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安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 安徽国风塑业股份有限公司 Anhui Guofeng Plastic Industry CO.,LTD 2017 年年度报告 2018 年 04 月 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人黄琼宜、主管会计工作负责人胡静及会计机构负责人(会计主管 人员)胡谷华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 739,449,730 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 25 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 35 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 40 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 40 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 41 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 47 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 52 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 53 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 143 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/国风塑业 指 安徽国风塑业股份有限公司 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局 本报告 指 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所上市规则 规范运作指引 指 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引 公司章程 指 安徽国风塑业股份有限公司章程 产投集团 指 合肥市产业投资控股（集团）有限公司，系本公司控股股东 国风木塑/木塑公司 指 安徽国风木塑科技有限公司，系本公司全资子公司 宁夏佳晶 指 宁夏佳晶科技有限公司，系本公司控股子公司 合肥卓高 指 合肥卓高资产管理有限公司，系本公司全资子公司 芜湖塑胶 指 芜湖国风塑胶科技有限公司，系本公司全资子公司 BOPP 薄膜 指 双向拉伸聚丙烯薄膜 BOPET 薄膜 指 双向拉伸聚酯薄膜 电容膜 指 薄膜电容器所用的薄膜材料 预涂膜 指 预先将热熔胶涂布在薄膜上形成的复合材料 聚酰亚胺薄膜/PI 膜 指 高性能微电子级聚酰亚胺薄膜 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 国风塑业 股票代码 000859 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 安徽国风塑业股份有限公司 公司的中文简称 国风塑业 公司的外文名称（如有） ANHUI GUOFENG PLASTIC INDUSTRY CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） GPI 公司的法定代表人 黄琼宜 注册地址 安徽省合肥市高新技术产业开发区天智路 36 号 注册地址的邮政编码 230088 办公地址 安徽省合肥市高新技术产业开发区铭传路 1000 号 办公地址的邮政编码 230088 公司网址 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡静 杨应林 联系地址 安徽省合肥市高新技术产业开发区铭传 路 1000 号 安徽省合肥市高新技术产业开发区铭传 路 1000 号 电话 0551-68560860 0551-68560860 传真 0551-68560801 0551-68560801 电子信箱 ir@ ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：// 公司年度报告备置地点 本公司证券发展部 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91340100705045831J 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 2016 年 3 月 18 日，经国务院国有资产监督管理委员会《关于安徽国风塑业股份 有限公司和安徽国通高新管业股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题 的批复》（国资产权[2015]1272 号）批准，安徽国风集团有限公司持有我公司 17,567.9681 万股无偿划转给合肥市产业投资控股（集团）有限公司。公司控股股 东变更为合肥市产业投资控股（集团）有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 签字会计师姓名 周学民 闫柳 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 1,173,119,887.00 1,144,815,939.10 2.47% 1,090,279,298.50 归属于上市公司股东的净利润 （元） 60,227,784.96 18,357,708.23 228.08% 9,531,057.95 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -56,821,236.23 -43,478,769.52 -30.69% -67,821,704.65 经营活动产生的现金流量净额 （元） -16,247,716.87 26,762,845.59 -160.71% 49,753,911.74 基本每股收益（元/股） 0.0814 0.0248 228% 0.0129 稀释每股收益（元/股） 0.0814 0.0248 228% 0.0129 加权平均净资产收益率 4.02% 1.25% 2.77% 0.68% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 2,146,898,005.93 2,088,857,603.55 2.78% 1,938,075,325.77 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,469,820,170.48 1,416,986,882.82 3.73% 1,398,629,156.94 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 281,525,822.99 264,178,288.76 276,648,170.92 350,767,604.33 归属于上市公司股东的净利润 8,055,608.36 15,948,885.49 -5,815,034.44 42,038,325.56 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -807,817.31 -12,316,742.22 -13,527,714.21 -30,168,962.48 经营活动产生的现金流量净额 841,240.94 18,247,857.86 -3,901,961.25 -31,434,854.42 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 103,391,653.61 37,494,508.12 27,161,796.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,813,334.03 18,681,751.88 26,730,291.27 委托他人投资或管理资产的损益 6,727,088.23 3,616,983.29 11,916,969.86 债务重组损益 148,000.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 -3,432,939.31 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 费用等 对外委托贷款取得的损益 689,622.63 3,272,665.04 5,367,832.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -128,117.94 1,905,757.36 11,389,215.22 减：所得税影响额 0.00 少数股东权益影响额（税后） 1,159,620.06 3,135,187.94 5,213,343.19 合计 117,049,021.19 61,836,477.75 77,352,762.60 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未出现重大变化。 固定资产 未出现重大变化。 无形资产 无形资产较期初增加 57.64%，主要系本期公司购入土地使用权 在建工程 在建工程较期初增加 151.30%，主要系本期新厂区搬迁项目和 PI 膜项目建设所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，供给侧结构性改革持续推进，我国国民经济稳中向好，GDP增速达到6.9%，经济活力、动 力和潜力不断释放，稳定性、协调性和可持续性明显增强，实现了平稳健康发展。但国内外经济前景依然 复杂多变。公司所处膜材料市场呈现一定的发展机遇，行业整体产能相对市场需求依旧呈现一定程度的过 剩，原材料价格波动明显，市场环境依旧严峻。 公司董事会和管理层全面分析和研判错综复杂的经营环境，紧紧围绕“抓产品结构调整，提质增效； 抓产业转型升级，培育新动能；抓思想与机制变革，激发内生活力”工作主基调，进一步加大市场开拓力 度，狠抓产品结构调整，实施差异化、特种化和高端化的竞争策略，不断提升客户个性化服务水平，经营 质量不断改善，转型升级步伐加快，新基地建设快速推进，创新管理迸发活力。报告期内，公司全体员工 顽强拼搏，砥砺奋进，各项工作取得显著成绩： 1.经营业绩持续向好 报告期内，公司以供给侧结构性改革为主线，积极适应经济发展新常态，通过贴近市场需求促存量调 整，优化产品结构、客户结构和服务结构，坚持走个性化和差异化发展之路。全年在生产线逐步搬迁和注 塑厂关停等因素影响下，依然完成主要目标任务。报告期内，公司实现营业收入117,311.99万元，比上年 同期增长2.47%；归属于上市公司股东的净利润6,022.78万元，比上年同期增长228%。 另外，木塑业务响应国家“一带一路”战略，持续向国际市场发力，出口业务产销规模稳步提高，促进 经营效益的稳定；注塑业务借助中国自主品牌汽车和新能源汽车的崛起，迎来新一轮发展机遇，积极抢占 市场，与众泰、长安等汽车制造商建立合作关系，经营效益得到提升。 2.改革创新不断深入 报告期内，公司有进有退优化产业布局，稳步推进搬迁改造，持续提高技术创新引领能力。一是新基 地建设初具规模，完成年产3.5万吨BOPP薄膜生产线以及公司办公后勤的搬迁，18万平米的建筑项目拔地 而起；二是启动年产180吨高性能微电子级聚酰亚胺薄膜项目建设，与深圳瑞华泰薄膜科技有限公司签订 了设备采购合同和技术合作协议，有序推进项目建设；三是关停缺乏竞争力并面临搬迁的注塑厂，将其资 源与芜湖塑胶进行整合，确定将芜湖塑胶发展为省内一流汽车配套服务商的奋斗目标；四是深入调研柔性 显示高阻隔薄膜等新材料项目，为公司后续发展做好项目储备；五是持续增强技术创新，以市场为导向， 开发的双电超透BOPP薄膜、高热封强度BOPET薄膜、共挤木塑等新品进入批量生产阶段，无底涂剂预涂 基膜取得突破性进展，两项行业标准发布实施，获得专利授权29项，其中发明专利11项。 3.科学管理显著提升 一是研究完善薪酬体系、优化考核机制、调整生产和市场考核办法、梳理组织机构职能和设置以及流 程再造提高运营效率等五大管理提升课题，并全面推进；二是推动人力资源创新，开展岗位竞聘，委托外 部机构测评，选派管理干部研修深造，扩宽人才发展渠道，提高工作热情；三是强化制度建设夯实管理基 础，对工程签证管理、非竞争性采购管理、招投标管理等制度进行修订；四是创新开展“互醒互帮”和“没有 任何借口”活动，增强协同能力和工作效能；五是抓好降本增效常态化，在备件国产化替代、国产原料添 加剂替代、提高产品质量等方面进展明显；六是狠抓安全生产，推行“横向到边，纵向到底”的安全责任目 标管理机制，层层签订安全生产责任书，改进安全隐患排查治理机制。 4.企业文化凝心聚力 一是采取传统报纸与新媒体相结合的方式，利用《国风报》和微信公众号加强企业文化宣传；二是开 展春节慰问、金秋助学、员工体检和高温送清凉等活动，加大员工关怀；三是组织“我运动我健康我快乐” 为主题的职工运动会，“每季度读一本书、每季度走150公里”等活动，丰富员工业余文化生活；四是基层党 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 建工作迈上新台阶，推进基层党组织标准化建设，学习宣传贯彻党的十九大精神，落实“一岗双责”，强化 党风廉政建设，引导广大党员干部修身慎行廉洁从业，发挥基层党组织战斗力，助力企业快速发展。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,173,119,887.00 100% 1,144,815,939.10 100% 2.47% 分行业 加工制造业 1,173,119,887.00 100.00% 1,144,815,939.10 100.00% 2.47% 分产品 塑料薄膜 895,724,367.88 76.35% 879,601,923.06 76.83% 1.83% 工程塑料 167,767,279.98 14.30% 181,780,502.46 15.88% -7.71% 新型木塑建材 82,799,526.92 7.06% 80,888,449.80 7.07% 2.36% 其他 26,828,712.22 2.29% 2,545,063.78 0.22% 954.15% 分地区 国内 985,785,796.18 84.03% 979,762,564.88 85.58% 0.61% 国外 187,334,090.82 15.97% 165,053,374.22 14.42% 13.50% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 塑料薄膜 销售量 万吨 8.49 9.59 -11.50% 生产量 万吨 8.48 9.3 -8.84% 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 库存量 万吨 0.32 0.34 -4.63% 工程塑料 销售量 万吨 0.58 0.77 -24.57% 生产量 万吨 0.56 0.77 -27.38% 库存量 万吨 0.04 0.06 -32.09% 新型木塑建材 销售量 万吨 1.15 1.16 -1.03% 生产量 万吨 1.17 1.3 -9.69% 库存量 万吨 0.36 0.34 5.88% 蓝宝石材料 销售量 万 MM 23.38 16.23 44.05% 生产量 万 MM 0.72 34.49 -97.91% 库存量 万 MM 37.81 60.47 -37.47% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 蓝宝石材料产品产销量均较上年同期有较大幅度变动，主要系国内蓝宝石行业产能增长过快，手机盖板等预期需求没有 释放，导致产品价格持续下滑，控股子公司宁夏佳晶蓝宝石业务营业成本出现严重倒挂，经营活动现金流出现负数。为了控 制亏损，减少现金流支出，宁夏佳晶董事会决定于 2017 年 4 月起暂停生产。停产后宁夏佳晶针对行业及企业自身状况，积 极主动走进市场，了解市场信息，推动设备技术升级和改造，一方面加强对设备的维护，做好恢复生产经营的各项准备。宁 夏佳晶针对行业及企业自身状况，结合市场信息分析后，择机将尽快恢复生产。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 塑料薄膜 材料及燃动 741,936,286.10 90.40% 726,169,017.65 90.20% 0.20% 塑料薄膜 人员工资 23,628,981.44 2.88% 20,508,718.74 2.55% 0.33% 塑料薄膜 制造费用及其他 55,145,585.05 6.72% 58,344,493.91 7.25% -0.53% 工程塑料 材料及燃动 89,025,730.57 63.53% 111,151,857.45 70.92% -7.39% 工程塑料 人员工资 16,670,687.16 11.90% 17,344,907.44 11.07% 0.83% 工程塑料 制造费用及其他 34,425,450.96 24.57% 28,238,886.07 18.02% 6.55% 新型木塑建材 材料及燃动 47,317,710.02 73.99% 48,318,662.48 81.19% -7.20% 新型木塑建材 人员工资 5,047,621.24 7.89% 4,440,381.58 7.46% 0.43% 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 新型木塑建材 制造费用及其他 11,583,901.23 18.11% 6,752,181.40 11.35% 6.76% 其他 材料及燃动 26,149,939.20 90.66% 1,283,128.40 28.03% 62.63% 其他 人员工资 373,353.84 1.29% 524,604.05 11.46% -10.17% 其他 制造费用及其他 2,322,114.49 8.05% 2,769,964.31 60.51% -52.46% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 184,244,616.78 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.71% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 44,064,247.67 3.76% 2 客户二 39,839,957.66 3.40% 3 客户三 34,598,245.56 2.95% 4 客户四 34,325,329.17 2.93% 5 客户五 31,416,836.73 2.68% 合计 -- 184,244,616.78 15.71% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 309,541,879.36 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 43.02% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 1 武汉奥邦化工有限公司 83,252,200.80 11.57% 2 成都仁可塑胶有限公司 77,883,065.82 10.82% 3 中国石油天然气股份有限公司华东化工 销售合肥分公司 59,148,733.17 8.22% 4 上海诚佳化工有限公司 52,024,652.83 7.23% 5 江苏兴业聚化有限公司 37,233,226.74 5.17% 合计 -- 309,541,879.36 43.02% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 41,068,009.90 37,922,974.33 8.29% 管理费用 111,981,894.38 104,935,533.27 6.71% 财务费用 7,751,575.52 9,027,673.36 -14.14% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司实行项目负责制管理，努力提高自主研发创新能力，以国家企业技术中心、与中国科学技术大学化学与材料科学学 院共建的功能膜研发中心为平台开展了大量的产学研合作，共同开展功能高分子膜核心技术及产业化研究。2017年公司“触 感无底涂剂双向拉伸聚丙烯预涂基膜”等6项产品被认定为安徽省新产品，“奇瑞小蚂蚁新能源汽车车门”等三项产品被认定为 安徽省高新技术产品；公司“超薄双向拉伸聚酯碳带转移膜关键技术研发与产业化项目”获得2017年安徽省科学技术奖三等奖； 公司主持起草的《热封型双向拉伸聚对苯二甲酸乙二醇酯薄膜》和《热转移碳带用双向拉伸聚对苯二甲酸乙二醇酯薄膜》两 项行业标准于2017年正式颁布实施。 2017年公司共获得专利授权25项，其中发明专利11项；截止到2017年末共有有效专利168项，其中发明39项，实用新型 111项，外观设计18项。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 378 428 -11.68% 研发人员数量占比 31.32% 30.12% 1.20% 研发投入金额（元） 41,247,473.47 48,923,873.41 -15.69% 研发投入占营业收入比例 3.52% 4.27% -0.75% 研发投入资本化的金额（元） 资本化研发投入占研发投入 的比例 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,074,738,744.81 1,105,252,693.86 -2.76% 经营活动现金流出小计 1,090,986,461.68 1,078,489,848.27 1.16% 经营活动产生的现金流量净 额 -16,247,716.87 26,762,845.59 -160.71% 投资活动现金流入小计 820,805,238.18 492,597,902.00 66.63% 投资活动现金流出小计 495,937,923.69 468,474,632.15 5.86% 投资活动产生的现金流量净 额 324,867,314.49 24,123,269.85 1,246.70% 筹资活动现金流入小计 85,800,000.00 274,819,465.68 -68.78% 筹资活动现金流出小计 307,161,603.68 253,220,055.04 21.30% 筹资活动产生的现金流量净 额 -221,361,603.68 21,599,410.64 -1,124.85% 现金及现金等价物净增加额 86,869,699.95 73,592,298.26 18.04% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 160.71%，减少 4,301 万元，主要系本期收到其它经营性现金流减少所致； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 1,246.70%，较上年同期增加 30,074 万元，主要系本期收到收储补偿款 35,000 万元所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 1,124.85%，主要系本期公司归还了银行借款 20,610 万元所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在差异主要是本期净利润主要来自于非流动资产处置等非经常性损益。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 6,737,648.31 15.92% 购买理财产品取得的投资收益 否 资产减值 28,152,322.78 66.51% 坏账准备、存货跌价准备、固定 资产、无形资产减值准备和商誉 否 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 减值准备 营业外收入 1,976,970.09 4.67% 政府补助、非流动资产处置收益 否 营业外支出 955,262.46 2.26% 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 342,203,544.82 15.94% 251,494,512.07 12.04% 3.90% 应收账款 199,336,872.62 9.28% 184,888,398.30 8.85% 0.43% 存货 154,396,917.53 7.19% 187,891,438.30 8.99% -1.80% 固定资产 868,116,382.52 40.44% 932,773,730.09 44.65% -4.21% 在建工程 166,847,323.44 7.77% 66,393,938.96 3.18% 4.59% 2017 年度在建工程占总资产比重增 加 4.59%，增加 10,045 万元，主要系 本期新厂区搬迁项目和 PI 膜项目建 设所致； 短期借款 47,900,000.00 2.23% 93,000,000.00 4.45% -2.22% 长期借款 30,000,000.00 1.40% 152,000,000.00 7.28% -5.88% 2017 年度长期借款占总资产比重减 少 5.88%，主要系本期归还了国家开 发银行借款 15,000 万元所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 9,086,440.80 银行承兑汇票保证金 固定资产 98,005,818.72 抵押借款 无形资产 3,893,659.74 抵押借款 在建工程 25,140,434.09 抵押借款 合计 136,126,353.35 所有权或使用权受到限制的资产中固定资产90,694,994.57元、在建工程25,140,434.09元系公司委托徽 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 商银行合肥花园街支行贷款给子公司宁夏佳晶，宁夏佳晶向徽商银行合肥花园街支行抵押的资产，其他固 定资产、无形资产为全资子公司芜湖国风塑胶科技有限公司向银行申请借款抵押资产。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 161,158,702.56 183,073,592.93 -11.97% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 合肥国 耀资本 投资管 理有限 公司 创业投 资管 理、创 业投资 咨询； 为创业 企业提 供创业 管理服 务；股 权投 资；财 务咨 询；企 业管理 咨询 新设 700,00 0.00 35.00% 自有资 金 合肥市 创新科 技风险 投资有 限公 司、合 肥市国 正资产 经营有 限公司 长期 股权投 资、投 资咨询 等 注册登 记 不适用 0.00 否 2017 年 12 月 05 日 《证券 时报》 和巨潮 资讯 网，公 告编号 2017-0 48、 2017-0 49、 2017-0 52 合计 -- -- 700,00 0.00 -- -- -- -- -- -- 不适用 0.00 -- -- -- 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 年产 180 吨 高性能 微电子 级聚酰 亚胺膜 材料项 目 自建 是 塑料薄 膜制造 业 32,357,9 65.31 32,357,9 65.31 自有资 金 19.15% 20,000,0 00.00 建设中 不适用 2017 年 08 月 17 日 《证券 时报》和 巨潮资 讯网，公 告编号 2017-02 8、 2017-03 3、 2017-03 9 合计 -- -- -- 32,357,9 65.31 32,357,9 65.31 -- -- 20,000,0 00.00 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 非公开发 行股票 49,236.41 2,382.09 43,126.86 0 8,468 17.20% 6,109.55 继续用于 项目建设 0 合计 -- 49,236.41 2,382.09 43,126.86 0 8,468 17.20% 6,109.55 -- 0 募集资金总体使用情况说明 公司本年度共使用募集资金 23,820,918.42 元（不包括银行手续费），全部投入年产 3 万吨环保节能预涂膜项目（其中 以募集资金置换用于承兑支付项目款合计 15,386,617.93 元）；本年度未变更用途使用募集资金；公司本年度支付银行手续 费合计 2,696.43 元。 为提高募集资金使用效率，合理利用闲置募集资金，安徽国风塑业股份有限公司董事会六届七次会议审议通过了《关 于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，继 续使用不超过 1.60 亿元的部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品。2017 年 9 月 19 日安徽国风塑业股份有限公司董事 会六届十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目 建设和募集资金使用的情况下，继续使用不超过 7500 万元的部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品。截至 2017 年 12 月 31 日，购买的理财产品尚有合计 25,000,000.00 元因未到期而未赎回。 公司本年度取得利息收入合计 4,495,236.47 元。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司累计对募集资金项目投资 431,268,583.66 元，利用募集资金购买理财产品尚未赎回 25,000,000.00 元，累计支付银行手续费 30,289.64 元，收利息收入 16,842,758.92 元。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户余额为人民币 52,908,028.29 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产 3 万吨环保节能 预涂膜项目 否 49,236.41 40,768.41 2,382.09 34,658.86 85.01 2016 年 10 月 630.54 否 否 投资控股宁夏佳晶科 技有限公司 是 8,468.00 0.00 8,468.00 100.00 2015 年 5 月 -2,030.70 否 否 承诺投资项目小计 -- 49,236.41 49,236.41 2,382.09 43,126.86 -- -- -1,400.16 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 49,236.41 49,236.41 2,382.09 43,126.86 -- -- -1,400.16 -- -- 未达到计划进度或预 年产 3 万吨环保节能预涂膜项目：产能尚未完全释放，国际市场尚处于开发阶段，销售毛利低于预 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 计收益的情况和原因 （分具体项目） 期，项目暂未达到预期效益。 投资控股宁夏佳晶科技有限公司项目：短期内市场低迷，设备开机率不足。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 公司 2014 年非公开发行股票募集资金投资项目年产 3 万吨环保节能预涂膜项目，原实施地点位于公 司 PET 生产基地现有厂区内。