000836_2010_鑫茂科技_2010年年度报告_2011-04-25.txt

天津鑫茂科技股份有限公司 二〇一〇年年度报告 二〇一一年四月 目 录 一、重要提示…………………………………………………………………………3 二、公司基本情况简介………………………………………………………………4 三、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………6 四、股本变动及股东情况……………………………………………………………7 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………10 六、公司治理结构……………………………………… ………………… ………13 七、股东大会情况简介………………………………………………………………17 八、董事会报告………………………………………………………………………18 九、监事会报告………………………………………………………………………30 十、重要事项…………………………………………………………………………31 十一、财务报告………………………………………………………………………39 十二、备查文件目录…………………………………………………… …………140 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 中审亚太会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。 公司董事长杜克荣、主管会计工作负责人田霞、会计机构负责人胡茜声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：天津鑫茂科技股份有限公司 公司法定英文名称：TIANJIN XINMAO SCIENCE＆TECHNOLOGY CO.,Ltd 二、公司法定代表人：杜克荣 三、公司董事会秘书：韩伟 证券事务代表：汤萍 联系地址：天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 联系电话：022-83710888 联系传真：022-83710199 电子信箱：whan@ 四、公司注册地址：天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 公司办公地址：天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 邮政编码：300384 公司国际互联网址： 公司电子信箱：xinmao@ 五、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 刊登年度报告的网站网址： 公司年度报告备置地点：鑫茂科技公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：鑫茂科技 股票代码：000836 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 9 月 16 日 变更注册登记日期：2010 年 12 月 13 日 地点：天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 企业法人营业执照注册号：1200001001400 税务登记号码：国税津字 120117103071928 号 组织机构代码：10307192-8 公司聘请的会计师事务所：中审亚太会计师事务所有限公司 会计师事务所地址：北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司主要经营数据 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 -5,752,631.58 利润总额 18,464,558.64 净利润 7,007,998.50 扣除非经常性损益后的净利润 -22,689,145.65 经营活动产生的现金流量净额 48,079,832.91 注：本报告期内公司非经常性损益的项目及金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 11,948,159.46 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,190,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 453,396.81 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 9,519,180.07 单独进行减值测试的应收款项（存货）减值准备转回 3,311,348.16 除上述各项之外的其他营业外收支净额 900,227.63 所得税影响额 -743,085.50 少数股东权益影响额 -3,882,682.48 合计 29,697,144.15 二、截至本报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2010 年 2009 年 本年比上年 增减（％） 2008 年 营业收入 862,941,950.59 784,088,308.75 10.06% 525,259,189.51 利润总额 18,464,558.64 62,359,162.70 -70.39% 221,271,552.30 归属于上市公司股东的净 利润 7,007,998.50 55,914,962.94 -87.47% 232,588,999.63 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 -22,689,145.65 44,345,211.65 -151.16% -25,313,699.51 经营活动产生的现金流量 净额 48,079,832.91 -75,833,726.36 163.40% 6,844,372.88 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 末增减（％） 2008 年末 总资产 2,509,669,547.89 1,927,961,870.51 30.17% 1,933,161,787.83 所有者权益（或股东权益） 720,551,175.74 713,986,954.92 0.92% 618,714,819.44 2010 年 2009 年 本年比上年 增减（％） 2008 年 基本每股收益 0.0240 0.1912 -87.45% 1.0337 稀释每股收益 0.0240 0.1912 -87.45% 1.0337 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 -0.0776 0.1516 -151.19% -0.1289 加权平均净资产收益率 0.98% 8.39% -7.41% 45.85% 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 -3.34% 7.33% -10.67% -10.12% 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.16 -0.34 147.06% 0.06 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 末增减（％） 2008 年末 归属于上市公司股东的每 股净资产 2.46 3.17 -22.40% 5.04 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）、股份变动情况 1、股份变动情况表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 28,597,184 12.71% 0 0 8,579,155 0 8,579,155 37,176,339 12.71% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 28,591,037 12.71% 0 0 8,577,311 0 8,577,311 37,168,348 12.71% 其中：境内非国有法 人持股 28,591,037 12.71% 0 0 8,577,311 0 8,577,311 37,168,348 12.71% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 5、高管股份 6,147 0.00% 0 0 1,844 0 1,844 7,991 0.00% 二、无限售条件股份 196,401,136 87.29% 0 0 58,920,341 0 58,920,341 255,321,477 87.29% 1、人民币普通股 196,401,136 87.29% 0 0 58,920,341 0 58,920,341 255,321,477 87.29% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 224,998,320 100.00% 0 0 67,499,496 0 67,499,496 292,497,816 100.00% 2、限售股份变动情况表： 单位：股 股东名称 年初限 售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 天津鑫茂科技投资 集团有限公司 28,591,037 0 8,577,311 37,168,348 发行股份购买资产 2012 年 6 月 25 日 合计 28,591,037 0 8,577,311 37,168,348 － － （二）、证券发行与上市情况 1、公司2008年至2010年证券发行情况： 证券种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 A 股股票 2009 年 6 月 16 日 7.71 元 28,591,037 股 2009 年 6 月 26 日 28,591,037 股 1）、2009 年 5 月 26 日，公司实施 2008 年度资本公积转增股本方案。以 2008 年末总股本 122,754,552 为基数，每 10 股转增 6 股，转增后公司总股本增至 196,407,283 股。 2）、2009 年 6 月 26 日，公司实施向天津鑫茂科技投资集团有限公司发行股 份购买资产。公司新增股份 28,591,037 股，公司总股本增至 224,998,320 股。 3）、2010 年 5 月 26 日，公司实施 2009 年度资本公积转增股本方案。以 2009 年末总股本 224,998,320 为基数，每 10 股转增 3 股，转增后公司总股本增至 292,497,816 股。 2、本报告期末，公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股表 单位：股 股 东 总 数 46,486 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 天津鑫茂科技投资集团有限公司 境内非国有法人 30.11% 88,070,872 37,168,348 87,780,000 天津大学实业发展总公司 国有法人 1.78% 5,214,551 0 0 天津投资集团公司 国有法人 1.45% 4,255,420 0 0 中国船舶重工集团公司第七Ｏ七研 究所 国有法人 0.28% 819,104 0 0 朱美珍 境内自然人 0.27% 800,000 0 0 张毅 境内自然人 0.25% 721,609 0 0 上海晓光测绘工程技术有限公司 境内非国有法人 0.24% 700,000 0 0 大庆长垣投资有限公司 境内非国有法人 0.21% 608,631 0 0 赵雪霞 境内自然人 0.20% 578,900 0 0 陕西省国际信托股份有限公司-华 融 1 号 国有法人 0.19% 551,379 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份数量 股份种类 天津鑫茂科技投资集团有限公司 50,902,524 人民币普通股 天津大学实业发展总公司 5,214,551 人民币普通股 天津投资集团公司 4,255,420 人民币普通股 中国船舶重工集团公司第七Ｏ七研究所 819,104 人民币普通股 朱美珍 800,000 人民币普通股 张毅 721,609 人民币普通股 上海晓光测绘工程技术有限公司 700,000 人民币普通股 大庆长垣投资有限公司 608,631 人民币普通股 赵雪霞 578,900 人民币普通股 陕西省国际信托股份有限公司-华融 1 号 551,379 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东与其他股东无关联或一致行动关系。公司 未知上述除控股股东外其他股东的关联或一致行动关 系。 （二）、控股股东及实际控制人情况介绍 1、控股股东及实际控制人具体情况介绍： 控股股东：天津鑫茂科技投资集团有限公司，公司成立于2000年12月26日，注册资本为 22,300万元，股东为杜克荣、杜娟，法定代表人为杜克荣。公司办公地点在天津市华苑产业 园区榕苑路16号，公司主营：技术开发、转让、服务（新型建筑材料、结构体系、施工技术 及设备的技术及产品）；用自有资金对科技企业投资；文化艺术交流服务（演出除外）；房 地产开发及销售；商品房销售代理、房地产信息咨询；限分支机构经营：自有房屋租赁（以 上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 实际控制人：杜克荣，1954年生于江苏省邳州市，大学文化。1972年加入中国人民解放 军，1992年中校军衔转业，分配在天津市服装集团公司任基建处处长，同年成立民营天津市 鑫茂建筑装饰公司，任总经理；2000年组建天津鑫茂科技投资集团，任董事长至今。2006年 被评为全国科技产业园先进管理者，并荣获全国优秀民营科技企业家奉献奖；2007年被评为 全国优秀民营科技企业家；2008年被评为中国民营科技发展杰出贡献优秀企业家；2009年被 评为中国民营科技发展杰出贡献优秀企业家；2010被评为优秀民营企业家。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图： 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 现任董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持 股数 年末持 股数 变动 原因 报告期内从 公司领取的 报酬总额（万 元） 是否在股东 单位或其他 关联单位领 取薪酬 杜克荣 董 事 长 男 57 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 75.00 是 卜冬梅 副董事长 女 57 2010/05/14 2013/05/14 2,459 3,197 转增 股本 40.00 是 杜克荣 天津鑫茂科技投资集团有限公司 持有 90.58% 天津鑫茂科技股份有限公司 持有 30.11% 唐晓峰 董 事 男 43 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 3.50 是 杜 娟 董 事 女 32 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 3.50 是 张文锁 董 事 男 59 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 3.50 是 胡 辉 董事/总经理 男 55 2010/05/14 2013/05/14 2,459 3,197 转增 股本 50.00 否 汪 波 独立董事 男 63 2010/05/14 2012/08/09 0 0 无 5.50 否 韩传模 独立董事 男 61 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 3.50 否 侯欣一 独立董事 男 51 2010/11/16 2013/05/14 0 0 无 0.50 否 孙昭慧 监 事 女 58 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 3.50 是 杜克玉 监 事 男 44 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 2.50 是 李建成 监 事 男 52 2010/04/22 2013/05/14 0 0 无 13.00 否 胡 茜 副总经理 女 48 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 26.00 否 田 霞 财务总监 女 42 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 22.00 否 韩 伟 董事会秘书 女 33 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 22.00 否 杨 立 总经理助理 男 50 2010/05/14 2013/05/14 0 0 无 22.00 否 合计 - - - - - 4,918 6,394 - 296.00 - 二、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年主要工作经历 董事长杜克荣 2000 年组建天津鑫茂科技投资集团，任董事长至今。天 津市工商联副主席、天津市企业联合会副会长。 副董事长卜冬梅 任天津大学实业发展总公司董事长。 董事唐晓峰 任天津鑫茂科技投资集团有限公司总裁。 董事杜娟 任天津鑫茂科技投资集团有限公司董事。 董事张文锁 任天津投资集团总公司董事、副总经理，天津港东方石油 公司副董事长；宁夏青城峡铝厂股份公司副董事长、津京 玻壳股份有限公司副董事长；天津临港工业区公司副董事 长。 董事/总经理胡辉 任天津鑫茂科技股份有限公司总经理。 独立董事汪波 任天津大学管理学院副院长。 独立董事韩传模 任天津财经大学商学院副院长。 独立董事侯欣一 任南开大学法学院副院长。 监事会主席孙昭慧 任天津鑫茂科技投资集团有限公司办公室主任、党委书 记、副总裁。 监事杜克玉 任天津鑫茂科技投资集团有限公司副总裁。 监事李建成 任天津鑫茂科技股份有限公司综合办公室主任。 副总经理胡茜 历任天津鑫茂科技股份有限公司财务部主任；总经理助 理；现任鑫茂科技副总经理。 财务总监田霞 任天津鑫茂科技股份有限公司财务总监。 董事会秘书韩伟 任天津鑫茂科技股份有限公司董事会秘书。 总经理助理杨立 曾任天津中迈投资集团总会计师、常务副总裁；现任天 津鑫茂科技股份有限公司总经理助理。 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、公司董事、监事及高管人员年度报酬的确定依据及决策程序： 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事及高管人员的薪酬方案及 考核标准，审查公司董事、高管人员履行职责的情况，并依照考核标准及薪酬方 案进行年度考核。 根据股东会的授权，公司董事会薪酬与考核委员会负责确定公司董事及监事 的年度津贴方案。 公司董事会薪酬与考核委员会根据公司统一的薪酬管理制度及高级管理人 员年度绩效考核情况，确定本年度公司高级管理人员报酬总额。 2、本年度公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 296 万元。 四、在报告期内选举、离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内，公司原董事戴永康、独立董事沈福章、独立董事高正平离任。经 公司 2010 年 5 月 14 日召开的 2009 年度股东大会审议通过，选举胡辉先生为公 司董事，选举韩传模先生、罗智扬先生为独立董事。 报告期内，公司原独立董事罗智扬离任。经公司 2010 年 11 月 16 日召开的 2010 年第 4 次临时股东大会审议通过，选举侯欣一先生为独立董事。 报告期内，公司原监事于澄离任。经公司 2010 年 5 月 14 日召开的 2009 年 度股东大会审议通过，选举杜克玉先生为公司监事。 报告期内，经公司 2010 年 5 月 14 日召开的第五届董事会第一次会议审议通 过，聘任杨立先生为公司总经理助理。 五、公司员工情况 截至 2010 年 12 月 31 日公司在职员工人数为 2371 人。 1、员工的专业构成 市场人员 413 人；科研人员 636 人；管理人员 371 人；生产人员 951 人 2、教育程度 博士 3 人；硕士 48 人；本科 973 人 3、公司需承担费用的离退休职工人数：42 人 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 本公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 和中国证监会有关法律、法规的要求，本着建立现代企业制度，维护投资者权益 的精神，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司建立了以《公司章程》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会议事规则》及《内部控 制制度》等为主要架构的制度体系，并形成了以股东会、董事会、监事会及经营 管理层为主要结构的决策及经营管理体系。对照中国证监会发布的关于公司治理 的规范性文件的要求，目前我公司法人治理结构情况如下： 1、控股股东与公司的关系：公司控股股东对本公司董事、监事候选人的提 名，严格按照法律、法规和公司章程规定的条件和程序进行。同时重大决策均由 本公司股东大会和董事会依法作出，控股股东未直接和间接干预公司的重大决 策。 2、股东与股东大会：公司股东大会职责清晰，应由股东大会决议的重大事 项一律交由股东大会讨论决定，并进行及时、真实、准确、完整的披露。通过不 断完善《章程》中有关股东大会的有关规定，确保全体股东尤其是中小股东充分 行使其平等权利。本公司关联交易实行公平、公正原则，能够从维护中小股东的 利益出发，做到对应披露事项予以充分披露，从而保证各股东的知情权。 3、董事与董事会：公司董事会职责清晰，议事规则明确并得到切实执行。 公司董事能够积极参加相关培训，熟悉有关法律法规，了解董事权利、义务和责 任。能够以认真负责的态度参加会议，同时对所议事项均表达明确的意见。公司 董事会设立了薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会、战略发展委员会， 以确保董事会高效运作和科学决策。 4、监事和监事会：本公司监事会成员人数与构成均符合《公司法》有关规 定，目前公司监事会成员 3 名，其中职工代表选举监事 1 名。公司监事会建立了 《监事会议事规则》，本着对公司负责的精神，积极履行自身职责，对公司财务 以及董事会和高级管理人员进行有效监督，维护公司及股东的权益。 5、绩效评价与激励约束机制：公司倡导企业与个人共同发展的理念，通过 有效激励调动管理人员的积极性，实现股东、企业与个人利益的共赢。本公司已 初步制定并实施了一套董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，同时 公司经股东大会授权成立了董事会薪酬与考核委员会，进行统一的绩效评价及实 施相应的激励。 6、利益相关者：本公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、 供应商、社区等利益相关者的合法权益。今后公司在保持可持续发展、实现股东 利益最大化的同时，还将更加关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题， 更加重视公司的社会责任。 7、信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及深交所《股票上市规 则》关于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露 义务；通过公司《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《敏感信息的 归集、保密和披露制度》、《接待管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《内幕 信息知情人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》及董事会秘书工 作细则等一系列规章制度，规范了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨 询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等信息披露及投资者关系管理 活动。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会情况： 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司建 立了较为规范的《独立董事工作制度》。 本报告期内，公司独立董事均能主动履行法律、法规和《公司章程》赋予的 职责和义务，对公司重大事件发表独立意见。公司独立董事本着诚信与勤勉的工 作态度，按时出席公司董事会，对公司相关事项均给予了独立、客观的意见，保 证了公司决策的科学性和公正性。同时在保护股东利益特别是中、小股东利益等 方面也发挥了重要的作用。 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 汪 波 19 17 2 0 因公出差未出席 韩传模 13 12 1 0 因公出差未出席 侯欣一 2 2 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项没有 提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已经做到完全分 开，具备独立完整的业务及自主经营能力 1、业务方面：公司拥有进行独立经营的场所、人员及组织，自主决策、自 主管理公司业务。 2、人员方面：公司具有独立的劳动、人事及薪酬管理体系等，公司经理及 高级管理人员未在公司控股股东单位担任除董事以外的其他职务。 3、资产方面：公司资产独立完整，公司与控股股东之间资产关系权属明晰， 不存在控股股东无偿占有或使用情况。 4、机构方面：公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行 使职能。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度。 四、公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况 公司依据《会计法》、《企业会计准则》等相关法律、法规的规定，规范和强 化公司的经营管理，充分发挥财务、会计在企业经济活动中的职能作用，结合公 司经营管理的特点制定了各项财务管理制度，如财务预算管理制度、资金管理制 度、财务内部牵制制度、财务人员管理、财务审批权限规定管理、应收款项管理、 资产管理、会计档案管理等内控管理制度，明确要求公司财务人员严格遵守国家 的法律、法规，依法进行财务管理、会计核算和实行会计监督，明确了公司财务 人员的岗位职责，保证了内部涉及会计工作的各岗位间的权责分明、相互制约、 相互监督的关系；制定了会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证 了会计资料的真实完整；公司各子公司财务部接受公司财务部的管理和领导，实 行统一的会计核算，定期向公司财务部报送财务报表等业务资料，形成了一个规 范、完备的财务管理体系。 五、公司内部控制自我评价 1、公司内部控制总体评价： 公司已建立了比较完善的内控管理体系并在日常经营管理的过程中严格执 行。通过深度推进公司的法人治理结构，已基本形成了科学的决策机制、有效地 执行体系和严格的监督措施，保证了公司经营管理的正常进行。内控制度的严格 执行还进一步规范了公司的财务管理，保证了会计资料的真实完整，提高了会计 信息质量，确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。公司在内部环境、目 标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等 各方面基本做到规范、严格、充分、有效，总体上符合中国证监会、深交所的相 关要求。公司将根据业务发展和内部管理的需要，不断对内部控制制度进行完善 和补充，使其在公司的经营管理中发挥更加重要的作用。 公司董事会审议通过的《内部控制自我评价报告》全文详见公司同日公告。 2、公司独立董事对内部控制自我评价的意见： 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》 及《公司章程》的有关规定，我们作为天津鑫茂科技股份有限公司的独立董事对 天津鑫茂科技股份有限公司内部控制自我评价报告发表独立意见如下： 报告期内，公司健全了一系列内部控制制度，进一步完善了公司内部控制制 度体系。各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司 管理、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等的内部控制严格、充分、有 效，保证了公司经营管理的正常进行，对经营风险起到了有效的控制作用。同时 公司针对在内控自查中存在的不足提出了进一步完善的措施。 公司内部控制自我评价报告能够客观、真实的反映公司内部控制体系建设、 执行和监督的实际情况。 3、公司监事会对内部控制自我评价的意见： 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表 意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基 本原则，按照自身的实际情况，建立、健全了覆盖公司各环节的内部控制制度， 保证了公司经营活动的正常进行，对经营风险起到了有效的控制作用。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证 了公司内部控制重点活动的执行及有效监督。 综上所述，监事会认为公司内部控制自我评价报告能够客观、真实的反映公 司的内部控制实施情况。 六、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 根据公司股东大会专项授权，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，并授权 该委员会制定并实施公司高级管理人员年度薪酬与考评激励方案。 同时，公司为更好地发挥高级管理人员的才智，促进公司的长远、良性发展， 制定了科学的高级管理人员选择、考评、激励和约束机制。 选择机制：根据公司发展需要，按照《公司章程》规定，遵循“德、能、智、 体”的原则，由董事会决定公司高级管理人员的聘任或解聘，任期三年。 考评机制：由董事会对公司高级管理人员的业绩、履职和岗位安排进行考评 直至聘用与否。 激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。 约束机制：公司通过《公司章程》规定、签订《劳动合同》约定以及财务、 人事等内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约 束。 综上所述，本公司在法人治理结构方面符合国家有关上市公司治理的规范性 文件的要求，今后公司还将一如既往地不断完善公司法人治理结构，不断提高公 司规范运作水平。 第七节 股东大会情况简介 本年度内，公司共召开 5 次股东大会： 1、2010 年 4 月 7 日公司召开 2010 年第 1 次临时股东大会，该次会议决议 公告刊登在 2010 年 4 月 8 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2010 年 5 月 14 日公司召开 2009 年年度股东大会，该次会议决议公告刊 登在 2010 年 5 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2010 年 6 月 18 日公司召开 2010 年第 2 次临时股东大会，该次会议决议 公告刊登在 2010 年 6 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2010 年 9 月 3 日公司召开 2010 年第 3 次临时股东大会，该次会议决议公 告刊登在 2010 年 9 月 4 的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、2010 年 11 月 16 日公司召开 2010 年第 4 次临时股东大会，该次会议决议 公告刊登在 2010 年 11 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营业绩情况： 2010 年是国家实施房地产宏观调控力度最大的一年。国家陆续出台了“国 十条”、“新国八条”等一系列房地产调控政策，受此影响公司工业地产销量大幅 下降。 报告期内，公司按照董事会制定的经营战略和策略，面对错综复杂的政策和 市场环境，一方面进一步加大对光通信产业项目的投入和建设，加速新能源产业 项目的实施进程；另一方面千方百计加强存量工业厂房销售。公司产业结构调整 取得明显成效，光通信产业生产规模和盈利水平持续提升，销售收入规模大幅超 过工业地产业务，综合竞争力进一步增强，为公司后续的可持续发展奠定了关键 性基础。 2010 年公司实现营业收入 8.63 亿元，比上年同期增长 10.06%，实现净利润 700 万元。 1）、高科技产业： 本报告期内光通信产业实现稳步发展，为公司创造了持续、稳定的收入和效 益。2010 年累计生产光纤约 450 万芯公里，光缆试生产后产量提升至 155 万芯 公里。三季度末光纤三期新三塔六线正式投产。光缆项目已全面达产，形成 400 万芯公里目标产能，产品合格率稳步提升。公司光纤光缆自主品牌营销全面展开， 参加了中国移动公司 2010 年度集采招标，先后取得了 ISO9001 管理体系认证和 7 项泰尔产品认证，产品已在各大运营商使用。 本报告期内公司获得新疆金风科技股份有限公司约 1.2 亿元 1.5MW 叶片订 单，首批叶片产品已供货；1.5MW 叶片及模具通过天津自主创新产业化项目验收 结项，同时该型号叶片通过北京鉴衡认证中心有限公司的认证；公司紧跟国家建 设千万千瓦级风电基地的战略规划，在甘肃酒泉投资的 20 万千瓦的干河口第六 风电场建设正在进行。 2010 年是公司 IT 产业加快调整并向纵深发展的一年。财税软件、数码安防 及计算机信息系统集成等公司通过加强内控建设，规范企业运作，依靠科技创新 和市场开拓，提升了核心竞争力，降低了运营成本、提高了资金使用率，使其产 业规模稳步提升，盈利能力稳步增长。 2）、工业地产： 2010 年初，为防止房价过快上涨，促进房地产行业的健康有序发展，国家 出台了一系列旨在防止房地产市场过热的调控政策。 公司工业地产板块虽不属于住宅地产，但因受到严重的国家和地方宏观调控 政策的影响，公司新能源新材料产业基地、汽车孵化器产业基地、军民两用技术 产业基地的工业地产销售基本停滞。为此，公司及下属房地产子公司竭尽全力推 出针对不同区域和项目的各种营销手段和措施，但由于潜在客户持币观望气氛浓 重，加之银根收紧使按揭贷款难度大幅增加等客观影响，公司工业地产本年度销 售低迷，未能给公司本期业绩做出正面贡献，严重影响了公司报告期内本板块的 销售收入和净利润。 2、公司主营业务及经营状况： 1）、报告期公司主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化及原因： 项 目 金 额（元） 增减比率（%） 本期数 上年同期数 主营业务收入 862,941,950.59 784,088,308.75 10.06% 主营业务利润 -5,752,631.58 62,880,394.44 -109.15% 净 利 润 7,007,998.50 55,914,962.94 -87.47% 增减原因： 主营业务利润及净利润大幅下降主要因本报告期工业地产利润大幅下降所 致。 2）、分行业、产品的主营业务收入和成本构成： 单位：人民币元 业务类别 营业收入 营业成本 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 光通信网络产品 489,031,596.09 172,203,142.89 423,572,517.46 145,492,214.97 风叶产品 17,837,606.98 2,261,811.88 20,574,681.94 2,591,455.00 软件产品 14,981,597.44 14,462,417.10 98,376.26 35,706.66 电子产品 - - - - 商品 29,491,313.65 15,946,337.42 35,214,718.15 15,391,374.46 工程 87,165,480.76 96,434,074.61 80,668,745.54 90,310,980.71 房租 9,016,014.44 11,859,347.35 4,006,846.44 6,343,764.87 酒店 28,335,707.99 28,250,327.58 16,262,111.60 18,602,246.99 技术服务 15,118,917.83 12,048,655.47 5,607,092.73 2,392,092.02 房地产 170,754,041.72 430,595,118.39 127,571,565.82 309,017,635.80 其他业务收入 1,209,673.69 27,076.06 616,296.87 8,168.58 合 计 862,941,950.59 784,088,308.75 714,192,952.81 590,185,640.06 单位：人民币元 生产 地区 营业收入 营业成本 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 天津地区 862,941,950.59 784,088,308.75 714,192,952.81 590,185,640.06 合计 862,941,950.59 784,088,308.75 714,192,952.81 590,185,640.06 前五名销售客户收入总额为 550,359,962.49 元，占公司全部销售收入的 63.78%。 3）、占公司主营业务收入 10％以上的主要产品所属行业、产品销售收入、 产品销售成本及毛利率： 产品名称 所属行业 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率（%） 光通信网络产品 光通信 489,031,596.09 423,572,517.46 13.39% 工 程 系统集成 87,165,480.76 80,668,745.54 7.45% 房地产开发与销售 房地产 170,754,041.72 127,571,565.82 25.29% 3、报告期公司资产构成、期间费用等同比变化及原因： 项 目 比重数（%） 增减比率（%） 本期数 上年同期数 应收账款占总资产比重 4.10 7.86 -3.76 存货占总资产比重 35.88 43.58 -7.70 投资性房地产占总资产比重 2.97 4.77 -1.8 长期股权投资占总资产比重 2.73 3.26 -0.53 固定资产占总资产比重 21.19 19.64 1.55 在建工程占总资产比重 15.16 2.48 12.68 短期借款占总资产比重 7.05 2.65 4.4 长期借款占总资产比重 17.52 24.33 -6.81 报告期公司主要资产采用的计量属性： 根据新企业会计准则的规定，报告期内，公司主要资产采用的计量属性为： 存货采用成本与可变现净值孰低计量；长期股权投资、固定资产、无形资产采用 资产的账面价值与可回收金额孰低计量；应收款项按照取得时的公允价值及交易 成本的合计金额进行初始确认，在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊 余成本列示；投资性房地产采用成本模式计量。 项 目 比重数（%） 增减比率（%） 本期数 上年同期数 销售费用 2.59 2.77 -0.18 管理费用 10.20 8.49 1.71 财务费用 4.41 3.47 0.94 所 得 税 1.03 1.39 -0.36 4、报告期公司现金流量相关数据同比变化及原因： 项 目 本期数 上年同期数 增减比率（%） 经营活动产生的现金流量净额 48,079,832.91 -75,833,726.36 163.40% 投资活动产生的现金流量净额 -126,255,382.92 -75,372,255.02 -67.51% 筹资活动产生的现金流量净额 165,279,898.36 105,061,563.56 57.32% 变动原因： 经营活动产生的现金流量净额较上年同期产生变化的主要原因为回收房款 及房地产项目建设进度减缓等所致； 投资活动产生的现金流量净额较上年同期产生变化的主要原因为本期新增 投资减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期产生变化的主要原因为本年固定 资产及流动资金贷款规模增加所致。 