial Co., Ltd 并在更名手续完成 32 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 后更改公司股票简称为 隆源双登 � . 变更部分募集资金用途的议案 � . 确定于 2001 年 4 月 29 日召开 2000 年度股东大会 该决议公告刊登在 2001 年 3 月 28 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 2001 年 4 月 17 日 公司临时董事会会议以通讯方式召开 应出席董 事 6 人 实际出席董事 5 人 符合 公司法 和 公司章程 规定 审议通过以 下决议 . 同意股东深圳巨擘网投资有限公司提出的 关于变更 2001 年度会计师 事务所的提案 该提案提议不再续聘岳华会计师事务所为公司 2001 年度审计机 构 并提议聘请中瑞华会计师事务所为公司 2001 年度审计机构 . 同意股东香港怡威发展有限公司提出的 关于增加公司经营范围的提 案 提案提议在公司经营范围中增加 电源及相关产品的开发生产 自动成型 系统的开发及加工服务 该决议公告刊登在 2001 年 4 月 19 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 2001 年 5 月 10 日 第三届董事会第七次会议在公司会议室召开 应 出席董事 7 人 实际出席董事 4 人 3 名董事因故请假 委托其他董事出席 1 名监事及 2 名高管人员列席会议 符合 公司法 和 公司章程 规定 会议由 郭鹰董事长主持 审议通过以下决议 . 受让上海浦东科创投资管理有限公司 10%股权 . 从 2000 年度利润中提取 3%任意盈余公积金 . 关于有关资产置换的议案 . 确定于 2001 年 6 月 15 日召开 2001 年第二次临时股东大会 该决议公告刊登在 2001 年 5 月 16 日的 中国证券报 和 证券时报 上 5 2001 年 6 月 8 日 公司临时董事会会议以通讯方式召开 应出席董事 7 人 实际出席董事 6 人 符合 公司法 和 公司章程 规定 通过以下决议 同意指定公司信息披露报纸为 中国证券报 该决议公告刊登在 2001 年 6 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 上 6 2001 年 7 月 27 日 第三届董事会第八次会议在公司会议室召开 应 33 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 出席董事 7 人 实际出席董事 5 人 2 名董事因故请假 委托其他董事出席 3 名监事及 2 名高管人员列席会议 符合 公司法 和 公司章程 规定 会议由 郭鹰董事长主持 审议通过以下决议 . 北京隆源实业股份有限公司 2001 年度中期报告 及摘要 . 北京隆源实业股份有限公司 2001 年度中期利润分配方案 . 北京隆源实业股份有限公司总经理工作细则 该决议公告刊登在 2001 年 7 月 31 日的 中国证券报 和 证券时报 上 7 2001 年 9 月 18 日 第三届董事会第九次会议在公司会议室召开 应 出席董事 7 人 实际出席董事 4 人 2 名董事因故请假 1 名董事委托其他董事 出席 3 名监事列席会议 符合 公司法 和 公司章程 规定 会议由郭鹰董 事长主持 审议通过以下决议 . 公司巡检整改方案 . 关于修改公司章程的提案 . 关于制定 募集资金管理办法 的议案 . 关于制定 信息披露制度 的议案 . 关于制定 董事会工作制度及议事规则 修订稿 . 增设公司审计部的议案 . 向北京市商业银行申请流动资金贷款 1800 万元 . 同意杨光炎先生因工作原因辞去公司副董事长和董事职务 同意原红旗 先生作为公司独立董事候选人 . 决定召开 2001 年第三次临时股东大会审议有关议案 该决议公告刊登在 2001 年 9 月 21 日的 中国证券报 和 证券时报 上 8 2001 年 10 月 26 日 公司临时董事会会议以通讯方式召开 应出席董 事 6 人 实际出席董事 6 人 符合 公司法 和 公司章程 规定 审议通过以 下决议 . 同意丁继刚先生辞去董事会秘书职务 补聘杨力先生为公司董事会秘 书 . 2001 年第三次临时股东大会召开时间 地点和议题 34 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 该决议公告刊登在 2001 年 10 月 27 日的 中国证券报 和 证券时报 上 9 2001 年 12 月 3 日 公司临时董事会会议以通讯方式召开 应出席董 事 7 人 实际出席董事 6 人 1 名关联董事回避 符合 公司法 和 公司章 程 规定 审议通过以下决议 为上海中科网卫信息技术有限公司上海银行浦东分行贷款 1000 万元人民币 提供全额信用担保 该决议公告刊登在 2001 年 12 月 6 日的 中国证券报 和 证券时报 上 10 2001 年 12 月 14 日 公司临时董事会会议以通讯方式召开 应出席 董事 7 人 实际出席董事 7 人 符合 公司法 和 公司章程 规定 审议通过 以下决议 公司经营班子根据北京证券监管办事处发布的 关于辖区内上市公司开展规 范运作自查的通知 提交的 北京隆源双登实业股份有限公司对规范运作自查问 卷的回答稿 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会落实和贯彻执行了股东大会决议精神 完成了各项有 关工作 主要有 1 根据2000年度股东大会决议实施利润分配 公司向截止2001年6月18日下午深圳证券交易所收市后 在深圳结算登记公 司登记在册的本公司全体股东实施了2000年度利润分配 派息方案为 以总股本 5400万股为基数 每10股派送现金0.3元 含税 扣税后个人股东实际每10股派 0.24元 派息总额为162万元 除息日为2001年6月19日 报告期内 公司未进行公积金转增股本 配股和增发新股 2 募集资金已全部投资到位 除电源研究中心属非盈利性单位无业务收 入外 其他项目都取得了较好的收益 电源研究中心的研发工作成效显著 3 根据 2001 年第一次临时股东大会决议完成了资产置换 使公司资产质 量获得提升 七 本次利润分配预案 经中瑞华恒信会计师事务所审计 公司 2001 年实现净利润 1,903.88 万元 35 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 根据 公司章程 规定 提取 10%的法定公积金计 190.39 万元 提取 5%的法定 公益金计 95.19 万元 公司提取储备基金 255.66 万元 提取企业发展基金 255.66 万元 加上调整后的年初未分配利润 1,822.10 万元 本年度可供股东分配利润 为 2,929.08 万元 根据公司情况和发展需要 董事会提出 2001 年度分配预案 以 2001 年末公 司总股本 5400 万股为基数 向全体股东每 10 股派现金红利人民币 1.40 元(含 税) 未分配利润结转以后年度进行分配 36 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 第八节 监事会报告 一 报告期内监事会的会议及工作情况 1 2001 年 1 月 15 日 第三届监事会第四次会议在公司会议室召开 应出 席监事 5 人 实际出席监事 3 人 1 名监事因故请假并委托其他监事出席 2 名 高管人员列席会议 符合 公司法 和 公司章程 规定 会议由莫道明监事长 主持 审议通过以下决议 同意聘请有关会计师事务所对公司前任总经理李海东先生进行离任审计 并决定由费革胜监事 李滨监事具体负责有关事项 该决议公告刊登在 2001 年 1 月 18 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 2001 年 3 月 23 日 第三届监事会第五次会议在公司会议室召开 应出 席监事 5 人 实际出席监事 3 人 1 名监事因故请假并委托其他监事出席 符合 公司法 和 公司章程 规定 会议由莫道明监事长主持 审议通过以下决议 1 2000 年度监事会工作报告 2 2000 年度报告正文及摘要 3 2000 年度财务决算报告 4 关于变更部分募集资金用途的报告 该决议公告刊登在 2001 年 3 月 28 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 2001 年 7 月 27 日 第三届监事会第六次会议在公司会议室召开 应出 席监事 5 人 实际出席监事 3 人 1 名监事因故请假并委托其他监事代为出席 符合 公司法 和 公司章程 规定 会议由莫道明监事长主持 审议通过以下 决议 1 公司 2001 年中期报告及摘要 2 监事会议事规则 该决议公告刊登在 2001 年 7 月 31 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 2001 年 9 月 18 日 第三届监事会第七次会议在公司会议室召开 应出 席监事 5 人 实际出席监事 3 人 1 名监事因故请假 符合 公司法 和 公司 章程 规定 会议由莫道明监事长主持 审议通过以下决议 1 公司巡检整改报告 37 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 2 同意钱善高先生辞去公司监事职务 并提请公司职工代表大会尽快补 选一名职工监事 提请股东大会免去李之耘先生监事职务 3 关于 修改公司章程 的议案 4 监事会议事规则 的修订 5 同意蒋文文女士作为公司监事候选人 并提请股东大会审议 该决议公告刊登在 2001 年 9 月 21 日的 中国证券报 和 证券时报 上 5 2001 年 12 月 18 日 第三届监事会第八次会议在公司会议室召开 应出 席监事 5 人 实际出席监事 4 人 1 名监事因故请假并委托其他监事代为出席 符合 公司法 和 公司章程 规定 会议由莫道明监事长主持 审议通过 公司经营班子根据北京证券监管办事处发布的 关于辖区内上市公司开展规 范运作自查的通知 提交的 北京隆源双登实业股份有限公司对规范运作自查问 卷的回答稿 并对该稿发表了独立意见 6 报告期内 监事会成员列席了公司历次董事会和股东大会 充分讨论了 董事会提交给股东大会的各项议案 二 监事会对报告期内公司重要事项发表如下独立意见 1 报告期内 监事会成员尤其是来自职工的监事会成员履行职责对公司董 事 经营班子成员经营活动进行了日常监督 并监督完善和完成了董事会 经营 班子的议事规则和工作程序 期间未发现公司董事及经理执行公务时违法违规或 损害公司利益的行为 2 报告期内未发现公司决策程序有违法现象 募集资金使用用途的变更程 序合法 符合公司发展战略的需要 实际投入项目与变更后的承诺投入项目相符 会计师事务所作出的财务报告及审计意见反映了公司的财务状况和生产经营成 果 3 报告期内公司有金额较大的关联交易 涉及收购 出售资产 经检查 监事会认为该关联交易顺应公司发展的长期需要 交易价格公平合理 交易价格 及方式的确定符合相关法规 规章的规定 没有损害公司利益 4 报告期内 公司聘请会计师事务所对前任总经理进行离任审计 监事会 38 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 认同该审计报告 第九节 重要事项 一 报告期内 公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内 公司无吸收合并事项 三 重大关联交易事项 1. 关联交易内容 报告期内公司的关联交易涉及到收购及出售资产 根据公司与新兴创业投资 管理有限公司于 2001 年 5 月 10 日签署的 资产置换协议书 公司第三届董事 会第七次会议和 2001 年第二次临时股东大会决议 公司将持有的原子公司菊园 宾馆 80%的股权 北京同达医药有限公司 75%的股权 以及直属资产化工生产线 及相关应收预付款 与新兴创业投资管理有限公司持有的北京中科网威信息技术 有限公司 38.6%的股权进行置换 差额部分由资产不足方以现金方式补足 2. 关联交易方关系 2000年8月21日 公司第一大股东中房集团珠海房地产开发公司与新兴创业 投资管理有限公司签定协议 将珠海中房所持有的国有法人股18.75%的股权全部 转让给新兴创业 截止至本报告期末 股权转让仍未完成 3. 关联交易定价原则 本公司置换出的公司股权和置换出的直属化工生产线及相关应收预付款的 价格 以双方共同指定的具有证券从业资格的审计机构的审计结果为准 置换进 本公司的资产价格以双方共同指定的具有证券从业资格的资产评估机构的净资 产评估值为准 双方同意 用于置换资产的审计 评估基准日为2000年12月31 日 4. 关联交易涉及金额 根据北京岳华会计师事务所出具的岳总审字[2001]第A132号 第A084号审计 报告 菊园宾馆80%的股权价值8,873,518.24元 同达药业75%的股权价值 946,635.84元 根据中瑞华会计师事务所出具的中瑞华[2001]审字第1543号审计 报告 化工生产线及相关应收预付款净值16,635,674.81元 根据中和会计师事 39 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 务所出具的和评报字[2001]第4043号评估报告 北京中科网威信息技术有限公司 38.6%股权价值26,634,000元 本次交易金额为26,634,000元 置换出资产共计26,455,828.89元 置换入 股权26,634,000元 因置换而产生差额178,171.11元 5. 关联交易对公司的影响 此次关联交易较好地调整了公司的产业结构 改善了公司的资产质量和资产 结构 北京中科网威信息技术有限公司作为信息安全领域的知名公司 已经成为 公司新的利润增长点 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内 本公司没有重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公 司托管 承包 租赁本公司资产的情况 2 报告期内 本公司无重大担保事项 公司第三届董事会第五次会议和 2001 年第一次临时股东大会审议通过了为 新疆汇通集团股份有限公司提供贷款相互担保 但该担保未实际发生 公司 2001 年 12 月 3 日召开的临时董事会会议 审议通过了为上海中科网 卫信息技术有限公司向上海银行浦东分行贷款 1000 万元人民币提供全额信用担 保 但该担保未实际发生 3 本公司没有在报告期内或报告期中继续委托他人进行现金资产管理的 情况发生 五 承诺事项 公司第三届董事会第六次会议作出 2001 年度预计利润分配政策 的决议 决议内容为 预计 2001 年度本公司将进行一次利润分配 预计公司 2001 年度实 现净利润用于股利分配的比例为不低于 20% 公司 2000 年度未分配利润用于 2001 年度股利分配的比例为不低于 20% 分配主要是采取派发现金 或派发现金与送 红股相结合的方式 现金股息占股利分配的比例不低于 20% 公司 2001 年度股利分配预案 完全符合上述董事会决议 具体分配方案参 见本报告 第七节董事会报告 的第七项 六 公司解聘 聘任会计师事务所的情况 40 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 经2001年4月17日召开的临时董事会会议和2000年年度股东大会审议 解聘 岳华会计师事务所 改聘中瑞华恒信会计师事务所为公司2001年审计机构 2000年度公司支付给岳华会计师事务所财务审计费18.73万元 负担该事务 所开展审计工作的差旅费用 2001年度公司支付给中瑞华恒信会计师事务所的审计费35万元 负担该事务 所开展审计工作的差旅费用 2001年公司与新兴创业进行资产置换时 聘请中和会计师事务所对置换入的 资产进行评估 支付给该事务所评估费8.2万元 2001年公司聘请中天勤会计师事务所对原总经理进行离任审计 支付给该事 务所审计费3.8万元 七 报告期内 公司 公司董事会及董事未受中国证监会 证券交易所处 罚 2001 年 8 月 6 日至 8 月 10 日 中国证监会北京证券监管办事处对本公司进 行了巡回检查 并于 2001 年 8 月 17 日以京证监发(2001)97 号文下发了 关于 对北京隆源实业股份有限公司巡回检查的限期整改通知书 接到 限期整改通 知书 后 公司非常重视 针对巡回检查中发现的问题 对照 公司法 证券 法 深圳证券交易所股票上市规则 及 上市公司章程指引 等相关法律 法 规以及政策的规定和要求 组织董事 监事和高管人员进行了认真研究和讨论 本着对股东负责的精神 逐项落实了整改措施 2001 年 9 月 22 