000851_2008_高鸿股份_2008年年度报告_2009-03-17.txt

0 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 GOHIGH DATA NETWORKS TECHNOLOGY CO.， ， ， ，LTD 年度报告 年度报告 年度报告 年度报告 ANNUAL REPORT ·2008· 1 目 目 目 目 录 录 录 录 第一节 重要提示 ........................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ........................................................... 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ............................................... 5 第四节 股本变动及股东情况 ....................................................... 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................... 10 第六节 公司治理结构 ................................................................. 15 第七节 股东大会情况简介 ......................................................... 19 第八节 董事会报告 ..................................................................... 20 第九节 监事会报告 ..................................................................... 40 第十节 重要事项 ......................................................................... 42 第十一节 审计报告 ......................................................................... 47 第十二节 备查文件目录 ............................................................... 141 2 第一节 第一节 第一节 第一节 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示 1111、 、 、 、本公司董事会 本公司董事会 本公司董事会 本公司董事会、 、 、 、监事会及董事 监事会及董事 监事会及董事 监事会及董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员保证本报告所载资料不存 高级管理人员保证本报告所载资料不存 高级管理人员保证本报告所载资料不存 高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载 在任何虚假记载 在任何虚假记载 在任何虚假记载、 、 、 、误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏， ， ， ，并对其内容的真实性 并对其内容的真实性 并对其内容的真实性 并对其内容的真实性、 、 、 、准确性和完 准确性和完 准确性和完 准确性和完 整性承担个别及连带责任 整性承担个别及连带责任 整性承担个别及连带责任 整性承担个别及连带责任。 。 。 。 2222、 、 、 、公司本年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计并出具标准无保 公司本年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计并出具标准无保 公司本年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计并出具标准无保 公司本年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计并出具标准无保 留意见的审计报告 留意见的审计报告 留意见的审计报告 留意见的审计报告。 。 。 。 3333、 、 、 、公司董事长付景林先生 公司董事长付景林先生 公司董事长付景林先生 公司董事长付景林先生、 、 、 、财务负责人 财务负责人 财务负责人 财务负责人王芊先生 王芊先生 王芊先生 王芊先生及会计主管丁明锋先生声明 及会计主管丁明锋先生声明 及会计主管丁明锋先生声明 及会计主管丁明锋先生声明： ： ： ：保 保 保 保 证年度报告中财务 证年度报告中财务 证年度报告中财务 证年度报告中财务报告的真实 报告的真实 报告的真实 报告的真实、 、 、 、完整 完整 完整 完整。 。 。 。 3 第二节 第二节 第二节 第二节 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 1. 1. 1. 1.公司法定中文名称及缩写 公司法定中文名称及缩写 公司法定中文名称及缩写 公司法定中文名称及缩写 中文名称：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 简称：高鸿股份 英文名称：GOHIGH DATA NETWORKS TECHNOLOGY CO.，LTD 英文名称缩写： GOHIGH 2. 2. 2. 2.公司法定代表人 公司法定代表人 公司法定代表人 公司法定代表人： ： ： ：付景林 付景林 付景林 付景林 3. 3. 3. 3.董事会秘书 董事会秘书 董事会秘书 董事会秘书： ： ： ：王芊 王芊 王芊 王芊 联系地址：北京海淀区学院路 40 号研 6 楼 电话：010-62301907 传真：010-62301900 电子信箱：wangqian@ 证券事务代表 证券事务代表 证券事务代表 证券事务代表： ： ： ：肖湘涛 肖湘涛 肖湘涛 肖湘涛 联系地址：北京海淀区学院路 40 号研 6 楼 电话：010-62301907 传真：010-62301900 电子信箱：xiaoxiangtao@ 4. 4. 4. 4.公司注册地址 公司注册地址 公司注册地址 公司注册地址： ： ： ：贵阳国家高新技术产业开发区金阳知识经济产业园 贵阳国家高新技术产业开发区金阳知识经济产业园 贵阳国家高新技术产业开发区金阳知识经济产业园 贵阳国家高新技术产业开发区金阳知识经济产业园 AAAA----1111----63 63 63 63 号 号 号 号 办公地址：北京市海淀区学院路 40 号研 6 楼 邮政编码：100083 国际互联网网址： 电子信箱：gohigh@ 5. 5. 5. 5.公司选定信息披露报纸 公司选定信息披露报纸 公司选定信息披露报纸 公司选定信息披露报纸：《 ：《 ：《 ：《证券时报 证券时报 证券时报 证券时报》 》 》 》 登载年度报告的互联网网址：http// 公司年度报告备置地点： 贵州省贵阳市新华路 126 号富中国际广场 28 层 A 座 北京海淀区学院路 40 号研 6 楼一层董事会办公室 6. 6. 6. 6. 公司股票上市交易所 公司股票上市交易所 公司股票上市交易所 公司股票上市交易所： ： ： ：深圳证券交易所 深圳证券交易所 深圳证券交易所 深圳证券交易所 股票简称：高鸿股份 4 股票代码：000851 7777． ． ． ． 其他有关资料 其他有关资料 其他有关资料 其他有关资料： ： ： ： 公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 20 日 公司最近变更注册登记日期：2007 年 4 月 18 日 企业法人营业执照注册号：5200001202072 税务登记号码：520190214426154 组织机构代码：21442615-4 公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司 办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层 5 第三节 第三节 第三节 第三节 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一 一 一 一、 、 、 、主要会计数据 主要会计数据 主要会计数据 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 730,047,102.24 519,410,469.48 40.55% 467,465,374.99 利润总额 17,350,916.85 26,958,245.44 -35.64% 17,275,092.66 归属于上市公司 股东的净利润 11,163,178.04 10,617,649.12 5.14% 6,236,477.53 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 -4,260,071.18 -21,311,660.93 80.01% 4,562,928.78 经营活动产生的 现金流量净额 -47,193,108.77 -94,829,824.35 50.23% 10,845,583.43 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 （％） 2006 年末 总资产 1,139,492,537.55 986,024,547.00 15.56% 799,113,368.20 所有者权益（或股 东权益） 506,787,513.22 501,466,824.92 1.06% 249,824,111.30 股本 259,900,000.00 259,900,000.00 0.00% 224,900,000.00 二 二 二 二、 、 、 、主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减 （％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.04 0.04 0.00% 0.03 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.04 0.00% 0.03 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元/股） -0.02 -0.08 75.00% 0.02 全面摊薄净资产收益率 （%） 2.20% 2.12% 0.08% 2.50% 加权平均净资产收益率 （%） 2.20% 2.48% -0.28% 2.53% 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率（%） -0.84% -4.25% 3.41% 1.83% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） -0.84% -4.97% 4.13% 1.85% 每股经营活动产生的现 金流量净额（元/股） -0.18 -0.36 50.00% 0.05 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增 减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的 1.95 1.93 1.04% 1.11 6 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 17,818,561.08 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 125,648.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,500,127.39 少数股东权益影响额 -20,775.71 所得税影响额 -56.76 合计 15,423,249.22 第四节 第四节 第四节 第四节 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 一 一 一 一、 、 、 、股本变动情况 股本变动情况 股本变动情况 股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 92,121,199 35.44% -58,372,034 -58,372,034 33,749,165 12.99% 1、国家持股 2、国有法人持股 59,929,865 23.06% -30,490,000 -30,490,000 29,439,865 11.33% 3、其他内资持股 32,191,334 12.38% -27,930,784 -27,930,784 4,260,550 1.64% 其中：境内非国有法 人持股 32,191,334 12.38% -28,102,384 -28,102,384 4,088,950 1.57% 境内自然人持股 171,600 171,600 171,600 0.07% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 48,750 48,750 48,750 0.02% 二、无限售条件股份 167,778,801 64.56% 58,372,034 58,372,034 226,150,835 87.01% 1、人民币普通股 167,778,801 64.56% 58,372,034 58,372,034 226,150,835 87.01% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 0.00% 三、股份总数 259,900,000 100.00% 259,900,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股 数 本年增加限售股 数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 电信科学技术研究院 32,269,960 11,245,000 0 21,024,960 股改限售 2009 年 6 月 30 日 7 国投机轻有限公司 17,679,905 11,245,000 0 6,434,905 股改限售 2009 年 6 月 30 日 大唐电信科技股份有限 公司 930,784 930,784 0 0 股改限售 - 持股小于 5%的非流通股 股东 6,240,550 0 0 6,240,550 股改限售 2009 年 6 月 30 日 江苏开元国际集团轻工 业品进出口股份有限公 司 5,000,000 5,000,000 0 0 非公开发行限售 - 东方科学仪器进出口集 团有限公司 5,000,000 5,000,000 0 0 非公开发行限售 - 江苏新恒通投资集团有 限公司 4,000,000 4,000,000 0 0 非公开发行限售 - 上海聚劲投资有限公司 3,000,000 3,000,000 0 0 非公开发行限售 - 江苏瑞华投资有限公司 3,000,000 3,000,000 0 0 非公开发行限售 - 深圳市高通投资发展有 限公司 3,000,000 3,000,000 0 0 非公开发行限售 - 苏州工业园区资产管理 有限公司 3,000,000 3,000,000 0 0 非公开发行限售 - 上海元福投资有限公司 3,000,000 900,000 -2,100,000 0 非公开发行限售 - 焦洋 0 2,100,000 2,100,000 0 非公开发行限售 - 北京国金投资管理有限 公司 3,000,000 3,000,000 0 0 非公开发行限售 - 华清基业投资管理有限 公司 3,000,000 3,000,000 0 0 非公开发行限售 - 付景林 0 0 30,000 30,000 高管持股 - 王芊 0 0 3,750 3,750 高管持股 - 赵德胜 0 0 15,000 15,000 高管持股 - 合计 92,121,199 58,420,784 48,750 33,749,165 － － （二）股票发行与上市情况 1、截止报告期末前 3 年历次证券发行情况 2007 年 3 月 23 日，经中国证监会 2007 年 2 月 27 日证监发行字[2007]41 号 文核准，公司向 10 名特定投资者非公开发行 3,500 万股股份，发行价格为 6.8 元 /股，本次非公开发行股份限售期为 12 个月，可上市流通日为 2008 年 3 月 23 日。 2、其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况 2008 年 3 月 24 日，公司于 2007 年 3 月 23 日非公开发行的 35,000,000 股股 份限售期满，解除限售上市流通。公司股本总数未发生变化，公司股本结构变为 有限售条件股份 57,121,199 股，无限售条件股份 202,778,801 股。 2008 年 6 月 30 日，根据公司股权分置改革方案相关内容，包括公司控股股 东电信科学技术研究院在内的总共 3 家持有公司有限售条件股份的股东的有限售 8 条件股份解除限售，本次有限售条件股份解除限售上市流通数量为 23,420,784 股。 公司股本总数未发生变化，公司股本结构变为有限售条件股份 33,700,415 股，无 限售条件股份 226,199,585 股。 2008 年 10 月 23 日至 10 月 28 日，公司董事长付景林、副总经理赵德胜、董 事会秘书王芊分别通过深圳证券交易所交易系统购入本公司股票合计 65,000 股。 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股 份及其变动管理规则》有关规定，至 2008 年 12 月 31 日，上述股份中有 48,750 股属于有限售条件股份。公司股本总数未发生变化，公司股本结构变为有限售条 件股份 33,749,165 股，无限售条件股份 226,150,835 股。 3、截止报告期末，本公司无内部职工股。 二 二 二 二、 、 、 、股东情况介绍 股东情况介绍 股东情况介绍 股东情况介绍 （一）截止 2008 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况 单位：股 股东总数 44,393 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份数 量 电信科学技术研究院 国有法人 12.42% 32,269,960 21,024,960 0 国投机轻有限公司 国有法人 6.80% 17,679,905 6,434,905 0 贵州电网公司 国有法人 1.72% 4,475,617 0 0 东方科学仪器进出口集团有 限公司 国有法人 1.54% 4,000,000 0 0 北京市天创房地产开发有限 公司 境内非国有法人 0.76% 1,980,000 1,980,000 1,980,000 吴丽妮 境内自然人 0.75% 1,941,916 0 0 贵州东伟实业股份有限公司 境内非国有法人 0.55% 1,430,000 1,430,000 1,430,000 北京国金投资管理有限公司 境内非国有法人 0.42% 1,100,000 0 0 大唐电信科技股份有限公司 境内非国有法人 0.36% 930,784 0 0 杨胜明 境内自然人 0.34% 885,558 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 电信科学技术研究院 11,245,000 人民币普通股 国投机轻有限公司 11,245,000 人民币普通股 贵州电网公司 4,475,617 人民币普通股 东方科学仪器进出口集团有限公司 4,000,000 人民币普通股 吴丽妮 1,941,916 人民币普通股 北京国金投资管理有限公司 1,100,000 人民币普通股 9 大唐电信科技股份有限公司 930,784 人民币普通股 杨胜明 885,558 人民币普通股 俞相华 816,985 人民币普通股 陈涵 754,104 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 1、公司股东大唐电信科技股份有限公司为公司第一大股东电信科学技术研究院控股企业，电信 科学技术研究院是大唐电信科技股份有限公司第一大股东，电信科学技术研究院及其全资企业合 并持有大唐电信科技股份有限公司 36.6%的股份。 2、其他前 10 名无限售条件股东中，未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （三）控股股东及实际控制人情况介绍 控股股东：电信科学技术研究院 成立日期：2001 年 1 月 20 日 住所：北京市海淀区学院路 40 号 法定代表人：真才基 注册资本：523,270 千元 经营范围：通信设备、电子计算机及外部设备、电子软件、电子元器件、广播电 视设备、光纤及光电缆、其他电子设备、仪器仪表的开发、生产、销售、系统集 成（国家有专项专营规定的除外）；通信、网络、电子商务、信息安全、广播电视 的技术开发、技术服务。 