000837_2018_秦川机床_2018年年度报告_2019-04-11.txt

秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 1 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告 2019 年 04 月 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人龙兴元、主管会计工作负责人刘万超及会计机构负责人(会计主 管人员)李霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的 实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情 况讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 13 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 57 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 62 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 63 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 70 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 76 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 77 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 202 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司、本公司、秦川机床 指 秦川机床工具集团股份公司 陕西省国资委 指 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 陕西产投 指 陕西省产业投资有限公司 华融资产 指 中国华融资产管理股份有限公司 长城资产 指 中国长城资产管理股份有限公司 宝鸡机床 指 宝鸡机床集团有限公司 汉江机床 指 陕西汉江机床有限公司 汉江工具 指 汉江工具有限责任公司 秦川格兰德 指 陕西秦川格兰德机床有限公司 秦川宝仪 指 秦川集团宝鸡仪表有限公司 进出口公司 指 陕西秦川机械进出口有限公司 设备成套公司 指 陕西秦川设备成套服务有限公司 物配公司 指 陕西秦川物资配套有限公司 海通公司 指 宝鸡市秦川海通运输有限公司 秦川数控 指 西安秦川数控系统工程有限公司 秦川租赁 指 秦川国际融资租赁有限公司 秦川保理 指 深圳秦川商业保理有限公司 浙江秦川 指 浙江秦川机床工具有限公司 江苏秦川齿轮 指 江苏秦川齿轮传动有限公司 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 秦川机床 股票代码 000837 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 秦川机床工具集团股份公司 公司的中文简称 秦川机床 公司的外文名称（如有） Qinchuan Machine Tool & Tool Group Share Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） QINCHUAN 公司的法定代表人 龙兴元 注册地址 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 注册地址的邮政编码 721009 办公地址 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 办公地址的邮政编码 721009 公司网址 电子信箱 qinchuan@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 付林兴 夏杰莉 联系地址 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 电话 0917-3670654 0917-3670654 传真 0917-3390957 0917-3390957 电子信箱 fulx@ zhengquan@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 9161000071007221XC 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 签字会计师姓名 邱程红、王铁军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 3,188,240,554.94 2,999,885,477.11 6.28% 2,704,412,966.86 归属于上市公司股东的净利润（元） -279,775,177.96 16,455,025.72 14,968,317.62 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） -339,199,960.47 -102,676,752.50 -131,187,584.03 经营活动产生的现金流量净额（元） -34,533,967.81 5,720,257.05 -77,186,578.58 基本每股收益（元/股） -0.4035 0.0237 0.0216 稀释每股收益（元/股） -0.4035 0.0237 0.0216 加权平均净资产收益率 -10.40% 0.58% 0.53% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 9,055,794,529.23 8,700,779,087.39 4.08% 7,821,231,622.82 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,554,114,325.95 2,825,894,604.69 -9.62% 2,810,158,471.09 注：本年度报告中，出现本报告期数据或上年同期数据为负值时不计算同比增减幅度。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 713,317,559.98 938,062,631.91 792,740,555.64 744,119,807.41 归属于上市公司股东的净利润 4,218,782.77 -317,841.28 -25,487,570.29 -258,188,549.16 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -9,840,226.24 -5,420,191.41 -30,932,338.73 -293,007,204.09 经营活动产生的现金流量净额 -138,768,045.80 1,191,311.42 114,382,360.54 -11,339,593.97 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 191,809.54 9,789,354.57 8,523,240.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 71,857,782.14 81,521,934.53 160,835,265.39 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 43,689.32 委托他人投资或管理资产的损益 1,919,131.40 债务重组损益 9,183,036.67 7,423,048.28 17,791,598.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 15,949,068.76 62,352,404.39 29,304,995.75 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 8 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -12,957,049.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,624,505.84 3,402,453.06 2,028,628.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,917,816.37 减：所得税影响额 15,540,876.75 25,613,987.62 33,234,751.02 少数股东权益影响额（税后） 14,554,352.73 19,743,428.99 43,053,843.23 合计 59,424,782.51 119,131,778.22 146,155,901.65 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司基本情况： 秦川机床工具集团股份公司（简称“秦川机床”，股票代码：000837）拥有宝鸡机床、汉江机床、汉江工具、关中工具、 秦川格兰德、美国拉削系统公司等多家子公司。公司是中国机床工具行业的龙头企业，规模位列前三。是中国精密数控机床 与复杂工具研发制造基地，国家级高新技术企业和创新型试点企业，建有国家级企业技术中心，院士专家工作站，博士后科 研工作站，美国研发机构及3个省级技术研发中心。先后获得“国家科技进步一等奖”一项，“国家科技进步二等奖”四项， “中国工业大奖项目表彰奖”一项等荣誉。 2、主要产品： 齿轮磨床、螺纹磨床、外圆磨床（曲轴磨、球面磨、车轴磨）、滚齿机、车齿机、通用数控车床及加工中心、龙门式车 铣镗磨复合加工中心、精密高效拉床等高端数控装备、塑料机械（中空机）；数控复杂刀具；高档数控系统、滚动功能部件、 汽车零部件、特种齿轮箱、机器人关节减速器、螺杆转子副、精密齿轮、精密仪器仪表、精密铸件等零部件产品；数字化车 间和系统集成、机床再制造及工厂服务、供应链管理及融资租赁等现代制造服务业务。 3、主要业务及经营模式： 公司始终坚持“技术领先，模式取胜”的发展思路，形成了以前端的工艺规划和设计咨询为先导，以中端满足用户个性 化需求为路径，以后端工厂服务（包括分包用户的设备维护管理职能、再制造、刀具配送、设备租赁、融资租赁、商业保理 等）为支撑的全生命周期管理，形成了从整机延伸到零部件再到现代制造服务业的完整的产业形态，实现了从简单的“商品 供应者”向全方位的“用户总工艺师和总装备师”的角色转变。同时构建了 3 个 1/3 的业务板块（数字制造工艺装备链；关 键零部件制造；服务型制造业）,立志成为所涉及领域的技术领先者、行业领导者、高端市场占有率的追求者；以系统集成 为擅长，以“精密、高效、复合、专用、大型”为特色的大型数控机床工具企业集团。 4、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 秦川机床工具集团股份公司主业主要隶属于机床工具行业。2018年机床工具行业总体运行前高后低，产品结构延续近年 升级的趋势，下半年起，市场需求下降明显，下行压力加大，金属切削机床全年新增订单同比下降8.8%，在手订单同比下降 13.6%；产量同比下降24.5%,产值同比下降11.6% ；产成品存货同比下降19.5%；受金属切削机床行业亏损的影响,金属加工 机床利润总额同比下降62.6%。主要影响因素一方面作为机床工具产品主要用户的汽车制造业投资增速下降，低于固定资产 投资增速，更低于工业投资平均增速。另一方面在美国对华加征关税商品清单中，机床工具类产品几乎全部覆盖，机床及功 能部件、附件、刀具工具类、磨料磨具等产品在原来5%的关税的基础上加征25%关税，综合来看，行业因市场需求减少带来 的下行压力持续加剧，预计该下行压力至少将延续至2019年上半年。 面对下行压力，政府采取了减税降费等一系列措施，中央经济工作会议，将推动制造业高质量发展列为2019年重点工作 任务的第一项，体现了中央对制造业的高度重视。但宏观经济的下行压力，以及汽车制造业投资低迷等情况，都给机床工具 行业的市场需求带来了严峻挑战。 秦川机床工具集团作为机床工具行业重点联系骨干企业，营业收入规模在中国机床工具行业企业中历年来处于前三甲位 置，目前位列第二，2018年实现营业收入31.88亿元，同比增长6.28%，其中主营业务收入31.44亿元，同比增长6.49%。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 资产负债表项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减变动金额 增减变动 原因 货币资金 911,826,094.28 1,468,691,246.79 -556,865,152.51 -37.92% 主要为本期子公司秦川租赁将存款投放融资租赁资产业务，导致银行存 款下降。 一年内到期的非流动资产 396,074,714.46 219,817,905.36 176,256,809.1 80.18% 主要为本期子公司秦川租赁业务扩张，一年内到期的应收融资租赁款增 加影响所致。 其他流动资产 788,294,277.62 497,041,676.34 291,252,601.28 58.60% 主要为本期子公司秦川保理业务扩展，应收保理款项增加影响所致。 长期应收款 644,375,153.24 173,246,014.01 471,129,139.23 271.94% 主要为本期子公司秦川租赁业务扩张，应收融资租赁款增加影响所致。 在建工程 157,543,822.66 227,840,352.30 -70,296,529.64 -30.85% 主要为本期在建工程完工，达到预计可使用状态，结转至固定资产 商誉 - 726,792.83 -726,792.83 -100.00% 与该商誉有关的受益资产组系秦川思源整体资产，经对该资产组进行减 值测试，预计可回收金额低于其账面价值。 递延所得税资产 60,372,818.92 43,764,189.56 16,608,629.36 37.95% 主要为本期计提的减值准备增加，对应的可抵扣暂时性差异增加影响所 致。 应付票据 495,715,396.76 334,791,147.30 160,924,249.46 48.07% 主要为本期公司采用票据结算增加影响所致。 应付股利 3,498,400.01 2,434,150.01 1,064,250.00 43.72% 主要为子公司宝鸡机床宣告发放 2017 年度股利，尚未派发少数股东股 利。 其他应付款 118,439,816.65 81,066,779.94 37,373,036.71 46.10% 主要是尚未支付代收代付的“三供一业”剥离改造款。 一年内到期的非流动负债 702,518,216.29 22,525,234.07 679,992,982.22 3018.81% 主要为期末一年内到期的长期借款增加所致。 长期应付职工薪酬 391,137.59 1,252,035.56 -860,897.97 -68.76% 主要为未来期间公司需要支付的退休人员费用减少影响所致。 递延所得税负债 2,083,450.28 4,272,655.08 -2,189,204.80 -51.24% 主要是本期境外子公司会计政策调整为母公司会计政策影响，及子公司 宝鸡机床集团有限公司以公允价值计量的资产确认递延所得税负债减 少影响所致。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 11 其他综合收益 -350,404.20 -260,473.08 -89,931.12 主要为本期外币报表折算差额减少影响所致。 利润表项目 2018 年 12 月 2017 年 12 月 增减变动金额 增减变动 原因 研发费用 112,788,873.74 80,321,991.73 32,466,882.01 40.42% 主要为本期参与的国家重大专项结题结转费用，以及新产品试制费用增 加影响所致。 资产减值损失 176,033,824.80 26,992,868.50 149,040,956.30 552.15% 主要为本期计提的资产减值准备增加影响所致。 公允价值变动收益 789,315.84 -1,056,904.38 1,846,220.22 主要为子公司上海秦隆投资管理有限公司持有的交易性金融资产期末 市值上升影响所致。 投资收益 18,576,879.18 67,280,332.94 -48,703,453.76 -72.39% 主要为本期信托投资规模减少导致投资收益减少，股票和基金投资因证 券市场不景气，投资收益减少。 资产处置收益（损失以"-"号填列) 317,410.08 10,115,354.93 -9,797,944.85 -96.86% 主要为上年度宝鸡机床土地被收储，取得处置收益，本期无此项收益。 营业外支出 14,574,541.35 5,587,238.50 8,987,302.85 160.85% 主要为本期子公司宝鸡机床预计未决诉讼费用 587 万，母公司职工医院 移交时按规定计提过渡期费用 450 万。 所得税费用 2,064,291.37 16,016,911.32 -13,952,619.95 -87.11% 主要是本期递延所得税资产增加，递延所得税费用增加影响所致。 现金流量表项目 2018 年 12 月 2017 年 12 月 增减变动金额 增减变动 原因 经营活动产生的现金流量净额 -34,533,967.81 5,720,257.05 -40,254,224.86 主要是本期购买商品和为职工支付的薪酬现金流出同比增加所致 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 19,427,754.47 1,595,096.57 17,832,657.90 1117.97% 主要是子公司宝鸡机床下属公司本期收到土地收储款所致。 投资支付的现金 2,230,850,544.51 1,338,785,847.05 892,064,697.46 66.63% 主要为子公司融资租赁公司增投租赁设备款，保理公司增加保理业务、 理财投资影响所致。 吸收投资收到的现金 4,820,300.00 60,000,000.00 -55,179,700.00 -91.97% 主要是本期收到的外部投资款减少所致。 发行债券收到的现金 153,000,000.00 - 153,000,000.00 主要是本期融资租赁公司发行 ABS 收到的现金所致。 收到其他与筹资活动有关的现金 10,350,000.00 105,747,916.00 -95,397,916.00 -90.21% 主要是上年同期融资租赁公司收到优先股，而本期没有此类业务。 支付其他与筹资活动有关的现金 97,400,000.00 3,577,563.24 93,822,436.76 2622.52% 主要为融资租赁公司办理借款时支付的保证金款增加所致。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 12 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在新一轮技术革命和产业变革的大背景下，我国机床工具行业的竞争格局和企业发展模式发生了巨大变化，行业企业正 处于艰难的“十字路口”，要实现高质量发展，秦川集团必须坚定“3 个 1/3”产业布局，牢牢坚持技术进步，满足用户的定 制化需求，持续优化商业模式。 1、在数字制造工艺装备链方面，坚守主机业务，升级构建数字制造工艺装备链。突出行业领军企业和国家基础装备企 业的使命和担当，以解决国家需求为首要任务，以研发航空发动机、智能汽车数字制造工艺装备链为目标；同时为公司关键 零部件、服务型制造业板块提供相应技术支撑，拓展自身在复杂型面加工领域的工艺技术研发和系统集成能力，为用户提供 定制化工艺技术和成套智能装备，树立“秦川集团”高档工业母机品牌形象，加快对已形成的四条数字制造工艺装备链的推 广和应用，即：“两机”零部件数字制造工艺装备链、智能汽车数字制造工艺装备链、螺纹/螺杆数字制造工艺装备链、叶轮 /叶片数字制造工艺装备链，其业务内容包括了精密复杂刀具、工装夹具、金刚滚轮、高端制造装备、精密测量仪器等功能 单元。 2、在关键零部件领域，紧盯国家重大需求，发挥主机技术“溢出”效应，拓展产业服务链条，做规模、出效益。从高 端装备提供商向关键零部件供应商延伸，在解决好“卖鸡、卖蛋”关系基础上，迅速扩大产业规模，提升产业盈利能力。同 时转换经营思路，创新商业模式：努力向终端靠近，变客户为伙伴，变销售为投资；创新产品模式：变装备供应商为产品供 应商，变销售工业投资品为工业消耗品；创新盈利模式：变销售产品盈利为提供链条服务盈利，形成与主机产业相互支撑的 关键零部件产业群。如在借鉴国际领先企业成功模式的基础上，依托装备优势和客户市场开发能力，通过资本与股权的合作， 共同开发终端市场，做大规模，分享效益。目前，公司正与国内某物流专用塑料制品供应商联手，以石油化工物流业为服务 对象，引入互联网技术，打造新型物流用塑料制品产业生态系统，真正做到了既“卖鸡”，又“卖蛋”。 3、在服务型制造业方面，围绕工艺装备的全生命周期管理，大力发展智能制造和服务型制造业，依托“数字化共享产 品开发平台”，开展可持续的工业数据积累与迭代，做服务、促转型。比如宝鸡机床充分发挥“国家数控系统工程技术研究 中心陕西分中心”平台作用，完成了宝机系统 B60、B80、B800 三个系列数控系统的开发，涵盖了车削、铣削两个类型；秦 川本部通过建立片区型服务中心及厂内服务中心两种模式，与国内多家高端变速器厂商联合，打造全生命周期运维业务的服 务型制造体系。 紧盯国家重大需求，以定制化为基本范式，立足于“精密、复杂”的复杂型面数字制造工艺装备优势，拓展服务型制造 的商业模式，发力“精密、超精密”、智能汽车、人工智能等领域，构建秦川机床核心竞争力。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018 年，公司在主要行业大类投资低迷、中美贸易摩擦升级、“公改铁”政策实施、环保督查深入、原材料大幅涨价 等种种不利因素的大背景下，坚持“技术领先、模式取胜”、坚持“三个 1/3”产业战略布局，以年初提出的“向存量要效 益、向管理要效益”为路径，牢牢抓住年度重点工作、重点项目、重点市场等几条经营主线，强研发、慎投入、去库存、保 交付、促回款，顶住了下行压力，有效保证了经营平稳有序。 主要业绩指标：实现营业收入 31.88 亿元，比上年同期 30 亿元增长 6.28%；净利润-2.80 亿元，利润同比大幅度下降主 要原因是 2018 年原材料价格持续幅度上涨毛利率下降及资产减值计提和信托投资收益计提减少所致。 2018年度经营指标完成情况及重点经营工作 （一）预算指标完成情况 公司 2018 年实现营业收入 31.88 亿元，同比增长 6.28%，完成预算指标 99.88%；利润总额-2.78 亿元，未完成预算指 标。 利润总额与预算差异分析：1、毛利率 15.73%,低预算 4.23 个百分点, 毛利减少 1.36 亿元，原材料价格持续上涨、人 工成本增加、环保整顿外部协作成本加大是毛利未完成预算指标的主要因素。2、期间费用列支总额为 65327.81 万元，超预 算 4738.61 万元，主要是 2018 年为推动公司高质量发展，加快转型升级步伐，研发费用达 1.13 亿元。3、资产减值损失 1.76 亿元，超预算 1.44 亿元，主要是 2018 年末公司根据谨慎性原则，对各项资产进行了减值测试，存货跌价准备计提较大。4、 投资收益和其他收益 8221.93 万元,低预算指标 707.4 万元，主要是信托产品提前到期，收益减少所致。 （二）重点经营工作 1、在数字制造工艺装备链方面： （1）刀具/工夹具业务： 汉江工具确立了五大系列产品品质提升目标，通过过程控制梳理优化，整顿产品工艺，确保产品加工精度与综合性能全 面稳定达到国标与德标两标融合的最高标准；同时以改革创新、数字制造为核心，有规划、有步骤的实施各板块数字化布局， 推动和激发“双微”工作效能，实现“五位一体”的革命性变革；产品品质提升工作按步骤深入开展，市场信誉进一步提升， 2018 年公司荣获“陕西省质量奖”提名。 （2）智能主机-齿轮加工机床： 坚持将汽车自动变速器齿轮（箱）的数字化加工、装配、检测作为企业高质量发展的重要方向之一，开发了一批围绕 汽车配套具有行业影响力的重点战略客户。公司齿轮加工机床从收入、台份上均占到了中国市场的较大份额。成功举办了湖 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 14 北十堰两项重点新产品科技成果鉴定暨产品推介会、“秦川智造、再进温岭”及“感恩相伴、重逢重庆”三场大型市场营销 活动，在行业形势持续低迷的情况下，提升了战略用户的忠诚度，树立了秦川集团行业领军企业的品牌形象。 （3）智能主机-车床及通用数控加工中心类、专机类机床： 年初进一步规范相关制度，积极探索品牌营销新模式，加大对新产品销售的奖励力度，调动广大销售人员、代理商主 观能动性，提高市场占有率。在抓好内销的同时，积极实施“走出去”战略，先后在南非首都约翰内斯堡、美国底特律建立 了海外营销服务中心和海外研发与服务中心，成为了辐射和带动非洲、美洲市场的发展引擎。2018 年还先后参加了墨西哥 EXPOMAQ 国际机床展、第八届阿根廷国际机床展 IMAQH2018、越南国际精密工程、机床及金属加工技术展览会等。在展会上 推出的中高档数控机床和加工中心，受到当地用户关注，推动了市场销售。 （4）智能主机-螺纹磨床及外圆磨床： 一是自主研制成功汽车关键零部件螺杆副高效成线成套加工设备，应用于汽车行业，满足了国内知名汽车配套厂商和零 部件制造厂对设备“高效率、高自动化、高可靠性、无人化操作”的要求，提高了市场占有份额。二是，积极推进高精高效 滚珠丝杠副生产线的建设，在滚珠丝杠制造行业中，获得市场、用户的广泛认可，为滚珠丝杠行业的发展服务共享、持续提 升工艺技术水平。2018 年先后成功举办了滚珠丝杠副高效生产线技术交流会、中国机床工具工业协会滚动功能部件分会九 届二次理事会议，通过举办两次重要会议，不仅树立公司滚珠丝杠副先进数字制造工艺的行业示范，同时增强市场竞争核心 技术优势，在新入市场、工艺设备更新客户中服务共享，对客户普通旧机床数控化升级改造形成新的市场增长点，巩固了市 场地位，有利支撑公司产业未来发展。 2、在关键零部件方面： （1）机器人减速器批量化生产及销售再上新台阶。截止目前，公司自主开发了减速器专用成套工艺装备和系列化产品， 形成了四大系列共 18 种型号 85 种规格并形成了批量化生产，满足了 5kg 到 800kg 机器人的选配需求，产品应用领域覆盖机 器人本体、弧焊、上下料、码垛、冲压、压铸以及系统集成等，成为了国内机器人减速器产品系列最全的供应商，与安川（首 钢）、华中数控、上海欢颜、福建薇柏、广州数控等重点用户实现了稳定批量供货。同时与美国 GAM 公司签订了 BX 减速器北 美销售协议，这是继去年成功取得韩国三星供应商资格后，国外市场销售业务的又一突破。国内外客户数量已超过 260 家， 实现了机器人减速器销售收入 141%的增长，2018 年底已达到各种型号混合生产 2000 台/月的产能。 （2）关键零部件及总成、外骨骼机器人实现平稳增长。一是 “圆柱齿轮+弧齿锥齿轮”系列扶梯曳引机销售势头迅猛， 已广泛应用于高铁、地铁等项目。特别是在“港珠澳大桥”这一里程碑工程的建设中，为港珠澳大桥珠海公路口岸的电扶梯 提供了 112 台驱动主机，大大提升了公司的品牌影响力。二是外骨骼机器人成为国内首个通过 CFDA 注册认证的下肢外骨骼 机器人，并成功进入市场销售，大大推动了运动康复领域产业发展进程，为向服务型制造业转型探索了新的市场领域。三是 仪表业务电网业务订货同比增长 44%，其中重点战略客户订货量均超过 30%。 3、在服务型制造业方面： （1）机床再制造业务及智能制造业务，一是通过与与德国博世-力士乐的合作，具备了“建成、用好、输出”的能力， 能力得到国内市场认可，已向多家企业提供数字化生产线。二是挖掘国内在用机床的巨大存量，通过建立机床再制造及工厂 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 15 服务体系，为客户提供装备数字化改造、升级和连线服务。 （2）工具业务从为用户提供刀具、工装夹具的成套供应转向刀具仓储、修磨涂层、互联销售一体化的现代服务型制造 模式，在浙江温岭建成综合服务中心。 （3）融资租赁业务，2018 年 7 月公司成功发行国内机床工具领域的首单资产证券化项目，有效改善企业资产负债结构， 为推动产融深度结合探索了一条新路。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,188,240,554.94 100% 2,999,885,477.11 100% 6.28% 分产品 机床类 1,532,903,453.54 48.08% 1,417,517,819.21 47.25% 8.14% 零部件类 662,707,550.07 20.79% 578,694,279.44 19.29% 14.52% 工具类 360,904,238.99 11.32% 329,830,934.80 10.99% 9.42% 仪器仪表类 58,805,857.75 1.84% 69,133,609.44 2.30% -14.94% 贸易类 381,751,269.98 11.97% 445,394,023.31 14.85% -14.29% 其他 147,186,329.34 4.62% 112,033,876.32 3.73% 31.38% 其他业务 43,981,855.27 1.38% 47,280,934.59 1.58% -6.98% 分地区 华北地区 262,231,704.30 8.22% 232,296,008.85 7.74% 12.89% 东北地区 55,122,216.55 1.73% 74,753,495.38 2.49% -26.26% 华东地区 1,049,084,029.76 32.90% 928,294,358.89 30.94% 13.01% 华南地区 222,330,661.99 6.97% 203,077,676.90 6.77% 9.48% 西北地区 970,586,357.98 30.44% 834,432,905.95 27.82% 16.32% 华中地区 182,869,813.40 5.74% 186,931,346.61 6.23% -2.17% 西南地区 140,736,469.87 4.41% 172,558,202.26 5.75% -18.44% 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 16 国外地区 261,297,445.82 8.20% 320,260,547.68 10.68% -18.41% 其他业务 43,981,855.27 1.38% 47,280,934.59 1.58% -6.98% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品 机床类 1,532,903,453.54 1,325,642,091.19 13.52% 8.14% 8.53% -0.31% 零部件类 662,707,550.07 610,185,590.21 7.93% 14.52% 27.10% -9.11% 贸易类 381,751,269.98 362,983,989.53 4.92% -14.29% -13.61% -0.75% 工具类 360,904,238.99 237,052,790.61 34.32% 9.42% 16.32% -3.90% 分地区 华东地区 1,049,084,029.76 902,340,663.35 13.99% 13.01% 16.40% -2.51% 西北地区 970,586,357.98 787,738,538.17 18.84% 16.32% 17.85% -1.06% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 机床类 销售量 台 11,096 9,355 18.61% 生产量 台 11,114 9,509 16.88% 库存量 台 1,878 1,860 0.97% 零部件类 销售量 件 486,380 410,937 18.36% 生产量 件 502,542 421,907 19.11% 库存量 件 121,116 104,954 15.40% 工具类 销售量 件 174,564 146,830 18.89% 生产量 件 178,013 151,056 17.85% 库存量 件 33,798 30,349 11.36% 仪器仪表类 销售量 个 313,600 312,938 0.21% 生产量 个 319,859 319,135 0.23% 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 17 库存量 个 58,817 52,558 11.91% 其他 销售量 140 143 -2.10% 生产量 140 144 -2.78% 库存量 7 7 0.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机床类 原材料 1,034,928,780.59 78.07% 952,630,656.40 77.99% 8.64% 人员人工 141,843,703.76 10.70% 130,942,436.68 10.72% 8.33% 折旧 30,489,768.10 2.30% 27,971,845.15 2.29% 9.00% 能源和动力 6,363,082.04 0.48% 6,107,389.77 0.50% 4.19% 制造费用 99,423,156.84 7.50% 91,855,142.15 7.52% 8.24% 其他 12,593,599.86 0.95% 11,970,483.95 0.98% 5.21% 小计 1,325,642,091.19 100.00% 1,221,477,954.10 100.00% 8.53% 零部件类 原材料 322,544,102.99 52.86% 241,106,888.97 50.22% 33.78% 人员人工 123,074,433.55 20.17% 103,317,806.66 21.52% 19.12% 折旧 42,224,842.84 6.92% 33,655,103.38 7.01% 25.46% 能源和动力 28,129,555.71 4.61% 23,909,046.34 4.98% 17.65% 制造费用 61,323,651.82 10.05% 50,218,599.34 10.46% 22.11% 其他 32,889,003.30 5.39% 27,893,887.39 5.81% 17.91% 小计 610,185,590.21 100.00% 480,101,332.08 100.00% 27.10% 工具类 原材料 90,530,460.74 38.19% 76,460,362.29 37.52% 18.40% 人员人工 72,632,975.04 30.64% 62,460,290.62 30.65% 16.29% 折旧 25,649,111.94 10.82% 22,375,660.39 10.98% 14.63% 能源和动力 7,467,162.90 3.15% 6,704,546.69 3.29% 11.37% 制造费用 40,773,079.99 17.20% 35,784,753.78 17.56% 13.94% 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 18 其他 0.00% 0.00% 小计 237,052,790.61 100.00% 203,785,613.78 100.00% 16.32% 仪器仪表类 原材料 21,058,933.59 52.46% 26,153,130.70 51.97% -19.48% 人员人工 3,901,884.00 9.72% 4,906,542.70 9.75% -20.48% 折旧 272,971.31 0.68% 347,232.25 0.69% -21.39% 能源和动力 347,636.99 0.87% 442,846.93 0.88% -21.50% 制造费用 2,934,441.57 7.31% 3,643,422.48 7.24% -19.46% 其他 11,626,972.01 28.96% 14,830,339.84 29.47% -21.60% 小计 40,142,839.47 100.00% 50,323,514.91 100.00% -20.23% 贸易类 原材料 347,847,557.17 95.83% 402,601,929.23 95.82% -13.60% 人员人工 4,991,029.86 1.38% 5,840,290.98 1.39% -14.54% 折旧 1,560,831.16 0.43% 1,848,725.20 0.44% -15.57% 能源和动力 900,200.29 0.25% 1,050,412.05 0.25% -14.30% 制造费用 7,114,486.19 1.96% 8,151,197.48 1.94% -12.72% 其他 569,884.86 0.16% 672,263.71 0.16% -15.23% 小计 362,983,989.53 100.00% 420,164,818.65 100.00% -13.61% 其他 原材料 34,574,525.12 41.72% 27,478,619.52 39.98% 25.82% 人员人工 19,607,700.48 23.66% 16,096,780.13 23.42% 21.81% 折旧 3,911,595.36 4.72% 3,498,403.54 5.09% 11.81% 能源和动力 4,052,479.09 4.89% 4,013,885.39 5.84% 0.96% 制造费用 8,419,874.76 10.16% 7,058,664.90 10.27% 19.28% 其他 12,306,608.30 14.85% 10,584,560.80 15.40% 16.27% 小计 82,872,783.11 100.00% 68,730,914.28 100.00% 20.58% 合计 原材料 1,851,484,360.18 69.63% 1,726,431,587.12 70.62% 7.24% 人员人工 366,051,726.68 13.77% 323,564,147.78 13.24% 13.13% 折旧 104,109,120.71 3.92% 89,696,969.91 3.67% 16.07% 电费 47,260,117.03 1.78% 42,228,127.17 1.73% 11.92% 制造费用 219,988,691.16 8.27% 196,711,780.12 8.05% 11.83% 其他 69,986,068.36 2.63% 65,951,535.70 2.70% 6.12% 小计 2,658,880,084.12 100.00% 2,444,584,147.80 100.00% 8.77% 其他业务成本 原材料 17,488,818.99 62.71% 23,112,258.32 63.39% -24.33% 人员人工 58,565.65 0.21% 65,628.61 0.18% -10.76% 折旧 747,409.26 2.68% 922,446.55 2.53% -18.98% 能源和动力 4,710,351.66 16.89% 6,063,354.23 16.63% -22.31% 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 19 制造费用 633,066.80 2.27% 816,711.57 2.24% -22.49% 其他 4,250,192.97 15.24% 5,479,988.82 15.03% -22.44% 小计 27,888,405.33 100.00% 36,460,388.10 100.00% -23.51% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2018年7月18日，本公司子公司杨凌秦众电子信息有限公司召开股东会，同意公司注销，成立清算组。2018年11月2日， 杨凌秦众电子信息有限公司完成工商注销手续，不纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 255,896,241.80 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 8.02% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名客户 72,517,692.69 2.27% 2 第二名客户 63,391,834.88 1.99% 3 第三名客户 43,439,500.01 1.36% 4 第四名客户 41,641,431.21 1.31% 5 第五名客户 34,905,783.01 1.09% 合计 -- 255,896,241.80 8.02% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 318,551,262.88 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 14.38% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 20 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名供应商 146,065,217.89 6.59% 2 第二名供应商 63,372,860.57 2.86% 3 第三名供应商 43,857,382.43 1.98% 4 第四名供应商 33,498,693.75 1.52% 5 第五名供应商 31,757,108.24 1.43% 合计 -- 318,551,262.88 14.38% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 198,668,007.60 178,497,124.99 11.30% 管理费用 262,811,870.31 230,856,602.99 13.84% 财务费用 79,009,267.63 75,000,217.47 5.35% 研发费用 112,788,873.74 80,321,991.73 40.42% 本年研发试制材料投入增加，重大专 项科研课题结题，研发费用增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2018年，公司继续秉持“技术领先”的发展理念，不断完善科技创新体系建设，广泛开展“产学研用”合作，切实提升综合 竞争实力。公司持续加大科研经费投入，开展高水平、分层次、成体系的技术研发，突破了一批关键核心技术：数控磨齿技 术，锥齿轮磨削技术，五轴叶片加工技术，数字化车间及自动化生产线的相关技术、复合加工技术，中空机挤塑技术，高精 度磨床主轴单元技术等。 2018年公司研发投入1.81亿元，占营业收入的5.67%，全年共开发新产品106项，申请专利27项，其中发明专利7项，获 得专利授权共计11项。参与制定国家标准4项，制定行业标准21项，参加国家标准化组织标准编制会议8次。截止2018年，公 司共承担国家科技重大专项77项，其中牵头承担22项，参与55项，牵头项目已验收12项，公司参与申报2018年国家科技重大 专项6项。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 982 1,011 -2.87% 研发人员数量占比 10.50% 10.60% -0.10% 研发投入金额（元） 180,831,128.91 152,286,195.01 18.74% 研发投入占营业收入比例 5.67% 5.08% 0.59% 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 21 研发投入资本化的金额（元） 27,783,782.06 28,137,214.58 -1.26% 资本化研发投入占研发投入 的比例 15.36% 18.00% -2.64% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,600,880,182.87 2,492,993,687.27 4.33% 经营活动现金流出小计 2,635,414,150.68 2,487,273,430.22 5.96% 经营活动产生的现金流量净额 -34,533,967.81 5,720,257.05 -703.71% 投资活动现金流入小计 1,433,923,025.04 1,330,740,231.14 7.75% 投资活动现金流出小计 2,309,550,708.41 1,443,736,292.17 59.97% 投资活动产生的现金流量净额 -875,627,683.37 -112,996,061.03 筹资活动现金流入小计 2,841,707,212.70 2,349,947,916.00 20.93% 筹资活动现金流出小计 2,596,091,402.62 1,689,290,605.63 53.68% 筹资活动产生的现金流量净额 245,615,810.08 660,657,310.37 -62.82% 现金及现金等价物净增加额 -664,368,995.24 552,450,012.76 -220.26% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要是本期购买商品和为职工支付的薪酬现金流出同比增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额同比下降，主要为贷款的净增量较上年同期大幅减少，贷款保证金增加，吸收外部投资减少所 致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □不适用 详见七、合并财务报表项目注释(56)现金流量补充资料 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 18,576,879.18 -6.69% 信托产品收益及交易性金融资产收益减少 不一定 公允价值变动损益 789,315.84 -0.28% 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 22 资产减值 176,033,824.80 -63.41% 计提坏账准备及存货跌价准备 不一定 营业外收入 20,222,847.35 -7.28% 营业外支出 14,574,541.35 -5.25% 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 911,826,094.28 10.07% 1,468,691,246.79 16.88% -6.81% 应收账款 726,368,538.77 8.02% 769,208,775.98 8.84% -0.82% 存货 1,869,296,408.97 20.64% 1,836,409,973.47 21.11% -0.47% 投资性房地产 10,867,345.64 0.12% 9,485,604.08 0.11% 0.01% 长期股权投资 10,145,274.99 0.11% 9,022,930.89 0.10% 0.01% 固定资产 2,058,570,065.55 22.73% 1,956,817,527.81 22.49% 0.24% 在建工程 157,543,822.66 1.74% 227,840,352.30 2.62% -0.88% 短期借款 1,769,381,855.20 19.54% 1,791,203,557.80 20.59% -1.05% 长期借款 603,977,061.28 6.67% 857,734,378.74 9.86% -3.19% 一年内到期的非流 动资产 396,074,714.46 4.37% 219,817,905.36 2.53% 1.84% 可供出售金融资产 265,249,258.21 2.93% 362,557,624.08 4.17% -1.24% 其他非流动资产 55,589,985.05 0.61% 49,633,860.31 0.57% 0.04% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计 提的减 值 本期购买金 额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产（不含衍生金 融资产） 25,144,963.55 789,315.84 -28,904.84 6,188,575.50 18,481,498.10 18,300,260.00 3.可供出售金融资产 101,602,060.64 -4,101,041.25 2,000,000.00 47,703,170.00 51,797,849.39 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 23 上述合计 126,747,024.19 789,315.84 -4,129,946.09 8,188,575.50 66,184,668.10 70,098,109.39 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 所有权受到限制的资产类别 期末账面价值 受限原因 货币资金 225,956,544.73 承兑、保函、信用证、借款保证金等 应收票据 127,642,619.76 银行票据质押 应收账款 8,322,046.32 借款抵押 存货 31,714,122.72 借款抵押 固定资产 57,092,313.12 借款抵押 无形资产 45,803,801.83 借款抵押 合 计 496,531,448.48 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 501,075,818.98 307,682,600.00 62.85% 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 24 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公司 名称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股比 例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品 类型 截至资产负 债表日的进 展情况 预计收益 本期投资盈 亏 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索引 （如有） 江苏秦川齿 轮传动有限 公司 齿轮传动、机械设备、机床、刀 具、工具及检测备件、汽车零部 件的制造、机械加工，数控系统 及数控功能部件开发与制造等 新设 200,000,000.00 100.00% 自有 全资子公司 长期 零部 件 已出资 192776693.98 1,010,000.00 -6,423,037.16 否 2017 年 12 月 30 日 巨潮资讯 网公告编 号： 2017-57 合计 -- -- 200,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 1,010,000.00 -6,423,037.16 -- -- -- 注：亏损主要原因是由于业务整合，该公司上半年进行搬迁，厂房改造，对公司生产经营造成影响，另外受产品生产周期、及下游供应商受“用工荒”影响，交货拖期严重， 影响了公司产品的交货进度，2018 年度营业收入的确认受到影响。 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是否为固定 资产投资 投资项目 涉及行业 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 资金来源 项目进度 预计收益 截止报告期末 累计实现的 收益 未达到计划 进度和预计 收益的原因 披露日期 （如有） 披露索引（如 有） 9 万套工业机器人关节 减速器技术改造项目 自建 是 零部件 66,161,700.00 229,233,500.00 政府补助、 企业自筹 68.14% 618,050,000.00 52,763,300.00 项目尚未全 部达产 2018 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 公告编号： 2013-40， 2018-52 工业机器人关节减速 器生产线 自建 是 智能制造 43,069,000.00 90,614,700.00 政府补助、 企业自筹 生产线尚未 全部建成 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 25 合计 -- -- -- 109,230,700.00 319,848,200.00 -- -- 618,050,000.00 52,763,300.00 -- -- -- 注：截止报告期末累计实现的收益为累计实现的收入（不含税） 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量模式 期初账面价 值 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期购买金 额 本期出售金 额 报告期损益 期末账面价 值 会计核算 科目 资金 来源 境内外股票 000014 沙河股份 1,001,035.99 公允价值计量 0.00 -72,035.99 -72,035.99 1,118,418.00 118,960.00 70,458.00 929,000.00 交易性金 融资产 自有 资金 境内外股票 300012 华测检测 610,816.97 公允价值计量 0.00 44,183.03 44,183.03 1,450,330.00 841,730.00 -46,400.00 655,000.00 交易性金 融资产 自有 资金 境内外股票 603876 鼎胜新材 577,308.53 公允价值计量 0.00 -21,108.53 -21,108.53 1,169,581.00 616,129.00 -2,748.00 556,200.00 交易性金 融资产 自有 资金 境内外股票 002230 科大讯飞 355,868.17 公允价值计量 0.00 13,731.83 13,731.83 1,979,396.50 1,626,980.45 -17,183.95 369,600.00 交易性金 融资产 自有 资金 境内外股票 300560 中富通 144,100.74 公允价值计量 0.00 -1,440.74 -1,440.74 207,620.00 63,810.00 1,150.00 142,660.00 交易性金 融资产 自有 资金 境内外股票 600581 八一钢铁 99,399.31 公允价值计量 0.00 -10,399.31 -10,399.31 118,960.00 19,750.00 10,210.00 89,000.00 交易性金 融资产 自有 资金 境内外股票 000753 漳州发展 67,083.05 公允价值计量 0.00 -8,283.05 -8,283.05 144,270.00 77,440.00 8,030.00 58,800.00 交易性金 融资产 自有 资金 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 26 期末持有的其他证券投资 15,473,552.08 -- 25,144,963.55 844,668.60 26,447.92 0.00 15,116,698.65 -5,471,735.10 15,500,000.00 -- -- 合计 18,329,164.84 -- 25,144,963.55 789,315.84 -28,904.84 6,188,575.50 18,481,498.10 -5,448,219.05 18,300,260.