为优化公司产业布局、降低物流成本，提高生产效率，同时为未来项 目发展预留空间，结合合肥市城区工业优化布局转型发展的要求，经董事会五届二十四会议决议通 过，公司拟在合肥市高新区范围内征地约 400.00 亩新建国风工业园，用于现有薄膜生产基地的搬迁 改造及未来发展，并于 2015 年 4 月竞买获得位于合肥市高新技术产业开发区铭传路与大龙山路交口 的宗地编号为 KT1-3-1 号地块的使用权，将年产 3.00 万吨环保节能预涂膜项目实施地点变更为公司 已取得土地使用权的位于合肥市高新技术产业开发区铭传路与大龙山路交口的面积为 75,081.00 平 方米的地块。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 在募集资金到位前，本公司利用部分自筹资金对募集资金投资项目进行了先行投入，以加快项 目建设。自 2013 年 4 月 16 日募集资金用途公告日至 2014 年 4 月 30 日止，公司以自筹资金投入募 集资金投资项目的实际投入金额合计为 5,192,362.08 元。公司 2014 年 5 月 8 日召开第五届董事会第 二十二次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，公司以募 集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为 5,192,362.08 元。天职国际会计师事 务所（特殊普通合伙）对公司截至 2014 年 4 月 30 日止，以自筹资金预先投入公司非公开发行股票 预案所列的募集资金用途的情况报告执行了鉴证工作，并出具《以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的鉴证报告》（天职业字[2014]9149 号）。公司独立董事、监事会、保荐机构中信建投证券股份 有限公司分别发表了意见。在 2017 年 12 月 31 日，公司已完成了对先期投入的募集资金项目的自筹 资金的置换。 为提高资金使用效率，降低资金使用成本，加强风险控制，公司在募集资金投资项目实施期间， 根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目应付设备及材料采购款、工程款等，并以募集资金等 额置换。安徽国风塑业股份有限公司于 2015 年 6 月 24 日召开的董事会五届三十六次会议审议通过 了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金的议案》，同意公司使用银行承兑汇票支付募 集资金投资项目所需资金，支付完成后，将已经使用银行承兑汇票支付的募集资金投资项目资金等 额转入公司一般结算账户，并视同募集资金项目已经使用资金，本期以募集资金置换用于承兑支付 项目款合计 15,386,617.93 元。在 2017 年 12 月 31 日，公司已完成了对预先投入募集资金项目的银 行承兑汇票的置换。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 为提高募集资金使用效率，减少财务费用，降低经营成本，在确保募集资金项目建设的资金需 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，经公司董事会 2014 年 10 月 27 日召开的第五届董事会 第二十六次会议审议通过，在确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的 前提下，公司以 4,900.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，2015 年 1 月 23 日，公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专用账户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 为提高募集资金使用效率，合理利用闲置募集资金，安徽国风塑业股份有限公司董事会六届七 次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集 资金项目建设和募集资金使用的情况下，继续使用不超过 1.60 亿元的部分暂时闲置募集资金购买保 本型理财产品。2017 年 9 月 19 日安徽国风塑业股份有限公司董事会六届十八次会议审议通过了《关 于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资 金使用的情况下，继续使用不超过 7500 万元的部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品。 1、2016 年 6 月 21 日，公司使用 3,000.00 万元闲置募集资金购买海通证券发行的恒信理财宝 2016012 号系列收益凭证，预期年化收益率 4.00%，期限 301.00 天，该理财产品于 2017 年 4 月 17 日到期赎回，获得收益 989,589.91 元。 2、2016 年 7 月 26 日，公司使用 2,000.00 万元闲置募集资金购买海通证券发行的海创理财宝 2016018 号系列收益凭证，预期年化收益率 4.00%，期限 214.00 天，该理财产品于 2017 年 2 月 24 日到期赎回，获得收益 470,317.11 元。 3、2015 年 11 月 23 日，公司使用 5,000.00 万元闲置募集资金购买了交通银行发行的蕴通财富• 日增利 S 款集合理财计划，预期年化收益率 2.95%，期限不固定，该理财产品中 300.00 万元已于 2016 年 9 月 11 日到期赎回，获得收益 85,117.81 元；该理财产品中 1000.00 万元已于 2017 年 1 月 16 日 到期赎回，获得收益 175,404.11 元；该理财产品中 500.00 万元已于 2017 年 1 月 24 日赎回，获得收 益 178,664.38 元，该理财产品中 1,000.00 万元已于 2017 年 9 月 19 日到期赎回，获得收益 559,767.12 元；该理财产品中 2,200.00 万元已于 2017 年 9 月 27 日到期赎回，获得收益 1,246,676.71 元。 4、2017 年 9 月 27 日，公司使用 2,500.00 万元闲置募集资金购买了交通银行发行的“蕴通财富• 日增利”S 款保本浮动收益型集合理财计划，预期年化收益率 3.15%，期限不固定，公司可根据需要 随时赎回，本年末该理财产品未到期赎回。 5、2017 年 9 月 21 日，公司使用 5,000.00 万元闲置资金购买了国信证券“金益求金 97.00 天 1544 期”，预期年化收益率 4.65%，期限 97.00 天，该理财产品于 2017 年 12 月 27 日到期赎回，获得收 益 618,293.38 元。 其它尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户，公司将继续用于实施募集资金投资项目 建设。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 安徽国风木 塑科技有限 公司 子公司 加工制造业 木塑新材 料、新型代 木塑产品 124,993,111.57 16,529,427.83 82,799,526.92 2,386,774.64 2,902,424.35 芜湖国风塑 胶科技有限 公司 子公司 加工制造业 汽车零部 件、家电注 塑件、物流 件等 168,573,300.83 66,783,149.32 121,538,235.64 2,829,446.44 2,585,159.09 宁夏佳晶科 技有限公司 子公司 加工制造业 LED 蓝宝石 晶体与晶 圆、LED 光 学零组件产 品等 177,395,810.41 78,820,171.25 2,884,757.15 -41,302,133.72 -39,802,052.34 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 合肥国耀资本投资管理有限公司 出资 70 万元参股 35%设立 暂无影响 主要控股参股公司情况说明 1、国风木塑响应国家“一带一路”战略，持续向国际市场发力，出口业务产销规模稳步提高。2017 年，国风木塑出口业 务产销规模稳步增长，实现净利润 290 万。 2、芜湖塑胶借助中国自主品牌汽车和新能源汽车的崛起，迎来新一轮发展机遇，积极抢占市场，与众泰、长安等汽车 制造商建立合作关系，经营效益得到提升。2017 年，芜湖塑胶经济运行效益较好，实现净利润 258 万。 3、宁夏佳晶受国内蓝宝石行业产能增长过快，手机盖板等预期需求没有释放，产品价格持续下滑等因素影响，营业成 本出现严重倒挂，经营活动现金流出现负数。为了控制亏损状况、减少现金支出，宁夏佳晶董事会决定于 2017 年 4 月起暂 停生产。停产后宁夏佳晶针对行业及企业自身状况，结合市场信息分析，尽快恢复生产。宁夏佳晶本着谨慎性原则，对因行 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 业技术进步造成原有设备减值计提了大额减值准备。因停产及计提减值造成宁夏佳晶亏损 3,980 万元，其中归属于母公司的 净利润为-2,031 万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 (一)行业竞争格局和发展趋势 我国薄膜行业在“十二五”期间发展迅速，进入成熟期，其中 BOPP 和 BOPET 产品产量已经占全球总产量的四成以上， 在国际上已具有重要影响。随着经济技术的发展，各种具有电、磁、光学、耐高温、耐低温、阻渗透、光或生物降解等特殊 性能要求的、与传统薄膜有明显差别的高性能薄膜材料已成为国家重点扶持的战略性新兴产业。国家、安徽省和合肥市均将 “功能性膜材料”列入鼓励类产业，提出以膜材料的研究开发为核心、产业化为目标，坚持政府引导和市场推动相结合，深化 产学研用合作，着力突破相关膜材料制备的关键技术，推动膜材料在节能减排、资源高效利用等相关行业的应用，促进膜行 业的发展，提升我国膜领域的科技创新能力和产业的国际竞争力。 未来薄膜材料发展趋势是向高端化、特殊化、功能化发展，赋予薄膜新的特殊功能，并将逐步渗透到如汽车、新能源、 电子、医疗、航天航空以及军工业等高端行业中。随着高性能薄膜材料应用领域的不断扩大，国内新型膜材料行业迎来快速 发展的机遇。同时，基膜作为各种功能化产品的载体，面对不同的后期加工处理，需要各种定制化的性能，如基膜上进行涂 覆、复合等功能化处理等，这些订制化要求也是薄膜产品发展的重要方向，将给现有膜材料行业的产业转型升级带来很大机 遇。 （二）公司发展战略 加快企业转型升级，围绕合肥市重点产业发展战略，通过内生增长和外延扩展相结合的方式，快速实现产业转型升级并 做强做大；推进企业改革创新，逐步改善企业管理绩效，提升创新活力，将国风打造为高端功能膜材料领域的领跑者。 （三）2018 年度经营计划 2018 年是全面落实党的十九大精神的开局之年，也是实施“十三五”规划承上启下的关键一年。国风塑业在新时代要寻 求自身发展，必须厘清思路，把握方向，找出对策。新的一年，公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，坚持 “抓产品结构调整，提质增效；抓产业转型升级，培育新动能；抓思想与机制变革，激发内生活力”为工作主基调，一起用奋 斗定义自己的明天，用奋斗书写国风的未来。 1.不畏困难加快转型升级步伐。 一是按照既定搬迁计划，稳步推进搬迁改造和新基地建设，完成年产 2.5 万线和 PET 生产线的搬迁，新生产基地初具规 模；二是集中精力和智慧推进聚酰亚胺膜项目的建设，并做好前期市场准备等工作；三是推动国风木塑和芜湖塑胶等子公司 的定位和发展规划，促进经营效益稳步提升。 2.坚定不移推动产品结构调整 一是利用搬迁做好技术升级改造，提升生产设备的节能环保和运行效率，实现生产线各具特色；二是加强对高端膜材料 和其他新材料产业的调研和研发，为公司产品结构调整做好储备；三是以客户需求为导向，改革生产、技术和营销团队考核 方案，力争在产品结构、质量结构、客户结构和服务结构上有质的飞跃。 3.多措并举提升技术创新水平 一是通过整合内部创新资源，形成以“高性能材料研发与应用研究中心”为核心的企业技术创新有效运行体系和机制；二 是出台关于技术创新及人才培养的具体措施，不断加大研发投入，引进高层次专业技术人才，激发人才工作活力；三是实施 项目负责人制，组建攻关小组，全面负责研发项目的试制、跟踪、验证、改进及市场推广工作；四是将成熟产品的工艺管理 调整至生产线，促进技术研发团队集中精力从事新产品新技术研发，促进科技成果快速转化。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 4.对症下药推动企业管理变革 一是组织“改变思维、突破自我、重塑精彩”管理活动，进一步提高执行力；二是贯彻实施五项课题，做好分厂效益考核、 岗位价值评估与薪酬改革、组织架构调整、流程再造等工作，推动企业管理变革；三是多渠道加大人才引进力度，引入竞争 机制，真正做到干部“能上能下”和员工“能进能出”；四是建设互联网+平台，创造发展新生态，改变现有的管理及营销手段； 五是持续开展降本增效和合理化建议等活动，建立长效机制；六是严格落实安全生产责任制，以安全标准化建设为抓手加强 隐患排查，坚决遏制重大安全事故发生。 5.充分发挥党的领导核心作用 一是配备一批综合素质高、业务能力强的党务工作人员，强化基础党组织力量。二是深入学习贯彻落实党的十九大精神， 开展“不忘初心，牢记使命”、“党员示范岗”、“一先两优”等活动，确保十九大精神覆盖到全体党员和干部职工、贯穿于谋划 推动 2018 年各项工作的目标任务中；三是持续深入推进基层党组织标准化建设，确保 100%达标，力争创建一个示范支部、 一个特色支部，打造具有国风特色的党建品牌；五是坚持从严治党，加强党风廉政建设，着力营造“不敢”的良好氛围，优化 “不能”的制度环境，筑牢“不想”的思想根基。 （四）可能面对的风险及采取的措施 1.市场竞争风险 目前包装膜材料产业市场波动剧烈，产能的增长依然大幅领先需求，市场竞争激烈。针对此风险，公司将根据市场变化 进行产品结构调整，实施差异化的经营策略，并持续深化降本增效、提高科技创新能力，提升管理水平，优化经济运行。 2.原材料价格波动风险 公司所需原材料主要为原油的深加工产品，未来国际形势以及地缘政治可能造成原油价格剧烈波动，从而使得公司原材 料价格剧烈波动，将对公司生产经营带来不利影响，并对公司盈利能力产生影响。针对此风险，公司将建立和完善采购机制， 加强数据分析，优化原材料库存管理，积极应对，削减原材料价格波动对公司的影响。 3.新项目建设风险 公司正在推进聚酰亚胺薄膜项目和原有生产线的搬迁改造，设备供货期、基础配套建设、厂房建设、设备搬迁以及安装 调试等因素均对新项目建设构成影响。针对此风险，公司将加强搬迁改造的过程管控，稳步推进新项目的各项建设工作，确 保生产和市场的良好衔接，按期高效完成项目建设和搬迁改造。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度利润分配方案为不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。 2016年度利润分配方案为以2016年年末总股本739,449,730股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税）， 派发现金红利总额为7,394,497.30元，不送红股，不以资本公积金转增股本。 2017年度利润分配预案为以2017年年末总股本739,449,730股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税）， 派发现金红利总额为7,394,497.30元，不送红股，不以资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 7,394,497.30 60,227,784.96 12.28% 2016 年 7,394,497.30 18,357,708.23 40.28% 2015 年 0.00 9,531,057.95 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.10 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 739,449,730 现金分红总额（元）（含税） 7,394,497.30 可分配利润（元） 183,335,963.96 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（合并）2017 年实现净利润 60,227,784.97 元，减去提取的盈 余公积 5,290,593.57 元，减去上年度对股东的分配利润 7,394,497.30 元，加上期初未分配利润 29,843,756.80 元，期末可供 股东分配利润为 77,386,450.89 元。其中：公司（母公司）2017 年度实现净利润为 52,905,935.71 元，加上期初未分配利润 143,115,119.12 元，减去提取的盈余公积 5,290,593.57 元，减去上年度对股东的分配利润 7,394,497.30 元，期末可供股东分 配利润为 183,335,963.96 元。 为兼顾公司发展和股东利益，公司 2017 年度利润分配预案为：以 2017 年年末总股本 739,449,730 股为基数，向全体 股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），派发现金红利总额为 7,394,497.30 元。 2017 年度不送红股，不进行资本公积转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 合肥市产业 投资控股（集 团）有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 1、关于同业竞争的承诺。合肥产投 已出具承诺：合肥产投及其控制的 企业未直接或间接从事与国风塑业 相同或相近的业务，亦未对任何与 国风塑业存在竞争关系的其他企业 进行投资或进行控制。本次划转完 成后，合肥产投将采取合法及有效 的措施，促使合肥产投及其控制的 企业不新增与国风塑业相同或相近 的业务，以避免与国风塑业的业务 经营构成直接或间接的同业竞争。 如合肥产投及其控制的企业有任何 商业机会可从事、参与任何可能与 国风塑业的生产经营构成竞争的活 动，则立即将上述商业机会通知国 风塑业；若在通知中所指定的合理 期间内，国风塑业作出愿意利用该 商业机会的肯定答复，合肥产投及 其控制的企业尽力将该商业机会给 予国风塑业。2、关于关联交易的承 诺。合肥产投已出具承诺：合肥产 投及其控制的企业将尽量避免与国 风塑业之间产生关联交易事项，对 2016 年 03 月 18 日 长期 正常履行中 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 于不可避免发生的关联业务往来或 交易，将在平等、自愿的基础上， 按照公平、公允和等价有偿的原则 进行，交易价格将按照市场公认的 合理价格确定。合肥产投将严格遵 守国风塑业《公司章程》中关于关 联交易事项的回避规定，所涉及的 关联交易均将按照国风塑业关联交 易决策程序进行，并将履行合法程 序，及时对关联交易事项进行信息 披露。合肥产投保证不会利用关联 交易转移国风塑业利润，不会通过 影响国风塑业的经营决策来损害国 风塑业及其他股东的合法权益。 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资 时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所 作承诺 合肥市产业 投资控股（集 团）有限公司 股份增持承 诺 基于对国风塑业未来发展前景的信 心以及对其价值的认可，计划在不 违反相关法律、法规的情形下，通 过多种渠道择机增持国风塑业股 份，增持股份数量不低于1000万股， 增持价格不高于 5.5 元/股，并承诺 在购买之日起 6 个月内不减持所持 有的国风塑业股份。 2015 年 07 月 11 日 在不违反相 关法律、法 规，公司股价 不高于 5.5 元/ 股的情形下， 通过多种渠 道择机增持 国风塑业股 份，在购买之 日起 6 个月内 不减持所持 有的国风塑 业股份。 履行完毕 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）.本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）相关规定，采用未 来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在将合并及母公司利润表中的“营业利润”项目之上 单独列报“其他收益”项目，将计入其他收益的政府 补助在该项目反映。 “营业外收入”、“其他收益” 将自 2017 年 1 月 1 日起与日常活动相关的政府补助， 从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收 益”列报，比较数据不予调整。 增加合并利润表“其他收益”本期金额 9,811,508.46 元 ， 减 少 合 并 利 润 表 “ 营 业 外 收 入 ” 本 期 金 额 9,811,508.46 元；增加母公司利润表“其他收益”本 期金额 5,716,488.30 元，减少母公司利润表“营业外 收入本期金额” 5,716,488.30 元。 （2）.本公司自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会 〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在合并及母公司利润表中区分“持续经 营净利润”与“终止经营净利润”。 “持续经营净利润” 在合并及母公司利润表中区分“持续经 营净利润”与“终止经营净利润”项目。 增加合并利润表“持续经营净利润” 本期金额 42,476,909.06 元； 增加母公司利润表“持续经营净利润”本期金额 52,905,935.71 元。 增加合并利润表“持续经营净利润”上期金额 8,907,920.52 元， 增加母公司利润表“持续经营净利润”上期金额 4,623,140.94 元。 新增持有待售资产、持有待售负债 “持有待售资产”“持有待售负债” 新增持有待售资产、持有待售负债 增加合并资产负债表“持有待售资产” 本期金额 9,085,292.57 元， 增加母公司资产负债表“持有待售资产” 本期金额 9,085,292.57 元。 调整持有待售资产减值 无影响 （3）.本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）相 关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在合并及母公司利润表中新增“资产 处置收益”行项目，并追溯调整。 “营业外收入”、“营业外支出”、“资产处置收益” 在合并及母公司利润表中新增“资产 处置收益”行项目，将部分原列示为 “营业外收入”及“营业外支出”的 资产处置损益重分至“资产处置收益” 项目，比较数据相应调整。 增加本期合并利润表“资产处置收益”103,391,653.61 元，增加上期合 并利润表“资产处置收益”37,476,254.83 元；减少本期合并利润表“营 业外收入”109,080,089.59 元，减少本期合并利润表“营业外支出” 5,688,435.98 元；减少上期合并利润表“营业外收入”37,509,025.54 元，减少上期合并利润表“营业外支出”32,770.71 元。 增加本期母公司利润表“资产处置收益”103,410,248.01 元，增加上期 母公司利润表“资产处置收益”37,509,025.54 元；减少本期母公司利 润表“营业外收入”109,098,683.99 元，减少本期母公司利润表“营业 外支出”5,688,435.98 元；减少上期母公司利润表“营业外收入” 37,509,025.54 元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 35.8 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 周学民 闫柳 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，期间共支付内部控制审计费用为8万 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业的 主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业的总 资产（万元） 被投资企业的净 资产（万元） 被投资企业的净 利润（万元） 合肥市创新 科技风险投 资有限公司、 合肥市国正 资产经营有 限公司 同一控股股 东控制 合肥国耀资 本投资管理 有限公司 创业投资管 理、创业投资 咨询；为创业 企业提供创业 管理服务；股 权投资；财务 咨询；企业管 理咨询 200 万元 被投资企业的重大在建项 目的进展情况（如有） 不适用 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 芜湖国风塑胶科技有 限公司 2016 年 03 月 29 日 3,000 2017 年 12 月 04 日 800 连带责任保 证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 3,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 800 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 6,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 800 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 3,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 800 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 6,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 800 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.54% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 暂时闲置自有资金 7,000 7,000 0 券商理财产品 暂时闲置自有资金 7,000 0 0 其他类 暂时闲置自有资金 2,000 0 0 银行理财产品 暂时闲置募集资金 3,700 2,500 0 券商理财产品 暂时闲置募集资金 5,000 0 0 合计 24,700 9,500 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 不适用 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、经公司董事会六届十一次会议审议通过，公司于2016年11月29日发布2016年非公开发行股票预案，拟向包括合肥市 产业投资控股（集团）有限公司在内的符合中国证监会规定的不超过10名特定对象非公开发行人民币普通股(A股)不超过 169,508,226股（含本数），募集资金总额不超过92,721.00万元，将用于高性能微电子级聚酰亚胺膜材料项目与高性能材料研 发与应用研究中心项目。2017年1月16日，公司以现场结合网络投票方式召开2017年第一次临时股东大会，经股东现场和网 络投票，公司非公开发行股票的相关议案未获得股东大会通过。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 2、国风注塑厂为公司下属分厂，位于合肥市经开区国通工业园内，主要从事家电、汽车配套等注塑件的生产和销售， 年销售收入约6,000万元。国风注塑厂经营所使用土地、厂房均为租赁，目前该地块已被合肥市土地收储中心收储。鉴于国 风注塑厂实际情况，为提高整体资产运营效益，经公司充分论证分析和2017年第9次总经理办公会批准，公司对国风注塑厂 实施停业，并根据相关规定做好国风注塑厂人员安置、资产处置等后续工作。公司聘请中介机构对有关资产进行评估，按照 国有资产处置的有关规定，办理有关资产处置事项。 3、2016年12月28日，公司与合肥市土地储备中心签订了《合肥市国有建设用地使用收回合同》（合土储收[2016]第 88 号），合肥市土地储备中心收储公司位于合肥市高新区天智路 36 号和望江西路 525 号的两个厂区土地。公司分别于2016 年12月29日、2017年2月5日和2017年12月19日收到合肥市土地储备中心支付的土地收储补偿费5,000万元、15,000万元和 20,000万元。详细情况公司分别于2017年1月4日、2017年2月6日和2017年12月21日在《证券时报》和巨潮资讯网发布了有关 收到土地补偿款的相关公告。 报告期内，公司稳步推进生产线的搬迁改造工作，相关厂房和仓库等土建工程全面展开，年产3.5万吨BOPP薄膜生产线 已搬迁至新厂区正式投入生产，年产2.5万吨BOPP薄膜生产线即将开始搬迁。公司将根据有关事项进展持续履行信息披露义 务。 4、针对股票市场的非理性波动，为维护广大投资者的利益，公司采取积极措施，制定有关维护公司股价稳定的方案， 并于2015年7月11日在《证券时报》和巨潮资讯网发布《国风塑业关于维护股价稳定的公告》。合肥市产业投资控股（集团） 有限公司基于对国风塑业未来发展前景的信心以及对其价值的认可，计划在不违反相关法律、法规的情形下，通过多种渠道 择机增持国风塑业股份，增持股份数量不低于1,000万股，增持价格不高于5.5元/股，并承诺在购买之日起6个月内不减持所 持有的国风塑业股份。截至2017年11月22日，合肥市产业投资控股（集团）有限公司已增持国风塑业股份合计10,000,048 股， 完成其增持计划。 5、为拓宽投资渠道，提升公司盈利能力和核心竞争力，经公司董事会六届二十次会议审议通过，公司与合肥市创新科 技风险投资有限公司（下称“市创新投”）、合肥市国正资产经营有限公司（下称“国正资产”）共同投资，发起设立合肥国耀 资本投资管理有限公司（下称国耀资本）。国耀资本于2017年12月19日完成有关工商登记手续并领取企业法人营业执照，国 耀资本注册资本200万元，其中市创新投出资 80 万元，占注册资本的 40%；公司出资 70 万元，占注册资本的 35%；国正 资产出资 50 万元，占注册资本的 25%。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 宁夏佳晶科技有限公司（下称宁夏佳晶）主要从事蓝宝石晶体生长和销售。2015年下半年开始，由于国内蓝宝石行业产 能增长过快，手机盖板等预期需求没有释放，导致产品价格连续大幅下滑，蓝宝石市场价格与生产成本出现严重倒挂，企业 现金流出现亏损。 为了控制亏损，减少现金流支出，宁夏佳晶董事会决定于2017年4月起暂停生产。停产后宁夏佳晶针对行业及企业自身 状况，积极主动走进市场，了解市场信息，推动设备技术升级和改造，一方面加强对设备的维护，做好恢复生产经营的各项 准备。宁夏佳晶针对行业及企业自身状况，结合市场信息分析后，择机将尽快恢复生产。