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安徽华茂纺织股份有限公司 22000044 年 年年 年度 度报 报告 告 二 二○○ ○○ 五 五年 年四 四月 月十 十七 七日 日 华茂股份 2004 年年度报告 1 股票简称：华茂股份 股票代码：000850 公告编号:2005-004 安徽华茂纺织股份有限公司 2004 年年度报告 [重要提示] 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司法定代表人董事长华冠雄先生、总经理兼财务负责人詹灵芝女士、财务总监兼 财务处处长左志鹏先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计 报告。 目 录 第 一 章 公司基本情况简介……………………………………………………………………………… 2 第 二 章 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………… 3 第 三 章 股本变动及股东情况 ………………………………………………………………………… 5 第 四 章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………………… 9 第 五 章 公司治理结构 …………………………………………………………………………………… 13 第 六 章 股东大会情况简介……………………………………………………………………………… 15 第 七 章 董事会报告 ………………………………………………………………………………………… 16 第 八 章 监事会报告 ………………………………………………………………………………………… 26 第 九 章 重要事项 ………………………………………………………………………………………………27 第 十 章 财务报告 ……………………………………………………………………………………………… 31 第十一章 备查文件目录 ………………………………………………………………………………………77 华茂股份 2004 年年度报告 2 第一章 公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：安徽华茂纺织股份有限公司 公司法定英文名称： ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED （二）、公司法定代表人：华冠雄 （三）、公司董事会秘书及证券事务代表  董事会秘书：王功著  联系地址：安徽省安庆市纺织南路 80 号  联系电话：(0556)5516615  传真：(0556)5510166 电子信箱：wgz7819＠  证券事务代表：左志鹏  联系地址：安徽省安庆市纺织南路 80 号  联系电话：(0556)5510810 转 245  传真：(0556)5510166 电子信箱：hcw245＠ （四）、公司注册地址：安徽省安庆市纺织南路 80 号  公司办公地址：安徽省安庆市纺织南路 80 号  邮政编码：246018 公司国际互联网网址：  公司电子信箱：aqfz＠ （五）、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：安徽华茂纺织股份有限公司总经理办公室 （六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所  股票简称：华茂股份  股票代码：000850 （七）、公司首次注册登记日期：1998 年 7 月 10 日 公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300157 公司税务登记号码：34080325922242X 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 办公地址：合肥市荣事达大道 100 号 华茂股份 2004 年年度报告 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 （一）、公司本年度实现利润总额 43159630.20 元 其中：净利润 27681574.93 元 扣除非经常性损益后的净利润 25855270.57 元 主营业务利润 130116856.49 元 其他业务利润 1474668.80 元 营业利润 45975772.01 元 投资收益 -2001369.32 元 补贴收入 —— 营业外收支净额 -814772.49 元 经营活动产生的现金流量净额 192176621.37 元 现金及现金等价物净增减额 41123274.56 元 说明：扣除非经常性损益的项目是 （二）、主要会计数据和财务指标 2002 年 项 目 2004 年 2003 年 调整前 调整后 主营业务收入(元) 1082691375.46 798991794.98 667111535.37 667111535.37 净利润(元) 27681574.93 58927763.34 71928066.22 71928066.22 总资产(元) 1784626168.15 1716656712.26 1182476028.04 1182476028.04 股东权益(元)(不含少数股东权益) 1010479109.54 824649284.21 765719355.66 818279351.76 每股收益(元) 0.04 0.13 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.04 0.11 0.19 0.19 每股净资产(元) 1.61 1.81 2.19 2.33 非经常性损益项目 2004 年度 股票基金投资收益 5,296,384.57 元 股权转让收益 -1,802,925.85 元 处理固定资产净损失 -784,145.53 元 其他营业外收支净额 -102,922.99 元 转回的资产减值准备 80,022.93 元 所得税影响数 -860,108.77 元 扣除所得税后的非经常性损益 1,826,304.36 元 华茂股份 2004 年年度报告 4 调整后的每股净资产(元) 1.60 1.77 2.18 2.30 每股经营活动产生的现金流量净额 (元) 0.31 -0.08 0.12 0.12 净资产收益率(%)(全面摊薄) 2.74 7.15 9.39 8.79 净资产收益率(%)(加权) 3.10 6.04 8.04 8.04 加权平均净资产收益率(%)(以扣除非 经常性损益后净利润为基础计算) 2.90 6.04 8.04 8.04 （三）、本年度全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益计算如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.88 14.59 0.21 0.22 营业利润 4.55 5.15 0.07 0.08 净利润 2.74 3.10 0.04 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 2.56 2.90 0.04 0.04 说明： 1、以上指标涉及股份总数时，2004 年摊薄按 629110006 股、加权按《公开发行证 券公司信息编报规则》第 9 号通知计算，2003 年摊薄按 455519966 股、加权按《公开发 行证券公司信息编报规则》第 9 号通知计算，2002 年摊薄按 350399974 股、加权按《公 开发行证券公司信息编报规则》第 9 号通知计算。 2、非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性 损益》(2004 年 1 月 15 日修订稿)的要求确定计算。 3、加权平均净资产收益率是以报告期扣除非经常性损益后净利润为基础计算的。 该指标的计算方法参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定。 （四）、报告期内股东权益变动情况及原因 项 目 股 本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 期初数 455519966 125123467.53 45164112.58 21810142.90 177031595.20 824649284.21 本期增加 173590040 128046998.89 3128753.52 1411216.37 27681574.93 333858583.71 本期减少 113879990.00 34148768.38 148028758.38 期末数 629110006 139290476.42 48292866.10 23221359.27 170564401.75 1010479109.54 华茂股份 2004 年年度报告 5 报告期内，公司股东权益变动的原因主要是： 1、股本期末比期初增加的原因是根据公司 2003 年度股东大会决议，经中国证券监 督管理委员会证监发行字[2004]110 号文核准，本公司于 2004 年 8 月向社会公众股股东 公开配售人民币普通股 36934051 股，公司股本增加 36,934,051.00 元；根据本公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司以 2004 年 6 月 30 日的总股本为基数，向全体股东每 10 股送红股 0.5 股，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2.5 股，该方案实施后，公司 股本增加 136,655,989.00 元。 2、资本公积本期变动的原因： （1）股本溢价：根据公司 2003 年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证 监发行字[2004]110 号文核准，本公司于 2004 年 8 月向社会公众股股东公开配售人民币 普通股 36934051 股，每股发行价为 4.72 元，扣除发行费用后实际募集资金为 163,957,641.59 元，其中记入资本公积 127,023,590.59 元。 （2）拨款转入：根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部联合下 发的国经贸投资[2002]847 号《关于下达 2002 年第三批国债专项资金国家重点技术改造 项目资金计划的通知》的规定，公司收到专项用于补贴“替代进口高档服装面料生产线” 技术改造项目借款费用的拨款，公司于本期将未使用完毕的剩余拨款 973,408.30 元转入 资本公积。 （3）环保贷款豁免转入 50000.00 元。 （4）转增股本：根据本公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司以 2004 年 6 月 30 日的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2.5 股，共计转增股本 113,879,990.00 元。 3、盈余公积及法定公益金增加的原因是从当年经营形成的利润中提取了“两金”。 4、未分配利润变动的原因： （1）根据本公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过的 2004 年半年度利润分 配方案，公司按母公司 2004 年半年度净利润在分别提取 10%的法定盈余公积、5%的法定 公益金后，以 2004 年 6 月末的股本为基数，向全体股东以未分配利润每 10 股送 0.5 股， 每 10 股派现金红利 0.15 元（含税），共计分配股利 29,608,798.49 元。 （2）当年经营利润积累。 第三章 股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本 次 变 动 增 减 （+、-） 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本 次 变动后 华茂股份 2004 年年度报告 6 一、尚未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 295472411 295472411 295472411 13665599 13665599 13665599 68327995 68327995 68327995 81993594 81993594 81993594 377466005 377466005 377466005 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 160047555 160047555 36934051 36934051 9110400 9110400 45551995 45551995 91596446 91596446 251644001 251644001 三、股份总数 455519966 36934051 22775999 113879990 173590040 629110006 公司股份中没有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、 一般法人配售股份，其中董事、监事及高级管理人员持有 327114 股已被中国证券登记 结算深圳分公司冻结。  2、股票发行与上市情况 ⑴、公司到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 ①、2001 年 2 月 27 日至 3 月 12 日，本公司实施了 2000 年度配股方案。本次配股 以 1999 年末总股本 17000 万股为基数，每 10 股配售 3 股，每股面值 1 元，配股价为每 股 11.5 元。国有法人股应配 3600 万股，社会公众股应配 1500 万股，应配股份共计 5100 万股。经安徽省财政厅“财国字[2000]16 号”文件批准，本公司国有股东安徽华茂集团 有限公司全额放弃配股，也未向其他股东转让配股权。故公司本次配股实际配售股份共 计 1500 万股。本次配股于 2001 年 3 月 26 日上市交易。 ②、2004 年 7 月 30 日至 8 月 12 日，本公司实施了 2003 年度配股方案。公司本次 配股 2002 年 12 月 31 日的总股本 350,399,974 股为基数，每 10 股配售 3 股，每股面值 1 元，配股价为每股 4.72 元。拟配售股数为 105,119,992 股，其中：国有法人股股东可 配 68,185,941 股，经安徽省财政厅“财企[2003]134 号”文件批准，本公司国有股东安 徽华茂集团有限公司全额放弃配股，也未向其他股东转让配股权；社会公众股股东可配 36,934,051 股。公司本次配股实际配售股份共计 36,934,051 股。本次配股于 2004 年 8 月 25 日上市交易。 华茂股份 2004 年年度报告 7 ⑵、报告期内股份结构变动情况 报告期内，本公司股份总数及结构因实施配股、送红股和资本公积金转增股本而有 所变动： ①、2004 年 7 月 30 日至 8 月 12 日，本公司实施了 2003 年度配股方案。公司本次 配股以 2002 年 12 月 31 日的总股本 350,399,974 股为基数，每 10 股配售 3 股，每股面 值 1 元，配股价为每股 4.72 元。拟配售股数为 105,119,992 股，其中：国有法人股股 东可配 68,185,941 股已全额放弃；社会公众股股东可配 36,934,051 股。公司本次配股 实际配售股份共计 36,934,051 股，已于 2004 年 8 月 25 日上市交易。 本次配股结束后，公司股份总额为 492,454,017 股，其中国有法人股为 295,472,411 股，占全部股份的 60.00%，社会公众股为 196,981,606 股，占全部股份的 40.00%。 ②、2004 年 10 月 21 日，本公司实施了 2004 年半年度利润分配暨资本公积金转增 股本方案: 以 2004 年 6 月 30 日公司总股本 45551.9966 万股为基数，按每 10 股送 0.5 股的比 例，每股面值 1 元实施送股；按配股后公司总股本 49245.4017 万股计算，每 10 股送红 股 0.4625 股，共计送红股 22,775,999 股。 以 2004 年 6 月 30 日公司总股本 45551.9966 万股为基数，按每 10 股转增 2.5 股的 比例，每股面值 1 元实施转增股本；按配股后公司总股本 49245.4017 万股计算，每 10 股转增 2.3125 股，共计转增股本 113,879,990 股。 本次送红股及资本公积金转增股本于 2004 年 10 月 21 日上市交易。本次送红股及 资本公积金转增股本结束时，本公司股份总额为 629,110,006 股，其中国有法人股为 377,466,005 股，占全部股份的 60.00%，社会公众股为 251,644,001 股，占全部股份的 40.00%。 ⑶、公司职工股情况：报告期内，本公司无职工股。  （二）、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 43568 户。其中董事、监事和高级管理人员股东 14 户， 持有本公司股票 327114 股（已被冻结）。 报告期末，持有本公司 5％以上(含 5％)股份的股东只有安徽华茂集团有限公司一 家，因获得红股及资本公积金转增股本，其持股数量在报告期内由 295,472,411 股增加 到 377,466,005 股，其所持本公司股份均为国有法人股，未发生抵押、冻结等情况；其 余股东为社会公众股股东，持股数量的增减变动因其在二级市场上的买卖行为而定。 2、截至报告期末，本公司前 10 名股东及其持股情况  股东名称 持股数(股) 报告期增减 持股比例(％) 性质 ①、安徽华茂集团有限公司 377466005 +81993594 60.00 国有法人股东 ②、上海证券有限责任公司 3000000 +3000000 0.48 社会公众股东 ③、中国南方航空股份有限公司 2828883 +2828883 0.45 社会公众股东 华茂股份 2004 年年度报告 8 ④、王宏志 1000000 +1000000 0.16 社会公众股东 ⑤、马薇 940000 +940000 0.15 社会公众股东 ⑥、红塔证券股份有限公司 766500 +766500 0.12 社会公众股东 ⑦、浙江世纪龙投资集团有限公司 707720 +707720 0.11 社会公众股东 ⑧、陈美宏 702036 +702036 0.11 社会公众股东 ⑨、汪道元 606565 +606565 0.10 社会公众股东 ⑩、施佑生 463831 +463831 0.07 社会公众股东 说明： ①、本公司第一大股东与第二至第十名股东之间无关联关系，也不属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知第二至第十名股东之间是否 存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ②、报告期内，本公司前 10 名股东均为一般法人和自然人，无战略投资者，其中 上海证券有限责任公司和红塔证券股份有限公司所持股份是公司实施 2003 年度配股方 案时所包销的余股。 ③、以上股东中，代表国家持有本公司股份的单位为安徽华茂集团有限公司。 ④、本公司无外资股东。  3、报告期内控股股东及其变更情况 报告期内，本公司控股股东未发生变更，仍为安徽华茂集团有限公司。该公司为安徽 省安庆市人民政府实行国有资产授权经营的国有独资公司，法定代表人为华冠雄。该公 司成立于 1958 年 11 月，原名安徽省安庆纺织厂，1999 年 12 月 7 日改制更名并在安徽 省安庆市工商局进行了变更登记。该公司注册资本为 11293 万元，股权结构为国有独资， 经营范围为：企业法人财产的投资管理。本公司实际控制人为安徽省安庆市国有资产监 督管理委员会。 100.00% 60.00% 4、除安徽华茂集团有限公司外，报告期内本公司无其他持股在 10%以上的股东。 5、截至报告期末，本公司前 10 名流通股股东及其持股情况 股东名称 持股数(股) 持股比例(％) 股份种类 ①、上海证券有限责任公司 3000000 0.48 A 股 ②、中国南方航空股份有限公司 2828883 0.45 A 股 ③、王宏志 1000000 0.16 A 股 安徽省安庆市国有资产监督管理委员会 安徽华茂集团有限公司 安徽华茂纺织股份有限公司 华茂股份 2004 年年度报告 9 ④、马薇 940000 0.15 A 股 ⑤、红塔证券股份有限公司 766500 0.12 A 股 ⑥、浙江世纪龙投资集团有限公司 707720 0.11 A 股 ⑦、陈美宏 702036 0.11 A 股 ⑧、汪道元 606565 0.10 A 股 ⑨、施佑生 463831 0.07 A 股 ⑩、吴兆祥 463100 0.07 A 股 说明： 本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、现任董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 持股数量(股) 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 年初 年末 年度内股份增 减变动量(股) 变动原因 华冠雄 男 63 岁 2004.10-2007.10 32009 50328 +18319 配股、红股及资本公积金转增股本 詹灵芝 女 49 岁 2004.10-2007.10 16003 25162 +9159 配股、红股及资本公积金转增股本 王功著 男 49 岁 2004.10-2007.10 16003 25162 +9159 配股、红股及资本公积金转增股本 倪俊龙 男 40 岁 2004.10-2007.10 16004 25163 +9159 配股、红股及资本公积金转增股本 江福生 男 51 岁 2004.10-2007.10 16004 25163 +9159 配股、红股及资本公积金转增股本 左志鹏 男 35 岁 2004.10-2007.10 16004 25163 +9159 配股、红股及资本公积金转增股本 王曾敬 男 71 岁 2004.10-2007.10 0 0 张传明 男 49 岁 2004.10-2007.10 0 0 陈保春 男 44 岁 2004.10-2007.10 0 0 宋霄林 男 56 岁 2004.10-2007.10 16004 25163 +9159 配股、红股及资本公积金转增股本 关 辉 女 40 岁 2004.10-2007.10 8002 12582 +4580 配股、红股及资本公积金转增股本 胡孟春 男 40 岁 2004.10-2007.10 0 0 吴德庆 男 38 岁 2004.10-2007.10 8001 12579 +4578 配股、红股及资本公积金转增股本 戴黄清 男 39 岁 2004.10-2007.10 8002 12582 +4580 配股、红股及资本公积金转增股本 查显洲 男 60 岁 2004.10-2007.10 16003 25162 +9159 配股、红股及资本公积金转增股本 王卫国 女 53 岁 2004.10-2007.10 16003 25162 +9159 配股、红股及资本公积金转增股本 本公司董事、监事在股东单位安徽华茂集团有限公司任职情况 姓 名 在本公司担任职务 在股东单位担任职务 在股东单位任职期间 华冠雄 董事长 董事长 1999 年 12 月至今 詹灵芝 董事、总经理 董事 1999 年 12 月至今 王功著 董事、副总经理、董秘 董事 1999 年 12 月至今 宋霄林 监事会主席 工会主席、监事会主席 1999 年 4 月至今 其他董事、监事在股东单位安徽华茂集团有限公司无兼职情况。 华茂股份 2004 年年度报告 10 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的 任职或兼职情况 ⑴、董事 华冠雄先生，大学学历，高级经济师。1958 年参加工作，历任安庆纺织厂技术员、 生技科副科长、科长、副厂长、厂长、安徽丰华纺织有限公司董事长、安徽华茂集团有 限公司董事长、党委副书记、华茂股份第一、二届董事会董事长。曾任安庆市纺织工业 局副局长、安庆市副市长。现任安徽丰华纺织有限公司董事长、安徽华茂集团有限公司 董事长、党委书记；安徽华茂纺织股份有限公司董事长。中国棉纺协会副理事长、中国 纺织企业家联合会会长。 詹灵芝女士，在职研究生，工程师。1975 年参加工作，历任安庆纺织厂车间团总支 副书记、生技科实验室负责人、生产科党支部书记、副厂长、安徽华茂集团有限公司董 事、华茂股份第一、二届董事会董事、副总经理。现任安徽华茂集团有限公司董事、党 委副书记、安徽华茂纺织股份有限公司董事、总经理。 王功著先生，大学学历，经济师。1976 年参加工作，历任安庆纺织厂教育科教师、 厂工会机关分会主席、厂办公室副主任、主任、副厂长、安徽华茂集团有限公司董事、 华茂股份第一、二届董事会董事、副总经理、董事会秘书。现任、安徽华茂集团有限公 司董事、安徽华茂纺织股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。 倪俊龙先生，大学学历，高级工程师。1989 年参加工作，历任安徽省丰华纺织股份 有限公司副总经理、安庆纺织厂技术处副处长。现任安徽华茂纺织股份有限公司董事、 总经理助理、技术质量处处长。 江福生先生，大学学历，注册人力资源管理师。1970 年参加工作，历任安庆纺织厂 组干科副科长、人事科副科长、劳动人事处副处长、处长。现任安徽华茂纺织股份有限 公司董事、劳动人事处处长。 左志鹏先生，大学学历，高级会计师，中国注册会计师协会非执业会员。