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秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 1 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告 2021 年 03 月 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人严鉴铂、主管会计工作负责人张秋玲及会计机构负责人(会计主 管人员)郭亚新声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的 实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情 况讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节 公司业务概要 .......................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 13 第五节 重要事项 ............................................................ 35 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 63 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 68 第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................... 69 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 70 第十节 公司治理 ............................................................ 77 第十一节 公司债券相关情况 ................................................... 84 第十二节 财务报告 ........................................................... 85 第十三节 备查文件目录 ...................................................... 213 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 报告期、本报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 30 日 公司、本公司、秦川机床 指 秦川机床工具集团股份公司 陕西省国资委 指 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 法士特集团 指 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 陕西产投 指 陕西省产业投资有限公司 华融资产 指 中国华融资产管理股份有限公司 长城资产 指 中国长城资产管理股份有限公司 宝鸡机床 指 宝鸡机床集团有限公司 汉江机床 指 陕西汉江机床有限公司 汉江工具 指 汉江工具有限责任公司 沃克齿轮 指 陕西法士特沃克齿轮有限公司 秦川格兰德 指 陕西秦川格兰德机床有限公司 秦川宝仪 指 秦川集团宝鸡仪表有限公司 进出口公司 指 陕西秦川机械进出口有限公司 设备成套公司 指 陕西秦川设备成套服务有限公司 物配公司 指 陕西秦川物资配套有限公司 海通公司 指 宝鸡市秦川海通运输有限公司 秦川数控 指 西安秦川数控系统工程有限公司 秦川租赁 指 秦川国际融资租赁有限公司 秦川保理 指 深圳秦川商业保理有限公司 浙江秦川 指 浙江秦川机床工具有限公司 江苏秦川齿轮 指 江苏秦川齿轮传动有限公司 智能机床研究院 指 陕西秦川智能机床研究院有限公司 "5221"发展战略 指 销售收入结构为“5221”，其中机床主机占 50%，高端制造占 20%， 核心零件占 20%，智能制造及核心数控技术占 10% 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 *ST 秦机 股票代码 000837 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 秦川机床工具集团股份公司 公司的中文简称 秦川机床 公司的外文名称（如有） Qinchuan Machine Tool & Tool Group Share Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） QINCHUAN 公司的法定代表人 严鉴铂 注册地址 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 注册地址的邮政编码 721009 办公地址 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 办公地址的邮政编码 721009 公司网址 电子信箱 qinchuan@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李静 马红萍 联系地址 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 电话 0917-3670837 0917-3670654 传真 0917-3670666 0917-3670666 电子信箱 lijing@ zhengquan@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会工作处 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 9161000071007221XC 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2020 年 04 月 27 日公司控股股东由陕西省国资委变更为法士特集团 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 签字会计师姓名 杜敏、白燕萍 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 4,095,082,562.66 3,164,976,539.89 29.39% 3,188,240,554.94 归属于上市公司股东的净利润（元） 152,882,565.18 -297,559,773.57 -279,775,177.96 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 42,056,184.08 -562,463,289.03 -339,199,960.47 经营活动产生的现金流量净额（元） 377,599,491.60 39,893,399.90 846.52% -34,533,967.81 基本每股收益（元/股） 0.2205 -0.4291 -0.4035 稀释每股收益（元/股） 0.2205 -0.4291 -0.4035 加权平均净资产收益率 7.17% -12.59% -10.40% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 总资产（元） 9,269,696,535.86 8,584,163,681.23 7.99% 9,055,794,529.23 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,153,162,411.16 2,214,831,035.08 -2.78% 2,554,114,325.95 注：本年度报告中，出现本报告期数据或上年同期数据为负值时不计算同比增减幅度。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 7 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 686,167,002.24 1,130,591,737.33 1,143,915,127.30 1,134,408,695.79 归属于上市公司股东的净利润 -23,895,342.08 77,233,180.89 67,767,807.48 31,776,918.89 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -34,246,750.94 46,071,095.61 18,486,826.14 11,745,013.27 经营活动产生的现金流量净额 -76,899,729.89 60,204,477.82 65,243,480.91 329,051,262.76 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分） 2,237,936.84 1,118,450.61 191,809.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 122,666,049.68 318,591,966.12 71,857,782.14 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 88,243.78 234,325.28 43,689.32 委托他人投资或管理资产的损益 10,288,724.26 1,919,131.40 债务重组损益 7,264,093.48 11,911,499.26 9,183,036.67 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 25,111,983.50 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 8 的当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 11,000,776.84 13,150,321.76 15,949,068.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,867,041.23 4,846,285.58 -9,624,505.84 减：所得税影响额 26,714,114.09 56,148,475.55 15,540,876.75 少数股东权益影响额（税后） 27,961,547.70 39,089,581.86 14,554,352.73 合计 110,826,381.10 264,903,515.46 59,424,782.51 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司基本情况 秦川机床工具集团股份公司（简称“秦川机床”，股票代码000837），拥有权属企业秦川机床本部、 宝鸡机床、汉江机床、汉江工具、沃克齿轮等多家子公司。是我国精密数控机床与复杂工具研发制造基地、 中国机床工具行业的龙头骨干企业，以产业链完整、产品线众多、系统集成能力强大、综合竞争优势显著 等实力，跻身全球知名机床工具企业集团行列。 作为国家级高新技术企业和创新型试点企业，集团建有国家级企业技术中心、院士专家工作站、博士 后科研工作站。先后获得“国家科技进步一等奖”一项，“国家科技进步二等奖”四项，“中国工业大奖 项目表彰奖”一项。公司荣获“中国机械工业百强企业”、“陕西百强企业”、“中国产学研合作创新奖”、 “中国齿轮行业最具影响力品牌”等荣誉。“秦川QINCHUAN”商标被国家工商总局商标局认定为“中国驰 名商标”。 2020年，秦川机床在受新冠肺炎疫情、复杂的国内外经济环境等诸多因素影响下，全面推进企业战略 引领发展，全力推进企业深化内部改革（推进“两场”革命、推进精准实施预算管理、推进科技创新、推 进人才强企业、推进“秦-法”协同等），优化了企业资源配置，激活企业内生发展动力，为实现全年目 标任务奠定了坚实基础。 2、主要产品 系列齿轮磨床、螺纹磨床、外圆磨床、滚齿机、车齿机、珩齿机、通用数控车床及加工中心、龙门式 车铣镗磨复合加工中心、精密高效拉床等高端数控装备、塑料机械（中空机）；系列数控复杂刀具；高档 数控系统、滚动功能部件、汽车零部件、特种齿轮箱、同步器、取力器、机器人关节减速器、螺杆转子副、 精密齿轮、精密仪器仪表、精密铸件等零部件产品；提供智能制造及自动化生产线、智能机床等智能制造 及核心数控技术、装备及融资租赁等现代制造服务业务。 3、主要业务及经营模式 公司始终坚持“技术领先，创新致胜”的模式，以主机业务为引领，以高端制造与核心部件为支撑， 以智能制造为新的突破口，立足机床工具行业，统筹经济效益和社会效益，践行市场化经营、差异化竞争、 跨越式发展理念，在多变环境中主动求变，探求转型升级，形成一体化发展模式，逐步打造“国内领先， 国际知名”的高端装备制造领域的系统集成服务商和关键部件供应商。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 期末较期初减少 39.27%，主要为本期机器人厂房及生产线完工转固所致 交易性金融资产 期末较期初减少 100%，主要为子公司上海秦隆收回投资 应收款项融资 期末较期初增加 86.51%，主要为公司本期加强货款回收，银行承兑汇票增加 预付款项 期末较期初增加 41.29%，主要为全资子公司秦川进出口公司本期预付的购置设备款增加 其他应收款 期末较期初增加 36.87%，主要为本期进出口业务的保证金增加及预付款转入所致 合同资产 期末较期初增加 40.31%，主要为本期销售收入增加，合同质保金相应增加 一年内到期的非流动资产 期末较期初增加 64.67%，主要为控股子公司秦川融资租赁公司一年内到期的应收融资租赁款增 加 长期应收款 期末较期初减少 39.25%，主要为控股子公司秦川融资租赁公司一年以上的应收融资租赁款减少 长期股权投资 期末较期初减少 100%，主要为公司本期处置了联营企业股权 其他权益工具投资 期末较期初减少 59.74%，主要为公司本期处置了参股企业股权 投资性房地产 期末较期初增加 78.76%，主要为控股子公司宝鸡机床本期新增出租的房产 开发支出 期末较期初增加 171.92%，主要为公司本期研发投入增加 其他非流动资产 期末较期初减少 44.37%，主要为公司上期预付的设备款本期到货所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 2020年集团公司坚持新发展理念，聚焦核心业务，突出战略引领，以实际行动推动企业聚力攻坚、行 稳致远，实现高质量发展。科技创新多点突破，高端智造崭露头角，企业研发投入持续加大，创新体系持 续完善，科创动能加速释放。 2020年集团公司研发投入2.24亿元，约占营业收入的5.48%,全年共开发新产品和改进重点产品90项； 申请专利40项，获得专利授权15项，其中发明专利3项；参与制定国际标准1项、行业标准7项，主持制定 企业标准20余项；获得软件著作权2项，取得领先行业关键核心技术成果9项。 2020年集团公司申报“CK7516GS高速数控车床及CH7516GS车削中心”荣获陕西省科学技术进步奖三等 奖；参与申报的“高速精密机床数字化正向设计技术及应用”荣获“陕西省科技发明奖一等奖”；“YKZ7230 磨齿机HSK80接口工艺优化项目”获“陕西省首届创新方法大赛三等奖”，宝鸡机床荣获中国机床工具工 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 11 业协会“自主创新十佳企业”称号。 2020年集团公司重点围绕国家“重大短板装备专项工程”及“两机”产业，通过各类创新平台和承担 国家科技重大专项，如期完成磨齿机、五轴卧式加工中心等32项工艺装备；数控螺杆转子磨床、立式车铣 复合中心等16项高端产品成功研制；全年完成33项刀具产品开发和工艺技术攻关，成功开发4项数控系统 及平台软件。 集团公司本部在高档数控齿轮机床、叶片磨床、五轴复合加工中心、工业机器人关节减速器的设计、 加工、控制、试验、检测等方面取得了一系列重大成果；成功开发出了1米和4米两种规格的大型数控成形 磨齿机，机床磨削精度分别达到GB/T10095-2008 2级和3级，填补了国内空白；“商发”项目、“哈东安” 项目成功交付“关键”用户使用，填补了航空发动机机匣和航空发动机齿轮国产装备生产线空白。 宝鸡机床12项新产品相继投入市场，满足了不同行业对高端产品的特殊需求；进一步加大“宝机”品 牌智能数控系统研发推广，实施了宝机系统热误差补偿功能优化、伺服参数优化及标准化等计划，完成了 宝机系统B80（2.4）新版本全面测试工作，全年共完成宝机系统配套140余台；“精密箱体类零件加工用 高精度数控坐标镗床能力提升关键技术研究与应用”、“国产高档数控系统在汽车关键零部件制造中的应 用示范工程”等6个项目完成验收。 汉江机床完成数控螺杆转子磨床等11项主机产业新产品开发；完成滚柱直线导轨副等15项丝杠产业新 产品开发；完成大导程螺母加工工艺等科研创新工作8项；完成滚柱丝杠副可靠性试验等基础性能试验5项； 作为牵头单位，按计划完成国家科技重大专项“滚珠丝杠副高效生产线关键技术研究与应用”课题的各项 研究任务，并于2020年9月通过综合绩效评价终验收。 汉江工具开发了车齿刀设计软件和砂轮修形软件，对车齿刀加工中的基准加工技术、刃口钝化技术和 检测技术进行深入研究，形成了企业自有的车齿刀具设计软件和检测技术；在硬质合金刀具的齿形磨削和 基准加工方面，通过磨料和磨削工艺的改进，刀具的基准精度有了长足进度，通过齿轮测量仪超细规格测 针的开发，解决了小模数齿轮刀具齿形检测的难题；开发出了复杂刀具的高精度检测方法，提高了复杂型 线刀具的检测精度和制造精度。 秦川宝仪2020年完成新产品研发项目10项，其中：耐硫抗震压力表新产品研发项目已小批量生产；强 力珩齿机过滤系统新产品研发项目配套主机；首次独立完成了密度控制器试验检验数据分析管理系统的开 发。在关键技术攻关方面：抗震压力表高压膜盒工艺技术攻关，形成了行业领先的高压膜盒压制的核心工 艺参数；密度控制器低阻值接点组技术攻关，突破了困扰已久的产品产能制约。 秦川格兰德完成新产品开发项目4项，其中50系列数控端面外圆磨床在天津外资用户处完成终验收， 得到用户认可，实现了进口替代；20、40外圆磨床为50外圆磨床的改进型，产品的承重量、刚性、稳定性、 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 12 精度方面都有显著改善，目前已交付用户；带单机桁架机械手的外圆磨床已为浙江用户提供四台（套）。 2021年是十四五开局之年，集团公司将立足新阶段，构建新格局，以企业高质量、产品高端化发展为 主线，聚焦“5221”战略目标，以“蓝海行动”为载体，打好战略主动仗。公司计划安排重点科研新产品 项目41项，主要开发五轴立式车铣复合加工中心、磨齿机、车齿机、全功能数控外圆磨床等新产品，以及 复杂刀具难加工材料工艺攻关等基础科研项目。突出基础应用研究，强化现有产品提升，引进先进技术、 对标国际同类一流产品，重点突破“卡脖子”技术，建立高端装备、智能制造及核心零部件正向开发及测 试平台，实现进口替代。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020 年，我国机床工具行业整体运行呈现出大幅低开、持续恢复、以增长收尾的特点。秦川机床工 具集团股份公司作为我国机床工具行业龙头企业，面对严峻复杂的外部环境，艰巨繁重的改革任务，尤其 突发的新冠疫情对年初生产经营的严重冲击，集团领导班子带领全体员工众志成城、共克时艰、改革图强、 创新突破，一季度全面复工复产，二季度一举扭亏，三、四季度满产满交付，全年经营业绩实现大幅度增 长，全面超额完成经营目标任务，荣获陕西省国资委系统“稳增长奖”。 1、2020年度主要经济指标完成情况 全年实现营业收入40.95亿元，同比增长29.39%；利润总额2.55亿元，同比增加利润5.39亿元。 2、2020年度主要工作成效 （1）明晰“5221”发展战略，完成“十四五”发展规划 2020年,按照公司确立的“主机带动，高端制造和核心零部件强力支撑，突破智能制造关键技术，承 担国家重大专项”发展主线和“5221”战略目标，编制了“十四五”战略规划，通过七大职能战略（研发 战略、投资战略、财务战略、人力资源战略、信息化战略、国际战略 、改革改制战略）保证，逐步将秦 川集团打造为“国内领先，国际知名”的高端装备制造领域的系统集成服务商和关键部件供应商。 （2）科创动能加速释放，科技创新多点突破 围绕国家“重大短板装备专项工程”及“两机”产业项目进展顺利，磨齿机、卧式加工中心等32项工 艺装备研发如期完成；数控螺杆转子磨床、立式车铣复合中心等16项高端产品成功研制。“高速精密机床 数字化正向设计技术及应用”荣获“陕西省科技发明一等奖”，“CK7516GS高速数控车床及CH7516GS车削 中心”荣获“陕西省科技进步三等奖”，“YKZ7230磨齿机HSK80接口工艺优化项目”获“陕西省首届创新 方法大赛三等奖”。2020年，秦川集团申请专利近40项，授权使用新型专利15项，发明专利3项，获得软 件著作权2项，形成企业技术标准20余项，参与制定国际标准1项，行业标准7项。突破关键技术90项，领 先行业领域新技术9项。 （3）紧盯内外两个市场，主导产品产销两旺 集团公司销售系统大打市场攻坚战，“台台必抢”、“台台必争”、“台台必保”；积极抓住商用车、 工程机械、“三航两机”、“新基建”、医疗用品等领域的新兴市场；加大开拓“一带一路”沿线国家对 专业机床及功能部件的市场；积极拓展与法士特集团及其配套商、各省属企业的深度合作。2020年各业务 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 14 板块产销两旺。 （4）高端制造再结硕果，核心竞争能力持续增强 7月18日，陕西省政府、省国资委主要领导，共同为新建的减速器数字化车间下线的首台机器人减速 器产品揭幕，标志秦川集团机器人减速器数字化项目正式投用。该项目是秦川集团“5221”发展战略中高 端制造产业的主要内容，主要依托秦川集团自身的关键加工工艺和核心加工装备开发能力，补充少量进口 设备，目标是把机器人关节减速器打造成为秦川集团高端精密制造的重要发力点 。 （5）拓展高端零部件产业链条，盈利能力显著提升 秦川集团筹资4.29亿元收购陕西法士特沃克齿轮有限公司100%股权，优质资产注入，高端制造产业链 条进一步延伸，大幅提升秦川集团产品竞争力和企业盈利水平。 （6）扎实推进“两场革命”，创新改善成果丰硕 以推进“CTJ”活动为抓手，推进效能革命。聚焦三个精益（精益生产、精益管理、精益人才），强 化三个突出（突出问题导向、突出跟踪问效、突出成果转化），加速补上“信息化”短板，搭建新平台， 疏通堵点和盲点；把全员改善及降本控费作为重要考核指标，使集团战略落实、落细、落地到具体的管理 过程中。全年集团各企业“CTJ”完成创新改善项目7913项，评选并奖励“集团十大创新改善项目”和“集 团十大优秀改善项目”。 从质量管理切入，实行品质革命。聚焦用户反馈、持续推进质量“铁拳行动”、BIQ共铸质量，刀刃 向内，降低内外部质量损失成本，提升产品可靠性。通过现场检查、曝光、通报、整改、复查等环节，将 质量警示、质量考核与部门领导挂钩，遏制质量不良行为，重塑公司质量生态环境。 （7）大力推进瘦身健体，运营质量明显提升 秦川集团2020年“亏损企业治理”完成率100%。通过压减工作的推进，有效地堵住漏点，消除盲点， 止住出血点，实现了资本、资源、资产高效聚集。 （8）强力推进内部改革，经营活力明显改善。 公司年初全面启动内部改革。一是推进机构调整，组建了集团总部、秦川机床本部全新的组织机构， 有效消除了职能交叉、职责不清、奖惩不力、效率低下等弊端；权属企业下半年全面对标，年底前已全面 完成。二是全面完成定编定岗定员工作。三是干部优化调整，秦川集团中层以上干部精简率达25.4%。四 是薪酬体系改革，全面推行研发人员“宽带薪酬”体系，研发人员人均薪酬增长39%；一线员工实行“星 级员工”薪酬制度，全面打通员工晋级通道，年度职工工资涨幅达10%。五是绩效体系改革，推进实施全 员KPI绩效考核体系，考核结果与员工薪酬发放、岗位调整、星级评价等直接挂钩，激发员工自我提升意 愿，创新动能加速释放，创新实力持续增强。 （9）全面推进预算管理，经营业绩明显改善 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 15 重建秦川集团全面预算和绩效考核管理体系，使预算编制与业务规划目标高度衔接，预算内容更加精 准，预算执行更加有效；动态加强财务风险管控，持续压缩“两金”占用，点线结合挖潜增效。强力推进 分子公司资金统管,积极借助供应链金融平台，有效增加支付工具，多渠道降低企业融资成本；科学建立 资产负债约束机制；从KPI、重点工作计划、专项工作及附加项四维度开展经营业绩考核，突出盈利能力、 规模、资产状况正激励导向，为企业持续高质量发展奠定了基础。 （10）大力推进两化建设，数字化转型初见成效 2020年集团公司加快本部光网改造进程，全面完成 “机器人减速器数字化车间” 试点项目；完成 “宝 鸡云平台”建设；按照国家B级数据中心标准，建设完成秦川集团“数据云中心”；完成秦川集团ERP、共 享研发平台选型评审。 （11）扎实推进人才强企，引才育才力度加大 公司坚定不移推进人才战略，持续深化改革，多点盘活人力资源。全年招聘各类人才345人，其中研 究生26人、本科生112人，“985”院校4人；研发人员实行“宽带薪酬”，员工实行“星级员工”薪酬体 系，万名员工走上“赛道”比学赶超争上游，形成“一马当先，万马奔腾”的良好局面。高技能人才培养 成效显著，涌现出侯海峰等10大“秦川工匠”、12个科创项目团队（52人），严鉴铂、杨忠州被授予“全 国劳动模范”称号。“师带徒传帮带”活动深入开展，17人签订“陕西省名师带徒”协议书，宝鸡机床数 控二车间配盘做线班荣获2020年“陕西省五一巾帼标兵岗”称号。 （12）协同平台不断升级，优势互补成绩斐然。 公司与法士特以产业链、创新链、价值链为纽带，实现了战略协同、资源共享、优势互补、发展共赢， 实现了产业链上下游高效协同、无缝对接。法士特集团及其上下游配套体系成为公司新产品、新技术推广 应用高地，为公司带来巨大市场增量。 利用集团各平台资源，开展集团内部各权属单位间的业务协同，信息互通、资源共享、经验互鉴、优 势互补、协同发展，制定了《生产协同管理办法》和《销售协同管理办法（暂行）》并有效实施，提高了 公司的资源利用效率，“整体作战能力”进一步加强。 （13）获得的主要荣誉 2020年秦川公司获得主要荣誉省、部级荣誉4项（陕西省技术发明一等奖、工信部第二批制造业单项 冠军产品、陕西省科学技术进步奖三等奖、教育部高等学校科学研究成果奖（科学技术）一等奖）；省国 资委颁发的有5项（2020年度稳增长奖、省属企业财务管理工作先进集体、科技创新优秀团队、陕西省国 有企业“文明单位”、思想政治工作先进单位）；各类协会颁发的有6项（中国机械工业百强企业、机床 工具行业产品出口十佳、2020陕西百强企业等）。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 16 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 4,095,082,562.66 100% 3,164,976,539.89 100% 29.39% 分产品 机床类 1,703,878,426.61 41.61% 1,429,501,293.92 45.17% 19.19% 零部件类 1,316,398,148.35 32.14% 697,333,851.11 22.03% 88.78% 工具类 365,579,624.59 8.93% 330,530,454.75 10.44% 10.60% 仪器仪表类 84,041,363.92 2.05% 83,424,135.83 2.64% 0.74% 贸易类 250,508,971.71 6.12% 339,739,709.45 10.73% -26.26% 其他类 285,522,008.38 6.97% 230,775,691.58 7.29% 23.72% 其他业务 89,154,019.10 2.18% 53,671,403.25 1.70% 66.11% 分地区 华北地区 255,835,177.35 6.25% 276,410,115.39 8.73% -7.44% 东北地区 138,039,221.02 3.37% 55,918,253.13 1.77% 146.86% 华东地区 1,196,739,022.62 29.22% 907,143,413.97 28.66% 31.92% 华南地区 241,346,644.95 5.89% 172,894,641.36 5.46% 39.59% 西北地区 1,474,239,203.10 36.00% 1,130,151,356.11 35.71% 30.45% 华中地区 222,719,086.01 5.44% 195,260,874.96 6.17% 14.06% 西南地区 197,123,432.31 4.81% 124,487,069.81 3.93% 58.35% 国外地区 279,886,756.20 6.84% 249,039,411.91 7.87% 12.39% 其他业务 89,154,019.10 2.18% 53,671,403.25 1.70% 66.11% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 17 同期增减 同期增减 期增减 分产品 机床类 1,703,878,426.61 1,483,180,879.58 12.95% 19.19% 15.41% 2.85% 零部件类 1,316,398,148.35 1,097,156,577.09 16.65% 88.78% 65.22% 11.88% 分地区 华东地区 1,196,739,022.62 997,492,756.53 16.65% 31.92% 27.87% 2.64% 西北地区 1,474,239,203.10 1,096,407,578.88 25.63% 30.45% 15.60% 9.55% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 机床类 销售量 台 10,586 9,676 9.40% 生产量 台 10,648 9,493 12.17% 库存量 台 1,757 1,695 3.66% 零部件类 销售量 件 14,183,959 429,674 3,201.10% 生产量 件 13,589,752 422,980 3,112.86% 库存量 件 2,220,832 114,422 1,840.92% 工具类 销售量 件 159,545 154,632 3.18% 生产量 件 168,515 158,680 6.20% 库存量 件 46,816 37,846 23.70% 仪器仪表类 销售量 个 350,221 375,343 -6.69% 生产量 个 347,094 364,655 -4.82% 库存量 个 45,002 48,129 -6.50% 其他 销售量 81 160 -49.38% 生产量 78 161 -51.55% 库存量 5 8 -37.50% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本期并购沃克齿轮使零部件类销售量、生产量、库存量大幅增长 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 18 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机床类 原材料 1,159,847,447.83 78.20% 1,000,586,481.18 77.86% 15.92% 人员人工 157,958,763.68 10.65% 139,434,412.03 10.85% 13.29% 折旧 33,964,842.14 2.29% 29,686,036.11 2.31% 14.41% 能源和动力 6,822,632.05 0.46% 6,425,548.94 0.50% 6.18% 制造费用 109,310,430.83 7.37% 96,640,256.08 7.52% 13.11% 其他 15,276,763.06 1.03% 12,337,053.97 0.96% 23.83% 小计 1,483,180,879.58 100.00% 1,285,109,788.31 100.00% 15.41% 零部件类 原材料 604,862,420.95 55.13% 360,710,896.59 54.32% 67.69% 人员人工 189,259,509.55 17.25% 125,837,104.02 18.95% 50.40% 折旧 79,434,136.18 7.24% 44,756,838.05 6.74% 77.48% 能源和动力 47,616,595.45 4.34% 30,280,590.73 4.56% 57.25% 制造费用 110,593,382.97 10.08% 66,271,994.62 9.98% 66.88% 其他 65,390,531.99 5.96% 36,190,618.31 5.45% 80.68% 小计 1,097,156,577.09 100.00% 664,048,042.32 100.00% 65.22% 仪器仪表类 原材料 34,570,588.48 55.64% 32,487,588.64 55.46% 6.41% 人员人工 4,504,614.78 7.25% 4,440,243.81 7.58% 1.45% 折旧 310,663.09 0.50% 304,607.75 0.52% 1.99% 能源和动力 447,354.85 0.72% 439,338.11 0.75% 1.82% 制造费用 3,603,691.83 5.80% 3,420,979.40 5.84% 5.34% 其他 18,695,704.66 30.09% 17,485,656.70 29.85% 6.92% 小计 62,132,617.69 100.00% 58,578,414.42 100.00% 6.07% 工具类 原材料 93,864,469.16 38.01% 89,124,128.75 37.92% 5.32% 人员人工 76,133,690.72 30.83% 72,319,341.81 30.77% 5.27% 折旧 25,657,769.92 10.39% 25,618,486.37 10.90% 0.15% 能源和动力 7,655,350.02 3.10% 7,450,513.93 3.17% 2.75% 制造费用 43,635,495.14 17.67% 40,519,514.23 17.24% 7.69% 其他 0.00% 0.00% 小计 246,946,774.96 100.00% 235,031,985.09 100.00% 5.07% 贸易类 原材料 225,901,524.06 95.65% 310,200,853.81 95.62% -27.18% 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 19 人员人工 3,353,687.03 1.42% 4,703,945.18 1.45% -28.70% 折旧 1,133,640.69 0.48% 1,589,609.06 0.49% -28.68% 能源和动力 590,437.86 0.25% 875,907.03 0.27% -32.59% 制造费用 4,723,502.86 2.00% 6,553,082.25 2.02% -27.92% 其他 472,350.29 0.20% 486,615.02 0.15% -2.93% 小计 236,175,142.77 100.00% 324,410,012.35 100.00% -27.20% 其他类 原材料 41,961,734.27 40.62% 39,584,395.76 40.58% 6.01% 人员人工 25,102,662.30 24.30% 23,489,212.66 24.08% 6.87% 折旧 4,762,274.62 4.61% 4,574,933.86 4.69% 4.09% 能源和动力 4,948,220.26 4.79% 4,682,235.08 4.80% 5.68% 制造费用 10,733,195.94 10.39% 10,154,597.33 10.41% 5.70% 其他 15,795,049.65 15.29% 15,061,189.51 15.44% 4.87% 小计 103,303,137.04 100.00% 97,546,564.21 100.00% 5.90% 合计 原材料 2,161,008,184.75 66.93% 1,832,694,344.72 68.78% 17.91% 人员人工 456,312,928.05 14.13% 370,224,259.52 13.89% 23.25% 折旧 145,263,326.63 4.50% 106,530,511.21 4.00% 36.36% 能源和动力 68,080,590.48 2.11% 50,154,133.82 1.88% 35.74% 制造费用 282,599,699.55 8.75% 223,560,423.92 8.39% 26.41% 其他 115,630,399.66 3.58% 81,561,133.51 3.06% 41.77% 小计 3,228,895,129.13 100.00% 2,664,724,806.70 100.00% 21.17% 其他业务成本 原材料 25,086,369.05 64.27% 15,189,090.82 62.56% 65.16% 人员人工 78,065.56 0.20% 48,558.47 0.20% 60.77% 折旧 968,013.00 2.48% 611,836.78 2.52% 58.21% 能源和动力 6,186,695.96 15.85% 3,865,254.57 15.92% 60.06% 制造费用 858,721.21 2.20% 524,431.52 2.16% 63.74% 其他 5,854,917.31 15.00% 4,040,065.08 16.64% 44.92% 小计 39,032,782.09 100.00% 24,279,237.24 100.00% 60.77% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司本期收购陕西法士特沃克齿轮有限公司（以下简称“沃克齿轮”）100%股权，新设控股子公司陕 西秦川智能机床研究院有限公司（以下简称“智能机床研究院”），注销陕西秦川物资配套有限公司（以下 简称“秦川物配”）、宝鸡关中豪迪普刀具有限责任公司（以下简称“豪迪普”）、宝鸡忠诚汽车运输有限责 任公司（以下简称“忠诚运输”）、宝鸡忠诚精密锻造有限公司（以下简称“忠诚锻造”）、宝鸡国诚工贸有 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 20 限责任公司（以下简称“国诚工贸”），导致合并范围发生变化。本报告期合并报表范围具体变化情况详见 “第十二节 财务报告”财务报告附注中的“八、合并范围的变更”。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 734,620,990.93 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.95% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 13.64% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名客户 424,865,301.01 10.38% 2 第二名客户 88,365,460.18 2.16% 3 第三名客户 87,637,294.87 2.14% 4 第四名客户 70,355,551.73 1.72% 5 第五名客户 63,397,383.14 1.55% 合计 -- 734,620,990.93 17.95% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 390,574,398.81 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 12.05% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名供应商 114,179,255.32 3.52% 2 第二名供应商 76,034,969.91 2.35% 3 第三名供应商 75,619,000.34 2.33% 4 第四名供应商 68,060,465.97 2.10% 5 第五名供应商 56,680,707.27 1.75% 合计 -- 390,574,398.81 12.05% 主要供应商其他情况说明 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 21 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 154,870,775.15 189,414,871.52 -18.24% 管理费用 254,596,439.60 255,262,121.19 -0.26% 财务费用 91,969,226.09 93,545,917.03 -1.69% 研发费用 114,686,072.20 288,380,981.29 -60.23% 由于上年重大专项研发投入较多 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2020年，公司确立了“坚持主机带动，打造高端制造、核心零件强力支撑，突破智能制造及数控关键 技术的发展战略，主动承担国家和省级重大专项研发任务”，持续加大研发投入，开发出了数项主机及关 键零部件产品，加快了公司向装备制造业高端化、精密化、高效化方向迈进的步伐，为我国航天、汽车、 船舶、石油钻采设备、智能装备、海洋工程、机床高端新领域提供了大量急需的关键装备、功能部件及专 业化服务，提升了客户信任度和市场占有率，为公司的持续、健康发展奠定了基础。 2020年集团公司研发投入2.24亿元，约占营业收入的5.48%，全年共开发新产品和改进重点产品90项； 申请专利40项，获得专利授权15项，其中发明专利3项；参与制定国际标准1项、行业标准7项，主持制定 企业标准20余项；获得软件著作权2项，取得领先行业关键核心技术成果9项。 公司研发投入情况 2020 年 2019 年 变动比例 研发人员数量（人） 1,014 925 9.62% 研发人员数量占比 10.18% 10.17% 0.01% 研发投入金额（元） 224,272,543.42 339,316,527.16 -33.90% 研发投入占营业收入比例 5.48% 10.72% -5.24% 研发投入资本化的金额（元） 24,092,658.81 28,395,918.85 -15.15% 资本化研发投入占研发投入的比例 10.74% 8.37% 2.37% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 由于2019年公司承担国家重大专项研发投入较多，且大部分已经结题，本年度该部分研发投入减少； 2020年公司营业收入较上年增幅较大，致使研发投入占比下降。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 22 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,063,869,858.61 2,760,195,745.70 11.00% 经营活动现金流出小计 2,686,270,367.01 2,720,302,345.80 -1.25% 经营活动产生的现金流量净额 377,599,491.60 39,893,399.90 846.52% 投资活动现金流入小计 3,372,014,623.62 3,336,608,749.72 1.06% 投资活动现金流出小计 3,650,457,665.68 3,496,796,860.89 4.39% 投资活动产生的现金流量净额 -278,443,042.06 -160,188,111.17 筹资活动现金流入小计 3,140,671,081.26 2,808,719,310.70 11.82% 筹资活动现金流出小计 3,135,678,246.29 2,797,457,736.21 12.09% 筹资活动产生的现金流量净额 4,992,834.97 11,261,574.49 -55.66% 现金及现金等价物净增加额 103,359,024.58 -108,699,628.51 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流净额同比增加，主要是因为本期营业收入大幅增长，货款回收力度加大，销售 回款增加所致；筹资活动产生的现金流净额同比减少，主要是本期借款保证金增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 4,724,244.39 1.85% 公允价值变动损益 12,635,464.86 4.96% 资产减值 -64,148,333.22 -25.19% 营业外收入 4,033,511.40 1.58% 营业外支出 4,258,405.38 1.67% 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 23 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 912,557,232.91 9.84% 732,515,285.01 8.53% 1.31% 应收账款 703,699,459.19 7.59% 711,987,056.81 8.29% -0.70% 存货 1,646,975,945.54 17.77% 1,465,902,800.24 17.08% 0.69% 投资性房地产 3,240,273.44 0.03% 1,812,653.16 0.02% 0.01% 长期股权投资 1,456,927.40 0.02% -0.02% 固定资产 2,478,346,429.82 26.74% 2,142,200,369.29 24.96% 1.78% 在建工程 104,359,542.37 1.13% 171,841,833.50 2.00% -0.87% 短期借款 1,610,187,901.42 17.37% 1,861,020,679.20 21.68% -4.31% 长期借款 1,132,485,233.46 12.22% 1,122,239,668.33 13.07% -0.85% 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 24 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公允 价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） 31,306,154.02 9,837,436.92 9,152,852.81 50,296,443.75 0.00 4.其他权益工具投资 24,354,239.27 750,000.00 15,300,000.00 9,804,239.27 金融资产小计 55,660,393.29 9,902,852.81 9,804,239.27 其他 5,329,163.00 5,329,163.00 上述合计 60,989,556.29 9,837,436.92 9,902,852.81 65,596,443.75 15,133,402.27 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权受到限制的资产类别 期末账面价值 受限原因 货币资金 232,028,287.29 承兑、保函、信用证、借款保证金、质押借款等 应收款项融资 100,235,600.87 银行承兑汇票质押 应收账款 36,793,030.33 借款抵押 存货 29,402,035.11 借款抵押 固定资产 8,987,064.49 借款抵押 无形资产 37,603,939.42 长期应付款抵押 在建工程 2,746,252.11 借款抵押 合 计 447,796,209.62 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 25 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 511,454,100.00 129,045,041.00 296.34% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公 司名称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品类型 截至资产负 债表日的进 展情况 预计收益 本期投资盈 亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引（如有） 陕西法士 特沃克齿 轮有限公 司 齿轮、传动和 驱动部件制 造、销售，工 程机械的开 发、生产、销 售、维修、租 赁服务。 收购 428,861,800.00 100.00% 贷款 无 长期 汽车传动产品、 锻件、铸件、机 械零部件、汽车 零部件 2020 年 6 月 30 日已完成 工商变更 56,563,500.00 73,304,164.87 否 2020 年 06 月 10 日 巨潮资讯网 ， 公告编号：2020-39， 2020-47 合计 -- -- 428,861,800.00 -- -- -- -- -- -- 56,563,500.00 73,304,164.87 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 26 单位：元 项目名称 投资 方式 是否为固定 资产投资 投资项目 涉及行业 本报告期投入 金额 截至报告期末累 计实际投入金额 资金来源 项目进 度 预计收益 截止报告期末累 计实现的收益 未达到计划 进度和预计 收益的原因 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 9 万套工业机器 人关节减速器 技术改造项目 自建 是 零部件 82,592,300.00 387,652,900.00 政府补助、 企业自筹 94.48% 650,000,000.00 119,225,400.00 受工业机器 人行业影响， 市场需求与 增速未达预 期；同时，国 产 RV 减速器 行业竞争激 烈，收益空间 进一步收窄。 2013 年 7 月 17 日；2018 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 公告编号： 2013-40， 2018-52 合计 -- -- -- 82,592,300.00 387,652,900.00 -- -- 650,000,000.00 119,225,400.00 -- -- -- 注：截止报告期末累计实现的收益为累计实现的收入（不含税） 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 27 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宝鸡机床集团有限公司 子公司 机床 399,662,132.00 1,781,413,265.25 810,727,969.63 1,293,544,564.71 50,127,080.96 51,365,492.10 陕西汉江机床有限公司 子公司 机床工具 174,734,459.54 770,476,033.74 444,139,461.19 208,451,153.70 -9,722,345.63 -6,007,207.59 汉江工具有限责任公司 子公司 机床工具 150,204,097.48 551,787,073.81 484,888,052.38 280,926,043.51 35,120,741.29 31,222,532.11 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 子公司 仪器仪表 38,876,561.12 106,397,833.59 28,520,245.73 85,887,768.55 6,659,373.66 5,938,238.57 陕西秦川设备成套服务有限公司 子公司 设备维修 15,000,000.00 34,675,903.29 -46,800,876.83 4,064,157.99 -4,702,710.96 -4,693,261.67 秦川集团（西安）技术研究院有限公司 子公司 机床研发 40,000,000.00 23,545,113.36 21,093,077.06 315,587.22 -3,878,705.25 -3,879,696.99 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 28 宝鸡市秦川海通运输有限公司 子公司 运输业 1,618,759.66 5,976,192.76 2,959,962.07 1,895,032.31 -874,954.23 -1,092,176.25 西安秦川思源测量仪器有限公司 子公司 仪器仪表 13,964,031.50 19,739,601.80 10,778,869.74 9,243,060.52 -138,306.50 -138,306.50 陕西秦川机械进出口有限公司 子公司 进出口商品 20,000,000.00 251,424,764.41 63,424,942.33 276,331,162.79 98,743.74 274,662.84 上海秦隆投资管理有限公司 子公司 证券投资 40,000,000.00 61,027,990.03 58,456,526.41 88,243.78 8,056,157.53 6,602,155.95 秦川国际融资租赁有限公司 子公司 融资租赁 7000 万美元 2,036,193,591.35 427,491,935.56 212,846,334.93 96,361,542.42 73,196,360.67 深圳秦川商业保理有限公司 子公司 保理业务 50,000,000.00 490,030,263.78 68,384,537.61 48,019,534.24 20,971,510.15 15,714,666.99 西安秦川数控系统工程有限公司 子公司 数控系统 23,090,200.00 74,717,657.66 31,864,496.04 36,119,104.84 4,000,829.95 4,034,027.23 陕西秦川格兰德机床有限公司 子公司 机床 84,839,900.00 114,603,574.16 -100,620,218.49 60,527,163.67 -29,818,816.56 -29,847,861.57 秦川美国工业公司 子公司 拉刀机床 49,763,716.00 44,715,020.31 41,243,427.69 2,694,893.52 -280,507.29 -280,507.29 联合美国工业公司 子公司 拉刀机床 14,947.54 54,010,103.46 21,886,452.51 50,374,798.38 2,529,947.24 1,983,688.22 江苏秦川齿轮传动有限公司 子公司 零部件制造 200,000,000.00 172,346,405.05 160,135,171.13 10,539,683.91 -18,003,923.61 -17,993,094.66 浙江秦川机床工具有限公司 子公司 贸易 10,000,000.00 11,894,383.27 7,842,158.04 4,301,097.32 649,666.60 616,700.71 陕西法士特沃克齿轮有限公司 子公司 齿轮部件制造 130,000,000.00 605,195,959.80 260,285,841.92 543,068,182.66 89,050,764.83 73,304,164.87 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 陕西法士特沃克齿轮有限公司 股权收购 提升了公司主营业务盈利能力 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 29 九、公司未来发展的展望 (一)行业格局和趋势 1、2020年初突发新冠疫情，我国经济和社会活动受到严重影响，机床工具行业也遭遇到前所未有的 冲击和压力。但党和国家及时采取果断有力措施，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，疫情迅速得到 控制，企业复工复产，生产经营逐步走上正轨。国家积极的财政政策对拉动机床工具工业运行回暖发挥了 至关重要的作用，同时各级政府的消费激励政策也取得了积极的效果。 2、2020年我国成为全球唯一实现经济正增长的主要经济体，机床工具行业自二季度以来一直呈回稳 向好趋势，行业运行整体呈现出三个特点：一是主要经济指标持续回稳向好，多项指标优于上年同期；二 是金属切削机床行业复苏明显，金属成形机床行业平稳回升；三是机床工具进出口持续恢复，出口接近与 上年持平。 3、2021年作为“十四五”规划开局之年，重大项目和重大工程的启动，以国内大循环为主体、国内 国际双循环相互促进的新发展格局的逐步形成，为机床工具行业的平稳发展带来了相应的市场需求。预计 2021年如疫情没有严重的反弹，不确定因素得到有效应对，各项政策持续显效发力，机床工具行业将延续 2020年恢复性增长态势，主要经济指标有望增长5%以上。 注：相关行业数据来源于中国机床工具工业协会网站 （二）公司发展战略 以主机业务为引领，以高端制造与核心部件为支撑，以智能制造为新的突破口，立足机床工具行业， 统筹经济效益和社会效益，践行市场化经营、差异化竞争、跨越式发展理念，在多变环境中主动求变，探 求转型升级，形成一体化发展模式，逐步打造“国内领先，国际知名”的高端装备制造领域的系统集成服 务商和关键部件供应商。 1、以主机业务为牵引 针对汽车和工程机械、航空航天、船舶、轨道交通、能源、新兴产业等主要服务领域，做精做强秦川 本部、宝鸡机床、汉江机床、格兰德等企业涉及主机业务的板块，重点是提高中高档数控机床的精度保持 性和可靠性，完善应用软件，降低成本，优化性价比，针对产品解决深层次技术及产业化技术问题，推动 产品的数字化和系统集成能力。 2、以高端制造与核心部件为支撑 （1）高端制造——聚焦机器人关节减速器上量，面向汽车行业、齿轮传动行业、机床行业等目标市 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 30 场，充分发挥装备能力优势，形成具有自主知识产权和市场竞争力的系列产品，迅速产业化。 （2）核心部件——包括以汽车、工程机械、“三航两机”等高端装备制造业高效高性能复杂刀具、 数控高精高效铣削刀具的突破发展为引领，以工具专用数控设备与工装的产业化和突破发展为保障，以市 场和服务模式的创新发展为助力，带动工具制造产业的整体转型升级与提质增效，替代高端刀具进口；坚 持技术高起点、生产专业化、产量规模化的原则，加强创新能力建设和核心技术攻关、批量生产试验验证、 可靠性研究试验等，加大提升精密齿轮及齿轮箱、滚动功能部件、螺杆转子泵、液压转向泵、精密铸件、 仪器仪表等制造技术水平、制造能力、质量保证能力和服务能力，使之成为企业扩大规模、增加利润的新 的增长点、支撑点。 3、以智能制造及核心数控技术为突破 依托秦川数控公司及拟成立的“智能装备公司”，围绕“战略转型、产业升级”的发展需要，由为用 户提供单一产品发展成为提供成套、智能化产线、数字化车间的系统集成商，为用户提供软件、信息咨询 服务等全面解决方案。 （三）2021年经营目标及重点经营工作 1、经营目标：2021年在十四五开局之年，秦川集团立足新阶段，构建新格局，以企业高质量、产品 高端化发展为主线，聚焦“5221”战略目标，推动落实国企改革“三年行动”方案和“双百”试点改革， 以“蓝海行动”为载体，打好战略主动仗，决胜市场争夺战，推动各领域创新突破，加快高质量发展步伐。 实现营业收入50亿元；利润总额增长不低于上年10%。 特别提示：上述经营目标并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险，理性投资。 2、重点经营工作 （1）图强求变，深入实施“蓝海行动” 聚力“三大攻坚”（打好一场战役，聚焦主业发展，提高市场份额；实施一项工程，提升产品品质， 提高客户满意度；开展一场革命，创新管理模式，激发企业活力），深入开展“三大行动”（利剑行动， 突破技术瓶颈，提高研发能力；蓄能行动，优化人才结构，健全培养体系；赋能行动，建立示范标杆，加 快数字化转型）超越传统竞争格局，推动全新战略落地。强化战略统领作用，决战决胜市场，全面启动品 质服务提升工程，纵深推进机制体制革命。 聚焦年度预算和“十四五”发展规划，高端化定位产品，高效率配置资源。将科技研发和人才资源作 为第一优先级，率先保障资源投入，切实把“蓝海行动”转化为推动企业高质量发展新动能。