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披露日 期 2017 年 12 月 30 日 证券投资审批股东会公告披露日 期（如有) 不适用 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 27 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宝鸡机床集团有限公司 子公司 机床 399,662,132.00 1,957,884,178.53 782,023,778.22 1,237,382,020.06 5,521,553.48 6,923,459.73 汉江工具有限责任公司 子公司 机床工具 150,204,097.48 502,281,421.78 430,707,294.21 271,757,922.07 20,353,896.58 16,179,040.27 陕西汉江机床有限公司 子公司 机床工具 174,734,459.54 775,319,843.51 443,515,976.86 239,645,313.59 -22,502,600.51 -20,099,934.42 陕西秦川物资配套有限公司 子公司 批发零售业务 22,000,000.00 170,664,175.12 55,107,624.55 439,739,549.20 1,978,316.32 1,561,828.20 陕西秦川设备成套服务有限公司 子公司 设备维修 15,000,000.00 111,757,626.50 19,638,509.67 18,942,506.69 -11,913,130.69 -11,116,161.93 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 子公司 仪器仪表 38,876,561.12 100,876,792.09 22,827,195.70 76,253,899.82 -2,815,076.94 -1,998,423.40 联合美国工业公司 子公司 拉刀机床 14,947.54 56,947,528.36 20,313,564.92 29,815,550.70 -4,095,553.45 -2,958,231.41 秦川美国有限公司 子公司 拉刀机床 49,763,716.00 48,969,000.12 44,299,230.80 2,528,765.95 -910,457.35 -910,457.35 陕西秦川进出口有限公司 子公司 进出口商品 20,000,000.00 129,964,917.39 62,283,351.86 245,057,447.94 9,595,968.10 7,187,282.12 陕西秦川格兰德机床有限公司 子公司 机床 84,839,900.00 218,683,309.94 64,139,795.80 56,148,146.04 -39,110,006.22 -36,632,241.86 西安秦川思源测量仪器有限公司 子公司 仪器仪表 13,964,031.50 20,580,806.30 13,216,323.40 7,526,946.00 -2,814,565.43 -2,734,530.30 西安秦川数控系统工程有限公司 子公司 数控系统 12,090,200.00 47,620,818.88 24,437,367.05 22,203,400.58 2,871,629.47 2,688,846.91 上海秦隆投资管理有限公司 子公司 证券投资 40,000,000.00 47,406,836.62 47,188,585.92 -7,224,245.55 -8,417,876.07 秦川国际融资租赁有限公司 子公司 融资租赁 192,735,900.00 1,871,270,196.72 317,022,351.66 83,019,768.95 17,789,104.61 13,714,725.01 深圳秦川商业保理有限公司 子公司 保理业务 50,000,000.00 561,297,110.43 59,133,262.96 39,585,809.14 4,466,828.37 3,322,325.81 江苏秦川齿轮传动有限公司 子公司 零部件制造 192,776,693.98 220,051,826.50 186,516,216.05 64,584,726.58 -7,462,254.18 -6,423,037.16 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 28 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 杨凌秦众电子信息有限公司 注销 无 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 29 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 从中国机床工具工业协会公布的 2018 年度行业重大事件来看，2018 年是机床行业特殊的一年。2018 上半年企业还延 续了 2017 年良好的发展势头，到了 2018 年三季度，订单开始下滑，第四季度下滑更加严重。中美贸易摩擦、汽车产销量 28 年来的首次年度下滑等负面消息，不仅给市场带来了更多的不确定性，影响了市场的信心，更是对机床工具企业的经营 造成直接冲击。 综合对 2019 年有利因素和不利因素的分析判断，机床协会预测 2019 年机床工具行业的发展有下行压力，总体上保持 中低速发展态势，主营业务收入与 2018 年持平或略有波动，各小行业领域会表现不同。 中国机床工具行业需求结构升级，产品向数字化、网络化、智能化方向深入；随着下游生产企业竞争加剧以及成本上升， 单机需求逐步减少，成套成线装备将成为未来市场需求的主要方向，企业必须具备和强化提供全套解决方案和承担总承包项 目的能力；应用行业走向分化，以新能源汽车、航空航天、军民融合、高铁、3C 产业等领域带动的投资，对高端装备的需 求将成为行业新的增长点。 （二）公司发展战略 2019 年，国内机床工具行业“缓中有忧，稳中有变”的总体趋势不会改变，但变局中危和机同生并存，未来的秦川将 继续坚定“3 个 1/3”的产业布局。一是要主动抢抓机遇。加强分析研判，跟踪政策走向，围绕“两机”工程、智能汽车、 国防军工、油气服务、卡车及工程机械、智能制造等各类机遇，及早科学规划，抓紧项目储备。二是要用好各类机遇。如机 器人减速器、智能制造柔性生产线产业化、异型螺杆转子及其组件产业化、汽车内齿圈研发制造等重点项目，要抓好重点、 抓好细化、抓紧落实，对正在实施的项目破除阻碍、强力推进，进一步压实工作责任、实化量化任务、精准督导检查、加强 跟踪问晓，真正把这些机遇转化成为企业发展的现实生产力、转型升级的真正驱动力。 2019 年公司将重点发展： 1、加大设计和工艺研发投入力度，加强数控机床整机精度、性能、可靠性、稳定性、加工效率等方面的技术攻关，着 力推进机床智能化技术，包括数字化设计、数字化制造、数字化装配和数字化检测技术，推动机床向数字化、网络化、绿色 化和精准化方向发展。 2、将汽车自动变速器齿轮制造，特别是新能源汽车自动变速器齿轮（箱）的数字化加工、装配、检测作为下一步转型 升级的重要方向之一。 3、发展汽车变速箱内齿圈产业。公司的定位是做中高端汽车自动变速器齿圈加工装备及专用化刀具的专业开发和供应 商，形成该领域独有的竞争力优势和领军优势；在内齿圈加工装备、复杂刀具制造技术的基础上利用和扩展技术积累，延伸 发展汽车自动变速器齿圈产业，推动国内汽车自动变速器关键件乃至汽车业的转型升级和强势崛起。 4、加速机器人 BX 减速器规模化生产及销售。围绕陕西省“依托精密机械、微特电机、减速器、传感器等领域优势，聚 合发展机器人产业”的新目标，充分利用现有创新资源和载体，加速机器人减速器规模化生产及销售，以“公司+机器人产 业联盟”的模式，联合相关企业、高校等，形成具有自主知识产权和市场竞争力的系列产品。 5、加快军民融合步伐。公司以“紧盯型号、能进能出、有所作为”为基本原则，以军民融合为推进“转产能”工作重 点方向，发挥自身优势，以项目为载体，围绕“三航两机”领域，持续为国防军工领域提供铣车复合加工中心、卧式加工中 心等相关高端主机和零部件产品。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 30 6、加强从用户产品和工艺入手，到刀具选择和使用、修磨、仓储和配送全过程整体解决方案的现代服务制造业模式建 设。在重点市场区域筹建设立综合服务中心；以秦川美国公司和汉江工具及宝鸡机床海外销售服务平台进一步开拓国际市场， 实现出口的快速增长。 7、继续推进融资租赁及商业保理业务。利用市场企稳复苏、新兴行业继续快速增长，新旧动能持续转化，国家重大战 略实施以及金融工作回归服务实体经济本源的机遇，融资租赁及商业保理行业政策环境会进一步得到改善，业务规模及收入 持续稳步增加。 （三）经营计划 2019年公司仍坚持稳中求进的总基调，以提质增效为目标，以“向改革要效益、向存量要效益、向管理要效益”为路 径，保证经营业绩稳步提升。2019年的经营目标:营业收入33.15亿元，利润总额4574.31万元。 公司 2019 年资金需求计划如下： （1）生产经营资金 2019 年度维持公司当前生产经营所需资金将严格执行“以收定支”，努力实现收支平衡。若出现市场较大波动、运营资 金周转困难，将适时适量增加银行贷款予以补充。 （2）重点技改项目投资 1、18 万套工业机器人关节减速器技术改造项目 3500 万元。 2、内齿圈研发制造项目 1000 万元。 3、液压 50 万套转向泵技术改造项目 1000 万元。 4、高档数控机床产能提升项目 2500 万元。 5、能制造柔性生产线产业化项目 2200 万元。 6、中高档数控机床研发生产基地建设项目 1500 万元。 7、环面蜗杆关键工艺装备研制及生产线技术改造项目 800 万元。 8、30 万副滚珠丝杆副产业升级技改项目 2000 万元。 9、数控精密复杂刀具产业升级技术改造项目 1000 万元。 10、高精超速合金复杂数控刀具四线发展技术改造项目 1000 万元。 技改投资所需的资金来源分别由自筹、专项拨款及银行借款三部分来源，银行借款资金成本为银行贷款利率。 （四）经营举措 （1）秦川机床将继续坚定“3 个 1/3”的产业布局，即： 1、在数字制造工艺装备链方面，坚守主机业务，升级构建数字制造工艺装备链，探索践行新型举国体制。公司将突出 行业领军企业和国家基础装备企业的使命和担当，以解决国家战略需求为首要任务，以研发航空发动机、智能汽车数字制造 工艺装备链为目标；同时为公司关键零部件、服务型制造业板块提供相应技术支撑，拓展自身在复杂型面加工领域的工艺技 术研发和系统集成能力，为用户提供定制化工艺技术和成套智能装备，树立“秦川机床”高档工业母机品牌形象。 2、在关键零部件领域，紧盯国家重大需求，发挥主机技术“溢出”效应，拓展产业服务链条，做出规模、提升效益。 从高端装备提供商向关键零部件供应商延伸，在解决好“卖鸡、卖蛋”关系基础上，迅速扩大产业规模，提升产业盈利能力。 同时转换经营思路，创新商业模式努力向终端靠近，形成与主机产业相互支撑的关键零部件产业群。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 31 3、在服务型制造业方面，围绕工艺装备的全生命周期管理，大力发展智能制造和服务型制造业，依托“数字化共享产 品开发平台”，开展可持续的工业数据积累与迭代，做服务、促转型。 （2）引入卓越绩效模式，全面提升管理水平。 公司将引入卓越绩效管理模式，全面提升管理水平，提高公司核心竞争力。通过以“领导、战略、顾客与市场”驱动经 营管理，以“资源、过程管理、经营结果”从动有效落实，通过测量、分析、改进不断推动公司的绩效管理创新，实现企业 高质量发展。 （3）改革预算考核体系，努力提升企业盈利能力。 各企业要以“效益第一、质量优先”为根本，紧紧抓住人均营业收入、成本费用利润率、净资产收益率等指标，结合全 面预算管理、“三项机制”等内容，提升成员单位的业绩管理工作。同时改革现有的配套单位结算、核算体系，最大限度将 利润集中于制造单位，从而提高企业主业的全要素生产率。 （4）推进人才发展体制机制改革，激发人才创新创造活力。 一是各企业、各经营单位要开展清岗定员工作，优化人员结构，确保人员能进能出，能上能下，促进人力资源向人力资 本转变；二是根据集团公司战略转型需要，要将工业软件应用作为突破口，以外派与外聘相结合的方式加大研发体系人员对 数控系统、工业软件二次开发与应用等方面的专业技能培训；三是在前期调研的基础上，统筹考虑集团信息化整体建设需要， 将本部作为试点，再向全集团辐射，逐步实施人力资源管理软件的推广及应用，切实提升人力资源管理水平；四是各企业、 各经营单位要将持续调资形成常态化、长效化、制度化，建立“工资收入+企业效益”双增长的压力传导工作机制。 （5）建立共享数字化正向设计研发平台。公司将开展基于模型的设计与工程、“两机”零部件、新能源汽车齿轮（箱） 的数字化仿真、嵌入式软件开发等工业软件的技术研发，形成“实物+数据包”的产品数字孪生新形态，在解决国家重点任 务、破解人才瓶颈难题及创新行业发展模式的同时，加快公司从传统离散型制造业向服务型制造业的转变。 （五）可能面临的风险、机遇及对公司未来经营业绩的影响： 1、政策风险：主要是国家宏观经济政策、环保要求，大大限制了钢铁行业的产能，导致生产用的钢材价格不断攀升， 同时保证环保设施的正常运营的开支大幅上升，极大缩减了公司产品的利润空间；新能源汽车补贴、光伏补贴等政策的取消， 对下游的汽车、工程机械等行业的产销将产生直接影响。 2、行业风险：公司所处的机床工具行业，受汽车、航天航空、汽轮机、电梯、冶金、矿山、工程机械、石油机械、重 型机械、机床、船舶、机车车辆等行业的直接影响，发展存在不确定性。 3、技术风险：技术进步、市场需求快速变化及核心技术人员流失的风险。 4、原材料价格及供应风险：主要原材料和配套件的交货期延长及价格上涨；应收账款周转较为缓慢；市场由于资金趋 紧，综合成本居高不下，企业负担重，运营压力增加。 5、产品价格风险：主要是来自国内外同行业之间的低价倾销形成的恶性竞争环境，降低了公司产品的盈利水平。 6、国际贸易风险：目前美国针对我国贸易战的持续，对我国相关行业的发展产生一定限制，制约了高端装备制造行业 的发展，对主机产品、功能部件产品产销形成冲击，出口难度加大。 中美贸易摩擦，对航空产品、新材料、信息技术等领 域制裁将对我国军工行业产生影响。 应对风险措施： 1、针对政策风险。公司将以激发企业可持续发展的内生动力为目标，调整三个 1/3 产业板块的战略思路。即坚守数字 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 32 化制造工艺装备领域，追求高精度、高效率、高可靠性的产品技术持续升级；大力发展高端智能制造装备、成线成套制造装 备，增强进口替代能力；向下游延伸产业链，发展关键零部件业务，推进机器人减速器项目、内齿圈产业项目、异型螺杆产 业项目等，形成新的增长点；围绕工艺装备的全生命周期管理，以数字化、网络化、智能化技术为支撑，发展现代制造服务 业。 2、针对行业风险。中美贸易摩擦，将促使政府进一步加强扶持和产业创新改革，进口替代步伐加速。同时也将促进我 国相关产业改革和创新，提高国产化装备研发能力和自主可控水平，促进加快进口替代的步伐，以减轻受到进口国的制约， 机床工具行业必将迎来新的生机。 部分关键进口设备及部件的禁运，给服务于“三航/两机”领域的装备制造企业带来了重大市场机遇，同时进一步拓展 服进口设备及国产精大稀设备的运行维护、安装调试、再制造及工厂服务等存量市场的挖掘空间。 在国家推进军民融合和“一带一路”战略的带动下，公司以“紧盯型号、能进能出、有所作为”为基本原则，通过军民 融合促进“转产能”工作，发挥自身优势，以项目为载体，持续为国家重点领域提供相关零部件。 面向汽车零部件产业，发展中高端汽车自动变速器齿轮箱制造工艺装备成套解决方案；汽车轮毂、刹车盘和缸套等汽车 零部件制造工艺装备成套解决方案，形成这个领域独有的竞争力优势。发展齿圈加工装备及专用化刀具，在内齿圈加工装备、 复杂刀具制造技术的基础上利用和扩展技术积累，延伸发展汽车自动变速器齿圈产业，推动国内汽车自动变速器关键件乃至 汽车业的转型升级和强势崛起。 3、针对技术风险。进一步对标国际顶级制造商，不断提升主机产品的精度、性能和可靠性，在软件开发与完善方面紧 跟国际先进水平，不断降低成本，提高性价比，同时积极开发高技术含量的新产品，满足行业发展和高端市场的需要。 我们将紧紧瞄准国际机床行业的先进技术，完善技术研发体系，打造创新团队，引进高端人才，推动“产、学、研”合 作。 为了更好地满足市场需求，在重大新产品开发时，要以与行业领军用户联合开发的方式，大大缩短开发周期。 针对国内“三航两机”的快速发展，引进国外先进技术，消化吸收，尽快形成产品投入市场。 4、针对原材料价格及供应风险。针对生铁、钢材等基础原材料价格上行的影响，公司在机床结构和传动设计方面采用 先进技术，对机床进行轻量化改进，尽量减少钢材和铸铁的使用量。 5、针对产品价格风险。一是在生产制造环节中全面控制成本，持续推动精益生产模式，提高劳动生产率，以数控化、 智能化、高效化为基点结合加工设备和检测手段的升级换代、补短板，加大技改投入，有规划有步骤实施各板块的数控化布 局。二是提升产品的技术附加值，使产品在性能、功能、工作精度、工作效率、可靠性等方面优于竞争对手的产品，为用户 创造更大的经济效益。 6、针对国际贸易风险。一是充分利用公司在北美的 UAI、QCA 公司和汉工美国齿轮刀具公司的平台，支持 UAI 公司硬拉 削机床及硬拉刀项目产业化；二是加大开拓新兴市场的力度，对非洲，“一带一路”沿线国家关注度增加。在“一带一路” 沿线国家参加各类专业机床和功能部件展，积极响应国家对外政策导向，在这些新兴市场取得突破，建立新的出口渠道。实 施 “走出去”战略，通过对外直接投资等形式积极参与国际竞争与合作。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 33 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 05 月 03 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2018 年 5 月 8 日 秦川机床投资者机构 媒体接待活动记录表 2018-01 接待次数 1 接待机构数量 4 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43号）、《上市公司章程指引（2014 年修订）》的要求，经2014年11月20日公司召开的2014年第二次临时股东大会，修订了《公司章程》，本次修订对现金分红 政策进行了进一步的细化，进一步强化回报股东意识，完善利润分配政策。在《公司章程》中明确规定了利润分配形式、现 金分红条件、最低分红比例、决策程序等，健全了分红决策机制，完善了分红监督约束机制，维护了股东特别是中小股东的 合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2018年公司利润分配预案 本年度不进行利润分配，不实施送股及资本公积转增股本。 2017年公司利润分配预案 本年度不进行利润分配，不实施送股及资本公积转增股本。 2016年公司利润分配预案 本年度不进行利润分配，不实施送股及资本公积转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分 红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 现金分红金额占 合并报表中归属 于上市公司普通 股股东的净利润 的比率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现金分 红金额占合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润的比例 现金分 红总额 （含其 他方式） 现金分红总额（含其他 方式）占合并报表中归 属于上市公司普通股 股东的净利润的比率 2018 年 0.00 -279,775,177.96 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 0.00 16,455,025.72 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 35 2016 年 0.00 14,968,317.62 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺时 间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 陕西省人 民政府国 有资产监 督管理委 员会;陕西 省产业投 资有限公 司 其他 承诺 对上市公司独立性的承诺：1、为了保护上市公司的合法利益及其独立 性，维护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，陕西省国资委和 陕西产投承诺，本次重大资产重组完成后，将保证上市公司在人员、 资产、财务、机构、业务等方面的独立性。2、陕西省国资委和陕西产 投就人员独立、资产独立、财务独立、机构独立、业务独立等方面作 出具体的承诺。3、该等承诺在陕西省国资委及其一致行动人陕西产投 控股上市公司期间内持续有效且不可变更或撤销。 2013 年 09 月 01 日 长期 有效 正常 履行 中 陕西省人 民政府国 有资产监 督管理委 员会;陕西 省产业投 资有限公 司 关于 同业 竞争、 关联 交易、 资金 占用 方面 的承 诺 避免同业竞争：1、本委员会（公司）将不从事并努力促使本委员会（公 司）控制的其他企业不从事与上市公司相同或相近的业务，以避免与 上市公司的业务经营构成直接或间接的竞争。2、本委员会（公司）或 本委员会（公司）控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置 等方面可能对上市公司带来不公平的影响时，本委员会（公司）自愿 放弃并努力促使本委员会（公司）控制的其他企业放弃与上市公司的 业务竞争。3、本委员会（公司）承诺，自本承诺函出具日起，赔偿上 市公司因本委员会（公司）违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何 损失或开支。本承诺函在上市公司合法有效存续且本委员会（公司） 作为上市公司的控股股东期间持续有效。 2013 年 09 月 01 日 长期 有效 正常 履行 中 陕西省人 民政府国 关于 同业 减少和规范本次重大资产重组完成后的关联交易：1、针对本委员会（公 司或合伙企业）以及本委员会（公司或合伙企业）控制的其他企业与 2013 年 09 月 01 长期 有效 正常 履行 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 36 有资产监 督管理委 员会;陕西 省产业投 资有限公 司;中国华 融资产管 理股份有 限公司;中 国长城资 产管理公 司） 竞争、 关联 交易、 资金 占用 方面 的承 诺 秦川机床及其控、参股公司之间将来无法避免或有合理原因而发生的 关联交易事项，本委员会（公司或合伙企业）及本委员会（公司或合 伙企业）控制的企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按 照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性 文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。2、本委 员会（公司或合伙企业）保证本委员会（公司或合伙企业）及本委员 会（公司或合伙企业）控制的企业将不通过与秦川机床及其控、参股 公司的关联交易取得任何不正当的利益或使秦川机床及其控、参股公 司承担任何不正当的义务。3、本委员会（公司或合伙企业）承诺，自 本承诺函出具日起，赔偿秦川机床及其控、参股公司因本委员会（公 司或合伙企业）违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。 本承诺函在上市公司合法有效存续且本委员会（公司或合伙企业）作 为上市公司的控股股东期间持续有效。 日 中 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 秦川机床 工具集团 股份公司 股份 回购 承诺 股权回购承诺：本公司向国开发展基金有限公司承诺，按投资回购计 划于 2025 年 11 月 23 日一次性回购国开发展基金持有的本公司子公司 陕西秦川设备成套服务有限公司股份，支付股权回购资金 4000 万元。 本公司向国开发展基金有限公司承诺，按投资回购计划于 2030 年 10 月 21 日一次性回购国开发展基金持有的本公司子公司汉江工具有限责 任公司股份，支付股权回购资金 880 万元。本公司向中国农发重点建 设基金有限公司承诺，按投资回购计划于 2018 年 12 月 31 日前、2019 年 10 月 8 日前分两次回购农发建设基金持有的本公司子公司陕西汉江 机床有限公司股份，两次分别支付股权回购资金 600 万元。本公司向 国开发展基金有限公司承诺，按投资回购计划于 2027 年 12 月 27 日前 分四次回购国开发展基金有限公司持有的本公司子公司宝鸡机床集团 有限公司股份，支付股权回购资金共计 1.117 亿元。 2016 年 02 月 23 日 2016 年 2 月 23 日至 2030 年 10 月 21 日 正常 履行 中 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划 无 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 37 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》[财会〔2018〕 15 号]，公司按照文件对财务报表格式及列报进行了调整。其中：因利润表增加“研发费用”项目的列报要 求变化对可比期间数据进行追溯调整如下： 项目 调整前 调整后 差异 （1） （2） （3）=（2）-（1） 影响上期合并利润表相关项目 管理费用 311,178,594.72 230,856,602.99 -80,321,991.73 研发费用 80,321,991.73 80,321,991.73 对利润总额的影响 —— —— 影响上期母公司利润表相关项目 管理费用 89,988,200.73 53,186,674.42 -36,801,526.31 研发费用 36,801,526.31 36,801,526.31 对利润总额的影响 —— —— 上述会计政策变更对公司报告期资产总额、负债总额、净资产、净利润无重大影响。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 38 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2018年7月18日，本公司子公司杨凌秦众电子信息有限公司召开股东会，同意公司注销，成立清算组。2018年11月2日， 杨凌秦众电子信息有限公司完成工商注销手续，不纳入合并范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 邱程红、王铁军 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司聘请的会计师事务所为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙），该会计师事务所已按审计工作的质量要求 和双方商定的时间要求完成了审计工作，支付希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）2018年内部控制评价审计费35万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 39 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司控股股东及实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 40 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 出租方名称 租赁方名称 租赁资 产情况 租赁资产涉 及金额（万 元） 租赁起 始日 租赁终 止日 租赁收益 （万元） 租赁收益 确定依据 租赁收益对公 司影响 是否关 联交易 关联 关系 秦川机床工具 集团股份公司 西安分公司 陕西中隆 汽车贸易 有限公司 场地及 厂房 452.96 2018.1.1 2018.12. 31 143.48 租赁合同 增加本期净 利润107.61 万元 否 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 陕西电子信息集 团有限公司 2018 年 12 月 26 日 80,000 2018 年 12 月 27 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 陕西投融资担保 2018 年 04 月 19 日 25,500 2018 年 07 月 25 日 13,300 连带责任保证 2 年 是 否 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 41 有限责任公司 6,700 连带责任保证 2 年 否 否 报告期内审批的对外担保额度合计 （A1） 105,500 报告期内对外担保实际 发生额合计（A2） 23,000 报告期末已审批的对外担保额度合计 （A3） 105,500 报告期末实际对外担保 余额合计（A4） 9,700 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 秦川机床集团宝 鸡仪表有限公司 2017 年 05 月 24 日 2,600 2018 年 02 月 05 日 800 连带责任保证 1 年 是 否 2018 年 03 月 21 日 500 连带责任保证 1 年 是 否 2018 年 04 月 19 日 2,600 2018 年 05 月 31 日 500 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 07 月 30 日 800 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 09 月 25 日 500 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 10 月 31 日 800 连带责任保证 1 年 否 否 宝鸡机床集团有 限公司 2018 年 04 月 19 日 13,000 2018 年 06 月 29 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 10 月 31 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 12 月 04 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 陕西秦川设备成 套服务有限公司 2018 年 04 月 19 日 2,000 陕西秦川格兰德 机床有限公司 2017 年 05 月 24 日 7,300 2018 年 02 月 05 日 600 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 03 月 22 日 500 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 04 月 19 日 7,000 2018 年 05 月 17 日 360 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 06 月 12 日 800 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 07 月 30 日 500 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 08 月 10 日 1,540 连带责任保证 9 个月 否 否 2018 年 08 月 14 日 1,300 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 08 月 28 日 800 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 12 月 13 日 400 连带责任保证 1 年 否 否 陕西秦川物资配 套有限公司 2017 年 05 月 24 日 2,200 2018 年 01 月 30 日 350 连带责任保证 6 个月 是 否 2018 年 04 月 19 日 2,200 陕西汉江机床有 限公司 2018 年 04 月 19 日 10,000 2018 年 03 月 28 日 1,960 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 06 月 29 日 2,500 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 07 月 31 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 10 月 11 日 1,500 连带责任保证 1 年 否 否 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 42 2018 年 11 月 29 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 汉江工具有限责 任公司 2018 年 04 月 19 日 3,000 秦川国际融资租 赁有限公司 2017 年 05 月 24 日 45,000 2017 年 09 月 20 日 11,400 连带责任保证 3 年 否 否 200 连带责任保证 18 个月 否 否 2017 年 11 月 30 日 3,200 连带责任保证 3 年 否 否 4,525 连带责任保证 3 年 否 否 2018 年 02 月 28 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 03 月 22 日 6,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 04 月 19 日 105,000 2018 年 04 月 28 日 300 连带责任保证 1 年 否 否 300 连带责任保证 7 个月 是 否 19,400 连带责任保证 3 年 否 否 2018 年 05 月 21 日 5,000 连带责任保证 6 个月 是 否 2018 年 05 月 22 日 5,000 连带责任保证 6 个月 是 否 2018 年 06 月 22 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 09 月 13 日 7,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 09 月 30 日 1,572 连带责任保证 3 年 否 否 2018 年 10 月 26 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 11 月 08 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 11 月 29 日 7,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 11 月 30 日 5,361.8 连带责任保证 3 年 否 否 2018 年 12 月 26 日 1,558.92 连带责任保证 3 年 否 否 陕西秦川机械进 出口有限公司 2017 年 05 月 24 日 7,000 2017 年 01 月 22 日 54 连带责任保证 26 个月 否 否 42 连带责任保证 14 个月 否 否 46 连带责任保证 2 个月 是 否 2018 年 04 月 19 日 7,000 2018 年 06 月 10 日 164 连带责任保证 4 个月 是 否 2018 年 06 月 29 日 187 连带责任保证 1 个月 是 否 158 连带责任保证 6 个月 是 否 2018 年 08 月 15 日 120 连带责任保证 3 个月 是 否 2018 年 11 月 16 日 405 连带责任保证 6 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 （B1） 151,800 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 107,582.72 报告期末已审批的对子公司担保额度 合计（B3） 151,800 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 114,378.72 子公司对子公司的担保情况 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 43 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 宝鸡忠诚精密数 控设备有限责任 公司 2017 年 12 月 20 日 500 2018 年 09 月 30 日 500 连带责任保证 1 年 否 否 陕西关中工具制 造有限公司 2017 年 12 月 20 日 1,500 2018 年 01 月 30 日 600 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 07 月 30 日 200 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 10 月 10 日 300 连带责任保证 1 年 否 否 宝鸡忠诚机床股 份有限公司 2017 年 12 月 20 日 20,000 2018 年 01 月 09 日 1,000 连带责任保证 6 个月 是 否 2018 年 02 月 28 日 1,400 连带责任保证 6 个月 是 否 2018 年 05 月 22 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 05 月 23 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 06 月 04 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 06 月 19 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 06 月 20 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 06 月 29 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 08 月 02 日 700 连带责任保证 6 个月 否 否 2018 年 08 月 06 日 2,000 连带责任保证 6 个月 否 否 2018 年 09 月 18 日 207 连带责任保证 6 个月 否 否 2018 年 10 月 22 日 800 连带责任保证 6 个月 否 否 2018 年 10 月 25 日 1,000 连带责任保证 6 个月 否 否 2018 年 11 月 01 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 11 月 01 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 11 月 01 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 2018 年 12 月 03 日 1,400 连带责任保证 6 个月 否 否 2018 年 12 月 24 日 700 连带责任保证 6 个月 否 否 2018 年 12 月 25 日 480 连带责任保证 6 个月 否 否 宝鸡机床集团有 限公司 2017 年 12 月 20 日 18,000 2018 年 02 月 08 日 1,000 连带责任保证 6 个月 是 否 2018 年 09 月 10 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 联合美国工业公 司 2018 年 04 月 19 日 524 2018 年 09 月 01 日 524 抵押 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 （C1） 524 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（C2） 27,811 报告期末已审批的对子公司担保额度 合计（C3） 40,524 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 24,411 公司担保总额（即前三大项的合计） 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 44 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 257,824 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 158,393.72 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 297,824 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 148,489.72 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 58.14% 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余 额（E） 116,204.72 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 20,784.01 上述三项担保金额合计（D+E+F） 136,988.73 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的 情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 10,000 3,200 0 券商理财产品 自有资金 15,000 500 0 信托理财产品 自有资金 25,970 20,160 0 其他类 自有资金 8,000 3,197.81 0 合计 58,970 27,057.81 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 45 单位：万元 受托机构名 称（或受托 人姓名） 受托机构 （或受托 人）类型 产品 类型 金额 资金 来源 起始日期 终止日期 资金投向 报酬确定 方式 参考年 化收益 率 预期收 益（如有 报告期 实际损 益金额 报告期损 益实际收 回情况 计提减 值准备 金额（如 有） 是否 经过 法定 程序 未来是 否还有 委托理 财计划 事项概述 及相关查 询索引 （如有） 长安国际 信托公司 信托 14,160 自有 资金 2017 年 07 月 21 日 2019 年 08 月 20 日 信托项目 合同约定 10.00% 1,154 1,154 全部收回 是 否 长安国际 信托公司 信托 8,080 自有 资金 2017 年 09 月 15 日 2019 年 08 月 20 日 信托项目 合同约定 10.00% 653 653 全部收回 是 否 长安国际 信托公司 信托 3,730 自有 资金 2018 年 02 月 07 日 2020 年 02 月 06 日 信托项目 合同约定 10.00% 274 274 全部收回 是 否 国泰君安 证券公司 券商 5,000 自有 资金 2018 年 03 月 29 日 2018 年 06 月 28 日 补充产品 发行人运 营资金 合同约定 4.75% 75.2 75.2 全部收回 是 否 广发证券 证券公司 券商 10,000 自有 资金 2018 年 03 月 29 日 2018 年 05 月 29 日 补充产品 发行人运 营资金 合同约定 4.50% 59.2 59.2 全部收回 是 否 西安方元 基金公司 私募 7,500 自有 资金 2017 年 09 月 15 日 2020 年 09 月 14 日 股权投资 -22.09 是 否 华润深国投 信托公司 信托 1,700 自有 资金 2017 年 01 月 13 日 沪、深交 易所 按市值确 定 5.00% 是 是 上海富善 信托公司 信托 200 自有 资金 2018 年 10 月 12 日 沪、深交 易所 按市值确 定 15.00% 是 是 海通证券 证券公司 券商 500 自有 资金 2018 年 12 月 06 日 2019 年 01 月 07 日 沪、深交 易所 按市值确 定 5.21% 是 是 上海健顺 投资公司 私募 500 自有 2017 年 08 月 11 日 2018 年 08 月 11 日 沪、深交 按市值确 5.00% 35 是 是 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 46 资金 易所 定 合计 51,370 -- -- -- -- -- -- 2,215.4 2,228.31 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托贷款概况 单位：万元 委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额 30,000 自有资金 30,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款对象 贷款对 象类型 贷款利 率 贷款金额 资金来源 起始日期 终止日期 预期收 益（如 有） 报告期 实际损 益金额 报告期损 益实际收 回情况 计提减值准 备金额（如 有） 是否经 过法定 程序 未来是否 还有委托 贷款计划 事项概述及 相关查询索 引（如有） 深圳秦川商业保理有限公司 子公司 4.45% 5,000 自有资金 2018 年 09 月 30 日 2020 年 09 月 29 日 44.52 44.52 全部收回 是 否 深圳秦川商业保理有限公司 子公司 4.45% 5,000 自有资金 2018 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 10 日 6.18 6.18 全部收回 是 否 深圳秦川商业保理有限公司 子公司 4.45% 10,000 自有资金 2018 年 12 月 18 日 2019 年 12 月 18 日 3.7 3.7 全部收回 是 否 深圳秦川商业保理有限公司 子公司 4.45% 10,000 自有资金 2018 年 12 月 26 日 2019 年 12 月 26 日 不适用 是 否 合计 30,000 -- -- -- 54.4 54.4 -- -- -- -- 委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 47 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年、实施“十三五”规划至关重要的一年。在改革发展与 转型升级过程中，公司以可持续健康发展为目标，大力弘扬“塑造精品、至臻服务、追求卓越”的企业精神，培育和践行“宜 人智造，精益奉献”的核心价值观，以“五个善待”（善待员工、善待客户、善待供应商、善待投资者、善待社会）为秦川集 团宜人文化的具体支撑，使公司与投资者、供应商、客户及社会多方形成了相融相生的和谐关系。公司履行社会责任情况具 体如下： （一）股东和债权人权益保护 1、公司严格按照上市公司规范治理要求，设立股东大会、董事会、经理层对公司重大事项进行决策，设立监事会对董 事会及经理层实行内部监督。股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式，保证股东大会投票渠道畅通，保证公司股东 正常履行参与公司决策的权利。 2、公司按照规范性文件的要求，制订了一系列公司治理文件，并根据情况及时修订。2018年度公司共修订了8部管理制 度，其中，包括《子公司管理办法》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《证券投资及委托理财管理办法》 等，制度的修改有助于完善公司内部控制流程，提高公司内部治理水平，切实保障投资者合法权益。 3、公司于2018年度按照监管要求及规定，完整、准确、及时发布了定期报告和临时报告，披露内容涉及董事会、监事 会、经理层换届、担保、投资、政府补贴、重大合同、重大事项进展公告等多个方面，保护了投资者的知情权。 4、公司通过开通投资者互动平台、电话咨询、邮件咨询，参加投资者交流会，接待投资者现场参观并座谈等多种形式 的交流活动，为投资者提供了各种渠道的沟通方式。公司制定有《投资者关系管理制度》、《投资者投诉处理工作制度》， 建立健全了投资者投诉处理机制，保护了投资者合法权益。 5、公司章程中明确规定了利润分配的条件，本着使投资者获得合理投资回报的原则，在符合法律、法规和监管政策相 关规定的前提下，公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司在满足现金分红条件的情况下，优先采用现金方式分红以回报 股东。 （二）职工权益保护 1、公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》相关规定，依法用工。薪酬政策方面以吸引人才、留住人才、激励人才 为目的，制定了健全且适合企业发展的薪酬体系，并通过集体协商机制，确保薪酬政策的激励性和适应性，使公司员工的薪 酬、福利水平与公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化相适应。按照国家规定，公司足额缴纳社会保险费及 住房公积金，使员工享有养老、医疗、失业、工伤、生育保险及住房公积金、带薪年休假等社保福利，切实保护了职工的权 益。2018年，秦川本部、宝鸡机床、汉江工具、秦川宝仪、秦川华兴都增加了员工收入，与员工共享企业发展成果,真正落 实了“幸福是靠奋斗得来”的发展理念。 2、职工培训方面，报告期内公司共组织完成各类培训41项，共计培训各类员工3373人次，其中技术人员601人次，管理 人员1545人次，质量培训215人次，技术工人培训1012人次；共外派参加管理、技术、质量等各项培进修训28次,合计培训52 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 48 人次，完成了年初制订的培训工作目标，切实保护了职工接受技能培训的权利。 3、公司按照规定，实行民主管理，通过职工代表大会，选举产生的职工代表参与企业的决策、管理和监督，不仅有利 于经营方面的重大问题正确决策，也调动了广大职工的积极性。同时，听取员工对工资、福利、社会保险等涉及员工切身利 益事项的意见，关心和重视员工的合理需求。 （三）供应商、用户权益保护 1、公司秉承“以客户为中心，以服务为第一”的经营理念，组建专业的服务队伍，重点在客户集中的区域成立了服务点， 以适应用户的快速要求。同时，储备备品备件，按照用户服务备件“三优先”原则，及时提供备件，减少用户停机时间，全年 未发生因供件不及时的用户投诉。2018年顾客满意程度指数为85.73 分，达到了公司年初制定的顾客满意度目标。 2、公司本着“善待供应商，与供应商战略合作”的宗旨，通过签订《供货框架协议》，《秦川集团供应商守则》，《安 全环保协议》，明确了双方合作的原则和基本权责，实现合作共赢。 （四）环境保护和可持续发展 公司始终坚持“环境保护和可持续发展”并重的原则，坚持“守护生态、预防污染、节约能源、遵守法规、持续改进”的方 针，认真落实贯彻环境保护政策；积极完成三同时（同时设计、同时施工、同时投入生产和使用）工作。报告期内，公司环 境安全事故为零，废水、废气、废渣和噪声排放达标率100%，危险废弃物规范处置率100%。公司先后完成了总排污水处理 站进行曝气管更换工作，热处理厂污水处理站改造工程，购买了焊烟净化器、更换铸造布袋除尘系统和粉尘收集口破损布袋 等等。报告期内公司未发生重大环境污染事故。 （五）社会公益事业 在企业发展的同时，公司以高度的社会责任感，积极参与公益事业，展现国有企业的担当精神。不仅按照陕西省委、省 政府的决策部署开展精准扶贫工作，还组织青年志愿者对社区街道、火车站进行卫生清扫，慰问孤寡老人，为贫困山区捐款 捐物等。作为宝鸡市“无偿献血先进集体”，积极组织员工义务献血，奉献爱心，使公司广受社会尊重。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 一、助力脱贫攻坚宝鸡合力团对口千阳县产业扶贫计划 按照陕西省脱贫攻坚指挥部陕脱贫发〔2017〕40号《国企合力团助力脱贫攻坚产业实施方案》和《陕西省国企合力团助 力脱贫攻坚工作考核办法》的文件精神，为贯彻落实党的十九大精神，充分发挥企业合力团助力脱贫攻坚产业扶贫的引领作 用，制定秦川集团参加省国资委系统助力脱贫攻坚的宝鸡合力团对口千阳县产业扶贫计划，力求建立产业扶贫的长效机制， 突出产业扶贫，建立2018年精准扶贫工作目标。 1、2018年3月初实施对千阳县南寨镇南寨村投资43万元、227亩矮砧苹果示范园建设。真扶贫，扶真贫，真正带动128 户贫困户约506余人发展苹果产业，加快推进南寨村贫困户脱贫致富步伐。 2、按照陕西省脱贫攻坚指挥部《国企合力团助力脱贫攻坚产业扶贫实施方案》及《陕西省国企合力团助力脱贫攻坚扶 贫工作考核办法》的文件精神，加快与千阳县政府达成的意向，秦川集团与千阳人民政府按1：1的比例共同出资，完成千阳 县5000-6000亩的苹果产业水肥一体化产业扶贫项目。三季度就上述产业扶贫项目的具体事宜、建立好产业扶贫的长效机制 等沟通完成，为来年项目实施打好基础。 3、公司出资200万元购买杨凌秦川未来新材料有限公司木塑生产线，用于日后对宝鸡市千阳县的产业扶贫项目。上半年 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 49 力争就“木塑”产业扶贫的具体事宜沟通与完成，力争2018年下半年投产。 二、秦川集团“两联一包”精准扶贫工作 1、“两联一包”对口汉中市佛坪县西岔河镇耖家庄村，是由省政协牵头，子公司汉江机床具体负责实施精准扶贫工作。 2018年具体打算如下： ⑴ 在省政协及镇村党委领导下，扎实全面推进扶贫攻坚工作，坚持队员驻村。 ⑵ 根据省政协对“两联一包”精准扶贫工作的具体要求，择机注入一定资金，扶持村上各项产业正常发展。 ⑶ 对所承担的对口因病致困的帮扶户，采取各种有效措施，力争年底脱贫。 三、宝鸡市美丽乡村建设包抓帮扶工作 根据宝鸡市政府《美丽乡村建设包抓帮扶村》的具体安排： 1、积极地做好对口村的对接工作以及做好实地调研工作。 2、根据帮扶村的实际情况，适当的给予一定的帮扶资金。 四、“肩负社会责任，投身公益事业，帮困扶贫” 1、商洛市镇安县青铜关镇丰收村是由省人大牵头进行的精准扶贫工作，集团公司定向捐赠30万元。 