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天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 1 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 03 月 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杜克荣、主管会计工作负责人田霞及会计机构负责人(会计主管 人员)胡茜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），送红股 0 股 （含税），不以公积金转增股本。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目 录 一、风险提示 ...................................................................................................................................... 4 二、公司简介 ...................................................................................................................................... 5 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 7 四、董事会报告.................................................................................................................................. 9 五、重要事项 .................................................................................................................................... 23 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 27 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 31 八、公司治理 .................................................................................................................................... 36 九、内部控制 .................................................................................................................................... 41 十、财务报告 .................................................................................................................................... 43 十一、备查文件目录……………………………………………………………………………..137 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 4 重大风险提示 公司在第四节董事会报告中公司未来发展展望部分描述了公司经营中可能 存在的经营风险以及 2013 年工作计划，敬请查阅。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 鑫茂科技 股票代码 000836 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 天津鑫茂科技股份有限公司 公司的中文简称 天津鑫茂科技股份有限公司 公司的外文名称（如有） TIANJIN XINMAO SCIENCE＆TECHNOLOGY CO.,Ltd 公司的法定代表人 杜克荣 注册地址 天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 注册地址的邮政编码 300384 办公地址 天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 办公地址的邮政编码 300384 公司网址 电子信箱 xinmao@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩伟 汤萍 联系地址 天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 电话 022-83710888 022-23080182 传真 022-83710199 022-83710199 电子信箱 whan@ tangping@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 鑫茂科技公司证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 6 首次注册 1997 年 09 月 16 日 天津新技术产业园 区八号路 A14-1 10307192 国税津字 120117103071928 10307192-8 报告期末注册 2011 年 05 月 30 日 天津新产业园区华 苑产业区华天道 3 号 1200001001400 国税津字 120117103071928 10307192-8 公司上市以来主营业务的变化情况 1、 天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天财股份有限公司）于 1997 年 9 月 29 日在深圳证券交易所上市，原主营业务为计算机软件、硬件、信息系统 集成、信息处理与服务；光机电一体化等。根据中国证监会颁布的《上市公 司行业分类指引》规定，公司行业类别为“计算机应用服务业”。 2、 2、2006 年 1 月 16 日，经公司 2006 年度第 1 次临时股东大会审议通过，公 司实施了重大资产重组。通过本次重大资产重组，公司现控股股东鑫茂集团 将其持有的天津鑫茂科技园有限公司 59.98%的股权置入上市公司，上市公司 主营业务由原“计算机应用服务业”变更为“房地产开发与经营业”。 3、 3、2009 年 6 月 26 日，公司实施了向鑫茂集团发行股份购买资产，鑫茂集团 将所持有的天津市贝特维奥科技发展有限公司 100%股权、天津市圣君科技发 展有限公司 70％的股权、天津市鑫茂科技园有限公司 30.02%的股权置入本公 司，公司房地产业务占主营业务比重进一步增加。 4、 4、2010 年以来，受地产行业宏观调控政策的影响，公司工业地产销量大幅 下降。针对该情况，公司积极调整产业结构，进一步加大对光通信产业项目 的投入和建设。光通信产业生产规模和盈利水平持续提升，销售收入规模大 幅超过工业地产业务，其占公司主营业务比重进一步增加。自 2011 年 4 月 26 日起，公司所属行业变更为“通信及相关设备制造业”。 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内，公司控股股东未发生变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22 层 签字会计师姓名 黄秀娟、张平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入（元） 1,298,633,705.35 1,208,620,970.26 7.45% 862,941,950.59 归属于上市公司股东的净利润 （元） 18,556,934.43 -65,002,901.95 128.55% 7,007,998.50 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -25,500,926.89 -68,682,191.11 62.87% -22,689,145.65 经营活动产生的现金流量净额 （元） 64,938,219.63 -155,802,640.87 141.68% 48,079,832.91 基本每股收益（元/股） 0.0634 -0.2222 128.53% 0.024 稀释每股收益（元/股） 0.0634 -0.2222 128.53% 0.024 净资产收益率（%） 2.46% -8.83% 11.29% 0.97% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 总资产（元） 2,352,860,766.98 2,098,318,568.56 12.13% 2,509,669,547.89 归属于上市公司股东的净资产 （归属于上市公司股东的所有者 权益）（元） 754,136,954.09 735,853,688.77 2.48% 720,551,175.74 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 40,985,262.47 1,333,673.56 11,948,159.46 无 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,074,350.00 3,600,607.33 8,190,600.00 无 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 453,396.81 无 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 9,519,180.07 无 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 8 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 3,311,348.16 无 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 352,531.88 129,994.02 900,227.63 无 所得税影响额 949,755.84 181,274.02 743,085.50 无 少数股东权益影响额（税后） 2,404,527.19 1,203,711.73 3,882,682.48 无 合计 44,057,861.32 3,679,289.16 29,697,144.15 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 9 第四节 董事会报告 一、概述 2012年是公司实现业绩扭亏和产业结构转型的重要一年。公司按照董事会制定的“扭亏、 转型、增盈”的经营方针，积极推进产业结构调整，通过本年度一系列调整举措，公司目前 已形成以光通信产业为核心的产业格局，综合竞争能力进一步增强，为公司后续可持续发展 奠定了坚实基础。 2012年公司实现扭亏为盈，实现营业收入12.99亿元，比上年同期增长7.45%，实现净利 润1855.69万元。 1）、光通信产业： 本报告期内，光通信产业继续实现快速发展，为公司创造了持续、稳定的收入和效益。 2012年销售各类光缆12.62万皮长公里，实现销售收入4亿元，除集采订单外，纯自营订单比 例继续稳步提升；光纤三期下半期3塔6线扩产项目于2012年一季度投产后，现有光纤第一工 厂的产能达到1200万芯公里，并于2012年实现产销1100万芯公里，实现销售收入7.34亿元， 净利润8200万元。光纤第二工厂于2012年4月中旬开工建设，截止到2012年底累计投资2.2亿 元，现已完成全部9塔18线厂房及外围配套设施的建设，首期6塔12线已全部安装到位（预留3 塔位，将择机扩产），并于2013年一季度陆续投产。本年度新建第二工厂可新增产能900万芯 公里，达产后两光纤工厂总产能将达到2100万芯公里，一跃成为国内最大光纤制造企业之一。 另外，报告期内，公司光纤光缆自主品牌营销规模继续扩大，已累计向三大通信运营商供应 合格光缆40余万芯公里。 另外，光纤光缆公司在增加产能的同时，不断改进和完善生产工艺及流程，设备拉丝及 制缆效率进一步提升，核心竞争力进一步增强。报告期内，光纤、光缆公司分获“小巨人领 军企业”和“科技小巨人”称号，并获得天津市及高新区相应的政策支持。 2）、其他高科技产业： 为进一步突出核心产业，根据董事会的决策，对公司产业结构进行了调整。报告期内， 公司将所持天津天地伟业数码科技有限公司34%的股权及天津神州浩天科技有限公司51%股权 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 10 进行了转让（详细内容已刊登于2012 年7月17日和2012 年10月27日《中国证券报》及《证券 时报》）。通过上述股权转让，一方面为上市公司贡献了部分利润，另一方面还将由于历史 原因形成的往来事项一并解决，同时为上市公司增加了现金流入，对于上市公司经营业绩改 善、增加对核心业务光通信产业的投入起到了积极推动作用。 另外，公司下属从事系统集成业务的天津天地伟业科技有限公司在本年度通过加强内控 建设，规范企业运作，有效降低了运营成本，同时依靠科技创新和市场开拓，核心竞争力进 一步加强，产业规模稳步提升，盈利能力稳步增长。报告期内，公司先后获得“天津市滨海 新区小巨人领军企业”荣誉称号及“天津市科技小巨人企业”荣誉称号。 3）、工业地产： 报告期内，公司和大股东鑫茂集团继续坚定不移地推进地产剥离事项，但由于受到地产 宏观调控环境、资产规模、剥离资金筹措进度等多种因素的影响，剥离事项尚未取得最终突 破。针对此种情况，公司一方面采取多种营销手段继续加大各工业地产公司存量房产的销售 力度，另一方面，积极调整贷款结构，努力减少财务费用，通过增收节支等多种措施降低地 产板块亏损给公司带来的不利影响。通过上述努力，该板块较去年同期亏损幅度已有所降低。 二、主营业务分析 1、概述 1）、2012年，公司实现营业收入12.99亿元，较去年同期增长7.45%。其中，光通信产品 实现收入9.74亿元，较去年同期增长19.29%。公司经过一些列产业结构的调整，已形成了以 光通信产业为核心的产业格局。 2）、前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司依据对所属行业市场环境及发展趋势的判断，确定了2012年“扭亏、转型、增盈” 的经营方针。2012年公司上下全力以赴，认真贯彻执行董事会确定的经营战略及方针，经过 各方努力，成功实现了公司经营扭亏的目标，2012年实现营业收入12.99亿元，净利润1855.69 万元。同时公司经过一系列产业结构的调整，已形成了以光通信产业为核心的产业格局，原 计划于2012年启动的光纤第二工厂项目如期完成，目前首期六塔十二线已陆续投产。达产后 两光纤工厂总产能将达到2100万芯公里，一跃成为国内最大光纤制造企业之一，公司综合竞 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 11 争能力进一步增强，为后续可持续发展奠定了坚实基础。另外，公司认真贯彻执行地产板块 减亏、剥离的经营目标，2012年度，通过加大销售、调整贷款结构等多种增收节支措施，使 该板块较去年同期亏损幅度有所降低。同时公司和大股东鑫茂集团一并积极推进地产板块剥 离事项，但由于受到地产宏观调控形势、资产规模、剥离资金筹措进度等多种因素影响，未 能在报告期内取得最终突破。 3）、公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 √ 适用 □ 不适用 公司原预测2012年度实现净利润1500万元左右，实际经审计净利润1855万元，高于原预 测数23.66%，主要原因系子公司原业绩预测略有偏差所致。 2、收入 项 目 本期营业收入（元） 上期营业收入（元） 增减变动 变动原因 光通信网络产品 974,282,391.09 816,712,448.03 19.29% 光纤扩产，产能及销量增加所致 软件产品 26,226,793.71 27,693,905.75 -5.30% 商 品 51,648,046.23 59,882,952.05 -13.75% 工 程 148,644,611.96 123,875,156.18 20.00% 房 租 10,940,233.54 9,696,739.76 12.82% 酒 店 32,746,500.39 25,945,869.25 26.21% 酒店改造后销售收入有所增加 服 务 11,107,031.74 10,747,067.25 3.35% 房地产 38,695,741.45 82,427,325.90 -53.05% 房产销售由于受到地产调控影 响，销售不畅所致 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 单位：芯公里 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 光通信网络产品 销售量 13,635,437.2 10,653,061.28 28% 生产量 13,920,226.69 10,600,532.76 31.3% 库存量 427,202.97 159,365.84 168.06% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 原因：产量增加由于光纤三期扩厂所致；库存增加由于为运营商备货增加所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 12 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 973,119,229.20 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 74.93% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 长飞光纤光缆有限公司 924,299,051.00 71.17% 2 中新天津生态城管理委员会 22,100,000.00 1.7% 3 中新天津生态城城市管理综合执法大队 11,040,000.00 0.85% 4 中国农业银行股份有限公司天津市分行 7,945,178.20 0.61% 5 天津市公安局和平分局 7,735,000.00 0.6% 合计 —— 973,119,229.20 74.93% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 房地产开发与销售 24,509,625.89 2.28% 65,288,358.71 6.54% -4.26% 信息技术 1,028,464,089.33 95.59% 912,032,431.85 91.41% 4.18% 酒店及其他服务 22,896,524.19 2.13% 20,373,432.34 2.04% 0.09% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 光通信网络产品 832,558,172.53 77.38% 732,497,597.04 70.63% 6.75% 软件产品 6,571,919.37 0.61% 6,315,752.94 0.61% 0% 商品 49,481,703.22 4.6% 57,667,144.01 5.56% -0.96% 工程 139,852,294.21 13% 115,551,937.86 11.14% 1.86% 房租 4,006,846.44 0.37% 4,006,846.44 0.39% -0.01% 酒店 18,632,174.14 1.73% 16,145,785.77 1.56% 0.17% 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 13 服务 257,503.61 0.02% 220,800.13 0.02% 0% 房地产 24,509,625.89 2.28% 65,288,358.71 6.3% -4.02% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 679,785,319.69 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 68.15% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 长飞光纤光缆有限公司 600,899,612.63 60.24% 2 武汉日电光通信工业有限公司 20,485,893.40 2.05% 3 安庆飞凯高分子材料有限公司 19,941,880.34 2% 4 淄博欧齐塑胶有限公司 19,697,692.32 1.97% 5 天津英信科技有限公司 18,760,241.00 1.88% 合计 —— 679,785,319.69 68.15% 4、费用 项 目 本期数（元） 上期数（元） 增减变动 销售费用 27,276,596.55 29,552,241.82 -7.70% 管理费用 89,738,749.50 104,614,359.94 -14.22% 财务费用 69,768,597.33 65,889,411.72 5.89% 所 得 税 11,354,988.07 16,063,641.22 -29.31% 5、研发支出 为了年新增产能和产值增加，公司每年投入大量研发支出。研发过程包括：技术资料搜集，设备及工艺路线设计，确定 研究计划及试验设备；项目开发、样品试验、确定工艺方案等；工艺跟踪调整，制定成熟参数及设备调整经验，具备整体推 广到其它塔线条件。 项目完成后，立即应用于现有规模生产领域，届时可直接提升光纤拉丝生产效率，提高成品率约，提升设备利用率。 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 788,923,943.85 1,039,417,476.58 -24.1% 经营活动现金流出小计 723,985,724.22 1,195,220,117.45 -39.43% 经营活动产生的现金流量净额 64,938,219.63 -155,802,640.87 141.68% 投资活动现金流入小计 71,078,195.00 72,948,715.85 -2.56% 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 14 投资活动现金流出小计 206,275,792.07 116,105,537.58 77.66% 投资活动产生的现金流量净额 -135,197,597.07 -43,156,821.73 -213.27% 筹资活动现金流入小计 346,578,300.00 440,645,000.00 -21.35% 筹资活动现金流出小计 312,002,009.35 294,735,578.89 5.86% 筹资活动产生的现金流量净额 34,576,290.65 145,909,421.11 -76.3% 现金及现金等价物净增加额 -35,683,086.79 -53,060,567.71 32.75% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流出小计减少-39.43%原因：1、上期包含鑫风能源资金流出 19864 万元；2、本期控股子公司天津长飞鑫 茂光缆有限公司的主要客户和供应商长飞光纤光缆有限公司的应收账款和应付账款对冲，减少现金流出 23500 万元。 经营活动产生的现金流量净额增长 141.68%原因：上期包含鑫风能源资金净流出 14642 万元。 投资活动现金流出小计增长 77.66%原因：本期控股子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司扩建二厂厂房支付较上期增加 12191.86 万元现金；上期包含鑫风能源投资流出 3342 万元。 投资活动产生的现金流量净额减少-213.27%原因：本期控股子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司扩建二厂厂房支付较上 期增加 12191.86 万元现金；上期包含鑫风能源投资流出 3342 万元。 筹资活动产生的现金流量净额减少-76.3%原因：上期包含鑫风能源吸收投资现金流入 10000 万元。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司本期实现净利润主要来源于光通信业务，公司三项费用中利息支出较大，且该项支出不属经营活动范围，由此导致 经营活动产生的现金流量净额与净利润存在较大差异。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 房地产开发与销 售 38,695,741.45 24,509,625.89 36.66% -53.05% -62.46% 15.87% 信息技术 1,200,801,842.99 1,028,464,089.33 14.35% 16.79% 12.77% 3.06% 酒店及其他服务 54,793,765.67 22,896,524.19 58.21% 18.12% 12.38% 2.13% 分产品 光通信网络产品 974,282,391.09 832,558,172.53 14.55% 19.29% 13.66% 4.24% 软件产品 26,226,793.71 6,571,919.37 74.94% -5.3% 4.06% -2.25% 商品 51,648,046.23 49,481,703.22 4.19% -13.75% -14.19% 0.49% 工程 148,644,611.96 139,852,294.21 5.91% 20% 21.03% -0.81% 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 15 房租 10,940,233.54 4,006,846.44 63.38% 12.82% 0% 4.7% 酒店 32,746,500.39 18,632,174.14 43.1% 26.21% 15.4% 5.33% 服务 11,107,031.74 257,503.61 97.68% 3.35% 16.62% -0.27% 房地产 38,695,741.45 24,509,625.89 36.66% -53.05% -62.46% 15.87% 分地区 天津地区 369,992,299.11 283,565,032.52 23.36% -11.9% -16.47% 4.19% 武汉 924,299,051.00 792,305,206.89 14.28% 18.29% 13.58% 3.55% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产比例（%） 货币资金 100,274,792.43 4.26% 135,957,879.22 6.48% -2.22% 无 应收账款 227,386,420.71 9.66% 177,176,650.12 8.44% 1.22% 无 存货 945,079,532.67 40.17% 862,000,676.21 41.08% -0.91% 无 投资性房地产 108,305,888.45 4.6% 119,247,955.35 5.68% -1.08% 无 长期股权投资 36,952,819.36 1.57% 74,731,777.87 3.56% -1.99% 无 固定资产 476,849,880.70 20.27% 464,965,135.06 22.16% -1.89% 无 在建工程 131,723,788.69 5.6% 25,549,749.70 1.22% 4.38% 无 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 短期借款 208,100,000.00 8.84% 200,740,000.00 9.57% -0.73% 无 长期借款 503,866,800.00 21.42% 419,450,000.00 19.99% 1.43% 无 五、核心竞争力分析 近两年来，公司通过一系列产业结构调整，已形成以光通信产业为核心的产业结构。目 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 16 前，全球光纤光缆行业需求持续增长。随着十二五计划的大力实施，FTTH、4G的加快发展 和“宽带中国”战略的实施，光纤光缆市场快速增长的局面将持续。未来三至五年，由于光纤 光缆行业需求仍将持续大幅提升，生产和销售形势总体应趋平稳。除了上述政策及市场优势 外，公司还具有较为稳定的销售渠道及原材料供应保障优势。公司与目前国内最大的光通信 厂商长飞公司以资本为纽带，通过组建合资光纤、光缆企业，建立了稳固的合作关系。一方 面，公司光纤、光缆产品纳入长飞公司的销售体系。另一方面，随着公司光纤光缆自营销售 渠道的建设，公司自有品牌产品的市场占有率也会进一步提升。另外，目前全国范围内光纤 产能扩张较快，但却面临原材料光纤预制棒供应不足的风险，而公司通过与长飞方的稳固合 作关系，在预制棒供应及价格等方面具有较大优势。 公司光纤产业自2007年恢复生产以来，一直专注于技术提升及生产工艺、流程的持续改 进，公司目前已规模化实现2000米/分钟拉丝速度，在国内同行业中处于较高水平，在当前激 烈竞争的市场环境下，公司技术团队已经掌握并熟练使用高速拉丝技术，在提高生产效率、 降低生产成本方面走在了前列，产能及经济指标大幅提高。 综上，公司在光通信行业拥有地方政府支持、国家政策及市场优势、销售渠道、原材料 保障及技术优势等核心竞争优势，公司核心竞争力和可持续发展能力大大增强，在经济效益、 社会效益等方面具备了较强的市场竞争能力和可持续发展能力。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 10,904,800.00 0.00 100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 天津天地伟业科技有限公司 系统集成等 32.65% 2、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 17 公司名称 公司类 型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 天津长飞 鑫茂光通 信有限公 司 子公司 光通信 光纤 220,000,000 658,498,407.68 351,683,600.62 627,408,98 4.02 87,054,49 1.32 82,009,853.7 0 天津长飞 鑫茂光缆 有限公司 子公司 光通信 光缆 100,000,000 323,112,332.93 96,301,391.37 346,809,28 5.14 -818,725. 49 41,088.42 天津天地 伟业科技 有限公司 子公司 系统集成 系统集成 业务 60,000,000 134,476,996.00 47,709,394.00 201,113,69 4.00 1,237,068 .00 992,682.00 天津市贝 特维奥科 技发展有 限公司 子公司 科技园开 发与经营 工业房产 40,000,000 289,251,096.36 62,383,890.75 4,483,152.3 1 -13,089,1 09.31 -13,129,109.3 1 天津市圣 君科技发 展有限公 司 子公司 科技园开 发与经营 工业房产 66,000,000 467,015,769.79 79,216,971.21 8,916,501.3 4 -19,580,6 40.09 -19,571,897.0 9 天津鑫茂 科技园有 限公司 子公司 科技园开 发与经营 工业房产 102,000,000 240,758,818.71 161,947,729.31 24,376,847. 94 -4,940,25 6.33 -392,955.55 主要子公司、参股公司情况说明 长飞鑫茂光通信公司总资产较上年同期增长64.76%，主要原因为本期增建光纤二厂厂房，新增固定资产及流动资金贷款， 在建工程增加及扩产后生产及销售规模增加所致；营业收入较去年同期增长35.74%，主要系扩产后产能及销售增加所致； 净利润较上年增长164.76%，主要系光纤销售规模增加，单耗降低，毛利上升所致。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 天津华苑软件专修学院 经营需要 清算 60634.75 元 天津神州浩天科技有限公司 经营需要 股权转让 15,825,926.41 元 3、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实 际投入金额 项目进度 项目收益情况 成立光纤第二工厂 29,000 22,000 22,000 75% 光纤第二工厂首期6塔12线已全部 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 18 安装到位，并于 2013 年一季度投入 试生产。 合计 29,000 22,000 22,000 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 经天津鑫茂科技股份有限公司第五届董事会第三十次会议审议通过，同意控股子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司继 续扩大光纤产品生产规模，在现有十二塔二十四线拉丝塔的基础上，再分期新增九塔十八线及相关配套设备，总投资不超 过 2.9 亿元人民币（相关公告详见 2012 年 3 月 7 日巨潮资讯网）。光纤第二工厂于 2012 年 4 月中旬开工建设，截止到 2012 年底累计投资 2.2 亿元，现已完成全部 9 塔 18 线厂房及外围配套设施的建设，首期 6 塔 12 线已全部安装到位，并于 2013 年一季度陆续投入生产。本次扩产可新增产能 900 万芯公里，扩产后两光纤工厂总产能将达到 2100 万芯公里， 七、公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及面临竞争 1）、高科技产业： A、光通信产业： 随着“宽带中国”战略实施和三网融合、FTTX业务的发展，光通信行业将迎来快速发展 期，市场需求进一步扩大，公司光通信产业面临新的发展机遇。据专业机构预测，未来三至 五年，光纤价格基本稳定，略有下降。同时由于行业充分开放，未来行业竞争有进一步加剧 的可能。但从公司自身条件看，公司已经具备了一定的产业基础和规模，资产结构合理，且 具有一定的投融资能力。2013年，公司要抓住机遇、增强信心，努力推进公司光通信产业持 续发展。 B、系统集成产业： 公司系统集成项目等受益于国家宏观政策导向及滨海新区的快速发展，具有较大发展机 遇，加之公司近年来市场开拓领域不断扩大，为系统集成产业发展奠定了良好基础。 2）、工业地产： 2013年度国家对房地产市场的宏观调控未发生改变，市场形势依然严峻。