1989 年参 加工作，历任安庆纺织厂财务科科员、财务处处长助理、财务处副处长、安徽华茂纺织 股份有限公司第一届董事会董事、财务总监。现任安徽华茂纺织股份有限公司董事、财 务总监、财务处处长。 王曾敬先生，硕士学历。早年曾执教于长春大学、哈尔滨工业大学和中国人民大学， 任职教授。后任北京轻工业局副局长、国家经济委员会局长、国家计划委员会司长、中 国新技术投资总公司总经理、国家纺织工业部副部长、中国纺织工业集团总公司筹备组 组长、第八届全国人民代表大会财经委员会委员、中国华源集团总公司监事长等职。曾 任华茂股份第二届董事会独立董事。现任本公司独立董事。 张传明先生，教授。安徽财贸学院商学院院长，硕士研究生导师。1982 年毕业于安 徽财贸学院会计系，并留校任教至今。曾任华茂股份第二届董事会独立董事。现任本公 司独立董事。 陈保春先生，大学本科学历，法学学士学位。1983 年 8 月毕业于北京大学法律系， 1994 年 6 月取得三级律师资格，先后任职于蚌埠市律师事务所副主任、蚌埠未名律师事 务所负责人，现为安徽南山松律师事务所执行合伙人，并担任安徽省蚌埠市人民政府首席 法律顾问、蚌埠市国有商贸资产运营公司法律顾问等职。曾任华茂股份第二届董事会独立 董事。现任本公司独立董事。 华茂股份 2004 年年度报告 11 ⑵、监事 宋霄林先生，大学学历，高级政工师。1968 年参加工作，历任安庆纺织厂教育科副 科长、宣传科副科长、党办副主任、主任、政治处处长、安徽华茂集团有限公司监事会 主席、工会主席、华茂股份第一、二届监事会主席。现任安徽华茂集团有限公司党委副 书记、纪委书记、工会主席、安徽华茂纺织股份有限公司监事会主席。 关 辉女士，大学学历，高级工程师。1985 年参加工作，历任安庆纺织厂生技科织 布试验室主任、准备车间副主任、二分厂副厂长、厂技术质量处副处长、华茂股份第一、 二届监事会监事。现任安徽华茂纺织股份有限公司监事、技术质量处副处长。 胡孟春先生，大学学历，工程师。1987 年参加工作，历任安庆纺织厂技术员、二分 厂副厂长、安徽省丰华纺织有限公司副总经理、总经理。现任安徽华茂纺织股份有限公 司二分厂厂长兼党总支书记。 戴黄清先生，大学学历，工程师。1988 年参加工作，历任安庆纺织厂经营计划处 销售员、经营计划处处长助理、华茂股份第一、二届监事会监事。现任安徽华茂纺织股 份有限公司监事、经营计划处副处长。 吴德庆先生，大学学历，工程师。1989 年参加工作，历任安庆纺织厂机动车间技术 员、副主任、华茂股份第一、二届监事会监事。现任安徽华茂纺织股份有限公司监事、机 动车间主任。 ⑶、高级管理人员 查显洲先生，高中学历，工程师。1964 年参加工作，历任安庆纺织厂车间技术员、 副主任、设备科科长、副厂长、华茂股份副总经理。现任安徽华茂纺织股份有限公司副 总经理。 王卫国女士，中专学历，助理经济师。1968 年参加工作，历任安庆纺织厂车间检查 员、副主任、主任兼党总支书记、分厂厂长兼党总支书记、副厂长、华茂股份副总经理。 现任安徽华茂纺织股份有限公司副总经理。 财务总监左志鹏先生的资料见上述董事部分。 3、年度报酬情况 ⑴、本公司于 2004 年 2 月 5 日召开的 2003 年度股东大会审议通过了《公司 2004 年高管人员分配业绩考核方案》。本年度内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬按 该方案执行，主要根据公司年初制定的生产经营任务完成情况，结合公司内部有关工作 任务进行考核，重点考核期内经营目标完成情况，再根据个人岗位职责和分管工作的考 核结果及公司效益情况实行分配。 ⑵、现任董事、监事、高管人员 2004 年度报酬总额为 321,258.52 元，其中金额最 高的前三名董事的报酬总额为 117,115.31 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额为 102,496.02 元。 本年度，公司按照2001年度股东大会审议通过的《关于独立董事津贴的议案》，按3 万元/人支付独立董事津贴共计玖万元整。独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及 按照《公司章程》行使职权所需的费用在公司据实报销。 姓 名 职 务 报酬总额（元） 王曾敬 独立董事 30000.00 张传明 独立董事 30000.00 陈保春 独立董事 30000.00 华茂股份 2004 年年度报告 12 ⑶、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬数额区间划分 ①、年度报酬在 4 万元以上的 2 人； ②、年度报酬在 2 万元—4 万元的 4 人。 ③、年度报酬在 1 万元—2 万元的 7 人。 ⑷、报告期内全体董事、监事及高级管理人员均在本公司领取报酬和津贴，未在股东 单位及其他关联单位领取报酬和津贴。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 ⑴、公司第二届董事会副董事长江龙明先生因正常退休、公司第二届监事会监事叶静 女士因工作需要，于报告期内离任。 ⑵、公司于 2004 年 10 月 11 日召开 2004 年度第一次临时股东大会，审议通过了《公 司董事会换届选举的议案》，选举华冠雄、詹灵芝、王功著、倪俊龙、江福生、左志鹏、 王曾敬、张传明、陈保春为公司第三届董事会董事，其中王曾敬、张传明、陈保春为公 司第三届董事会独立董事。 ⑶、公司于 2004 年 10 月 11 日召开 2004 年度第一次临时股东大会，审议通过了《公 司监事会换届选举的议案》，选举宋霄林、关辉、胡孟春三人与职工推举的代表戴黄清、 吴德庆二人共同出任公司第三届监事会监事。 ⑷、经 2004 年 10 月 11 日召开的公司第三届董事会第一次会议通过，推举华冠雄 先生为公司第三届董事会董事长；聘任詹灵芝女士为公司总经理；聘任查显洲先生、王 卫国女士、王功著先生为公司副总经理；聘任王功著先生为公司董事会秘书、左志鹏先 生为公司财务总监。 ⑸、经 2004 年 10 月 11 日召开的公司第三届监事会第一次会议通过，推举宋霄林 先生为公司第三届监事会主席。 （二）、公司员工情况 截止报告期末，本公司共有员工 6468 人。 ⑴、专业构成情况 生产人员 6071 人 销售人员 16 人 技术人员 233 人 财务人员 8 人 行政人员 140 人 ⑵、教育程度情况 大专以上学历 319 人 中专、中技和高中学历 2417 人 初中及以下 3732 人 ⑶、公司需要承担费用的离退休职工 0 人 华茂股份 2004 年年度报告 13 第五章 公司治理结构 （一）、本公司治理的实际状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国 证监会有关法律法规和其他规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、全面提升 公司治理水平，规范公司运作；公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效， 维护了投资者和公司利益。公司及时修定了《公司章程》，独立董事人数达到公司董事 会人数的1/3；制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事制 度》和《总经理工作细则》，制订了《独立董事制度》、《关联交易决策制度》、《投 资者关系管理制度》和其他内部控制制度，这些制度基本符合管理部门有关上市公司治 理的规范性文件要求。 ⑴、关于股东和股东大会。公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照股 东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，确保所有股东包括中小股东享有平等地位， 使所有股东能够充分行使自己的权利；较好地解决了本公司与控股股东潜在的同业竞 争，并减少了关联交易，为保持公司长期稳步发展奠定了基础。 ⑵、关于控股股东和上市公司。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接 或间接干预本公司的决策和经营活动；公司未发生过资产抵押现象，也从未对股东及关 联方提供担保；公司董事会、监事会和各内部机构能够独立动作，董事、监事和高级管 理人员均在本公司领取报酬；公司关联交易公平、合理，交易价格客观、公允，并制定 了规范的《关联交易制度》。 ⑶、关于董事和董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 积极推行累积投票制度，董事会成员的构成符合法律、法规的要求；公司制订了规范的 《董事会议事规则》和《独立董事制度》，董事会会议严格按照规定的程序进行；各位 董事能够积极参加有关培训，诚信、勤勉地履行自己的义务和责任。同时，公司积极做 好董事会专门委员会的筹备工作，根据自身实际的经营决策需要，将适时建立董事会各 专门委员会。 ⑷、关于监事和监事会。公司设立有监事会。监事的人数和人员构成符合《公司章 程》和相关法律、法规的要求；公司制订了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履 行自己的职责，能够本着维护股东利益的目的，对公司财务以及公司董事、总经理和其 他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ⑸、关于绩效评价和激励约束机制。公司继续推进和完善公正、透明、规范的董事、 监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的任免公开、透明，符 合法律法规的规定；在公司的《总经理工作细则》中，明确了经理人员的职责。 ⑹、关于利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工和消费者 等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ⑺、关于信息披露。自公司设立以来，能够严格依照法律法规和《公司章程》，真 实、准确、完整、及时地披露相关信息，保证全体股东享有平等获得信息的权利。充分 发挥信息披露在推动公司健康发展中的重要作用。公司制定《投资者关系管理制度》， 确实做到平等对待所有股东，保护股东合法权益。 （二）、公司独立董事履行职责情况 按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的有关规定，经本公 司2002年4月2日及2003年4月7日召开的股东大会，增选了王曾敬先生、张传明先生和陈 保春先生为公司第二届董事会独立董事，独立董事人数达到公司董事会人数的1/3，专 华茂股份 2004 年年度报告 14 业包括纺织、会计和法律，制定了《独立董事制度》。 报告期内，独立董事认真履行职责，按时参加公司董事会和股东大会；对于公司的 经营决策和关联交易等事项，独立董事能够做到独立客观判断，不受公司及主要股东的 影响；对于公司重大事项，独立董事均发表了独立意见，维护了公司整体利益，尤其是 中小股东的合法权益。 ⑴、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓 名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 王曾敬 7 6 - - * 张传明 7 7 - - 陈保春 7 7 - - *公司第三届董事会第三次会议于 2004 年 12 月 23 日上午在公司会议室召开，审议 关于与经纬纺织机械股份有限公司共同出资设立新型纺纱公司的议案。鉴于独立董事王 曾敬又为本公司合作企业独立董事，故回避表决。 ⑵、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对公司有关事项未提出异议。 （三）、本公司与控股股东在业务、人员、资产、财务和机构方面的独立情况 公司设立时，与控股股东安徽华茂集团有限公司在业务、人员、资产、财务和机构 方面做到了分开。 ⑴、公司的董事会、监事会和各内部机构能够独立运作，不存在控股股东干预公司 经营决策的行为；公司生产经营人员独立于控股股东. ⑵、公司拥有自己独立的劳动、人事及工资管理部门，建立健全了完善的劳动、人 事及工资管理制度。 ⑶、公司的高级管理人员不在控股股东单位兼职，均在公司领取报酬；本届董事是 由董事会推选并经股东大会审议通过后任职的，副总经理是由总经理提名并经董事会审 议通过后任职的。 ⑷、公司与控股股东的产权明确、资产完整，生产系统和配套设施独立于控股股东； 公司设有专门的采购和销售部门，独立运作管理。 ⑸、公司拥有独立的财务会计部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度、 独立在银行开户、独立申报纳税。 ⑹、公司控股股东没有违规占用本公司资金和其他资产的现象。 （四）、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施 情况。 公司不断完善公正、透明和规范的董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激 励约束机制；本公司于2004年2月5日召开的2003年度股东大会审议通过了公司高管人员 分配业绩考核方案。本年度内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬按该方案执行， 主要根据公司年初制定的生产经营任务完成情况，结合公司内部有关工作任务进行考 核，重点考核期内经营目标完成情况，再根据个人岗位职责和分管工作的考核结果及公 司效益情况实行分配。 华茂股份 2004 年年度报告 15 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2003 年度股东大会、2004 年第一次临时股东大会。 （一）、2003 年度股东大会 1、会议的通知、召集、召开情况 安徽华茂纺织股份有限公司关于召开 2003 年度股东大会的公告于 2004 年 2 月 7 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登。本次股东大会于 2004 年 3 月 9 日上午 8:30 在公司二楼会议室召开。出席本次大会的股东及授权代表 15 名，代表股份 295681106 股，占公司总股本的 64.91%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、会议采取记名投票表决的方式，审议通过了以下决议： ⑴、审议通过公司 2003 年度董事会工作报告； ⑵、审议通过公司 2003 年度监事会工作报告； ⑶、审议通过公司 2003 年年度报告及其摘要； ⑷、审议通过公司 2003 年度财务决算报告； ⑸、审议通过公司 2003 年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案； ⑹、审议通过公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》议案； ⑺、审议通过公司 2003 年配股发行方案的议案； ⑻、审议通过关于续聘会计师事务所的议案。 本次股东大会经安徽承义律师事务所证券从业律师唐民松先生见证并出具了《安徽 承义律师事务所关于安徽华茂纺织股份有限公司 2003 年度股东大会的法律意见书》，认 为本次股东大会的召集、召开程序合法有效；出席会议人员的资格合法有效；本次股东 大会的表决程序合法有效。 大会决议公告于 2004 年 3 月 10 日在《证券时报》和《中国证券报》上进行了披露。 3、本次大会未选举或更换公司董事、监事。 （二）、2004 年第一次临时股东大会 1、会议的通知、召集、召开情况 安徽华茂纺织股份有限公司关于召开 2004 年第一次临时股东大会的公告于 2004 年 8 月 31 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登，本次临时股东大会于 2004 年 10 月 11 日上午 9:00 在公司二楼会议室召开。出席本次大会的股东及授权代表 15 名，代表股 份 295729249 股，占公司总股本的 60.05%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、会议采取记名投票表决的方式，审议通过了以下决议： ⑴、审议通过公司 2004 年半年度报告及其摘要； ⑵、审议通过公司 2004 年半年度利润分配和资本公积金转增股本议案； ⑶、审议通过关于《公司章程》(修正案)的议案； ⑷、审议通过《公司董事会换届选举的议案》； ⑸、审议通过《公司监事会换届选举的议案》。 本次股东大会经安徽承义律师事务所证券从业律师唐民松先生见证并出具了《安徽 承义律师事务所关于安徽华茂纺织股份有限公司 2004 年度第一次临时股东大会的法律 意见书》，认为本次股东大会的召集、召开程序合法有效；出席会议人员的资格合法有 效；本次股东大会的表决程序合法有效。 大会决议公告于 2004 年 10 月 14 日在《证券时报》和《中国证券报》上进行了披 露。 3、本次大会选举华冠雄、詹灵芝、王功著、倪俊龙、江福生、左志鹏、王曾敬、 张传明、陈保春为公司第三届董事会董事，其中王曾敬、张传明、陈保春为公司第三届 董事会独立董事；选举宋霄林、关辉、胡孟春三人与职工推举的代表戴黄清、吴德庆二 人共同出任公司第三届监事会监事。 华茂股份 2004 年年度报告 16 第七章 董事会报告 （一）、报告期内，公司整体经营情况的讨论与分析 报告期内，受原料价格暴涨急跌以及国家宏观调控、银根紧缩、出口退税率下调 等影响，加上电力、煤炭、运费等大幅涨价，再加上纺织规模近期的不断扩张，致使纺 织市场竞争加剧，效益下滑，纺织企业的生产和经营受到极大挑战和冲击。全国棉纺业 国有及国有控股企业亏损面超过 44%。 在残酷的市场竞争形势下，公司未雨稠缪，快速反应，积极采取应对措施，灵活 地制定经营决策。以市场为导向，紧紧抓住品质、管理和成本不放松。加强市场调研， 抢抓市场机遇，进一步加大了对高难、高附加值品种的开发与攻关力度。不断以技术创 新和质量创新强化品牌竞争优势，提升市场竞争力，保证了企业稳定和可持续发展。2004 年，公司再度在中国棉纺织行业四项经济效益指标（销售收入、利税、出口创汇、人均 利税）排序中，评为前五十强“排头兵企业（集团）”；2003、2004 年两度成为中国企业 信息化建设 500 强企业之一；2004 年在全国工业重点行业效益十佳企业排名中，跻身棉 纺行业十佳；在中国纺织工业行业经济指标及企业排名首次引入竞争力测评中，跻身棉 纺行业前十名。 报告期内，面对严峻挑战，由于公司决策准确，措施得力，使公司再次经受住了 艰难的考验，各项经营指标在同行业仍处于先进水平。年度内，公司实现主营业务收入 1,082,691,375.46 元,比上年增长 35.51%；主营业务利润 130,116,856.49 元，仅比上 年下降 5.98%；利润总额 43,159,630.20 元，比上年下降 52.50%；净利润 27,681,574.93 元，比上年下降 53.02%；净资产收益率 2.74%，比上年下降 4.41 个百分点；每股收益 0.04 元。 （二）、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 本公司主营业务范围是：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织 品、服装、印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花收购。 ⑴、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（见下表）： 主营业务收入 行业 产品 国内销售（万元） 出口（万美元） 主营业务利润 （万元） 纺织 纱、线 67607.99 350.38 8229.69 纺织 坯布 40173.28 1196.05 4624.38 纺织 棉籽 487.87 157.62 合计 108269.14 1546.43 13011.69 ⑵、占公司主营业务收入 10％以上的业务经营活动、所属行业及主要产品（见下表）： 主营业务经 营活动名称 所属 行业 产品销售 收入(万元) 占全部主营业务 收入的比例(％) 产品销售 成本(万元) 毛利率(%) 纱线销售 纺织 67607.99 62.44 59069.53 12.63 坯布销售 纺织 40173.28 37.11 35365.43 11.97 （3）主营业务收入本期比上期增加 35.51%，主要原因是 “紧密纺技术改造项目” 部分投产，导致本期产销量增加。 华茂股份 2004 年年度报告 17 2、公司主要控股和参股公司的经营情况及业绩 ⑴、主要控股公司的经营情况及业绩 ①、上海星冠贸易发展有限公司是本公司控股 90％的子公司。该公司注册地址在上 海市浦东新区，主要从事包括机电产品、金属材料、汽车配件、针纺织品、一般劳防用 品以及橡胶制品的销售。该公司注册资本为 1000 万元，截至报告期末资产总额为 1225.85 万元；报告期内，该公司实现净利润 60.39 万元。 ②、安庆振风拍卖有限公司是本公司控股 80％的子公司。该公司注册地址在安徽省 安庆市人民路 232 号，主要从事拍卖业务。该公司注册资本为 100 万元，截至报告期末 资产总额为 576.22 万元；报告期内，该公司实现净利润 21.37 万元。 ③、安徽省丰华纺织有限公司是本公司控股 75%的子公司，本公司经 2003 年度第一 次临时股东大会审议通过受让安徽华茂集团有限公司所持有该公司的 75%股份，本次股 权受让已于 2003 年 12 月完成。该公司注册地址在安徽省安庆市纺织南路 80 号，主要 生产和销售自产的各种纱、线、布匹（出口限非许可证的范围）。该公司为中外合资企 业，注册资本为 500 万美元，截至报告期末资产总额为 5317.52 万元；报告期内，该公 司实现净利润 272.29 万元。 ④、江苏省大丰市华达棉业有限公司是本公司控股 60％的子公司，本公司于 2003 年 8 月以现金投入的方式与江苏银都集团有限公司联合出资收购该公司的股权。该公司 注册地址在江苏省大丰市，经营范围为：棉花的收购、加工、经营等。该公司注册资本 为 580 万元，截至报告期末资产总额为 2591.02 万元；报告期内，该公司实现净利润 1.15 万元。 ⑤、江苏省大丰市华翔棉业有限公司是本公司控股 70％的子公司，本公司于 2004 年 10 月以现金投入的方式与江苏银都集团有限公司联合出资收购该公司的股权。该公 司注册地址在江苏省大丰市，经营范围为：棉花的收购、加工、经营等。该公司注册资 本为 700 万元，截至报告期末资产总额为 2450.48 万元；报告期内，该公司实现净利润 -1.95 万元。 ⑵、主要参股公司的注册资本及资产总额 ①、宏源证券股份有限公司，本公司参股 4.59%。该公司注册资本为 60874 万元， 截至报告期末资产总额为 45.27 亿元（已经审计）； ②、广发证券股份有限公司，本公司参股 2.5%。该公司注册资本为 200000 万元， 截至报告期末资产总额为 109.98 亿元（未经审计）； ③、国泰君安证券股份有限公司，本公司参股 2.15%。该公司注册资本为 370000 万元，截至报告期末资产总额为 202.8672 亿元（未经审计）； ④、国泰君安投资管理有限公司，本公司参股 2.15%。该公司注册资本为 37583 万 元。截至报告期末资产总额为 13.90 亿元（未经审计）； ⑤、厦门中科大微电子软件股份有限公司，本公司参股 20%。该公司注册资本为 1000 万元。该公司 2004 年末已全面停产，投资成本预计全部无法收回； ⑥、安庆市振风典当行，本公司参股 20%。该公司注册资本为 1000 万元，截至报告 期末资产总额为 1647.46 万元； ⑦、安徽华鹏纺织有限公司，本公司参股 40%。该公司注册资本为 5000 万元，截至 报告期末资产总额为 6455.46 万元。 华茂股份 2004 年年度报告 18 报告期内，公司参股比例为 4.59%的宏源证券股份有限公司，因其 2004 年度出现 大幅亏损，致使本公司按财务规定提取股权投资减值准备 353.20 万元，占公司 2004 年 度净利润的 12.76%。 3、主要供应商和客户情况 本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 41.48%；向前五名 客户的销售额合计占公司销售总额的比例为 36.43%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司遇到了前所未有的困难与挑战，原棉的暴涨急跌，市场的剧烈竞争， 能源、运费等大幅涨价，诸多不利因素，使企业面临着十分艰难的经营环境，为此，公 司审慎决策，千方百计制定对策和措施，努力把各种不利因素的影响，降到最低程度。 坚持走精品道路，在困难中，实现了企业稳定经营。 ⑴、优化市场资源，加强品质攻关，拓展精品市场。公司根据市场的变化，完善 应变机制，加强市场细分，优选市场客户；加大品质攻关力度，稳定提高产品质量，积 极开发市场需求的高难品种，以品牌的竞争优势，实现与高端市场的资源对接，并建立 稳固的战略合作关系。 ⑵、加快技术改造，加大创新力度，不断提升竞争力。公司在加快重点技改项目 紧密纺工程建设的同时，也加大了对质量及产品“瓶颈”的技术改造力度，用精良的先 进装备奠定生产高档、高难、高附加值品种的基础，不断满足市场对高档产品的增长需 求，以技术创新推动产品创新和品质提升。 ⑶、严格成本控制，深化目标利润管理，不断增加企业效益。为消化原棉成本暴 涨带来的减利因素，公司积极争取棉花进口配额，以缓解用棉的矛盾。