报告期内控股股东所持股份发生变动，控股股东未发生变化。 电信科学技术研究院原持有公司有限售条件股份 43,514,960 股，自 2007 年 7 月 2 日至报告期末，其中 22,490,000 股可上市流通，占公司股份总数的 8.65%， 电信科学技术研究院陆续通过深圳证券交易所交易系统出售本公司股份累计 11,245,000 股，尚持有公司股票 32,269,960 股，占本公司股份总数的 12.42%， 其中有限售条件流通股 21,024,960 股，无限售条件流通股 11,245,000 股，仍为 本公司第一大股东。 控股股东控股企业大唐电信科技股份有限公司持有本公司股份 930,784 股， 占总股本的 0.36%。 控股股东关系图： 10 100% 100% 30.34% 12.42% 6.26% 0.36% 国务院国有资产监督管理委员会 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 电信科学技术研究院 大唐电信科技股份有限公司 电信科学技术研究院第十研究所 第五节 第五节 第五节 第五节 董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一 一 一 一、 、 、 、基本情况 基本情况 基本情况 基本情况 （一）公司现任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股 数 年末持股 数 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） （税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 付景林 董 事 长 \ 总 经理 男 37 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 40,000 二级市场购 入 16.52 否 周立成 副董事长 男 47 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 6.00 是 余睿 董事 女 35 2007 年 12 月 05 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 6.00 是 郑金良 董事 男 34 2007 年 12 月 05 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 6.00 是 吴传洋 独立董事 女 35 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 5.60 否 王道谊 独立董事 男 37 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 5.60 否 刘汝林 独立董事 男 64 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 5.60 否 张天西 独立董事 男 53 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 5.60 否 张翼志 独立董事 男 49 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 5.60 否 杨玉兰 监事会主席 女 34 2007 年 12 月 05 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 6.00 是 王奕 监事 女 36 2007 年 05 月 17 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 6.00 是 栗娜 监事 女 37 2007 年 11 月 08 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 8.15 否 赵德胜 副总经理 男 41 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 20,000 二级市场购 入 25.00 否 刘雪峰 副总经理 男 38 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 21.64 否 荣超 副总经理 男 30 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 0 18.00 否 何建伟 总工程师 女 38 2006 年 05 月 2009 年 05 月 0 0 22.06 否 11 19 日 18 日 王芊 财务负责人 \ 董 事 会 秘 书 男 36 2006 年 05 月 19 日 2009 年 05 月 18 日 0 5,000 二级市场购 入 15.60 否 合计 - - - - - 65,000 - 184.97 - （二）董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加会议次 数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两 次未亲自出 席会议 付景林 董事长 12 2 10 0 0 否 周立成 副董事长 12 0 10 1 1 否 余睿 董事 12 1 9 1 1 否 郑金良 董事 12 2 8 1 1 是 吴传洋 独立董事 12 2 10 0 0 否 王道谊 独立董事 12 1 10 1 0 否 刘汝林 独立董事 12 2 10 0 0 否 张天西 独立董事 12 2 9 0 1 否 张翼志 独立董事 12 2 10 0 0 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明： 董事郑金良因公外出未能出席第五届第三十二次董事会会议，亦未委托其他 董事代为表决；因公外出未能出席第五届第三十三次董事会会议，委托董事余睿 代为表决。 年内召开董事会会议次数 12 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 10 现场结合通讯方式召开会议次数 0 12 二 二 二 二、 、 、 、现任董事 现任董事 现任董事 现任董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 位的任职或兼职情况 位的任职或兼职情况 位的任职或兼职情况 1、付景林先生， 1998 年 4 月至 1998 年 9 月任邮电部电信科学技术研究院计财处 主管，1998 年 9 月至 2003 年 4 月任大唐电信科技股份有限公司投资发展部总经理， 其中：2001 年 10 月至 2003 年 4 月兼任公司董事会秘书。2003 年 4 月至今，任公 司董事长、总经理。兼任控股子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司董事长， 兼任公司股东大唐电信科技股份有限公司董事。 2、周立成先生，1984 年 7 月至 1991 年 7 月任国家纺织工业部工程师，1991 年 7 月至 1992 年 7 月任中国纺织物资总公司工程师，1992 年 7 月至 1994 年 3 月任国 家机电轻纺投资公司主任科员，1994 年 3 月至 2002 年 9 月任国投机轻有限公司项 目经理，2002 年 10 月至 2006 年 4 月任国家开发投资公司汽零投资部项目经理， 2006 年 5 月至今任国投高科技投资有限公司资深项目经理。公司现任副董事长。 3、余睿女士， 1996 年 8 月至 2003 年 6 月任电信科学技术研究院财务部主管会计， 2003 年 6 月至 2005 年 4 月任电信科学技术研究院财务部总经理助理、资金主管， 其中：2004 年 11 月至今任电信科学技术研究院经济发展事业部财务经理。2005 年 6 月至 2006 年 3 月任电信科学技术研究院财务部总经理助理，2006 年 3 月至今 任电信科学技术研究院财务部副总经理。 4、郑金良先生， 2001 年 7 月至 2005 年 12 月任北京电子控股有限责任公司法务 人员，电信科学技术研究院法律事务部法律事务主管。2008 年至今任电信科学技 术研究院法律事务部总经理助理。 5、吴传洋女士，现任职深圳市鹏城会计师事务所有限公司高级项目经理。 6、王道谊先生，曾任北京高鸿通信公司项目经理、部门经理、副总经理，北京大 唐高鸿数据网络技术有限公司副总经理。现任中信通信项目管理公司总工程师。 7、刘汝林先生，曾任北京广播器材厂技术员、工程师，中国计算机技术服务公司， 中国计算机软件总公司工程师、高级工程师；曾在机电部，电子工业部，信息产 业部任副处长，处长，副司长；2004 年 10 月起担任中国电子学会秘书长，党委书 记。 13 8、张天西先生，曾任陕西财经学院会计系副主任、主任，会计学院院长，西安交 通大学会计学院院长，现任上海交通大学安泰经济与管理学院会计系主任。参加 国家会计学院独立董事培训，获得结业证。 9、张翼志先生，曾任高衡塞蒙锉刀有限公司职务部经理、北京多元实业发展公司 总经理助理、中勤会计师事务所会计师、北京住宏建设工程有限公司总会计师， 中央政法管理干部学院会计师，司法部两高培训中心审计组副组长。 10、杨玉兰女士， 曾任北京十三陵林场财务科会计、中外运敦豪-国际航空快件 有限公司财务主管、北京畅通达通信技术有限公司财务经理、电信科学技术研究 院财务部会计主管。2008 年 3 月至今任电信科学技术研究院财务部总经理助理。 11、王奕女士，1994 年 12 月至 2002 年 10 月国投电子公司计财部，三级业务主管， 2002 年 10 月至 2006 年 5 月任国投创业投资有限公司计财部二级业务主管，2006 年 5 月至 2007 年 2 月任国投高科技投资有限公司二级业务主管，2007 年 3 月至今 任国投高科技投资有限公司一级业务主管。 12、栗娜女士，1998 年 8 月至 2005 年 11 月在大唐电信科技股份有限公司工作， 先后在总裁办、企划部、投资与技术发展部、商务管理部工作。2005 年 12 月至今 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司商务部工作，现任商务部副总经理。 13、赵德胜先生，曾任北京高鸿通信公司部门经理、副总经理，北京大唐高鸿数 据网络技术有限公司副总经理。现任公司副总经理，兼任控股子公司北京奈特时 代科技发展有限公司董事长、控股子公司北京恒昌开拓科技有限公司董事长。未 在其它单位任职或兼职。 14 14、刘雪峰先生，曾工作于北京理工大学，曾任大唐电信科技股份有限公司市场 部副总经理。曾任公司总经理助理，现任公司副总经理。未在其它单位任职或兼 职。 15、荣超先生，曾工作于大唐电信科技股份有限公司，曾任北京高鸿通信公司项 目经理、部门经理，北京大唐高鸿数据网络技术有限公司工程部经理、IP 产品部 经理、总经理助理、公司渠道营销部总经理，总经理助理兼国际部总经理。现任 公司副总经理，兼任控股子公司北京恒昌开拓科技有限公司副总经理。未在其它 单位任职或兼职。 16、何建伟女士，曾就职于北京高鸿通信技术有限公司，曾任北京大唐高鸿数据 网络技术有限公司系统工程师、产品发展部总经理兼副总工，公司总经理助理兼 产品发展部总经理、公司副总工，现任公司总工程师，兼任控股子公司北京大唐 高鸿软件技术有限公司董事长。未在其它单位任职或兼职。 17、王芊先生，曾工作于北京海淀区计委、中关村科技园区管委会。曾任大唐电 信科技股份有限公司投资部项目经理、部门经理、证券事务代表，公司投资发展 部总经理，现任公司财务负责人，兼任董事会秘书，兼任控股子公司大唐高鸿通 信技术有限公司董事长、控股子公司北京恒昌开拓科技有限公司董事。未在其它 单位任职或兼职。 三 三 三 三、 、 、 、年度报酬情况 年度报酬情况 年度报酬情况 年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬确定依据：经公司 2007 年度股东大会批准， 不在公司任职的董事（不含独立董事）、监事，公司按税前 5000 元人民币/月向其 支付工作津贴，在公司任职的高管人员的报酬按岗位及公司经营情况确定，独立 董事每年 6 万元津贴。 四 四 四 四、 、 、 、在报告期内离任的董事 在报告期内离任的董事 在报告期内离任的董事 在报告期内离任的董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员姓名及离任原因 高级管理人员姓名及离任原因 高级管理人员姓名及离任原因 高级管理人员姓名及离任原因。 。 。 。 2008 年 8 月 23 日，公司第五届第二十八次董事会审议通过《关于聘任公司财 务负责人的议案》。因工作调整原因，张元琴女士不再担任公司财务总监职务。同 意聘任王芊先生任公司财务负责人，任期自董事会批准日起至 2009 年 5 月 18 日。 15 五 五 五 五、 、 、 、员工情况 员工情况 员工情况 员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司及控股子公司在册员工：1435 人，其中：管理 人员 143 人，市场人员 1189 人、生产人员 9 人、技术人员 46 人、工程人员 34 人， 其他：14 人，其中 50.7%具有大学专科以上学历。有 1 名退休人员，但不需要承 担退休费用。 第六节 第六节 第六节 第六节 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 一 一 一 一、 、 、 、公司治理情况 公司治理情况 公司治理情况 公司治理情况 公司于 1998 年在深圳证券交易所上市，2003 年 5 月实施完成了以股权转让和 资产整体置换为主要内容的重大资产重组，2006 年 6 月实施完成了股权分置改革。 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规章、规范的要求，完善 公司法人治理结构，健全现代企业制度，规范公司运作。 根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》（证监发 [2004]118 号）、《关于督促上市公司修改公司章程的通知》（证监公司字[2005]15 号）及《上市公司章程指引》（2006 年修订版）、《上市公司信息披露管理办法》、 深圳证券交易所《股票上市规则》（2008 修订版）、深圳证券交易所《上市公司内 控指引》（2006 年）、和《上市公司信息披露工作指引》等文件的要求，公司已制 订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事工作规则》、《经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《对外提供担 保制度》、《关联交易管理决策规则》、《信息披露制度》和《募集资金专项存储与 使用管理办法》。上述制度的制定，使公司建立了基本完善的治理结构和内部控制 体系并规范运作，实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况。 二 二 二 二、 、 、 、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事履行职责情况 公司独立董事履行职责情况 公司独立董事履行职责情况 公司按规定建立了独立董事制度，并经股东大会选举产生了五位符合任职要 求的独立董事，独立董事所占人数已达到董事会人数的 56%，董事会人员结构和专 业结构进一步合理。公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照有关法律、 法规的要求，认真负责地履行职责，就公司有关重大事项和关联交易发表独立意 见，独立董事利用其丰富的专业知识和管理经验参与审议和决策公司重大事项， 16 对公司的发展提出的有益的意见和建议，对董事会进行科学决策、对公司规范运 作、健康发展起到了积极作用。 （一）报告期内独立董事出席董事会情况： 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席次数 委托出 席次数 缺席 次数 备注 吴传洋 12 12 0 0 王道谊 12 11 1 0 因病缺席第五届第二十八次董事会，委 托独立董事刘汝林先生代为表决 刘汝林 12 12 0 0 张天西 12 11 0 1 因公缺席第五届第三十一次董事会，未 委托其他独立董事代为表决 张翼志 12 12 0 0 吴传洋、王道谊、刘汝林、张天西、张翼志 5 位独立董事勤勉尽责，认真履 行了独立董事职责。 （二） 报告期公司独立董事对公司董事会提交的议案表示异议情况： 独立董事王道谊在董事会第五届三十二次会议针对《关于投资控股北京恒昌 开拓科技有限公司的议案》认为：对所投资行业没有经验，所以表决弃权； 独立董事王道谊在董事会第五届三十三次会议认为：针对“关于投资设立沈 阳大唐高鸿科技产业有限公司的议案”，本人考虑到关于拟成立的合资公司运营若 干问题尚需进一步研究，因此对该议案提出否决意见。 报告期内，公司其他独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项 没有提出异议。 三 三 三 三、 、 、 、公司与控股股东 公司与控股股东 公司与控股股东 公司与控股股东、 、 、 、实际控制人在业务 实际控制人在业务 实际控制人在业务 实际控制人在业务、 、 、 、人员 人员 人员 人员、 、 、 、资产 资产 资产 资产、 、 、 、机构 机构 机构 机构、 、 、 、财务等方面的分 财务等方面的分 财务等方面的分 财务等方面的分 开情况 开情况 开情况 开情况 （一）业务独立情况：公司独立从事生产经营，对控股股东和其他关联企业 不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，不依赖 控股股东和其它关联企业。 （二）人员分开情况：公司设有专门负责公司劳动人事及工资管理的工作部 门，并制定了对员工进行考核管理的有关规章制度。除部分董事、监事以外，公 司其它高管人员未在股东单位双重任职。 17 （三）机构独立情况：公司的内设机构完全独立于控股股东，与控股股东的 内设机构之间没有直接的隶属关系。 （四）资产完整情况：公司拥有独立完整的研究开发支撑系统、生产系统和 配套设施，独立的工业产权、非专利技术等资产。 （五）财务独立情况：公司设立了独立的财务部门作为公司的财务管理机构， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要 求，独立进行财务决策；同时对分、子公司的财务实行垂直管理；公司在银行设 立了独立账号，依法独立纳税。 四 四 四 四、 、 、 、报告期内公司治理专项活动情况 报告期内公司治理专项活动情况 报告期内公司治理专项活动情况 报告期内公司治理专项活动情况 报告期内，根据中国证券监督管理委员会《中国证券监督管理委员会公告 [2008]27 号》文件的指导精神，在巩固 2007 年公司治理专项活动成果的基础上， 公司继续将该项活动深入推进。公司根据中国证监会及贵州证监局的要求，公司 对控股股东及其他关联方非经营性占用上市公司资金问题进行了自查。以防止大 股东占用上市公司资金的长效机制为重点，进一步健全公司内控制度，完善防止 大股东侵占上市公司资金的具体措施。 报告期内，公司修订了《信息披露制度》，明确规定公司信息的归集、保密和 披露要求；明确规定定期报告的编制、审议、披露程序；明确规定重大事项的报 告、传递、审核、披露程序；明确规定股东的信息问询、管理、披露制度；明确 信息披露的责任追究机制，同时公司建立了《防止大股东及其附属企业占用上市 公司资金、侵害上市公司利益的长效机制》，并于 2008 年 7 月 19 日公告了《关于 公司专项治理活动情况说明》。 通过自查，公司治理专项活动成果得到了进一步的巩固，整改工作不断的向 深入推进，公司规范运作意识和水平得到了进一步的强化和提升。在以后工作中， 公司将一如既往地持续重视公司治理专项活动的开展工作，严格按照相关法律法 规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，以促进公司持续、健 康、稳步的发展。 五 五 五 五、 、 、 、公司内部控制自我评价 公司内部控制自我评价 公司内部控制自我评价 公司内部控制自我评价（ （ （ （详见公司董事会内部控制自我评价报告 详见公司董事会内部控制自我评价报告 详见公司董事会内部控制自我评价报告 详见公司董事会内部控制自我评价报告） ） ） ） 总体结论：截止公告日止，公司已建立了较为完善的法人治理结构，内部控 18 制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度 能得到一贯、有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、 促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。 随着经营环境的变化、公司的发展，难免会出现一些制度缺陷和管理漏洞，现有 内部控制的有效性可能发生变化。因此，公司仍需不断完善法人治理结构，健全 内部管理和控制体系，同时加强人员培训，强化制度的执行和监督检查，杜绝因 为管理不到位等原因造成损失，防范风险，促进公司更快更好的发展。 