5、公司主要子公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：万元）： 6、公司控制的特殊目的主体情况：公司无控制的特殊目的的主体。 二、公司未来发展展望 1、公司所处行业发展趋势及面临竞争： 1）、高科技产业： A、光通信产业： 今年是“十二五”开局之年，随着 FTTX 业务、三网融合、光进铜退、智能 电网等业务的深入开展，运营商对现有的承载网络提出了更高的要求，给我国光 纤光缆产业的大发展提供了前所未有的契机。预计 2011 年我国的光纤光缆需求 公司名称 注 册 地 主营业务 注册 资本 法定 代表人 总资产 净资产 营业收入 净利润 天津长飞鑫 茂光通信有 限公司 天 津 市 光纤光缆制造等 22000 胡 辉 35051.10 24961.35 30265.24 2179.12 天津长飞鑫 茂光缆有限 公司 天 津 市 光纤光缆制造等 10000 胡 辉 23941.04 9606.54 18772.10 36.94 天津天地伟 业科技有限 公司 天 津 市 机电设备安装工程， 计算机软件、硬件的 信息系统集成、信息 处理服务等 4811 杜克荣 8843.28 3690.02 11383.16 61.38 天津天地伟 业数码科技 有限公司 天 津 市 安防数码产品、监控 产品及数字音频产 品的开发、生产销售 等 2000 杜克荣 22427.82 8295.15 27529.61 2073.80 天津神州浩 天科技有限 公司 天 津 市 电子信息的科技开 发、咨询、服务、转 让，计算机及外围设 备批发兼零售 1000 马丰宁 3061.34 2182.02 2446.86 815.48 天津市贝特 维奥科技发 展有限公司 天 津 市 房地产开发及销售 4000 孙德利 38369.40 8870.98 708.73 -131.70 天津市圣君 科技发展有 限公司 天 津 市 房地产开发及销售 6600 孙昭慧 56447.93 12237.61 462.76 -698.85 天津鑫茂科 技园有限公 司 天 津 市 科技园开发、建设、 销售和经营 10200 杜克玉 29795.87 18053.85 9224.57 -1154.89 量仍会保持增长，价格亦会保持相对稳定，而光纤光缆企业在新领域的创新和新 技术推广应用更受关注，也为公司带来了重要的发展机遇。 B、风电产业： 新能源行业是国家“十二五”期间重点规划的七大战略性新兴产业之一，随 着《新兴能源产业发展规划》的即将出台，同时伴随着低碳经济受到全球各国的 重点关注，风电产业有望在 2011 年得到进一步的发展。 但同时也应看到，目前风电成本与火电、水电相比仍然较高，加之近年来从 事风电设备制造企业剧增，客观上迫使主机商加紧了对上游风电设备部件供应商 的兼并进程，以期形成完整的产业链条、降低整机成本。受此影响，国内叶片产 品的销售价格不断下降，这也给公司叶片销售带来一定困难，公司该产业也面临 着较大挑战。 C、其它高科技产业： 高校财务软件、安防监控系统产品发展迅速，研发实力强劲，市场开拓领域 不断扩大；系统集成项目等受益于国家宏观政策导向及滨海新区的快速发展，亦 具有较大发展机遇。 2）、工业地产： 2011 年，国家宏观经济政策调整为积极的财政政策和稳健的货币政策，在 合理收缩流动性的基础上，继续推进经济增长方式的转变和经济发展结构的调 整。 2011 年初，国家及地方政府相继出台了一系列新的政策。伴随宏观经济的 持续增长、第三产业的发展、居民收入水平提高、城市化以及城市功能升级等因 素，商务地产需求持续增加，而工业地产受制于从紧的货币政策，未来 2～3 年 内回暖可能性极小。 公司董事会认为，公司将积极关注房地产政策变化，调整公司业务发展结构， 逐渐减小工业地产的业务比重。 2、公司发展规划及新年度的经营计划： 2011 年，公司依据对所属行业市场环境及发展趋势的判断，围绕“转型、 创新、增长”的工作思路，根据市场变化情况，逐渐减少地产项目开发，集中优 势资源，重点推动光通信产业的快速发展；持续关注并推进新能源产业，努力改 善并提升风场及叶片项目盈利水平。2011 年公司将重点做好以下工作： 1）、高科技产业： A、 实施光纤扩产项目，在现有 9 塔 18 线基础上，再新增 3 塔 6 线，扩产 350 万芯公里产能，使得公司光纤生产规模达到 1200 万芯公里左右，迈入国内 特大规模生产商行列；确保公司光缆产销达到 350 万芯公里，争取达到 400 万芯 公里，同时做好光缆扩产的前期论证和产品选择工作，为二期扩产做好准备。 B、 继续加大光纤光缆自营销售力度，扩大销售规模，增加市场占有率。 C、 做好光纤预制棒项目前期准备工作，择机启动光纤预制棒项目，力争形 成光通信产业完整产业链，全面提升公司在该行业的竞争力。 D、加快甘肃瓜州干河口第六风电场的融资进度和建设力度；加大现有大功 率风机叶片的销售力度；推动新一代 3MW 及以上叶片型号的研发。鉴于“风电 场后续建设资金”和“叶片市场拓展”已形成对公司风电业务发展的两大挑战， 公司将加大力度，攻艰克难，争取较好的经营成果。 E、对于其他高科技产业，根据国家十二五发展规划，公司将继续大力推动 软件、系统集成、安防监控等高科技产业的发展，加大产品研发及市场开拓，提 升市场占有率，力争产业规模和利润较去年同期有较大的提高。 2）、工业地产： A、继续全力以赴加大现有存量工业厂房的销售，大力改善现金流和增加销 售利润。 B、根据国家宏观政策调整公司产业机构，逐步缩小工业地产的规模。 3、资金需求及使用计划： 2011 年公司资金需求主要有以下几个方面： 1）、公司光纤三期下半期新 3 塔 6 线扩产项目投入； 2）、如公司光纤预制棒项目启动所需资金投入； 3）、风电场建设资金投入； 4）、按照公司整体资金安排计划，年内将部分偿还银行贷款。 2011 年公司主要资金来源包括以下几个方面： 1）、争取启动非公开发行募集现金； 2）、存量科技园房产销售款项可为公司提供现金流入； 3）、公司软件大厦 A 区及华天道 3 号租金收入、光纤二期设备租赁收入； 4）、进一步调整公司资产结构，增加公司现金流入； 5）、各参控股企业的投资收益； 6）、银行及各类金融机构中长期贷款及融资； 7）、市级研发基金对光通信和风电项目的支持资金。 同时公司在 2011 年将开展其它形式的多渠道融资工作，以满足企业发展的 需要，同时加强成本控制，降低公司管理费用，改善公司资产负债结构，降低各 产业经营风险，保证公司资产负债结构的合理性。 4、可能对公司产生不利影响的风险因素及对策： 1）、国家宏观调控政策的影响 公司开发的工业房地产项目，受国家地产宏观政策调控的影响较大，地产政 策的变化将会对公司科技园开发产业带来一定风险； 2）、高科技产业投资风险 光通信市场在未来几年内将维持良好的发展趋势，不会出现较大投资风险； 风电产业属国家支持的新能源领域，政策风险较小，但由于风电场政策性贷款审 批难度较大，给风场建设带来很大资金压力。另外，公司所从事的软件、集成、 安防等高科技领域均为从事多年且已形成了稳定的发展态势，拥有了大量核心技 术及完备的技术管理团队，这一领域出现风险可能性较小。 3）、对策及措施 公司将严格遵守国家及证券监管机构有关法律规定，进一步完善公司的经营 管理机制，加强公司内部控制，确保公司在持续规范运作、合法经营的基础上， 强化支撑公司快速发展的项目储备工作，实施人员储备与培训计划，及时把握市 场发展动态，重点发展优势产业，不断提升公司的核心竞争力。 三、报告期内的投资情况 1、本报告期内，公司无新增投资情况。 2、本报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到本报告期情 况。 3、本报告期内，公司无重大非募集资金的投资情况。 四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本年度内，公司共召开 19 次董事会会议。 1)、2010 年 1 月 8 日，公司召开第四届第 77 次董事会，同意公司向华夏银 行股份有限公司天津分行申请办理金额为人民币 3000 万元整、期限为壹年的流 动资金贷款，担保方式为抵押，抵押物为本公司名下的房产及土地。 2）、2010 年 3 月 20 日，公司召开第四届第 78 次董事会，会议审议通过《2009 年度董事会工作报告》、《2009 年度财务决算报告》等。上述决议公告刊登在 2010 年 3 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3）、2010 年 3 月 22 日，公司召开第四届第 79 次董事会，会议审议通过《关 于公司符合向特定对象非公开发行股票基本条件的议案》等。上述决议公告刊登 在 2010 年 3 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4）、2010 年 4 月 5 日，公司召开第四届第 80 次董事会，同意公司为天津长 飞鑫茂光缆有限公司向上海银行天津分行申请的流动资金综合授信提供连带责 任担保，授信金额为人民币肆仟万元，期限为壹年。 5）、2010 年 4 月 5 日，公司召开第四届第 81 次董事会，同意公司为天津长 飞鑫茂光缆有限公司向深圳发展银行股份有限公司天津分行申请的叁仟万元的 借款提供担保。 6）、2010 年 4 月 22 日，公司召开第四届第 82 次董事会，会议审议通过公 司 2010 年一季度报告等。上述决议公告刊登在 2010 年 4 月 24 日的《中国证券 报》和《证券时报》上。 7)、2010 年 5 月 14 日，公司召开第五届第 1 次董事会，会议审议通过选举 杜克荣先生为公司董事长；选举卜冬梅女士为公司副董事长；聘任公司新一届高 管等议案。上述决议公告刊登在 2010 年 5 月 15 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 8)、2010 年 5 月 20 日，公司召开第五届第 2 次董事会，同意公司在向特定 对象非公开发行股票募集资金到位后，对天津市圣君科技发展有限公司进行增 资，并签订符生效条件增资协议。 9）、2010 年 5 月 25 日，公司召开第五届第 3 次董事会，同意公司向渤海银 行股份有限公司天津分行申请办理开立总金额不超过人民币伍佰万元整的银行 保函、期限不长于一年，用于光纤、光缆的投标。 10）、2010 年 6 月 1 日，公司召开第五届第 4 次董事会，审议通过《修改公 司章程部分条款的议案》等。上述决议公告刊登在 2010 年 6 月 3 日的《中国证 券报》和《证券时报》上。 11)、2010 年 6 月 11 日，公司召开第五届第 5 次董事会，同意公司向天津农 村合作银行科兴支行申请办理金额为人民币 8000 万元整、期限为五年的固定资 产项目贷款。 12）、2010 年 6 月 29 日，公司召开第五届第 6 次董事会，同意公司为天津 天地伟业科技有限公司向天津滨海农村商业银行广开支行申请综合授信提供保 证担保，担保金额为人民币壹仟伍佰万元，保证期限为壹年。 13）、2010 年 7 月 28 日，公司召开第五届第 7 次董事会，审议通过了公司 2010 年半年度报告。 14）、2010 年 8 月 17 日，公司召开第五届第 8 次董事会，审议通过公司与 天津海泰科技投资管理有限公司就天津奇普思科技有限公司股东纠纷一案达成 和解，及奇普思等相关公司股权转让的议案。上述决议公告刊登在 2010 年 8 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 15）、2010 年 8 月 18 日，公司召开第五届第 9 次董事会，审议通过控股子 公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向天津鑫茂科技投资集团有限公司租赁生产厂 房的议案。上述决议公告刊登在 2010 年 8 月 19 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 16）、2010 年 10 月 28 日，公司召开第五届第 10 次董事会，审议通过公司 2010 年第三季度报告及选举侯欣一先生为独立董事的议案。上述决议公告刊登 在 2010 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 17）、2010 年 11 月 10 日，公司召开第五届第 11 次董事会，审议通过对天 津奇普思科技有限公司进行清算注销；对公司所持北京盈智科数码有限公司 48.9%的股权进行转让；结转项目补贴款及无法支付的应付款项的议案。 18）、2010 年 11 月 16 日，公司召开第五届第 12 次董事会，审议通过选举 侯欣一先生为公司第二届董事会提名委员会委员及战略委员会委员的议案。 19）、2010 年 12 月 10 日，公司召开第五届第 13 次董事会，同意为天津长 飞鑫茂光缆有限公司（借款人）在深圳发展银行股份有限公司天津分行申请的人 民币综合授信肆仟捌佰万元提供全额不可撤销之连带保证担保。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司共召开 5 次股东大会。董事会根据《公司法》、《公司章程》 以及有关法规的要求，认真贯彻和执行了公司股东大会审议通过的各项决议。 3、公司董事会审计委员会履职情况： 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中主任委员由独立董事、专业会 计人士担任。根据中国证监会、深交所有关规定及公司《董事会审计委员会工作 条例》、公司独立董事年报工作制度、董事会审计委员会年报工作程序，公司董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 1）、认真审阅了公司 2010 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度 审计工作的中审亚太会计师事务所有限责任公司注册会计师协商确定了公司 2010 年度财务报告审计工作的时间安排； 2）、在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并 出具了书面审议意见； 3）、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师 就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； 4）、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审 阅了公司 2010 年度财务会计报表，并形成书面审议意见； 5）、在中审亚太会计师事务所有限责任公司出具 2010 年度审计报告后，董 事会审计委员会召开会议，对中审亚太会计师事务所有限责任公司从事本年度公 司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计 师事务所的议案进行表决并形成决议。 4、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况： 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制定、审查公 司董事、监事及高管人员的薪酬政策及考核标准，并依照上述考核标准及薪酬政 策进行考核。 董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，主任 委员由独立董事担任。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司董事、监事及高管人员主要工 作职责及公司 2010 年度主要财务指标和经营目标完成情况，对董事、监事及高 管人员进行绩效评价，并根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事、监事及高 管人员的报酬数额及奖励方式。 根据中国证监会、深交所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事 会薪酬与考核委员会薪酬与激励管理办法》的有关规定，公司第三届董事会薪酬 与考核委员会对 2010 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了 审核并发表审核意见如下： 公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员工作职责及行业相 关岗位的薪酬水平，负责制定、审查、监督公司的薪酬方案；制定公司董事（不 含独立董事）、监事及高管人员的绩效考核标准；审查、监督公司董事、监事及 高管人员履行职责的情况，并依照考核标准及薪酬政策进行年度绩效考核。 公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年度 绩效考核情况，确定本年度公司董事、监事和高级管理人员报酬标准。 2010 年度，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理 制度，未有违反公司薪酬管理制度的情形发生。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中审亚太会计师事务所审计，公司 2010 年度实现净利润 7,007,998.50 元， 实现可供股东分配的利润为 231,109,342.27 元。鉴于 2011 年度公司将继续加大 光通信等高科技产业的投资力度，需做好相应资金储备。为此公司董事会研究决 定，本年度不进行利润分配或资本公积转增股本。 附：公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2009 年 0.00 55,914,962.94 0.00% 226,334,290.31 2008 年 7,365,273.12 232,588,999.63 3.17% 179,773,019.38 2007 年 0.00 26,739,525.21 0.00% -35,572,003.10 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 7% 七、内幕信息知情人管理制度执行情况 为规范公司内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露 的公平原则，报告期内，公司依据《上市公司信息披露事务管理办法》和《公司 章程》等有关规定，结合公司实际情况，修订及完善了《内幕信息知情人管理制 度》，明确了内幕信息的范围、内幕信息知情人及其范围、登记备案管理、保密 及相关的责任追究等。董事会是内幕信息的管理机构，董事会秘书为内幕信息管 理工作负责人。公司强化内幕信息知情人的登记管理制度和监督检查工作，规范 重大信息的内部流转程序，保证信息披露的公平性。切实避免内幕信息外泄和内 幕交易行为的发生。公司严格执行内幕信息知情人管理制度及相关制度，禁止内 幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前后买卖公司股份。通过自 查，未发现公司内幕信息知情人在敏感期买卖公司股票的行为。 八、董事会对于内部控制责任的声明 公司董事会认为：公司以《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制 基本规范》和《企业内部控制应用指引》等法律法规为指导，结合实际情况建立 了涵盖公司经营活动的各类内部控制制度，并得到了有效的执行，保证企业经营 管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准确完整，有效地控制经营 风险，保证公司经营活动的正常进行。公司内部控制的实际情况与有关规范性文 件的规定和要求相符。公司也将根据公司发展需要和针对执行过程中发现的不 足，不断对内控制度进行改进、充实和完善，为公司健康、稳定的发展奠定坚实 基础。 九、其他需要披露的事项 公司于 2010 年 4 月 7 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关 于公司向特定对象非公开发行 A 股股票发行方案的议案》（详见 2010 年 4 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》公告），该议案的有效期自股东大会审议通过之 日起十二个月内有效。在此期间，由于受房产宏观调控政策影响，公司非公开发 行股票材料一直未能上报中国证监会审核，至 2011 年 4 月 7 日，股东大会的决 议有效期已过，公司 2010 年度非公开发行股票方案因股东大会决议到期而自动 失效。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开 5 次会议，主要内容如下： 1）、2010 年 3 月 20 日，公司召开第四届监事会第 13 次会议，审议通过 2009 年度监事会工作报告等。 2）、2010 年 4 月 22 日，公司召开第四届监事会第 14 次会议，审议通过 2010 年第一季度报告及第五届监事会候选人等。 3）、2010 年 5 月 14 日，公司召开第五届监事会第 1 次会议，审议通过选举 孙昭慧女士为公司监事会主席。 4）、2010 年 7 月 28 日，公司召开第五届监事会第 2 次会议，审议通过公司 2010 年半年度报告。 5）、2010 年 10 月 28 日，公司召开第五届监事会第 3 次会议，审议通过公 司 2009 年第三季度报告。 二、公司监事会对公司 2010 年有关事项的独立意见 1、本年度，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度的规定进行规范运作。公司决策 程序科学、严谨，完全符合相应法律、法规的要求。同时，公司也建立了较为完 善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、《公司 章程》或损害公司利益的行为。 2、公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2010 年 度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。中审亚太会计师事务所出 具的审计意见及对所涉及事项作出的评价是客观公正的。 3、本报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到本报告期的 情况。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易行为，没有损害股东权 益或造成公司资产流失。 5、本年度，公司关联交易符合公平、公正原则，没有损害股东权益。 6、本年度，公司各项资产减值准备计提客观、合理，公司监事会对董事会 所作出的各项资产减值准备的决议表示同意。 7、中审亚太中汇会计师事务为我公司出具了标准无保留的审计报告。 8、公司监事会声明：保证本年度报告内容真实、准确、完整。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1）、公司于 2000 年 10 月向英国 SGC 公司定购生产加工设备，由于 SGC 方未 能按期履行交货义务，公司已撤回预付款和相关信用证。2002 年 3 月 1 日，SGC 公司向中国贸易仲裁委员会提出仲裁。公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知 后，于 2002 年 5 月向中国贸易仲裁委员会提出反请求，要求 SGC 公司赔偿相关 经济损失。 2003 年度，公司根据案情的发展及律师法律意见书，计提了预计负债 2,300 万元。 2004 年 6 月 11 日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭作出如下 裁决[（2004）中国贸仲沪裁字第 084 号裁决书]：SGC 公司赔偿公司 1,255,877 英镑，公司赔偿 SGC 公司 2,511,754 英镑，双方赔偿金额冲减后，公司须赔付 SGC 公司 1,255,877 英镑并承担相关费用。同时，本案仲裁请求部分的仲裁费为 人民币 775,700.00 元，公司负担 542,990.00 元，反请求仲裁费 768,900.00 元 全部由公司承担。 2004 年 7 月 23 日，公司向天津市第一中级人民法院提交了不予执行仲裁裁 决申请书及相关材料。 2004 年 10 月 9 日，英国 SGC 公司向天津市第一中级人民法院申请强制执行， 该院于 2004 年 11 月 10 日向公司下达了执行通知[（2004）一中执通第 928 号]。 2006 年 4 月 20 日，公司再次向天津市第一中级人民法院提交关于不予执行 仲裁裁决申请的补充说明。 2009 年 12 月 10 日，天津市第一中级人民法院裁定驳回公司不予执行仲裁 裁决的申请。 2010 年 6 月 21 日，英国 SGC 公司提出书面异议申请，要求：鑫茂科技立即 支付赔偿款 1,255,877 英镑及仲裁费人民币 542,990 元；由鑫茂科技支付自 2004 年 7 月 26 日起至给付之日的赔偿款迟延履行金罚息； 2010 年 8 月，公司收到天津市第一中级人民法院民事裁定书【（2010）一中 执裁字第 53 号】，裁定鑫茂科技公司立即支付英国 SGC 公司赔偿款 1,255,877 英 镑折合人民币 12,397,389.81 元及仲裁费人民币 542,990 元，共计人民币 12,940,379.81 元；驳回英国 SGC 公司要求鑫茂科技公司支付自 2004 年 7 月 26 日起至 2010 年 1 月 28 日期间债务利息的异议申请（约 1175 万元人民币）；由鑫 茂科技公司加倍支付自 2010 年 1 月 29 日至给付之日迟延履行期间债务利息（约 52 万元人民币）。 上述天津市第一中级人民法院就本公司与英国 SGC 公司买卖合同纠纷执行 案的裁定为生效裁定。根据该裁定，公司已支付上述判决的相关款项，并已将相 关预计负债转回。 2）、公司于 2009 年 3 月 16 日收到天津市第一中级人民法院送达的应诉通 知书，该院已受理了天津海泰科技投资管理有限公司（以下简称“海泰投资公司”） 提起的关于要求公司及控股子公司天津福沃科技投资有限公司（以下简称“福沃 公司”）返还占用天津奇普思科技有限公司（以下简称“奇普思公司”）资金的民 事起诉书。 公司、福沃公司、海泰投资公司三方于 2001 年 12 月共同出资组建奇普思 公司，该公司注册资本 4000 万元，其中本公司出资 2100 万元，占注册资本的 52.50%；福沃公司出资 400 万元，占注册资本的 10%、海泰投资公司出资 1500 万元，占注册资本的 37.50%。 公司经营期间，奇普思公司形成对公司及相关的公司控股企业应收款共计 37,786,662.53 元，海泰投资公司对此提出异议，双方协商沟通无效。 海泰投资公司请求判令公司、福沃公司向奇普思公司返还或与其他债务人共 同返还占用资金及资金占用损失。 2010 年 8 月 17 日，公司收到天津市第一中级人民法院《民事调解书》 （【2009】 一中园初字第 30 号）。在法院主持调解下，双方经协商一致，达成和解如下： ①、海泰投资公司将持有的奇普思公司 37.5%股权和天津天地伟业科技有限 公司 10.39％股权全部转让给鑫茂科技公司，同时鑫茂科技公司将持有的天津天 地伟业数码科技有限公司 6%股权转让给海泰投资公司。 ②、海泰投资公司转让股权需通过天津市产权交易中心公开挂牌交易，鑫茂 科技公司保证参加竞买和摘牌，鑫茂科技公司应于正式挂牌当日向海泰投资公司 支付履约保证金 150 万元。 同日，天津市第一中级人民法院准许海泰投资公司撤回对公司的起诉。 在天津市第一中级人民法院主持调解下，公司与海泰投资公司本着彻底解决 纠纷的考虑，采取上述整体解决方式达成和解。至此，双方就奇普思公司股东纠 纷一案彻底终结。双方已根据《民事调解书》及《和解协议》的约定，履行了相 应标的股权的转让手续。 二、报告期内，公司无破产重整事项。 三、报告期内，公司无证券投资情况。 四、报告期内收购及出售资产事项的简要情况及进程 1、报告期内公司收购资产情况： 单位：万元 交易对方 或最终控 制方 被收购或置 入资产 购买日 交易 价格 自购买日 起至本年 末为公司 本年初至 本年末为 公司贡献 是否为 关联交 易 定价原则 所涉及 的资产 产权是 所涉及 的债权 债务是 与交易 对方的 关联关 贡献的净 利润（非同 一控制下 的企业合 并） 的净利润 （适用于 同一控制 下的企业 合并） 否已全 部过户 否已全 部转移 系（适用 关联交 易情形） 天津海泰 科技投资 管理有限 公司 天津奇普思 科技有限公 司 37.5%股 权 2010/09/10 1,421.21 -2.37 -- 否 该项资产 账面净资 产评估值 是 是 非关联 天津海泰 科技投资 管理有限 公司 天津天地伟 业科技有限 公司10.39% 股权 2010/09/10 431.60 -- 3.44 否 该项资产 账面净资 产评估值 是 是 非关联 2、报告期内公司出售资产情况： 单位：万元 交易对方 被出售或置 出资产 出售日 交易 价格 本年初起 至出售日 该出售资 产为公司 贡献的净 利润 出售产生 的损益 是否为 关联交 易 定价原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 与交易 对方的 关联关 系（适用 关联交 易情形） 天津海泰 科技投资 管理有限 公司 天津天地伟 业数码科技 有限公司 6%股权 2010/09/15 1,355.89 187.20 951.57 否 该项资产 账面净资 产评估值 是 是 非关联 冯沛飚 天津神州运 通信息技术 有限公司 78%股权 2010/02/24 1.08 0.00 0.00 否 该 项 资 产 账 面 净 资 产 是 是 非关联 周玉红 北京盈智科 数码有限公 司 2010/12/28 2.00 0.00 0.00 否 该 项 资 产 账 面 净 资 产 是 是 非关联 上述资产出售事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响： 公司与海泰投资公司本着彻底解决奇普思公司股东纠纷一案的考虑，采取上 述资产出售及收购的整体解决方式达成和解，使奇普思公司股东纠纷一案彻底终 结。本次股权转让产生 951 万转让收益，对公司本年度业绩产生了一定积极影响。 五、报告期内发生的重大关联交易事项 1、报告期内公司与关联方发生购销商品、提供和接受劳务发生的的关联交 易： 1）、公司接受天津市鑫刚建筑装饰工程公司劳务 286,852.00 元。 2）、公司接受天津荣罡机电设备安装公司劳务 1,320,000.00 元。 3）、公司向天津国信浩天三维科技有限公司采购商品 1,379,380.62 元。 4）、公司向天津国信浩天三维科技有限公司销售商品 1,504.27 元。 2、资产、股权转让发生的关联交易： 本报告期内，未发生资产、股权转让关联交易。 3、公司与关联方存在的债权、债务往来情况： 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 天津天地伟业数码科技有限公司 2.94 995.73 33.84 85.37 丹东菊花电器（集团）有限公司 0.00 79.00 0 34.59 天津鑫茂科技投资集团有限公司 517.23 613.14 35.78 1900.63 天津荣罡机电设备安装有限公司 142.52 26.67 1032.00 336.72 天津国信浩天三维科技有限公司 0.31 0.31 10.87 10.87 天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 35.23 179.58 142.78 214.41 天津和平安耐高能电池科技公司 24.33 64.87 0.00 0.00 天津鑫茂大酒楼有限公司 0.00 0.00 0.00 20.00 合计 722.56 1,959.30 1255.27 2602.59 4、关联担保情况： 1）、本公司以位于天津新产业园区华苑产业园区榕苑路 1 号 C 区房地产（房 产证号：房地证津字第 116030900072）作为抵押物，抵押建筑面积 5,751.92 平 方米，向华夏银行股份有限公司天津分行贷款 3,000 万元，年贷款利率 5.31%， 贷款期限自 2010 年 1 月 13 日至 2011 年 1 月 11 日。杜克荣、赵现美对该项贷款 作连带责任保证担保。截止报告日，该项贷款已偿还，担保已解除。 2）、本公司子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向上海银行股份有限公司天津 分行贷款 2,000 万元，贷款期限 2010 年 5 月 12 日至 2011 年 5 月 5 日，贷款利 率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮 5%。该项贷款由本公司提供连 带责任保证担保。 3）、本公司子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向深圳发展银行股份有限公司 天津分行贷款 2,500 万元，贷款期限 2010 年 4 月 29 日至 2011 年 4 月 28 日，贷 款利率为中国人民银行公布的同档次贷款基准利率上浮 5%。该项贷款由本公司 提供连带责任保证担保。 4）、本公司子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向深圳发展银行股份有限公司 天津分行贷款 1,800 万元，贷款期限 2010 年 12 月 28 日至 2011 年 12 月 27 日， 贷款利率为中国人民银行公布的同档次贷款基准利率上浮 5%。该项贷款由本公 司提供连带责任保证担保。 5）、本公司子公司天津天地伟业科技有限公司向天津滨海农村商业银行股份 有限公司广开支行贷款 700 万元，贷款期限 2010 年 6 月 30 日至 2011 年 6 月 29 日，贷款利率 6.372%。该项贷款由本公司提供连带责任保证担保。 6）、本公司子公司酒泉鑫茂科技风电设备制造有限公司从兰州银行股份有限 公司酒泉支行贷款 5,000 万元，期限自 2009 年 11 月 27 日至 2013 年 11 月 26 日, 该项贷款由天津鑫茂科技投资集团有限公司提供保证方式担保。 5、关联租赁情况： 1）、天津长飞鑫茂光缆有限公司向天津鑫茂科技投资集团有限公司租赁厂 房，租赁期为 2010 年 10 月 1 日至 2019 年 7 月 12 日。 2）、天津和平安耐高能电池科技有限公司向天津市圣君科技发展有限公司租 赁厂房，租赁期为 2007 年 8 月 1 日至 2011 年 7 月 31 日。本报告期产生租赁收 益 24 万元。 六、重大合同、担保及其履行情况 1、重大合同签署及其履行情况： 1）、公司控股的天津鑫茂鑫风能源科技有限公司于 2009 年 9 月 21 日与北京 金风科创风电设备股份有限公司签订了 750KW 风电叶片的《叶片销售合同》（相 关公告详见 2009 年 9 月 23 日巨潮资讯网及《中国证券报》、《证券时报》）。目前 该合同已全部履行完毕。 2）、公司控股子公司甘肃鑫汇风电开发有限责任公司于 2009 年 12 月 31 日 与新疆金风科技股份有限公司就甘肃酒泉风电基地瓜州干河口第六风电场20 万 千瓦风电特许权项目签订风电机组设备采购合同（相关公告详见 2010 年 1 月 6 日巨潮资讯网及《中国证券报》、《证券时报》）。由于受风电场建设进度的影响， 目前该合同尚在履行中。 3）、公司控股的天津鑫茂鑫风能源科技有限公司于 2010 年 8 月 17 日与新疆 金风科技股份有限公司签订了 1.5MW 风电叶片的《叶片销售合同》（相关公告详 见 2010 年 8 月 19 日巨潮资讯网及《中国证券报》、《证券时报》）。目前该合同尚 在履行中。 2、重大担保情况： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日和编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关联方 担保（是或否） 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0.00 报告期内对外担保实际 发生额合计（A2） 0.00 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0.00 报告期末实际对外担保 余额合计（A4） 0.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日和编号 担保 额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关联方 担保（是或否） 天津神州浩天 软件技术有限 公司 2007/2/10 编号（临） 2007-005 3335.00 2007/02/16 3,335.00 信用担保 2007/2/16- 2010/12/31 是 否 天津长飞鑫茂 光缆有限公司 2010/7/30 编号（定） 2010-003 2000.00 2010/5/12 2000.00 信用担保 2010/5/12- 2011/5/5 否 否 天津长飞鑫茂 光缆有限公司 2010/7/30 编号（定） 2010-003 2500.00 2010/4/29 2500.00 信用担保 2010/4/29- 2011/4/28 否 否 天津长飞鑫茂 光缆有限公司 无 1800.00 2010/12/28 1800.00 信用担保 2010/12/28- 2011/12/27 否 否 天津伟业科技 有限公司 2010/7/30 编号（定） 2010-003 700.00 2010/6/30 700.00 信用担保 2010/6/30-2 011/6/29 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 （B1） 10300 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 7000 报告期末已审批的对子公司担保额度 合计（B3） 13635 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 7000 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 10300 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 7000 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3） 13635 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 7000 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 9.71% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用 独立董事关于公司对外担保的独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号文）的要求，公司独立董事对公司截至 2010 年 12 月 31 日对外担保情况进行了认真的核查，认为公司不存在违反有关政策、 法规的违规担保行为，较好地控制了公司在对外担保方面的风险，保障了全体股 东的权益。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。 七、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司在发行股份购买资产事项中 承诺及履行情况： 1、承诺内容： 1）、本次注入资产在 2009 年度实现的净利润不低于 4,950 万元； 2）、本次注入资产在 2010 年度实现的净利润不低于 7,425 万元； 3）、圣君科技、贝特维奥、鑫茂科技园公司在 2009 年度、2010 年度的财务 报告被出具标准无保留的审计意见，且在上市公司披露年度财务报告的同时，上 述经审计的财务报告一并披露。 4）、如本次注入资产不能实现鑫茂集团承诺的业绩水平，则鑫茂集团以现金 形式将差额部分补偿给上市公司。具体实施时间为上市公司相应年度的年度报告 公开披露后的 20 个工作日内实施。 5）、如圣君科技、贝特维奥、科技园公司的财务报告被出具标准无保留意见 以外的审计意见，则相应公司该年度实现的利润不计入本次注入资产实现的净利 润总额，鑫茂集团按照剔除该相应公司实现净利润之后的注入资产实现净利润数 额与上述第 1、2 条确定的承诺金额之间的差额予以现金补足。 2、承诺履行情况： 2009 年度，注入资产累计实现净利润 5265 万元，且中审亚太会计师事务所 已对圣君科技、贝特维奥、鑫茂科技园公司财务报告出具了标准无保留的审计意 见，鑫茂集团 2009 年度注入资产业绩承诺已完成。 