随着房地产市 场调控政策的进一步深入，市场形势仍存在诸多不确定因素，面对错综复杂的市场环境，公 司将积极推进调整产业结构，严控地产板块亏损幅度，力争尽早完成工业地产板块的整体剥 离。 2、公司发展规划及新年度的经营计划 2013年，公司将进一步推进产业结构转型，做大做强光通信产业，推进重点项目的早日 实施，不断完善产业链结构，提升盈利水平。2013年度公司或将面临利润来源相对单一的局 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 19 面，对此，为保证公司可持续发展，增强公司抗风险能力，公司依据对所属行业市场环境及 发展趋势的判断，确定了2013年经营计划，重点做好以下几方面的工作： 1）、高科技产业： A、光纤扩产项目：光纤第二工厂于2012年4月中旬开工建设，现已完成全部9塔18线厂房 及外围配套设施的建设，首期6塔12线已全部安装到位，并于2013年一季度投入试生产。2013 年公司将抓住光纤产业快速发展期，推进光通信司第二工厂项目的全面达产工作。另外，公 司将视市场情况，择机启动光通信公司第二工厂剩余三塔六线扩产项目。 B、视市场情况，择机启动光缆扩产项目，并争取引入大宗原材料生产商对光缆生产所需 的大宗原材料实现本地化生产，降低原材料采购成本。目前相关前期准备工作正在有序推进 中。 C、 继续加大光纤光缆自营销售力度，提高市场占有率，打造自主品牌。 D、 进一步完善光通信产业链。一方面持续关注光纤预制棒项目，继续做好前期可研及 论证工作；另一方面持续关注光通信产品国际市场开拓。 E、对于其他高科技产业，根据国家和天津市的整体规划，公司将继续大力推动系统集成 等高科技产业的发展，提升市场占有率，力争产业规模和利润较去年同期有较大的提高。 2）、工业地产： 预计2013年度工业地产板块经营环境不会发生明显改善，公司将密切关注市场动态，进 一步严控地产板块亏损幅度，并力争尽早完成地产板块整体剥离，加快公司产业结构调整进 程。 3、资金需求及使用计划 2013年公司资金需求视新项目落实情况，主要有以下几方面： 1）、公司光纤第二工厂剩余三塔六线扩产项目 2）、公司光缆扩产项目 3）、光缆主要大宗原材料本地化生产项目 4）、公司新增其他高科技项目 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 20 5）、按照公司整体资金安排计划，年内将部分偿还银行贷款 2013年公司主要资金来源包括有以下几方面： 1）、公司软件大厦租金收入 2）、光纤设备租赁收入 3）、各参控股企业的投资收益分红 4）、存量科技园房产销售 5）、争取启动非公开发行募集资金 6）、上年度结存资产转让所获资金 7）、公司自有品牌光纤光缆销售收入 8）、银行及各类金融机构中长期贷款及融资 9）、利用现有生产设备，进行设备租赁融资 10）、市级研发基金对光通信项目的支持资金 同时公司在2013年将开展其它形式的多渠道融资工作，以满足发展需要，同时加强成本 控制，降低公司管理费用，改善公司资产负债结构，保证公司资产负债结构的合理性。 4、可能对公司产生不利影响的风险因素及对策 1）、国家宏观调控政策的影响 公司开发的工业房地产项目，受国家地产宏观政策调控的影响较大，地产政策的变化将 会对公司科技园开发产业带来一定风险。 2）、高科技产业投资风险 公司光通信产业销售规模在过去两年中取得了较快的发展，且销售价格亦会保持相对稳 定，但如政策变化和运营商投资计划变动，将给公司带来销售不确定性。另外，各厂商的相 继扩产也加剧了市场竞争，产能过剩将导致产品集采价格走低，影响到公司产品的盈利水平； 同时，因为原材料受外围市场影响较大，能否保持一定的毛利率，对公司未来业绩有重要影 响。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 21 另外，公司所从事的系统集成等高科技领域均为从事多年且已形成了稳定的发展态势， 拥有了大量核心技术及完备的技术管理团队，这一领域出现风险可能性较小。 3）、对策及措施 为克服上述困难，公司坚持以光通信产业为发展方向，力争尽快实现地产板块的剥离， 并将进一步完善公司的经营管理机制，加强公司内部控制，不断提高现有产品质量和服务质 量、加强客户关系管理、严格控制成本、积极拓展国内及国际市场、扩大自营品牌销售、推 进重点项目早日达产，以实现市场份额的平稳提升；公司还将继续加大对核心产业链上下游 的控制，择机进入产业链上游，努力将产业利润点上移，不断提高产品毛利率和盈利水平。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 1．报告期内无新纳入的合并会计报表范围子公司。 2．报告期内，减少了两家子公司：天津华苑软件专修学院及天津神州浩天科技有限公司。 根据天津华苑软件专修学院2012年4月30日股东会决议，该公司予以清算注销，清算日为 2012年5月29日，估自该日起不再将其纳入合并财务报表范围； 根据本公司2012年10月25日第五届董事会第四十七次会议以及2011年11月1日本公司与 天津瑞和天孚科技有限公司签署的股权转让协议，本公司持有子公司天津神州浩天科技有限 公司51%的股权全部转让给天津瑞和天孚科技有限公司，并于2012年11月30日办理了工商变 更登记手续，故自该日起不再将其纳入财务报表合并范围。 九、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况： 公司2012年7月30日召开的第五届董事会第四十三次会议审议通过了《修改公司章程部分 条款的议案》，对《公司章程》中现金分红相关条款进行了修订，并经公司2012年8月16日召 开的2012年第一次临时股东大会审议通过。本次修订进一步明确了现金分红的具体条件和比 例、利润分配的决策程序、利润分配政策调整的条件和决策程序、未分配利润的使用原则等。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况： 1、经中审亚太会计师事务所审计，公司2012年度实现净利润18,556,934.43元，累计可供股东 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 22 分配的利润为183,255,243.36元。本年度公司利润分配预案为：向全体股东每10股派0.3元（含 税）。以公司2012年末总股本292,497,816股为基数，预计共分配现金股利8,774,934.48元（含 税），剩余未分配利润结转以后年度。本年度不进行送红股及资本公积转增股本。 2、经中审亚太会计师事务所审计，公司2011年度实现净利润-65,002,901.95元，累计可供股东 分配的利润为166,106,440.32元。鉴于2011年度公司经营亏损、净利润为负，经公司董事会研 究决定，2011年度不进行利润分配或资本公积转增股本。 3、经中审亚太会计师事务所审计，公司2010年度实现净利润7,007,998.50元，实现可供股东 分配的利润为231,109,342.27元。鉴于2011年度公司将继续加大光通信等高科技产业的投资力 度，需做好相应资金储备。为此公司董事会研究决定，2010年度不进行利润分配或资本公积 转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 8,774,934.48 18,556,934.43 47.29% 2011 年 0.00 -65,002,901.95 0% 2010 年 0.00 7,007,998.50 0% 十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 05 月 14 日 公司本部 实地调研 其他 中国证券报 公司整体经营情况 2012 年 07 月 03 日 公司本部 实地调研 其他 深交所综合研究所 光通信行业经营情况 2012 年 12 月 06 日 公司本部 实地调研 其他 中国证券报 公司光纤二厂扩产进展情 况 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 23 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、资产交易事项 1、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售产 生的损 益（万 元） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 天津天 地基业 科技有 限公司 天津天 地伟业 数码科 技有限 公司 34%股 权 2012 年 8 月 8 日 5,508 0 2,051.6 3 110.56 % 标的资 产账面 净资产 评估值 否 无 是 是 2012 年 07 月 17 日 详见 2012 年 7 月 17 日巨潮 资讯网 《资产 出售公 告》，公 告编 号： （临） 2012-02 9 天津瑞 和天孚 科技有 限公司 天津神 州浩天 科技有 限公司 51%股 2012 年 11 月 29 日 2,861.6 1 0 1,582.5 9 85.28% 标的资 产账面 净资产 评估值 否 无 是 是 2012 年 10 月 27 日 详见 2012 年 10 月 23 日巨潮 资讯网 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 24 权 《资产 出售公 告》，公 告编 号： （临） 2012-04 2 出售资产情况概述： 上述资产出售旨在贯彻执行公司董事会确定的“扭亏、转型、增盈”的经营方针，对公司产业结构进行 调整。通过上述交易，一方面可为上市公司贡献一定净利润，另一方面也可增加大量的现金流入，对于上 市公司经营业绩改善、调整产业结构、增加对核心业务光通信产业的投资起到积极推动作用。 三、重大关联交易 1、本公司关联债权债务往来详见本报告第十节第八款第5条之关联方应收应付。 2、天津长飞鑫茂光缆有限公司向天津鑫茂科技投资集团有限公司租赁厂房，租赁期为2010 年10月1日至2019年7月12日。本年度确认租赁费为471.58万元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 天津鑫茂科技股份有限公司房屋租赁暨关 联交易公告 2010 年 08 月 19 日 巨潮资讯网 四、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 天津天地伟业科技 有限公司 2012 年 08 月 10 日 637.8 2012 年 12 月 13 日 637.8 连带责任保 证 3 年 否 否 天津天地伟业科技 有限公司 2012 年 08 月 10 日 1,507.8 2012 年 12 月 13 日 1,507.8 连带责任保 证 3 年 否 否 报告期内审批的对外担保额度 2,145.6 报告期内对外担保实际发生 2,145.6 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 25 合计（A1） 额合计（A2） 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 2,145.6 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 2,145.6 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 2012 年 04 月 12 日 3,000 2012 年 04 月 13 日 3,000 连带责任保 证 1 年 否 否 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 2012 年 04 月 12 日 2,000 2012 年 04 月 11 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 2012 年 07 月 06 日 7,000 2012 年 07 月 18 日 7,000 连带责任保 证 5 年 否 否 天津天地伟业科技 有限公司 2012 年 08 月 10 日 541.2 2012 年 12 月 13 日 541.2 连带责任保 证 3 年 否 否 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 2012 年 12 月 25 日 4,000 2012 年 12 月 26 日 4,000 连带责任保 证 1 年 否 否 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 2012 年 12 月 28 日 500 2012 年 12 月 28 日 500 连带责任保 证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 17,041.2 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 17,041.2 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 23,041.2 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 23,041.2 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 19,186.8 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 19,186.8 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 25,186.8 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 25,186.8 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 33.4% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 2,686.8 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,686.8 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 26 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 黄秀娟、张平 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 六、公司子公司重要事项 公司控股子公司天津天地伟业科技有限公司根据自身业务发展需要，本报告期内实施启 动了非公开发行3000万元三年期中小企业私募债券事宜，用于补充该公司发展所需流动资金。 2013年1月8日天地伟业科技公司获得深圳证券交易所出具的《接受中小企业私募债券发 行备案通知书》（深证上【2013】7号），同意接受天地伟业公司非公开发行面值不超过3000 万元人民币私募债券备案。该备案通知书有效期6个月。 2013年1月28日，伟业科技公司已收到本次发行中小企业私募债券募集资金29,900,000.00 元（扣除承销费用100,000.00元）。目前公司正在办理本次债券发行上市相关手续。 （以上相关详细内容参见巨潮资讯网2012年8月10日《公司五届董事会四十四次会议决议 公告》、2013年1月15日《关于控股子公司获准发行中小企业私募债券的公告》 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 27 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 37,176,33 9 12.71% 0 0 0 -37,168,34 8 -37,168,34 8 7,991 0% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他内资持股 37,168,34 8 12.71% 0 0 0 -37,168,34 8 -37,168,34 8 0 0% 其中：境内法人持股 37,168,34 8 12.71% 0 0 0 -37,168,34 8 -37,168,34 8 0 0% 境内自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 5、高管股份 7,991 0% 0 0 0 0 0 7,991 0% 二、无限售条件股份 255,321,4 77 87.29% 0 0 0 37,168,34 8 37,168,34 8 292,489,8 25 100% 1、人民币普通股 255,321,4 77 87.29% 0 0 0 37,168,34 8 37,168,34 8 292,489,8 25 100% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 292,497,8 16 100% 0 0 0 0 0 292,497,8 16 100% 股份变动的原因： 2009年6月26日，公司实施完毕向控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司发行 37,168,348股（2010年资本公积转增后股份数）股份购买鑫茂集团拥有的工业地产业务，并于 该日在深圳证券交易所上市，股份性质为有限售条件流通股，股票限售期为36个月，即自2009 年6月26日—2012年6月25日。上述限售股份于2012年7月4日解除限售并上市流通，流通数量 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 28 为37,168,348股,占总股本12.71%。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 不适用。 二、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 42,381 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 40,802 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 天津鑫茂科技投 资集团有限公司 境内非国有法人 24.05% 70,350,872 -17720000 0 70,350,872 质押 68,540,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 天津鑫茂科技投资集团有限公司 70,350,872 人民币普通股 70,350,872 天津大学实业发展总公司 5,214,551 人民币普通股 5,214,551 天津投资集团公司 4,255,420 人民币普通股 4,255,420 王广慧 1,372,860 人民币普通股 1,372,860 毛婧琳 1,312,120 人民币普通股 1,312,120 杨秀英 1,095,000 人民币普通股 1,095,000 沈杰民 1,071,460 人民币普通股 1,071,460 朱永利 1,070,860 人民币普通股 1,070,860 陈坚 857,000 人民币普通股 857,000 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 29 中国船舶重工集团公司第七Ｏ七 研究所 819,104 人民币普通股 819,104 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司控股股东与其他股东无关联或一致行动关系。公司未知上述除控股股东外其他股东 的关联或一致行动关系。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有） 不适用 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 天津鑫茂科技投资集团有 限公司 杜克荣 2000 年 12 月 26 日 72296456-5 223,000,000 元 公司主营：技术开发、转让、服 务（新型建筑材料、结构体系、 施工技术及设备的技术及产品）； 用自有资金对科技企业投资；文 化艺术交流服务（演出除外）；房 地产开发及销售；商品房销售代 理、房地产信息咨询；限分支机 构经营：自有房屋租赁（以上范 围内国家有专营专项规定的按规 定办理）。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 鑫茂集团以实施“构筑科技孵化载体，搭建科技服务平台，与科技创新创业者共铸辉煌”为发展 战略，择优培育集团参控股的高新科技企业及孵化科研转换成功的企业，加大力度整合企业技 术含金量高的、科技型的企业，为集团未来战略转型和经营业绩持续增长奠定基础。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 鑫茂集团未持有其他境内外上市公司股权。 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 杜克荣 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 鑫茂集团董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 报告期实际控制人变更 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 30 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 31 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 期末持股 数（股） 杜克荣 董事长 现任 男 59 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 卜冬梅 副董事长 现任 女 59 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 3,197 0 0 3,197 唐晓峰 董事 现任 男 45 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 杜 娟 董事 现任 女 34 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 张文锁 董事 现任 男 61 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 胡辉 董事/总经 理 现任 男 57 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 3,197 0 0 3,197 汪波 独立董事 现任 男 65 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 韩传模 独立董事 现任 男 63 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 侯欣一 独立董事 现任 男 53 2010 年 11 月 16 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 孙昭慧 监事 现任 女 60 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 杜克玉 监事 现任 男 46 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 李建成 监事 现任 男 54 2010 年 04 月 22 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 胡茜 副总经理 现任 女 50 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 田霞 财务总监 现任 女 44 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 韩伟 董事会秘 书 现任 女 35 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 杨立 总经理助 理 现任 男 52 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 6,394 0 0 6,394 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 32 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 董事长杜克荣 2000年组建天津鑫茂科技投资集团，任董事长至今。天津市工商联副 主席、天津市企业家联合会副会长。 副董事长卜冬梅 任天津大学实业发展总公司董事长。 董事唐晓峰 历任天津鑫茂科技投资集团有限公司总裁。现任天津鑫茂科技投资集 团有限公司董事。 董事杜娟 任天津鑫茂科技投资集团有限公司董事、总裁。 董事张文锁 任天津投资集团总公司董事、副总经理，天津港东方石油公司副董事 长；宁夏青城峡铝厂股份公司副董事长、津京玻壳股份有限公司副董 事长；天津临港工业区公司副董事长。 董事/总经理胡辉 任天津鑫茂科技股份有限公司总经理、天津鑫茂科技投资集团有限公 司董事。 独立董事汪波 任天津大学管理学院副院长。 独立董事韩传模 任天津财经大学商学院副院长。 独立董事侯欣一 任南开大学法学院副院长。 监事会主席孙昭慧 历任天津鑫茂科技投资集团有限公司办公室主任、党委书记、副总裁。 现任天津鑫茂科技投资集团有限公司董事、党委书记、副总裁。 监事杜克玉 历任天津鑫茂科技投资集团有限公司副总裁。现任天津鑫茂科技投资 集团有限公司副董事长。 监事李建成 任天津鑫茂科技股份有限公司综合办公室主任。 副总经理胡茜 历任天津鑫茂科技股份有限公司财务部主任；总经理助理；现任鑫茂 科技副总经理。 财务总监田霞 任天津鑫茂科技股份有限公司财务总监。 董事会秘书韩伟 任天津鑫茂科技股份有限公司董事会秘书。 总经理助理杨立 曾任天津中迈投资集团总会计师、常务副总裁；现任天津鑫茂科技股 份有限公司总经理助理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 杜克荣 天津鑫茂科技投资集团有限公司 董事长 2000 年 12 月 26 日 是 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 33 卜冬梅 天津大学实业发展总公司 董事长 1993 年 03 月 01 日 是 唐晓峰 天津鑫茂科技投资集团有限公司 董事 2006 年 11 月 01 日 是 杜娟 天津鑫茂科技投资集团有限公司 董事、总裁 2007 年 06 月 01 日 是 张文锁 天津投资集团总公司 董事 2000 年 11 月 01 日 是 孙昭慧 天津鑫茂科技投资集团有限公司 董事、副总裁 2003 年 09 月 27 日 是 杜克玉 天津鑫茂科技投资集团有限公司 副董事长 2007 年 05 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 汪波 天津大学 管理学院副院长 1995 年 03 月 01 日 是 韩传模 天津财经大学 商学院副院长 2004 年 07 月 01 日 是 侯欣一 天津南开大学 法学院副院长 2000 年 05 月 01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事及高管人员的薪酬方案及考核标准，审查公司董事、高管人 员履行职责的情况，并依照考核标准及薪酬方案进行年度考核。根据股东会的授权，公司董事会薪酬与考核委员会负责确定 公司董事及监事的年度津贴方案。 2、确定依据：公司董事会薪酬与考核委员会根据公司统一的薪酬管理制度及高级管理人员年度绩效考核情况，确定本年度 公司高级管理人员报酬总额。 3、实际支付情况：报告期内，公司董事、监事和高管人员报酬分别为：杜克荣84万、卜冬梅44万、唐晓峰4万、杜娟4万、 张文锁4万、胡辉64万、汪波6万、韩传模6万、侯欣一6万、孙昭慧4万、杜克玉4万、李建成18万、胡茜30万、田霞24万、韩 伟24万、杨立24万。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 34 报酬总额 得的报酬总额 所得报酬 杜克荣 董事长 男 59 现任 840,000.00 250,000.00 1,090,000.00 卜冬梅 副董事长 女 59 现任 440,000.00 50,000.00 490,000.00 唐晓峰 董事 男 45 现任 40,000.00 340,000.00 380,000.00 杜 娟 董事 女 34 现任 40,000.00 210,000.00 250,000.00 张文锁 董事 男 61 现任 40,000.00 260,000.00 300,000.00 胡辉 董事/总经理 男 57 现任 640,000.00 0.00 640,000.00 汪波 独立董事 男 65 现任 60,000.00 0.00 60,000.00 韩传模 独立董事 男 63 现任 60,000.00 0.00 60,000.00 侯欣一 独立董事 男 53 现任 60,000.00 0.00 60,000.00 孙昭慧 监事 女 60 现任 40,000.00 220,000.00 260,000.00 杜克玉 监事 男 46 现任 40,000.00 0.00 40,000.00 李建成 监事 男 54 现任 180,000.00 0.00 180,000.00 胡茜 副总经理 女 50 现任 300,000.00 0.00 300,000.00 田霞 财务总监 女 44 现任 240,000.00 0.00 240,000.00 韩伟 董事会秘书 女 35 现任 240,000.00 0.00 240,000.00 杨立 总经理助理 男 52 现任 240,000.00 0.00 240,000.00 合计 -- -- -- -- 3,500,000.00 1,330,000.00 4,830,000.00 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司员工情况 截至2012年12月31日公司在职员工人数为1277人。 1、员工的专业构成 销售人员47人；技术人员118人；财务人员：33；行政人员180人；生产人员899人 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 35 2、教育程度 博士1人；硕士21人；本科162人 3、公司需承担费用的离退休职工人数：29人 注：公司人员减少主要因2012年度转让2家子公司所致。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 36 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市 规则》及其他相关法律、法规及规章的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管 理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告 {2011}30 号）及深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第 34 号——内幕信息知情人员登记 管理事项》的相关规定，公司于 2012 年 3 月 13 日召开第五届董事会第三十一次会议审议通 过了《关于修订<内幕信息知情人管理制度>的议案》，进一步规范了公司内幕信息管理行为， 加强了公司内幕信息保密工作，维护了公司信息披露的公开、公平、公正原则。报告期内公 司严格执行《内幕信息知情人管理制度》，未有受到监管部门的查处和整改的情况。 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、天津证监局《关于进一步推动辖区上市公司现金分红工作的通知》（津证监上市字 [2012]49号）及天津证监局《关于推动辖区上市公司落实现金分红有关工作的通知》（津证 监上市字[2012]62号）的相关要求，公司于2012年7月30日召开第五届董事会第四十三次会议 审议通过了《修改公司章程部分条款的议案》并于2012年8月16日召开2012年第一次临时股东 大会审议通过上述议案，进一步明确了现金分红的具体条件和比例、利润分配的决策程序、 利润分配政策调整的条件和决策程序、未分配利润的使用原则等。 报告期内公司修订的治理制度包括：《薪酬与考核委员会条例》、《内幕信息知情人管 理制度》、《董事会战略委员会工作条例》、《关联交易决策制度》、《董事会审计委员会工 作条例》、《募集资金使用管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》、《对外担 保制度》等。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况： 为规范公司内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则， 报告期内，公司依据《上市公司信息披露事务管理办法》和《公司章程》等有关规定，结合 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 37 公司实际情况，修订及完善了《内幕信息知情人管理制度》，明确了内幕信息的范围、内幕信 息知情人及其范围、登记备案管理、保密及相关的责任追究等。董事会是内幕信息的管理机 构，董事会秘书为内幕信息管理工作负责人。公司强化内幕信息知情人的登记管理制度和监 督检查工作，规范重大信息的内部流转程序，保证信息披露的公平性。切实避免内幕信息外 泄和内幕交易行为的发生。公司严格执行内幕信息知情人管理制度及相关制度，禁止内幕信 息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前后买卖公司股份。通过自查，未发现公司内 幕信息知情人在敏感期买卖公司股票的行为。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年年度 股东大会 2012 年 04 月 11 日 1、公司 2011 年度董事会工作报告； 2、公司 2011 年度监事会工作报告； 3、公司 2011 年度财务决算报告；4、 公司 2011 年度报告及摘要；5、公 司 2011 年度利润分配预案；6、聘 请公司 2012 年度审计机构；7、关 于修改《公司章程》部分条款的议 案。 全部议案均审议 通过 2012 年 04 月 12 日 《股东会决议公告》参 见 2012 年 4 月 12 日 《巨潮资讯网》，公告 编号：（临）2012-010 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临时 股东大会 2012 年 08 月 16 日 审议关于修改《公司 章程》部分条款的议 案 审议通过该议案 2012 年 08 月 17 日 《股东会决议公告》 参见 2012 年 8 月 17 日《巨潮资讯网》， 公告编号：（临） 2012-035 2012 年第二次临时 股东大会 2012 年 08 月 28 日 1、审议关于《本公 司为天津天地伟业 科技有限公司 3000 万元中小企业私募 债券提供相应股权 比例担保的议案》； 2、审议关于《提请 股东大会授权董事 会全权办理为天津 天地伟业科技有限 全部议案均审议通 过 2012 年 08 月 29 日 《股东会决议公 告》参见 2012 年 8 月 29 日《巨潮资讯 网》，公告编号： （临） 2012-037 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 38 公司发行私募债券 提供担保相关事宜 的议案》。 