日公司将整改报告刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 在 2001 年 12 月公司进一步向中国证监会北京证券监管办事处递交了整改进展报 告 八 其他重要事项 1 经2001年4月17日召开的临时董事会会议和2000年度股东大会审议通过 增加公司经营范围 该变更的有关手续已办理完毕 相关信息披露于2001年4月 19日和2001年4月30日的 中国证券报 和 证券时报 2 经第三届董事会第六次会议和2000年度股东大会审议通过变更公司名称 和公司股票简称 2001年11月16日起 公司名称变更为 北京隆源双登实业股份 有限公司 2001年12月18日起 公司股票简称变更为 隆源双登 相关信息 41 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 披露于2001年3月28日 2001年11月23日和2001年12月18日的 中国证券报 和 证券时报 3 经第三届董事会第五次会议和2001年第一次临时股东大会审议通过变更 公司注册地址 该变更的有关手续已办理完毕 相关信息披露于2001年2月22日 和2001年3月27日的 中国证券报 和 证券时报 4 经第三届董事会第九次会议和2001年第三次临时股东大会审议通过 修 改 公司章程 第5条和第131条 相关信息披露于2001年9月21日和2001年11月 29日 的 中国证券报 和 证券时报 5 报告期内 持有公司5%以上股份的股东 其持股数量未发生变动 6 报告期内 公司的两个从事同类业务的控股子公司江苏隆源双登电源有 限公司与江苏双登电源有限公司之间进行了资产交易 2001年3月20日 双方签 署了 财产租赁协议 江苏双登电源有限公司将其部分固定资产 商标使用权 土地使用权租赁给对方 向对方收取480万元/年租赁费 2002年1月1日双方签署 补充协议 规定租赁期至2005年12月31日 2001年3月20日 双方签署了 协议 书 并于2001年7月15日签署了补充协议 江苏双登电源有限公司将其部分资产 及债权债务按照帐面余额转让给对方 7 中国加入世界贸易组织对公司的影响详见本报告 第七节董事会报告 的第四项 8 本公司第一大股东珠海中房所持有的本公司的股份1012.5万股被司法冻 结 本公司第四大股东香港怡威发展有限公司将其持有的本公司股份865.89万股 质押给福建兴业银行 详细情况参见本报告 第三节股本变动及股东情况介绍 的第三项 九 期后事项 1 增资行为 为了整合 北京隆源双登实业股份有限公司南京科技开发研究中心 与 南 京隆源双登科技发展研究院有限公司 的资源 公司于 2002 年 1 月 22 日召开临 时董事会会议 通过以下决议 公司利用投入 北京隆源双登实业股份有限公司南京科技开发研究中心 的 1345 万元 对 南京隆源双登科技发展研究院有限公司 进行增资 增资完 42 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 成后 南京隆源双登科技发展研究院有限公司 注册资本为 1845 万元 其中公 司投入 1495 万元 占总股本的 81.03% 江苏双登电源有限公司投入 350 万元 占总股本的 18.97% 该信息披露于 2002 年 1 月 23 日的 中国证券报 和 证券时报 2 股东变更 2002 年 2 月 8 日公司接股东中房集团珠海房地产开发公司通知 因其与新 兴创业投资管理有限公司的股权交易未能依时完成 双方解除原签定的 股权转 让协议 相关信息披露于 2002 年 2 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 2002 年 2 月 9 日北京博众拍卖有限公司在 中国证券报 上发出公告 受 司法机关委托 将于 2002 年 2 月 20 日举行本公司 1012.5 万股国有法人股拍卖 经本公司核实 该笔股份为已被司法冻结的中房集团珠海房地产开发公司所持有 的本公司股份 2002 年 2 月 20 日 经公开拍卖 洋浦吉晟实业发展有限公司竞投成功 目 前 洋浦吉晟实业发展有限公司正在办理股权变更的相关手续 如该股权变更完 成 洋浦吉晟实业发展有限公司将成为本公司第一大股东 洋浦吉晟实业发展有限公司于 1996 年 12 月 9 日注册成立 注册地为海南 省洋浦经济开发区 注册资本 5000 万元 法定代表人李平 主营业务为实业投 资 营业范围包括 房地产开发与经营 仓储业 投资咨询服务 金融财务咨询 服务 商务代理 装饰 装修工程 高科技投资项目管理 软件开发项目投资 证券 股票投资 股权转让顾问 企业形象及项目策划 办公设备 农产品的生 产及销售 股东变更相关信息披露于 2002 年 2 月 26 日的 中国证券报 和 证券时 报 43 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 第十节 财务报告 审 计 报 告 中瑞华恒信审字[2002]第 1255 号 北京隆源双登实业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 合并资产 负债表及 2001 年度的利润及利润分配表 合并利润及利润分配表和 2001 年度现 金流量表 合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见 我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行 的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 中瑞华恒信会计师事务所 中国注册会计师 姚俭方 有限公司 中国 北京 中国注册会计师 朱海武 2002 年 2 月 4 日 惟会计报表附注五.20 2002 年 3 月 1 日 44 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 合并资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 资产 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动资产 货币资金 五.1 114,262,503.88 110,078,920.93 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五.2 115,371,638.06 95,542,805.71 其他应收款 五.2 16,448,060.36 30,041,968.10 预付账款 五.3 25,648,090.67 23,592,526.50 应收补贴款 存货 五.4 29,293,797.62 37,152,554.32 待摊费用 五.5 761,331.47 155,127.63 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 301,785,422.06 296,563,903.19 长期投资 长期股权投资 五.6 29,703,871.95 9,821,154.08 长期债权投资 合并价差 2,892,854.81 3,427,076.91 长期投资合计 32,596,726.76 13,248,230.99 固定资产 固定资产原价 五.7 73,670,160.24 76,087,062.84 减 累计折旧 23,543,687.00 20,849,025.02 固定资产净值 50,126,473.24 55,238,037.82 减 固定资产减值准备 3,859,155.98 3,275,454.58 固定资产净额 46,267,317.26 51,962,583.24 工程物资 在建工程 五.8 4,551,834.97 2,789,096.56 固定资产清理 28,117.40 固定资产合计 50,819,152.23 54,779,797.20 无形资产及其他资产 无形资产 五.9 3,983,782.62 1,776,250.00 长期待摊费用 五.10 2,537,831.46 2,877,713.06 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,521,614.08 4,653,963.06 递延税项 递延税款借项 资产总计 391,722,915.13 369,245,894.44 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 45 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 合并资产负债表 续 2001 年 12 月 31 日 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 负债和股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动负债 短期借款 五.11 55,500,000.00 59,000,000.00 应付票据 应付账款 五.12 19,934,806.33 22,904,779.14 预收账款 五.13 8,773,688.80 20,371,911.91 应付工资 2,042,488.68 1,244,750.11 应付福利费 2,882.70 7,121,088.68 应付股利 7,321,500.00 -1,156,839.66 应交税金 五.14 10,515,172.49 9,606,325.54 其他应交款 其他应付款 五.15 97,515,630.94 70,960,216.83 预提费用 34,670.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 201,606,169.94 190,086,902.55 长期负债 长期借款 五.16 4,421,026.63 12,641,376.84 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 1,769,961.54 长期负债合计 4,421,026.63 14,411,338.38 递延税项 递延税款贷项 负债合计 206,027,196.57 204,498,240.93 少数股东权益 30,702,274.48 21,233,027.79 股东权益 股本 五.17 54,000,000.00 54,000,000.00 减 已归还投资 股本净额 54,000,000.00 54,000,000.00 资本公积 五.18 51,257,675.11 51,257,675.11 盈余公积 五.19 28,004,930.72 20,035,923.11 其中 法定公益金 3,593,270.61 2,641,329.69 未分配利润 五.20 21,730,838.25 18,221,027.50 股东权益合计 154,993,444.08 143,514,625.72 负债和股东权益总计 391,722,915.13 369,245,894.44 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 46 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 合并利润及利润分配表 2001 年度 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一 主营业务收入 五.21 351,506,511.81 231,762,618.36 减 主营业务成本 五.21 170,706,199.05 110,371,391.28 主营业务税金及附加 五.22 2,576,952.56 2,394,587.99 二 主营业务利润 178,223,360.20 118,996,639.09 加 其他业务利润 五.23 1,842,983.50 647,995.76 减 营业费用 106,238,574.60 61,319,546.72 管理费用 39,585,988.77 37,738,283.47 财务费用 五.24 3,330,120.26 2,836,906.97 三 营业利润 30,911,660.07 17,749,897.69 加 投资收益 五.25 -510,590.79 2,055,966.81 补贴收入 五.26 276,300.00 630,000.00 营业外收入 五.27 1,117,344.78 7,308.16 减 营业外支出 五.28 786,642.07 868,400.75 四 利润总额 31,008,071.99 19,574,771.91 减 所得税 1,664,699.60 4,986,860.39 少数股东损益 10,304,554.03 5,371,112.65 五 净利润 19,038,818.36 9,216,798.87 加 年初未分配利润 18,221,027.50 16,158,090.93 其他转入 六 可供分配的利润 37,259,845.86 25,374,889.80 减 提取法定盈余公积 1,903,881.84 921,679.89 提取法定公益金 951,940.92 460,839.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 2,556,592.42 1,842,904.22 提取企业发展基金 2,556,592.43 1,842,904.22 利润归还投资者 七 可供股东分配的利润 29,290,838.25 20,306,561.53 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 465,534.03 应付普通股利 7,560,000.00 1,620,000.00 转作股本的普通股利 八 未分配利润 21,730,838.25 18,221,027.50 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更减少利润总额 500,453.39 199,099.84 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 47 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 合并现金流量表 2001 年度 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 项 目 行次 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 426,018,626.91 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 43,158,517.95 现金流入小计 4 469,177,144.86 购买商品 接受劳务支付的现金 5 194,243,685.44 支付给职工以及为职工支付的现金 6 19,239,782.11 支付的各项税费 7 8,573,370.11 支付的其他与经营活动有关的现金 8 200,871,839.27 现金流出小计 9 422,928,676.93 经营活动产生的现金流量净额 10 46,248,467.93 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 32,089,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 12,929,733.48 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 474,641.60 收到的其他与投资活动有关的现金 14 80,886,734.30 现金流入小计 15 126,380,109.38 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 17,161,547.71 投资所支付的现金 17 30,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 100,109,528.71 现金流出小计 19 147,271,076.42 投资活动产生的现金流量净额 20 -20,890,967.04 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 3,452,692.02 借款所收到的现金 22 211,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 76,723.57 现金流入小计 24 214,529,415.59 偿还债务所支付的现金 25 216,700,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 26 18,998,633.