2、对2018年中突发的自然灾害实施捐款捐助。 3、对社会慈善事业进行捐款捐助。 “肩负社会责任，投身公益事业，帮困扶贫”，是秦川机床建厂五十余年来的一贯做法，为有效推动社会公益事业蓬勃发 展、推进区域社会和谐进程，做出了积极的贡献。 （2）年度精准扶贫概要 2018年，公司全面贯彻落实陕西省委、陕西省政府关于打赢脱贫攻坚战系列决策部署，贯彻落实省国资系统助力脱贫攻 坚2018年工作要点，参加了陕西省国资系统助力脱贫攻坚宝鸡合力团、“两联一包”精准扶贫、宝鸡市人民政府“美丽乡村建 设包抓帮扶”、“肩负社会责任，投身公益事业，帮困扶贫”等工作。为对口扶贫县宝鸡市千阳县、南寨镇南寨村投资43万元 兴建矮砧苹果示范园项目（该项目已经实施完成）；2018年“两联一包”精准扶贫工作，对口帮扶村的38户贫困户中35户脱贫； 为宝鸡市人民政府“美丽乡村建设包抓帮扶”活动对口村太白县王家堎镇中明村，捐赠5万元；与千阳县人民政府签订了智能 物联网控制系统扶贫产业协议；响应陕西省证监局、陕西省上市公司协会发出的倡议，集团公司出资1万元，支持国家级贫 困县开展教育扶贫工作。 1、参加陕西省国资委系统助力脱贫攻坚宝鸡合力团扶贫工作。 陕西省国资委系统助力脱贫攻坚宝鸡合力团共有10家国资委系统企业组成，秦川机床的对口扶贫县为宝鸡市千阳县。 1.1 公司出资43万元为千阳县南寨镇南寨村227亩地建水肥一体化矮砧苹果示范园，该项目2017年11月23日与千阳政府 签订协议。2018年3月19日开工，6月11日完工。 1.2 2018年12月13日集团与千阳人民政府签订《智能物联网控制系统扶贫产业协议》。该项目已于2018年12月18日动 工，预计2019年5月底完成。 2、秦川集团“两联一包”精准扶贫工作 秦川集团子公司汉江机床“两联一包”精准扶贫帮扶村为佛坪县西岔河镇耖家庄村。 2.1 投资5万元建成用了于发展香菇种植业的袋料香菇基地，带动30余贫困人口。 2.2 投资6万余元协助村成立多种村级产业合作社； 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 50 2.3 2018年汉机公司对口扶贫村的38户贫困户，有35户脱贫； 2.4 汉机公司派驻驻村扶贫干部坚持每月驻村25天以上，公司主要领导坚持每月入村检查驻村扶贫工作； 2.5 汉机公司领导多次前往贫困户家中探望慰问；中秋节给贫困户送月饼、元旦、春节专程送慰问品； 2.6 汉机公司全年累计投入扶贫资金12万元； 3、宝鸡市美丽乡村建设包抓帮扶工作 按照宝鸡市政府的安排，经过实地调研、根据《美丽乡村》建设的具体情况和需求，集团公司给予太白县钟王家堎镇中 明村5万元帮扶资金。 4、“肩负社会责任，投身公益事业，帮困扶贫” 4.1商洛市镇安县青铜关镇丰收村是由省人大牵头进行的精准扶工作，集团公司定向捐赠30万元。 4.2响应陕西省证监局、陕西省上市公司协会发出的倡议，集团公司出资1万元，支持国家级贫困县开展教育扶贫工作。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 91 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 88 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 4 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 55 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 1 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 其中： 6.1 项目类型 —— 其他 6.2 投入金额 万元 5 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 30 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 2018 年秦川集团荣获宝鸡市慈善捐赠优秀单 位 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 51 2018 年陕西省脱贫指挥部《关于省国资系统 助力脱贫攻坚工作》考核评定为"陕西省助力 脱贫攻坚良好企业" （4）后续精准扶贫计划 2019年秦川集团扶贫工作计划 秦川机床工具集团是生产中国精密数控机床与复杂工具研发制造基地，在职职工9300余人。作为国资系统企业，我们认 真学习习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神和党的路线方针政策，深入学习贯彻习近平总书记关于扶贫工 作的重要论述和习近平总书记脱贫攻坚重要指示。坚定“四个自信”，牢记“四个意识”，坚决贯彻执行省委、国资委等脱贫攻 坚工作会议精神及要求，充分发挥国有企业各方面优势，以精准扶贫和产业扶贫为抓手，为合力打赢精准脱贫攻坚战，实现 脱贫攻坚目标任务贡献了企业的力量。 一、助力脱贫攻坚宝鸡合力团对口千阳县产业扶贫计划 按照陕西省脱贫攻坚指挥部陕脱贫发〔2017〕40号《国企合力团助力脱贫攻坚产业实施方案》和《陕西省国企合力团助 力脱贫攻坚工作考核办法》的通知，为贯彻落实党的十九大精神，充分发挥企业合力团助力脱贫攻坚产业扶贫的引领作用， 现制定秦川集团参加省国资委系统助力脱贫攻坚的宝鸡合力团对口千阳县产业扶贫计划，力求建立产业扶贫的长效机制，突 出产业扶贫，建立工作目标。 1、加强产业扶贫的有效沟通、将已签约的项目落地落实。2019年3月初启动实施对千阳县南寨镇南寨村和草碧镇坡头村、 董坊村全额配套投资建设矮砧苹果智能物联网控制管理系统项目。该项目建设总面积360亩，总投资约70万元项目，争取5 月底结束。真扶贫，扶真贫，真正带动南寨村、草碧镇坡头村、董坊村等500余户贫困户约800余人发展苹果产业，加快推进 南寨村、草碧镇坡头村、董坊村贫困户脱贫致富步伐。 2、按照陕西省脱贫攻坚指挥部《国企合力团助力脱贫攻坚产业扶贫实施方案》及《陕西省国企合力团助力脱贫攻坚扶 贫工作考核办法》的文件精神，2018年公司出资200万元购买杨凌秦川未来新材料有限公司木塑生产线，用于日后对宝鸡市 千阳县人民政府的产业扶贫项目。上半年力争就“木塑”产业扶贫的具体事宜沟通完成，力争2019年下半年投产。 二、秦川集团“两联一包”精准扶贫工作 “两联一包”对口汉中市佛坪县西岔河镇耖家庄村，是由由省政协牵头，子公司汉江机床具体负责实施精准扶贫工作。2019 年具体计划如下： 1、在省政协及镇村党委领导下，扎实全面推进扶贫攻坚工作，坚持队员驻村。 2、根据省政协对“两联一包”精准扶贫工作的具体要求，择机注入一定资金，扶持村上产业合作社各项特色农业产业发 展。 3、对所承担的对口因病致困的帮扶户，采取各种有效措施，力争年底使剩余的3户贫困户能够脱贫。 三、积极参加宝鸡市美丽乡村建设包抓帮扶工作 根据宝鸡市政府《美丽乡村建设包抓帮扶村》的具体安排： 1、积极地做好对口村的对接工作以及做好实地调研工作。 2、根据帮扶村的实际情况，适当的给与一定的帮扶资金。 四、“肩负社会责任，投身公益事业，帮困扶贫” 1、对2019年中突发的自然灾害实施捐款捐助。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 52 2、对社会慈善事业进行捐款捐助。 “肩负社会责任，投身公益事业，帮困扶贫”，是秦川集团建厂五十余年来的一贯做法，为有效推动社会公益事业蓬勃发 展、推进区域社会和谐进程，做出积极的贡献。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 自愿披露 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口 数量 排放口 分布情 况 排放浓度 执行的污染物排放标准 排放总量 核定的排 放总量 超标排 放情况 秦川机床工 具集团股份 公司 化学需氧量 间接排放 1 合规 33mg/L 根据"污水综合排放标准 "GB8978-1996 三级标准 6099kg / 无 氨氮 间接排放 1 合规 0.692mg/ L 根据"污水综合排放标准 "GB8978-1996 三级标准 128kg / 无 苯 有组织排 放 5 合规 0.0331mg/ m³ 《挥发性有机物排放控 制标准》 DB61/T1061-2017 / / 无 甲苯 有组织排 放 5 合规 1.97mg/m³ 《挥发性有机物排放控 制标准》 DB61/T1061-2017 / / 无 二甲苯 有组织排 放 5 合规 4.93mg/m³ 《挥发性有机物排放控 制标准》 DB61/T1061-2017 / / 无 非甲烷总烃 有组织排 放 5 合规 0.986mg/ m³ 《挥发性有机物排放控 制标准》 DB61/T1061-2017 / / 无 宝鸡机床集 团有限公司 甲苯 有组织排 放 9 合规 0.096mg/ m³ 《挥发性有机物排放控 制标准》 （DB61/T1061-2017） / / 无 二甲苯 有组织排 放 9 合规 0.051mg/ m³ 《挥发性有机物排放控 制标准》 （DB61/T1061-2017） / / 无 非甲烷总烃 有组织排 放 9 合规 5.68mg/m³ 《挥发性有机物排放控 制标准》 （DB61/T1061-2017） / / 无 苯 有组织排 放 9 合规 0.125mg/ m³ 《挥发性有机物排放控 制标准》 （DB61/T1061-2017） / / 无 化学需氧量 间接排放 1 合规 30.5mg/L 《黄河流域（陕西段）污 549Kg / 无 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 53 水综合排放标准》 （DB61/224-2011）表 2 二级标准 氨氮 间接排放 1 合规 7.241mg/ L 《黄河流域（陕西段）污 水综合排放标准》 （DB61/224-2011）表 2 二级标准 130.34Kg / 无 甲苯 有组织排 放 9 合规 0.096mg/ m³ 《挥发性有机物排放控 制标准》 （DB61/T1061-2017） / / 无 二甲苯 有组织排 放 9 合规 0.051mg/ m³ 《挥发性有机物排放控 制标准》 （DB61/T1061-2017） / / 无 陕西汉江机 床有限公司 化学需氧量 间接排放 1 合规 124mg/L 《污水综合排放标准》 （GB8978-1996）中一级 标准限值之规定 / / 无 氨氮 间接排放 1 合规 19.4mg/L 《污水综合排放标准》 （GB8978-1996）中一级 标准限值之规定 / / 无 汉江工具有 限责任公司 化学需氧量 直排 1 合规 8mg/L 《污水综合排放标准》 GB8979-1996 中一级标 准限值 5919kg / 无 氨氮 直排 1 合规 0.421mg/ L 《污水综合排放标准》 GB8979-1996 中一级标 准限值 28kg / 无 陕西秦川格 兰德机床有 限公司 化学需氧量 间接排放 1 合规 136 mg/L DB61/224-2011<<黄河流 域（陕西段）污水综合排 放标准》二级标准限值 / / 无 氨氮 间接排放 1 合规 5.047mg/ L DB61/224-2011<<黄河流 域（陕西段）污水综合排 放标准》二级标准限值 / / 无 江苏秦川齿 轮传动有限 公司 化学需氧量 间接排放 1 合规 299mg/L 《污水综合排放标准》 （GB8978-1996）中一级 标准限值之规定 / / 无 氨氮 间接排放 1 合规 20.8mg/L 《污水综合排放标准》 （GB8978-1996）中一级 标准限值之规定 / / 无 防治污染设施的建设和运行情况 秦川机床工具集团股份公司 废水：公司有污水处理站2处，一处统一收集生产废水经污水处理站处理后达标排放并正常运行，另一处统一收集生活 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 54 废水经污水处理站处理后达标排放并正常运行； 废气：公司机床油漆车间配套有水幕絮凝湿式活性炭除尘喷漆房，有机废气处理后达标排放，设施全年正常运行； 危险废物：建有1处100 m²危险废物库房，通风、防火、防泄漏措施到位，废油棉纱、油泥、废乳化液、废机油、废漆 渣等最终交由第三方有资质单位处理。 宝鸡机床集团有限公司 废水：公司建有综合污水处理站1处，生产废水、生活污水统一收集经污水处理站处理后达标排放； 废气：涂装车间配套有水幕湿式活性炭除尘器9套，废气经15米烟囱处理后达标排放； 固废及生活垃圾：公司建立一般生产固废和生活垃圾暂存站，并做好防水、防渗漏措施，最后由市政部门统一处理； 危险废物：建有危费库房，通风、防火、防泄漏措施到位，废机油、废漆渣、废液等交由有资质单位处理； 噪音：生产设备噪声均采取了隔音、减震降噪等措施。 陕西汉江机床有限公司 废气：公司喷涂采用内部循环，由喷漆房自带的过滤除尘设备进行回收，所产生的废气根据国家标准进行排放； 危险废物：由汉中石门危险废物集中处置中心和陕西明瑞资源再生有限公司两家公司对我公司所产生的危险废物分类别 进行处置和利用； 固体废物：生活垃圾由环卫部门定期清运。废金属材料由物资部门回收利用； 废水：公司污水进入格栅打捞渣滓，到沉沙池后比重较大的无机颗粒沉淀并排除，到生化池去除污水里的BOD5、SS和 以各种形式的氮或磷，进入滤池后进一步减少SS，使出水达到国家一级标准。公司每年都委托专业机构对公司排放的废水 进行检测，多年来检测结果均符合《污水综合排放标准》（GB 8978-1996）中一级标准限值之规定。 汉江工具有限责任公司 废水：公司建有综合污水处理站1处，生产废水、生活污水统一收集经污水处理站处理后达标排放； 废气：公司所有干磨机床都配有吸尘管道降解池，使车间内部空气达标； 危险废物：切削液进行了沉淀池过滤回收，交有资质单位回收处理。 陕西秦川格兰德机床有限公司 废气：公司喷漆车间于2011年3月正式投入使用，其除尘设施每年进行维检保养，防治污染设施至今运转正常。 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 废气：公司阀事业部用激光打标机装设烟尘净化器，并委托陕西锦润环保检测有限公司对激光打标机室外环境空气进行 检测，结果为合格。 江苏秦川齿轮传动有限公司： 废水：公司建有综合污水处理池1处，生活污水统一收集经污水处理站处理后达标排放； 危险废物：废油漆桶、油漆渣、废油、废油桶、清洗液等最终经环保部门审批交由有资质单位处理； 生活垃圾：由市政部门统一处理。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 秦川机床工具集团股份公司：公司新建、改建、扩建项目严格执行环保建设“三同时”要求，2018年5月公司完成对«18 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 55 万套工业机器人关节减速器技术改造项目»的环境影响评价，于2018年5月9日取得渭滨分局批复，宝渭函（2018）27号，目 前该项目正在建设期。 宝鸡机床集团有限公司：公司新建、改建、扩建项目严格执行环保建设“三同时”要求，2018年6月完成公司«中高档数控 机床研发基地涂装车间»迁建项目，按要求进行了环境影响评价，已于10月份完成环保验收，批复文号高新环保局（2018） 189号。 其他子公司本报告期无建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况。 突发环境事件应急预案 秦川机床工具集团股份公司：公司«突发环境事件应急预案»经宝鸡市环保局渭滨分局备案登记审批后于2014年9月30日 正式实施，编号：6103022014C03003；«重污染天气应急操作方案»于2018年11月已编写完成，报送至渭滨区环保局待审。 宝鸡机床集团有限公司：公司«突发环境事件应急预案»经宝鸡市环保局高新分局备案审批后于2018年12月6日正常实 施，编号：BGZM2018-05;«重污染天气应急操作方案»已送至宝鸡市环保局高新分局。 秦川集团宝鸡仪表有限公司：《重污染天气应急操作方案»编写完成，报送至渭滨区环保局待审。 陕西汉江机床有限公司：2016年公司印发了《陕西汉江机床有限公司环境污染突发事件应急预案》，2018年根据公司 实际情况适时进行修订了《陕西汉江机床有限公司危险废物事故预防应急预案》。 环境自行监测方案 上市公司及其子公司 位置 采样断面 监测项目 监测频次 秦川机床工具集团股份公司 燃气供暖锅炉 燃气锅炉排气筒 颗粒物、二氧化硫、林格曼黑度 3次/天 机床喷漆房 喷漆房排气筒 苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃 2次/年 厂区 厂区界四周 噪音 2次/年 污水处理站 排放口取样 氮氧化物、氨氮 2次/年 宝鸡机床集团有限公司 喷漆房 喷漆房排气筒 苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃 2次/年 污水处理站 排放口取样 氮氧化物、氨氮 1次/年 厂区 厂区界四周 噪音 1次/年 陕西汉江机床有限公司 污水处理站 排放口取样 氮氧化物、氨氮 1次/年 汉江工具有限责任公司 污水处理站 排放口取样 氮氧化物、氨氮 1次/年 秦川集团宝鸡仪表有限公司 污水处理站 排放口取样 氮氧化物、氨氮 1次/年 厂区 厂区界四周 噪音 1次/年 陕西秦川格兰德机床有限公司 污水处理站 排放口取样 氮氧化物、氨氮 1次/年 江苏秦川齿轮传动有限公司 污水处理站 排放口取样 氮氧化物、氨氮 1次/年 厂区 厂区界四周 噪音 2次/年 粉尘 车间排气筒取样 颗粒物、非甲烷总烃 1次/年 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 56 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 “三供一业”分离移交有关情况说明 2018 年 1 月 5 日和 2018 年 9 月 5 日，公司公告了收到陕西省财政厅预拨省属企业职工家属区“三供一业”分离移交补 助资金的公告（公告编号：2018-01、2018-53）。 该两公告主要内容：公司分别收到省财政厅预拨的 2017 年、2018 年省属企业职工家属区“三供一业”分离移交补助资 金，2017 年补助资金 4819.06 万元，2018 年补助资金 2,099 万元，收到的补助资金计入递延收益，对本年度损益的影响金 额暂不明确，未来根据分离移交、维修改造工作进度，确定对本年度损益的影响金额。 公司 2014 年整体上市时已将职工家属区等后勤辅业资产剥离至陕西秦川物业有限公司（省属国有全资，以下简称“秦 川物业”）；2016 年陕西省启动国企“三供一业”剥离改造工作，按照新的维修改造标准，陕西秦川物业有限公司无力承担 剥离改造维修费用缺口，难以完成上级国资监管部门对“三供一业”的专项考核。为此，公司与秦川物业就公司职工家属区 “三供一业”分离移交工作报请上级国资监管部门协调解决。 2019 年 4 月 4 日，公司收到省国资委《关于国有企业职工家属区“三供一业”分离移交有关问题的复函》，明确我公司 “三供一业”分离移交及维修改造责任主体为陕西秦川物业有限公司。 2019 年 4 月 5 日，公司收到《陕西省财政厅关于对秦川机床工具集团“三供一业”分离移交补助资金有关事项的批复》 （陕财办资函[2019]14 号），同意我公司将省财政厅拨付 2017 年、2018 年 “三供一业”分离移交补助资金 6,918.06 万元 划转秦川物业，由秦川物业承担补助资金管理及后续清算工作。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已拨付及代付陕西秦川物业 有限公司款项 33,466,915.71 元，期末尚未拨付的补助资金余额 35,713,684.29 元由递延收益列入其他应付款。 职工医院移交过渡期费用 450 万元，系根据公司党委会、公司办公会相关决议，同意将秦川机床职工医院（姜谭社区卫 生服务中心）移交西安医学院附属宝鸡医院，并由公司为职工医院提供三年过渡期费用 450 万元。 鉴于公司不是职工家属区“三供一业”分离移交及维修改造责任主体，公司将不再承担相关费用。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 57 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 110,754,434 15.97% 110,754,434 15.97% 2、国有法人持股 110,499,048 15.94% 110,499,048 15.94% 3、其他内资持股 255,386 0.04% 255,386 0.04% 境内自然人持股 255,386 0.04% 255,386 0.04% 二、无限售条件股份 582,616,476 84.03% 582,616,476 84.03% 1、人民币普通股 582,616,476 84.03% 582,616,476 84.03% 三、股份总数 693,370,910 100.00% 693,370,910 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 58 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 64,013 年度报告披露日前上一 月末普通股股东总数 73,181 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 陕西省人民政府国有资产 监督管理委员会 国有法人 15.94% 110,499,048 110,499,048 陕西省产业投资有限公司 国有法人 14.59% 101,196,554 101,196,554 中国华融资产管理股份有 限公司 国有法人 4.08% 28,275,690 28,275,690 中国长城资产管理股份有 限公司 国有法人 2.04% 14,127,275 14,127,275 顾鹤富 境内自然人 0.66% 4,595,477 -888,700 4,595,477 王京先 境内自然人 0.62% 4,327,600 387,200 4,327,600 张治中 境内自然人 0.31% 2,120,000 2,120,000 陆燚 境内自然人 0.30% 2,109,062 -800 2,109,062 朱华德 境内自然人 0.22% 1,512,560 -894,000 1,512,560 杨勇 境内自然人 0.21% 1,429,500 892,700 1,429,500 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 59 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会、陕西省产业投资有限公司、中国华融资产 管理股份有限公司、中国长城资产管理股份有限公司均因公司 2014 年度发行新股成为 前十股东。其中，陕西省人民政府国有资产监督管理委员会、陕西省产业投资有限公 司限售期为 2014 年 9 月 15 日至 2017 年 9 月 15 日，中国华融资产管理股份有限公司、 中国长城资产管理公司限售期为 2014 年 9 月 15 日至 2015 年 9 月 15 日。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会与陕西省产业投资有限公司为一致行动人。 其他股东关联关系不详。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陕西省产业投资有限公司 101,196,554 人民币普通股 101,196,554 中国华融资产管理股份有限公司 28,275,690 人民币普通股 28,275,690 中国长城资产管理股份有限公司 14,127,275 人民币普通股 14,127,275 顾鹤富 4,595,477 人民币普通股 4,595,477 王京先 4,327,600 人民币普通股 4,327,600 张治中 2,120,000 人民币普通股 2,120,000 陆燚 2,109,062 人民币普通股 2,109,062 朱华德 1,512,560 人民币普通股 1,512,560 杨勇 1,429,500 人民币普通股 1,429,500 张博望 1,316,300 人民币普通股 1,316,300 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会与陕西省产业投资有限公司为一致行 动人。其他股东关联关系不详。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情 况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 陕西省人民政府国有资产监 督管理委员会 任国 2004 年 06 月 22 日 71978336-8 国有资产管理 控股股东报告期内控股和参 陕西省国资委在报告期内分别持有上市公司股权情况如下：烽火电子 54.48%、陕国投 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 60 股的其他境内外上市公司的 股权情况 A55.91%、兴化股份 69.37%、陕天然气 65.33%、西部证券 35.56%、延长化建 57.37%、宝钛 股份 53.04%、建设机械 21.25%、金钼股份 74.98%、陕西煤业 65.71%、宝色股份 57.52%、延 长石油国际 53.49% 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 陕西省人民政府国有资产监督 管理委员会 任国 2004 年 06 月 22 日 71978336-8 国有资产管理 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 陕西省国资委在报告期内分别持有上市公司股权情况如下：烽火电子 54.48%、陕国投 A55.91%、兴化股份 69.37%、陕天然气 65.33%、西部证券 35.56%、延长化建 57.37%、宝 钛股份 53.04%、建设机械 21.25%、金钼股份 74.98%、陕西煤业 65.71%、宝色股份 57.52%、 延长石油国际 53.49% 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 61 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 陕西省产业投资 有限公司 贺伟轩 1989 年 06 月 09 日 800,000,000 元 装备制造、能源交通、电子信息、原材料、矿产资源、 房地产、农林及产业项目的投资建设和运营（投资仅 限公司自有资金）；办理有关项目的股权、产权转让 业务；受托管理和经营有关专项资金和国有资产；自 有资产的管理运作；资源的勘探、开发、经营；项目 的评估、咨询、监理；房地产开发；房屋租赁；物业 管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 62 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 63 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股 数（股） 龙兴元 董事长 现任 男 57 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 149,515 0 0 0 149,515 刘劲 独立董事 现任 男 49 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 吴晓光 独立董事 现任 女 62 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 赵万华 独立董事 现任 男 54 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 胡弘 董事、总 经理 现任 男 60 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 40,000 0 0 0 40,000 王怀科 董事 现任 男 57 2018 年 04 月 18 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 贺伟轩 董事 现任 男 56 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 李强 董事 现任 男 55 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 8,000 0 0 0 8,000 刘万超 董事 离任 男 49 2014 年 11 月 20 日 2018 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 刘平安 董事 现任 男 34 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 吴苏平 监事会主 席 现任 男 59 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 白冰 监事 离任 男 40 2014 年 11 月 20 日 2019 年 02 月 14 日 0 0 0 0 0 李铮 监事 现任 男 57 2018 年 04 月 18 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 王拉祥 监事 现任 男 58 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 5,000 0 0 0 5,000 宋耿田 监事 现任 男 55 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 5,000 0 0 0 5,000 付林兴 董事会秘 书、副总 经理 现任 男 54 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 20,000 0 0 0 20,000 赵甲宝 副总经理 现任 男 56 2015 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 18 日 18,000 0 0 0 18,000 田沙 副总经理 现任 男 57 2015 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 18 日 33,000 0 0 0 33,000 司冠林 副总经理 现任 男 47 2015 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 18 日 18,000 0 0 0 18,000 杭宝军 副总经理 现任 男 54 2015 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 18 日 18,000 0 0 0 18,000 刘万超 财务总监 现任 男 49 2015 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 18 日 8,000 0 0 0 8,000 郭宝安 技术总监 现任 男 60 2015 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 18 日 18,000 0 0 0 18,000 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 64 合计 -- -- -- -- -- -- 340,515 0 0 0 340,515 注：公司于 2018 年 4 月 18 日进行了董事会、监事会换届选举。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘万超 董事 任期满离任 2018 年 04 月 18 日 任期届满不再担任董事，连任财务总监 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 龙兴元，男，57岁，中共党员，西安交通大学工学硕士，长江商学院EMBA，正高级工程师。陕西省十二届人大常委会 委员，陕西省十二届人大常委会代表资格审查委员会委员，中共宝鸡市委第九、十、十一届委员，中共十七大代表，02年—08 年度陕西上市公司协会会长，中国机床工具协会轮值理事长，全国劳动模范，陕西工业经济联合会副会长，享受国务院津贴 专家，全国优秀企业家。现任本公司党委书记、董事长，公司子公司联合美国工业公司董事长、陕西秦川精密数控机床工程 研究有限公司董事。 刘劲，男，49岁，无党派人士，工商管理学博士，教授；长江商学院副院长、会计与金融学教授。现任本公司独立董事， 同时兼任瑞士银行（中国）有限公司高级顾问、云南白药集团股份有限公司独立董事职务、中国天伦燃气控股有限公司独立 非执行董事。 吴晓光，女，62岁，博士、教授，西北大学经济学学士、西安交通大学管理学院会计学专业研究生、香港理工大学工商 管理硕士MBA，美国西北大学工商管理博士DBA（会计学）。曾任西安交通大学管理学院副教授、ACCA项目中心主任、 财税管理教育中心主任。现任英国牛津布鲁克斯大学ACCA兼职教授、西安玛福教育科技有限公司首席执行官。现任本公司 独立董事，同时兼任彩虹集团新能源股份有限公司（香港H股）独立监事。 赵万华，男，54岁，中共党员，西安交通大学机械工程及自动化专业学士、硕士、博士，浙江大学博士后，西安交通大 学教授、博士生导师。研究成果获得教育部国家科技进步奖和技术发明奖，全国百篇优秀博士学位论文获得者，教育部长江 学者特聘教授，中国机械工程学会青年科技成就奖，全国优秀教师，教育部优秀骨干教师。现任本公司独立董事。 胡弘，男，60岁，中共党员，西安交通大学学士学位，正高级工程师。曾任陕西秦川机床工具集团有限公司董事、总裁、 党委副书记。现任本公司董事、总经理、党委副书记、总质量师。 王怀科，男，57岁，中共党员，高级工程师。曾任秦川集团党委副书记、纪委书记、职工董事、副总裁、工会主席、总 法律顾问；公司第二届、第三届、第四届监事会主席。现任本公司职工董事、党委副书记、纪委书记、工会主席。 贺伟轩，男，56岁，中共党员，研究生学历，高级工程师。陕西省产业投资有限公司执行董事、总经理、党委书记，陕 西延长石油化建股份有限公司董事，陕西汽车集团有限责任公司董事。现任本公司董事。 李强，男，55岁，中共党员，西安交通大学工商管理学硕士学位，高级工程师。宝鸡市劳动模范、陕西省第六届劳动模 范、陕西省第七届优秀企业家。现任本公司董事、党委委员，宝鸡机床集团有限公司党委书记、董事长，宝鸡忠诚机床股份 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 65 有限公司董事长、总经理，宝鸡忠诚精密零件制造有限公司董事长。陕西省第十三届人大代表（省人大财经委员会委员）。 刘平安，男，34岁，中共党员，同济大学经济学硕士研究生，中级经济师。陕西省产业投资有限公司资本运作事业部副 经理。现任本公司董事，同时兼任陕西宏星电器有限责任公司董事。 吴苏平，男，59岁，中共党员，工学硕士研究生，教授。曾任陕西省宝鸡市市长助理、副市长，宝鸡高新技术开发区管 委会主任、党组书记，宝鸡市政府党组成员，国家环保总局污控司副司长，陕西省机械行业管理办公室副主任。现任陕西省 国有企业监事会主席，本公司监事会主席。 李铮，男，57岁，本科学历，经济师。曾任中国农业银行股份有限公司陕西省分行信贷处科长，现任中国长城资产管理 股份有限公司陕西分公司并购重组部副高级经理，本公司监事，兼任陕西汽车集团有限责任公司监事、陕西汽车实业有限公 司监事。 王拉祥，男，58岁，中共党员，大学本科，高级政工师。曾任陕西秦川机床工具集团有限公司监事、工会副主席。现任 本公司职工监事、公司工会副主席、公司本部工会主席。 宋耿田，男，55岁，大学本科，二级法律顾问，会计师。曾任陕西秦川机床工具集团有限公司审计处处长、法律事务部 部长。现任本公司职工监事、内控审计部部长；秦川国际融资租赁有限公司监事；西安秦川思源测量仪器有限公司监事。 付林兴，男，54岁，中共党员，经济学学士学位，研究生学历，高级会计师。曾任本公司董事、财务总监。现任本公司 副总经理、董事会秘书，兼任上海秦隆投资管理有限公司董事长、总经理，陕西秦川物资配套有限公司董事、深圳秦川商业 保理有限公司董事、陕西秦川格兰德机床有限公司董事。 赵甲宝，男，56岁，中共党员，硕士研究生，工程师。曾任陕西汉江机床有限公司副总工程师、常务副总经理、总经理， 陕西秦川机床工具集团有限公司副总裁。现任本公司党委委员、副总经理，陕西汉江机床有限公司董事长、党委书记。 田沙，男，57岁，中共党员，大学学历，正高级工程师。曾任陕西秦川机床工具集团有限公司副总裁，本公司董事、副 总裁、总质量师、技术研究院院长兼党支部书记、经营计划部部长、上海销售分公司总经理兼财经党支部书记。现任本公司 副总经理、中央研究院院长、规划投资部部长、市场营销部部长，西安秦川数控系统工程有限公司董事，陕西秦川设备成套 服务有限公司董事，西安秦川思源测量仪器有限公司董事，陕西秦川精密数控机床工程研究有限公司执行董事。 司冠林，男，47岁，中共党员，硕士研究生，经济师。曾任陕西秦川机床工具集团有限公司董事、副总裁，陕西秦川设 备成套服务有限公司董事长，盐城秦川华兴机床有限公司执行董事、代总经理，本公司市场营销部部长。现任本公司副总经 理，秦川国际融资租赁有限公司董事长，宝鸡机床集团有限公司董事。 杭宝军，男，54岁，中共党员，西安交通大学工商管理学硕士，高级工程师。曾任江苏风电分公司总经理兼党支部书记， 陕西秦川格兰德机床有限公司董事，秦川迪阿瓦公司董事长，宝鸡秦川未来塑料机械有限责任公司董事、董事长，杨凌未来 新材料有限公司董事，本公司铸造厂厂长。现任本公司副总经理、总法律顾问，上海秦隆投资管理有限公司监事。 刘万超，男，49岁，中共党员，硕士研究生，注册会计师，高级会计师。曾任陕西汉江机床有限公司董事、总会计师， 陕西秦川机床工具集团有限公司总会计师，陕西秦川物资配套有限公司董事长，本公司董事、财务总监。现任本公司财务总 监、财务部部长、陕西秦川物资配套有限公司董事、深圳秦川商业保理有限公司董事、上海秦隆投资管理有限公司董事。 郭宝安，男，60岁，中共党员，大学学士，正高级工程师。曾任本公司齿轮磨床研究所产品开发室主任、技术研究院副 院长。现任本公司技术总监、技术研究院院长、首席设计师。 在股东单位任职情况 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 66 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 吴苏平 陕西省人民政府国有资产监督管 理委员会 国有企业监事会主席 2011 年 10 月 12 日 是 贺伟轩 陕西省产业投资有限公司 执行董事、总经理、党委 书记 2013 年 05 月 01 日 是 刘平安 陕西省产业投资有限公司 资本运作事业部副经理 2013 年 06 月 01 日 是 李铮 中国长城资产管理股份有限公司 陕西分公司并购重组部 副高级经理 2013 年 03 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 龙兴元 联合美国工业公司 董事长 2004 年 05 月 06 日 否 龙兴元 陕西秦川精密数控机床工程研究有限 公司 董事 否 刘劲 瑞士银行（中国）有限公司 高级顾问 2018 年 12 月 26 日 2020 年 12 月 25 日 是 刘劲 云南白药集团股份有限公司 独立董事 2016 年 03 月 11 日 是 刘劲 中国天伦燃气控股有限公司 独立非执行董事 2018 年 05 月 28 日 2021 年 05 月 27 日 是 吴晓光 彩虹集团新能源股份有限公司（香港 H 股） 独立监事 2013 年 09 月 17 日 是 贺伟轩 陕西延长石油化建股份有限公司 董事 2008 年 04 月 01 日 否 贺伟轩 陕西汽车集团有限责任公司 董事 2007 年 11 月 01 日 否 李强 宝鸡机床集团有限公司 党委书记、董事长 2014 年 03 月 24 日 是 李强 宝鸡忠诚机床股份有限公司 董事长、总经理 2014 年 03 月 28 日 2020 年 05 月 01 日 否 李强 宝鸡忠诚精密零件制造有限公司 董事长 2009 年 01 月 01 日 否 刘平安 陕西宏星电器有限责任公司 董事 2013 年 03 月 01 日 否 李铮 陕西汽车集团有限责任公司 监事 2013 年 07 月 01 日 否 李铮 陕西汽车实业有限公司 监事 2013 年 07 月 01 日 否 宋耿田 秦川国际融资租赁有限公司 监事 2014 年 12 月 01 日 否 宋耿田 西安秦川思源测量仪器有限公司 监事 2015 年 01 月 01 日 否 付林兴 上海秦隆投资管理有限公司 董事长、总经理 2017 年 11 月 01 日 是 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 67 付林兴 陕西秦川格兰德机床有限公司 董事 2013 年 05 月 01 日 否 付林兴 陕西秦川物资配套有限公司 董事 2015 年 08 月 01 日 否 付林兴 深圳秦川商业保理有限公司 董事 2017 年 10 月 30 日 否 赵甲宝 陕西汉江机床有限公司 董事长、党委书记 2011 年 12 月 01 日 是 田沙 西安秦川数控系统工程有限公司 董事 2015 年 12 月 06 日 否 田沙 陕西秦川设备成套服务有限公司 董事 2008 年 01 月 11 日 否 田沙 西安秦川思源测量仪器有限公司 董事 2012 年 01 月 30 日 否 田沙 陕西秦川精密数控机床工程研究有限 公司 执行董事 否 司冠林 宝鸡机床集团有限公司 董事 2010 年 12 月 01 日 否 司冠林 秦川国际融资租赁有限公司 董事长 2014 年 12 月 22 日 是 杭宝军 上海秦隆投资管理有限公司 监事 2017 年 11 月 01 日 否 刘万超 陕西秦川物资配套有限公司 董事 2011 年 04 月 01 日 否 刘万超 深圳秦川商业保理有限公司 董事 2017 年 10 月 01 日 2020 年 10 月 01 日 否 刘万超 上海秦隆投资管理有限公司 董事 2017 年 11 月 01 日 2020 年 11 月 01 日 否 在其他单位任职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2004年3月26日公司第二届董事会第十六次会议通过了《高级管理人员薪酬考核实施办法》。公司以本年报中的财务数 据为完成效益指标的考核依据，根据公司《高级管理人员薪酬考核实施办法》对高级管理人员年薪进行考核兑现。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 龙兴元 董事长 男 57 现任 58.55 否 刘劲 独立董事 男 49 现任 7.35 否 吴晓光 独立董事 女 62 现任 7.35 否 赵万华 独立董事 男 54 现任 7.35 否 胡弘 董事、总经理 男 60 现任 58.8 否 王怀科 董事 男 57 现任 47.96 否 贺伟轩 董事 男 56 现任 1.65 是 李强 董事 男 55 现任 51.81 否 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 68 刘平安 董事 男 34 现任 1.65 是 吴苏平 监事会主席 男 59 现任 0 是 白冰 监事 男 40 离任 0 是 李铮 监事 男 57 现任 0.7 否 王拉祥 监事 男 58 现任 23.62 否 宋耿田 监事 男 55 现任 11.25 否 付林兴 董事会秘书、副 总经理 男 54 现任 43.14 否 赵甲宝 副总经理 男 56 现任 32.2 否 田沙 副总经理 男 57 现任 43.9 否 司冠林 副总经理 男 47 现任 40.66 否 杭宝军 副总经理 男 54 现任 44.8 否 刘万超 财务总监 男 49 现任 30.52 否 郭宝安 技术总监 男 60 现任 36.14 否 合计 -- -- -- -- 549.40 -- 注：部分高管人员报酬总额包括兑现以前年度的年薪。 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2,917 主要子公司在职员工的数量（人） 6,411 在职员工的数量合计（人） 9,328 当期领取薪酬员工总人数（人） 9,328 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 6,290 销售人员 595 技术人员 982 财务人员 251 行政人员 1,210 合计 9,328 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 69 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 1 硕士 113 本科 1,114 大专 2,083 高中及以下 6,017 合计 9,328 2、薪酬政策 公司员工薪酬政策以服务公司战略为导向，形成了以岗位技能工资为主体，辅以经营者年薪制、研发职级晋升制/项目 制、生产计件计时制、销售底薪提成制等分配模式相结合的薪酬体系。并根据公司年度经营目标和月度分解计划，进行经营 绩效综合考核，确定员工的薪酬分配。 公司通过集体协商机制，确保薪酬政策的激励性和适应性。公司员工的薪酬、福利水平与公司的经营效益状况、地区生 活水平、物价指数的变化相适应。 公司员工享有养老、医疗、失业、工伤、生育保险及住房公积金、带薪年休假等社保福利。公司按照国家规定，足额缴 纳社会保险费及住房公积金。 3、培训计划 2018年通过对各部门进行培训需求调研工作，结合公司2018年度生产经营目标，制定了公司年度培训计划，经公司领导 审批后下发至各相关部门，由人力资源部组织或督导实施，按照公司质量体系要求，对各项培训工作做了完整记录，并负责 对培训结果进行评价，对培训计划实施完成率进行阶段性考核；对各部门计划外培训项目进行严格审批流程；根据公司及部 门生产、管理等需求，外派参加了各类培训，人力资源部负责公司外派培训审批管理及培训结果审核管理工作。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 70 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 本公司已按照有关法律、法规及规范性文件的要求，建立了完善的公司治理结构。公司股东大会、董事会、监事会及董 事会专门委员会的运作符合有关规范性文件的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务独立、资产完整。本公司拥有独立的生产加工系统、辅助生产系统和部分配套设施。本公司具有独立的技术开 发能力和生产所必须的专有技术，不依赖控股股东。本公司拥有完整的生产经营性资产，能够独立经营，具有面向市场的生 产经营能力。自公司重大资产重组完成后，本公司拥有独立完整的商标使用权和土地使用权。 2、人员独立、机构独立。公司除监事会成员有2名由控股股东陕西省国资委委派外，其余人员均保持完全独立，设立有 劳动人事部门负责公司的劳动人事及公司工资管理工作，公司总经理、副总经理、董秘、财务总监及核心技术人员在本公司 （子公司）领取薪酬。在机构方面，本公司设置的机构，特别是财务、采购、研发、制造、营销等机构均保持独立。 3、财务独立。本公司财务人员独立，未在控股股东处担任职务。公司设立了独立的财务部门，有独立的财务核算体系 和管理制度，并开设独立的银行账户。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 34.86% 2018 年 02 月 09 日 2018 年 02 月 10 日 巨潮资讯网 ， 公告编号：2018-10 2017 年度股东大会 年度股东大会 36.83% 2018 年 04 月 18 日 2018 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 ， 公告编号：2018-26 2018 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 34.75% 2018 年 09 月 17 日 2018 年 09 月 18 日 巨潮资讯网 ， 公告编号：2018-56 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 71 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 刘劲 13 1 12 0 0 否 1 吴晓光 13 3 10 0 0 否 1 赵万华 13 2 11 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事能够严格按照公司独立董事工作制度等制度的规定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席会议，深入了解 公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司的经营、发展从各自专业角度提出合理的意见和建议，对董事会的科学决 策，对公司的发展都起到了积极的作用，作为独立董事，切实地维护了公司及广大公众投资者的利益。 报告期内独立董事均出席了报告期内召开的各次董事会会议，并就关联交易、控股股东及其他关联方占用公司资金情况、 对外担保、公司内控自我评价报告、2017年度募集资金存放与使用情况、聘请会计师事务所、证券投资、购买理财产品、计 提资产减值、会计政策变更、利润分配、董事会及经理层换届选举等事项发表了独立意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 审计委员会2018年度履职情况汇总报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《公司章程》、《审计委员会工作细则》 和《审计委员会年报工作规程》等有关规定，作为秦川机床工具集团股份公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会成员， 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 72 本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现就审计委员会2018年度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司董事会下设审计委员会作为董事会的专门机构，制定了《董事会审计委员会实施细则》和《董事会审计委员会年 报工作规程》,对审计委员会的人员组成、职责权限、工作程序、议事规则、年报编制和披露过程中的有关事项作了明确规 定。 公司第七届董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，召集人由会计专业人士、公司独立董事吴晓光女士 担任。 二、审计委员会年度会议召开情况 2018年度，审计委员会共召开了2次会议，全体委员均亲自参加了会议。会议分别就公司提交的年度财务会计报表、审 计会计师出具的初步审计意见、审计报告定稿、聘请公司2018年度会计师事务所进行了审议，并对相关议题发表了意见，同 时对相关会议决议进行了签字确认。 三、审计委员会年度主要工作内容情况 （一）监督及评估外部审计机构工作 1、评估外部审计机构的独立性和专业性。 公司在2018年度财务审计和内控审计工作中，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“希格玛事务所”） 计划安排详细，派驻的审计人员工作勤勉尽责，执业质量较高，信誉好，能够胜任本次审计工作，按计划如期为公司出具了 2018年度财务报告和内部控制审计报告，客观、公正地反映了公司当期的财务状况、经营成果和内部控制规范情况。 2、同意支付外部审计机构的审计费用。 希格玛事务所已按审计工作的质量要求和双方商定的时间要求完成了审计工作。建议公司支付希格玛事务所2018年度 审计费120万元（其中：财务审计85万元，内控审计35万元）。与公司所披露的审计费用情况相符。 3、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项。 我们在2018年度，与希格玛事务所就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期 间未发现存在其他的重大事项。 4、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。 我们认为希格玛事务所对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。 （二）审查公司内部控制制度的建立健全及执行情况 2018年度,公司内控体系有效运行纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面， 不存在重大遗漏。公司内部控制与风险识别范围的资产总额达到合并财务报表资产总额的95.19%，营业收入总额达到合并财 务报表营业收入总额的94.87%。 公司的内部控制体系已经通过第三方审计，希格玛事务所为公司出具了无保留意见内控审计报告。董事会审计委员会 对公司内控制度体系进行了认真审核，认为公司的内控制度已基本建立健全，符合有关法律法规的要求。公司内部控制制度 能够得到有效的执行。 （三）指导内部审计工作 2018年度，我们认真审阅并认可公司的内部审计工作计划，督促公司内审机构严格按照审计计划执行，并对内部审计 出现的问题提出了指导性意见，对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 73 （四）审查公司的重大事项及其披露 2018年度，公司审计委员会对公司在关联交易及信息披露等方面的制度执行情况进行了重点审查，对交易定价、对当 年财务状况、经营成果的影响等方面予以了关注。 （五）2018年年报相关工作 公司审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司审计委员会工作细则的要求，审计委员会本着勤勉 尽责的原则，认真履行职责，主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，重点关注了公司2018年度报告的审计工 作。做了以下工作： 1、根据公司年度审计工作安排及相关资料，审计委员会与希格玛事务所协商确定了审计工作的时间安排，共同编制了 《2018年度审计工作计划表》，确定了公司2018年度审计工作的计划、本年度的审计重点、测试和评价方法及会计师事务所 的人员构成等内容。 2、在希格玛事务所审计工作团队正式进场审计前，审计委员会审阅了公司编制的未审会计报表，形成了书面意见，同 意以此报表为基础开展审计工作。 3、在审计过程中保持与年审会计师的沟通，对年审会计师发现的问题及时交换意见，并督促会计师按计划提交审计报 告。 4、在审计会计师出具初审意见后，2019年3月29日，董事会审计委员会再次审阅公司2018年度会计报表，认为经希格 玛事务所初审的公司财务会计报表基本反映了公司2018年末的资产负债情况和2018年度的生产经营成果，希格玛事务所以此 财务报表为基础继续进行公司的审计工作。 5、2019年4月2日，审计委员会成员与审计会计师进行了电话沟通，了解审计工作进度和审计中关注的问题，再次督促 审计会计师按计划提交审计报告。 6、2019年4月9日现场审阅了2018年度经审计财务报表后，董事会审计委员会认为经审计的2018年度财务会计报表真实、 准确、客观、完整地反映了公司的经营状况，董事会审计委员会委员一致同意将此报告提交公司董事会审核。 四、总体评价 2018年度，我们依据公司制定的《审计委员会工作细则》和《审计委员会年报工作规程》等相关规定，恪尽职守、尽 职尽责的履行了审计委员会的职责。 