2010 年度，注入资产累计实现净利润-6,093,708.80 元，中审亚太会计师事 务所已对圣君科技、贝特维奥、鑫茂科技园公司财务报告出具了标准无保留的审 计意见，鑫茂集团 2010 年度注入资产业绩承诺未能完成。鑫茂集团将于 2010 年 度报告披露后的 20 个工作日内，以现金形式将差额部分补偿给上市公司。 八、报告期内，公司接待调研及采访等情况 报告期内，公司根据《上市公司公平信息披露指引》的要求及公司《接待管 理制度》的规定，在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公 平信息披露的原则，未有实行差别对待政策，未有有选择地提前向特定对象披露、 透露或泄露非公开信息的情形。 报告期内，公司接待调研采访情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010/03/24 公司本部 实地调研 湘财证券 公司整体经营情况 2010/05/11 公司本部 实地调研 华宝兴业基金、中信建设 证券、华夏富邦资产管理 公司、湘财证券 公司整体经营情况 2010/12/02 公司本部 实地调研 华夏基金 公司整体经营情况 九、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司审计机构仍为中审亚太会计师事务所有限公司。本报告年度， 公司支付给会计师事务所的报酬为：55 万元。 截至本报告期，中审亚太会计师事务所有限公司已为公司提供审计五年。 十、公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期 内未有受司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国 证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场进入、认定为不适当人选被其他 行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务报告 审 计 报 告 中审亚太审字（2011）010323 号 天津鑫茂科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津鑫茂科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财 务报表，包括2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2010年度的利润 表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有 者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要 求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了贵公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果 和现金流量。 中审亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：冯建江 中国注册会计师：黄秀娟 中国·北京 二〇一一年四月二十二日 合并资产负债表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 194,377,016.62 101,927,292.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五（二） 2,248,199.00 5,250,000.00 应收账款 五（三） 102,917,904.88 151,449,162.50 预付款项 五（五） 68,421,853.69 89,839,668.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 33,323,093.08 16,061,130.50 买入返售金融资产 存货 五（六） 900,518,991.93 840,177,943.77 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,301,807,059.20 1,204,705,198.01 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五（八） 68,413,164.62 62,756,272.82 投资性房地产 五（九) 74,648,302.52 92,018,044.11 固定资产 五（十） 531,915,013.99 378,604,512.14 在建工程 五（十一） 380,581,668.08 47,765,431.80 工程物资 五（十二） 147,963.60 - 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（十三） 102,344,829.47 103,534,548.86 开发支出 141,080.00 662,720.00 商誉 长期待摊费用 五（十四） 17,004,489.56 5,225,408.50 递延所得税资产 五（十五） 32,665,976.85 32,689,734.27 其他非流动资产 非流动资产合计 1,207,862,488.69 723,256,672.50 资产总计 2,509,669,547.89 1,927,961,870.51 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 合并资产负债表（续） 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和所有者权益(或股东权益） 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 五（十七） 177,014,877.00 51,010,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五（十八） 29,982,180.72 2,869,755.00 应付账款 五（十九） 496,476,175.56 216,311,501.67 预收款项 五（二十） 57,423,457.28 123,744,579.68 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（二十一） 4,476,757.11 3,805,616.31 应交税费 五（二十二） -82,792,696.66 -10,114,350.55 应付利息 五（二十三） 627,431.04 4,137,484.80 应付股利 五（二十四） 2,496.00 2,496.00 其他应付款 五（二十五） 270,122,911.08 45,969,351.83 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五（二十七） 149,400,000.00 19,760,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,102,733,589.13 457,496,434.74 非流动负债： 长期借款 五（二十八） 439,700,000.00 469,100,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 五（二十六） 23,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 五（二十九） 3,125,000.00 3,562,500.00 非流动负债合计 442,825,000.00 495,662,500.00 负债合计 1,545,558,589.13 953,158,934.74 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五（三十） 292,497,816.00 224,998,320.00 资本公积 五（三十一） 157,541,914.47 225,485,188.15 减：库存股 专项储备 盈余公积 五（三十二） 39,464,167.72 37,231,221.18 一般风险准备 未分配利润 五（三十三） 231,109,342.27 226,334,290.31 外币报表折算差额 -62,064.72 -62,064.72 归属于母公司所有者权益合计 720,551,175.74 713,986,954.92 少数股东权益 243,559,783.02 260,815,980.85 所有者权益合计 964,110,958.76 974,802,935.77 负债和所有者权益总计 2,509,669,547.89 1,927,961,870.51 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 母公司资产负债表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 十一（一） 28,351,035.15 7,792,001.65 交易性金融资产 应收票据 应收账款 十一（二） 42,370,905.28 42,694,219.55 预付款项 5,179,254.46 11,308,318.25 应收利息 应收股利 2,040,000.00 2,550,000.00 其他应收款 83,006,898.97 57,525,842.01 存货 9,841,639.59 55,442,633.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 170,789,733.45 177,313,014.59 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一（三） 645,978,339.62 658,929,296.79 投资性房地产 46,096,222.31 79,018,556.87 固定资产 250,158,836.19 165,101,787.32 在建工程 193,800.00 193,800.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 23,056,792.80 16,906,831.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 27,487,336.66 27,520,847.99 其他非流动资产 非流动资产合计 992,971,327.58 947,671,120.65 资产总计 1,163,761,061.03 1,124,984,135.24 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 母公司资产负债表（续） 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和所有者权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 26,376,075.85 44,749,148.25 预收款项 16,825,475.99 39,925,617.99 应付职工薪酬 1,652,379.23 1,412,443.65 应交税费 -13,784,218.17 -10,491,130.85 应付利息 应付股利 2,496.00 2,496.00 其他应付款 102,394,135.88 138,420,309.34 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 183,466,344.78 224,018,884.38 非流动负债： 长期借款 310,000,000.00 230,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 23,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 310,000,000.00 253,000,000.00 负债合计 493,466,344.78 477,018,884.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 292,497,816.00 224,998,320.00 资本公积 157,300,326.01 224,799,822.01 减：库存股 专项储备 盈余公积 34,673,764.18 32,440,817.64 未分配利润 185,822,810.06 165,726,291.21 外币报表折算差额 所有者权益合计 670,294,716.25 647,965,250.86 负债和所有者权益）总计 1,163,761,061.03 1,124,984,135.24 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 合并利润表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 862,941,950.59 784,088,308.75 其中：营业收入 五（三十四） 862,941,950.59 784,088,308.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 884,768,553.40 743,800,266.83 其中：营业成本 五（三十四） 714,192,952.81 590,185,640.06 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五（三十五） 18,077,195.34 32,507,690.01 销售费用 五（三十六） 22,350,196.03 21,710,600.14 管理费用 五（三十七） 88,014,306.26 66,533,835.59 财务费用 五（三十八） 38,027,208.77 27,178,190.31 资产减值损失 五（三十九） 4,106,694.19 5,684,310.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五（四十） 16,073,971.23 22,592,352.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,050,091.91 6,708,811.99 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,752,631.58 62,880,394.44 加：营业外收入 五（四十一） 24,806,143.56 6,452,696.76 减：营业外支出 五（四十二） 588,953.34 6,973,928.50 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,464,558.64 62,359,162.70 减：所得税费用 五（四十三） 8,890,494.90 10,931,664.80 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,574,063.74 51,427,497.90 归属于母公司所有者的净利润 7,007,998.50 55,914,962.94 少数股东损益 2,566,065.24 -4,487,465.04 六、每股收益： （一）基本每股收益 五（四十四） 0.0240 0.1912 （二）稀释每股收益 五（四十四） 0.0240 0.1912 七、其他综合收益 五（四十五） -443,777.68 9,178.02 八、综合收益总额 9,130,286.06 51,436,675.92 归属于母公司所有者的综合收益总额 6,564,220.82 55,924,140.96 归属于少数股东的综合收益总额 2,566,065.24 -4,487,465.04 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 母公司利润表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一（四） 107,209,831.55 170,565,412.09 减：营业成本 65,025,168.95 133,828,043.95 营业税金及附加 6,054,557.27 3,453,601.14 销售费用 7,018,561.37 8,922,054.33 管理费用 22,421,971.94 21,281,666.70 财务费用 17,969,883.11 18,717,292.63 资产减值损失 -2,669,079.59 1,985,897.27 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十一（五） 18,224,269.06 19,563,777.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,613,037.56 1,940,633.25 加：营业外收入 12,932,644.81 19,209,590.82 减：营业外支出 182,705.65 700.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,362,976.72 21,149,524.07 减：所得税费用 33,511.33 1,265,335.18 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,329,465.39 19,884,188.89 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 22,329,465.39 19,884,188.89 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 合并现金流量表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 701,826,847.92 466,886,820.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,600,803.10 1,976,920.76 收到其他与经营活动有关的现金 五（四十六） 15,187,730.83 24,731,006.42 经营活动现金流入小计 719,615,381.85 493,594,748.05 购买商品、接受劳务支付的现金 450,806,250.65 388,102,028.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 59,308,079.16 48,878,586.64 支付的各项税费 49,426,445.01 39,131,214.01 支付其他与经营活动有关的现金 五（四十六） 111,994,774.12 93,316,644.99 经营活动现金流出小计 671,535,548.94 569,428,474.41 经营活动产生的现金流量净额 48,079,832.91 -75,833,726.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13,663,822.17 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,601.63 111,093,098.40 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,750.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,693,173.80 111,093,098.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 124,494,256.72 184,103,970.34 投资支付的现金 15,454,300.00 663,105.80 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 1,698,277.28 投资活动现金流出小计 139,948,556.72 186,465,353.42 投资活动产生的现金流量净额 -126,255,382.92 -75,372,255.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 44,890,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 44,890,000.00 取得借款收到的现金 278,220,000.00 477,130,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 278,220,000.00 522,020,000.00 偿还债务支付的现金 51,975,123.00 330,912,970.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,964,978.64 37,479,515.84 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 48,565,950.60 筹资活动现金流出小计 112,940,101.64 416,958,436.44 筹资活动产生的现金流量净额 165,279,898.36 105,061,563.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,194.02 -4,860.54 五、现金及现金等价物净增加额 87,091,154.33 -46,149,278.36 加：期初现金及现金等价物余额 101,927,292.60 148,076,570.96 六、期末现金及现金等价物余额 189,018,446.93 101,927,292.60 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 母公司现金流量表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 72,595,461.45 122,829,255.27 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 21,267,510.20 7,199,338.34 经营活动现金流入小计 93,862,971.65 130,028,593.61 购买商品、接受劳务支付的现金 20,102,921.13 29,240,119.50 支付给职工以及为职工支付的现金 12,696,052.76 14,134,578.20 支付的各项税费 5,636,789.53 19,598,685.26 支付其他与经营活动有关的现金 60,548,260.90 23,372,633.50 经营活动现金流出小计 98,984,024.32 86,346,016.46 经营活动产生的现金流量净额 -5,121,052.67 43,682,577.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13,663,822.17 取得投资收益收到的现金 2,550,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 110,849,497.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 16,213,822.17 110,849,497.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 72,128,256.98 47,849,399.07 投资支付的现金 15,058,900.00 166,630,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 87,187,156.98 214,479,399.07 投资活动产生的现金流量净额 -70,973,334.81 -103,629,902.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 130,000,000.00 240,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 240,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 118,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,333,385.00 26,135,592.04 支付其他与筹资活动有关的现金 58,539,472.00 筹资活动现金流出小计 33,333,385.00 203,475,064.04 筹资活动产生的现金流量净额 96,666,615.00 36,524,935.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,194.02 -394.27 五、现金及现金等价物净增加额 20,559,033.50 -23,422,783.23 加：期初现金及现金等价物余额 7,792,001.65 31,214,784.88 六、期末现金及现金等价物余额 28,351,035.15 7,792,001.65 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 50 合并所有者权益变动表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 224,998,320.00 225,485,188.15 37,231,221.18 226,334,290.31 -62,064.72 260,815,980.85 974,802,935.77 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 224,998,320.00 225,485,188.15 37,231,221.18 226,334,290.31 -62,064.72 260,815,980.85 974,802,935.77 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 67,499,496.00 -67,943,273.68 2,232,946.54 4,775,051.96 0.00 -17,256,197.83 -10,691,977.01 （一）净利润 7,007,998.50 2,566,065.24 9,574,063.74 （二）其他综合收益 -443,777.68 -443,777.68 上述（一）和（二）小计 -443,777.68 7,007,998.50 2,566,065.24 9,130,286.06 （三）所有者投入和减少资本 -19,822,263.07 -19,822,263.07 1．所有者投入资本 -19,822,263.07 -19,822,263.07 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,232,946.54 -2,232,946.54 1．提取盈余公积 2,232,946.54 -2,232,946.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 67,499,496.00 -67,499,496.00 1．资本公积转增资本（或股本） 67,499,496.00 -67,499,496.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,497,816.00 157,541,914.47 39,464,167.72 231,109,342.27 -62,064.72 243,559,783.02 964,110,958.76 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 51 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 年度 单位：元 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 122,754,552.00 281,015,688.51 35,242,802.29 179,773,019.38 -71,242.74 167,067,685.03 785,782,504.47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 122,754,552.00 281,015,688.51 35,242,802.29 179,773,019.38 -71,242.74 167,067,685.03 785,782,504.47 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） 102,243,768.00 -55,530,500.36 1,988,418.89 46,561,270.93 9,178.02 93,748,295.82 189,020,431.30 （一）净利润 55,914,962.94 -4,487,465.04 51,427,497.90 （二）其他综合收益 9,178.02 9,178.02 上述（一）和（二）小计 55,914,962.94 9,178.02 -4,487,465.04 51,436,675.92 （三）所有者投入和减少资本 28,591,037.00 18,122,230.64 100,685,760.86 147,399,028.50 1．所有者投入资本 28,591,037.00 143,158,997.13 97,562,179.14 269,312,213.27 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 -125,036,766.49 3,123,581.72 -121,913,184.77 （四）利润分配 1,988,418.89 -9,353,692.01 -2,450,000.00 -9,815,273.12 1．提取盈余公积 1,988,418.89 -1,988,418.89 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -7,365,273.12 -2,450,000.00 -9,815,273.12 4．其他 （五）所有者权益内部结转 73,652,731.00 -73,652,731.00 1．资本公积转增资本（或股本） 73,652,731.00 -73,652,731.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 224,998,320.00 225,485,188.15 37,231,221.18 226,334,290.31 -62,064.72 260,815,980.85 974,802,935.77 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 52 母公司所有者权益变动表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 224,998,320.00 224,799,822.01 32,440,817.64 165,726,291.21 647,965,250.86 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 224,998,320.00 224,799,822.01 32,440,817.64 165,726,291.21 647,965,250.86 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 67,499,496.00 -67,499,496.00 2,232,946.54 20,096,518.85 22,329,465.39 （一）净利润 22,329,465.39 22,329,465.39 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 22,329,465.39 22,329,465.39 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,232,946.54 -2,232,946.54 1．提取盈余公积 2,232,946.54 -2,232,946.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 67,499,496.00 -67,499,496.00 1．资本公积转增资本（或股本） 67,499,496.00 -67,499,496.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,497,816.00 157,300,326.01 34,673,764.18 185,822,810.06 670,294,716.25 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 53 母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 年度 单位：元 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 122,754,552.00 155,293,555.88 30,452,398.75 155,195,794.33 463,696,300.96 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 122,754,552.00 155,293,555.88 30,452,398.75 155,195,794.33 463,696,300.96 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）102,243,768.00 69,506,266.13 1,988,418.89 10,530,496.88 184,268,949.90 （一）净利润 19,884,188.89 19,884,188.89 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 19,884,188.89 19,884,188.89 （三）所有者投入和减少资本 28,591,037.00 143,158,997.13 171,750,034.13 1．所有者投入资本 28,591,037.00 143,158,997.13 171,750,034.13 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,988,418.89 -9,353,692.01 -7,365,273.12 1．提取盈余公积 1,988,418.89 -1,988,418.89 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -7,365,273.12 -7,365,273.12 4．其他 （五）所有者权益内部结转 73,652,731.00 -73,652,731.00 1．资本公积转增资本（或股本） 73,652,731.00 -73,652,731.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 224,998,320.00 224,799,822.01 32,440,817.64 165,726,291.21 647,965,250.86 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 - 54 - 天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年度财务报表附注 一、公司基本情况 天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天财股份有限公司，2006 年 1 月 19 日更名为天津鑫茂科技股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）成立于 1997 年 9 月 16 日，系根据天津市人民政府津证办字（1997）57 号文批准，在原天津 大学天财信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公 司整体改制的基础上，由天津大学、中国船舶工业总公司第七研究院七〇七研究 所、天津大学实业发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽（集团） 有限公司、开益国际咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任 公司等七家法人单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会“证 监发字（1997）第 420 号”文件批复公开发行股票，公司股票于 1997 年 9 月 29 日在深圳证券交易所挂牌公开交易。1999 年，经中国证监会“证监公司字（1999） 56 号”文核准，公司向社会公众股股东配售 900 万股普通股。2001 年 8 月 30 日 根据中国证监会“证监公司字[2001]87 号”《关于核准天津天大天财股份有限公司增 发股票的通知》，向社会公开发行股票 2,200 万股，其中增发 2,000 万股，国有股 存量发行 200 万股。按照国务院颁布的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行 办法》的规定和财政部“财企便函[2001]62 号”《关于天津天大天财股份有限公司国 有股存量发行有关问题的函》，国有股控股股东天津大学及其他国有法人股股东按 公司本次融资额的 10%减持国有股 200 万股，减持后国有股由 63,104,452 股减为 61,104,452 股。增发后公司注册资本由人民币 102,754,552 元变更为人民币 122,754,552 元，其中：国有法人股 61,754,552 元，占总股本的 50.31%；社会 公众股 61,000,000 元，占总股本的 49.69%。 2005 年 12 月 14 日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会出具的有关批 复文件，同意天津大学将持有的公司 29,987,630 股国有法人股转让给天津鑫茂科 技投资集团有限公司（以下简称“鑫茂集团”）。 2006 年 1 月 16 日，经公司 2005 年度第 4 次临时股东大会审议通过、天津市 - 55 - 工商行政管理局审核同意，公司办理了工商变更注册登记，领取了注册号为 1200001001400 的天津鑫茂科技股份有限公司《企业法人营业执照》。至此，公 司名称变更为天津鑫茂科技股份有限公司。 2006 年 1 月 19 日，公司接到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过 户登记确认书，公司原控股股东天津大学将其持有的公司 29,987,630 股国有法人 股转让给鑫茂集团，相关过户手续已经全部完成。过户完成后，鑫茂集团持有公 司股份 29,987,630 股，占公司总股本的 24.43%，成为公司第一大股东，股份性 质为社会法人股。本次转让完成后，天津大学不再持有公司股份。同时，经公司 2006 年度第 1 次临时股东大会审议通过公司《股权分置改革方案》，公司第一大 股东鑫茂集团以合法持有的天津鑫茂科技园有限公司 59.98%的股权与公司合法 拥有的部分应收账款和长期投资进行置换，其他非流通股股东向流通股股东支付 11,118,421 股股份作为对价。公司股份结构变更为：国有法人股 21,625,936 股， 占总股本的 17.62%，境内法人股 29,032,802 股，占总股本的 23.65%，无限售条 件股 72,095,814 股，占总股本的 58.73%。2007 年 3 月 5 日及 3 月 19 日公司股 份中 20,657,265 股限售股份解除限售，截止 2008 年 12 月 31 日，公司股份结构 变更为：境内法人股 29,987,630 股，占总股本的 24.43%，境内自然人股 13,843 股，占总股本的 0.01%，无限售条件股 92,753,079 股，占总股本的 75.56%。 