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 4,700.15 现金流出小计 28 235,703,333.53 筹资活动产生的现金流量净额 29 -21,173,917.94 四 汇率变动对现金的影响 30 五 现金及现金等价物净增加额 31 4,183,582.95 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 48 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 合并现金流量表 续 2001 年度 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 补 充 资 料 行次 金额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32 19,038,818.36 加 少数股东收益 33 10,304,554.03 加 计提的资产减值准备 34 1,622,403.38 固定资产折旧 35 6,098,827.19 无形资产摊销 36 1,054,499.77 长期待摊费用摊销 37 449,945.32 待摊费用减少 减 增加 38 -606,203.84 预提费用增加 减 减少 39 -34,670.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 40 134,513.30 固定资产报废损失 41 财务费用 42 4,144,593.18 投资损失 减 收益 43 510,590.79 递延税款贷项 减 借项 44 存货的减少 减 增加 45 5,971,103.58 经营性应收项目的减少 减 增加 46 -44,272,386.71 经营性应付项目的增加 减 减少 47 41,831,879.58 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 46,248,467.93 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 53 114,262,503.88 减 现金的期初余额 54 110,078,920.93 加 现金等价物的期末余额 55 减 现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 4,183,582.95 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 49 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 资产 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动资产 9,680,109.34 46,443,335.50 短期投资 2001 年 12 月 31 日 货币资金 应收票据 应收股利 2,185,242.32 应收利息 应收账款 六.1 10,454,673.65 其他应收款 六.2 12,032,261.06 596,403.95 预付账款 53,646,200.00 18,197,619.95 存货 21,043,647.42 应收补贴款 1,455,910.42 7,598,475.38 待摊费用 470,810.64 123,497.35 87,739,965.11 96,188,221.87 六.3 103,481,095.39 68,049,413.11 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 103,481,095.39 固定资产 68,049,413.11 固定资产原价 六.4 2,990,916.53 12,171,839.68 减 累计折旧 1,425,201.52 4,105,411.01 固定资产净值 1,565,715.01 8,066,428.67 减 固定资产减值准备 固定资产净额 1,565,715.01 8,066,428.67 工程物资 1,661,604.46 固定资产清理 28,117.40 固定资产合计 1,565,715.01 9,756,150.53 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项 递延税款借项 资产总计 192,786,775.51 173,993,785.51 在建工程 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 50 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表 续 2001 年 12 月 31 日 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 负债和股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动负债 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 7,321,500.00 166,500.00 应交税金 -192,301.96 171,172.05 其他应交款 其他应付款 664,133.39 141,487.74 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 37,793,331.43 30,479,159.79 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 37,793,331.43 30,479,159.79 股东权益 股本 54,000,000.00 54,000,000.00 减 已归还投资 股本净额 54,000,000.00 54,000,000.00 资本公积 51,257,675.11 51,257,675.11 盈余公积 12,044,905.23 9,189,082.47 其中 法定公益金 3,593,270.61 2,641,329.69 未分配利润 37,690,863.74 29,067,868.14 股东权益合计 154,993,444.08 143,514,625.72 负债和股东权益总计 192,786,775.51 173,993,785.51 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 51 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 利润及利润分配表 2001 年度 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一 主营业务收入 六.5 15,284,450.12 20,118,551.70 减 主营业务成本 六.5 14,426,733.32 18,325,343.92 主营业务税金及附加 二 主营业务利润 857,716.80 1,793,207.78 加 其他业务利润 减 营业费用 167,530.02 10,000.00 管理费用 6,283,917.62 5,937,770.46 财务费用 1,539,471.54 1,271,833.93 三 营业利润 -7,133,202.38 -5,426,396.61 加 投资收益 六.6 25,333,248.15 14,684,036.37 补贴收入 营业外收入 962,366.80 40.00 减 营业外支出 123,594.21 1,267.00 四 利润总额 19,038,818.36 9,256,412.76 减 所得税 39,613.89 五 净利润 19,038,818.36 9,216,798.87 加 年初未分配利润 29,067,868.14 23,319,123.13 其他转入 六 可供分配的利润 48,106,686.50 32,535,922.00 减 提取法定盈余公积 1,903,881.84 921,679.89 提取法定公益金 951,940.92 460,839.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资者 七 可供股东分配的利润 45,250,863.74 31,153,402.17 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 465,534.03 应付普通股利 7,560,000.00 1,620,000.00 转作股本的普通股利 八 未分配利润 37,690,863.74 29,067,868.14 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 52 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表 2001 年度 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 项 目 行次 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 28,502,019.37 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 25,600,024.55 现金流入小计 4 54,102,043.92 购买商品 接受劳务支付的现金 5 17,875,274.37 支付给职工以及为职工支付的现金 6 1,936,448.71 支付的各项税费 7 477,810.14 支付的其他与经营活动有关的现金 8 33,112,492.78 现金流出小计 9 53,402,026.00 经营活动产生的现金流量净额 10 700,017.92 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 32,088,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 12,929,574.12 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 80,432,000.00 现金流入小计 15 125,449,574.12 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 59,030.00 投资所支付的现金 17 55,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 105,474,259.61 现金流出小计 19 161,033,289.61 投资活动产生的现金流量净额 20 -35,583,715.49 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 76,723.57 现金流入小计 24 60,076,723.57 偿还债务所支付的现金 25 60,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 26 1,956,252.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 61,956,252.16 筹资活动产生的现金流量净额 29 -1,879,528.59 四 汇率变动对现金的影响 30 五 现金及现金等价物净增加额 31 -36,763,226.16 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 53 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表 续 2001 年度 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 补 充 资 料 行次 金额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32 19,038,818.36 加 计提的资产减值准备 33 935,803.09 固定资产折旧 34 414,058.83 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少 减 增加 37 -347,313.29 预提费用增加 减 减少 38 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 39 100,083.40 固定资产报废损失 40 财务费用 41 1,634,799.76 投资损失 减 收益 42 -25,333,248.15 递延税款贷项 减 借项 43 存货的减少 减 增加 44 6,147,933.89 经营性应收项目的减少 减 增加 45 -2,857,743.77 经营性应付项目的增加 减 减少 46 966,825.80 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 700,017.92 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 52 9,680,109.34 减 现金的期初余额 53 46,443,335.50 加 现金等价物的期末余额 54 减 现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 -36,763,226.16 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 54 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 资产减值准备表 2001 年度 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 3,822,171.22 2,441,924.00 3,290,875.14 2,973,220.08 其中 应收账款 3,146,043.73 2,275,967.42 2,707,218.27 2,714,792.88 其他应收款 676,127.49 165,956.58 583,656.87 258,427.20 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 118,884.85 2,006,537.97 118,884.85 2,006,537.97 其中 库存商品 1,793,963.79 1,793,963.79 原材料 118,884.85 79,911.11 118,884.85 79,911.11 在产品 132,663.07 132,663.07 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 3,275,454.58 583,701.40 3,859,155.98 其中 房屋 建筑物 机器设备 3,201,342.47 570,723.19 3,772,065.66 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 合 计 7,216,510.65 5,032,163.37 3,409,759.99 8,838,914.03 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 55 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 股东权益变动表 2001 年度 编制单位 北京隆源双登实业股份有限公司 货币单位 人民币元 项 目 本年数 上年数 一 股本 年初余额 54,000,000.00 54,000,000.00 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 或股本 本年减少数 年末余额 54,000,000.00 54,000,000.00 二 资本公积 年初余额 51,257,675.11 51,257,675.11 本年增加数 其中 资本 或股本 溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中 转增资本 或股本 年末余额 51,257,675.11 