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 133,500 0.02% 3,750 3,750 137,250 0.02% 3、其他内资持股 133,500 0.02% 3,750 3,750 137,250 0.02% 境内自然人持股 133,500 0.02% 3,750 3,750 137,250 0.02% 二、无限售条件股份 739,316,230 99.98% -3,750 -3,750 739,312,480 99.98% 1、人民币普通股 739,316,230 99.98% -3,750 -3,750 739,312,480 99.98% 三、股份总数 739,449,730 100.00% 739,449,730 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 胡静 11,250 3,750 15,000 董事、监事及高 管股份按规定锁 定 每年的第一个交易日，中国结算 深圳分公司以上市公司董事、监 事和高级管理人员在上年最后一 个交易日登记在其名下的股数为 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 基数，按 25％计算其本年度可转 让股份法定额度 合计 11,250 0 3,750 15,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 57,348 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 55,946 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 合肥市产业投资控股（集 团）有限公司 国有法人 25.11% 185,679,729 3,807,332 张流绪 境内自然人 0.64% 4,744,200 张兵峰 境内自然人 0.58% 4,282,300 279,770 刘英 境内自然人 0.53% 3,948,730 -171,770 丁闵 境内自然人 0.41% 3,012,700 419,900 洪文晖 境内自然人 0.39% 2,848,100 华宝信托有限责任公司－ 民享传奇集合资金信托计 其他 0.35% 2,597,981 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 划 梁玉 境内自然人 0.31% 2,280,300 164,800 厦门国际信托有限公司－ 安盈鑫享 3 号证券投资集 合资金信托计划 其他 0.26% 1,942,824 岳玉峰 境内自然人 0.25% 1,814,500 203,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 合肥市产业投资控股（集团）有限公司 185,679,729 人民币普通股 185,679,729 张流绪 4,744,200 人民币普通股 4,744,200 张兵峰 4,282,300 人民币普通股 4,282,300 刘英 3,948,730 人民币普通股 3,948,730 丁闵 3,012,700 人民币普通股 3,012,700 洪文晖 2,848,100 人民币普通股 2,848,100 华宝信托有限责任公司－民享传奇集合资金 信托计划 2,597,981 人民币普通股 2,597,981 梁玉 2,280,300 人民币普通股 2,280,300 厦门国际信托有限公司－安盈鑫享 3 号证券 投资集合资金信托计划 1,942,824 人民币普通股 1,942,824 岳玉峰 1,814,500 人民币普通股 1,814,500 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 上述股东中，本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 合肥市产业投资控股 雍凤山 2015 年 04 月 01 日 913401003367688140 政府授权范围内国有资产经营，资产 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 （集团）有限公司 管理，产（股）权转让和受让，实业 投资，权益性投资，债务性投资，资 产重组，出让，兼并，租赁与收购， 企业和资产托管，理财顾问，投资咨 询，企业策划，非融资性担保服务。 （依 法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动） 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 截至 2017 年 12 月 31 日，产投集团持有合肥美菱股份有限公司（股票简称：美菱电器 股票代码： 000521）4782.34 万股，占其总股本的 4.58%； 截至 2017 年 12 月 31 日，产投集团持有国机通用机械科技股份有限公司（股票简称：国机通用 股 票代码：600444）1149.74 万股，占其总股本的 7.85%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 合肥市人民政府国有资产监督 管理委员会 不适用 不适用 不适用 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 除本公司外，合肥市国有资产监督管理委员会也是丰乐种业、合肥百货、合肥城建等上市公 司实际控制人，具体持股情况请查阅上述公司披露的相关信息。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 黄琼宜 董事长 现任 男 55 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 70,000 70,000 钱元美 董事 现任 女 54 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 李丰奎 董事; 副总经理 现任 男 43 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 18,000 18,000 胡 静 董事;董事 会秘书; 总会计师 现任 女 51 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 15,000 5,000 20,000 陈铸红 董事; 总工程师 现任 女 54 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 15,000 15,000 姚禄仕 独立董事 现任 男 56 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 许立新 独立董事 现任 男 52 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 李良彬 独立董事 现任 男 46 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 余经林 独立董事 现任 男 54 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 汪丽雅 监事会主 席 现任 女 54 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 10,000 10,000 阮利 监事 现任 男 40 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 程谦 职工监事 现任 女 48 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 朱亦斌 总经理 现任 男 51 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 50,000 50,000 门松涛 副总经理 现任 男 50 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 吴明辉 副总经理 现任 男 51 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 合计 -- -- -- -- -- -- 178,000 5,000 0 183,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 黄琼宜，男，1963年出生，研究生学历，经济师、统计师，中共党员。曾任合肥市物资局业务科科长， 合肥市金属材料总公司总经理，合肥物资集团有限责任公司副总经理、法人代表，合肥光大人造板有限公 司董事长、总经理，本公司董事长、总经理，现任本公司董事长、党委书记。 钱元美，女，1964年出生，研究生学历，注册会计师，中共党员。曾任合肥化肥厂财务科副科长、合 肥四方化工集团公司财务处处长、总会计师，合肥市工业投资控股有限公司董事、总会计师，兼任合肥创 信资产管理有限公司董事长、总经理。现任合肥市产业投资控股（集团）有限公司董事、总会计师、党委 委员，安徽国风集团有限公司董事长，国机通用机械科技股份有限公司董事，本公司董事。 李丰奎，男，1975年出生，会计学硕士，高级会计师，中国注册会计师，中共党员。曾任安徽国风集 团有限公司财务部主办会计、合肥金菱里克塑料有限公司财务总监、安徽国风木塑科技有限公司董事长。 现任本公司董事、副总经理、党委委员，兼任安徽国风木塑科技有限公司董事、宁夏佳晶科技有限公司董 事长。 胡静，女，1967年出生，会计学硕士，高级会计师，中国注册会计师，中共党员，持有深圳证券交易 所董事会秘书资格证书。曾任合肥钢铁公司财务处成本会计，本公司财务处处长。现任本公司董事、总会 计师、董事会秘书、党委委员，兼任合肥卓高资产管理有限公司监事、合肥国耀资本投资管理有限公司监 事。 陈铸红，女，1964年出生，研究生学历，高级工程师，中共党员。曾任合肥金菱里克塑料有限公司技 术部部长、总工程师。现任本公司董事、总工程师，党委委员，兼任安徽国风木塑科技有限公司董事、合 肥卓高资产管理有限公司董事。 姚禄仕，男，1962年出生，教授，博士学位，中共党员，具有上市公司独立董事资格证书。1985年7 月至今在合肥工业大学管理学院会计系任教。现任合肥工业大学管理学院教授、证券期货研究所所长，本 公司独立董事。 李良彬，男，1972年出生，博士学位，博士生导师，中共党员，具有上市公司独立董事资格证书。2006 年至今在中国科学技术大学化学与材料科学学院任教。现为中国科学技术大学国家同步辐射实验室、高分 子材料系和中国科学院软物质化学重点实验室双聘教授，安徽铜峰电子股份有限公司独立董事，本公司独 立董事。 余经林，男，1964年出生，硕士学位，副教授，中共党员，具有上市公司独立董事资格证书。1985年 至今在安徽大学法学院任教。现任安徽大学法学院副教授，安徽皖大律师事务所兼职律师，本公司独立董 事。 许立新，男，1966年出生，硕士学位，副教授，中共党员，具有上市公司独立董事资格证书。1999年 至今在中国科学技术大学管理学院任教，曾任鸿路钢构股份有限公司独立董事。现任中国科学技术大学管 理学院副教授，安徽楚江科技新材料股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 朱亦斌，男，1967年出生，本科学历，MBA，工程师，中共党员。曾任合肥金菱里克塑料有限公司技 术部部长、副总经理，本公司总经理助理、副总经理，兼任芜湖国风塑胶科技有限公司董事长。现任本公 司总经理，党委委员，兼任合肥卓高资产管理有限公司董事长、安徽国风非金属高科技材料有限公司董事 长、安徽国风矿业发展有限公司董事长。 门松涛，男，1968年出生，本科学历，MBA，工程师，中共党员。曾任合肥金菱里克塑料有限公司制 造部部长、副总经理，本公司总经理助理、副总经理，现任本公司副总经理，兼任芜湖国风塑胶科技有限 公司董事长。 吴明辉，男，1967年出生，中专学历。曾任合肥金菱里克塑料有限公司市场营销部部长，本公司市场 营销部部长，芜湖国风塑胶科技有限公司副总经理、总经理，本公司营销总监。现任本公司副总经理。 汪丽雅，女，1964年出生，研究生学历，工程师，中共党员，中国注册高级人力资源管理师、剑桥高 级人力资源管理师、高级企业培训师。曾任合肥金菱里克塑料有限公司储运部部长、办公室主任，本公司 人力资源部部长、监事会主席，兼任安徽国风非金属高科技材料有限公司董事长、安徽国风矿业发展有限 公司董事长。现任本公司监事会主席、纪委书记、信息首席执行官。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 阮利，男，1978年出生，本科学历，会计师，中共党员。曾任本公司财务部会计，安徽国风非金属高 科技材料有限公司财务部主办会计。现任本公司监事、审计法务部部长、纪委委员，兼任宁夏佳晶科技有 限公司监事。 程谦，女，1970年出生，研究生学历，一级人力资源师，中共党员。曾任本公司采购部部长、办公室 主任，现任本公司人力资源部部长、职工监事、纪委委员，兼任安徽国风木塑科技有限公司监事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 钱元美 合肥市产业投资控股（集团）有限公司 董事，总会计 师 2015 年 04 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 姚禄仕 合肥工业大学管理学院 教授 2009 年 12 月 01 日 是 姚禄仕 合肥工业大学证券期货研究所 所长 2009 年 12 月 01 日 是 李良彬 中国科学技术大学化学与材料科学 学院、国家同步辐射实验室、中国软 物质化学重点实验室 教授、博士生 导师 2006 年 01 月 01 日 是 李良彬 安徽铜峰电子股份有限公司 独立董事 2015 年 09 月 17 日 是 余经林 安徽大学法学院 副教授 1998 年 11 月 01 日 是 余经林 安徽皖大律师事务所 律师 1990 年 11 月 01 日 是 许立新 中国科学技术大学管理学院 副教授 1999 年 08 月 01 日 是 许立新 安徽楚江科技新材料股份有限公司 独立董事 2012 年 08 月 18 日 是 李丰奎 安徽国风木塑科技有限公司 董事长 2011 年 08 月 02 日 2017 年 02 月 24 日 否 李丰奎 宁夏佳晶科技有限公司 董事长 2015 年 03 月 06 日 否 门松涛 芜湖国风塑胶科技有限公司 董事长 2012 年 07 月 27 日 否 朱亦斌 安徽国风非金属高科技材料有限公 司 董事长 2015 年 03 月 11 日 否 朱亦斌 安徽国风矿业发展有限公司 董事长 2016 年 03 月 14 日 否 朱亦斌 合肥卓高资产管理有限公司 董事长 2015 年 12 月 02 日 否 胡静 宁夏佳晶科技有限公司 董事 2015 年 03 月 06 日 否 胡静 合肥卓高资产管理有限公司 监事 2015 年 12 月 02 日 否 胡静 合肥国耀资本投资管理有限公司 监事 2017 年 12 月 19 日 否 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 陈铸红 合肥卓高资产管理有限公司 董事 2015 年 12 月 02 日 否 陈铸红 安徽国风木塑科技有限公司 董事 2004 年 03 月 26 日 否 阮利 宁夏佳晶科技有限公司 监事 2015 年 04 月 13 日 否 程谦 安徽国风木塑科技有限公司 监事 2017 年 02 月 24 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员薪酬经董事会薪酬与考核委员会审核批准，独 立董事津贴标准经董事会审议通过，报公司股东大会批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事和高管人员按照干部管理权限，向上级领导机关和董事会薪 酬与考核委员会作述职和自我评价，上级领导机关和薪酬与考核委员会按绩效考核标准和有关程序进行绩效考核。根据绩效 评价结果及薪酬分配政策提出经营班子的报酬数额和奖励方式，报薪酬与考核委员会审核批准；独立董事津贴经董事会二届 十七次会议和2003年年度股东大会审议通过，每人年津贴4.7万（含税）。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：年薪水平根据公司的经营目标及高级管理人员绩效评价结果予以确定。 年薪分基本年薪和效益年薪两部分，基本年薪按月支付，效益年薪年终考核兑现。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 单位缴存的住 房公积金 是否在公 司关联方 获取报酬 黄琼宜 董事长 男 55 现任 23.8 1.9 否 钱元美 董事 女 54 现任 是 李丰奎 董事;副总经理 男 43 现任 16.66 1.7 否 胡 静 董事;董事会秘 书;总会计师 女 51 现任 16.66 1.7 否 陈铸红 董事;总工程师 女 54 现任 16.66 1.7 否 姚禄仕 独立董事 男 56 现任 4.7 否 许立新 独立董事 男 52 现任 4.7 否 李良彬 独立董事 男 46 现任 4.7 否 余经林 独立董事 男 54 现任 4.7 否 汪丽雅 监事会主席 女 54 现任 16.66 1.7 否 阮 利 监事 男 40 现任 16.85 0.86 否 程 谦 职工监事 女 48 现任 17.5 0.98 否 朱亦斌 总经理 男 51 现任 21.42 1.7 否 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 门松涛 副总经理 男 50 现任 16.66 1.7 否 吴明辉 副总经理 男 51 现任 16.66 1.7 否 合 计 - - - - 198.33 15.64 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 811 主要子公司在职员工的数量（人） 396 在职员工的数量合计（人） 1,207 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,207 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 560 销售人员 59 技术人员 378 财务人员 27 行政人员 105 其他 78 合计 1,207 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 24 本科 151 大专 216 大专以下 816 合计 1,207 2、薪酬政策 公司员工薪酬政策根据企业经营业绩，结合对员工的出勤、劳动纪律、安全生产等情况进行绩效考核，以注重公平和有 效激励的原则，调整员工薪酬水平，不断完善薪酬政策。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 3、培训计划 公司建立了包括入职培训、在职培训和各类专项培训等较完善的员工培训机制，通过内、外部培训和考核，选拔和培养 人才。公司人力资源部门年底根据各部门申报的培训需求安排年度培训工作计划，并定期组织、督促培训工作，年末对培训 计划执行情况进行检查和整改，保证公司培训计划按期执行，达到应有培训效果。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 355,618 劳务外包支付的报酬总额（元） 5,737,100.00 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文 件要求，在实践中不断完善法人治理结构，健全内部控制制度，促进公司规范运作。 报告期内，公司着力完善公司治理，规范公司运行，适时完善公司治理制度，对《公司章程》、《董事会议事规则》、 《募集资金使用管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《独立董事工作制度》等制度进行了修订完 善，促进公司规范运作和健康发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，公司具有独立完整的供应、生产和销售业务系统及 面向市场自主经营的能力。 1.业务分开方面：公司有独立的产、供、销和资产管理体系，在业务方面独立于控股股东，具有独立的自主经营能力。 控股股东没有从事与本公司相近或相同的业务。 2.人员分开方面：公司的劳动、人事和薪酬管理机构独立、制度健全。公司管理层均在本公司领取报酬，专职在本公司 服务，没有在股东单位担任职务。 3.机构分开方面：公司按照经营管理需要，设置完整的职能部门，公司的财务、采购、营销等机构均独立于控股股东， 不存在与控股股东混合经营、合并办公的情况。 4.财务分开方面：公司和控股股东均设有独立的财务部门，配备了各自的财务人员，建立了各自的财务核算系统和财务 制度；公司开设有独立的银行帐户，未与控股股东共用帐户；公司资金的使用程序合理健全，不存在控股股东干预公司资金 使用的情况；公司依法独立纳税；财务人员没有在股东单位和其他单位兼职。 5.资产分开方面：公司资产独立，拥有独立的经营资产和配套设施。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 29.99% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 17 日 《证券时报》和巨潮资讯 网，公告编号 2017-003 2016 年度股东大会 年度股东大会 25.15% 2018 年 03 月 22 日 2017 年 03 月 23 日 《证券时报》和巨潮资讯 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 网，公告编号 2017-016 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 24.88% 2017 年 11 月 16 日 2017 年 11 月 17 日 《证券时报》和巨潮资讯 网，公告编号 2017-046 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 姚禄仕 8 2 6 否 1 李良彬 8 2 6 否 2 许立新 8 2 6 否 3 余经林 8 2 6 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事独立履行职责，除关注公司定期报告、信息披露等工作外，持续关注公司规范运作、风险控制和防 范，对维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。独立董事还对公司发展战略、搬迁改造等提出建议，对此，公司 均采纳并做好相关工作。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及战略委员会，根据职责分工对公司经营和发展提出相关 的专业意见和建议，促进公司的规范发展。2017年度，公司董事会下设的专门委员会履责情况如下： 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 1、董事会战略委员会的履职情况 报告期内，董事会战略委员会对公司未来三年（2018-2020年）发展规划纲要的编制提出了专业建议，促使公司形成更 为适应公司长远发展的发展战略。 2、董事会审计委员会的履职情况 报告期内，董事会审计委员会多次召开工作会议，参与公司的定期报告编制和披露。在年度报告工作中参与制定审计计 划、审核年度审计报告初稿并最终形成定稿等工作，在年报审计期间多次督促注册会计师及相关审计工作人员按照审计计划 完成审计工作。报告期内，审计委员会还审议通过了2016年年度财务报告及关于续聘年审和内部控制审计会计师事务所的议 案，提交公司董事会审议。 3、董事会提名委员会的履职情况 董事会提名委员负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。报告期内，公司未发生 董事、高管变更事项。 4、董事会薪酬与考核委员会的履职情况 董事会薪酬与考核委员会对公司董事及高管人员的薪酬情况进行了审核，认为：公司董事及高管人员的薪酬是依据公司 内部薪酬管理制度有关规定、年薪考核结果来确定并支付。2016年年度报告中披露的董事及高管人员薪酬情况属实。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员薪酬实行年薪制。年薪分为基本年薪和效益年薪两部分，其中基本年薪按月支付，效益年薪在年终考 核兑现。公司在年初制定全年经营目标，确定年度工作重点以及要求，在年底根据年度经营目标和重点工作完成情况对高级 管理人员薪酬进行考评兑现。近年来，公司积极跟踪政策法规，探讨优化考评和激励机制，以期最大化调动高级管理人员的 积极性，实现公司效益最大化。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 12 日 内部控制评价报告全文披露索引 全文刊载于巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 91.73% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 99.75% 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、 监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更 正已公布的财务报告、注册会计师发现的 却未被公司内部控制识别的当期财务报告 中的重大错报、审计委员会和审计部门对 公司的对外财务报告和财务报告内部控制 监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公 认会计准则选择和应用会计政策、未建立 反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特 殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 制或没有实施且没有相应的补偿性控制、 对于期末财务报告过程的控制存在一项或 多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 达到真实、准确的目标。 财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、 重要缺陷之外的其他控制缺陷。 非财务报告重大缺陷存在的迹象包括： 违反国家法律法规或规范性文件、重大 决策程序不科学、制度缺失可能导致系 统性失效、大或重要缺陷不能得到整 改、其他对公司负面影响重大的情形。 非财务报告重要缺陷存在的迹象包括： 公司民主决策程序存在但不够完善；公 司决策程序导致出现一般失误；公司违 反企业内部规章，形成损失；公司关键 岗位业务人员流失严重；媒体出现负面 新闻，波及局部区域；公司重要业务制 度或系统存在缺陷； 非财务报告一般缺陷存在的迹象包括： 公司决策程序效率不高；公司违反内部 规章，但未形成损失；公司一般岗位业 务人员流失严重；媒体出现负面新闻， 但影响不大；公司一般业务制度或系统 存在缺陷；公司一般缺陷未得到整改。 定量标准 重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏 差率后，该缺陷总体影响水平高于重要性 水平(营业收入的 0.5%)。 重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏 差率后，该缺陷总体影响水平低于重要性 水平(营业收入的 0.5%)，但高于一般性水 平(营业收入的 0.1%)。 一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏 差率后，该缺陷总体影响水平低于一般性 水平(营业收入的 0.1％) 。 定量标准根据缺陷可能造成直接财产 损失的绝对金额或潜在负面影响等因 素确定: 重大缺陷：直接财产损失金额≥利润总 额的 10%； 重要缺陷：利润总额的 5% ≤直接财产损失金额＜ 利润总额的 10%； 一般缺陷：直接财产损失金额<利润总 额的 5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 国风塑业公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 12 日 内部控制审计报告全文披露索引 全文刊载于巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 10 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字[2018]9814 号 注册会计师姓名 周学民 闫柳 审计报告正文 安徽国风塑业股份公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“国风塑业公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国风塑业公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国风塑业公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （1）主营业务收入 国风塑业公司的主营业务收入主要来源于塑料薄膜、塑胶 配件以及木塑型材,其中内销收入金额为 972,535,872.77 元， 占主营业务收入比例 83.94%，外销收入金额为 186,136,256.12 元，占主营业务收入比例为 16.06%。根据国风塑业公司收入确 认政策，内销收入以客户自提委托单或签收单作为收入确认依 据；外销以出口办理完报关手续且离岸作为收入确认依据。收 入是国风塑业公司的关键业绩指标之一，且产品种类繁多、销 售量大，产品销售收入是否计入恰当的会计期间可能存在潜在 的错报。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。 收入确认的会计政策和披露信息见财务报表附注三、 （二十 五）和附注六、35。 我们执行的主要审计程序包括但不限于： 1.我们了解、测试和评估了与销售收款循环相关的内部控制 的设计及执行有效性； 2.我们通过检查销售合同及与管理层访谈，了解和评估了国 风塑业公司的收入确认政策； 3.我们对本期各月度收入、成本、毛利波动进行同行业对比 分析，执行主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等 分析程序； 4.通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证：针 对内销收入，检查客户确认的自提委托单或签收单；针对外销收 入，检查报关单、提单； 5.针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对至 各模式下收入确认的支持性凭证(详见上述程序 4.的内容)，判断 收入确认是否记录在恰当的会计期间。 （2）长期资产减值 由于受到蓝宝石行业整体环境的影响，国风塑业公司子公 司宁夏佳晶科技有限公司存在销量和利润下降的情况，出现了 持续亏损。管理层对长期资产的减值迹象进行了分析和识别， 并对识别出的存在减值迹象的长期资产进行了减值测试。长期 资产减值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估 值报告进行确定。由于管理层在选用假设和估计时可能出现偏 好的风险，且管理层的重大判断对减值测试的结果具有重大影 响，我们将评估长期资产的减值作为国风塑业公司 2017 年度关 键审计事项。 长期资产减值会计政策和披露信息见财务报表附注三、 （十七）和附注六、11。 我们执行的主要审计程序包括但不限于： 1.评估及测试与长期资产减值测试相关的内部控制的设计及 执行有效性。 2.执行了对公司长期资产进行现场观察程序，并现场检查了 长期资产的实际状态，以了解资产是否存在减值迹象。 3.评价由管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经 验和资质。 4.引入内部估值专家的工作，基于企业会计准则的要求，复 核了评估报告中的评估范围、评估假设（公开市场假设，继续使 用假设，企业持续经营假设，外部环境假设）、评估方法（成本法 和收益法）以及评估结论，审慎评价了管理层长期资产减值测试 过程及结果的合理性，以及是否存在管理层偏好的任何迹象。 5.分析评估测算长期资产可收回金额过程的合理性及测算结 果的公允性。 6.复核管理层对评估中关键假设的敏感性分析。 