2009 年 5 月 5 日召开的 2008 年度股东大会审议通过 2008 年度利润分配及 资本公积转增股本方案，公司以现总股本 122,754,552 股为基数，向全体股东每 10 股派现 0.6 元人民币（含税），同时，以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股。 转增后总股本增至 196,407,283 股。 2009 年 6 月 12 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准天津鑫茂科技股 份有限公司向天津鑫茂科技投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许 可［2008］846 号）、《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可［2008］782 号）及《关于核准豁免天津鑫茂科技投资集团有限公 司要约收购天津鑫茂科技股份有限公司股份义务的批复》（证监许可［2008］847 号）核准，公司向特定对象本公司股东天津鑫茂科技投资集团有限公司非公开发 行发行股份 28,591,037 股。公司于 2009 年 6 月 16 日在中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司办理完成本次发行股份 28,591,037 股的股份登记手续。股份发 行完成后公司的注册资本由人民币 196,407,283 元增加至人民币 224,998,320 元。 - 56 - 2010 年 5 月 14 日召开股东大会审议通过 2009 年度权益分派方案，即公司以 现有总股本 224,998,320 股为基数，按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积向全 体股东转增股份总额 67,499,496 股，转增后总股本增至 292,497,816 股。 2010 年 5 月 26 日，经天津市工商行政管理局审核同意，公司办理了工商变 更注册登记，领取了注册号为 1200001001400 的天津鑫茂科技股份有限公司《企 业法人营业执照》。 公司股票简称：鑫茂科技，证券代码：000836。 公司注册地为天津华苑产业区榕苑路 1 号，法定代表人为杜克荣，公司经营 范围包括： 计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理与服务；光机电一体化；化工 填料和工业结晶设备；珍稀动物养殖技术的产品的研制、开发、生产、销售；仪 器仪表、计算机外围设备、文化办公用机械；家用电器、家用电子产品；计算机 修理；安全技术防范工程设计、施工、维修、培训；自有房屋出租业务；保安监 控、防盗器材生产与销售；无线通信终端设备经销、计算机知识培训；经营本企 业自产产品及技术的出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除 外）；经营进料加工和“三来一补”业务；纸张批发与零售；机械、电器及制冷设备 的安装、施工、智能建筑（系统集成其中消防系统除外）、有线电视系统设计安装； 商品房销售代理，房地产信息咨询；自营和代理各类商品的技术的进出口（国家 限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外）；房地产开发及销售（以上经营范 围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 公司的第一大股东为鑫茂集团，实际控制人为自然人杜克荣。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则 的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 - 57 - 本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半 年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1．同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非 暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指 发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的 企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方 的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日 应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本， 相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公 司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审 计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行 债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣 金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表， 包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表， 合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财 务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自 合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的 交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵 - 58 - 销。 2．非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或 非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。企 业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的 企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业 合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期 股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项 可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。 本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的， 有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益， 计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公 司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列 示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计 入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并 利润表。 （六）合并财务报表的编制方法 按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关要求执行，即以合并 期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有 关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并 时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并， 并计算少数所有者权益（损益）。 合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行 的会计政策对其进行调整后合并。 - 59 - 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财 务报表中股东权益项下单独列示。 本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公 司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企 业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让 控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。 （七）会计计量属性 1．计量属性 本公司以权责发生制为记账基础，初始价值以历史成本为计量原则。以公允 价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍 生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定 资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他 减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计 量。 2．计量属性在本期发生变化的报表项目 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 （八）现金及现金等价物的确定标准 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指 企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务 1．发生外币交易时的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。 2．在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按 照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件 的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成 本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 - 60 - 本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作 为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 3．外币财务报表的折算方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财 务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产 生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外 币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影 响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 （十）金融工具 1．金融工具的确认依据 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益 工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》 规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一 部分。 2．金融资产和金融负债的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收 款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。 3．金融资产和金融负债的计量 - 61 - 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期 损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公 允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利 得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有 者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 （5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： ①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 ②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利 率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A．《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额。 B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的 累计摊销额后的余额。 4．金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价 值。报价按照以下原则确定： ①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市 场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现 行要价。 ②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经 调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 - 62 - （2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允 价值。 5．金融资产减值准备计提方法 （1）持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未 来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额 重大（3,000 万元以上）的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大 （3,000 万元以下）的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或根据客户的信用 程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到 期投资，需要按照根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合再进行测试； 已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再根据客户的信用程度等实际情况， 按照信用组合进行减值测试。 （2）应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二（十一）。 （3）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权 益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 （4）其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权 益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 6．金融资产转移 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的 另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确 - 63 - 认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产 生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产 的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7．如公司将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，应说明 持有意图或能力发生改变的依据 （十一）应收款项 1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 200 万元（含）以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 存在减值迹象的根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2．按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法组合 按组合计提坏账准备的计提方法 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 0.00 0.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 50.00 50.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收 款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 （十二）存货 1．存货的分类 公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、库 存商品（包括产成品、库存的外购商品等）、开发产品、开发成本及工程施工等。 2．发出存货的计价方法 - 64 - 存货的发出按加权平均法计价。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高 于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接 用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正 常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同 一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可 变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的 金额。 4．存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5．低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 （十三）长期股权投资 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制 或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 1．长期股权投资的投资成本确定 （1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方 式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取 得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照 发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总 额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其初始投资成 - 65 - 本： ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 值。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之 和。 ③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日 如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公 司将其计入合并成本。 （2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 按照下列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要 支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投 资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业 会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 12 号——债务重组》确定。 2．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 （1）本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控 制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣 告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。 - 66 - （2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制 或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损 益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外 损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益： ①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价 值。 ②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的 差额不具有重要性的。 ③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单 位的净损益进行调整的。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会 计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本 公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应 比例转入当期损益。 3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的 投资方一致同意的，认定为共同控制。 - 67 - 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 （十四）投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本 公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用 权和已出租的建筑物。 1．投资性房地产的确认 投资性房地产同时满足下列条件，才能确认： （1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。 2．投资性房地产初始计量 （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该 资产的其他支出。 （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的必要支出构成。 （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入 投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。 3．投资性房地产的后续计量 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企 业会计准则第 4 号——固定资产》和《企业会计准则第 6 号——无形资产》的有 关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。 4．投资性房地产的转换 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资 产，或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后 的入账价值。 5．投资性房地产减值准备 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提 方法同固定资产。 （十五）固定资产 - 68 - 1．固定资产的确认标准 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2．固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 （1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定 可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员 服务费等。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》可予以资本化的以 外，在信用期间内计入当期损益。 （2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发 生的必要支出构成。 （3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 （4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的 成本，分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则 第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20 号——企业合并》、《企业会计准则 第 21 号——租赁》的有关规定确定。 3．固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。 4．固定资产折旧 （1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定： ①固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和 预计净残值率确定的年折旧率如下： 固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 3-5 35-45 2.11-2.77 - 69 - 机器设备 3-5 5-12 7.92-19.00 电子设备 3-5 3-10 9.5-31.67 运输设备 3-5 6-12 7.92-15.83 其他 3-5 6-10 9.5-15.83 ②公司的子公司天津鑫茂鑫风能源科技有限公司的机器设备类（模具）固定 资产折旧采用工作量法计提折旧。使用次数和预计净残值率确定的折旧率如下： 资产类别 预计净残值率（%） 预计使用次数 次折旧率（%） 机器设备-模具 5 300-1000 0.1053-0.3167 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按 该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用 寿命，计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定 其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不需要调整原已计提的折旧额。 （2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于 每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命； 预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关 的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用 寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。 5．固定资产后续支出的处理 固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新 改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等 后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分， 应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时 计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产” 内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊 费用，合理进行摊销。 （十六）在建工程 - 70 - 1．在建工程计价 本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。 2．在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到 预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定 实际价值后，再进行调整。 （十七）借款费用资本化 1．借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生。 （2）借款费用已经发生。 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2．借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借 款费用暂停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之 后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。 3．借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金 额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 - 71 - （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的 资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本 化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计 入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 （十八）无形资产 1．无形资产的确认标准 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 在同时满足下列条件时才能确认无形资产： （1）符合无形资产的定义。 （2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。 （3）该资产的成本能够可靠计量。 2．无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项 资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号—— 借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）自行开发的无形资产 - 72 - 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部 研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。 ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产。 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用 途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的 成本，分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则 第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》、《企业会计准则 第 20 号——企业合并》的有关规定确定。 3．无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限 的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法 预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公 司采用直线法摊销。 资产类别 预计使用年限 年摊销率（%） 土地使用权 40-50 2.00-2.50 专有技术 5-10 10.00-20.00 软件 5 20.00 商标注册权 10 10.00 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的 无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额 计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。 - 73 - （十九）长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一 年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出 等。 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 （二十）资产减值 1．除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备 确定方法 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生 物资产、无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在 减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其 账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减 值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一 经确认，在以后会计期间不得转回。 （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用 而预计的下跌。 ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或 者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资 产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资 产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于） 预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 - 74 - 2．有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其 可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属 的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产 组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活 动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持 续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致， 不得随意变更。 3．因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权 益，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 4．资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相 应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣 除预计净残值）。 （二十一）售后回购 对附回购条件的资产转让，公司作为融资交易，不终止确认所出售的资产， 亦不确认相关收入；对于回购价格大于原售价的差额，公司在回购期间按期计提 利息费用，计入财务费用。 （二十二）预计负债 1．预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重 组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为 负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务。 （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2．预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出 存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范 围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。 - 75 - （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补 偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认 预计负债的账面价值。 （二十三）股份支付及权益工具 股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担 以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。 以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为 对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股 份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 1．