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 31 （2）聚焦主业，扬长避短突出特色 聚焦主业，落实“5221”发展战略，引领企业迈向高质量发展。精准把握国家战略导向，持续调整战 略布局，加速优化主业生态，纵深拓展主业领域。加快磨齿机进口替代步伐，保持国内领先地位；大型车 铣复合加工中心、滚齿机要争先进位形成量产，形成竞争优势；塑料中空机要提质增效强势突破。流量型 产品要蓄势而发，中高端产品要强化竞争优势。全力以赴做强做大高端丝导产业。聚焦高效复杂刀具、高 端工装发展，瞄准进口替代，努力扩大规模。机器人减速器提质上量，普及推广精益生产模式。 （3）矢志创新，培育打造竞争优势 深入开展“利剑行动”，加速科技成果转化，不断优化创新生态。聚力突破10项关键核心技术，建立 高端装备、智能制造及核心零部件正向开发及测试平台，实现进口替代；推广应用新工艺、新技术和新材 料；加强中央研究院平台建设，完善科技创新机制，构建基础研究、应用研究、前瞻研究、成果转化和技 术产业化梯次协同研发体系；加强与全球顶尖科研院所、国内重点高校联合研发，打造科技创新高地，让 创新成为秦川集团最耀眼的时代标识。 （4）坚定不移，升级营销作战能力 在巩固主导产品原有市场份额、进一步加大新产品及高端产品的推广、营销力度、扩大公司销售协同 作战成果的基础上，聚焦“一场战役”，全面提升四大能力。一是提升细分市场攻坚能力，对每一个战略 细分市场都要进行深入研究、对标分析，精准配置资源，提供差异化的产品和商务政策；二是提升战略产 品策划能力，加快从营销驱动向产品驱动转型，从渠道驱动向品牌驱动转型，树立高端品牌形象；三是提 升渠道服务能力，持续优化经销和服务网络，打造最优的销售体系；四是提升风险防控能力，绝不允许为 量而造成大量逾期应收，绝不允许因高产而造成库存积压。 （5）狠抓质量，用心擦亮秦川名片 深入推进“四严”活动（严格过程管理、严肃工艺纪律、严查后道工序、严追领导责任），开展“铁 拳行动”成果“回头看”，强化质量改进；聚焦产品高品质提升，从目标、手段、路径、方法等方面积极 推进产品换代升级；从设计开发输入、输出、评审、验证、确认五个阶段降低技术研发阶段的问题与风险。 （6）加速推进“两化”建设，大力提升数字化水平 深入开展“赋能行动”，加速产业数字化转型。全面打通研发、工艺、采购、生产、市场等各业务板 块信息孤岛，实现信息流、实物流、资金流“三流合一”。围绕管理域业务应用、生产域业务应用，建设 公司信息化生态模式；拉通设计、生产、销售，业务流、信息流、数据流；着力建设集团集中管控平台， 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 32 形成数据互通、全面融合、分级聚焦、立体管理，集团层全业务全要素的融合应用平台。 （7）强链扩能，加快推进项目落地 围绕行业数字化转型、智能化升级、国际化融合发展主线，强链扩能，打造、聚合集团一体化平台优 势，高质量、高效率推进机器人关节减速器技改项目、航空发动机关键零件加工高端装备产业化能力建设 项目、高端智能齿轮装备研制与产业化项目；高档数控机床产业能力提升及数字化工厂改造项目；高档数 控功能部件产业化升级项目、微型滚珠丝杠副研制及产业化建设项目；高精超速合金复杂数控刀具“四线” 发展技改项目；汽车变速箱关键零部件及智能化产品扩能项目。 （8）强化管理，多措并举降本增效 充分发挥预算、绩效考核管理“指挥棒”作用，聚焦关键降本指标，强化监督考核，确保高效完成。 持续、深入推进精益生产、精益管理，高效转化“CTJ”改善成果，全面降低运营成本。 （四）重点项目投资 1、18万套工业机器人关节减速器技术改造项目2300万元； 2、航空发动机关键零件加工装备能力化建设项目2000万元； 3、高端智能齿轮装备研制与产业化项目5000万元； 4、汽车变速箱关键零部件及智能化产品扩能项目9750万元； 5、高档数控机床产业能力提升及数字化工厂改造4133.7万元； 6、高档数控功能部件产业化升级项目4842万元； 7、微型滚珠丝杠副研制及产业化建设800万元； 8、高精超速合金复杂数控刀具“四线”发展技改项目5073万元； 9、关键设备仪器精化改造项目200万元。 技改投资所需的资金来源分别由自筹、专项拨款及银行借款三部分来源，银行借款资金成本为银行贷 款利率。 （五）可能面临的风险、机遇及对公司未来经营业绩的影响 1、行业风险：机床工具行业受汽车、航天航空、汽轮机、3C、冶金、矿山、工程机械、石油机械、 船舶、轨道交通等行业的直接影响，发展存在不确定性。 2、技术风险：技术进步、市场需求快速变化的风险。 3、原材料价格及供应风险：主要原材料和配套件的交货期延长及价格上涨；应收账款周转较为缓慢； 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 33 市场资金趋紧，综合成本居高不下，企业负担重，运营压力增加。 4、产品价格风险：主要是来自国内外同行业之间的竞争环境，降低了公司产品的盈利水平。 5、国际贸易风险：美国新一届政府延续了对华政策，贸易摩擦持续，对我国相关行业的发展产生一 定限制，制约了高端装备制造业的发展，对主机产品、功能部件产销形成冲击，出口难度加大。 6、新冠疫情风险：国际疫情仍未缓解，国内存在输入风险，目前还未实现疫苗全员接种。新冠疫情 可能会对采购、销售、商务交流等业务活动造成一定影响。 应对风险措施： 1、针对行业风险。集团将牢牢把握国家宏观经济发展趋势，抓住产业支持、减税降费、营商环境优 化等利好政策的机会，重点围绕机床主机和汽车、工程机械、“三航两机”等行业核心零部件制造业务， 以市场需求为导向，以服务用户为目标，借鉴国外的先进技术和管理经验，并转化为企业自身的优势。 2、针对技术风险。进一步对标国际顶级制造商，不断提升主机产品的精度、性能和可靠性，在软件 开发与完善方面紧跟国际先进水平，不断降低成本，提高性价比，同时积极开发高技术含量的新产品，满 足行业发展和高端市场的需要。 我们将紧紧瞄准国际机床行业的先进技术，完善技术研发体系，打造创新团队，引进高端人才，与国 内知名大学开展合作，推动“产、学、研、用”落地｡ 为了更好地满足市场需求，在重大新产品开发时，要以与行业领军用户联合开发的方式，大大缩短开 发周期。 3、针对原材料价格及供应风险。针对生铁、钢材等基础原材料价格上行的影响，公司在机床结构和 传动设计方面采用先进技术，对机床进行轻量化改进；对部分受原材料价格影响较大的产品提高销售价格， 保证盈利能力。 4、针对产品价格风险。在生产制造环节中全面控制成本，持续推动精益生产模式，提高劳动生产率， 以数控化、智能化、高效化为基点结合加工设备和检测手段的升级换代、补短板，加大技改投入，有规划 有步骤实施各板块的数控化布局。提升产品的技术附加值，使产品在性能、功能、工作精度、工作效率、 可靠性等方面优于竞争对手的产品，为用户 创造更大的经济效益。 5、针对国际贸易风险。加大开拓新兴市场的力度，对“一带一路”沿线国家关注度增加。在“一带 一路”沿线国家参加各类专业机床和功能部件展，积极响应国家对外政策导向，在这些新兴市场取得突破， 建立新的出口渠道。实施“走出去”战略，通过对外直接投资等形式积极参与国际竞争与合作。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 34 6、针对疫情防控风险。总部和各权属企业成立疫情联防联控工作领导小组负责疫情防控工作；落实 落细常态化疫情防控措施，严格遵守本地属地疫情防控规定；总部和各权属企业联防联控工作小组严格执 行疫情防控措施。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43号）、《上市公司章程指引（2019 年修订）》的要求，公司在《公司章程》中明确规定了利润分配形式、现金分红条件、最低分红比例、决策程序等，健全了 分红决策机制，完善了分红监督约束机制，维护了股东特别是中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2020年公司利润分配预案 本年度不进行利润分配，不实施送股及资本公积转增股本。 2019年公司利润分配预案 本年度不进行利润分配，不实施送股及资本公积转增股本。 2018年公司利润分配预案 本年度不进行利润分配，不实施送股及资本公积转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总 额（含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方式） 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率 2020 年 0.00 152,882,565.18 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2019 年 0.00 -297,559,773.57 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 -279,775,177.96 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 36 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类 型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 陕西省人民 政府国有资 产监督管理 委员会;陕西 省产业投资 有限公司 其他承 诺 对上市公司独立性的承诺：1、为了保护上市公司的 合法利益及其独立性，维护广大投资者特别是中小投 资者的合法权益，陕西省国资委和陕西产投承诺，本 次重大资产重组完成后，将保证上市公司在人员、资 产、财务、机构、业务等方面的独立性。2、陕西省 国资委和陕西产投就人员独立、资产独立、财务独立、 机构独立、业务独立等方面作出具体的承诺。3、该 等承诺在陕西省国资委及其一致行动人陕西产投控 股上市公司期间内持续有效且不可变更或撤销。 2013 年 09 月 01 日 长期有效 正常履行中 陕西省人民 政府国有资 产监督管理 委员会;陕西 省产业投资 有限公司 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 避免同业竞争：1、本委员会（公司）将不从事并努 力促使本委员会（公司）控制的其他企业不从事与上 市公司相同或相近的业务，以避免与上市公司的业务 经营构成直接或间接的竞争。2、本委员会（公司） 或本委员会（公司）控制的其他企业在市场份额、商 业机会及资源配置等方面可能对上市公司带来不公 平的影响时，本委员会（公司）自愿放弃并努力促使 本委员会（公司）控制的其他企业放弃与上市公司的 业务竞争。3、本委员会（公司）承诺，自本承诺函 出具日起，赔偿上市公司因本委员会（公司）违反本 承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。本承 诺函在上市公司合法有效存续且本委员会（公司）作 为上市公司的控股股东期间持续有效。 2013 年 09 月 01 日 长期有效 正常履行中 陕西省人民 政府国有资 关于同 业竞争、 减少和规范本次重大资产重组完成后的关联交易：1、 针对本委员会（公司或合伙企业）以及本委员会（公 2013 年 3 月 10 日 长期有效 正常履行中 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 37 产监督管理 委员会;陕西 省产业投资 有限公司;中 国华融资产 管理股份有 限公司;中国 长城资产管 理公司） 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 司或合伙企业）控制的其他企业与秦川机床及其控、 参股公司之间将来无法避免或有合理原因而发生的 关联交易事项，本委员会（公司或合伙企业）及本委 员会（公司或合伙企业）控制的企业将遵循市场交易 的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场 价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件 的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义 务。2、本委员会（公司或合伙企业）保证本委员会 （公司或合伙企业）及本委员会（公司或合伙企业） 控制的企业将不通过与秦川机床及其控、参股公司的 关联交易取得任何不正当的利益或使秦川机床及其 控、参股公司承担任何不正当的义务。3、本委员会 （公司或合伙企业）承诺，自本承诺函出具日起，赔 偿秦川机床及其控、参股公司因本委员会（公司或合 伙企业）违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损 失或开支。本承诺函在上市公司合法有效存续且本委 员会（公司或合伙企业）作为上市公司的控股股东期 间持续有效。 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 秦川机床工 具集团股份 公司 其他承 诺 关于类金融业务相关事项承诺：（1）将于本承诺函签 署之日起 6 个月内完成秦川租赁、秦川保理的全部股 权转让工作；（2）本公司不再新增对类金融业务的资 金投入（包含增资、借款等各种形式的资金投入）； （3）本次募集资金到位后，公司将严格按照《募集 资金管理制度》设立募集资金专户使用前述资金，不 将募集资金用于或变相用于投资类金融业务、投资产 业基金、并购基金、拆借资金、委托贷款、购买收益 波动大且风险较高的金融产品、非金融企业投资金融 业务等财务性投资；（4）在推进上述类金融投资业务 处置过程中，本公司将严格遵循相关法律、法规及规 范性文件的要求，严格履行必要程序，保障上市公司 全体股东利益。 2021 年 02 月 09 日 6 个月；长 期有效 正常履行中 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 秦川机床工 具集团股份 公司 股份回 购承诺 股权回购承诺：本公司向国开发展基金有限公司承 诺，按投资回购计划于 2025 年 11 月 23 日一次性回 购国开发展基金持有的本公司子公司陕西秦川设备 成套服务有限公司股份，支付股权回购资金 4000 万 元。本公司向国开发展基金有限公司承诺，按投资回 购计划于 2030 年 10 月 21 日一次性回购国开发展基 金持有的本公司子公司汉江工具有限责任公司股份， 支付股权回购资金 880 万元。本公司向中国农发重点 建设基金有限公司承诺，按投资回购计划于 2018 年 12 月 31 日前、2019 年 10 月 8 日前分两次回购农发 2016 年 02 月 23 日 2016 年 2 月 23 日至 2030 年 10 月 21 日 本公司子公 司陕西汉江 机床有限公 司已完成回 购农发基金 投资款项， 本公司回购 责任已解 除。其他正 常履行中 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 38 建设基金持有的本公司子公司陕西汉江机床有限公 司股份，两次分别支付股权回购资金 600 万元。本公 司向国开发展基金有限公司承诺，按投资回购计划于 2027 年 12 月 27 日前分四次回购国开发展基金有限 公司持有的本公司子公司宝鸡机床集团有限公司股 份，支付股权回购资金共计 1.117 亿元。 陕西法士特 汽车传动集 团有限责任 公司 业绩承 诺及补 偿安排 法士特集团承诺沃克齿轮公司在 2020 年、2021 年和 2022 年度实现的净利润（以扣除非经常性损益后的 归属于母公司所有者的净利润为准）分别不低于 5,656.35 万元、5,346.35 万元和 5,394.13 万元，三年 合计净利润总额不低于 16,396.83 万元。业绩承诺期 内，沃克齿轮公司截至当期期末累积实际净利润数低 于截至当期期末累积承诺净利润数，法士特集团应当 对秦川机床进行现金补偿。 2020 年 06 月 30 日 2020 年 6 月 30 日至 2023 年 6 月 30 日 沃克齿轮 2020 年度实 现扣除非经 常性损益后 的净利润 9868.87 万 元，超过了 法士特集团 业绩承诺数 陕西法士特 汽车传动集 团有限责任 公司 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 法士特集团出具《关于维持上市公司独立性的承诺 函》，就本次收购后保证上市公司独立性承诺如下： “1、本公司及本公司控股子公司将按照相关法律法规 及规范性文件在人员、财务、资产、业务和机构等方 面与秦川机床保持相互独立，保障秦川机床独立、规 范运作。2、本公司将严格遵守中国证监会关于上市 公司独立性的相关规定，不违反秦川机床规范运作程 序、不干预秦川机床经营决策、不损害秦川机床和其 他股东的合法权益。本公司及本公司控股子公司保证 不以任何方式占用秦川机床及其控制的下属企业的 资金。3、本承诺函自出具之日起生效，如因本公司 未履行上述所作承诺而给秦川机床造成损失，本公司 将承担相应的赔偿责任。”根据《收购办法》《上市公 司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、 关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》等相关法 律法规，为避免与秦川机床的同业竞争，保证秦川机 床及其中小股东的合法权益，法士特集团出具《关于 避免同业竞争的承诺函》，具体内容如下：“1、本公 司的子公司陕西法士特沃克齿轮有限公司（以下简称 “沃克齿轮”）的主营业务为：制造、销售汽车齿轮、 传动和驱动部件。秦川机床的子公司江苏秦川齿轮传 动有限公司（以下简称“秦川齿轮”）的主营业务为： 生产、销售石油钻机齿轮、油田抽油机齿轮、海工平 台爬升齿轮、风电增速齿轮。沃克齿轮与秦川齿轮虽 然都是齿轮的生产制造商，但齿轮的用途不同，客户 及市场亦不同，且存在较大差异，因此不构成同业竞 争。2、本公司的子公司陕西创信融资租赁有限公司 （以下简称“创信融资租赁”）的主营业务为：以法士 特集团为核心的供应链为依托，通过为上游中小微合 2020 年 03 月 16 日 长期有效 正常履行中 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 39 格供应商企业和法士特分子公司提供融资服务，开拓 融资租赁和商业保理市场，盘活整个供应链的资金 流。秦川机床的子公司秦川国际融资租赁有限公司 （以下简称“秦川融资租赁”）的主营业务为：开展以 机床为主的装备制造、天然气、油气等能源行业融资 租赁业务，主要为购买秦川机床设备产品的客户提供 设备融资服务。创信融资租赁和秦川融资租赁目前都 属于各自行业内、业务体系内的融资租赁业务，且均 不属于法士特集团与秦川机床的主营业务。经自查， 两者在历史上不存在同业竞争、无客户重叠，未来亦 将避免发展相同客户的情况。若因国家政策调整等不 可抗力导致两者在现有业务产生竞争或可能导致竞 争的，法士特集团将保证及时采取措施予以终止，并 促使秦川机床在同等条件下享有优先发展业务的权 利。本次收购后，法士特集团将努力保证两家融资租 赁公司的独立性。同时，为避免产生潜在的同业竞争， 法士特集团将采取措施：在未来五年内通过整合业务 资源，将与秦川机床融资租赁业务构成竞争的业务， 采取资产注入、置换、现金收购或出售等适当的方式 进行解决。3、本承诺函自出具之日起生效，如因本 公司未履行上述所作承诺而给秦川机床造成损失，本 公司将承担相应的赔偿责任。”为规范未来可能产生 的关联交易，维护上市公司及中小股东的合法权益， 法士特集团出具《关于规范和减少关联交易的承诺 函》，承诺内容如下：“1、本公司承诺不会利用自身 对秦川机床的控制地位及重大影响，谋求秦川机床在 业务合作等方面给予本公司及本公司控股子公司优 于市场第三方的权利，或与秦川机床达成交易的优先 权利；2、本公司及本公司控股子公司将尽量避免或 减少与秦川机床及控股子公司之间产生关联交易事 项。对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在 平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的 原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确 定，并依法签订协议，履行关联交易决策程序，按照 有关法律法规履行信息披露义务，保证不通过关联交 易损害秦川机床及其他股东的合法权益。3、本承诺 函自出具之日起生效，如因本公司未履行上述所作承 诺而给秦川机床造成损失，本公司将承担相应的赔偿 责任。” 陕西省产业 投资有限公 司 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 陕西产投出具《关于维持上市公司独立性的承诺函》， 就本次收购后保证上市公司独立性承诺如下：“1、本 公司及本公司控股子公司将按照相关法律法规及规 范性文件在人员、财务、资产、业务和机构等方面与 秦川机床保持相互独立，保障秦川机床独立、规范运 2020 年 03 月 16 日 长期有效 正常履行中 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 40 面的承 诺 作。2、本公司将严格遵守中国证监会关于上市公司 独立性的相关规定，不违反秦川机床规范运作程序、 不干预秦川机床经营决策、不损害秦川机床和其他股 东的合法权益。本公司及本公司控股子公司保证不以 任何方式占用秦川机床及其控制的下属企业的资金。 3、本承诺函自出具之日起生效，如因本公司未履行 上述所作承诺而给秦川机床造成损失，本公司将承担 相应的赔偿责任。”陕西产投出具《关于避免同业竞 争的承诺函》，具体内容如下：“1、本公司及本公司 控股子公司不直接或间接从事与秦川机床及其控股 子公司主营业务相同的业务。若因国家政策调整等不 可抗力导致本公司及本公司控股子公司未来从事的 业务与秦川机床现有业务产生竞争或可能导致竞争 的，本公司保证本公司及本公司控股子公司将及时采 取措施予以转让或终止相关业务，并促使秦川机床在 同等条件下享有优先受让权。2、本承诺函自出具之 日起生效，如因本公司未履行上述所作承诺而给秦川 机床造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。”为 规范未来可能产生的关联交易，维护上市公司及中小 股东的合法权益，陕西产投出具《关于规范和减少关 联交易的承诺函》，承诺内容如下：“1、本公司承诺 不会利用自身对秦川机床的控制地位及重大影响，谋 求秦川机床在业务合作等方面给予本公司及本公司 控股子公司优于市场第三方的权利，或与秦川机床达 成交易的优先权利；2、本公司及本公司控股子公司 将尽量避免或减少与秦川机床及控股子公司之间产 生关联交易事项。对于不可避免发生的关联业务往来 或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允 和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的 合理价格确定，并依法签订协议，履行关联交易决策 程序，按照有关法律法规履行信息披露义务，保证不 通过关联交易损害秦川机床及其他股东的合法权益。 3、本承诺函自出具之日起生效，如因本公司未履行 上述所作承诺而给秦川机床造成损失，本公司将承担 相应的赔偿责任。” 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的， 应当详细说明未完成履行 的具体原因及下一步的工 作计划 无 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 41 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更 财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》（以下简称“新收入准则”），要求 境内上市企业自2020年1月1日起施行。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则，对会计政策相关内容进 行了调整，并自该日起按照新收入准则的规定确认、计量和报告本公司的收入。 根据新收入准则的相关规定，对于首次执行该准则的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报 表其他相关项目，无需对2019 年度的比较财务报表进行调整。 2020年起执行新收入准则调整当年年初合并及母公司资产负债表相关项目情况如下： 项 目 合并资产负债表 2019年12月31日 新收入准则调整影响 2020年1月1日 流动资产： 货币资金 732,515,285.01 732,515,285.01 交易性金融资产 31,306,154.02 31,306,154.02 衍生金融资产 应收票据 108,460,356.56 108,460,356.56 应收账款 731,270,740.40 -19,283,683.59 711,987,056.81 应收款项融资 288,097,425.25 288,097,425.25 预付款项 119,945,059.51 119,945,059.51 其他应收款 50,924,829.05 50,924,829.05 存货 1,465,902,800.24 1,465,902,800.24 合同资产 19,283,683.59 19,283,683.59 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 466,387,063.95 466,387,063.95 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 42 其他流动资产 743,664,239.23 743,664,239.23 流动资产合计 4,738,473,953.22 4,738,473,953.22 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 993,173,206.64 993,173,206.64 长期股权投资 1,456,927.40 1,456,927.40 其他权益工具投资 24,354,239.27 24,354,239.27 其他非流动金融资产 5,329,163.00 5,329,163.00 投资性房地产 1,812,653.16 1,812,653.16 固定资产 2,142,200,369.29 2,142,200,369.29 在建工程 171,841,833.50 171,841,833.50 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 316,709,697.32 316,709,697.32 开发支出 16,817,724.98 16,817,724.98 商誉 长期待摊费用 19,355,454.18 19,355,454.18 递延所得税资产 60,398,757.35 60,398,757.35 其他非流动资产 92,239,701.92 92,239,701.92 非流动资产合计 3,845,689,728.01 3,845,689,728.01 资产总计 8,584,163,681.23 8,584,163,681.23 流动负债： 短期借款 1,861,020,679.20 1,861,020,679.20 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 386,580,664.83 386,580,664.83 应付账款 834,509,473.69 834,509,473.69 预收款项 296,697,713.06 -288,616,929.15 8,080,783.91 合同负债 256,978,985.60 256,978,985.60 应付职工薪酬 74,273,744.29 74,273,744.29 应交税费 42,102,541.76 42,102,541.76 其他应付款 94,936,690.91 94,936,690.91 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 240,501,833.50 240,501,833.50 其他流动负债 83,771,683.98 31,637,943.55 115,409,627.53 流动负债合计 3,914,395,025.22 3,914,395,025.22 非流动负债： 长期借款 1,122,239,668.33 1,122,239,668.33 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 43 应付债券 租赁负债 长期应付款 347,985,058.31 347,985,058.31 长期应付职工薪酬 477,719.26 477,719.26 预计负债 2,000,000.00 2,000,000.00 递延收益 267,350,170.09 267,350,170.09 递延所得税负债 3,674,511.38 3,674,511.38 其他非流动负债 非流动负债合计 1,743,727,127.37 1,743,727,127.37 负债合计 5,658,122,152.59 5,658,122,152.59 股东权益： 股本 693,370,910.00 693,370,910.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,458,658,298.76 1,458,658,298.76 减：库存股 其他综合收益 -12,634,938.95 -12,634,938.95 专项储备 7,208,840.00 7,208,840.00 盈余公积 94,897,076.48 94,897,076.48 未分配利润 -26,669,151.21 -26,669,151.21 归属于母公司股东权益合计 2,214,831,035.08 2,214,831,035.08 少数股东权益 711,210,493.56 711,210,493.56 股东权益合计 2,926,041,528.64 2,926,041,528.64 负债和股东权益总计 8,584,163,681.23 8,584,163,681.23 （续） 项 目 母公司资产负债表 2019年12月31日 新收入准则调整影响 2020年1月1日 流动资产： 货币资金 277,686,114.72 277,686,114.72 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 46,503,519.05 46,503,519.05 应收账款 315,870,644.42 -8,032,570.99 307,838,073.43 应收款项融资 164,908,690.11 164,908,690.11 预付款项 20,519,985.36 20,519,985.36 其他应收款 16,216,981.73 16,216,981.73 存货 522,870,268.28 522,870,268.28 合同资产 8,032,570.99 8,032,570.99 持有待售资产 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 310,051,378.23 310,051,378.23 流动资产合计 1,674,627,581.90 1,674,627,581.90 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,258,316,712.32 1,258,316,712.32 其他权益工具投资 21,944,239.27 21,944,239.27 其他非流动金融资产 投资性房地产 1,812,653.16 1,812,653.16 固定资产 872,362,948.17 872,362,948.17 在建工程 167,906,473.57 167,906,473.57 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 113,643,170.13 113,643,170.13 开发支出 12,754,592.65 12,754,592.65 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 33,450,284.59 33,450,284.59 其他非流动资产 46,309,741.57 46,309,741.57 非流动资产合计 2,528,500,815.43 2,528,500,815.43 资产总计 4,203,128,397.33 4,203,128,397.33 流动负债： 短期借款 702,000,000.00 702,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 236,830,104.52 236,830,104.52 应付账款 301,090,989.14 301,090,989.14 预收款项 88,391,114.97 -88,391,114.97 合同负债 78,222,225.64 78,222,225.64 应付职工薪酬 8,999,163.34 8,999,163.34 应交税费 9,887,846.20 9,887,846.20 其他应付款 11,085,878.60 11,085,878.60 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 620,000.00 620,000.00 其他流动负债 272,928,431.07 10,168,889.33 283,097,320.40 流动负债合计 1,631,833,527.84 1,631,833,527.84 非流动负债： 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 45 长期借款 698,400,000.00 698,400,000.00 应付债券 租赁负债 长期应付款 10,920,000.00 10,920,000.00 长期应付职工薪酬 195,696.05 195,696.05 预计负债 递延收益 118,195,074.33 118,195,074.33 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 827,710,770.38 827,710,770.38 负债合计 2,459,544,298.22 2,459,544,298.22 股东权益： 股本 693,370,910.00 693,370,910.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,188,129,331.22 1,188,129,331.22 减：库存股 其他综合收益 -12,802,600.32 -12,802,600.32 专项储备 712,565.55 712,565.55 盈余公积 94,897,076.48 94,897,076.48 未分配利润 -220,723,183.82 -220,723,183.82 股东权益合计 1,743,584,099.11 1,743,584,099.11 负债和股东权益总计 4,203,128,397.33 4,203,128,397.33 2、会计估计变更 本公司报告期无重要会计估计变更。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司本期收购陕西法士特沃克齿轮有限公司（以下简称“沃克齿轮”）100%股权，新设控股子公司陕 西秦川智能机床研究院有限公司（以下简称“智能机床研究院”），注销陕西秦川物资配套有限公司（以下 简称“秦川物配”）、宝鸡关中豪迪普刀具有限责任公司（以下简称“豪迪普”）、宝鸡忠诚汽车运输有限责 任公司（以下简称“忠诚运输”）、宝鸡忠诚精密锻造有限公司（以下简称“忠诚锻造”）、宝鸡国诚工贸有 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 46 限责任公司（以下简称“国诚工贸”），导致合并范围发生变化。本报告期合并报表范围具体变化情况详见 “第十二节 财务报告”财务报告附注中的“八、合并范围的变更”。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 杜敏、白燕萍 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司聘请的会计师事务所为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙），该会计师事务所已按审 计工作的质量要求和双方商定的时间要求完成了审计工作，支付希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）2020 年内部控制评价审计费35万元。 十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 47 十二、重大诉讼、仲裁事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲 裁)判决执 行情况 披露 日期 披露索 引 陕西卓帆实业有限公司欠我公司子公司陕西秦川机械进出 口有限公司货款。双方今年签订了《还款协议》，协议规定 对方单位应于 2020 年 6 月 30 日前分 7 次还款，经多次催 要未偿还。2020 年 10 月 21 日将对方起诉至宝鸡市中级人 民法院，请求判令归还 3148.23 万元，并支付延期利息。 3,961.85 否 2020 年 10 月 21 日将对方起诉至宝鸡市中级 人民法院并于当日提出财产保全申请。12 月 7 日向宝鸡市中级人民法院提出变更诉讼请 求申请。2021 年 3 月 19 日双方到法庭交换 证据。已查封对方土地及地上附着物。 正在审理中 - 不适 用 不适用 陕西欧吉尚工贸有限公司欠我公司子公司陕西秦川机械进 出口有限公司货款 6161426.05 元，欧吉尚一直未偿还，进 出口公司于2020年6月将对方上诉至宝鸡市渭滨区人民法 院。 616.14 否 2020 年6 月将对方上诉至宝鸡市渭滨区人民 法院。2020 年 6 月法院裁定冻结被告 700 万 元。2021 年 2 月 26 日收到宝鸡市渭滨区人 民法院就本案作出的《民事判决书》。 判决：一、解除原告与被告 签订的《代理协议》；二、被 告向原告支付 6153265.89 元 并支付利息；三、被告周咏 梅、赵清泰承担连带责任； 正在二审 中 不适 用 不适用 其他 2,691.44 否 - - - 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 48 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司控股股东及实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易方 关联关系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联 交易 定价 原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 获批的交易 额度（万元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得的同 类交易市价 披露日期 披露索引 西安法士特 汽车传动有 限公司 秦川机床的法定代表 人、董事长是其法定 代表人、董事长兼总 经理 向关联 方销售 商品、提 供劳务 销售商 品、提 供劳务 市场 价 42,486.53 万元 42,486.53 10.38% 43,195 否 电汇 42,486.53 万元 2020 年 04 月 22 日 巨潮资讯网公告编号：2020 年 4 月 22 日 2020-24；4 月 29 日 2020-30；6 月 10 日 2020-40； 2021 年 2 月 10 日 2021-06 合计 -- -- 42,486.53 -- 43,195 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预 计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 49 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关系 关联交易 类型 关联交易内 容 关联交易定 价原则 转让资产的账 面价值（万元） 转让资产的评 估价值（万元） 转让价格 （万元） 关联交易结 算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 陕西法士特 汽车传动集 团有限责任 公司 法士特集团为秦川 机床的控股股东， 秦川机床的法定代 表人、董事长严鉴 铂是其法定代表 人、董事长 股权收购 支付现金收 购法士特沃 克 100%股 权 根据评估值 协商定价 18,116.31 42,886.18 42,886.18 现金支付 0 2020 年 06 月 10 日 巨潮资讯网 ， 公告编号：2020-39 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） 根据评估机构对沃克齿轮未来净利润的预测，秦川机床通过本次交易，除了能够获取沃克齿轮的资产以外，还能获取到其 人才资源、技术能力、供应链条价值及稳定的客户关系等，这些资源还能与秦川机床产生协同效应，进一步提升秦川机床 的盈利能力，能够为秦川机床未来几年提供稳定的利润来源和稳定的现金流入。 对公司经营成果与财务状况的影响情况 对上市公司经营方面的影响 近年来受内外部环境因素影响，秦川机床目前创新发展遭遇瓶颈，经营效益不佳，已连续两年亏损，面临退市风险。上 市公司除了继续做好原有业务经营管理工作外，亟需构建新的核心竞争力，提振上市公司业绩。上市公司注入法士特集 团的优质资产沃克齿轮将成为上市公司新的利润增长点，上市公司的盈利能力将藉此得到有效提升，本次交易有助于提 高上市公司的抗风险能力和可持续经营能力。 对上市公司财务方面的影响 根据评估机构出具的评估报告，沃克齿轮预计未来五年每年实现净利润超过 5,300 万元。自 2020 年新冠疫情爆发以来，疫 情对实体经济的影响愈发明显，但沃克齿轮一季度的经营情况并未受到明显影响。同时，本次交易原则上参考同一控制下 资产收购，未来上市公司将严格按照会计准则的相关要求选取合并日，合并日后沃克齿轮产生的净利润将全部计入上市公 司归属于母公司净利润。本次交易完成后，沃克齿轮将对上市公司的主营业务盈利能力有一定的补充。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 沃克齿轮 2020 年度实现扣除非经常性损益后的净利润 9868.87 万元，超过了法士特集团业绩承诺数。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 50 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2020年8月7日，公司与法士特集团签订了《认购协议》，公司拟向特定对象法士特集团非公开发行A 股股票不超过206,000,000股（含本数），拟募集资金总额不超过79,928.00万元。本次非公开发行股票的发 行价格为3.88元/股，不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%。2020年10月15日，公司收到了 中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：202745），决定对该行政许可予以受 理。2020年10月23日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》， 公司及相关中介机构对反馈意见的相关问题进行了核查与落实，并于30日内进行了资料补充和问题回复。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于非公开发行股票涉及关联交易的公告 2020 年 08 月 08 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 51 出租方名称 租赁方名称 租赁资 产情况 租赁资产涉及 金额（万元） 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 （万元） 租赁收益 确定依据 租赁收益对 公司影响 是否关 联交易 关联 关系 秦川机床工具 集团股份公司 西安分公司 陕西中隆汽车 贸易有限公司 场地及 厂房 452.96 2020.01.01 2020.12.31 120.58 租赁合同 增加本期净 利润77.89万 元 否 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 陕西电子信息集团有 限公司 2018 年 12 月 26 日 80,000 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 80,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 秦川机床集团宝 鸡仪表有限公司 2020 年 05 月 18 日 2,600 2020 年 07 月 13 日 800 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 09 月 25 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 11 月 19 日 800 连带责任保证 1 年 否 否 宝鸡机床集团有 限公司 2020 年 05 月 18 日 15,000 陕西汉江机床有 限公司 2019 年 05 月 09 日 13,000 2020 年 03 月 26 日 1,480 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 03 月 31 日 1,318 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 05 月 18 日 13,000 2020 年 08 月 25 日 2,500 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 09 月 22 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 10 月 28 日 1,500 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 12 月 11 日 400 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 12 月 18 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 陕西秦川格兰德 机床有限公司 2019 年 05 月 09 日 8,000 2020 年 04 月 26 日 1,100 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 05 月 18 日 8,000 2020 年 08 月 21 日 1,600 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 10 月 22 日 500 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 06 月 19 日 200 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 10 月 29 日 1,328 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 11 月 10 日 140 连带责任保证 1 年 否 否 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 52 2020 年 12 月 22 日 1,216 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 05 月 29 日 1,540 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 07 月 02 日 360 连带责任保证 1 年 否 否 陕西秦川机械进 出口有限公司 2019 年 05 月 09 日 6,000 2019 年 04 月 01 日 100 连带责任保证 2 年 否 否 2020 年 05 月 18 日 7,000 2020 年 09 月 23 日 205 连带责任保证 2 个月 否 否 2020 年 09 月 28 日 987 连带责任保证 11 个月 否 否 2020 年 09 月 28 日 1,813 连带责任保证 11 个月 是 否 2020 年 10 月 16 日 258 连带责任保证 5 个月 否 否 2020 年 11 月 16 日 264 连带责任保证 4 个月 否 否 2020 年 11 月 18 日 22 连带责任保证 6 个月 否 否 2020 年 12 月 24 日 119 连带责任保证 3 个月 否 否 2020 年 07 月 30 日 144 连带责任保证 6 个月 否 否 2020 年 06 月 30 日 126 连带责任保证 7 个月 否 否 2020 年 07 月 31 日 150 连带责任保证 6 个月 否 否 秦川国际融资租 赁有限公司 2018 年 04 月 19 日 105,000 2018 年 04 月 28 日 18,500 连带责任保证 3 年 否 否 2018 年 09 月 30 日 314 连带责任保证 3 年 否 否 2018 年 11 月 30 日 3,175 连带责任保证 3 年 否 否 2018 年 12 月 26 日 392 连带责任保证 3 年 否 否 2019 年 01 月 07 日 7,000 连带责任保证 3 年 否 否 2019 年 04 月 19 日 1,128 连带责任保证 3 年 否 否 2019 年 05 月 09 日 130,000 2019 年 06 月 28 日 1,411 连带责任保证 3 年 否 否 2019 年 09 月 09 日 3,928 连带责任保证 3 年 否 否 2019 年 12 月 12 日 1,928 连带责任保证 3 年 否 否 2020 年 04 月 30 日 1,700 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 04 月 30 日 2,238 连带责任保证 2 年 否 否 2020 年 01 月 15 日 10,000 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 03 月 11 日 6,000 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 05 月 18 日 130,000 2020 年 06 月 10 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 10 月 20 日 6,000 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 11 月 19 日 6,374 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 12 月 05 日 20,000 连带责任保证 3 年 否 否 2020 年 12 月 07 日 6,200 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 12 月 15 日 7,000 连带责任保证 1 年 否 否 江苏秦川齿轮传 动有限公司 2020 年 05 月 18 日 2,000 报告期内审批对子公司担保额度合计 （B1） 177,600 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 95,022 报告期末已审批的对子公司担保额度 合计（B3） 177,600 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 131,447 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 宝鸡忠诚精密数控设 备有限责任公司 2020 年 05 月 18 日 1,000 2020 年 11 月 10 日 500 连带责任保证 1 年 否 否 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 53 陕西关中工具制造有 限公司 2020 年 05 月 18 日 2,500 2020 年 07 月 03 日 600 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 11 月 26 日 200 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 12 月 10 日 500 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 12 月 18 日 400 连带责任保证 1 年 否 否 宝鸡忠诚机床股份有 限公司 2020 年 05 月 18 日 20,000 2020 年 06 月 16 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 09 月 28 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 2020 年 10 月 14 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 宝鸡机床集团有限公 司 2020 年 05 月 18 日 10,000 2020 年 02 月 25 日 5,000 连带责任保证 2 年 否 否 宝鸡忠诚制药机械有 限责任公司 2020 年 05 月 18 日 300 宝鸡忠诚铸造有限责 任公司 2020 年 05 月 18 日 600 2020 年 12 月 17 日 350 连带责任保证 1 年 否 否 宝鸡忠诚精密零件制 造有限公司 2020 年 05 月 18 日 300 2020 年 10 月 29 日 300 连带责任保证 17 个月 否 否 宝鸡忠诚进出口有限 公司 2020 年 05 月 18 日 1,200 2020 年 10 月 21 日 553 连带责任保证 9 个月 否 否 2020 年 12 月 03 日 192 连带责任保证 3 个月 否 否 2020 年 12 月 23 日 245 连带责任保证 3 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 35,900 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（C2） 14,840 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 35,900 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 14,840 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 213,500 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 109,862 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 293,500 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 146,287 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 67.94% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 118,874 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 38,635 上述三项担保金额合计（D+E+F） 157,509 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况 说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 54 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 信托理财产品 自有资金 1,700 0 0 合计 1,700 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 55 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托贷款概况 单位：万元 委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额 10,000 自有资金 10,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款对象 贷款对 象类型 贷款利率 贷款金额 资金来源 起始日期 终止日期 预期收益 （如有） 报告期实际 损益金额 报告期损 益实际收 回情况 计提减值 准备金额 （如有） 是否经过 法定程序 未来是否还 有委托贷款 计划 事项概述及 相关查询索 引（如有） 深圳秦川商业 保理有限公司 子公司 4.45% 5,000 自有资金 2018 年 09 月 30 日 2020 年 09 月 29 日 175 175 全部收回 是 否 深圳秦川商业 保理有限公司 子公司 4.45% 5,000 自有资金 2018 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 10 日 220 220 全部收回 是 否 深圳秦川商业 保理有限公司 子公司 4.45% 20,000 自有资金 2019 年 12 月 17 日 2020 年 12 月 17 日 903 903 全部收回 是 否 深圳秦川商业 保理有限公司 子公司 4.35% 5,000 自有资金 2020 年 10 月 19 日 2021 年 10 月 18 日 38 38 全部收回 是 否 深圳秦川商业 保理有限公司 子公司 4.35% 5,000 自有资金 2020 年 12 月 15 日 2021 年 12 月 14 日 4 4 全部收回 是 否 合计 40,000 -- -- -- 1,340 1,340 -- -- -- -- 委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 56 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 响应号召，严防疫情。2020年初新冠疫情突袭，公司严格按照地方政府疫情防控决策部署结合实际， 不断优化防控举措，疫情管理实现精准防控。 守法经营，诚信纳税。公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益 的互利共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支 持地方经济的发展。 积极参与社会公益事业。在企业发展的同时，公司以高度的社会责任感，积极参与公益事业，展现国 有企业的担当精神。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 全面贯彻执行陕西省委、陕西省国资委等脱贫攻坚工作会议精神及要求，充分发挥国有企业各方面优 势，以精准扶贫和产业扶贫为抓手，为合力打赢精准脱贫攻坚战，实现脱贫攻坚目标任务贡献了企业的力 量。秦川机床集团参加了陕西省国资系统助力脱贫攻坚宝鸡合力团、“两联一包”精准扶贫、“肩负社会 责任，投身公益事业，帮困扶贫”等工作， 2020年主要工作： 1、“对已建成矮砧苹果水肥一体化智能灌溉系统”扶贫项目进行服务，确保用好系统，最大降低人 工、水肥成本； 2、2020年“两联一包”精准扶贫工作，对口帮扶村的3户贫困户全部脱贫； 3、进行社会公益活动、进行消费扶贫活动。 助力脱贫攻坚宝鸡合力团对口千阳县产业扶贫计划： 根据省国资委《关于决战决胜脱贫攻坚全面开展“三排查三清零”工作的通知》精神，认真进行“回 头看”，明确目标任务，夯实工作责任，在脱贫攻坚进入全面决战决胜的关键阶段，不折不扣地贯彻落实 中央、省脱贫攻坚决策部署。制订秦川机床对口千阳县产业扶贫项目计划； 1.加强产业扶贫的有效沟通，千阳县南寨镇矮砧苹果及苗木水肥智能灌溉系统运行以来，苹果商品率 比往年提升10%，每亩节约人工5个，每亩节约水4方，肥料50公斤。带动千阳县南寨村贫困户184户，507 人，就业人员60人发展苹果产业；带动坡头村贫困户107户，380人，受益人数380人；该项目于2018年3月 19日开工，2018年6月11日建成，已交付使用，效果良好，现成为千阳县扶贫和发展苹果产业的样板工程， 具有很好地推广价值。 2.