公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司监事会对公司内部控制自我评价的意见： ： ： ： 关于高鸿股份 关于高鸿股份 关于高鸿股份 关于高鸿股份 2008 2008 2008 2008 年内控制度及执行评价 年内控制度及执行评价 年内控制度及执行评价 年内控制度及执行评价 公司内部治理结构较为完善，内控制度较为健全，符合国家《公司法》、《证 券法》和中国证监会有关法律法规的要求。公司根据行业特点和实际经营情况， 制定了一系列内控制度，符合当前公司生产经营实际情况，并保证了内控制度的 有效执行，从而保证了公司经营管理的有序进行，在经营管理的各个过程、各个 关键环节中起到了较好的控制和防范作用。 随着国家法律法规的逐步深化完善和公司业务的发展需要，公司需进一步建 立健全和深化内控制度，并加强制度的执行和检查工作，，将已制订的各项措施落 到实处，将公司整体经营水平和制度建设提升到新的高度。 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 监事会 2009 年 3 月 17 日 公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见： ： ： ： 报告期内，公司董事会开展了推进公司治理专项自查自纠活动，进一步加强 了对公司内部控制制度的完善，形成了以公司环境控制制度、业务控制制度、会 计系统控制制度、信息系统控制制度、信息传递控制制度、内部审计控制制度为 基础的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部控制制度符合国家 有关法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、 关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充 分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 19 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 中岳瑞华 中岳瑞华 中岳瑞华 中岳瑞华会计师事务所有限公司 会计师事务所有限公司 会计师事务所有限公司 会计师事务所有限公司的内部控制 的内部控制 的内部控制 的内部控制核实 核实 核实 核实鉴证报告 鉴证报告 鉴证报告 鉴证报告： ： ： ： 内部控制制度报告 内部控制制度报告 内部控制制度报告 内部控制制度报告 中瑞岳华专审字[2009]第 0566 号 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东： ： ： ： 我们接受委托，审计了大唐高鸿数据网络技术股份有限公司（以下简称“贵 公司”）2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表 和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金 流量表以及财务报表附注，并于 2009 年 3 月 17 日出具了标准无保留意见的审计 报告。我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。在审计 过程中，我们研究和评价了贵公司与上述财务报表编制相关的内部控制，以确定 我们实施财务报表审计的审计程序的性质、时间和范围。建立健全内部控制制度 是贵公司管理层的责任。我们的研究和评价是在《中国注册会计师审计准则》的 基础上，并结合财务报表审计目的而进行的，而不是对内部控制的专门审核，并 不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。在研究和评价过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必 要的研究和评价程序。 由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降 低对控制政策、程序遵循的程度，因此，根据内部控制评价结果推测未来内部控 制有效性具有一定的风险。 我们阅读了由贵公司管理层编写并后附的《关于内部控制有关事项的说明》。 根据我们的研究和评价，我们未发现贵公司编写的《关于内部控制有关事项的说 明》中与财务报表编制相关的内容与我们对贵公司就上述财务报表的审计发现存 在重大的不一致，贵公司的内部控制体现了完整性、合理性及有效性原则。 本报告仅为针对贵公司 2008 年度年审而出具，不得用作任何其他用途。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 刘贵彬 --------------- 中国·北京 中国注册会计师： 杨军 --------------- 2009 年 3 月 17 日 第七节 第七节 第七节 第七节 股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 20 报告期内公司共召开五次股东大会。 1、2008年1月14日召开2008年第一次临时股东大会 会议决议公告刊登于2008年1月15日《证券时报》 2、2008年4月28日召开2007年度股东大会 会议决议公告刊登于2008年4月29日《证券时报》 3、2008年5月29日召开2008年第二次临时股东大会 会议决议公告刊登于2008年5月30 日《证券时报》 4、2008年9月5日召开2008年第三次临时股东大会 会议决议公告刊登于2008年9月6日《证券时报》 5、2008年10月13日召开2008年第四次临时股东大会 会议决议公告刊登于2008年10月14日《证券时报》 第八节 第八节 第八节 第八节 董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告 一 一 一 一、 、 、 、报告期内经营情况的回顾 报告期内经营情况的回顾 报告期内经营情况的回顾 报告期内经营情况的回顾 （一）主营业务范围及经营状况 公司主营业务为多业务宽带电信网络产品、通信器材、通信终端设备、仪器 仪表、电子计算机软硬件及外购设备、系统集成的技术开发、转让、咨询、服务 及制造、销售,通信及信息系统工程设计、信息服务；自营和代理各类商品和技术 的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外，安全技术防范 系统设计、施工、维修；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电 话信息服务）。 2008 年公司积极推进战略调整和商业模式转型工作，以“建立面向广大独立 决策的投资和消费主体的服务体系”为战略定位、以“全国连锁销售和服务中 心”为商业模式的公司经营架构基本搭建基本形成，合同、收入、净利润、回款 均达到历史同期最好水平。报告期内，公司实现营业收入 73,004.71 万元，同比 增长 40.55%；营业利润 1,812.75 万元，同比增加了 274.04%；利润总额 1,735.09 万元，同比减少了 35.64%；实现净利润 1,116.32 万元，同比增加 5.14%。 报告期内，公司战略调整和商业模式转型工作取得重大进展。控股子公司大 21 唐高鸿通信技术有限公司初步建立了连锁化运营的互联网增值业务平台，移动增 值业务逐步展开，为提供 3G 时代移动互联网增值业务服务创建了基础运营平台。 公司成功收购恒昌开拓，完善连锁终端的产品和资金平台，搭建起 3G-IT 连锁终 端销售营销平台。 宽带数据业务立足自主创新，保证投入力度，以 AM100-3GTC 和 VoIP 为代表 的主营数据产品业务稳步发展。公司积极推动 3G 传送网产品在 TD－SCDMA 网络中 的应用，其中，AM100-3GTC 设备因独特的业务功能获得了多家知名测试设备厂家 的认可和应用。VoIP 产品继续保持虚拟运营市场领先地位；销售与应用重点向企 业行业市场转移，融合通信解决方案在金融、保险、司法、电力、物流、武警等 10 多个企业行业市场规模应用。VOIP 系列产品进一步成熟，具备了大规模产业化 的能力，部分终端产品实现规模生产。国际市场销售规模大幅增长，在独联体、 印度等区域成功切入主流运营商市场。 渠道营销产业完善结构清晰、层次明确的渠道分销体系，市场与客户的认知 度进一步提高。依托公司资质和品牌优势，在包括政府信息化建设项目在内的多 个信息化项目中胜出；加大对市场资源的整合力度，引进强有力的联盟伙伴，取 得增量效益；有针对性的加强了重大项目的销售，系统集成业务显著提高，为公 司整体业绩的提升做出了重要贡献。 报告期内，公司加大了 VoIP 产品线的研发力度，VoIP 产品线进一步丰富，完 成了软交换系统升级、中继网关定型，进一步完善了桌面级小端口到企业级大端 口终端接入产品，全系列产品得到企业行业用户的高度认可和广泛应用。在融合 通信领域，积极开展与国际知名公司的合作。完成了大量知识产权、计算机软件 著作权登记等申办工作，公司核心技术得到有效保护和利用。公司主要技术骨干 队伍保持稳定，研发团队进一步优化，技术力量不断加强。 1、主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 营业利润率比 上年增减（%） 电信设备制造 65,405.27 58,957.56 9.86% 26.07% 32.10% 互联网增值 1,126.53 116.26 89.68% IT 零售 6,412.72 5,594.46 12.76% 其他 60.19 32.29 46.35% 26.18% 合计 73,004.71 64,700.56 11.37% 40.55% 44.88% 22 主营业务分产品情况 宽带产品及服务 1,817.96 456.16 74.91% -65.81% 18.10% 多媒体类及服务 63,587.31 58,501.40 8.00% 30.32% 35.11% -3.26% 互联网增值 1,126.53 116.26 89.68% IT 零售 6,412.72 5,594.46 12.76% 其他 60.19 32.29 46.35% 26.18% -11.57% 合计 73,004.71 64,700.56 11.37% 40.55% 44.88% -2.65% 2、主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北 2,093.87 12.36% 华北 53,464.74 34.55% 华东 9,737.48 42.67% 其他 7,708.62 119.20% 合计 73,004.71 40.55% 3、采用公允价值计量的项目 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 14,425,986.32 -7,789,986.32 6,636,000.00 金融资产小计 14,425,986.32 -7,789,986.32 6,636,000.00 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 14,425,986.32 -7,789,986.32 6,636,000.00 4、主要资产构成 单位:元 项 目 2008 年 占资产总 额比例 2007 年 占资产总额比例 应收账款 266,767,625.69 23.41% 214,149,031.26 21.72% 预付款项 104,219,301.37 9.15% 131,371,015.72 13.32% 其他应收款 103,736,203.12 9.10% 28,295,145.69 2.87% 存货 256,189,347.90 22.48% 185,287,132.86 18.79% 开发支出 13,140,862.13 1.15% 7,035,449.12 0.71% 预收款项 53,332,980.93 4.68% 34,165,582.40 3.46% 其他应付款 32,556,462.20 2.86% 57,448,678.80 5.83% 资产总额 1,139,492,537.55 100.00% 986,024,547.00 100.00% 23 应收账款年末数比年初数增加 52618594.43 元，增加比例为 24.57% 预付账款年末数比年初数减少 27151714.35 元，减少比例为 20.677% 其他应收款年末数比年初数增加 75441057.43 元，增加比例为 266.62% 存货年末数比年初数增加 70902215.04 元，增加比例为 38.27% 预收账款年末数比年初数增加 19167398.53 元，增加比例为 56.10% 其他应付款年末数比年初数减少 24892216.60 元，减少比例为 43.33% 上述各项增加主要由于公司新增 IT 连锁销售业务所致 项 目 2008 年 2007 年 比上年增减(%) 财务费用 10,746,567.72 7,851,948.11 36.86% 资产减值损失 14,277,936.47 19,331,365.94 -26.14% 营业外收入 1,923,475.76 37,793,844.20 -94.91% 财务费用增加系公司短期借款增加 资产减值损失主要为计提长期股权投资减值准备 营业外收入减少，主要因为 2007 年电信科学技术研究院豁免公司子公司债务 所致。 项 目 2008 年 2007 年 比上年增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -47,193,108.77 -94,829,824.35 50.23% 投资活动产生的现金流量净额 -67,158,412.61 -4,218,244.98 -1492.09% 筹资活动产生的现金流量净额 86,443,193.33 166,732,469.91 -48.15% 经营活动产生的现金流量净额主要因为销售收入增加，相应现金流入增长 投资活动产生的现金流量净额减少主要因公司对外投资支付现金增加 筹资活动产生的现金流量净额减少，主要由于公司 2007 年有非公开发行股票 募集资金所致 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 北京大唐高鸿数据网络技术有限公司，主要从事宽带数据产品和技术的制造、 销售及技术服务、技术转让、技术咨询等业务，主要产品和服务为大唐高鸿品牌 的系列宽带数据产品和多媒体增值类产品，注册资本 14625 万元，期末总资产 720,791,320.25 元，营业收入 581,021,591.16 元，营业利润 13,117,500.00 元， 净利润 11,383,140.73 元。 北京奈特时代科技发展有限公司，主要从事自营和代理销售数据通信产品， 通信系统集成业务，主要产品 NW9832A 数字交叉连接设备、NW2000 光电一体宽带 联网设备、NW2001 光纤收发器和 NW850 光纤直放器。公司注册资本 1000 万元，期 末总资产 93,576,144.53 元，营业收入 59,169,483.14 元，营业利润 1,670,631.6 24 元，净利润 1,122,842.12 元。 北京大唐高鸿软件技术有限公司，公司主要从事 VoIP 软件产品的研究、开发、 生产和销售。应对相关技术的发展趋势和市场需求，专业化、体系化的研发、生 产 VoIP 产品中的软件模块和纯软件产品，并区别传统电信设备制造业的硬件产品 的经营模式，实现 VoIP 软件产品市场销售，注册资本 3000 万元，期末总资产 87,484,922.91 元，营业收入 15,466,346.66 元，营业利润 5,352,030.97 元，净 利润 7,098,417.63 元。 大唐高鸿通信技术有限公司，第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含 固定网电话信息服务）；互联网的技术服务；网络工程技术开发、转让；信息咨询 （中介除外）；计算机网络综合布线、集成；研发、销售计算机软硬件及外围设备、 电子产品、网络产品、通信器材、通信终端设备；销售办公用品、建筑材料、日 用百货。。目前主营业务为基于 VoIP 技术的语音、视频和数据交换等硬件产品的 研发、生产和销售。注册资本 7500 万元，期末总资产 107,336,251.45 元，营业 收入 11,407,199.07 元，营业利润 4,162,767.20 元，净利润 3,155,501.15 元。 北京恒昌开拓科有限公司注册资本6850 万元，期末总资产155,638,144.03 元，自 2008 年 11 月起纳入公司合并报表范围的营业收入 64,127,150.57 元，营 业利润 916,596.92 元，净利润 956,114.97 元。 二 二 二 二、 、 、 、对公司未来发展的展望 对公司未来发展的展望 对公司未来发展的展望 对公司未来发展的展望 （一）公司所处行的发展趋势及公司面临的市场竞争格局及发展机遇 依托良好的外部经营环境，公司迎来了通信产业、连锁互联网服务业务与增 值业务以及连锁销售业务全面经营和发展的良好机遇。2008 年在全球金融危机、 电信行业重组以及通信技术的演进等重大环境变化的进一步影响下，公司可持续 发展面临新的挑战和新的机遇。 公司抓住产业政策支持和 08 年细分行业市场洗牌的机遇，积极开拓企业可持 续发展的新空间。确立并成功实现了新的经营战略定位和商业模式转型，新增的 两大产业板块得到进一步落实和发展。可以预见，电信体制改革和 3G 建设以及扩 大内需的振兴规划将带来网络与设备基础投资的增加、移动增值服务业、IT 及信 息服务业需求的增加。公司抓住产业发展机遇，规划将三大产业板块进一步做强 做大，努力实现企业经营和社会责任高度统一。 25 （二）公司经营面临以下困难 2008 年公司宽带数据产品的销售规模占公司总体规模变小。公司渠道销售产 品和销售体系行业竞争更加激烈，渠道销售增长势头一度放缓。公司进行战略调 整和商业模式转型后，现有资源不足以支撑公司新战略和新业务的全面迅速发展。 受全球金融危机影响，外部融资环境进一步恶化，信贷融资成本快速上升，整体 市场资金环境进一步紧缩，公司面临着流动性风险。IT 连锁零售企业面对的竞争 加剧，在大城市逐步趋于集中。 （三）公司未来发展战略 1、经营战略 继续沿着以建立“面向广大独立决策的投资和消费主体的服务体系”的战略 定位和以“全国连锁销售和服务中心”的商业运作模式，立足宽带数据业务，坚 定不移地走“贸、技、工一体化道路”，实现公司全面、协调和可持续发展。 2、市场战略 利用 3G 建设、信息化和工业化加速融合以及扩大内需的契机，继续推动宽 带数据产品和 VoIP 融合通信系统在电信业、企业和行业市场中的应用。全面推动 IT 连锁终端销售体系进入全国主要城市。 3、产品战略 明确公司产品线的规划，建立核心的技术优势，明晰市场与技术的发展趋势， 努力探索公司未来可能的新业务发展方向和新的业务增长点。电信增值业务加强 合作，引入优秀的增值业务内容，提高服务水平。IT 终端连锁销售强化产品对业 务的支撑作用，争取主力品牌销售进入全国零销前三名。 4、人才战略 通过强化激励和绩效考核，优化人才结构，塑造人才精品战略。加强适合公 司新业务发展的综合性人才（或专业性人才）的引进与培养。加强人力资源的管 理和改革工作，有效激发干部、员工的工作积极性，培养和建设一支年轻、有朝 气、有激情、能吃苦耐劳、逆境生存的队伍。随着公司股权激励的实施，在完善 销售体系绩效考核办法的基础上，推进完善全员考核办法，重点关注股权激励所 涵盖的骨干员工的考核。 5、资本战略 26 公司充分发挥上市公司的资本平台优势，大力开展资本经营活动，灵活运用 资本经营手段，使公司的规模和效益上一个新台阶。 （四）新年度经营计划 2009 年度以通信产品业务为基础，落实和发展新增的两大产业板块——3G 移 动和互联网增值业务和 3G-IT 连锁终端销售业务，将宽带数据业务、3G 移动和互 联网增值业务以及 3G-IT 连锁终端销售业务三大产业板块进一步做强做大。 1、通信产品业务 3G 传送网产品与测试设备厂家密切合作，争取新的市场切分。VoIP 产业国内 做好市场宣传策划，进一步拓展企业行业市场；抓住统一通信配套机会，从呼叫 中心配套走向承建呼叫中心。加强与国内非竞争同行业企业的业务联系，实现国 际渠道共享。进一步切入海外主流运营商市场，保证重点市场的产出，提升现有 渠道体系的出货规模。渠道营销业务理顺供应结构，调整渠道布局，完善营销体 系，扩大综合布线产品销售规模；充分利用公司现有的资质，发挥项目管理优势， 做强做大集成产业，通过集成项目确立公司品牌优势。 2、3G 移动和互联网增值业务： 以建设连锁互联网运营服务中心业务以及电信增值业务为主要经营内容，完 善互联网连锁运营平台和运营管理系统。完善业务运营资质体系，整合各类资源。 3G 移动增值业务积极运作运营商总部接入，加快 3G 移动增值业务全国落地。适度 扩大产业规模，丰富经营策略，增强盈利能力和盈利水平。 4、3G-IT 连锁终端销售业务 提高市场覆盖和市场占用率，争取在年内完成全国布局，在北京、上海等优 势地区成为业务领先的连锁终端销售企业；提升终端连锁经营管理水平，通过精 细化管理提升盈利能力；将 3G 相关产品引入渠道，和公司现有的业务平台做适当 整合，稳健经营，提升公司规模和效益；以连锁销售渠道为载体，为公司全面业 务打造核心竞争力。 （五）未来发展中的风险因素及对策 1、公司现有资源和管理能力不足以支撑公司长期可持续发展。 整合现有资源和业务，实施人才战略，培养和引进高水平经营管理人才，增强 企业经营管理水平；集中优势，将现有三大业务板块做大作强，支撑公司全面、 27 协调、可持续发展。 2、外部信贷环境恶化，公司面临流动性风险。 