51,257,675.11 三 法定和任意盈余公积 年初余额 17,394,593.42 12,321,571.06 本年增加数 7,017,066.69 5,073,022.36 其中 从净利润中提取数 其中 法定盈余公积 1,903,881.84 921,679.89 任意盈余公积 465,534.03 储备基金 2,556,592.42 1,842,904.22 企业发展基金 2,556,592.43 1,842,904.22 法定公益金转入数 本年减少数 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 24,411,660.11 17,394,593.42 其中 法定盈余公积 8,848,387.65 6,944,505.81 任意盈余公积 465,534.02 465,534.02 储备基金 7,548,869.22 4,992,276.80 企业发展基金 7,548,869.22 4,992,276.79 四 法定公益金 年初余额 2,641,329.69 2,180,489.75 56 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 本年增加数 951,940.92 460,839.94 其中 从净利润中提取数 951,940.92 460,839.94 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 3,593,270.61 2,641,329.69 五 未分配利润 年初未分配利润 18,221,027.50 16,158,090.93 本年净利润 净亏损以 号填列 19,038,818.36 9,216,798.87 本年利润分配 15,529,007.61 7,153,862.30 年末未分配利润 未弥补亏损以 号填列 21,730,838.25 18,221,027.50 公司负责人 郭鹰 总会计师 黄省兰 会计机构负责人 胡仰东 57 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 会计报表附注 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 一 公司基本情况 北京隆源双登实业股份有限公司(以下简称 本公司 或 公司 ) 是于 1993 年 11 月经国家对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函第 743 号文批准 以原 北京隆源电子科技有限公司改制为基础采取 发起设立 方式设立的外商投资股 份有限公司 后经原国家科学技术委员会国科函证字[1997]072 号文及中国证券 监督管理委员会证监发字[1998]141 号文和 142 号文批准 由发起设立公司转变 为募集设立公司 本公司于 1994 年 1 月 19 日由北京市工商行政管理局颁发了注 册号为企合京总字第 007317 号的企业法人营业执照 本公司于 1998 年经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]141 号文和 142 号文批准,于 1998 年 6 月 8 日公开发行股票并 1999 年 6 月 25 日上市流通,股票 代码为 000835 本公司注册地址 北京市海淀区中关村南大街 36 号 法定代表人 郭鹰 注册资本 5400 万元人民币 经营范围 开发生产计算机软件 硬件产品及配套设施 工程机械 通讯设 备 办公自动化设备 数字式光盘记录产品 医疗电子设备 机械及电子模拟系 统 石油精细化工产品 生物技术产品(不含药品) 开发 生产电源 自动成型 系统及自动成型系统的加工服务 售后服务 技术培训 未经专项审批的项目除 外 本公司的主要产品为双登牌蓄电池及自动成型机 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 58 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 记账基础为权责发生制 计价原则为历史成本原则 5 外币业务的核算 1 对发生的外币经济业务,采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇 率(中间价)折合为记账本位币记账 期末对外币账户余额按期末市场汇率(中间 价)进行调整 按期末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位 币金额之间的差额,作为汇兑损益处理 其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长 期待摊费用 属购建固定资产发生的汇兑损益 在固定资产交付使用前 计入各 项在建工程成本 除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用 6 现金及现金等价物 1 现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款 2 现金等价物为本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额 的现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资的核算方法 1 短期投资计价及投资收益确认方法 短期投资在取得时 按取得时的投资成本计价 取得时的投资成本按以下方法确定 现金购入的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到付款期但尚未领取的利息后确定为入账成本 投资者投入的短期投资按投资各方确认的金额确定为入账成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权换 入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为入账成本 涉及补价的 按以下规定确定受让的短期投资成本 收到补价的 按应收债权账 面价值减去补价 加上应支付的相关税费 作为短期投资成本 支付补价的 按 应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费 作为短期投资成本 以非货币交易换入的短期投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费确定为入账成本 涉及补价的 按以下规定确定换入的短期投资成本 收到补 价的 按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后 的余额 作为短期投资成本 支付补价的 按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费和补价 作为短期投资成本 短期投资的现金股利或利息,在实际收到时 冲减短期投资账面价值;在处 置时 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益 2 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低法计价 如短期投资的单项市价低于单项成本 则按其差额提取短期投资跌价准备 59 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 并计入当期损益 8 应收款项坏账的确认标准和坏账损失的核算方法 1 坏账的确认标准 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账 其确认标准如下 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍然不能收回的应收 款项 因债务人逾期未能履行偿债义务超过 3 年并且确定不能收回的应收款项 2 坏账损失的核算方法 采用备抵法核算 3 坏账准备的确认标准 根据本公司以往的经验 债务单位的实际财务状况和现金流量的情况 以及 其他相关信息合理估计 除有确凿证据表明该项应收款项不能收回 或收回的可 能性不大外 下列各种情况不全额计提坏账准备 当年发生的应收款项 计划对应收款项进行重组 与关联方发生的应收款项 其他已逾期 但无确凿证据证明不能收回的应收款项 4 坏账准备的计提方法 按账龄分析法计提坏账准备 5 坏账准备的计提比例 账龄 比例 1 年 含 1 年 下同 以内 1% 1 至 2 年 5% 2 至 3 年 10% 3 至 5 年 30% 5 年以上 50% 9 存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 1 存货分类 存货分为原材料 委托加工材料 在途材料 在产品及自 制半成品 产成品 低值易耗品 包装物等 2 存货取得和发出的计价方法 原材料 低值易耗品 包装物的购入 实际成本法 计价 产成品发出采用 移动加权平均法 计价 3 存货的盘存采用永续盘存制 60 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 4 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 包装物采用 一次摊销法 核算 5 存货跌价准备的确认标准及计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 并按个别存货逐项比较存货成本与 可变现净值孰低 如个别存货可变现净值低于个别存货成本 按其差额计提存货 跌价准备 计入当期损益 存货可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用 后的价值确定 10 长期投资及其减值准备的核算方法 1 长期股权投资的计价及投资收益确认方法 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本 初始投资成本按以下原则确定 现金购入的长期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的 现金股利后确定为初始投资成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债 权换入的长期股权投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初 始投资成本 涉及补价的 按以下规定确定受让的长期股权投资成本 收到补价 的 按应收债权账面价值减去补价 加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 支付补价的 按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费 作为 初始投资成本 以非货币资产换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费确定为初始投资成本 涉及补价的 按以下规定确定换入的长期股权投资 成本 收到补价的 按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税 费减去补价后的余额 作为初始投资成本 支付补价的 按换出资产的账面价值 加上应支付的相关税费和补价 作为初始投资成本 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面价值确定为初 始投资成本 公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的 按成本法核算 公司对其他单位的投资占 被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽占被投资单位有表决权资本 不足 20% 但有重大影响的采用权益法核算 2 股权投资差额的摊销方法 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 长期 61 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 股权投资差额按 10 年平均摊销 3 长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资的计价方法 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本 初始投资成本按以下原则确定 现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领 取的债权利息后确定为初始投资成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债 权换入的长期债权投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初 始投资成本 涉及补价的 按以下规定确定受让的长期债权投资成本 收到补价 的 按应收债权账面价值减去补价 加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 支付补价的 按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费 作为 初始投资成本 以非货币资产换入的长期债权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费确定为初始投资成本 涉及补价的 按以下规定确定换入的长期债权投资 成本 收到补价的 按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税 费减去补价后的余额 作为初始投资成本 支付补价的 按换出资产的账面价值 加上应支付的相关税费和补价 作为初始投资成本 长期债权投资收益的确认方法 在债券持有期间按期计提的利息收入 确认为当期投资收益; 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额 确认为处置当期的投资损益 4 长期债券投资溢价和折价的摊销方法 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内平均摊销 5 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 如出现下列迹象 计提长期投资减值准备 被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 被投资单位财务状况发生严重恶化 市价持续两年低于账面价值 该项投资暂停交易 1 年 期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况 按预计可收回金额 低于长期股权 债权 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 计入当期损 益 11 固定资产核算方法 62 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 1 固定资产的标准 固定资产按取得时的实际成本入账 初始投资成本按以下原则确定 使用期限在 1 年以上的房屋 建筑物 机械 机器 运输工具以及其它 与生产经营有关的设备 器具 工具等 单位价值在 2000 元以上 并且使用期限超过 2 年的不属于生产经营主要 设备的物品 2 固定资产的计价方法 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产 按实际支付的买价加 上支付的运杂费 包装费 安装成本和交纳的有关税金等计价 自行建造的固定资产 按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全 部支出计价 投资者转入的固定资产 按投资各方确认的价值计价 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者计价 在原有固定资产基础上进行改建 扩建的 按原有固定资产账面价值减 去改建 扩建过程中发生的变价收入 加上由于改建 扩建而使该资产达到预定 可使用状态前发生的支出计价 接受捐赠的固定资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上表明的金额 加上应支付的相关税费 作为入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺 序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似资产的 