四、其他信息 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 国风塑业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估国风塑业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督国风塑业公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国风塑业公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国风塑业公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就国风塑业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项 造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中国·北京 二○一八年四月十日 中国注册会计师 （项目合伙人）： 周学民 中国注册会计师： 闫 柳 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 342,203,544.82 251,494,512.07 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 105,767,470.26 114,680,838.24 应收账款 199,336,872.62 184,888,398.30 预付款项 19,948,277.45 30,586,075.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 26,583.37 1,827,804.21 应收股利 其他应收款 2,820,205.30 1,668,734.45 买入返售金融资产 存货 154,396,917.53 187,891,438.30 持有待售的资产 9,085,292.57 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 130,854,842.51 214,150,966.27 流动资产合计 964,440,006.43 987,188,766.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 100,000.00 100,000.00 持有至到期投资 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 868,116,382.52 932,773,730.09 在建工程 166,847,323.44 66,393,938.96 工程物资 固定资产清理 193,091.64 3,491,819.89 生产性生物资产 油气资产 无形资产 140,092,648.76 88,869,784.78 开发支出 商誉 1,607,883.26 长期待摊费用 2,379,567.72 3,086,435.59 递延所得税资产 16,318.84 其他非流动资产 4,712,666.58 5,345,244.00 非流动资产合计 1,182,457,999.50 1,101,668,836.57 资产总计 2,146,898,005.93 2,088,857,603.55 流动负债： 短期借款 47,900,000.00 93,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 24,077,036.00 17,490,360.00 应付账款 173,308,568.34 177,278,972.57 预收款项 10,422,190.69 7,580,361.95 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,038,857.98 15,522,438.68 应交税费 4,023,417.94 3,430,350.31 应付利息 117,647.95 737,857.19 应付股利 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 其他应付款 58,821,240.67 67,167,542.46 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 39,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 330,708,959.57 421,207,883.16 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 152,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 231,334,900.00 预计负债 递延收益 45,171,572.63 40,903,829.27 递延所得税负债 628,408.72 774,137.87 其他非流动负债 非流动负债合计 307,134,881.35 193,677,967.14 负债合计 637,843,840.92 614,885,850.30 所有者权益： 股本 739,449,730.00 739,449,730.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 589,662,537.93 589,662,537.93 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 63,321,451.66 58,030,858.09 一般风险准备 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 未分配利润 77,386,450.89 29,843,756.80 归属于母公司所有者权益合计 1,469,820,170.48 1,416,986,882.82 少数股东权益 39,233,994.53 56,984,870.43 所有者权益合计 1,509,054,165.01 1,473,971,753.25 负债和所有者权益总计 2,146,898,005.93 2,088,857,603.55 法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 307,427,994.29 231,899,696.04 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 95,129,948.30 109,053,131.56 应收账款 137,608,072.11 131,735,153.23 预付款项 13,687,000.74 22,193,951.30 应收利息 26,583.37 1,827,804.21 应收股利 其他应收款 116,110,356.41 103,356,853.48 存货 109,388,551.60 135,703,678.58 持有待售的资产 9,085,292.57 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 119,408,573.27 201,952,520.81 流动资产合计 907,872,372.66 937,722,789.21 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 161,158,702.56 183,073,592.93 投资性房地产 固定资产 645,626,750.58 684,471,222.81 在建工程 140,886,173.17 39,942,294.80 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 工程物资 固定资产清理 193,091.64 3,491,819.89 生产性生物资产 油气资产 无形资产 106,024,036.97 49,137,531.89 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,053,888,754.92 960,116,462.32 资产总计 1,961,761,127.58 1,897,839,251.53 流动负债： 短期借款 39,900,000.00 93,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 83,818,850.74 79,411,050.49 预收款项 7,713,381.32 5,022,092.47 应付职工薪酬 9,007,836.78 8,990,329.84 应交税费 2,528,267.28 2,338,654.53 应付利息 79,754.58 708,357.17 应付股利 其他应付款 16,563,649.74 28,802,381.82 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 39,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 159,611,740.44 257,272,866.32 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 150,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 231,334,900.00 预计负债 递延收益 38,251,061.03 33,514,397.51 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 299,585,961.03 183,514,397.51 负债合计 459,197,701.47 440,787,263.83 所有者权益： 股本 739,449,730.00 739,449,730.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 516,456,280.49 516,456,280.49 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 63,321,451.66 58,030,858.09 未分配利润 183,335,963.96 143,115,119.12 所有者权益合计 1,502,563,426.11 1,457,051,987.70 负债和所有者权益总计 1,961,761,127.58 1,897,839,251.53 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,173,119,887.00 1,144,815,939.10 其中：营业收入 1,173,119,887.00 1,144,815,939.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,251,756,146.18 1,200,857,261.42 其中：营业成本 1,053,627,361.30 1,025,846,803.48 利息支出 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 9,174,982.30 5,826,293.63 销售费用 41,068,009.90 37,922,974.33 管理费用 111,981,894.38 104,935,533.27 财务费用 7,751,575.52 9,027,673.36 资产减值损失 28,152,322.78 17,297,983.35 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 6,737,648.31 6,939,691.34 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 103,391,653.61 37,476,254.83 其他收益 9,811,508.46 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,304,551.20 -11,625,376.15 加：营业外收入 1,976,970.09 21,469,067.13 减：营业外支出 955,262.46 863,504.60 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,326,258.83 8,980,186.38 减：所得税费用 -150,650.23 72,265.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,476,909.06 8,907,920.52 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 42,476,909.06 8,907,920.52 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 60,227,784.96 18,357,708.23 少数股东损益 -17,750,875.90 -9,449,787.71 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 42,476,909.06 8,907,920.52 归属于母公司所有者的综合收益 总额 60,227,784.96 18,357,708.23 归属于少数股东的综合收益总额 -17,750,875.90 -9,449,787.71 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.02 （二）稀释每股收益 0.08 0.02 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 943,933,159.91 951,351,602.10 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 减：营业成本 866,791,557.35 870,805,406.39 税金及附加 5,681,390.84 3,065,934.64 销售费用 23,425,410.56 25,234,153.17 管理费用 75,753,851.15 71,938,713.33 财务费用 3,313,713.17 5,108,800.64 资产减值损失 31,701,716.14 23,382,993.77 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 6,489,276.94 6,663,545.70 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 103,410,248.01 37,509,025.54 其他收益 5,716,488.30 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,881,533.95 -4,011,828.60 加：营业外收入 50,211.65 9,452,605.52 减：营业外支出 25,809.89 674,993.95 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 52,905,935.71 4,765,782.97 减：所得税费用 142,642.03 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,905,935.71 4,623,140.94 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 52,905,935.71 4,623,140.94 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 52,905,935.71 4,623,140.94 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,048,046,889.26 1,039,258,869.53 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,712,381.84 8,343,836.02 收到其他与经营活动有关的现金 19,979,473.71 57,649,988.31 经营活动现金流入小计 1,074,738,744.81 1,105,252,693.86 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 购买商品、接受劳务支付的现金 881,317,053.36 885,720,114.42 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 114,300,586.09 102,557,301.98 支付的各项税费 17,569,829.22 14,451,727.19 支付其他与经营活动有关的现金 77,798,993.01 75,760,704.68 经营活动现金流出小计 1,090,986,461.68 1,078,489,848.27 经营活动产生的现金流量净额 -16,247,716.87 26,762,845.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 10,052,447.84 6,744,058.78 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 378,752,790.34 65,453,843.22 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 432,000,000.00 420,400,000.00 投资活动现金流入小计 820,805,238.18 492,597,902.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 145,937,923.69 118,474,632.15 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 350,000,000.00 350,000,000.00 投资活动现金流出小计 495,937,923.69 468,474,632.15 投资活动产生的现金流量净额 324,867,314.49 24,123,269.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 85,800,000.00 274,819,448.03 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 17.65 筹资活动现金流入小计 85,800,000.00 274,819,465.68 偿还债务支付的现金 291,900,000.00 243,952,324.72 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 14,525,203.68 9,267,730.32 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 736,400.00 筹资活动现金流出小计 307,161,603.68 253,220,055.04 筹资活动产生的现金流量净额 -221,361,603.68 21,599,410.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -388,293.99 1,106,772.18 五、现金及现金等价物净增加额 86,869,699.95 73,592,298.26 加：期初现金及现金等价物余额 246,247,404.07 172,655,105.81 六、期末现金及现金等价物余额 333,117,104.02 246,247,404.07 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 863,450,438.17 876,225,488.06 收到的税费返还 2,934,676.94 3,760,110.11 收到其他与经营活动有关的现金 13,790,835.28 40,057,479.20 经营活动现金流入小计 880,175,950.39 920,043,077.37 购买商品、接受劳务支付的现金 763,404,514.67 785,740,862.36 支付给职工以及为职工支付的现 金 77,792,713.98 70,726,561.70 支付的各项税费 10,588,030.82 4,926,728.74 支付其他与经营活动有关的现金 51,988,629.19 49,754,146.21 经营活动现金流出小计 903,773,888.66 911,148,299.01 经营活动产生的现金流量净额 -23,597,938.27 8,894,778.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,290,497.78 6,461,097.14 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 376,666,581.00 55,374,001.71 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 368,513,578.69 418,000,000.00 投资活动现金流入小计 753,470,657.47 479,835,098.85 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 141,716,346.45 98,304,625.62 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 2,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 285,000,000.00 370,000,000.00 投资活动现金流出小计 426,716,346.45 470,304,625.62 投资活动产生的现金流量净额 326,754,311.02 9,530,473.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 69,900,000.00 274,819,448.03 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 37,092,500.00 13,000,017.65 筹资活动现金流入小计 106,992,500.00 287,819,465.68 偿还债务支付的现金 282,000,000.00 217,012,164.72 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 12,247,341.44 7,874,448.56 支付其他与筹资活动有关的现金 40,287,400.00 5,000,000.00 筹资活动现金流出小计 334,534,741.44 229,886,613.28 筹资活动产生的现金流量净额 -227,542,241.44 57,932,852.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -85,833.06 788,223.49 五、现金及现金等价物净增加额 75,528,298.25 77,146,327.48 加：期初现金及现金等价物余额 231,899,696.04 154,753,368.56 六、期末现金及现金等价物余额 307,427,994.29 231,899,696.04 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 739,44 9,730. 00 589,662 ,537.93 58,030, 858.09 29,843, 756.80 56,984, 870.43 1,473,9 71,753. 25 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 739,44 9,730. 00 589,662 ,537.93 58,030, 858.09 29,843, 756.80 56,984, 870.43 1,473,9 71,753. 25 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,290,5 93.57 47,542, 694.09 -17,750, 875.90 35,082, 411.76 （一）综合收益总 额 60,227, 784.96 -17,750, 875.90 42,476, 909.06 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,290,5 93.57 -12,685, 090.87 -7,394,4 97.30 1．提取盈余公积 5,290,5 93.57 -5,290,5 93.57 2．提取一般风险 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -7,394,4 97.30 -7,394,4 97.30 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 739,44 9,730. 00 589,662 ,537.93 63,321, 451.66 77,386, 450.89 39,233, 994.53 1,509,0 54,165. 01 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 739,44 9,730. 00 589,662 ,520.28 57,568, 544.00 11,948, 362.66 66,434, 658.14 1,465,0 63,815. 08 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 二、本年期初余额 739,44 9,730. 00 589,662 ,520.28 57,568, 544.00 11,948, 362.66 66,434, 658.14 1,465,0 63,815. 08 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 17.65 462,314 .09 17,895, 394.14 -9,449, 787.71 8,907,9 38.17 （一）综合收益总 额 18,357, 708.23 -9,449, 787.71 8,907,9 20.52 （二）所有者投入 和减少资本 17.65 17.65 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 17.65 17.65 （三）利润分配 462,314 .09 -462,31 4.09 1．提取盈余公积 462,314 .09 -462,31 4.09 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 739,44 9,730. 00 589,662 ,537.93 58,030, 858.09 29,843, 756.80 56,984, 870.43 1,473,9 71,753. 25 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 739,449, 730.00 516,456,2 80.49 58,030,85 8.09 143,115 ,119.12 1,457,051 ,987.70 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 739,449, 730.00 516,456,2 80.49 58,030,85 8.09 143,115 ,119.12 1,457,051 ,987.70 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,290,593 .57 40,220, 844.84 45,511,43 8.41 （一）综合收益总 额 52,905, 935.71 52,905,93 5.71 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,290,593 .57 -12,685, 090.87 -7,394,49 7.30 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 1．提取盈余公积 5,290,593 .57 -5,290,5 93.57 2．对所有者（或 股东）的分配 -7,394,4 97.30 -7,394,49 7.30 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 739,449, 730.00 516,456,2 80.49 63,321,45 1.66 183,335 ,963.96 1,502,563 ,426.11 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 739,449, 730.00 516,456,2 62.84 57,568,54 4.00 138,954 ,292.27 1,452,428 ,829.11 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 739,449, 730.00 516,456,2 62.84 57,568,54 4.00 138,954 ,292.27 1,452,428 ,829.11 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 17.65 462,314.0 9 4,160,8 26.85 4,623,158 .59 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 （一）综合收益总 额 4,623,1 40.94 4,623,140 .94 （二）所有者投入 和减少资本 17.65 17.65 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 17.65 17.65 （三）利润分配 462,314.0 9 -462,31 4.09 1．提取盈余公积 462,314.0 9 -462,31 4.09 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 739,449, 730.00 516,456,2 80.49 58,030,85 8.09 143,115 ,119.12 1,457,051 ,987.70 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 三、财务报表附注 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是经安徽省人民政府皖政秘(1998)95 号文件批准，通过募集 设立方式组建的股份有限公司。1998 年向社会公开发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市，总股本 18,000 万股。2000 年以 资本公积金转增股本 3,600 万股，并向全体股东配售 1,980 万股普通股。2002 年向社会公众股股东配售 2,700 万股普通股。 2003 年以利润转增股本 15,768 万股。2014 年非公开发行股票增加股本 14,832.7485 万股。2015 年资本公积转增股本 17,064.2245 万股。至本期末止公司总股本为 73,944.973 万股。 公司的统一社会信用代码为 91340100705045831J；注册资本人民币 73,944.973 万元；经营地址：安徽省合肥国家高新 技术产业开发区天智路 36 号；法定代表人：黄琼宜。 公司经营范围：塑胶建材及附件、塑料薄膜、其他塑料制品、非金属材料及金属制品（不含有色金属、稀有金属和贵金 属）的制造、销售；企业自产产品及相关技术出口（国家限定公司经营或禁止出口商品除外）；企业生产、科研所需的原辅 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）。 公司的控股股东为合肥市产业投资控股(集团)有限公司。