2012 年第三次临时 股东大会 2012 年 11 月 13 日 审议关于《公司将天 津新产业园区华苑 产业区华天道 3 号 房屋及相应土地使 用权转让给天津滨 海高新区资产管理 有限公司的议案》 审议通过该议案 2012 年 11 月 14 日 《股东会决议公告》 参见 2012 年 11 月 14 日《巨潮资讯 网》，公告编号： （临） 2012-045 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 汪波 22 20 0 2 0 否 韩传模 22 19 0 3 0 否 侯新一 22 21 0 1 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明： 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及公司《章程》、《独立董事工作制 度》等相关规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝 贵的专业性建议，对报告期内公司发生的担保情况、控股股东及其关联方非经营性资金占用情况、聘请年 报审计机构及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 39 和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等专门委员会。 各专门委员会依据公司董事会所制定的各专门委员会工作条例规定的职权范围，就专业性事 项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。 1、公司董事会战略委员会履职情况： 董事会战略委员会是董事会下设的专门工作机构，成员由3名董事组成，其中一名为独立 董事，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，公司 董事会战略委员会根据《董事会战略委员会工作条例》履行职责，对增强公司核心竞争力， 加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。 2、公司董事会审计委员会履职情况： 公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中主任委员由独立董事、专业会计人士担任。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司《董事会审计委员会工作条例》、公司独立董事年 报工作制度、董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 履行了以下工作职责： 1）、认真审阅了公司2012年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的中 审亚太会计师事务所有限责任公司注册会计师协商确定了公司2012年度财务报告审计工作的 时间安排； 2）、在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面 审议意见； 3）、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程 中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； 4）、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2012 年度财务会计报表，并形成书面审议意见； 5）、在中审亚太会计师事务所有限责任公司出具2012年度审计报告后，董事会审计委员 会召开会议，对中审亚太会计师事务所有限责任公司从事本年度公司的审计工作进行了总结， 并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况： 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制定、审查公司董事、监 事及高管人员的薪酬政策及考核标准，并依照上述考核标准及薪酬政策进行考核。 董事会薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由独立董 事担任。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司董事、监事及高管人员主要工作职责及公 司2012年度主要财务指标和经营目标完成情况，对董事、监事及高管人员进行绩效评价，并 根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事、监事及高管人员的报酬数额及奖励方式。 根据中国证监会、深交所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事会薪酬与考 核委员会薪酬与激励管理办法》的有关规定，公司第三届董事会薪酬与考核委员会对2012年 度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下： 公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员工作职责及行业相关岗位的薪 酬水平，负责制定、审查、监督公司的薪酬方案；制定公司董事（不含独立董事）、监事及 高管人员的绩效考核标准；审查、监督公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，并依照 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 40 考核标准及薪酬政策进行年度绩效考核。 公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年度绩效考核情 况，确定本年度公司董事、监事和高级管理人员报酬标准。 2012年度，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违 反公司薪酬管理制度的情形发生。 4、公司董事会提名委员会履职情况： 董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，由三名董事组成，其中独立董事2名。 主要负责对《公司章程》所规定的具有提名权的提名人所提名的董事和高级管理人员的任职 资格进行审核，向董事会报告，对董事会负责。本报告期内，公司未发生董事或高管人员变 更情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1、业务方面：公司拥有进行独立经营的场所、人员及组织，自主决策、自主管理公司业务。 2、人员方面：公司具有独立的劳动、人事及薪酬管理体系等，公司经理及高级管理人员未在公司控股股东单位担任除董事 以外的其他职务。 3、资产方面：公司资产独立完整，公司与控股股东之间资产关系权属明晰，不存在控股股东无偿占有或使用情况。 4、机构方面：公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行使职能。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 七、高级管理人员的考评及激励情况 根据公司股东大会专项授权，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，并授权该委员会制定并实施公司高级管理人员年 度薪酬与考评激励方案。同时，公司为更好地发挥高级管理人员的才智，促进公司的长远、良性发展，制定了科学的高级管 理人员选择、考评、激励和约束机制。选择机制：根据公司发展需要，按照《公司章程》规定，遵循“德、能、智、体”的原 则，由董事会决定公司高级管理人员的聘任或解聘，任期三年。 考评机制：由董事会对公司高级管理人员的业绩、履职和岗位安排进行考评直至聘用与否。激励机制：公司对高级管 理人员实行年薪制。 约束机制：公司通过《公司章程》规定、签订《劳动合同》约定以及财务、人事等内部管理制度，对高级管理人员的 履职行为、权限、职责等作了相应的约束。综上所述，本公司在法人治理结构方面符合国家有关上市公司治理的规范性文件 的要求，今后公司还将一如既往地不断完善公司法人治理结构，不断提高公司规范运作水平。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 41 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 2012 年，公司大力宣传、认真组织学习《企业内部控制基本规范》及《内部控制配套指引》，采取购买相关理论书籍、 聘请外部讲师培训、工作小组内部培训等方式共同学习探讨并提高认知度，在此基础上，经过了内部控制建设筹备启动、内 部控制建设梳理与实施、内部控制自我评价、制定与落实内控缺陷整改等几个阶段，有序、有效地推进公司内控规范实施工 作。主要开展以下工作： 1、制订《内部控制规范实施工作方案》根据《关于做好辖区上市公司内部控制规范实施工作的通知》要求，制订了《天 津鑫茂科技股份有限公司内部控制规范实施工作方案》并经董事会审议通过。 2、内部控制的组织保障工作按照公司内部控制规范实施工作的指导思想，成立了内部控制规范实施领导小组和内部控 制规范实施工作小组，分别由董事会和总经理担任组长，工作小组由各部门负责人及各控股子公司相关领导组成。 3、全面启动公司内控建设实施工作（1）高度重视，全员学习公司领导于内控工作启动大会既内控工作小组首次培训会 上对公司内部控制的建设、实施提出具体的要求，要求按照“全员统一认识，重点突出落实”的工作思路，进一步完善公司内 控体系。（2）梳理流程、识别风险，依据《企业内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》的具体要求，公司各部门、各子 公司会同公司聘请的咨询机构共同对业务活动流程进行了全面梳理，识别关键风险点，对照公司现有内控制度查找对关键风 险点的相应控制措施。（3）查找缺陷、修订制度公司各部门、各子公司将各业务流程对照现有内控管理制度进行了梳理，依 据查找出的内部控制缺陷修订并完善了公司现有内控制度。（4）评价测试，限期整改，公司根据相关要求及自身情况制订了 《天津鑫茂科技股份有限公司内部控制评价工作方案》（以下简称“《评价方案》”），内控评价小组对各子公司的业务流程按 照《评价方案》的要求进行了评价，分别提出了内部控制评价及整改意见，提出了评价过程中关注到的问题、整改意见及落 实限期等。 公司将在今后的工作中进一步完善内部控制制度，规范运作，加强员工的风险防范控制意识，确保内部控制体系有效运 行，进一步提升经营管理效率和公司治理水平，不断提升公司的盈利能力和持续发展能力。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会认为：公司以《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》等 法律法规为指导，结合实际情况建立了涵盖公司经营活动的各类内部控制制度，并得到了有效的执行，保证企业经营管理合 法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准确完整，有效地控制经营风险，保证公司经营活动的正常进行。公司内部控 制的实际情况与有关规范性文件的规定和要求相符。公司也将根据公司发展需要和针对执行过程中发现的不足，不断对内控 制度进行改进、充实和完善，为公司健康、稳定的发展奠定坚实基础。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 42 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上市公司内部控制指引》等相关法 律、法规的规定，规范和强化公司的经营管理，充分发挥财务、会计在企业经济活动中的职能作用。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制制度，并得以有效执行，符合有关法律法规和证券监管 部门对上市公司内部控制的规范要求，达到了公司内部控制目标，不存在重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露日期 2013 年 03 月 29 日 内部控制自我评价报告全文披露索引 公司《内部控制自我评价报告》请详见 2013 年 3 月 29 日《巨潮资讯网》公告。 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明 公司内控报告未经会计师事务所审计。 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2010 年 3 月 20 日,公司召开第四届董事会第七十八次会议。审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。公司 一贯严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有 关年报信息披露指引、准则、通知等的要求，认真学习，严谨工作，未出现年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的情 况发生。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 43 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 27 日 审计机构名称 中审亚太会计师事务所有限公司 审计报告文号 中审亚太审字 (2013)010199 号 审计报告正文 审 计 报 告 中审亚太审字 (2013)010199 号 天津鑫茂科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津鑫茂科技股份有限公司(以下简称“鑫茂科技”)财务报表，包括 2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是鑫茂科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 44 我们认为，鑫茂科技的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了鑫茂科技2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 中审亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 黄秀娟 中 国·北京 中国注册会计师： 张平 二○一三年三月二十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 100,274,792.43 135,957,879.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 39,690,000.00 1,000,000.00 应收账款 227,386,420.71 177,176,650.12 预付款项 104,767,293.24 89,047,889.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 33,605,226.58 16,577,198.82 买入返售金融资产 存货 945,079,532.67 862,000,676.21 一年内到期的非流动资产 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 45 其他流动资产 7,926,930.72 2,000,000.00 流动资产合计 1,458,730,196.35 1,283,760,294.24 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,952,819.36 74,731,777.87 投资性房地产 108,305,888.45 119,247,955.35 固定资产 476,849,880.70 464,965,135.06 在建工程 131,723,788.69 25,549,749.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 89,455,163.07 80,350,323.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 24,707,553.62 21,613,736.71 递延所得税资产 26,135,476.74 28,099,595.64 其他非流动资产 非流动资产合计 894,130,570.63 814,558,274.32 资产总计 2,352,860,766.98 2,098,318,568.56 流动负债： 短期借款 208,100,000.00 200,740,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 55,456,079.25 27,771,351.87 应付账款 299,275,956.74 236,772,880.18 预收款项 108,983,092.62 117,570,595.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 46 应付职工薪酬 5,378,494.29 4,187,875.32 应交税费 -38,394,542.13 -33,190,965.70 应付利息 18,745,884.37 3,790,204.37 应付股利 2,496.00 2,496.00 其他应付款 59,212,433.72 27,228,210.29 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 125,333,200.00 126,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 842,093,094.86 710,872,647.98 非流动负债： 长期借款 503,866,800.00 419,450,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 5,360,000.00 7,900,000.00 非流动负债合计 509,226,800.00 427,350,000.00 负债合计 1,351,319,894.86 1,138,222,647.98 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 292,497,816.00 292,497,816.00 资本公积 237,573,660.34 237,847,329.45 减：库存股 专项储备 盈余公积 40,872,299.11 39,464,167.72 一般风险准备 未分配利润 183,255,243.36 166,106,440.32 外币报表折算差额 -62,064.72 -62,064.72 归属于母公司所有者权益合计 754,136,954.09 735,853,688.77 少数股东权益 247,403,918.03 224,242,231.81 所有者权益（或股东权益）合计 1,001,540,872.12 960,095,920.58 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 47 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,352,860,766.98 2,098,318,568.56 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 2、母公司资产负债表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 15,350,975.57 48,498,618.10 交易性金融资产 应收票据 应收账款 53,819,139.75 38,757,760.79 预付款项 56,011,172.56 5,128,854.46 应收利息 8,506,713.97 3,501,317.50 应收股利 其他应收款 136,833,213.75 120,551,474.92 存货 11,574,063.08 9,243,205.33 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 282,095,278.68 225,681,231.10 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 583,810,741.48 613,381,385.56 投资性房地产 42,952,949.51 44,524,585.91 固定资产 231,963,716.09 237,576,422.23 在建工程 216,800.00 193,800.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,544,442.16 22,300,617.48 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 48 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 22,883,773.36 23,321,273.36 其他非流动资产 非流动资产合计 903,372,422.60 941,298,084.54 资产总计 1,185,467,701.28 1,166,979,315.64 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 29,969,802.62 24,000,142.62 预收款项 7,217,475.99 12,425,475.99 应付职工薪酬 2,189,688.12 1,968,944.10 应交税费 -16,609,715.07 -14,518,931.17 应付利息 应付股利 2,496.00 2,496.00 其他应付款 122,914,626.98 96,399,175.31 一年内到期的非流动负债 69,000,000.00 51,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 214,684,374.64 201,277,302.85 非流动负债： 长期借款 255,000,000.00 264,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 255,000,000.00 264,000,000.00 负债合计 469,684,374.64 465,277,302.85 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 292,497,816.00 292,497,816.00 资本公积 237,644,034.81 237,644,034.81 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 49 减：库存股 专项储备 盈余公积 36,081,895.57 34,673,764.18 一般风险准备 未分配利润 149,559,580.26 136,886,397.80 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 715,783,326.64 701,702,012.79 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,185,467,701.28 1,166,979,315.64 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 3、合并利润表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,298,633,705.35 1,208,620,970.26 其中：营业收入 1,298,633,705.35 1,208,620,970.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,278,201,733.87 1,263,204,727.02 其中：营业成本 1,080,633,675.30 1,042,681,630.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,709,949.12 15,230,933.44 销售费用 27,276,596.55 29,552,241.82 管理费用 89,738,749.50 104,614,359.94 财务费用 69,768,597.33 65,889,411.72 资产减值损失 -925,833.93 5,236,150.07 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 50 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 37,479,921.72 8,293,317.06 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 6,318,613.25 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,911,893.20 -46,290,439.70 加：营业外收入 13,222,379.34 4,799,220.16 减：营业外支出 183,807.92 986,449.06 其中：非流动资产处置损 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 70,950,464.62 -42,477,668.60 减：所得税费用 11,354,988.07 16,063,641.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,595,476.55 -58,541,309.82 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 18,556,934.43 -65,002,901.95 少数股东损益 41,038,542.12 6,461,592.13 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0634 -0.2222 （二）稀释每股收益 0.0634 -0.2222 七、其他综合收益 八、综合收益总额 59,595,476.55 -58,541,309.82 归属于母公司所有者的综合收益 总额 18,556,934.43 -65,002,901.95 归属于少数股东的综合收益总额 41,038,542.12 6,461,592.13 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 4、母公司利润表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 51 一、营业收入 79,691,478.30 39,863,579.31 减：营业成本 60,062,704.84 21,933,916.86 营业税金及附加 2,024,837.69 1,767,054.46 销售费用 6,338,459.29 6,966,353.44 管理费用 22,293,410.41 25,858,222.10 财务费用 22,565,094.44 24,998,339.91 资产减值损失 -1,933,323.00 1,010,562.79 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 46,006,020.34 -1,912,792.92 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 0.00 6,667,054.53 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,346,314.97 -44,583,663.17 加：营业外收入 229,860.00 106,280.00 减：营业外支出 57,361.12 292,965.79 其中：非流动资产处置损失 57,361.12 131,465.79 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 14,518,813.85 -44,770,348.96 减：所得税费用 437,500.00 4,166,063.30 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,081,313.85 -48,936,412.26 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0481 -0.1673 （二）稀释每股收益 0.0481 -0.1673 六、其他综合收益 七、综合收益总额 14,081,313.85 -48,936,412.26 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 5、合并现金流量表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 773,480,487.42 1,004,997,276.51 客户存款和同业存放款项净增加 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 52 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,029,323.18 收到其他与经营活动有关的现金 13,414,133.25 34,420,200.07 经营活动现金流入小计 788,923,943.85 1,039,417,476.58 购买商品、接受劳务支付的现金 554,936,933.05 886,248,533.20 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 79,044,948.73 83,735,981.40 支付的各项税费 43,836,425.51 52,156,735.36 支付其他与经营活动有关的现金 46,167,416.93 173,078,867.49 经营活动现金流出小计 723,985,724.22 1,195,220,117.45 经营活动产生的现金流量净额 64,938,219.63 -155,802,640.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 57,080,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,278,778.70 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,958,354.05 79,993.89 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 9,761,062.25 -7,474,986.84 收到其他与投资活动有关的现金 80,343,708.80 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 53 投资活动现金流入小计 71,078,195.00 72,948,715.85 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 204,306,592.07 112,105,537.58 投资支付的现金 1,969,200.00 2,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流出小计 206,275,792.07 116,105,537.58 投资活动产生的现金流量净额 -135,197,597.07 -43,156,821.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 978,300.00 101,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 345,600,000.00 339,645,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 346,578,300.00 440,645,000.00 偿还债务支付的现金 248,350,000.00 209,624,877.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 62,452,017.49 83,190,701.89 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 7,301,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,199,991.86 1,920,000.00 筹资活动现金流出小计 312,002,009.35 294,735,578.89 筹资活动产生的现金流量净额 34,576,290.65 145,909,421.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -10,526.22 五、现金及现金等价物净增加额 -35,683,086.79 -53,060,567.71 加：期初现金及现金等价物余额 135,957,879.22 189,018,446.93 六、期末现金及现金等价物余额 100,274,792.43 135,957,879.22 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 6、母公司现金流量表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 54 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 68,577,457.22 29,717,837.97 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 29,625,197.64 1,104,932.68 经营活动现金流入小计 98,202,654.86 30,822,770.65 购买商品、接受劳务支付的现金 58,504,969.57 8,409,756.66 支付给职工以及为职工支付的现 金 14,789,773.98 14,956,899.55 支付的各项税费 5,135,352.78 2,506,118.14 支付其他与经营活动有关的现金 8,144,892.13 15,268,020.01 经营活动现金流出小计 86,574,988.46 41,140,794.36 经营活动产生的现金流量净额 11,627,666.40 -10,318,023.