按照国资委的要求及公司的实际情况进行消费扶贫，确保扶贫成果成效，对千阳县南寨村矮砧苹果 进行消费采购，协助南寨村苹果产品进入网络扶贫平台，销售苹果13万余斤，消费金额61余万元，确保扶 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 57 贫项目取得良好成效。 3.拓宽扶贫途径，帮助千阳县南寨村矮砧苹果产品通过扶贫网进行销售。 （2）年度精准扶贫概要 1.消费扶贫，确保扶贫成果成效，对帮扶项目千阳县南寨镇的矮砧苹果进行采购解决了贫困村农副产 品销路问题。 2.“两联一包”对口汉中市佛坪县西岔河镇耖家庄村，是由省政协牵头，子公司汉江机床具体负责实 施精准扶贫工作。2020年具体实施如下： 2.1 在省政协及镇村党委领导下，推进扶贫攻坚工作，坚持干部驻村。 2.2 根据省政协对“两联一包”精准扶贫工作的具体要求，择机注入一定资金，扶持村上产业合作社 各项特色农业产业发展。 2.3 销售农副产品7370斤，5.9万元。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 2.物资折款 万元 131.38 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 2021年秦川机床扶贫工作计划 根据2021年中央一号文件《中共中央国务院关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》和陕 西省国资委有关文件通知精神，在公司党委的领导下全面贯彻，压实工作责任，确保集团公司2021年扶贫 衔接工作的全面完成，特制定2021年工作计划。 一、助力脱贫攻坚宝鸡合力团对口千阳县产业扶贫计划 1.加强产业扶贫的有效沟通，根据省国资委《关于决战决胜脱贫攻坚全面开展“三排查三清零”工作 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 58 的通知》精神，认真进行“回头看”，明确目标任务，夯实工作责任，在脱贫攻坚进入全面决战决胜的关 键阶段，不折不扣地贯彻落实中、省脱贫攻坚决策部署。同时，按照国资委的要求及公司的实际情况进行 消费扶贫，确保扶贫成果成效。 二、秦川机床“两联一包”精准扶贫工作 1. “两联一包”对口汉中市佛坪县西岔河镇耖家庄村，是由省政协牵头，子公司汉江机床具体负责 实施精准扶贫工作。2021年具体计划如下： 1.1.在省政协及镇村党委领导下，扎实全面推进扶贫攻坚工作，坚持干部驻村。 1.2.根据省政协对“两联一包”精准扶贫工作的具体要求，择机注入一定资金，扶持村上产业合作社 各项特色农业产业发展，进行消费扶贫。 三、积极参加《乡村振兴战略》包抓帮扶工作 党的十九大提出实施乡村振兴战略，是以习近平同志为核心的党中央着眼党和国家事业全局，深刻把 握现代化建设规律和城乡关系变化特征，顺应亿万农民对美好生活的向往，对“三农”工作作出的重大决 策部署，是决胜全面建成小康社会、全面建设社会主义现代化国家的重大历史任务，是新时代做好“三农” 工作的总抓手。根据宝鸡市政府《乡村振兴包抓帮扶村》的具体安排： 1、积极地做好对口村的对接工作以及做好实地调研工作。 2、根据帮扶村的实际情况，适当的注入一定的帮扶资金。 四、“肩负社会责任，投身公益事业，帮困扶贫” 1、 对2021年中突发的自然灾害实施捐款捐助。 2、 对社会慈善事业进行捐款捐助。 “肩负社会责任，投身公益事业，帮困扶贫”，是秦川机床建厂五十余年来的一贯做法，为有效推动 社会公益事业蓬勃发展、推进区域社会和谐进程，做出积极的贡献。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 自愿披露 公司或子 公司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放 口数 量 排放口分布情况 排放浓度 执行的污染物排放标准 排放 总量 核定的 排放总 量 超标排 放情况 秦川机床 工具集团 股份公司 化学需氧量 间接排放 1 污水处理站东侧 23mg/L GB8978-1996《污水综合排 放标准》三级标准 / / 无 氨氮 间接排放 1 污水处理站东侧 1.018mg/L GB/T31962-2015《污水排入 城镇下水道水质标准》 / / 无 悬浮物 间接排放 1 污水处理站东侧 39mg/L GB8978-1996《污水综合排 放标准》三级标准 / / 无 石油类 间接排放 1 污水处理站东侧 0.54mg/L GB/T31962-2015《污水排入 城镇下水道水质标准》 / / 无 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 59 苯 有组织排 放 7 总装一喷漆车间北 侧 0.007mg/m3 DB61/T1061-2017《挥发性 有机物排放控制标准》 / / 无 甲苯 有组织排 放 7 总装一喷漆车间北 侧 0.15mg/ m3 DB61/T1061-2017《挥发性 有机物排放控制标准》 / / 无 二甲苯 有组织排 放 7 总装一喷漆车间北 0.256mg/ m3 DB61/T1061-2017《挥发性 有机物排放控制标准》 / / 无 非甲烷总烃 有组织排 放 7 总装一喷漆车间北 0.078mg/ m3 DB61/T1061-2017《挥发性 有机物排放控制标准》 / / 无 氮氧化物 有组织排 放 2 锅炉房南侧 18.2mg/ m3 DB61 1226-2018《陕西省锅 炉大气污染物排放标准》 / / 无 颗粒物 有组织排 放 2 锅炉房南侧 3.95mg/ m3 DB61 1226-2018《陕西省锅 炉大气污染物排放标准》 / / 无 烟气黑度 有组织排 放 2 锅炉房南侧 ＜1 级 DB61 1226-2018《陕西省锅 炉大气污染物排放标准》 / / 无 宝鸡机床 集团有限 公司 化学需氧量 间接排放 1 厂区西北角 169mg/L GB8978-1996《污水综合排 放标准》三级标准 / / 无 氨氮 间接排放 1 厂区西北角 21.84 mg/L GB/T31962-2015《污水排入 城镇下水道水质标准》 / / 无 悬浮物 间接排放 1 厂区西北角 59mg/L GB8978-1996《污水综合排 放标准》三级标准 / / 无 五日生化需 氧量 间接排放 1 厂区西北角 60.4mg/L GB8978-1996《污水综合排 放标准》三级标准 / / 无 苯 有组织排 放 12 涂装车间车间东侧 0.0015mg/ m3 DB61/T1061-2017《挥发性 有机物排放控制标准》 / / 无 甲苯 有组织排 放 12 涂装车间车间东侧 0.09mg/ m3 DB61/T1061-2017《挥发性 有机物排放控制标准》 / / 无 二甲苯 有组织排 放 12 涂装车间车间东侧 0.427mg/ m3 DB61/T1061-2017《挥发性 有机物排放控制标准》 / / 无 非甲烷总烃 有组织排 放 12 涂装车间车间东侧 35.4mg/ m3 DB61/T1061-2017《挥发性 有机物排放控制标准》 / / 无 防治污染设施的建设和运行情况 秦川机床工具集团股份公司： 废水：建有污水处理站2处，1#处理站统一收集一类生产废水经污水处理站处理后达标排入2#总排处 理站，处理其它生产废水和生活污水后排入十里铺城市污水处理厂。 废气：机床油漆车间配套有水幕絮凝湿式活性炭除尘喷漆房，有机废气处理后达标排放，设施全年正 常运行。 固废：建有一处一般固废暂存站，并做好防水、防渗漏措施，交给固废回收单位综合利用处理；另一 处为100 m 2危险废物库房，通风、防火、防泄漏措施到位，废油棉纱、废油泥、废机油、废油漆桶、废活 性炭、废漆渣、废油漆等最终交由第三方有资质单位处理。 宝鸡机床集团有限公司： 废水：建有污水处理站1处，收集生产、生活废水经污水处理站处理后达标排放并正常运行。 废气：公司于2020年12月底完成涂装车间升级改造，采用“干式预处理+蜂窝活性炭吸附+催化燃烧” 净化工艺；热处理车间配有冷却吸附+活性炭吸附+低温等离子有机废气治理设施，所有废气经处理后达标 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 60 排放，设施全年正常运行。 固废：建有一处一般固废暂存站，并做好防水、防渗漏措施，交给固废回收单位综合利用处理；另一 处为70 m 2危险废物库房，通风、防火、防泄漏措施到位，废油棉纱、油泥、废乳化液、废机油、废油漆桶 等最终交由第三方有资质单位处理。 陕西秦川格兰德机床有限公司： 废水：公司废水及少量生活污由厂区南面的排污口排入市政污水管网，经陈仓区污水处理站进一步处 理后排入渭河。 废气：涂装车间废气净化装置采用“无泵水幕漆雾过滤装置及活性炭颗粒吸收有机废气处理装置”除 尘设施，全年运行良好。 固废：建有一处危险废物库房，通风、防火、防泄漏措施到位，废油棉纱、油泥、废乳化液、废机油、 废油漆桶等集中收集存放，最终交由第三方有资质单位处理。 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司： 废水：直接排入城市管网，进入城市污水处理厂。 废气：机加分厂电气焊配一台烟尘净化器；特压表事业部焊锡配3台净化器；电网事业部氩弧焊、激 光打标机配3台烟尘净化器。设施全年正常运行。 固废：建有一处15平方米危废库房，有防渗漏、防火处理，废机油、废油棉纱、废油泥、废乳化液最 终交由第三方资质单位处理。 汉江工具有限责任公司： 废气：公司所有干磨机床都配有吸尘管道降解池，使车间内部空气达标。 固废：切削液进行了沉淀池过滤回收，交有资质的单位回收处置。 陕西汉江机床有限公司： 固废：建有1处危废库房，通风、防火、防泄漏措施到位，废机油、废漆渣、废液等最终经环保部门 审批交由有资质单位处理。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 秦川机床工具集团股份公司： 2020年4月公司完成工业强基项目《9万套工业机器人关节减速器技术改造项目》、《铸造喷漆房项目》， 通过了环保竣工验收；9月公司《高端智能齿轮装备研制与产业化项目》环评顺利通过，并取得批复。 宝鸡机床集团有限公司: 2020年8月公司有“涂装车间升级改造”项目，按要求进行登记备案。 突发环境事件应急预案 秦川机床工具集团股份公司： 公司《突发环境事件应急预案》经宝鸡市生态环境局渭滨分局备案登记审批后于2014年9月30日正式 实施，编号6103022014C03003。 宝鸡机床集团有限公司： 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 61 公司重新编制《突发环境事件应急预案》, 2020年5月29日在宝鸡市环保局高新分局备案登记（备案 编号：610305-2020-105-L），并于6月起正式实施。 汉江工具有限责任公司： 2017年3月27日，由汉中市环境保护局汉台分局办理《危险废物应急预案》，危险废物应急预案已备 案登记，备案编号：61070220170012 。 环境自行监测方案 公司或子公司 名称 位置 采样断面 监测项目 监测频次 秦川机床工具 集团股份公司 锅炉房 燃气锅炉排气筒 氮氧化物、颗粒物、林格曼黑度 1次/年 总装一喷漆车间 喷漆房排气筒 苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃 1次/年 厂区 厂区界四周 噪音 1次/年 污水处理站 排放口取样 化学需氧量、氨氮、悬浮物、石油类 1次/年 宝鸡机床集团 有限公司 喷漆车间 排气筒 颗粒物、苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃 2次/年 热处理车间 排气筒 颗粒物、非甲烷总烃 2次/年 厂区 厂区界四周 噪音 4次/年 污水处理站 排放口取样 COD、BOD、氨氮 2次/年 陕西秦川格兰 德机床有限公 司 喷漆车间 排气筒 苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃 1次/年 热处理车间 排气筒 颗粒物、非甲烷总烃 1次/年 厂区 厂区界四周 噪音 1次/年 污水处理站 排放口取样 COD、BOD、氨氮 1次/年 秦川机床集团 宝鸡仪表有限 公司 污水总排口 排放口取样 pH值、悬浮物、氨氮、化学需氧量 1次/年 厂区 厂界四周 悬浮颗粒去 1次/年 厂区 厂界四周 噪声 4次/年 汉江工具有限 责任公司 厂区 厂区界四周 噪音 1次/年 废水排放口 排放口取样 主要化学需氧量（COD）、石油和悬浮物（SS） 1次/年 陕西汉江机床 有限公司 油漆车间 排气筒 苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃 1次/年 热处理车间 排气筒 颗粒物、非甲烷总烃 1次/年 厂区 厂区界四周 噪音 1次/年 总排污口 排放口取样 氨氮、化学需氧量、悬浮物 1次/年 其他公司不属于生产企业，不需要建立环境自行监测方案 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2020年3月16日，公司控股股东陕西省国资委、公司第二大股东陕西产投分别与法士特集团签署了《国 有股权无偿划转协议》和《表决权委托协议》。公司控股股东陕西省国资委拟将持有的公司110,499,048 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 62 股股份（占公司总股本的15.94%）无偿划转至法士特集团。公司第二大股东陕西产投拟将持有公司的部分 股份91,826,965股（占公司总股本的13.24%）对应的表决权委托给法士特集团行使。2020年4月28日，上 述国有股权无偿划转的股权过户登记手续已办理完毕。过户登记之日起，陕西产投持有公司13.24%的股份 （合计91,826,965股）对应的表决权无偿委托生效，有效期两年。法士特集团持有公司110,499,048股股 份（占公司总股本的15.94%），实际拥有的表决权为29.18%。公司控股股东由陕西省国资委变更为法士特 集团，公司实际控制人未发生变化，仍为陕西省国资委。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2020年6月8日，集团公司第七届董事会第二十七次会议，审议通过《关于支付现金收购陕西法士 特沃克齿轮有限公司100%股权暨关联交易的议案》； 2020年6月10日，此项内容刊登在巨潮资讯网 ，详见编号为2020-39的公告。 此次交易以评估机构出具的评估结果为基础进行确定，以评估基准日2020年3月31日，沃克齿轮股东 全部权益在基准日时点的账面价值18,116.31万元，采用收益法评估后的股东全部权益资本价值（净资产 价值）为42,886.18万元，增值24,769.87万元，增值率136.73%。据此，经本次股权转让交易双方协商确 定，沃克齿轮100%股权的最终交易价格为42,886.18万元。秦川机床拟以现金42,886.18万元收购控股股东 法士特集团持有的沃克齿轮100%股权。交易完成后，沃克齿轮将成为上市公司全资子公司。 2、2020年6月24日，集团公司党委会、经理办公会审议通过《宝鸡机床集团有限公司发起设立陕西智 能研究院有限公司的议案》； 公司基本情况： 1）注册资金：5000万元（人民币）； 2）注册地址：陕西省宝鸡市高新区高新十四路； 3）经营范围：数控机床和智能机床、数控系统、数控机床工业互联网平台的设计、安装、技术开发、 咨询、服务及成果转让；柔性制造单元和自动生产线、数控机床的制造、销售及售后服务；经营本企业自 产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业 务。 4）出资方式及股权结构： 序号 单位名称 金额（万元） 占比（%） 1 宝鸡机床集团有限公司 2500 50 2 宝鸡忠诚机床股份有限公司 1000 20 3 武汉华中数控股份有限公司 500 10 4 陕西汉江机床有限公司 500 10 5 汉江工具有限责任公司 500 10 合 计 5000 100 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 63 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 110,798,313 15.98% -110,526,427 -110,526,427 271,886 0.04% 1、国家持股 0 0.00% 2、国有法人持股 110,499,048 15.94% -110,499,048 -110,499,048 3、其他内资持股 299,265 0.04% -27,379 -27,379 271,886 0.04% 其中：境内法人持股 0 0.00% 境内自然人持股 299,265 0.04% -27,379 -27,379 271,886 0.04% 4、外资持股 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 二、无限售条件股份 582,572,597 84.02% 110,526,427 110,526,427 693,099,024 99.96% 1、人民币普通股 582,572,597 84.02% 110,526,427 110,526,427 693,099,024 99.96% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 三、股份总数 693,370,910 100.00% 0 0 693,370,910 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 陕西省国资委于2020年3月16日与法士特集团签署协议，将其持有的本公司110,499,048股有限售条件股份无偿划转至法士特 集团，并于2020年4月9日办理完成了其股份的解除限售。 公司部分董事、高管人员因工作变动，中国证券登记结算有限责任公司对其锁定股数进行调整，导致高管锁定股变动。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 64 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期增加 限售股数 本期解除限 售股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日期 陕西省人民政 府国有资产监 督管理委员会 110,499,048 0 110,499,048 0 2014 年“陕西秦川机械发展股份有限公司 吸收合并秦川集团并募集配套资金”增发 股份，陕西省国资委及其一致行动人陕西 产投认购的股份合计 211,695,602 股，为 有限售条件流通股，限售期三年，上市日 为 2017 年 9 月 15 日。 2020 年 4 月 9 日 高管持股 299,265 0 27,379 271,886 高管锁定股 合计 110,798,313 0 110,526,427 271,886 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 41,874 年度报告披露日前 上一月末普通股股 东总数 40,849 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 陕西法士特汽车传动 集团有限责任公司 国有法人 15.94% 110,499,048 110,499,048 110,499,048 陕西省产业投资有限 公司 国有法人 14.59% 101,196,554 101,196,554 中国华融资产管理股 份有限公司 国有法人 3.04% 21,054,290 -7,221,400 21,054,290 王为 境内自然人 2.55% 17,669,537 17,669,537 17,669,537 中国长城资产管理股 份有限公司 国有法人 2.04% 14,127,275 14,127,275 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 65 李素霞 境内自然人 1.06% 7,374,000 7,374,000 7,374,000 吴鸣霄 境内自然人 0.92% 6,349,500 6,349,500 6,349,500 李树荣 境内自然人 0.78% 5,419,300 5,419,300 5,419,300 陆有飞 境外法人 0.60% 4,169,000 4,169,000 4,169,000 张国华 境内自然人 0.51% 3,562,500 3,562,500 3,562,500 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 陕西省产业投资有限公司、中国华融资产管理股份有限公司、中国长城资产管理股份有 限公司均因公司 2014 年度发行新股成为前十股东。其中，陕西省产业投资有限公司限 售期为 2014 年 9 月 15 日至 2017 年 9 月 15 日，中国华融资产管理股份有限公司、中国 长城资产管理公司限售期为 2014 年 9 月 15 日至 2015 年 9 月 15 日。 上述股东关联关系或一致行动的 说明 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司与陕西省产业投资有限公司为一致行动人。其他 股东关联关系不详。 上述股东涉及委托/受托表决权、 放弃表决权情况的说明 2020 年 3 月 16 日，陕西产投与法士特集团签署了表决权委托协议，陕西产投将其持有 秦川机床 13.24%的股份对应的表决权委托给法士特集团。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 110,499,048 人民币普通股 110,499,048 陕西省产业投资有限公司 101,196,554 人民币普通股 101,196,554 中国华融资产管理股份有限公司 21,054,290 人民币普通股 21,054,290 王为 17,669,537 人民币普通股 17,669,537 中国长城资产管理股份有限公司 14,127,275 人民币普通股 14,127,275 李素霞 7,374,000 人民币普通股 7,374,000 吴鸣霄 6,349,500 人民币普通股 6,349,500 李树荣 5,419,300 人民币普通股 5,419,300 陆有飞 4,169,000 人民币普通股 4,169,000 张国华 3,562,500 人民币普通股 3,562,500 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 之间关联关系或一致行动的说明 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司与陕西省产业投资有限公司为一致行动人。 其他股东关联关系不详。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务 情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 陕西法士特汽车 传动集团有限责 任公司 严鉴铂 1993 年 11 月 19 日 91610000220566671X 汽车传动产品、锻件、铸件、机械 零部件、汽车零部件的生产、销售； 对外投资；进出口业务（国家限定 或禁止进出口的除外）；技术咨询。 （依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动） 控股股东报告期内控股和参股的其他境内 外上市公司的股权情况 法士特集团报告期内持有正昌电子 38.5%的股权 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 66 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 变更日期 2020 年 04 月 27 日 指定网站查询索引 指定网站披露日期 2020 年 04 月 29 日 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 陕西省人民政府国有资产监 督管理委员会 王海鹏 2004 年 06 月 22 日 116100007197833687 国有资产管理 实际控制人报告期内控制的 其他境内外上市公司的股权 情况 陕西省国资委在报告期内分别控制的上市公司股权情况如下：烽火电子 54.43%、陕国投 A56.2%、兴化股份 69.37%、陕天然气 64.43%、西部证券 37.24%、陕西建工（延长化建）58.91%、 宝钛股份 53.04%、建设机械 31.86%、金钼股份 74.98%、陕西煤业 68.72%、宝色股份 57.52%、 延长石油国际 33.76%、环球印务 46.25%。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 67 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 陕西省产业投资有限 公司 霍熠 1989 年 06 月 09 日 8 亿元人民币 装备制造、能源交通、电子信息、原材 料、矿产资源、房地产、农林及产业项 目的投资建设和运营（投资仅限公司自 有资金）；办理有关项目的股权、产权 转让业务；受托管理和经营有关专项资 金和国有资产；自有资产的管理运作； 资源的勘探、开发、经营；项目的评估、 咨询、监理；房地产开发；房屋租赁； 物业管理（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动） 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 68 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 69 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 70 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持 股数 （股） 严鉴铂 董事长 现任 男 58 2019 年 11 月 18 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 刘 劲 独立董事 现任 男 50 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 聂丽洁 独立董事 现任 女 61 2020 年 07 月 29 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 赵万华 独立董事 现任 男 56 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 李 强 董事 现任 男 56 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 8,000 0 0 0 8,000 总经理 现任 男 56 2019 年 06 月 17 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 马旭耀 董事 现任 男 52 2020 年 09 月 14 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 刘金勇 董事 现任 男 52 2020 年 03 月 23 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 王怀科 董事 现任 男 58 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 王俊锋 董事 现任 男 53 2020 年 03 月 23 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 华 斌 监事会主 席 现任 男 48 2020 年 06 月 29 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 李 铮 监事 现任 男 58 2018 年 04 月 18 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 王拉祥 监事 现任 男 59 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 5,000 0 0 0 5,000 宋耿田 监事 现任 男 56 2014 年 11 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 5,000 0 0 0 5,000 赵甲宝 副总经理 现任 男 57 2015 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 18 日 18,000 22,000 0 0 40,000 张秋玲 财务总监 现任 女 45 2019 年 08 月 29 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 杭宝军 副总经理 现任 男 55 2015 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 18 日 18,000 0 0 0 18,000 田 沙 副总经理 现任 男 57 2015 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 18 日 33,000 0 0 0 33,000 司冠林 副总经理 现任 男 47 2015 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 18 日 18,000 0 0 0 18,000 李 静 董事会秘 书 现任 女 42 2020 年 02 月 17 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 刘 耀 副总经理 现任 男 37 2020 年 06 月 08 日 2021 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 吴晓光 独立董事 离任 女 63 2014 年 11 月 20 日 2020 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 贺伟轩 董事 离任 男 57 2014 年 11 月 20 日 2020 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 刘平安 董事 离任 男 36 2014 年 11 月 20 日 2020 年 08 月 20 日 0 0 0 0 0 吴苏平 监事会主 席 离任 男 61 2014 年 11 月 20 日 2020 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 付林兴 董事会秘 书、副总 经理 离任 男 55 2014 年 11 月 20 日 2020 年 02 月 17 日 20,000 0 0 0 20,000 合计 -- -- -- -- -- -- 125,000 22,000 0 0 147,000 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 71 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 付林兴 副总经理、董事会秘书 解聘 2020 年 02 月 17 日 个人原因 贺伟轩 董事 离任 2020 年 03 月 23 日 工作变动 吴苏平 监事会主席 离任 2020 年 06 月 05 日 退休 吴晓光 独立董事 离任 2020 年 07 月 29 日 个人原因 刘平安 董事 离任 2020 年 08 月 20 日 工作变动 李 静 董事会秘书 聘任 2020 年 02 月 17 日 刘金勇 董事 被选举 2020 年 03 月 23 日 王俊锋 董事 被选举 2021 年 03 月 23 日 刘 耀 副总经理 聘任 2020 年 06 月 08 日 华 斌 监事会主席 被选举 2020 年 06 月 29 日 聂丽洁 独立董事 被选举 2020 年 07 月 29 日 马旭耀 董事 被选举 2020 年 09 月 14 日 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 严鉴铂，男，1962年10月出生，中共党员，高级工商管理硕士，正高级工程师。1984年进入陕齿工作， 历任陕西汽车齿轮总厂副厂长，陕西法士特汽车传动集团有限责任公司副总经理、总经理、党委副书记， 陕西法士特齿轮有限责任公司副总经理等职，曾获“全国五一劳动奖章”、“陕西十大质量人物”、“全 国劳动模范”等荣誉称号。现任本公司党委书记、董事长，陕西法士特汽车传动集团有限责任公司党委书 记、董事长，陕西法士特齿轮有限责任公司总经理、董事，潍柴动力股份有限公司董事、执行总裁。 刘劲，男，1970年8月出生，无党派人士，工商管理学博士，教授，长江商学院副院长、会计与金融 学教授。现任本公司独立董事，同时兼任瑞士银行（中国）有限公司高级顾问、云南白药集团股份有限公 司独立董事职务、中国天伦燃气控股有限公司独立非执行董事。 聂丽洁，女，1960年3月出生，东北财经大学会计专业学士、香港理工大学工商管理专业硕士、西安 交通大学管理科学与工程专业博士、香港理工大学会计系访问学者、香港城市大学访问学者。现任本公司 独立董事，同时兼任西安博达软件股份有限公司董事，陕西广电网络传媒股份有限公司、荣信教育文化产 业发展股份有限公司独立董事，陕西省会计学会常务理事、陕西省财务成本研究会副理事长、陕西省预算 会计研究会常务理事、陕西省法学会财税法研究会常务理事、陕西省高级会计师评委、陕西省财政厅财经 咨询专家、陕西省建工集团财务风险管理顾问、陕西省国资委财务风险评估专家。 赵万华，男，1965年3月出生，中共党员，西安交通大学机械工程及自动化专业学士、硕士、博士， 浙江大学博士后，西安交通大学教授、博士生导师。研究成果获得教育部国家科技进步奖和技术发明奖， 全国百篇优秀博士学位论文获得者，教育部长江学者特聘教授，中国机械工程学会青年科技成就奖，全国 优秀教师，教育部优秀骨干教师。现任本公司独立董事。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 72 李强，男，1964年10月出生，中共党员，西安交通大学工商管理学硕士学位，高级工程师。宝鸡市劳 动模范、陕西省第六届劳动模范、陕西省第七届优秀企业家、陕西省第十三届人大代表（省人大财经委员 会委员）曾任宝鸡机床集团有限公司董事长。现任本公司党委副书记、董事、总经理。 马旭耀，男，1968年6月出生，中共党员，博士研究生学历，正高级经济师、高级工程师技术职称。 现任本公司董事，陕西法士特汽车传动集团有限责任公司党委副书记、董事、总经理。 刘金勇，男，1968年9月出生，中共党员，工学学士，高级工程师。曾任陕西法士特集团公司机修车 间主任，生产保障总部设备能源处副处长、处长，设备能源总部部长、党支部书记，设备管理处处长，陕 西法士特汽车传动集团有限公司采购总部部长、党支部书记。现任本公司董事、党委副书记、纪委书记、 监察专员。 王怀科，男，1962年11月出生，中共党员，高级工程师。曾任秦川集团党委副书记、纪委书记、职工 董事、副总裁、工会主席、总法律顾问；公司第二届、第三届、第四届监事会主席。现任本公司职工董事、 工会主席。 王俊锋，男，1967年12月出生，中共党员，研究生学历，高级会计师。曾任陕西省农业机械管理局主 任科员、陕西省财政厅省级机关会计核算中心主任科员、西部产权交易所副处长、西部产权交易所有限责 任公司副总经理。现任本公司董事，陕西省产业投资有限公司党委委员、财务总监。 华斌， 男，1972年12月，中共党员。曾任陕西省国资委政策法规处副处长、处长，陕西省人民政府 国有资产监督管理委员会公司治理处处长。现任本公司党委委员、监事会主席。 李铮，男，1962年10月出生，本科学历，经济师。曾任中国农业银行股份有限公司陕西省分行信贷处 科长，现任中国长城资产管理股份有限公司陕西分公司并购重组部副高级经理，本公司监事，兼任陕西汽 车集团有限责任公司监事、陕西汽车实业有限公司监事。 王拉祥，男，1961年9月出生，中共党员，大学本科，高级政工师。曾任秦川机床工具集团股份公司 监事、工会副主席。现任本公司职工监事。 宋耿田，男，1964年6月出生，大学本科，二级法律顾问，会计师。曾任陕西秦川机床工具集团有限 公司审计处处长、法律事务部部长。现任本公司职工监事、审计与法律风控总部部长；秦川国际融资租赁 有限公司监事；西安秦川思源测量仪器有限公司监事。 赵甲宝，男，1963年3月出生，中共党员，硕士研究生，工程师。曾任陕西汉江机床有限公司副总工 程师、常务副总经理、总经理，陕西秦川机床工具集团有限公司副总裁。现任本公司党委委员、副总经理。 张秋玲，女，1975年7月出生，中共党员，大学本科学历，经济学学士学位，高级会计师，注册会计 师。历任陕西法士特集团公司财务总部财务一处副处长、处长、成本管理处处长、财务总部副部长，陕西 法士特汽车传动集团有限责任公司财务总部部长、党支部书记。现任本公司党委委员、财务总监，联合美 国工业公司董事长，深圳秦川商业保理有限公司董事。 杭宝军，男，1965年11月出生，中共党员，西安交通大学工商管理学硕士，高级工程师。曾任江苏风 电分公司总经理兼党支部书记，陕西秦川格兰德机床有限公司董事，秦川迪阿瓦公司董事长，宝鸡秦川未 来塑料机械有限责任公司董事、董事长，杨凌未来新材料有限公司董事，本公司铸造厂厂长。现任本公司 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 73 党委委员、副总经理。 田沙，男，1962年4月出生，中共党员，大学学历，正高级工程师。曾任陕西秦川机床工具集团有限 公司副总裁，本公司董事、副总裁、总质量师、技术研究院院长兼党支部书记、上海销售分公司总经理兼 财经党支部书记、陕西秦川精密数控机床工程研究有限公司执行董事、西安秦川数控系统工程有限公司董 事。现任本公司副总经理、本部技术研究院院长。 司冠林，男，1972年9月出生，中共党员，硕士研究生，经济师。曾任陕西秦川机床工具集团有限公 司董事、副总裁，陕西秦川设备成套服务有限公司董事长，盐城秦川华兴机床有限公司执行董事、代总经 理。现任本公司副总经理，秦川国际融资租赁有限公司董事长。 李静，女，1978年5月出生，中共党员，硕士研究生，经济师。曾任秦川发展财务部会计，秦川机床 集团办公室主任助理，秦川发展证券部干事，秦川机床集团办公室副主任，秦川发展监事。现任本公司董 事会秘书、办公室主任、党支部书记。 刘耀，男，1983年10月，博士研究生，高级工程师。曾任秦川集团技术研究院院长助理，秦川集团中 央研究院常务副院长、陕西秦川精密数控机床工程研究有限公司总经理，秦川集团中央研究院常务副院长、 陕西精密数控总经理、董事、秦川技术研究院副院长，秦川集团中央研究院院长、陕西精密数控总经理、 董事。现任本公司副总经理、中央研究院院长、秦川集团（西安）技术研究院有限公司执行董事、总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 严鉴铂 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 董事长 2015 年 06 月 16 日 否 马旭耀 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 董事、总经理 2015 年 06 月 16 日 否 王俊锋 陕西省产业投资有限公司 财务总监、党委委员 2019 年 12 月 10 日 是 李 铮 中国长城资产管理股份有限公司 陕西分公司并购重组 部副高级经理 2013 年 03 月 01 日 是 在股东单位任职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 严鉴铂 陕西法士特齿轮有限责任公司 总经理、董事 2013 年 01 月 08 日 是 潍柴动力股份有限公司 董事 2017 年 06 月 07 日 2021 年 06 月 13 日 否 潍柴动力股份有限公司 执行总裁 2017 年 09 月 05 日 2021 年 06 月 13 日 否 刘 劲 瑞士银行（中国）有限公司 高级顾问 2018 年 12 月 26 日 2020 年 12 月 25 日 是 云南白药集团股份有限公司 独立董事 2016 年 03 月 11 日 是 中国天伦燃气控股有限公司 独立非执行 董事 2018 年 05 月 28 日 2021 年 05 月 27 日 是 聂丽洁 陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 独立董事 2014 年 12 月 18 日 2020 年 12 月 25 日 是 西安博达软件股份有限公司 董事 2018 年 06 月 07 日 2020 年 02 月 20 日 否 荣信教育文化产业发展股份有限公司 独立董事 2020 年 06 月 10 日 2021 年 07 月 03 日 是 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 74 李 强 陕西秦川智能机床研究院有限公司 董事长 2020 年 10 月 10 日 否 陕西瑞特快速制造工程研究有限公司 董事 2020 年 01 月 22 日 否 宋耿田 秦川国际融资租赁有限公司 监事 2014 年 12 月 01 日 否 西安秦川思源测量仪器有限公司 监事 2015 年 01 月 01 日 否 杭宝军 陕西汉江机床有限公司 董事 2021 年 02 月 05 日 否 司冠林 秦川国际融资租赁有限公司 董事长 2014 年 12 月 22 日 是 张秋玲 上海秦隆投资管理有限公司 执行董事 2020 年 01 月 07 日 否 深圳秦川商业保理有限公司 董事 2019 年 09 月 26 日 否 联合美国工业公司 董事长 2021 年 01 月 13 日 否 秦川美国工业公司 董事 2021 年 01 月 13 日 否 刘 耀 秦川集团（西安）技术研究院有限公司 执行董事 2021 年 01 月 14 日 否 在其他单位任职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2004年3月26日公司第二届董事会第十六次会议通过了《高级管理人员薪酬考核实施办法》。公司以本年报中的财务数 据为完成效益指标的考核依据，根据公司《高级管理人员薪酬考核实施办法》及国有企业经营管理人员薪酬管理的相关规定 对高级管理人员年薪进行考核兑现。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 严鉴铂 董事长 男 58 现任 0 是 刘劲 独立董事 男 50 现任 8.1 否 聂丽洁 独立董事 女 61 现任 2.7 否 赵万华 独立董事 男 56 现任 8.1 否 李强 董事、总经理 男 56 现任 40.46 否 马旭耀 董事 男 52 现任 0 是 刘金勇 董事 男 52 现任 17.1 否 王怀科 董事 男 58 现任 35.31 否 王俊锋 董事 男 53 现任 0 是 华斌 监事会主席 男 48 现任 11.95 否 李铮 监事 男 58 现任 1.2 否 王拉祥 监事 男 59 现任 19.82 否 宋耿田 监事 男 56 现任 13.03 否 赵甲宝 副总经理 男 57 现任 39.53 否 张秋玲 财务总监 女 45 现任 22.26 否 杭宝军 副总经理 男 55 现任 33.48 否 田沙 副总经理 男 57 现任 33.48 否 司冠林 副总经理 男 47 现任 35.38 否 李静 董事会秘书 女 42 现任 16.46 否 刘耀 副总经理 男 37 现任 10.92 否 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 75 吴晓光 独立董事 女 63 离任 5.4 否 贺伟轩 董事 男 57 离任 0 是 刘平安 董事 男 36 离任 0 是 吴苏平 监事会主席 男 61 离任 0 是 付林兴 董事会秘书、副 总经理 男 55 离任 9.02 否 合计 -- -- -- -- 363.7 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 3,034 主要子公司在职员工的数量（人） 6,786 在职员工的数量合计（人） 9,959 当期领取薪酬员工总人数（人） 9,959 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 6,147 销售人员 551 技术人员 1,014 财务人员 218 行政人员 2,029 合计 9,959 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 2 研究生 133 本科 1,374 大专 2,448 高中及以下 6,002 合计 9,959 2、薪酬政策 为了深化企业改革，健全管理机制，提高管理水平，提升核心竞争力，推进企业持续健康发展，公司 在2020年深化分配制度改革，实行“以岗定薪”的差异化薪酬分配机制。薪酬激励进一步向生产一线、科 研技术岗位倾斜，大大激发了核心骨干员工干事创业的积极性。研发岗位实施“宽带薪酬”体系，生产一 线、管理、技术类岗位实施“星级员工”薪酬体系，根据岗位特点和员工的绩效能力确定薪酬水平，岗变 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 76 薪变。搭建了一套基于KPI的绩效考核体系，建立人岗相适、人尽其才的岗位评价机制，形成“重能力、 重实绩、重贡献”的激励体系，激发了企业生产经营活力。 3、培训计划 2020年根据各部门年度培训需求，公司2020年经营目标，“CTJ推进年”活动要求，以及2020年培训 经费预算制定了公司2020年度培训计划。2020年培训工作主要围绕核心管理人员、研发技术人员、一线技 术工人三方面展开，并明确了计划实施完成情况考核及培训目标。经公司领导审批后下发至各相关部门， 由人力资源部组织或督导实施，按照公司质量体系要求，对各项培训工作做了完整记录，并负责对培训结 果进行评价，对培训计划实施完成率进行阶段性考核；对各部门计划外培训项目及外派培训项目进行严格 审批流程；根据公司及部门生产、管理等需求，外派参加各类培训，人力资源部负责公司外派培训审批管 理及培训结果审核管理工作。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 77 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所颁布的相关法律 法规的要求，持续完善公司治理，健全内部制度体系，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作， 进一步提升公司规范运作水平，公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业 务及自主经营能力。 1、业务方面：公司拥有独立的生产加工系统、辅助生产系统和部分配套设施，具有独立的技术开发 能力和生产所必须的专有技术，拥有完整的生产经营性资产，不依赖于控股股东、实际控制人或其他关联 企业，能够独立经营，具有面向市场的生产经营能力。 2、人员方面：除公司控股股东的代表通过法定程序担任公司董事外，公司董事长兼任控股股东的董 事长，有足够的时间和充足的精力承担本公司工作，公司其余高级管理人员均没有在控股股东及关联方担 任董事、监事外其他行政职务。公司设有独立的劳动人事部门，拥有独立的劳动、人事及工资管理体系， 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员及核心技术人员在本公司（子公司）领 取报酬。 3、资产方面：公司资产完整，权属清晰，独立于控股股东、实际控制人及其他关联方。 4、机构方面：公司的股东大会、董事会、监事会、高管层和其他内部机构独立运作，独立行使经营 管理职权。不存在与控股股东、实际控制人及其关联人机构混同等影响公司独立运营的情形。 5、财务方面：公司建立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，有独立的财务核算体系和财务 会计制度，并开设独立的银行账户，独立纳税，财务决策和管理依法、依规进行。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 78 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 36.74% 2020 年 03 月 23 日 2020 年 03 月 24 日 巨潮资讯网 ， 公告编号：2020-14 2019 年年度股东大 会 年度股东大会 36.97% 2020 年 05 月 18 日 2020 年 05 月 19 日 巨潮资讯网 ， 公告编号：2020-32 2020 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 39.66% 2020 年 06 月 29 日 2020 年 06 月 30 日 巨潮资讯网 ， 公告编号：2020-44 2020 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 34.67% 2020 年 07 月 29 日 2020 年 07 月 30 日 巨潮资讯网 ， 公告编号：2020-52 2020 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 37.37% 2020 年 09 月 14 日 2020 年 09 月 15 日 巨潮资讯网 ， 公告编号：2020-68 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 刘 劲 13 4 9 0 0 否 3 吴晓光 8 2 6 0 0 否 1 聂丽洁 5 2 3 0 0 否 1 赵万华 13 4 9 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 79 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事能够严格按照公司独立董事工作制度等制度的规定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出 席会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司的经营、发展从各自专业角度提出合 理的意见和建议，对董事会的科学决策，对公司的发展都起到了积极的作用，作为独立董事，切实地维护 了公司及广大公众投资者的利益。 独立董事均出席了报告期内召开的各次董事会会议，并就关联交易、控股股东及其他关联方占用公司 资金情况、对外担保、公司内控自我评价报告、利润分配、聘请会计师事务所、选举董事、独立董事、聘 任副总经理、董事会秘书等事项发表了独立意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 审计委员会 截至2020年12月31日，公司第七届董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，召集人由会 计专业人士、公司独立董事聂丽洁女士担任。 2020年度，审计委员会共召开了1次定期会议，全体委员均亲自参加了会议。会议就2019年度财务报 告、2019年度内部控制自我评价报告、关于支付会计师事务所审计费用、聘请2020年度会计师事务所等议 案进行了审议，并对相关议题发表了意见。 审计委员会年度主要工作内容情况 （一）监督及评估外部审计机构工作 1、评估外部审计机构的独立性和专业性。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“希格玛事务所”）在公司2020年度财务审计和内 控审计工作中，计划安排详细，派驻的审计人员工作勤勉尽责，执业质量较高，信誉好，能够胜任本次审 计工作，按计划如期为公司出具了2020年度财务报告和内部控制审计报告，客观、公正地反映了公司当期 的财务状况、经营成果和内部控制规范情况。 2、同意支付外部审计机构的审计费用。 希格玛会计师事务所已按审计工作的质量要求和双方商定的时间要求完成了审计工作。建议公司支付 希格玛事务所2020年度审计费105万元（其中：财务审计70万元，内控审计35万元）。与公司所披露的审 计费用情况相符。 3、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项。 我们在2020年度，与希格玛事务所就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通， 并且在审计期间未发现存在其他的重大事项。 4、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。 我们认为希格玛事务所对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。 （二）审查公司内部控制制度的建立健全及执行情况 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 80 审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控制制度建设，督促公司内控规范体系建 设。2020年4月19日，审计委员会审阅了公司内部控制评价报告和希格玛会计师事务所出具的内部控制审 计报告。审计委员会认同公司内部控制评价报告，认为公司建立了较为完善的内部控制制度和规范的业务 流程；公司内部控制总体有效，未发现公司存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷；公司已按照企 业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。 （三）指导内部审计工作 2020年度，我们认真审阅并认可公司的内部审计工作计划，督促公司内审机构严格按照审计计划执行， 并对内部审计出现的问题提出了指导性意见，对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。 （四）审查公司的重大事项及其披露 2020年度，公司审计委员会对公司在关联交易及信息披露等方面的制度执行情况进行了重点审查，对 交易定价、对当年财务状况、经营成果的影响等方面予以了关注。 （五）2020年年报相关工作 根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司审计委员会工作细则的要求，公司审计委员会本着 勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，重点关注了公司 2020年度报告的审计工作。做了以下工作： 1、根据公司年度审计工作安排及相关资料，审计委员会与希格玛事务所协商确定了审计工作的时间 安排，共同编制了《2020年度审计工作计划表》，确定了公司2020年度审计工作的计划、审计重点、测试 和评价方法及会计师事务所的人员构成等内容。 2、在希格玛事务所审计工作团队正式进场审计前，审计委员会审阅了公司编制的未审会计报表，形 成了书面意见，同意以此报表为基础开展审计工作。 3、在审计过程中保持与年审会计师的沟通，对年审会计师发现的问题及时交换意见，并督促会计师 按计划提交审计报告。 4、在审计会计师出具初审意见后，董事会审计委员会再次审阅公司2020年度会计报表，认为经希格 玛事务所初审的公司财务会计报表基本反映了公司2020年末的资产负债情况和2020年度的生产经营成果， 希格玛事务所以此财务报表为基础继续进行公司的审计工作。 5、2020年3月23日，审计委员会成员与审计会计师召开视频会议进行沟通，了解审计工作进度和审计 中关注的问题，再次督促审计会计师按计划提交审计报告。 6、2020年3月25日，审计委员会成员在审阅了2020年度经审计财务报表后，董事会审计委员会认为经 审计的2020年度财务会计报表真实、准确、客观、完整地反映了公司的经营状况，董事会审计委员会委员 一致同意将此报告提交公司董事会审核。 薪酬与考核委员会 公司董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，全部为独立董事，由独立董事刘劲先生担任召集人。 2020年4月19日，董事会薪酬与考核委员会召开会议，对2019年度高管人员考核发表意见并审议通过 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 81 了2020年高管人员薪酬核定的议案。 2021年3月25日，董事会薪酬与考核委员会召开了2021年第一次会议，对高管人员绩效考核发表考核 意见，经讨论，一致同意公司高管2020年薪酬执行省国资委对省属企业负责人2020年经营业绩考核结果及 薪酬批复，由战略发展总部负责进行核算兑现。另外，董事会薪酬与考核委员会还审议通过了2021年度高 管人员年薪考核基数。 提名委员会 公司董事会提名委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，由独立董事刘劲先生担任召集人。 报告期内，提名委员会共召开5次，对公司独立董事、非独立董事、副总经理、董事会秘书候选人资 格进行审查并形成决议。 1、2020年2月13日，提名委员会召开2020年度第一次会议，审议通过了关于提名刘金勇先生为公司董 事候选人、李静女士为董事会秘书候选人的议案，并决议将上述议案提交公司董事会审议。 2、2020年2月28日，提名委员会召开2020年度第二次会议，审议通过了关于提名王俊锋先生为公司董 事候选人的议案，并决议将上述议案提交公司董事会审议。 3、2020年5月25日，提名委员会召开2020年度第三次会议，审议通过了关于提名刘耀先生为公司副总 经理候选人的议案，并决议将上述议案提交公司董事会审议。 4、2020年7月8日，提名委员会召开2020年度第四次会议，审议通过了关于提名聂丽洁女士为公司独 立董事候选人的议案，并决议将上述议案提交公司董事会审议。 5、2020年8月24日，提名委员会召开2020年度第五次会议，审议通过了关于提名马旭耀先生为公司董 事候选人的议案，并决议将上述议案提交公司董事会审议。 战略委员会 公司第七届董事会下设战略委员会，由5名董事组成，其中独立董事2名，召集人由公司董事长严鉴铂 先生担任。 (一)对公司长期发展规划、发展方针提出建议和修订 1、根据公司所处的行业发展现状、存在的机遇和挑战，结合机床工具行业发展趋势和秦川行业优势 地位，2020年一季度，董事会战略委员会对集团编制“十四五”战略规划，提出以“5221”为战略引领， 确定集团的战略发展路径。 2、为推动企业高质量发展，实现“十四五”高起点的新局面，2020年，董事会战略委员会提出集团 公司深入开展“蓝海行动”、“三年行动方案”、“双百行动”和“对标一流”等活动，实现集团公司各 个领域的新突破，加快实现企业战略发展目标。 (二)对公司的经营战略提出建议 2020年度，战略委员会共召开3次会议。 1、股权收购。为拓展公司高端机床产业链，进一步发挥产业链上下游的协同效应，提升公司核心竞 争力，同时落实我国关于深化国有企业改革的相关要求，2020年5月25日，公司以现场和视频方式召开了 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 82 2020年第一次董事会战略委员会，会议审议通过了《关于公司支付现金收购陕西法士特沃克齿轮有限公司 100%股权的议案》，并决议将上述议案提交公司董事会审议。 2、非公开发行股票。2020年8月3日，公司以现场和视频方式召开了2020年第二次董事会战略委员会， 会议审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》和《关于公司非公开发行股票募集资金投资项目 的议案》，并决议将上述议案提交公司董事会审议。 3、子公司技改项目。2020年12月16日，公司以通讯方式召开了2020年第三次董事会战略委员会，本 次会议审议通过了子公司陕西法士特沃克齿轮有限公司《汽车变速箱关键零部件及智能化产品扩能项目的 议案》，并决议将上述议案提交公司董事会审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 2004年3月26日公司第二届董事会第十六次会议通过了《高级管理人员薪酬考核实施办法》。公司以本 年报中的财务数据为完成效益指标的考核依据，根据公司《高级管理人员薪酬考核实施办法》及国有企业 经营管理人员薪酬管理的相关规定对高级管理人员年薪进行考核。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 03 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 96.35% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 94.68% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 错报的可能性包括”微小”以及”大于微小”。对 于未来事件发生的可能性很小的错报界定为微 小。错报的可能性的界定需要专业判断，在判 断错报发生的可能性时，可参考下述因素：影 响到的财务报表科目、披露事项；在确定错报 金额时需要的主观判断程度、复杂性；控制执 行中的异常情况发生的频率和原因；与其他控 制的关联性；缺陷可能造成的后果；历史错报 行为。