薪酬与考核委员会2018年度履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会由4名董事组成，其中3名为独立董事，由独立董事刘劲先生担任召集人。 2019年4月9日，董事会薪酬与考核委员会召开了薪酬与考核委员会2019年第一次会议，依据公司2018年度主要财务指 标和经营目标完成情况，按照公司《高级管理人员薪酬考核实施办法（2004年修订）》绩效评价标准和程序，对董事、监事 及高管人员进行绩效考核，并发表考核意见如下： 2018年，公司在机械工业所涉及的主要行业大类投资低迷、中美贸易摩擦升级、“公改铁”政策实施、环保督查深入、 原材料大幅涨价等种种不利因素的大背景下，坚持“技术领先、模式取胜”、坚持“三个1/3”产业战略布局，努力在稳的 前提下，以年初提出的“向存量要效益、向管理要效益”为路径，牢牢抓住年度重点工作、管理提升、重点项目推进、新的 市场领域拓展等几条经营主线，进一步消化产品库存、减少中低端产品的投入力度、推行“项目制”，加快对主机产品的持 续改进与完善、调动一切生产、管理资源，保证已签订合同商品的交付、回款等举措，顶住了下行压力，有效保证了经营平 稳有序。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 74 经希格玛会计师事务所审计后经营数据：全年实现营业收入31.88亿元，比上年同期30亿元增长6.28%；净利润-27968.9 万元，每股收益-0.4035元，净资产收益率-10.4%。利润同比大幅度下降主要原因一是2018年原材料价格大幅涨价、用工成 本增加等原因，导致主导产品毛利率下降显著。二是2018年末公司根据谨慎性原则，对各项资产进行了减值测试，其中零部 件业务受成本上升因素影响，存货跌价严重。 薪酬与考核委员会于2019年4月9日召开2019年薪酬与考核委员会第一次会议，经讨论，一致同意公司高管2018年薪酬 按公司《高级管理人员薪酬考核实施办法（2014年修订）》及国有企业经营管理人员薪酬管理的有关规定，由预算考核部核 算后兑现2018年高管人员年薪。 另外，董事会薪酬与考核委员会还审议通过了2019年度高管人员年薪考核基数。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 2004年3月26日公司第二届董事会第十六次会议通过了《高级管理人员薪酬考核实施办法》。公司以本年报中的财务数 据为完成效益指标的考核依据，根据公司《高级管理人员薪酬考核实施办法》及国有企业经营管理人员薪酬管理的相关规定 对高级管理人员年薪进行考核。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 12 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 95.19% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 94.87% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 错报的可能性包括"微小"以及"大于微小"。对于 未来事件发生的可能性很小的错报界定为微小。 错报的可能性的界定需要专业判断，在判断错报 发生的可能性时，可参考下述因素：影响到的财 公司根据认为内部控制存在重大漏洞的迹 象包括但不限于：对以前发表的财务报表 进行重报，以反映对错误或舞弊导致错报 的纠正；审计师发现公司当期的财务报表 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 75 务报表科目、披露事项；在确定错报金额时需要 的主观判断程度、复杂性；控制执行中的异常情 况发生的频率和原因；与其他控制的关联性；缺 陷可能造成的后果；历史错报行为。对于某些性 质的控制缺陷，即使其潜在错报金额小于总体重 要性水平的 20％，其缺陷的认定结果也应调高。 这一判断标准即为定性判断。 重大错报，但该错报最初没有被公司基于 财务报告的内部控制发现（即使管理层之 后对错报进行纠正，这也是存在实质性漏 洞的强烈迹象）；公司审计委员会对公司外 部财务报告及对于财务报告的内部控制的 监督失效；发现涉及高级管理层的任何程 度的舞弊行为。 定量标准 错报的潜在程度分为不重要、大于不重要、重大。 总体重要性水平根据年度财务报表中利润指标 的 5%确定。 无 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，贵公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 12 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 76 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 77 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 10 日 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 希会审字(2019)0073 号 注册会计师姓名 邱程红、王铁军 审计报告正文 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2019)0073 号 审 计 报 告 秦川机床工具集团股份公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了秦川机床工具集团股份公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及 母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年 12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵 公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）存货跌价准备 1.关键审计事项 截至2018年12月31日，如贵公司“六、合并财务报表项目注释（六）”所述，存货账面余额为200,321.94 万元，存货跌价准备余额为13,392.30万元。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。在 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 78 确定存货可变现净值时，需要管理层在取得确凿证据的基础上，考虑持有存货的目的和资产负债表日后事 项的影响等因素作出判断和估计，且存货跌价准备的计提对财务报表具有重大性，为此我们将存货跌价准 备的计提识别为关键审计事项。 2.审计中的应对 针对存货跌价准备，我们实施的审计程序主要包括： （1）我们了解、评价、测试了管理层复核、评估、确定存货跌价准备和年末确定存货预计售价相关的 内部控制； （2）执行存货的监盘程序，检查存货状况、数量，重点关注积压、残次冷背的存货情况； （3）复核管理层计提存货跌价准备的方法，对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价， 例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等； （4）比较可变现净值和账面成本孰高，检查管理层对存货跌价准备的计算； （5）对于2018年12月31日后已销售的部分存货，执行抽样，将样本的实际售价与预计售价进行比较。 （二）政府补助 1.关键审计事项 参见财务报表附注“六、合并财务报表主要项目注释（三十四）、（四十八）、（五十二）”，2018 年度贵公司确认损益的政府补助共计6,985.78万元，为本期利润的重要来源，期末递延收益--政府补助余 额为35,709.37万元，政府补助列报的公允性、合规性对财务报表影响重大，因此我们将该事项确认为关 键审计事项。 2.审计中的应对 我们执行的审计应对程序主要包括： （1）检查政府补助相关文件，包括企业申报的项目可行性研究报告、项目批复文件、项目投资合作文 件、拨款文件、收款凭证、银行流水记录等支持性文件； （2）检查分析项目执行情况，包括企业提供的项目进度相关资料、验收等资料，审核相关支出归集的 相关性及合理合规性，盘点形成资产的实物，判断政府补助与资产相关还是与收益相关； （3）根据相关文件及项目实际执行情况，分析判断政府补助应计损益的时点、期间，测算确认政府补 助计入当期损益金额及期末余额的准确性。 四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 79 续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 贵公司治理层（以下简称治理层）负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 西安市 中国注册会计师： 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 80 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：秦川机床工具集团股份公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 911,826,094.28 1,468,691,246.79 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 18,300,260.00 25,144,963.55 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,168,061,392.47 1,167,336,687.35 其中：应收票据 441,692,853.70 398,127,911.37 应收账款 726,368,538.77 769,208,775.98 预付款项 134,745,304.97 151,550,753.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 79,505,481.31 84,006,489.63 其中：应收利息 487,801.66 553,176.38 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,869,296,408.97 1,836,409,973.47 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 396,074,714.46 219,817,905.36 其他流动资产 788,294,277.62 497,041,676.34 流动资产合计 5,366,103,934.08 5,449,999,696.02 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 265,249,258.21 362,557,624.08 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 81 持有至到期投资 长期应收款 644,375,153.24 173,246,014.01 长期股权投资 10,145,274.99 9,022,930.89 投资性房地产 10,867,345.64 9,485,604.08 固定资产 2,058,570,065.55 1,956,817,527.81 在建工程 157,543,822.66 227,840,352.30 生产性生物资产 油气资产 无形资产 305,524,468.51 310,339,174.36 开发支出 97,083,596.05 81,039,227.58 商誉 726,792.83 长期待摊费用 24,368,806.33 26,306,093.56 递延所得税资产 60,372,818.92 43,764,189.56 其他非流动资产 55,589,985.05 49,633,860.31 非流动资产合计 3,689,690,595.15 3,250,779,391.37 资产总计 9,055,794,529.23 8,700,779,087.39 流动负债： 短期借款 1,769,381,855.20 1,791,203,557.80 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,438,174,754.49 1,213,212,452.06 预收款项 252,673,497.04 279,054,147.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 65,934,821.25 56,027,638.53 应交税费 30,823,603.52 35,911,843.24 其他应付款 130,212,263.94 91,974,158.35 其中：应付利息 8,274,047.28 8,473,228.40 应付股利 3,498,400.01 2,434,150.01 应付分保账款 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 82 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 702,518,216.29 22,525,234.07 其他流动负债 29,779,651.79 30,281,841.50 流动负债合计 4,419,498,663.52 3,520,190,873.24 非流动负债： 长期借款 603,977,061.28 857,734,378.74 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 365,524,607.31 351,402,806.00 长期应付职工薪酬 391,137.59 1,252,035.56 预计负债 5,871,704.50 递延收益 357,093,710.62 370,676,573.34 递延所得税负债 2,083,450.28 4,272,655.08 其他非流动负债 非流动负债合计 1,334,941,671.58 1,585,338,448.72 负债合计 5,754,440,335.10 5,105,529,321.96 所有者权益： 股本 693,370,910.00 693,370,910.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,459,485,001.47 1,453,058,784.21 减：库存股 其他综合收益 -350,404.20 -260,473.08 专项储备 5,591,015.47 3,932,402.39 盈余公积 94,897,076.48 94,897,076.48 一般风险准备 未分配利润 301,120,726.73 580,895,904.69 归属于母公司所有者权益合计 2,554,114,325.95 2,825,894,604.69 少数股东权益 747,239,868.18 769,355,160.74 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 83 所有者权益合计 3,301,354,194.13 3,595,249,765.43 负债和所有者权益总计 9,055,794,529.23 8,700,779,087.39 法定代表人：龙兴元 主管会计工作负责人：刘万超 会计机构负责人：李霞 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 218,284,732.09 255,180,598.01 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 522,075,671.37 580,100,138.48 其中：应收票据 243,843,558.53 250,715,797.02 应收账款 278,232,112.84 329,384,341.46 预付款项 22,641,288.80 45,154,918.51 其他应收款 49,805,826.75 20,889,313.61 其中：应收利息 应收股利 5,574,473.07 6,481,530.42 存货 688,992,889.03 758,620,551.74 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 302,506,098.73 204,028,478.93 流动资产合计 1,804,306,506.77 1,863,973,999.28 非流动资产： 可供出售金融资产 205,712,245.82 252,916,400.44 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,266,410,717.46 1,057,057,187.64 投资性房地产 1,856,751.00 固定资产 821,048,676.06 915,175,239.71 在建工程 141,299,937.78 156,984,969.20 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 84 生产性生物资产 油气资产 无形资产 100,010,875.85 117,759,163.62 开发支出 91,599,846.36 76,077,540.95 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 27,164,257.22 28,512,397.57 其他非流动资产 48,290,517.90 20,791,400.65 非流动资产合计 2,703,393,825.45 2,625,274,299.78 资产总计 4,507,700,332.22 4,489,248,299.06 流动负债： 短期借款 467,000,000.00 609,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 632,206,937.09 561,221,265.27 预收款项 65,746,599.43 58,889,200.69 应付职工薪酬 3,891,837.73 3,087,999.86 应交税费 3,609,331.38 8,209,450.71 其他应付款 35,864,058.66 32,249,350.93 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 600,520,000.00 其他流动负债 246,865,015.48 95,051,187.00 流动负债合计 2,055,703,779.77 1,368,508,454.46 非流动负债： 长期借款 189,120,000.00 600,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 10,920,000.00 10,920,000.00 长期应付职工薪酬 59,997.41 418,313.80 预计负债 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 85 递延收益 198,239,994.92 231,851,630.80 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 398,339,992.33 843,189,944.60 负债合计 2,454,043,772.10 2,211,698,399.06 所有者权益： 股本 693,370,910.00 693,370,910.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,187,129,331.22 1,187,129,331.22 减：库存股 其他综合收益 专项储备 712,565.55 712,565.55 盈余公积 94,897,076.48 94,897,076.48 未分配利润 77,546,676.87 301,440,016.75 所有者权益合计 2,053,656,560.12 2,277,549,900.00 负债和所有者权益总计 4,507,700,332.22 4,489,248,299.06 法定代表人：龙兴元 主管会计工作负责人：刘万超 会计机构负责人：李霞 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,188,240,554.94 2,999,885,477.11 其中：营业收入 3,188,240,554.94 2,999,885,477.11 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,554,839,589.32 3,114,002,403.75 其中：营业成本 2,686,768,489.45 2,481,044,535.90 利息支出 手续费及佣金支出 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 86 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 38,759,255.79 41,289,062.17 销售费用 198,668,007.60 178,497,124.99 管理费用 262,811,870.31 230,856,602.99 研发费用 112,788,873.74 80,321,991.73 财务费用 79,009,267.63 75,000,217.47 其中：利息费用 86,367,967.27 79,773,955.30 利息收入 7,647,011.71 8,223,465.10 资产减值损失 176,033,824.80 26,992,868.50 加：其他收益 63,642,406.43 79,067,504.53 投资收益（损失以“－”号填列） 18,576,879.18 67,280,332.94 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 1,122,344.10 131,509.21 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 789,315.84 -1,056,904.38 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 317,410.08 10,115,354.93 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -283,273,022.85 41,289,361.38 加：营业外收入 20,222,847.35 18,388,064.84 减：营业外支出 14,574,541.35 5,587,238.50 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -277,624,716.85 54,090,187.72 减：所得税费用 2,064,291.37 16,016,911.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -279,689,008.22 38,073,276.40 （一）持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -279,689,008.22 38,073,276.40 （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 归属于母公司所有者的净利润 -279,775,177.96 16,455,025.72 少数股东损益 86,169.74 21,618,250.68 六、其他综合收益的税后净额 -483,996.38 -1,567,966.47 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 -89,931.12 -1,746,877.62 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 87 （一）不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综 合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -89,931.12 -1,746,877.62 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 -2,683,908.57 1,601,428.82 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 2,593,977.45 -3,348,306.44 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 -394,065.26 178,911.15 七、综合收益总额 -280,173,004.60 36,505,309.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 -279,865,109.08 14,708,148.10 归属于少数股东的综合收益总额 -307,895.52 21,797,161.83 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.4035 0.0237 （二）稀释每股收益 -0.4035 0.0237 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。（不适用） 法定代表人：龙兴元 主管会计工作负责人：刘万超 会计机构负责人：李霞 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 987,179,367.40 985,071,333.92 减：营业成本 917,471,058.08 860,806,443.02 税金及附加 13,779,850.56 17,719,126.07 销售费用 70,606,524.17 61,299,528.32 管理费用 67,383,529.89 53,186,674.42 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 88 研发费用 61,271,219.31 36,801,526.31 财务费用 60,039,647.99 52,939,850.26 其中：利息费用 64,498,630.91 56,295,555.43 利息收入 4,965,202.26 3,698,774.47 资产减值损失 99,674,123.55 8,724,634.58 加：其他收益 31,113,126.39 34,604,122.05 投资收益（损失以“－”号填列） 49,751,893.17 66,679,076.89 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 108,410.84 52,168.74 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -30,180.76 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -222,181,566.59 -5,153,430.88 加：营业外收入 3,599,293.83 8,284,421.51 减：营业外支出 5,359,419.89 2,283,736.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -223,941,692.65 847,254.14 减：所得税费用 -48,352.77 4,270,877.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -223,893,339.88 -3,423,623.54 （一）持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -223,893,339.88 -3,423,623.54 （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综 合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 89 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -223,893,339.88 -3,423,623.54 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.3229 -0.0049 （二）稀释每股收益 -0.3229 -0.0049 法定代表人：龙兴元 主管会计工作负责人：刘万超 会计机构负责人：李霞 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,370,733,167.32 2,298,331,619.00 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 48,397,987.87 43,865,863.61 收到其他与经营活动有关的现金 181,749,027.68 150,796,204.66 经营活动现金流入小计 2,600,880,182.87 2,492,993,687.27 购买商品、接受劳务支付的现金 1,513,477,759.17 1,466,531,127.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 90 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 739,727,833.83 659,389,601.29 支付的各项税费 177,133,851.82 188,091,088.82 支付其他与经营活动有关的现金 205,074,705.86 173,261,612.58 经营活动现金流出小计 2,635,414,150.68 2,487,273,430.22 经营活动产生的现金流量净额 -34,533,967.81 5,720,257.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,390,863,223.24 1,292,400,838.66 取得投资收益收到的现金 23,632,047.33 19,670,316.80 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 19,427,754.47 1,595,096.57 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 17,073,979.11 投资活动现金流入小计 1,433,923,025.04 1,330,740,231.14 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 78,700,163.90 104,512,280.19 投资支付的现金 2,230,850,544.51 1,338,785,847.05 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 438,164.93 投资活动现金流出小计 2,309,550,708.41 1,443,736,292.17 投资活动产生的现金流量净额 -875,627,683.37 -112,996,061.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,820,300.00 60,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 4,820,300.00 60,000,000.00 取得借款收到的现金 2,673,536,912.70 2,184,200,000.00 发行债券收到的现金 153,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 10,350,000.00 105,747,916.00 筹资活动现金流入小计 2,841,707,212.70 2,349,947,916.00 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 91 偿还债务支付的现金 2,404,622,301.68 1,594,220,191.81 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 94,069,100.94 91,492,850.58 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 10,788,396.39 9,015,917.95 支付其他与筹资活动有关的现金 97,400,000.00 3,577,563.24 筹资活动现金流出小计 2,596,091,402.62 1,689,290,605.63 筹资活动产生的现金流量净额 245,615,810.08 660,657,310.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 176,845.86 -931,493.63 五、现金及现金等价物净增加额 -664,368,995.24 552,450,012.76 加：期初现金及现金等价物余额 1,350,238,544.79 797,788,532.03 六、期末现金及现金等价物余额 685,869,549.55 1,350,238,544.79 法定代表人：龙兴元 主管会计工作负责人：刘万超 会计机构负责人：李霞 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 950,605,097.20 956,412,728.65 收到的税费返还 7,314,358.97 收到其他与经营活动有关的现金 94,164,362.99 69,772,793.82 经营活动现金流入小计 1,044,769,460.19 1,033,499,881.44 购买商品、接受劳务支付的现金 746,476,971.18 746,473,658.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 236,916,629.34 213,360,572.13 支付的各项税费 39,502,318.23 53,863,469.69 支付其他与经营活动有关的现金 161,750,006.96 59,266,197.08 经营活动现金流出小计 1,184,645,925.71 1,072,963,896.90 经营活动产生的现金流量净额 -139,876,465.52 -39,464,015.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 237,100,000.00 600,000,000.00 取得投资收益收到的现金 49,411,539.68 12,561,675.00 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 92 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 368,715.00 262,850.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 286,880,254.68 612,824,525.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 54,201,819.40 25,243,627.35 投资支付的现金 219,767,598.77 256,474,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 200,000,000.00 投资活动现金流出小计 373,969,418.17 481,717,627.35 投资活动产生的现金流量净额 -87,089,163.49 131,106,897.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 917,000,000.00 639,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 151,813,828.48 57,898,013.59 筹资活动现金流入小计 1,068,813,828.48 697,698,013.59 偿还债务支付的现金 820,160,000.00 750,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 64,498,630.91 56,295,555.43 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 884,658,630.91 806,295,555.43 筹资活动产生的现金流量净额 184,155,197.57 -108,597,541.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1.83 -2.23 五、现金及现金等价物净增加额 -42,810,429.61 -16,954,661.88 加：期初现金及现金等价物余额 212,837,584.12 229,792,246.00 六、期末现金及现金等价物余额 170,027,154.51 212,837,584.12 法定代表人：龙兴元 主管会计工作负责人：刘万超 会计机构负责人：李霞 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 93 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 693,370,910.00 1,453,058,784.21 -260,473.08 3,932,402.39 94,897,076.48 580,895,904.69 769,355,160.74 3,595,249,765.43 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 693,370,910.00 1,453,058,784.21 -260,473.08 3,932,402.39 94,897,076.48 580,895,904.69 769,355,160.74 3,595,249,765.43 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 6,426,217.26 -89,931.12 1,658,613.08 -279,775,177.96 -22,115,292.56 -293,895,571.30 （一）综合收益总额 -89,931.12 -279,775,177.96 -307,895.52 -280,173,004.60 （二）所有者投入和减 少资本 6,426,217.26 -1,594,371.01 4,831,846.25 1．所有者投入的普通 股 4,638,613.24 4,638,613.24 2．其他权益工具持有 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 94 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 6,426,217.26 -6,232,984.25 193,233.01 （三）利润分配 -20,046,338.10 -20,046,338.10 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -20,046,338.10 -20,046,338.10 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1,658,613.08 -166,687.93 1,491,925.15 1．本期提取 10,394,470.70 4,025,489.51 14,419,960.21 2．本期使用 -8,735,857.62 -4,192,177.44 -12,928,035.06 （六）其他 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 95 四、本期期末余额 693,370,910.00 1,459,485,001.47 -350,404.20 5,591,015.47 94,897,076.48 301,120,726.73 747,239,868.18 3,301,354,194.13 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 693,370,910.00 1,452,890,315.78 1,486,404.54 3,072,885.32 94,897,076.48 564,440,878.97 695,125,124.22 3,505,283,595.31 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 693,370,910.00 1,452,890,315.78 1,486,404.54 3,072,885.32 94,897,076.48 564,440,878.97 695,125,124.22 3,505,283,595.31 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 168,468.43 -1,746,877.62 859,517.07 16,455,025.72 74,230,036.52 89,966,170.12 （一）综合收益总额 -1,746,877.62 16,455,025.72 21,797,161.83 36,505,309.93 （二）所有者投入和减少 资本 168,468.43 62,311,739.68 62,480,208.11 1．所有者投入的普通股 62,079,665.00 62,079,665.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 96 权益的金额 4．其他 168,468.43 232,074.68 400,543.11 （三）利润分配 -9,562,317.95 -9,562,317.95 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -9,562,317.95 -9,562,317.95 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 859,517.07 -316,547.04 542,970.03 1．本期提取 8,448,770.48 3,527,491.05 11,976,261.53 2．本期使用 -7,589,253.41 -3,844,038.09 -11,433,291.50 （六）其他 四、本期期末余额 693,370,910.00 1,453,058,784.21 -260,473.08 3,932,402.39 94,897,076.48 580,895,904.69 769,355,160.74 3,595,249,765.43 法定代表人：龙兴元 主管会计工作负责人：刘万超 会计机构负责人：李霞 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 97 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 693,370,910.00 1,187,129,331.22 712,565.55 94,897,076.48 301,440,016.75 2,277,549,900.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 693,370,910.00 1,187,129,331.22 712,565.55 94,897,076.48 301,440,016.75 2,277,549,900.00 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -223,893,339.88 -223,893,339.88 （一）综合收益总额 -223,893,339.88 -223,893,339.88 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 98 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 693,370,910.00 1,187,129,331.22 712,565.55 94,897,076.48 77,546,676.87 2,053,656,560.12 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 693,370,910.00 1,187,129,331.22 619,988.15 94,897,076.48 304,863,640.29 2,280,880,946.14 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 693,370,910.00 1,187,129,331.22 619,988.15 94,897,076.48 304,863,640.29 2,280,880,946.14 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 92,577.40 -3,423,623.54 -3,331,046.14 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 99 （一）综合收益总额 -3,423,623.54 -3,423,623.54 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 92,577.40 92,577.40 1．本期提取 2,332,682.49 2,332,682.49 2．本期使用 -2,240,105.09 -2,240,105.09 （六）其他 四、本期期末余额 693,370,910.00 1,187,129,331.22 712,565.55 94,897,076.48 301,440,016.75 2,277,549,900.00 法定代表人：龙兴元 主管会计工作负责人：刘万超 会计机构负责人：李霞 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 100 三、公司基本情况 （一）公司概况 秦川机床工具集团股份公司（以下简称“本公司”、“公司”或“秦川机床”）原名陕西秦川机械发展股份 有限公司，2014年10月更名为秦川机床工具集团股份公司，是由原陕西秦川机床工具集团有限公司（以下 简称“秦川集团”）作为主要发起人联合其他发起人，同时向社会公众发行股票而募集设立的股份公司。本 公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]145号文批准，于1998年6月8日通过深圳证券交易所交易系 统以“上网定价”方式公开发行，并于同年9月28日在深交所正式挂牌交易，股票代码“000837”。 2006年2月6日，本公司实施股权分置改革方案，本公司非流通股股东向流通股股东按10送3.05的比例 支付对价，股权分置改革方案实施后，本公司注册资本未发生变化。 2008年4月29日，依据本公司股东大会决议和修改后的章程规定，本公司以资本公积按每10股转增5股 的比例转增股本，每股面值1元，总计增加注册资本人民币11,623.92万元，变更后的注册资本为人民币 34,871.76万元，并经万隆会计师事务所有限公司陕西分所于2008年8月20日出具[万会业（陕）验字（2008） 第003号]验资报告审验。 2013年11月20日，本公司2013年第一次临时股东大会决议通过公司向控股股东秦川集团全体9名股东 发行股份换股吸收合并秦川集团，同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。（以下简 称“本次重大资产重组”）本次重大资产重组事项于2014年6月3日经中国证券监督管理委员会《关于核准陕 西秦川机械发展股份有限公司吸收合并陕西秦川机床工具集团有限公司并募集配套资金的批复》（证监许 可[2014]553号）文件核准。 本次交易实际新增股份273,176,919股，本公司累计股本为人民币621,894,519元，变更后的注册资本为 人民币621,894,519元。此次注册资本变更经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年8月 29日出具希会验字（2014）0058号验资报告确认。 2014年9月本公司向鹏华基金管理有限公司等6名认缴人发行71,476,391股，股份发行价格为8.37元/股， 募集配套资金总额598,257,392.67元，募集资金净额为576,858,334.09元。本次新增股份后，公司总股本变 为693,370,910股。此次募集配套资金非公开发行A股股票认购资金到位情况由希格玛会计师事务所（特殊 普通合伙）审验，并于2014年9月25日出具希会验字（2014）0072号验资报告确认。 截至2018年12月31日，本公司注册资本为69,337.091万元。 注册地址：陕西省宝鸡市渭滨区姜谭路22号，总部位于宝鸡市姜谭路22号。 本公司的控股股东为陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。 统一社会信用代码：9161000071007221XC 法定代表人：龙兴元 经营范围：通用及专用设备制造；黑色及有色金属加工；汽车零部件及配件制造；铁路、船舶、航空 航天和其他运输设备的配件制造；金属制品；塑料制品；计算机、通信和其他电子设备制造；仪器仪表制 造；软件和信息技术服务业；机械和设备修理；融资租赁；道路货物运输；投资与咨询与服务；货物、技 术的进出口经营（国家禁止和限制的货物、技术除外）及代理业务。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 本公司2018年度财务报告经公司第七届董事会第十一次会议于2019年4月10日批准对外报出。 本期子公司杨凌秦众电子信息有限公司注销，导致合并范围发生变化，详见本附注“八、合并范围的 变更”、“九、在其他主体中的权益”。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 101 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定 进行确认和计量，在此基础上根据本附注五列示的重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、重要会计政策和会计估计”所述的编制基础 和会计政策、会计估计编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 102 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1.同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 2.非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在 购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商 誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注五、（五）2.），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的， 参考本部分前面各段描述及本附注四、(十四）“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区 分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 103 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过 参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并 范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评 估。 2.合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在 该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》 或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“五、（十四） 长期股权投资”或本附注“五、（十）金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交 易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一 并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、（十四）3.（4））和“因处置部分股权投资或其他原 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 104 因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各 项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计 政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额 确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公 司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共 同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买 资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方 的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公 司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况， 本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外 汇牌价的中间价，下同）或当期平均汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及 外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除： （1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原 则处理；以及（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计 入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇 率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 105 额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他 综合收益。 