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 70,246,612.14 取得投资收益所收到的现金 2,040,000.00 9,639,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 5,042,843.86 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 10,869,114.36 收到其他与投资活动有关的现金 80,343,708.80 投资活动现金流入小计 77,329,456.00 100,851,823.16 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 60,649,480.90 5,223,021.01 投资支付的现金 10,904,790.67 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 1,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 1,969,200.00 投资活动现金流出小计 73,523,471.57 6,723,021.01 投资活动产生的现金流量净额 3,805,984.43 94,128,802.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 65,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 55 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 65,000,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 86,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 26,541,301.50 29,172,644.17 支付其他与筹资活动有关的现金 1,039,991.86 19,490,000.00 筹资活动现金流出小计 113,581,293.36 68,662,644.17 筹资活动产生的现金流量净额 -48,581,293.36 -63,662,644.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -551.32 五、现金及现金等价物净增加额 -33,147,642.53 20,147,582.95 加：期初现金及现金等价物余额 48,498,618.10 28,351,035.15 六、期末现金及现金等价物余额 15,350,975.57 48,498,618.10 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 7、合并所有者权益变动表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 292,497 ,816.00 237,847, 329.45 39,464, 167.72 166,106, 440.32 -62,064. 72 224,242,2 31.81 960,095,92 0.58 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 292,497 ,816.00 237,847, 329.45 39,464, 167.72 166,106, 440.32 -62,064. 72 224,242,2 31.81 960,095,92 0.58 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -273,66 9.11 1,408,1 31.39 17,148,8 03.04 23,161,68 6.22 41,444,951 .54 （一）净利润 18,556,9 34.43 41,038,54 2.12 59,595,476 .55 （二）其他综合收益 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 56 上述（一）和（二）小计 18,556,9 34.43 41,038,54 2.12 59,595,476 .55 （三）所有者投入和减少资本 -273,66 9.11 -17,876,8 55.90 -18,150,52 5.01 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -273,66 9.11 -17,876,8 55.90 -18,150,52 5.00 （四）利润分配 1,408,1 31.39 -1,408,1 31.39 1．提取盈余公积 1,408,1 31.39 -1,408,1 31.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,497 ,816.00 237,573, 660.34 40,872, 299.11 183,255, 243.36 -62,064. 72 247,403,9 18.03 1,001,540, 872.12 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 57 一、上年年末余额 292,497 ,816.00 157,541, 914.47 39,464, 167.72 231,109, 342.27 -62,064. 72 243,559,7 83.02 964,110,95 8.76 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 292,497 ,816.00 157,541, 914.47 39,464, 167.72 231,109, 342.27 -62,064. 72 243,559,7 83.02 964,110,95 8.76 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 0.00 80,305,4 14.98 0.00 -65,002, 901.95 -19,317,5 51.21 -4,015,038. 18 （一）净利润 -65,002, 901.95 6,461,592 .13 -58,541,30 9.82 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -65,002, 901.95 6,461,592 .13 -58,541,30 9.82 （三）所有者投入和减少资本 80,305,4 14.98 -25,779,1 43.34 54,526,271 .64 1．所有者投入资本 0.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 80,305,4 14.98 -25,779,1 43.34 54,526,271 .64 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 58 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,497 ,816.00 237,847, 329.45 39,464, 167.72 166,106, 440.32 -62,064. 72 224,242,2 31.81 960,095,92 0.58 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 292,497,81 6.00 237,644,03 4.81 34,673,764 .18 136,886,39 7.80 701,702,01 2.79 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 292,497,81 6.00 237,644,03 4.81 34,673,764 .18 136,886,39 7.80 701,702,01 2.79 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,408,131. 39 12,673,182 .46 14,081,313 .85 （一）净利润 14,081,313 .85 14,081,313 .85 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 14,081,313 .85 14,081,313 .85 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,408,131. 39 -1,408,131. 39 1．提取盈余公积 1,408,131. -1,408,131. 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 59 39 39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,497,81 6.00 237,644,03 4.81 36,081,895 .57 149,559,58 0.26 715,783,32 6.64 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 292,497,81 6.00 157,300,32 6.01 34,673,764 .18 185,822,81 0.06 670,294,71 6.25 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 292,497,81 6.00 157,300,32 6.01 34,673,764 .18 185,822,81 0.06 670,294,71 6.25 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 80,343,708 .80 -48,936,41 2.26 31,407,296 .54 （一）净利润 -48,936,41 2.26 -48,936,41 2.26 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -48,936,41 2.26 -48,936,41 2.26 （三）所有者投入和减少资本 80,343,708 .80 80,343,708 .80 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 60 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 80,343,708 .80 80,343,708 .80 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,497,81 6.00 237,644,03 4.81 34,673,764 .18 136,886,39 7.80 701,702,01 2.79 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 三、公司基本情况 天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天财股份有限公司，2006年1月19日更名为天津鑫茂科技股份有限公司， 以下简称“公司”或“本公司”）成立于1997年9月16日，系根据天津市人民政府津证办字（1997）57号文批准，在原天津大学 天财信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司整体改制的基础上，由天津大学、中国船舶工 业总公司第七研究院七〇七研究所、天津大学实业发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽（集团）有限公司、 开益国际咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任公司等七家法人单位共同发起，以募集方式设立的股份 有限公司。经中国证监会“证监发字（1997）第420号”文件批复公开发行股票，公司股票于1997年9月29日在深圳证券交易所 挂牌公开交易。1999年，经中国证监会“证监公司字（1999）56号”文核准，公司向社会公众股股东配售900万股普通股。2001 年8月30日根据中国证监会“证监公司字[2001]87号”《关于核准天津天大天财股份有限公司增发股票的通知》，向社会公开 发行股票2,200万股，其中增发2,000万股，国有股存量发行200万股。按照国务院颁布的《减持国有股筹集社会保障资金管理 暂行办法》的规定和财政部“财企便函[2001]62号”《关于天津天大天财股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》，国有 股控股股东天津大学及其他国有法人股股东按公司本次融资额的10%减持国有股200万股，减持后国有股由63,104,452股减为 61,104,452股。增发后公司注册资本由人民币102,754,552元变更为人民币122,754,552元，其中：国有法人股61,754,552元，占 总股本的50.31%；社会公众股61,000,000元，占总股本的49.69%。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 61 2005年12月14日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会出具的有关批复文件，同意天津大学将持有的公司 29,987,630股国有法人股转让给天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下简称“鑫茂集团”）。 2006年1月16日，经公司2005年度第4次临时股东大会审议通过、天津市工商行政管理局审核同意，公司办理了工商变 更注册登记，领取了注册号为1200001001400的天津鑫茂科技股份有限公司《企业法人营业执照》。至此，公司名称变更为 天津鑫茂科技股份有限公司。 2006年1月19日，公司接到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户登记确认书，公司原控股股东天津大学将 其持有的公司29,987,630股国有法人股转让给鑫茂集团，相关过户手续已经全部完成。过户完成后，鑫茂集团持有公司股份 29,987,630股，占公司总股本的24.43%，成为公司第一大股东，股份性质为社会法人股。本次转让完成后，天津大学不再持 有公司股份。同时，经公司2006年度第1次临时股东大会审议通过公司《股权分置改革方案》，公司第一大股东鑫茂集团以 合法持有的天津鑫茂科技园有限公司59.98%的股权与公司合法拥有的部分应收账款和长期投资进行置换，其他非流通股股 东向流通股股东支付11,118,421股股份作为对价。公司股份结构变更为：国有法人股21,625,936股，占总股本的17.62%，境 内法人股29,032,802股，占总股本的23.65%，无限售条件股72,095,814股，占总股本的58.73%。2007年3月5日及3月19日公司 股份中20,657,265股限售股份解除限售，截止2008年12月31日，公司股份结构变更为：境内法人股29,987,630股，占总股本的 24.43%，境内自然人股13,843股，占总股本的0.01%，无限售条件股92,753,079股，占总股本的75.56%。 2009年5月5日召开的2008年度股东大会审议通过2008年度利润分配及资本公积转增股本方案，公司以现总股本 122,754,552股为基数，向全体股东每10股派现0.6元人民币（含税），同时，以资本公积向全体股东每10股转增6股。转增后 总股本增至196,407,283股。 2009年6月12日，经中国证券监督管理委员会《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司向天津鑫茂科技投资集团有限公 司发行股份购买资产的批复》（证监许可［2008］846号）、《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可［2008］782号）及《关于核准豁免天津鑫茂科技投资集团有限公司要约收购天津鑫茂科技股份有限公司股份义 务的批复》（证监许可［2008］847号）核准，公司向特定对象本公司股东天津鑫茂科技投资集团有限公司非公开发行发行 股份28,591,037股。公司于2009年6月16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本次发行股份28,591,037股 的股份登记手续。股份发行完成后公司的注册资本由人民币196,407,283元增加至人民币224,998,320元。 2010年5月14日召开股东大会审议通过2009年度权益分派方案，即公司以现有总股本224,998,320股为基数，按每10股 转增3股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额67,499,496股，转增后总股本增至292,497,816股。 2010年5月26日，经天津市工商行政管理局审核同意，公司办理了工商变更注册登记，领取了注册号为1200001001400 的天津鑫茂科技股份有限公司《企业法人营业执照》。 公司股票简称：鑫茂科技，证券代码：000836。 公司注册地为天津华苑产业区华天道3号，法定代表人为杜克荣，公司经营范围包括： 计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理与服务；光机电一体化；仪器仪表、计算机及外围设备、文化办公用机 械；家用电器、家用电子产品；计算机修理；安全技术防范工程设计、施工、维修、其他印刷品印刷（含复印）；自有房屋 出租业务；保安监控、防盗器材生产与销售；无线通信终端设备经销、计算机知识培训；经营本企业自产产品及技术的出口 业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止 进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；纸张批发与零售；机械、电器及制冷设备的安装、施工、智能建筑 （系统集成其中消防系统除外）、有线电视系统设计安装；商品房销售代理，房地产信息咨询；自营和代理各类商品及技术 的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品和技术除外）；房地产经营（取得资质证后方可经营）；房地产 开发（以资质证为准）；通信用光纤、光缆生产及销售；物业管理及相关服务；停车服务（以上经营范围内国家有专营专项 规定的按规定办理）。 公司的第一大股东为鑫茂集团，实际控制人为自然人杜克荣。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 62 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行 确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、 月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内 部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值 计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所 有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同 一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价 值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评 估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他 债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性 证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并 资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与 被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进 行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的 净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量， 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 63 按照合并财务报表的有关原则进行抵销。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、 发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。企业合并中发生的各项直接 相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易 成本之和。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不 包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成 本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买 日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控 制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额， 作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认 为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收 入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该 差额计入合并当期的合并利润表。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期间本公司 及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时将母、子公司之间的投资、重大 交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数所有者权益（损益）。 合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策 对其进行调整后合并。 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股 东权益项下单独列示。 本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务 报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司， 自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制 权之日起不再纳入合并范围。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 64 7、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的 同时具备期限短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 1．发生外币交易时的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。 2．在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17 号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑 差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生 日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币 性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额 的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在 资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的 即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债；②其他金融负债。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 65 （2）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产 终止确认时转出，计入当期损益。 （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： ①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 ②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或 没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在 初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A．《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。 B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额 后的余额。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转 入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按 照以下原则确定： ①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行 出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 66 ②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近 交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 （2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 （1）持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大（3,000万元以上）的持有 至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大（3,000万元以下）的持有至到期投资可以 单独进行减值测试，或根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试；单独 测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组 合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再根据客户的信用程度等实际情 况，按照信用组合进行减值测试。 （2）应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二（十一）。 （3）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失 一并转出，计入减值损失。 （4）其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融 资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 不适用。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末余额在200万元以上确认为单项金额重大应收款项，当存在减值迹象的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 200 万元以上（含 200 万元）的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，存在减值迹象的根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 67 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0% 0% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 50% 50% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 50% 50% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 11、存货 （1）存货的分类 公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、库存商品（包括产成品、库存的外购商品等）、开 发产品、开发成本及工程施工等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货的发出按加权平均法计价。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 68 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货， 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其 可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分 别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的 金额。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品于领用时一次按摊销法摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物于领用时按一次摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 （1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所 发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司非同一控制下的企业合并，在 购买日按照下列规定确定其初始投资成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价 值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股权在购 买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用 计入当期损益。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并 且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 69 式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款 作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。②以发行权益性证券取 得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协 议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其 初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资 成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。 （2）后续计量及损益确认 （1）本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按 照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告 发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。（2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有 共同控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被 投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单 位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后 确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：①本公司无法合理确定取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额 不具有重要性的。③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。