本财务报告于 2018 年 4 月 10 日经公司董事会批准对外报出。 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指 被公司控制的企业或主体。公司本期合并财务报表范围列示如下： 子公司名称 简称 安徽国风木塑科技有限公司 国风木塑 芜湖国风塑胶科技有限公司 芜湖塑胶 宁夏佳晶科技有限公司 宁夏佳晶 合肥卓高资产管理有限公司 合肥卓高 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定 (统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以 下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）企业合并 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综 合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净 资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作 为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入 资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制 权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计 准则第 33 号——合并财务报表》编制。 （七）合营安排 1.合营安排的认定和分类 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与 方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单 独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该 安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负 债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2. 合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债， 以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确 认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会 计处理。 （八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债 表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差 额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的 外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 （十）金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易 费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷 款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号— —或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累 积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公 允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投 资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除 原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；本公 司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的， 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资 产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部 分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部 分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势 属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。 可供出售金融资产应披露减值判断的标准：期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%；公允价值下跌“非 暂时性”的标准为：连续 12 个月出现下跌；投资成本的计算方法为：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本；持续下跌期间的确定依据为：连续下跌或在下 跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 （十一）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以“金额 100 万元以上（含）的款项”为标准。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2）账龄分析法 ①应收账款—工程塑料等及其他应收款项的坏账准备计提比例 账龄 计提比例(%) 1年以内（含1年，以下同） 5.00 1－2年 10.00 2－3年 30.00 3－4年 50.00 4－5年 80.00 5年以上 100.00 ②应收账款—塑料薄膜的坏账准备计提比例 账龄 计提比例(%) 3个月以下（含3个月，以下同） 1.00 3个月-6个月 5.00 6个月-1年 10.00 1-2年 30.00 2-3年 60.00 3年以上 100.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，公司单独进行减值 测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 合并范围内子公司往来款,单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据 此计提相应的坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 面价值的差额计提坏账准备。 （十二）存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品 在领用时按五五摊销法摊销。 （2）包装物 在领用时按五五摊销法摊销。 （十三）持有待售 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中 出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划 作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议， 该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极 小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有 待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时 计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉 的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售 费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的 非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用 本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组 确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产 账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益 性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公 司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （十四）终止经营 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流 动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和 转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。 （十五）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额 作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留 存收益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性或债务性证券取得的，按照发现权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的， 按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具 有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已 宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收 益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投 资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营 企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损 失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利 计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外 损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期 投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的 账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有 关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的 差额计提相应的减值准备。 （十六）投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提 折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值 准备。 （十七）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋 30—40 3.00 3.23—2.43 建筑物 15—25 3.00 6.47—3.88 机械设备 10—18 3.00 9.70—5.39 运输工具 6—12 3.00 16.17—8.08 其他设备 5—7 3.00 19.40-13.86 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值 准备。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2） 承租人 有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合 理确定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁 资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折 旧政策计提折旧。 （十八）在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备。 （十九） 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重 新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （二十）无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、计算机软件、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 土地使用权 50 计算机软件 5 专利权 5 非专利技术 12 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 5．本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 研究阶段：为获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （二十一）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十二）职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公 司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、 已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中， 非货币性福利按照公允价值计量。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工 薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 划，比照短期利润分享计划进行处理。 2.辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能 单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与 职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 3.设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴 纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已 退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。 4.设定受益计划 （1）内退福利 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司批准自愿退 出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止， 向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自 职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起 的差异于发生时计入当期损益。 （2）其他补充退休福利 本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资 产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义 务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服 务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 计入其他综合收益。 （二十三）预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的 现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项 义务确认为预计负债。 2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十四）股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 2. 权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公 司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑 修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 （二十五）收入 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入 的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 本公司销售货物提货地点在厂区内的以出库确认收入。 本公司及分子公司需要将货物运输至客户指定地点的以货物移交客户签收后确认收入。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十六）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余 额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难 以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用； 将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接 拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 选择按照下列方法进行会计处理： 1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。 2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款 公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十七）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认 融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期 的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收 入。 （二十八）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十九）分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信 息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公 司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务 状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为 一个经营分部。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税种 计税依据 税率(%0 增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00 企业所得税 应纳税所得额 20.00、15.00 城建税 应缴流转税税额 7.00 教育费附加 应缴流转税税额 3.00 地方教育费附加 应缴流转税税额 2.00 土地使用税 土地面积 5、10、24 （二） 重要税收优惠政策及其依据 （1）2016年10月21日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布科高〔2016〕 53号文，公司被认定为高新技术企业，自2016年1月1日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策，执行15%的所得税税率， 期限为三年。 （2）2015年11月03日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布科高﹝2015﹞ 48号文，国风木塑被认定为高新技术企业，自2015年1月1日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策，执行15%的所得税税 率，期限为三年。 （3）2017 年 11 月 3 日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布科高〔2017〕 62 号文，芜湖塑胶被认定为高新技术企业，自 2017 年 1 月 1 日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策，执行 15%的所得 税税率，期限为三年。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 （4）2017 年 2 月 17 日，宁夏回族自治区科学技术厅、宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区国家税务局、宁夏回 族自治区地方税务局联合发布宁财（税）〔2017〕77 号文，宁夏佳晶被认定为高新技术企业，自 2016 年 1 月 1 日起享受国 家高新技术企业所得税优惠政策，执行 15%的所得税税率，期限为三年。 （5）2017 年 6 月 6 日，财政部、国家税务总局发布《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕 43 号），自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 30 万元提高至 50 万元，对年 应纳税所得额低于 50 万元（含 50 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得 税。根据上述规定，子公司合肥卓高执行 20%的所得税税率，应纳税所得额减按 50%计税。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 （1）.本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）相关规定，采用未 来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在将合并及母公司利润表中的“营业利润”项目之上 单独列报“其他收益”项目，将计入其他收益的政府 补助在该项目反映。 “营业外收入”、“其他收益” 将自 2017 年 1 月 1 日起与日常活动相关的政府补助， 从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收 益”列报，比较数据不予调整。 增加合并利润表“其他收益”本期金额 9,811,508.46 元 ， 减 少 合 并 利 润 表 “ 营 业 外 收 入 ” 本 期 金 额 9,811,508.46 元；增加母公司利润表“其他收益”本 期金额 5,716,488.30 元，减少母公司利润表“营业外 收入本期金额” 5,716,488.30 元。 （2）.本公司自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会 〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在合并及母公司利润表中区分“持续经 营净利润”与“终止经营净利润”。 “持续经营净利润” 在合并及母公司利润表中区分“持续经 营净利润”与“终止经营净利润”项目。 增加合并利润表“持续经营净利润”金额本期 42,476,909.06 元； 增加母公司利润表“持续经营净利润”本期金额 52,905,935.71 元。 增加合并利润表“持续经营净利润”上期金额 8,907,920.52 元， 增加母公司利润表“持续经营净利润”上期金额 4,623,140.94 元。 新增持有待售资产、持有待售负债 “持有待售资产”“持有待售负债” 新增持有待售资产、持有待售负债 增加本期合并资产负债表“持有待售资产”金额 9,085,292.57 元， 增加母公司资产负债表“持有待售资产”金额 9,085,292.57 元。 调整持有待售资产减值 无影响 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 （3）.本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）相 关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在合并及母公司利润表中新增“资产 处置收益”行项目，并追溯调整。 “营业外收入”、“营业外支出”、“资产处置收益” 在合并及母公司利润表中新增“资产 处置收益”行项目，将部分原列示为 “营业外收入”及“营业外支出”的 资产处置损益重分至“资产处置收益” 项目，比较数据相应调整。 增加本期合并利润表“资产处置收益”103,391,653.61 元，增加上期合 并利润表“资产处置收益”37,476,254.83 元；减少本期合并利润表“营 业外收入”109,080,089.59 元，减少本期合并利润表“营业外支出” 5,688,435.98 元；减少上期合并利润表“营业外收入”37,509,025.54 元，减少上期合并利润表“营业外支出”32,770.71 元。 增加本期母公司利润表“资产处置收益”103,410,248.01 元，增加上期 母公司利润表“资产处置收益”37,509,025.54 元；减少本期母公司利 润表“营业外收入”109,098,683.99 元，减少本期母公司利润表“营业 外支出”5,688,435.98 元；减少上期母公司利润表“营业外收入” 37,509,025.54 元。 2.会计估计的变更 本报告期公司未发生会计估计变更。 3.前期会计差错更正 本报告期公司未发生前期会计差错更正。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2017年1月1日，期末指2017年12月31日，上期指2016年度，本期指2017年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 122,130.94 118,950.64 银行存款 332,975,107.75 246,118,179.65 其他货币资金 9,106,306.13 5,257,381.78 合计 342,203,544.82 251,494,512.07 （2）期末货币资金-其他货币资金中包含9,086,440.80元银行承兑汇票保证金，除此之外，无其他因抵押、冻结等对变 现有限制款项。 （3）期末无存放在境外的款项。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 2.应收票据 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 105,767,470.26 114,680,838.24 合计 105,767,470.26 114,680,838.24 （2）期末无已质押的应收票据。 （3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 157,880,020.12 背书转让未到期 合计 157,880,020.12 （4）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况 无。 3.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 211,232,709.99 100.00 11,895,837.37 5.63 199,336,872.62 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 211,232,709.99 100.00 11,895,837.37 199,336,872.62 （接上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 195,472,688.30 100.00 10,584,290.00 5.41 184,888,398.30 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 195,472,688.30 100.00 10,584,290.00 184,888,398.30 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 无。 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 ①应收账款—工程塑料等 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 72,394,186.42 3,619,036.12 5.00 1-2 年（含 2 年） 393,344.54 39,334.45 10.00 2-3 年（含 3 年） 16,087.84 4,826.35 30.00 3-4 年（含 4 年） 78,521.61 39,260.81 50.00 4-5 年（含 5 年） 64,412.90 51,530.32 80.00 5 年以上 426,453.08 426,453.08 100.00 合计 73,373,006.39 4,180,441.13 ②应收账款—塑料薄膜 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 3 个月以下（含 3 个月） 117,272,404.86 1,172,724.05 1.00 3 个月-6 个月（含 6 个月） 6,439,398.25 321,969.91 5.00 6 个月-1 年（含 1 年） 7,421,008.24 742,100.83 10.00 1 年以内小计 131,132,811.35 2,236,794.79 1-2 年（含 2 年） 280,946.05 84,283.82 30.00 2-3 年（含 3 年） 2,629,071.42 1,577,442.85 60.00 3-4 年（含 4 年） 1,467,608.30 1,467,608.30 100.00 4-5 年（含 5 年） 11,945.18 11,945.18 100.00 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 5 年以上 2,337,321.30 2,337,321.30 100.00 合计 137,859,703.60 7,715,396.24 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 1,311,547.36 本期收回或转回的应收账款坏账准备 （5）本期实际核销的应收账款情况 无。 （6）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 客户一 19,953,526.28 9.45 1,002,961.98 客户二 14,924,476.46 7.07 746,223.82 客户三 9,349,751.17 4.43 467,487.56 客户四 7,826,981.45 3.71 78,269.81 客户五 6,672,859.80 3.16 66,728.60 合计 58,727,595.16 27.82 2,361,671.77 4. 预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 17,197,032.91 86.21 27,439,073.33 89.71 1-2 年（含 2 年） 1,830,603.60 9.18 1,815,296.64 5.94 2-3 年（含 3 年） 126,174.14 0.63 969,343.60 3.17 3 年以上 794,466.80 3.98 362,361.57 1.18 合计 19,948,277.45 100.00 30,586,075.14 100.00 （2）账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因 单位名称 期末余额 占预收款项总额的比例（%） 未结算原因 客户一 709,541.00 3.56 持续合作未结算 客户二 320,000.00 1.60 持续合作未结算 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 单位名称 期末余额 占预收款项总额的比例（%） 未结算原因 客户三 178,500.00 0.89 持续合作未结算 客户四 147,758.00 0.74 持续合作未结算 合计 1,355,799.00 6.79 （3）预付款项金额前五名情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例（%） 客户一 1,865,644.80 9.35 客户二 1,446,780.06 7.25 客户三 940,941.03 4.72 客户四 891,589.00 4.47 客户五 792,000.00 3.97 合计 5,936,954.89 29.76 5.应收利息 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 委托贷款 26,583.37 144,833.27 理财产品 1,682,970.94 合计 26,583.37 1,827,804.21 6.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 1,810,635.33 29.67 1,810,635.33 100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,291,782.64 70.33 1,471,577.34 34.29 2,820,205.30 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 6,102,417.97 100.00 3,282,212.67 2,820,205.30 （接上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 1,810,635.33 35.78 1,810,635.33 100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,249,569.69 64.22 1,580,835.24 48.65 1,668,734.45 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 5,060,205.02 100.00 3,391,470.57 1,668,734.45 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 计提理由 泰森挤出技术有限公司 1,810,635.33 1,810,635.33 100.00 涉及诉讼，收回难度较大 合计 1,810,635.33 1,810,635.33 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2,621,302.24 131,065.11 5.00 1-2 年（含 2 年） 197,438.78 19,743.88 10.00 2-3 年（含 3 年） 56,141.82 16,842.55 30.00 3-4 年（含 4 年） 183,500.00 91,750.00 50.00 4-5 年（含 5 年） 106,120.00 84,896.00 80.00 5 年以上 1,127,279.80 1,127,279.80 100.00 合计 4,291,782.64 1,471,577.34 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 -109,257.90 （5）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 其他往来 5,506,724.64 5,060,205.02 出口退税 595,693.33 合计 6,102,417.97 5,060,205.02 （6）期末其他应收款金额前五名情况 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 坏账准备 期末余额 单位一 其他往来 1,810,635.33 5 年以上 29.67 1,810,635.33 单位二 其他往来 834,710.00 1 年以内 13.68 41,735.50 单位三 其他往来 613,802.58 5 年以上 10.06 613,802.58 单位四 出口退税 595,693.33 1 年以内 9.76 29,784.67 单位五 其他往来 261,278.08 1 年以内 4.28 13,063.90 合计 4,116,119.32 67.45 2,509,021.98 7.存货 （1）分类列示 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 69,727,944.02 3,052,337.63 66,675,606.39 在产品 27,409,845.89 2,819,804.80 24,590,041.09 库存商品 68,230,674.74 8,549,064.61 59,681,610.13 周转材料 748,407.80 748,407.80 低值易耗品 1,002,487.88 1,002,487.88 委托加工物资 1,226,644.49 1,226,644.49 其他 472,119.75 472,119.75 合计 168,818,124.57 14,421,207.04 154,396,917.53 （接上表） 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 89,545,333.23 89,545,333.23 在产品 27,263,895.53 27,263,895.53 库存商品 87,535,671.19 19,459,601.51 68,076,069.68 周转材料 低值易耗品 1,905,460.81 1,905,460.81 委托加工物资 1,100,679.05 1,100,679.05 其他 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 207,351,039.81 19,459,601.51 187,891,438.30 （2）存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转销 其他 原材料 3,052,337.63 3,052,337.63 在产品 2,819,804.80 2,819,804.80 库存商品 19,459,601.51 2,390,867.56 13,301,404.46 8,549,064.61 合计 19,459,601.51 8,263,009.99 13,301,404.46 14,421,207.04 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 原材料 依据资产负债表日前后的市场价 无 在产品 依据资产负债表日前后的市场平均价加进一步加工成本 无 库存商品 依据资产负债表日前后的市场平均价 无 8.持有待售资产 项目 期末账面价值 期末公允价值 预计处置费用 预计处置时间 机器设备 9,085,292.57 9,085,292.57 0.00 2018 年 4 月 合计 9,085,292.57 9,085,292.57 0.00 注：（1）公司注塑业务租赁的厂区土地被收储，公司采用挂牌方式处置机器设备，预计在2018年4月处置完毕。 （2）持有待售的非流动资产确认的减值损失及其转回金额为0.00元； 9.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 35,854,842.51 37,150,966.27 委托贷款 30,000,000.00 理财产品 95,000,000.00 147,000,000.00 合计 130,854,842.51 214,150,966.27 10.可供出售金融资产 （1）分类列示 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 其中：按成本计量 1.徽商银行股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 项目 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现 金红利 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 期初 余额 本期 增加 本期 减少 期末 余额 徽商银行股份有限公司 100,000.00 100,000.00 10,560.08 合计 100,000.00 100,000.00 10,560.08 11.固定资产 （1）分类列示 项目 房屋及建筑物 机械设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 308,193,892.92 1,128,359,152.66 10,537,378.82 57,941,844.87 1,505,032,269.27 2.本期增加金额 21,411,013.65 197,822,604.95 665,694.54 8,069,481.80 227,968,794.94 （1）购置 270,148.25 10,782,322.36 412,974.36 2,017,740.80 13,483,185.77 （2）在建工程转入 15,018,970.80 28,599,826.90 120,940.18 5,932,406.71 49,672,144.59 （3）其他 6,121,894.60 158,440,455.69 131,780.00 119,334.29 164,813,464.58 3.本期减少金额 33,962,091.83 61,773,759.73 580,070.41 16,611,558.57 112,927,480.54 （1）处置或报废 33,962,091.83 61,773,759.73 580,070.41 16,611,558.57 112,927,480.54 4.期末余额 295,642,814.74 1,264,407,997.88 10,623,002.95 49,399,768.10 1,620,073,583.67 二、累计折旧 1.期初余额 69,313,980.63 450,749,000.18 5,429,637.00 41,937,784.42 567,430,402.23 2.本期增加金额 9,772,484.62 222,476,436.35 2,817,870.54 3,878,325.57 238,945,117.08 （1）计提 7,864,232.90 64,035,980.66 2,693,278.54 3,758,991.28 78,352,483.38 （2）其他 1,908,251.72 158,440,455.69 124,592.00 119,334.29 160,592,633.70 3.本期减少金额 10,182,636.28 50,079,154.86 471,098.61 9,805,320.46 70,538,210.21 （1）处置或报废 10,182,636.28 50,079,154.86 471,098.61 9,805,320.46 70,538,210.21 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 项目 房屋及建筑物 机械设备 运输工具 其他设备 合计 4.期末余额 68,903,828.97 623,146,281.67 7,776,408.93 36,010,789.53 735,837,309.10 三、减值准备 1.期初余额 104,060.26 4,724,076.69 4,828,136.95 2.本期增加金额 13,953,040.07 13,953,040.07 （1）计提 13,953,040.07 13,953,040.07 3.本期减少金额 1,542,078.62 1,119,206.35 2,661,284.97 （1）处置或报废 1,542,078.62 1,119,206.35 2,661,284.97 4.期末余额 12,515,021.71 3,604,870.34 16,119,892.05 四、账面价值 1.期末账面价值 226,738,985.77 628,746,694.50 2,846,594.02 9,784,108.23 868,116,382.52 2.期初账面价值 238,879,912.29 677,506,092.22 5,107,741.82 11,279,983.76 932,773,730.09 （2）暂时闲置固定资产情况 固定资产类别 固定资产原价 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 146,261,477.30 37,613,436.67 12,515,021.71 96,133,018.92 运输工具 478,965.80 173,245.41 305,720.39 其他设备 2,496,219.69 1,599,062.00 897,157.69 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 固定资产净值 未办妥产权证书原因 基膜车间仓库 42,116,888.16 验收完成，产权证办理中 复合材料厂车间仓库 26,551,386.60 验收完成，产权证办理中 木塑厂房 29,017,813.44 历史遗留问题，正在办理 12.在建工程 （1）按项目列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 注塑工业园 17,660,767.25 592,157.25 17,068,610.00 预涂膜项目 5,205,112.48 5,205,112.48 4,194,520.72 4,194,520.72 新厂区搬迁项目 103,066,762.36 103,066,762.36 13,187,688.88 13,187,688.88 PI 项目 32,357,965.31 32,357,965.31 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 注塑零星项目 5,491,102.29 5,491,102.29 国风木塑设备安装工程 131,458.63 131,458.63 131,458.63 131,458.63 佳晶设备安装项目 25,140,434.09 25,140,434.09 25,630,927.98 25,630,927.98 佳晶零星项目 304,791.53 304,791.53 304,791.53 304,791.53 宁夏佳晶蓝宝石晶体项目 384,466.02 384,466.02 384,466.02 384,466.02 其他 256,333.02 256,333.02 372.91 372.91 合计 166,847,323.44 166,847,323.44 66,986,096.21 592,157.25 66,393,938.96 （2）重要在建工程项目变化情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 额 其他减少额 工程累计投入占预算的比例 (%) 预涂膜项目 407,684,100.00 4,194,520.72 11,388,967.50 10,378,375.74 85.01 佳晶设备安装项目 50,000,000.00 25,630,927.98 490,493.89 56.52 新厂区搬迁项目 360,000,000.00 13,187,688.88 126,715,852.55 36,836,779.07 38.86 PI 项目 169,000,000.00 32,357,965.31 19.15 （接上表） 工程进度(%) 累计利息资 本化金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 期末余额 90.00 募集资金 5,205,112.48 55.00 其他 25,140,434.09 45.00 3,267,730.52 1,456,671.97 1.29 借款、其他 103,066,762.36 20.00 自筹 32,357,965.31 13.固定资产清理 项目 期末余额 期初余额 1.5 万线残余设备 3,491,819.89 厂部搬迁及相关费用 193,091.64 合计 193,091.64 3,491,819.89 14.无形资产 项目 土地使用权 计算机软件 专利权 非专利技术 合计 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 项目 土地使用权 计算机软件 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 81,025,354.00 753,855.75 36,630.00 23,760,000.00 105,575,839.75 2.本期增加金额 68,532,332.54 972,173.20 69,504,505.74 （1）购置 68,532,332.54 972,173.20 69,504,505.74 （2）内部研发 3.本期减少金额 12,823,512.00 12,823,512.00 （1）处置 12,823,512.00 12,823,512.00 4.期末余额 136,734,174.54 1,726,028.95 36,630.00 23,760,000.00 162,256,833.49 二、累计摊销 1.期初余额 11,027,306.36 527,118.61 36,630.00 5,115,000.00 16,706,054.97 2.本期增加金额 2,570,014.74 175,936.99 1,980,000.00 4,725,951.73 （1）计提 2,570,014.74 175,936.99 1,980,000.00 4,725,951.73 3.本期减少金额 2,393,921.97 2,393,921.97 （1）处置 2,393,921.97 2,393,921.97 4.期末余额 11,203,399.13 703,055.60 36,630.00 7,095,000.00 19,038,084.73 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3,126,100.00 3,126,100.00 （1）计提 3,126,100.00 3,126,100.00 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,126,100.00 3,126,100.00 四、账面价值 1.期末账面价值 125,530,775.41 1,022,973.35 13,538,900.00 140,092,648.76 2.期初账面价值 69,998,047.64 226,737.14 18,645,000.00 88,869,784.78 15.商誉 （1）商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 购买芜湖国风塑胶科技有限公司股权 2,636,523.28 2,636,523.28 购买宁夏佳晶科技有限公司股权 7,625,898.49 7,625,898.49 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计： 10,262,421.77 10,262,421.77 （2）商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 购买芜湖国风塑胶科技有限公司股权 2,636,523.28 2,636,523.28 购买宁夏佳晶科技有限公司股权 6,018,015.23 1,607,883.26 7,625,898.49 合计： 8,654,538.51 1,607,883.26 10,262,421.77 （3）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 期末，本公司对子公司宁夏佳晶合并产生的商誉进行减值测试，减值测试结合与宁夏佳晶相关的资产组进行。本次宁夏 佳晶估值采用加权资本成本(WACC)确定折现率，WACC 由企业权益资本成本 Re 和债务成本 Rd 加权平均构成。其中权益资本 成本通过资本定价模型 CAPM 求取，债务成本按评估基准日银行基准利率测算。根据测试结果，对商誉全额计提了减值准备。 16.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 507,500.00 210,000.00 297,500.00 长晶炉坩锅 2,578,935.59 496,867.87 2,082,067.72 合计 3,086,435.59 706,867.87 2,379,567.72 17.递延所得税资产及递延所得税负债 （1）未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 163,188.37 16,318.84 合计 163,188.37 16,318.84 （2）未抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 资产评估增值 3,096,551.48 774,137.87 未实现内部交易损失 4,189,391.44 628,408.72 合计 4,189,391.44 628,408.72 3,096,551.48 774,137.87 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 （3）未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 坏帐准备 14,867,414.99 13,975,760.57 存货跌价准备 14,421,207.04 19,459,601.51 固定资产减值准备 16,119,892.05 4,828,136.95 在建工程减值准备 592,157.25 无形资产减值准备 3,126,100.00 可抵扣亏损 128,848,234.53 220,755,961.08 合计 177,382,848.61 259,611,617.36 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2017 61,070,405.16 2018 25,447,433.36 58,963,385.15 2019 5,672,502.24 5,544,225.60 2020 64,800,037.05 65,134,118.22 2021 11,543,415.51 30,043,826.95 2022 21,384,846.37 合计 128,848,234.53 220,755,961.08 18.其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付工程设备款 4,712,666.58 5,345,244.00 合计 4,712,666.58 5,345,244.00 19.短期借款 （1）按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额 信用借款 9,900,000.00 3,000,000.00 抵押借款 8,000,000.00 保证借款 30,000,000.00 90,000,000.00 合计 47,900,000.00 93,000,000.00 20.应付票据 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 24,077,036.00 17,490,360.00 商业承兑汇票 合计 24,077,036.00 17,490,360.00 到期但未付的应付票据期末汇总金额 0.00 元。 21.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应付货款 67,942,075.99 96,261,060.89 应付工程、设备款 87,479,012.37 61,455,951.12 应付运费 5,544,838.26 4,488,039.26 其他 12,342,641.72 15,073,921.30 合计 173,308,568.34 177,278,972.57 （2）期末账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商 1 20,163,072.32 持续合作中 供应商 2 5,939,811.69 持续合作中 供应商 3 4,303,099.46 持续合作中 供应商 4 4,070,739.77 持续合作中 供应商 5 1,610,918.31 持续合作中 供应商 6 1,440,474.44 持续合作中 供应商 7 1,360,480.73 持续合作中 合计 38,888,596.72 22. 预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 货款 10,422,190.69 7,580,361.95 合计 10,422,190.69 7,580,361.95 23.应付职工薪酬 （1）分类列示 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 15,414,031.33 95,783,583.58 99,211,361.57 11,986,253.34 离职后福利中-设定提存计划负债 108,407.35 10,420,345.46 10,476,148.17 52,604.64 辞退福利 3,432,939.31 3,432,939.31 一年内到期的其他福利 合计 15,522,438.68 109,636,868.35 113,120,449.05 12,038,857.98 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 12,801,202.71 80,051,137.29 82,745,373.76 10,106,966.24 二、职工福利费 353,938.00 5,658,587.33 6,012,525.33 三、社会保险费 66,483.37 4,646,793.82 4,660,672.99 52,604.20 其中：1．医疗保险费 40,983.33 4,043,772.16 4,059,578.42 25,177.07 2．工伤保险费 18,763.78 535,387.57 537,242.26 16,909.09 3．生育保险费 6,736.26 67,634.09 63,852.31 10,518.04 四、住房公积金 486,200.11 4,397,478.65 4,475,401.35 408,277.41 五、工会经费和职工教育经费 1,706,207.14 1,029,586.49 1,317,388.14 1,418,405.49 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 15,414,031.33 95,783,583.58 99,211,361.57 11,986,253.34 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 91,731.15 10,048,013.27 10,105,183.25 34,561.17 2.失业保险费 16,676.20 372,332.19 370,964.92 18,043.47 3.企业年金缴费 合计 108,407.35 10,420,345.46 10,476,148.17 52,604.64 （4）辞退福利 项目 本期金额 期末应付未付金额 补偿金 3,432,939.31 合计 3,432,939.31 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 24.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1．企业所得税 11,397.76 2．增值税 619,430.27 495,637.14 3．土地使用税 1,067,058.78 1,252,936.88 4．房产税 1,047,825.14 933,496.30 5．城市维护建设税 404,477.19 200,949.38 6．教育费附加 279,383.69 120,897.34 7．代扣代缴个人所得税 43,912.41 122,632.25 8．其他 549,932.70 303,801.02 合计 4,023,417.94 3,430,350.31 25.应付利息 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 26,720.84 583,555.56 短期借款应付利息 90,927.11 154,301.63 合计 117,647.95 737,857.19 26.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 借款 38,308,462.50 35,678,939.89 押金及保证金 4,909,704.70 4,390,645.10 土地收储补偿款 11,492,600.00 国债资金借款 736,000.00 1,472,400.00 股权转让金 2,194,771.17 2,194,771.17 预提费用 72,839.98 72,839.98 设备处置款 4,258,189.52 6,044,482.29 其他 8,341,272.80 5,820,864.03 合计 58,821,240.67 67,167,542.46 （2）期末账龄超过1年的重要其他应付款 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 企业借款 38,308,462.50 尚未到期 合计 38,308,462.50 27.一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 39,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 合计 39,000,000.00 28.