市场价格估计的金额 加上应支付的相关税费计价 同类或类似固定资产不存在 活跃市场的 按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价 受赠旧固 定资产 按上述方法确定的价值 减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后 的余额计价 盘盈的固定资产 按同类或类似资产的市场价格 减去按该项固定资产 的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应 收债权换入固定资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价 以非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费计价 经批准无偿调入的固定资产 按调出单位的账面价值加上发生的运输费 安装费等相关费用计价 3 固定资产分类及折旧方法 63 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 固定资产折旧采用直线法计算 并按不同类别固定资产的原值减去相应减 值准备后的差额 估计经济使用年限和估计残值确定其折旧率如下 类别 预计年限 预计净残值率 折旧率 生产设备 10 年 10% 9% 电子设备 5 年 10% 18% 运输设备 5 年 10% 18% 其他 5 年 10% 18% 4 固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按可收回金额低于其账面价 值的差额计提固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 1 在建工程结转为固定资产的时点 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点 对已交 付使用尚未办理移交手续的 按估计价值计账 待确定实际价值后 再行调整 2 在建工程减值准备确认标准和计提方法 期末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 按减值额计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 13 借款费用核算方法 1 借款费用资本化的确认原则 当同时满足以下三个条件时 公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所 发生的利息 折价或溢价的摊销 因借款发生的辅助费用 汇兑差额开始资本化 计入所购建固定资产成本 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 2 借款费用资本化期间 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 在该资产达到预定可使用状 态前发生借款费用 予以利息资本化 在该资产达到预定可使用状态后发生借款 64 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 费用 计入当期损益 如果固定资产购建过程发生中断 借款利息按以下情况进行处理 如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的 其中断期间发生的借款 利息 不计入所购建固定资产的成本 直接计入当期损益 购建重新开始后 再 继续资本化; 如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序 则中断期间 发生的借款利息 仍应计入所购建固定资产的成本 3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间借款费用资本化金额为到当期末止购建固定资产累计支出在 当期的加权平均数与资本化率的乘积数 资本化率确定的原则 公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的 资本化率为该项借款的利率 与折价或溢价摊销率之和 公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的 资本化率为这些借款的加 权平均利率与加权平均折价或溢价摊销率之和 14 无形资产的核算方法 1 无形资产计价 无形资产在取得时 按实际成本计价 实际成本按以下原则确定 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收 债权换入固定资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成 本 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费作为实际成本 接受捐赠的无形资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上表明的金额加 上应支付的相关税费 作为实际成本 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺序 确定其实际成本 同类或类似无形资产存在活跃市场的 按同类或类似资产的市 场价格估计的金额 加上应支付的相关税费作为实际成本 同类或类似无形资产 不存在活跃市场的 按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际 成本 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册 费 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本 65 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 2 无形资产摊销方法 自取得当月起按摊销年限分期平均摊销 摊销年限按以下原则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限按不超过合同规 定年限确定 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限按不超过法律规 定年限确定 合同与法律均规定了有效年限的 摊销年限按不超过两者之中较短者确 定 合同与法律均没有规定有效年限的 摊销年限按不超过 10 年确定 3 无形资产减值准备确认标准和计提方法 公司在期末或者在年度终了 检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利 益的能力 按个别无形资产项目预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资 产减值准备 存在下列一项或若干项情况时 将该无形资产的账面价值全部转入当期损 益 某项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为公司创造经济利益的能力 受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 15 长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用的摊销方法采用直线法 自费用发生之日起按受益期分期平均 摊销 16 应付债券的核算方法 应付债券按实际成本计价 债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间分 期摊销 17 收入确认的方法 1 公司销售商品取得的收入所采用的确认方法 66 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则 在商品所有权上的重要风险和 报酬已转移给买方 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有 对已售出的商品实施控制权 与交易相关的经济利益能够流入公司 并且相关的 收入和成本能够可靠的计量时 确认销售收入的实现 2 公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在劳务完成时确认收入 确认的金 额为合同或协议总金额; 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度 且在资产负债表日能对该项 交易的结果做出可靠估计的 应按完工百分比法确认收入 3 公司允许他人使用本公司资产取得的收入所采用的确认方法 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 18 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税 19 主要会计政策 会计估计变更的说明 1 会计政策变更的说明 本公司原采用 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实 施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起开始执行 企业会计制度 和新会计准则及补充规定 改变 以下会计政策 开办费原按规定期限摊销 现改为在长期待摊费用中归集 待企业开始生 产经营起一次计入开始生产经营当期的损益 期末固定资产原按账面净值计价 现改为固定资产净值与可收回金额孰低 计价 对可收回金额低于账面净值的差额 计提固定资产减值准备 期末在建工程原按账面价值计价 现改为在建工程账面价值与可收回金额 孰低计价 对可收回金额对于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 期末无形资产原按账面价值计价 现改为无形资产账面价值与可收回金额 孰低计价 对可收回金额对于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 公司成立至今 未发生过委托贷款业务 本期不涉及此项会计政策的变更 2 新会计准则和制度及其补充规定对公司 2000 年度的财务状况和经营成 果的影响 对固定资产减值准备的会计政策变更采用了追溯调整法 对 2000 年年末累 积影响数为-1,965,272.75 元 调减了 2000 年度净利润 218,363.64 元 其中未 67 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 分配利润 185,609.09 元 盈余公积金 32,754.55 元 调减了 2000 年度年初留 存收益 1,746,909.11 元 其中未分配利润 1,484,872.74 元 盈余公积金 262,036.37 元 对开办费采用了追溯调整法 对 2000 年年末累计影响数为-465,861.14 元 调增了 2000 年度的净利润 98,903.74 元 其中: 未分配利润 84,068.18 元 盈 余公积 14,835.56 元 调减了 2000 年年初留存收益 564,764.88 元 其中未分配 利润 480,050.15 元 盈余公积 84,714.73 元 由于以上变更 公司调整了 2001 年母公司及合并会计报表相关项目年初数 以及 2000 年度的会计报表数 20 重大会计差错的内容和更正金额 原因及其影响 1 本年度发现 2000 年度的董监事工资 552,421.78 元入 2001 年年度损益 在编制 2000 年与 2001 年可比会计报表时 已对该项差错进行了更正 由于此项 错误的影响 应调减 2000 年未分配利润 469,558.52 元 调减提取的法定公积金 55,242.17 元和法定公益金 27,621.09 元 2 根据江苏双登电源有限公司董事会于 2001 年 3 月 9 日决定提取奖励及 福利基金 6,009,016.15 元 根据财政部 2001 年 7 月 5 日颁发 关于<实施<企业 会计制度>及其相关准则问题解答>的通知 财会字[2001]43 号 及中国证监会 2001 年 6 月 29 日颁发的 信息披露规范问答第 2 号 中高层管理人员激励基金 的提取 证监会计字[2001]15 号 文件的规定 应作为会计差错予以更正 根 据上述事项及政府有关部门颁布的文件 在编制 2000 年与 2001 年可比会计报表 时 已对此项错误进行了更正 共调减 2000 年度净利润 4,206,311.31 元 其中 调减盈余公积 630,946.70 元 未分配利润 3,575,364.61 元 调减少数股东损益 1,802,704.84 元 21 合并会计报表编制方法和合并范围的确定原则 1 合并会计报表编制方法 根据财政部财会字 1995 11 号 关于印发 合并报表暂行规定 的通知 和财会二字 1996 2 号 关于合并报表合并范围请示的复函 等文件的规定 以公司本部及纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据 合并各 项目数额编制而成 合并时 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销 2 合并范围的确定原则 合并会计报表的合并范围如下 母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业 母公司拥有其半数以下权益性资本被母公司控制的其他被投资企业 处于以下几种情况的子公司 不纳入合并会计报表的合并范围 68 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 已准备关停并转的子公司 按照破产程序 已宣告被清理整顿的子公司 已宣告破产的子公司 准备近期售出而短期持有其半数以上权益性资本的子公司 非持续经营的所有者权益为负数的子公司 三 税项 本公司主要应纳税税种及法定税率列示如下 1 增值税 按照当期销项税额与当期可抵扣进项税额的差额计缴 销项税率为 17% 2 营业税 按应税收入的 5%-7%计缴 3 城市维护建设税 教育费附加 城市维护建设税按应纳流转税的 7 计缴 教育费附加按应纳流转税的 3 计缴 4 企业所得税 公司按北京市政府京政发[1998]49 号文享受北京市新技术产业开发实验区 的优惠政策 按应纳税所得额的 15%计缴 控股子公司所得税 江苏双登电源有限公司属于生产性外商投资企业 自第一个获利年度起享受 二免三减半的税收优惠政策 经江苏省国家税务局苏国税发[2000]500号文批准 公司自 2000 年 1 月 1 日起享受 两个密集型 企业的税收优惠待遇 所得税率 为 15% 江苏隆源双登电源有限公司属于生产性外商投资企业 自第一个获利年度起 享受二免三减半的税收优惠政策 2001 年是其第一个获利年度 所得税执行零 税率 北京隆源自动成型系统有限公司 减征所得税期限已过 自 2000 年度起所 得税率为 15% 5 其他税项 按国家的有关具体规定计缴 四 控股子公司及合营企业 1 纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 企业名称 注册资本 业务性质 经营范围 投资金额 股权比例 备注 69 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 江苏双登电源有限责任公司 110 万美元 工业 生产阀控蓄电池 77 万美元 70% 北京隆源自动成型系统有限公司 200 万美元 工业 生产自动成型机 120 万美元 60% 江苏隆源双登电源有限责任公司 2960 万元 工业 生产阀控蓄电池 2072 万元 70% 2 合并会计报表合并范围变动情况说明 公司 2000 年度纳入合并会计报表范围的子公司 包括 江苏双登电源有限 公司 北京隆源自动成型系统有限公司 北京菊园宾馆有限责任公司 公司原占 80%股权 北京隆源同达医药研究所有限公司 公司原占 75%股权 由于 2001 年 6 月 15 日召开的 2001 年公司第二次临时股东大会决议通过了 与新兴创业投资管理有限公司进行有关资产置换的协议 即公司将持有的北京菊 园宾馆有限责任公司 80%的股权 北京隆源同达医药研究所有限公司 75%的股权 以及公司直属资产化工生产线及相关权益与新兴创业管理有限公司持有的北京 中科网威信息技术有限公司 38.6%的股权进行置换 公司于 2001 年 6 月 30 日已 不再拥有北京菊园宾馆有限责任公司 北京隆源同达医药研究所有限公司的股 权 故合并会计报表不再包括上述两家公司 公司对 2001 年度会计报表年初数 及上年报表数已按照新的合并范围进行了相应调整 2000 年度由于公司的子公司 江苏隆源双登电源有限公司尚未正式投产 公司未将其纳入 2000 年度合并会计报表范围 