被投 资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调 整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计 入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。对被投资 单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性 房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 1．投资性房地产的确认 投资性房地产同时满足下列条件，才能确认： （1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 70 （2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。 2．投资性房地产初始计量 （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他 支出。 （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出构成。 （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地 产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。 3．投资性房地产的后续计量 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准 则第4号——固定资产》和《企业会计准则第6号——无形资产》的有关规定，对投资性房地 产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。 4．投资性房地产的转换 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其 他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 5．投资性房地产减值准备 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法同固定 资产。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足 下列条件时才能确认固定资产：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 （1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购 买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确 定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租 赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；⑤租赁资产性质特殊，如 果不作较大改造，只有承租人才能使用。不满足上述条件的，认定经营租赁。（2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁 资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 45 5% 2.77% 机器设备 12 5% 19% 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 71 电子设备 10 5% 31.67% 运输设备 12 5% 15.83% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资 产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并 计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提 的折旧额。 （5）其他说明 固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、 修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资 产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资 产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固 定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可 使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理 进行摊销。 15、在建工程 （1）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定 资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生。 （2）借款费用已经发生。 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 72 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时计入当期损益。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相 关借款实际发生的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融 资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用 期间内计入当期损益。 （2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 （3）自行开发的无形资产 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项 目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 73 下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。 ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产。 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生 的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别 按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、 《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定 确定。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该 使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线 法摊销。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40-50 专有技术 5-10 软 件 5 商标注册权 10 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。 （4）无形资产减值准备的计提 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产， 还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。 18、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不 含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 74 19、附回购条件的资产转让 对附回购条件的资产转让，公司作为融资交易，不终止确认所出售的资产，亦不确认相 关收入；对于回购价格大于原售价的差额，公司在回购期间按期计提利息费用，计入财务费 用。 20、预计负债 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： （1）预计负债的确认标准 （1）该义务是本公司承担的现时义务。 （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连 续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其 他情况下，最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 21、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权 益结算和以现金结算两种方式。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的 交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义 务的交易。 （2）权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； （2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 75 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 不适用。 22、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售出的商品实施控制；（3）收入的金额能够可靠的计量；（4）与交易相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本 公司分别以下情况确认收入： （1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 （2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可 靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。 在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： ①与合同相关的经济利益很可能流入企业； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同 尚需发生的成本能够可靠地确定。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例 确定合同完工进度。 23、政府补助 （1）类型 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 76 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）会计处理方法 只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收 到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价 值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿 命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失， 则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生 的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。 24、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但 不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：（1）该项交易不是企业合并；（2）交 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得 足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企 业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时 性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。 25、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期 损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及 的或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 （1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 77 ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始 日租赁资产公允价值（90%（含）以上）； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 不满足上述条件的，认定经营租赁。 （2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值 中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 26、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售： ①公司已经就处置该非流动资产作出决议； ②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ③该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理方法 公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预 计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项 固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入 当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件， 公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持 有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； （2）决定不再出售之日的再收回金额。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 27、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 78 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 28、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 不适用。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 本公司按销售商品或提供劳务的增值 额计缴增值税 17% 营业税 本公司按应税营业额计缴营业税 5% 城市维护建设税 本公司按当期应纳流转税额计缴城市 维护建设税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 本公司按当期应纳流转税额计缴教育 费附加 5% 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司的子公司天津天地伟业科技有限公司为高新技术企业，2010年12月16日天津市科学 技术委员会等四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年），该公司2012年度的企业 所得税按15%的税率计算缴纳。 公司的子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司为高新技术企业，2011年11月8日天津市科学 技术委员会等四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年），该公司2012年度的企业 所得税按15%的税率计算缴纳。 公司的子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司为高新技术企业，2011年11月8日天津市科学技 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 79 术委员会等四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年），该公司2012年度的企业所 得税按15%的税率计算缴纳。 2、税收优惠及批文 公司的子公司天津天地伟业科技有限公司为高新技术企业，2010年12月16日天津市科学 技术委员会等四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年）。 公司的子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司为高新技术企业，2011年11月8日天津市科学 技术委员会等四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年）。 公司的子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司为高新技术企业，2011年11月8日天津市科学技 术委员会等四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年）。 3、其他说明 无。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 天津福 沃科技 投资有 有限责 任 天津 投资 9,990.0 0 技术开 发与转 让、咨 8,760.0 0 87.69% 87.69% 是 10,336, 636.14 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 80 限公司 询、服 务、投 资 天津神 州浩天 软件技 术有限 公司 有限责 任 天津 IT 产业 4,000.0 0 技术开 发、咨 询、服 务、转 让(电子 与信息 的技术 及产 品)；计 算机及 外围设 备批发 兼零 售；报 税机 具、税 控收款 机、税 控器、 税控打 印机制 造 4,000.0 0 100% 100% 是 天津泰 科特科 技有限 公司 有限责 任 天津 IT 产业 2,500.0 0 技术开 发与转 让、咨 询、服 务 2,500.0 0 100% 100% 是 天津天 地伟业 科技有 限公司 有限责 任 天津 IT 产业 6000.00 技术开 发与转 让、咨 询、服 务；计 算机及 外围设 备、仪 器仪 表、机 械设备 等批发 兼零 5,400.0 0 90% 90% 是 4,694,5 42.54 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 81 售；安 全技术 防范工 程设 计、施 工；保 安监控 器材生 产、销 售；建 筑智能 化工 程；机 电设备 安装工 程；计 算机软 件、硬 件的信 息系统 集成、 信息处 理服 务；进 出口业 务；利 用自有 房屋对 外租赁 丹东天 亚照明 电器有 限公司 有限责 任 丹东 制造业 354.00 制造、 销售： 照明电 器、灯 用电器 附件、 灯用气 体 231.00 65% 65% 是 827,632 .49 天津鑫 茂天财 酒店有 限公司 有限责 任 天津 服务业 200.00 住宿、 餐饮、 保龄球 (以许可 证为 准)；健 200.00 100% 100% 是 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 82 身等 天大天 财（香 港）有 限公司 有限责 任 香港 IT 产业 10 万美 元 电子信 息技术 100% 100% 是 天津鑫 茂科技 园有限 公司 有限责 任 天津 房地产 10,200. 00 房地产 开发 12,481. 50 90% 90% 是 16,194, 772.93 天津圣 润隆科 技发展 有限公 司 有限责 任 天津 房地产 200.00 技术开 发、咨 询、服 务、转 让；新 型建筑 材料结 构体 系、施 工及是 及设 备；建 筑材 料、金 属材料 破法兼 零售 200.00 100% 100% 是 天津长 飞鑫茂 光通信 有限公 司 有限责 任 天津 制造业 22,000. 00 光纤、 光缆制 造；自 有房屋 租赁； 货物及 技术进 出口业 务；机 电一体 化、新 材料技 术开 发、咨 询、服 务、转 让。 11,220.0 0 51% 51% 是 172,324 ,964.30 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 83 天津长 飞鑫茂 光缆有 限公司 有限责 任 天津 制造业 10,000. 00 制造、 销售光 缆、光 纤、光 纤预制 棒、通 信线 缆、特 种线缆 及器 件、附 件、组 件和材 料及从 事上述 相关产 品的技 术开发 等； 8,000.0 0 80% 80% 是 19,260, 278.27 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 84 天津市 贝特维 奥科技 发展有 限公司 有限责 任 天津 房地产 4,000.0 0 房地产 开发、 商品房 销售、 新材料 技术开 发及技 术咨 询。(限 本企业 开发的 商品 房)(凭 资质许 可证经 营) 6,957.7 3 100% 100% 是 天津市 圣君科 技发展 有限公 司 有限责 任 天津 房地产 6,600.0 0 汽车零 部件及 塑料制 品的技 术开发 及产品 制造、 加工、 销售； 五金制 造；建 筑材料 批发兼 零售； 仓储服 务(危险 品除 外)；商 品房销 售代 理；房 地产开 发；自 有房屋 租赁。 (国家有 专项专 营规定 9,055.7 0 70% 70% 是 23,765, 091.36 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 85 的按规 定执行 涉及行 业许可 的凭许 可证或 批准文 件经营) 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无。 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无。 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 1．报告期内无新纳入的合并会计报表范围子公司。 2．报告期内，减少了两家子公司：天津华苑软件专修学院及天津神州浩天科技有限公司。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 0 家，与上年相比本年（期）减少合并单位 2 家，原因为： 根据天津华苑软件专修学院2012年4月30日股东会决议，该公司予以清算注销，清算日为 2012年5月29日，估自该日起不再将其纳入合并财务报表范围； 根据本公司2012年10月25日第五届董事会第四十七次会议以及2011年11月1日本公司与 天津瑞和天孚科技有限公司签署的股权转让协议，本公司持有子公司天津神州浩天科技有限 公司51%的股权全部转让给天津瑞和天孚科技有限公司，并于2012年11月30日办理了工商变 更登记手续，故自该日起不再将其纳入财务报表合并范围。 3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 天津神州浩天科技有限公司 27,998,916.58 6,792,884.36 天津华苑软件专修学院 875,974.38 -3,717.09 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 无。 4、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 天津神州浩天科技有限公司 2012 年 11 月 30 日 成本法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 86 无。 5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体为天大天财（香港）有限公司，记账本位币为港币。 报表项目 人民币：美元 人民币：港币 备注 流动资产 1：0.81085 资产负债表日即期汇率 固定资产 1：0.88048 发生日即期汇率 实收资本 1：8.2773 发生日即期汇率 损益类 1：0.81085 资产负债表日即期汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 119,512.52 -- -- 330,390.20 人民币 -- -- 117,062.07 -- -- 327,987.81 欧元 294.32 8.33% 2,450.45 294.32 8.16% 2,402.39 银行存款： -- -- 60,085,480.79 -- -- 119,122,147.36 人民币 -- -- 60,085,463.81 -- -- 119,122,141.31 美元 2.71 6.27% 16.98 0.96 6.3% 6.05 其他货币资金： -- -- 40,069,799.12 -- -- 16,505,341.66 人民币 -- -- 40,069,799.12 -- -- 16,505,341.66 合计 -- -- 100,274,792.43 -- -- 135,957,879.22 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 期末货币资金除上述情况以外没有被抵押、冻结等受到限制的情况。 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 39,690,000.00 1,000,000.00 合计 39,690,000.00 1,000,000.00 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 87 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 5,589,326.2 0 2.22% 5,589,326.2 0 100% 5,589,326 .20 2.74% 5,589,326.20 100% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 236,504,94 1.51 94.12% 9,118,520.8 0 3.86% 189,316,6 12.08 92.74% 12,139,961.9 6 6.41% 组合小计 236,504,94 1.51 94.12% 9,118,520.8 0 3.86% 189,316,6 12.08 92.74% 12,139,961.9 6 6.41% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 9,203,256.1 4 3.66% 9,203,256.1 4 100% 9,222,756 .14 4.52% 9,222,756.14 100% 合计 251,297,52 3.85 -- 23,911,103. 14 -- 204,128,6 94.42 -- 26,952,044.3 0 -- 应收账款种类的说明 应收款项金额大于200万元以上（含200万元）款项为单项金额重大。按组合计提减值准 备的应收账款含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款，以及包含在具有 类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 5,589,326.20 5,589,326.20 100% 账龄超过 5 年，无法 收回。 合计 5,589,326.20 5,589,326.20 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 88 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 208,788,674.35 88.28% 154,120,113.81 81.41% 1 至 2 年 9,743,035.92 4.12% 974,303.60 11,405,839.23 6.02% 1,140,583.92 2 至 3 年 4,211,992.20 1.78% 1,263,597.66 4,479,757.45 2.37% 1,343,927.24 3 年以上 12,040,415.27 5.82% 6,880,619.54 19,310,901.59 10.2% 9,655,450.80 3 至 4 年 1,720,823.77 0.73% 860,411.90 12,589,575.10 6.65% 6,294,787.54 4 至 5 年 10,463,202.19 4.42% 5,231,601.10 832,014.17 0.44% 416,007.09 5 年以上 1,577,213.08 0.67% 788,606.54 5,889,312.32 3.11% 2,944,656.17 合计 236,504,941.51 -- 9,118,520.80 189,316,612.08 -- 12,139,961.96 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 往来款共 110 户 9,203,256.14 9,203,256.14 100% 预计收回可能性极小， 全额计提了坏账准备 合计 9,203,256.14 9,203,256.14 -- -- （2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 天津鑫茂科技投资集团有限公司 228,949.70 41,943.00 合计 228,949.70 41,943.00 （3）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 长飞光纤光缆有限公司 非关联方 146,670,617.33 1 年以内 58.37% 山东菏泽广电网络有限 责任公司 非关联方 10,107,902.35 0~2 年 4.02% 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 89 中国农业机械华北集团 有限公司 非关联方 7,161,874.00 4-5 年 2.85% 中国石油天然气股份有 限公司冀东油田分公司 非关联方 5,939,100.00 1 年以内 2.36% 大连橡胶塑料机械股份 有限公司 非关联方 3,339,100.00 1 年以内 1.33% 合计 -- 173,218,593.68 -- 68.93% （4）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 天津鑫茂科技投资集团有限 公司 控股股东 228,949.70 0.09% 天津和平安耐高能电池科技 有限公司 受同一实际控制人控制 790,575.50 0.31% 丹东菊花电器（集团）有限 公司 受同一实际控制人控制 790,000.00 0.31% 天津市荣罡机电设备安装工 程有限公司 受同一实际控制人控制 43,798.81 0.02% 天津鑫茂鑫风能源科技有限 公司 受同一实际控制人控制 18,311.00 0.01% 合计 -- 1,871,635.01 0.74% 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 44,189,007.0 5 49.02% 44,189,007.0 5 100% 44,189,007.0 5 61.99% 44,189,007.05 100% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法 37,957,300.2 7 42.1% 4,459,428.73 11.74% 19,083,247.3 3 26.77% 2,614,403.55 13.7% 组合小计 37,957,300.2 42.1% 4,459,428.73 11.74% 19,083,247.3 26.77% 2,614,403.55 13.7% 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 90 7 3 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 8,007,121.80 8.88% 7,899,766.76 98.66% 8,014,961.80 11.24% 7,906,606.76 98.65% 合计 90,153,429.1 2 -- 56,548,202.5 4 -- 71,287,216.1 8 -- 54,710,017.36 -- 其他应收款种类的说明 其他应收款金额大于200万元（含）为单项金额重大。按组合计提减值准备的其他应收款 含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的其他应收款，以及包含在具有类似信用风 险特征的其他应收款组合中进行减值测试的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 44,189,007.05 44,189,007.05 100% 账龄 5 年以上，预计无 法收回。 