3.外币财务报表的折算 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损 益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年 末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和 股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制 权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该 境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率/当期平均汇率折算。汇率 变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控 制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权 益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该 境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为 联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转 入处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负 债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃 市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在 公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公 允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质 上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2.金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期 内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 106 期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于 财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在 确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产 所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员 报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形 成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 （2）持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融 资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产 生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余 成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更 短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流 量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于 实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应 收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产 生的利得或损失，计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上 或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已 发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 3.金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 107 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为 减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2）可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； （2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融 资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了 对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产 的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉 入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认 部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入 其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认 该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5.金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动 形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 108 （2）其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初 始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企 业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 6.金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债 务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融 负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7.衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的 公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条 件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金 融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具 整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 8.金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本 公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后 的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵 销。 9.权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益 性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的 公允价值变动额。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项 金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 109 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 无风险组合 其他方法 应收款项账龄组合 账龄分析法 金融资产风险 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 其中：6 个月以内 3.00% 7-12 月 3.00% 3.00% 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 正常类 0.00% 关注类 1.00% 次级类 2.00% 可疑类 10.00% 损失类 100.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项， 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备：A.与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收 款项；B.已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务 的应收款项； C.其他。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 110 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.存货的分类 存货主要包括存货主要包括原材料、周转材料、外购商品、在产品、库存商品、发出商品等。 2.存货取得和发出的计价方法 本公司原材料以计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目 核算，材料成本差异的分摊采用原材料上月末的材料成本差异率，将发出原材料计划成本调整为实际 成本。其他各类存货在取得时均以实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存 货发出时按加权平均法计价。 3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 （1）对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； （2）对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营条件下，以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低 的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。本公司库存商品、在制品、 外购商品通常按照单个项目计提存货跌价准备；原材料、周转材料、委托加工物资和包装物由于数量繁多、 单价较低，一般按照存货类别计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4.存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、持有待售资产 本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产 或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别， 应当同时满足下列条件： 1.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2.出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年 内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投 资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投 资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 拟结束使用而非出售的非流动资产或处置组不应当划分为持有待售类别。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 111 公司出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时 确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产 而产生的处置利得或损失，计入当期资产处置收益。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注“五、（十）金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 1.投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东 权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的 股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易” 的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应 享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的 初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允 价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是 否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会 计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和， 作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综 合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差 额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投 资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、 投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期 股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也 计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长 期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公 允价值加上新增投资成本之和。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 112 2.后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期 投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分 别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其 他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一 致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和 其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的， 未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的， 以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值 之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务 的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企 业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则 按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在 收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 （4）处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、（六）2.“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策 处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 113 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“四、（二十）长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账 价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 114 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 4.75-2.38 机器设备 年限平均法 8-20 5.00 11.88-4.75 仪器仪表 年限平均法 8-12 5.00 11.88-7.92 运输设备 年限平均法 8-9 5.00 11.88-10.56 办公设备 年限平均法 5-6 5.00 19.00-15.83 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的 在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程达到可使用状态的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应 符合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符； ③已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运 行结果表明其能够正常运转或营业； ④该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“五、（二十）长期资产减值”。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 115 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿 命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 本公司使用寿命有限的无形资产寿命估计如下： 无形资产类别 估计使用寿命 估计方法 土地使用权 50年 土地使用权证或协议约定的使用年限 专利及专有技术 10-15年 按预计为企业产生经济利益的年限 技术、财务及管理软件 3-10年 按预计为企业产生经济利益的年限 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 划分研究阶段和开发阶段的具体标准： 研究阶段，是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划的调查。研究阶段基本上 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 116 是探索性的，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、 开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。 研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装臵、产品等。相对于研究阶段而言，开发阶段应当是已完成研究阶段 的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性：判断无形资产的开发在技术上具有可 行性，应当以目前阶段的成果为基础，并提供相关证据和材料，证明企业进行开发所需的技术条件等已经 具备，不存在技术上的障碍或其他不确定性，比如，企业已经完成了全部计划、设计和测试活动，这些活 动是使资产能够达到设计规划书中的功能、特征和技术所必须的活动，或经过专家鉴定等。 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图：企业能够说明其持有开发无形资产的目的，比如，具有 完成该无形资产并使用或出售的意图。 ③无形资产产生经济利益的方式：包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；无形资产能够为企业带来未来经济利益，应当 对运用该无形资产生产的产品市场情况进行可靠预计，以证明所生产的产品存在市场并能够带来经济利益 的流入，或能够证明市场上存在对该类无形资产的需求。 ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产：企业能够证明无形资产开发所需的技术、财务和其他资源，以及获得这些资源的相关计划。自有资 金不足以提供支持的，是否存在外部其他方面的资金支持，如银行等金融机构愿意为该无形资产的开发提 供所需资金的声明等。 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量：企业对于研究开发的支出应当能够单独核算。 比如，直接发生的研发人员工资、材料费，以及相关设备折旧费等能够对象化；同时从事多项研究开发活 动的，所发生的支出能够按照合理的标准在各项研究开发活动之间进行分配。研发支出无法明确分配的， 应当计入当期损益，不计入开发活动的成本。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 3.无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“五、（二十）长期资产减值”。 20、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 117 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊 费用在预计受益期间按直线法摊销。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业 保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划，是 指除设定提存计划以外的离职后福利计划。于资产负债表日，因设定受益计划所产生的服务成本、设定受 益计划净负债或净资产的利息净额，应当计入当期损益或者相关资产成本；因重新计量设定受益计划净负 债或净资产所产生的变动，应当计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日 的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退 福利）。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 118 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定收益计划进行会计处理。 23、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：1.该义务是本公司承担的现时义务； 2.履行该义务很可能导致经济利益流出；3.该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业， 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司主要商品销售收入确认的具体原则为： 公司已将商品发出，并已收讫货款或预计可以收回货款，收入和成本均能够可靠计量。 实质上具有融资性质的融资租赁等销售业务，在销售成立时一次性确认收入，销售商品收入金额 按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合 同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2.提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳 务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关 的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确 认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿 的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部 分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部 分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 3.建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合 同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 119 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）合同总收入能够可靠地计量；（2）与合同相 关的经济利益很可能流入企业；（3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；（4）合同 完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同 成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确 认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完 工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后 的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存 货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收 款项列示。 4.使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 5.利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和约定利率计算确定。 6.租赁及保理业务收入 租赁收入详见（二十七）租赁；开展租赁业务收取的手续费，根据有关合同或协议，按照权责发生制 确认收入。保理业务收入根据向客户提供的保理融资额度和约定的费率确认收入。 25、政府补助 1.政府补助类型 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和 与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与 收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分 和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为 与收益相关的政府补助。 2.政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。 政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 计量。 3.会计处理 根据每项政府补助的性质采用总额法或净额法；对于性质相同的政府补助应采用相同的方法；方法一 旦选用，不得随意变更。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确 认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚 未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理： 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 120 （1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或 损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； （2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公 司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。 公司取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨 付给企业两种情况进行会计处理。 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司选择以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 1.当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的 预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税 法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 2.递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税 法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负 债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或 可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延 所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能 够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关 的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的 资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公 司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能 转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所 得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减 的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产 或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其 他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和 递延所得税费用或收益计入当期损益。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 121 4.所得税的抵消 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵消后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列报。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁， 其所有权最终可能转移，也 可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 1.本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费 用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2.本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。 对金额较大的初始直接费用 于发生时予以资本化， 在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益； 其他金额 较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 1.本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日， 将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此 外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价 值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确 认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 或有租金于实际发生时计入当期损 益。 2.本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日， 将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 为未实现融资收益。 应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债 权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计 入当期损益。 28、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持 有待售类别： 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 122 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一 部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 公司在利润表中按经营持续性分别列示持续经营损益和终止经营损益，反映净利润中与持续经营相关 的净利润和与终止经营相关的净利润。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》[财会〔2018〕 15 号]，公司按照文件对财务报表格式及列报进行了调整。其中：因利润表增加“研发费用”项目的列报要 求变化对可比期间数据进行追溯调整如下： 项目 调整前 调整后 差异 （1） （2） （3）=（2）-（1） 影响上期合并利润表相关项目 管理费用 311,178,594.72 230,856,602.99 -80,321,991.73 研发费用 80,321,991.73 80,321,991.73 对利润总额的影响 —— —— 影响上期母公司利润表相关项目 管理费用 89,988,200.73 53,186,674.42 -36,801,526.31 研发费用 36,801,526.31 36,801,526.31 对利润总额的影响 —— —— 上述会计政策变更对公司报告期资产总额、负债总额、净资产、净利润无重大影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 123 30、其他 1.公允价值计量 公司于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计 量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司以公允价值 计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不 存在主要市场的，公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是公 司在计量日能够进入的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最 大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或 者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可 观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义 的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负 债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接 可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估， 以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 2.专项储备 安全生产费计提标准及使用的规定以及会计处理方法 根据有关法规的规定，公司按照以下标准提取安全生产费： 公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取： 1.营业收入不超过1000万元的，按照2%提取； 2.营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取； 3.营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取； 4.营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取； 5.营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。 公司按规定标准提取安全生产费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公 司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；公司使用安全生产费形成固定资产 的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产；同时， 按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折 旧。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按适用税率（17%、16%、13%、 11%/10%、6%、3%）计算销项税额，并 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 额计缴增值税 17%、16%、13%、11%/10%、6%、3% 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 124 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税的 7%、5%计缴。 7%、5% 企业所得税 按应纳税所得额的 25%、15%计缴 25%、15% 教育费附加 按实际缴纳的增值税的 3%计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税的 2%、1.5%计征 2%、1.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 一级子公司： 宝鸡机床集团有限公司（以下简称"宝鸡机床"） 15% 陕西汉江机床有限公司（以下简称"汉江机床"） 15% 汉江工具有限责任公司（以下简称"汉江工具"） 15% 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司（以下简称"秦川宝仪"） 15% 陕西秦川设备成套服务有限公司（以下简称"设备成套"） 15% 西安秦川数控系统工程有限公司（以下简称"秦川数控"） 15% 西安秦川思源测量设备有限公司（以下简称"秦川思源"） 15% 重要二级子公司： 宝鸡忠诚机床股份有限公司（以下简称"忠诚股份"） 15% 2、税收优惠 1. 2017年10月18日，本公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方 税务局颁发的编号为GR201761000343的高新技术企业证书，有效期三年，本公司报告期适用15%的优 惠税率。 2. 根据财政部、海关总署、国家税务总局颁布的“财税〔2011〕58号”《关于深入实施西部大开发战略有 关税收政策问题的通知》之规定，自2011年1月1日至2020年12月31日对设在西部地区的鼓励类产业企 业减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司宝鸡机床集团有限公司符合《产业结构调整指导目 录 2011年本 》鼓励类条第十四项第1条所规定的内容，报告期适用15%的优惠税率。 3. 2018年10月29日，本公司子公司陕西汉江机床有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕 西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201861000207的高新技术企业证书，有效期三年， 报告期适用15%的优惠税率。 4. 2018年11月29日，本公司子公司汉江工具有限责任公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕 西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201861007898的高新技术企业证书，有效期三年， 报告期适用15%的优惠税率。 5. 2018年10月29日，本公司子公司秦川机床集团宝鸡仪表有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财 政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201861000122的高新技术企业证书，有 效期三年，报告期适用15%的优惠税率。 6. 根据财政部、海关总署、国家税务总局颁布的“财税〔2011〕58号”《关于深入实施西部大开发战略有 关税收政策问题的通知》之规定，自2011年1月1日至2020年12月31日对设在西部地区的鼓励类产业企 业减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司陕西秦川设备成套服务有限公司符合《产业结构调 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 125 整指导目录 2011年本 》鼓励类条第三十八项第30条所规定的内容，减按15%的税率征收企业所得税。 7. 2017年10月18日，本公司子公司西安秦川数控系统工程有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财 政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201761000301的高新技术企业证书，有 效期三年，报告期适用15%的优惠税率。 8. 2016年12月6日，本公司子公司西安秦川思源测量设备有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政 厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201661000428的高新技术企业证书，有效 期三年，报告期适用15%的优惠税率。 9. 2017年10月18日，本公司子公司宝鸡忠诚机床股份有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、 陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201761000582的高新技术企业证书，有效期三 年，报告期适用15%的优惠税率。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 363,214.31 402,918.09 银行存款 683,694,915.79 1,357,420,691.75 其他货币资金 227,767,964.18 110,867,636.95 合计 911,826,094.28 1,468,691,246.79 其中：存放在境外的款项总额 12,438,513.66 9,917,602.22 其他说明 注：存放在境外的款项系子公司联合美国及秦川美国的货币资金，资金汇回未受到限制。 其中，使用受限制的货币资金为： 项 目 期末余额 期初余额 承兑、保函及信用证保证金 126,923,344.73 106,952,702.00 借款保证金 93,000,000.00 3,500,000.00 司法冻结 6,033,200.00 关中社区养老服务中心专项资金存款 8,000,000.00 合 计 225,956,544.73 118,452,702.00 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 18,300,260.00 25,144,963.55 其中：债务工具投资 15,500,000.00 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 126 权益工具投资 2,800,260.00 25,144,963.55 合计 18,300,260.00 25,144,963.55 其他说明： 注：交易性金融资产系子公司上海秦隆投资管理有限公司期末持有的股票和国债回购投资，其中：投 资成本为18,329,164.84元，公允价值变动为-28,904.84元。 3、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 441,692,853.70 398,127,911.37 应收账款 726,368,538.77 769,208,775.98 合计 1,168,061,392.47 1,167,336,687.35 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 367,595,256.43 364,416,166.75 商业承兑票据 74,097,597.27 33,711,744.62 合计 441,692,853.70 398,127,911.37 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 127,642,619.76 合计 127,642,619.76 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 906,653,302.17 商业承兑票据 43,159,523.64 合计 949,812,825.81 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 750,000.00 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 127 银行承兑汇票 5,776,100.00 合计 6,526,100.00 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 16,360,056.92 1.98% 16,360,056.92 100.00% 1,226,666.00 0.14% 1,226,666.00 100.00% 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 793,530,192.9 7 96.05% 67,161,654.20 8.46% 726,368,538.77 839,140,620.96 98.36% 69,931,844.98 8.33% 769,208,775.98 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 16,243,689.46 1.97% 16,243,689.46 100.00% 12,803,093.91 1.50% 12,803,093.91 100.00% 合计 826,133,939.3 5 100.00% 99,765,400.58 12.08% 726,368,538.77 853,170,380.87 100.00% 83,961,604.89 9.84% 769,208,775.