2001 年度该子公司已经正式投产 故本次合并报表范围包括该公司 并相应调整合并会计报表期初数和上年数 由于合并范围变动 导致 2000 年 12 月 31 日的资产负债表 2000 年度利润 及利润分配表发生变化 如下 项目 变动前 变动后 变动金额 资产总额 368,185,103.72 376,035,448.34 -7,850,344.62 负债总额 193,662,070.50 198,641,882.56 -4,979,812.06 少数股东权益 22,372,880.77 25,266,263.91 -2,893,383.14 所有者权益 152,150,152.45 152,127,301.87 22,850.58 销售收入 235,832,839.02 231,762,618.36 4,070,220.66 净利润 15,540,651.63 15,517,801.05 22,850.58 五 合并会计报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出 余额或发生额单位均为人民币元 期初指 2001 年 1 月 1 日 期末指 2001 年 12 月 31 日 资产负债表项目期初数与上年审计报告期末数存在差异的主要原因系由于 合并范围的变化所致 70 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 40,620.16 55,986.86 银行存款 105,703,294.71 109,950,701.80 其他货币资金 8,518,589.01 72,232.27 合 计 114,262,503.88 110,078,920.93 2 应收款项 一 应收账款 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 102,524,434.87 86.82 1,029,801.67 73,212,769.28 74.19 761,810.83 1至2年 7,476,153.83 6.33 373,807.70 23,001,614.18 23.31 680,940.47 2至3年 7,867,849.24 6.66 1,245,785.91 2,474,465.98 2.50 1,703,292.43 3年以上 217,993.00 0.19 65,397.60 0.00 0.00 0.00 合 计 118,086,430.94 100.00 2,714,792.88 98,688,849.44 100.00 3,146,043.73 注 本期应收账款增加主要原因是本期主营业务收入较去年增加 一年以内的应收账款按 1% 主要因为公司的客户较为稳定 客户基本 能按合同规定的付款条件按期付款 存在坏账的可能性较低 2 无应收持股 5%以上有表决权股份的主要股东款项 3 期末欠款余额前五名单位情况如下 单 位 名 称 金 额 比例 欠 款 原 因 中国联通广东分公司 14,351,555.60 12.15 销售电池货款 中国联通江苏分公司 6,969,974.51 5.90 销售电池货款 中国联通浙江分公司 5,740,418.00 4.86 销售电池货款 广东移动公司 5,381,971.20 4.56 销售电池货款 北京世纪通宇公司 3,384,608.50 2.87 销售 UPS 货款 合 计 35,828,527.81 30.34 4 特别事项说明 1999 年 10 月 15 日 本公司与中科特 武进 精细化工研究所签定技术咨 询合同 后于 2001 年 3 月 6 日签定终止合同 余款 510,000.00 元无法收回 故 本公司于 2001 年 12 月对该应收款全额计提了减值准备 71 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 二 其他应收款 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 15,441, 242.52 92. 43 110,848 .60 24,589,58 6.39 80. 05 285,177.07 1至2年 158,436 .39 0.9 5 7,921.8 1 3,783,710 .51 12. 32 174,185.52 2至3年 961,928 .97 5.7 5 96,192. 89 2,199,120 .64 7.1 6 195,561.48 3年以上 144,879 .68 0.8 7 43,463. 90 145,678.0 5 0.4 7 21,203.42 合 计 16,706, 487.56 100 .00 258,427 .20 30,718,09 5.59 100 676,127.49 注:由于职工所借业务周转金形成坏账的可能性较小 故公司未计提坏账准 备 2 期末无应收持股 5%以上有表决权股份的主要股东款项 3 期末欠款余额前五名单位情况如下 单 位 名 称 期末余额 比 例% 欠款原因 深圳博思灏公司 5,000,000.00 29.93 应收委托开发产品款 江苏富思特电源有限公司 831,100.00 4.97 欠工程款 销售员--业务周转金 422,506.54 2.53 业务周转金 销售员--业务周转金 415,266.30 2.49 业务周转金 销售员--业务周转金 399,385.02 2.39 业务周转金 合 计 7,068,257.86 42.31 3 预付账款 1 账龄分析 账 龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1年以内 25,618,090.67 100 10,527,559.90 44.62 1至2年 6,562,219.10 27.81 2至3年 4,502,747.50 19.09 3年以上 2,000,000.00 8.48 合 计 25,648,090.67 100 23,592,526.50 100.00 2 无预付持本公司 5%以上有表决权股份股东的款项 3 期末欠款余额前五名单位情况如下 预付单位 账 龄 金 额 未 收 回 原 因 麓谷生物技术公司 1 年 7,500,000.00 项目款 72 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 中科网威 1 年 7,400,000.00 产品预付款 洋浦吉晟公司 1 年 6,000,000.00 铅锭购货款 北京七星华电公司 1 年 181,500.00 项目款 北京恒达公司 1 年 76,000.00 合计 21,157,500.00 4 存货 1 存货分类明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 1,007,674.42 79,911.11 2,550,491.56 118,884.85 低值易耗品 39,705.93 0.00 49,423.84 在产品 4,703,642.09 132,663.07 11,094,261.93 产成品 23,772,259.74 19,969,228.80 包装物 23,074.93 1,765,031.19 18,561.59 外购商品 1,753,978.48 28,932.60 3,589,471.45 合 计 31,300,335.59 2,006,537.97 37,271,439.17 118,884.85 2 存货跌价准备增减变动明细情况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 原材料 118,884.85 79,911.11 118,884.85 79,911.11 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 在产品 0.00 132,663.07 0.00 132,663.07 自制半成品 产成品 0.00 1,765,031.19 0.00 1,765,031.19 包装物 外购商品 0.00 28,932.60 0.00 28,932.60 合 计 118,884.85 2,006,537.97 118,884.85 2,006,537.97 说明: 本公司下属子公司北京隆源自动成型系统有限公司按新会计制度对公司存 货中价值 2,070,000.00 元的成型机设备按目前市场价值进行评估 故计提减值 准备 1,765,031.19 元 73 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 5 待摊费用 项目 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 房租 113,333.35 941,299.43 707,431.68 347,201.10 租赁费 16,000.00 363,666.00 192,000.00 187,666.00 保险费 2,050.28 79,636.54 23,184.19 58,502.63 汽油费 0.00 26,521.29 23,703.68 2,817.61 取暖费 12,920.00 13,600.00 19,720.00 6,800.00 养路费 660.00 0.00 660.00 0.00 装修费 0.00 133,502.13 0.00 133,502.13 其他 10,164.00 6,469,965.16 6,455,287.16 24,842.00 合计 155,127.63 8,028,190.55 7,421,986.71 761,331.47 6 长期股权投资 1 长期股权投资分类明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 9,820,154.08 0.00 9,820,154.08 0.00 对合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营企业投资 0.00 29,703,871.95 0.00 29,703,871.95 合并价差 3,427,076.91 0.00 534,222.10 2 892 854 81 其他长期股权投资 1,000.00 0.00 1,000.00 0.00 合计 13,248,230.99 29,703,871.95 10,355,376.18 32 596,726.76 2 权益法核算的长期股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成 本 追加投 资额 被投资单位权 益增加额 分得的现金 红利额 累计增减额 北京中科网威信 息技术有限公司 26,012,518.62 674,533.69 0.00 674,533.69 北京中科网威信息技术有限公司全年实现利润净利润 5,012,758.17 元 其 中 1-6 月实现 3,265,261.57 元 7-12 月 1,747,496.60 元 同时公司从 2001 年 6 月通过资产置换获得股权由于公司占该单位 38.60%的股权 故公司期末确 认 674,533.69 元 3 股权投资差额明细情况 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 本期摊销额 摊余价值 江苏双登电源有限责任公司 6,571,539.07 投资成本高于江苏双登的 投资年度净资产 10 年 657,153.90 3,630,445.65 北京隆源自动成型系统有限 公司 -1,229,318.04 购买股权产生的差额 10 年 -122,931.80 -737,590.84 中科网威公司 11,771,607.21 投资成本高于中科网威的 投资年度净资产 10 年 588,580.36 11,183,026.85 合计 17,113,828.24 1,122,802.46 14,075,881.66 74 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 7 固定资产及累计折旧 1 固定资产原值及累计折旧明细情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 A 原值合计 76,087,062.84 10,265,316.05 12,682,218.65 73,670,160.24 其中 房屋建筑物 20,169,766.63 27,000.00 740,245.01 19,456,521.62 机器设备 36,355,492.83 6,257,900.78 10,378,809.41 32,234,584.20 电子设备 9,222,181.01 157,200.00 41,448.68 9,337,932.33 运输设备 5,950,326.16 456,554.70 1,421,354.70 4,985,526.16 其他设备 4,389,296.21 3,366,660.57 100,360.85 7,655,595.93 B 累计折旧合计 20,849,025.02 6,415,414.92 3,720,752.94 23,543,687.00 其中 房屋建筑物 2,872,840.76 952,059.30 1,880.36 3,823,019.70 机器设备 9,372,940.16 2,263,516.76 2,666,709.30 8,969,747.62 电子设备 4,355,087.40 1,332,910.16 15,143.55 5,672,854.01 运输设备 2,597,343.34 998,548.97 965,077.47 2,630,814.84 其他设备 1,650,813.36 868,379.73 71,942.26 2,447,250.83 C 固定资产净值合计 55,238,037.82 50,126,473.24 2001 年 6 月 15 日召开的 2001 年公司第二次临时股东大会决议通过了与新 兴创业投资管理有限公司进行有关资产置换的协议 即公司将持有的北京菊园宾 馆有限责任公司 80%的股权 北京隆源同达医药研究所有限公司 75%的股权和其 直属资产化工生产线及相关权益与新兴创业管理有限公司持有的北京中科网威 信息技术有限公司 38.6%的股权进行置换 其中 直属资产化工生产线原值 10,320,882.41 元 已提折旧 2,662,027.50 元 本公司下属公司江苏双登电源有限公司以价值为 3677 万房屋设备做抵押 贷款额为 1200 万 在建工程转入 4,210,674.29 元 (2 固定资产减值准备 固定资产减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 机器设备 3,201,342.47 570,723.19 0.00 3,772,065.66 电子设备 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 其他设备 74,112.11 12,978.21 0.00 87090.32 合计 3,275,454.58 583,701.40 0.00 3,859,155.98 由于部分固定资产长期闲置不使用 造成毁损减值 期末公司对按可变现值 与账面价值的差额计提了减值准备 75 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 8 在建工程 1 在建工程明细情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转入 固定资产 其他 减少数 期末数 资金来源 化工扩建 项目 1,492,700.00 1,661,604.46 1,661,604.46 0.00 募股资金 园区公寓 7,600,000.00 1,127,492.10 6,132,668.40 7,260,160.50 0.00 其他来源 生产线改造 4,029,574.29 0.00 4,029,574.29 4,029,574.29 0.00 其他来源 绿化工程 100,000.00 0.00 100,000.00 100,000.00 0.00 其他来源 学生公寓 5,500,000.00 4,306,499.32 4,306,499.32 0.00 其他来源 科工园 1,500,000.00 1,338,921.78 1,338,921.78 其他来源 个型别墅 400,000.00 357,500.00 357,500.00 0.00 其他来源 胶体厂房 81,100.00 81,100.00 0.00 其他来源 修路和桥 60,000.00 54,538.19 54,538.19 其他来源 油炉 8,500.00 10,300.00 1,800.00 8,500.00 其他来源 研究院房屋 装修 