合计 44,189,007.05 44,189,007.05 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 21,760,787.54 57.33% 7,927,747.26 41.54% 1 至 2 年 6,400,402.60 16.86% 640,040.26 6,393,149.49 33.5% 639,314.96 2 至 3 年 5,393,333.05 14.21% 1,617,999.93 2,030,433.53 10.64% 609,130.06 3 年以上 4,384,777.08 11.6% 2,201,388.54 2,731,917.05 14.32% 1,365,958.53 3 至 4 年 1,976,910.03 5.21% 988,455.01 153,710.22 0.81% 76,855.11 4 至 5 年 153,710.22 0.4% 76,855.11 663,072.00 3.47% 331,536.00 5 年以上 2,272,156.83 5.99% 1,136,078.42 1,915,134.83 10.04% 957,567.42 合计 37,957,300.27 -- 4,459,428.73 19,083,247.33 -- 2,614,403.55 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 91 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 往来款共计 21 户 7,899,766.76 7,899,766.76 100% 预计收回可能性极小， 全额计提了坏账准备 押金 107,355.04 押金，预计不会产生损 失 合计 8,007,121.80 7,899,766.76 -- -- （2）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 长城计算机培训学 校 服务费 2012 年 05 月 29 日 4,580.00 清算 否 北京金力人才资源 交流中心 服务费 2012 年 05 月 29 日 1,840.00 清算 否 北京时代阳光商贸 有限公司 服务费 2012 年 05 月 29 日 420.00 清算 否 合计 -- -- 6,840.00 -- -- 其他应收款核销说明 本期公司控股子公司天津华苑软件专修学院进行了清算，根据清算结果，该公司对长城 计算机培训学校、北京金力人才资源交流中心、北京时代阳光商贸有限公司应收服务费予以 核销。 （3）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 天津瑞和天孚科技有限 公司 非关联方 14,021,889.00 1 年以内 15.55% 鹏荣置业发展（天津） 有限公司 非关联方 4,729,622.02 2-4 年 5.24% 天津市汇德投资有限公 司 非关联方 4,090,000.00 1-2 年以内 4.54% 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 92 天津鑫基机械停车设备 有限公司 非关联方 277,048.58 1-2 年 0.31% 天津市登鸿捷房地产经 纪有限公司 非关联方 658,422.08 2-3 年 0.73% 合计 -- 23,776,981.68 -- 26.37% （4）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 天津市荣罡机电设备安装工 程有限公司 受同一实际控制人控制 24,100.00 0.03% 合计 -- 24,100.00 0.03% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 63,858,420.83 60.95% 67,989,936.60 76.35% 1 至 2 年 20,351,315.58 19.43% 4,982,014.71 5.59% 2 至 3 年 1,001,618.27 0.95% 14,998,376.56 16.84% 3 年以上 19,555,938.56 18.67% 1,077,562.00 1.22% 合计 104,767,293.24 -- 89,047,889.87 -- 预付款项账龄的说明 （1）账龄3年以上大额预付款为预付天津市国土资源和房屋管理局西青区国土资源分局 土地出让金17,787,295.00元，土地证尚未办理完毕。 （2）账龄在1-2年的大额预付款项为预付天津市青龙建筑安装工程有限公司的工程款 18,704,302.90元，该项目尚未结算。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 长飞光纤光缆有限公司 非关联方 49,950,000.00 2012 年 03 月 30 日 合同未执行完毕 天津市柳青建筑安装工 程有限公司 非关联方 18,704,302.90 2011 年 06 月 10 日 尚未结算 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 93 天津市国土资源和房屋 管理局西青区国土资源 分局 政府机构 17,787,295.00 2010 年 12 月 30 日 土地证尚未办理完毕 天津市鑫刚建筑装饰工 程有限公司 非关联方 4,531,077.00 2012 年 01 月 21 日 合同未执行完毕 徐州鑫飞木制品有限公 司 非关联方 1,726,322.88 2012 年 12 月 10 日 合同未执行完毕 合计 -- 92,698,997.78 -- -- 预付款项主要单位的说明 预付天津市国土资源和房屋管理局西青区国土资源分局的款项为购买土地；预付长飞光纤光缆公司的款项为预付设备款；其 余预付款主要为预付工程款。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 天津鑫茂科技投资集团有限公司 1,245,498.16 3,974,302.28 合计 1,245,498.16 3,974,302.28 （4）预付款项的说明 无。 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 166,600,608.83 3,249,969.81 163,350,639.02 87,838,196.07 3,249,969.81 84,588,226.26 在产品 4,585,357.11 4,585,357.11 3,307,164.05 3,307,164.05 库存商品 36,242,762.60 4,190,115.66 32,052,646.94 22,534,242.78 4,190,115.66 18,344,127.12 包装物 609,596.21 609,596.21 开发成本 398,983,540.71 398,983,540.71 387,337,703.18 387,337,703.18 工程施工 49,662,661.99 49,662,661.99 52,976,613.47 268,406.84 52,708,206.63 开发产品 296,444,686.90 296,444,686.90 315,105,652.76 315,105,652.76 合计 952,519,618.14 7,440,085.47 945,079,532.67 869,709,168.52 7,708,492.31 862,000,676.21 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 94 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 3,249,969.81 3,249,969.81 库存商品 4,190,115.66 4,190,115.66 工程施工 268,406.84 268,406.84 合 计 7,708,492.31 268,406.84 7,440,085.47 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 理财滨海财富专属增值计划 1 号 1 期 2,000,000.00 待抵扣的进项税 7,926,930.72 合计 7,926,930.72 2,000,000.00 其他流动资产说明 期末其他流动资产为子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司购买机器设备待抵扣进项税。 8、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 天津天地 伟业数码 科技有限 公司 权益法 2,104,400 .13 34,563,66 5.05 34,563,66 5.05 天津证券 培训研究 中心 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 中原百货 股份有限 成本法 200,900.0 0 200,900.0 0 200,900.0 0 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 95 公司 丹东菊花 电器（集 团）有限 公司 成本法 10,836,16 8.45 10,836,16 8.45 10,836,16 8.45 19% 19% 天津天大 天久科技 股份有限 公司 成本法 25,915,75 0.91 25,915,75 0.91 25,915,75 0.91 19% 19% 天津国信 浩天三维 科技有限 公司 权益法 3,580,000 .00 3,215,293 .46 3,215,293 .46 合计 -- 42,667,21 9.49 74,761,77 7.87 37,778,95 8.51 36,982,81 9.36 -- -- -- 30,000.00 9、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 145,707,728.73 6,013,826.23 12,119,646.28 139,601,908.68 1.房屋、建筑物 121,473,034.16 6,013,826.23 12,119,646.28 115,367,214.11 2.土地使用权 24,234,694.57 24,234,694.57 二、累计折旧和累计 摊销合计 26,459,773.38 4,972,043.99 135,797.14 31,296,020.23 1.房屋、建筑物 23,535,269.19 4,470,287.63 135,797.14 27,869,759.68 2.土地使用权 2,924,504.19 501,756.36 3,426,260.55 三、投资性房地产账 面净值合计 119,247,955.35 1,041,782.24 11,983,849.14 108,305,888.45 1.房屋、建筑物 97,937,764.97 1,543,538.60 11,983,849.14 87,497,454.43 2.土地使用权 21,310,190.38 -501,756.36 20,808,434.02 五、投资性房地产账 面价值合计 119,247,955.35 1,041,782.24 11,983,849.14 108,305,888.45 1.房屋、建筑物 97,937,764.97 1,543,538.60 11,983,849.14 87,497,454.43 2.土地使用权 21,310,190.38 -501,756.36 20,808,434.02 单位： 元 本期 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 96 本期折旧和摊销额 4,972,043.99 投资性房地产本期减值准备计提额 0.00 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 647,641,112.75 68,274,115.83 24,296,743.36 691,618,485.22 其中：房屋及建筑物 283,209,281.11 6,072,302.00 20,334,871.24 268,946,711.87 机器设备 341,294,005.33 59,229,786.35 1,801,924.64 398,721,867.04 运输工具 16,406,977.87 1,365,569.81 2,159,947.48 15,612,600.20 其他设备 6,730,848.44 1,606,457.67 8,337,306.11 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 149,346,385.18 37,889,234.82 5,796,607.99 181,439,012.01 其中：房屋及建筑物 46,761,451.55 7,814,727.99 2,756,519.70 51,819,659.84 机器设备 88,747,645.35 27,139,316.13 1,562,497.35 114,324,464.13 运输工具 8,144,424.53 1,543,933.78 1,477,069.15 8,211,289.16 其他设备 5,692,863.75 1,391,256.92 521.79 7,083,598.88 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 498,294,727.57 -- 510,179,473.21 其中：房屋及建筑物 236,447,829.56 -- 217,127,052.03 机器设备 252,546,359.98 -- 284,397,402.91 运输工具 8,262,553.34 -- 7,401,311.04 其他设备 1,037,984.69 -- 1,253,707.23 四、减值准备合计 33,329,592.51 -- 33,329,592.51 机器设备 33,227,992.47 -- 33,227,992.47 运输工具 101,600.04 -- 101,600.04 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 464,965,135.06 -- 476,849,880.70 其中：房屋及建筑物 464,965,135.06 -- 217,127,052.03 机器设备 236,447,829.56 -- 251,169,410.44 运输工具 219,318,367.51 -- 7,299,711.00 其他设备 1,037,984.69 -- 1,253,707.23 本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 97 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 UHT(UHP)系列高亮度、大屏 幕投影电视光源产业化项目 2,672,969.85 2,672,969.85 2,672,969.85 2,672,969.85 光纤厂房改扩建 122,373.17 122,373.17 22,647,342.99 22,647,342.99 光纤二厂 128,711,645.67 128,711,645.67 机房改造 35,636.86 35,636.86 其他 216,800.00 216,800.00 193,800.00 193,800.00 合计 131,723,788.69 131,723,788.69 25,549,749.70 25,549,749.70 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 UHT(U HP)系列 高亮度、 大屏幕 投影电 视光源 产业化 项目 2,672,96 9.85 2,672,96 9.85 光纤改 扩建项 目 22,647,3 42.99 31,709,7 41.01 54,145,7 21.63 88,989.2 0 122,373. 17 光纤二 厂 208,724, 544.77 128,711, 645.67 128,711, 645.67 机房改 造 35,636.8 6 35,636.8 6 其他 193,800. 00 23,000.0 0 216,800. 00 合计 25,549,7 160,444, 54,145,7 124,626. -- -- -- -- 131,723, 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 98 49.70 386.68 21.63 06 788.69 在建工程项目变动情况的说明 无。 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 118,468,450.96 17,901,078.84 2,933,637.00 133,435,892.80 土地使用权 41,324,424.96 13,206,262.34 0.00 54,530,687.30 软件 10,156,666.00 4,694,816.50 433,637.00 14,417,845.50 商标使用权 4,248,360.00 0.00 4,248,360.00 专有技术 62,739,000.00 2,500,000.00 60,239,000.00 二、累计摊销合计 38,118,126.97 7,585,474.68 1,722,871.92 43,980,729.73 土地使用权 7,359,007.10 1,127,186.95 8,486,194.05 软件 9,486,263.85 433,001.69 490,319.65 9,428,945.89 商标使用权 4,244,386.98 1,386.00 0.00 4,245,772.98 专有技术 17,028,469.04 6,023,900.04 1,232,552.27 21,819,816.81 三、无形资产账面净值合计 80,350,323.99 10,315,604.16 1,210,765.08 89,455,163.07 土地使用权 33,965,417.86 12,079,075.39 46,044,493.25 软件 670,402.15 4,261,814.81 -56,682.65 4,988,899.61 商标使用权 3,973.02 -1,368.00 2,587.02 专有技术 45,710,530.96 -6,023,900.04 1,267,447.73 38,419,183.19 土地使用权 软件 商标使用权 专有技术 无形资产账面价值合计 80,350,323.99 10,315,604.16 1,210,765.08 89,455,163.07 土地使用权 33,965,417.86 12,079,075.39 46,044,493.25 软件 670,402.15 4,261,814.81 -56,682.65 4,988,899.61 商标使用权 3,973.02 -1,368.00 2,587.02 专有技术 45,710,530.96 -6,023,900.04 1,267,447.73 38,419,183.19 本期摊销额 7,585,474.68 元。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 99 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 光纤厂房改造 529,738.20 518,842.00 382,852.32 665,727.88 租赁光缆厂房工 艺改造 17,539,658.94 6,213,466.82 4,405,503.34 19,347,622.42 酒店装修 3,116,967.19 3,091,975.46 1,900,963.71 13,666.64 4,294,312.30 光纤气体储槽基 础制作费用 46,026.37 57,605.00 26,125.36 77,506.01 光纤设备护栏 253,159.76 105,982.91 115,452.53 243,690.14 租赁房屋改造 128,186.25 35,636.86 85,128.24 78,694.87 合计 21,613,736.71 10,023,509.05 6,916,025.50 13,666.64 24,707,553.62 -- 长期待摊费用的说明 本期长期待摊费用增加主要为子公司租赁厂房和酒店改造支出增加所致。 14、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 26,135,476.74 28,099,595.64 小计 26,135,476.74 28,099,595.64 递延所得税负债： （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 26,135,476.74 28,099,595.64 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 100 15、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 81,662,061.66 -925,833.93 276,922.05 80,459,305.68 二、存货跌价准备 7,708,492.31 268,406.84 7,440,085.47 五、长期股权投资减值准备 30,000.00 30,000.00 七、固定资产减值准备 33,329,592.51 33,329,592.51 合计 122,730,146.48 -925,833.93 545,328.89 121,258,983.66 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 20,000,000.00 抵押借款 95,100,000.00 119,740,000.00 保证借款 93,000,000.00 81,000,000.00 合计 208,100,000.00 200,740,000.00 短期借款分类的说明 期末抵押借款余额95,100,000.00元，包括： （1）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区榕苑路15号 B-501，502，503，102，1804，1903，1904，1910，2101，2108，A-107的开发产品作为抵押 物，建筑面积为2,711.56平方米，向天津银行股份有限公司融城支行贷款人民币1,000万元， 年贷款利率为年固定利率8.528%，贷款期限自2012年3月22日至2013年3月21日。 （2）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区鑫茂科技园综合 楼四楼401至4022，六楼601至620房产作为抵押物，建筑面积为3,293.83平方米，向天津国泰 君安典当有限公司贷款人民币750万元，借款期限自2012年11月20日至2013年5月19日，月综 合费率为2.50%； （3）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区榕苑路15号 1-B-201的开发产品作为抵押物，建筑面积为4,363.37平方米，向天津市福信典当行有限公司 借款人民币1,500万元，月综合费率为2.18%。 （4）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司与上海银行股份有限公司天津分行和上海 国泰君安经济发展有限公司签订委托借款合同，借款额度为人民币560万元，借款期限2012 年11月21日至2013年11月20日，月利率2%。并以位于天津市华苑产业区榕苑路15号B-401， 1901,1902号和新产业园区华苑产业区鑫茂科技园综合楼七层701，702号房地产，建筑面积共 计1915.28平方米提供抵押担保。 （5）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区榕苑路15号 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 101 1-B-101,102,103，406的开发产品作为抵押物，建筑面积为894.35平方米，向天津汉能小额贷 款公司借款人民币300万元，借款期限2012年5月4日至2013年5月3日。月综合费率3.5%；以位 于天津市华苑产业区榕苑路15号1-C-412，1206的开发产品作为抵押物，建筑面积为110.07方 米，向天津汉能小额贷款公司借款人民币50万元，借款期限2012年10月29日至201301月28日。 月综合费率3% （6）本公司之子公司天津贝特维奥科技发展有限公司以汽车产业孵化基地即天津市西青 区杨柳青镇于成路1号3、5、7、17号楼及房产所占用范围内的建设用地使用权作为抵押（抵 押面积为5919.50平方米），向天津市福信典当行有限公司借款人民币1,520万元，月综合费率 2.18%。 （7）本公司之子公司天津市圣君科技发展有限公司以西青区杨柳青镇柳口路南段西侧23 号、25号、31号、33号楼及房产所占用范围内的建设用地使用权作为抵押（抵押面积为8007.77 平方米），向天津市福信典当行有限公司借款人民币1730万元，月综合费率2.18%。 于2012年3月19日以西青区杨柳青镇柳口路南段西侧37号、39号楼及房产所占用范围内的 建设用地使用权作为抵押（抵押面积为6,689.11平方米），向天津市福信典当行有限公司借款 人民币2,100万元，月综合费率2.18%。 期末保证借款93,000,000.00元，包括： （1）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行（原深圳发展银行）天津分行 贷款人民币2,500万元，借款期限2012年4月28日至2013年4月28日，贷款年利率为中国人民银 行公布的同期贷款基准利率上浮10%，该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。 （2）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向上海浦东发展银行天津分行贷款人民 币500万元，贷款期限2012年12月28日至2013年12月28日，贷款年利率为中国人民银行公布的 同期贷款基准利率上浮10%，该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。 （3）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行（原深圳发展银行）天津分 行借款人民币1,500万元，贷款期限2012年12月27日至2013年12月27日，贷款年利率为中国人 民银行公布的同期贷款基准利率上浮20%，该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。 （4）本公司之子公司天津天地伟业科技有限公司向上海银行股份有限公司天津分行贷款 人民币1600万元，其中800万元贷款期限为2012年12月4日至2013年12月3日，贷款年利率为中 国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮5%，另一笔800万元贷款期限为2012年12月28日至 2013年12月27日，贷款利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮5%，上述贷款由天 津海泰投资担保有限责任公司提供全额连带责任保证担保。 （5）子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平行借款 人民币3000万元，用途为购买原材料，期限自2012年4月16日至2013年4月15日，贷款年利率 为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮5%，由本公司提供全额连带责任保证担保。 （6）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司于2012年5月4日与李晶秋签订200万元借 款合同，月综合费率3.5%，由杜克荣，杜鹃，韩立君，孙昭慧和天津鑫茂科技投资集团有限 公司提供全额连带责任保证担保。 期末质押借款20,000,000.00元，包括： 本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向上海银行股份有限公司天津分行借款人民 币2000万元，贷款期限2012年5月4日至2013年5月3日，贷款年利率为中国人民银行公布的同 期贷款基准利率上浮20%。该项贷款由天津长飞鑫茂光缆有限公司不低于5,000万元的应收帐 款提供质押担保。 公司无已到期未偿还的短期借款。 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 102 17、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 55,456,079.25 27,771,351.87 合计 55,456,079.25 27,771,351.87 下一会计期间将到期的金额 55,456,079.25 元。 应付票据的说明 无。 18、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 材料采购 176,380,491.60 135,381,385.83 购买设备 5,143,436.70 11,259,563.19 工程款 117,480,206.44 83,722,192.26 其 他 271,822.00 6,409,738.90 合计 299,275,956.74 236,772,880.18 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 天津荣罡机电设备安装有限公司 3,367,160.09 3,367,160.09 合计 3,367,160.09 3,367,160.09 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 单位名称 金 额 账龄 说明 天津市龙城工程建设监理有限公司 3,006,014.24 0-3年 合同未履行完毕 天津市电力公司 6,430,934.01 2-3年 合同未履行完毕 天津市昌源建筑工程有限公司 47,818,116.18 2-3年 合同未履行完毕 天津市亚奇建筑工程有限公司 2,573,904.42 2-3年 合同未履行完毕 合 计 59,828,968.85 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 103 19、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 预收售房款 87,326,835.36 94,272,207.28 预收货款 19,246,719.04 21,023,704.51 预收租赁款 2,409,538.22 2,274,683.86 合计 108,983,092.62 117,570,595.65 （2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 子公司天津天地伟业科技有限公司预收平顶山市四大机关新址筹建处3,098,000.00元，因 工程未完工，尚未结算。 20、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 1,291,299.00 68,202,318.03 67,094,337.35 2,399,279.68 二、职工福利费 2,286,599.11 2,286,599.11 三、社会保险费 10,793,839.23 10,793,839.23 1.医疗保险费 3,159,456.89 3,159,456.89 2.基本养老保险费 6,505,748.33 6,505,748.33 3.失业保险费 644,728.64 644,728.64 4.工伤保险费 223,942.07 223,942.07 5.生育保险费 259,963.30 259,963.30 四、住房公积金 20,449.00 2,877,231.00 2,852,756.00 44,924.00 六、其他 2,876,127.32 1,224,537.81 1,166,374.52 2,934,290.61 合计 4,187,875.32 85,384,525.18 84,193,906.21 5,378,494.29 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 2,874,225.37 元，非货币性福利金额 8,101.52 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 无 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 104 21、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -31,908,762.25 -27,437,787.52 营业税 -1,389,292.97 -1,753,691.70 企业所得税 -4,170,958.34 -3,984,768.35 个人所得税 91,788.00 128,131.63 城市维护建设税 -105,525.72 -100,381.73 教育费附加 -100,777.18 -96,626.86 防洪费 -22,690.35 -14,016.49 土地增值税 -1,327,753.16 -1,473,456.24 房产税 533,481.82 1,264,664.74 城镇土地使用税 -0.01 97,371.98 印花税 219.22 185,118.09 车船税 0.00 其他 5,728.81 -5,523.25 合计 -38,394,542.13 -33,190,965.70 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 无。 22、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 18,745,884.37 3,790,204.37 合计 18,745,884.37 3,790,204.37 应付利息说明 无。 23、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 国有法人股股东 2,496.00 2,496.00 本期未做安排 合计 2,496.00 2,496.00 -- 应付股利的说明 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 105 无。 