降低公司整体的资产负债率，提高净资产收益率，通过盈利能力的提高对抗 信贷风险；增强各控股子公司的信贷能力，推进融资主体多元化；加强全面风险 管理和控制，提高抗风险能力。 3、连锁扩张中面临的市场竞争风险 公司将在省会及发达城市设立子公司开展 IT 连锁销售业务，IT 连锁门店的受 到当地市场需求、当地 IT 卖场的经营、当地竞争状况、当地投资环境、人员环境 等诸多因素的影响。尽管公司有店面经营和管理系统方面有一定的优势，但逐步 增强的市场竞争格局仍可能导致公司实现预期利润的难度加大。公司 IT 连锁销售 业务新设子公司要作好前期市场调研和市场开拓工作，通过全国统一的产品和资 金平台，降低运营风险。 4、金融风暴影响消费者购买力下降的风险 全球性的金融风暴对于消费者的收入水平特别是未来预期产生重大不利影 响，对于非生活必需的 IT 类产品、电信增值业务的需要将下降，虽然国家加大的 了财政投入力量，但消费者的消费信心全面提升还要假以时日。公司将通过差异 化的产品和服务，提升消费者的消费体验，通过良好的品牌和信誉满足客户需要。 三 三 三 三、 、 、 、报告期内投资情况 报告期内投资情况 报告期内投资情况 报告期内投资情况 （一）报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2006 年 10 月 10 日，公司 2006 年第五次临时股东大会批准非公开发行不超过 3,500 万股股份，2007 年 2 月 28 日本次非公开发行获得中国证监会《关于核准大 唐高鸿数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字【2007】 41 号文）核准。公司于 2007 年 3 月 1 日至 3 月 9 日以非公开发行的方式向 10 名特定投资者发行了 3,500 万股股份，特定投资者均以现金认购。经北京立信会 计师事务所有限公司出具的京信验字[2007]002 号验资报告验证，截至 2007 年 3 月 9 日，本次发行募集资金总额为 238,000,000 元，扣除发行费用（包括保荐及 代销费用、律师费用、验资费用、信息披露费用等）6,484,175.23 元后，募集资 金 净 额 为 231,515,824.77 元 ， 其 中 股 本 35,000,000 万 元 ， 资 本 公 积 196,515,824.77 元。 28 募集资金使用情况： 单位：万元 募集资金总额 23,152.00 本年度投入募集资金总额 7,760.00 变更用途的募集资金总额 4,300.00 已累计投入募集资金总额 21,852.00 变更用途的募集资金总额比例 18.57% 承诺投资项目 是否 已变 更项 目（含 部分 变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总 额 截至期 末承诺 投入金 额(1) 本年 度投 入金 额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额 (3)＝ (2)-(1 ) 截至 期末 投入 进度 （%） (4)＝ (2)/( 1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 3G 传送网 是 4,800 500 500 0 500 0 100% 2007 年 12 月 31 日 0 否 是 VoIP 产业化 否 5,000 5,000 5,000 700 3,700 1,300 74% 2008 年 06 月 30 日 1,393.51 是 否 补充流动资金 否 13,352 13,352 13,352 2,760 13,352 0 100% 2008 年 06 月 30 日 68.29 是 否 合计 - 23,152 18,852 18,852 3,460 17,552 1,300 - - 1,461.80 - - 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） Voip 产业化项目产品研发已基本定型，有良好配套环境的生产场地尚在落实中。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 公司 3G 传送网产品的研发已基本完成，研制的 AM100-3GTC 系列产品的技术指标和业务性能已达到 募集资金项目的预期效果。由于市场原因，3G 传送网产品市场需要未能达到预期水平，此前与公司 合作的主设备厂商出于自身考虑，在 2007 年度 TD-SCDMA 大规模网络建设中未采用公司产品；根据 以上市场机会的变化，公司针对 TD-SCDMA 传输网的要求，面向 TD-SCDMA 测试设备厂家开发了专 用业务接口，已获得多家测试设备厂家的认可为测试厂家提供配套设备。但是配套测试业务市场对 公司产品的需求量较小，且市场机会持续时间短，无法达到公司对该项目的预计收益水平。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 无 募集资金投资项目 实施方式调整情况 无 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 由于募集资金实际到位时间与公司计划募集资金计划到位时间推迟 3 个月，项目的实施进度整体推 迟了 3-6 个月。鉴于以上原因，公司从 2006 年底即由控股子公司北京大唐高鸿软件技术有限公司 以自有资金承担了 2 个项目的产品研发，其中：对 3G 传送网项目投入自有研发资金 173 万元，对 VoIP 产业化项目投入自有研发资金 169 万元。依照深交所《上市公司募集资金管理办法》有关要 求，截止报告期末，上述自有资金承担的项目研发费用尚未与募集资金进行置换以统一管理。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 董事会第五届第十五次会议于 2007 年 8 月 18 日至 19 日审议通过了《关于使用部分闲置募集资 金补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金使用项目正常进行的前提下，将不超过 2000 万元的闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金，期限自 2007 年 8 月 20 日至不超过 2008 年 2 月 20 日。公司本次在规定时间内共使用闲置募集资金 2000 万元补充流动资金，节约财务费用约 62 万元。公司已于 2008 年 2 月 20 日将 2000 万元资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 无 尚未使用的募集资 金用途及去向 存放于公司在开户银行设立的募集资金专用账户。 募集资金使用及披 无 29 露中存在的问题或 其他情况 募集资金变更情况： 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺 项目 变更后 项目拟 投入募 集资金 总额 截至期 末计划 累计投 资金额 (1) 本年度 实际投 入金额 截至期 末实际 累计投 入金额 (2) 投资进 度（%） (3)=(2) /(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否 达到 预计 效益 变更 后的 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 3G 移动增值业 务及互联网增 值业务项目 3G 传送网项目 4,300 4,300 4,300 4,300 100% 2008 年 12 月 2 日 1,000.27 是 否 合计 - 4,300 4,300 4,300 4,300 - - 1,000.27 - - 变更原因、决 策程序及信息 披露情况说明 （分具体项 目） 3G 传送网项目可行性发生重大变化，该项目为达到需要预期水平所需的固定资产投资暂时不需要 投入。公司变更了募集资金使用计划。经公司第五届董事会第二十八次会议和第五届监事会第九次 会议审议通过，独立董事发表了独立意见，并经公司 2008 年第三次临时股东大会批准，公司原拟 用于 3G 传送网的剩余募集资金 4300 万元变更为增资公司之控股子公司—北京大唐高鸿通信技术有 限公司（以下简称：“高鸿通信公司”），用于开展“3G 移动增值业务及互联网增值业务项目”。公 司非公开发行股票的保荐人新时代证券，根据《证券发行上市保荐制度暂行办法》等有关法律法规 的要求，就公司变更部分募集资金投资项目事项进行了核查并发表了保荐意见。相关信息披露详见 2008 年 8 月 20 日巨潮咨询网：《第五届第二十八次董事会决议公告》，《第五届监事会第九次会议 决议公告》，《变更募集资金用途公告》和 2008 年 9 月 6 日巨潮资讯网：《2008 年第三次临时股东 大会决议公告》 未达到计划进 度或预计收益 的情况和原因 （分具体项 目） 无 变更后的项目 可行性发生重 大变化的情况 说明 无 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 1、、2008 年 4 月 18 日，经公司董事会第五届第二十四次会议批准，同意公 司收购北京大唐高鸿数据网络技术有限公司所持有的北京大唐高鸿软件技术有限 公司（以下简称“软件公司”）全部股权，收购价款以高鸿有限公司的实际出资为 基础计算，软件公司 2007 年末经审计净资产为 78,963,076.83 元，其中股本 30,000,000.00 元，对未分配利润进行分配后确定的实际收购价格 900 万元。收购 完成后，公司持有软件公司全部 100%股权。 30 2 2008 年 9 月 2 日，公司与北京鑫海创富投资顾问有限公司（以下简称“鑫 海创富”）和新理益集团有限公司（以下简称“新理益”）签署了《投资公司发起 人协议（草案）》，共同出资成立北京海岸淘金创业投资有限公司（以下简称“投 资公司”）。北京海岸淘金创业投资有限公司注册资本为 7000 万元人民币，其中高 鸿股份出资 2000 万元，占注册资本的 28.57％。 3、2008 年 10 月 21 日，经公司董事会第五届第三十二次会议审议批准，公司 无偿受让北京恒昌开拓科技有限公司原股东360万元出资，并以货币方式出资3750 万元单方对北京恒昌开拓科技有限公司增资。股权转让及增资完成后，高鸿股份 持有恒昌公司 60%股份，成为恒昌公司控股股东。 4、 2008 年 12 月 27 日，经公司董事会第五届第三十三次会议审议批准，同 意公司投资 720 万元自有资金参与设立沈阳大唐高鸿科技产业有限公司，截止报 告期末尚未实施。 四 四 四 四、 、 、 、董事会日常工作情况 董事会日常工作情况 董事会日常工作情况 董事会日常工作情况 （一）、报告期内公司共召开了十二次董事会，有关会议情况及决议内容如下： 1、公司董事会第五届第二十二次会议于 2008 年 1 月 21 日至 1 月 24 日召开。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 1 月 25 日《证券时报》。 2、公司董事会第五届第二十三次会议于 2008 年 3 月 23 日召开。本次会议决 议公告刊登于 2008 年 3 月 24 日《证券时报》。 3、公司董事会第五届第二十四次会议于 2008 年 4 月 15 日至 4 月 18 日召开。 本次会议审议通过的《2008 年第一季度报告》刊登于 2008 年 4 月 19 日，本次会 议决议公告刊登于 2008 年 4 月 19 日《证券时报》。 4、公司董事会第五届第二十五次会议于 2008 年 5 月 9 日至 5 月 13 日召开。 刊登于 2008 年 5 月 14 日《证券时报》。 5、公司董事会第五届第二十六次会议于 2008 年 5 月 15 日至 5 月 20 日召开。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 5 月 21 日《证券时报》。 6、公司董事会第五届第二十七次会议于 2008 年 7 月 17 日至 7 月 22 日召开。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 7 月 23 日《证券时报》。 7、公司董事会第五届二十八次会议于 2008 年 8 月 18 日至 8 月 19 日召开。 31 本次会议决议公告刊登于 2008 年 8 月 20 日《证券时报》。 8、公司董事会第五届二十九次会议于 2008 年 8 月 29 日至 9 月 5 日召开。刊 登于 2008 年 9 月 6 日《证券时报》。 9、公司董事会第五届三十次会议于 2008 年 9 月 4 日至 9 月 9 日召开。本次 会议决议公告刊登于 2008 年 9 月 10 日《证券时报》。 10、公司董事会第五届三十一次会议于 2008 年 9 月 23 日至 9 月 26 日召开。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 9 月 27 日《证券时报》。 11、公司董事会第五届三十二次会议于 2008 年 10 月 14 日至 10 月 21 日召开。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 10 月 22 日《证券时报》。 12、公司董事会第五届三十三次会议于 2008 年 12 月 11 日至 12 月 16 日召开。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 12 月 17 日《证券时报》。 （二）公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会决 议和股东大会授权事项。 （三）董事会薪酬与考核委员会工作情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据相关法律法规拟定了《大唐高 鸿数据网络技术股份有限公司股票期权激励计划（草案）》。经董事会薪酬与考核 委员会 2008 年第 1 次会议审议通过，并提交公司董事会审议。 董事会薪酬与考核委员认真审核了 2008 年度公司实际生产经营业绩后，会对 公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬进行了审核并出具了核实意见: 根据中国证监会、深交所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事 会薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定，薪酬与考核委员会对 2008 年度公司 董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下： 公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员管理岗位的主要范 围、职责、重要性及行业相关岗位的薪酬水平，负责制订、审查公司薪酬计划与 方案，主要包括绩效评价标准、程序及主要评价体系、奖励和惩罚的主要方案和 制度等，制定公司董事（不含独立董事）、监事及高管人员的考核标准，审查公司 董事、监事及高管人员履行职责的情况，并依照考核标准及薪酬政策与方案进行 32 年度绩效考核。 2008 年度，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理 制度，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 董事会薪酬与考核委员会 （四）董事会提名委员会工作情况 报告期内，由于因工作调整原因，张元琴女士不再担任大唐高鸿数据网络技 术股份有限公司公司财务总监职务。公司董事会提名委员会在审阅有关资料的基 础上认为，现任公司董事会秘书王芊先生的教育背景、任职经历、专业能力和职 业素养能够胜任公司财务总监的职位。提名委员会就相关情况向公司及其本人进 行了询问后，认为王芊先生的任职资格符合《中华人民共和国公司法》、《公司章 程》等的有关规定。提名委员会在公司董事会第五届第二十八次会议上提名王芊 先生担任公司财务总监职务。 （五）董事会审计委员会工作情况 1、董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会成员共 3 人，全部由独立董事组成，各委员均为专业 会计人士担任。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会工作 细则、公司独立董事年报工作制度，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 履行了以下工作职责： 在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具 了书面审议意见； 公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审 计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； 在中瑞岳华会计师事务所有限公司出具 2008 年度审计报告后，董事会审计委 员会召开会议，对中瑞岳华会计师事务所有限责任公司从事年度公司的审计工作 进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议 案进行表决并形成决议。 33 审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的 审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的 审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的 审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的 财务会计报表的审议意见 财务会计报表的审议意见 财务会计报表的审议意见 财务会计报表的审议意见 公司董事会： 我们审阅了公司财务部 2009 年 1 月 6 日提交的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分 财务报表附注资料。我们按照《企业会计准则--基本准则》、《企业会计准则第 1 号 --存货》等 38 项具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完 整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以 了重点关注。 通过询问公司有关财务人员及管理人员、查阅股东会、监事会、董事会及相 关委员会会议纪要、公司相关账册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序， 我们认为：公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰 当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资 金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期 间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债日期后 事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 董事会审计委员会 审计委员会关于中瑞岳华会计师事务所有限公司 审计委员会关于中瑞岳华会计师事务所有限公司 审计委员会关于中瑞岳华会计师事务所有限公司 审计委员会关于中瑞岳华会计师事务所有限公司 从事本年度审计工作的总结报告 从事本年度审计工作的总结报告 从事本年度审计工作的总结报告 从事本年度审计工作的总结报告 公司董事会： 我们审阅了公司财务部 2009 年 1 月 6 日提交的《2008 年度审计工作计划》后， 于 2009 年 1 月 21 日就上述审计工作计划与中瑞岳华会计师事务所有限公司项目 负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有 力保障 2008 年度审计工作的顺利完成。 中瑞岳华会计师事务所有限公司审计人员共 10 人（含项目负责人）按照上述 审计工作计划约定，于 2009 年 1 月 10 日-3 月 10 日进场对公司进行现场审计。其 34 中，10 位审计人员于 2009 年 3 月 10 日完成纳入合并报表范围的各公司的现场审 计工作。项目负责人就报表合并、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的 会计工作等情况与企业及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各 方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了 更加深入的了解。 