对于某些性质的控制缺陷，即使其潜在 公司根据认为内部控制存在重大漏洞的迹 象包括但不限于：对以前发表的财务报表 进行重报，以反映对错误或舞弊导致错报 的纠正；审计师发现公司当期的财务报表 重大错报，但该错报最初没有被公司基于 财务报告的内部控制发现（即使管理层之 后对错报进行纠正，这也是存在实质性漏 洞的强烈迹象）；公司审计委员会对公司外 部财务报告及对于财务报告的内部控制的 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 83 错报金额小于总体重要性水平的 20％，其缺陷 的认定结果也应调高。这一判断标准即为定性 判断。 监督失效；发现涉及高级管理层的任何程 度的舞弊行为。 定量标准 错报的潜在程度分为不重要、大于不重要、重 大。总体重要性水平根据年度财务报表中利润 指标的 5%确定。 无 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，秦川机床工具集团股份公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 03 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 84 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 85 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 03 月 26 日 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 希会审字(2021)0070 号 注册会计师姓名 杜敏、白燕萍 审计报告正文 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） XigemaCpas(Special General Partnership) 希会审字(2021)0070号 审 计 报 告 秦川机床工具集团股份公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了秦川机床工具集团股份公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及 母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2020年 12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵 公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1、关键审计事项 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 86 贵公司2020年度实现营业收入人民币409,508.26万元，比2019年度营业收入增加93,010.60万元。由 于营业收入为贵公司利润的主要来源，也是贵公司关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标 或期望而操纵收入确认时点的固有风险，为此我们确定营业收入的确认为关键审计事项。 关于营业收入请参阅财务报表附注“四、重要会计政策及会计估计（二十六）”所述的会计政策及“六、 合并财务报表主要项目注释（四十七）”。 2、审计中的应对 我们针对收入确认执行的主要审计程序包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性； （2）识别销售合同，了解公司业务模式、主要合同条款以及结算方式，按新收入准则识别、分析与 商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）结合产品类型及销售模式对收入以及毛利情况执行分析程序，判断收入金额是否出现异常波动 的情况； （4）对记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及验收单等，评价相关收入确认是否符合收 入确认的会计政策； （5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对验收单及其他支持性文件，以评价收入 是否被记录于恰当的会计期间。 （二）政府补助 1、关键审计事项 参见财务报表附注“六、合并财务报表主要项目注释（四十）、（五十三）、（六十七）”，2020年 度贵公司确认损益的政府补助共计12,604.82万元，为本期利润的重要来源，期末递延收益—政府补助余 额为30,993.81万元，政府补助列报的公允性、合规性对财务报表影响重大，因此我们将该事项确认为关 键审计事项。 2、审计中的应对 我们执行的审计应对程序主要包括： （1）检查政府补助相关文件，包括企业申报的项目可行性研究报告、项目批复文件、项目投资合作 文件、拨款文件、收款凭证、银行流水记录等支持性文件； （2）检查分析项目执行情况，包括企业提供的项目进度相关资料、验收等资料，审核相关支出归集 的相关性及合理合规性，盘点形成资产的实物，判断政府补助与资产相关还是与收益相关； （3）根据相关文件及项目实际执行情况，分析判断政府补助应计损益的时点、期间，测算确认政府 补助计入当期损益金额及期末余额的准确性。 四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 87 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 贵公司治理层（以下简称治理层）负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 88 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： (项目合伙人) 中国 西安市 中国注册会计师： 2021年3月26日 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 89 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：秦川机床工具集团股份公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 912,557,232.91 732,515,285.01 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 31,306,154.02 衍生金融资产 应收票据 88,336,793.36 108,460,356.56 应收账款 703,699,459.19 731,270,740.40 应收款项融资 537,332,743.30 288,097,425.25 预付款项 169,468,674.99 119,945,059.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 69,701,793.56 50,924,829.05 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,646,975,945.54 1,465,902,800.24 合同资产 27,056,951.21 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 767,986,367.26 466,387,063.95 其他流动资产 612,312,492.51 743,664,239.23 流动资产合计 5,535,428,453.83 4,738,473,953.22 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 603,361,480.67 993,173,206.64 长期股权投资 1,456,927.40 其他权益工具投资 9,804,239.27 24,354,239.27 其他非流动金融资产 5,329,163.00 5,329,163.00 投资性房地产 3,240,273.44 1,812,653.16 固定资产 2,478,346,429.82 2,142,200,369.29 在建工程 104,359,542.37 171,841,833.50 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 90 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 345,013,404.45 316,709,697.32 开发支出 45,730,899.00 16,817,724.98 商誉 长期待摊费用 14,896,049.34 19,355,454.18 递延所得税资产 72,869,815.53 60,398,757.35 其他非流动资产 51,316,785.14 92,239,701.92 非流动资产合计 3,734,268,082.03 3,845,689,728.01 资产总计 9,269,696,535.86 8,584,163,681.23 流动负债： 短期借款 1,610,187,901.42 1,861,020,679.20 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 405,609,649.99 386,580,664.83 应付账款 1,074,675,990.24 834,509,473.69 预收款项 8,326,583.85 296,697,713.06 合同负债 432,012,055.13 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 131,930,058.35 74,273,744.29 应交税费 61,720,580.93 42,102,541.76 其他应付款 176,713,245.56 94,936,690.91 其中：应付利息 5,439,881.11 5,439,881.11 应付股利 22,545,378.61 6,720,700.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 720,177,954.56 240,501,833.50 其他流动负债 89,458,610.59 83,771,683.98 流动负债合计 4,710,812,630.62 3,914,395,025.22 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,132,485,233.46 1,122,239,668.33 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 91 长期应付款 215,831,173.31 347,985,058.31 长期应付职工薪酬 302,240.24 477,719.26 预计负债 12,038,814.69 2,000,000.00 递延收益 309,938,052.03 267,350,170.09 递延所得税负债 2,318,683.00 3,674,511.38 其他非流动负债 非流动负债合计 1,672,914,196.73 1,743,727,127.37 负债合计 6,383,726,827.35 5,658,122,152.59 所有者权益： 股本 693,370,910.00 693,370,910.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,245,421,690.36 1,458,658,298.76 减：库存股 其他综合收益 -16,745,743.31 -12,634,938.95 专项储备 7,263,218.98 7,208,840.00 盈余公积 94,897,076.48 94,897,076.48 一般风险准备 未分配利润 128,955,258.65 -26,669,151.21 归属于母公司所有者权益合计 2,153,162,411.16 2,214,831,035.08 少数股东权益 732,807,297.35 711,210,493.56 所有者权益合计 2,885,969,708.51 2,926,041,528.64 负债和所有者权益总计 9,269,696,535.86 8,584,163,681.23 法定代表人：严鉴铂 主管会计工作负责人：张秋玲 会计机构负责人：郭亚新 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 369,833,901.57 277,686,114.72 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 52,601,542.99 46,503,519.05 应收账款 298,660,581.90 315,870,644.42 应收款项融资 239,013,506.82 164,908,690.11 预付款项 14,116,684.87 20,519,985.36 其他应收款 72,279,371.65 16,216,981.73 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 92 其中：应收利息 应收股利 35,328,621.39 存货 573,583,985.49 522,870,268.28 合同资产 16,272,886.83 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 100,674,909.02 310,051,378.23 流动资产合计 1,737,037,371.14 1,674,627,581.90 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,447,211,444.65 1,258,316,712.32 其他权益工具投资 7,394,239.27 21,944,239.27 其他非流动金融资产 投资性房地产 1,768,555.32 1,812,653.16 固定资产 1,043,181,197.60 872,362,948.17 在建工程 54,861,628.91 167,906,473.57 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 109,560,996.35 113,643,170.13 开发支出 31,778,996.16 12,754,592.65 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 36,735,259.61 33,450,284.59 其他非流动资产 37,716,671.92 46,309,741.57 非流动资产合计 2,770,208,989.79 2,528,500,815.43 资产总计 4,507,246,360.93 4,203,128,397.33 流动负债： 短期借款 661,660,473.19 702,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 189,993,290.24 236,830,104.52 应付账款 387,803,744.86 301,090,989.14 预收款项 88,391,114.97 合同负债 112,902,077.92 应付职工薪酬 43,215,820.89 8,999,163.34 应交税费 6,500,045.97 9,887,846.20 其他应付款 8,880,194.13 11,085,878.60 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 93 一年内到期的非流动负债 187,310,199.99 620,000.00 其他流动负债 316,311,158.83 272,928,431.07 流动负债合计 1,914,577,006.02 1,631,833,527.84 非流动负债： 长期借款 823,000,000.00 698,400,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 8,094,218.67 10,920,000.00 长期应付职工薪酬 76,596.87 195,696.05 预计负债 递延收益 130,098,115.99 118,195,074.33 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 961,268,931.53 827,710,770.38 负债合计 2,875,845,937.55 2,459,544,298.22 所有者权益： 股本 693,370,910.00 693,370,910.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 993,888,829.52 1,188,129,331.22 减：库存股 其他综合收益 -12,802,600.32 -12,802,600.32 专项储备 634,564.92 712,565.55 盈余公积 94,897,076.48 94,897,076.48 未分配利润 -138,588,357.22 -220,723,183.82 所有者权益合计 1,631,400,423.38 1,743,584,099.11 负债和所有者权益总计 4,507,246,360.93 4,203,128,397.33 法定代表人：严鉴铂 主管会计工作负责人：张秋玲 会计机构负责人：郭亚新 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 4,095,082,562.66 3,164,976,539.89 其中：营业收入 4,095,082,562.66 3,164,976,539.89 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 94 二、营业总成本 3,921,670,211.81 3,551,804,513.59 其中：营业成本 3,267,927,911.22 2,689,004,043.94 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 37,619,787.55 36,196,578.62 销售费用 154,870,775.15 189,414,871.52 管理费用 254,596,439.60 255,262,121.19 研发费用 114,686,072.20 288,380,981.29 财务费用 91,969,226.09 93,545,917.03 其中：利息费用 98,275,382.61 98,739,238.37 利息收入 9,002,794.07 6,466,696.69 加：其他收益 126,048,152.02 316,591,966.12 投资收益（损失以“－”号填列） 4,724,244.39 7,925,286.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -378,428.98 -544,969.29 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -434,583.89 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12,635,464.86 17,127,833.77 信用减值损失（损失以“-”号填列） -29,751,523.54 -40,019,241.60 资产减值损失（损失以“-”号填列） -34,396,809.68 -217,170,098.42 资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,237,936.84 1,118,450.61 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 254,909,815.74 -301,253,776.90 加：营业外收入 4,033,511.40 21,269,997.49 减：营业外支出 4,258,405.38 4,512,212.65 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 254,684,921.76 -284,495,992.06 减：所得税费用 46,655,438.41 32,099,676.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 208,029,483.35 -316,595,668.22 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 208,029,483.35 -316,595,668.22 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 152,882,565.18 -297,559,773.57 2.少数股东损益 55,146,918.17 -19,035,894.65 六、其他综合收益的税后净额 -4,110,804.36 15,164.31 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -4,110,804.36 15,164.31 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -992,805.57 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 95 3.其他权益工具投资公允价值变动 -992,805.57 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -4,110,804.36 1,007,969.88 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -4,110,804.36 1,007,969.88 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 203,918,678.99 -316,580,503.91 归属于母公司所有者的综合收益总额 148,771,760.82 -297,544,609.26 归属于少数股东的综合收益总额 55,146,918.17 -19,035,894.65 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2205 -0.4291 （二）稀释每股收益 0.2205 -0.4291 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：50,957,570.57 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：严鉴铂 主管会计工作负责人：张秋玲 会计机构负责人：郭亚新 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 1,148,438,600.81 961,449,753.70 减：营业成本 951,776,605.07 914,084,494.13 税金及附加 13,858,073.18 14,590,437.57 销售费用 42,906,647.01 63,570,173.04 管理费用 61,096,176.46 65,693,066.64 研发费用 42,498,796.61 184,112,869.01 财务费用 69,606,350.79 66,403,721.79 其中：利息费用 72,323,938.66 68,738,782.91 利息收入 2,951,671.65 2,651,660.54 加：其他收益 45,696,780.12 206,927,993.13 投资收益（损失以“－”号填列） 55,095,854.90 53,427,310.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -378,428.98 -583,302.81 以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益（损失以“-”号填列） -168,952.40 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 96 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -7,495,583.35 -22,218,937.36 资产减值损失（损失以“-”号填列） -10,743,670.95 -187,581,543.90 资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,488,688.85 -164,424.78 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,738,021.26 -296,614,610.47 加：营业外收入 130,145.83 8,138,719.83 减：营业外支出 696,608.51 1,425,226.20 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,171,558.58 -289,901,116.84 减：所得税费用 4,661.82 -2,249,871.20 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,166,896.76 -287,651,245.64 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 50,166,896.76 -287,651,245.64 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 50,166,896.76 -287,651,245.64 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.0724 -0.4149 （二）稀释每股收益 0.0724 -0.4149 法定代表人：严鉴铂 主管会计工作负责人：张秋玲 会计机构负责人：郭亚新 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,766,028,239.39 2,399,776,569.26 客户存款和同业存放款项净增加额 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 97 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 31,506,935.77 26,572,803.83 收到其他与经营活动有关的现金 266,334,683.45 333,846,372.61 经营活动现金流入小计 3,063,869,858.61 2,760,195,745.70 购买商品、接受劳务支付的现金 1,476,440,947.00 1,633,690,562.73 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 808,601,063.80 752,640,567.58 支付的各项税费 224,589,391.32 146,953,100.03 支付其他与经营活动有关的现金 176,638,964.89 187,018,115.46 经营活动现金流出小计 2,686,270,367.01 2,720,302,345.80 经营活动产生的现金流量净额 377,599,491.60 39,893,399.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,343,543,833.34 3,321,518,757.98 取得投资收益收到的现金 20,712.33 13,653,449.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 3,424,749.09 1,401,454.29 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 25,025,328.86 35,088.00 投资活动现金流入小计 3,372,014,623.62 3,336,608,749.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 93,612,610.78 58,225,267.63 投资支付的现金 3,556,845,054.90 3,438,571,593.26 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,650,457,665.68 3,496,796,860.89 投资活动产生的现金流量净额 -278,443,042.06 -160,188,111.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 50,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 50,000.00 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 98 取得借款收到的现金 3,139,671,081.26 2,808,169,310.70 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 500,000.00 筹资活动现金流入小计 3,140,671,081.26 2,808,719,310.70 偿还债务支付的现金 2,977,029,633.66 2,668,978,317.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 107,054,668.11 103,791,088.72 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,226,675.00 7,260,709.17 支付其他与筹资活动有关的现金 51,593,944.52 24,688,329.77 筹资活动现金流出小计 3,135,678,246.29 2,797,457,736.21 筹资活动产生的现金流量净额 4,992,834.97 11,261,574.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -790,259.93 333,508.27 五、现金及现金等价物净增加额 103,359,024.58 -108,699,628.51 加：期初现金及现金等价物余额 577,169,921.04 685,869,549.55 六、期末现金及现金等价物余额 680,528,945.62 577,169,921.04 法定代表人：严鉴铂 主管会计工作负责人：张秋玲 会计机构负责人：郭亚新 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 874,238,995.21 850,281,161.49 收到的税费返还 25,949.57 收到其他与经营活动有关的现金 99,660,616.89 172,979,173.14 经营活动现金流入小计 973,925,561.67 1,023,260,334.63 购买商品、接受劳务支付的现金 578,245,644.63 713,128,691.75 支付给职工以及为职工支付的现金 253,864,059.22 237,927,647.83 支付的各项税费 53,139,120.99 31,729,921.56 支付其他与经营活动有关的现金 38,194,582.40 59,179,131.33 经营活动现金流出小计 923,443,407.24 1,041,965,392.47 经营活动产生的现金流量净额 50,482,154.43 -18,705,057.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 68,222,401.45 182,600,000.00 取得投资收益收到的现金 17,416,753.97 36,482,618.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 2,233,183.00 386,471.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,753,319.10 收到其他与投资活动有关的现金 210,289,896.12 122,755,639.92 投资活动现金流入小计 298,162,234.54 350,978,049.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 37,088,556.32 82,519,788.21 投资支付的现金 432,004,550.60 94,108,900.00 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 99 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 23,488,000.00 108,000,000.00 投资活动现金流出小计 492,581,106.92 284,628,688.21 投资活动产生的现金流量净额 -194,418,872.38 66,349,361.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,810,000,000.00 1,212,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 42,032,853.66 6,287,307.07 筹资活动现金流入小计 1,852,032,853.66 1,218,287,307.07 偿还债务支付的现金 1,541,820,000.00 1,107,620,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,702,840.03 69,133,790.69 支付其他与筹资活动有关的现金 25,156,250.00 筹资活动现金流出小计 1,614,522,840.03 1,201,910,040.69 筹资活动产生的现金流量净额 237,510,013.63 16,377,266.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2.49 0.62 五、现金及现金等价物净增加额 93,573,293.19 64,021,570.18 加：期初现金及现金等价物余额 234,048,724.69 170,027,154.51 六、期末现金及现金等价物余额 327,622,017.88 234,048,724.69 法定代表人：严鉴铂 主管会计工作负责人：张秋玲 会计机构负责人：郭亚新 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 100 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权 益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 693,370,910.00 1,458,658,298.76 -12,634,938.95 7,208,840.00 94,897,076.48 -26,669,151.21 2,214,831,035.08 711,210,493.56 2,926,041,528.64 加：会计政 策变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余 额 693,370,910.00 1,458,658,298.76 -12,634,938.95 7,208,840.00 94,897,076.48 -26,669,151.21 2,214,831,035.08 711,210,493.56 2,926,041,528.64 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -213,236,608.40 -4,110,804.36 54,378.98 155,624,409.86 -61,668,623.92 21,596,803.79 -40,071,820.13 （一）综合收益 总额 -4,110,804.36 152,882,565.18 148,771,760.82 55,146,918.17 203,918,678.99 （二）所有者投 入和减少资本 -214,147,782.47 -214,147,782.47 -9,654,359.28 -223,802,141.75 1．所有者投入的 普通股 -8,592,750.60 -8,592,750.60 2．其他权益工具 持有者投入资本 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 101 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -214,147,782.47 -214,147,782.47 -1,061,608.68 -215,209,391.15 （三）利润分配 -24,218,050.61 -24,218,050.61 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -24,218,050.61 -24,218,050.61 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 2,741,844.68 2,741,844.68 2,741,844.68 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他综合收益 结转留存收益 2,741,844.68 2,741,844.68 2,741,844.68 6．其他 （五）专项储备 54,378.98 54,378.98 41,769.25 96,148.23 1．本期提取 8,879,884.85 8,879,884.85 3,766,529.38 12,646,414.23 2．本期使用 -8,825,505.87 -8,825,505.87 -3,724,760.13 -12,550,266.00 （六）其他 911,174.07 911,174.07 280,526.26 1,191,700.33 四、本期期末余 额 693,370,910.00 1,245,421,690.36 -16,745,743.31 7,263,218.98 94,897,076.48 128,955,258.65 2,153,162,411.16 732,807,297.35 2,885,969,708.51 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 102 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权 益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 693,370,910.00 1,459,485,001.47 -350,404.20 5,591,015.47 94,897,076.48 301,120,726.73 2,554,114,325.95 747,239,868.18 3,301,354,194.13 加：会计政 策变更 -12,299,699.06 -30,230,104.37 -42,529,803.43 -10,872,821.96 -53,402,625.39 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余 额 693,370,910.00 1,459,485,001.47 -12,650,103.26 5,591,015.47 94,897,076.48 270,890,622.36 2,511,584,522.52 736,367,046.22 3,247,951,568.74 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -826,702.71 15,164.31 1,617,824.53 -297,559,773.57 -296,753,487.44 -25,156,552.66 -321,910,040.10 （一）综合收益 总额 15,164.31 -297,559,773.57 -297,544,609.26 -19,035,894.65 -316,580,503.91 （二）所有者投 入和减少资本 -826,702.71 -826,702.71 6,757,637.66 5,930,934.95 1．所有者投入的 普通股 6,928,282.43 6,928,282.43 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 103 额 4．其他 -826,702.71 -826,702.71 -170,644.77 -997,347.48 （三）利润分配 -12,913,041.32 -12,913,041.32 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -12,913,041.32 -12,913,041.32 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他综合收益 结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1,617,824.53 1,617,824.53 34,745.65 1,652,570.18 1．本期提取 9,917,198.86 9,917,198.86 3,753,020.83 13,670,219.69 2．本期使用 -8,299,374.33 -8,299,374.33 -3,718,275.18 -12,017,649.51 （六）其他 四、本期期末余 额 693,370,910.00 1,458,658,298.76 -12,634,938.95 7,208,840.00 94,897,076.48 -26,669,151.21 2,214,831,035.08 711,210,493.56 2,926,041,528.64 法定代表人：严鉴铂 主管会计工作负责人：张秋玲 会计机构负责人：郭亚新 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 104 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 693,370,910.00 1,188,129,331.22 -12,802,600.32 712,565.55 94,897,076.48 -220,723,183.82 1,743,584,099.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 693,370,910.00 1,188,129,331.22 -12,802,600.32 712,565.55 94,897,076.48 -220,723,183.82 1,743,584,099.11 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -194,240,501.70 -78,000.63 82,134,826.60 -112,183,675.73 （一）综合收益总额 50,166,896.76 50,166,896.76 （二）所有者投入和减少 资本 -189,972,890.87 -189,972,890.87 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -189,972,890.87 -189,972,890.87 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 105 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 -78,000.63 -78,000.63 1．本期提取 4,203,901.89 4,203,901.89 2．本期使用 -4,281,902.52 -4,281,902.52 （六）其他 -4,267,610.83 31,967,929.84 27,700,319.01 四、本期期末余额 693,370,910.00 993,888,829.52 -12,802,600.32 634,564.92 94,897,076.48 -138,588,357.22 1,631,400,423.38 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 693,370,910.00 1,187,129,331.22 -11,809,794.75 712,565.55 94,897,076.48 66,928,061.82 2,031,228,150.32 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 693,370,910.00 1,187,129,331.22 -11,809,794.75 712,565.55 94,897,076.48 66,928,061.82 2,031,228,150.32 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,000,000.00 -992,805.57 -287,651,245.64 -287,644,051.21 （一）综合收益总额 -992,805.57 -287,651,245.64 -288,644,051.21 （二）所有者投入和减少 资本 1,000,000.00 1,000,000.00 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 106 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 1,000,000.00 1,000,000.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 3,470,242.74 3,470,242.74 2．本期使用 -3,470,242.74 -3,470,242.74 （六）其他 四、本期期末余额 693,370,910.00 1,188,129,331.22 -12,802,600.32 712,565.55 94,897,076.48 -220,723,183.82 1,743,584,099.11 法定代表人：严鉴铂 主管会计工作负责人：张秋玲 会计机构负责人：郭亚新 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 107 三、公司基本情况 （一）公司概况 秦川机床工具集团股份公司（以下简称“本公司”、“公司”或“秦川机床”）原名陕西秦川机械发 展股份有限公司，2014年10月更名为秦川机床工具集团股份公司，是由原陕西秦川机床工具集团有限公司 （以下简称“秦川集团”）作为主要发起人联合其他发起人，同时向社会公众发行股票而募集设立的股份 公司。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]145号文批准，于1998年6月8日通过深圳证券交 易所交易系统以“上网定价”方式公开发行，并于同年9月28日在深交所正式挂牌交易，股票代码“000837”。 2006年2月6日，本公司实施股权分置改革方案，本公司非流通股股东向流通股股东按10送3.05的比例 支付对价，股权分置改革方案实施后，本公司注册资本未发生变化。 2008年4月29日，依据本公司股东大会决议和修改后的章程规定，本公司以资本公积按每10股转增5股 的比例转增股本，每股面值1元，总计增加注册资本人民币11,623.92万元，变更后的注册资本为人民币 34,871.76万元，并经万隆会计师事务所有限公司陕西分所于2008年8月20日出具[万会业（陕）验字（2008） 第003号]验资报告审验。 2013年11月20日，本公司2013年第一次临时股东大会决议通过公司向控股股东秦川集团全体9名股东 发行股份换股吸收合并秦川集团，同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。本次重大 资产重组事项于2014年6月3日经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西秦川机械发展股份有限公司吸收 合并陕西秦川机床工具集团有限公司并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]553号）文件核准。 本次交易实际新增股份273,176,919股，本公司累计股本为人民币621,894,519元，变更后的注册资本 为人民币621,894,519元。此次注册资本变更经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年8 月29日出具希会验字（2014）0058号验资报告确认。 2014年9月本公司向鹏华基金管理有限公司等6名认缴人发行71,476,391股，股份发行价格为8.37元/ 股，募集配套资金总额598,257,392.67元，募集资金净额为576,858,334.09元。本次新增股份后，公司总 股本变为693,370,910股。此次募集配套资金非公开发行A股股票认购资金到位情况由希格玛会计师事务所 （特殊普通合伙）审验，并于2014年9月25日出具希会验字（2014）0072号验资报告确认。 2020 年 3 月 16 日，公司控股股东陕西省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“陕西省国 资委”）与陕西法士特汽车传动集团有限责任公司（以下简称“法士特集团”）签署了《国有股权无偿划 转协议》，将持有的公司 110,499,048 股股份（占公司总股本的 15.94%）无偿划转至法士特集团。同日 第二大股东陕西省产业投资有限公司（以下简称“陕西产投”）与和法士特集团签署了《表决权委托协议》， 将持有公司的部分股份 91,826,965 股（占公司总股本的 13.24%）对应的表决权委托给法士特集团行使， 委托期限为自陕西省国资委将其持有秦川机床 15.94%的股份无偿划转给法士特集团在中国证券登记结算 有限公司办理股份过户登记日起两年。 2020年4月28日，上述国有股权无偿划转的股权过户登记手续办理完毕。法士特集团持有公司 110,499,048股股份，占公司总股本的 15.94%，其在公司实际的表决权为 29.18%，为公司控股股东。陕 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 108 西省国资委仍为公司实际控制人。 截至2020年12月31日，本公司注册资本为69,337.091万元。 注册地址：陕西省宝鸡市渭滨区姜谭路22号，总部位于宝鸡市姜谭路22号。 本公司的控股股东为陕西法士特汽车传动集团有限责任公司。 统一社会信用代码：9161000071007221XC 法定代表人：严鉴铂 经营范围：通用及专用设备制造；黑色及有色金属加工；汽车零部件及配件制造；铁路、船舶、航空 航天和其他运输设备的配件制造；金属制品；塑料制品；计算机、通信和其他电子设备制造；仪器仪表制 造；软件和信息技术服务业；机械和设备修理；融资租赁；道路货物运输；投资与咨询与服务；货物、技 术的进出口经营（国家禁止和限制的货物、技术除外）及代理业务。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 本公司2020年度财务报告经公司第七届董事会第三十七次会议于2021年3月26日批准对外报出。 （二）本期合并财务报表范围及其变化情况 公司本期收购陕西法士特沃克齿轮有限公司（以下简称“沃克齿轮”）100%股权，新设控股子公司陕 西秦川智能机床研究院有限公司（以下简称“智能机床研究院”），注销陕西秦川物资配套有限公司（以 下简称“秦川物配”）、宝鸡关中豪迪普刀具有限责任公司（以下简称“豪迪普”）、宝鸡忠诚汽车运输 有限责任公司（以下简称“忠诚运输”）、宝鸡忠诚精密锻造有限公司（以下简称“忠诚锻造”）、宝鸡 国诚工贸有限责任公司（以下简称“国诚工贸”），导致合并范围发生变化，详见本附注“八、合并范围 的变更”、“九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此 基础上根据本附注四列示的重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、重要会计政策和会计估计”所述的编制基础和会计政策、会计估计 编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 109 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每 年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1.同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 2.非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 110 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在 购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商 誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注四、（五）2.），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，参考本部分前面各段描述及本附注四、(十三)“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易” 的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 2.合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 111 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》 或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“四、（十三） 长期股权投资”或本附注“四、（九）金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交 易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一 并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权” 适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项 交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与 处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权 时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 112 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、（十三）“权益法核算的长期股权投资” 中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额 确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公 司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共 同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买 资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方 的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公 司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况， 本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、 外币业务和外币报表折算 1.外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）或当期平均汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换 的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于 与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外， 均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 3.外币财务报表的折算 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 113 损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后 的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项 目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失 控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处 置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率/当期平均汇率折算。汇 率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控 制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者 权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该 境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为 联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转 入处置当期损益。 10、金融工具 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1.金融资产的分类、确认依据和计量方法 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为：以摊余成本 计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：A.本公司管理该金融资产的业务 模式是以收取合同现金流量为目标；B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行 后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、部分以 摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：A.管 理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；B.