同时，加强经营 成本的分析和核算，节支降耗，控制支出，对物资采购、产品包装及水、电、汽等能耗 指标加大考核力度，机物料领用实行以旧换新，不断深化目标利润管理，处处精打细算， 有效化解了经营风险。 ⑷、大力推进人本工程建设，不断探索人力资源管理新途径。公司积极创新人本 工程建设，深化人力资源管理，建立并完善了以能力和实绩为核心的考评体系，加大对 人才的培养、教育、使用和考核的投入及力度，做到人尽其才。稳步推进减员增效和分 配制度改革，不断提高劳动生产率，充分调动员工的生产积极性，努力建立激励与约束、 分配与考核、竞争与淘汰协调结合，相互推动的长效激励机制，不断增强企业的持续竞 争力。 5、公司未曾披露过 2003 年度盈利预测和经营计划。 （三）、公司投资情况 报告期内，公司各类投资额合计为 20521.26 万元。 ⑴、募集资金的使用情况 序号 承诺投资项目 实际投资项目 投资总额(万元) 项目进度(万元) 投资收益(万元) 1 紧密纺技改项目 紧密纺技改项目 50228.55 49951.45 872.81 华茂股份 2004 年年度报告 19 经 2003 年 4 月 7 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过，本公司实施“紧密纺 技术改造项目”经国家经贸委国经贸投资[2002]780号文批复同意立项，总投资50228.55 万元，已于 2003 年以自筹资金先期投入 32414.24 万元，本年度内实际投资 17537.21 万元。本公司于年度内实施配股方案完毕后，实际收到的配股募集资金 16395.76 万元 已全部按承诺投入该项目。 ⑵、报告期内非募集资金投资的重大项目、进度及收益情况(见下表)： 项目名称 投资金额(万元) 项目进度 投资收益(万元) 常规技改项目 1864.05 16.01% 隐含于利润中 参股安庆市商业银行 1120.00 未完成 - 说明： 报告期内，经公司总经理办公会议研究决定，本公司拟投资 1120.00 万元认购安庆 市商业银行股份有限公司股份 1000 万股，占其增资扩股后总股份的 6.67%，相关手续正 在办理中，待正式完成后再行公告。 （四）、公司财务状况与经营成果 1、截止报告期末，公司有关财务指标 项 目 2004 年 2003 年 增减额 增减率％ 货币资金 116,634,096.18 75,510,821.62 41,123,274.56 54.46% 应收票据 21,120,161.00 8,528,737.50 12,591,423.50 147.64% 其他应收款 11,694,984.21 767,105.74 10,927,878.47 1424.56% 存 货 273,904,051.97 175,416,603.94 98,487,448.03 56.14% 资产总计 1784626168.15 1,716,656,712.26 67969455.89 3.96% 应付帐款 22,732,790.84 14,650,656.64 8,082,134.20 55.17% 应交税金 -8,909,450.63 -2,397,602.62 -6,511,848.01 271.60% 长期借款 424,023,613.51 104,157,033.07 319,866,580.44 307.10% 股东权益 1010479109.54 824,649,284.21 185829825.33 22.53% 主营业务利润 130,116,856.49 138,402,532.14 -8,285,675.65 -5.99% 营业费用 15,709,080.73 9,693,387.21 6,015,693.52 62.06% 财务费用 30,677,648.45 9,540,913.47 21,136,734.98 221.54% 投资收益 -2001369.32 5,267,391.87 -7268761.19 -138.00% 营业外收入 79.79 2,001,678.55 -2,001,598.76 -100.00% 净利润 27681574.93 58,927,763.34 -31246188.41 -53.02% 现金及现金等价物净增加额 41,123,274.56 -19,620,779.49 60,744,054.05 147.71 2、与上年比增减变动的原因： (1)货币资金期末比期初增加 54.46%，主要原因是本期公司销售收入增加且货款回 笼良好以及处置部分投资导致货币资金增加。 (2)应收票据期末比期初增加 147.64%，主要原因是公司本期产销量扩大，销售收入 增加，应收票据相应增加。 (3)其他应收款期末比期初增加 1424.56%，主要原因是公司本期支付安庆市商业银 行股份有限公司拟投资款 11,200,000.00 元。 华茂股份 2004 年年度报告 20 (4)存货期末比期初增加 56.14%，主要原因是本期生产规模扩大，原棉库存量相应 增加。 (5)应付账款期末比期初增加 55.17%，主要原因是本期工程质保金增加较大。 (6)应交税金期末比期初减少较大，主要原因是本期所得税比上期减少较大。 (7)长期借款期末比期初增加 307.10%，主要原因是“紧密纺技术改造项目”本期投 入较大，公司相应增加工程借款。 (8)营业费用本期比上期增加 62.06%，主要原因是本期销售量增加导致运输费用增 加。 (9)财务费用本期比上期增加 221.54%，主要原因是本期贷款规模比上期增大，利息 支出相应增加，以及本期瑞士法郎对人民币的汇率大幅上升，公司瑞士法郎长期借款产 生的汇兑损失大幅增加。 (10)投资收益本期比上期减少 138.00%，主要原因是上期本公司转让国泰君安证券股 份有限公司的部分发起人股份取得收益较大，而本期公司转让厦门中科大辰信通讯产业有 限公司的股权损失较大以及本期计提的长期投资减值准备金额较大。 (11)营业外收入本期比上期减少的主要原因是无效申购资金利息收入已摊销完毕。 （五）、生产经营环境以及宏观政策、法规的变化及其对公司的影响 我国纺织工业在经历了配额时期最后一年的考验后，进入了后配额时代，这无疑 对我国纺织业的发展产生重要影响、带来新的机遇，我们也将获得更多的贸易机会，但 也面临新的挑战。一般产品过剩导致过度竞争的影响不容忽视，各种贸易，技术壁垒的 限制不可避免，利率、汇率波动的压力不容低估，市场的不确定性依然存在。 我国纺织工业经过这些年市场化的优胜劣汰，一方面许多优秀的三资、民营企业 迅速崛起，快速发展；另一方面，近年来国内纺织产能持续扩大，其中不乏低水平重复 建设现象，导致市场竞争愈加激烈。不仅使原棉供应紧张，而且价格高于国际棉价，再 加上煤、电等生产资料涨价的风险，这些都会给纺织企业经营和发展带来较大压力。 本公司将积极抢抓市场机遇，充分发挥自身在质量，技术和管理等方面的优势， 充分利用自身品牌效应和竞争力，坚定不移地走精品发展道路。从内涵改造和外延扩大 上，继续稳步推进企业健康发展，努力打造我国高档优质纱线的生产基地，实现做精做 强的目标。 （六）、报告期内，会计师事务所未出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见 或否定意见的审计报告。 （七）、新年度的业务发展计划 ⑴、创新质量，确保产量，全面提升精品效益。 公司将继续坚持质量第一，用户满意的经营宗旨，把创新质量作为管理的第一要 务，加强考核。使品质在已有起点上，实现新的提高、新的突破，保证竞争优势。在创 新质量方面，纺部要以降低小纱疵为重点，织部要以提高布机效率和下机一等品率为重 点，全面把产品实物质量提高到一个新水平；与此同时，公司将尽最大努力利用和开发 好现有设备潜能以增加产量。 ⑵、创新营销，拓宽市场，努力扩大精品市场份额。 我们要建立起快速反应机制，一要抓市场。做好市场细分，用户细分，稳定老客 户，开拓新市场，积极拓展营销途径和手段；二要抓信息。及时掌握用户的变化和产品 华茂股份 2004 年年度报告 21 的变化包括销售、新产品开发等等；三要抓服务。切实做好售前、售中和售后服务，不 断扩大精品市场的份额。 ⑶、创新管理，严控成本，夯实提高企业效益的坚实基础。 强化成本措施，改进考核办法。突出以市场为中心，加大生产部门与管理部门的 考核及关联的力度。做好原料的精细采购工作，建立按需采购责任制，实施动态分析、 动态决策，控制成本，压缩期间费用支出；继续抓好节能降耗工作，挖掘技术潜能，切 实发挥资源的效率和效益。 ⑷、创新技术，推进发展，不断增强企业可持续发展能力。 坚持走技术创新道路，紧紧围绕解决生产瓶颈、提高质量和提高劳动生产率实施 技术改造，积极培育新的经济增长点，切实把技术优势转化为市场优势。积极完善和加 强信息化建设，加快生产调度、工艺设计和物流管理信息系统的开发与应用，不断用信 息化提升管理水平和管理效率。 ⑸、创新机制，坚持改革，扎扎实实地推进人力资源开发与管理。 加强人本工程建设，扎扎实实地推进人力资源的开发与管理，继续坚持在“内培 外引”上下功夫，抓好人才队伍培养工作，搭建让各类员工施展才干的平台，推动企业 素质上台阶。深化用工管理，改革分配机制，逐步建立起一套与现代企业制度相适应的 规范系统的酬薪体系，营造“岗位靠竞争，收入凭贡献”的浓厚氛围，努力形成较为科 学和完善的员工考评和分配激励机制。 ⑹、坚持以人为本，建设企业文化，不断增强企业持久竞争力。 坚持以人为本，建设企业文化。要开展以“创建学习型企业，争当知识型员工” 为主题的各种形式的竞赛活动，切实关爱员工，关注和引导员工岗位成才，用工作带学 习，以学习促工作，在学习中有所发现，有所创造，不断升华人生境界，永葆华茂基业 长青。 （八）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 ⑴、公司第二届董事会第十五次会议于 2004 年 2 月 5 日上午在公司会议室召开。 会议应到董事 9 人（其中 3 名独立董事），实到董事 9 人。公司全体监事及高管人员列席 了本次会议。会议审议并通过了如下决议： A、审议通过公司 2003 年度总经理工作报告； B、审议通过公司 2003 年度董事会工作报告； C、审议通过公司 2003 年年度报告及其摘要； D、审议通过公司 2003 年度财务决算报告； E、审议通过公司 2003 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案； F、审议通过公司 2004 年高管人员分配业绩考核预案； G、审议通过关于公司 2003 年配股有效期展期的议案； H、审议通过关于续聘会计师事务所的议案； I、审议通过关于召开公司 2003 年度股东大会的议案； J、审议通过继续执行公司《综合服务协议》的议案。 本次董事会决议公告于 2004 年 2 月 7 日在《证券时报》和《中国证券报》上进行 了披露。 ⑵、公司第二届董事会于 2004 年 3 月 9 日召开会议，会议应到董事 9 人（其中 3 名 华茂股份 2004 年年度报告 22 独立董事），实到董事 9 人。董事会（两名关联董事回避）同意将本公司持有的厦门中科 大辰信通信有限公司 32.5%股权转让给安庆市纺润实业总公司。 本次董事会会议形成《安徽华茂纺织股份有限公司董事会关于同意转让厦门中科大 辰信通信有限公司 32.5%股权的意见》，报深交所备案。 ⑶、公司第二届董事会第十六次会议于 2004 年 4 月 13 日以通讯表决方式召开。会议 应到董事 9 人（其中 3 名独立董事），实到董事 9 人。会议采取记名投票表决方式通过了如 下决议：审议通过公司 2003 年第一季度报告。 ⑷、公司第二届董事会第十七次会议于 2004 年 8 月 28 日上午在公司会议室召开。 会议应到董事 9 人（其中 3 名独立董事），实到董事 9 人。公司全体监事及高级管理人 员列席了会议。会议讨论并通过了如下决议： A、审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要； B、审议通过公司 2004 年半年度利润分配和资本公积金转增股本预案； C、审议通过《公司章程》(修正案)的议案； D、审议通过公司董事会换届选举的议案； E、审议通过关于制定《安徽华茂纺织股份有限公司投资者关系管理制度》的议案； F、审议通过关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告于 2003 年 8 月 31 日在《证券时报》和《中国证券报》上进行 了披露。 ⑸、公司第三届董事会第一次会议于 2004 年 10 月 11 日上午在公司会议室召开。 会议应到董事 9 人（其中 3 名独立董事），实到董事 9 人。公司全体监事及高级管理人 员列席了会议。会议讨论并通过了如下决议： A、推举华冠雄先生为公司本届董事会董事长。 B、聘任詹灵芝女士为公司总经理。 C、经总经理詹灵芝女士提名，聘任查显洲先生、王卫国女士、王功著先生为公司 副总经理。 D、聘任王功著先生为公司董事会秘书、左志鹏先生为公司财务总监。 本次董事会决议公告于 2004 年 10 月 14 日在《证券时报》和《中国证券报》上进 行了披露。 ⑹、公司第三届董事会第二次会议于 2004 年 10 月 22 日以通讯表决方式召开。会 议应到董事 9 人（其中 3 名独立董事），实到董事 9 人。会议采取记名投票表决方式， 讨论并通过了如下决议：审议通过公司 2004 年第三季度报告。 ⑺、公司第三届董事会第三次会议于 2004 年 12 月 23 日上午在公司会议室召开。 会议应到董事 9 人，实到董事 8 人（其中独立董事 2 名.鉴于另一独立董事王曾敬又为 本公司合作企业独立董事，故回避表决），公司全体监事列席了本次会议。会议经过讨 论和记名投票表决，审议并通过了关于与经纬纺织机械股份有限公司共同出资设立新型 纺纱公司的议案。本次会议形成决议并报深交所备案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ⑴、董事会对股东大会授权事项的执行情况 华茂股份 2004 年年度报告 23 经公司 2003 年度股东大会通过了公司 2003 年配股发行方案的议案，股东大会授权 公司董事会办理与本次配股有关的其他事项。公司此次配股申请已经中国证券监督管理 委员会证监发行字[2004]110 号文核准，并于报告期内实施完毕。 ⑵、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况 根据公司 2004 年度第一次临时股东大会决议，董事会于 2004 年 10 月 14 日在《证 券时报》和《中国证券报》上发布了公司 2004 年半度分红派息暨资本公积金转增股本 公告，并于 2004 年 10 月 21 日实施了该方案。 Ａ、公司2004年半年度利润分配方案为：以2004年6月30日公司总股本45551.9966 万股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税）向全体股东实施分配，共计派发 现金 6,832,799.49 元；按配股后公司总股本 49245.4017 万股计算，每 10 股派发现金 红利 0.13875 元（含税）。以 2004 年 6 月 30 日公司总股本 45551.9966 万股为基数，按 每 10 股送 0.5 股的比例，每股面值 1 元实施送股，共计 22,775,999.00 元；按配股后 公司总股本 49245.4017 万股计算，每 10 股送红股 0.4625 股。扣税后，实际向社会公 众股东中的个人股东、证券投资基金每 10 股送红股 0.4625 股另派发现金红利 0.0185 元。 Ｂ、公司 2004 年半年度资本公积金转增股本方案为：以 2004 年 6 月 30 日公司总 股本 45551.9966 万股为基数，按每 10 股转增 2.5 股的比例，每股面值 1 元实施转增股 本，共计转增股本 113,879,990.00 元；按配股后公司总股本 49245.4017 万股计算，每 10 股转增 2.3125 股。 ⑶、报告期内本公司配股、增发新股等方案的实施情况 根据本公司 2003 年度股东大会决议的规定，本公司向社会公众股股东公开配售人 民币普通股并增加注册资本人民币 36,934,051.00 元。公司此次配股申请已经中国证券 监督管理委员会证监发行字[2004]110 号文核准，同意本公司向社会公众股股东公开配 售人民币普通股 36,934,051 股，每股面值 1.00 元，每股配售价格为人民币 4.72 元。 2004 年 7 月 30 日至 8 月 12 日，本公司实施了该配股方案。2004 年 8 月 18 日，本公司 募集资金总额为人民币 174,332,320.15 元（含配股利息 3,599.43 元），扣除券商承销 佣金、发行手续费和配股登记手续费等直接扣划费用后实际收到的配股募集资金为 163,957,641.59 元，本次变更后股本为人民币 492,454,017.00 元。上述增资业经安徽 华普会计师事务所华普验字[2004]第 0635 号验资报告验证确认。经本公司申请，并经 深圳证券交易所批准，本公司新增社会公众股可流通股 36,934,051 股（其中公司董事、 监事、高级管理人员认配部分 48,011 股暂时锁定）已于 2004 年 8 月 25 日上市交易。 （九）、本次利润分配预案、资本公积金转增股本预案 根据安徽华普会计师事务所“华普审字[2005]第 0368 号”文，本公司 2004 年度实 现净利润 27,681,574.93 元。根据《公司章程》的规定，提取 10％的法定盈余公积 2,822,432.74 元、提取 5％的公益金 1,411,216.37 元、提取储备基金 204213.85 元、 提取企业发展基金 102106.93 元。加上上年度转入本年度的可分配利润 177031595.20 元，减去 2004 年已支付的普通股股利 6832799.49 元、转作股本的普通股股利 22775999.00 元，公司本年度可供股东分配的利润合计为 170,564,401.75 元。 鉴于公司已于去年中期实施了现金利润分配和资本公积金转增股本方案，经董事会 讨论：为加快企业发展，进一步壮大企业的主营业务规模，增强企业的市场竞争力， 2004 华茂股份 2004 年年度报告 24 年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。 以上议案尚需报请股东大会审议。 因公司未做出现金利润分配预案，独立董事对此发表了独立意见如下： 独立董事对董事会未作出现金利润分配预案的独立意见 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2004 年度可供股东分配的利润合计为 170,564,401.75 元。鉴于公司已于去年中期实施了现金利润分配和资本公积金转增股本 方案，因此董事会决定本年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。 我们作为公司独立董事，认为上述分配预案符合公司当前发展要求，亦符合《公司 章程》以及《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的规定，同意上述分配预 案。 独立董事：王曾敬 张传明 陈保春 二○○五年四月十七日 （十）、其他事项 1、报告期内公司选定的信息披露报纸未发生变更，仍为《中国证券报》和《证券 时报》。 2、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003] 56 号）的要求，公司认真进行了自查。本公司与控股股东及其他 关联方不存在上文所述的关于关联方违规占用资金及对外进行担保的情况。 3、关于对公司控股股东及其他关联方占用资金情况，安徽华普会计师事务所出具 了“华普审字[2005]第 0369 号”《关于安徽华茂纺织股份有限公司公司与关联方资金 往来及对外担保情况的专项说明》。 关于安徽华茂纺织股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 华普审字[2005]第 0369 号 安徽华茂纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资 产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配表、现 金流量表及合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计报告[华普审字（2005）第 0368 号]。在为贵公司 2004 年财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与 关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况 是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外 担保情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委 员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 华茂股份 2004 年年度报告 25 知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、 截止 2004 年 12 月 31 日贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况： 资金占用方名称 期初资金 占用余额 当期累计资金 占用额 当期累计资金 偿还额 期末资金占用 余额 会计科目 占用方式 占用 原因 资金占用方与贵公 司的关系 安徽华茂集团有限 公司 ___ 2,022,348.19 2,022,348.19 ___ 其他应收款 往来款 ___ 母公司 安徽华茂集团有限 公司 ___ 4,201,347.55 4,201,347.55 ___ 其他应付款 养老失业金 母公司 安徽华茂进出口有 限责任公司 12,356,425.01 92,527,237.74 103,541,944.25 1,341,718.50 应收账款 代理出口售货款 未结算 同受安徽华茂集团 有限公司控制 安徽华茂进出口有 限责任公司 6,230,809.17 213,123,948.79 219,354,757.96 ___ 预付账款 进口棉花、设备款 ___ 同受安徽华茂集团 有限公司控制 安徽华鹏纺织有限 责任公司 8,614,047.76 37,655,124.57 46,269,172.33 ___ 应收账款 销售货款 ___ 联营企业 安庆市纺润包装有 限公司 -1,316,742.60 1,834,458.60 517,716.00 ___ 预付账款 材料款 ___ 同受安徽华茂集团 有限公司控制 安庆申冠针织有限 公司 ___ 8,471,995.28 8,471,995.28 ___ 应收账款 销售货款 ___ 与本公司同一董事 长 安庆市纺润实业总 公司 ___ 200,158.39 200,158.39 ___ 其他应收款 往来款 ___ 同受安徽华茂集团 有限公司控制 二、截止 2004 年 12 月 31 日贵公司子公司安徽省丰华纺织有限公司与控股股东及其他关联方资 金往来情况： 资金占用方名称 期初资金 占用余额 当期累计资金 占用额 当期累计资金 偿还额 期末资金占 用余额 会计科目 占用方式 占用 原因 资金占用方与贵公 司的关系 安徽华茂集团有限 公司 ___ ___ 150,757.04 150,757.04 其他应付款 综合服务费 未结算 母公司 安徽华茂进出口有 限责任公司 9,917,454.62 41,456,796.21 45,258,695.49 6,115,555.34 应收账款 代理出口销售款 未结算 同受安徽华茂集团 有限公司控制 安庆申冠针织有限 公司 6,000,000.00 ___ 6,000,000.00 ___ 其他应付款 资金往来款 ___ 与贵公司同一董事 长 三、截止 2004 年 12 月 31 日，我们没有发现贵公司与控股股东及其他关联方存在以下情形的资 金往来： （一）贵公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担 成本和其他支出； （二）贵公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； （三）贵公司通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （四）贵公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （五）贵公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （六）贵公司代控股股东及其他关联方偿还债务。 华茂股份 2004 年年度报告 26 四、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、其他 非法人单位、个人提供担保情况。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：汪 群 中国注册会计师：王 荐 中国 合肥 中国注册会计师：宋 文 2005 年 4 月 17 日 本公司独立董事认为，截止 2004 年 12 月 31 日公司未有对控股股东及其他关联方 提供担保的情况，与控股股东及其他关联方之间也不存在违规占用资金的情况。 第八章 监事会报告 报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，遵守《公司监事会 议事制度》，认真履行监事会的各项职权和义务，充分行使对公司董事会及其成员和公 司高级管理人员的监督职能。 （一）、报告期内，监事会会议情况 报告期内监事会共召开 4 次会议，主要内容如下： 1、2004 年 2 月 5 日，公司第二届监事会第十次会议在公司会议室召开。会议应到 监事 5 人，实到监事 5 人。