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会各委员高度关注审计过程 中发现的问题，以见面会形式，就以下几点作了重点沟通；（1）所有交易是否均 已记录，交易事项是否真实、资料是否完整；（2）财务报表是否按照新企业会计 准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制；（3）公司年度盘点工作能 否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量；（4）财务部门对法律法规、其 他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况；（5）公司内部会 计控制制度是否建立健全；（6）公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需 的充分、适当的证据。年审注册会计师于 2009 年 3 月 17 日出具了标准审计报告。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定 执行了审计工作，审计人员配置合理，出具的审计报表反映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的 实际情况。 董事会审计委员会 审计委员会关于续聘公司 审计委员会关于续聘公司 审计委员会关于续聘公司 审计委员会关于续聘公司200 200 200 2009999年度审计会计师事务所意见 年度审计会计师事务所意见 年度审计会计师事务所意见 年度审计会计师事务所意见 公司董事会： 根据中国证监会《公开发行股票公司信息披露实施细则》第五条中“公开披 露文件涉及财务会计、法律、资产评估等事项的，应当由具有从事证券业务资格 的会计师事务所、律师事务所和资产评估机构等专业性中介机构审查验证，并出 35 具意见。”等有关规范公司运作和信息披露的规定，经我们听取中瑞岳华会计师事 务所 2008 年度工作总结和公司相关人员对注册会计师工作情况的介绍，并进行认 真审议后，认为中瑞岳华会计师事务所 2008 年度工作基本达到公司要求。因此， 建议公司将中瑞岳华会计师事务所作为公司 2009 年度会计报表审计机构提交股东 大会审议。 董事会审计委员会 五 五 五 五、 、 、 、公司 公司 公司 公司 2008 2008 2008 2008 年度归属于母公司股东的净利润为 年度归属于母公司股东的净利润为 年度归属于母公司股东的净利润为 年度归属于母公司股东的净利润为----8, 8, 8, 8,775 775 775 775,,,,239 239 239 239....56 56 56 56 元 元 元 元， ， ， ，可供母公司 可供母公司 可供母公司 可供母公司 股东分配利润为 股东分配利润为 股东分配利润为 股东分配利润为----12 12 12 129999,,,,290 290 290 290,,,,043 043 043 043....55 55 55 55 元 元 元 元， ， ， ，公司可供股东分配的利润为负 公司可供股东分配的利润为负 公司可供股东分配的利润为负 公司可供股东分配的利润为负， ， ， ，公司不具备 公司不具备 公司不具备 公司不具备 分配的条件 分配的条件 分配的条件 分配的条件。 。 。 。公司 公司 公司 公司 2008 2008 2008 2008 年 年 年 年度的利润分配方案为既不进行利润分配 度的利润分配方案为既不进行利润分配 度的利润分配方案为既不进行利润分配 度的利润分配方案为既不进行利润分配， ， ， ，也不进行资本 也不进行资本 也不进行资本 也不进行资本 公积金转增 公积金转增 公积金转增 公积金转增股本 股本 股本 股本 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 2007 年 0.00 2006 年 0.00 2005 年 0.00 六 六 六 六、 、 、 、截止 截止 截止 截止 200 200 200 2008888 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日， ， ， ，本公司提供的担保全部为对控股子公司的担保 本公司提供的担保全部为对控股子公司的担保 本公司提供的担保全部为对控股子公司的担保 本公司提供的担保全部为对控股子公司的担保， ， ， ，无 无 无 无 对外提供担保情况 对外提供担保情况 对外提供担保情况 对外提供担保情况。 。 。 。截止 截止 截止 截止 200 200 200 2008888 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日， ， ， ，本公司纳入合并报表范围的控股子 本公司纳入合并报表范围的控股子 本公司纳入合并报表范围的控股子 本公司纳入合并报表范围的控股子 公司无对外担保情况 公司无对外担保情况 公司无对外担保情况 公司无对外担保情况 七 七 七 七、 、 、 、根据中国证券监督管理委员会 根据中国证券监督管理委员会 根据中国证券监督管理委员会 根据中国证券监督管理委员会、 、 、 、国务院国有资产管理委员会证监发 国务院国有资产管理委员会证监发 国务院国有资产管理委员会证监发 国务院国有资产管理委员会证监发（ （ （ （2003 2003 2003 2003） ） ） ） 56 56 56 56 号 号 号 号《 《 《 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 》 》 》 的要求 的要求 的要求 的要求， ， ， ，注册会 注册会 注册会 注册会计师对公司与其控股股东及关联 计师对公司与其控股股东及关联 计师对公司与其控股股东及关联 计师对公司与其控股股东及关联方资金往来和对外担保情况的专 方资金往来和对外担保情况的专 方资金往来和对外担保情况的专 方资金往来和对外担保情况的专 项说明 项说明 项说明 项说明 中瑞岳华会计师事务所对本公司与关联方资金往来及本公司的对外担保情况 出具了专项审计说明－《关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2007 年度控股 股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》： 关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司关联方 关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司关联方 关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司关联方 关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告 占用上市公司资金情况的专项审核报告 占用上市公司资金情况的专项审核报告 占用上市公司资金情况的专项审核报告 中瑞岳华专审字[2009]第 0565 号 大唐高鸿数据网络技术 大唐高鸿数据网络技术 大唐高鸿数据网络技术 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司董事会 股份有限公司董事会 股份有限公司董事会 股份有限公司董事会： ： ： ： 36 我们接受委托，在审计了大唐高鸿数据网络技术股份有限公司（以下简称“贵 公司”）2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表 和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金 流量表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2008 年度控股股东及其 他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中 国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管 理层的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2008 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解贵公司 2008 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表 应当与已审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供贵公司 2008 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 刘贵彬 --------------- 中国注册会计师: 杨军 中国·北京 --------------- 2009 年 3 月 17 日 37 附表 附表 附表 附表 上市公司 上市公司 上市公司 上市公司 2008 2008 2008 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：大唐高鸿数据网络技术股份有限公 大唐高鸿数据网络技术股份有限公 大唐高鸿数据网络技术股份有限公 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 司 司 司 金额单位 金额单位 金额单位 金额单位： ： ： ：人民币万元 人民币万元 人民币万元 人民币万元 非经营性资金占用 非经营性资金占用 非经营性资金占用 非经营性资金占用 资金占用方名称 资金占用方名称 资金占用方名称 资金占用方名称 占用方与上市公 占用方与上市公 占用方与上市公 占用方与上市公 司的关联关系 司的关联关系 司的关联关系 司的关联关系 上市公 上市公 上市公 上市公 司核算 司核算 司核算 司核算 的会计 的会计 的会计 的会计 科目 科目 科目 科目 2008 2008 2008 2008 年期初 年期初 年期初 年期初 占用资金余额 占用资金余额 占用资金余额 占用资金余额 2008 2008 2008 2008 年度累计占用 年度累计占用 年度累计占用 年度累计占用 发生金额 发生金额 发生金额 发生金额（ （ （ （不含利 不含利 不含利 不含利 息 息 息 息） ） ） ） 2008 2008 2008 2008 年度 年度 年度 年度 占用资金 占用资金 占用资金 占用资金 的利息 的利息 的利息 的利息 2008 2008 2008 2008 年度偿还 年度偿还 年度偿还 年度偿还 累计发生额 累计发生额 累计发生额 累计发生额 2008 2008 2008 2008 年期 年期 年期 年期 末占用资金 末占用资金 末占用资金 末占用资金 余额 余额 余额 余额 占用 占用 占用 占用 形成 形成 形成 形成 原因 原因 原因 原因 占用 占用 占用 占用 性质 性质 性质 性质 现大股东及其附属 企业 ---- ---- ---- ---- ---- - - ---- 非经 营性 占用 ---- ---- ---- ---- ---- - - ---- 非经 营性 占用 小 计 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- - 前大股东及其附属 企业 ---- ---- ---- ---- ---- - - - 非经 营性 占用 ---- ---- ---- ---- ---- - - - 非经 营性 占用 小 计 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- - 总 计 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- - 38 其它关联资金往来 其它关联资金往来 其它关联资金往来 其它关联资金往来 资金往来方名称 资金往来方名称 资金往来方名称 资金往来方名称 往来方与上市公 往来方与上市公 往来方与上市公 往来方与上市公 司的关联关系 司的关联关系 司的关联关系 司的关联关系 上市公 上市公 上市公 上市公 司核算 司核算 司核算 司核算 的会计 的会计 的会计 的会计 科目 科目 科目 科目 2008 2008 2008 2008 年期初 年期初 年期初 年期初 往来资金余额 往来资金余额 往来资金余额 往来资金余额 2008 2008 2008 2008 年度往来累计 年度往来累计 年度往来累计 年度往来累计 发生金额 发生金额 发生金额 发生金额（ （ （ （不含利 不含利 不含利 不含利 息 息 息 息） ） ） ） 2008 2008 2008 2008 年度 年度 年度 年度 往来资金 往来资金 往来资金 往来资金 的利息 的利息 的利息 的利息 2008 2008 2008 2008 年度偿还 年度偿还 年度偿还 年度偿还 累计发生额 累计发生额 累计发生额 累计发生额 2008 2008 2008 2008 年期 年期 年期 年期 末往来资金 末往来资金 末往来资金 末往来资金 余额 余额 余额 余额 往来 往来 往来 往来 形成 形成 形成 形成 原因 原因 原因 原因 往来 往来 往来 往来 性质 性质 性质 性质 大股东及其附属企 业 电信科学技术研究院 电信科学技术研究院 电信科学技术研究院 电信科学技术研究院 大股 大股 大股 大股东 东 东 东 预付账 预付账 预付账 预付账 款 款 款 款 44.94 - - 44.94 - 往来 款 经营 性往 来 大唐电信科技股份有限 大唐电信科技股份有限 大唐电信科技股份有限 大唐电信科技股份有限 公司无线电分公司 公司无线电分公司 公司无线电分公司 公司无线电分公司 受同一大股东控 受同一大股东控 受同一大股东控 受同一大股东控 制 制 制 制 应收账 应收账 应收账 应收账 款 款 款 款 14.80 14.80 销售 经营 性往 来 大唐移动通信设备有限 大唐移动通信设备有限 大唐移动通信设备有限 大唐移动通信设备有限 公司 公司 公司 公司 受同一大股东控 受同一大股东控 受同一大股东控 受同一大股东控 制 制 制 制 应收账 应收账 应收账 应收账 款 款 款 款 18.23 67.01 75.50 9.74 设备 租用 经营 性往 来 北京畅通达通信技术有 北京畅通达通信技术有 北京畅通达通信技术有 北京畅通达通信技术有 限公司 限公司 限公司 限公司 受同一大股东控 受同一大股东控 受同一大股东控 受同一大股东控 制 制 制 制 应收账 应收账 应收账 应收账 款 款 款 款 346.97 346.97 - 销售 经营 性往 来 大唐软件技术有限责任 大唐软件技术有限责任 大唐软件技术有限责任 大唐软件技术有限责任 公司 公司 公司 公司 受同一大股东控 受同一大股东控 受同一大股东控 受同一大股东控 制 制 制 制 预付账 预付账 预付账 预付账 款 款 款 款 11.28 11.28 采购 经营 性往 来 大唐电信科技股份有限 大唐电信科技股份有限 大唐电信科技股份有限 大唐电信科技股份有限 公司 公司 公司 公司 受同一大股东控 受同一大股东控 受同一大股东控 受同一大股东控 制 制 制 制 预付账 预付账 预付账 预付账 款 款 款 款 5.36 5.36 采购 经营 性往 来 上市公司的子公司 及其附属企业 北京大唐高鸿软件技术 北京大唐高鸿软件技术 北京大唐高鸿软件技术 北京大唐高鸿软件技术 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应 其他应 其他应 其他应 收款 收款 收款 收款 29.24 8,426.84 - 8,456.08 - 往来 款 经营 性往 来 北京大唐高鸿数据网络 北京大唐高鸿数据网络 北京大唐高鸿数据网络 北京大唐高鸿数据网络 技术有限公司 技术有限公司 技术有限公司 技术有限公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应 其他应 其他应 其他应 收款 收款 收款 收款 8,021.64 25,686.14 33,707.78 - 往来 款 经营 性往 来 大唐高鸿通信技术有限 大唐高鸿通信技术有限 大唐高鸿通信技术有限 大唐高鸿通信技术有限 公司 公司 公司 公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应 其他应 其他应 其他应 收款 收款 收款 收款 865.17 5,500.65 6,360.82 5.00 往来 款 经营 性往 来 太仓市刘家港石油有限 太仓市刘家港石油有限 太仓市刘家港石油有限 太仓市刘家港石油有限 责任公司 责任公司 责任公司 责任公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应 其他应 其他应 其他应 收款 收款 收款 收款 360.00 780.00 1,140.00 - 往来 款 经营 性往 来 39 北京恒昌开拓科技有限 北京恒昌开拓科技有限 北京恒昌开拓科技有限 北京恒昌开拓科技有限 公司 公司 公司 公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应 其他应 其他应 其他应 收款 收款 收款 收款 10.68 10.68 往来 款 经营 性往 来 北京奈特时代科技发展 北京奈特时代科技发展 北京奈特时代科技发展 北京奈特时代科技发展 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应 其他应 其他应 其他应 收款 收款 收款 收款 0.17 11.37 - 11.54 - 往来 款 经营 性往 来 关联自然人及其控 制的法人 ---- ---- ---- - - - - - 非经 营性 往来 ---- ---- ---- - - - - - 非经 营性 往来 其他关联人及其附 属企业 ---- ---- ---- - - - - - 非经 营性 往来 ---- ---- ---- - - - - - 非经 营性 往来 总 计 ---- ---- ---- 9,717.80 40,482.69 - 50,143.63 56.86 - 40 独立董事对公司与关联方资金往来 独立董事对公司与关联方资金往来 独立董事对公司与关联方资金往来 独立董事对公司与关联方资金往来 及对外担保情况的专项说明及独立意见 及对外担保情况的专项说明及独立意见 及对外担保情况的专项说明及独立意见 及对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发(2003)56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，作为大唐高鸿数据网络技术股份 有限公司的独立董事，我们对公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了专项 核查，现发表如下独立意见： 2008 年度未发生大股东占用资金事项，其他关联方占用资金事项属于正常经 营过程中形成的资金往来。 本年度公司与控股股东及其他关联方未发现非经营性资金往来。 截止 2008 年 12 月 31 日，未发现公司控股股东电信科学技术研究院及其他关 联方占用公司资金情况。 2008 年度，公司所有担保均为对控股子公司的担保，公司及所有控股子公司 无其他对外担保事项。公司对控股子公司的担保保证了日常生产经营的正常开展， 保证了日常经营资金顺畅，积累了公司信用。不存在损害股东利益的状况。 第九节 第九节 第九节 第九节 监事会报 监事会报 监事会报 监事会报告 告 告 告 2008 年大唐高鸿数据网络技术股份有限公司监事会受股东大会的信任和委 托，在公司董事会、经营班子的支持和配合下，根据《公司法》、《证券法》、《公 司章程》等法律法规的规定，认真履行监事会职责，对公司决策程序、经营管理、 财务状况及高级管理人员履行职责进行全面监督，切实维护公司利益和全体股东 利益。 一、对公司 2008 年度经营管理行为和业绩的基本评价。 2008 年，监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事 规则》和有关法律、法规等的要求，从切实维护公司利益和广大股东权益出发， 认真履行了监督职责。 报告期内，公司监事会成员列席了公司以现场方式召开的董事会会议，对董 事会执行公司章程的内容、程序等履行了监督的职责。并认为：董事会认真执行 了股东大会的各项决议，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议 符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求。 监事会积极关注公司重大经营管理活动，对公司经营管理工作程序进行了监 41 督，认为公司经营班子认真执行了董事会的各项决议，取得了良好的经营业绩， 圆满完成了年初制订的生产经营计划和公司的盈利预测，经营中未出现违规操作 行为。 二、监事会工作情况 2008 年度，公司监事会共召开五次会议，具体情况如下： 1、2008 年 3 月 24 日召开了第五届监事会第六次会议，会议审议通过公司 2007 年度报告和财务决算报告；审议通过关于高鸿股份 2007 年内控制度自我评价报告， 并出具审阅意见；审议通过《大唐高鸿数据网络技术股份有限公司监事会 2007 年 度工作报告》。 2、2008 年 4 月 18 日召开了第五届监事会第七次会议，审议并通过了公司 2008 年第一季度报告。 3、2008 年 5 月 20 日召开了第五届监事会第八次会议，会议审议通过《关于 审核公司股票期权激励计划（草案）激励对象名单的议案》。监事会对《大唐高鸿 数据网络技术股份有限公司股票期权激励计划(草案)》(以下简称《计划》)所确 定的本次获授股票期权的激励对象名单进行了核查后认为：《计划》确定的公司董 事(不包括独立董事)、高级管理人员、其他骨干人员具备《公司法》、《公司章程》 等法律、法规和规范性文件规定的任职资格，符合《上市公司股权激励管理办法(试 行)》规定的激励对象条件，其作为公司本次股票期权激励对象的主体资格合法、 有效。 