本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职 工权益工具的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日 按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积； （2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负 债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公 允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 （3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同 的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 （4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。 2．本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权 益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的 股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应 - 76 - 的负债。 （3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前 估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 （4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公 允价值重新计量，其变动计入当期损益。 3．权益工具的公允价值按照以下方法确定： （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； （2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4．根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具 最佳估计数。 （二十四）收入确认 1．销售商品的收入确认 （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； （3）收入的金额能够可靠的计量； （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2．提供劳务的收入确认 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 （2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供 劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够 补偿的劳务成本金额确认收入。 在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： ①与合同相关的经济利益很可能流入企业； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和 - 77 - 为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 （3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预 计总成本的比例确定合同完工进度。 3．让渡资产使用权收入确认 在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个 条件时，本公司分别以下情况确认收入： （1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4.销售商品房的收入，在下列条件均能满足时确认： （1）在商品房完工并验收合格，签订了销售合同； （2）商品房所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品房实 施继续管理权和实际控制权； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （二十五）政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包 括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。 本公司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政 府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关 资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关 费用或损失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如 - 78 - 果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关 递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返 还的金额计入当期损益。 （二十六）所得税 所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取 得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。 如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将 此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的 账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。 1．除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性 差异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂 时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司 将确认其产生的递延所得税负债。 2．本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交 易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。 若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来 很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公 司将确认与此差异相应的递延所得税资产。 3．资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得 - 79 - 税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负 债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得 税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的 所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如 果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利 益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时， 减记的金额应当转回。 本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所 得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。 （二十七）租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协 议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。 1．融资性租赁 （1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使 这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75% （含）以上）； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁 资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 不满足上述条件的，认定经营租赁。 （2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付 款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 - 80 - 2．经营性租赁 作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损 益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二十八）持有待售资产 1．确认标准 同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售： ①公司已经就处置该非流动资产作出决议； ②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ③该项转让将在一年内完成。 2．会计处理 公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固 定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符 合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残 值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产 的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有 被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； （2）决定不再出售之日的再收回金额。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 （二十九）主要会计政策、会计估计的变更 1．会计政策变更 公司本报告期内未发生重大会计政策变更事项。 2．会计估计变更 公司本报告期内未发生会计估计变更事项。 3．前期差错更正 本公司 2010 年度未发生重大前期差错更正事项。 三、税项 - 81 - （一）增值税 本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品的增值税税率 为 17%。 （二）营业税 本公司按应税营业额的 5%计缴营业税。 （三）城市维护建设税 本公司按当期应纳流转税额的 7%计缴城市维护建设税。 （四）教育费附加 本公司按当期应纳流转税额的 3%计缴教育费附加。 （五）企业所得税 除以下所列公司外，其他公司 2010 年度适用的所得税税率为 25%。 公司的子公司天津神州浩天科技有限公司为软件企业，根据天津市新技术产 业园区国家税务局于 2008 年 4 月 25 日下发的“减、免税批准通知书”（津国税新 税减免[2008]79 号），天津神州浩天科技有限公司 2010 年度的企业所得税按 12.50%的税率计算缴纳。 公司的子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司企业所得税征收方法为核定 征收，应税所得率为 15%，适用企业所得税税率 25%。 公司的子公司天津伟业科技有限公司为高新技术企业企业，2010 年 12 月 16 日天津市科学技术委员会等四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年）， 该公司 2010 年度的企业所得税按 15%的税率计算缴纳。 四、企业合并及合并财务报表 （一）子公司情况 1．通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际 出资额 （万元） 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 天津福沃科技 投资有限公司 有限 责任 天津 投资 9,990.00 技术开发、咨询、服务、 转让(电子与信息的技术 及产品)；利用企业自有资 金对外投资 8,760.00 87.69 87.69 是 天津神州浩天 软件技术有限 公司 有限 责任 天津 IT 产业 4,000.00 技术开发、咨询、服务、 转让(电子与信息的技术 及产品)；计算机及外围设 备批发兼零售；报税机具、 税控收款机、税控器、税 3,200.00 80.00 80.00 是 - 82 - 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际 出资额 （万元） 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 控打印机制造 天津神州浩天 科技有限公司 有限 责任 天津 IT 产业 1,000.00 电子信息的技术开发、咨 询、服务、转让；计算机 及外围设备批发兼零售 510.00 51.00 51.00 是 天津泰科特科 技有限公司 有限 责任 天津 IT 产业 2,500.00 技术开发、咨询、服务、 转让(电子与信息的技术 及产品) 2,500.00 100.00 100.00 是 天津天地伟业 科技有限公司 有限 责任 天津 IT 产业 4,811.69 技术开发、咨询、服务、 转让(电子与信息、光机电 一体化的技术及产品)；计 算机及外围设备、仪器仪 表、文化办公用机械、交 电、化工、电讯器材、制 冷空调设备、机械设备批 发兼零售；计算机修理； 安全技术防范工程设计、 施工；保安监控器材生产、 销售；建筑智能化工程； 机电设备安装工程；计算 机软件、硬件的信息系统 集成、信息处理服务；进 出口业务；利用自有房屋 对外租赁 3,873.29 81.92 81.92 是 丹东天亚照明 电器有限公司 有限 责任 丹东 制造业 354.00 制造、销售：照明电器、 灯用电器附件、灯用气体 231.00 65.00 65.00 是 天津软件专修 学院 有限 责任 天津 学院 120.00 成人、青年初、中、高级 培训，继续教育、职业技 术 120.00 100.00 100.00 是 天津鑫茂天财 酒店有限公司 有限 责任 天津 服务业 200.00 住宿、餐饮、保龄球(以许 可证为准)；健身等 200.00 100.00 100.00 是 天大天财（香 港）有限公司 有限 责任 香港 IT 产业 10 万美元 电子信息技术 10 万美元 100.00 100.00 是 天津鑫茂鑫风 能源科技有限 公司 有限 责任 天津 制造业 8,000.00 风力发电机配套设备的技 术开发、咨询、服务；风 力发电机叶片制造 4,963.00 62.04 62.04 是 酒泉鑫茂科技 风电设备制造 有限责任公司 有限 责任 酒泉 制造业 2,000.00 风力发电机组、叶片及配 件的开发、设计、制造 1,020.00 51.00 51.00 是 甘肃鑫汇风电 开发有限责任 公司 有限 责任 瓜州 制造业 8,000.00 开发、建设并经营风力项 目、风力发电机组的调试 和检修；备品备件的销售； 有关技术咨询和培训（所 有前置凭许可证有效期经 营） 1,440.00 60.00 60.00 是 天津鑫茂科技 园有限公司 有限 责任 天津 房地产 10,200.00 技术开发、咨询、服务、 转让(新型建筑材料、结构 体系、施工技术及设备)； 建筑材料、工艺美术品、 金属材料批发兼零售；自 有房屋租赁；房地产开发 (以资质证为准) 12,481.50 90.00 90.00 是 天津圣润隆科 技发展有限公 司 有限 责任 天津 房地产 200.00 技术开发、咨询、服务、 转让；新型建筑材料结构 体系、施工及是及设备； 建筑材料、金属材料破法 200.00 100.00 100.00 是 - 83 - 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际 出资额 （万元） 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 兼零售（国家专营规定的 按规定执行，涉及营业许 可的凭许可证或批准文件 经营） 天津长飞鑫茂 光通信有限公 司 有限 责任 天津 制造业 22,000.00 光纤、光缆制造；自有房 屋租赁；货物及技术进出 口业务；机电一体化、新 材料技术开发、咨询、服 务、转让。（国家有专项、 专营规定的，按规定执行） 11,220.00 51.00 51.00 是 天津长飞鑫茂 光缆有限公司 有限 责任 天津 制造业 10,000.00 制造、销售光缆、光纤、 光纤预制棒、通信线缆、 特种线缆及器件、附件、 组件和材料及从事上述相 关产品的技术开发；光缆 专用设备及通信产品的制 造、提供上述相关产品的 工程安装及技术服务；货 物进出口及技术进出口 （国家法律、行政法规另 有规定的除外）；机电一体 化及新材料技术开发、技 术咨询、技术服务、技术 转让。 8,000.00 80.00 80.00 是 2．同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资 本 经营范围 期末实 际出资 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 天津市贝特维 奥科技发展有 限公司 有限 责任 天津 房地产 4,000.00 房地产开发、商品房销售、新 材料技术开发及技术咨询。 (限本企业开发的商品房)(凭 资质许可证经营) 6,957.73 100.00 100.00 是 天津市圣君科 技发展有限公 司 有限 责任 天津 房地产 6,600.00 汽车零部件及塑料制品的技 术开发及产品制造、加工、销 售；五金制造；建筑材料批发 兼零售；仓储服务(危险品除 外)；商品房销售代理；房地 产开发；自有房屋租赁。(国 家有专项专营规定的按规定 执行涉及行业许可的凭许可 证或批准文件经营) 9,055.70 70.00 70.00 是 3．非同一控制下企业合并取得的子公司 公司不存在非同一控制下企业合并取得的子公司。 4．母公司无拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司 5．母公司无拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的公司 （二）合并范围发生变更的说明 1．报告期内无新纳入的合并会计报表范围子公司。 2．报告期内，减少了两家子公司：天津奇普思科技有限公司、天津神州运通 - 84 - 信息技术有限公司。 （1）根据 2010 年 11 月 8 日召开股东会决议以及董事会决议，对本公司全资 子公司天津奇普思科技有限公司实施清算，清算日为 2010 年 11 月 30 日。故自该 日起不再将其纳入合并财务报表范围。 （2）根据本公司控股子公司天津神州浩天软件技术有限公司与冯沛飚签定的 股权转让协议，天津神州浩天软件技术有限公司将持有天津神州运通信息技术有 限公司 78%股权转让给冯沛飚。出售完成日为 2010 年 2 月 24 日，故自出售完成 日不再将其纳入合并财务报表范围。 （三）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1．本期新纳入合并范围的主体：无 2．本期不再纳入合并范围的主体 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 天津奇普思科技有限公司 37,874,035.76 -23,709.53 天津神州运通信息技术有限公司 -51,939.74 （四）少数股东权益和少数股东损益 子公司全称 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 天津福沃科技投资有限公司 10,617,142.36 天津神州浩天科技有限公司 10,436,714.57 天津天地伟业科技有限公司 6,287,768.30 丹东天亚照明电器有限公司 914,362.49 酒泉鑫茂科技风电设备制造有限责任公司 6,380,928.80 甘肃鑫汇风电开发有限责任公司 9,263,033.18 天津鑫茂科技园有限公司 17,697,787.50 天津长飞鑫茂光通信有限公司 122,303,103.92 天津长飞鑫茂光缆有限公司 19,213,084.59 天津市圣君科技发展有限公司 35,450,352.32 天津鑫茂鑫风能源科技有限公司等其他公司 4,995,504.99 合计 243,559,783.02 （五）境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体为天大天财（香港）有限公司，记账本位币为港币。 - 85 - 报表项目 人民币：美元 人民币：港币 备注 流动资产 1：0.85093 资产负债表日即期汇率 固定资产 1：0.88048 发生日即期汇率 实收资本 1：8.2773 发生日即期汇率 损益类 1：0.85093 资产负债表日即期汇率 五、合并财务报表重要项目注释（本节所列数据除非特别注明，金额单位为 人民币元） （一）货币资金 项 目 期末数 年初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 211,274.04 365,058.03 人民币 208,682.11 365,058.03 美 元 欧 元 294.32 8.8065 2,591.93 银行存款： 174,852,353.69 94,768,837.76 人民币 174,852,353.69 94,768,837.76 美 元 欧 元 其他货币资金： 19,313,388.89 6,793,396.81 人民币 19,299,318.57 6,778,897.37 美 元 2,124.56 6.6227 14,070.32 2,122.90 6.8300 14,499.44 欧 元 合 计 194,377,016.62 101,927,292.60 1.期末其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金 15,740,319.90，信用证保证 金 3,521,541.99 元，住房基金 51,527.00 元，其中 5,358,569.69 元由于保证期超 过三个月，期末未作为现金及现金等价物。 2．期末货币资金除上述情况以外没有被抵押、冻结等受到限制的情况。 3．期初、期末的外币折算率为资产负债表日中国人民银行公布的即期汇率。 （二）应收票据 1．应收票据分类 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 2,248,199.00 5,250,000.00 商业承兑汇票 合 计 2,248,199.00 5,250,000.00 2．期末公司应收票据无抵押的情况。 - 86 - 3．公司未出现因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4．公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 天津钢管集团股份 有限公司 2010.12.21 2011.6.20 3,000,000.00 佛山市顺德区创兴 贸易有限公司 2010.12.27 2011.6.21 1,000,000.00 佛山市顺德区创兴 贸易有限公司 2010.12.27 2011.6.21 1,000,000.00 佛山市顺德区创兴 贸易有限公司 2010.12.27 2011.6.21 1,000,000.00 佛山市顺德区创兴 贸易有限公司 2010.10.29 2011.4.26 500,000.00 合 计 6,500,000.00 （三）应收账款 1．应收账款按种类披露： 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 8,516,956.20 6.46 8,516,956.20 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法 112,757,454.91 85.47 9,839,550.03 8.73 组合小计 112,757,454.91 85.47 9,839,550.03 8.73 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 10,652,063.84 8.07 10,652,063.84 100.00 合 计 131,926,474.95 100.00 29,008,570.07 21.99 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 8,516,956.20 4.85 8,516,956.20 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法 156,501,918.91 89.09 5,052,756.41 3.23 组合小计 156,501,918.91 89.09 5,052,756.41 3.23 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 10,652,063.84 6.06 10,652,063.84 100.00 合 计 175,670,938.95 100.00 24,221,776.45 13.79 应收款项金额大于 200 万元（含）为单项金额重大。按组合计提减值准备的 应收账款含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款，以及包含 在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的应收账款。 - 87 - 单项金额重大的应收账款均为公司主要客户，经测试后未见明显减值，故按 相同账龄应收款项组合，确定其计提比例。 2．组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以 内 76,444,461.37 67.80 131,511,216.37 84.04 1 至 2 年 11,813,561.00 10.48 1,181,356.10 18,056,142.50 11.54 1,805,614.25 2 至 3 年 17,957,611.70 15.93 5,387,283.51 1,100,689.30 0.70 330,206.79 3 至 4 年 1,002,504.50 0.89 501,252.25 631,763.80 0.40 315,881.90 4 至 5 年 533,579.00 0.47 266,789.50 5,103,922.14 3.26 2,551,961.07 5 年以上 5,005,737.34 4.43 2,502,868.67 98,184.80 0.06 49,092.40 合 计 112,757,454.91 100.00 9,839,550.03 156,501,918.91 100.00 5,052,756.41 3．期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 全额计提坏账共 113 户 10,652,063.84 10,652,063.84 100% 账龄 5 年以上，预计 无法收回 合 计 10,652,063.84 10,652,063.84 -- -- 4．本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 情况 单位名称 期末数 年初数 金 额 计提坏账金额 金 额 计提坏账金额 天津鑫茂科技投资 集团有限公司 1,110,355.38 959,120.58 合 计 1,110,355.38 959,120.58 5．应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金 额 年 限 占应收账款总额的 比例(%) 长飞光纤光缆有限公司 客户 13,509,638.68 1 年以内 10.24 天津天地伟业数码科技有限公司 联营企业 9,657,261.32 1 到 3 年 7.32 中国农业机械华北集团有限公司 客户 9,161,874.00 2 至 3 年 6.94 天津光大伟业科技有限公司 客户 5,312,302.00 1 年以内 4.03 天津市公安交通管理局交通设施 工程管理处 客户 4,490,275.63 1 年以内 3.40 合 计 42,131,351.63 31.93 6．应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金 额 占应收账款总额 的比例(%) 天津鑫茂科技投资集团有限公司 第一大股东 1,110,355.38 0.84 - 88 - 单位名称 与本公司关系 金 额 占应收账款总额 的比例(%) 天津天地伟业数码科技有限公司 联营企业 9,657,261.32 7.32 天津和平安耐高能电池科技有限 公司 受同一实际控制人控制 648,677.33 0.49 丹东菊花电器（集团）有限公司 受同一实际控制人控制 790,000.00 0.60 天津市鑫刚建筑装饰工程有限公 司 受同一实际控制人控制 1,795,833.97 1.36 天津市荣罡机电设备安装工程有 限公司 受同一实际控制人控制 42,589.81 0.03 合 计 14,044,717.81 10.64 （四）其他应收款 1．其他应收款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 49,732,119.37 50.83 49,732,119.37 100.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法 35,298,915.11 36.08 1,975,822.03 5.60 组合小计 35,298,915.11 36.08 1,975,822.03 5.60 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 12,803,337.81 13.09 12,803,337.81 100.00 合计 97,834,372.29 100.00 64,511,279.21 65.94 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 49,732,119.37 62.32 49,732,119.37 100.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法 17,331,109.07 21.72 1,269,978.57 7.33 组合小计 17,331,109.07 21.72 1,269,978.57 7.33 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 12,736,308.81 15.96 12,736,308.81 100.00 合计 79,799,537.25 100.00 63,738,406.75 79.87 其他应收款金额大于 200 万元（含）为单项金额重大。按组合计提减值准备 的其他应收款含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的其他应收款，以 及包含在具有类似信用风险特征的其他应收款组合中进行减值测试的其他应收 款。 2．组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： - 89 - 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年 以内 26,331,966.48 74.60 14,209,854.10 81.99 1 至 2 年 6,161,019.70 17.45 616,101.98 375,986.30 2.17 37,598.63 2 至 3 年 216,222.10 0.61 64,866.63 701,272.00 4.05 210,381.60 3 至 4 年 674,572.00 1.91 337,286.00 469,116.00 2.71 234,558.00 4 至 5 年 444,116.00 1.26 222,058.00 1,506,851.67 8.69 753,425.84 5 年 以上 1,471,018.83 4.17 735,509.42 68,029.00 0.39 34,014.50 合 计 35,298,915.11 100.00 1,975,822.03 17,331,109.07 100.00 1,269,978.57 3．期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 全额计提坏账共 30 户 12,803,337.81 12,803,337.81 100.00% 账龄 5 年以上，预计无法收回 合 计 12,803,337.81 12,803,337.81 100.00% 4．本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位情况 单位名称 期末数 年初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 天津鑫茂科技投资集团有限公司 5,021,041.22 合 计 5,021,041.22 该款项为公司的子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司租用天津鑫茂科技投资集 团有限公司厂房支付的房租。 5．其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金 额 年 限 占其他应收款总额 的比例(%) 酒泉新运通出租公司 非关联方 4,476,224.45 1 年以内 4.58 天津市万康投资咨询有限公司 非关联方 5,262,553.42 1 年以内 5.38 天津鑫茂科技投资集团有限公司 实际控制人 5,021,041.22 1 年以内 5.13 鹏荣置业发展（天津）有限公司 非关联方 4,729,622.01 1 至 2 年 4.83 天津中小企业金融服务有限公司 非关联方 2,260,000.00 1 年以内 2.31 合 计 21,749,441.10 22.23 6．应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金 额 占其他应收款总 额的比例(%) 天津天地伟业数码科技有限公司 联营企业 300,000.00 0.31 - 90 - 天津国信浩天三维科技有限公司 联营企业 3,111.43 0.00 天津鑫茂科技投资集团有限公司 实际控制人 5,021,041.22 5.13 天津荣罡机电设备安装有限公司 受关联自然人控制 24,100.00 0.02 合 计 5,348,252.65 5.47 （五）预付款项 1．按账龄列示 账 龄 期末数 年初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 54,032,148.18 78.97 70,552,813.88 78.53 1 至 2 年 14,037,703.85 20.51 13,165,032.76 14.65 2 至 3 年 32,746.66 0.05 2,923,555.50 3.26 3 年以上 319,255.00 0.47 3,198,266.50 3.56 合 计 68,421,853.69 100.00 89,839,668.64 100.00 2．预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 时间 未结算原因 天津市国土资源和房屋管理 局西青区国土资源分局 政府机构 17,787,295.00 2009 年 12 月 2010 年 12 月 尚未达到合同履行条件 江苏建工集团有限公司 非关联方 16,006,709.38 2009 年-2010 年 合同未执行完毕 甘肃省电力设计院科林电力 技术公司 非关联方 5,912,000.00 2009 年 合同未执行完毕 福州天宇电气股份有限公司 非关联方 5,067,000.00 2010 年 合同未执行完毕 四川水电建设工程（集团） 有限责任公司瓜州干河口六 风电场项目部 非关联方 3,966,796.14 2010 年 合同未执行完毕 合 计 48,739,800.52 3．本报告期预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位情况 4．期末余额中预付关联方天津市荣罡机电设备安装工程有限公司 200,000,00 元。 （六）存货 1．存货分类 项 目 期末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 料 69,329,051.26 3,249,969.81 66,079,081.45 28,425,402.51 6,585,126.81 21,840,275.70 在 产 品 14,617,051.27 343,871.64 14,273,179.63 26,761,753.04 3,492,594.23 23,269,158.81 - 91 - 库 存 商 品 26,135,070.81 6,384,246.49 19,750,824.32 14,103,686.92 5,350,281.59 8,753,405.33 低 值 易 耗 品 426,643.58 426,643.58 56,981.17 56,981.17 包 装 物 11,864.71 11,864.71 16,344.87 16,344.87 在 途 物 资 12,709.85 12,709.85 17,337.49 17,337.49 委 托 加 工 材 料 2,243.59 2,243.59 2,243.59 2,243.59 发 出 商 品 6,533,404.33 482,122.26 6,051,282.07 3,103,958.86 3,103,958.86 开 发 成 本 356,532,121.04 356,532,121.04 250,661,686.38 250,661,686.38 工 程 施 工 35,967,139.01 270,684.55 35,696,454.46 34,753,040.40 1,009,370.99 33,743,669.41 开 发 产 品 401,682,587.23 401,682,587.23 498,712,882.16 498,712,882.16 合 计 911,249,886.68 10,730,894.75 900,518,991.93 856,615,317.39 16,437,373.62 840,177,943.77 2.开发成本明细 项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 汽车产业孵化基地 2007.08 2011.09 327,000,000.00 125,620,667.91 111,626,740.25 新能源新材料产业基地 B9， C12 2007.08 2011.09 400,000,000.00 123,740,433.48 243,062,904.02 其他项目 1,300,584.99 1,842,476.77 合 计 727,000,000.00 250,661,686.38 356,532,121.04 3.开发产品明细 项目 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 科技园 13-14 号楼 2007 年 31,779,986.87 11,170,476.92 20,609,509.95 科技园 12 号楼 2007 年 12,897,912.91 5,333,853.39 7,564,059.52 - 92 - 科技园 1 号楼 2008 年 182,354,813.29 67,519,902.02 114,834,911.27 绿色能源 2-3 号楼 2007 年 26,381,500.14 24,009,770.31 2,371,729.83 绿色能源 1 号楼 2008 年 23,071,492.35 19,562,897.69 3,508,594.66 汽车产业孵化基地 63,992,311.63 46,685,792.91 10,610,445.88 100,067,658.66 新能源新材料产业基地 158,028,783.24 5,508,741.63 152,520,041.61 出租开发产品 206,081.73 206,081.73 合 计 498,712,882.16 46,685,792.91 143,716,087.84 401,682,587.23 4．