会议对《公司 2003 年度董事会工作报告》及有关报告和议 案进行了审议，并审议通过了《2003 年度公司监事会工作报告》。 2、2004 年 8 月 28 日，公司第二届监事会第十一次会议在公司会议室召开。会议应 到监事 5 人，实到监事 5 人。会议审议并通过《公司 2004 年半年度报告》、公司 2004 年半年度利润分配和资本公积金转增股本、公司监事会换届选举、《公司章程》修正案 及关于制定公司《投资者关系管理制度》的议案。 3、2004 年 9 月 27 日，公司第二届监事会第十二次会议在公司会议室召开。会议应 到监事 5 人，实到监事 5 人。会议主要议题是： ⑴、分别听取控股、参股子公司安庆市振风拍卖有限公司和安庆市振风典当行经理 介绍其 2004 年上半年经营情况、依法运作情况和财务状况； ⑵、听取控股子公司上海星冠贸易发展有限公司经理介绍其 2004 年上半年经营情 况、依法运作情况和财务状况。 监事会在听取以上公司介绍后，分别对其提出了建设性建议。 4、2004 年 10 月 11 日，公司第三届监事会第一次会议在公司会议室召开。会议应 到监事 5 人，实到监事 5 人。与会监事以投票表决方式，一致通过推举宋霄林先生为公 司第三届监事会主席。 （二）、监事会对公司 2004 年度有关事项的独立意见 华茂股份 2004 年年度报告 27 监事会于 2005 年 4 月 17 日召开会议，对《公司 2004 年度董事会工作报告》及有 关事项进行了审议，并对有关事项发表如下意见： ①、公司依法运作情况 报告期内，监事会成员列席了各次董事会议，根据《公司章程》和有关法律法规， 监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行 情况以及公司决策运作情况进行了监督，监事会认为，本年度公司遵守国家法律、行政 法规，执行国家有关政策，议事程序合法，并依法进行决策，建立和完善了公司内部有 关制度，公司董事及高级管理人员在日常工作中没有违反法律、法规、《公司章程》或 损害公司利益的行为，也没有滥用职权、损害股东和职工利益的行为。 ②、检查公司财务的情况 本年度监事会检查了公司以及参股、控股子公司的业务和财务情况，审核了董事会 提交的财务年度报告、半年度报告及其它文件，监事会认为，财务报告真实、公正地反 映了公司的财务状况和经营成果。安徽华普会计师事务所对本公司 2004 年 12 月 31 日 的会计报表进行了审计并出具的无保留意见的审计报告（华普审字[2005]第 0368 号）。 监事会认为，安徽华普会计师事务所出具的审计意见是真实、客观的。 ③、公司最近一次募集资金使用情况 2004 年 7 月 30 日至 8 月 12 日，本公司实施了 2003 年度配股方案：向社会公众股 股东公开配售人民币普通股 36,934,051 股，每股面值 1.00 元，每股配售价格为人民币 4.72 元，实收配股募集资金净额为 163,957,641.59 元。本公司监事会认为在报告期内， 本次募集资金的实际投入项目与承诺项目一致。 ④、报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分 股东的权益或造成公司资产流失的行为。 ⑤、关于关联交易 报告期内，安徽华普会计师事务所出具了“华普审字[2005]第 0369 号”《关于安 徽华茂纺织股份有限公司公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》。监事会 认为：公司的关联交易公平、合法，没有损害上市公司的利益。 ⑥、报告期前和报告期内，公司均未对实现利润进行预测，故不存在实现利润数与 利润预测数的差异问题。 第九章 重要事项 （一）、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内公司收购及出售资产事项 ⒈报告期内，公司通过直销方式赎回“南方稳健成长证券投资基金”22,119,371.08 份基金单位，产生收益494.91万元，占本年度利润总额的10.60%。本项出售资产事项对 公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响。 ⒉相关的股权转让见本章“ （三）、重大关联交易事项” 中“ 2、资产和股权转让 发生的关联交易事项” 。 （三）、重大关联交易事项 根据安徽华普会计师事务所“华普审字[2004]第 00368 号”文，截止 2004 年末， 本公司净资产为 1010479109.54 元，全年实现净利润为 27681574.93 元。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 华茂股份 2004 年年度报告 28 ⑴、报告期内，本公司与关联方无累计交易额高于 3000 万元的、高于净资产值 5 ％的、高于本期净利润 10％的商品采购关联交易事项。 ⑵、商品销售和提供劳务的关联交易事项 报告期内，本公司与关联方的累计交易额高于 3000 万元的、高于净资产值 5％的、 高于本期净利润 10％的商品销售和提供劳务关联交易事项见下表： 关联交易方 交 易 内 容 定价原则 交易价格 交易金额 (万元) 占同类交易金 额的比例(％) 结算方式 本交易事项对 公司利润的影响 安徽华鹏纺织有 限公司 纱、线 市场 统一价 3218.39 2.97 开票 结算 占利润总额的 3.26 ％ 安庆申冠针织有 限公司 纱、线 市场 统一价 724.10 0.67 开票 结算 无重大影响 安徽华茂进出口 有限责任公司 纱、线、 布 市场 统一价 — 429.43 0.40 开票 结算 无重大影响 说明：关于上述关联交易的必要性和持续性 ①、安徽华茂进出口有限责任公司是安徽华茂集团有限公司的全资子公司，注册资 本为 2000 万元人民币。该公司主要从事各类商品及技术的自营和代理出口、进料加工 和“三来一补”、对销贸易和转口贸易等业务，与本公司不构成同业竞争。本公司通过 委托该公司代理出口产品或由该公司收购本公司产品出口，可以达到就近、便利、及时、 节约运费和通讯费用等目的。报告期内，本公司共向该公司销售各种配比的纱线和坯布 价值 429.43 万元，交易价格按同期市场价格执行。本关联交易具有持续性。 ②、安徽华鹏纺织有限公司是由本公司与深圳市纺织（集团）股份有限公司等于 2002 年 3 月 27 日共同投资设立，本公司出资总额为 20,000,000.00 元，占其注册资本的 40%。 报告期内，本公司供给该公司各种配比的纱、线价值 3218.39 万元，同期购买该公司各 种线价值 2278.27 万元,交易价格按同期市场价格执行。本关联交易具有持续性。 ③、安庆申冠针织有限公司是安徽华茂集团有限公司的控股子公司，注册资本为 300 万美元，与本公司同一董事长。该公司主要生产和销售针织坯布，大部分产品实现间接 出口，需要本公司提供高支、优质纱、线。报告期内，本公司共向该公司销售各种配比 的纱线价值 724.10 万元，交易价格按同期市场价格执行。本关联交易具有持续性。 2、资产和股权转让发生的关联交易事项 为更好地发展主业，提高资金的使用效益，规避潜在的经营风险，经公司董事会同 意，本公司与安庆市纺润实业总公司（以下简称“纺润公司”）于 2004 年 3 月 9 日签 定了《股权转让协议》，本公司将所持有的厦门中科大辰信通讯产业有限公司（以下简 称“辰信公司”）32.5%的股权转让给纺润公司。经双方协商，本次股权转让价格按 2003 年 12 月 31 日辰信公司净资产值确定，股权转让价格为 1,430.16 万元，公司已于 2004 年 3 月 19 日收到股权转让价款，辰信公司已办理工商登记变更手续。通过本次股权转 让，本公司确认投资损失 180.29 万元。 3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 报告期内，公司与关联方无共同对外投资发生的关联交易事项。 4、公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项 华茂股份 2004 年年度报告 29 报告期内，本公司与关联方不存在担保事项，但存在对关联方的应收帐款，具体如 下： 报告期内，安徽华茂进出口有限责任公司为本公司代理出口产品和向本公司收购产 品出口，尚欠货款 745.73 万元；产生该项应收帐款的原因是：公司委托代理出口的货 款，因结汇与发货滞后所造成，货款属正常业务往来，不会对企业产生影响。 5、其他重大关联交易事项 （1）根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签定的协议，本公司进出口业务 以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业 务所发生的所有费用由本公司承担。2004 年度本公司支付委托代理费 262,863.66 元，2003 年度支付委托代理费 897,231.91 元。 （2）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司 租赁安徽华茂集团有限公司土地面积为 68,759.00 平方米，2004 年度支付租金 220,000.00 元，2003 年度支付租金 220,000.00 元。 （3）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁 安徽华茂集团有限公司部分办公设施，2004 年度支付办公设施租赁费 317,102.40 元。 （4）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司使用安 徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2004 年度支付该项费用 7,269,927.87 元，2003 年度支付该项费用 6,938,682.48 元；根据安徽省丰华纺织有限公 司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽省丰华纺织有限公司使用安 徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2004 年度计提该项费用 309,220.93 元。 （5）根据本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签定的运输协议，本公司销 售业务全部委托安庆市万顺汽车运输有限责任公司运输，2004 年度支付运输费 11,206,127.39 元，2003 年度支付运输费 7,884,186.96 元。 （6）截止 2004 年 12 月 31 日，安徽华茂集团有限公司为本公司借款本金提供担保 人民币 4,500 万元，日元 52,778 万元（按期末汇率折合人民币为 42,064,593.78 元），瑞 士法郎 2,588 万法郎（按期末汇率折合人民币为 186,581,724.74 元）；安徽华茂集团有限 公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款本金提供担保人民币 1,000 万元。 （7）2004 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式 的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为 321,258.52 元；2003 年度支付 给关键管理人员的报酬总额为 292,487.69 元。 除上述关联交易事项外，报告期内公司没有其他重大关联交易事项。 公司独立董事认为：本公司的关联交易价格公允，没有侵犯中小股东利益。 （四）、重大合同及其履行情况 1、资产托管、承包、租赁事项 报告期内，公司无资产托管、承包、租赁事项 2、重大担保事项 报告期内公司无对外担保事项。 3、委托理财情况 华茂股份 2004 年年度报告 30 报告期内公司不存在委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 5、其他重要事项 本公司参股的宏源证券股份有限公司于 2001 年 12 月 18 日召开临时股东大会，审 议通过《关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充协议》。根据该协议， 为保证宏源证券股份有限公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施，对已剥离 给中国信达资产管理公司的 520,455,717.68 元非证券类资产处置可能出现的最终损失， 由法人股股东按股份比例承担。截止 2004 年 12 月 31 日，宏源证券股份有限公司总股 本为 60874.5 万股，法人股为 36628.5 万股，本公司持有法人股 2795.1 万股，占法人股 总额的 7.63%。目前，宏源证券股份有限公司尚未确定可能出现的最终损失，本公司亦无 法预计可能出现的最终损失，因此未计提长期投资减值准备。 （五）、报告期内，公司及持股 5%以上的股东无承诺事项。 （六）、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变更，仍为安徽华普会计师事务 所。 本报告期及上一报告期公司向安徽华普会计师事务所支付报酬情况见下表： 项 目 单位 2004 年度 年度应付报酬 万元 56 其中：专项审计费用 万元 2 配股审计费用 万元 验资费用 2 年度实付报酬 万元 52 其中：支付上一年度报酬 万元 28 支付专项审计费用 万元 2 支付配股审计费用 万元 验资费用 2 年度末未付报酬 万元 32 注：安徽华普会计师事务所为本公司审计的差旅费由本公司承担。 截止报告期末，安徽华普会计师事务所已连续 7 年为本公司提供审计服务。 （七）、报告期内，公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评及深圳证券交易所公开谴责的情形。 （八）、报告期内公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披 露实施细则》(试行)第十七条所列重大事件以及公司董事会判断为重大事件的事项。 华茂股份 2004 年年度报告 31 第十章 财务会计报告 一、审计报告 华普审字[2005]第 0368 号 审 计 报 告 安徽华茂纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、 2004 年度的利润表及合并利润表、2004 年 度的利润分配表及合并利润分配表以及 2004 年度的现金流量表及合并现金流量表。这 些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的 经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：汪 群 中国 合肥 中国注册会计师：王 荐 中国注册会计师：宋 文 2005 年 4 月 17 日 华茂股份 2004 年年度报告 32 二、会计报表 资产负债表 编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司 金额单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 资 产 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 1 货币资金 2 92,311,430.38 116,634,096.18 39,610,066.52 75,510,821.62 短期投资 3 176,850.00 176,850.00 20,314,408.00 20,314,408.00 应收票据 4 19,930,000.00 21,120,161.00 7,518,647.50 8,528,737.50 应收股利 5 应收利息 6 应收帐款 7 39,741,470.42 50,453,162.49 46,003,416.53 61,128,346.57 其他应收款 8 11,270,503.30 11,694,984.21 322,221.68 767,105.74 预付帐款 9 62,842,341.14 26,741,126.09 251,841,918.85 234,242,078.85 应收补贴款 10 存货 11 237,431,376.15 273,904,051.97 152,998,152.87 175,416,603.94 待摊费用 12 251,209.14 304,812.28 300,164.20 317,262.81 一年内到期的长期债权投资 13 - 其他流动资产 14 - 流动资产合计 15 463,955,180.53 501,029,244.22 518,908,996.15 576,225,365.03 长期投资： 16 长期股权投资 17 247,269,140.63 197,406,898.78 265,172,404.18 219,804,862.33 长期债权投资 18 长期投资合计 19 247,269,140.63 197,406,898.78 265,172,404.18 219,804,862.33 固定资产： 20 固定资产原价 21 1,287,176,536.03 1,364,126,664.23 912,462,760.26 982,124,732.72 减：累计折旧 22 278,402,226.42 316,986,083.33 225,938,532.06 260,187,324.89 固定资产净值 23 1,008,774,309.61 1,047,140,580.90 686,524,228.20 721,937,407.83 减：固定资产减值准备 24 3,791,816.24 4,242,179.74 3,861,541.75 4,314,475.77 固定资产净额 25 1,004,982,493.37 1,042,898,401.16 682,662,686.45 717,622,932.06 工程物资 26 2,740,250.00 2,740,250.00 114,894,108.10 114,894,108.10 在建工程 27 37,315,297.82 39,724,684.52 85,352,408.87 86,957,868.87 固定资产清理 28 - 固定资产合计 29 1,045,038,041.19 1,085,363,335.68 882,909,203.42 919,474,909.03 无形资产及其他资产 30 无形资产 31 826,689.47 826,689.47 1,151,575.87 1,151,575.87 长期待摊费用 32 其他长期资产 33 无形资产及其他资产合计 34 826,689.47 826,689.47 1,151,575.87 1,151,575.87 递延税项： 35 递延税款借项 36 资产总计 37 1,757,089,051.82 1,784,626,168.15 1,668,142,179.62 1,716,656,712.26 华茂股份 2004 年年度报告 33 资产负债表(续) 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 负债和股东权益 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 41 短期借款 42 222,200,000.00 232,200,000.00 612,458,616.14 642,458,616.14 应付票据 43 41,008,702.92 41,008,702.92 60,302,072.64 60,302,072.64 应付帐款 44 19,357,659.34 22,732,790.84 14,649,557.64 14,650,656.64 预收帐款 45 3,014,526.62 4,880,534.01 5,070,026.73 6,359,962.96 应付工资 46 3,648,988.67 3,648,988.67 5,948,523.67 5,948,523.67 应付福利费 47 29,598,222.89 30,167,403.44 30,344,242.87 30,779,553.78 应付股利 48 应交税金 49 -4,229,977.00 -8,909,450.63 517,752.67 -2,397,602.62 其他应交款 50 169,667.80 202,082.99 其他应付款 51 203,801.39 518,908.22 2,016,951.73 8,211,409.68 预提费用 52 7,623,408.42 7,661,682.18 7,055,722.54 7,055,722.54 预计负债 53 - 一年内到期的长期负债 54 - 其他流动负债 55 - 流动负债合计 56 322,595,001.05 334,111,642.64 738,363,466.63 773,368,915.43 长期负债： 57 长期借款 58 424,023,613.51 424,023,613.51 104,157,033.07 104,157,033.07 应付债券 59 长期应付款 60 专项应付款 61 973,408.30 973,408.30 其他长期负债 62 长期负债合计 63 424,023,613.51 424,023,613.51 105,130,441.37 105,130,441.37 递延税项： 64 递延税款贷项 65 负债合计 66 746,618,614.56 758,135,256.15 843,493,908.00 878,499,356.80 少数股东权益 67 16,011,802.46 13,508,071.25 股东权益： 68 股 本 69 629,110,006.00 629,110,006.00 455,519,966.00 455,519,966.00 减：已退还投资 70 股本净额 71 629,110,006.00 629,110,006.00 455,519,966.00 455,519,966.00 资本公积 72 139,290,476.42 139,290,476.42 125,123,467.53 125,123,467.53 盈余公积 73 69,058,308.45 71,514,225.37 64,907,221.16 66,974,255.48 其中：公益金 74 23,019,436.15 23,221,359.27 21,635,740.39 21,810,142.90 未分配利润 75 173,011,646.39 170,564,401.75 179,097,616.93 177,031,595.20 其中：现金股利 股东权益合计 76 1,010,470,437.26 1,010,479,109.54 824,648,271.62 824,649,284.21 负债和股东权益总计 77 1,757,089,051.82 1,784,626,168.15 1,668,142,179.62 1,716,656,712.26 单位负责人： 华冠雄 主管会计工作的负责人： 詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 华茂股份 2004 年年度报告 34 利润及利润分配表 编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司 金额单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 1 1,028,878,717.84 1,082,691,375.46 787,870,672.96 798,991,794.98 减：主营业务成本 2 904,297,882.48 947,629,866.36 646,577,049.64 656,789,719.41 主营业务税金及附加 3 4,944,274.05 4,944,652.61 3,799,543.43 3,799,543.43 二、主营业务利润（亏损以"－"号填列） 4 119,636,561.31 130,116,856.49 137,494,079.89 138,402,532.14 加：其他业务利润（亏损以"－"号填列） 5 1,379,136.20 1,474,668.80 150,590.25 150,590.25 减：营业费用 6 14,551,014.48 15,709,080.73 9,595,404.36 9,693,387.21 管理费用 7 35,292,541.94 39,229,024.10 33,294,888.11 33,816,147.44 财务费用 8 29,809,203.41 30,677,648.45 9,661,176.74 9,540,913.47 三、营业利润（亏损以"－"号填列） 9 41,362,937.68 45,975,772.01 85,093,200.93 85,502,674.27 加：投资收益（损失以"－"号填列） 10 557,133.64 -2,001,369.32 5,561,221.69 5,267,391.87 补贴收入 11 营业外收入 12 79.79 79.79 2,001,678.55 2,001,678.55 减：营业外支出 13 758,871.06 814,852.28 1,918,315.63 1,918,635.98 四、利润总额（亏损总额以"－"号填列） 14 41,161,280.05 43,159,630.20 90,737,785.54 90,853,108.71 减：所得税 15 13,487,364.81 14,745,012.62 31,811,034.79 31,892,018.03 减：少数股东损益 16 733,042.65 33,327.34 五、净利润（净亏损以"－"号填列） 17 27,673,915.24 27,681,574.93 58,926,750.75 58,927,763.34 加：年初未分配利润 179,097,616.93 177,031,595.20 181,569,874.89 179,546,915.04 其他转入 43 六、可供分配利润 206,771,532.17 204,713,170.13 240,496,625.64 238,474,678.38 减：提取法定盈余公积 2,767,391.53 2,822,432.74 5,892,675.07 5,922,058.05 提取法定公益金 1,383,695.76 1,411,216.37 2,946,337.54 2,961,029.03 提取职工奖金及福利基金 提取储备基金 204,213.85 提取企业发展基金 102,106.93 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 202,620,444.88 200,173,200.24 231,657,613.03 229,591,591.