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 中恒通（福建）机械制造有限公司 10,071,864.00 10,071,864.00 100.00% 破产清算，预计无法收回 江苏峰瑞包装材料有限公司 2,806,000.00 2,806,000.00 100.00% 账龄时间较长，无法收回 沈阳中金世纪进出口贸易有限公司 1,242,706.92 1,242,706.92 100.00% 账龄时间较长，无法收回 福安市中盛机械设备有限公司 1,226,666.00 1,226,666.00 100.00% 判决诉讼后无可执行财产 北京至柔科技发展有限公司 1,012,820.00 1,012,820.00 100.00% 账龄时间较长，无法收回 合计 16,360,056.92 16,360,056.92 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 128 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 405,606,295.16 7-12 个月 143,665,871.07 4,309,976.15 3.00% 1 年以内小计 549,272,166.23 4,309,976.15 0.78% 1 至 2 年 100,923,130.36 5,046,156.51 5.00% 2 至 3 年 39,605,505.22 5,940,825.81 15.00% 3 年以上 103,729,391.16 51,864,695.73 50.00% 合计 793,530,192.97 67,161,654.20 8.46% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 西安创联新能源设备有限公司 972,927.00 972,927.00 100.00 账龄时间较长,无法收回 江西弘旺汽车制动器制造有限公司 960,000.00 960,000.00 100.00 账龄时间较长,无法收回 深圳市凹凸五金制品有限公司 897,869.30 897,869.30 100.00 账龄时间较长,无法收回 深圳菩盛源照明有限公司 674,000.00 674,000.00 100.00 账龄时间较长,无法收回 宁夏中卫大河机床有限责任公司 509,161.77 509,161.77 100.00 账龄时间较长,无法收回 无锡市永凯达齿轮制造公司 460,000.00 460,000.00 100.00 账龄时间较长,无法收回 宁海镐丰机电有限公司 416,000.00 416,000.00 100.00 账龄时间较长,无法收回 陕西盛邦数控成套工程有限公司 370,039.63 370,039.63 100.00 账龄时间较长,无法收回 上海鼎凡电工机械股份有限公司 322,286.66 322,286.66 100.00 账龄时间较长,无法收回 东海八一齿轮厂 322,134.13 322,134.13 100.00 账龄时间较长,无法收回 其他零星客户 10,339,270.97 10,339,270.97 100.00 账龄时间较长,无法收回 合 计 16,243,689.46 16,243,689.46 100.00 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 25,063,174.32 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 129 项目 核销金额 实际核销的应收账款 9,308,687.43 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关 联交易产生 西安交大开元教育网络公司 货款 390,367.00 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 无锡都金机电设备有限公司 货款 239,330.87 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 无为通力齿轮有限责任公司 货款 220,492.77 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 云南峰泽商贸有限公司 货款 211,306.00 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 十堰市金钱豹工贸有限公司 货款 191,305.01 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 南郑县现代教育信息技术部 货款 156,988.40 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 宝鸡市金台区斗鸡中学 货款 150,000.00 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 洛南县八里桥中学 货款 150,000.00 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 洛南县杨屹崂中学 货款 150,000.00 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 其他零星客户 货款 7,448,897.38 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 合计 -- 9,308,687.43 -- -- -- 应收账款核销说明： 无 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 期末账面余额 年限 占应收账款总 额比例(%) 坏账准备期末余额 北京无线电测量研究所 非关联方 39,478,765.74 1年以内，1-2年 4.78 902,987.81 山东威腾机械有限公司 非关联方 14,181,847.34 6个月以内 1.72 武汉明德永业机械销售有限公司 非关联方 12,664,976.00 6个月以内、1-2年 1.53 489,321.55 中恒通（福建）机械制造有限公司 非关联方 10,071,864.00 3年以上 1.22 10,071,864.00 哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 非关联方 7,162,337.80 6个月以内、7-12个月 0.87 191,116.13 合 计 83,559,790.88 10.11 11,655,289.49 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款，无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明：无 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 130 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 103,258,723.69 76.02% 117,753,258.62 77.53% 1 至 2 年 12,329,829.93 9.08% 19,338,504.38 12.73% 2 至 3 年 10,800,790.91 7.95% 6,330,929.02 4.17% 3 年以上 8,355,960.44 6.15% 8,128,061.51 5.35% 合计 134,745,304.97 -- 151,550,753.53 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 账面余额 账龄 未及时结算原因 陕西锐际机械设备有限公司 7,330,331.65 1年以内，1-2年，2-3年 货物尚未验收确认 陕西卓帆实业有限公司 5,598,480.00 1年以内、1-2年 尚未交付货物 宝鸡强劲工贸有限公司 1,740,798.05 1-2年，2-3年，3年以上 尚未交付货物 中国石油天然气股份有限公司华东 化工销售分公司 1,184,231.93 1-2年 尚未交付货物 宝鸡市大成工贸有限责任公司 704,895.19 2-3年、3年以上 尚未交付货物 合 计 16,558,736.82 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 款项性质 河冶科技股份有限公司 非关联方 9,166,197.17 1年以内 预付货款 陕西广商实业有限公司 非关联方 8,000,000.00 1年以内 租赁资产预付款 陕西锐际机械设备有限公司 非关联方 7,330,331.65 1年以内、1-2年，2-3年 预付货款 MAGERLE 非关联方 5,864,568.98 1年以内 预付货款 陕西卓帆实业有限公司 非关联方 5,598,480.00 1年以内、1-2年，2-3年 预付货款 合 计 35,959,577.80 其他说明： 1. 本期计提、转回或收回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额773,026.05元。 2. 预付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款情况。 3. 预付款项中关联方欠款情况，详见本附注“十二、（六）关联方应收应付款项”。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 131 5、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 487,801.66 553,176.38 其他应收款 79,017,679.65 83,453,313.25 合计 79,505,481.31 84,006,489.63 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 487,801.66 553,176.38 合计 487,801.66 553,176.38 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明：无 （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 132 例 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 3,550,000.00 4.04% 3,550,000.00 100.00% 7,550,000.00 7.77% 7,550,000.00 100.00% 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 82,569,465.65 93.91% 3,551,786.00 4.30% 79,017,679.65 86,051,718.90 88.56% 2,598,405.65 3.02% 83,453,313.25 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 1,801,352.80 2.05% 1,801,352.80 100.00% 3,568,240.25 3.67% 3,568,240.25 100.00% 合计 87,920,818.45 100.00% 8,903,138.80 10.13% 79,017,679.65 97,169,959.15 100.00% 13,716,645.90 14.12% 83,453,313.25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳好运通商贸行 3,550,000.00 3,550,000.00 100.00% 无法收回 合计 3,550,000.00 3,550,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 16,422,336.58 492,684.39 3.00% 1 至 2 年 2,397,898.22 119,894.90 5.00% 2 至 3 年 1,394,431.39 209,164.70 15.00% 3 年以上 5,460,083.95 2,730,042.01 50.00% 合计 25,674,750.14 3,551,786.00 13.83% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合中，按无风险组合计提坏账准备的其他应收款 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 133 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 长城国瑞-秦川租赁2018年第一 期租赁资产支持专项计划 21,459,671.49 不计提 ABS资金归集 陕西省西安市中级人民法院 17,550,657.36 不计提 垫付华夏项目土地使用权抵押金额、利息、 罚息及案件执行费，无回收风险 子长县融薪小额贷款有限公司 9,000,000.00 不计提 2019年1月已收回 宝鸡市国家金库 8,884,386.66 不计提 出口退税无回收风险 合 计 56,894,715.51 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 953,380.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,766,887.45 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 5,766,887.45 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关 联交易产生 上海正维企业发展有限公司 往来款 4,000,000.00 账龄长且无法收回 经子公司股东会决议审批 否 深圳英杰四通科技有限公司 往来款 822,887.45 账龄长且无法收回 经子公司股东会决议审批 否 北京网尚文化传播有限公司 往来款 600,000.00 账龄长且无法收回 经子公司股东会决议审批 否 深圳市星天下投资有限公司 往来款 300,000.00 账龄长且无法收回 经子公司股东会决议审批 否 其他零星客户 44,000.00 账龄长且无法收回 经子公司股东会决议审批 否 合计 -- 5,766,887.45 -- -- -- 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收出口退税款 8,884,386.66 7,524,952.87 单项金额重大往来借款 1,500,000.00 4,000,000.00 存出保证金（押金） 1,651,780.57 634,867.18 备用金 10,635,538.67 10,169,406.23 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 134 应向职工收取的各种垫付的款项 314,979.43 1,094,001.73 债权受让保证金 33,860,000.00 ABS 资金归集 21,459,671.49 其他各种应收、暂付款项 43,474,461.63 39,886,731.14 合计 87,920,818.45 97,169,959.15 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末 余额 长城国瑞-秦川租赁 2018 年第一期 租赁资产支持专项计划 非关联方 21,459,671.49 1 年以内 24.41% 陕西省西安市中级人民法院 非关联方 17,550,657.36 1 年以内 19.96% 子长县融薪小额贷款有限公司 非关联方 9,000,000.00 1 年以内 10.24% 宝鸡市国家金库 非关联方 8,884,386.66 1 年以内 10.10% 深圳好运通商贸行 非关联方 3,550,000.00 3 年以上 4.04% 3,550,000.00 合计 -- 60,444,715.51 -- 68.75% 3,550,000.00 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 期末无涉及政府补助的应收款项情况。 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本报告期期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：无 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 135 原材料 308,993,806.82 2,844,384.56 306,149,422.26 267,871,454.25 3,159,477.57 264,711,976.68 在产品 987,818,698.22 61,819,410.14 925,999,288.08 913,876,417.10 13,758,129.02 900,118,288.08 库存商品 679,910,391.25 69,000,702.84 610,909,688.41 662,811,772.92 24,231,579.06 638,580,193.86 周转材料 9,097,812.49 258,464.68 8,839,347.81 9,046,146.70 258,464.68 8,787,682.02 委托加工物资 2,303,857.99 2,303,857.99 1,791,160.80 1,791,160.80 材料采购（在途 物资） 15,094,804.42 15,094,804.42 22,420,672.03 22,420,672.03 合计 2,003,219,371.19 133,922,962.22 1,869,296,408.97 1,877,817,623.80 41,407,650.33 1,836,409,973.47 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 3,159,477.57 600,091.63 915,184.64 2,844,384.56 在产品 13,758,129.02 54,214,163.11 6,152,881.99 61,819,410.14 库存商品 24,231,579.06 66,137,370.03 21,368,246.25 69,000,702.84 周转材料 258,464.68 258,464.68 合计 41,407,650.33 120,951,624.77 28,436,312.88 133,922,962.22 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明：无 7、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 136 一年内到期的长期应收款： 1．融资租赁款 502,892,896.64 256,014,434.00 减：未实现融资收益 -102,050,813.65 -32,568,275.93 2．分期收款销售商品 211,747.29 减：一年内到期的长期应收款坏账准备 -4,767,368.53 -3,840,000.00 合计 396,074,714.46 219,817,905.36 其他说明： 注：因金融资产转移而终止确认的一年内到期的非流动资产 单位名称 转移方式 终止确认金额 终止确认的损益 陕西华夏汽车有限公司 无追溯权转让 14,563,157.36 -3,840,000.00 2018年12月，秦川租赁与子长县融薪小额贷款有限公司签订债权转让协议，将秦川租赁对陕西华夏汽 车有限公司应收租赁款1,456.32万元以1,072.32万元转让给子长县融薪小额贷款有限公司。 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵金额 39,633,936.15 60,829,516.27 企业所得税 1,385,806.31 2,649,032.56 其他税费 260,210.25 28,683.43 理财产品 37,000,000.00 委托贷款及资金拆借款 15,000,000.00 26,511,729.51 应收商业保理款 627,940,368.08 360,703,926.63 受让金融债权款 77,102,656.14 46,465,406.25 减：坏账准备 -10,028,699.31 -146,618.31 合计 788,294,277.62 497,041,676.34 其他说明：无 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 182,600,000.00 182,600,000.00 222,400,000.00 222,400,000.00 可供出售权益工具： 96,843,134.39 14,193,876.18 82,649,258.21 146,837,345.64 6,679,721.56 140,157,624.08 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 137 按公允价值计量的 51,797,849.39 51,797,849.39 101,602,060.64 101,602,060.64 按成本计量的 45,045,285.00 14,193,876.18 30,851,408.82 45,235,285.00 6,679,721.56 38,555,563.44 合计 279,443,134.39 14,193,876.18 265,249,258.21 369,237,345.64 6,679,721.56 362,557,624.08 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出 售权益 工具 可供出 售债务 工具 方元多策略股权 FOF 私募投资基金 深国投·朱雀合伙专 项证券投资集合资 金信托 深国投·朱雀合伙专 项证券投资集合资 金信托 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 32,296,830.00 17,000,000.00 2,000,000.00 51,296,830.00 公允价值 31,978,068.24 17,835,765.16 1,984,015.99 51,797,849.39 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 -318,761.76 835,765.16 -15,984.01 501,019.39 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被 投资 单位 持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 可供出售 权益工 具： 长安银行 股份有限 公司 5,329,163.00 5,329,163.00 0.17% 482,145.20 陕西凌华 电子有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 13.33% 300,000.00 宝鸡市供 销物资回 收(集团) 有限公司 410,000.00 410,000.00 17.63% 宝鸡市丰 源仪表有 限责任公 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 10.70% 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 138 司 西安瑞特 快速制造 研究工程 有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 1,802,501.99 1,802,501.99 10.00% 陕西欧舒 特汽车股 份有限公 司 5,195,122.00 5,195,122.00 5,195,122.00 5,195,122.00 4.52% 杨凌秦川 未来新材 料有限公 司 6,000,000.00 6,000,000.00 5,105,712.83 115,914.89 5,221,627.72 14.29% 西仪股份 有限公司 2,511,000.00 2,511,000.00 1,384,008.73 290,615.74 1,674,624.47 1.72% 盐城秦川 华兴机床 有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 17.00% 陕西高端 装备与智 能制造产 业研究院 有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 12.50% 西安秦川 节水信息 技术有限 责任公司 190,000.00 190,000.00 190,000.00 190,000.00 可供出售 债务工 具： 长安信托 租赁资产 信托计划 222,400,000.00 37,300,000.00 77,100,000.00 182,600,000.00 合计 267,635,285.00 37,300,000.00 77,290,000.00 227,645,285.00 6,679,721.56 7,704,154.62 190,000.00 14,193,876.18 -- 782,145.20 注：本公司于 2018 年 1 月 31 日以 3,730 万元购买长安信托《长安权·[租赁 3 号]单一资金信托》受益权， 信托期限不超过 24 个月。 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 139 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 6,679,721.56 6,679,721.56 本期计提 7,704,154.62 7,704,154.62 其中：从其他综合收益 转入 190,000.00 本期减少 190,000.00 期末已计提减值余额 14,193,876.18 14,193,876.18 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 10、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率 区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 1,045,252,272.00 4,802,404.30 1,040,449,867.70 396,692,172.08 3,840,000.00 392,852,172.08 其中：未 实现融资收 益 153,755,044.07 153,755,044.07 48,726,547.42 48,726,547.42 分期收款销 售商品 211,747.29 211,747.29 减：一年内到 期的应收融 资租赁款 -400,842,082.99 -4,767,368.53 -396,074,714.46 -223,446,158.07 -3,840,000.00 -219,606,158.07 减：一年内到 期的分期收 款销售商品 款 -211,747.29 -211,747.29 合计 644,410,189.01 35,035.77 644,375,153.24 173,246,014.01 0.00 173,246,014.01 -- 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 140 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 截至2018年12月31日，本公司无因金融资产转移而终止确认的长期应收款情况。 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 截至2018年12月31日，本公司无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明：无 11、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 泰柯秦川机械私人有 限公司 331,819.37 108,410.84 440,230.21 宝鸡大医数码机器人 有限责任公司 4,990,855.33 724,656.33 5,715,511.66 陕西秦川资产管理有 限公司 3,700,256.19 289,276.93 3,989,533.12 陕西秦川畅通公路机 械开发有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 减：减值准备 -2,000,000.00 -2,000,000.00 小计 9,022,930.89 1,122,344.10 10,145,274.99 合计 9,022,930.89 1,122,344.10 10,145,274.99 12、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 141 1.期初余额 10,000,197.64 10,000,197.64 2.本期增加金额 1,856,751.00 1,856,751.00 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 1,856,751.00 1,856,751.00 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 11,856,948.64 11,856,948.64 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 514,593.56 514,593.56 2.本期增加金额 475,009.44 475,009.44 （1）计提或摊销 475,009.44 475,009.44 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 989,603.00 989,603.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 10,867,345.64 10,867,345.64 2.期初账面价值 9,485,604.08 9,485,604.08 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 142 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 10,867,345.64 整体手续尚未完毕 其他说明 13、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,058,570,065.55 1,956,817,527.81 合计 2,058,570,065.55 1,956,817,527.81 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机械设备 仪器仪表 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,280,630,700.95 2,154,632,652.32 107,283,854.20 67,493,013.41 42,816,426.86 3,652,856,647.74 2.本期增加金 额 101,615,334.97 106,656,287.13 7,249,295.35 4,369,740.87 3,814,244.66 223,704,902.98 （1）购置 2,916,664.95 29,007,606.42 1,668,712.82 2,670,189.33 1,621,946.23 37,885,119.75 （2）在建工 程转入 97,552,041.85 75,323,678.14 5,369,375.63 1,653,300.06 1,120,210.26 181,018,605.94 （3）企业合 并增加 （4）其他 1,146,628.17 1,330,421.82 46,251.48 180,117.30 2,703,418.77 3.本期减少金 额 553,213.60 25,540,352.91 2,862,049.69 6,675,730.79 2,122,738.95 37,754,085.94 （1）处置或 报废 276,943.19 21,610,603.59 2,862,049.69 6,675,730.79 415,859.93 31,841,187.19 （2）处置子公司 减少 276,270.41 3,174,620.00 1,706,879.02 5,157,769.43 （3）其他减少 755,129.32 755,129.32 4.期末余额 1,381,692,822.32 2,235,748,586.54 111,671,099.86 65,187,023.49 44,507,932.57 3,838,807,464.78 二、累计折旧 1.期初余额 381,977,811.70 1,162,150,500.81 72,604,368.63 41,501,619.29 32,050,395.28 1,690,284,695.71 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 143 2.本期增加金 额 28,849,123.12 74,942,257.80 4,474,867.55 4,437,866.84 3,318,333.75 116,022,449.06 （1）计提 28,648,275.07 74,098,269.41 4,474,867.55 4,405,804.44 3,170,527.70 114,797,744.17 （2）其他增加 200,848.05 843,988.39 32,062.40 147,806.05 1,224,704.89 3.本期减少金 额 444,691.47 20,421,870.81 2,760,295.87 6,050,521.75 2,091,892.24 31,769,272.14 （1）处置或 报废 52,958.55 16,787,361.61 2,760,295.87 6,050,521.75 383,976.34 26,035,114.12 （2）处置子公司 减少 391,732.92 3,122,403.70 1,704,197.70 5,218,334.32 （3）其他减少 512,105.50 3,718.20 515,823.70 4.期末余额 410,382,243.35 1,216,670,887.80 74,318,940.31 39,888,964.38 33,276,836.79 1,774,537,872.63 三、减值准备 1.期初余额 121,704.12 5,610,615.44 16,537.20 5,567.46 5,754,424.22 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 52,216.30 2,681.32 54,897.62 （1）处置或 报废 （1）处置子公司 减少 52,216.30 2,681.32 54,897.62 4.期末余额 121,704.12 5,558,399.14 16,537.20 2,886.14 5,699,526.60 四、账面价值 1.期末账面价 值 971,188,874.85 1,013,519,299.60 37,352,159.55 25,281,521.91 11,228,209.64 2,058,570,065.55 2.期初账面价 值 898,531,185.13 986,871,536.07 34,679,485.57 25,974,856.92 10,760,464.12 1,956,817,527.81 注：（1）本公司报告期计提累计折旧 114,797,744.17 元。 （2）固定资产原值其他系境外子公司外币报表折算增加所致；处置子公司减少系报告期子公司杨凌秦众电子信息 有限公司注销；其他减少系子公司宝鸡机床机器设备进行改良，转入在建工程。 （2）暂时闲置的固定资产情况 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 144 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 790,815.24 150,185.88 604,246.58 36,382.78 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 46,284,092.11 机器设备 7,528,861.86 运输设备 3,026,315.22 合计 56,839,269.19 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 325,875,544.50 整体手续尚未完毕 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 14、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 157,543,822.66 227,840,352.30 合计 157,543,822.66 227,840,352.30 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 145 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 9 万套工业机器人关节减 速器技术改造项目 49,631,777.48 49,631,777.48 43,794,333.57 43,794,333.57 双龙门移动镗铣床 （DVMT500) 55,388,830.14 55,388,830.14 50,073,014.05 50,073,014.05 中高档机床研发基地 52,171,567.50 52,171,567.50 设备技改项目 4,169,384.92 4,169,384.92 4,011,146.59 4,011,146.59 精密新园区厂房工程 1,227,981.41 1,227,981.41 5,620,519.87 5,620,519.87 信息化机房 1,922,283.75 1,922,283.75 关中社区养老服务中心 1,612,693.14 1,612,693.14 QMK009 数控螺旋锥齿磨 齿机 5,697,757.72 1,481,417.01 4,216,340.71 5,697,757.72 5,697,757.72 大型精密硬齿面圆锥齿轮 生产线技改项目 3,998,100.00 679,677.00 3,318,423.00 3,998,100.00 3,998,100.00 龙门复合加工中心系列制 造技术项目 3,062,794.92 990,303.69 2,072,491.23 3,062,794.92 3,062,794.92 其他工程 40,772,174.89 6,788,558.01 33,983,616.88 60,988,196.56 1,577,078.48 59,411,118.08 合计 167,483,778.37 9,939,955.71 157,543,822.66 229,417,430.78 1,577,078.48 227,840,352.30 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 146 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期 利息 资本 化率 资金来源 9 万套工业机器人关节减 速器技术改造项目 286,440,000.00 43,794,333.57 8,613,462.43 2,776,018.52 49,631,777.48 35.55% 35.55 其他 双龙门移动镗铣床 （DVMT500) 7,215.00 50,073,014.05 5,315,816.09 55,388,830.14 76.77% 76.77 其他 中高档机床研发基地 67,000,000.00 52,171,567.50 27,578,878.26 79,750,445.76 119.03% 100.00 1,085,982.35 553,161.36 其他 ELC-800 高精度双端面 磨床一台 5,077,648.00 839,316.25 2,553,476.27 3,392,558.64 233.88 66.82% 100.00 其他 工业园造型熔铸车间和 清理粗加工车间工程 3,300,000.00 3,300,068.29 3,233,918.29 66,150.00 98.00% 100.00 其他 瑞典技术转让费 3,640,000.00 2,328,952.44 1,145,231.55 95.44% 100.00 其他 立式车铣镗复合中心 VTM200 4,860,000.00 4,860,000.00 4,860,000.00 100.00% 100.00 其他 KC33 进口外圆磨床 2,357,763.00 1,991,788.36 1,991,788.36 84.48% 100.00 其他 精密新园区厂房工程 35,206,800.00 5,620,519.87 243,491.39 4,636,029.85 1,227,981.41 96.69% 96.69 其他 信息化机房 2,249,100.00 1,922,283.75 1,922,283.75 85.47% 85.47 其他 办公楼装修改造 2,763,100.00 1,981,981.97 503,454.11 2,485,436.08 89.95% 100.00 其他 其他工程 69,307,676.84 75,206,428.91 77,892,410.44 1,712,434.85 59,312,671.71 其他 合计 412,901,626.00 229,417,430.78 129,934,311.12 181,018,605.94 1,778,584.85 167,483,778.37 -- -- 1,085,982.35 553,161.36 -- 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 147 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 机器设备 8,362,877.23 可变现净值低于其账面价值 合计 8,362,877.23 -- 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明：无 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理及技术软件 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 368,191,738.65 34,814,627.38 8,500,869.60 3,710,000.00 415,217,235.63 2.本期增加 金额 7,000.00 7,436,732.23 7,443,732.23 （1）购置 7,000.00 203,078.30 210,078.30 （2）内部研发 （3）企业 合并增加 (4)在建工程转入 7,214,021.74 7,214,021.74 (5)其他 19,632.19 19,632.19 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 368,191,738.65 34,821,627.38 15,937,601.83 3,710,000.00 422,660,967.86 二、累计摊销 1.期初余额 72,078,618.67 23,203,119.68 5,721,322.92 3,710,000.00 104,713,061.27 2.本期增加 7,844,431.06 3,567,875.42 846,131.60 12,258,438.08 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 148 金额 （1）计提 7,844,431.06 3,567,875.42 838,903.81 12,251,210.29 (2)其他 7,227.79 7,227.79 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 79,923,049.73 26,770,995.10 6,567,454.52 3,710,000.00 116,971,499.35 三、减值准备 1.期初余额 165,000.00 165,000.00 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 165,000.00 165,000.00 四、账面价值 1.期末账面价值 288,268,688.92 7,885,632.28 9,370,147.31 305,524,468.51 2.期初账面价值 296,113,119.98 11,446,507.70 2,779,546.68 310,339,174.36 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。 16、开发支出 单位： 元 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 149 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 确认为固定资产 确认为在建工程 确认为存货 工业机器人减速器数字化车间 16,785,423.67 2,467,368.08 19,252,791.75 工业机器人关节减速器生产线 10,783,623.66 6,856,567.56 17,640,191.22 工业机器人减速器升级改造产业化 13,907,836.92 13,907,836.92 航空发动机叶片加工生产线及整体叶盘抛光机床示范应用 4,290,359.00 3,853,575.84 8,143,934.84 国产高档数控系统、数控机床在航空发动机盘、机匣类零件 制造中的示范应用 3,308,552.58 2,567,958.67 5,876,511.25 宝机 B80 型智能数控系统研发 5,901,639.06 421,084.39 6,551.72 4,658,345.90 815,657.05 数控螺旋锥齿轮磨床 11,400,000.00 1,064,784.35 4,986,662.24 4,808,553.41 540,000.00 面齿轮数控磨齿机研制与磨齿工艺实验研究 1,096,402.04 4,563,597.96 5,660,000.00 大型、高精度数控成形磨齿机 534,538.06 18,417,761.94 4,476,758.16 2,123,164.08 12,352,377.76 车铣复合加工中心在**的适用性研究和设计制造 8,057,218.14 6,237,816.94 14,295,035.08 弱刚度复合材料超声切削关键技术与装备 2,135,685.99 1,558,762.95 576,923.04 国产高档数控系统在汽车关键零部件制造中的应用示范工 程 2,397,138.36 2,231,615.31 165,523.05 国家数控系统工程技术研究中心陕西分中心项目 10,552,273.33 3,906,068.41 27,032.39 6,619,172.53 数控机床智能化生产系统产业化项目 786,324.80 15,719,469.53 512,320.20 1,276,044.47 14,717,429.66 智能制造柔性生产线产业化项目 12,314,554.65 768,581.90 11,545,972.75 滚珠丝杠副高效生产线关键技术研究与应用 6,706,189.18 6,706,189.18 精密、高效、数控螺纹加工技术研究 4,241,943.72 4,241,943.72 其他开发支出项目 23,996,785.63 36,667,546.06 20,938,946.20 211,206.90 8,607,505.57 30,906,673.02 合计 81,039,227.58 155,508,923.79 66,782,089.85 2,097,758.52 7,109,826.32 63,474,880.63 97,083,596.05 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 150 其他说明：无 开发支出确认的会计政策详见本附注“五、（十九）无形资产 2.研究与开发支出”。 本公司开发支出资本化开始时点是在已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或 新技术的基本条件的时间。具体依据为公司已完成项目可行性研究，或形成可行性研究报告等资料，或完 成了项目立项等，并开始实质性开发工作的时间。本公司开发支出主要归集公司在承担或参与国家重大专 项过程中购建的设备、仪器、试验台及新产品等的支出，项目进度根据相关文件要求的期间执行。 17、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 西安秦川思源测量仪器有限公司 726,792.83 726,792.83 合计 726,792.83 726,792.83 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 西安秦川思源测量仪器有限公司 726,792.83 726,792.83 合计 726,792.83 726,792.83 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 18、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁土地上的锻造车间 2,924,848.15 456,302.11 411,487.61 2,969,662.65 泰恩制冷厂房装修费 583,050.40 1,041,311.99 324,991.04 1,299,371.35 深圳宝佳厂房装修费 452,270.54 149,163.00 303,107.54 衮雪公司租赁费 1,479,799.20 246,633.20 1,233,166.00 汉江工具招待所租赁费 200,797.20 33,466.20 167,331.00 华夏汽车房屋租赁使用权 19,925,666.37 2,115,999.97 17,809,666.40 融资租赁公司装修费 739,661.70 139,812.98 292,973.29 586,501.39 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 151 合计 26,306,093.56 1,637,427.08 3,574,714.31 24,368,806.33 其他说明 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 267,012,980.56 47,738,587.03 135,284,406.35 23,710,247.81 内部交易未实现利润 5,586,448.79 837,967.32 5,937,159.11 890,573.87 可弥补亏损暂时性差异 62,028,835.78 9,468,385.96 109,257,336.23 17,090,126.88 应付职工薪酬暂时性差异 13,148,693.20 2,035,603.52 12,180,858.09 1,868,685.83 交易性金融资产公允价值 负向变动 28,904.84 7,226.21 818,220.68 204,555.17 可供出售金融资产公允价 值负向变动 334,745.77 83,686.44 美国公司会计与税法政策 差异 958,868.76 201,362.44 合计 349,099,477.70 60,372,818.92 263,477,980.46 43,764,189.56 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评 估增值 12,496,726.60 1,874,508.99 12,869,442.94 1,930,416.46 可供出售金融资产公允价值 变动 835,765.16 208,941.29 4,593,289.06 1,148,322.27 联合美国工业公司会计与税 法政策差异 3,979,721.17 1,193,916.35 合计 13,332,491.76 2,083,450.28 21,442,453.17 4,272,655.08 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 152 可抵扣暂时性差异 24,355,480.19 24,589,214.30 可抵扣亏损 798,846,981.93 475,649,452.59 合计 823,202,462.12 500,238,666.89 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 136,934,196.95 2019 年 2,729,385.16 25,379,319.70 2020 年 20,960,294.10 201,826,076.85 2021 年 8,613,994.39 34,577,313.31 2022 年 76,074,878.19 76,932,545.78 2023 年 121,415,043.23 2024 年 49,944,970.04 2025 年 219,265,387.12 2026 年 32,610,047.63 2027 年 15,165,833.23 2028 年 252,125,267.84 合计 798,905,100.93 475,649,452.59 -- 其他说明： 20、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 48,938,717.53 34,315,819.66 预付工程款 6,651,267.52 15,318,040.65 合计 55,589,985.05 49,633,860.31 其他说明： 21、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 153 质押借款 88,100,000.00 抵押借款 7,281,855.20 17,239,893.60 保证借款 807,000,000.00 764,163,664.20 信用借款 867,000,000.00 1,009,800,000.00 合计 1,769,381,855.20 1,791,203,557.80 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 截至 2018 年 12 月 31 日，公司无已逾期未偿还的短期借款情况。 