该金融资产的合同 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 114 条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融 资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融 资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利 得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从 其他综合收益中转出，计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融 资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产包括交易性金 融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益； 按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 此外，在初始确认时，本公司为了能够消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2.金融负债的分类、确认依据和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量 的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益， 以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工 具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回 购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式； 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性 金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允 价值变动均计入当期损益。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变 动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。非由本公司自身信用风 险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变 动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外 的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利 得或损失计入当期损益。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 115 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 4.金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融 负债的合同条款实质上是不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债 （或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新 金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或 承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 5.金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销 后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 116 可观察输入值。 7.权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本 公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分 配处理。 8.金融资产减值 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产、租赁应收款和财务担保合同按预期信用损失法进行减值会计处理并确认损失准备。 （1）预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指根 据合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险 未显著增加的（第一阶段），本公司按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认 后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的（第二阶段），本公司按照该工具整个存续期的预期信用损 失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的（第三阶段），本公司按照该工具整个存续 期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增 加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面 余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊 余成本和实际利率计算利息收入。 （2）信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内发生违约的风险与在初始确认日所确 定的预计存续期内发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融 工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具和金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以 金融工具组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。 （3）已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生 时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 （4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 117 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的 应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组 合的基础上评估信用风险。 （5）预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损 失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计 量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 （6）核销 如果本公司认定相关金融资产无法收回，经批准后则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成 相关金融资产的终止确认。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （7）应收账款预期信用损失的确定方法 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、租赁应收款等（以下统称“应 收账款”），无论是否存在重大融资成分，本公司均按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损 失准备。计提方法： 期末对有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，计算预期信用损失； 对于经单独测试未发生减值的应收账款，及当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息 时，本公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定信用风险特征组 合的依据及计量预期信用损失的方法： 项目 组合类别 预期信用损失会计估计政策 银行承兑汇票 银行承兑汇票组合 银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行，参考历史经验，管理 层评价该类款项具有较低的信用风险，如无明显迹象表明其已发生 减值，则不计提信用损失准备 商业承兑汇票 商业承兑汇票组合 根据承兑人的信用风险划分确定预期信用损失（同“应收账款”） 一般客户应收款项 企业客户组合 参考该组合历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损失 应收融资租赁款、应收保理款 金融资产风险组合 参考该组合历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，编制风险资产类型与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损失 （8）其他应收款预期信用损失的确定方法 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个 存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特 征，将其划分为不同组合： 项目 组合类别 预期信用损失会计估计政策 应收政府补助、税费返还、退税、金融 机构利息、股利，合并报表范围内母、 分、子公司之间的资金往来等类别 低风险组合 根据款项性质及付款人信用，参考历史经验，管理层评价该类款 项具有较低的信用风险，如无明显迹象表明其已发生减值，则不 计提信用损失准备 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 118 其他 其他组合 参考该组合历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，编制其他应收款账龄与未来12个月内或整个存续期预 期信用损失率对照表，计算预期信用损失 11、应收票据 12、应收账款 本公司应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“四、（九）金融工具 8.金融 资产减值”。 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 15、存货 1.存货的分类 存货主要包括存货主要包括原材料、周转材料、外购商品、在产品、库存商品、发出商品等。 2.存货取得和发出的计价方法 本公司原材料以计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算， 材料成本差异的分摊采用原材料上月末的材料成本差异率，将发出原材料计划成本调整为实际成本。其他 各类存货在取得时均以实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权 平均法计价。 3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 （1）对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； （2）对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营条件下，以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低 的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。本公司库存商品、在制品、 外购商品通常按照单个项目计提存货跌价准备；原材料、周转材料、委托加工物资和包装物由于数量繁多、 单价较低，一般按照存货类别计提存货跌价准备。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 119 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4.存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 16、合同资产 自2020年1月1日起的会计政策 1.合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已 向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合 同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向 客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相 当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减 值损失或利得计入当期损益。 17、合同成本 自2020年1月1日起的会计政策 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。 为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期 能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回 的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。 为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关企业会计准则的规范范围的，且同 时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产： 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、 明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源； 3.该成本预期能够收回。 合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与 该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。但是，对于合同取得成本摊销期 限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 120 认为资产减值损失： 1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减 值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的 账面价值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目 中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资 产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 18、持有待售资产 本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产 或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别， 应当同时满足下列条件： 1.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2.出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年 内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投 资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投 资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 拟结束使用而非出售的非流动资产或处置组不应当划分为持有待售类别。 公司出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时 确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产 而产生的处置利得或损失，计入当期资产处置收益。 19、长期应收款 20、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本 公司的联营企业。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 121 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 1、投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成 本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面 值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资 初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值 之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通 过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本 之和。 2、后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 122 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额 确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 （4）处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 123 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、（五）2.“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政 策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 21、投资性房地产 投资性房地产计量模式 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 124 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“四、（二十）长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账 价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。 22、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 4.75%-2.38% 机器设备 年限平均法 8-20 5.00% 11.88%-4.75% 仪器仪表 年限平均法 8-12 5.00% 11.88%-7.92% 运输设备 年限平均法 8-9 5.00% 11.88%-10.56% 办公设备 年限平均法 5-6 5.00% 19.00%-15.83% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的 在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 125 23、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程达到可使用状态的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应 符合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符； ③已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运 行结果表明其能够正常运转或营业； ④该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“四、（二十）长期资产减值”。 24、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 25、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 126 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿 命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 本公司使用寿命有限的无形资产寿命估计如下： 无形资产类别 估计使用寿命 估计方法 土地使用权 50年 土地使用权证或协议约定的使用年限 专利及专有技术 10-15年 按预计为企业产生经济利益的年限 技术、财务及管理软件 3-10年 按预计为企业产生经济利益的年限 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 划分研究阶段和开发阶段的具体标准： 研究阶段，是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划的调查。研究阶段基本上 是探索性的，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、 开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。 研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装臵、产品等。相对于研究阶段而言，开发阶段应当是已完成研究阶段 的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性：判断无形资产的开发在技术上具有可 行性，应当以目前阶段的成果为基础，并提供相关证据和材料，证明企业进行开发所需的技术条件等已经 具备，不存在技术上的障碍或其他不确定性，比如，企业已经完成了全部计划、设计和测试活动，这些活 动是使资产能够达到设计规划书中的功能、特征和技术所必须的活动，或经过专家鉴定等。 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图：企业能够说明其持有开发无形资产的目的，比如，具有 完成该无形资产并使用或出售的意图。 ③无形资产产生经济利益的方式：包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；无形资产能够为企业带来未来经济利益，应当 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 127 对运用该无形资产生产的产品市场情况进行可靠预计，以证明所生产的产品存在市场并能够带来经济利益 的流入，或能够证明市场上存在对该类无形资产的需求。 ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产：企业能够证明无形资产开发所需的技术、财务和其他资源，以及获得这些资源的相关计划。自有资 金不足以提供支持的，是否存在外部其他方面的资金支持，如银行等金融机构愿意为该无形资产的开发提 供所需资金的声明等。 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量：企业对于研究开发的支出应当能够单独核算。 比如，直接发生的研发人员工资、材料费，以及相关设备折旧费等能够对象化；同时从事多项研究开发活 动的，所发生的支出能够按照合理的标准在各项研究开发活动之间进行分配。研发支出无法明确分配的， 应当计入当期损益，不计入开发活动的成本。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 26、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 128 27、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按 直线法摊销。 28、合同负债 自2020年1月1日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已 收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同 负债以净额列示。 29、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业 保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划，是 指除设定提存计划以外的离职后福利计划。于资产负债表日，因设定受益计划所产生的服务成本、设定受 益计划净负债或净资产的利息净额，应当计入当期损益或者相关资产成本；因重新计量设定受益计划净负 债或净资产所产生的变动，应当计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福 利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日 的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退 福利）。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 129 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定收益计划进行会计处理。 30、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：1.该义务是本公司承担的现时义务； 2.履行该义务很可能导致经济利益流出；3.该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 31、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 自2020年1月1日起的会计政策 1.收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是 在某一时段内履行还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： （1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益； （2）客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务； （3）公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计 至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是履约进度不能 合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合 理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进 度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客 户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： （1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务； （2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权； （3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； （4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要 风险和报酬； 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 130 （5）客户已接受该商品； （6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品 或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 2.收入计量原则 （1）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单 独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量 收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项 以及预期将退还给客户的款项。 （2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包 含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 （3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应 付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始 日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融 资成分。 2020年1月1日前适用的会计政策： 1.商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司主要商品销售收入确认的具体原则为： 公司已将商品发出，并已收讫货款或预计可以收回货款，收入和成本均能够可靠计量。 实质上具有融资性质的融资租赁等销售业务，在销售成立时一次性确认收入，销售商品收入金额按照 应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议 期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2.提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经 济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 131 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 3.建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费 用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）合同总收入能够可靠地计量；（2）与合同相关的 经济利益很可能流入企业；（3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；（4）合同完工进度 和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本 予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同 费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确 定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的 净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列 示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列 示。 4.使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 5.利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和约定利率计算确定。 6.租赁及保理业务收入 租赁收入详见（二十九）租赁；开展租赁业务收取的手续费，根据有关合同或协议，按照权责发生制 确认收入。保理业务收入根据向客户提供的保理融资额度和约定的费率确认收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 32、政府补助 1.政府补助类型 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收 益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益 相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益 相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 132 政府补助。 2.政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。 政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.会计处理 根据每项政府补助的性质采用总额法或净额法；对于性质相同的政府补助应采用相同的方法；方法一 旦选用，不得随意变更。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确 认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚 未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理： （1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或 损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； （2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公 司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。 公司取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨 付给企业两种情况进行会计处理。 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司选择以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 33、递延所得税资产/递延所得税负债 1.当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期 应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对 本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 2.递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 133 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 3.所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他 综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 4.所得税的抵消 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵消后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列报。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 134 34、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1.本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2.本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于 发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小 的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 1.本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁 期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2.本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权 列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入 当期损益。 35、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持 有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的 一部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 公司在利润表中按经营持续性分别列示持续经营损益和终止经营损益，反映净利润中与持续经营相关 的净利润和与终止经营相关的净利润。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 135 36、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》（以下简称“新收入准则”），要求 境内上市企业自2020年1月1日起施行。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则，对会计政策相关内容进 行了调整，并自该日起按照新收入准则的规定确认、计量和报告本公司的收入。 根据新收入准则的相关规定，对于首次执行该准则的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报 表其他相关项目，无需对2019 年度的比较财务报表进行调整。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 732,515,285.01 732,515,285.01 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 31,306,154.02 31,306,154.02 衍生金融资产 应收票据 108,460,356.56 108,460,356.56 应收账款 731,270,740.40 711,987,056.81 -19,283,683.59 应收款项融资 288,097,425.25 288,097,425.25 预付款项 119,945,059.51 119,945,059.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 50,924,829.05 50,924,829.05 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,465,902,800.24 1,465,902,800.24 合同资产 19,283,683.59 19,283,683.59 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 466,387,063.95 466,387,063.95 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 136 其他流动资产 743,664,239.23 743,664,239.23 流动资产合计 4,738,473,953.22 4,738,473,953.22 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 993,173,206.64 993,173,206.64 长期股权投资 1,456,927.40 1,456,927.40 其他权益工具投资 24,354,239.27 24,354,239.27 其他非流动金融资产 5,329,163.00 5,329,163.00 投资性房地产 1,812,653.16 1,812,653.16 固定资产 2,142,200,369.29 2,142,200,369.29 在建工程 171,841,833.50 171,841,833.50 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 316,709,697.32 316,709,697.32 开发支出 16,817,724.98 16,817,724.98 商誉 长期待摊费用 19,355,454.18 19,355,454.18 递延所得税资产 60,398,757.35 60,398,757.35 其他非流动资产 92,239,701.92 92,239,701.92 非流动资产合计 3,845,689,728.01 3,845,689,728.01 资产总计 8,584,163,681.23 8,584,163,681.23 流动负债： 短期借款 1,861,020,679.20 1,861,020,679.20 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 386,580,664.83 386,580,664.83 应付账款 834,509,473.69 834,509,473.69 预收款项 296,697,713.06 8,080,783.91 -288,616,929.15 合同负债 256,978,985.60 256,978,985.60 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 74,273,744.29 74,273,744.29 应交税费 42,102,541.76 42,102,541.76 其他应付款 94,936,690.91 94,936,690.91 其中：应付利息 5,439,881.11 5,439,881.11 应付股利 6,720,700.00 6,720,700.00 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 137 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 240,501,833.50 240,501,833.50 其他流动负债 83,771,683.98 115,409,627.53 31,637,943.55 流动负债合计 3,914,395,025.22 3,914,395,025.22 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,122,239,668.33 1,122,239,668.33 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 347,985,058.31 347,985,058.31 长期应付职工薪酬 477,719.26 477,719.26 预计负债 2,000,000.00 2,000,000.00 递延收益 267,350,170.09 267,350,170.09 递延所得税负债 3,674,511.38 3,674,511.38 其他非流动负债 非流动负债合计 1,743,727,127.37 1,743,727,127.37 负债合计 5,658,122,152.59 5,658,122,152.59 所有者权益： 股本 693,370,910.00 693,370,910.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,458,658,298.76 1,458,658,298.76 减：库存股 其他综合收益 -12,634,938.95 -12,634,938.95 专项储备 7,208,840.00 7,208,840.00 盈余公积 94,897,076.48 94,897,076.48 一般风险准备 未分配利润 -26,669,151.21 -26,669,151.21 归属于母公司所有者权益合计 2,214,831,035.08 2,214,831,035.08 少数股东权益 711,210,493.56 711,210,493.56 所有者权益合计 2,926,041,528.64 2,926,041,528.64 负债和所有者权益总计 8,584,163,681.23 8,584,163,681.23 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 277,686,114.72 277,686,114.72 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 138 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 46,503,519.05 46,503,519.05 应收账款 315,870,644.42 307,838,073.43 -8,032,570.99 应收款项融资 164,908,690.11 164,908,690.11 预付款项 20,519,985.36 20,519,985.36 其他应收款 16,216,981.73 16,216,981.73 其中：应收利息 应收股利 539,296.50 存货 522,870,268.28 522,870,268.28 合同资产 8,032,570.99 8,032,570.99 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 310,051,378.23 310,051,378.23 流动资产合计 1,674,627,581.90 1,674,627,581.90 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,258,316,712.32 1,258,316,712.32 其他权益工具投资 21,944,239.27 21,944,239.27 其他非流动金融资产 投资性房地产 1,812,653.16 1,812,653.16 固定资产 872,362,948.17 872,362,948.17 在建工程 167,906,473.57 167,906,473.57 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 113,643,170.13 113,643,170.13 开发支出 12,754,592.65 12,754,592.65 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 33,450,284.59 33,450,284.59 其他非流动资产 46,309,741.57 46,309,741.57 非流动资产合计 2,528,500,815.43 2,528,500,815.43 资产总计 4,203,128,397.33 4,203,128,397.33 流动负债： 短期借款 702,000,000.00 702,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 236,830,104.52 236,830,104.52 应付账款 301,090,989.14 301,090,989.14 预收款项 88,391,114.97 -88,391,114.97 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 139 合同负债 78,222,225.64 78,222,225.64 应付职工薪酬 8,999,163.34 8,999,163.34 应交税费 9,887,846.20 9,887,846.20 其他应付款 11,085,878.60 11,085,878.60 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 620,000.00 620,000.00 其他流动负债 272,928,431.07 283,097,320.40 10,168,889.33 流动负债合计 1,631,833,527.84 1,631,833,527.84 非流动负债： 长期借款 698,400,000.00 698,400,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 10,920,000.00 10,920,000.00 长期应付职工薪酬 195,696.05 195,696.05 预计负债 递延收益 118,195,074.33 118,195,074.33 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 827,710,770.38 827,710,770.38 负债合计 2,459,544,298.22 2,459,544,298.22 所有者权益： 股本 693,370,910.00 693,370,910.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,188,129,331.22 1,188,129,331.22 减：库存股 其他综合收益 -12,802,600.32 -12,802,600.32 专项储备 712,565.55 712,565.55 盈余公积 94,897,076.48 94,897,076.48 未分配利润 -220,723,183.82 -220,723,183.82 所有者权益合计 1,743,584,099.11 1,743,584,099.11 负债和所有者权益总计 4,203,128,397.33 4,203,128,397.33 调整情况说明 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 140 37、 其他 1.公允价值计量 公司于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日 发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场 的，公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是公司在计量日能够 进入的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将 该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察 输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最 低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃 市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以 确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 2.专项储备 安全生产费计提标准及使用的规定以及会计处理方法 根据有关法规的规定，公司按照以下标准提取安全生产费： 公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取： 1.营业收入不超过1000万元的，按照2%提取； 2.营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取； 3.营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取； 4.营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取； 5.营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。 公司按规定标准提取安全生产费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。 公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；公司使用安全生产费形成固定资 产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产；同 时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计 提折旧。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 141 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按适用税率（13%、9%、6%、3%）计算销项税额， 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 13%、9%、6%、3% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税的 7%、5%计缴 7%、5% 企业所得税 按应纳税所得额的 25%、15%计缴 25%、15% 教育费附加 按实际缴纳的增值税的 3%计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税的 2%、1.5%计征 2%、1.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 一级子公司： 宝鸡机床集团有限公司（以下简称”宝鸡机床”） 15% 陕西汉江机床有限公司（以下简称”汉江机床”） 15% 汉江工具有限责任公司（以下简称”汉江工具”） 15% 陕西法士特沃克齿轮有限公司（以下简称”沃克齿轮”） 15% 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司（以下简称”秦川宝仪”） 15% 陕西秦川设备成套服务有限公司（以下简称”设备成套”） 15% 陕西秦川格兰德机床有限公司（以下简称”格兰德”） 15% 西安秦川数控系统工程有限公司（以下简称”秦川数控”） 15% 西安秦川思源测量设备有限公司（以下简称”秦川思源”） 15% 重要二级子公司： 宝鸡忠诚机床股份有限公司（以下简称”忠诚股份”） 15% 2、 税收优惠 1.2020年12月1日，本公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地 方税务局颁发的编号为GR202061002288的高新技术企业证书，有效期三年，本公司报告期适用15%的优惠 税率。 2.根据财政部、海关总署、国家税务总局颁布的“财税〔2011〕58号”《关于深入实施西部大开发战 略有关税收政策问题的通知》之规定，自2011年1月1日至2020年12月31日对设在西部地区的鼓励类产业企 业减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司宝鸡机床集团有限公司符合《产业结构调整指导目录 (2011年本)》鼓励类条第十四项第1条所规定的内容，报告期适用15%的优惠税率。 3.根据财政部、海关总署、国家税务总局颁布的“财税〔2011〕58号”《关于深入实施西部大开发战 略有关税收政策问题的通知》之规定，自2011年1月1日至2020年12月31日对设在西部地区的鼓励类产业企 业减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司陕西法士特沃克齿轮有限公司符合《产业结构调整指导 目录(2011年本)》鼓励类条第十四项第48条所规定的内容，报告期适用15%的优惠税率。 4.2018年10月29日，本公司子公司陕西汉江机床有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 142 陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201861000207的高新技术企业证书，有效期三年， 报告期适用15%的优惠税率。 5.2018年11月29日，本公司子公司汉江工具有限责任公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、 陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201861007898的高新技术企业证书，有效期三年， 报告期适用15%的优惠税率。 6.2018年10月29日，本公司子公司秦川机床集团宝鸡仪表有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省 财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201861000122的高新技术企业证书，有效 期三年，报告期适用15%的优惠税率。 7.根据财政部、海关总署、国家税务总局颁布的“财税〔2011〕58号”《关于深入实施西部大开发战 略有关税收政策问题的通知》之规定，自2011年1月1日至2020年12月31日对设在西部地区的鼓励类产业企 业减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司陕西秦川设备成套服务有限公司符合《产业结构调整指 导目录(2011年本)》鼓励类条第三十八项第30条所规定的内容，减按15%的税率征收企业所得税。 8.2019年11月7日，本公司子公司陕西秦川格兰德机床有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财 政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201961000925的高新技术企业证书，有效期 三年，报告期适用15%的优惠税率。 9.2020年12月1日，本公司子公司西安秦川数控系统工程有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省 财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR202061001258的高新技术企业证书，有效 期三年，报告期适用15%的优惠税率。 10.2019年12月2日，本公司子公司西安秦川思源测量设备有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省 财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR201961001757的高新技术企业证书，有效 期三年，报告期适用15%的优惠税率。 11.2020年12月1日，本公司子公司宝鸡忠诚机床股份有限公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政 厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的编号为GR202061002321的高新技术企业证书，有效期三 年，报告期适用15%的优惠税率。 12.根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）， 经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的试点纳税人中的一般纳税人，提供有形动产融资 租赁服务和有形动产融资性售后回租服务，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。 本公司子公司秦川国际融资租赁有限公司属于融资租赁业，增值税实际税负超过3%的部分，先由公司申请， 经主管税务机关审核后予以退还。