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,832,799.49 6,832,799.49 52,559,996.10 52,559,996.10 转作股本的普通股股利 22,775,999.00 22,775,999.00 八、未分配利润 173,011,646.39 170,564,401.75 179,097,616.93 177,031,595.20 单位负责人： 华冠雄 主管会计工作的负责人： 詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加 华茂股份 2004 年年度报告 35 （或减少）利润总额 4．会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 现金流量表 编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2004 年度 单位：元 项 目 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,208,779,683.16 1,289,822,850.06 收到的税费返还 1,590,637.30 4,965,511.67 收到的其他与经营活动有关的现金 79.79 182,467.32 现金流入小计 1,210,370,400.25 1,294,970,829.05 购买商品、接受劳务支付的现金 834,826,337.22 895,514,619.88 支付给职工以及为职工支付的现金 101,911,540.92 106,502,291.37 支付的各项税费 80,432,104.99 82,318,424.19 支付的其他与经营活动有关的现金 11,377,858.90 18,458,872.24 现金流出小计 1,028,547,842.03 110,2794,207.68 经营活动产生的现金流量净额 181,822,558.22 192,176,621.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 39,549,772.57 39,549,772.57 取得投资收益所收到的现金 3,976,532.62 1,012,729.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 870,623.76 870,623.76 收到的其他与投资有关的现金 662,293.05 809,087.06 现金流入小计 45,059,222.00 42,242,213.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 197,537,734.40 202,311,081.80 投资所支付的现金 16,128,350.00 11,228,350.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 213,666,084.40 213,539,431.80 投资活动产生的现金流量净额 -168,606,862.40 -171,297,218.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 163,957,641.59 166,057,641.59 取得借款所收到的现金 768,769,800.14 778,769,800.14 收到的其他与筹资活动有关的现金 华茂股份 2004 年年度报告 36 现金流入小计 932,727,441.73 944,827,441.73 偿还债务所支付的现金 858,508,616.14 888,508,616.14 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 34,135,463.10 35,158,642.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 892,644,079.24 923,667,258.52 筹资活动产生的现金流量净额 40,083,362.49 21,160,183.21 四、汇率变动对现金的影响 -597,694.45 -916,311.27 五、现金及现金等价物净增加额 52,701,363.86 41,123,274.56 现金流量表（续） 编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2004 年度 单位：元 项 目 母公司 合并数 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动流量： 净利润 27,673,915.24 27,681,574.93 加：少数股东收益 733,042.65 计提的资产减值准备 8,984,274.32 9,321,286.11 固定资产折旧 57,342,902.58 61,698,148.23 无形资产摊销 324,886.40 324,886.40 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 48,955.06 12,450.53 预提费用增加（减：减少） 950,337.17 988,610.93 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失 (减：收益) 753,600.16 784,145.53 固定资产报废损失 财务费用 29,752,737.15 30,618,427.80 投资损失(减：收益) -7,376,200.70 -4,817,697.74 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -86,415,569.61 -100,498,906.66 经营性应收项目的减少(减：增加) 180,277,817.75 202,724,863.43 经营性应付项目的增加(减：减少) -30,495,097.30 -37,394,210.77 其 他 经营活动产生的现金流量净额 181,822,558.22 192,176,621.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 华茂股份 2004 年年度报告 37 ３.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 92,311,430.38 116,634,096.18 减：现金的期初余额 39,610,066.52 75,510,821.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 52,701,363.86 41,123,274.56 单位负责人： 华冠雄 主管会计工作的负责人： 詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 三、会计报表附注 一、公司概况 安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政 府皖政秘［1998］83 号文件批准，由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人，对其生产经 营性资产及其相关债项进行重组，并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字 [1998]169 号、证监发字[1998]170 号文批准，本公司已于 1998 年 6 月 22 日向社会公开 发行人民币普通股 5000 万股（含公司职工股 500 万股），1998 年 7 月 5 日召开了创立大 会，并于 1998 年 7 月 10 日在安徽省工商行政管理局注册登记，注册资本为 17000 万元。 经深圳证券交易所深证发[1998]251 号文审核同意，本公司股票于 1998 年 10 月 7 日在 深圳证券交易所挂牌交易。经中国证监会证监公司字（2001）14 号文核准，本公司于 2001 年 3 月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股 1500 万 股，股本增至 18500 万股。2001 年 4 月，本公司实施了 2000 年度资本公积转增股本方 案，即向全体股东按每 10 股转增 1.837837 股，股本增至 218999984 股。2002 年 4 月， 本公司实施了 2001 年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积按每 10 股转增 5 股， 以未分配利润按每 10 股送 1 股，股本增至 350399974 股。2003 年 4 月，本公司实施了 2002年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每10股转增3股，股本增至455519966 股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110 号文核准，本公司于 2004 年 8 月 实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股 36934051 股，股本 增至 492454017 股。2004 年 10 月，本公司实施了 2004 年半年度利润分配方案，即向全 体股东以资本公积按每 10 股转增 2.3125 股，以未分配利润按每 10 股送 0.4625 股，至 此，股本总额增至 629110006 股，其中安徽华茂集团有限公司持有的国有法人股为 377466005 股，占全部股份的 60%，社会公众股为 251644001 股，占全部股份的 40%。 本公司主营业务范围为：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针 织品、服装等纺织品的生产经营和印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花 收购。 华茂股份 2004 年年度报告 38 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司及控股子公司均执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余 额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于 筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法和短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣 告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本。 持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值，处置时，按所收到的处置收入与 短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按投资类别计提，即按短 期投资的类别总成本与相同类别总市价孰低计算提取跌价准备。如果某项短期投资比较 重大，即占整个短期投资 10%及以上，则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。 已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转 回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回 的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法计提坏账准备。根据以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量等情况， 确定计提比例如下： 华茂股份 2004 年年度报告 39 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。 原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本 调整为实际成本；库存商品按实际成本进行核算，其发出采用先进先出法计价；低值易 耗品领用时采用一次摊销法摊销。 产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在产品之间分配，在产 品成本按其所耗用的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品 的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变 现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订 购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等， 以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数 量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期股权投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相 关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包括已宣告但尚未领取的现金股利， 则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； 涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资 成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产 的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，收到补价时按换出 资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投 资成本；支付补价时按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投 华茂股份 2004 年年度报告 40 资成本。 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成 本。 （2）股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价。根据财政部财会 [2003]10 号关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》 的通知，在该通知发布之前的对外投资，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益；在该通知发布 之后新增对外投资，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按一 定期限平均摊销，计入损益，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，计入资本公积。 股权投资差额的摊销期限，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，按不超过 10 年的期限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （3）长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或 对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或被本公司所控制的被投资单位，采用权益法核 算并编制合并会计报表。 （4）长期投资计提减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计算确定，对被 投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按 可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产在取得时，按取得时的成本（包括买价、进口关税、运输和保险费 等相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出以及为取得固定资产 而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税金）入账。固定资产的标准为：使用 期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、 器具、工具等；以及不属于生产经营主要设备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期 限超过两年的物品。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限 及年折旧率如下： 类别 使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 机械设备 10-14 3 9.70-6.93 华茂股份 2004 年年度报告 41 动力设备 11-18 3 8.82-5.39 运输设备 6-12 3 16.17-8.08 仪器仪表 8-12 3 12.13-8.08 非生产用设备 18-22 3 5.39-4.41 专用设备 8-14 3 12.13-6.93 生产用房 30-40 3 3.23-2.43 非生产用房 35-45 3 2.77-2.16 建筑物 15-25 3 6.47-3.88 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回 金额，以确定固定资产是否计提减值准备： a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下 跌，并且预计在近期内不可能恢复； b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当 期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的 折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属 的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计 提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用 借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本 化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不 能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年不会重新开工，或所建项目在性能 上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证 明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值 准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 13、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 （1）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下条件同时具 备的情况下，开始资本化，计入该项资产的成本： 华茂股份 2004 年年度报告 42 ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，予以资本化；以后发生的于发生当期确认为费用。对于金额较小的辅助 费用，于发生当期直接确认为费用。 （3）当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （4）因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数乘以资本化率确定。 14、无形资产计价及摊销方法和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期限内平均摊销。不能确定受 益期的按 10 年摊销。 （2）期末对无形资产的账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收 回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； c、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的。 （3）无形资产减值准备按单项资产计提。 15、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； 华茂股份 2004 年年度报告 43 b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或 虽不足 50%但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》以及财 政部财会二字[1996]2 号函的有关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表 及其他有关资料为依据，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所 持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 三、税项 1、增值税 （1）本公司纱、线、布的销售执行 17%的增值税税率，皮棉及棉籽等副产品执行 13%的增值税税率。 （2）出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。 2、城建税及教育费附加 本公司分别按应纳增值税额的 7%和 3%计缴。 3、所得税 本公司所得税执行 33%税率。 本公司的控股子公司上海星冠贸易发展有限公司注册地为上海浦东新区，所得税执 行 15%税率，大丰市华翔棉业有限公司、大丰市华达棉业有限公司所得税均执行 33%税 率，安徽省丰华纺织有限公司系外商投资企业，所得税执行 30%税率。 4、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、 控股子公司概况 公司名称 经营范围 注册资本 实际投资比例 原始投资额 备注 安徽省丰华纺 织有限公司 各种纱线和布匹（出 口限非许可证的范 围）的生产和销售 500 万美元 75% 31,361,700.00 华茂股份 2004 年年度报告 44 上海星冠贸易 发展有限公司 机电产品、化工原 料、针纺织品等销售 10,000,000.00 90% 9,000,000.00 大丰市华翔棉 业有限公司 皮棉、棉籽、棉短绒、 农副产品等销售及 棉短绒加工销售等 7,000,000.00 70% 4,900,000.00 *1 大丰市华达棉 业有限公司 棉花收购、加工等 5,800,000.00 60% 3,480,000.00 安庆市振风拍 卖有限公司 拍卖 1,000,000.00 80% 800,000.00 *2 注*1：大丰市华翔棉业有限公司于 2004 年 10 月 11 日成立，由本公司和江苏银都集 团有限公司共同出资组建，本公司出资比例为 70%，公司本期合并其会计报表。 注*2：安庆市振风拍卖有限公司于 1999 年 11 月 18 日成立，本公司对其投资采用权 益法核算。因其资产、收入、利润占公司资产、收入、利润的比例均低于 10%，根据重 要性原则，公司本期未合并其会计报表。 