24、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 往来款 28,480,997.03 18,730,406.67 保证金 4,580,481.96 6,167,642.29 专项工程及设备款 26,046,006.00 1,422,803.50 其他 104,948.73 907,357.83 合计 59,212,433.72 27,228,210.29 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 天津鑫茂科技投资集团有限公司 6,188,133.42 3,964,291.66 丹东菊花电器（集团）有限公司 345,900.00 345,900.00 合计 6,534,033.42 4,310,191.66 25、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 125,333,200.00 126,000,000.00 合计 125,333,200.00 126,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 88,000,000.00 125,000,000.00 保证借款 33,333,200.00 信用借款 4,000,000.00 1,000,000.00 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 106 合计 125,333,200.00 126,000,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 天津农村合 作银行科兴 支行 2012 年 06 月 15 日 2013 年 06 月 10 日 人民币元 7.68% 5,000,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2012 年 06 月 15 日 2013 年 12 月 10 日 人民币元 7.68% 5,000,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2011 年 01 月 28 日 2013 年 04 月 20 日 人民币元 8% 500,000.00 500,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2011 年 01 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 人民币元 8% 3,500,000.00 500,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2012 年 01 月 10 日 2013 年 01 月 10 日 人民币元 9.31% 2,000,000.00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 ①本公司于2011年10月28日与天津农村商业银行股份有限公司高新区支行签订借款合同 《农商借字高新第2011074号》，借款人民币500万元，借款期间为2011-10-28日至2013-10-27 日，用途为购买材料，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮30%，信用 借款，2012年以偿还100万元，余额400万元分别于2013年4月20日、2013年10月7日到期，划 分为一年内到期的非流动负债。 ②除了上述①，其他一年内到期的长期借款说明见（二十六）1。 ③1年内到期的长期借款中无逾期借款。 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 107 抵押借款 428,450,000.00 355,450,000.00 保证借款 75,416,800.00 60,000,000.00 信用借款 4,000,000.00 合计 503,866,800.00 419,450,000.00 长期借款分类的说明 无 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 天津农村合 作银行科兴 支行 2010 年 06 月 17 日 2015 年 06 月 16 日 人民币元 7.68% 40,000,000.0 0 60,000,000.0 0 天津农村合 作银行科兴 支行 2011 年 11 月 11 日 2014 年 11 月 10 日 人民币元 9.31% 79,450,000.0 0 95,450,000.0 0 天津市农村 合作银行科 兴支行 2009 年 03 月 30 日 2017 年 03 月 29 日 人民币元 7.86% 160,000,000. 00 200,000,000. 00 中国建设银 行股份有限 公司天津和 平支行 2012 年 07 月 25 日 2016 年 07 月 24 日 人民币元 6.4% 81,666,800.0 0 天津市农村 合作银行科 兴支行 2012 年 06 月 18 日 2017 年 06 月 14 日 人民币元 7.68% 55,000,000.0 0 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 无 27、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 政府节能财政补贴 500,000.00 500,000.00 非色散新型单模光纤拉丝扩产项目（轻不敏感 性光纤研发及产业化）专项资金 2,000,000.00 非色散新型单模光纤拉丝扩产专项资金 4,860,000.00 5,400,000.00 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 108 合计 5,360,000.00 7,900,000.00 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 1.政府节能财政补贴500,000.00元，为子公司天津市圣君科技发展有限公司收到的天津市 西青区政府节能财政补贴。根据企业会计准则的有关规定，将与以后期间收益相关的部分计 入递延收益，待以后期间确认为当期损益； 2.非色散新型单模光纤拉丝扩产专项资金5,400,000.00元，为子公司天津市长飞鑫茂光通 信有限公司收到天津市财政局下拨的技术改造资金，用于购建机器设备，根据企业会计准则 的有关规定，确认为递延收益，并自相关资产交付使用起，按照其预计使用期限平均分摊转 入当期损益。本期摊销54万元。 28、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 292,497,816.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 292,497,816.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 无 29、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 116,073,279.63 273,669.11 115,799,610.52 其他资本公积 121,774,049.82 121,774,049.82 合计 237,847,329.45 273,669.11 237,573,660.34 资本公积说明 30、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 39,464,167.72 1,408,131.39 40,872,299.11 合计 39,464,167.72 1,408,131.39 40,872,299.11 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 31、未分配利润 单位： 元 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 109 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 166,106,440.32 -- 调整后年初未分配利润 166,106,440.32 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,556,934.43 -- 减：提取法定盈余公积 1,408,131.39 10% 期末未分配利润 183,255,243.36 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 无 32、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,294,291,350.11 1,201,373,533.41 其他业务收入 4,342,355.24 7,247,436.85 营业成本 1,080,633,675.30 1,042,681,630.03 （2）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 光通信网络产品 974,282,391.09 832,558,172.53 816,712,448.03 732,497,597.04 软件产品 26,226,793.71 6,571,919.37 27,693,905.75 6,315,752.94 商品 51,648,046.23 49,481,703.22 59,882,952.05 57,667,144.01 工程 148,644,611.96 139,852,294.21 123,875,156.18 115,551,937.86 房租 10,940,233.54 4,006,846.44 9,696,739.76 4,006,846.44 酒店 32,746,500.39 18,632,174.14 25,945,869.25 16,145,785.77 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 110 服务 11,107,031.74 257,503.61 10,747,067.25 220,800.13 房地产 38,695,741.45 24,509,625.89 82,427,325.90 65,288,358.71 合计 1,294,291,350.11 1,201,373,533.41 （3）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 天津地区 369,992,299.11 283,565,032.52 419,965,962.70 339,465,627.49 武汉 924,299,051.00 792,305,206.89 781,407,570.71 697,562,372.45 合计 1,294,291,350.11 1,201,373,533.41 （4）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 长飞光纤光缆有限公司 924,299,051.00 71.17% 中新天津生态城管理委员会 22,100,000.00 1.7% 中新天津生态城城市管理综合执 法大队 11,040,000.00 0.85% 中国农业银行股份有限公司天津 市分行 7,945,178.20 0.61% 天津市公安局和平分局 7,735,000.00 0.6% 合计 973,119,229.20 74.93% 营业收入的说明 无 33、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 7,915,779.17 10,076,259.43 5% 城市维护建设税 1,779,228.45 1,689,914.55 7% 教育费附加 1,269,947.87 1,155,550.53 5% 防洪费 56,452.65 84,041.51 1% 土地增值税 688,540.98 2,225,167.42 2% 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 111 合计 11,709,949.12 15,230,933.44 -- 营业税金及附加的说明 无 34、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资、社保、福利费、工会及教育经费 6,899,908.44 7,829,543.33 办公费、差旅费 2,648,027.92 2,898,956.27 折旧及物料损耗 1,016,988.84 1,367,360.77 广告费 116,311.00 119,670.00 招待费 56,993.00 615,717.05 动力费 2,884,775.55 4,208,135.93 运输费 8,181,512.07 4,914,312.23 维修费 1,044,127.71 1,027,116.39 会议费 1,782,154.20 991,552.00 服务费 990,962.74 1,105,912.81 手续费 491,914.75 755,742.69 其他 1,162,920.33 3,718,222.35 合计 27,276,596.55 29,552,241.82 35、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资、社保、福利费、工会及教育经费 38,612,739.91 37,909,684.70 办公费 2,916,962.12 3,446,138.64 差旅费 601,337.09 824,919.55 车辆费用 532,453.34 1,452,628.83 招待费 1,875,732.59 1,999,564.49 中介机构服务费 1,423,760.00 6,594,445.00 累计折旧及摊销 15,085,743.67 16,642,890.77 税费 5,230,315.31 5,151,888.94 维修费、物料消耗 604,424.35 4,468,831.73 研发经费 11,719,827.92 13,168,378.06 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 112 财产保险费 268,793.88 921,680.97 服务费及租赁费 4,761,093.34 7,520,643.22 其他管理费用 6,105,565.98 4,512,665.04 合计 89,738,749.50 104,614,359.94 36、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 70,825,363.38 67,887,124.89 减：利息收入 -1,667,187.85 -2,783,992.36 汇兑损失 10,526.32 减：汇兑收益 金融机构手续费 434,701.98 337,712.87 其他 175,719.82 438,040.00 合计 69,768,597.33 65,889,411.72 37、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,040,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -962,974.39 6,318,613.25 处置长期股权投资产生的投资收益 36,342,261.36 1,974,703.81 其他 60,634.75 合计 37,479,921.72 8,293,317.06 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 天津神州浩天科技有限公司 2,040,000.00 2,040,000.00 受被投资单位宣告发放股利时间影 响 合计 2,040,000.00 2,040,000.00 -- 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 113 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 天津天地伟业科技数码有限公司 6,667,054.53 股权转让事项影响 天津国信浩天三维科技有限公司 -962,974.39 -348,441.28 股权转让事项影响 合计 -962,974.39 6,318,613.25 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 投资收益不存在汇回有重大限制的情况。 38、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -925,833.93 5,236,150.07 合计 -925,833.93 5,236,150.07 39、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 4,639,527.48 237.12 4,639,527.48 其中：固定资产处置利得 4,639,527.48 237.12 4,639,527.48 政府补助 6,074,350.00 3,600,607.33 6,074,350.00 税费返还 2,029,323.18 723,200.00 废品收入 443,575.68 468,504.71 443,575.68 其他 35,603.00 6,671.00 35,603.00 合计 13,222,379.34 4,799,220.16 11,193,056.16 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 技术成果转化项目补助 1,476,400.00 630,000.00 天津市科学技术委员会天津市财长 局关于 2011 年天津市第四批科技型 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 114 中小企业发展专项资金（周转资金） 项目立项的通知（津科计【2011】310 号） 扶持资金 102,400.00 天津新技术产业园区加快软件与服 务外包产业发展的鼓励办法，津园区 管发[2008】3 号 产业化资金 20,000.00 天津市滨海新区科技计划项目任务 合同书（合同编号：2011-BK110025） 资助资金 101,280.00 天津市人力资源和社会保障局就业 专项基金 就业基金 66,120.00 424,704.00 天津市人力资源和社会保障局津人 社【2009】76 号文"关于同意中国人 民武装警察部队医学院附属医院等 87 家单位建立青年就业见习基地的 批复" 自主创新 60,000.00 845,000.00 天津市科委、发改委、财政局、知识 产权局联合发文津科政【2010】288 号：关于发布天津市 2010 年自主创 新产品的通知 科技型中小企业发展专项资金计 划项目 1,204,000.00 1,350,000.00 天津西青区财政局拨 2012 年技改贴 息 100 万元资助科技创新重点项目－ 《采用夹带平行钢丝技术的中心管 式大芯数光纤带光缆的研发及产业 化项目》。 非色散新型单模光纤拉丝扩产 2,540,000.00 1、津发改投资【2011】942 号关于电 子信息产业振兴和技术改造项目。2、 津滨经信【2011】61 号 其他政府补助 204,150.00 350,903.33 新型光纤涂覆工艺技术开发与应 用 300,000.00 天津市科学技术委员会 12CZDGX03200 合计 6,074,350.00 3,600,607.33 -- 营业外收入说明 无 40、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 57,161.12 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 115 其中：固定资产处置损失 57,161.12 641,267.37 57,161.12 对外捐赠 10,000.00 非常损失 22,610.79 罚款支出 3,986.88 3,986.88 滞纳金 延期交房补偿金 109,738.00 136,526.22 109,738.00 其他 12,921.92 176,044.68 12,921.92 合计 183,807.92 986,449.06 183,807.92 营业外支出说明 无 41、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 9,413,767.75 11,897,577.92 递延所得税调整 1,941,220.32 4,166,063.30 合计 11,354,988.07 16,063,641.22 42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1．基本每股收益 项 目 序号 本期发生额 上期发生额 期初股份总数 a 292,497,816.00 292,497,816.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数 b 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 报告期月份数 e 12 报告期因回购等减少股份数 f 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 G 报告期缩股数 h 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d ÷e-f×g÷e-h 292,497,816.00 292,497,816.00 归属于公司普通股股东的净利润 j 18,556,934.43 -65,002,901.95 非经常性损益 k 44,057,861.32 3,679,289.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 l -25,500,926.89 -68,682,191.11 基本每股收益 按归属于公司普通股股东 m=j÷i 0.0634 -0.2222 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 116 的净利润计算 按扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的净 利润计算 n=l÷i -0.0872 -0.2348 2．稀释每股收益 项 目 序号 本期发生额 上期发生额 期初股份总数 a 292,497,816.00 292,497,816.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数 b 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 报告期月份数 e 12 12 报告期因回购等减少股份数 f 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g 报告期缩股数 h 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d ÷e-f×g÷e-h 292,497,816.00 292,497,816.00 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数 j 归属于公司普通股股东的净利润 K 18,556,934.43 -65,002,901.95 非经常性损益 l 44,057,861.32 3,679,289.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 m -25,500,926.89 -68,682,191.11 稀释每股 收益 按归属于公司普通股股东的净利 润计算 n=k÷(i+j) 0.0634 -0.2222 按扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润计算 o=m÷(i+j) -0.0872 -0.2348 43、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的存款利息收入 1,687,301.38 政府补助收入 3,534,350.00 其他收入 470,253.75 收到的其他往来款 7,722,228.12 合计 13,414,133.25 收到的其他与经营活动有关的现金说明 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 117 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 办公费及会议会 4,905,866.42 保洁、保安费 1,682,524.84 财产保险费 247,072.23 差旅费 1,450,697.97 产权转移手续费 430,552.89 修理费 1,185,776.60 服务费 4,241,635.64 广告费 166,156.03 机动车费及使用费 1,859,564.65 聘请中介机构费 3,665,267.62 水电费 1,848,707.27 通讯费 975,687.39 物料消耗 418,252.91 研发支出 3,697,717.77 业务招待费 2,459,205.74 租赁费 382,953.88 支付的其他费用 2,774,516.70 支付的财务费用手续费 426,924.81 支付的往来款 13,348,335.57 合计 46,167,416.93 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 银行贷款担保手续费 160,000.00 银行承兑汇票贴现 1,039,991.86 合计 1,199,991.86 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 118 无 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 59,595,476.55 -58,541,309.82 加：资产减值准备 -925,833.93 5,236,150.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42,861,278.81 无形资产摊销 7,585,474.69 7,803,409.87 长期待摊费用摊销 6,916,025.50 3,745,648.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -4,639,527.48 641,030.25 财务费用（收益以“－”号填列） 70,825,363.38 74,724,782.98 投资损失（收益以“－”号填列） -37,479,921.72 -8,293,317.06 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,964,118.90 4,566,381.21 存货的减少（增加以“－”号填列） -73,364,953.90 23,890,037.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -127,339,704.40 -76,890,688.16 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 118,940,423.23 -132,684,766.86 经营活动产生的现金流量净额 64,938,219.63 -155,802,640.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 100,274,792.43 135,957,879.22 减：现金的期初余额 135,957,879.22 189,018,446.93 现金及现金等价物净增加额 -35,683,086.79 -53,060,567.71 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 15,166,612.14 10,869,114.36 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 5,405,549.89 18,344,101.20 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 119 物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 9,761,062.25 -7,474,986.84 4．处置子公司的净资产 27,998,916.58 140,626,894.49 流动资产 30,230,604.13 245,789,633.49 非流动资产 17,157,265.52 508,698,963.24 流动负债 19,388,953.07 561,528,035.57 非流动负债 52,333,666.67 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 100,274,792.43 135,957,879.22 其中：库存现金 119,512.52 330,390.20 可随时用于支付的银行存款 60,085,480.79 119,122,147.36 可随时用于支付的其他货币资金 40,069,799.12 16,505,341.66 三、期末现金及现金等价物余额 100,274,792.43 135,957,879.22 现金流量表补充资料的说明 无 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 万元 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 鑫茂集团 控股股东 有限责任 天津市 杜克荣 投资 22,300.00 24.05% 24.05% 杜克荣 72296456 5 本企业的母公司情况的说明 无 2、本企业的子公司情况 单位： 万元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 120 天津泰科特 科技有限公 司 控股子公司 有限责任 天津市 杜克荣 IT 产业 2,500.00 100% 100% 73383351-8 天津天地伟 业科技有限 公司 控股子公司 有限责任 天津市 杜克荣 IT 6000.00 90% 90% 72446569-8 丹东天亚照 明电器有限 公司 控股子公司 有限责任 丹东市 刘合斌 制造业 354.00 65% 65% 761822463 天津福沃科 技投资有限 公司 控股子公司 有限责任 天津市 田 霞 投资 9,990.00 87.69% 87.69% 72299078- X 天津神州浩 天软件技术 有限公司 控股子公司 有限责任 天津市 胡 茜 IT 产业 4,000.00 100% 100% 73282217-3 天大天财 (香港)有限 公司 控股子公司 有限责任 香 港 杜克荣 IT 产业 10（万美元） 100% 100% 3273428100 01209A 天津鑫茂科 技园有限公 司 控股子公司 有限责任 天津市 杜克玉 房地产 10,200.00 90% 90% 74669944-4 天津鑫茂天 财酒店有限 公司 控股子公司 有限责任 天津市 杜克荣 服务业 200.00 100% 100% 74910049-2 天津长飞鑫 茂光通信有 限公司 控股子公司 有限责任 天津市 胡 辉 制造业 22,000.00 51% 51% 687741365 天津长飞鑫 茂光缆有限 公司 控股子公司 有限责任 天津市 胡 辉 制造业 10,000.00 80% 80% 79496532-1 天津圣润隆 科技发展有 限公司 控股子公司 有限责任 天津市 王开元 房地产 200.00 100% 100% 69067250-8 天津市贝特 维奥科技发 展有限公司 控股子公司 有限责任 天津市 孙德利 房地产 4,000.00 100% 100% 730352278 天津市圣君 科技发展有 限公司 控股子公司 有限责任 天津市 孙昭慧 房地产 6,600.0 70% 70% 797282614 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 121 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 丹东菊花电器（集团）有限公司 受同一股东控制 天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 受同一股东控制 天津荣罡机电设备安装有限公司 受同一股东控制 783306398 天津和平安耐高能电池科技有限公司 受同一股东控制 73547919-8 天津鑫苑大酒楼有限公司 受关联自然人控制 74400117X 本企业的其他关联方情况的说明 无 4、关联方交易 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 天津鑫茂科技投资 集团有限公司 餐饮服务 市场价 187,006.70 0.58% （2）关联租赁情况 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 天津鑫茂科技投 资集团有限公司 天津长飞鑫茂光 缆有限公司 房屋 2010 年 10 月 01 日 2019 年 07 月 12 日 市场价格 4,715,835.12 关联租赁情况说明 无 （3）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 本公司 天津长飞鑫茂光通 3,000.00 2012 年 04 月 16 日 2013 年 04 月 15 日 否 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 122 信有限公司 本公司 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 2,500.00 2012 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 27 日 否 本公司 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 1,500.00 2012 年 12 月 27 日 2013 年 12 月 26 日 否 本公司 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 6,000.00 2011 年 04 月 29 日 2016 年 04 月 28 日 否 本公司 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 500.00 2012 年 12 月 28 日 2013 年 12 月 27 日 否 本公司 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 7,000.00 2012 年 07 月 25 日 2016 年 07 月 24 日 否 关联担保情况说明 （1）本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和 平行借款3,000万元，用途为购买原材料，期限自2012年4月16日至2013年4月15日，利率年利 率为为中国人民银行公布的同期基准利率上浮5%，由本公司提供全额连带责任保证担保。 （2）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行（原深圳发展银行）股份有 限公司天津分行借款人民币2,500万元，借款期限2012年4月28日至2013年4月27日，贷款年利 率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮20%，该项贷款由本公司提供全额连带责任 保证担保。 （3）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行（原深圳发展银行）股份有 限公司天津分行借款人民币1,500万元，贷款期限2012年12月27日至2013年12月26日，贷款年 利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮20%，该项贷款由本公司提供全额连带责 任保证担保。 （4）本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和 平支行贷款人民币6000万元，贷款期限2011年4月29日至2016年4月28日，贷款年利率为中国 人民银行公布的同期贷款基准利率上浮5%，该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。 （5）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向上海浦东发展银行天津分行贷款人民 币500万元，贷款期限2012年12月28日至2013年12月28日，贷款年利率为中国人民银行公布的 同期贷款基准利率上浮10%，该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。 （6）本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和 平支行贷款人民币11,000万元，本期实际借款10,000万元，期限自2012年7月25日至2016年7 月24日，用途为非色散低水峰扩产建设项目。该项贷款由本公司提供7000万元连带责任保证 担保。贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率。 5、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 1．天津鑫茂科技投 228,949.70 41,943.00 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 123 资集团有限公司 应收账款 2．丹东菊花电器（集 团）有限公司 790,000.00 790,000.00 应收账款 3．天津天地伟业数 码科技有限公司 9,674,879.32 应收账款 4．天津荣罡机电设 备安装工程有限公 司 43,798.81 43,798.81 应收账款 5．天津和平安耐高 能电池科技有限公 司 790,575.50 790,575.50 应收账款 6．天津鑫茂鑫风能 源科技有限公司 18,311.00 18,311.00 小 计 1,871,635.01 11,359,507.63 预付款项 1．天津市荣罡机电 设备安装工程有限 公司 200,000.00 预付款项 2．天津鑫茂科技投 资集团有限公司 1,245,498.16 3,974,302.28 小 计 1,245,498.16 4,174,302.28 其他应收款 1．天津天地伟业数 码科技有限公司 300,000.00 其他应收款 2．天津荣罡机电设 备安装有限公司 24,100.00 24,100.00 其他应收款 3．天津国信浩天三 维科技有限公司 10,608.77 小 计 24,100.00 334,708.77 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 1．天津市荣罡机电设备安装 工程有限公司 3,367,160.09 3,367,160.09 应付账款 2．天津天地伟业数码科技有 限公司 153,600.00 应付账款 3．天津国信浩天三维科技有 限公司 20,100.00 小 计 3,367,160.09 3,540,860.09 其他应付款 1．天津天地伟业数码科技有 515,299.58 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 124 限公司 其他应付款 2．天津鑫茂科技投资集团有 限公司 6,188,133.42 3,964,291.66 其他应付款 4．丹东菊花电器（集团）有 限公司 345,900.00 345,900.00 小 计 6,534,033.42 4,825,491.24 九、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经 营成果的影响数 无法估计影响数 的原因 中小企业私募债发 行 经本公司第五届董事会第四十四次会议审议通过，同意本公司及 控股子公司天津福沃科技投资有限公司（以下简称“福沃公司”）及 天津泰科特科技有限公司（以下简称“泰科特公司”）为控股子公司 天津天地伟业科技有限公司（以下简称“伟业科技公司”）非公开发 行 3,000 万元三年期中小企业私募债券提供连带责任担保，担保期 限与债券期限一致。 2013 年 1 月 8 日深圳证券交易所出具了深证 上［2013］7 号《关于接受天津天地伟业科技有限公司中小企业私 募债发行备案的通知书》，同意接受伟业科技公司非公开发行面值 不超过 3000 万元人民币私募债券备案。2013 年 1 月 28 日，伟业科 技公司收到华创证券有限责任公司汇入的本次发行中小企业私募 债券募集资金 29,900,000.00 元（该到位募集资金已扣除承销费用 100,000.00 元）。 无 资产出售 经公司 2012 年 11 月 13 日召开的 2012 年第三次临时股东大会审议 通过，公司将天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号房屋及相应土 地使用权转让给天津滨海高新区资产管理有限公司，转让价格共计 20,009 万元。 2013 年 2 月 5 日，滨海高新资产管理公司已将第三 期股权转让款 8000 万元支付给本公司，公司收到该笔付款后，已 按照合同约定如期完成相关房地产过户进件手续。 本次房产转让 过户后，公司回租华天道 3 号综合楼 B 座原办公房产作为公司经营 办公场所,租赁期间自 2013 年 3 月 1 日至 2015 年 2 月 28 日。 本次转让预计产 生 9,500 万元左 右的净利润，该 收益将在 2013 年一季度予以确 认。 控股股东股权质押 公司控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下简称“鑫茂集 团”） 原质押给长春农村商业银行股份有限公司的 26,290,000 股本 公司股份（占公司总股本的 8.99%）已于 2013 年 1 月 4 日在中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押解除手续。 同 日，鑫茂集团将上述 26,290,000 股股份质押给自然人郑宏，为鑫茂 集团融资提供质押担保，质押期限自在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司登记之日起至质权人申请解除质押登记日止，上述 质押登记手续已办理完毕。 无 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 125 期后还款情况 （1）子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司从天津农村商业银 行股份有限公司高新区支行借款期末余额 8745 万元，其中一笔 200 万元于 2013 年 2 月 10 日，公司已于 2013 年 2 月 10 日偿还。（2） 子公司天津市圣君科技发展有限公司向天津农村商业银行股份有 限公司高新区支行借款期末余额 6900 万元，其中 200 万于 2013 年 1 月 10 日到期，已于 2013 年 1 月 10 日偿还。 （3）公司之子公司 天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津 和平支行贷款期末余额 4875 万元，贷款期限 2011 年 4 月 29 日至 2016 年 4 月 28 日，其中一笔 375 万元于 2013 年 3 月 21 日到期， 公司已于 2013 年 3 月 21 日偿还。（4）本公司从天津农村合作银行 科兴支行借款期末余 5500 万元，期限自 2010 年 6 月 17 日至 2015 年 6 月 16 日，借款用途为购置机器设备，贷款年利率为中国人民 银行公布的同期贷款基准利率上浮 20%，抵押物为天津新产业园区 华苑产业园区华天道 3 号房地产（房地产权证号：房地证津字第 116030900069 该笔贷款已于 2013 年 2 月 1 日全部偿还。（5）本公 司自天津农村商业银行股份有限公司高新区支行借款 2.60 亿元，期 限自 2009 年 3 月 30 日至 2017 年 3 月 29 日，借款用途为偿还借款 及流动资金，年利率为 7.128%，抵押物为天津市新产业园区榕苑 路 1 号 A 区房地产（房地产权证号：房地证津字第 116030900072 号），公司已于 2013 年 2 月 1 日偿还 2,000 万元整。 无 2、资产负债表日后利润分配情况说明 拟分配的利润或股利 8,774,934.48 经审议批准宣告发放的利润或股利 8,774,934.48 3、其他资产负债表日后事项说明 （一）重要资产转让及其出售的说明 1、根据本公司2012年10月25日第五届董事会第四十七次会议以及2011年11月1日本公司 与天津瑞和天孚科技有限公司签署的股权转让协议，本公司持有子公司天津神州浩天科技有 限公司51%的股权全部转让给天津瑞和天孚科技有限公司，并于2012年11月30日办理了工商 变更登记手续。 2、2012年7月16日召开的第五届董事会第四十一次会议以及2012年7月16日公司与天津天 地基业科技有限公司签订了股权转让协议，转让其持有的天津天地伟业数码科技有限公司 34%的股权，并于2012年8月完成相关的手续。 （二）企业合并、分立等事项说明 本报告期，公司无企业合并、分立等事项。 （三）非货币性资产交换 本报告期，公司无非货币性资产交换事项。 （四）债务重组 本报告期，公司无债务重组事项。 （五）其他 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 126 1．鑫茂集团股权质押的事项 （1）2010年11月24日，鑫茂集团将所持有的本公司26,290,000股股份押给长春农村商业 银行股份有限公司，为鑫茂集团在该行融资提供质押担保。 （2）公司控股股东鑫茂集团原质押给自然人贺凤珍的42,250,000股本公司股份（占公司 总股本的14.44%）已于2012年1月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质 押解除手续。 同日，鑫茂集团将上述42,250,000股股份押给自然人邓志敏，为鑫茂集团融资提供质押担 保，质押期限自在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记之日起至质权人申请解除 质押登记日止，上述质押登记手续已办理完毕。 截至2012年12月31日，鑫茂集团累计质押股份68,540,000股，占其所持公司股份总数的 97.43%，占公司总股本的23.43%。 2、鑫茂集团减持股份的事项 （1）2012年5月17日，鑫茂集团通过深交所大宗交易方式减持股份290万股，减持比例 0.99%； （2）2012年5月18日，鑫茂集团通过深交所集中竞价系统交易，减持本公司股份220,000 股，占公司总股本的0.08%； （3）2012年5月24日，鑫茂集团通过深交所集中竞价交易方式减持股份280万股，减持比 例0.96%；2012年5月30日，鑫茂集团通过大宗交易方式减持股份610万元，减持比例2.09%； （4）2012年6月6日，鑫茂集团通过深交所大宗交易方式减持股份570万元股，减持比例 1.95%； 通过上述减持后，截止2012年12月31日，鑫茂集团持有本公司股份70,350,872.00股，占 总股本比例24.05%。 十、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 48,868,086.38 74.73 % 3,409,326.20 6.98% 37,838,849.48 72.4% 3,409,326.20 9.01% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 8,388,710.07 12.83 % 28,330.50 0.34% 6,289,891.01 12.03% 1,961,653.50 31.19% 组合小计 8,388,710.07 12.83 % 28,330.50 0.34% 6,289,891.01 12.03% 1,961,653.50 31.19% 单项金额虽不重大但单 8,138,568.40 12.45 8,138,568.40 100% 8,138,568.40 15.57% 8,138,568.40 100% 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 127 项计提坏账准备的应收 账款 % 合计 65,395,364.85 -- 11,576,225.10 -- 52,267,308.89 -- 13,509,548.10 -- 应收账款种类的说明 应收款项金额大于200万元（含）为单项金额重大。按组合计提减值准备的应收账款含单 项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款，以及包含在具有类似信用风险特征 的应收款项组合中进行减值测试的应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 安徽天大企业(集团)公司光电缆厂 3,409,326.20 3,409,326.20 100% 账龄 5 年以上，预计 无法收回 天津长飞鑫茂光通信有限公司 45,458,760.18 子公司往来款，预计 无损失 合计 48,868,086.38 3,409,326.20 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 8,332,049.07 99.32% 0.01 0% 1 至 2 年 1,833,230.00 29.15% 183,323.00 2 至 3 年 2,250,000.00 35.77% 675,000.00 3 年以上 56,661.00 0.68% 28,330.50 2,206,661.00 35.08% 1,103,330.50 3 至 4 年 2,206,661.00 35.08% 1,103,330.50 4 至 5 年 56,661.00 0.68% 28,330.50 合计 8,388,710.07 -- 28,330.50 6,289,891.01 -- 1,961,653.50 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 128 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 货款共计 71 户 8,138,568.40 8,138,568.40 100% 预计收回可能性很小， 已经全额计提坏账准备 合计 8,138,568.40 8,138,568.40 -- -- （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 天津长飞鑫茂光通信有 限公司 控股子公司 45,458,760.18 1 年以内 69.51% 冯天乐 非关联方 2,693,000.00 1 年以内 4.12% 中国移动承德分公司 非关联方 1,522,206.51 1 年以内 2.33% 铁通河北分公司 非关联方 1,176,944.00 1 年以内 1.8% 中国移动辽宁分公司 非关联方 1,149,954.72 1 年以内 1.76% 合计 -- 52,000,865.41 -- （3）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 天津长飞鑫茂光通信有限公 司 控股子公司 45,458,760.18 69.51% 合计 -- 45,458,760.18 69.51% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 159,641,202.37 87.31 39,292,276.00 24.61 155,878,253.98 93.49 39,292,276.00 25.21 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 129 坏账准备的其他应收款 % % % % 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 14,453,589.05 7.91% 3,541.00 0.02% 186,763.94 0.11% 3,541.00 1.9% 组合小计 14,453,589.05 7.91% 3,541.00 0.02% 186,763.94 0.11% 3,541.00 1.9% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 8,918,856.84 4.87% 6,884,617.51 78.73 % 10,666,891.51 6.4% 6,884,617.51 64.54 % 合计 183,013,648.26 -- 46,180,434.51 -- 166,731,909.43 -- 46,180,434.51 -- 其他应收款种类的说明 其他应收款金额大于200万元（含）为单项金额重大。按组合计提减值准备的其他应收款 含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的其他应收款，以及包含在具有类似信用风 险特征的其他应收款组合中进行减值测试的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 159,641,202.37 39,292,276.00 24.61% 预计收回可能性较小 合计 159,641,202.37 39,292,276.00 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 14,446,507.05 99.95% 179,681.94 96.21% 3 年以上 7,082.00 0.05% 3,541.00 7,082.00 3.79% 4 至 5 年 7,082.00 3.79% 3,541.00 5 年以上 7,082.00 0.05% 3,541.00 合计 14,453,589.05 -- 3,541.00 186,763.94 -- 3,541.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 130 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 控股子公司往来款及内 部往来 2,034,239.33 子公司往来款，预计无 损失 天津市机联技术有限责 任公司 707,500.00 707,500.00 100% 账龄 5 年以上，预计无 法收回 佛山天财东宝科技有限 公司 774,019.01 774,019.01 100% 账龄 5 年以上，预计无 法收回 南京群立时代有限公司 701,749.70 701,749.70 100% 账龄 5 年以上，预计无 法收回 其他零星散户共计 11 户 4,701,348.80 4,701,348.80 100% 账龄 5 年以上，预计无 法收回 合计 8,918,856.84 6,884,617.51 -- -- （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) （3）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 天津市贝特维奥科技发展有 限公司 子公司 58,556,791.66 32% 天津鑫茂天财酒店有限公司 子公司 35,397,977.13 19.34% 天津鑫茂科技园有限公司 子公司 23,642,800.58 12.92% 天津瑞和天孚科技有限公司 14,021,889.00 7.66% 天津泰科特科技有限公司 子公司 2,751,357.00 1.5% 合计 -- 134,370,815.37 73.42% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 在被投资 在被投资 减值准备 本期计提 本期现金 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 131 位 单位持股 比例(%) 单位表决 权比例 (%) 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 红利 一、对子 公司投资 天津福沃 科技投资 有限公司 成本法 77,600,00 0.00 77,600,00 0.00 77,600,00 0.00 78% 78% 天津神州 浩天科技 有限公司 成本法 5,227,049 .36 5,227,049 .36 -5,227,04 9.36 天津泰科 特科技有 限公司 成本法 14,190,00 0.00 14,190,00 0.00 14,190,00 0.00 57% 57% 1,925,100 .85 天津软件 专修学院 成本法 1,200,000 .00 1,200,000 .00 -1,200,00 0.00 天津天大 天财酒店 有限公司 成本法 1,800,000 .00 1,800,000 .00 1,800,000 .00 90% 90% 1,800,000 .00 天大天财 （香港） 分公司 成本法 827,730.0 0 827,730.0 0 827,730.0 0 100% 100% 827,730.0 0 天津鑫茂 科技园有 限公司 成本法 118,491,4 30.46 118,491,4 30.46 118,491,4 30.46 90.02% 90.02% 天津市贝 特维奥科 技发展有 限公司 成本法 36,595,09 7.21 36,595,09 7.21 36,595,09 7.21 100% 100% 天津市圣 君科技发 展有限公 司 成本法 83,175,88 1.67 83,175,88 1.67 83,175,88 1.67 70% 70% 天津长飞 鑫茂光通 信有限公 司 成本法 112,200,0 00.00 112,200,0 00.00 112,200,0 00.00 51% 51% 天津长飞 鑫茂光缆 成本法 80,000,00 0.00 80,000,00 0.00 80,000,00 0.00 80% 80% 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 132 有限公司 二、对联 营企业投 资 天津天地 伟业数码 科技有限 公司 权益法 2,800,000 .00 34,563,66 5.05 -34,563,6 65.05 三、其他 股权投资 天津证券 培训研究 中心 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 1.62% 1.62% 30,000.00 天津华联 商厦股份 有限公司 (股票) 成本法 200,900.0 0 200,900.0 0 200,900.0 0 丹东菊花 电气(集 团)有限 公司 成本法 60,000,00 0.00 11,780,00 0.00 11,780,00 0.00 19% 19% 天津天大 天久科技 股份有限 公司 成本法 25,915,75 0.91 25,915,75 0.91 25,915,75 0.91 19% 19% 天津天地 伟业科技 有限公司 成本法 6,964,853 .81 6,964,853 .81 10,904,79 0.67 17,869,64 4.48 32.65% 32.65% 天津神州 浩天软件 技术有限 公司 成本法 7,717,137 .60 7,717,137 .60 7,717,137 .60 20% 20% 合计 -- 634,935,8 31.02 618,479,4 96.07 -30,085,9 23.74 588,393,5 72.33 -- -- -- 4,582,830 .85 长期股权投资的说明 1．被投资单位持股比例与在被投资单位表决权比例均一致，不存在在被投资单位持股比 例与表决权比例不一致的情况； 2．长期股权投资-投资成本变动的说明 本期增加长期股权投资成本10,904,790.67元，系对子公司天津天地伟业科技有限公司的 投资，增资后的股权比例由18.03%增至为32.65%。 本期减少长期股权投资成本40,990,714.41元，包括①公司根据2012年11月2日与天津瑞和 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 133 天孚科技有限公司签订的股权转让协议，转让其持有的天津神州浩天科技有限公司51%的股 权，减少长期投资-投资成本5,227,049.36元；②公司根据2012年7月16日与天津天地基业科技 有限公司签订的股权转让协议，将其持有的天津天地伟业数码科技有限公司34%的股权转让 给天津天地基业科技有限公司，减少长期投资-投资成本34,563,665.05元；③公司根据2012年4 月的股东会决议，对子公司天津华苑软件专修学院进行清算，减少长期投资-投资成本 1,200,000.00元。 3．长期股权投资减值准备变动的说明 本期长期投资减值准备减少515,279.66元，系对子公司天津华苑软件专修学院进行清算时， 原计提减值准备转销，减少减值准备515,279.66元。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 44,392,110.71 31,529,162.42 其他业务收入 35,299,367.59 8,334,416.89 合计 79,691,478.30 39,863,579.31 营业成本 60,062,704.84 21,933,916.86 （2）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售 8,650,654.99 8,650,654.99 641,025.67 641,025.66 服 务 21,179,950.89 9,734,105.40 20,926,854.75 9,731,845.70 房 租 11,062,909.63 4,006,846.44 9,961,282.00 4,006,846.44 房地产 3,498,595.20 2,371,729.82 合计 44,392,110.71 31,529,162.42 （3）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 天津地区 44,392,110.71 24,763,336.65 31,529,162.42 14,379,717.80 合计 44,392,110.71 31,529,162.42 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 134 （4）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 天津长飞鑫茂光通信有限公司 45,199,367.59 56.72% 天津鑫茂天财酒店有限公司 7,929,162.55 9.95% 天津广播电视网络有限公司 3,678,561.20 4.62% 冯天乐 3,498,595.20 4.39% 中国移动通信集团河北有限公司承德分公司 2,967,402.45 3.72% 合计 63,273,088.99 79.4% 营业收入的说明 无 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,040,000.00 7,599,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 6,667,054.53 处置长期股权投资产生的投资收益 43,905,385.59 -16,178,847.45 其他 60,634.75 合计 46,006,020.34 -1,912,792.92 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 天津神州浩天科技有限公司 2,040,000.00 2,040,000.00 受被投资单位宣告发放股利时间影 响 天津长飞鑫茂光通信有限公司 5,559,000.00 合计 2,040,000.00 7,599,000.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 135 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 天津天地伟业数码科技有限公司 6,667,054.53 股权转让事项影响 合计 6,667,054.53 -- 投资收益的说明 （1）. 转让股权投资收益说明 ①本公司转让本公司持有的天津天地伟业数码科技有限公司34%股权，股权转让价格为 55,080,000.00元，长期投资账面价值34,563,665.05元，转让收益20,516,334.95元。②转让了本 公司持有天津神州浩天科技有限公司中占有的51%股权，转股权让价格28,616,100.00元。初始 投资成本5,227,049.00元,，转让收益23,389,050.64元。 （2） 成本法确认投资收益说明 公司根据天津神州浩天科技有限公司2012年1月10日股东会决议和董事会决议通过的 2011年分红方案，确认投资收益2,040,000.00元。 （3） 清算确认投资收益说明 本年度对天津华苑软件专修学院进行清算，清算收益60,634.75元。 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 14,081,313.85 -48,936,412.26 加：资产减值准备 -1,933,323.00 1,010,562.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,828,300.36 16,551,781.58 无形资产摊销 756,175.32 926,802.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 57,361.12 131,465.79 财务费用（收益以“－”号填列） 22,575,896.89 29,173,195.49 投资损失（收益以“－”号填列） -46,006,020.34 1,912,792.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 437,500.00 4,166,063.30 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,330,857.75 598,434.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,347,905.79 11,236,979.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 22,509,225.74 -27,089,688.93 经营活动产生的现金流量净额 11,627,666.40 -10,318,023.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 15,350,975.57 48,498,618.10 减：现金的期初余额 48,498,618.10 28,351,035.15 现金及现金等价物净增加额 -33,147,642.53 20,147,582.95 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 136 十一、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.49% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 -3.42% -0.09 -0.09 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 项目 期末余额 年初余额 增减额 增 减 幅 度 （%） 原因 应收票据 39,690,000.00 1,000,000.00 38,690,000.00 3869 本期应收票据结算业务增加 其他应收款 33,605,226.58 16,577,198.82 17,028,027.76 103 本期增加应收股权转让款1402万元 其他流动资产 7,926,930.72 2,000,000.00 5,926,930.72 296 本期待抵扣的进项税增加792万元，同 时本期由于天津神州浩天科技有限公 司不再纳入合并范围，其他流动资产减 少200万元。 长期股权投资 36,952,819.36 74,731,777.87 -37,778,958.51 -51 本期转让权益法核算的天津伟业数码 科技有限公司股权 在建工程 131,723,788.69 25,549,749.70 106,174,038.99 416 本期子公司天津长飞鑫茂光通信有限 公司增加光纤二厂在建工程 应付票据 55,456,079.25 27,771,351.87 27,684,727.38 100 应付票据结算业务增加 应付利息 18,745,884.37 3,790,204.37 14,955,680.00 395 应付天津福新典当行有限公司利息增 加1495万元。 其他应付款 59,212,433.72 27,228,210.29 31,984,223.43 117 主要是应付长飞光纤光缆有限公司设 备款增加1275万元，应付信息产业电子 第十一设计研究院工程款1186万元，出 售房产预收资产管理公司500万元转让 款。 其他非流动负债 5,360,000.00 7,900,000.00 -2,540,000.00 -32 按照会计准则规定，与收益相关的政府 补助本期实际发生转为营业外收入200 万元，与资产相关的政府补助本期摊销 54万元。 资产减值损失 -925,833.93 5,236,150.07 -6,161,984.00 -118 本期收回前期欠款，转回坏账准备，导 致资产减值损失减少。 投资收益 37,479,921.72 8,293,317.06 29,186,604.66 352 本期转让股权导致投资收益增加。 营业外收入 13,222,379.34 4,799,220.16 8,423,159.18 176 本期出售固定资产增加营业外收入458 万元，政府补助增加400万元 天津鑫茂科技股份有限公司 2012 年度报告全文 137 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 天津鑫茂科技股份有限公司董事会 董事长 杜克荣 二○一三年三月二十七日