3,031,475.00 3,031,475.00 3,031,475.00 报告厅多媒 体系统 75,000.00 74,400.00 74,400.00 其他来源 纯水系统 44,000.00 44,000.00 44,000.00 其他来源 合计 16,241,249.29 2,789,096.56 19,560,976.98 4,210,674.29 13,587,564.28 4,551,834.97 2 资本化金额明细情况 本期在建工程无利息资本化 3 在建工程减值准备明细情况 当期在建工程不存在减值情况 未计提减值准备 4 工程投资额占预算数的比例 科工园 89.26% 修路和桥 90.90% 油炉 100% 研究院房屋 100% 报告厅多媒体系统 98.67% 纯水系统 100% 其他工程 均已完工转出 9 无形资产 项 目 取 得 方 式 原 值 期 初 数 本 期 增 加 数 土地使用权 购入 3,262,032.39 0.00 3,262,032.39 专利权 股东投入 4,263,000.00 1,776,250.00 0.00 合 计 7,525,032.39 1,776,250.00 3,262,032.39 续 本 期 转 出数 本 期 摊 销 数 累 计 摊 销 数 期 末 数 剩 余 摊 销 年 限 0.00 628,199.77 628,199.77 2,633,832.62 0.00 426,300.00 2,913,050.00 1,349,950.00 3 年 合 计 1,054,499.77 3,541,249.77 3,983,782.62 10 长期待摊费用 76 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 其他转出 装修费 江苏双登办公楼 497,222.41 323,194.57 335,670.00 99,444.48 双登宾馆 246,657.25 217,880.60 13,179.20 南京总部 683,200.00 668,985.29 136,640.00 隆源双登科工园 335,670.00 - 53,651.83 其他 224,331.82 201,471.34 50,229.96 土地使用权 1,551,050.00 1,419,127.64 - 1,419,127.64 房租 440,000.00 - 440,000.00 91,666.67 其他 103,223.07 47,053.62 795,441.80 5,133.18 41,920.44 合计 4,081,354.55 2,877,713.06 1,571,111.80 449,945.32 1,461,048.08 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 江苏双登办公楼 273,472.32 223,750.09 27个月 双登宾馆 41,955.85 204,701.40 41个月 南京总部 150,854.71 532,345.29 45个月 隆源双登科工园 53,651.83 282,018.17 14个月 其他 73,090.44 151,241.38 36个月 土地使用权 131,922.36 - 房租 91,666.67 348,333.33 19个月 其他 61,302.63 795,441.80 合计 877,916.81 2,537,831.46 11 短期借款 1 短期借款明细情况 借款类别 币种 期末数 期初数 信用借款 人民币 33,500,000.00 保证借款 人民币 30,000,000.00 抵押借款 人民币 25,000,000.00 25,500,000.00 质押借款 合 计 55,500,000.00 59,000,000.00 2 公司无逾期短期借款 3 保证借款 3000 万元 系由新疆汇通 集团 股份公司提供担保 抵押借款情况说明: 以两张单位定期存单价值 1500 万做抵押 贷款额为 1350 万 以价值 为 3677 万房屋设备做抵押 贷款额为 1200 万 12 应付账款 账 龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1年以内 19,934,806.33 100 22,904,779.14 100 77 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 1至2年 2至3年 3年以上 合 计 19,934,806.33 100 22,904,779.14 100 1 公司无账龄超过三年的大额应付账款 2 截至 2001 年 12 月 31 日 公司无应付持本公司 5%以上有表决权股份 股东的款项 13 预收账款 账 龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1年以内 8,773,688.80 100 20,371,911.91 100 1至2年 2至3年 3年以上 合 计 8,773,688.80 100 20,371,911.91 100 1 公司无账龄超过一年的预收账款 2 截至 2001 年 12 月 31 日 公司无预收持本公司 5%以上有表决权股份 股东的款项 14 应交税金 税 种 税率 期末数 期初数 增值税 17% 9,090,990.65 5,421,705.78 营业税 5%-7% 282,500.00 0.00 企业所得税 15% 1,135,656.47 4,168,835.49 个人所得税 6,025.37 15,232.89 城建税 551.38 合 计 10,515,172.49 9,606,325.54 15 其他应付款 账 龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1年以内 97,515,630.94 100 67,881,660.56 95.66 1至2年 3,000,000.00 4.23 2至3年 3年以上 78,556.27 0.11 合 计 100 70,960,216.83 100 97,515,630.94 78 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 1 大额其他应付款明细情况 应付单位名称 金 额 未付款原因 研发费 20,500,102.25 根据当地政府文件计提 用于科研开发 运费 3,886,689.59 计提运费 梁徐建筑安装公司 2,947,675.26 工程款 业务费 2,769,808.61 尚未使用 中瑞华恒信会计师事务所审 计费 350,000.00 合计 30,454,275.71 2 公司无 3 年以上其他应付款 3 无应付持本公司 5%以上有表决权股份股东的款项 16 长期借款 借款单位 币种 借款 条件 借款起 止日期 利率 期末数 期初数 姜堰市梁徐乡 人民政府 人民币 保证 长期 6.35% 4,421,026.63 12,641,376.84 合计 4,421,026.63 12,641,376.84 17 股本 1 股本增减变动明细情况 数量单位 股 本次增减变动 - 期末数 项 目 期初数 配股 送股 公 积 金 转 股 发 行 新股 其他 小 计 一 尚未流通股份 发起人股份 40,500,000.00 40,500,000.00 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 23,182,200.00 23,182,200.00 外资法人持有股份 17,317,800.00 17,317,800.00 其 他 募集法人股 内部职工股 240,000.00 -120,000.00 -120,000.00 120,000.00 优先股或其他 尚未流通股份合计 40,740,000.00 -120,000.00 -120,000.00 40,620,000.00 二 已上市流通股份 人民币普通股 13,260,000.00 120,000.00 120,000.00 13,380,000.00 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其 他 已流通股份合计 13,260,000.00 120,000.00 120,000.00 13,380,000.00 79 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 三 股份总数 54,000,000.00 54,000,000.00 2 主要股东持股情况 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中房集团珠海房地产开发 公司 10,125,000.00 0.00 0.00 10,125,000.00 大隆技术公司 9,169,200.00 0.00 0.00 9,169,200.00 中泛投资有限公司 8,658,900.00 0.00 0.00 8,658,900.00 怡威发展有限公司 8,658,900.00 0.00 0.00 8,658,900.00 深圳市巨擘网投资有限公司 3,888,000.00 0.00 0.00 3,888,000.00 合计 40,500,000.00 0.00 0.00 40,500,000.00 18 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 51,257,675.11 0.00 0.00 51,257,675.11 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 51,257,675.11 0.00 0.00 51,257,675.11 19 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,944,505.81 1,903,881.84 0.00 8,848,387.65 任意盈余公积 465,534.02 0.00 0.00 465,534.02 法定公益金 2,641,329.69 951,940.92 0.00 3,593,270.61 储备基金 4,992,276.80 2,556,592.42 7,548,869.22 企业发展基金 4,992,276.79 2,556,592.43 7,548,869.22 合计 20,035,923.11 7,969,007.61 0.00 28,004,930.72 20 未分配利润 1 利润分配顺序及比例 按本公司章程规定 依法缴纳所得税后的利润 按下列顺序进行分配 弥补以前年度亏损 提取 10%的法定盈余公积金 提取 5%的法定公益金 80 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 提取任意盈余公积金 分配股东股利 根据 2002 年 3 月 1 日召开的三届十次董事会决议 每十 股分 1.4 元(含税) 2 未分配利润增减变动 项 目 金 额 期 初 数 18,221,027.50 本期增加数 19,038,818.36 其中 本期净利润 19,038,818.36 其他转入 本期减少数 7,969,007.61 其中 提取法定盈余公积金 1,903,881.84 提取法定公积金 951,940.92 提取储备基金 2,556,592.42 提取企业发展基金 2,556,592.43 提取职工奖励及福利基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 7,560,000.00 转作股本的普通股股利 期 末 数 21,730,838.25 期初未分配利润余额 18,221,027.50 元比 2000 年年度报告年末未分配利润 余额 25,963,679.27 元 减少 7,742,651.77 元 主要为下述原因所致 由于实行新企业会计制度和会计准则对固定资产减值准备和开办费进行 追溯调整调减期初未分配 2,066,463.81 元 由于子公司江苏双登电源有限公司补缴 2000 年度所得税及提取职工奖励 及福利基金 分别调减年初未分配利润 1,209,387.81 元和 3,575,364.61 元 由于合并范围的变化 造成合并会计报表中提取子公司盈余公积的减少而 增加年初未分配利润 66,507.59 元; 由于合并范围的变化,对不再纳入合并范围的子公司的内部往来不再抵销, 因而计提的坏账准备增加,相应减少年初未分配利润 22,850.58 元 2000 年度计提任意盈余公积金 465,534.03 元 在 2001 年做账务处理 按照规定应调入 2000 年度报表 故调减年初未分配利润 2000 年度的董监事工资 552,421.78 元入 2001 年年度损益 按照规定应 调入 2000 年度报表 故调减年初未分配利润 469,558.52 元 调减提取的法定公 积金 55,242.17 元和法定公益金 27,621.09 元 21 主营业务收入和主营业务成本 81 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 1 各业务分部主营业务收入和主营业务成本明细情况 本年数 上年数 分部名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 蓄 电 池 340,468,944.40 163,358,236.44 206,164,014.71 89,447,966.17 U P S 100,000.00 89,743.59 2,148,801.28 961,538.51 自 动 成 型 机 7,858,974.34 5,193,849.76 5,480,051.95 2,598,081.19 软 件 销 售 1,800,000.00 1,342,846.20 0.00 0.00 电 脑 彩 票 机 零 配 件 0.00 0.00 17,179,487.17 16,607,692.39 其 他 1,278,593.07 721,523.06 790,263.25 756,113.02 小计 351,506,511.81 170,706,199.05 231,762,618.36 110,371,391.28 减 公司内各分部抵消数 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 351,506,511.81 170,706,199.05 231,762,618.36 110,371,391.28 2 五名销售客户明细情况 客 户 名 称 销 售 额 占主营业务收入比例% 中国联通江苏分公司 27,842,944.08 7.92 中国联通浙江分公司 18,300,871.80 5.21 中国联通河北分公司 18,245,456.40 5.19 中国联通广东分公司 16,567,702.54 4.71 中国联通河南分公司 8,041,426.51 2.29 合计 88,998,401.33 25.32 22 主营业务税金及附加 本 年 数 上 年 数 项 目 计缴标准 金额 计缴标准 金额 蓄电池销售 销售收入的 0.7%[注} 2,576,952.56 2,394,587.99 合计 2,576,952.56 2,394,587.99 注: 根据姜堰市人民政府 市政府关于改进政府性基金 附加 征收管理办法的 通知 姜政发[2001]132 号 规定 政府性 附加 镇政府 按销售收入的 1% 政府性 附加 市政府 按销售收入的 0.4% 江苏隆源双登电源有限公司与江 苏双登电源有限公司属 三资企业 故减半征收 23 其他业务利润 项 目 本 年 数 上 年 数 材料销售 1,569,051.90 419,292.10 19,181.52 咨询服务 41,876.00 82 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 其他 232,055.60 209,522.14 合 计 1,842,983.50 647,995.76 24 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 4,632,191.75 3,399,099.61 减:利息收入 1,376,187.97 576,159.33 汇兑损失 65,950.73 9,757.06 减:汇兑收益 194.92 0.00 其 他 8,360.67 4,209.63 合 计 3,330,120.26 2,836,906.97 25 投资收益 项 目 本年数 上年数 收到分配的利润 按权益法核算调整的收益 53,052.31 股权投资转让收益 股权投资差额摊销 -1,122,802.4 6 -588,505.44 其他 559,159.36 2,644,472.25 小 计 -510,590.79 