2、合营企业概况 公司名称 经营范围 注册资本 投资 比例 原始投资额 国泰君安证券 股份有限公司 证券代理买卖、自营买卖、证 券承销和上市推荐等业务 3,700,000,000.00 2.15% 79,416,611.00 广发证券股份 有限公司 证券代理买卖、自营买卖、证 券承销和上市推荐等业务 2,000,000,000.00 2.50% 50,000,000.00 宏源证券股份 有限公司 证券代理买卖、自营买卖、证 券承销和上市推荐等业务、证 券投资咨询、资产管理等 608,745,150.00 4.59% 36,503,296.20 安徽华鹏纺织 有限公司 纱线的生产、漂白、印染加工、 销售；纺织面料、服装生产、 加工、销售 50,000,000.00 40.00% 19,288,603.16 国泰君安投资 管理股份有限 公司 资产管理、企业投资、企业咨 询 375,830,000.00 2.15% 8,066,796.00 厦门中科大微 电子软件股份 有限公司 微电子软件及相关产品设计、 开发、销售 10,000,000.00 20.00% 2,260,000.00 华茂股份 2004 年年度报告 45 安庆振风典当 有限责任公司 质押贷款 10,000,000.00 20.00% 2,000,000.00 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 2004.12.31 2003.12.31 项 目 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 — — 152,399.69 — — 11,302.56 银行存款 — — 115,999,780.04 — — 75,041,660.49 其中：外币（瑞 士法郎） 3,818.98 7.2095 27,532.94 4,583.20 6.66775 30,559.63 其他货币资金 — — 481,916.45 — — 457,858.57 合 计 3,818.98 116,634,096.18 4,583.20 75,510,821.62 货币资金期末比期初增加 54.46%，主要原因是本期公司销售收入增加且货款回笼 良好以及处置部分投资导致货币资金增加。 2、短期投资 （1）短期投资 2004.12.31 项 目 短期投资金额 短期投资跌价准备 短期投资净额 股票投资 176,850.00 — 176,850.00 基金投资 — — — 合 计 176,850.00 — 176,850.00 2003.12.31 项 目 短期投资金额 短期投资跌价准备 短期投资净额 股票投资 314,408.00 — 314,408.00 基金投资 20,000,000.00 — 20,000,000.00 合 计 20,314,408.00 — 20,314,408.00 华茂股份 2004 年年度报告 46 （2）股票基金投资明细如下： 名 称 数 量 期末市价 资料来源 中国石化 45,000股 4.36 上海证券交易所 （3）短期投资期末比期初减少 99.13%，主要原因是公司本期全额赎回南方稳健基 金。 （4）2004 年 12 月 31 日股票市价合计为 196,200.00 元，期末市价高于投资成本， 故未计提短期投资跌价准备。 （5）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 3、应收票据 种 类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 21,120,161.00 8,528,737.50 （1）应收票据期末比期初增加 147.64%，主要原因是公司本期产销量扩大，销售收 入增加，应收票据相应增加。 （2）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的票据。 4、应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 50,084,531.71 88.80 3,005,071.90 47,079,459.81 1—2 年 954,180.65 1.69 95,418.06 858,762.59 2—3 年 283,322.20 0.50 42,498.33 240,823.87 3—5 年 4,548,232.45 8.06 2,274,116.23 2,274,116.22 5 年以上 535,889.80 0.95 535,889.80 — 合 计 56,406,156.81 100.00 5,952,994.32 50,453,162.49 2003.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 60,626,436.53 91.05 3,637,586.19 56,988,850.34 华茂股份 2004 年年度报告 47 1—2 年 610,644.79 0.92 61,064.48 549,580.31 2—3 年 2,625,766.85 3.94 393,865.03 2,231,901.82 3—5 年 2,716,028.20 4.08 1,358,014.10 1,358,014.10 5 年以上 3,977.20 0.01 3,977.20 — 合 计 66,582,853.57 100.00 5,454,507.00 61,128,346.57 （2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为 18,519,690.22 元，占应收账款 总额的 32.83%。 （3）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 11,457,961.93 97.61 15,477.72 11,442,484.21 1—2 年 280,000.00 2.38 28,000.00 252,000.00 2—3 年 — — — — 3—5 年 1,000.00 0.01 500.00 500.00 5 年以上 — — — — 合 计 11,738,961.93 100.00 43,977.72 11,694,984.21 2003.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 809,410.36 98.85 48,564.62 760,845.74 1—2 年 400.00 0.05 40.00 360.00 2—3 年 4,000.00 0.49 600.00 3,400.00 3—5 年 5,000.00 0.61 2,500.00 2,500.00 5 年以上 — — — — 合 计 818,810.36 100.00 51,704.62 767,105.74 （2）金额较大的其他应收款明细如下： 单位名称 金 额 款项内容 安庆市商业银行股份有限公司* 11,200,000.00 拟投资款 华茂股份 2004 年年度报告 48 大丰市棉花行业协会 200,000.00 棉花收购保证金 注*：根据公司与安庆市商业银行股份有限公司签定的《股份认购协议书》，公司本 期以货币资金 11,200,000.00 元认购安庆市商业银行股份有限公司股份 10000000 股，占 其增资扩股后总股份的 6.67%，因相关手续尚未办理完毕，公司暂将该投资款记入其他 应收款。期末该投资款未计提坏账准备。 （3）其他应收款期末余额中，欠款前五名金额合计为 11, 645,607.50 元，占其他应 收款总额的 99.20%。 （4）其他应收款期末比期初增加 1,333.66%，主要原因是公司本期支付安庆市商业 银行股份有限公司拟投资款 11,200,000.00 元暂列待转。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 6、预付账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 25,675,588.18 96.01 233,334,372.84 99.61 1—2 年 986,867.32 3.69 361,671.56 0.15 2—3 年 45,014.39 0.17 533,601.65 0.23 3—5 年 33,656.20 0.13 8,196.84 0.01 5 年以上 — — 4,235.96 — 合 计 26,741,126.09 100.00 234,242,078.85 100.00 （2）预付账款期末余额中账龄超过一年的款项为 1,065,537.91 元，主要原因是本公 司预付给供货单位的原棉款尚余部分尾款未结算。 （3）预付账款期末比期初减少 88.58%，主要原因是本期原棉价格下降以及市场供 求关系相对平衡，公司采用预付款方式采购原棉大幅减少。 （4）预付账款期末余额中无预付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 7、存货 （1）存货 2004.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 200,368,651.75 1,717,773.65 198,650,878.10 库存商品 43,948,929.79 592,684.70 43,356,245.09 华茂股份 2004 年年度报告 49 在产品 31,896,928.78 — 31,896,928.78 合 计 276,214,510.32 2,310,458.35 273,904,051.97 2003.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 101,492,992.91 22,059.89 101,470,933.02 库存商品 55,210,415.43 276,939.83 54,933,475.60 在产品 19,012,195.32 — 19,012,195.32 合 计 175,715,603.66 298,999.72 175,416,603.94 （2）存货跌价准备 项 目 2004.01.01 本期增加 本期转回 2004.12.31 原材料 22,059.89 1,695,713.76 — 1,717,773.65 库存商品 276,939.83 315,744.87 — 592,684.70 合 计 298,999.72 2,011,458.63 — 2,310,458.35 （3）存货期末比期初增加 57.19%，主要原因是本期生产规模扩大，原棉库存量相 应增加。 （4）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计 的销售费用及相关税金后的金额确定。 8、待摊费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 结存原因 保险费 288,812.28 317,262.81 未到期 保安费 16,000.00 — 未到期 合 计 304,812.28 317,262.81 9、长期股权投资 （1）股权投资类别 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 2,814,318.57 — 170,978.17 — 260,220.84 — 2,725,075.90 — 对联营企业投资 37,933,820.82 — 930,365.44 1,979,603.65 16,420,019.26 — 22,444,167.00 1,979,603.65 长期股票投资 9,511,464.52 — — 1,246,432.52 — — 9,511,464.52 1,246,432.52 其他股权投资 172,939,359.72 3,394,101.30 — 3,593,030.89 — — 172,939,359.72 6,987,132.19 华茂股份 2004 年年度报告 50 合 计 223,198,963.63 3,394,101.30 1,101,343.61 6,819,067.06 16,680,240.10 — 207,620,067.14 10,213,168.36 （2）长期投资减值准备 被投资单位名称 2004.01.01 本期增加 本期转回 2004.12.31 计提原因 吉电股份 — 1,246,432.52 — 1,246,432.52 成本高于期末市价 厦门中科大微电子 软件股份有限公司 — 1,979,603.65 — 1,979,603.65 该公司全面停产 国泰君安投资管理 股份有限公司 3,394,101.30 61,058.71 — 3,455,160.01 该公司继续亏损 宏源证券 — 3,531,972.18 3,531,972.18 该公司本期亏损较大 合 计 3,394,101.30 6,819,067.06 — 10,213,168.36 （3）长期股票投资 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 被投资 单位名称 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 吉电股份 9,511,464.52 — — 1,246,432.52 — — 9,511,464.52 1,246,432.52 2004 年 12 月 31 日吉电股份结存股票数量为 2141200 股，投资成本 9,511,464.52 元， 2004 年 12 月 31 日收盘价为每股 3.86 元（资料来源：深圳证券交易所），2004 年 12 月 31 日市价为 8,265,032.00 元，投资成本高于期末市价，故计提长期投资减值准备 1,246,432.52 元。 （4）成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 初始投资成本 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 占注册资 本比例 备注 国泰君安证券 股份有限公司 未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 — — 79,416,611.00 2.15% 广发证券股份 有限公司 未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 — — 48,350,206.52 2.50% 安庆振风典当 有限责任公司 未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 20.00% * 宏源证券股份 有限公司 未明确 36,503,296.20 35,105,746.20 — — 35,105,746.20 4.59% 国泰君安投资管 理股份有限公司 未明确 8,066,796.00 8,066,796.00 — — 8,066,796.00 2.15% 华茂股份 2004 年年度报告 51 合 计 175,986,703.20 172,939,359.72 — — 172,939,359.72 注*：安庆振风典当有限责任公司注册资本为 1,000 万元，实收资本为 1,001.55 万元， 本公司对安庆振风典当有限责任公司投资额为 200 万元，占其注册资本的 20%，占实收 资本的 19.97%。实际投资比例与注册资本比例不一致的原因系安庆振风典当有限责任 公司原为安庆市人民银行创办，由于政策的原因，保留了个人的持股部分，而其他股东 均为法人股，注册时没有考虑到实收资本比注册资本多出 15500 股，造成实收资本与注 册资本不一致。由于本公司出资额仅占安庆振风典当有限责任公司实收资本的 19.97%， 本公司按成本法核算该项长期投资。 （5）权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 累计追加 投资额 本期被投资单位 权益增减额 累计分得的现 金红利额 累计权益 增减额 安庆市振风拍卖有限公司 800,000.00 — 106,978.17 224,000.00 175,440.07 厦门中科大微电子软件股 份有限公司 2,260,000.00 — -165,601.43 — -280,396.35 厦门中科大辰信通讯产业 有限公司 20,800,000.00 — -16,147,447.52 1,625,000.00 -20,800,000.00 安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 — 823,395.13 178,109.99 1,175,960.19 合 计 43,148,603.16 — -15,382,675.65 2,027,109.99 -19,728,996.09 （6）股权投资差额明细列示如下 被投资 单位名称 初始金额 摊销 期限 2004.01.01 本期增加 本年摊销 其他减少 2004.12.31 备注 安徽省丰华纺 织有限公司 1,962,208.41 10 年 1,945,856.67 — 196,220.84 — 1,749,635.83 购买价 高于净 资产 厦门中科大微 电子软件股份 有限公司 236,573.45 10 年 165,601.43 — 165,601.43 — — 购买价 高于净 资产* 厦门中科大辰 信通讯产业有 限公司 2,575,300.00 10 年 1,845,631.67 — 42,921.67 1,802,710.00 — 投资已 处置 安徽华鹏纺织 有限公司 -711,396.84 10 年 -580,974.09 — -71,139.68 — -509,834.41 购买价 低于净 资产 华茂股份 2004 年年度报告 52 合 计 4,062,685.02 3,376,115.68 — 333,604.26 1,802,710.00 1,239,801.42 注*厦门中科大微电子软件股份有限公司 2004 年末已全面停产，投资成本预计全部 无法收回，因此本公司将对该公司的股权投资差额借差全部转销。 （7）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 固定资产原价： 类 别 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 通用设备 ①机械设备 21,204,362.79 2,452,364.18 36,561.89 23,620,165.08 ②动力设备 67,240,716.40 34,547,411.88 241,032.00 101,547,096.28 ③运输设备 7,102,312.66 1,087,982.44 232,750.00 7,957,545.10 ④仪器仪表 21,946,255.19 7,503,484.50 34,550.00 29,415,189.69 ⑤非生产用设备 775,072.86 6,880.00 — 781,952.86 专用设备 683,174,994.09 279,427,291.30 6,081,897.85 956,520,387.54 房屋及建筑物 ①生产用房 166,863,703.34 54,300,560.17 — 221,164,263.51 ②生产用建筑物 13,817,315.39 9,302,748.78 — 23,120,064.17 合 计 982,124,732.72 388,628,723.25 6,626,791.74 1,364,126,664.23 累计折旧： 类 别 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 通用设备 — — ①机械设备 6,062,148.70 1,375,512.88 2,216.52 7,435,445.06 ②动力设备 22,122,086.84 4,008,676.81 194,096.52 25,936,667.13 ③运输设备 2,798,345.51 588,789.35 222,202.74 3,164,932.12 ④仪器仪表 8,452,208.35 1,439,569.02 15,583.66 9,876,193.71 ⑤非生产用设备 76,605.48 34,652.19 — 111,257.67 专用设备 160,874,558.54 49,368,426.73 4,465,290.35 205,777,694.92 房屋及建筑物 ①生产用房 56,132,327.96 4,296,262.83 — 60,428,590.79 ②生产用建筑物 3,669,043.51 586,258.42 — 4,255,301.93 合 计 260,187,324.89 61,698,148.23 4,899,389.79 316,986,083.33 固定资产净值 固定资产减值准备： 721,937,407.83 1,047,140,580.90 华茂股份 2004 年年度报告 53 类 别 2004.01.01 本期增加 本期转回 2004.12.31 通用设备 ①机械设备 63,969.67 — — 63,969.67 ②动力设备 506,115.62 — 6,190.26 499,925.36 ③运输设备 115,055.31 — — 115,055.31 ④仪器仪表 1,162,027.04 — 2,570.52 1,159,456.52 ⑤非生产用设备 — — — — 专用设备 555,942.02 — 63,535.25 492,406.77 房屋及建筑物 ①生产用房 1,833,511.67 — — 1,833,511.67 ②生产用建筑物 77,854.44 — — 77,854.44 合 计 4,314,475.77 — 72,296.03 4,242,179.74 固定资产净额 717,622,932.06 1,042,898,401.16 （1）固定资产本年增加数中，由在建工程转入 380,022,104.55 元。 （2）本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。 （3）固定资产期末比期初增加 38.90%，主要原因是本期“紧密纺技术改造项目” 预转固定资产 369,141,447.88 元。 （4）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产 可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产 减值准备。 11、工程物资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预付大型设备款 2,740,250.00 114,894,108.10 工程物资期末比期初减少 97.61%，主要原因是期初购置的 “紧密纺技术改造项目” 大型设备预付款本期已到货并转入在建工程进行安装。 12、在建工程 工程名称 预算数 2004.01.01 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少 2004.12.31 资金来源 工程投入占 预算的比例 紧密纺技术改造项目 5.02亿元 74,612,404.73 313,344,537.31 369,141,447.88 — 18,815,494.16 配股、借款 及自筹 99% 其他零星技改项目 — 12,345,464.14 19,444,382.89 10,880,656.67 — 20,909,190.36 自筹 — 合 计 86,957,868.87 332,788,920.20 380,022,104.55 — 39,724,684.52 华茂股份 2004 年年度报告 54 在建工程中利息资本化情况： 本期增加 2004.12.31 工程名称 2004.01.01 利息资本化金额 汇兑损失资本化金额 本期转入 固定资产 紧密纺技术改造项目 2,913,256.07 8,543,577.60 10,797,108.68 22,253,942.35 — （1）“紧密纺技术改造项目”本期加权平均资本化率为 4.01%。 （2）在建工程期末比期初减少 54.32%，主要原因是本期“紧密纺技术改造项目”工 程已预转固定资产。 （3）本期在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产 项 目 取得 方式 原始金额 2004.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004.12.31 剩余摊 销年限 计算机网 络系统(一) 购买 1,141,932.00 685,159.20 — 228,386.40 685,159.20 456,772.80 2年 计算机网 络系统(二) 购买 482,500.00 466,416.67 — 96,500.00 112,583.33 369,916.67 3年10个月 合计 1,624,432.00 1,151,575.87 — 324,886.40 797,742.53 826,689.47 本期无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 14、短期借款 种 类 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 222,200,000.00 445,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 197,458,616.14 合 计 232,200,000.00 642,458,616.14 （1）短期借款期末比期初减少 63.86%，主要原因是配股资金到位后，公司归还了 工程垫款以及本期原棉采购资金需求减少，公司调整借款结构，归还部分短期借款，增 加中长期借款。 （2）保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。 15、应付票据 种 类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 41,008,702.92 60,302,072.64 （1）应付票据期末比期初减少 31.99%，主要原因是受国家宏观调控影响，原棉供 应商资金紧张，公司原棉采购增加了现款交易方式。 华茂股份 2004 年年度报告 55 （2）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的票据。 16、应付账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付账款 22,732,790.84 14,650,656.64 （1）应付账款期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。 （2）应付账款期末比期初增加 55.17%，主要原因是本期工程质保金增加较大。 （3）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 17、预收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预收账款 4,880,534.01 6,359,962.96 （1）预收账款期末余额中账龄超过一年的款项为 708,282.32 元，主要是预收的货 款尾款。 （2）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 18、应付工资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付工资 3,648,988.67 5,948,523.67 应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 19、应付福利费 项 目 2004.12.31 2003.12.31 福利费 29,745,833.77 30,385,212.62 职工福利及奖励基金 421,569.67 394,341.16 合 计 30,167,403.44 30,779,553.78 20、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 税 率 增值税 -9,979,591.72 -9,917,291.73 营业收入的 17% 企业所得税 382,069.67 7,476,603.06 应纳税所得额的 33% 房产税 628,189.14 — 房产余值的 1.20% 个人所得税 58,603.27 41,356.00 — 华茂股份 2004 年年度报告 56 印花税 1,279.01 1,730.05 — 合 计 -8,909,450.63 -2,397,602.62 应交税金期末比期初减少较大，主要原因是本期所得税比上期减少较大。 21、其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 计缴标准 水利基金 169,667.80 — 销售收入的 0.06% 其他 32,415.19 — — 合 计 202,082.99 — 22、其他应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 其他应付款 518,908.22 8,211,409.68 （1）金额较大的其他应付款明细如下： 单位名称 金 额 款项内容 安徽华茂集团有限公司 150,757.04 综合服务费 押金 57,600.00 押金 （2）其他应付款期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。 （3）其他应付款期末比期初减少 93.68%，主要原因是子公司安徽省丰华纺织有限 公司本期偿还了应付安庆申冠针织有限公司的款项。 （4）其他应付款期末余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位安徽华茂集团有限公司的款项为 150,757.04 元。 23、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 结存原因 水电费 7,336,021.68 6,347,410.75 未结算 利 息 325,660.50 708,311.79 未支付 合 计 7,661,682.18 7,055,722.54 24、长期借款 借款类别 币种 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 人民币 150,000,000.00 104,000,000.00 华茂股份 2004 年年度报告 57 保证借款 人民币 45,000,000.00 — 保证借款 日元 42,064,593.78 — 保证借款 瑞士法郎 186,581,724.74 — 应计利息支出 — 377,294.99 157,033.07 合 计 424,023,613.51 104,157,033.07 （1）长期借款期末比期初增加 307.10%，主要原因是“紧密纺技术改造项目”本 期投入较大，本公司相应增加固定资产借款以及公司调整贷款结构，减少部分短期借款， 增加中长期借款。 （2）保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。 25、专项应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 用 途 技术改造项目贴息 — 973,408.30 补贴技改项目借款费用 26、股本 股 份 变 动 情 况 表 数量单位：股 本次变动增减（+,-） 项 目 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 其中：国家持有股份 295472411 13665599 68327995 81993594 377466005 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 华茂股份 2004 年年度报告 58 未上市流通股份合计 295472411 13665599 68327995 81993594 377466005 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 160047555 36934051 9110400 45551995 91596446 251644001 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其 他 已上市流通股份合计 160047555 36934051 9110400 45551995 91596446 251644001 三、股份总数 455519966 36934051 22775999 113879990 173590040 629110006 股本期末比期初增加 38.11%，是根据本公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公 司以 2004 年 6 月 30 日的总股本为基数，向全体股东每 10 股送红股 0.5 股，以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 2.5 股，该方案实施后，公司股本增加 136,655,989.00 元；根 据公司 2003 年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110 号文 核准，本公司于 2004 年 8 月向社会公众股股东公开配售人民币普通股 36934051 股，公 司股本增加 36,934,051.00 元。 27、资本公积 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 115,377,437.92 127,023,590.59 113,879,990.00 128,521,038.51 拨款转入 9,600,000.00 973,408.30 — 10,573,408.30 接受现金捐赠 6,184.48 — — 6,184.48 其他资本公积 139,845.13 50,000.00 — 189,845.13 合 计 125,123,467.53 128,046,998.89 113,879,990.00 139,290,476.42 资本公积本期增加原因： （1）股本溢价：根据公司 2003 年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证 监发行字[2004]110 号文核准，本公司于 2004 年 8 月向社会公众股股东公开配售人民币 普通股 36934051 股，每股发行价为 4.72 元，扣除发行费用后实际募集资金为 163,957,641.59 元，其中记入股本 36,934,051.00 元，记入资本公积 127,023,590.59 元。 （2）拨款转入：根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部联合下 发的国经贸投资[2002]847 号《关于下达 2002 年第三批国债专项资金国家重点技术改造 项目资金计划的通知》的规定，公司收到专项用于补贴“替代进口高档服装面料生产线” 技术改造项目借款费用的拨款，公司于本期将未使用完毕的剩余拨款 973,408.30 元转入 资本公积。 华茂股份 2004 年年度报告 59 （3）其他资本公积：系环保贷款豁免转入。 资本公积本期减少原因：根据本公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司以 2004 年 6 月 30 日的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2.5 股，共计转增 股本 113,879,990.00 元。 28、盈余公积 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 43,620,285.79 2,822,432.74 — 46,442,718.53 公益金 21,810,142.90 1,411,216.37 — 23,221,359.27 储备基金 1,128,577.16 204,213.85 — 1,332,791.01 企业发展基金 415,249.63 102,106.93 — 517,356.56 合 计 66,974,255.48 4,539,969.89 — 71,514,225.37 29、未分配利润 项 目 金 额 期初数 177,031,595.20 本期增加： 本年实现净利润 27,681,574.93 本期减少： 提取法定盈余公积 2,822,432.74 提取法定公益金 1,411,216.37 提取储备基金 204,213.85 提取企业发展基金 102,106.93 应付普通股股利 6,832,799.49 转作股本普通股股利 22,775,999.00 期末数 170,564,401.75 根据本公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过的 2004 年半年度利润分配方 案，公司按母公司 2004 年半年度净利润在分别提取 10%的法定盈余公积、5%的法定公 益金后，以 2004 年 6 月末的股本为基数，向全体股东以未分配利润每 10 股送 0.5 股， 每 10 股派现金红利 0.15 元（含税），共计分配股利 29,608,798.49 元。根据本公司第三 届第四次董事会审议通过的 2004 年度利润分配预案，公司 2004 年度净利润在分别提取 10%的法定盈余公积、5%的法定公益金后，剩余未分配利润结转下年。 30、主营业务收入 华茂股份 2004 年年度报告 60 （1）各年度主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 纱 线 676,079,866.17 505,183,488.51 布 401,732,791.42 293,524,808.24 皮棉及棉籽等 4,878,717.87 283,498.23 合 计 1,082,691,375.46 798,991,794.98 （2）前五名客户销售收入情况 项 目 2004 年度 2003 年度 前五名客户销售收入总额 394,397,366.40 311,362,785.66 占本公司主营业务收入的比例 36.43% 38.97% （3）主营业务收入本期比上期增加 35.51%，主要原因是 “紧密纺技术改造项目” 部分投产，导致本期产销量增加。 31、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 纱 线 590,695,266.51 414,446,115.18 布 353,654,270.23 242,299,357.73 皮棉及棉籽等 3,280,329.62 44,246.50 合 计 947,629,866.36 656,789,719.41 主营业务成本本期比上期增加 44.28%，主要原因是本期产销量比上期大幅上升， 主营业务成本相应上升。 32、主营业务税金及附加 税 种 2004 年度 2003 年度 城建税 3,408,773.98 2,659,680.39 教育费附加 1,535,878.63 1,139,863.04 合 计 4,944,652.61 3,799,543.43 主营业务税金及附加本期比上期增加 30.14%，主要原因是本期主营业务收入比上 期大幅上升，主营业务税金及附加相应增加。 33、其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 材料 1,488,240.94 141,474.35 其他 -13,572.14 9,115.90 华茂股份 2004 年年度报告 61 合 计 1,474,668.80 150,590.25 34、营业费用 项 目 2004 年度 2003 年度 营业费用 15,709,080.73 9,693,387.21 营业费用本期比上期增加 62.06%，主要原因是本期销售量增加导致运输费用增加。 35、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 22,181,793.89 10,260,795.07 减：利息收入 809,087.06 359,304.56 汇兑损失 9,245,720.97 — 减：汇兑收益 — 606,381.53 其 他 59,220.65 245,804.49 合 计 30,677,648.45 9,540,913.47 财务费用本期比上期增加 221.54%，主要原因是本期贷款规模比上期增大，利息支 出相应增加，以及本期瑞士法郎对人民币的汇率大幅上升，公司瑞士法郎长期借款产生 的汇兑损失大幅增加。 36、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票基金投资收益 5,296,384.57 3,459,169.27 联营或合营公司分配来的利润 556,499.67 1,175,624.58 期末调整的被投资公司所有者权 益净增减的金额 1,101,343.61 -4,301,053.58 股权投资差额摊销 -333,604.26 -226,399.39 计提的长期投资减值准备 -6,819,067.06 -2,362,118.07 冲回的短期投资跌价准备 — 1,510,610.05 股权转让收益 -1,802,925.85 6,011,559.01 合 计 -2,001,369.32 5,267,391.87 （1）投资收益本期比上期大幅减少，主要原因是上期本公司转让国泰君安证券股份 有限公司的部分发起人股份取得收益较大，而本期公司转让厦门中科大辰信通讯产业有限 公司的股权损失较大以及本期计提的长期投资减值准备金额较大。 （2）本公司投资收益汇回无重大限制。 37、营业外收入 华茂股份 2004 年年度报告 62 项 目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净收益 — 411,452.40 无效申购资金利息收入 — 1,321,629.93 其 他 79.79 268,596.22 合 计 79.79 2,001,678.55 38、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 784,145.53 889, 572.60 公益救济性捐赠 — 1,000,000.00 滞纳金及罚款 — 13,794.03 其他 30,706.75 15,269.35 合 计 814,852.28 1,918,635.98 39、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 备用金 83,831.03 保证金 50,000.00 其他 48,636.29 合 计 182,467.32 40、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 资金往来 6,000,000.00 修理费 2,773,153.82 差旅费 1,891,459.38 保险费 1,326,525.56 办公费 969,086.02 宣传费 952,731.00 业务招待费 817,471.04 租赁费 537,102.40 其 他 2,833,842.60 合 计 18,101,371.82 华茂股份 2004 年年度报告 63 41、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2004 年度 利息收入 809,087.06 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 39,623,713.98 89.57 2,377,422.84 37,246,291.14 1—2 年 953,519.45 2.16 95,351.94 858,167.51 2—3 年 213,570.20 0.48 32,035.53 181,534.67 3—5 年 2,910,954.21 6.58 1,455,477.11 1,455,477.10 5 年以上 535,889.80 1.21 535,889.80 — 合 计 44,237,647.64 100.00 4,496,177.22 39,741,470.42 2003.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 46,310,659.94 92.07 2,778,639.60 43,532,020.34 1—2 年 540,889.40 1.08 54,088.94 486,800.46 2—3 年 751,892.37 1.49 112,783.86 639,108.51 3—5 年 2,690,974.44 5.35 1,345,487.22 1,345,487.22 5 年以上 3,977.20 0.01 3,977.20 — 合 计 50,298,393.35 100.00 4,294,976.82 46,003,416.53 （2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为 14,634,463.40 元，占应收账款 总额的 33.08%。 （3）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 华茂股份 2004 年年度报告 64 1 年以内 11,274,471.60 99.99 4,468.30 11,270,003.30 1—2 年 — — — — 2—3 年 — — — — 3—5 年 1,000.00 0.01 500.00 500.00 5 年以上 — — — — 合 计 11,275,471.60 100.00 4,968.30 11,270,503.30 2003.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 336,129.45 97.28 20,167.77 315,961.68 1—2 年 400.00 0.11 40.00 360.00 2—3 年 4,000.00 1.16 600.00 3,400.00 3—5 年 5,000.00 1.45 2,500.00 2,500.00 5 年以上 — — — — 合 计 345,529.45 100.00 23,307.77 322,221.68 （2）金额较大的其他应收款明细如下： 单位名称 金 额 款项内容 安庆市商业银行股份有限公司* 11,200,000.00 拟投资款 房列银 46,359.60 备用金 注*：根据公司与安庆市商业银行股份有限公司签定的《股份认购协议书》，公司本 期以货币资金 11,200,000.00 元认购安庆市商业银行股份有限公司股份 10000000 股，占 其增资扩股后总股份的 6.67%，因相关手续尚未办理完毕，公司暂将该投资款记入其他 应收款。期末该投资款未计提坏账准备。 （3）其他应收款期末余额中，欠款前五名金额合计为 11,272,471.60 元，占其他应 收款总额的 99.97%。 （4）其他应收款期末比期初增加 3,163.24%，主要原因是公司本期支付安庆市商业 银行股份有限公司拟投资款 11,200,000.00 元暂列待转。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 3、长期股权投资 （1） 股权投资类别 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 华茂股份 2004 年年度报告 65 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 48,181,860.42 — 7,629,481.13 — 3,224,023.80 — 52,587,317.75 — 对联营企业投资 37,933,820.82 — 930,365.44 1,979,603.65 16,420,019.26 — 22,444,167.00 1,979,603.65 长期股票投资 9,511,464.52 — — 1,246,432.52 — — 9,511,464.52 1,246,432.52 其他股权投资 172,939,359.72 3,394,101.30 — 3,593,030.89 — — 172,939,359.72 6,987,132.19 合 计 268,566,505.48 3,394,101.30 8,559,846.57 6,819,067.06 19,644,043.06 — 257,482,308.99 10,213,168.36 （2）长期投资减值准备 被投资单位名称 2004.01.01 本期增加 本期转回 2004.12.31 计提原因 吉电股份 — 1,246,432.52 — 1,246,432.52 成本高于期末市价 厦门中科大微电子 软件股份有限公司 — 1,979,603.65 — 1,979,603.65 该公司全面停产 国泰君安投资管理 股份有限公司 3,394,101.30 61,058.71 — 3,455,160.01 该公司继续亏损 宏源证券 — 3,531,972.18 3,531,972.18 该公司本期亏损较大 合 计 3,394,101.30 6,819,067.06 — 10,213,168.36 （3）长期股票投资 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 被投资 单位名称 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 吉电股份 9,511,464.52 — — 1,246,432.52 — — 9,511,464.52 1,246,432.52 （4）成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 初始投资成本 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 占注册资 本比例 备注 国泰君安证券 股份有限公司 未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 — — 79,416,611.00 2.15% 广发证券股份 有限公司 未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 — — 48,350,206.52 2.50% 安庆振风典当 有限责任公司 未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 20.00% 宏源证券股份 有限公司 未明确 36,503,296.20 35,105,746.20 — — 35,105,746.20 4.59% 华茂股份 2004 年年度报告 66 国泰君安投资管 理股份有限公司 未明确 8,066,796.00 8,066,796.00 — — 8,066,796.00 2.15% 合 计 175,986,703.20 172,939,359.72 — — 172,939,359.72 （5）权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 累计追加 投资额 本期被投资单 位权益增减额 累计分得的现 金红利额 累计权益 增减额 安徽省丰华纺织有限公司 31,361,700.00 — 1,825,496.29 — 1,809,144.55 上海星冠贸易发展有限公司 9,000,000.00 — -2,420,266.57 2,963,802.96 1,066,560.44 大丰市华翔棉业有限公司 4,900,000.00 — -13,626.34 — -13,626.34 大丰市华达棉业有限公司 3,480,000.00 — 6,875.78 — 8,099.03 安庆市振风拍卖有限公司 800,000.00 — 106,978.17 224,000.00 175,440.07 厦门中科大微电子软件股份 有限公司 2,260,000.00 — -165,601.43 — -280,396.35 厦门中科大辰信通讯产业有 限公司 20,800,000.00 — -16,147,447.52 1,625,000.00 -20,800,000.00 安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 — 823,395.13 178,109.99 1,175,960.19 合 计 91,890,303.16 — -15,984,196.49 4,990,912.95 -16,858,818.41 （6）股权投资差额明细列示如下 被投资 单位名称 初始金额 摊销 期限 2004.01.01 本期增加 本年摊销 其他减少 2004.12.31 备注 安徽省丰华纺 织有限公司 1,962,208.41 10 年 1,945,856.67 — 196,220.84 — 1,749,635.83 购买价 高于净 资产 厦门中科大微 电子软件股份 有限公司 236,573.45 10 年 165,601.43 — 165,601.43 — — 购买价 高于净 资产 厦门中科大辰 信通讯产业有 限公司 2,575,300.00 10 年 1,845,631.67 — 42,921.67 1,802,710.00 — 投资已 处置 安徽华鹏纺织 有限公司 -711,396.84 10 年 -580,974.09 — -71,139.68 — -509,834.41 购买价 低于净 资产 华茂股份 2004 年年度报告 67 合 计 4,062,685.02 3,376,115.68 — 333,604.26 1,802,710.00 1,239,801.42 （7）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4、主营业务收入 （1） 各年主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 纱 线 723,892,974.54 502,479,785.74 布 304,985,743.30 285,390,887.22 合 计 1,028,878,717.84 787,870,672.96 （2）前五名客户销售收入情况 项 目 2004 年度 2003 年度 前五名客户销售收入总额 394,397,366.40 311,362,785.66 占本公司主营业务收入的比例 38.33% 39.52% （3）主营业务收入本期比上期增加 30.59%，主要原因是 “紧密纺技术改造项目” 部分投产，导致本期产销量增加。 