4、2008 年 8 月 19 日召开了第五届监事会第九次会议，会议审议通过公司《2008 年度半年度报告》的议案；审议通过《关于变更公司募集资金项目的议案》，监事 会认为，公司本次变更募集资金项目是为了提高募集资金使用效率，使之收益最 大化，符合市场的需求，决策程序符合相关规定，不违反相关法律法规规定，不 损害公司及投资者的利益。 5、2008 年 10 月 21 日召开了第五届监事会第十次会议，审议并通过了公司 2008 年第三季度报告。 三、报告期内监事会对公司 2008 年度的有关事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 报告期内，公司依照国家法律、法规、公司章程的相关规定及程序，公司重 大决策均通过董事会形成决议或授权经理班子行使有限的决策程序；没有发现公 42 司董事、经理班子在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为以及不遵守公司董事会决议的行为。 2、公司关联交易情况 报告期内，公司与关联方交易定价遵循“公开、公正、公平及等价有偿”等 一般商业原则，交易公平合理，无内幕交易行为，没有损害上市公司利益、股东 利益、特别是中小非关联股东利益的行为。 3、报告期内未发现控股股东占用资金事项，不存在损害股东利益的状况。 4、公司 2008 年度会计报告经中瑞岳华会计师事务所审计并出具了无保留意 见的审计报告，公司监事会对此无解释性说明。 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 监事会 2009 年 3 月 17 日 第十节 第十节 第十节 第十节 重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 一 一 一 一、 、 、 、本年度公司无重大诉讼 本年度公司无重大诉讼 本年度公司无重大诉讼 本年度公司无重大诉讼、 、 、 、仲裁事项 仲裁事项 仲裁事项 仲裁事项 二 二 二 二、 、 、 、本年度公司收购及出售资产 本年度公司收购及出售资产 本年度公司收购及出售资产 本年度公司收购及出售资产、 、 、 、吸收合并事项 吸收合并事项 吸收合并事项 吸收合并事项 1、2007年3月1日，公司2007年第一次临时股东大会批准同意将公司所持有的 国泰君安证券股份有限公司法人股3,970,830 股以不低于15,803,903.40 元的价 格出售给北京汇泉国际投资有限公司（以下简称“汇泉投资”），最终成交价格 20,052,691.5元。截至2008年12月31日，公司本次出售国泰君安证券股份的款项 已全部到帐，相关股权过户手续已经完成。 2、公司于2007年3月9日收到国泰君安证券股份有限公司（以下简称国君股份） 发出的股东增资意向函，主要内容如下：全体股东每持有国君股份10股股份有权 认购本次增资的2股股份。本次增资价格为每股1.08元人民币。增资附加条件：公 司股东每认购1股国君股份的股份，须现时以每股1.92元人民币的价格认购国泰君 安投资管理股份有限公司（以下简称“国君投资”）的1股股份。本次增资需获中 国证监会批准。 经公司与汇泉投资公司协商，北京汇泉同意公司以国君股份股东的身份参加 国君股份增资，并按照国君股份确定的价格和数额认购其增资，北京汇泉公司愿 意放弃对国君股份增资权利。 43 2007年4月11日，经公司第五届第十一次董事会审议，同意公司参与国君股份 本次增资扩股：认购国泰君安证券股份有限公司1,177,700股，认购价格1,271,916 元，认购国泰君安投资管理股份有限公司1,177,700股，认购价格2,261,184元。 2007年4月18日，公司分别与国君股份和国君投资签订了增资协议，并全额支 付增资款。 截至2008年12月31日，国君股份本次增资工作尚未完成。 3、2008年1月21日至1月24日公司董事会第五届第二十二次会议审议通过《关 于转让太仓市浏家港石油公司股权的议案》，同意公司将所持有的太仓市浏家港 石油公司51%的股权以及对该公司的其他应收款债权1,080 万元整体转让给南京 伟龙环保实业有限公司，转让价格为人民币2,120 万元。 截至2008年12月31日，公司已收到南京伟龙环保实业有限公司支付的1180万 元收购款。 4、2008 年4 月18 日，经公司董事会第五届第二十四次会议批准，同意公司 收购北京大唐高鸿数据网络技术有限公司所持有的北京大唐高鸿软件技术有限公 司（以下简称“软件公司”）全部股权，收购价款以高鸿有限公司的实际出资为基 础计算， 软件公 司2007年末经 审计净 资 产为78,963,076.83 元，其中 股本 30,000,000.00元，对未分配利润进行分配后确定的实际收购价格900万元。收购 完成后，公司持有软件公司全部100%股权。 三 三 三 三、 、 、 、有关股票期权激励计划 有关股票期权激励计划 有关股票期权激励计划 有关股票期权激励计划 报告期内，2008年5月21日公司董事会第五届第二十六次会议审议通过了《股 票期权激励计划（草案）》，2008年9月10日公司董事会第五届第二十九次会议审 议通过了《股票期权激励计划（2008年9月修订）》。截至报告期末，公司《股票 期权激励计划》尚在国资委、证监会备案审批过程中，公司股票期权激励计划尚 未实施。 四 四 四 四、 、 、 、重大关联交易 重大关联交易 重大关联交易 重大关联交易 （一）2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 公司 2008 年未发生资金被占用及清欠情况。 44 （二）与日常经营相关的关联交易 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额的 比例 交易金额 占同类交易金额的 比例 北京大唐物业管理有限公司 3.00 0.00% 0.00 0.00% 电信科学技术研究院 0.69 0.00% 58.67 0.10% 大唐移动通信设备有限公司 59.95 0.08% 0.00 0.00% 电信科学技术仪表研究所 0.00 0.00% 15.16 0.03% 电信科学技术半导体研究所 0.00 0.00% 342.63 0.59% 深圳市大唐电信有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00% 西安大唐电信有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 63.64 0.09% 416.46 0.72% （三）关联债务往来 无 五 五 五 五、 、 、 、重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 （一）无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司 资产的事项。 （二）重大担保 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签 署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方担保（是 或否） 报告期内担保发生额合计 无 报告期末担保余额合计 无 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 50330.36 报告期末对子公司担保余额合计 26415.06 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 26415.06 担保总额占公司净资产的比例 52.12% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％ 的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 担保总额超过净资产 50％部分的金 额 60.82 上述三项担保金额合计 60.82 45 （三）在报告期内无委托他人进行现金资产管理事项和委托贷款事项。 六 六 六 六、 、 、 、报告期内 报告期内 报告期内 报告期内， ， ， ，公司 公司 公司 公司会计政策 会计政策 会计政策 会计政策、 、 、 、会计估计变更或重大会计差错说明 会计估计变更或重大会计差错说明 会计估计变更或重大会计差错说明 会计估计变更或重大会计差错说明 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错说明 七 七 七 七、 、 、 、无 无 无 无股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革承诺 承诺 承诺 承诺事项 事项 事项 事项 八 八 八 八、 、 、 、承诺事项 承诺事项 承诺事项 承诺事项： ： ： ：报告期内公司及控股股东无其他承诺事项 报告期内公司及控股股东无其他承诺事项 报告期内公司及控股股东无其他承诺事项 报告期内公司及控股股东无其他承诺事项 九 九 九 九、 、 、 、公司 公司 公司 公司、 、 、 、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监 公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监 公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监 公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查 会稽查 会稽查 会稽查、 、 、 、中国证监会 中国证监会 中国证监会 中国证监会 行政处罚 行政处罚 行政处罚 行政处罚、 、 、 、通报批评 通报批评 通报批评 通报批评、 、 、 、证券交易所公开谴责的情况 证券交易所公开谴责的情况 证券交易所公开谴责的情况 证券交易所公开谴责的情况 十 十 十 十、 、 、 、聘任 聘任 聘任 聘任、 、 、 、解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 2008 年 4 月 29 日公司 2007 年度股东大会决议，聘请中瑞岳华会计师事务所 有限公司为本公司 2008 年度会计报表审计机构。 十一 十一 十一 十一、 、 、 、公司接受调研及采访情况 公司接受调研及采访情况 公司接受调研及采访情况 公司接受调研及采访情况 规范信息披露行为，确保信息披露的公平性，切实保护投资者合法权益。未 有基金、证券投资机构或证券投资咨询机构对公司进行调研。公司严格按照相关 规定进行信息披露，未发生有选择的、私下、提前向特定对象单独披露或泄漏公 司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 十二 十二 十二 十二、 、 、 、公司全部公开信息刊登于 公司全部公开信息刊登于 公司全部公开信息刊登于 公司全部公开信息刊登于《 《 《 《证券时报 证券时报 证券时报 证券时报》 》 》 》 十三 十三 十三 十三、 、 、 、公司持有 公司持有 公司持有 公司持有持有其他上市公司股权 持有其他上市公司股权 持有其他上市公司股权 持有其他上市公司股权情况 情况 情况 情况 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损 益 报告期所有者 权益变动 会计核算 科目 股份来源 601328 交通银行 1,747,000.02 0.01% 6,636,000.00 0 -5,842,489.74 可供出售 金融资产 自有 合计 1,747,000.02 - 6,636,000.00 0 -5,842,489.74 - - 十四 十四 十四 十四、 、 、 、贵州省证监局现场检查情况 贵州省证监局现场检查情况 贵州省证监局现场检查情况 贵州省证监局现场检查情况 2008 年 11 月 3 日至 11 月 7 日，贵州证监局对公司及控股子公司进行了现场 检查，在巡检过程中，证监局检查人员查验了公司及控股子公司的相关文件、记 录，并与部分董、监事及高级管理人员进行了座谈，对公司在资金往来、财务、 关联交易及信息披露、内控制度等方面提出了限期整改意见。根据贵州证监局黔 证监〔2008〕165 号《关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司的限期整改通知书》 46 要求，董事会积极组织公司董事、监事、高级管理人员等深入学习了上市公司治 理相关法律、法规等规范性文件，针对通知所述问题，经过认真分析制订整改计 划公司对贵州证监局提出的问题进行了积极整改，并于 2009 年 1 月 20 日公告了 经公司董事会第五届第三十四次会议审议通过的《关于〈限期整改通知书〉涉及 问题的整改报告的议案》，《关于〈限期整改通知书〉涉及问题的整改报告》刊登 于同日巨潮资讯网。 47 第十一节 第十一节 第十一节 第十一节 审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 审 审 审 审 计 计 计 计 报 报 报 报 告 告 告 告 中瑞岳华审字[2009]第 02141 号 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东 全体股东 全体股东 全体股东： ： ： ： 我们审计了后附的大唐高鸿数据网联络技术股份有限公司（以下简称“高鸿 股份”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量 表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一 一 一 一、 、 、 、管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是高鸿股份管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二 二 二 二、 、 、 、注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 48 础。 三 三 三 三、 、 、 、审计意见 审计意见 审计意见 审计意见 我们认为，高鸿股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了高鸿股份2008年12月31日的财务状况、合并财务状况以及2008 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 刘贵彬 --------------- 中国·北京 中国注册会计师：杨军 --------------- 2009 年 3 月 17 日 49 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 编制单位 ：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2008 年 12 月 31 日单位：（人民币）元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 123,758,379.80 8,488,353.29 151,666,707.85 74,613,310.36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 266,767,625.69 22,624,591.80 214,149,031.26 29,528,176.44 预付款项 104,219,301.37 3,369,723.16 131,371,015.72 6,448,048.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 2,080,000.00 2,080,000.00 其他应收款 103,736,203.12 15,626,568.72 28,295,145.69 103,558,952.22 买入返售金融资产 存货 256,189,347.90 30,976,420.30 185,287,132.86 28,837,873.65 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 854,670,857.88 83,165,657.27 710,769,033.38 245,066,361.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 6,636,000.00 6,636,000.00 14,425,986.32 14,425,986.32 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 42,931,000.00 324,114,926.39 48,634,400.38 214,518,326.77 投资性房地产 固定资产 39,508,111.84 1,240,135.25 39,000,001.41 1,118,716.65 在建工程 114,106,507.76 112,794,586.12 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,219,573.97 37,265,445.10 43,623,175.21 34,504,531.76 开发支出 13,140,862.13 7,035,449.12 商誉 长期待摊费用 8,626,296.98 递延所得税资产 2,879,128.18 1,558,671.49 1,784,450.09 1,578,600.78 其他非流动资产 6,774,198.81 7,957,464.97 非流动资产合计 284,821,679.67 370,815,178.23 275,255,513.62 266,146,162.28 资产总计 1,139,492,537.55 453,980,835.50 986,024,547.00 511,212,523.63 流动负债： 50 短期借款 225,000,000.00 120,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 58,074,696.82 52,136,700.78 应付账款 123,634,502.87 20,873,200.70 115,418,901.73 15,638,336.05 预收款项 53,332,980.93 4,500,141.37 34,165,582.40 5,902,351.28 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 691,753.48 207,328.30 1,964,776.34 462,021.14 应交税费 5,442,440.17 459,609.63 5,211,629.15 2,639,427.38 应付利息 应付股利 2,000,000.00 2,000,000.00 其他应付款 32,556,462.20 73,491,339.26 57,448,678.80 115,555,945.66 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 500,732,836.47 99,531,619.26 388,346,269.20 140,198,081.51 非流动负债： 长期借款 11,353,010.77 应付债券 长期应付款 专项应付款 19,110,000.00 8,000,000.00 18,900,000.00 8,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 1,222,249.99 1,222,249.99 3,169,746.57 3,169,746.57 其他非流动负债 非流动负债合计 31,685,260.76 9,222,249.99 22,069,746.57 11,169,746.57 负债合计 532,418,097.23 108,753,869.25 410,416,015.77 151,367,828.08 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 259,900,000.00 259,900,000.00 259,900,000.00 259,900,000.00 资本公积 202,981,462.40 202,981,462.40 208,823,952.14 208,823,952.14 减：库存股 盈余公积 11,635,547.40 11,635,547.40 11,635,547.40 11,635,547.40 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 32,270,503.42 -129,290,043.55 21,107,325.38 -120,514,803.99 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 506,787,513.22 345,226,966.25 501,466,824.92 359,844,695.55 少数股东权益 100,286,927.10 74,141,706.31 所有者权益合计 607,074,440.32 345,226,966.25 