2,055,966.81 注 投资收益较上年减少 本期公司未投资电脑彩票机项目 股权投资差额 摊销额比上年多 534,297.02 元 主要系本年新增投资中科网威造成 投资收益汇回不存在重大限制 26 补贴收入 1 补贴收入明细情况 项目 本年数 上年数 技改项目地方财政贴息 276,300.00 630,000.00 合计 276,300.00 630,000.00 补贴收入系公司申请进行项目技改贷款 由姜堰市财政局给予技改项目地方 财政贴息 27 营业外收入 项 目 本年数 上年数 违约赔偿金 950,000.00 处理固定资产净收入 57,303.92 罚款收入 64,038.26 6,458.16 其他 46,002.60 850.00 合 计 1,117,344.78 7,308.16 83 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 28 营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净支出 147,455.22 471,684.84 固定资产减值 583,701.40 363,939.40 滞纳金 罚款支出 32,776.51 其他 55,485.45 合 计 786,642.07 868,400.75 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收款项 1 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 2,588,451.34 21.94 25,884.51 2,514,097.50 11.70 25,140.98 1至2年 1,514,758.50 12.84 24,737.93 17,860,684.90 83.10 423,894.00 2至3年 7,628,258.50 64.66 1,272,825.85 1,117,900.00 5.20 3年以上 66,648.00 0.56 19,994.40 合 计 11,798,116.34 100.00 1,343,442.69 21,492,682.40 100 449,034.98 公司未对关联单位计提坏账准备 2 年末欠款余额前五名单位情况如下 单 位 名 称 金 额 比 例% 欠 款 原 因 北京世纪通宇公司 3,384,608.50 28.69 UPS 货款 军神集团公司 2,200,000.00 18.65 合作项目运作款 南方大学 2,106,000.00 17.86 售软件款 金讯公司 1,533,650.00 12.99 笔记本电脑款 山东高速项目 1,514,758.50 12.83 UPS 货款 合 计 10,739,017.00 91.02 2 其他应收款 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 11,756,829.01 97.01 53,856.18 93,110.41 14.63 40,212.30 1至2年 62,408.66 0.51 3,120.43 300,000.00 47.12 84 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 2至3年 300,000.00 2.48 30,000.00 243,505.84 38.25 3年以上 合 计 12,119,237.67 100.00 86,976.61 636,616.25 100 40,212.30 2 期末欠款余额前五名单位情况如下 单 位 名 称 期末余额 比 例% 欠款原因 6,618,888.66 深圳博思灏公司 5,000,000.00 41.26 应收委托开发产品款 江苏隆源双登公司 1,006,480.00 8.30 牵引电池项目的分成款 隆源同达 300,000.00 2.48 应收项目代垫款 成型机公司 250,000.00 2.06 应收项目分成款 艾欧克 62,408.66 0.51 应收代垫款 合计 54.61 3 长期股权投资 1 长期股权投资分类明细情况 类别 期末数 双登电源公司 权益法 38.60% 1,500,000.00 比例 核算方法 27,788,438.16 70% 权益法 自动成型公司 3,320,098.41 60% 中科网威 26,098,471.95 权益法 南京隆源双登研究院 30% 权益法 隆源双登电源公司 41,168,686.87 70% 权益法 浦东科创 3,605,400.00 10% 成本法 合计 103,481,095.3 9 2 股权投资差额明细情况 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 江苏双登电源有 限公司 投资成本高于江苏双登的 投资年度净资产 10 年 657,153.90 3,630,445.65 北京隆源自动成 型系统有限公司 购买股权产生的差额 10 年 -122,931.80 -737,590.84 中科网威公司 投资成本高于中科网威的 投资年度净资产 10 年 588,580.36 11,183,026.85 4 固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 A 原值合计 12,171,839.68 2,051,382.11 11,232,305.26 2,990,916.53 其中 电子设备 363,402.07 50,350.00 35,150.00 378,602.07 运输设备 2,970,034.00 328,469.70 774,985.00 2,523,518.70 生产设备 8,657,927.00 1,663,882.41 10,321,809.41 0.00 其他设备 180,476.61 8,680.00 100,360.85 88,795.76 B 累计折旧合计 4,105,411.01 709,681.56 3,389,891.05 1,425,201.52 电子设备 167,950.06 47,573.91 9,474.75 206,049.22 85 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 运输设备 1,162,184.41 653,331.45 645,612.24 1,169,903.62 生产设备 2,662,861.80 0.00 2,662,861.80 0.00 其他设备 112,414.74 8,776.20 71,942.26 49,248.68 C 固定资产净值合计 8,066,428.67 1,565,715.01 5 主营业务收入和主营业务成本 1 各业务项目主营业务收入和主营业务成本明细情况 本年数 上年数 项目名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 蓄 电 池 项 目 13,384,450.12 12,994,143.53 231,083.76 226,746.58 软 件 项 目 1,800,000.00 1,342,846.20 0,00 0.00 UPS 项目 100,000.00 89,743.59 2,148,801.28 961,538.51 化工项目 0.00 0.00 559,179.49 529,366.44 电脑彩票机 0.00 0.00 17,179,487.17 16,607,692.39 合计 15,284,450.12 14,426,733.32 20,118,551.70 18,325,343.92 2 前三名销售客户明细情况 客 户 名 称 销 售 额 占主营业务收入比例% 江苏隆源双登电源公司 销售铅锭 13,373,339.01 87.50 南方大学 软件款 1,800,000.00 11.78 北京世纪通宇 UPS 款 100,000.00 0.65 合计 15,273,339.01 99.93 6 投资收益 项 目 本年数 上年数 按权益法核算调整的收益 24,640,570.61 13,988,286.22 自动成型公司 -978,406.07 菊园宾馆 -582,578.60 隆源药业 -38,902.78 隆源双登 20,448,686.87 中科网威 674,533.69 江苏双登 5,117,237.50 股权投资差额摊销 -1,122,802.46 -534,222.10 自动成型摊销股权投资差额 122,931.80 中科网威 -588,580.36 江苏双登 -657,153.90 小计(收益-股权差额摊销) 23,517,768.15 其他 1,815,480.00 1,229,972.25 合 计 25,333,248.15 14,684,036.37 86 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 七 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济类型 法定代表人 北京隆源自动成型 系统有限公司 北京市海淀区北三 环中路乙四十号 开发生产激光自 动成型机 控股子公司 合资企业 郭鹰 江苏双登电源有限 责任公司 江苏省姜堰市梁徐镇 生产销售密封电池 控股子公司 合资企业 李海东 江苏隆源双登电源 有限责任公司 江苏省姜堰市梁徐镇 生产销售密封电池 控股子公司 合资企业 杨善基 2 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增(减)数 期末数 北京隆源自动成型系统有限公司 200 万美元 200 万美元 江苏双登电源有限责任公司 110 万美元 110 万美元 江苏隆源双登电源有限责任公司 2960 万元 2960 万元 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增(+)减(-) 期末数 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 北京隆源自动成型系统 有限公司 120 万美元 60% 120 万美元 60% 江苏双登电源有限责任 公司 77 万美元 70% 77 万美元 70% 江苏隆源双登电源有 限责任公司 2072 万元 70% 2072 万元 70% 二 关联方交易 1 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 关联方关系的性质 北京中科网威信息技术有限公司 本公司的联营企业 2 销售货物或提供劳务 本期内公司未向关联方销售货物或提供劳务 3 采购货物或接受劳务 2001 年 9 月 20 日本公司与北京中科网威信息技术有限公司就南方大学校园 网第二期工程进行合作 公司预付 7,400,000.00 元 4 关联方应收应付款项余额 本期末无对关联方单位往来 5 支付给关键管理人员的报酬 现任董事 监事 高级管理人员共16人 2001年度在公司领取的报酬总额为 584,600元 金额最高的前三名董事的报酬总额为224,200元 金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为238,500元 董事 监事 高级管理人员中领取年度 87 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 报酬在50,000 100,000元的有5人 领取年度报酬在30,000 50,000元的有3人 领取年度报酬在10,000 30,000元的有8人 八 或有事项 本公司下属子公司 江苏隆源双登电源有限公司 2001 年 12 月 29 日将中国 联通浙江分公司 2001 年 12 月 17 日出具的商业承兑汇票两张 金额合计为 17,118,912.00 元 进行贴现 票据到期日为 2002 年 3 月 17 日 九 承诺事项 截止至 2001 年 12 月 31 日无需要披露的承诺事项 十 资产负债表日后事项 本公司董事会于 2002 年 1 月 22 日召开临时董事会会议 通过决议将投入 北 京隆源双登实业股份有限公司南京科技开发研究中心 的 1345 万元 改为对 南 京隆源双登科技发展研究院有限公司 进行增资 增资后 南京隆源双登科技发 展研究院有限公司 的注册资本为 1845 万元 其中 公司投入 1495 万元 占总 股本的 81.03% 江苏双登电源有限公司投入 350 万元 占总股本的 18.97% 十一 其他重要事项说明 一 非货币性交易 1 换出资产明细情况 资产项目 946,635.84 0.00 账面价值 公允价值 支付补价 确认的收益 北京菊园宾馆有限责任 公司 80%股权 8,873,518.24 8,873,518.24 0.00 0.00 北京隆源同达医药研究 所有限公司 75%股权 946,635.84 0.00 0.00 化工生产线 16,635,674.81 16,635,674.81 178,171.11 合计 26,455,828.89 26,455,828.89 178,171.11 0.00 2 换入资产明细情况 资产项目 账面价值 公允价值 入账价值 北京中科网威信息技术有限公 司 38%股权 26,634,000.00 26,634,000.00 26,634,000.00 合计 26,634,000.00 3 非货币性交易对财务状况的影响 项目 置换前 置换后 差额 88 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 流动资产 131,567,599.01 122,412,608.00 1,863,294.11 87,067,009.01 59,447,366.89 9,154,991.01 固定资产 9,522,149.02 7,658,854.91 长期投资 70,253,163.09 -16,813,845.92 其他资产 0.00 0.00 0.00 流动负债 59,447,366.89 0.00 长期负债 0.00 0.00 0.00 净资产 151,895,544.23 151,895,544.23 0.00 截至 2001 年 12 月 31 日,公司换入北京中科网威信息技术有限公司 38.6%股 权 换出北京菊园宾馆有限责任公司 80%股权的相关产权手续已办理完毕 化工 生产线已办理了产权移交手续 北京隆源同达医药研究所有限公司 75%股权相关 产权手续正在办理 二 其他事项说明 1 2001 年 3 月 20 日 江苏双登电源有限公司(甲方)与江苏隆源双登电源 有限公司(乙方)签订协议 甲方将部分流动资产及债权债务转让给乙方 具体条 款如下: 1 甲方将截止 2001 年 3 月 25 日以下资产及部分负债按账面余额分四个 月 4 月 5 月 6 月 7 月 有偿转让给乙方 由乙方以货币资金购买 资产清 单如下 应收账款 预付账款 其他应收款 原材料 包装物 低值易耗品 产 成品 外购商品 在建工程 应付账款 预收账款 其他应付款 生产成本 制 造费用 转让的债权债务 由甲方 乙方及债权方或债务方共同签订转让协议 转让 后债权或债务方全权负责清收和归还 以及以后的正常业务关系 由此产生的其 他经济事项 与甲方无关 2 转让后的部分流动资产 原材料 包装物 低值易耗品 产成品 外 购商品 生产成本和制造费用 由乙方负责核算和管理 3 转让的在建工程由甲方 乙方及施工方办妥工程合同变更手续 在建 工程的有权归乙方所有 4 其他未尽事宜 由甲乙双方协商解决 2 本公司下属子公司--江苏双登电源有限公司 江苏隆源双登电源有限公 司于 2001 年 3 月 20 日签署协议 江苏双登电源有限公司将部分资产租赁给江苏 隆源双登电源有限公司 合同规定每年租金 480 万元 江苏隆源双登电源有限公 89 北京隆源双登实业股份有限公司 2001 年年度报告 司从 2001 年第二季度起租 每季度 120 万元 于每季季末计提 全年共计提租 金 360 万元 十二 相关财务指标 财务指标 本 年 上 年 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 净资产收益率% 12.44 12.28 6.49 6.42 0.17 每股净利润 0.35 0.35 0.17 净资产收益率(扣除非经常性损益) 12.04 11.89 6.65 6.58 每股净利润(扣除非经常性损益) 0.34 0.34 0.17 0.17 第十一节 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 如设置总会计师 须为总会 计师 会计机构负责人 会计主管人员 签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 北京隆源双登实业股份有限公司 董事会 2002 年 3 月 1 日 90