长期借款 借款条件类别 期末余额 期初余额 利率区间 信用借款 抵押借款 保证借款 30,000,000.00 152,000,000.00 2.92% 质押借款 合计 30,000,000.00 152,000,000.00 29.专项应付款 项目类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 收储补偿款 350,000,000.00 118,665,100.00 231,334,900.00 搬迁补偿 合计 350,000,000.00 118,665,100.00 231,334,900.00 30.递延收益 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 40,903,829.27 7,299,600.00 3,031,856.64 45,171,572.63 政府补助 合计 40,903,829.27 7,299,600.00 3,031,856.64 45,171,572.63 （2）政府补助情况 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入其他 收益金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 3.5 万吨木塑新型材料产品生产线 7,389,431.76 468,920.16 6,920,511.60 与资产相关 高性能超薄聚酯电容膜产业化项目补助 7,173,169.73 608,101.56 6,565,068.17 与资产相关 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入其他 收益金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 高性能 EVA 预涂基膜生产线补助 8,026,735.71 576,771.48 7,449,964.23 与资产相关 新型膜材料一期投资补助 9,782,142.86 707,142.84 9,075,000.02 与资产相关 研发关键仪器设备补助款 556,111.11 47,666.64 508,444.47 与资产相关 高性能环保节能预涂膜补助 7,976,238.10 573,142.80 7,403,095.30 与资产相关 “三重一创”新建项目一期补助 5,807,500.00 34,568.45 5,772,931.55 与资产相关 3.5 万吨生产线搬迁改造项目 1,492,100.00 15,542.71 1,476,557.29 与资产相关 合计 40,903,829.27 7,299,600.00 3,031,856.64 45,171,572.63 注 1：子公司国风木塑投资 18,854 万元建设年产 3.5 万吨木塑新型材料产品生产线，经申请，国家发改委《国家发展 改革委办公厅关于 2007 年第五批资源节约和环境保护项目的复函》（发改办环资【2007】1344 号）文批复，中央预算内给 予投资补助 1,000.00 万元，国风木塑 2008 年度收到国家固定资产投资补助款 1,000.00 万元，先确认为递延收益，再按该 项目投入资产可供使用时起，在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益 468,920.16 元。 注 2:根据《安徽省发展改革委安徽省财政厅关于印发安徽省战略性新兴产业发展引导资金和项目管理办法（2014 年修 订稿）的通知》（皖发改高技〔2014〕312 号），公司申报的高性能超薄聚酯电容膜产业化项目获得安徽省战略性新兴产业发 展引导资金 1,000.00 万元。该资金已于 2014 年划拨到公司账户。其中与资产相关的补助资金 8,513,421.26 元，按该项目 投入资产可供使用时起，在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益 608,101.56 元。 注 3：根据《合肥市人民政府关于印发 2016 年合肥市扶持产业发展“1+3+5”政策体系的通知》[合政{2016}36 号]中第 14 条“鼓励企业技术改造和创新”，公司申报的高性能 EVA 预涂基膜生产线项目获得该项资金补助 807.48 万元，资金已于 2016 年划拨到公司账户。该补助确认为递延收益，按项目投入资产可供使用时起，在该资产使用寿命内平均分配。本期计 入其他收益 576,771.48 元。 注 4：根据《2015 年合肥高新区促进产业转型发展若干政策措施》（合高管[2015]137 号），公司申报的新型膜材料项目 （一期）获得投资补助资金 990.00 万元。该资金已于 2016 年划拨到公司账户。该补助确认为递延收益，按该项目投入资产 可供使用时起，在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益 707,142.84 元。 注 5：根据《安徽省人民政府办公厅关于修订印发实施创新驱动发展战略进一步加快创新省份建设配套文件的通知》（皖 政办（2015）40 号）等文件，公司申报的研发关键仪器设备补助获得资金 57.20 万元，资金已于 2016 年划拨到公司账户。 该补助确认为递延收益，按设备投入使用时起，在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益 47,666.64 元。 注 6：根据《合肥市人民政府关于印发 2016 年合肥市扶持产业发展“1+3+5”政策体系的通知》[合政{2016}36 号]中第 14 条“鼓励企业技术改造和创新”。公司申报的高性能环保节能预涂膜补助项目获得该项资金补助，资金已于 2016 年当度 划拨到公司账户。该补助确认为递延收益，按项目投入资产可供使用时起，在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收 益 573,142.80 元。 注 7：根据《安徽省人民政府关于印发支持“三重一创”建设若干政策的通知》[皖政（2017）62 号]规定，对实际总投 资（不含土地价款）5 亿元及以上，以及实际总投资 2 亿元及以上且产品技术水平国际领先或填补国内空白的战略性新兴产 业制造类项目关键设备购置进行补助，补助比例为购置金额的 5%，单个项目补助最高可达 3000.00 万元。公司申报的关键 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 仪器设备补助获得资金 580.75 万元，资金已于 2017 年当年度划拨到公司账户，该补助确认为递延收益，按项目投入资产可 供使用时起，在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益 34,568.45 元。 注 8：根据《2017 年合肥市促进新型工业化发展政策》规定：对列入《合肥市工业固定资产投资项目库》，单个项目总 投资在 3000 万元以上的新引进工业项目，按照固定资产投资额的 5%给予最高不超过 1000 万元补助，对我市工业企业向市 域其它工业园区搬迁的项目，按本条款执行。企业 2017 年收到 3.5 万吨生产线搬迁改造项目借转补补助 149.21 万元，该补 助确认为递延收益，按项目投入资产可供使用时起，在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益 15,542.71 元。 31.股本（单位：万元） 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 一、有限售条件股份 13.35 0.38 0.38 13.73 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 13.35 0.38 0.38 13.73 其中：境内法人持股 境内自然人持股 13.35 0.38 0.38 13.73 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 73,931.62 -0.38 -0.38 73,931.24 1.人民币普通股 73,931.62 -0.38 -0.38 73,931.24 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 73,944.97 0.00 0.00 73,944.97 32.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢价） 587,295,828.65 587,295,828.65 其他资本公积 2,366,709.28 2,366,709.28 合计 589,662,537.93 589,662,537.93 33.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 58,030,858.09 5,290,593.57 63,321,451.66 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 58,030,858.09 5,290,593.57 63,321,451.66 34.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 29,843,756.80 11,948,362.66 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 29,843,756.80 11,948,362.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 60,227,784.96 18,357,708.23 减：提取法定盈余公积 5,290,593.57 462,314.09 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,394,497.30 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 77,386,450.89 29,843,756.80 35. 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,158,672,128.89 1,128,243,875.18 其他业务收入 14,447,758.11 16,572,063.92 合计 1,173,119,887.00 1,144,815,939.10 主营业务成本 1,044,639,875.05 1,016,966,709.36 其他业务成本 8,987,486.25 8,880,094.12 合计 1,053,627,361.30 1,025,846,803.48 36.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 28,666.05 按应税收入的 5% 城市维护建设税 1,186,818.08 755,080.27 按流转税额的 7% 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 教育费附加 754,689.10 463,004.29 按流转税额的 2%、3% 房产税 2,459,945.19 1,347,745.30 土地使用税 3,692,500.22 2,564,172.42 车船使用税 10,937.70 3,992.40 印花税 451,109.03 259,906.80 水利基金 618,982.98 403,726.10 合计 9,174,982.30 5,826,293.63 37.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 运输费 23,397,369.05 21,662,264.25 职工薪酬 9,385,424.61 8,973,094.14 业务费 2,089,651.59 2,019,919.15 其他 6,195,564.65 5,267,696.79 合计 41,068,009.90 37,922,974.33 38.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 研发费 40,929,049.21 48,923,873.41 职工薪酬 37,552,164.34 28,170,588.73 折旧费 15,419,450.01 4,938,521.77 无形资产累计摊销 4,725,951.73 3,884,737.75 中介机构费 2,057,865.30 3,248,109.27 税费 2,142,231.41 机动车辆费 2,110,011.88 1,905,306.59 办公费 2,515,305.25 1,860,875.90 其他 6,672,096.66 9,861,288.44 合计 111,981,894.38 104,935,533.27 39.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,851,193.68 10,607,712.07 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 费用性质 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 864,436.32 697,206.22 利息收支净额 5,986,757.36 9,910,505.85 汇兑损失 2,347,468.91 1,987,328.83 减：汇兑收益 1,013,394.18 3,393,700.45 银行手续费 430,743.43 523,539.13 合计 7,751,575.52 9,027,673.36 40.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 1．坏账损失 1,202,289.46 3,109,362.98 2．存货跌价损失 8,263,009.99 8,170,605.14 3．可供出售金融资产减值损失 4．持有至到期投资减值损失 5．长期股权投资减值损失 6．投资性房地产减值损失 7．固定资产减值损失 13,953,040.07 8．工程物资减值损失 9．在建工程减值损失 10．生产性生物资产减值损失 11．油气资产减值损失 12．无形资产减值损失 3,126,100.00 13．商誉减值损失 1,607,883.26 6,018,015.23 14．其他 合计 28,152,322.78 17,297,983.35 41.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 10,560.08 27,525.44 购买理财产品取得的投资收益 6,727,088.23 6,912,165.90 合计 6,737,648.31 6,939,691.34 42.资产处置收益 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产 87,021,579.62 15,714,052.98 无形资产 22,058,509.97 21,762,201.85 在建工程 -5,688,435.98 合计 103,391,653.61 37,476,254.83 43.其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 土地使用税奖励 1,621,800.00 支持制造强省建设补助 1,200,000.00 2017 年高新技术企业奖金补助 1,000,000.00 新型膜材料一期投资补助 707,142.84 高性能超薄聚酯电容膜产业化项目补助 608,101.56 产业发展 2+2 政策补助 586,400.00 高性能 EVA 预涂基膜生产线补助 576,771.48 高性能环保节能预涂膜补助 573,142.80 科技创新补助 583,300.00 3.5 万吨木塑新型材料产品生产线 468,920.16 2017 年进口贴息款 461,000.00 高新区经济工作会议表彰奖励 280,000.00 开发区补贴 273,272.00 高新技术产品奖励 200,000.00 外贸促进资金 165,673.00 科技保险补贴 149,335.00 高端专家资助 102,900.00 专利奖补 98,000.00 研发关键仪器设备补助款 47,666.64 产业发展 1+3+5 政策补助 45,101.82 “三重一创”新建项目一期补助 34,568.45 3.5 万吨生产线搬迁改造项目 15,542.71 高速补贴 12,870.00 合计 9,811,508.46 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 44.营业外收入 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1．非流动资产处置利得小计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2．债务重组利得 148,000.00 148,000.00 3．非货币性资产交换利得 4．捐赠利得 5．政府补助 1,001,825.57 18,681,751.88 1,001,825.57 6．盘盈利得 7．非流动资产毁损报废利得 69.57 69.57 8．其他 827,074.95 2,787,315.25 827,074.95 合计 1,976,970.09 21,469,067.13 1,976,970.09 注：芜湖国风塑胶科技有限公司与昆山岱德机械工程有限公司于2017年2月签订债务重组协议，协议约定芜湖国风塑胶 科技有限公司原应支付昆山岱德机械工程有限公司的298,000.00元债务给予148,000.00元的债务免除。协议签订后，芜湖国 风塑胶科技有限公司获得债务重组利得金额为148,000.00元。 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与 收益相关 引进国外人才项目经费 30,000.00 与收益相关 新认定市级工业设计中心、市级数字化车间 150,000.00 与收益相关 促进新型工业化奖励资金 200,000.00 与收益相关 专利补贴 103,500.00 514,686.68 与收益相关 包河区科技局政策奖励 67,000.00 与收益相关 包河区科技局技术补贴 5,000.00 与收益相关 中外运合肥港补贴 1,820.00 与收益相关 合肥市财政局稳岗补贴 32,265.00 与收益相关 科技局知识产权示范企业奖励 100,000.00 与收益相关 市级外贸促进政策资金 22,757.00 与收益相关 信保补贴 157,252.47 与收益相关 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与 收益相关 中小企业国际市场开拓资金补贴 68,791.10 与收益相关 示范党组织奖励 2,000.00 与收益相关 稳岗补贴 61,440.00 与收益相关 税收奖励 1,226,400.00 与收益相关 创新省份建设配套经费 1,244,000.00 与收益相关 科技支出补助款 1,465,400.00 与收益相关 蓝宝石晶体生长节能技改项目事后补助款 2,000,000.00 与收益相关 重大项目建设扶持资金 1,892,754.58 与资产相关 电力建设补贴款 498,750.00 与收益相关 合肥市扶持产业发展“1+3+5”政策体系 1,598,378.00 与收益相关 表彰优秀企业 350,000.00 与收益相关 高新区企业售出高台（套）列入国家、省重点项目的技术装备进 行奖励 578,800.00 与收益相关 中央预算内投资补贴 500,000.00 与收益相关 合肥市包河区科学技术局专利贷款质押贴息 364,500.00 与收益相关 省专精特新奖励资金 400,000.00 与收益相关 补贴款 1,913,634.65 与收益相关 企业奖励款 2,001,453.19 与收益相关 政府扶持资金、贴息贷款 597,162.88 与收益相关 出口企业风险体系建设、出口信用险 229,238.00 与收益相关 3.5 万吨木塑新型材料产品生产线 468,920.16 与资产相关 新型膜材料一期投资补助 117,857.14 与资产相关 研发关键仪器设备补助款 15,888.89 与资产相关 高性能 EVA 预涂基膜生产线补助 48,064.29 与资产相关 高性能环保节能预涂膜补助 47,761.90 与资产相关 高性能超薄聚酯电容膜产业化项目补助 608,101.52 与资产相关 合计 1,001,825.57 18,681,751.88 45.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1．非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 2．债务重组损失 3．非货币性资产交换损失 4．公益性捐赠支出 5．非常损失 6．盘亏损失 7．其他 955,262.46 863,504.60 955,262.46 合计 955,262.46 863,504.60 955,262.46 46.所得税费用 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 -150,650.23 72,265.86 其中：当期所得税 11,397.76 递延所得税 -162,047.99 72,265.86 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 42,326,258.83 8,980,186.38 按适用税率计算的所得税费用 6,348,938.82 1,356,289.26 某些子公司适用不同税率的影响 -626.57 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 -1,584.01 不可抵扣的费用 176,367.18 424,022.64 税法加计扣除 -4,010,878.03 税率变动对期初递延所得税余额的影响 未实现内部损益确认递延所得税 628,408.72 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损 的影响 -780,312.08 72,265.86 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 -2,510,964.26 -1,780,311.80 所得税费用合计 -150,650.23 72,265.96 47.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助利得 15,081,077.39 42,053,203.41 利息收入 864,436.32 697,206.22 保险赔款收入 5,971,616.44 其他 4,033,960.00 8,927,962.24 合计 19,979,473.71 57,649,988.31 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 25,663,157.28 30,940,011.90 运输装卸费 23,397,369.05 21,664,412.25 办公费 2,515,305.25 2,169,007.71 车辆费用 2,110,011.88 1,785,051.14 中介机构费 1,994,425.76 3,449,042.37 其他 17,026,627.80 15,753,179.31 支付的保证金 5,092,095.99 合计 77,798,993.01 75,760,704.68 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 理财本金赎回 402,000,000.00 390,400,000.00 委托贷款本金 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 432,000,000.00 420,400,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 350,000,000.00 320,000,000.00 委托贷款 30,000,000.00 合计 350,000,000.00 350,000,000.00 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 零碎股利返还 17.65 合计 17.65 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的国债转贷 736,400.00 合计 736,400.00 48.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 42,476,909.06 8,907,920.52 加：资产减值准备 28,152,322.78 17,297,983.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 78,352,483.38 76,108,886.85 无形资产摊销 4,725,951.73 3,884,737.75 长期待摊费用摊销 706,867.87 1,446,027.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -103,391,653.61 -37,476,254.83 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -69.57 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 7,239,487.67 10,558,091.54 投资损失（收益以“－”号填列） -7,419,072.90 -6,939,691.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,318.84 142,642.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -145,729.15 -70,376.17 存货的减少（增加以“－”号填列） 25,697,836.67 -31,741,958.43 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -76,559,542.97 -100,424,812.31 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -16,067,188.99 85,069,649.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 -16,247,716.87 26,762,845.59 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 项目 本期发生额 上期发生额 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 333,117,104.02 246,247,404.07 减：现金的期初余额 246,247,404.07 172,655,105.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 86,869,699.9500 73,592,298.26 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 333,117,104.02 246,247,404.07 其中：1.库存现金 122,130.94 118,950.64 2.可随时用于支付的银行存款 332,975,107.75 246,118,179.65 3.可随时用于支付的其他货币资金 19,865.33 10,273.78 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 333,117,104.02 246,247,404.07 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 49.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 9,086,440.80 银行承兑汇票保证金 固定资产 98,005,818.72 抵押借款 无形资产 3,893,659.74 抵押借款 在建工程 25,140,434.09 抵押借款 合计 136,126,353.35 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 注：其中受限的固定资产 90,694,994.57 元、在建工程 25,140,434.09 元系公司委托徽商银行合肥花园街支行贷款给子 公司宁夏佳晶，宁夏佳晶向徽商银行合肥花园街支行抵押的资产。 50.外币货币性项目 （1）分类列示 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 37,131,297.84 其中：美元 4,908,462.68 6.5342 32,072,876.84 欧元 648,324.34 7.8023 5,058,421.00 应收账款 12,633,307.15 其中：美元 1,028,952.18 6.5342 6,723,379.33 欧元 757,459.7 7.8023 5,909,927.82 应付账款 6,675,522.83 其中：美元 558,764.58 6.5342 3,651,079.52 欧元 387,634.84 7.8023 3,024,443.31 51.政府补助 （1）政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 产业发展 1+3+5 政策补助 45,101.82 其他收益 45,101.82 产业发展 2+2 政策补助 586,400.00 其他收益 586,400.00 高新区经济工作会议表彰奖励 280,000.00 其他收益 280,000.00 支持制造强省建设补助 1,200,000.00 其他收益 1,200,000.00 科技创新补助 583,300.00 其他收益 583,300.00 开发区补贴 273,272.00 其他收益 273,272.00 高端专家资助 102,900.00 其他收益 102,900.00 高速补贴 12,870.00 其他收益 12,870.00 外贸促进资金 165,673.00 其他收益 165,673.00 科技保险补贴 149,335.00 其他收益 149,335.00 专利奖补 98,000.00 其他收益 98,000.00 高性能超薄聚酯电容膜产业化项目补助 608,101.56 其他收益 608,101.56 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 高性能 EVA 预涂基膜生产线补助 576,771.48 其他收益 576,771.48 高性能环保节能预涂膜补助 573,142.80 其他收益 573,142.80 新型膜材料一期投资补助 707,142.84 其他收益 707,142.84 研发关键仪器设备补助款 47,666.64 其他收益 47,666.64 “三重一创”新建项目一期补助 34,568.45 其他收益 34,568.45 3.5 万吨生产线搬迁改造项目 15,542.71 其他收益 15,542.71 土地使用税奖励 1,621,800.00 其他收益 1,621,800.00 高新技术产品奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00 2017 年高新技术企业奖金补助 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 2017 年进口贴息款 461,000.00 其他收益 461,000.00 3.5 万吨木塑新型材料产品生产线 468,920.16 其他收益 468,920.16 引进国外人才项目经费 30,000.00 营业外收入 30,000.00 新认定市级工业设计中心、市级数字化车间 150,000.00 营业外收入 150,000.00 促进新型工业化奖励资金 200,000.00 营业外收入 200,000.00 专利补贴 103,500.00 营业外收入 103,500.00 包河区科技局政策奖励 67,000.00 营业外收入 67,000.00 包河区科技局技术补贴 5,000.00 营业外收入 5,000.00 中外运合肥港补贴 1,820.00 营业外收入 1,820.00 合肥市财政局稳岗补贴 32,265.00 营业外收入 32,265.00 科技局知识产权示范企业奖励 100,000.00 营业外收入 100,000.00 市级外贸促进政策资金 22,757.00 营业外收入 22,757.00 信保补贴 157,252.47 营业外收入 157,252.47 中小企业国际市场开拓资金补贴 68,791.10 营业外收入 68,791.10 示范党组织奖励 2,000.00 营业外收入 2,000.00 稳岗补贴 61,440.00 营业外收入 61,440.00 合计 10,813,334.03 10,813,334.03 （2）政府补助退回情况 无。 