575,608,531.23 359,844,695.55 负债和所有者权益总计 1,139,492,537.55 453,980,835.50 986,024,547.00 511,212,523.63 51 利润表 利润表 利润表 利润表 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 730,047,102.240 42,449,896.500 519,410,469.480 55,515,500.280 其中：营业收入 730,047,102.240 42,449,896.500 519,410,469.480 55,515,500.280 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 729,946,967.650 69,232,751.050 530,009,647.810 95,354,523.870 其中：营业成本 647,005,604.210 38,109,902.600 446,577,929.480 55,509,266.130 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,870,066.790 180,193.100 2,031,116.230 301,694.510 销售费用 22,152,399.590 4,241,370.570 22,004,816.270 8,366,969.560 管理费用 32,894,392.870 14,430,836.780 32,212,471.780 15,126,317.710 财务费用 10,746,567.720 -67,919.770 7,851,948.110 -715,651.080 资产减值损失 14,277,936.470 12,338,367.770 19,331,365.940 16,765,927.040 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以 “-”号填列） 18,027,344.280 18,027,344.280 183,643.830 140,000.000 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 18,127,478.870 -8,755,510.270 -10,415,534.500 -39,699,023.590 加：营业外收入 1,923,475.760 200.000 37,793,844.200 29,774.500 减：营业外支出 2,700,037.780 420,064.260 40,639.010 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 17,350,916.850 -8,755,310.270 26,958,245.440 -39,709,888.100 减：所得税费用 3,324,564.640 19,929.290 4,002,550.150 -270,419.720 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 14,026,352.210 -8,775,239.560 22,955,695.290 -39,439,468.380 归属于母公司所有者 的净利润 11,163,178.040 -8,775,239.560 10,617,649.120 -39,439,468.380 52 少数股东损益 2,863,174.170 12,338,046.170 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.040 0.040 （二）稀释每股收益 0.040 0.040 53 现金流量表 现金流量表 现金流量表 现金流量表 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2008 年 1-12 月单位： （人民币）元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 805,689,967.70 48,897,256.50 578,501,814.68 75,122,060.53 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 1,749,153.43 661,099.55 收到其他与经营活动 有关的现金 33,017,071.16 104,043,213.09 75,036,895.42 42,164,354.39 经营活动现金流入 小计 840,456,192.29 152,940,469.59 654,199,809.65 117,286,414.92 购买商品、接受劳务支 付的现金 784,694,157.10 20,526,105.75 605,286,881.77 73,463,439.26 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 26,651,542.19 8,955,289.38 25,488,267.88 9,294,906.64 支付的各项税费 21,354,433.36 3,653,081.44 12,696,564.46 2,981,141.90 54 支付其他与经营活动 有关的现金 54,949,168.41 60,771,259.09 105,557,919.89 177,651,047.13 经营活动现金流出 小计 887,649,301.06 93,905,735.66 749,029,634.00 263,390,534.93 经营活动产生的 现金流量净额 -47,193,108.77 59,034,733.93 -94,829,824.35 -146,104,120.01 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 1,000,000.00 7,500,000.00 取得投资收益收到的 现金 210,000.00 210,000.00 183,643.83 140,000.00 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 58,910.00 693.69 693.69 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 10,400,000.00 10,400,000.00 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 11,668,910.00 10,610,000.00 7,684,337.52 140,693.69 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 26,700,673.95 469,691.00 4,402,582.50 768,480.00 投资支付的现金 52,126,648.66 135,300,000.00 7,500,000.00 16,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 78,827,322.61 135,769,691.00 11,902,582.50 17,568,480.00 投资活动产生的 现金流量净额 -67,158,412.61 -125,159,691.00 -4,218,244.98 -17,427,786.31 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 231,505,000.00 231,505,000.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 396,500,000.00 350,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 10,824.77 10,824.77 筹资活动现金流入 小计 396,500,000.00 581,515,824.77 231,515,824.77 偿还债务支付的现金 296,500,000.00 405,000,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 13,556,806.67 9,783,354.86 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 55 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 310,056,806.67 414,783,354.86 筹资活动产生的 现金流量净额 86,443,193.33 166,732,469.91 231,515,824.77 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 加额 -27,908,328.05 -66,124,957.07 67,684,400.58 67,983,918.45 加：期初现金及现金等 价物余额 151,666,707.85 74,613,310.36 83,982,307.27 6,629,391.91 六、期末现金及现金等价物 余额 123,758,379.80 8,488,353.29 151,666,707.85 74,613,310.36 56 所有者权益变动表 所有者权益变动表 所有者权益变动表 所有者权益变动表 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 259,90 0,000. 00 208,82 3,952. 14 11,635 ,547.4 0 21,107 ,325.3 8 74,141 ,706.3 1 575,60 8,531. 23 224,90 0,000. 00 2,798, 887.64 11,635 ,547.4 0 10,489 ,676.2 6 61,803 ,660.1 4 311,62 7,771. 44 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 259,90 0,000. 00 208,82 3,952. 14 11,635 ,547.4 0 21,107 ,325.3 8 74,141 ,706.3 1 575,60 8,531. 23 224,90 0,000. 00 2,798, 887.64 11,635 ,547.4 0 10,489 ,676.2 6 61,803 ,660.1 4 311,62 7,771. 44 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） -5,842 ,489.7 4 11,163 ,178.0 4 26,145 ,220.7 9 31,465 ,909.0 9 35,000 ,000.0 0 206,02 5,064. 50 10,617 ,649.1 2 12,338 ,046.1 7 263,98 0,759. 79 （一）净利润 11,163 ,178.0 4 2,863, 174.17 14,026 ,352.2 1 10,617 ,649.1 2 12,338 ,046.1 7 22,955 ,695.2 9 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 -5,842 ,489.7 4 -5,842 ,489.7 4 9,509, 239.73 9,509, 239.73 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 -7,789 ,986.3 2 -7,789 ,986.3 2 12,678 ,986.3 0 12,678 ,986.3 0 2．权益法下被投资 57 单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 1,947, 496.58 1,947, 496.58 -3,169 ,746.5 7 -3,169 ,746.5 7 4．其他 上述（一）和（二）小 计 -5,842 ,489.7 4 11,163 ,178.0 4 2,863, 174.17 8,183, 862.47 9,509, 239.73 10,617 ,649.1 2 12,338 ,046.1 7 32,464 ,935.0 2 （三）所有者投入和减 少资本 23,282 ,046.6 2 23,282 ,046.6 2 35,000 ,000.0 0 196,51 5,824. 77 231,51 5,824. 77 1．所有者投入资本 35,000 ,000.0 0 196,51 5,824. 77 231,51 5,824. 77 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 23,282 ,046.6 2 23,282 ,046.6 2 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 58 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 259,90 0,000. 00 202,98 1,462. 40 11,635 ,547.4 0 32,270 ,503.4 2 100,28 6,927. 10 607,07 4,440. 32 259,90 0,000. 00 208,82 3,952. 14 11,635 ,547.4 0 21,107 ,325.3 8 74,141 ,706.3 1 575,60 8,531. 23 59 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 2008 2008 2008 2008 年度 年度 年度 年度 （ （ （ （除特别说明外 除特别说明外 除特别说明外 除特别说明外， ， ， ，金额单位为人民币元 金额单位为人民币元 金额单位为人民币元 金额单位为人民币元） ） ） ） 一 一 一 一、 、 、 、 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 1、大唐高鸿数据网络技术股份有限公司简介 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名 贵州中国第七砂轮股份有限公司，系经贵州省经济体制改革委员会于 1992 年 10 月 28 日以黔体改股字(1992) 26 号文批准,由中国七砂集团有限责任公司（原中国 第七砂轮厂，以下简称“七砂集团”）、中国第六砂轮厂（现已并入“七砂集团”）及 贵州省电力局共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，于 1994 年 1 月 20 日正式成立，领取了注册号为 21443062 的《企业法人营业执照》，本公司设立时 的股本为人民币 6,252 万元。 1995 年 9 月 6 日，经本公司临时股东大会特别会议决议，并经贵州省体改委 以黔体改企字[1995]9 号文批准、贵州省国有资产管理办公室以黔国资综评确 [1995]103 号文确认，本公司以增资扩股方式吸收了七砂集团下属的磨料生产线等 经营性资产及第七砂轮厂进出口公司的全部资产及相关负债，从而扩大本公司的 经营规模。经此次增资后，本公司股本增加为人民币 12,800 万元。 1997 年 7 月 18 日，本公司经贵州省人民政府以黔府函[1997]151 号文审核批 准，并于 1998 年 4 月 21 日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1998]75 号文 审核批复，于 1998 年 4 月 27 日向社会公开发行人民币普通股 4,500 万股，股本 总额增加为 17,300 万元。本公司 4,500 万股人民币普通股于 1998 年 6 月 9 日在 深圳证券交易所系统挂牌上市交易。 本公司于 2000 年向所有股东按每 10 股送 3 股红股，共送出 5,190 万股,经此 次送股后，本公司实收股本增至 22,490 万元。 2003 年 3 月 3 日，经财政部财企（2002）532 号文件批准，贵州达众磨料磨 具有限责任公司（以下简称“达众公司”）受让七砂集团持有的本公司国家股 6728.341 万股。 2003 年 3 月 27 日，经财务部财企（2003）127 号文件批准，将达众公司持有 6728.341 万股国家股中的 5282.8491 万股转让给电信科学技术研究院，占总股本 的 23.49%，股份性质为国有法人股；将 1445.4919 万股转让给大唐电信科技股份 60 有限公司，占总股本的 6.43%，股份性质为社会法人股。在批准文件有效期内未能 完成股权过户。 2003 年 5 月 12 日，经股东大会批准，本公司以所拥有的从事磨料磨具业务的 资产（包含相关负债）对达众公司投资，投资额 6171.99 万元，占达众公司注册 资本的比例 17.79%。 2003 年 5 月 19 日，经股东大会批准，本公司进行重大资产置换。本公司将 所拥有的贵州七砂进出口公司（以下简称“七砂进出口公司”）100％权益及从事磨 料磨具业务的资产（包含相关负债）换出，换入北京大唐高鸿数据网络技术有限 公司（以下简称“高鸿有限”）83.165％的权益。 2003 年 5 月资产重组完成后，本公司名称由“贵州中国第七砂轮股份有限公司” 变更为“大唐高鸿数据网络技术股份有限公司”。2003 年 11 月 27 日贵州省工商行 政管理局换发了《企业法人营业执照》，注册号：5200001202072，法定代表人： 付景林，注册资本：人民币 22,490 万元。 2005 年 3 月经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]351 号文《关 于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股转让的有关问题的批复》批准，达 众公司将其持有的本公司的 6728.341 万股国家股中 5282.8491 万股转让给电信科 学技术研究院(以下简称“电信院”)、1445.4919 万股转让给大唐电信科技股份有 限公司。转让后电信院持有本公司 5282.8491 万股，占总股本的 23.49%，股份性 质为国有法人股；大唐电信科技股份有限公司持有本公司 1445.4919 万股，占总 股本的 6.43%，该股份属非国有股。股权过户已于 2005 年 5 月 13 日完成。 2005 年 10 月 31 日，电信院与北京奈特高科科技有限公司（以下简称：“奈特 高科”）签署了《股份转让协议》，2005 年 12 月 08 日签署了《关于转让价款的补 充协议》。根据协议及其补充协议，电信研究院将其持有的本公司 1241.5 万股转 让给奈特高科，占本公司总股本的 5.52%。本次转让已经国务院国有资产监督管理 委员会（国资产权[2005]1548 号）“关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有 股权转让有关问题的批复”批准。本次转让完成后，电信院持有本公司 4041.3491 万股，占本公司总股本的 17.97%，股份性质仍为国有法人股；奈特高科持有本公 司 1241.5 万股，占本公司总股本的 5.52%，股份性质为非国有股，股权过户已于 2006 年 6 月 20 日完成。 2005 年 12 月 27 日，国务院国资委向贵州省国资委下发国资产权[2005]1577 号文“关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股划转有关问题的批复”，同意 61 将原贵州省国有资产管理局持有的上市公司国家股 1241.5 万股划转给贵州省金茂 国有资产经营有限责任公司，股份性质为国家股，股权过户已于 2006 年 6 月 19 日完成。 2005 年 12 月 31 日，电信研究院与贵州省金茂国有资产经营有限责任公司（以 下简称“贵州金茂”）签定了股权转让协议，拟收购划转到贵州金茂名下的公司国家 股 1241.5 万股，有关股权转让审批手续已经贵州省人民政府（黔府函[2006]27 号） 《省人民政府关于将贵州省金茂国有资产经营有限责任公司所持大唐高鸿数据网 络技术股份有限公司国有股转让电信科学技术研究院持有的批复》和国务院国资 委（国资产权[2006]415 号文）《关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股 转让有关问题的批复》批准，股份性质为国有法人股，股权过户已于 2006 年 6 月 20 日完成。本次转让完成后电信院持有本公司 5282.8491 万股，占总股本的 23.49% 2006 年公司实施了股权分置改革方案，公司流通股股东每持有 10 股流通股获 得原非流通股股东支付的 3 股对价股份，公司的股份总数未发生变动，股份结构 发生了变化。2006 年 6 月 30 日，公司股权分置改革方案实施完毕。 2006 年 10 月 10 日，公司 2006 年第五次临时股东大会批准非公开发行不超过 3,500 万股股份，2007 年 2 月 28 日本次非公开发行获得中国证监会《关于核准大 唐高鸿数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字【2007】 41 号文）核准。