5、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 纱 线 638,528,796.61 411,882,038.18 布 265,769,085.87 234,695,011.46 合 计 904,297,882.48 646,577,049.64 主营业务成本本期比上期增加 39.86%，主要原因是本期产销量比上期大幅上升， 主营业务成本相应上升。 6、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票基金投资收益 5,296,384.57 3,459,169.27 联营或合营公司分配来的利润 556,499.67 1,175,624.58 期末调整的被投资公司所有者权 益净增减的金额 3,659,846.57 -4,007,223.76 股权投资差额摊销 -333,604.26 -226,399.39 华茂股份 2004 年年度报告 68 计提的长期投资减值准备 -6,819,067.06 -2,362,118.07 冲回的短期投资跌价准备 — 1,510,610.05 股权转让收益 -1,802,925.85 6,011,559.01 合 计 557,133.64 5,561,221.69 （1）投资收益本期比上期减少 89.98%，主要原因是上期本公司转让国泰君安证券股 份有限公司的部分发起人股份取得收益较大，而本期公司转让厦门中科大辰信通讯产业有 限公司的股权损失较大以及本期计提的长期投资减值准备金额较大。 （2）本公司投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济 类型 法定 代表人 安徽华茂集团 有限公司 安徽省安庆市纺 织南路 80 号 企业法人财产管理 母公司 有限责任公 司 华冠雄 安徽省丰华纺 织有限公司 安徽省安庆市纺 织南路 80 号 各种纱线和布匹（出 口限非许可证的范 围）的生产和销售 子公司 中外合资经 营有限责任 公司 华冠雄 上海星冠贸易 发展有限公司 上海浦东归昌路 258 号 机电产品、化工原 料、针纺织品等销售 子公司 有限责任公 司 王卫国 大丰市华翔棉 业有限公司 江苏省大丰市草 堰镇新中路 9 号 皮棉、棉籽、棉短绒、 农副产品等销售及 棉短绒加工销售等 子公司 有限责任公 司 王功著 大丰市华达棉 业有限公司 江苏省大丰市三 龙镇工业园区 棉花收购、加工等 子公司 有限责任公 司 王功著 安庆市振风拍 卖有限公司 安徽省安庆市人 民路 232 号 拍卖 子公司 有限责任公 司 於甘林 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 安徽华茂集团 有限公司 112,930,000.00 — — 112,930,000.00 安徽省丰华纺 织有限公司 5,000,000.00 美元 — — 5,000,000.00 美元 华茂股份 2004 年年度报告 69 上海星冠贸易 发展有限公司 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 大丰市华翔棉 业有限公司 — 7,000,000.00 — 7,000,000.00 大丰市华达棉 业有限公司 5,800,000.00 — — 5,800,000.00 安庆市振风拍 卖有限公司 1,000,000.00 — — 1,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 安徽华茂集团 有限公司 295,472,411.00 64.86 81,993,594.00 — — 4.86 377,466,005.00 60.00 安徽省丰华纺 织有限公司 3,750,000.00 美元 75.00 — — — — 3,750,000.00 美元 75.00 上海星冠贸易 发展有限公司 9,000,000.00 90.00 — — — — 9,000,000.00 90.00 大丰市华翔棉 业有限公司 — — 4,900,000.00 70.00 — — 4,900,000.00 70.00 大丰市华达棉 业有限公司 3,480,000.00 60.00 — — — — 3,480,000.00 60.00 安庆市振风拍 卖有限公司 800,000.00 80.00 — — — — 800,000.00 80.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 安徽华茂进出口有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安庆市纺润包装有限公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安庆市纺润实业总公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安庆市万顺汽车运输有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安徽华鹏纺织有限公司 联营企业 安庆申冠针织有限公司 与本公司同一董事长 华茂股份 2004 年年度报告 70 （二）关联方交易 1、 采购货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）采购货物明细表 2004 年度 2003 年度 企业名称 购货品种 金 额 占本期购 货百分比 （%） 金 额 占本期购 货百分比 （%） 安徽省丰华纺织有限公司* 布 — — 19,777,506.94 3.52 安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 22,782,729.42 2.33 19,234,944.47 3.43 安庆市纺润包装有限公司 辅料 442,492.31 0.04 4,336,225.44 0.77 合 计 23,225,221.73 2.37 43,348,676.85 7.72 *安徽省丰华纺织有限公司本期是本公司的控股子公司，已纳入合并报表范围，上 年同期是安徽华茂集团有限公司的控股子公司。 2、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）销售货物明细表 2004 年度 2003 年度 企业名称 销售品 种 金 额 占本期销 货百分比 （%） 金 额 占本期销 货百分比 （%） 纱、线 1,118,251.90 0.10 1,995,573.90 0. 布 3,176,073.67 0.30 10,369,537.31 1. 安徽华茂进出口有限责任 公司 小计 4,294,325.57 0.40 12,365,111.21 1. 纱、线 — — 38,524,883.99 4. 布 — — 240,316.60 0. 安徽省丰华纺织有限公司* 小计 — — 38,765,200.59 4. 安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 32,183,867.15 2.97 86,289,998.53 10. 安庆申冠针织有限公司 纱、线 7,241,021.61 0.67 2,203,182.90 0. 华茂股份 2004 年年度报告 71 合 计 43,719,214.33 4.04 139,623,493.23 17. *安徽省丰华纺织有限公司本期是本公司的控股子公司，已纳入合并报表范围，上 年同期是安徽华茂集团有限公司的控股子公司。 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收账款： 安徽华茂进出口有限责任公司 7,457,273.84 22,273,879.63 安徽华鹏纺织有限公司 — 8,614,047.76 其他应收款： 安庆市纺润包装有限公司 — 789.33 预付账款： 安徽华茂进出口有限责任公司 — 6,230,809.17 应付账款： 安庆市纺润包装有限公司 — 1,316,742.60 其他应付款： 安庆申冠针织有限公司 — 6,000,000.00 安徽华茂集团有限公司 150,757.04 — 4、其他关联交易事项 （1）为更好地发展主业，提高资金的使用效益，规避潜在的经营风险，经公司董 事会同意，本公司与安庆市纺润实业总公司（以下简称“纺润公司”）于 2004 年 3 月 9 日签定了《股权转让协议》，本公司将所持有的厦门中科大辰信通讯产业有限公司（以 下简称“辰信公司”）32.5%的股权转让给纺润公司。经双方协商，本次股权转让价格按 2003 年 12 月 31 日辰信公司净资产值确定，股权转让价格为 1,430.16 万元，公司已于 2004 年 3 月 19 日收到股权转让价款，辰信公司已办理工商登记变更手续。通过本次股 权转让，本公司确认投资损失 180.29 万元。 （2）根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签定的协议，本公司进出口业务 以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业 务所发生的所有费用由本公司承担。2004 年度本公司支付委托代理费 262,863.66 元，2003 年度支付委托代理费 897,231.91 元。 （3）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司 租赁安徽华茂集团有限公司土地面积为 68,759.00 平方米，2004 年度支付租金 220,000.00 元，2003 年度支付租金 220,000.00 元。 华茂股份 2004 年年度报告 72 （4）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁 安徽华茂集团有限公司部分办公设施，2004 年度支付办公设施租赁费 317,102.40 元。 （5）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司使用安 徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2004 年度支付该项费用 7,269,927.87 元，2003 年度支付该项费用 6,938,682.48 元；根据安徽省丰华纺织有限公 司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽省丰华纺织有限公司使用安 徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2004 年度计提该项费用 309,220.93 元。 （6）根据本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签定的运输协议，本公司销 售产品委托安庆市万顺汽车运输有限责任公司运输，2004 年度支付运输费 11,206,127.39 元，2003 年度支付运输费 7,884,186.96 元。 （7）截止 2004 年 12 月 31 日，安徽华茂集团有限公司为本公司借款本金提供担保 人民币 4,500 万元，日元 52,778 万日元（按期末汇率折合人民币为 42,064,593.78 元）， 瑞士法郎 2,588 万法郎（按期末汇率折合人民币为 186,581,724.74 元）；安徽华茂集团有 限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款本金提供担保人民币 1,000 万元。 （8）2004 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式 的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为 321,258.52 元；2003 年度支付给 关键管理人员的报酬总额为 292,487.69 元。 八、或有事项 本公司参股的宏源证券股份有限公司于 2001 年 12 月 18 日召开临时股东大会，审 议通过《关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充协议》。根据该协议， 为保证宏源证券股份有限公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施，对已剥离 给中国信达资产管理公司的 520,455,717.68 元非证券类资产处置可能出现的最终损失， 由法人股股东按股份比例承担。截止 2004 年 12 月 31 日，宏源证券股份有限公司总股 本为 60874.5 万股，法人股为 36628.5 万股，本公司持有法人股 2795.1 万股，占法人股 总额的 7.63%。目前，宏源证券股份有限公司尚未确定可能出现的最终损失，本公司亦无 法预计可能出现的最终损失，因此未计提长期投资减值准备。 截至 2004 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事 项。 华茂股份 2004 年年度报告 73 九、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司于 2005 年 4 月 17 日召开的第三届第四次董事会审议通过的 2004 年度利润 分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 截至 2005 年 4 月 17 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日 后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 安徽华茂纺织股份有限公司财务报告补充资料 一、非经常性损益计算表 非经常性损益项目 2004 年度 2003 年度 股票基金投资收益 5,296,384.57 3,459,169.27 股权转让收益 -1,802,925.85 6,011,559.01 无效申购资金利息收入 — 1,321,629.93 处理固定资产净损失 -784,145.53 -478,120.20 捐赠支出 — -1,000,000.00 其他营业外收支净额 -102,922.99 -56,930.17 转回的资产减值准备 80,022.93 2,922,162.09 所得税影响数 -860,108.77 -3,054,911.59 扣除所得税后的非经常性损益 1,826,304.36 9,124,558.34 二、净资产收益率及每股收益 期 间 指 标 主营业 务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损 益后的净利润 净资产收益率 全面摊薄 12.88 4.55 2.74 2.56 2004 年度 （％） 加权平均 14.59 5.15 3.10 2.90 华茂股份 2004 年年度报告 74 每股收益 全面摊薄 0.21 0.07 0.04 0.04 （元） 加权平均 0.22 0.08 0.05 0.04 净资产收益率 全面摊薄 16.78 10.37 7.15 6.04 （％） 加权平均 17.03 10.52 7.25 6.13 每股收益 全面摊薄 0.30 0.19 0.13 0.11 2003 年度 （元） 加权平均 0.30 0.19 0.13 0.11 三、附表 1、合并资产减值准备明细表 2、合并股东权益增减变动表 3、合并应交增值税明细表 附表 1、 合并资产减值准备明细表 编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2004 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 5,506,211.62 498,487.32 7,726.90 5,996,972.04 其中：应收账款 5,454,507.00 498,487.32 5,952,994.32 其他应收款 51,704.62 7,726.90 43,977.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 298,999.72 2,011,458.63 2,310,458.35 其中：库存商品 276,939.83 315,744.87 592,684.70 原材料 22,059.89 1,695,713.76 1,717,773.65 四、长期投资减值准备合计 3,394,101.30 6,819,067.06 10,213,168.36 其中：长期股权投资 3,394,101.30 6,819,067.06 10,213,168.36 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,314,475.77 72,296.03 4,242,179.74 其中：房屋、建筑物 1,911,366.11 1,911,366.11 华茂股份 2004 年年度报告 75 机器设备 63,969.67 63,969.67 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 八、总计 13,513,788.41 9,329,013.01 80,022.93 22,762,778.49 公司法定代表人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 附表 2、 合并股东权益增减变动表 编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2004 年 单位：元 项 目 2004 年度 2003 年度 一.股 本: 年初余额 455,519,966.00 350,399,974.00 本年增加数 173,590,040.00 105,119,992.00 其中:资本公积转入 113,879,990.00 105,119,992.00 盈余公积转入 利润分配转入 22,775,999.00 新增股本 36,934,051.00 本年减少数 年末余额 629,110,006.00 455,519,966.00 二.资 本 公 积: 年初余额 125,123,467.53 230,241,294.32 本年增加数 128,046,998.89 2,165.21 其中:股本溢价 127,023,590.59 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 973,408.30 外币资本折算差额 其他资本公积 50,000.00 2,165.21 本年减少数 113,879,990.00 105,119,992.00 其中:转增股本 113,879,990.00 105,119,992.00 年末余额 139,290,476.42 125,123,467.53 华茂股份 2004 年年度报告 76 三.法定和任意盈余公积: 年初余额 45,164,112.58 37,698,227.74 本年增加数 3,128,753.52 7,465,884.84 其中:从净利润中提取数 3,128,753.52 5,922,058.05 其中：法定盈余公积 2,822,432.74 5,922,058.05 任意盈余公积 储备基金 204,213.85 企业发展基金 102,106.93 法定公益金转入数 本年减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 48,292,866.10 45,164,112.58 其中:法定盈余公积 46,442,718.53 43,620,285.79 储备基金 1,332,791.01 1,128,577.16 企业发展基金 517,356.56 415,249.63 四.法定公益金: 年初余额 21,810,142.90 18,849,113.87 本年增加数 1,411,216.37 2,961,029.03 其中:从净利润中提取数 1,411,216.37 2,961,029.03 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 23,221,359.27 21,810,142.90 五.未分配利润: 年初未分配利润 177,031,595.20 179,546,915.04 本年净利润(净亏损以"-"号填列) 27,681,574.93 58,927,763.34 本年利润分配 34,148,768.38 61,443,083.18 年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 170,564,401.75 177,031,595.20 公司法定代表人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 附表 3、 合并应交增值税明细表 编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2004 年 单位：元 项 目 本年累计数 一、应交增值税: 1.年初未抵扣数(以“-”号填列） -8,515,176.18 2.销项税额 179,667,644.38 华茂股份 2004 年年度报告 77 出口退税 4,965,511.67 进项税额转出 34,089,352.02 转出多交增值税 198,003.85 3.进项税额 170,380,106.34 已交税金 550,130.30 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 48,858,555.96 4.期末未抵扣数(以“-”号填列） -9,383,456.86 二、未交增值税: 1.年初未交数（多交数以“-”号填列） -1,402,115.55 2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 48,660,552.11 3.本期已交数 47,854,571.42 4.期末未交数（多交数以“-”号填列） -596,134.86 公司法定代表人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 第十一章 备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 上述备查文件均完整置于公司办公场所。 董事长：华冠雄 安徽华茂纺织股份有限公司董事会 二○ ○ 五年四月十七日