存货跌价准备 存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 6,585,126.81 3,316,930.69 18,226.31 3,249,969.81 在产品 3,492,594.23 343,871.64 3,492,594.23 343,871.64 库存商品 5,350,281.59 1,033,964.90 6,384,246.49 工程施工 1,009,370.99 738,686.44 270,684.55 自制半成品 外购商品 周转材料 发出商品 482,122.26 482,122.26 合 计 16,437,373.62 1,859,958.80 3,316,930.69 4,249,506.98 10,730,894.75 5．存货跌价准备情况 项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备 的原因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例 原材料 由于生产计划改变，不再使用 详见本报告附注五（三 十九） 4.78% 在产品 可变现净值低于成本 库存商品 可变现净值低于成本 工程施工 可变现净值低于成本 发出商品 可变现净值低于成本 6.说明 ①存货本期资本化金额为 16,134,248.26 元。 ②子公司天津鑫茂科技园有限公司存货中部分房产已被抵押，详见附注五（十 七）1。 ③子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司开发的汽车产业孵化基地项目部 分存货已抵押，该项目抵押情况详见附注五（十七）1、（二十七）2。 ④子公司天津市圣君科技发展有限公司开发的鑫茂新能源新材料产业基地项 - 93 - 目部分存货已抵押，该项目抵押情况详见附注五（二十七）、（二十八）。 （七）对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位名称 本企业 持股比 例(%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 期末资产 总额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业 收入总额 本期 净利润 一、联营企业 天津天地伟业数 码科技有限公司 34 34 236,591,853. 83 153,640,318. 66 82,951,535.1 7 275,296,113. 11 20,737,969.9 3 天津国信浩天三 维科技有限公司 39 39 6,434,807.38 516,818.56 5,917,988.82 5,102,696.71 -2,097.10 合 计 243,026,661. 21 154,157,137. 22 88,869,523.9 9 280,398,809. 82 20,735,872.8 3 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估 计不存在重大差异。 （八）长期股权投资 1．分类 被投资单 位 核算 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 在被 投资 单位 表决 权比 例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值 准备 本期 计提 减值 准备 本期 现金 红利 天津天地 伟业数码 科技有限 公司 权益 法 2,104,400.13 24,885,426.10 3,011,184.42 27,896,610.52 34 34 北京盈智 科数码有 限公司 权益 法 2,000,000.00 253,474.75 -253,474.75 -- -- 天津证券 培训研究 中心 成本 法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 1.62 30,000.00 西安天大 天财工程 有限责任 公司 成本 法 402,500.00 234,045.33 -234,045.33 中原百货 股份有限 公司 成本 法 200,900.00 200,900.00 200,900.00 丹东菊花 电器（集 团）有限 公司 成本 法 10,836,168.45 10,836,168.45 10,836,168.45 19 19 天津天大 天久科技 股份有限 公司 成本 法 25,915,750.91 25,915,750.91 25,915,750.91 19 19 天津国信 浩天三维 科技有限 公司 权益 法 3,,580,000.00 564,552.61 2,999,182.13 3,563,734.74 39 39 - 94 - 合 计 41,489,719.49 62,920,318.15 5,522,846.47 68,443,164.62 30,000.00 2．长期投资增减变化说明 增减变动 5,522,846.47 元，其中本期增加 10,050,909.78 元，本期减少 4,528,063.31 元。 本期增加 10,050,909.78 元，包括①公司按照权益法确认的对天津天地伟业数 码科技有限公司的投资收益 7,050,909.78 元；②公司子公司天津神州浩天科技有 限公司对天津国信浩天三维科技有限公司增资 3,000,000.00 元。 本期减少 4,528,063.31 元，包括①西安天大天财工程有限责任公司因被注消， 公司核销对其投资，减少长期投资 234,045.33 元；②本期公司按账面净资产评估 值受让天津海泰科技投资管理有限公司（以下简称“海泰投资公司”）持有的天津奇 普思科技有限公司 37.5%股权、天津天地伟业科技有限公司 10.39%股权，受让价 款共计 1852.81 万元，同时公司将所持有的天津天地伟业数码科技有限公司 6%股 权按账面净资产评估值转让给海泰投资公司，转让总额共计 1,355.89 万元，相应 减少公司长期股权投资账面价值 4,039,725.36 元；③本期，公司转让所持有的北 京盈智科数码有限公司股权，减少长期股权投资账面价值 253,474.75 元；④本期， 公司控股子公司天津神州浩天科技有限公司按权益法确认天津国信浩天三维科技 有限公司投资损失 817.87 元，减少了长期股权投资账面价值。 （九）投资性房地产 1．按成本计量的投资性房地产 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 113,185,872.38 28,780,881.05 54,419,032.02 87,547,721.41 1.房屋、建筑物 94,562,766.27 28,780,881.05 45,389,215.97 77,954,431.35 2.土地使用权 18,623,106.11 9,029,816.05 9,593,290.06 二、累计折旧和累计摊销合计 21,167,828.27 4,415,837.44 12,684,246.82 12,899,418.89 1.房屋、建筑物 17,904,032.09 4,206,909.16 10,560,567.20 11,550,374.05 2.土地使用权 3,263,796.18 208,928.28 2,123,679.62 1,349,044.84 三、投资性房地产账面净值合计 92,018,044.11 74,648,302.52 1.房屋、建筑物 76,658,734.18 66,404,057.30 2.土地使用权 15,359,309.93 8,244,245.22 四、投资性房地产减值准备累计金额 合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账面价值合计 92,018,044.11 74,648,302.52 - 95 - 1.房屋、建筑物 76,658,734.18 66,404,057.30 2.土地使用权 15,359,309.93 8,244,245.22 本期累计摊销增加 4,415,837.44 元，其中本期计提 1,810,185.01 元，固定资 产转为投资性房地产新增摊销 2,605,652.43 元。 2、经测试，本期未发现公司的投资性房地产减值迹象，故未计提投资性房地 产减值准备。 3、期末投资性房地产较期初原值减少 45,389,215.97 元主要是公司将投资性 房地产转为自用所致，本期土地原值减少 9,029,816.05 元，是由投资性房地产转 为自用。 4.公司将投资性房地产中的部分房屋建筑物及土地使用权用于抵押借款，详 见附注五（十七）、（二十七）、（二十八）。 （十）固定资产 1．固定资产情况 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 505,731,733.91 201,853,926.16 14,647,125.23 692,938,534.84 其中：房屋及建筑 物 255,760,533.59 59,811,115.48 12,636,359.04 302,935,290.03 机器设备 230,038,723.60 136,966,758.26 3,931.62 367,001,550.24 运输工具 12,895,786.93 2,252,640.10 649,633.10 14,498,793.93 其他设备 7,036,689.79 2,823,412.32 1,357,201.47 8,502,900.64 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计： 93,797,629.26 10,560,567.20 27,498,682.34 4,162,950.46 127,693,928.34 其中：房屋及建筑 物 31,034,462.08 10,560,567.20 8,021,888.13 2,605,652.43 47,011,264.98 机器设备 52,250,530.39 15,590,298.87 67,840,829.26 运输工具 6,551,943.75 1,474,483.88 490,892.63 7,535,535.00 其他设备 3,960,693.04 2,412,011.46 1,066,405.40 5,306,299.10 三、固定资产账面 净值合计 411,934,104.65 565,244,606.5 其中：房屋及建筑 物 224,726,071.51 255,924,025.05 机器设备 177,788,193.21 299,160,720.98 运输工具 6,343,843.18 6,963,258.93 其他设备 3,075,996.75 3,196,601.54 四、减值准备合计 33,329,592.51 33,329,592.51 其中：房屋及建筑 物 - 机器设备 33,227,992.47 33,227,992.47 - 96 - 运输工具 101,600.04 101,600.04 其他设备 五、固定资产账面 价值合计 378,604,512.14 531,915,013.99 其中：房屋及建筑 物 224,726,071.51 255,924,025.05 机器设备 144,560,200.74 265,932,728.51 运输工具 6,242,243.14 6,861,658.89 其他设备 3,075,996.75 3,196,601.54 本期计提折旧额 27,498,682.34 元，本期投资性房地产转自用新增累计折旧 10,560,567.20 元。 本期由在建工程转入固定资产-原价为 148,272,085.44 元，其中转入房屋建筑 物原值 13,348,641.39 元，转入机器设备原值 134,923,444.05 元。 本期固定资产-房屋建筑物增加 59,811,115.48 元，其中：由投资性房地产转 入 45,389,215.97 元，房屋改造款投入 1,073,258.12 元，公司的子公司天津长飞 鑫茂光通信有限公司建设的光纤厂房由在建工程转入 13,348,641.39 元。 本期固定资产-房屋建筑物减少主要系固定资产转为投资性房地产。 2．期末固定资产担保、抵押情况详见本报告附注四．(十七)、（二十七）、（二 十八）。 3．期末无暂时闲置固定资产。 4．期末无融资租入固定资产。 5．本期无新增固定资产减值准备。 （十一）在建工程 1．在建工程情况 项 目 期末数 年初数 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 UHT(UHP) 系 列 高 亮 度、大屏幕 投影电视光 源产业化项 目 2,672,969.85 2,672,969.85 2,672,969.85 2,672,969.85 光纤厂房改 扩建 656,385.21 656,385.21 731,249.97 731,249.97 物流平台 258,217.66 129,108.83 129,108.83 光缆设备 38,591,117.78 38,591,117.78 风电场基础 设施 375,081,810.84 375,081,810.84 5,447,185.37 5,447,185.37 - 97 - 其他 193,800.00 193,800.00 193,800.00 193,800.00 叶片模具 1,877,011.66 1,877,011.66 疲劳试验台 99,690.52 99,690.52 合 计 380,581,668.08 380,581,668.08 47,894,540.63 129,108.83 47,765,431.80 2．重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程 投入 占预 算比 例(%) UHT(UHP) 系 列 高亮度、大屏幕投 影电视光源产业 化项目 2,672,969.85 光纤厂房改扩建 731,249.97 21,655,805.54 21,719,896.30 10,774.00 物流平台 258,217.66 258,217.66 光缆设备 38,591,117.78 16,857,505.62 55,448,623.4 风电场基础设施 5,447,185.37 370,750,551.71 1,115,926.24 其他 193,800.00 叶片模具 3,155,000.00 2,850,249.26 973,237.60 59.49 疲劳试验台 99,690.52 公司房屋改造装 修 219,747.90 219,747.90 光纤设备改造 152,173.60 152,173.60 光 纤 扩 产 项 目 （三） 69,042,005.72 67,909,970.18 1,132,035.54 华天道 3 号房屋 改造 952,258.12 952,258.12 合 计 47,894,540.63 482,579,987.99 148,272,085.44 1,620,775.10 项目名称 工程 进度 利息资本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金 来源 期末数 UHT(UHP)系列高亮度、 大屏幕投影电视光源产 业化项目 2,672,969.85 光纤厂房改扩建 656,385.21 物流平台 光缆设备 风电场基础设施 8,073,241.92 8,073,241.92 4.86% 专用 借款 375,081,810.84 其他 193,800.00 叶片模具 80% 自有 资金 1,877,011.66 疲劳试验台 自有 资金 99,690.52 公司房屋改造装修 - 98 - 光纤设备改造 光纤扩产项目（三） 2,795,520.00 2,795,520.00 6.9120% 专用 借款 华天道 3 号房屋装修 合 计 10,868,761.92 10,868,761.92 380,581,668.08 3．在建工程减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 物流平台 129,108.83 129,108.83 合 计 129,108.83 129,108.83 本期因天津神州运通信息技术有限公司转让不再纳入合并会计报表范围在建 工程减值转销 129,108.83 元。 （十二）工程物资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 瓜州干河口第六风 电场 30,602,568.01 30,454,604.41 147,963.60 合 计 30,602,568.01 30,454,604.41 147,963.60 （十三）无形资产 1．无形资产情况 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 126,697,104.42 9,784,096.05 136,481,200.47 土地使用权 46,936,013.42 9,029,816.05 55,965,829.47 软件 10,273,731.00 232,640.00 10,506,371.00 商标使用权 4,248,360.00 4,248,360.00 专有技术 65,239,000.00 521,640.00 65,760,640.00 二、累计摊销合计 23,162,555.56 10,973,815.44 34,136,371.00 土地使用权 4,184,428.81 3,377,446.45 7,561,875.26 软件 8,759,220.30 725,455.93 9,484,676.23 商标使用权 4,241,614.98 1,386.00 4,243,000.98 专有技术 5,977,291.47 6,869,527.06 12,846,818.53 三、无形资产账面净值合计 103,534,548.86 102,344,829.47 土地使用权 42,751,584.61 48,403,954.21 软件 1,514,510.70 1,021,694.77 商标使用权 6,745.02 5,359.02 专有技术 59,261,708.53 52,913,821.47 四、减值准备合计 土地使用权 软件 商标使用权 - 99 - 专有技术 五、无形资产账面价值合计 103,534,548.86 102,344,829.47 土地使用权 42,751,584.61 48,403,954.21 软件 1,514,510.70 1,021,694.77 商标使用权 6,745.02 5,359.02 专有技术 59,261,708.53 52,913,821.47 ①本期累计摊销增加 10,973,815.44，其中本期计提 8,850,220.50 元，投资 性房地产转为无形资产增加摊销 2,123,594.94 元。 ②本期土地原值增加 9,029,816.05 元，是由投资性房地产转入。 ③期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 ④公司将上述部分土地使用权用于抵押借款，详见附注五（十七）、（二十七）、 （二十八）。 2.开发支出 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 研究支出 开发支出 662,720.00 521,640.00 141,080.00 合 计 662,720.00 521,640.00 141,080.00 （十四）长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少 的原因 租赁厂房改造 241,650.60 241,650.60 租赁叶片厂房工 艺改造 240,000.00 240,000.00 租赁光缆厂房工 艺改造 4,497,650.00 10,717,806.76 1,304,607.24 13,910,849.52 酒店装修 739.96 3,279,449.38 761,465.88 2,518,723.46 软件服务 168,212.61 168,212.61 0 光纤气体储槽基 础制作费用 77,155.33 15,564.48 61,590.85 光纤设备护栏 317,652.29 5,762.13 311,890.16 租赁房屋改造 219,747.90 18,312.33 201,435.57 合 计 5,225,408.50 14,534,656.33 2,587,362.66 168,212.61 17,004,489.56 本期长期待摊费用增加主要为子公司租赁厂房的改造支出。 （十五）递延所得税资产/递延所得税负债 - 100 - 1．递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 年初数 递延所得税资产： 资产减值准备 32,665,976.85 32,689,734.27 开办费 可抵扣亏损 小 计 32,665,976.85 32,689,734.27 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小 计 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 年初数 可抵扣暂时性差异 1,390,924.02 合 计 1,390,924.02 由于未来期间能否获得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影 响具有不确定性，因此没有确认递延所得税资产。 （十六）资产减值准备明细 项 目 年初账 面余额 本期增加 本期减少 期末账 面余额 转回 转销 1.坏账准备 87,960,183.20 5,563,666.08 4,000.00 93,519,849.28 2.存货跌价准备 16,437,373.62 1,859,958.80 3,316,930.69 4,249,506.98 10,730,894.75 3.可供出售金融资产减值 准备 4.持有至到期投资减值准 备 5.长期股权投资减值准备 164,045.33 134,045.33 30,000.00 6.投资性房地产减值准备 7.固定资产减值准备 33,329,592.51 33,329,592.51 8.工程物资减值准备 9.在建工程减值准备 129,108.83 129,108.83 10.生产性生物资产减值 准备 其中：成熟生产性生物资 产减值准备 11.油气资产减值准备 12.无形资产减值准备 - 101 - 13.商誉减值准备 14.其他 合 计 138,020,303.49 7,423,624.88 3,316,930.69 4,516,661.14 137,610,336.54 ①本期因天津神州运通信息技术有限公司转让不再纳入合并会计报表范围坏 账准备转销 4,000 元，在建工程减值转销 129,108.83 元。 ②本期存货跌价准备转回 3,316,930.69 元，原因为： 公司光纤生产于 2004 年停产，当时预计恢复生产无望，对于尚可使用的原材 料按照评估结果计提了减值 5,962,293.84 元；2010 年度公司光纤三期扩产项目启 动，上述已经计提减值的原材料经项目安调验小组与相关技术人员的甄选测试， 可以用于项目建设，经项目采购商务小组询价，石英件、石墨件的现行价格高于 存货账面价值，因此本期将部分原材料已经计提的 3,316,930.69 元的减值准备予 以转回。 （十七）短期借款 1．短期借款分类 项 目 期末数 年初数 质押借款 抵押借款 107,014,877.00 35,010,000.00 保证借款 70,000,000.00 16,000,000.00 信用借款 合 计 177,014,877.00 51,010,000.00 期末抵押借款余额 107,014,877.00 元，包括： （1）本公司以位于天津新产业园区华苑产业园区榕苑路 1 号 C 区房地产（房 产证号：房地证津字第 116030900072）作为抵押物，抵押建筑面积 5,751.92 平 方米，向华夏银行股份有限公司天津分行贷款 3,000 万元，年贷款利率 5.31%， 贷款期限自 2010 年 1 月 13 日至 2011 年 1 月 11 日。杜克荣、赵现美与贷款行签 订了个人保证合同对该项贷款作担保。 （2）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区鑫茂 科技园综合楼中部分房产作为抵押物，建筑面积为 3,274.01 平方米，向天津东丽 村镇银行股份有限公司贷款 1,000 万元，年贷款利率 5.31%，自本期 11 月份年贷 款利率上调至 5.56%，贷款期限自 2010 年 9 月 30 日至 2011 年 9 月 15 日。 （3）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于新产业园区华苑产业区 - 102 - 榕苑路 15 号房产作为抵押物，建筑面积 10,543.75 平方米的，向交通银行股份有 限公司天津市分行贷款人民币 1,800 万元，贷款期限自 2009 年 12 月 30 日至 2010 年 12 月 30 日，年贷款利率 5.94%，截至期末尚有 1,329.4877 万元贷款未清偿。 （4）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于新产业园区华苑产业区 迎水道 150 号房产，建筑面积 2,242.87 平方米，抵押给天津中小企业金融服务有 限责任公司，天津中小企业金融服务有限责任公司为本公司在天津银行股份有限 公司河西支行取得的贷款 800 万元提供保证担保。贷款期限自 2010 年 3 月 19 日 至 2011 年 3 月 18 日，年贷款利率 6.372%。 （5）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区鑫茂 科技园综合楼四楼、六楼房产作为抵押物，建筑面积为 3,293.83 平方米，向天津 国泰君安典当有限公司贷款人民币802万元，抵押期限自2010年6月10日至2011 年 6 月 9 日，月综合费率为 2.50%。 （6）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于新产业园区华苑产业区 迎水道 150 号及新产业园区华苑产业区榕苑路 15 号开发产品作为抵押物，建筑面 积为 6,009.58 平方米，向天津市福信典当行有限公司借入资金 2,250 万元，月综 合费率为 3%。 （7）本公司之子公司天津贝特维奥科技发展有限公司以汽车产业孵化基地即 天津市西青区杨柳青镇于成路 1 号 3、5、7、17 号楼及房产所占用范围内的建设 用地使用权作为抵押（抵押面积为 5919.50 平方米），向天津市福信典当行有限公 司借入资金 1520 万元，月综合费率 3%。 期末保证借款 70,000,000.00 元，包括： （1）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向上海银行股份有限公司天 津分行贷款 2,000 万元，借款期限 2010 年 5 月 12 日至 2011 年 5 月 5 日，贷款 利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮 5%，该项贷款由本公司提供连 带责任保证担保。 （2）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向深圳发展银行股份有限公 司天津分行贷款 2,500 万元，贷款期限 2010 年 4 月 29 日至 2011 年 4 月 28 日， 贷款利率为中国人民银行公布的同档次贷款基准利率上浮 5%，该项贷款由本公司 提供连带责任保证担保。 （3）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向深圳发展银行股份有限公 - 103 - 司天津分行借款 1,800 万元，贷款期限 2010 年 12 月 28 日至 2011 年 12 月 27 日， 贷款利率为中国人民银行公布的同档次贷款基准利率上浮 5%，该项贷款由本公司 提供连带责任保证担保。 （4）本公司之孙公司天津天地伟业科技有限公司向天津滨海农村商业银行股 份有限公司广开支行贷款 700 万元，借款期限 2010 年 6 月 30 日至 2011 年 6 月 29 日，贷款利率 6.372%，该项贷款由本公司提供连带责任保证担保。 2．已到期未偿还的短期借款情况 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 中国交通银行 13,294,877.00 5.94% 偿还贷款 暂无支付能力 无 合 计 13,294,877.00 逾期贷款为本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司在中国交通银行的贷 款，公司在资产负债表日后已偿还金额 4,320,000.00 元。 （十八）应付票据 项 目 期末数 年初数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 29,982,180.72 2,869,755.00 合 计 29,982,180.72 2,869,755.00 下一会计期间将到期的金额 29,982,180.72 元。 （十九）应付账款 1．分类 项 目 期末数 年初数 材料采购 379,110,768.31 96,392,206.05 购买设备 107,527,272.40 6,832,128.20 工程款 3,788,993.93 113,067,167.42 其他 6,049,140.92 20,000.00 合 计 496,476,175.56 216,311,501.67 2．本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位或关联方的款项情况 单位名称 期末数 年初数 天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 1,144,142.00 716,298.00 天津荣罡机电设备安装有限公司 3,367,160.09 13,687,160.09 天津天地伟业数码科技有限公司 338,421.00 天津国信浩天三维科技有限公司 108,723.13 合 计 4,958,446.22 14,403,458.09 - 104 - （二十）预收款项 1．分类 项 目 期末数 年初数 预收售房款 26,527,798.69 116,639,908.32 预收技术费 4,674,567.77 390,263.00 预收货款 1,984,346.00 3,910,000.00 预收租赁款 24,236,744.82 617,475.99 预收客房租金 2,186,932.37 合 计 57,423,457.28 123,744,579.68 2．本报告期预收款项中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位或关联方情况： （二十一）应付职工薪酬 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 716,378.94 55,819,205.32 55,422,790.50 1,112,793.76 二、职工福利费 1,040.00 804,072.25 805,112.25 三、社会保险费 108,701.59 7,000,868.10 7,109,569.69 1.医疗保险费 32,140.70 1,578,871.89 1,611,012.59 2.基本养老保险费 64,331.80 4,652,304.70 4,716,636.50 3.失业保险费 6,448.30 451,623.85 458,072.15 4.工伤保险费 3,211.55 154,189.91 157,401.46 5.生育保险费 2,569.24 163,877.75 166,446.99 四、住房公积金 187,884.00 2,263,873.50 2,341,307.50 110,450.00 五、工会经费及职工教育经费 2,783,510.26 566,971.21 319,658.36 3,030,823.11 六、非货币性福利 8,101.52 515,907.50 515,907.50 8,101.52 七、因解除劳动关系给予的补偿 162,818.12 162,818.12 八、其他 258,002.84 43,414.12 214,588.72 合 计 3,805,616.31 67,391,718.84 66,720,578.04 4,476,757.11 （二十二）应交税费 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 增值税 -23,979,649.12 22,976,824.68 83,957,992.47 -84,960,816.91 营业税 9,115,724.31 19,565,705.08 26,116,866.91 2,564,562.48 企业所得税 1,305,696.54 10,185,246.05 12,376,025.27 -885,082.68 个人所得税 191,259.65 3,929,565.06 3,957,297.44 163,527.27 城市维护建设税 680,962.79 1,736,583.96 2,159,638.05 257,908.70 教育费附加 289,509.61 744,863.08 926,171.98 108,200.71 防洪费 96,657.15 248,266.70 308,656.90 36,266.95 土地增值税 1,624,338.27 3,729,691.68 5,942,250.31 -588,220.36 - 105 - 房产税 560,288.17 3,719,720.20 3,770,029.70 509,978.67 城镇土地使用税 492,027.25 492,027.26 -0.01 印花税 577.08 7,817.57 7,416.13 978.52 车船税 420.00 420.00 其他 285.00 16,700.50 16,985.50 合 计 -10,114,350.55 67,353,431.81 140,031,777.92 -82,792,696.66 （二十三）应付利息 项 目 期末数 年初数 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 627,431.04 资金占用费 4,137,484.80 合 计 627,431.04 4,137,484.80 （二十四）应付股利 单位名称 期末数 年初数 超过 1 年未支付原因 国有法人股股东 2,496.00 2,496.00 合 计 2,496.00 2,496.00 （二十五）其他应付款 1．分类 项 目 期末数 年初数 预提费用 1,036,320.24 1,394,861.39 往来款 245,515,949.59 33,595,316.10 保证金 16,284,735.25 4,809,408.14 专项款 3,469,200.00 2,720,462.46 代收款 69,581.89 退税 10,707.75 激励委员会 2,442,101.00 2,442,101.00 其他 1,374,605.00 926,913.10 合 计 270,122,911.08 45,969,351.83 2．本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位或关联方情况 单位名称 期末数 年初数 天津鑫茂科技投资集团有限公司 19,006,291.02 18,648,492.39 天津天地伟业数码科技有限公司 515,299.58 515,299.58 天津鑫茂大酒楼有限公司 200,000.00 200,000.00 丹东菊花电器（集团）有限公司 345,900.00 345,900.00 - 106 - 天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 1,000,000.00 合计 21,067,490.60 19,709,691.97 3．往来款中包含公司之子公司甘肃鑫汇风电开发有限责任公司向甘肃酒泉汇 能风电开发有限责任公司借款人民币 2 亿元。 （二十六）预计负债 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 对外提供担保 未决诉讼 23,000,000.00 23,000,000.00 产品质量保证 合 计 23,000,000.00 23,000,000.00 预计负债说明：详见本附注七（一）。 （二十七）一年内到期的非流动负债 1．分类 项 目 期末数 年初数 一年内到期的长期借款 149,400,000.00 19,760,000.00 合 计 149,400,000.00 19,760,000.00 2．一年内到期的长期借款 （1）一年内到期的长期借款 项 目 期末数 年初数 质押借款 抵押借款 149,400,000.00 19,760,000.00 保证借款 信用借款 合 计 149,400,000.00 19,760,000.00 一年内到期的长期借款中无逾期借款。 （2）金额前五名的一年内到期的长期借款 贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 币种 利率 （%） 期末数 年初数 外币 金额 本币金额 外币 金额 本币金额 农村合作银行科 兴支行 2008/12/2 2011/12/1 人民币 8.10% 104,400,000.00 9,760,000.00 天津农村合作银 行科兴支行 2009-1-14 2011-1-10 人民币 6.48% 25,000,000.00 天津农村合作银 行科兴支行 2009-3-30 2011-4-10 人民币 7.13% 20,000,000.00 天津农村合作银 行科兴支行 2009-3-30 2011-4-10 人民币 7.13% 10,000,000.00 合 计 149,400,000.00 19,760,000.00 - 107 - ①子公司天津贝特维奥科技发展有限公司向天津农村合作银行科兴支行借款 10,440 万元，期限自 2008 年 12 月 2 日至 2011 年 12 月 1 日，截止本期末借款 余额 10,440 万元，抵押物为公司位于天津市西青区杨柳青镇于成路 1 号的部分在 开发产品-汽车产业孵化基地项目及所对应拥有的土地使用权，抵押面积余额为 70,256.13 平方米。 ②子公司天津圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款 2,500 万元，期限自 2009 年 1 月 14 日至 2011 年 1 月 10 日，抵押物为该公司位 于天津市西青区杨柳青镇柳口路南段的部分在建项目-新能源新材料基地项目及所 占的土地使用权。该笔借款已经于 2011 年 1 月 11 日全部归还。 ③本公司从天津农村合作银行科兴支行借款 25,000 万元，期限自 2009 年 3 月 30 日至 2017 年 3 月 29 日，用途为偿还借款和补充流动资金，利率按年调整， 抵押物为天津市新产业园区榕苑路 1 号 A 区房地产（房地产权证号：房地证津字 第 116030900072 号），抵押面积为 50,980.60 平方米，公司将 2011 年 4 月 10 日到期 2,000 万元调整到一年内到期的非流动负债，并于 2011 年 4 月 6 日已偿还 2,000 万元。 ④1 年内到期的长期借款中无逾期借款。 （二十八）长期借款 1．长期借款分类 项 目 期末数 年初数 质押借款 抵押借款 389,700,000.00 439,100,000.00 保证借款 50,000,000.00 30,000,000.00 信用借款 合 计 439,700,000.00 469,100,000.00 （1）抵押借款说明 ①本公司从天津农村合作银行科兴支行借款 25,000 万元，期限自 2009 年 3 月 30 日至 2017 年 3 月 29 日，用途为偿还借款和补充流动资金，利率按年调整， 抵押物为天津市新产业园区榕苑路 1 号 A 区房地产（房地产权证号：房地证津字 第 116030900072 号），抵押面积为 50,980.60 平方米，公司将 2011 年 4 月 10 日到期 2,000 万元调整到一年内到期的非流动负债。 ②本公司从天津农村合作银行科兴支行借款 8,000 万元，期限自 2010 年 6 月 - 108 - 17 日至 2015 年 6 月 16 日，借款用途为购置机器设备，利率按年调整，抵押物为 天津新产业园区华苑产业园区华天道 3 号房地产（房地产权证号：房地证津字第 116030900069 号）。 ③子公司天津圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款 5,000 万元，期限自 2009 年 1 月 14 日至 2012 年 1 月 18 日，抵押物为该公司位 于天津市西青区杨柳青镇柳口路南段的部分在建项目-新能源新材料基地项目及所 占的土地使用权。 ④子公司天津圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款 3,000 万元，期限自 2009 年 2 月 10 日至 2012 年 2 月 10 日，抵押物为该公司位 于天津市西青区杨柳青镇柳口路南段的部分在建项目-新能源新材料基地项目及所 占的土地使用权。2009 年度已偿还 30 万元，期末余额为 2,970 万元。 （2）保证借款说明 子公司酒泉鑫茂科技风电设备制造有限公司从兰州银行股份有限公司酒泉支 行借款 5,000 万元，期限自 2009 年 11 月 27 日至 2013 年 11 月 26 日，该项借款 由天津鑫茂科技投资集团有限公司提供担保。 （3）期末无因逾期借款获得展期形成的长期借款。 长期借款分类的说明： 2．金额前五名的长期借款 贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 币种 利率 （%） 期末数 年初数 外币 金额 本币金额 外币 金额 本币金额 兰州银行酒泉分行 2009-11-27 2013-11-26 人民币 6.336% 50,000,000.00 30,000,000.00 天津农村合作银行 科兴支行 2009-1-14 2012-1-18 人民币 6.48% 50,000,000.00 75,000,000.00 天津农村合作银行 科兴支行 2009-2-10 2012-2-10 人民币 6.48% 29,700,000.00 29,700,000.00 天津市农村合作银 行科兴支行 2009-3-30 2011-4-10 人民币 7.68% 230,000,000.00 230,000,000.00 天津市农村合作银 行科兴支行 2010-6-17 2012-6-16 人民币 7.46% 80,000,000.00 合计 439,700,000.00 364,700,000.00 （二十九）其他非流动负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 政府节能财政补贴 500,000.00 500,000.00 售后回租递延收益 天津市科技创新基金 2,625,000.00 3,062,500.00 - 109 - 合 计 3,125,000.00 3,562,500.00 1.政府节能财政补贴为子公司天津市圣君科技发展有限公司收到的天津市西 青区政府节能财政补贴。 2.天津市科技创新专项资金为子公司天津鑫茂鑫风能源科技有限公司收到的 天津市财政局拨入的 1.5mw 大直径风力发电机叶片开发及产业化研发经费。 （三十）股本 年初数 本次变动增减（+、一） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 224,998,320 67,499,496 67,499,496 292,497,816.00 股本在报告期内增减原因及依据说明： 2010 年 5 月 14 日召开股东大会审议通过 2009 年度权益分派方案，公司以现 有总股本 224,998,320 股为基数，按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积向全体 股东转增股份总额 67,499,496 股，转增后总股本增至 292,497,816 股。本次股本 变更，业经中审亚太会计师事务所审验，并出具了中审亚太验字[2010]010441 号 验资报告。 （三十一）资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢 价） 184,054,847.13 67,943,273.68 116,111,573.45 其他资本公积 41,430,341.02 41,430,341.02 合 计 225,485,188.15 67,943,273.68 157,541,914.47 资本公积在报告期内增减原因及依据说明： 本期，资本溢价（股本溢价）减少 67,943,273.68 元，包括①资本公积转增股 本，减少资本溢价（股本溢价）67,499,496.00 元，②2010 年 6 月 30 日，本公司 收购了少数股东(天津海泰科技投资管理有限公司)所持有天津天地伟业科技有限 公司 10.39%股权，投资成本大于该股权相对应的可辨认净资产账面价值的部分 443,777.68 元，相应减少资本溢价。 （三十二）盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 37,231,221.18 2,232,946.54 39,464,167.72 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 - 110 - 其他 合 计 37,231,221.18 2,232,946.54 39,464,167.72 （三十三）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上年期末未分配利润 226,334,290.31 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 226,334,290.31 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,007,998.50 减：提取法定盈余公积 2,232,946.54 净利润 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 231,109,342.27 （三十四）营业收入、营业成本 1．营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 862,941,950.59 784,088,308.75 其中：主营业务收入 861,732,276.90 784,061,232.69 其他业务收入 1,209,673.69 27,076.06 营业成本 714,192,952.81 590,185,640.06 其中：主营业务成本 713,576,655.94 590,177,471.48 其他业务支出 616,296.87 8,168.58 2．主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 光通信网络产品 489,031,596.09 423,572,517.46 172,203,142.89 145,492,214.97 叶片 17,837,606.98 20,574,681.94 2,261,811.88 2,591,455.00 软件产品 14,981,597.44 98,376.26 14,462,417.10 35,706.66 电子产品 - 商品 29,491,313.65 35,214,718.15 15,946,337.42 15,391,374.46 工程 87,165,480.76 80,668,745.54 96,434,074.61 90,310,980.71 房租 9,016,014.44 4,006,846.44 11,859,347.35 6,343,764.87 酒店 28,335,707.99 16,262,111.60 28,250,327.58 18,602,246.99 服务 15,118,917.83 5,607,092.73 12,048,655.47 2,392,092.02 房地产 170,754,041.72 127,571,565.82 430,595,118.39 309,017,635.80 合 计 861,732,276.90 713,576,655.94 784,061,232.69 590,177,471.48 4．主营业务（分地区） - 111 - 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 天津地区 861,732,276.90 713,576,655.94 784,061,232.69 590,177,471.48 合 计 861,732,276.90 713,576,655.94 784,061,232.69 590,177,471.48 5．公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 长飞光纤光缆有限公司 469,117,278.70 54.36 天津市登鸿捷房地产经纪公司 43,502,321.64 5.04 天津市公共交通管理局交通设施工程管理 处 14,585,661.13 1.69 天津恒达文博科技有限公司 12,300,000.00 1.43 北京金风科创风电设备有限公司 10,854,701.02 1.26 合 计 550,359,962.49 63.78 向长飞光纤光缆有限公司销售产品 469,117,278.70 元，主要为子公司天津长 飞鑫茂光通信有限公司和天津长飞鑫茂光缆有限公司本期分别向长飞光纤光缆有 限公司销售光纤 293,802,509.52 元、光缆 175,314,769.18 元； 子公司天津鑫茂科技园有限公司本期向天津市登鸿捷房地产经纪公司、天津 恒达文博科技有限公司销售工业厂房 43,502,321.64 元、12,300,000.00 元； 子公司天津天地伟业科技有限公司向天津市公共交通管理局交通设施工程管 理处提供工程施工产生工程收入 14,585,661.13 元； 子公司天津鑫茂鑫风能源有限公司本期向北京金风科创风电设备有限公司销 售风电叶片 10,854,701.02 元。 （三十五）营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税 营业税 13,706,395.12 25,248,789.86 5% 城市维护建设税 1,326,543.87 1,976,338.19 7% 教育费附加 569,131.61 847,615.08 3% 防洪费 80,117.70 218,161.15 1% 文化事业费 964.50 285.00 土地增值税 2,390,675.34 4,216,500.73 2% 其他税费 3,367.20 合 计 18,077,195.34 32,507,690.01 （三十六）销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 - 112 - 工资、社保、福利费、工 会及教育经费 7,228,354.27 6,209,484.07 办公费、差旅费 3,064,901.62 2,854,931.63 折旧及物料损耗 784,138.71 718,311.81 广告费 251,938.00 2,043,136.80 招待费 135,966.00 101,002.60 动力费 3,818,726.52 5,690,294.91 运输费 3,641,661.57 613,304.68 维修费 180,327.89 58,453.38 会议费 1,038,020.00 579,064.00 服务费 357,982.82 1,925,165.20 手续费 1,285,049.72 348,791.90 其他 563,128.91 568,659.16 合 计 22,350,196.03 21,710,600.14 （三十七）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资、社保、福利费、工 会及教育经费 34,699,204.19 26,056,243.47 办公费 3,887,902.71 4,506,019.83 差旅费 1,041,192.38 983,041.32 车辆费用 1,988,358.37 1,668,977.23 招待费 1,860,400.86 1,169,806.90 中介机构 3,496,272.00 3,537,689.50 诉讼费/赔偿 103,687.75 -419,929.00 累计折旧及摊销 18,903,554.61 11,268,858.49 税费 5,247,074.11 5,010,417.44 维修费、物料消耗 695,383.75 610,646.08 租赁费 5,229,776.37 992,750.00 研发经费 8,226,330.37 5,160,754.25 服务费 868,479.80 460,632.16 其他管理费用 1,766,688.99 5,527,927.92 合 计 88,014,306.26 66,533,835.59 本期管理费用较上年上升 32.28%，主要是由于（1）人员工资费用上升；（2） 由于本期在建工程转固增加，导致累计折旧费用上升；（3）子公司天津长飞鑫茂 光缆有限公司向天津鑫茂投资集团有限公司房屋租赁费增加；（4）子公司天津神 州浩天科技有限公司研发支出增加； （三十八）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 - 113 - 利息支出 39,784,160.35 26,417,965.35 减：利息收入 2,132,423.80 1,266,382.59 汇兑损失 13,292.84 394.51 减：汇兑收益 23,124.18 0.24 金融机构手续费 385,193.56 288,029.13 其他 110.00 1,738,184.15 合 计 38,027,208.77 27,178,190.31 （三十九）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 1.坏账损失 5,563,666.08 1,069,707.63 2.存货跌价损失【1】 -1,456,971.89 4,285,494.26 3.可供出售金融资产减值损失 4.持有至到期投资减值损失 5.长期股权投资减值损失 200,000.00 6.投资性房地产减值损失 7.固定资产减值损失 8.工程物资减值损失 9.在建工程减值损失 129,108.83 10.生产性生物资产减值损失 11.油气资产减值损失 12.无形资产减值损失 13.商誉减值损失 14.其他 合 计 4,106,694.19 5,684,310.72 注【1】存货跌价损失-1,456,971.89 元，系本期计提存货跌价准备 1,859,958.80 元，以前年度计提本本期转回 3,316,930.69 元。 公司光纤生产于 2004 年停产，当时预计恢复生产无望，对于尚可使用的原材 料按照评估结果计提了减值 5,962,293.84 元；2010 年度公司光纤三期扩产项目启 动，上述已经计提减值的原材料经项目安调验小组与相关技术人员的甄选测试， 可以用于项目建设，经项目采购商务小组询价，石英件、石墨件的现行价格高于 存货账面价值，因此本期将部分原材料已经计提的 3,316,930.69 元的减值准备予 以转回。 （四十）投资收益 1． 投资收益明细情况 - 114 - 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 7,050,091.91 6,708,811.99 处置长期股权投资产生的投资收益【注 1】 9,336,962.89 15,937,514.83 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 清算收益【注 2】 -313,083.57 -53,974.30 合 计 16,073,971.23 22,592,352.52 【注 1】本期，处置长期股权投资产生的投资收益 9,336,962.89 元，包括①公 司将所持有的天津天地伟业数码科技有限公司 6%股权按账面净资产评估值转让 给海泰投资公司，转让价 13,558,900.00 元，长期股权投资账面价值 4,039,725.36 元，确认投资收益 9,519,174.64 元。②出售本公司持有北京盈智科数码有限公司 48.9%股权，确认投资损失 233,474.75 元。③本期转让孙公司天津神州浩天软件 科技有限公司之子公司天津神州运通信息技术有限公司股权 78%，确认投资收益 51,263.00 元。 【注 2】本期，清算产生投资收益-313,083.57 元，包括①公司联营公司西安天 大天财工程有限责任公司因被注消，公司核销并对其投资余额 100,000.00 元确认 投资损失;②本期, 根据 2010 年 11 月 8 日的股东会决议以及董事会决议，决定清 算天津奇普思科技有限公司，公司对其投资成本余额 35,212,100.00 元，计提减值 准 备 1,075,333.16 元 ， 长 期 投 资 账 面 价 值 34,136,766.84 元 ， 清 算 所 得 33,923,683.27 元，确认投资损失 213,083.57 元； 2．报告期间无按成本法核算的长期股权投资收益 3．按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增 减变动的原因 天津天地伟业科技数码有限公司 7,050,909.78 6,837,510.42 被投资单位净利润 增加，按权益法确认 北京盈智科数码有限公司 -113,251.04 本期转让股权 天津国信浩天三维科技有限公司 -817.87 -15,447.39 合 计 7,050,091.91 6,708,811.99 投资收益不存在此类重大限制。 - 115 - （四十一）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 140.59 560,271.29 其中：固定资产处置利得 140.59 560,271.29 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 8,190,600.00 3,643,400.00 税费返还 1,993,503.03 1,974,420.76 废品收入 310,355.90 136,245.00 其他【注】 11,311,144.04 138,359.71 盘盈利得 400.00 无形资产投资利得 3,000,000.00 合 计 24,806,143.56 6,452,696.76 其中，政府补助明细 项 目 本期发生额 上期发生额 说明 技术成果转化项目补助 250,000.00 2,500,000.00 扶持资金 197,700.00 6,000.00 产业化资金 1,437,500.00 937,500.00 资助资金 74,200.00 1,800.00 专家经费 38,000.00 自主创新 10,000.00 160,100.00 根据《关于加强自主创新，加快华 苑产业区积极发展的若干意见》 （津 党园区工发[2006]5 号）第十五条： 给 予 在 站 博 士 后 研 究 科 研 经 费 10000 元/人/年的政策规定，天津滨 海高新技术产业开发区劳动人事局 补助第一年科研经费 10000 元。 电子信息产业发展基金 2,500,000.00 电子信息产业发展基金管理办公室 拨款２５０万元用于资助三维场景 （风貌古建）构件化信息监管与仿 真展示平台项目。 科技型中小企业发展专项资 金计划项目 2,000,000.00 天津西青区财政局拨款 200 万元资 助科技创新重点项目－《采用夹带 平行钢丝技术的中心管式大芯数光 纤带光缆的研发及产业化项目》。 LCOS 三费补贴 1,548,300.00 其他政府补助 172,900.00 合 计 8,190,600.00 3,643,400.00 【注】其他 11,311,144.04 元，包括：①本期内，公司根据天津市第一中级人 民法院民事裁定书【（2010）一中执裁字第 53 号】，裁定：支付英国 SGC 公司赔 - 116 - 偿款共计 13,480,819.93 元，2003 年度对该项债务计提的 2,300 万元预计负债本 期全部转回，产生收益 9,519,180.07 元，详见本报告附注七（一）；②无法支付款 项 1,791,963.97 元。 （四十二）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 167,808.02 12,637.25 167,808.02 其中：固定资产处置损失 167,808.02 12,637.25 167,808.02 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 41,000.00 2,000.00 41,000.00 非常损失 罚款支出 9,502.70 27,689.62 滞纳金 27,689.62 4,918.55 延期交房补偿金 316,915.51 6,943,970.00 其他 35,540.19 900.00 352,455.70 合 计 588,953.34 6,973,928.50 588,953.34 （四十三）所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 8,861,883.27 10,857,361.53 递延所得税调整 28,611.63 74,303.27 合 计 8,890,494.90 10,931,664.80 （四十四）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1．基本每股收益 项 目 序号 本期发生额 上期发生额 期初股份总数 a 224,998,320.00 292,497,816.0 0 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数 b 67,499,496.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 报告期月份数 e 12 12 报告期因回购等减少股份数 f 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 G 报告期缩股数 h 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h 292,497,816.00 292,497,816 归属于公司普通股股东的净利润 j 7,007,998.50 55,914,962.94 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 k -22,689,145.65 44,345,211.65 - 117 - 的净利润 基本每股收益 按归属于公司普通股股东 的净利润计算 l=j÷i 0.0240 0.1912 按扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的净 利润计算 m=k÷i -0.0776 0.1516 2．稀释每股收益 项 目 序号 本期发生额 上期发生额 期初股份总数 a 224,998,320.00 292,497,816.00 报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数 b 67,499,496.00 报告期因发行新股或债转股等 增加股份数 c 增加股份次月起至报告期期末 的累计月数 d 报告期月份数 e 12 12 报告期因回购等减少股份数 f 减少股份次月起至报告期期末 的累计月数 g 报告期缩股数 h 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h 292,497,816.00 292,497,816.00 认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数 j 归属于公司普通股股东的净利 润 K 7,007,998.50 55,914,962.94 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 l -22,689,145.65 44,345,211.65 稀释每股收 益 按归属于公司普 通股股东的净利 润计算 m=k÷(i+j) 0.0240 0.1912 按扣除非经常性 损益后归属于公 司普通股股东的 净利润计算 n=l÷(i+j) -0.0776 0.1516 （四十五）其他综合收益 项 目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份 额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - 118 - 小 计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小 计 4.外币财务报表折算差额 9,178.02 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小 计 9,178.02 5.其他【注 1】 -443,777.68 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 -443,777.68 合 计 -443,777.68 9,178.02 【注 1】其他综合收益说明：本期收购了少数股东(天津海泰科技投资管理有限 公司)所持有天津天地伟业科技有限公司 10.39%股权，投资成本大于该股权相对 应的可辨认净资产账面价值的部分。 （四十六）现金流量表项目注释 1．收到其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收到的存款利息收入 1,867,189.89 政府补助收入 5,483,699.93 废品收入 281,545.70 收到的其他往来款 7,555,295.31 其中： 安寿峰 500,000.00 庞丽芬 1,400,000.00 山西太原盛达机电 600,000.00 天津鑫刚建筑工程公司 1,000,000.00 天津鑫茂投资集团有限公司 2,246,479.76 天津荣罡机电工程有限公司 1,650,000.00 小 计 15,187,730.83 2．支付其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办公费及会议会 4,056,349.34 保安费 1,067,108.89 保险费 593,236.89 - 119 - 差旅费 1,503,905.30 产权登记费 112,124.97 广告费 1,449,454.29 机动车费及使用费 1,630,437.49 交通费 1,072,666.19 诉讼、赔偿款 13,968,069.12 聘请中介机构费 2,276,872.00 其他销售费 698,435.14 修理、服务费 1,833,650.92 水电费 4,567,110.11 通讯费 605,493.35 物料消耗 291,471.69 研发支出 4,551,014.28 业务招待费 1,994,938.06 运输费 1,064,808.61 财务费用手续费 365,935.34 其他管理费 5,433,352.74 咨询费 1,117,100.00 租赁费 4,721,835.12 支付票据保证金 5,358,569.68 支付的其他往来款 51,660,834.60 其中：西青区国土资源局 14,247,295.00 天津市圣奥房地产经营有限公司 6,253,609.00 天津鑫茂投资集团有限公司 8,960,456.96 天津市万康投资咨询有限公司 5,000,000.00 酒泉新运通汽车出租有限公司 4,840,000.00 天津市鹏荣置业有限公司 4,281,351.91 小 计 111,994,774.12 （四十七）现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,574,063.74 51,427,497.90 加：资产减值准备 4,106,694.19 5,684,310.72 固定资产折旧、投资性房地产 29,308,867.35 23,007,846.64 无形资产摊销 8,850,220.50 6,234,713.90 长期待摊费用摊销 2,587,362.66 681,823.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 167,808.02 -547,634.04 - 120 - 无形资产投资利得 -3,000,000.00 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 66,787,170.53 29,373,094.95 投资损失 -16,073,971.23 -22,592,352.52 递延所得税资产减少 23,757.42 74,303.27 递延所得税负债增加 存货的减少 -43,730,602.69 205,547,334.98 经营性应收项目的减少 52,411,902.98 -86,104,359.92 经营性应付项目的增加 -63,112,578.14 -288,620,306.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 48,079,832.91 -75,833,726.36 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 189,018,446.93 101,927,292.60 减：现金的期初余额 101,927,292.60 148,076,570.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 87,091,154.33 -46,149,278.36 2．本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 119,770,978.88 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 161,439,964.36 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -161,439,964.36 4．取得子公司的净资产 155,417,785.31 流动资产 724,860,182.70 非流动资产 46,563,034.26 流动负债 366,105,431.65 非流动负债 249,900,000.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 61,865,236.07 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 10,750.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 133,394.48 1,698,277.28 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -122,644.48 -1,698,277.28 - 121 - 4．处置子公司的净资产 37,822,096.02 60,959,656.76 流动资产 38,010,122.61 40,819,898.84 非流动资产 325,773.82 48,789,020.96 流动负债 513,800.41 18,649,263.04 非流动负债 10,000,000.00 3．现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 年初数 一、现金 189,018,446.93 101,927,292.6 其中：库存现金 211,274.04 365,058.03 可随时用于支付的银行存款 174,852,353.68 94,768,837.76 可随时用于支付的其他货币资金 13,954,819.20 6,793,396.81 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 189,018,446.93 101,927,292.60 期末其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金 5,358,569.69 元，不作为现金 等价物。 六、关联方及关联交易 （一）母公司情况 1．本企业的母公司及最终控制方情况 公司 名称 关联 关系 企业 类型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注册资本（万 元） 母公司对本企 业的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 组织机构代 码 鑫茂 集团 母公 司 有限 责任 天 津 市 杜 克 荣 投 资 22,300.00 34.03% 34.03% 722964565 注：本公司最终控制方：杜克荣。 （二）子公司情况 子公司全称 子公司 类型 企业类 型 注册 地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 （万 元） 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 组织机构代码 天津泰科特 科技有限公 司 全资子 公司 有限责 任 天津 市 杜克 荣 IT 产 业 2,500. 00 100.0 0 100.0 0 73383351-8 天津天地伟 业科技有限 公司 控股子 公司的 控股子 有限责 任 天津 市 杜克 荣 IT 4,811. 69 81.91 81.91 72446569-8 - 122 - 公司 丹东天亚照 明电器有限 公司 控股子 公司的 控股子 公司 有限责 任 丹东 市 刘合 斌 制造 业 354.0 0 65.00 65.00 761822463 天津福沃科 技投资有限 公司 控股子 公司 有限责 任 天津 市 田 霞 投资 9,990. 00 87.69 87.69 72299078-X 天津神州浩 天软件技术 有限公司 控股子 公司 有限责 任 天津 市 胡 茜 IT 产 业 4,000. 00 80.00 80.00 73282217-3 天大天财 (香港)有限 公司 全资子 公司 有限责 任 香 港 杜克 荣 IT 产 业 10（万 美元） 100.0 0 100.0 0 3273428100012 09A 天津鑫茂科 技园有限公 司 控股子 公司 有限责 任 天津 市 杜克 玉 房地 产 10,20 0.00 90.00 90.00 74669944-4 天津鑫茂鑫 风能源科技 有限公司 控股子 公司 有限责 任 天津 市 杜克 荣 制造 业 8,000. 00 79.24 62.04 79496532-1 天津鑫茂天 财酒店有限 公司 全资子 公司 有限责 任 天津 市 杜克 荣 服务 业 200.0 0 100.0 0 100.0 0 74910049-2 天津神州浩 天科技有限 公司 控股子 公司 有限责 任 天津 市 马丰 宁 IT 产 业 1,000. 00 51.00 51.00 77730333-4 天津华苑软 件专修学院 控股子 公司 有限责 任 天津 市 张瑞 祥 教育 120.0 0 100.0 0 100.0 0 75224362-X 天津长飞鑫 茂光通信有 限公司 控股子 公司 有限责 任 天津 市 胡 辉 制造 业 22,00 0.00 51.00 51.00 687741365 天津长飞鑫 茂光缆有限 公司 控股子 公司 有限责 任 天津 市 胡 辉 制造 业 100,0 00.00 80.00 80.00 79496532-1 甘肃鑫汇风 电开发有限 公司 控股子 公司的 控股子 公司 有限责 任 甘肃 瓜州 杜克 荣 制造 业 8,000. 00 60.00 60.00 69039025-2 酒泉鑫茂科 技风电设备 制造有限公 司 控股子 公司的 控股子 公司 有限责 任 甘肃 酒泉 杜克 荣 制造 业 2,000. 00 51.00 51.00 69560006-0 天津圣润隆 科技发展有 限公司 控股子 公司的 控股子 公司 有限责 任 天津 市 王开 元 房地 产 200.0 0 100.0 0 100.0 0 69067250-8 天津市贝特 维奥科技发 展有限公司 全资子 公司 有限责 任 天津 市 孙德 利 房地 产 4,000. 00 100.0 0 100.0 0 730352278 天津市圣君 科技发展有 限公司 控股子 公司 有限责 任 天津 市 孙昭 慧 房地 产 6,600. 0 70.00 70.00 797282614 （三）本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业 类型 注册地 法人代 表 业务 性质 注册资本 （万元） 本企业 持股比 例(%) 本企业 在被投 资单位 表决权 期末资 产总额 （万元） 期末负 债总额 （万元） 期末净资 产总额 （万元） 组织机 构代码 - 123 - 比例(%) 天津天地 伟业数码 科技有限 公司 有限 责任 天津市 杜克荣 电子 信息 2,000.00 34 34 23,659 15,364 8,295 天津国信 浩天三维 科技有限 公司 有限 责任 天津市 马丰宁 电子 信息 1,000.00 39 39 643.4 51.7 591.7 （四）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 天津鑫茂钜业商贸有限公司 受同一股东控制 744033104 天津市鑫刚高分子涂料有限公司 受关联自然人控制 738480717 丹东菊花电器（集团）有限公司 受同一股东控制 天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 受关联自然人控制 786367305 天津荣罡机电设备安装有限公司 受同一股东控制 783306398 天津和平安耐高能电池科技有限公司 受同一股东控制 73547919-8 天津鑫苑大酒楼有限公司 受关联自然人控制 74400117X （五）关联方交易 1.购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交 易定价 原则 本期发生额 占同类交 易金额的 比例（%） 上期发生额 占同类交 易金额的 比例（%） 天津市鑫刚 建筑装饰工 程有限公司 接受劳务 工程 公平交 易价格 286,852.00 9.61 1,228,327.00 1.74% 天津荣罡机 电设备安装 有限公司 购买商 品、接受 劳务 设备、工 程 公平交 易价格 1,320,000.00 44.20 14,583,936.41 100% 天津国信浩 天三维科技 有限公司 购买商 品、接受 劳务 采购商 品、软件 开发 公平交 易价格 1,379,380.62 46.19 2.销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交 易类型 关联交 易内容 关联 交易 定价 原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 天津鑫茂科技投资 集团有限公司 提供 劳务 餐饮 服务 市 场 价格 125,973.72 0.94% 天津荣罡机电设备 安装有限公司 提供 劳务 餐饮 服务 市 场 价格 17,829.01 0.13% 天津市鑫刚建筑装 饰工程有限公司 提供 劳务 餐饮 服务 市 场 价格 200,827.78 1.49% 天津天地伟业数码 科技有限公司 房屋 租赁 房租 市 场 价格 2,250,000.00 20.08% 天津国信浩天三维 科技有限公司 销售商 品 销 售 商 品 市 场 价格 1,504.27 3.关联托管情况 - 124 - 公司无关联托管情况。 4.关联承包情况 公司无关联承包情况。 5.关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租 赁 资 产 情 况 租赁资产涉 及金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 租赁收益 确定依据 租赁收益对 公司影响 天津鑫茂科 技投资集团 有限公司 天津长飞鑫 茂光缆有限 公司 房 屋 2010.10.01 2019.07.12 1,178,958.78 租房合同 占同类收入 100% 天津市圣君 科技发展有 限公司 天津和平安 耐高能电池 科技有限公 司 房 屋 2007-8-1 2011-7-31 243,254.00 租房合同 占同类收入 100% 6.