22、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 495,715,396.76 334,791,147.30 应付账款 942,459,357.73 878,421,304.76 合计 1,438,174,754.49 1,213,212,452.06 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 73,460,381.90 63,445,352.19 银行承兑汇票 422,255,014.86 271,345,795.11 合计 495,715,396.76 334,791,147.30 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 795,510,126.33 701,334,155.10 1 至 2 年 61,087,297.68 78,953,234.76 2 至 3 年 21,905,780.77 32,579,227.36 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 154 3 年以上 63,956,152.95 65,554,687.54 合计 942,459,357.73 878,421,304.76 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京宏诚博力数控技术有限公司 9,447,970.00 滚动付款余额 西安汉威数控设备有限公司 3,649,154.70 滚动付款余额 汉中嘉联物资贸易有限公司 3,256,566.79 滚动付款余额 宝鸡市光宇物资有限公司 3,707,064.65 滚动付款余额 咸阳怡博粉末冶金有限公司 2,955,680.60 滚动付款余额 合计 23,016,436.74 -- 其他说明： 23、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 206,053,414.22 226,888,405.66 1 至 2 年 15,808,162.60 18,821,984.57 2 至 3 年 7,509,861.29 10,361,151.80 3 年以上 23,302,058.93 22,982,605.66 合计 252,673,497.04 279,054,147.69 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 重庆秋田齿轮有限责任公司 3,000,000.00 未实现销售 太原市中吕机电设备有限公司 2,474,684.00 未实现销售 苏州绿控传动科技有限公司 2,304,860.75 未实现销售 大连机床营销有限公司 2,708,630.00 未实现销售 洛阳成强工贸有限公司 1,660,000.00 未实现销售 合计 12,148,174.75 -- 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 155 24、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 53,719,368.06 664,483,512.91 654,650,594.24 63,552,286.73 二、离职后福利-设定提 存计划 963,502.00 100,462,517.13 100,028,444.11 1,397,575.02 四、一年内到期的其他 福利 1,344,768.47 846,622.60 1,206,431.57 984,959.50 合计 56,027,638.53 765,792,652.64 755,885,469.92 65,934,821.25 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 9,599,367.94 541,292,761.52 537,427,198.07 13,464,931.39 2、职工福利费 32,457,337.32 32,352,300.10 105,037.22 3、社会保险费 1,305,245.95 39,730,985.68 40,574,114.00 462,117.63 其中：医疗保险费 987,773.09 34,503,997.84 35,271,283.50 220,487.43 工伤保险费 315,856.17 3,830,298.33 3,947,577.03 198,577.47 生育保险费 1,616.69 1,396,689.51 1,355,253.47 43,052.73 4、住房公积金 20,724,642.30 34,658,629.62 29,854,863.12 25,528,408.80 5、工会经费和职工教育 经费 22,090,111.87 16,343,798.77 14,442,118.95 23,991,791.69 合计 53,719,368.06 664,483,512.91 654,650,594.24 63,552,286.73 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 500,328.27 97,232,291.43 97,028,645.79 703,973.91 2、失业保险费 483,622.37 3,230,225.70 2,999,798.32 714,049.75 3、企业年金缴费 -20,448.64 -20,448.64 合计 963,502.00 100,462,517.13 100,028,444.11 1,397,575.02 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 156 25、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 12,342,726.40 17,464,837.23 企业所得税 8,210,177.19 6,892,396.48 个人所得税 1,067,759.21 824,870.17 城市维护建设税 981,114.09 1,428,217.67 土地使用税 3,315,938.71 3,679,444.14 房产税 3,251,021.46 3,487,278.44 其他税费 896,843.65 1,020,483.56 教育费附加 758,022.81 1,114,315.55 合计 30,823,603.52 35,911,843.24 其他说明： 26、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 8,274,047.28 8,473,228.40 应付股利 3,498,400.01 2,434,150.01 其他应付款 118,439,816.65 81,066,779.94 合计 130,212,263.94 91,974,158.35 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 5,911,538.11 5,439,881.11 企业债券利息 685,913.00 短期借款应付利息 1,179,096.17 2,236,180.62 划分为金融负债的优先股\永续债利息 497,500.00 797,166.67 合计 8,274,047.28 8,473,228.40 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 陕西省投资公司 5,439,881.11 尚未支付 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 157 合计 5,439,881.11 -- （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 下属子公司少数股东股利 3,498,400.01 2,434,150.01 合计 3,498,400.01 2,434,150.01 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 1,088,976.00 2,181,475.34 应付职工款 11,528,129.12 12,225,666.24 往来款 7,440,000.00 2,050,000.00 待转三供一业分离移交补助资金（注 1） 35,713,684.29 职工医院移交过渡期费用（注 2） 4,500,000.00 其他应付、暂收单位和个人款项 58,169,027.24 64,609,638.36 合计 118,439,816.65 81,066,779.94 注 1：待转三供一业分离移交补助资金期末余额 35,713,684.29 元，系根据陕西省国资委《关于国有企业职工家属区“三 供一业”分离移交有关问题的复函》，陕西秦川物业有限公司为“三供一业”分离移交及维修改造的责任主体；根据陕西省 财政厅陕财办资函[2019]14 号文件，同意公司将 2017 年、2018 年收到的“三供一业”分离移交补助资金 6,918.06 万元划转陕 西秦川物业有限公司。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已拨付及代付陕西秦川物业有限公司款项 33,466,915.71 元，期末尚未拨 付的补助资金余额 35,713,684.29 元由递延收益列入其他应付款。 注 2：职工医院移交过渡期费用 4,500,000.00 元，系根据公司党委会、公司办公会相关决议，同意将秦川机床职工医院 （姜谭社区卫生服务中心）移交西安医学院附属宝鸡医院，并由公司为职工医院提供三年过渡期费用 450 万元。 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 陕西汉中汉机开发有限责任公司 14,292,203.11 辅业剥离款等 关中工具厂破产清算组 10,036,363.47 原破产职工安置费用 宝鸡市住房公积金管理中心 7,051,438.43 公积金 代收房款 1,420,363.96 暂收员工房款 公租房款 1,329,697.08 合计 34,130,066.05 -- 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 158 27、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 664,678,216.29 22,525,234.07 一年内到期的应付债券 30,240,000.00 一年内到期的长期应付款 7,600,000.00 合计 702,518,216.29 22,525,234.07 28、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待确认的销项税 29,779,651.79 30,281,841.50 合计 29,779,651.79 30,281,841.50 注：待确认销项税是子公司深圳秦川国际融资租赁有限公司融资租赁资产按税法规定可以分期确认的增值税销项税。 29、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 153,605.28 60,734,378.74 保证借款 414,703,456.00 797,000,000.00 信用借款 189,120,000.00 合计 603,977,061.28 857,734,378.74 30、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 354,604,607.31 340,482,806.00 专项应付款 10,920,000.00 10,920,000.00 合计 365,524,607.31 351,402,806.00 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 国开发展基金、中国农发重点建设基金 168,500,000.00 180,500,000.00 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 159 应付融资租赁保证金 86,104,607.31 58,382,806.00 陕西省金融控股集团有限公司 1,600,000.00 融资租赁公司优先股 100,000,000.00 100,000,000.00 （2）专项应付款 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 数控螺旋锥齿轮磨床 4,920,000.00 4,920,000.00 陕西省财政厅下发文件陕财办企 专（2011）72 号 9 万套工业机器人关节 减速器技术改造项目 6,000,000.00 6,000,000.00 陕西省财政厅文件陕财办企 （2015)54 号文件 合计 10,920,000.00 10,920,000.00 -- 31、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 二、辞退福利 391,137.59 1,252,035.56 合计 391,137.59 1,252,035.56 32、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 5,871,704.50 合计 5,871,704.50 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 预计负债系本公司子公司宝鸡忠诚机床股份有限公司（以下简称忠诚机床）根据“恩和融资租赁（北京）有限公司（以 下简称恩和公司）诉被告忠诚机床融资租赁合同纠纷案”二审判决结果，预计应当承担的负债金额。 2018 年 3 月，北京市第三中级人民法院判决：忠诚机床向恩和公司于判决生效 10 日内给付回购担保款4,877,157.56 元及利息（自 2015 年 8 月 29 日起至实际给付之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算）；忠诚机床支付恩和公司律师 费100,000 元；驳回恩和公司的其它诉讼请求；忠诚机床承担本案的一审、二审诉讼费共计122,480.00元；逾期未履行应加 倍支付迟延履行期间的债务利息。 33、递延收益 单位： 元 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 160 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 370,676,573.34 125,385,300.00 138,968,162.72 357,093,710.62 国家补贴 合计 370,676,573.34 125,385,300.00 138,968,162.72 357,093,710.62 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 老厂区拆迁项目 57,327,858.81 2,898,578.28 54,429,280.53 与资产相关 工业机器人关节减速器生产线 36,661,900.00 908,700.00 1,089,700.00 36,480,900.00 与资产/收益相关 高效高精度齿轮机床产品技术创新平台 30,302,107.89 1,126,987.68 29,175,120.21 与资产相关 中高档数控机床研发生产基地建设项目 28,127,565.27 733,348.56 27,394,216.71 与资产相关 高档数控机床与基础制造装备科技重大专项课题经费 14,116,951.73 13,839,900.00 6,676,102.36 21,280,749.37 与资产/收益相 工业机器人减速器数字化车间 21,573,836.14 500,000.00 21,073,836.14 与资产/收益相 机器人精密摆线针轮减速器 18,040,000.00 18,040,000.00 与资产相关 车铣复合加工中心在**的适用性研究和设计制造 12,915,700.00 12,790,685.34 125,014.66 与资产/收益相 国产磨齿机在重载货车变速器齿轮加工中的应用验证 11,855,000.00 11,855,000.00 与资产相关 叶片磨削抛光加工单元研究应用 11,851,971.90 262,500.00 11,589,471.90 与资产/收益相 航空发动机叶片加工生产线及整体叶盘抛光机床示范应 用 6,023,000.00 2,977,000.00 9,000,000.00 与资产相关 工业机器人关节减速器升级改造产业化项目 8,610,713.94 8,610,713.94 与资产/收益相 国产高档数控系统、数控机床在航空发动机盘、机匣类 零件制造中的示范应用 7,410,000.00 291,200.00 7,701,200.00 与资产相关 国产数控机床柔性生产单元在直升机多品种小批量结构 件加工中应用示范 7,560,100.00 2,903.02 7,557,196.98 与资产/收益相 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 161 公租房与廉租房补贴资金 7,032,751.48 333,650.76 6,699,100.72 与资产/收益相 航天器空间驱动机构关键制造装备研发及应用验证 3,663,700.00 3,018,300.00 6,682,000.00 与资产/收益相 航空航天制造领域高速、高效数控机床创新能力平台建 设 5,453,900.00 5,453,900.00 与资产相关 铸造工业园国债专项资金 7,799,999.87 2,600,000.04 5,199,999.83 与资产相关 东厂区搬迁项目 5,321,599.56 137,846.52 5,183,753.04 与资产相关 重大专项立式铣车复合加工中心 5,581,032.48 930,172.08 4,650,860.40 与资产相关 齿轮与航空零件高效磨削工艺开发 4,977,375.20 553,041.60 4,424,333.60 与资产相关 直升机复杂结构关健零件国产数控机床和系统生产线示 范应用 4,324,500.00 4,324,500.00 与资产相关 国产高档数控系统在汽车关键零部件制造中的应用示范 工程 5,748,100.00 2,177,009.35 3,571,090.65 与资产/收益相 航天惯导和伺服机构复杂精密结构件加工示范应用 3,325,100.00 5,241.00 3,319,859.00 与资产/收益相 RV 减速器高效精密抗疲劳制造技术及数据包 8,550,000.00 6,139,630.00 2,410,370.00 与资产/收益相 早期故障主动消除技术研究 769,400.00 1,330,600.00 2,100,000.00 与资产/收益相 智能制造柔性生产线产业化项目 3,000,000.00 908,431.90 2,091,568.10 与资产/收益相 国家数控系统工程技术研究中心陕西分中心 3,000,000.00 2,000,000.00 2,916,562.83 2,083,437.17 与资产/收益相 高端重型载货车变送器轴齿高效加工生产线与成套刀具 的应用验证与示范 1,939,500.00 1,939,500.00 与资产相关 面向航空发动机典型零部件制造的国产数控系统换脑 1,859,100.00 1,859,100.00 与资产相关 直升机复杂结构关键零部件国产数控机床和系统生产线 示范应用 2,209,859.63 1,071,621.58 1,138,238.05 与资产/收益相 面齿轮数控磨齿机研制与磨齿工艺实验研究项目 4,700,000.00 960,000.00 5,660,000.00 与收益相关 2017 年省属企业职工家属区"三供一业"分离移交项目 48,190,600.00 20,990,000.00 69,180,600.00 与资产/收益相 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 162 曲面类机床数字化设计应用验证 1,817,500.00 1,817,500.00 与收益相关 高效精密数控磨齿机专用数控系统研发项目 1,228,472.94 1,228,472.94 与收益相关 弱刚度复合材料超声切削关键技术与装备 1,021,811.06 1,021,811.06 与资产/收益相 滚珠丝杠副产业升级技术改造项目 6,590,000.00 5,840,000.00 750,000.00 与资产/收益相 其他政府补助项目 34,116,365.44 5,148,800.00 9,885,465.82 480,300.00 28,899,399.62 与资产/收益相 按照《企业会计准则第16号--政府补助》的规定，收到政府补助先记入“递延收益”，与资产相关的自该项投资资产达到预定可使用状态时起，在该资产使 用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益；与收益相关的，在确认相关费用的期间，计入当期损益。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 163 34、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 693,370,910.00 693,370,910.00 其他说明： 35、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 583,183,968.36 583,183,968.36 其他资本公积 869,874,815.85 6,426,217.26 876,301,033.11 合计 1,453,058,784.21 6,426,217.26 1,459,485,001.47 注：其他资本公积本期增加系对子公司上海秦隆投资管理有限公司、宝鸡市秦川海通运输有限公司、西安秦川思源测量 仪器有限公司、陕西汉机精密机械股份有限公司的投资比例发生变化，本公司按照持股比例享有。 36、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期计入其 他综合收益当 期转入损益 减：所得税费 用 税后归属于 母公司 税后归属于少 数股东 二、将重分类进损 益的其他综合收益 -260,473.08 -1,367,069.48 139,994.32 -1,023,067.42 -89,931.12 -394,065.26 -350,404.20 可供出售金融资产 公允价值变动损益 3,107,487.38 -3,961,046.93 139,994.32 -1,023,067.42 -2,683,908.57 -394,065.26 423,578.81 外币财务报表折算 差额 -3,367,960.46 2,593,977.45 2,593,977.45 -773,983.01 其他综合收益合计 -260,473.08 -1,367,069.48 139,994.32 -1,023,067.42 -89,931.12 -394,065.26 -350,404.20 37、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,932,402.39 10,394,470.70 8,735,857.62 5,591,015.47 合计 3,932,402.39 10,394,470.70 8,735,857.62 5,591,015.47 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 164 38、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 94,897,076.48 94,897,076.48 合计 94,897,076.48 94,897,076.48 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 39、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 580,895,904.69 564,440,878.97 调整后期初未分配利润 580,895,904.69 564,440,878.97 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -279,775,177.96 16,455,025.72 期末未分配利润 301,120,726.73 580,895,904.69 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 40、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,144,258,699.67 2,658,880,084.12 2,952,604,542.52 2,444,584,147.80 其他业务 43,981,855.27 27,888,405.33 47,280,934.59 36,460,388.10 合计 3,188,240,554.94 2,686,768,489.45 2,999,885,477.11 2,481,044,535.90 41、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 6,964,366.07 8,083,292.42 教育费附加 5,533,939.35 6,428,785.60 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 165 资源税 760,281.86 房产税 10,825,615.48 11,491,281.16 土地使用税 11,947,218.75 12,798,095.33 车船使用税 182,698.40 102,782.45 印花税 2,494,306.91 2,384,825.21 环境保护税 50,828.97 合计 38,759,255.79 41,289,062.17 42、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售服务费 10,554,663.44 14,191,494.21 运输装卸保管费 36,830,053.95 34,914,217.50 职工薪酬 74,368,131.46 65,010,717.56 业务经费 13,999,608.43 10,712,699.93 宣传费 8,999,322.21 5,179,874.97 差旅费 10,569,645.62 10,633,270.07 包装费 4,089,530.76 5,828,513.54 业务招待费 4,295,248.20 4,750,051.05 折旧与摊销 1,424,146.71 1,355,849.54 办公费 5,896,742.67 6,416,841.89 咨询费 545,821.43 1,996,630.98 租赁费 3,018,838.33 2,773,275.58 修理费 547,005.62 709,965.75 三包费 16,540,546.91 8,749,502.00 其他 6,988,701.86 5,274,220.42 合计 198,668,007.60 178,497,124.99 43、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 152,586,554.19 133,774,722.88 租赁费 1,924,747.13 1,506,630.84 折旧摊销费 28,142,492.05 27,550,196.08 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 166 税费 3,900,913.59 4,151,401.63 业务招待费 7,747,615.80 8,025,363.64 差旅费 6,622,861.89 6,269,667.76 办公杂费 20,265,300.00 19,248,514.97 修理费 6,315,225.21 4,391,546.87 诉讼费 648,378.86 1,617,394.83 聘请中介机构费 8,872,432.46 7,913,172.95 保险费 1,826,579.40 2,289,375.96 排污费 306,263.21 643,841.25 宣传费 1,251,119.87 457,782.73 劳务费 7,062,398.51 6,004,622.37 代理费 2,737,854.00 顾问费 1,551,641.51 其他 11,049,492.63 7,012,368.23 合计 262,811,870.31 230,856,602.99 44、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人员工资 39,999,009.73 33,496,662.97 直接投入 57,801,077.45 35,483,387.91 折旧费用与长期待摊费用 4,209,274.58 1,522,132.39 设计费用 359,316.90 182,701.15 装备调试费 5,185,775.79 1,436,925.97 委托外部研究开发费用 145,800.00 105,000.00 其他费用 5,088,619.29 8,095,181.34 合计 112,788,873.74 80,321,991.73 45、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 85,027,342.18 79,466,153.74 减：利息收入 7,647,011.71 8,223,465.10 承兑汇票贴息 1,340,625.09 307,801.56 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 167 汇兑损溢 -1,329,747.97 1,487,596.24 其他 1,618,060.04 1,962,131.03 合计 79,009,267.63 75,000,217.47 46、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 38,288,375.35 15,904,404.95 二、存货跌价损失 120,951,624.77 10,393,265.93 三、可供出售金融资产减值损失 7,704,154.62 七、固定资产减值损失 2,886.14 九、在建工程减值损失 8,362,877.23 692,311.48 十三、商誉减值损失 726,792.83 合计 176,033,824.80 26,992,868.50 47、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 车铣复合加工中心在**的适用性研究和设计制造 12,790,685.34 高档数控机床与基础制造装备科技重大专项课题 6,676,102.36 9,765,471.15 面齿轮数控磨齿机研制与磨齿工艺实验研究项目 5,660,000.00 国家数控系统工程技术研究中心陕西分中心 2,916,562.83 1,000,000.00 老厂区拆迁项目 2,898,578.28 2,898,578.28 铸造工业园国债专项资金 2,600,000.04 2,600,000.04 稳岗补贴资金 2,227,900.00 2,277,758.86 国产高档数控系统在汽车关键零部件制造中的应用示范工程 2,177,009.35 1,765,902.61 曲面类机床数字化设计应用验证 1,817,500.00 西安国家民用航天产业基地管理委员会 2017 年度财政金融政 策奖励和补贴 1,647,140.46 高效精密数控磨齿机专用数控系统研发项目 1,228,472.94 1,011,679.51 重大专项高效、精密、大型数控圆柱齿轮磨齿机项目 1,198,885.80 1,198,885.80 高效高精度齿轮机床产品技术创新平台 1,126,987.68 3,537,199.11 直升机复杂结构关键零部件国产数控机床和系统生产线示范 应用项目 1,071,621.58 2,782,140.37 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 168 弱刚度复合材料超声切削关键技术与装备 1,021,811.06 825,926.97 齿轮装备专用数控技术研究及主机产品创新应用示范项目 369,419.33 1,013,352.46 CK/CH 系列数控车床可靠性快速试验应用技术研究 304,023.75 1,567,812.01 叶片磨削抛光加工单元研究应用 262,500.00 2,357,628.10 数控机床误差测量、分析与补偿技术 260,063.78 1,919,181.19 齿轮装备专用数控、驱动装置推广应用示范项目 40,000.00 1,020,000.00 航空发动机整体叶盘高效强力复合数控铣床设计制造及动态 特性研究 22,079.76 10,016,082.62 数控机床智能化生产系统产业化项目 11,132.10 2,011,225.79 增值税退税款 7,314,358.97 超硬磨料砂轮数控精密休整技术与装备 2,227,200.00 高性能数控刀具性能测试与检测平台专项 1,394,400.00 省财政 2016 医疗金补助 1,318,200.00 复杂数控刀具创新平台建设专项 1,300,000.00 外购件可靠性控制技术研究 1,108,233.07 其他政府补助项目 15,313,929.99 14,836,287.62 48、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,122,344.10 131,765.40 处置长期股权投资产生的投资收益 103,916.26 -6,230.10 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -6,237,534.89 3,106,422.24 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 21,669,022.31 54,216,410.27 处置可供出售金融资产取得的投资收益 6,110,380.90 理财产品收益 1,919,131.40 3,721,584.23 合计 18,576,879.18 67,280,332.94 其他说明： 权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 泰柯秦川机械私人有限公司 108,410.84 52,168.74 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 724,656.33 79,340.47 陕西秦川资产管理有限公司 289,276.93 256.19 合 计 1,122,344.10 131,765.40 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 169 49、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 789,315.84 -1,056,904.38 合计 789,315.84 -1,056,904.38 50、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 317,410.08 -1,781,054.76 无形资产处置收益 11,896,409.69 51、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 与企业日常活动无关的政府 补助 6,215,375.71 2,454,430.00 6,215,375.71 非流动资产毁损报废利得 593,095.88 163,127.68 593,095.88 债务重组利得及无法支付款 项转入 12,278,833.36 14,517,636.77 12,278,833.36 其他 1,135,542.40 1,252,870.39 1,135,542.40 合计 20,222,847.35 18,388,064.84 20,222,847.35 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放 原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相 关/与收 益相关 第六届全国职 工职业技能大 赛 中华总工会、 宝鸡市工会 奖励 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 否 4,700,000.00 与收益相 关 铁腕治霾专项 行动燃煤锅炉 拆改补助资金 宝鸡市财政 局 奖励 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 是 否 400,000.00 1,666,000.00 与收益相 关 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 170 款 汉中市质监局 市长质量奖 汉中市质监 局 奖励 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 否 400,000.00 与收益相 关 其他政府补助 项目 奖励 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 否 715,375.71 788,430.00 与收益相 关 52、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组损失 2,056,635.81 1,817,225.90 2,056,635.81 非流动资产毁损报废损失 718,696.42 1,599,661.50 718,696.42 对外捐赠 467,520.85 573,200.00 467,520.85 剥离职工医院预计费用 4,500,000.00 4,500,000.00 未决诉讼预计费用 5,871,704.50 5,871,704.50 其他 959,983.77 1,597,151.10 959,983.77 合计 14,574,541.35 5,587,238.50 14,574,541.35 53、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 19,864,288.90 14,657,446.17 递延所得税费用 -17,799,997.53 1,359,465.15 合计 2,064,291.37 16,016,911.32 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -277,624,716.85 按法定/适用税率计算的所得税费用 -41,643,707.53 子公司适用不同税率的影响 -2,470,045.03 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 171 调整以前期间所得税的影响 11,232,010.03 非应税收入的影响 -330,188.53 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,977,481.03 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,487,420.12 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 46,952,683.87 研究开发费等加计扣除的纳税影响（以"-"填列） -10,598,666.53 税率变动的影响 -567,855.82 所得税费用 2,064,291.37 54、其他综合收益 详见附注“七、（三十六）其他综合收益”。 55、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助款 121,185,149.42 50,550,875.99 代收代付三供一业剥离改造款 20,990,000.00 48,190,600.00 利息收入 7,633,568.54 7,964,888.22 备用金、保证金及往来款等 31,940,309.72 44,089,840.45 合计 181,749,027.68 150,796,204.66 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本费用 137,860,536.23 122,065,254.64 支付往来款 11,475,392.45 41,861,178.25 政府补助拨付参与单位 8,255,383.46 2,680,330.00 代收代付三供一业剥离改造款 32,934,400.00 备用金 4,491,906.87 4,448,766.92 司法冻结 6,033,200.00 其他 4,023,886.85 2,206,082.77 合计 205,074,705.86 173,261,612.58 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 172 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到融资租赁业务保证金 17,073,616.69 吸收合并西安共达精密机器有限公司 362.42 合计 17,073,979.11 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置陕西华澳汽车减少现金 438,164.93 合计 438,164.93 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到周转金 10,350,000.00 5,747,916.00 融资租赁公司优先股 100,000,000.00 合计 10,350,000.00 105,747,916.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 借款保证金 93,000,000.00 偿还周转金 4,400,000.00 3,577,563.24 合计 97,400,000.00 3,577,563.24 56、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -279,689,008.22 38,073,276.40 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 173 加：资产减值准备 176,033,824.80 26,992,868.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 115,272,753.61 109,112,789.51 无形资产摊销 12,251,210.29 12,459,192.99 长期待摊费用摊销 3,574,714.31 3,002,758.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -317,410.08 -10,115,354.93 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 125,600.54 1,436,533.82 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -789,315.84 1,056,904.38 财务费用（收益以“－”号填列） 85,179,055.68 79,777,811.80 投资损失（收益以“－”号填列） -18,576,879.18 -67,280,332.94 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,608,629.36 3,940,015.82 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,189,204.80 -2,108,977.61 存货的减少（增加以“－”号填列） -125,401,747.39 -108,509,690.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 8,753,062.40 -141,734,910.10 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 115,148,706.36 112,749,518.00 其他 -107,300,700.93 -53,132,146.41 经营活动产生的现金流量净额 -34,533,967.81 5,720,257.05 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 685,869,549.55 1,350,238,544.79 减：现金的期初余额 1,350,238,544.79 797,788,532.03 现金及现金等价物净增加额 -664,368,995.24 552,450,012.76 注：“其他”项目为其他货币资金、递延收益、专项储备项目增减变动的金额，以及核销的减值准备和美国公司汇率变动 的影响数。 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 685,869,549.55 1,350,238,544.79 其中：库存现金 332,503.78 402,918.09 可随时用于支付的银行存款 683,725,626.32 1,349,420,691.75 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 174 可随时用于支付的其他货币资金 1,811,419.45 414,934.95 三、期末现金及现金等价物余额 685,869,549.55 1,350,238,544.79 注：期末现金及现金等价物与货币资金差异为开具票据、信用证、保函、借款的保证金受限，差异明细如下表所示： 项目 期末余额 期初余额 现金及现金等价物 685,869,549.55 1,350,238,544.79 货币资金 911,826,094.28 1,468,691,246.79 差 异 -225,956,544.73 -118,452,702.00 57、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 225,956,544.73 承兑、保函、信用证、借款保证金等 应收票据 127,642,619.76 银行票据质押 存货 31,714,122.72 借款抵押 固定资产 57,092,313.12 借款抵押 无形资产 45,803,801.83 借款抵押 应收账款 8,322,046.32 借款抵押 合计 496,531,448.48 -- 其他说明： 58、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 1,812,359.13 6.8632 12,438,583.18 欧元 87,750.00 7.8473 688,600.58 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 4,425,739.31 6.8632 30,374,734.03 欧元 69,646.76 7.8473 546,539.02 港币 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 175 长期借款 -- -- 其中：美元 22,381.00 6.8632 153,605.28 欧元 港币 其他应收款 其中：美元 771.00 6.8632 5,291.53 预付账款 其中：美元 67,827.40 6.8632 465,513.01 其他流动资产 其中：美元 600.00 6.8632 4,117.92 短期借款 其中：美元 1,061,000.00 6.8632 7,281,855.20 应付账款 其中：美元 1,957,963.00 6.8632 13,437,891.66 欧元 49,500.00 7.8473 388,441.35 预收账款 其中：美元 5,699,509.96 6.8632 39,116,876.76 欧元 22,573.92 7.8473 177,144.32 应付职工薪酬 其中：美元 118,281.00 6.8632 811,786.16 其他应付款： 其中：美元 361,595.00 6.8632 2,481,698.80 一年内到期的非流动负债 其中：美元 536,840.00 6.8632 3,684,440.29 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本公司在美国密歇根州拥有两家子公司秦川美国工业公司（简称QCA）、联合美国工业公司（UAI）。上述子公司根据 其经营所处的主要经济环境，以所在国家货币美元为其记账本位币。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 176 59、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 代收企业职工家属区"三供一业"分离移交改造款 20,990,000.00 递延收益 机器人精密摆线针轮减速器 18,040,000.00 递延收益 高档数控机床与基础制造装备科技重大专项课题经费 13,839,900.00 递延收益 国产磨齿机在重载货车变速器齿轮加工中的应用验证 11,855,000.00 递延收益 RV 减速器高效精密抗疲劳制造技术及数据包 8,550,000.00 递延收益 国产数控机床柔性生产单元在直升机多品种小批量结 构件加工中应用示范 7,560,100.00 递延收益 2,903.02 滚珠丝杠副产业升级技术改造项目 6,590,000.00 递延收益 国产高档数控系统在汽车关键零部件制造中的应用示 范工程 5,748,100.00 递延收益 2,177,009.35 航空航天制造领域高速、高效数控机床创新能力平台 建设 5,453,900.00 递延收益 2018 年中国技能大赛-第六届全国职工职业技能大赛 4,700,000.00 营业外收入 4,700,000.00 西安国家民用航天产业基地管理委员会 2017 年度财政 金融政策奖励和补贴 2,000,000.00 主营业务成本 2,000,000.00 西安国家民用航天产业基地管理委员会 2017 年度财政 金融政策奖励和补贴 1,647,140.46 其他收益 1,647,140.46 航天惯导和伺服机构复杂精密结构件加工示范应用 3,325,100.00 递延收益 5,241.00 航天器空间驱动机构关键制造装备研发及应用验证 3,018,300.00 递延收益 智能制造柔性生产线产业化项目 3,000,000.00 递延收益 908,431.90 航空发动机叶片加工生产线及整体叶盘抛光机床示范 应用 2,977,000.00 递延收益 稳岗补贴资金 2,227,900.00 其他收益 2,227,900.00 国家数控系统工程技术研究中心陕西分中心 2,000,000.00 递延收益 高端重型载货车变送器轴齿高效加工生产线与成套刀 具的应用验证与示范 1,939,500.00 递延收益 面向航空发动机典型零部件制造的国产数控系统换脑 1,859,100.00 递延收益 宝鸡市环境保护局锅炉拆改奖补资金 1,600,000.00 其他应收款 300,000.00 早期故障主动消除技术研究 1,330,600.00 递延收益 面齿轮数控磨齿机研制与磨齿工艺实验研究项目 960,000.00 递延收益 960,000.00 外购件可靠性控制技术研究 936,600.00 递延收益 340,489.81 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 177 工业机器人关节减速器生产线 908,700.00 递延收益 名牌战略奖励 900,000.00 其他收益 900,000.00 市属困难企业退休职工 15、16 年医保费 864,900.00 其他收益 864,900.00 滚珠丝杠副高效生产线关键技术研究与应用 830,000.00 递延收益 128,323.12 2018 年省级工业转型升级专项－数控精密复杂刀具产 业升级技术改造项目 700,000.00 递延收益 航天高升阻比、超高速产品复合材防隔热层弹仓/舵翼 成型制造示范生产线 629,100.00 递延收益 2015-2017 年度国家创新型城市建设奖励资助项目 522,500.00 其他收益 522,500.00 其他零星项目 4,671,708.96 递延收益、其他收 益、营业外收入 3,427,408.96 合 计 142,175,149.42 21,112,247.62 注：（1）根据陕西省财政厅陕财办资函[2019]14 号文件，公司需将 2017 年、2018 年收到的“三供一业”分离移交补助 资金划转陕西秦川物业有限公司，公司已于将本期收到的 2,099 万元拨付陕西省秦川物业有限公司。 （2）计入当期损益的金额与本附注“六、（四十八）其他收益”的差异系该项目政府补助拨付方式为分期拨付，本期 发生的相关费用使用的是前期拨付的政府补助。 （3）本期收到宝鸡市环境保护局的“宝鸡市铁腕治霾专项行动燃煤锅炉拆改奖补资金”150 万元，其中 120 万元公司 已于 2017 年度根据宝市环发[2017]241 号文件确认为 2017 年度的营业外收入。 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）其他说明 本期公司未发生非同一控制下企业合并事项。 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 本期公司未发生同一控制下企业合并事项。 3、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 178 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 4、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、本期公司未发生投资新设子公司导致合并范围变动的事项。 2、2018年7月18日，本公司子公司杨凌秦众电子信息有限公司召开股东会，同意公司注销，成立清算组。2018年11月2 日，杨凌秦众电子信息有限公司完成工商注销手续，不纳入合并范围。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 宝鸡机床集团有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 制造业 51.00% 非同一控制 下企业合并 陕西汉江机床有限公司 陕西汉中市 陕西汉中市 制造业 76.46% 投资或设立 汉江工具有限责任公司 陕西汉中市 陕西汉中市 制造业 100.00% 投资或设立 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 制造业 100.00% 投资或设立 陕西秦川设备成套服务有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 制造业 100.00% 投资或设立 宝鸡市秦川机电设备制造有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 制造业 80.00% 投资或设立 陕西秦川精密数控机床工程研究有限公司 陕西西安市 陕西西安市 制造业 100.00% 投资或设立 宝鸡市秦川海通运输有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 运输业 67.06% 投资或设立 西安秦川思源测量仪器有限公司 陕西西安市 陕西西安市 制造业 50.76% 非同一控制 下企业合并 陕西秦川机械进出口有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 进出口贸易 100.00% 投资或设立 上海秦隆投资管理有限公司（注 2） 上海市 上海市 证券投资 100.00% 投资或设立 秦川国际融资租赁有限公司 陕西西安市 陕西西安市 融资租赁 50.00% 投资或设立 深圳秦川商业保理有限公司 陕西西安市 深圳市 商业保理 60.00% 投资或设立 西安秦川数控系统工程有限公司 陕西西安市 陕西西安市 制造业 83.46% 投资或设立 陕西秦川物资配套有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 贸易业 86.36% 11.94% 投资或设立 陕西秦川格兰德机床有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 制造业 81.30% 投资或设立 秦川美国工业公司 美国 美国 制造业 100.00% 投资或设立 联合美国工业公司 美国 美国 制造业 60.00% 40.00% 非同一控制 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 179 下企业合并 浙江秦川机床工具有限公司 浙江台州市 浙江台州市 贸易业 51.00% 37.15% 投资或设立 江苏秦川齿轮传动有限公司 江苏盐城市 江苏盐城市 制造业 100.00% 投资或设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 因部分子公司接受国开发展基金、优先股等实质上构成负债的投资，以下对子公司持股比例为母公司对子公司实际享 有权益及表决权的比例，可能与子公司工商登记的母公司持股比例不同。 2018年9月10日，上海市第二中级人民法院做出2018法执沪02执字第565号执行裁定书，强制转让北京鼎讯咨询有限公司 持有的上海秦隆投资管理有限公司（以下简称“上海秦隆）10%股权给本公司。2018年9月11日，上海秦隆完成工商变更登记， 变更后本公司持有上海秦隆100%股份。