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 143 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 271,196.78 230,129.42 银行存款 680,257,748.84 556,929,562.13 其他货币资金 232,028,287.29 175,355,593.46 合计 912,557,232.91 732,515,285.01 其中：存放在境外的款项总额 11,789,789.62 10,500,039.08 其他说明 存放在境外的款项系子公司联合美国工业公司及秦川美国工业公司的货币资金，资金汇回未受到限 制。 其中，使用受限制的货币资金为： 项 目 期末余额 期初余额 保函保证金 7,018,465.09 4,216,000.00 承兑保证金 164,929,452.84 86,870,264.63 信用证保证金 11,125,071.09 3,712,168.65 借款保证金 48,420,204.52 60,012,336.94 其他保证金等 535,093.75 534,593.75 合 计 232,028,287.29 155,345,363.97 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 31,306,154.02 其中： 债权工具投资 股票投资 8,032,700.00 银行或券商理财投资 基金及集合信托产品 23,273,454.02 其中： 合计 31,306,154.02 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 144 商业承兑票据 90,139,585.07 110,673,833.22 坏账准备 -1,802,791.71 -2,213,476.66 合计 88,336,793.36 108,460,356.56 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 其中： 按组合计提坏 账准备的应收 票据 90,139,585.07 100.00% 1,802,791.71 2.00% 88,336,793.36 110,673,833.22 100.00% 2,213,476.66 2.00% 108,460,356.56 其中： 组合 2：商业承 兑汇票 90,139,585.07 100.00% 1,802,791.71 2.00% 88,336,793.36 110,673,833.22 100.00% 2,213,476.66 2.00% 108,460,356.56 合计 90,139,585.07 1,802,791.71 88,336,793.36 110,673,833.22 100.00% 2,213,476.66 2.00% 108,460,356.56 按单项计提坏账准备： 按组合计提坏账准备：2,213,476.66 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 组合 2：商业承兑汇票 110,673,833.22 2,213,476.66 2.00% 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收票据坏账准备 2,213,476.66 -410,684.95 1,802,791.71 合计 2,213,476.66 -410,684.95 1,802,791.71 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 24,237,433.77 合计 24,237,433.77 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 145 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 15,000.00 合计 15,000.00 （6）本期实际核销的应收票据情况 应收票据核销说明： 本期无实际核销的应收票据情况。 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按单项计提坏账 准备的应收账款 62,790,730.20 7.30% 62,790,730.20 100.00 % 45,152,957.25 5.23% 45,152,957.25 100.00 % 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 797,694,022.57 92.70% 93,994,563.38 11.78% 703,699,45 9.19 818,275,389.84 94.77% 106,288,333.03 12.99% 711,987,056.81 其中： 组合 1：账龄组合 797,694,022.57 92.70% 93,994,563.38 11.78% 703,699,45 9.19 818,275,389.84 94.77% 106,288,333.03 12.99% 711,987,056.81 合计 860,484,752.77 100.00% 156,785,293.5 8 18.22% 703,699,45 9.19 863,428,347.09 100.00 % 151,441,290.28 17.54% 711,987,056.81 按单项计提坏账准备：62,790,730.20 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 中恒通（福建）机械制造有限公司 10,071,864.00 10,071,864.00 100.00% 破产清算，预计无法收回 江西维特压缩机股份有限公司 5,800,000.00 5,800,000.00 100.00% 诉讼后无可执行财产，预计无法收回 安徽欢颜机器人有限公司 4,198,650.00 4,198,650.00 100.00% 诉讼后无可执行财产，预计无法收回 无锡杰尔胜机床有限公司 3,943,652.11 3,943,652.11 100.00% 诉讼后无可执行财产，预计无法收回 陕西谐诚机械有限公司 2,016,597.00 2,016,597.00 100.00% 诉讼后无可执行财产，预计无法收回 江苏峰瑞包装材料有限公司 2,806,000.00 2,806,000.00 100.00% 企业已吊销，预计无法收回 常州市德力隆机械有限公司 1,410,000.00 1,410,000.00 100.00% 账龄较长，多次催收无果，预计无法收回 浙江埃凯斯机床有限公司 1,308,608.30 1,308,608.30 100.00% 诉讼后无可执行财产，预计无法收回 淄博博山盛德机电设备有限公司 1,251,128.36 1,251,128.36 100.00% 企业已注销，预计无法收回 沈阳中金世纪进出口贸易有限公司 1,242,706.92 1,242,706.92 100.00% 账龄较长，多次催收无果，预计无法收回 其他客户 28,741,523.51 28,741,523.51 100.00% 合计 62,790,730.20 62,790,730.20 -- -- 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 146 按单项计提坏账准备： 按组合计提坏账准备：93,994,563.38 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 582,746,075.59 11,654,921.67 2.00% 1－2 年 102,889,748.12 10,288,974.81 10.00% 2－3 年 34,068,104.69 6,813,620.94 20.00% 3－4 年 21,639,806.48 10,819,903.24 50.00% 4－5 年 9,665,724.84 7,732,579.87 80.00% 5 年以上 46,684,562.85 46,684,562.85 100.00% 合计 797,694,022.57 93,994,563.38 -- 确定该组合依据的说明： 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 585,303,137.94 1 至 2 年 103,723,686.32 2 至 3 年 43,315,768.49 3 年以上 128,142,160.02 3 至 4 年 24,235,207.08 4 至 5 年 16,085,013.08 5 年以上 87,821,939.86 合计 860,484,752.77 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账准 备 151,441,290.28 7,582,037.49 4,667,623.87 2,429,589.68 156,785,293.58 合计 151,441,290.28 7,582,037.49 4,667,623.87 2,429,589.68 156,785,293.58 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 4,667,623.87 其中重要的应收账款核销情况： 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 147 单位：元 单位名称 应收账款性 质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关 联交易产生 十堰市滨海机床有限公司 货款 1,079,085.00 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 宁海镐丰机电有限公司 货款 416,000.00 判决后无可执行财产， 无法收回 内部相关程序审批 否 陕西盛邦数控成套工程有限责 任公司 货款 370,039.63 判决后无可执行财产， 无法收回 内部相关程序审批 否 陕西陕航机电公司 货款 357,000.00 确认无法收回 内部相关程序审批 否 上海鼎凡电工机械股份有限公 司 货款 322,286.66 胜诉对方拒不执行 内部相关程序审批 否 上海三高石油设备有限公司 货款 199,750.00 账龄较长，无法取得联 系，款项无法收回 内部相关程序审批 否 二重集团（德阳）重型装备有 限责任公司 货款 180,500.00 法院判决无法收回 内部相关程序审批 否 其他零星客户 货款 1,742,962.58 账龄长且无法收回 内部相关程序审批 否 合计 -- 4,667,623.87 -- -- -- （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 西安法士特汽车传动有限公司 88,065,981.62 10.23% 1,761,319.65 杭州萧山曙光机械厂 21,672,897.00 2.52% 518,160.40 北京无线电测量研究所 20,524,049.34 2.39% 1,109,897.47 法士特伊顿（宝鸡）轻型变速 器有限责任公司 20,495,163.56 2.38% 409,903.27 五邑大学 16,080,000.00 1.87% 321,600.00 合计 166,838,091.52 19.39% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 5、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的应收票据 537,332,743.30 288,097,425.25 合计 537,332,743.30 288,097,425.25 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 148 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 1.期末公司已质押的应收票据 项 目 期末已质押金额 银行承兑汇票 100,235,600.87 2.截至2020年12月31日，已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 1,234,532,819.44 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 119,951,168.45 69.52% 87,403,184.43 71.01% 1 至 2 年 31,881,919.35 18.48% 20,219,966.65 16.43% 2 至 3 年 11,764,802.25 6.82% 5,269,166.89 4.28% 3 年以上 5,870,784.94 3.40% 7,052,741.54 5.73% 合计 169,468,674.99 -- 119,945,059.51 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 账面余额 账龄 未及时结算原因 GFM GMBH 83,374,264.94 1年以内/1-2年 进口设备未经最终用户验收，2021年1月已经结算 宝鸡强劲工贸有限公司 1,497,553.05 1-2年/3年以上 合同未执行，尚未交货 翃盛机电（上海）有限公司 1,454,000.00 1年以内/2-3年 出口菲律宾设备，设备未最终用户验收 中国石油天然气股份有限公司华东 化工销售分公司 1,184,231.93 3-4年 合同未执行，尚未交货 泾阳怡科食品有限公司 1,113,750.00 1-2年 尚未交货 合 计 88,623,799.92 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 款项性质 GFM GMBH 非关联方 83,374,264.94 1年以内/1-2年 货款 贵州晨弘科技有限公司 非关联方 10,154,557.97 1年以内 货款 西安华德优果进出口贸易有限公司 非关联方 9,337,805.86 1年以内 货款 河冶科技股份有限公司 非关联方 5,778,893.86 1年以内 货款 宝鸡强劲工贸有限公司 非关联方 1,497,553.05 1-2年/3年以上 货款 合计 110,143,075.68 7、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 69,701,793.56 50,924,829.05 合计 69,701,793.56 50,924,829.05 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 149 （1）应收利息 1）应收利息分类 2）重要逾期利息 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收出口退税款 9,200,615.82 7,912,818.24 单项金额重大往来借款 2,515,000.00 1,500,000.00 存出保证金（押金） 26,310,075.77 9,013,265.05 备用金 4,601,848.07 5,758,650.73 应向职工收取的各种垫付的款项 1,435,829.78 1,252,216.10 法院执行代垫款 17,550,657.36 应收政府补助 600,000.00 5,114,630.68 采购合同取消，预付款转入（注） 27,340,365.22 其他各种应收、暂付款项 12,284,236.47 13,483,272.51 合计 84,287,971.13 61,585,510.67 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 2,703,722.49 2,267,665.33 5,689,293.80 10,660,681.62 2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -180,858.87 180,858.87 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 150 --转入第三阶段 -107,727.30 -18,900.00 126,627.30 本期计提 1,832,391.68 2,082,469.24 526,850.80 4,441,711.72 本期核销 28,219.00 6,628.24 525,850.80 560,698.04 其他变动 44,482.27 44,482.27 2020 年 12 月 31 日余额 4,263,791.27 4,505,465.20 5,816,921.10 14,586,177.57 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用 其他变动系收购沃克齿轮所致。 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 54,491,228.59 1 至 2 年 7,939,912.65 2 至 3 年 4,097,937.99 3 年以上 17,758,891.90 3 至 4 年 3,213,126.55 4 至 5 年 420,107.98 5 年以上 14,125,657.37 合计 84,287,971.13 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账 准备 10,660,681.62 4,441,711.72 560,698.04 44,482.27 14,586,177.57 合计 10,660,681.62 4,441,711.72 560,698.04 44,482.27 14,586,177.57 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其他应收款 560,698.04 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 陕西卓帆实业有限公司 预付款转入 21,178,939.17 1 年以内、1-2 年、 2-3 年、3 年以上 25.13% 1,791,768.31 中华人民共和国天津新港海关 保证金 20,932,872.16 1 年以内 24.83% 宝鸡市国家金库-出口退税 出口退税 9,200,615.82 1 年以内、5 年以上 10.92% 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 151 陕西欧吉尚工贸有限公司 预付款转入 6,161,426.05 1 年以内、1-2 年、 2-3 年 7.31% 762,930.20 深圳好运通商贸行 往来款 3,550,000.00 5 年以上 4.21% 3,550,000.00 合计 -- 61,023,853.20 -- 72.40% 6,104,698.51 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 陕西省财政厅 超产超销支持资金 600,000.00 1 年以内 2021 年 1 月已经收到 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本报告期期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 8、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 293,905,175.32 10,270,761.18 283,634,414.14 253,409,263.68 4,893,647.80 248,515,615.88 在产品 820,170,141.50 214,182,946.71 605,987,194.79 854,116,279.71 211,962,920.21 642,153,359.50 库存商品 807,374,203.71 89,548,652.91 717,825,550.80 634,665,118.01 78,243,837.32 556,421,280.69 周转材料 12,591,573.54 2,260,202.14 10,331,371.40 9,532,787.53 258,464.68 9,274,322.85 委托加工物资 7,007,480.62 7,007,480.62 2,228,175.51 2,228,175.51 材料采购（在途 物资） 22,189,933.79 22,189,933.79 7,310,045.81 7,310,045.81 合计 1,963,238,508.48 316,262,562.94 1,646,975,945.54 1,761,261,670.25 295,358,870.01 1,465,902,800.24 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 4,893,647.80 5,636,899.20 259,785.82 10,270,761.18 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 152 在产品 211,962,920.21 10,342,142.65 8,122,116.15 214,182,946.71 库存商品 78,243,837.32 13,544,380.20 4,679,979.03 6,919,543.64 89,548,652.91 周转材料 258,464.68 -147,351.15 2,149,088.61 2,260,202.14 合计 295,358,870.01 29,376,070.90 6,829,067.64 15,301,445.61 316,262,562.94 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 9、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 质保期未到期的质保金 27,826,725.55 769,774.34 27,056,951.21 19,970,418.28 686,734.69 19,283,683.59 合计 27,826,725.55 769,774.34 27,056,951.21 19,970,418.28 686,734.69 19,283,683.59 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 合同资产减值准备 83,039.65 合计 83,039.65 -- 10、持有待售资产 11、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 929,939,443.24 602,007,204.92 未实现融资收益 -137,067,333.23 -133,276,487.38 坏账准备 -24,885,742.75 -2,343,653.59 合计 767,986,367.26 466,387,063.95 12、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵金额 10,069,352.08 20,127,920.57 预缴企业所得税 978,198.08 1,736,337.66 预缴其他税费 506,648.35 293,014.69 委托贷款及资金拆借款 3,040,000.00 应收商业保理款 555,445,888.00 675,880,064.94 受让金融债权款 46,465,406.25 46,465,406.25 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 153 未到收款日期的存款利息 1,819,807.51 1,267,126.87 信用证待摊利息 5,252,401.77 3,168,250.00 待处理财产损益 197,336.56 坏账准备 -8,422,546.09 -8,313,881.75 合计 612,312,492.51 743,664,239.23 其他说明： 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期计提 本期核销 期末余额 委托贷款坏账准备 45,600.00 -45,600.00 应收商业保理款坏账准备 7,571,300.66 -542,716.76 7,028,583.90 受让金融债权款坏账准备 696,981.09 696,981.10 1,393,962.19 合计 8,313,881.75 108,664.34 8,422,546.09 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率 区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 1,413,089,734.18 41,741,886.25 1,371,347,847.93 1,483,272,361.90 23,712,091.31 1,459,560,270.59 其中：未实现 融资收益 228,265,224.77 228,265,224.77 287,817,397.63 287,817,397.63 一年内到期的应收 融资租赁款 -792,872,110.01 -24,885,742.75 -767,986,367.26 -468,730,717.54 -2,343,653.59 -466,387,063.95 一年内到期的分期 收款销售商品款 合计 620,217,624.17 16,856,143.50 603,361,480.67 1,014,541,644.36 21,368,437.72 993,173,206.64 -- 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 5,819,209.25 15,549,228.47 21,368,437.72 2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— --转入第三阶段 -300,000.00 300,000.00 本期计提 2,990,263.58 11,700,000.00 14,690,263.58 其他变动 3,653,329.33 15,549,228.47 19,202,557.80 2020 年 12 月 31 日余额 4,856,143.50 12,000,000.00 16,856,143.50 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 截至2020年12月31日，本公司无因金融资产转移而终止确认的长期应收款情况。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 154 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 截至2020年12月31日，本公司无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 14、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余 额(账面 价值) 减值准备 期末余额 追加投 资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 泰柯秦川 机械私人 有限公司 387,464.78 433,051.28 45,586.50 陕西秦尚 数字物流 设备有限 公司 1,069,462.62 1,069,462.62 小计 1,456,927.40 1,502,513.90 45,586.50 合计 1,456,927.40 1,502,513.90 45,586.50 15、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 非上市权益工具投资 9,804,239.27 24,354,239.27 合计 9,804,239.27 24,354,239.27 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利 收入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 西安瑞特快速制造研究工程有 限公司 2,125,817.11 战略性持有 陕西欧舒特汽车股份有限公司 5,195,122.00 战略性持有 杨凌秦川未来新材料有限公司 6,000,000.00 战略性持有 西安仪表股份有限公司 1,740,943.62 战略性持有 盐城华兴机床有限公司 战略性持有 陕西高端装备与智能制造产业 研究院有限公司 战略性持有 宝鸡市丰源仪表有限责任公司 300,000.00 战略性持有 陕西凌华电子有限责任公司 战略性持有 宝鸡供销物资回收（集团）有 限公司 战略性持有 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 155 16、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长安银行股份有限公司 5,329,163.00 5,329,163.00 合计 5,329,163.00 5,329,163.00 17、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,856,751.00 1,856,751.00 2.本期增加金额 2,689,241.34 2,689,241.34 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 2,689,241.34 2,689,241.34 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 4,545,992.34 4,545,992.34 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 44,097.84 44,097.84 2.本期增加金额 1,261,621.06 1,261,621.06 （1）计提或摊销 124,333.20 124,333.20 （2）固定资产转入 1,137,287.86 1,137,287.86 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,305,718.90 1,305,718.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,240,273.44 3,240,273.44 2.期初账面价值 1,812,653.16 1,812,653.16 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 156 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 1,768,555.32 整体手续尚未完毕 18、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,477,795,328.89 2,142,200,369.29 固定资产清理 551,100.93 合计 2,478,346,429.82 2,142,200,369.29 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机械设备 仪器仪表 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,395,202,850.02 2,386,621,417.71 122,398,891.64 63,244,597.05 48,653,999.92 4,016,121,756.34 2.本期增加金额 194,801,266.43 340,806,871.42 11,210,081.00 4,960,028.81 4,233,382.03 556,011,629.69 （1）购置 2,985,919.32 66,912,082.83 100,768.26 2,089,254.15 1,092,403.06 73,180,427.62 （2）在建工程转 入 114,069,724.32 130,454,709.34 7,539,365.95 1,161,222.42 1,906,586.37 255,131,608.40 （3）企业合并增 加 77,745,622.79 137,706,017.66 1,709,552.24 1,087,187.29 218,248,379.98 （4）开发支出转入 1,532,944.03 3,569,946.79 147,205.31 5,250,096.13 （5）存货转入 4,201,117.56 4,201,117.56 3.本期减少金额 5,767,817.47 31,112,258.80 925,046.66 9,607,682.21 5,001,425.04 52,414,230.18 （1）处置或报废 1,475,067.51 29,245,008.66 925,046.66 9,538,561.56 4,747,865.29 45,931,549.68 （2）转入投资性房地 产 2,689,241.34 2,689,241.34 （3）其他减少 1,603,508.62 1,867,250.14 69,120.65 253,559.75 3,793,439.16 4.期末余额 1,584,236,298.98 2,696,316,030.33 132,683,925.98 58,596,943.65 47,885,956.91 4,519,719,155.85 二、累计折旧 1.期初余额 441,462,359.50 1,273,062,366.50 78,164,013.58 39,045,128.15 35,979,992.37 1,867,713,860.10 2.本期增加金额 42,663,916.16 140,953,180.22 8,237,058.46 4,474,488.06 4,107,955.68 200,436,598.58 （1）计提 34,000,109.40 92,011,026.93 8,237,058.46 3,847,631.83 3,372,534.87 141,468,361.49 （2）企业合并增加 8,663,806.76 48,942,153.29 626,856.23 735,420.81 58,968,237.09 3.本期减少金额 1,871,318.29 25,765,532.13 881,231.30 7,292,084.76 4,520,966.77 40,331,133.25 （1）处置或报废 381,751.17 24,404,591.73 881,231.30 7,252,724.77 4,298,406.70 37,218,705.67 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 157 （2）其他减少 1,489,567.12 1,360,940.40 39,359.99 222,560.07 3,112,427.58 4.期末余额 482,254,957.37 1,388,250,014.59 85,519,840.74 36,227,531.45 35,566,981.28 2,027,819,325.43 三、减值准备 1.期初余额 121,704.12 6,066,399.49 16,537.20 2,886.14 6,207,526.95 2.本期增加金额 119,845.90 7,477,245.73 586,729.34 8,183,820.97 （1）计提 119,845.90 3,963,868.96 522.47 4,084,237.33 （2）其他 3,513,376.77 586,206.87 4,099,583.64 3.本期减少金额 286,846.39 286,846.39 （1）处置或报废 286,846.39 286,846.39 4.期末余额 241,550.02 13,256,798.83 586,729.34 16,537.20 2,886.14 14,104,501.53 四、账面价值 1.期末账面价值 1,101,739,791.59 1,294,809,216.91 46,577,355.90 22,352,875.00 12,316,089.49 2,477,795,328.89 2.期初账面价值 953,618,786.40 1,107,492,651.72 44,234,878.06 24,182,931.70 12,671,121.41 2,142,200,369.29 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋建筑物 66,989,267.65 30,017,461.25 36,971,806.40 机器设备 45,314.92 45,314.92 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 14,814,565.92 机器设备 1,370,057.91 办公设备 155,481.86 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 342,398,958.80 整体手续尚未完毕 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 尚未清理完毕的固定资产 551,100.93 合计 551,100.93 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 158 19、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 104,359,542.37 171,841,833.50 合计 104,359,542.37 171,841,833.50 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 9 万套工业机器人关节 减速器技术改造项目 3,601,824.84 1,012,130.72 2,589,694.12 55,185,218.65 4,078,323.58 51,106,895.07 双龙门移动镗铣床 （DVMT500） 29,718,046.38 29,718,046.38 29,712,083.08 29,712,083.08 涂装车间数字化升级 改造设备 5,299,115.04 5,299,115.04 QMK009 数控螺旋锥 齿磨齿机 5,697,757.72 1,937,237.62 3,760,520.10 5,697,757.72 1,709,327.32 3,988,430.40 车间网络互联互通建 设 4,693,869.21 4,693,869.21 4,693,869.21 4,693,869.21 汉工数控花键磨床 4,696,158.30 4,696,158.30 36,792.45 36,792.45 汉工数控滚刀产磨床 4,408,070.14 4,408,070.14 29,716.98 29,716.98 汉工 2 台 SAACKE SGIS 机床 4,239,849.13 4,239,849.13 环形渗碳热处理生产 线及渗碳连续炉 3,776,742.51 3,776,742.51 沃克齿轮热力站 3,079,421.28 3,079,421.28 其他项目 47,168,534.90 9,070,478.74 38,098,056.16 91,384,614.17 9,110,567.86 82,274,046.31 合计 116,379,389.45 12,019,847.08 104,359,542.37 186,740,052.26 14,898,218.76 171,841,833.50 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 159 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金 额 本期利 息资本 化率 资金 来源 9 万套工业机器人关 节减速器技术改造项 目 28,644.00 55,185,218.65 75,057,085.65 126,640,479.46 3,601,824.84 69.10% 94.48% 4,506,734.83 4,506,734.83 4.90% 其他 龙门式加工中心 1,322.00 12,041,982.89 12,041,982.89 91.09% 100.00% 其他 机器人减速器厂数控 砂轮蜗杆磨床 RZ410 1,616.00 11,345,534.23 1,905,966.20 13,251,500.43 82.00% 100.00% 其他 GP500H 数控卧式成 形磨床 1,116.00 9,773,237.19 1,237,642.00 11,010,879.19 98.66% 100.00% 其他 MGL-L-140.50.65 数 控定子成形磨床 1,456.00 11,572,051.54 1,389,616.43 12,961,667.97 89.02% 100.00% 其他 S500-V 型进口立式插 滚机一台 947.00 8,170,675.36 11,143.63 8,181,818.99 86.40% 100.00% 其他 MFP-125.50.65 数控 外摆线成形磨床 768.00 6,344,926.10 1,008,005.91 7,352,932.01 95.74% 100.00% 其他 工程机械变速器零部 件数字化车间 7,344.00 7,614,874.71 7,614,874.71 100.35% 100.00% 其他 涂装车间数字化升级 改造设备 530.00 5,299,115.04 5,299,115.04 99.98% 99.98% 其他 汉工数控花键磨床 470.00 36,792.45 4,659,365.85 4,696,158.30 99.92% 99.92% 其他 汉工数控滚刀产磨床 1,556.00 29,716.98 4,378,353.16 4,408,070.14 28.33% 28.33% 其他 汉工 2 台 SAACKE SGIS 机床 835.00 4,239,849.13 4,239,849.13 50.78% 50.78% 其他 环形渗碳热处理生产 线及渗碳连续炉 428.00 3,776,742.51 3,776,742.51 88.24% 88.24% 其他 其他项目 84,281,899.76 64,819,270.04 58,233,035.03 510,505.28 90,357,629.49 其他 合计 47,032.00 186,740,052.26 187,439,013.15 257,289,170.68 510,505.28 116,379,389.45 -- -- 4,506,734.83 4,506,734.83 -- 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 160 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 机器设备 917,959.68 可变现净值低于其账面价值 合计 917,959.68 -- 其他说明 （4）工程物资 20、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理及技术 软件 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 368,191,738.65 38,295,811.37 36,842,732.32 3,710,000.00 447,040,282.34 2.本期增加金额 38,180,927.29 5,930,350.21 44,111,277.50 （1）购置 19,001,506.84 353,679.25 19,355,186.09 （2）内部研发 1,607,716.79 1,607,716.79 （3）企业合并增加 19,179,420.45 1,811,391.89 20,990,812.34 （4）在建工程转入 2,157,562.28 2,157,562.28 3.本期减少金额 27,687.70 27,687.70 （1）处置 361.51 361.51 （2）其他减少 27,326.19 27,326.19 4.期末余额 406,372,665.94 38,295,811.37 42,745,394.83 3,710,000.00 491,123,872.14 二、累计摊销 1.期初余额 87,773,495.13 30,531,349.81 8,150,740.08 3,710,000.00 130,165,585.02 2.本期增加金额 8,602,232.71 2,211,158.87 4,985,849.35 15,799,240.93 （1）计提 8,222,849.42 2,211,158.87 4,437,549.14 14,871,557.43 （2）企业合并增加 379,383.29 548,300.21 927,683.50 3.本期减少金额 19,358.26 19,358.26 （1）处置 187.96 187.96 （2）其他减少 19,170.30 19,170.30 4.期末余额 96,375,727.84 32,742,508.68 13,117,231.17 3,710,000.00 145,945,467.69 三、减值准备 1.期初余额 165,000.00 165,000.00 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 165,000.00 165,000.00 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 161 四、账面价值 1.期末账面价值 309,996,938.10 5,388,302.69 29,628,163.66 345,013,404.45 2.期初账面价值 280,418,243.52 7,599,461.56 28,691,992.24 316,709,697.32 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 162 21、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其 他 确认为无形 资产 转入当期损益 确认为存货 确认为固定 资产 确认为在建 工程 航空蜂窝芯加工机床研制与示范应用 421,338.91 10,701,489.75 22,028.95 11,100,799.71 汽车变速器总成高效加工与装配生产线示范工程 6,750,000.00 6,750,000.00 航空发动机转动关键零件（叶片、轴）高效加工工艺与国 产装备应用示范 530,973.43 5,850,939.47 6,381,912.90 大涵道比涡扇发动机关键零部件试制国产成套装备应用示 范线 4,329,086.56 4,329,086.56 直升机发动机空间动力传动单元体高精高效智能化加工应 用示范 4,267,511.09 4,267,511.09 宝鸡机床机器人应用技术研究与应用示范 3,328,344.21 2,830.19 3,331,174.40 国产数控机床柔性生产单元在直升机多品种小批量结构件 加工中应用示范 7,525,008.40 715,910.02 2,241,919.07 4,567,179.31 新能源汽车变速箱制造工艺装备研制 11,001,823.09 2,726,058.25 6,557,784.08 1,717,980.76 智能制造柔性生产线产业化项目 3,324,460.35 966,123.88 372,659.48 349,557.52 62,845.14 1,573,274.33 国产精密光栅在中档数控机床上的规模化示范应用课题 2,295,365.48 643,017.41 629,900.34 1,022,447.73 汉江工具新产品研发 12,760,854.68 5,014,462.48 7,746,392.20 工业机器人关节减速器升级改造产业化项目 8,594,991.41 8,594,991.41 智能数控系统研发与应用项目 7,510,786.55 240,381.27 7,270,405.28 航天惯导和伺服机构复杂精密结构件加工示范应用 5,904,178.13 3,377,494.11 2,526,684.02 国产高档滚动功能部件制造装备示范应用工程 5,898,043.24 5,898,043.24 智能机床研发与应用项目 5,795,848.74 304,509.32 5,491,339.42 精密、高效、数控螺纹加工技术研究 5,308,539.13 5,308,539.13 车齿技术及高精型车齿刀的研究与生产 4,778,558.44 606,140.44 4,172,418.00 YK3610 高速干切滚齿机的研制 2,468,111.96 2,468,111.96 高速、重载、精密滚动功能部件技术研发 2,426,793.39 2,426,793.39 RV 减速器高效精密抗疲劳制造技术及数据包 552,088.00 2,148,005.66 1,167,149.63 1,532,944.03 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 163 机器人精密摆线针轮减速器 3,583,473.26 22,641.51 3,560,831.75 其他项目 921,877.06 29,183,035.93 641,592.91 21,071,121.44 7,609,191.22 93,475.21 689,532.21 合计 16,817,724.98 141,346,631.53 1,607,716.79 52,385,062.03 40,423,173.15 5,250,096.13 12,767,409.41 45,730,899.00 其他说明 开发支出确认的会计政策详见本附注“四、（十八）无形资产 2.研究与开发支出”。 本公司开发支出资本化开始时点是在已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件的时间。具体依据为公司已 完成项目可行性研究，或形成可行性研究报告等资料，或完成了项目立项等，并开始实质性开发工作的时间。本公司开发支出主要归集公司在承担或参 与国家重大专项过程中购建的设备、仪器、试验台及新产品等的支出，项目进度根据相关文件要求的期间执行。 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 西安秦川思源测量仪器有限公司 726,792.83 726,792.83 合计 726,792.83 726,792.83 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 西安秦川思源测量仪器有限公司 726,792.83 726,792.83 合计 726,792.83 726,792.83 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 164 23、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁土地上的锻造车间 2,292,448.15 316,200.00 1,976,248.15 泰恩制冷厂房装修费 243,841.12 169,603.64 74,237.48 深圳宝佳厂房装修费 153,944.54 153,944.54 衮雪公司租赁费 986,532.80 246,633.20 739,899.60 汉江工具招待所租赁费 133,864.80 33,466.20 100,398.60 华夏汽车房屋租赁使用权 14,657,708.15 4,187,916.60 10,469,791.55 浙江秦川厂房和办公室装修 542,563.46 379,230.75 163,332.71 秦川思源办公室和车间装修改造 344,551.16 100,844.16 243,707.00 沃克小八档上盖生产车间装修改造 958,472.34 105,038.06 853,434.28 沃克齿轮车间电路工程 308,333.33 33,333.36 274,999.97 合计 19,355,454.18 1,266,805.67 5,726,210.51 14,896,049.34 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收票据坏账准备暂时性差异 1,684,800.80 249,902.13 2,078,556.16 349,421.67 应收账款坏账准备暂时性差异 127,415,912.40 19,390,179.34 120,583,830.33 18,286,529.22 预付款项坏账准备暂时性差异 2,363,689.23 354,320.10 2,463,148.00 369,472.20 其他应收款坏账准备暂时性差异 10,710,212.82 1,865,938.01 8,490,916.79 1,642,152.12 合同资产减值准备暂时性差异 545,131.62 82,027.79 231,907.07 14,729.75 一年内到期的非流动资产坏账准备暂 时性差异 24,885,742.75 6,221,435.69 2,343,653.59 585,913.40 其他流动资产坏账准备暂时性差异 8,422,546.09 2,105,636.53 8,313,881.75 2,078,470.43 长期应收款坏账准备暂时性差异 16,856,143.50 4,214,035.87 21,368,437.72 5,342,109.42 存货跌价准备暂时性差异 155,845,774.09 23,361,383.93 136,813,323.82 20,633,694.10 固定资产减值准备暂时性差异 5,092,225.50 763,833.83 1,279,488.25 191,923.24 在建工程减值准备暂时性差异 12,019,847.08 1,802,977.06 14,898,218.76 2,234,732.81 内部交易未实现利润 6,311,336.14 946,700.43 5,087,511.62 763,126.75 可弥补亏损暂时性差异 35,926,638.46 5,282,080.10 24,021,819.60 3,593,435.13 应付职工薪酬暂时性差异 7,808,775.83 1,115,697.16 9,904,477.61 1,417,448.52 其他权益工具投资公允价值负向变动 15,361,882.73 2,304,282.41 15,361,882.73 2,304,282.41 其他 18,729,234.36 2,809,385.15 3,942,107.85 591,316.18 合计 449,979,893.40 72,869,815.53 377,183,161.65 60,398,757.35 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 165 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 11,751,293.67 1,762,694.05 12,124,010.11 1,818,601.52 联合美国工业公司会计与税法政策差 异 2,647,566.43 555,988.95 142,522.76 29,929.78 交易性金融资产公允价值正向变动 7,303,920.34 1,825,980.08 合计 14,398,860.10 2,318,683.00 19,570,453.21 3,674,511.38 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 72,869,815.53 60,398,757.35 递延所得税负债 2,318,683.00 3,674,511.38 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 292,082,983.11 238,880,483.78 可弥补亏损 1,165,400,796.03 1,146,610,223.04 合计 1,457,483,779.14 1,385,490,706.82 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 9,142,822.67 2021 年 4,266,895.24 4,525,351.17 2022 年 55,173,582.44 60,174,070.93 2023 年 149,695,733.61 154,153,264.25 2024 年 63,934,569.52 68,910,827.96 2025 年 232,164,827.68 225,687,986.66 2026 年 31,279,417.85 33,995,058.74 2027 年 29,438,235.02 29,438,235.02 2028 年 271,134,097.81 274,648,397.08 2029 年 278,946,552.23 285,934,208.56 2030 年 49,366,884.63 合计 1,165,400,796.03 1,146,610,223.04 -- 25、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 166 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付设备款 30,724,626.60 30,724,626.60 70,370,352.37 70,370,352.37 预付工程款 19,620,158.54 19,620,158.54 21,563,349.55 21,563,349.55 预付专利款 972,000.00 972,000.00 306,000.00 306,000.00 合计 51,316,785.14 51,316,785.14 92,239,701.92 92,239,701.92 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 412,833,136.44 47,850,000.00 抵押借款 7,965,402.17 9,180,679.20 保证借款 326,484,663.00 751,990,000.00 信用借款 860,000,000.00 1,052,000,000.00 短期借款应计利息 2,904,699.81 合计 1,610,187,901.42 1,861,020,679.20 短期借款分类的说明： 截至2020年12月31日，公司无已逾期未偿还的短期借款情况。