关联担保情况 （单位万元） 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 杜克荣、赵现美 本公司 3,000.00 2010/1/13 2011/1/11 否 本公司 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 2,000.00 2010/5/12 2011/5/5 否 本公司 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 2,500.00 2010/4/29 2011/4/28 否 本公司 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 1,800.00 2010/12/28 2011/12/27 否 本公司 天津天地伟业科技 有限公司 700.00 2010/6/30 2011/6/29 否 天 津 鑫 茂 科 技 投 资 集 团 有 限 公司 酒泉鑫茂科技风电 设备制造有限公司 5,000.00 200911/27 2013/11/26 否 （1）本公司以位于天津新产业园区华苑产业园区榕苑路 1 号 C 区房地产（房 产证号：房地证津字第 116030900072）作为抵押物，抵押建筑面积 5,751.92 平 方米，向华夏银行股份有限公司天津分行贷款 3,000 万元，年贷款利率 5.31%， 贷款期限自 2010 年 1 月 13 日至 2011 年 1 月 11 日。杜克荣、赵现美对该项贷款 作连带责任保证担保。截止报告日，该项贷款已偿还，担保已解除。 （2）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向上海银行股份有限公司天 津分行贷款 2,000 万元，贷款期限 2010 年 5 月 12 日至 2011 年 5 月 5 日，贷款 利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮 5%。该项贷款由本公司提供连 带责任保证担保。 （3）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向深圳发展银行股份有限公 司天津分行贷款 2,500 万元，贷款期限 2010 年 4 月 29 日至 2011 年 4 月 28 日， - 125 - 贷款利率为中国人民银行公布的同档次贷款基准利率上浮 5%。该项贷款由本公司 提供连带责任保证担保。 （4）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向深圳发展银行股份有限公 司天津分行贷款 1,800 万元，贷款期限 2010 年 12 月 28 日至 2011 年 12 月 27 日， 贷款利率为中国人民银行公布的同档次贷款基准利率上浮 5%。该项贷款由本公司 提供连带责任保证担保。 （5）本公司之孙公司天津天地伟业科技有限公司向天津滨海农村商业银行股 份有限公司广开支行贷款 700 万元，贷款期限 2010 年 6 月 30 日至 2011 年 6 月 29 日，贷款利率 6.372%。该项贷款由本公司提供连带责任保证担保。 （6）子公司酒泉鑫茂科技风电设备制造有限公司从兰州银行股份有限公司酒 泉支行贷款 5,000 万元，期限自 2009 年 11 月 27 日至 2013 年 11 月 26 日, 该 项贷款由天津鑫茂科技投资集团有限公司提供保证方式担保。 7.关联方应收应付款项 （1）公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 账面余额 应收账款 1．天津鑫茂科技投资集团有限公司 1,110,355.38 959,120.58 2．丹东菊花电器（集团）有限公司 790,000.00 790,000.00 3．天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 1,795,833.97 1,443,580.77 4．天津天地伟业数码科技有限公司 9,657,261.32 9,627,827.52 5．天津荣罡机电设备安装工程有限公司 42,589.81 17,829.01 6．天津和平安耐高能电池科技有限公司 648,677.33 405,423.33 小 计 14,044,717.81 13,243,781.21 预付款项 1．天津市荣罡机电设备安装工程有限公司 200,000.00 小 计 200,000.00 其他应收款 1．天津天地伟业数码科技有限公司 300,000.00 300,000.00 2．天津荣罡机电设备安装有限公司 24,100.00 1,674,100.00 3．天津鑫茂科技投资集团有限公司 5,021,041.22 4．天津国信浩天三维科技有限公司 3,111.43 小 计 5,348,252.65 1,974,100.00 （2）公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 账面余额 应付账款 1．天津市荣罡机电设备安装工程有限公司 3,367,160.09 13,687,160.09 - 126 - 2．天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 1,144,142.00 716,298.00 3．天津天地伟业数码科技有限公司 338,421.00 4．天津国信浩天三维科技有限公司 108,723.13 小 计 4,958,446.22 14,403,458.09 其他应付款 1．天津天地伟业数码科技有限公司 515,299.58 515,299.58 2．天津鑫茂科技投资集团有限公司 19,006,291.02 18,648,492.39 3．鑫茂大酒楼有限公司 200,000.00 200,000.00 4．丹东菊花电器（集团）有限公司 345,900.00 345,900.00 5．天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 1,000,000.00 - 小 计 21,067,490.60 19,709,691.97 七、或有事项的说明 （一）关于公司与英国 SGC 公司诉讼事项情况 本期内，公司根据天津市第一中级人民法院民事裁定书【（2010）一中执裁字 第 53 号】，裁定： 1.支付英国 SGC 公司赔偿款共计 13,480,819.93 元，包括：1）支付英国 SGC 公司 1,255,877 英镑折合人民币 12,397,389.81 元；2）支付仲裁费人民币 542,990.00 元，；3）公司加倍支付自 2010 年 1 月 29 日至给付之日迟延履行期间 债务利息 518,558.97 元人民币；4）支付执行费 21,881.15 元。 2．驳回英国 SGC 公司要求公司支付自 2004 年 7 月 26 日起至 2010 年 1 月 28 日期间债务利息的异议申请（约 1,175 万元人民币）。 根据该裁定，本期公司已支付上述判决的相关款项，2003 年度计提的预计负 债 2,300 万元，本期全部转销并产生收益 9,519,180.07 元。 该项诉讼事项已告终结。 （二）关于公司与海泰投资公司诉讼事项情况 2010 年 8 月 17 日，公司收到天津市第一中级人民法院《民事调解书》 （【2009】 一中园初字第 30 号）。在法院主持调解下，双方经协商一致，达成和解，主要如 下： 1．海泰投资公司将持有的奇普思公司 37.5%的股权和天津天地伟业科技有限 公司（以下简称“伟业科技公司”）10.39％的股权全部转让给公司，同时公司将持 有的天津天地伟业数码科技有限公司（以下简称“伟业数码公司”）6%的股权转让 给海泰投资公司。2．海泰投资公司转让股权需通过天津市产权交易中心公开挂牌 交易，公司保证参加竞买和摘牌，公司应于正式挂牌当日向海泰投资公司支付履 - 127 - 约保证金 150 万元。 同日，天津市第一中级人民法院准许原告海泰投资公司撤回对被告的起诉。 在天津市第一中级人民法院主持调解下，公司与海泰投资公司本着彻底解决 纠纷的考虑，采取上述整体解决方式达成和解。 至此，双方就奇普思公司股东纠纷一案彻底终结。双方已根据《民事调解书》 及《和解协议》的约定，履行了相应标的股权转让手续。 公司按账面净资产评估值受让海泰投资公司持有的奇普思公司 37.5%股权、 伟业科技公司 10.39%股权，受让总额共计 1,852.81 万元；同时公司将所持有的 伟业数码公司 6%股权按账面净资产评估值转让给海泰投资公司，转让总额共计 1,355.89 万元。 此次转让完成后，海泰投资公司不再持有奇普思公司及伟业科技公司股份； 公司持有奇普思公司 100%的股权、持有伟业科技公司 81.92％股权、持有伟业数 码公司 34%股权。 上述出售资产产生转让收益 951.57 万元。 奇普思公司股东纠纷一案终结。 （三）关于子公司甘肃鑫汇风电开发有限责任公司向甘肃酒泉汇能风电开发有 限责任公司借款合同情况 借款合同中约定：①从第一笔款项向甘肃鑫汇风电开发有限责任公司指定账 户汇出之日起，按照借款总额贰亿伍仟万元计息，利率以酒泉汇能公司贷款计； ②借款期满日为 2010 年 12 月 31 日，期间可还款，计息借款总额相应下调；③ 借款期满之次日，未还借款本金随同利息一次性归还酒泉汇能风电公司。上述本 息若逾期支付，则以每日千分之一的比例计算违约金，但逾期天数不得超过十天。 截止本报告期末实际借款人民币贰亿元，年利率 4.86%，本年共计利息 764.10 万元。 截止本报告日，公司尚未归还本息，根据该借款合同，应承担相应违约金。 八、承诺事项 截止 2010 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项的说明 （一）重要的资产负债表日后事项说明 - 128 - 1．2011 年 2 月 9 日，公司的子公司天津市圣君科技发展有限公司向福信典 当行抵押借款 830 万元，借款期限 2011 年 2 月 9 日至 2013 年 2 月 8 日，以 B2 （部分）、B6（部分）、B8（部分）工业厂房开发项目作为抵押物，账面价值 1316.85 万元，建筑面积 3,659.94 平方米；2011 年 3 月 17 日，该公司向福信典当行抵押 借款 500 万元，借款期限 2011 年 3 月 17 日至 2013 年 3 月 16 日，以 B4（部分） 工业厂房开发项目作为抵押物，账面价值 764.65 万元，建筑面积 2,158.38 平方 米。 2．本公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司于 2011 年 3 月 28 日以房产证编 号为津字第 116011000632 号、津字第 116011000769、津字第 116011000761 号 的房产向天津银行股份有限公司第二中心支行抵押贷款 1000 万元，贷款期限自 2011 年 3 月 29 日至 2012 年 3 月 28 日，贷款利率为 7.272%。 3. 本公司以位于天津新产业园区华苑产业园区榕苑路 1 号 C 区房地产（房产 证号：房地证津字第 116030900072）作为抵押物，抵押建筑面积 5,751.92 平方 米，向华夏银行股份有限公司天津分行贷款 3,000 万元，年贷款利率 5.31%，贷 款期限自 2011 年 1 月 25 日至 2012 年 1 月 24 日。杜克荣、赵现美对该项贷款作 连带责任保证担保。 4. 本公司 2010 年 1 月 13 日从华夏银行股份有限公司天津分行借款 3,000 万 元，已于 2011 年 1 月 5 日归还，该项借款由杜克荣、赵现美提供连带责任保证， 该项保证已解除。 （二）资产负债表日后利润分配情况说明 根据 2011 年 4 月 22 日董事会决议，本公司 2010 年度利润分配预案为本年 度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。上述分配预案尚需股东大会批 准。 （三）其他 无 十、其他重要事项 （一）重要资产转让及其出售的说明 1．转让公司持有的天津天地伟业数码科技有限公司 6%股权 本报告期内，公司与海泰投资公司本着彻底解决奇普思公司股东纠纷一案的 - 129 - 考虑，公司将所持有的天津天地伟业数码科技有限公司 6%股权按账面净资产评估 值转让给海泰投资公司，转让总额共计 1,355.89 万元。 2．本报告期内，公司的子公司天津奇普思科技有限公司清算。形成清算损失 213,083.57 元。 （二）企业合并、分立等事项说明 本报告期，公司无企业合并、分立等事项。 （三）非货币性资产交换 本报告期，公司无货币性资产交换事项。 （四）债务重组 本报告期，公司无债务重组事项。 （五）其他 1．公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司向天津国泰君安典当有限公司借款 2010 年 6 月 9 日，科技园公司与天津国泰君安典当有限公司签订了房地产抵 押借款合同，以该公司位于天津市华苑产业区鑫茂科技园综合楼四楼、六楼房产 作为抵押物，建筑面积为 3,293.83 平方米，向天津国泰君安典当有限公司借款人 民币 802 万元，抵押期限自 2010 年 6 月 10 日至 2011 年 6 月 9 日，月综合费率 为 2.50%。 2．公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司向天津市福信典当行有限公司借款 （1）2010 年 1 月 18 日，科技园公司与天津市福信典当行有限公司(以下简称: 福信典当行)签订房地产抵押借款合同，以该公司位于天津市新产业园区华苑产业 区榕苑路 15 号的部分开发产品作为抵押物，建筑面积 3,909.06 平方米，向福信 典当行借款人民币 1,200 万元，履行债务期限自 2010 年 1 月 18 日至 2011 年 1 月 17 日； （2）2010 年 3 月 31 日，科技园公司与福信典当行签订房地产抵押借款合同， 以该公司位于天津市新产业园区华苑产业区榕苑路 15 号的部分开发产品作为抵押 物，建筑面积 1,015.79 平方米，向福信典当行借款人民币 400 万元，履行债务期 限自 2010 年 3 月 31 日至 2012 年 3 月 30 日； （3）2010 年 6 月 17 日，科技园公司与福信典当行签订房地产抵押借款合同， 以该公司开发产品中位于天津市新产业园区华苑产业区迎水道 150 号-305 的房产 作为抵押物，建筑面积为 1,084.73 平方米，向福信典当行借入资金 650 万元，履 - 130 - 行债务期限自 2010 年 6 月 17 日至 2011 年 6 月 16 日； 上述借款合计 2,250 万元月综合费率均为 3.00%。科技园公司于 2011 年 2 月 28 日还款 650 万元；于 2011 年 3 月 7 日还款 600 万元。 3．公司的子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司 2010 年 10 月 20 日，贝特维奥公司以位于天津市西青区杨柳青镇于成路一号 的汽车产业孵化基地项目 3．5．7．17 号楼及房产所占用范围内的建设用地使用 权作为抵押（抵押面积为 5,919.50 平方米），向天津市福信典当行有限公司借款 1,520 万元，月综合费率 3%。 4．公司于 2010 年 4 月 7 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于公司向特定对象非公开发行 A 股股票发行方案的议案》 （详见 2010 年 4 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》公告），该议案的有效期自股东大会审议通过之日 起十二个月内有效。在此期间，由于受房产宏观调控政策影响，公司非公开发行 股票材料一直未能上报中国证监会审核，至 2011 年 4 月 7 日，股东大会的决议有 效期已过，公司 2010 年度非公开发行股票方案因股东大会决议到期而自动失效。 5．公司控股子公司甘肃鑫汇风电开发有限责任公司于 2009 年 12 月 31 日与 新疆金风科技股份有限公司就甘肃酒泉风电基地瓜州干河口第六风电场 20 万千瓦 风电特许权项目签订风电机组设备采购合同，由于受风电场建设进度的影响，目 前该合同尚在履行中。 6．公司控股的天津鑫茂鑫风能源科技有限公司于 2010 年 8 月 17 日与新疆 金风科技股份有限公司签订了 1.5MW 风电叶片的《叶片销售合同》，目前该合同 尚在履行中。 7．鑫茂集团股权质押的事项 （1）2010 年 5 月 13 日公司控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下 简称“鑫茂集团”）原质押给大连银行股份有限公司天津分行的 2,800,000 股无限售 条件流通股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押解除手续。 2010 年 5 月 14 日鑫茂集团将上述股份质押给山东省国际信托有限公司，为鑫茂 集团在该公司融资提供质押担保。（2010 年转增股本后，该质押股份相应增至 3,640,000 股） （2）2010 年 5 月 25 日鑫茂集团原质押给中投信托有限责任公司的 11,970,000 股本公司无限售条件流通股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了 - 131 - 质押解除手续。 （3）2010 年 5 月 26 日，鑫茂集团将所持有的本公司 15,600,000 股股份质押 给山东省国际信托有限公司，为鑫茂集团在该公司融资提供质押担保。 （4）2010 年 11 月 16 日及 2010 年 11 月 17 日，鑫茂集团原质押给天津中小 企业金融服务有限责任公司的 6,500,000 股本公司股份及原质押给中投信托有限 责任公司的 35,750,000 股本公司股份分别在中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司办理了质押解除手续。2010 年 11 月 18 日，鑫茂集团将上述股份质押给中 国民生银行股份有限公司天津分行，为鑫茂集团在该行融资提供质押担保。 （5）2010 年 11 月 23 日，鑫茂集团原质押给中投信托有限责任公司的 26,299,000 股本公司股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质 押解除手续。2010 年 11 月 24 日，鑫茂集团将所持有的本公司 26,290,000 股股 份押给长春农村商业银行股份有限公司，为鑫茂集团在该行融资提供质押担保。 十一、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1．应收账款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 6,336,956.20 10.70 6,336,956.20 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法: 43,306,995.98 73.13 936,090.70 2.16 组合小计 43,306,995.98 73.13 936,090.70 2.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 9,575,302.10 16.17 9,575,302.10 100.00 合计 59,219,254.28 100.00 16,848,349.00 28.45 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 6,336,956.20 10.76 6,336,956.20 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法: 42,963,978.05 72.98 269,758.50 0.63 组合小计 42,963,978.05 72.98 269,758.50 0.63 - 132 - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 9,575,302.10 16.26 9,575,302.10 100.00 合计 58,876,236.35 100.00 16,182,016.80 27.48 应收款项金额大于 200 万元（含）为单项金额重大。按组合计提减值准备的 应收账款含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款，以及包含 在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的应收账款。 2．组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 38,752,150.18 89.48 40,659,132.25 94.63 1 至 2 年 2,250,000.00 5.20 225,000.00 2,206,661.00 5.14 220,666.10 2 至 3 年 2,206,661.00 5.10 661,998.30 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 98,184.80 0.22 49,092.40 98,184.80 0.23 49,092.40 合计 43,306,995.98 100.00 936,090.70 42,963,978.05 100.00 269,758.50 3．期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 共 80 户 9,575,302.10 9,575,302.10 100.00 账龄超过 5 年，收回的可能性极小 合计 9,575,302.10 9,575,302.10 100.00 -- 4. 本报告期内公司未出现核销应收账款的情况。 5. 期初、期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 单位欠款。 6．应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 天津长飞鑫茂光通信有限公司 子公司 27,829,848.17 1 年以内 46.99 天津市光大伟业计量仪表技术有 限公司 客户 5,312,302.00 1 年以内 8.97 天津天地伟业数码科技有限公司 联营企业 4,400,000.00 1 到 3 年 7.43 陈红 客户 1,760,000.00 1 年以内 2.97 何庆振 客户 1,350,000.00 1 年以内 2.28 合 计 40,652,150.17 68.65 7．应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 天津长飞鑫茂光通信有限公司 子公司 27,829,848.17 46.99 - 133 - 天津天地伟业数码科技有限公 司 联营企业 4,400,000.00 7.43 合 计 32,229,848.17 54.42 （二）其他应收款 1．其他应收款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款 49,732,149.37 35.61 49,732,149.37 100 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄分析法 83,025,439.97 59.46 18,541.00 0.00 组合小计 83,025,439.97 59.46 18,541.00 0.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款 6,844,587.51 4.93 6,844,587.5 100 合计 139,642,176.85 100.00 56,635,277.88 -- 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款 49,732,149.37 43.55 49,732,149.37 100.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄分析法 57,565,184.12 50.42 39,342.11 0.07 组合小计 57,565,184.12 50.42 39,342.11 0.07 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款 6,884,617.51 6.03 6,884,617.51 100.00 合计 114,181,951.0 0 100.00 56,656,108.99 -- 其他应收款金额大于 200 万元（含）为单项金额重大。按组合计提减值准备 的其他应收款含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的其他应收款，以 及包含在具有类似信用风险特征的其他应收款组合中进行减值测试的其他应收 款。 2．组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 62,142,227.97 74.85 26,080,923.18 45.31 1 至 2 年 19,100,670.00 23.01 29,687,283.93 51.57 5,000.00 - 134 - 2 至 3 年 50,000.00 0.06 15,000.00 32,082.00 0.06 2,124.60 3 至 4 年 32,082.00 0.04 3,541.00 1,675,312.17 2.91 9,926.09 4 至 5 年 1,655,460.00 1.99 1,000.00 500.00 5 年以上 45,000.00 0.05 88,582.84 0.15 21,791.42 合计 83,025,439.97 100.00 18,541.00 57,565,184.12 100.00 39,342.11 3．期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 共 30 户 6,844,587.51 6,844,587.51 100.00 账龄超过 5 年，收回的可能性极小 合计 6,844,587.51 6,844,587.51 100.00 -- 4.本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期内公司未出现核销其他应收款的情况。 5.本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位情况 期初、期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 欠款。 6．其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 天津市贝特维奥科技发展有 限公司 子公司 27,704,447.42 1 年以内 19.84 天津鑫茂科技园有限公司 子公司 23,642,800.58 1 至 2 年 16.93 天津鑫茂天财酒店有限公司 子公司 20,046,613.93 1 年以内 14.36 天津天地伟业科技有限公司 子公司 3,785,174.76 1 年以内 2.71 天津泰科特科技有限公司 子公司 2,751,357.00 1 年以内 1.97 合计 77,930,393.69 55.81 7．其他应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比 例(%) 天津泰科特科技有限公司 子公司 2,751,357.00 1.96 天津鑫风能源科技有限公司 子公司 952,201.18 0.68 天大天财（香港）有限公司 子公司 1,655,460.00 1.18 天津市贝特维奥科技发展有限公司 子公司 27,704,447.42 19.76 丹东天亚照明公司 子公司 70,000.00 0.05 天津鑫茂天财酒店有限公司 子公司 20,046,613.93 14.30 天津鑫茂科技园有限公司 子公司 23,642,800.58 16.86 天津神州浩天科技有限公司 子公司 2,550,000.00 1.82 天津天地伟业科技有限公司 子公司 3,785,174.76 2.70 合计 -- 83,158,054.87 59.31 （三）长期股权投资 - 135 - 1.长期股权投资分类 项 目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 582,012,521.86 6,143,443.67 601,937,188.70 6,143,443.67 对联营企业投资 27,896,610.52 25,138,900.85 其他股权投资 42,242,650.91 30,000.00 38,160,696.24 164,045.33 合 计 652,151,783.29 6,173,443.67 665,236,785.79 6,307,489.00 净 值 645,978,339.62 658,929,296.79 2．长期股权投资明细 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 减值准备 一、对子公司投资 天津福沃科技投资 有限公司 成本法 77,600,000.00 77,600,000.00 77,600,000.00 78 天津神州浩天科技 有限公司 成本法 5,227,049.36 5,227,049.36 5,227,049.36 51 天津天大天财进出 口有限公司 成本法 4,250,000.00 85 天津奇普思科技有 限公司 成本法 21,000,000.00 21,000,000.00 -21,000,000.00 天津泰科特科技有 限公司 成本法 14,190,000.00 14,190,000.00 14,190,000.00 57 1,925,100.85 天津软件专修学院 成本法 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 100 515,279.66 天津天大天财酒店 有限公司 成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 90 1,800,000.00 天大天财（香港）分 公司 成本法 827,730.00 827,730.00 827,730.00 100 827,730.00 天津鑫茂鑫风能源 科技有限公司 成本法 9,000,000.00 49,630,000.00 49,630,000.00 62.04 天津鑫茂科技园有 限公司 成本法 64,512,375.21 119,303,282.40 -811,851.94 118,491,430.46 90.00 天津市贝特维奥科 技发展有限公司 成本法 36,595,097.21 36,595,097.21 36,595,097.21 100 天津市圣君科技发 展有限公司 成本法 83,175,881.67 83,175,881.67 83,175,881.67 70 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 成本法 112,200,000.00 112,200,000.00 112,200,000.00 51 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 成本法 100,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80 小计 531,578,133.45 602,749,040.64 -21,811,851.94 580,937,188.70 5,068,110.51 二、对联营企业投资 西安天大天财工程 有限责任公司 权益法 402,500.00 234,045.33 -100,000.00 北京盈智科数码有 限公司 权益法 2,000,000.00 278,535.52 -278,535.52 - 天津天地伟业数码 科技有限公司 权益法 2,104,400.13 21,805,945.98 6,090,664.54 27,896,610.52 34 小 计 4,506,900.13 22,318,526.83 5,712,129.02 27,896,610.52 - 136 - 三、其他股权投资 天津证券培训研究 中心 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 1.62 30,000.00 天津华联商厦股份 有限公司(股票) 成本法 200,900.00 200,900.00 200,900.00 丹东菊花电气(集团) 有限公司 成本法 60,000,000.00 11,780,000.00 11,780,000.00 19 天津天大天久科技 股份有限公司 成本法 25,915,750.91 25,915,750.91 25,915,750.91 19 天津天地伟业科技 有限公司 成本法 4,316,000.00 4,316,000.00 10.39 小 计 86,146,650.91 37,926,650.91 4,316,000.00 42,242,650.91 30,000.00 合 计 622,231,684.49 662,994,218.38 -11,783,722.92 651,076,450.13 5,098,110.51 说明： 1．在被投资单位持股比例与在被投资单位表决权比例均一致，不存在在被投 资单位持股比例与表决权比例不一致的情况； 2．本期未计提减值准备； 3．根据天津神州浩天科技有限公司 2010 年 1 月 6 日股东会决议和董事会决 议通过的 2009 年分红方案，公司分得红利 2,040,000.00 元。 （四）营业收入和营业成本 1．营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 107,209,831.55 170,565,412.09 主营业务收入 101,435,608.17 134,346,318.73 其他业务收入 5,774,223.38 36,219,093.36 营业成本 65,025,168.95 133,828,043.95 主营业务成本 59,282,000.27 98,716,132.91 其他业务成本 5,743,168.68 35,111,911.04 2．主营业务（分产品） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售 7,356,307.54 7,347,600.15 77,317,550.51 67,370,080.15 服 务 13,923,087.07 2,177,442.89 房 租 24,501,182.03 8,361,732.12 11,225,043.15 5,965,057.36 房地产 69,578,118.60 43,572,668.00 31,880,638.00 23,203,552.51 合计 101,435,608.17 59,282,000.27 134,346,318.73 98,716,132.91 服务收入减少的原因 3．主营业务（分地区） - 137 - 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 天津地区 101,435,608.17 59,282,000.27 134,346,318.73 98,716,132.91 合计 101,435,608.17 59,282,000.27 134,346,318.73 98,716,132.91 4．公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 王政 9,491,421.00 8.85% 闵丽 5,284,450.00 4.93% 天津祥隆盛商贸有限公司 4,087,000.00 3.81% 张欣 4,004,000.00 3.73% 天津菲特测控仪器有限公司 3,700,000.00 3.45% 合计 26,566,871.00 24.77% （五）投资收益 1．投资收益明细 客户名称 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,040,000.00 2,550,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 7,050,909.78 6,724,259.38 处置长期股权投资产生的投资收益 9,185,699.89 10,306,650.91 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 清算收益 -52,340.61 -17,133.11 合计 18,224,269.06 19,563,777.18 2．按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减 变动的原因 天津神州浩天科技有限公司 2,040,000.00 2,550,000.00 合计 2,040,000.00 2,550,000.00 3．按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减 变动的原因 天津天地伟业数码科技有限公司 7,050,909.78 6,837,510.42 被 投 资 单 位 盈 利 能力增强 北京盈智科数码有限公司 -113,251.04 本期处置 - 138 - 合计 7,050,909.78 6,724,259.38 （六）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 22,329,465.39 19,884,188.89 加：资产减值准备 -2,665,817.06 1,985,897.27 固定资产折旧、投资性房地产摊销 10,859,137.78 12,236,161.53 无形资产摊销 926,802.00 922,282.31 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 151,805.65 -19,008,307.96 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 20,537,865.00 18,770,318.92 投资损失 -18,224,269.06 -19,563,777.18 递延所得税资产减少 68,901.32 递延所得税负债增加 存货的减少 48,933,800.54 29,232,736.54 经营性应收项目的减少 10,064,559.75 -5,741,922.56 经营性应付项目的增加 -98,034,402.66 4,896,098.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,121,052.67 43,682,577.15 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 28,351,035.15 7,792,001.65 减：现金的期初余额 7,792,001.65 31,214,784.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,559,033.50 -23,422,783,23 十二、补充资料 本年度非经常性损益明细表 项 目 金 额 说 明 非流动资产处置损益 11,948,159.46 股权转让、固定 资产、无形资产 处置收益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 139 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 8,190,600.00 详见本报告附注 四、（六十四） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 453,396.81 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 9,519,180.07 原 计 提 对 SGC 赔款预计负债本 期转回，产生收 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项（存货）减值准备转回 3,311,348.16 详见本报告附注 四、（九） 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 900,227.63 5 年以上无法支 付款项、罚款等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 可无限量添加行 小计 34,322,912.13 所得税影响额 743,085.50 少数股东权益影响额（税后） 3,882,682.48 合 计 29,697,144.15 2．净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.9767 0.0240 0.0240 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -3.3447 -0.0776 -0.0776 十三、财务报告的批准 本年度财务报告已于 2011 年 4 月 22 日经公司董事会批准。 - 140 - 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 天津鑫茂科技股份有限公司董事会 董事长 杜克荣 二○一一年四月二十二日