七、合并范围的变动 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 无。 八、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）本公司的构成 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 安徽国风木塑科技有限公司 合肥市 合肥市 生产制造业 100.00 100.00 企业合并 芜湖国风塑胶科技有限公司 芜湖市 芜湖市 生产制造业 100.00 100.00 企业合并 宁夏佳晶科技有限公司 银川市 银川市 生产制造业 51.02 51.02 企业合并 合肥卓高资产管理有限公司 合肥市 合肥市 资产管理 100.00 100.00 设立 （2）重要非全资子公司 子公司全称 少数股东的 持股比例（%） 少数股东的表 决权比例（%） 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股 东支付的股利 期末少数股 东权益余额 宁夏佳晶科技有限公司 48.98 48.98 -17,750,875.90 39,233,994.53 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 项目 期末余额或本期发生额 宁夏佳晶科技有限公司 流动资产 34,360,949.05 非流动资产 143,034,861.36 资产合计 177,395,810.41 流动负债 98,575,639.16 非流动负债 0.00 负债合计 98,575,639.16 营业收入 2,884,757.15 净利润（净亏损） -39,802,052.34 综合收益总额 经营活动现金流量 1,561,531.04 九、与金融工具相关的风险 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为公司的运营融资。 公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 金融资产项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售 金融资产 合计 货币资金 342,203,544.82 342,203,544.82 应收票据 105,767,470.26 105,767,470.26 应收账款 199,336,872.62 199,336,872.62 应收利息 26,583.37 26,583.37 其他应收款 2,820,205.30 2,820,205.30 其他流动资产 95,000,000.00 95,000,000.00 可供出售金融资产 100,000.00 100,000.00 合计 745,154,676.37 100,000.00 745,254,676.37 （接上表） 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售 金融资产 合计 货币资金 251,494,512.07 251,494,512.07 应收票据 114,680,838.24 114,680,838.24 应收账款 184,888,398.30 184,888,398.30 应收利息 1,827,804.21 1,827,804.21 其他应收款 1,668,734.45 1,668,734.45 其他流动资产 177,000,000.00 177,000,000.00 可供出售金融资产 100,000.00 100,000.00 合计 731,560,287.27 731,660,287.27 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 金融负债项目 期末余额 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 47,900,000.00 47,900,000.00 应付票据 24,077,036.00 24,077,036.00 应付账款 173,308,568.34 173,308,568.34 应付利息 117,647.95 117,647.95 其他应付款 58,821,240.67 58,821,240.67 一年内到期的非流动负债 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 334,224,492.96 334,224,492.96 （接上表） 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 93,000,000.00 93,000,000.00 应付票据 17,490,360.00 17,490,360.00 应付账款 177,278,972.57 177,278,972.57 应付利息 737,857.19 737,857.19 其他应付款 67,167,542.46 67,167,542.46 一年内到期的非流动负债 39,000,000.00 39,000,000.00 长期借款 152,000,000.00 152,000,000.00 合计 546,674,732.22 546,674,732.22 2.信用风险 公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信 用审核。另外，公司对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本 位币结算的交易，除非公司信用控制部门特别批准，否则公司不提供信用交易条件。 公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约， 最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险 集中按照客户、交易对手、地理区域和行业进行管理。由于公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此 在公司内部不存在重大信用风险集中。 公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注“六、3”和“六、6”中。 3.流动风险 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。 公司的目标是运用银行借款和其他融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。公司的政策是确保拥有足够的现金以 偿还到期借款。流动性风险由公司的财务部门集中控制，财务部门通过检测现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测， 确保公司在所有合理预测的情况下拥有足够的资金偿还债务。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 项目 期末余额 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 47,900,000.00 47,900,000.00 应付票据 24,077,036.00 24,077,036.00 应付账款 123,706,246.83 13,860,558.10 26,833,124.58 8,908,638.83 173,308,568.34 应付利息 117,647.95 117,647.95 其他应付款 12,379,501.63 6,083,732.63 32,475,847.84 7,882,158.57 58,821,240.67 一年内到期的非流动负债 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 （接上表） 项目 期初余额 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 93,000,000.00 93,000,000.00 应付票据 17,490,360.00 17,490,360.00 应付账款 132,562,531.47 31,960,280.18 4,141,540.30 8,614,620.62 177,278,972.57 应付利息 737,857.19 737,857.19 其他应付款 27,923,452.52 32,256,234.38 952,570.28 6,035,285.28 67,167,542.46 一年内到期的非流动负债 39,000,000.00 39,000,000.00 长期借款 2,000,000.00 150,000,000.00 152,000,000.00 4.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、 外汇风险。 （1）利率风险 公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。本公司通过维持适 当的固定利率债务以管理利息成本。 （2）汇率风险 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 公司面临的外汇变动风险主要与公司的经营活动(当收支以不同于公司记账本位币的外币结算时)有关。本公司因销售收 到的外币一般加快结汇人民币入账周期，以控制汇率风险。此外公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。 5.资本管理 公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并 使股东价值最大化。为了维持或调整资本结构，公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、 发行新股或出售资产以减低债务。公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。 期末公司的资产负债率为 29.71%，期初为 29.44%。 十、公允价值 无。 十一、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准： 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构 成关联方。 2.本公司的母公司有关信息 母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 合肥市产业投资控股(集 团)有限公司 国有企业 合肥 雍凤山 资产管理、实业投资、权益性投资、 债务性投资、资产重组 5,100,000,000.00 （接上表） 母公司对本公司的持股 比例(%) 母公司对本公司的表决权比 例(%) 本公司最终控制方 组织机构代码 25.11 25.11 合肥市国资委 91340100713901976W 3.本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注八.1。 4.本公司的合营和联营企业情况 无。 5.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 安徽国风集团有限公司 母公司间接控制 安徽国风矿业发展有限公司 母公司间接控制 佳晶科技股份有限公司 子公司少数股东最终控制人 安徽国风非金属高科技材料有限公司 母公司间接控制 6.关联方交易 （1）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 安徽国风塑业股份有限公司 芜湖塑胶 2,000,000.00 2014 年 09 月 30 日 2017 年 9 月 30 日 是 （2）关联租赁情况 ①公司承租情况表： 无。 （3）关键管理人员薪酬 项目 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 关键管理人员报酬 107.44 313.20 7.关联方应收应付款项 （1）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 安徽国风集团有限公司 2,778,234.28 2,778,234.28 应付账款 佳晶科技股份有限公司 20,229,735.99 20,718,397.06 其他应付款 安徽国风非金属高科技材料有限公司 632.66 8．其他交易 2017 年 11 月 22 日，合肥市产业投资控股(集团)有限公司（以下简称“合肥产投”）通过深证证券交 易所交易系统累计增持公司 10,000,048 股，占国风塑业总股本 1.35%。在本次增持计划实施中，公司原控 股股东安徽国风集团有限公司将其持有的 175,679,681.00 股股份无偿划转给合肥产投。本次增持完成后， 合肥产投持有公司 185,679,729.00 股，占公司总股本的 25.11%。 十二、股份支付 无。 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 十三、承诺及或有事项 截至2017年12月31日止，公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 十四、资产负债表日后事项 2017 年 12 月 4 日，公司召开董事会：为进一步拓宽投资渠道，加快产业转型升级，提升公司盈利能 力和核心竞争力，公司拟与合肥市创新科技风险投资有限公司、合肥市国正资产经营有限公司共同发起设 立合肥国耀资本投资管理有限公司（最终名称以工商登记为准，下称“国耀资本”）。国耀资本公司注册 资本拟定为 200.00 万元，其中，合肥市创新科技风险投资有限公司出资 80.00 万元，占注册资本的 40%； 公司出资 70.00 万元，占注册资本的 35%；合肥市国正资产经营有限公司出资 50.00 万元，占注册资本的 25%。2018 年 2 月 24 日公司实际出资 70.00 万元，占合肥国耀资本投资管理有限公司注册资本的 35%。2018 年 3 月 12 日由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）完成审验并出具了中兴华验字（2018）第 460003 号 的验资报告。 除上述事项外，截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大 资产负债表日后事项中的非调整事项。 十五、其他重要事项 1.外币折算 计入当期损益的汇兑损失为1,334,074.73元。 2.租赁 （1）经营租赁出租人租出资产情况 资产类别 期末余额 期初余额 房屋、建筑物 9,940,614.67 10,365,984.46 合计 9,940,614.67 10,365,984.46 3.借款费用 （1）当期资本化的借款金额为1.50亿元，资本化的财务费用金额1,456,671.97元。 （2）当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率1.29%。 4.分部报告 （1）经营分部 项目 木塑科技分部 宁夏佳晶分部 本期 上期 本期 上期 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 项目 木塑科技分部 宁夏佳晶分部 本期 上期 本期 上期 一、对外交易收入 82,799,526.92 80,888,449.80 2,884,757.15 2,545,063.78 二、分部间交易收入 三、对联营和合营企业的投资收益 四、资产减值损失 -238,912.98 334,772.87 17,112,470.03 7,815,038.37 五、折旧费和摊销费 651,554.07 6,136,317.19 14,957,769.78 14,726,647.02 六、利润总额（亏损总额） 2,902,424.35 6,310,161.41 -40,576,190.21 -19,363,531.97 七、所得税费用 -774,137.87 八、净利润（净亏损） 2,902,424.35 6,310,161.41 -39,802,052.34 -19,363,531.97 九、资产总额 124,993,111.57 121,368,796.86 177,395,810.41 219,382,469.50 十、负债总额 108,463,683.74 107,741,793.38 98,575,639.16 100,760,245.91 十一、其他重要的非现金项目 1．折旧费和摊销费以外的其他现金费用 15,821,772.10 10,608,936.92 4,479,101.51 693,197.47 2．对联营企业和合营企业的 长期股权投资 3．长期股权投资以外的其他 非流动资产增加额 （接上表） 项目 抵销 合计 本期 上期 本期 上期 一、对外交易收入 85,684,284.07 83,433,513.58 二、分部间交易收入 三、对联营和合营企业的投资收益 四、资产减值损失 16,873,557.05 8,149,811.24 五、折旧费和摊销费 15,609,323.85 20,862,964.21 六、利润总额（亏损总额） -37,673,765.86 -13,053,370.56 七、所得税费用 -774,137.87 八、净利润（净亏损） -36,899,627.99 -13,053,370.56 九、资产总额 302,388,921.98 340,751,266.36 十、负债总额 207,039,322.90 208,502,039.29 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 项目 抵销 合计 本期 上期 本期 上期 十一、其他重要的非现金项目 1．折旧费和摊销费以外的其他现金费用 20,300,873.61 11,302,134.39 2．对联营企业和合营企业的 长期股权投资 3．长期股权投资以外的其他 5.其他 子公司宁夏佳晶科技有限公司主要从事蓝宝石晶体生产和销售。自 2015 年下半年至今，国内蓝宝石行业产能增长过快， 手机盖板等预期需求没有释放，导致产品价格持续下滑，宁夏佳晶蓝宝石业务营业成本出现严重倒挂，经营活动现金流出现 负数。为了控制亏损状况、减少现金支出，宁夏佳晶董事会决定于 2017 年 4 月起暂停生产。停产后宁夏佳晶针对行业及企 业自身状况，结合市场信息分析后预计 2018 年四季度恢复生产。 十六、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 146,012,847.55 100.00 8,404,775.44 5.76 137,608,072.11 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 146,012,847.55 100.00 8,404,775.44 137,608,072.11 （接上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 7,797,064.74 5.63 7,797,064.74 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 130,678,937.37 94.37 6,740,848.88 5.16 123,938,088.49 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 138,476,002.11 100.00 6,740,848.88 131,735,153.23 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 无。 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 ①应收账款—工程塑料等 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 7,675,572.23 383,744.95 5.00 1-2 年（含 2 年） 165,085.00 16,508.50 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 3-4 年（含 4 年） 46,721.94 23,360.97 50.00 4-5 年（含 5 年） 80.00 5 年以上 265,764.78 265,764.78 100.00 合计 8,153,143.95 689,379.20 ②应收账款—塑料薄膜 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 3 个月以下（含 3 个月） 117,272,404.86 1,172,724.05 1.00 3 个月-6 个月（含 6 个月） 6,439,398.25 321,969.91 5.00 6 个月-1 年（含 1 年） 7,421,008.24 742,100.83 10.00 1 年以内小计 131,132,811.35 2,236,794.79 1-2 年（含 2 年） 280,946.05 84,283.82 30.00 2-3 年（含 3 年） 2,629,071.42 1,577,442.85 60.00 3-4 年（含 4 年） 1,467,608.30 1,467,608.30 100.00 4-5 年（含 5 年） 11,945.18 11,945.18 100.00 5 年以上 2,337,321.30 2,337,321.30 100.00 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 合计 137,859,703.60 7,715,396.24 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 1,663,926.56 本期收回或转回的应收账款坏账准备 （5）期末应收账款金额前五名情况 客户单位 期末账面余额 坏账准备期末余额 占总额比(%) 款项性质 客户一 7,826,981.45 78,269.81 5.36 销售商品款 客户二 6,672,859.80 66,728.60 4.57 销售商品款 客户三 5,900,211.58 156,171.29 4.04 销售商品款 客户四 5,442,949.47 54,429.49 3.73 销售商品款 客户五 5,321,259.85 53,212.60 3.64 销售商品款 合计 31,164,262.15 408,811.79 21.34 2.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 113,899,797.90 96.99 113,899,797.90 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 3,532,040.99 3.01 1,321,482.48 37.41 2,210,558.51 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 117,431,838.89 100.00 1,321,482.48 116,110,356.41 （接上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 102,257,239.07 97.53 102,257,239.07 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 2,585,133.92 2.47 1,486,499.51 57.50 1,098,634.41 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 980.00 980.00 合计 104,843,352.99 100.00 1,486,499.51 103,356,853.48 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 计提理由 安徽国风木塑科技有限公司 83,624,792.25 单独测试，无坏账风险 芜湖国风塑胶科技有限公司 24,477,712.46 单独测试，无坏账风险 宁夏佳晶科技有限公司 2,755,685.19 单独测试，无坏账风险 卓高资产管理有限公司 3,041,608.00 单独测试，无坏账风险 合计 113,899,797.90 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2,217,722.8700 110,886.1400 5.00 1-2 年（含 2 年） 78,001.39 7,800.14 10.00 2-3 年（含 3 年） 19,029.33 5,708.80 30.00 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 101,000.00 80,800.00 80.00 5 年以上 1,116,287.40 1,116,287.40 100.00 合计 3,532,040.99 1,321,482.48 （4）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 内部往来 113,899,797.90 102,258,219.07 出口退税 595,693.33 其他往来 2,936,347.66 2,585,133.92 合计 117,431,838.89 104,843,352.99 （5）期末其他应收款金额前五名情况 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 坏账准备 期末余额 安徽国风木塑科技有限公司 内部往来 83,624,792.25 5 年以上 71.21 芜湖国风塑胶科技有限公司 内部往来 24,477,712.46 1 年以内 20.84 卓高资产管理有限公司 内部往来 3,041,608.00 1 年以内 2.59 宁夏佳晶科技有限公司 内部往来 2,755,685.19 1 年以内、1-2 年 2.35 单位五 出口退税 595,693.33 1 年以内 0.51 29,784.67 合计 114,495,491.23 97.5 29,784.67 3.长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 安徽国风木塑科技有限公司 33,058,751.19 芜湖国风塑胶科技有限公司 85,885,900.00 宁夏佳晶科技有限公司 84,680,000.00 合肥卓高投资管理有限公司 2,000,000.00 合计 205,624,651.19 （接上表） 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 合计 （接上表） 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 安徽国风木塑科技有限公司 33,058,751.19 芜湖国风塑胶科技有限公司 85,885,900.00 宁夏佳晶科技有限公司 84,680,000.00 44,465,948.63 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 合肥卓高投资管理有限公司 2,000,000.00 合计 205,624,651.19 44,465,948.63 4.营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 933,900,461.39 941,719,923.59 其他业务收入 10,032,698.52 9,631,678.51 合计 943,933,159.91 951,351,602.10 主营业务成本 859,768,672.94 866,077,875.06 其他业务成本 7,022,884.41 4,727,531.33 合计 866,791,557.35 870,805,406.39 5.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 购买理财产品取得的投资收益 6,489,276.94 6,663,545.70 合计 6,489,276.94 6,663,545.70 十七、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.02% 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 -3.79% -0.08 -0.08 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，报告期非经常性损 益情况 （1）报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 103,391,653.61 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 非经常性损益明细 金额 说明 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,813,334.03 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 6,727,088.23 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 148,000.00 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -3,432,939.31 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金 融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 689,622.63 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -128,117.94 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 118,208,641.25 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 118,208,641.25 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 117,049,021.19 归属于少数股东的非经常性损益 1,159,620.06 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 安徽国风塑业股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 第十二节 备查文件目录 1、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内，在中国证监会指定报纸和网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、以上备查文件均完整置于公司证券发展部。 安徽国风塑业股份有限公司 董事长：黄琼宜 2018年4月10日