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 27、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 106,333,319.86 111,685,267.58 银行承兑汇票 299,276,330.13 274,895,397.25 合计 405,609,649.99 386,580,664.83 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 28、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 976,658,283.01 747,341,559.01 1 至 2 年 66,878,477.90 44,819,465.27 2 至 3 年 14,394,652.56 9,866,788.15 3 年以上 16,744,576.77 32,481,661.26 合计 1,074,675,990.24 834,509,473.69 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 167 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 东莞固高自动化技术有限公司 8,986,600.00 滚动付款余额 宝鸡正益达机电有限公司 5,021,248.37 滚动付款余额 中国电信股份有限公司宝鸡分公司 4,700,000.00 滚动付款余额 福建川威机械制造有限公司 1,406,088.00 滚动付款余额 北京宏诚拓业科技发展有限公司 1,289,322.35 质量纠纷 合计 21,403,258.72 -- 29、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 8,326,583.85 8,080,783.91 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 8,326,583.85 8,080,783.91 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 30、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 产品销售预收款 432,012,055.13 256,978,985.60 合计 432,012,055.13 256,978,985.60 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 71,922,671.04 829,999,178.81 775,187,024.52 126,734,825.33 二、离职后福利-设定提存计划 2,242,658.99 38,719,231.90 36,212,322.40 4,749,568.49 四、一年内到期的其他福利 108,414.26 863,437.51 526,187.24 445,664.53 合计 74,273,744.29 869,581,848.22 811,925,534.16 131,930,058.35 （2）短期薪酬列示 单位：元 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 168 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 16,607,417.44 684,782,649.61 639,282,063.65 62,108,003.40 2、职工福利费 114,490.00 37,257,871.06 37,372,361.06 3、社会保险费 1,082,275.69 42,140,350.79 42,253,029.89 969,596.59 其中：医疗保险费 284,769.37 37,916,399.23 38,098,482.09 102,686.51 工伤保险费 671,033.75 1,908,053.39 1,725,521.26 853,565.88 生育保险费 126,472.57 2,315,898.17 2,429,026.54 13,344.20 4、住房公积金 30,221,427.57 41,889,043.02 44,680,849.73 27,429,620.86 5、工会经费和职工教育经费 23,897,060.34 23,929,264.33 11,598,720.19 36,227,604.48 合计 71,922,671.04 829,999,178.81 775,187,024.52 126,734,825.33 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,133,443.52 36,406,981.55 34,692,222.71 2,848,202.36 2、失业保险费 1,109,215.47 2,312,250.35 1,520,099.69 1,901,366.13 合计 2,242,658.99 38,719,231.90 36,212,322.40 4,749,568.49 32、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 13,516,354.35 13,887,655.49 企业所得税 36,085,632.95 17,096,536.97 个人所得税 2,758,414.44 2,004,727.67 城市维护建设税 1,010,609.66 1,142,574.76 教育费附加 775,571.11 853,090.57 土地使用税 3,050,834.57 3,188,485.79 房产税 3,388,047.13 3,052,936.79 其他税费 1,135,116.72 876,533.72 合计 61,720,580.93 42,102,541.76 33、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 5,439,881.11 5,439,881.11 应付股利 22,545,378.61 6,720,700.00 其他应付款 148,727,985.84 82,776,109.80 合计 176,713,245.56 94,936,690.91 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 169 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 5,439,881.11 5,439,881.11 合计 5,439,881.11 5,439,881.11 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 陕西省投资公司 5,439,881.11 尚未支付 合计 5,439,881.11 -- （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 下属子公司少数股东股利 22,545,378.61 6,720,700.00 合计 22,545,378.61 6,720,700.00 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证金 3,926,518.87 1,822,557.50 应付职工款 14,786,332.10 12,283,577.74 借款及往来款 69,129,915.15 11,392,397.10 待转三供一业分离移交补助资金 18,981,054.00 职工医院移交过渡期费用 1,500,000.00 3,000,000.00 汉中汉机辅业剥离款等 12,216,605.22 13,951,652.63 原破产职工安置费用 7,622,238.27 9,128,779.77 黄工厂房租赁费 9,889,320.00 其他应付、暂收单位和个人款项 29,657,056.23 12,216,091.06 合计 148,727,985.84 82,776,109.80 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 55,215,017.80 借款，未到还款期 陕西汉中汉机开发有限责任公司 12,216,605.22 汉中汉机辅业剥离款 陕西黄工集团齿轮有限责任公司 9,889,320.00 厂房租赁费 关中工具厂破产清算组 7,622,238.27 原破产职工安置费用 渭滨区姜谭社区卫生服务中心 1,624,271.30 职工医院移交过渡期费用和体检费，未到付款期 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 170 合计 86,567,452.59 -- 34、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 618,444,232.34 240,501,833.50 一年内到期的长期应付款 101,733,722.22 合计 720,177,954.56 240,501,833.50 35、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 已背书或贴现未到期的商业承兑汇票 24,237,433.77 55,396,034.35 待确认的销项税 65,221,176.82 53,654,108.46 未到付款期的借款利息 6,359,484.72 合计 89,458,610.59 115,409,627.53 36、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 87,325,642.40 抵押借款 1,403,656.06 1,987,358.93 保证借款 705,000,000.00 865,527,746.40 信用借款 338,000,000.00 248,400,000.00 长期借款应计利息 755,935.00 6,324,563.00 合计 1,132,485,233.46 1,122,239,668.33 37、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 215,831,173.31 337,065,058.31 专项应付款 10,920,000.00 合计 215,831,173.31 347,985,058.31 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 国开发展基金、中国农发重点建设基金 168,500,000.00 168,500,000.00 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 171 应付融资租赁保证金 47,331,173.31 68,565,058.31 融资租赁公司优先股 100,000,000.00 （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 数控螺旋锥齿轮磨床 4,920,000.00 4,920,000.00 9 万套工业机器人关节减速器技术改 造项目 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 10,920,000.00 10,920,000.00 -- 38、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 二、辞退福利 302,240.24 477,719.26 合计 302,240.24 477,719.26 （2）设定受益计划变动情况 39、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 10,038,814.69 陕西省西安市中级人民法院 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 12,038,814.69 2,000,000.00 -- 40、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 267,350,170.09 93,139,267.32 50,551,385.38 309,938,052.03 国家补贴 合计 267,350,170.09 93,139,267.32 50,551,385.38 309,938,052.03 -- 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 172 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其他收 益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 老厂区拆迁项目 51,530,702.25 2,898,578.28 48,632,123.97 与资产相关 中高档数控机床研发生产基地建设项目 26,660,868.15 733,348.56 25,927,519.59 与资产相关 高效高精度齿轮机床产品技术创新平台 23,967,560.22 1,297,254.33 22,670,305.89 与资产/收益相关 工业机器人关节减速器生产线 22,336,404.58 197,691.49 22,138,713.09 与资产/收益相关 大型、高精度数控成形磨齿机 14,364,100.00 4,865,089.33 9,499,010.67 与资产相关 泾河新城关于有效应对疫情期间固投投入补助 8,876,550.00 8,876,550.00 与资产相关 工业机器人关节减速器升级改造产业化项目 8,610,713.94 8,610,713.94 与收益相关 产业结构调整引导专项 4,000,000.00 3,000,000.00 7,000,000.00 与资产/收益相关 机器人精密摆线针轮减速器 7,449,965.52 557,553.00 6,892,412.52 与资产/收益相关 数字化车间建设项目-2019 年西咸新区产业结构调整 引导专项资金投资计划 268,500.00 7,160,000.00 6,891,500.00 与资产相关 汽车变速器总成高效加工与装配生产线示范工程 6,750,000.00 6,750,000.00 与收益相关 高精超速合金复杂数控刀具”四线”发展技术改造 6,660,000.00 6,660,000.00 与资产相关 航空发动机转动关键零件（叶片、轴）高效加工工艺 与国产装备应用示范 5,551,712.90 830,200.00 6,381,912.90 与收益相关 公租房 6,365,449.96 333,650.76 6,031,799.20 与资产相关 叶片磨削抛光加工单元研究应用 6,049,315.41 298,475.04 5,750,840.37 与资产/收益相关 新能源汽车变速箱制造工艺装备研制 4,635,472.23 6,000,000.00 2,775,858.68 -1,410,000.00 6,449,613.55 与收益相关 500 数控干切铣齿机及磨刀机研制 5,365,266.60 2,091.91 5,363,174.69 与收益相关 数控螺旋锥齿轮磨床 6,104,300.00 1,111,315.48 4,992,984.52 与资产/收益相关 东厂区搬迁项目 5,045,906.52 137,846.52 4,908,060.00 与资产相关 汉江滚动功能部件产业化关键技术开发及应用 5,264,842.36 364,688.04 4,900,154.32 与收益相关 高档（智能）数控机床产业化项目 5,655,150.76 997,079.03 4,658,071.73 与资产/收益相关 国产数控机床柔性生产单元在直升机多品种小批量 结构件加工中应用示范 4,590,535.41 4,590,535.41 与收益相关 大涵道比涡扇发动机关键零部件试制国产成套装备 应用示范线 4,329,086.56 4,329,086.56 与收益相关 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 173 直升机发动机空间动力传动单元体高精高效智能化 加工应用示范 4,267,511.09 4,267,511.09 与收益相关 微型滚珠丝杠副研制及产业化建设项目 2,800,000.00 900,000.00 185,000.00 3,515,000.00 与资产相关 齿轮与航空零件高效磨削工艺开发 3,871,292.00 553,041.60 3,318,250.40 与资产相关 企业新型学徒制培训补贴资金 4,622,000.00 1,363,500.00 3,258,500.00 与收益相关 国产高档滚动功能部件制造装备示范应用工程 2,401,675.54 6,460,800.00 5,764,947.93 3,097,527.61 与收益相关 加快工业发展奖励-产业政策奖励金（陕西咸发改发 [2019]195 号） 95,000.00 3,100,000.00 3,005,000.00 与资产相关 宝鸡机床集团大型数控机床研发生产基地升级改造 项目 3,000,000.00 121,951.22 2,878,048.78 与资产相关 重大专项立式铣车复合加工中心 3,720,688.32 930,172.08 2,790,516.24 与资产相关 滚珠丝杠副产业升级技术改造项目-陕南循环 2,612,500.00 108,017.24 2,504,482.76 与资产相关 滚珠丝杠副高效生产线关键技术研究与应用 2,738,757.95 246,087.48 2,492,670.47 与收益相关 2017 年省级工业转型升级专项－数控精密复杂刀具 产业化项目 2,520,000.00 280,000.00 2,240,000.00 与资产相关 工业机器人减速器数字化车间 2,250,000.00 -240,000.00 2,010,000.00 与资产/收益相关 中小企业技术改造项目资金 3,750,000.00 3,750,000.00 与资产相关 增量技改项目-陕西咸发改发（2019）145 号 201,680.67 2,000,000.00 1,798,319.33 与资产相关 陕南发展专项资金 2,000,000.00 400,000.00 1,600,000.00 与资产相关 高精度复杂刀具复合加工装备研制及应用项目 1,950,000.00 190,000.00 1,760,000.00 与资产相关 RV 减速器高效精密抗疲劳制造技术及数据包 6,121,782.62 165,000.00 1,179,226.58 -3,473,370.00 1,634,186.04 与资产/收益相关 设备更新类奖补 1,520,000.00 25,333.33 1,494,666.67 与资产相关 促投资增长奖补资金（设备补助） 2,417,600.00 208,138.57 2,209,461.43 与资产/收益相关 木塑复合材料挤出成型机项目 1,624,999.56 541,666.68 1,083,332.88 与资产相关 重大专项五轴联动叶片数控磨床项目 1,270,000.59 211,666.56 1,058,334.03 与资产相关 企业以工代训培训补贴资金 1,229,760.00 284,760.00 945,000.00 与收益相关 研究中心建设补助 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产/收益相关 航天惯导和伺服机构复杂精密结构件加工示范应用 2,651,538.60 2,631,536.39 20,002.21 与资产/收益相关 铸造工业园国债专项资金 2,599,999.79 2,599,999.79 0.00 与资产相关 其他项目 19,830,470.66 6,938,957.32 10,467,268.81 1,000,000.00 17,302,159.17 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 174 其他说明： 1.按照《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，收到政府补助先记入“递延收益”，与资产相关的 自该项投资资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益；与 收益相关的，在确认相关费用的期间，计入当期损益。 2.其他增加系收购沃克齿轮所致。 41、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 693,370,910.00 693,370,910.00 42、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 583,183,968.36 242,129,391.15 341,054,577.21 其他资本公积 875,474,330.40 28,892,782.75 904,367,113.15 合计 1,458,658,298.76 28,892,782.75 242,129,391.15 1,245,421,690.36 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1.“资本公积-资本溢价”本期减少系收购沃克齿轮构成同一控制下企业合并，因此将支付对价与取 得的沃克齿轮账面净资产的差额冲减“资本公积-股本溢价”216,892,890.87元，因按照同一控制下企业 合并的相关规定追溯调整至最早期间，冲减“资本公积-股本溢价”25,236,500.28元，合计242,129,391.15 元。 2.“资本公积-其他资本公积”本期增加系： （1）本期收到高端智能齿轮装备研制与产业化项目专项资金，根据陕西省财政厅陕财办资[2020]157 号文件的要求增加国家资本金，计入资本公积1,600万元； （2）本期高档数控机床与基础制造装备数控螺旋锥齿轮磨床项目、9万套工业机器人关节减速器技术 改造项目验收，根据陕西省财政厅陕财办企[2015]54号、陕财办企专[2011]72号文件的要求增加国家资本 金，计入资本公积1,092万元； （3）本期关中工具确权后接收原厂办大集体关中工具刀具分厂，汉机机床确权后接收原厂办大集体 陕西汉江工贸公司，增加资本公积911,174.07元； （4）本期子公司宝鸡机床购买忠诚股份少数股东西安泰富西玛电机有限公司持有的忠诚股份1.59%的 股份，增加资本公积1,061,519.94元。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 175 43、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所 得税 费用 税后归属于母 公司 税后 归属 于少 数股 东 一、不能重分类进损益的其他 综合收益 -12,868,925.82 -12,868,925.82 其他权益工具投资公允 价值变动 -12,868,925.82 -12,868,925.82 二、将重分类进损益的其他综 合收益 233,986.87 -4,110,804.36 -4,110,804.36 -3,876,817.49 外币财务报表折算差额 233,986.87 -4,110,804.36 -4,110,804.36 -3,876,817.49 其他综合收益合计 -12,634,938.95 -4,110,804.36 -4,110,804.36 -16,745,743.31 44、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 7,208,840.00 8,879,884.85 8,825,505.87 7,263,218.98 合计 7,208,840.00 8,879,884.85 8,825,505.87 7,263,218.98 45、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 94,897,076.48 94,897,076.48 合计 94,897,076.48 94,897,076.48 46、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -26,669,151.21 301,120,726.73 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -30,230,104.37 调整后期初未分配利润 -26,669,151.21 270,890,622.36 加：本期归属于母公司所有者的净利润 152,882,565.18 -297,559,773.57 加：其他权益工具处置损益 2,741,844.68 期末未分配利润 128,955,258.65 -26,669,151.21 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 176 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 47、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,005,928,543.56 3,228,895,129.13 3,111,305,136.64 2,664,724,806.70 其他业务 89,154,019.10 39,032,782.09 53,671,403.25 24,279,237.24 合计 4,095,082,562.66 3,267,927,911.22 3,164,976,539.89 2,689,004,043.94 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 与履约义务相关的信息： 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行还是 在某一时点履行。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。对于在某一时 段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是履约进度不能合理确定的除外。本公司在履行了合 同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 60,687,551.61 元，其中，60,687,551.61 元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 48、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 8,293,550.97 6,111,200.04 教育费附加 3,961,593.18 2,869,485.42 资源税 1,582,343.50 1,197,597.20 房产税 9,590,107.29 10,912,845.70 土地使用税 8,632,099.13 10,724,336.41 车船使用税 80,163.88 93,508.68 印花税 2,828,125.52 2,313,156.19 地方教育费附加 2,565,503.32 1,897,296.56 环境保护税 86,300.76 77,152.42 合计 37,619,787.55 36,196,578.62 49、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 运输装卸保管费 2,837,720.36 31,347,761.75 职工薪酬 87,935,041.80 84,284,672.63 业务经费 13,611,214.57 7,293,228.50 宣传费 2,096,261.07 6,880,782.15 差旅费 7,480,716.44 10,268,012.42 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 177 销售服务费 3,524,052.79 4,887,595.11 包装费 5,261,465.27 2,951,168.81 业务招待费 2,276,095.08 3,873,037.42 折旧与摊销 1,652,508.18 1,434,196.31 办公费 3,804,007.25 4,511,725.88 咨询费 783,839.97 936,971.41 租赁费 2,600,932.23 3,067,212.76 修理费 345,570.74 870,114.93 三包费 18,041,542.22 18,224,562.70 其他 2,619,807.18 8,583,828.74 合计 154,870,775.15 189,414,871.52 50、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 168,848,916.29 151,500,635.01 租赁费 1,407,458.51 1,834,317.92 折旧摊销费 28,320,456.46 26,105,863.29 税费 3,337,238.62 3,515,332.26 业务招待费 3,538,216.22 6,028,253.25 差旅费 3,659,403.29 4,878,006.23 办公杂费 16,912,984.12 24,326,929.51 修理费 8,572,335.57 12,220,862.83 诉讼费 158,192.50 501,459.65 聘请中介机构费 10,798,439.14 7,702,427.70 保险费 1,039,150.06 1,980,871.19 排污费 1,088,569.04 1,003,626.86 宣传费 259,670.56 1,051,057.96 劳务费 434,827.13 4,054,126.45 其他 6,220,582.09 8,558,351.08 合计 254,596,439.60 255,262,121.19 51、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 58,330,298.95 40,998,284.62 直接投入 42,560,138.00 234,197,713.88 折旧费用与长期待摊费用 9,484,508.74 4,635,023.73 委托外部研究开发费用 575,536.21 其他费用 4,311,126.51 7,974,422.85 合计 114,686,072.20 288,380,981.29 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 178 52、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 98,275,382.61 95,924,504.04 减：利息收入 9,002,794.07 6,466,696.69 承兑汇票贴息 2,814,734.33 汇兑损益 1,301,905.84 -671,783.61 其他 1,394,731.71 1,945,158.96 合计 91,969,226.09 93,545,917.03 53、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 债务重组损益 38,000.00 增值税减免退 3,344,102.34 63,000.00 稳岗补贴 67,646,626.09 55,849,785.18 国产高档滚动功能部件制造装备示范应用工程 5,764,947.93 大型、高精度数控成形磨齿机 4,865,089.33 PPP Loan Forgiveness 3,471,158.52 老厂区拆迁项目 2,898,578.28 2,898,578.28 航天惯导和伺服结构复杂精密结构件加工示范应用 2,631,536.39 1,324,220.40 铸造工业园国债专项资金 2,599,999.79 2,600,000.04 宝鸡市财政局 2020 年企业新型学徒制培训补贴资金 1,363,500.00 陕南发展专项资金 1,300,000.00 400,000.00 高效高精度齿轮机床产品技术创新平台 1,297,254.33 5,207,559.99 RV 减速器高效精密抗疲劳制造技术及数据包 1,179,226.58 2,108,587.38 工业企业结构调整专项资金补助 1,200,000.00 数控螺旋锥齿轮磨床 1,111,315.48 产业升级补贴 32,000,000.00 机器人关节产业发展补贴 30,000,000.00 高档数控机床与基础制造装备科技重大专项课题经费 20,999,607.30 国产磨齿机在重载货车变速器齿轮加工中的应用验证 16,135,000.00 工业机器人减速器数字化车间 18,823,836.14 工业机器人关节减速器生产线 13,991,295.42 机器人精密摆线针轮减速器 10,590,034.48 航空发动机叶片加工生产线及整体叶盘抛光机床示范 应用 9,000,000.00 国产高档数控系统在汽车关键零部件制造中的应用示 范工程”项目 8,971,360.65 国产高档数控系统、数控机床在航空发动机盘、机匣 类零件制造中的示范应用 7,701,200.00 国产数控机床柔性生产单元在直升机多品种小批量结 构件加工中应用示范 6,732,961.57 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 179 航天器空间驱动机构关键制造装备研发及应用验证 6,699,093.25 国家数控系统工程技术研究中心陕西分中心项目 5,977,576.47 航空航天制造领域高速、高效数控机床创新能力平台 建设 5,568,283.39 叶片磨削抛光加工单元研究应用 5,540,156.49 高效高精度齿轮机床产品技术创新平台 5,207,559.99 直升机复杂结构关键零件国产数控机床和系统生产线 示范应用 5,031,418.20 其他项目 25,336,816.96 37,170,851.50 合计 126,048,152.02 316,591,966.12 54、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 45,586.50 -544,969.29 处置长期股权投资产生的投资收益 -424,015.48 1,087,611.04 交易性金融资产在持有期间的投资收益 20,712.33 2,360,139.73 处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,655,400.35 -3,977,512.01 债权投资在持有期间取得的利息收入 9,000,016.85 债务重组损益 7,226,093.48 银行承兑汇票贴息 -488,732.09 合计 4,724,244.39 7,925,286.32 其他说明： 55、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 12,635,464.86 17,127,833.77 合计 12,635,464.86 17,127,833.77 56、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 长期应收款坏账损失 4,512,294.22 -17,244,842.30 应收票据坏账损失 410,684.95 9,532.16 应收账款坏账损失 -7,582,037.49 -5,297,061.85 其他应收款坏账损失 -4,441,711.72 -712,496.45 一年内到期的非流动资产减值损失 -22,542,089.16 2,423,714.94 其他流动资产减值损失 -108,664.34 -19,198,088.10 合计 -29,751,523.54 -40,019,241.60 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 180 57、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、预付款项坏账损失 56,497.88 -2,154,250.94 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -29,376,070.90 -209,240,623.38 五、固定资产减值损失 -4,084,237.33 七、在建工程减值损失 -917,959.68 -5,775,224.10 十二、合同资产减值损失 -75,039.65 合计 -34,396,809.68 -217,170,098.42 58、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 2,237,936.84 1,118,450.61 无形资产处置收益 59、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废利得 18,003.51 318,653.12 18,003.51 核销的往来款 3,684,500.60 20,001,109.00 3,684,500.60 其他 331,007.29 950,235.37 331,007.29 合计 4,033,511.40 21,269,997.49 4,033,511.40 60、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 836,587.46 878,469.82 836,587.46 非流动资产毁损报废损失 1,978,512.66 1,296,439.38 1,978,512.66 核销往来损失 12,098.93 1,171,926.49 12,098.93 滞纳金、罚款及其他 1,431,206.33 1,165,376.96 1,431,206.33 合计 4,258,405.38 4,512,212.65 4,258,405.38 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 181 61、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 57,310,831.84 20,189,352.54 递延所得税费用 -10,655,393.43 11,910,323.62 合计 46,655,438.41 32,099,676.16 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 254,684,921.76 按法定/适用税率计算的所得税费用 38,202,738.26 子公司适用不同税率的影响 10,437,708.00 调整以前期间所得税的影响 1,432,135.08 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,905,265.92 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,756,287.27 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 13,162,776.55 研究开发费等加计扣除的纳税影响（以”-“填列） -14,071,816.39 税率变动的影响 1,342,918.26 所得税费用 46,655,438.41 62、其他综合收益 详见附注其他综合收益。 63、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助款 174,162,412.97 227,471,120.29 法院垫付执行款 17,550,657.36 利息收入 8,427,480.17 5,574,584.91 收到备用金 2,185,122.65 3,135,013.89 收到保证金 26,432,659.92 56,998,677.87 收到往来款 32,355,966.14 35,179,327.30 其他 5,220,384.24 5,487,648.35 合计 266,334,683.45 333,846,372.61 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 182 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本费用 79,201,695.83 105,174,184.17 支付往来款 17,535,359.43 33,074,913.91 政府补助拨付参与单位及退回 5,123,370.00 3,783,700.00 代付三供一业分离移交补助资金 14,480,772.24 9,949,500.00 职工医院移交过渡期费用 1,500,000.00 1,500,000.00 备用金 1,056,296.87 5,963,077.26 保证金 53,861,436.44 25,269,919.50 其他 3,880,034.08 2,302,820.62 合计 176,638,964.89 187,018,115.46 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 资金拆借及利息 35,088.00 吸收合并沃克齿轮 24,399,227.88 吸收合并陕西汉江工贸公司 555,750.02 吸收合并关中工具刀具分厂 70,350.96 合计 25,025,328.86 35,088.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到周转资金借款 1,000,000.00 500,000.00 合计 1,000,000.00 500,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 借款保证金 48,420,204.52 15,000,000.00 偿还周转金 1,048,000.00 7,500,000.00 宝鸡市秦川机电设备制造有限公司注销 分配 2,188,329.77 宝鸡国诚工贸有限公司注销分配 2,125,740.00 合计 51,593,944.52 24,688,329.77 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 183 64、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 208,029,483.35 -316,595,668.22 加：资产减值准备 64,148,333.22 257,189,340.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 141,592,694.69 124,788,003.53 使用权资产折旧 无形资产摊销 14,871,557.43 13,224,383.37 长期待摊费用摊销 5,726,210.51 5,125,584.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） -2,237,936.84 -1,118,450.61 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,960,509.15 977,786.26 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -12,635,464.86 -17,127,833.77 财务费用（收益以“－”号填列） 98,318,271.27 95,778,432.94 投资损失（收益以“－”号填列） -4,724,244.39 -7,925,286.32 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,319,764.90 10,319,262.52 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,355,828.38 1,591,061.10 存货的减少（增加以“－”号填列） -64,911,989.20 241,957,700.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -61,025,357.31 80,723,851.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -23,003,223.59 -486,467,291.96 其他 22,166,241.45 37,452,523.55 经营活动产生的现金流量净额 377,599,491.60 39,893,399.90 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 680,528,945.62 577,169,921.04 减：现金的期初余额 577,169,921.04 685,869,549.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 103,359,024.58 -108,699,628.51 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 184 （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 680,528,945.62 577,169,921.04 其中：库存现金 271,196.78 230,129.42 可随时用于支付的银行存款 680,257,748.84 556,929,562.13 可随时用于支付的其他货币资金 20,010,229.49 三、期末现金及现金等价物余额 680,528,945.62 577,169,921.04 65、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 232,028,287.29 承兑、保函、信用证、借款保证金、质押借款等 存货 29,402,035.11 借款抵押 固定资产 8,987,064.49 借款抵押 无形资产 37,603,939.42 长期应付款抵押 应收款项融资 100,235,600.87 银行承兑汇票质押 应收账款 36,793,030.33 借款抵押 在建工程 2,746,252.11 借款抵押 合计 447,796,209.62 -- 66、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 1,903,647.95 6.5249 12,421,112.53 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 5,096,256.01 6.5249 33,252,560.84 欧元 10,827.56 8.0250 86,891.17 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 215,123.00 6.5249 1,403,656.06 欧元 港币 其他应收款 其中：美元 5,646.57 6.5249 36,843.30 短期借款 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 185 其中：美元 1,220,770.00 6.5249 7,965,402.17 应付账款 其中：美元 1,348,395.00 6.5249 8,798,142.54 欧元 33,000.00 8.0250 264,825.00 应交税费 其中：美元 7,503.00 6.5249 48,956.32 应付职工薪酬 其中：美元 116,997.00 6.5249 763,393.73 其他应付款 其中：美元 265,778.00 6.5249 1,734,174.87 一年内到期的非流动负债 其中：美元 91,500.00 6.5249 597,028.35 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本公司在美国密歇根州拥有两家子公司秦川美国工业公司（简称QCA）、联合美国工业公司（UAI）。 上述子公司根据其经营所处的主要经济环境，以所在国家货币美元为其记账本位币。 67、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 稳岗补贴 68,031,574.09 其他收益、其他应收款 67,646,626.09 陕西省财政厅高端智能齿轮装备研制与产业化 项目专项资金 16,000,000.00 资本公积 大型、高精度数控成形磨齿机 14,364,100.00 递延收益、其他收益 4,865,089.33 泾河新城关于有效应对疫情期间固投投入补助 8,876,550.00 递延收益 汽车变速器总成高效加工与装配生产线示范工 程 6,750,000.00 递延收益 数控螺旋锥齿轮磨床 6,644,300.00 其他应收款、递延收益 1,111,315.48 南京工艺装备制造有限公司课题经费 6,460,800.00 递延收益 5,764,947.93 新能源汽车变速箱制造工艺装备研制 6,000,000.00 递延收益 2,775,858.68 宝鸡机床集团大型数控机床研发生产基地升级 改造项目 3,000,000.00 递延收益 121,951.22 产业结构调整引导专项 3,000,000.00 递延收益 企业新型学徒制培训补贴资金 4,622,000.00 递延收益 1,363,500.00 滚珠丝杠副产业技术改造项目资金 2,000,000.00 其他应收款 中小企业技术改造升级（设备更新）奖补资金 2,000,000.00 其他应收款 中小企业技术改造项目资金 3,750,000.00 递延收益 高精度复杂刀具复合加工装备研制及应用项目 2,020,000.00 递延收益 190,724.50 设备更新类奖补 1,520,000.00 递延收益 25,333.33 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 186 促投资增长奖补资金（设备补助） 2,417,600.00 递延收益 208,138.57 中高档数控机床研发生产”双创”资源汇聚平台 建设 1,000,000.00 递延收益 67,415.73 研究中心建设补助 1,000,000.00 递延收益 企业以工代训培训补贴资金 1,229,760.00 递延收益 284,760.00 工业企业结构调整专项资金补助 1,200,000.00 其他收益 1,200,000.00 其他零星项目 12,275,728.88 递延收益、其他收益 6,867,947.07 合计 174,162,412.97 92,493,607.93 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 （2）合并成本及商誉 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 187 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名称 企业合并中取 得的权益比例 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并 日被合并方的收入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 比较期间被合 并方的收入 比较期间 被合并方 的净利润 陕西法士特沃 克齿轮有限公 司 100.00% 2020 年 6 月 30 日，本公司支付了 股权收购价款 42,886.18 万元人 民币，并在西咸新区工商行政管 理局泾河新城分局办理完成了过 户工商变更登记手续，沃克齿轮 的股东由“陕西法士特汽车传动 集团有限责任公司”变更为“秦川 机床工具集团股份公司”。本次交 易完成后，沃克齿轮成为公司的 全资子公司，纳入公司合并范围。 因本公司控股股东已于 2020 年 4 月 28 日变更为法士特集团，本公 司和沃克齿轮在合并前后均受法 士特集团控制且该控制并非暂时 性的，本次收购构成同一控制下 企业合并。 2020 年 06 月 30 日 2020 年 6 月 30 日，本 公司支付了股权收购 价款 42,886.18 万元人 民币，并在西咸新区工 商行政管理局泾河新 城分局办理完成了过 户工商变更登记手续 299,014,294.16 50,957,570.57 0.00 0.00 其他说明： 2020年6月8日，本公司与法士特集团签署了《秦川机床工具集团股份公司与陕西法士特汽车传动集团有限责任公司关于陕西法士特沃克齿轮有限公司之股权收购协议》。 2020年6月29日，公司召开2020 年第二次临时股东大会，审议批准了《关于支付现金收购陕西法士特沃克齿轮有限公司100%股权暨关联交易的议案》，同意公司支付现金收 购控股股东法士特集团持有的沃克齿轮100%股权，交易价格为 42,886.18 万元人民币。 2020年6月30日，本公司支付了股权收购价款42,886.18 万元人民币，并在西咸新区工商行政管理局泾河新城分局办理完成了过户工商变更登记手续，沃克齿轮的股东由“陕 西法士特汽车传动集团有限责任公司”变更为“秦川机床工具集团股份公司”。本次交易完成后，沃克齿轮成为公司的全资子公司，纳入公司合并范围。 因本公司控股股东已于2020年4月28日变更为法士特集团，本公司和沃克齿轮在合并前后均受法士特集团控制且该控制并非暂时性的，本次收购构成同一控制下企业合并。本 公司按照企业会计准则的规定以合并日应享有沃克齿轮账面所有者权益的份额21,196.89万元作为形成长期股权投资的初始投资成本，本公司在合并中为进行企业合并支付的对价 账面价值42,886.18万元与取得的沃克齿轮净资产的入账价值21,196.89万元之间的差额21,689.29万元冲减“资本公积-股本溢价”。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 188 （2）合并成本 单位：元 合并成本 --现金 428,861,800.00 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 资产： 597,270,027.72 货币资金 52,401,630.63 应收款项 131,293,130.86 存货 163,228,351.79 固定资产 175,155,475.06 无形资产 19,939,102.77 负债： 385,301,118.59 应付款项 207,789,580.03 净资产 211,968,909.13 减：少数股东权益 0.00 取得的净资产 211,968,909.13 3、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 4、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、2020年9月3日，本公司、宝鸡机床集团有限公司（以下简称“宝鸡机床”）、陕西汉江机床有限 公司（以下简称“汉江机床”）、汉江工具有限责任公司（以下简称“汉江工具”）与武汉华中数控股份 有限公司（以下简称“华中数控”）签订《陕西秦川智能机床研究院有限公司投资框架协议》，协议约定 由本公司、宝鸡机床、汉江机床、汉江工具、华中数控共同投资成立陕西秦川智能机床研究院有限公司（以 下简称“智能机床研究院”），注册资本5,000万元，其中本公司、宝鸡机床、汉江机床、汉江工具合计 认缴注册资本4,400万元，华中数控认缴注册资本600万元。2020年10月29日，智能机床研究院完成工商设 立登记手续，纳入合并范围。 2、本公司子公司宝鸡市秦川海通运输有限公司（以下简称“秦川海通”）于2020年11月30日召开临 时股东会，会议讨论决定以 2020 年 8 月 31 日为基准日，按正衡评估公司出具的正衡评报字[2020]第 320号资产评估报告的评估值为依据，计算每股净资产值为2.011 元，作为本公司收购秦川海通自然人股 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 189 东持有的33.57%股权的对价。 2020年12月28日，本公司向秦川海通自然人支付全部股权转让价款，本公司对秦川海通的持股比例由 66.43%增加为100%。 3、本公司于2020年2月28日召开经理办公会，会议审议通过了2020年亏损企业治理及压减工作计划， 会议研究决定：对秦川物配、豪迪普、忠诚运输、忠诚锻造实施整体吸收合并后注销，清算注销国诚工贸 等。 截至2020年12月31日，秦川物配、忠诚运输、忠诚锻造、国诚工贸均已完成工商注销手续，豪迪普尚 未办理完成，秦川物配、忠诚运输、忠诚锻造、国诚工贸不再纳入合并范围。 4、根据国资委压减工作的总体部署和要求，本公司控股子公司关中工具对其厂办大集体关中工具刀 具分厂、汉江机床对其厂办大集体陕西汉机工贸公司实施关闭注销，认定厂办大集体关中工具刀具分厂、 陕西汉机工贸公司应全部为国有资产，产权分别归关中工具、汉江机床所有。 截至2020年12月31日，关中工具刀具分厂、陕西汉机工贸公司工商注销手续已办理完成，其全部资产、 负债、业务及人员已分别由关中工具、汉江机床承继，纳入合并范围。 5、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 陕西法士特沃克齿轮有限公司 陕西咸阳市 陕西咸阳市 制造业 100.00% 同一控制下企业合并 宝鸡机床集团有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 制造业 51.00% 非同一控制下企业合 并 陕西汉江机床有限公司 陕西汉中市 陕西汉中市 制造业 76.46% 投资或设立 汉江工具有限责任公司 陕西汉中市 陕西汉中市 制造业 100.00% 投资或设立 秦川机床集团宝鸡仪表有限公 司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 制造业 100.00% 投资或设立 陕西秦川设备成套服务有限公 司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 制造业 100.00% 投资或设立 秦川集团（西安）技术研究院有 限公司 陕西西安市 陕西西安市 制造业 100.00% 投资或设立 宝鸡市秦川海通运输有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 运输业 100.00% 投资或设立 西安秦川思源测量仪器有限公 司 陕西西安市 陕西西安市 制造业 50.76% 非同一控制下企业合 并 陕西秦川机械进出口有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 进出口贸易 100.00% 投资或设立 上海秦隆投资管理有限公司 上海市 上海市 证券投资 100.00% 投资或设立 秦川国际融资租赁有限公司 陕西西安市 陕西西安市 融资租赁 64.00% 投资或设立 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 190 深圳秦川商业保理有限公司 陕西西安市 深圳市 商业保理 60.00% 40.00% 投资或设立 西安秦川数控系统工程有限公 司 陕西西安市 陕西西安市 制造业 83.46% 投资或设立 陕西秦川格兰德机床有限公司 陕西宝鸡市 陕西宝鸡市 制造业 81.28% 投资或设立 秦川美国工业公司 美国 美国 制造业 100.00% 投资或设立 联合美国工业公司 美国 美国 制造业 60.00% 40.00% 非同一控制下企业合 并 浙江秦川机床工具有限公司 浙江台州市 浙江台州市 贸易业 51.00% 47.00% 投资或设立 江苏秦川齿轮传动有限公司 江苏盐城市 江苏盐城市 制造业 100.00% 投资或设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 因部分子公司接受国开发展基金、优先股等实质上构成负债的投资，上表对子公司持股比例为母公司对子公司实际享有权益 及表决权的比例，可能与子公司工商登记的母公司持股比例不同。 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余额 宝鸡机床集团有限公司 49.00% 35,769,500.19 2,746,675.00 485,408,174.31 陕西汉江机床有限公司 23.54% -2,391,917.82 183,765,699.68 秦川国际融资租赁有限公司 36.00% 24,278,238.76 21,471,375.61 113,230,016.11 深圳秦川商业保理有限公司 20.00% 3,142,933.40 13,676,907.52 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 宝鸡机 床集团 有限公 司 1,059,10 0,047.24 722,313, 218.01 1,781,41 3,265.25 693,603, 978.41 277,081, 317.21 970,685, 295.62 1,027,23 2,420.28 735,364, 060.98 1,762,59 6,481.26 766,406, 999.41 227,872, 220.56 994,279, 219.97 陕西汉 江机床 有限公 司 389,131, 435.77 381,344, 597.97 770,476, 033.74 297,111, 744.03 29,224,8 28.52 326,336, 572.55 371,876, 642.66 378,019, 375.85 749,896, 018.51 273,264, 492.14 27,508,2 60.05 300,772, 752.19 秦川国 际融资 租赁有 限公司 1,383,27 0,489.90 652,923, 101.45 2,036,19 3,591.35 1,301,28 8,905.08 307,412, 750.71 1,608,70 1,655.79 986,469, 173.91 1,040,32 5,384.42 2,026,79 4,558.33 1,122,32 4,810.18 492,417, 367.71 1,614,74 2,177.89 深圳秦 川商业 保理有 限公司 488,394, 928.46 1,635,33 5.32 490,030, 263.78 421,645, 726.17 421,645, 726.17 366,476, 462.41 968,946. 17 367,445, 408.58 306,775, 537.96 306,775, 537.96 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 191 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 宝鸡机床集 团有限公司 1,293,544,56 4.71 51,365,492.1 0 51,365,492.1 0 72,495,100.7 4 1,114,675,63 5.96 -6,933,848.00 -6,933,848.00 -6,789,729.09 陕西汉江机 床有限公司 208,451,153. 