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余额 宝鸡机床集团有限公司 49.00% 2,742,630.91 12,612,500.00 471,600,177.11 陕西汉江机床有限公司 23.54% -2,589,531.61 183,523,440.19 秦川国际融资租赁有限公司 50.00% 6,857,362.50 7,354,503.77 101,266,663.80 深圳秦川商业保理有限公司 20.00% 664,465.16 11,826,652.59 西安秦川数控系统工程有限公司 16.54% 444,735.28 48,763.18 3,543,215.97 陕西秦川格兰德机床有限公司 18.72% -6,857,555.68 11,563,402.37 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 180 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 宝鸡机床集团有 限公司 1,203,533,550.28 754,350,628.25 1,957,884,178.53 935,059,821.20 240,800,579.11 1,175,860,400.31 1,178,975,160.25 723,342,772.92 1,902,317,933.17 821,561,675.43 287,529,823.36 1,109,091,498.79 陕西汉江机床有 限公司 434,725,193.68 340,594,649.83 775,319,843.51 298,674,016.57 33,129,850.08 331,803,866.65 433,360,679.24 335,010,450.20 768,371,129.44 269,339,162.75 40,216,369.87 309,555,532.62 秦川国际融资租 赁有限公司 1,146,630,118.23 724,640,078.49 1,871,270,196.72 1,033,439,781.75 520,808,063.31 1,554,247,845.06 1,186,509,754.60 232,392,116.94 1,418,901,871.54 843,412,301.73 255,382,806.00 1,098,795,107.73 深圳秦川商业保 理有限公司 508,644,882.33 52,652,228.10 561,297,110.43 402,163,847.47 100,000,000.00 502,163,847.47 407,971,489.25 75,105,173.76 483,076,663.01 427,017,882.96 427,017,882.96 陕西秦川格兰德 机床有限公司 157,335,053.47 61,348,256.47 218,683,309.94 154,543,514.14 154,543,514.14 175,764,088.44 61,659,151.68 237,423,240.12 136,410,339.10 136,410,339.10 西安秦川数控系 统工程有限公司 41,731,737.39 5,889,081.49 47,620,818.88 20,853,451.83 2,330,000.00 23,183,451.83 39,007,925.60 6,101,903.18 45,109,828.78 21,108,653.19 1,957,892.27 23,066,545.46 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 宝鸡机床集团有限公司 1,237,382,020.06 6,923,459.73 6,923,459.73 49,005,888.10 1,122,813,950.83 26,791,554.07 26,791,554.07 94,998,494.95 陕西汉江机床有限公司 239,645,313.59 -20,099,934.42 -20,099,934.42 12,000,662.86 200,470,303.79 -128,337.08 -128,337.08 -2,447,497.97 秦川国际融资租赁有限公司 83,019,768.95 13,714,725.01 13,615,587.85 36,857,254.55 53,121,881.97 10,750,776.33 10,754,284.96 16,619,636.22 深圳秦川商业保理有限公司 39,585,809.14 3,322,325.81 3,074,482.91 3,363,958.10 14,812,785.98 1,775,309.96 1,784,081.54 444,970.65 陕西秦川格兰德机床有限公司 56,148,146.04 -36,632,241.86 -36,632,241.86 -4,626,091.00 68,195,545.74 -13,511,957.15 -13,511,957.15 -8,752,652.27 西安秦川数控系统工程有限公司 22,203,400.58 2,688,846.91 2,688,846.91 5,826,063.50 20,335,142.28 3,461,688.94 3,461,688.94 2,590,656.44 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 181 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 10,145,274.99 9,022,930.89 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 1,122,344.10 131,765.40 --综合收益总额 1,122,344.10 131,765.40 （2）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 公司联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。 （3）合营企业或联营企业发生的超额亏损 公司联营企业本期未发生超额亏损。 4、重要的共同经营 本公司报告期无重要的共同经营。 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 本公司报告期无在合并财务报表范围之外的结构化主体中享有权益。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 182 十、与金融工具相关的风险 本公司的金融资产包括应收票据、应收款项等，金融负债包括应付票据、应付款项等，各项金融工具 的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风 险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之 内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基 本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地 对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些 风险的政策，概括如下： 1.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用 风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施： （1）应收账款、应收票据本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策， 需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监 控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 （2）本公司的其他应收款主要系应收出口退税款、往来借款、备用金等，公司根据历史发生情况 对此等款项与相关经济业务加强了管理并持续监控，以确保本公司重大坏账风险可控并进一步降低。 2.流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。为控制该项风险，本 公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已 从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 3.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司市场 风险主要指汇率风险、利率风险和其他价格风险。 本公司承受汇率风险主要与美元、欧元等有关，本公司的进出口业务、美国子公司主要以美元进行日 常交易和结算，因此汇率变动可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司持有的分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产（负债）的投资、可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计 量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司密切关注汇率变动、价格变动对本公司的影响。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融资产 18,300,260.00 18,300,260.00 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 183 1.交易性金融资产 18,300,260.00 18,300,260.00 （1）债务工具投资 15,500,000.00 15,500,000.00 （2）权益工具投资 2,800,260.00 2,800,260.00 （二）可供出售金融资产 51,797,849.39 51,797,849.39 （2）权益工具投资 51,797,849.39 51,797,849.39 持续以公允价值计量的负债 总额 70,098,109.39 70,098,109.39 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在 可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 陕西省国有资产监督管理委员会 陕西省西安市 代表省人民政府 履行出资人职责 -- 15.93% 15.93% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是陕西省国有资产监督管理委员会。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九（一）、。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九（三）、。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 陕西省产业投资有限公司 持股 5%以上的股东 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 184 陕西汉中汉机开发有限责任公司 汉江机床一名董事、一名监事分别兼任其董事及监事（2018 年 11 月董事、监事均退出） 汉中益昌物资供销有限责任公司 陕西汉中汉机开发有限责任公司的全资子公司 宝鸡忠诚后勤服务有限公司 宝鸡机床一名监事兼任其监事 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 宝鸡机床的高管兼任其法定代表人 盐城秦川华兴机床有限公司 秦川机床委派两名董事、一名监事 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 秦川机床一名高管兼任其董事 杨凌秦川未来新材料有限公司 秦川机床委派一名董事 陕西秦川资产管理有限公司 融资租赁公司的法定代表人兼任其法定代表人 西安泰乐信商业运营管理有限责任公司 融资租赁公司的间接股东曾是其控股股东（2017 年 5 月解除 关联关系） 陕西瑞特快速制造工程研究有限公司 秦川机床委派一名监事，秦川机床董事长兼任其董事 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易 额度 是否超过交 易额度 上期发生额 盐城秦川华兴机床有限公司 采购商品 1,484,792.22 8,005,709.39 盐城秦川华兴机床有限公司 采购固定资产 1,452,991.45 宝鸡忠诚后勤服务有限公司 接受劳务 242,718.45 242,718.45 陕西汉中汉机开发有限责任公司 采购商品 23,628.13 98,766.77 陕西汉中汉机开发有限责任公司 接受劳务 306,130.77 143,668.54 杨凌秦川节水灌溉设备工程公司 采购商品 65,811.97 639,401.71 西安泰乐信商业运营管理有限责 任公司 物业管理 313,222.64 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 盐城秦川华兴机床有限公司 销售商品 3,816,360.56 3,059,305.35 盐城秦川华兴机床有限公司 提供劳务 7,163.80 167,366.75 陕西汉中汉机开发有限责任公司 销售商品 1,581,801.79 886,684.06 陕西汉中汉机开发有限责任公司 提供劳务 185,369.46 汉中益昌物资供销有限责任公司 销售商品 2,211,111.11 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 185 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 销售商品 859,404.35 337,831.60 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 提供劳务 28,397.44 杨凌秦川节水灌溉设备工程公司 销售商品 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 盐城秦川华兴机床有限公司 场地 1,358,165.64 1,716,966.37 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 房屋 517,990.06 411,428.52 陕西华澳汽车贸易有限公司 房屋 844,594.59 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 宝鸡忠诚后勤服务有限公司 厂房 542,150.04 716,376.19 西安泰乐信商业运营管理有限责任公司 运输工具、房屋 795,325.59 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陕西汉江机床有限公司 15,000,000.00 2018 年 09 月 25 日 2019 年 10 月 10 日 否 陕西汉江机床有限公司 10,000,000.00 2018 年 07 月 25 日 2019 年 07 月 31 日 否 陕西汉江机床有限公司 25,000,000.00 2018 年 06 月 27 日 2019 年 06 月 28 日 否 陕西汉江机床有限公司 30,000,000.00 2018 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 19 日 否 陕西汉江机床有限公司 19,600,000.00 2018 年 03 月 29 日 2019 年 03 月 29 日 否 宝鸡机床集团有限公司 30,000,000.00 2018 年 06 月 29 日 2019 年 06 月 28 日 否 宝鸡机床集团有限公司 30,000,000.00 2018 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 31 日 否 宝鸡机床集团有限公司 30,000,000.00 2018 年 12 月 04 日 2019 年 12 月 04 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 50,000,000.00 2018 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 26 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 50,000,000.00 2018 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 60,000,000.00 2018 年 03 月 22 日 2019 年 03 月 21 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 70,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2019 年 09 月 12 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 50,000,000.00 2018 年 02 月 28 日 2019 年 02 月 12 日 否 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 186 秦川国际融资租赁有限公司 70,000,000.00 2018 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 29 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 30,000,000.00 2018 年 06 月 22 日 2019 年 06 月 21 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 45,250,000.00 2017 年 11 月 30 日 2020 年 09 月 11 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 116,000,000.00 2017 年 09 月 20 日 2020 年 09 月 20 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 32,000,000.00 2017 年 11 月 30 日 2020 年 09 月 11 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 197,000,000.00 2018 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 27 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 15,720,000.00 2018 年 09 月 30 日 2021 年 06 月 05 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 53,618,032.00 2018 年 11 月 30 日 2021 年 08 月 06 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 15,589,200.00 2018 年 12 月 26 日 2021 年 08 月 06 日 否 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 5,000,000.00 2018 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 20 日 否 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 5,000,000.00 2018 年 09 月 25 日 2019 年 09 月 24 日 否 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 8,000,000.00 2018 年 07 月 30 日 2019 年 07 月 29 日 否 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 8,000,000.00 2018 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 31 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 6,000,000.00 2018 年 02 月 05 日 2019 年 01 月 30 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 5,000,000.00 2018 年 03 月 22 日 2019 年 03 月 21 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 15,400,000.00 2018 年 05 月 10 日 2019 年 05 月 10 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 3,600,000.00 2018 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 17 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 8,000,000.00 2018 年 06 月 12 日 2018 年 06 月 12 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 5,000,000.00 2018 年 07 月 30 日 2018 年 07 月 30 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 13,000,000.00 2018 年 08 月 14 日 2018 年 08 月 14 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 8,000,000.00 2018 年 08 月 28 日 2018 年 08 月 28 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 4,000,000.00 2018 年 12 月 13 日 2018 年 12 月 13 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 4,053,000.00 2018 年 11 月 16 日 2019 年 05 月 05 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 418,000.00 2017 年 11 月 17 日 2019 年 01 月 31 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 540,000.00 2017 年 01 月 22 日 2019 年 03 月 31 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 10,000,000.00 2018 年 06 月 19 日 2019 年 06 月 18 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 10,000,000.00 2018 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 18 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 20,000,000.00 2018 年 06 月 29 日 2019 年 06 月 28 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 20,000,000.00 2018 年 11 月 05 日 2019 年 11 月 04 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 20,000,000.00 2018 年 06 月 04 日 2019 年 06 月 03 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 20,000,000.00 2018 年 11 月 01 日 2019 年 10 月 13 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 10,000,000.00 2018 年 11 月 01 日 2019 年 10 月 13 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 7,000,000.00 2018 年 08 月 02 日 2019 年 02 月 02 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 20,000,000.00 2018 年 08 月 06 日 2019 年 01 月 30 日 否 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 187 宝鸡忠诚机床股份有限公司 10,000,000.00 2018 年 10 月 25 日 2019 年 04 月 24 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 2,070,000.00 2018 年 09 月 18 日 2019 年 03 月 18 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 10,000,000.00 2018 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 21 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 20,000,000.00 2018 年 05 月 23 日 2019 年 05 月 22 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 14,000,000.00 2018 年 12 月 03 日 2019 年 05 月 29 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 7,000,000.00 2018 年 12 月 24 日 2019 年 06 月 24 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 8,000,000.00 2018 年 10 月 22 日 2019 年 04 月 23 日 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 4,800,000.00 2018 年 12 月 25 日 2019 年 06 月 25 日 否 宝鸡忠诚精密数控设备有限责任 公司 5,000,000.00 2018 年 09 月 30 日 2019 年 09 月 30 日 否 陕西关中工具制造有限公司 6,000,000.00 2018 年 01 月 30 日 2019 年 01 月 30 日 否 陕西关中工具制造有限公司 3,000,000.00 2018 年 10 月 10 日 2019 年 09 月 27 日 否 陕西关中工具制造有限公司 2,000,000.00 2018 年 07 月 30 日 2019 年 07 月 30 日 否 宝鸡机床集团有限公司 10,000,000.00 2018 年 09 月 18 日 2019 年 09 月 17 日 否 联合美国 5,243,484.80 2018 年 09 月 01 日 2019 年 08 月 31 日 否 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 400,000.00 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 3,144.53 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 2,900,000.00 出票人为杨凌节水，利息由贴现 方承担，期末已归还 陕西华澳汽车贸易有限公司 10,889,522.00 前期子公司，期末已归还 西安辰宇汽车贸易有限公司 55,000,000.00 期末已归还 西安辰宇汽车贸易有限公司 874,833.90 西安东卫汽车贸易有限责任公司 4,690,000.00 期末已归还 西安东卫汽车贸易有限责任公司 21,752.91 西安东卫汽车贸易有限责任公司 13,000,000.00 期末已归还 西安东卫汽车贸易有限责任公司 395,390.89 注：上述业务系本公司子公司秦川保理、秦川租赁的经营性业务。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 188 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 盐城秦川华兴机床有限公司 6,108,200.54 705,068.52 5,567,821.42 642,902.06 应收账款 杨凌秦川未来新材料有限公司 1,167,220.00 583,610.00 1,167,220.00 583,610.00 应收账款 陕西汉中汉机开发有限责任公司 390,968.72 839.94 1,943,159.72 79,864.35 应收账款 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 2,650.00 397.50 2,650.00 132.50 应收账款 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 170,694.75 466,932.14 预付款项 盐城秦川华兴机床有限公司 699,000.00 预付款项 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 608,222.18 预付款项 汉中益昌物资供销有限责任公司 8,638.50 其他应收款 陕西汉中汉机开发有限责任公司 280,419.00 8,412.57 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 盐城秦川华兴机床有限公司 1,244,100.00 1,047,794.00 应付账款 宝鸡忠诚后勤服务有限公司 1,022,443.99 525,093.95 应付账款 陕西汉中汉机开发有限责任公司 5,360.00 3,402.60 应付账款 汉中益昌物资供销有限责任公司 332,589.02 应付账款 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 531,222.18 预收款项 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 8,750.00 其他应付款 陕西汉中汉机开发有限责任公司 14,292,203.11 19,009,014.21 7、关联方承诺 公司本报告期不存在重大关联方承诺事项。 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 189 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 截至2018年12月31日，本公司不存在需要披露的股份支付。 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2018年12月31日，本公司无应披露未披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1.担保事项 （1）与陕西电子信息集团有限公司互相提供对等融资担保8亿元 公司第七届董事会第九次会议于 2018 年 12 月 24 日召开，会议审议通过了《关于与陕西电子信 息集团有限公司互相提供对等融资担保的议案》，互保范围为银行贷款的本金及利息，担保方式为连 带责任保证，互保额度人民币8亿元，担保期限三年，担保方有权利要求借款方就其所提供的担保提供 反担保。截至2018年12月31日，陕西电子信息集团有限公司已使用了3,000万元担保额度。 2019年1月10日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过该议案。 （2）向陕西投融资担保有限责任公司提供反担保6,700万元 2018年7月25日，本公司控股子公司秦川租赁成立“秦川租赁 2018 年第一期租赁资产支持专项计 划”募集规模20,000万元，其中优先 A 级资产支持证券募集11,300万元、优先 B 级资产支持证券募集 6,700万元、次级资产支持证券募集2,000万元。陕西投融资担保有限责任公司为优先 B 级资产支持证 券提供连带责任保证，同时本公司向陕西投融资担保有限责任公司提供反担保担保期间为2018年7月25 日至2019年7月25日。 （3）本公司由于关联方担保可能引起的或有资产或或有负债详见本附注“十二、（五）4.关联担 保情况”。 截至2018年12月31日，本公司无应披露未披露的其他或有事项。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 190 2.重大未决诉讼事项 （1）恩和公司诉忠诚股份融资租赁合同纠纷案 详见本附注“七、（三十二）预计负债”。 （2）子公司秦川租赁诉华夏汽车公司案 子公司秦川租赁于2016年10月以售后回租的方式向陕西华夏汽车有限公司（以下简称“华夏汽车”）投 放3,000万元，租赁期限两年，担保人陕西华纳汽车有限公司。后因华夏汽车违约，秦川租赁向西安市中级 人民法院申请强制执行，并垫付了华夏项目土地使用权抵押金额、利息、罚息及案件执行费1,755.07万元。 西安市中级人民法院于2016年11月做出（2016）陕01执1524号之九执行裁定书，裁定：将陕西华纳汽 车名下的位于西安市天台六路以南、车城西路以西的国有土地使用权[土地使用权证号：西沣国用（2014 出）第022号]以拍卖保留价作价3,298.75万元，扣除该宗土地使用权抵押金额及利息、罚息、案件执行费后 抵偿融资租赁公司债务1,543.68万元。 2018年9月30日，陕西省最高人民法院驳回西安市中级人民法院上述执行裁定书，发回西安市中级人 民法院重新审查。截至本财务报告日，西安市中级人民法院尚未审查完毕。 截至2018年12月31日，本公司不存在其他应披露未披露的重大未决诉讼事项及其他重大或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 2、其他资产负债表日后事项说明 截至本财务报告日，本公司不存在应披露未披露的其他重大资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 2、债务重组 母公司秦川机床工具集团股份公司、子公司宝鸡机床集团有限公司等报告期与部分债权单位分别达成 债务重组相关协议，以非现金资产、修改债务条件以及低于债务账面价值的现金等方式清偿债务，共计确 认债务重组收益9,183,036.67元。 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 公司本报告期未发生重大的非货币性资产交换事项。 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 191 （2）其他资产置换 公司本报告期未发生重大其他资产置换事项。 4、年金计划 公司本报告期不存在应披露的年金计划。 5、终止经营 公司本报告期不存在应披露的终止经营事项。 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司按行业类别确定3个报告分部，分别为主业分部、类金融分部、贸易分部。本公司各个报告分 部主要业务分别为机床及零部件、融资租赁及商业保理、进出口贸易等业务。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务 报表时的会计与计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 主业分部 类金融分部 贸易分部 分部间抵销 合计 主营业务收入 2,985,166,146.65 119,204,165.31 684,796,997.14 644,908,609.43 3,144,258,699.67 主营业务成本 2,588,309,004.32 71,500,630.27 655,095,510.55 656,025,061.02 2,658,880,084.12 资产总额 8,675,587,421.78 2,432,567,307.15 300,629,092.51 2,352,989,292.21 9,055,794,529.23 负债总额 4,472,740,537.11 2,056,411,692.53 183,238,116.10 957,950,010.64 5,754,440,335.10 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 公司本报告期不存在其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 243,843,558.53 250,715,797.02 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 192 应收账款 278,232,112.84 329,384,341.46 合计 522,075,671.37 580,100,138.48 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 204,608,174.67 227,794,077.20 商业承兑票据 39,235,383.86 22,921,719.82 合计 243,843,558.53 250,715,797.02 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 117,342,619.76 合计 117,342,619.76 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 142,637,037.20 商业承兑票据 3,342,850.00 合计 145,979,887.20 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 银行承兑汇票 3,499,500.00 合计 3,499,500.00 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 193 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 3,818,820.00 1.22% 3,818,820.00 100.00% 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 309,597,290.5 3 98.64% 31,365,177.69 10.13% 278,232,112.84 364,891,233.62 99.95% 35,506,892.16 9.73% 329,384,341.46 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 460,000.00 0.15% 460,000.00 100.00% 193,295.95 0.05% 193,295.95 100.00% 合计 313,876,110.53 100.00% 35,643,997.69 11.36% 278,232,112.84 365,084,529.57 100.00% 35,700,188.11 9.78% 329,384,341.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 江苏峰瑞包装材料有限公司 2,806,000.00 2,806,000.00 100.00% 账龄时间较长，无法收回 北京至柔科技发展有限公司 1,012,820.00 1,012,820.00 100.00% 账龄时间较长，无法收回 合计 3,818,820.00 3,818,820.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 152,183,029.55 7-12 个月 54,481,314.72 1,634,439.45 3.00% 1 年以内小计 206,664,344.27 1,634,439.45 0.79% 1 至 2 年 35,386,451.87 1,769,322.60 5.00% 2 至 3 年 16,605,233.05 2,490,784.97 15.00% 3 年以上 50,941,261.34 25,470,630.67 50.00% 合计 309,597,290.53 31,365,177.69 10.13% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 194 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,858,458.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 本公司本期计提坏账准备1,858,458.20元，因以秦川机床工具集团股份公司江苏风电分公司净资产投资 入股江苏秦川齿轮传动有限公司减少坏账准备1,914,648.62元，无转回或收回的大额坏账准备。 3)本期实际核销的应收账款情况 本报告期无核销应收账款情况。 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末账面余额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备期末余额 北京无线电测量研究所 非关联方 39,478,765.74 1年以内，1-2年 12.58 902,987.81 山东威腾机械有限公司 非关联方 14,181,847.34 6个月以内 4.52 陕西重型汽车有限公司 非关联方 5,767,786.19 6个月以内 1.84 采埃孚传动系统（北京）有 限公司 非关联方 5,515,003.00 6个月以内 1.76 杭州萧山曙光机械厂 非关联方 5,350,877.00 3年以上 1.70 127,676.31 合 计 70,294,279.27 22.40 1,030,664.12 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 5,574,473.07 6,481,530.42 其他应收款 44,231,353.68 14,407,783.19 合计 49,805,826.75 20,889,313.61 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 195 （1）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 宝鸡机床集团有限公司 5,503,300.00 6,381,800.00 宝鸡市秦川海通运输有限公司 71,173.07 99,730.42 合计 5,574,473.07 6,481,530.42 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 16,077,259.95 47.90% 16,077,259.95 100.00% 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 45,612,024.75 98.28% 1,380,671.07 3.03% 44,231,353.68 16,350,346.79 48.71% 1,942,563.60 11.88% 14,407,783.19 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 800,000.00 1.72% 800,000.00 100.00% 1,135,700.00 3.39% 1,135,700.00 100.00% 合计 46,412,024.75 100.00% 2,180,671.07 4.70% 44,231,353.68 33,563,306.74 100.00% 19,155,523.55 57.07% 14,407,783.19 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 196 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 12,925,241.01 387,771.50 3.00% 1 年以内小计 12,925,241.01 387,771.50 3.00% 1 至 2 年 529,681.47 26,484.07 5.00% 2 至 3 年 320,387.53 48,058.13 15.00% 3 年以上 1,836,714.74 918,357.37 50.00% 合计 15,612,024.75 1,380,671.07 8.84% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 北京至柔科技发展有限公司 800,000.00 800,000.00 100.00% 合计 800,000.00 800,000.00 100.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合中，按无风险组合计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 江苏秦川齿轮传动有限公司 15,000,000.00 无回收风险 陕西秦川设备成套服务有限公司 15,000,000.00 无回收风险 合 计 30,000,000.00 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-561,412.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 本期计提坏账准备金额-561,412.52元，因以秦川机床工具集团股份公司江苏风电分公司净资产投资入 股江苏秦川齿轮传动有限公司减少坏账准备336,180.01元，因其他应收款核销减少坏账准备16,077,259.95 元，无收回或转回的坏账准备情况。 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 16,077,259.95 其中重要的其他应收款核销情况： 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 197 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 单位名称 其他应收款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否因关联交 易产生 杨凌秦众电子信息有限公司 往来款 16,077,259.95 子公司注销，无法收回 经公司专题会决议审批 否 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 与子公司往来款 40,000,000.00 23,984,565.57 备用金 3,318,717.13 3,406,712.27 其他各种应收、暂付款项 3,092,907.62 6,131,628.90 存出保证金（押金） 400.00 40,400.00 合计 46,412,024.75 33,563,306.74 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 陕西秦川设备成套服务有限公司 借款 15,000,000.00 1 年以内 32.32% 江苏秦川齿轮传动有限公司 借款 15,000,000.00 1 年以内 32.32% 陕西秦川格兰德机床有限公司 借款 10,000,000.00 1 年以内 21.55% 300,000.00 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 往来款 907,305.62 1 年以内 1.95% 27,219.17 北京至柔科技发展有限公司 暂付款 800,000.00 3 年以上 1.72% 800,000.00 合计 -- 41,707,305.62 -- 89.86% 1,127,219.17 6)涉及政府补助的应收款项 截至2018年12月31日，期末无涉及政府补助的应收款项。 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本报告期期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3、长期股权投资 单位： 元 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 198 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,265,970,487.25 1,265,970,487.25 1,070,159,822.35 13,434,454.08 1,056,725,368.27 对联营、合营企业投资 440,230.21 440,230.21 331,819.37 331,819.37 合计 1,266,410,717.46 1,266,410,717.46 1,070,491,641.72 13,434,454.08 1,057,057,187.64 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值 准备 期末 余额 宝鸡机床集团有限公司 265,869,362.00 265,869,362.00 江苏秦川齿轮传动有限公司 192,776,693.98 192,776,693.98 陕西汉江机床有限公司 133,194,739.91 133,194,739.91 汉江工具有限责任公司 131,801,837.78 131,801,837.78 秦川国际融资租赁有限公司 100,365,450.00 100,365,450.00 陕西秦川格兰德机床有限公司 88,000,000.00 88,000,000.00 秦川美国工业公司 49,763,716.00 49,763,716.00 陕西汉机精密机械股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 陕西秦川精密数控机床工程研究有 限公司 39,050,072.60 39,050,072.60 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 38,175,400.51 38,175,400.51 上海秦隆投资管理有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 深圳秦川商业保理有限公司 33,474,000.00 33,474,000.00 联合美国工业公司 16,166,385.00 8,592,625.00 24,759,010.00 陕西秦川设备成套服务有限公司 22,421,000.00 22,421,000.00 陕西秦川进出口有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 陕西秦川物资配套有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 西安秦川思源测量仪器有限公司 6,175,521.00 2,500,000.00 8,675,521.00 陕西关中工具制造有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 西安秦川数控系统工程有限公司 7,073,238.36 7,073,238.36 浙江秦川机床工具有限公司 600,000.00 4,500,000.00 5,100,000.00 宝鸡市秦川海通运输有限公司 1,215,695.78 875,800.00 2,091,495.78 宝鸡市秦川机电设备制造有限公司 378,949.33 378,949.33 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 199 杨凌秦众电子信息有限公司 13,434,454.08 13,434,454.08 合计 1,070,159,822.35 209,245,118.98 13,434,454.08 1,265,970,487.25 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 泰柯秦川机械私 人有限公司 331,819.37 108,410.84 440,230.21 小计 331,819.37 108,410.84 440,230.21 合计 331,819.37 440,230.21 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 964,301,352.71 912,124,045.70 961,834,378.98 856,136,491.41 其他业务 22,878,014.69 5,347,012.38 23,236,954.94 4,669,951.61 合计 987,179,367.40 917,471,058.08 985,071,333.92 860,806,443.02 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 17,852,961.24 8,246,657.35 权益法核算的长期股权投资收益 108,410.84 52,168.74 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 20,815,354.11 56,112,119.46 理财收入 1,682,767.10 2,219,798.01 委托贷款收益 9,292,399.88 48,333.33 合计 49,751,893.17 66,679,076.89 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 200 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 191,809.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 71,857,782.14 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 43,689.32 委托他人投资或管理资产的损益 1,919,131.40 债务重组损益 9,183,036.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 15,949,068.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,624,505.84 减：所得税影响额 15,540,876.75 少数股东权益影响额 14,554,352.73 合计 59,424,782.51 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -10.40% -0.4035 -0.4035 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -12.61% -0.4892 -0.4892 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 201 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 秦川机床工具集团股份公司 2018 年年度报告全文 202 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司住所、证券交易所，以供社会公众查阅。 秦川机床工具集团股份公司 2019年4月12日