70 -6,007,207.59 -6,007,207.59 -7,933,844.85 211,452,631. 56 8,556,061.17 8,556,061.17 -24,964,021.6 6 秦川国际融 资租赁有限 公司 212,846,334. 93 73,196,360.6 7 73,196,360.6 7 123,440,594. 62 170,439,286. 57 36,969,357.0 5 36,969,357.0 5 93,512,003.2 7 深圳秦川商 业保理有限 公司 48,019,534.2 4 15,714,666.9 9 15,714,666.9 9 20,572,026.1 4 43,079,807.8 4 12,097,532.3 1 12,097,532.3 1 8,067,629.35 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 泰柯秦川机械私人有限公司 （简称"泰柯公司"） 马来西亚 马来西亚 中空机销售 30.00% 权益法 陕西秦尚数字物流设备有限 公司（简称"秦尚物流"） 陕西杨凌 陕西杨凌 物流设备制造与销售 40.10% 权益法 （2）重要合营企业的主要财务信息 （3）重要联营企业的主要财务信息 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 192 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 1,456,927.40 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -583,302.81 --综合收益总额 -583,302.81 其他说明 2020年6月18日秦尚物流注销，本公司收回投资768,290.19元；2020年12月10日，泰柯公司股权对外转 让，本公司收回投资310,208.23元。 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 本公司报告期无在合并财务报表范围之外的结构化主体中享有权益。 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的金融资产包括应收票据、应收款项等，金融负债包括应付票据、应付款项等，各项金融工具 的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风 险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之 内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基 本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地 对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些 风险的政策，概括如下： 1.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险 主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施： （1）应收账款、应收票据本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策， 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 193 需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控， 以确保本公司不致面临重大坏账风险。 （2）本公司的其他应收款主要系应收出口退税款、往来借款、备用金等，公司根据历史发生情况对 此等款项与相关经济业务加强了管理并持续监控，以确保本公司重大坏账风险可控并进一步降低。 2.流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。为控制该项风险，本公司 综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商 业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 3.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司市场 风险主要指汇率风险、利率风险和其他价格风险。 本公司承受汇率风险主要与美元、欧元等有关，本公司的进出口业务、美国子公司主要以美元进行日 常交易和结算，因此汇率变动可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司持有的分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产（负债）的投资、可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计 量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司密切关注汇率变动、价格变动对本公司的影响。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （三）其他权益工具投资 9,804,239.27 9,804,239.27 （二）其他非流动金融资产 5,329,163.00 5,329,163.00 持续以公允价值计量的资产总额 15,133,402.27 15,133,402.27 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察 输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最 低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃 市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 194 的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不适用 9、其他 不适用 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 陕西法士特汽车传动集 团有限责任公司 陕西省西安市 制造业 50,000.00 万元 15.94% 29.18% 本企业的母公司情况的说明 本公司的控股股东为陕西法士特汽车传动集团有限责任公司。 统一社会信用代码：9161000071007221XC 法定代表人：严鉴铂 经营范围：通用及专用设备制造；黑色及有色金属加工；汽车零部件及配件制造；铁路、船舶、航空航天 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 195 和其他运输设备的配件制造；金属制品；塑料制品；计算机、通信和其他电子设备制造；仪器仪表制造； 软件和信息技术服务业；机械和设备修理；融资租赁；道路货物运输；投资与咨询与服务；货物、技术的 进出口经营（国家禁止和限制的货物、技术除外）及代理业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动） 本企业最终控制方是陕西省国资委。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在合营企业或联营企业中的权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 陕西省产业投资有限公司 持股 5%以上的股东 宝鸡忠诚后勤服务有限公司 宝鸡机床一名监事兼任其监事（2019 年 6 月监事退出） 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 宝鸡机床子公司的法定代表人、董事兼任其董事、法定代表人（2020 年 1 月退出） 盐城华兴机床有限公司 秦川机床委派两名董事、一名监事 ( 2020 年 6 月，秦川机床不再委派董 事及监事) 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 秦川机床一名高管兼任其董事 杨凌秦川未来新材料有限公司 秦川机床委派一名董事 上海汉江机床附件厂 秦川机床的副总经理赵甲宝是其法定代表人 潍柴动力股份有限公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其董事 陕西法士特齿轮有限责任公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其董事兼总经理，母公司持有其 49% 股权 西安法士特汽车传动有限公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其法定代表人、董事长兼总经理 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其法定代表人、董事长兼总经理 宝鸡法士特智能传动有限责任公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其法定代表人、董事长 西安法士特齿轮销售有限公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其法定代表人、董事长 陕西法士特汽车零部件进出口有限公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其法定代表人、董事长 西安双特智能传动有限公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其副董事长 法士特伊顿（西安）动力传动系统有限责任公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其副董事长 法士特伊顿（宝鸡）轻型变速器有限责任公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其副董事长 陕西法士特智能制动系统有限责任公司 秦川机床的法定代表人、董事长是其法定代表人、董事长，受同一母公司 控制 陕西创信融资租赁有限公司 受同一母公司控制 陕西黄工集团齿轮有限责任公司 受同一母公司控制 西安卓雅物业管理有限责任公司 母公司持有其 49%股权 宝鸡卓雅物业管理有限公司 母公司持有其 49%股权 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 196 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 西安法士特汽车传动有限公司 采购商品 519,981.82 西安法士特汽车传动有限公司 采购固定资产 95,400.00 西安法士特汽车传动有限公司 接受劳务 57,656.62 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 采购商品 10,888,271.89 219,948.38 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 采购固定资产 1,560,021.24 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 接受劳务 6,263.02 陕西法士特汽车传动集团有限责任公 司 采购商品 207,791.15 陕西法士特齿轮有限责任公司 采购商品 18,065.30 陕西法士特齿轮有限责任公司 接受劳务 4,125,946.60 陕西法士特齿轮有限责任公司 采购固定资产 200,000.00 法士特伊顿（宝鸡）轻型变速器有限 责任公司 接受劳务 5,849.56 盐城华兴机床有限公司 采购商品 1,240,707.96 5,269,255.40 盐城华兴机床有限公司 接受劳务 117,965.52 盐城华兴机床有限公司 采购固定资产 126,548.67 宝鸡忠诚后勤服务有限公司 接受劳务 94,563.10 陕西汉中汉机开发有限责任公司 采购固定资产 512,931.03 陕西汉中汉机开发有限责任公司 接受劳务 57,168.14 西安双特智能传动有限公司 接受劳务 572.80 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 盐城华兴机床有限公司 销售商品 374,183.41 517,833.78 盐城华兴机床有限公司 提供劳务 579.65 8,688.07 盐城华兴机床有限公司 物业管理、水电费 273,095.72 483,822.64 陕西汉中汉机开发有限责任公司 销售商品 1,174,608.02 陕西汉中汉机开发有限责任公司 提供劳务 104,350.34 陕西汉中汉机开发有限责任公司 物业管理、水电费 339,384.95 汉中益昌物资供销有限责任公司 销售商品 14,160.00 宝鸡忠诚后勤服务有限公司 物业管理、水电费 241,344.05 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 提供劳务 21,564.72 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 物业管理、水电费 53,233.72 147,480.87 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 销售商品 25,341,803.38 3,316,375.74 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 提供劳务 520,311.60 西安法士特汽车传动有限公司 销售商品 367,172,297.59 3,965,495.53 西安法士特汽车传动有限公司 提供劳务 57,693,003.42 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 197 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 销售商品 13,459,127.53 2,115,524.89 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 提供劳务 181,248.42 陕西法士特齿轮有限责任公司 销售商品 59,616,741.11 499,189.13 陕西法士特齿轮有限责任公司 提供劳务 3,692,146.45 陕西法士特汽车零部件进出口有限公司 销售商品 90,230.09 法士特伊顿（宝鸡）轻型变速器有限责任公司 销售商品 70,355,551.73 西安双特智能传动有限公司 销售商品 477,949.95 22,293.27 陕西秦尚数字物流设备有限公司 提供劳务 39,823.01 陕西创信融资租赁有限公司 销售商品 831,858.41 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 盐城华兴机床有限公司 场地 679,082.82 1,358,165.64 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 房屋 349,674.31 795,730.00 陕西法士特齿轮有限责任公司 机械设备 88,495.58 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 宝鸡忠诚后勤服务有限公司 厂房 207,229.20 497,350.08 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 机械设备 3,391.23 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 机械设备 109.97 陕西黄工集团齿轮有限责任公司 场地及房屋 733,333.33 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 秦川国际融资租赁有限公司 185,000,000.00 2018 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 27 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 3,144,000.00 2018 年 09 月 30 日 2021 年 06 月 10 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 31,746,480.00 2018 年 11 月 30 日 2021 年 11 月 05 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 3,922,640.00 2018 年 12 月 26 日 2021 年 11 月 05 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 70,000,000.00 2019 年 01 月 07 日 2021 年 01 月 06 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 11,285,400.00 2019 年 04 月 19 日 2022 年 02 月 05 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 14,112,254.40 2019 年 06 月 28 日 2022 年 05 月 05 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 2,838,360.80 2019 年 09 月 09 日 2022 年 06 月 05 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 36,441,323.20 2019 年 09 月 09 日 2022 年 06 月 05 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 19,287,288.00 2019 年 12 月 12 日 2022 年 09 月 05 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 17,000,000.00 2020 年 04 月 30 日 2021 年 04 月 08 日 否 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 198 秦川国际融资租赁有限公司 22,377,600.00 2020 年 04 月 30 日 2022 年 08 月 05 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 31,916,000.00 2020 年 11 月 19 日 2023 年 09 月 18 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 31,824,000.00 2020 年 11 月 19 日 2023 年 07 月 20 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 60,000,000.00 2020 年 03 月 11 日 2021 年 03 月 12 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 100,000,000.00 2020 年 01 月 15 日 2021 年 01 月 14 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 50,000,000.00 2020 年 06 月 10 日 2021 年 06 月 09 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 60,000,000.00 2020 年 10 月 20 日 2021 年 08 月 20 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 62,000,000.00 2020 年 12 月 07 日 2021 年 12 月 06 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 200,000,000.00 2020 年 12 月 05 日 2023 年 12 月 04 日 否 秦川国际融资租赁有限公司 70,000,000.00 2020 年 12 月 15 日 2021 年 12 月 14 日 否 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 8,000,000.00 2020 年 07 月 14 日 2021 年 07 月 14 日 否 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 10,000,000.00 2020 年 09 月 25 日 2021 年 09 月 24 日 否 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 8,000,000.00 2020 年 11 月 19 日 2021 年 11 月 18 日 否 陕西汉江机床有限公司 25,000,000.00 2020 年 08 月 25 日 2021 年 08 月 25 日 否 陕西汉江机床有限公司 10,000,000.00 2020 年 09 月 22 日 2021 年 09 月 22 日 否 陕西汉江机床有限公司 15,000,000.00 2020 年 10 月 28 日 2021 年 10 月 28 日 否 陕西汉江机床有限公司 4,000,000.00 2020 年 12 月 11 日 2021 年 12 月 11 日 否 陕西汉江机床有限公司 14,800,000.00 2020 年 03 月 26 日 2021 年 03 月 25 日 否 陕西汉江机床有限公司 13,184,663.00 2020 年 03 月 31 日 2021 年 03 月 30 日 否 陕西汉江机床有限公司 20,000,000.00 2020 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 18 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 16,000,000.00 2020 年 08 月 21 日 2021 年 08 月 21 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 5,000,000.00 2020 年 10 月 22 日 2021 年 10 月 15 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 2,000,000.00 2020 年 06 月 19 日 2021 年 06 月 18 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 13,280,000.00 2020 年 10 月 29 日 2021 年 10 月 25 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 1,400,000.00 2020 年 11 月 10 日 2021 年 11 月 05 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 12,160,000.00 2020 年 12 月 22 日 2021 年 12 月 13 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 11,000,000.00 2020 年 04 月 26 日 2021 年 04 月 20 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 15,400,000.00 2020 年 05 月 29 日 2021 年 05 月 28 日 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 3,600,000.00 2020 年 07 月 02 日 2021 年 06 月 27 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 2,047,895.00 2020 年 09 月 23 日 2020 年 11 月 18 日 是 陕西秦川机械进出口有限公司 9,870,389.00 2020 年 09 月 28 日 2021 年 08 月 31 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 2,578,575.00 2020 年 10 月 16 日 2021 年 03 月 31 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 2,637,556.00 2020 年 11 月 16 日 2021 年 03 月 20 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 221,588.00 2020 年 11 月 18 日 2021 年 05 月 20 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 1,190,234.00 2020 年 12 月 24 日 2021 年 03 月 13 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 999,717.34 2019 年 04 月 01 日 2021 年 03 月 05 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 1,440,000.00 2020 年 07 月 30 日 2021 年 01 月 29 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 1,259,333.60 2020 年 06 月 30 日 2021 年 01 月 25 日 否 陕西秦川机械进出口有限公司 1,500,000.00 2020 年 07 月 31 日 2021 年 01 月 31 日 否 本公司作为被担保方 单位：元 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 199 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 宝鸡机床集团有限公司 200,000,000.00 2020 年 02 月 21 日 2022 年 02 月 20 日 否 宝鸡机床集团有限公司 200,000,000.00 2020 年 05 月 25 日 2022 年 05 月 24 日 否 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 陕西法士特沃克齿轮有限公司 1,430,732.88 拆入资金本金 4,900 万 元为期初拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 （8）其他关联交易 1. 子公司互相担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 宝鸡忠诚机床股份有限公司 宝鸡机床集团有限公司 50,000,000.00 2020-2-25 2022-2-24 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 宝鸡忠诚精密零件制造有限公司 3,000,000.00 2020-10-29 2022-3-25 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 宝鸡忠诚进出口有限公司 5,525,859.50 2020-10-21 2021-7-30 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 宝鸡忠诚进出口有限公司 1,922,340.02 2020-12-3 2021-2-28 否 宝鸡忠诚机床股份有限公司 宝鸡忠诚进出口有限公司 2,448,578.68 2020-12-23 2021-3-14 否 宝鸡机床集团有限公司 陕西关中工具制造有限公司 6,000,000.00 2020-7-3 2021-7-2 否 宝鸡机床集团有限公司 陕西关中工具制造有限公司 2,000,000.00 2020-11-26 2021-11-25 否 宝鸡机床集团有限公司 陕西关中工具制造有限公司 5,000,000.00 2020-12-10 2021-12-9 否 宝鸡机床集团有限公司 陕西关中工具制造有限公司 4,000,000.00 2020-12-18 2021-12-18 否 宝鸡机床集团有限公司 宝鸡忠诚铸造有限责任公司 3,500,000.00 2020-12-17 2021-12-16 否 宝鸡机床集团有限公司 宝鸡忠诚精密数控设备有限责任公司 5,000,000.00 2020-11-10 2021-11-9 否 宝鸡机床集团有限公司 宝鸡忠诚机床股份有限公司 30,000,000.00 2020-10-14 2021-10-13 否 宝鸡机床集团有限公司 宝鸡忠诚机床股份有限公司 10,000,000.00 2020-9-28 2021-9-27 否 宝鸡机床集团有限公司 宝鸡忠诚机床股份有限公司 20,000,000.00 2020-6-16 2021-6-14 否 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 盐城华兴机床有限公司 5,110,911.79 1,238,995.41 5,588,133.38 1,441,434.29 应收账款： 杨凌秦川未来新材料有限公司 1,167,220.00 1,167,220.00 1,167,220.00 1,167,220.00 应收账款： 陕西汉中汉机开发有限责任公司 169,868.72 7,077.37 应收账款： 汉中益昌物资供销有限责任公司 16,000.80 320.02 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 200 应收账款： 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 2,650.00 2,650.00 2,650.00 2,650.00 应收账款： 宝鸡大医数码机器人有限责任公司 79,058.01 1,581.16 应收账款： 西安法士特汽车传动有限公司 88,065,981.62 1,761,319.65 3,655,586.05 103,111.72 应收账款： 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 2,439,441.27 48,788.83 472,338.43 9,446.77 应收账款： 陕西法士特齿轮有限责任公司 7,603,120.20 152,062.40 491,238.76 51,586.34 应收账款： 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 5,520,378.99 110,407.58 4,826,567.17 96,531.34 应收账款： 西安双特智能传动有限公司 250,298.76 5,005.97 37,545.39 750.91 应收账款： 法士特伊顿（宝鸡）轻型变速器有限责任公司 20,495,163.56 409,903.27 合 计 130,655,166.19 4,896,353.11 16,506,206.71 2,881,709.92 预付款项： 盐城华兴机床有限公司 815,858.40 194,000.00 预付款项： 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 531,222.18 531,222.18 531,222.18 531,222.18 合 计 1,347,080.58 531,222.18 725,222.18 531,222.18 其他应收款： 陕西汉中汉机开发有限责任公司 500,535.00 32,444.22 其他应收款： 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 10,000.00 200.00 5,000.00 100.00 合 计 10,000.00 200.00 505,535.00 32,544.22 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款： 盐城华兴机床有限公司 1,123,100.00 1,514,100.00 应付账款： 宝鸡忠诚后勤服务有限公司 1,562,423.27 1,555,194.07 应付账款： 陕西汉中汉机开发有限责任公司 38,535.00 应付账款： 汉中益昌物资供销有限责任公司 332,589.02 应付账款： 上海汉江机床附件厂 50,535.00 应付账款： 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 1,990,381.54 109,422.50 应付账款： 西安法士特汽车传动有限公司 3,457.91 应付账款： 陕西法士特齿轮有限责任公司 5,593,844.40 合 计 10,323,742.12 3,549,840.59 合同负债（含待转销项税额）： 盐城华兴机床有限公司 20,769.50 合同负债（含待转销项税额）： 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 65,254.62 合同负债（含待转销项税额）： 陕西法士特齿轮有限责任公司 624,000.00 合 计 624,000.00 86,024.12 其他应付款： 陕西汉中汉机开发有限责任公司 13,951,652.63 其他应付款： 陕西黄工集团齿轮有限责任公司 9,889,320.00 其他应付款： 上海汉江机床附件厂 2,960,536.48 其他应付款： 陕西法士特汽车传动集团有限责任公司 55,215,017.80 合 计 68,064,874.28 13,951,652.63 应付利息： 陕西省产业投资有限公司 5,439,881.11 5,439,881.11 合 计 5,439,881.11 5,439,881.11 7、关联方承诺 公司本报告期不存在重大关联方承诺事项。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 201 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2020年12月31日，本公司无应披露未披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 1.担保事项 （1）与陕西电子信息集团有限公司互相提供对等融资担保额度8亿元 公司第七届董事会第九次会议于 2018 年 12 月 24 日召开，会议审议通过了《关于与陕西电子信息 集团有限公司互相提供对等融资担保的议案》，互保范围为银行贷款的本金及利息，担保方式为连带责任 保证，互保额度人民币8亿元，担保期限三年，担保方有权利要求借款方就其所提供的担保提供反担保。 2019年1月10日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过该议案。截至2020年12月31日，陕西电子信息 集团有限公司已经为本公司提供了1亿元的借款担保。 截至2020年12月31日，本公司无应披露未披露的其他或有事项。 2.重大未决诉讼事项 子公司秦川进出口同陕西卓凡实业有限公司（以下简称“卓凡实业”）合作出口浓缩苹果汁、采购智 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 202 能果汁机等项目，后因卓凡实业违约，秦川进出口向陕西省宝鸡市中级人民法院提起诉讼，并申请财产保 全。 陕西省宝鸡市中级人民法院于2020年11月做出(2020)陕03执保36号执行裁定书，裁定：冻结卓凡实业 及其关联自然人吴建名、吴康名货币资金50,331.10元，查封卓凡实业位于三原县裕原路清河工业园区的 工业用地、厂房、办公楼（土地面积32280.88㎡、建筑面积6606.48㎡）。 截至本财务报告日，相关诉讼程序尚在进行中，尚未开庭。 截至2020年12月31日，本公司不存在其他应披露未披露的重大未决诉讼事项及其他重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 2、其他资产负债表日后事项说明 （一）注销子公司 公司于2021年1月9日召开第七届董事会第三十四会议，会议审议同意： 1.吸收合并后注销宝鸡市秦川海通运输有限公司（以下简称“秦川海通”）、江苏秦川齿轮传动有限 公司（以下 简称“江苏秦川”），吸收合并完成后，秦川海通、江苏秦川不再存续，其独立法人资格注 销，全部业务、债权债务、资产、人员及其他一切权利与义务由本公司依法承继； 2.通过先回购国开发展基金有限公司（以下简称“国开基金”）持有的陕西秦川设备成套服务有限公 司（以下简称“设备成套”）49%股权后，吸收合并后注销设备成套后，设备成套的全部业务、债权债务、 资产、人员及其他一切权利与义务由本公司依法承继； 3.清算注销上海秦隆投资管理有限公司（以 下简称“上海秦隆”）。 截至本财务报告日，秦川海通、江苏秦川、设备成套、上海秦隆注销手续尚未完成。 （二）公开挂牌转让子公司股权 本公司于2021年2月9日召开第七届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于拟公开挂牌转让秦川国 际融资租赁有限公司股权的议案》和《关于拟公开挂牌转让深圳秦川商业保理有限公司股权的议案》，公 司拟在陕西省西部产权交易所公开挂牌转让控股子公司秦川国际融资租赁有限公司（以下简称“秦川租 赁”）40%股权和深圳秦川商业保理有限公司（以下简称“秦川保理”60%股权。以2020年12月31日为基准 日，按照全部股东权益评估值计算公司实际享有的股东权益，秦川租赁股权首次挂牌底价不低于27,556.18 万元，秦川保理股权首次挂牌底价不低于4,620.00万元，公司将按照《企业国有资产交易监督管理办法》 有关规定执行。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 203 截至本财务报告日，受让方和最终交易价格尚未确定。 （三）非公开发行股票 2020 年 8 月 7 日，本公司与法士特集团签订了《秦川机床工具集团股份公司二〇二〇年非公开发 行境内上市人民币普通股（A 股）股票之附条件生效的股份认购协议》，本公司拟以3.88元/股的价格向 法士特集团非公开发行不超过20,600万股（含本数，下同）境内上市人民币普通股（Ａ股），募集资金总 额不超过人民币79,928万元，用于高端智能齿轮装备研制与产业化项目、高档数控机床产业能力提升及数 字化工厂改造项目、补充流动资金及偿还银行贷款。 截至本财务报告日，本次非公开发行股票事项尚在进行中。 十六、其他重要事项 1、债务重组 本公司及子公司宝鸡机床集团有限公司等报告期与部分债权单位分别达成债务重组相关协议，以非现 金资产、修改债务条件以及低于债务账面价值的现金等方式清偿债务，共计确认债务重组损益7,264,093.48 元。 2、资产置换 （1）非货币性资产交换 未发生 （2）其他资产置换 未发生 3、年金计划 公司本报告期不存在应披露的年金计划。 4、终止经营 公司本报告期不存在应披露的终止经营事项。 5、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司按行业类别确定3个报告分部，分别为主业分部、类金融分部、贸易分部。本公司各个报告分 部主要业务分别为机床及零部件、融资租赁及商业保理、进出口贸易等业务。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务 报表时的会计与计量基础保持一致。 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 204 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 主业分部 类金融分部 贸易分部 分部间抵销 合计 主营业务收入 3,616,091,637.90 260,865,869.17 428,394,296.13 299,423,259.64 4,005,928,543.56 主营业务成本 3,034,589,398.34 116,763,188.25 414,175,083.71 336,632,541.17 3,228,895,129.13 资产总额 8,939,768,472.27 2,526,223,855.13 251,424,764.41 2,447,720,555.95 9,269,696,535.86 负债总额 5,070,967,432.67 2,030,347,381.96 187,999,822.08 905,587,809.36 6,383,726,827.35 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 不适用 （4）其他说明 不适用 6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 公司本报告期不存在其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。 7、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 15,871,2 28.20 4.40% 15,871,2 28.20 100.00% 8,009,979 .09 2.18% 8,009,979 .09 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 345,093, 095.70 95.60% 46,432,5 13.80 13.46% 298,660,5 81.90 359,019,9 97.57 97.82% 51,181,92 4.14 14.26% 307,838,07 3.43 其中： 组合 1：账龄组合 345,093, 095.70 95.60% 46,432,5 13.80 13.46% 298,660,5 81.90 359,019,9 97.57 97.82% 51,181,92 4.14 14.26% 307,838,07 3.43 合计 360,964, 323.90 100.00% 62,303,7 42.00 17.26% 298,660,5 81.90 367,029,9 76.66 100.00% 59,191,90 3.23 16.13% 307,838,07 3.43 按单项计提坏账准备：15,871,228.20 单位：元 名称 期末余额 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 205 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 安徽欢颜机器人有限公司 4,198,650.00 4,198,650.00 100.00% 诉讼后无可执行财产，预计无法 收回 陕西谐诚机械有限公司 2,016,597.00 2,016,597.00 100.00% 诉讼后无可执行财产，预计无法 收回 江苏峰瑞包装材料有限公司 2,806,000.00 2,806,000.00 100.00% 企业已吊销，预计无法收回 杨凌秦川未来新材料有限公司 1,167,220.00 1,167,220.00 100.00% 资不抵债，预计无法收回 北京至柔科技发展有限公司 1,121,820.00 1,121,820.00 100.00% 企业经营异常，账龄时间较长， 预计无法收回 无锡市永凯达齿轮制造公司 460,000.00 460,000.00 100.00% 账龄时间较长，收回存在重大不 确定性 株洲友田汽车零部件有限公司 401,666.96 401,666.96 100.00% 企业已注销，无法收回 陕西秦川汽车液压有限责任公司 360,000.00 360,000.00 100.00% 企业已吊销，预计无法收回 兰州研创电子科技发展有限公司 350,000.00 350,000.00 100.00% 企业已吊销，预计无法收回 大连机床集团有限公司 263,000.00 263,000.00 100.00% 企业已破产重整，预计无法收回 其他零星客户 2,726,274.24 2,726,274.24 100.00% 合计 15,871,228.20 15,871,228.20 -- -- 按组合计提坏账准备：46,432,513.80 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 249,593,285.35 4,991,865.71 2.00% 1－2 年 48,422,860.55 4,842,286.06 10.00% 2－3 年 9,393,518.46 1,878,703.69 20.00% 3－4 年 4,339,433.09 2,169,716.55 50.00% 4－5 年 3,970,282.28 3,176,225.82 80.00% 5 年以上 29,373,715.97 29,373,715.97 100.00% 合计 345,093,095.70 46,432,513.80 -- 确定该组合依据的说明： 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 249,610,179.85 1 至 2 年 51,048,650.55 2 至 3 年 11,302,000.46 3 年以上 49,003,493.04 3 至 4 年 5,568,374.55 4 至 5 年 5,421,752.33 5 年以上 38,013,366.16 合计 360,964,323.90 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 206 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账准备 59,191,903.23 -52,043.40 3,163,882.17 62,303,742.00 合计 59,191,903.23 -52,043.40 3,163,882.17 62,303,742.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 合计 0.00 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 应收账款核销说明： 本报告期无核销应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京无线电测量研究所 20,524,049.34 5.69% 1,109,897.47 杭州萧山曙光机械厂 21,672,897.00 6.00% 518,160.40 山东威腾机械有限公司 14,381,155.97 3.98% 287,623.12 陕西法士特沃克齿轮有限公司 14,150,371.17 3.92% 283,007.42 湖南南方宇航高精传动有限公司 13,463,565.80 3.73% 269,271.32 合计 84,192,039.28 23.32% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 35,328,621.39 539,296.50 其他应收款 36,950,750.26 15,677,685.23 合计 72,279,371.65 16,216,981.73 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 207 （1）应收利息 1）应收利息分类 2）重要逾期利息 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 宝鸡机床集团有限公司 539,296.50 秦川国际融资租赁有限公司 30,528,621.39 深圳秦川商业保理有限公司 4,800,000.00 合计 35,328,621.39 539,296.50 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 395,900.00 447,400.00 备用金 1,257,392.75 1,873,543.63 应向职工收取的垫付款项 637,159.41 703,045.08 与子公司往来款、借款 70,822,629.77 34,948,959.62 应收政府补助 729,682.68 外部单位往来款项 3,550,000.00 其他各种应收、暂付款项 2,100,257.14 2,486,755.96 合计 78,763,339.07 41,189,386.97 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 208 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 831,959.28 540,801.46 24,138,941.00 25,511,701.74 2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -2,409.40 2,409.40 --转入第三阶段 -12,000.00 12,000.00 本期计提 131,194.63 -380,807.56 8,000,000.00 7,750,387.07 其他变动 500.00 8,550,000.00 8,550,500.00 2020 年 12 月 31 日余额 961,244.51 150,403.30 40,700,941.00 41,812,588.81 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用 其他变动系吸收合并陕西秦川物资配套有限公司所致。 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 71,873,377.62 1 至 2 年 1,322,976.19 2 至 3 年 180,288.01 3 年以上 5,386,697.25 3 至 4 年 86,000.00 4 至 5 年 30,000.00 5 年以上 5,270,697.25 合计 78,763,339.07 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账准备 25,511,701.74 7,750,387.07 8,550,500.00 41,812,588.81 合计 25,511,701.74 7,750,387.07 8,550,500.00 41,812,588.81 4）本期实际核销的其他应收款情况 其他应收款核销说明： 本报告期无实际核销的其他应收款情况 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 坏账准备期末 余额 陕西秦川格兰德机床有限公司 与子公司往来款、 借款 36,005,284.13 1 年以内、1-2 年 45.71% 36,000,105.68 秦川国际融资租赁有限公司 担保服务费 17,019,420.27 1 年以内 21.61% 340,388.41 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 209 陕西秦川设备成套服务有限公 司 与子公司往来款、 借款 15,491,038.00 1 年以内 19.67% 60.76 深圳好运通商贸行 往来款 3,550,000.00 5 年以上 4.51% 3,550,000.00 宝鸡市秦川海通运输有限公司 与子公司往来款、 借款 1,058,561.11 1 年以内 1.34% 合计 -- 73,124,303.51 -- 92.84% 39,890,554.85 6）涉及政府补助的应收款项 本报告期期末无涉及政府补助的应收款项。 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本报告期期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,557,632,444.65 110,421,000.00 1,447,211,444.65 1,367,280,784.92 110,421,000.00 1,256,859,784.92 对联营、合营企 业投资 1,456,927.40 1,456,927.40 合计 1,557,632,444.65 110,421,000.00 1,447,211,444.65 1,368,737,712.32 110,421,000.00 1,258,316,712.32 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面价 值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减 值准备 其他 宝鸡机床集团有限公司 265,869,362.00 265,869,362.00 江苏秦川齿轮传动有限 公司 192,776,693.98 192,776,693.98 陕西汉江机床有限公司 133,194,739.91 133,194,739.91 汉江工具有限责任公司 131,801,837.78 131,801,837.78 秦川国际融资租赁有限 公司 187,864,350.00 187,864,350.00 陕西秦川格兰德机床有 限公司 0.00 0.00 88,000,000.00 秦川美国工业公司 49,763,716.00 49,763,716.00 陕西汉机精密机械股份 有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 210 秦川集团（西安）技术研 究院有限公司 39,050,072.60 39,050,072.60 秦川机床集团宝鸡仪表 有限公司 38,175,400.51 38,175,400.51 上海秦隆投资管理有限 公司 36,000,000.00 36,000,000.00 深圳秦川商业保理有限 公司 33,474,000.00 33,474,000.00 联合美国工业公司 24,759,010.00 24,759,010.00 陕西秦川设备成套服务 有限公司 0.00 0.00 22,421,000.00 陕西秦川进出口有限公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 陕西秦川物资配套有限 公司 24,010,000.00 24,010,000.00 西安秦川思源测量仪器 有限公司 8,675,521.00 8,675,521.00 陕西关中工具制造有限 公司 8,000,000.00 8,000,000.00 西安秦川数控系统工程 有限公司 16,253,585.36 16,253,585.36 浙江秦川机床工具有限 公司 5,100,000.00 5,100,000.00 宝鸡市秦川海通运输有 限公司 2,091,495.78 1,092,750.60 3,184,246.38 陕西法士特沃克齿轮有 限公司 211,968,909.13 211,968,909.13 陕西秦川智能机床研究 院有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 合计 1,256,859,784.92 214,361,659.73 24,010,000.00 1,447,211,444.65 110,421,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余 额(账面 价值) 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 泰柯秦川 机械私人 有限公司 387,464.78 433,051.28 45,586.50 陕西秦尚 数字物流 设备有限 公司 1,069,462.62 1,069,462.62 小计 1,456,927.40 1,502,513.90 45,586.50 合计 1,456,927.40 1,502,513.90 45,586.50 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 211 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,082,862,530.58 938,577,583.19 924,834,366.30 908,893,661.29 其他业务 65,576,070.23 13,199,021.88 36,615,387.40 5,190,832.84 合计 1,148,438,600.81 951,776,605.07 961,449,753.70 914,084,494.13 与履约义务相关的信息： 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行还是 在某一时点履行。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。对于在某一时 段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是履约进度不能合理确定的除外。本公司在履行了合 同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 60,687,551.61 元，其中，60,687,551.61 元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 39,328,621.39 23,672,580.40 权益法核算的长期股权投资收益 45,586.50 -583,302.81 处置长期股权投资产生的投资收益 -424,015.48 8,374,369.77 交易性金融资产在持有期间的投资收益 20,712.33 66,205.47 债权投资在持有期间取得的利息收入 8,460,859.25 债务重组损益 3,062,108.49 银行承兑汇票贴息 -333,199.97 委托贷款收益 13,396,041.64 13,436,598.84 合计 55,095,854.90 53,427,310.92 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 2,237,936.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 122,666,049.68 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 88,243.78 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 212 债务重组损益 7,264,093.48 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 25,111,983.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 11,000,776.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,867,041.23 减：所得税影响额 26,714,114.09 少数股东权益影响额 27,961,547.70 合计 110,826,381.10 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.17% 0.2205 0.2205 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.97% 0.0607 0.0607 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 秦川机床工具集团股份公司 2020 年年度报告全文 213 第十三节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并签章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司住所、证券交易所，以供社会公众查阅。 秦川机床工具集团股份公司 法定代表人：严鉴铂 2021年3月30日