公司于 2007 年 3 月 1 日至 3 月 9 日以非公开发行的方式向 10 名特定投资者发行了 3,500 万股股份，特定投资者均以现金认购。 经北京立信会计师事务所有限公司出具的京信验字[2007]002 号验资报告验 证，截至 2007 年 3 月 9 日，本次发行募集资金总额为 238,000,000 元，扣除发 行费用（包括保荐及代销费用、律师费用、验资费用、信息披露费用等） 6,484,175.23元后，募集资金净额为231,515,824.77 元，其中股本35,000,000 万 元，资本公积 196,515,824.77 元。 2007 年 4 月 18 日贵州省工商行政管理局换发了《企业法人营业执照》，注册 号：5200001202072，法定代表人：付景林，注册资本：人民币 25,990 万元。 公司注册地址为:贵州省贵阳国家高新技术产业开发区金阳知识经济产业园 A-1-63 号。 经营范围：公司主营业务为多业务宽带电信网络产品、通信器材、通信终端 设备、仪器仪表、电子计算机软硬件及外购设备、系统集成的技术开发、转让、 咨询、服务及制造、销售,通信及信息系统工程设计、信息服务；自营和代理各类 62 商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外，安 全技术防范系统设计、施工、维修；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不 含固定网电话信息服务）。 本公司财务报表于 2009 年 3 月 17 日已经公司董事会批准报出。 二 二 二 二、 、 、 、 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基 本准则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 三 三 三 三、 、 、 、 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的 规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四 四 四 四、 、 、 、 公司采用的主要会计政策 公司采用的主要会计政策 公司采用的主要会计政策 公司采用的主要会计政策、 、 、 、会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 1111、 、 、 、会计期间 会计期间 会计期间 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2222、 、 、 、记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3333、 、 、 、记账基础及会计计量属性 记账基础及会计计量属性 记账基础及会计计量属性 记账基础及会计计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性， 当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可 采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 4444、 、 、 、现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5555、 、 、 、外币业务核算方法 外币业务核算方法 外币业务核算方法 外币业务核算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由 此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定，与购 建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外， 均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 63 期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本 公积。 6666、 、 、 、金融资产 金融资产 金融资产 金融资产、 、 、 、金融负债 金融负债 金融负债 金融负债 （1）金融资产和金融负债的分类 本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融 负债在初始确认时分为以下几类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资 产；⑤其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，即确认一项金融资产或金融负债。对金 融资产或金融负债初始确认按照公允价值计量。 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期 损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产和金融负债的后续计量方法主要包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允 价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。其终止 确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得 或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者 权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，通常以活跃市场中的报价确定公允价 值。 金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）金融资产转移的确认和计量 本公司对于已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方 64 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没 有转移也没有保留与金融资产所有权有关的所有风险和报酬的，分别下列情况处 理： ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益：① 所转移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并 将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；② 终止确认 部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额之和。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行 可靠计量的事项。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 A.以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记 至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当 期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考 虑相关担保物的价值。 对单项金额100万元以上的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明 其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额100万元以下的金融 资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进 65 行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试,对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观 证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。应收款项减值测 试及计提方法见“附注四、应收款项”。 B.以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定的以成本法核算的、在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述 原则处理。 C.可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价 值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可 供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值 和原已计入损益的减值损失后的余额。 7777、 、 、 、应收款项 应收款项 应收款项 应收款项 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。 （2）坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额 100 万元以上的应收款项和单项金额 100 万元以下但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值 测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额,确认减值损失,计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现 66 值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对 单项金额 100 万元以下的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项,按账龄 划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账 准备。坏账准备计提比例一般为： 账 龄 计提比例 1年以内(含1年,下同) 0.50% 1-2年 2% 2-3年 10% 3-4年 30% 4-5年 50% 5年以上 100% 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 8888、 、 、 、存货 存货 存货 存货 （1）存货分类 本 公 司 存 货 主 要 包 括 物 资 采 购 、 原 材 料 、 在 产 品 及 自 制 半 成 品 、 委 托 加 工 产 品 、 产 成 品 、 库 存 商 品 、 发 出 商 品 、 低 值 易 耗 品 等 。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他 成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用及相关税费后的金额。其中：①产成品、商品和用于出售的材料等直接用 于出售的存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为该存货估计售价减去估 计的销售费用以及相关税费后的金额；②需要经过加工的材料存货，在正常生产 经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发 67 生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；③为执行销售合同或劳务合 同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于 销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备， 并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予 以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 9999、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方 所有者权益账面价值的份额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取 得的长期股权投资按照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股权 投资，区分不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投 资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合 并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生 的各项直接费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债 务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合 并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢 价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的 合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本为购买日本公司为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实 现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合 并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并 成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。为企业合并发行的债券或承 担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额， 68 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收 入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始 投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他 必要支出。 除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以其他方式取得的长期股权投资 的初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润， 确认为应收项目，不构成长期股权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法 ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响 的，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成 本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投 资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润 的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收 回。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法 核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位 实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认 应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业 及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分 （但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利 润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的 69 长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余 期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派 的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本 公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损 失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当 期损益。 （3）共同控制、重大影响的确定依据 ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业 的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投 资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情 况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资 单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一 般不认为对被投资单位具有重大影响。 但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位 的董事会或类似的权力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程；C. 与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投资单位派出管理人员；E.向被投资单 位提供关键技术资料。 10 10 10 10、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠 地计量。 （2）固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净 残值率和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 70 房屋附属设施 10 5% 9.50% 仪器仪表 8 5% 11.88% 电子设备与一般通用设备 5 5% 19.00% 运输工具-小型车辆 8 5% 11.88% 办公家具及管理用具 8 5% 11.88% 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提 折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但 尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧 额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧 方法进行复核，必要时进行调整。 （3）融资租入固定资产 融资租入固定资产认定依据、计价方法及折旧方法见“附注四、19” 11 11 11 11、 、 、 、在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工 程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 12 12 12 12、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。 （2）无形资产的后续计量 ①无形资产使用寿命的估计 本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使 用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在 到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计 入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经 验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公 司带来经济利益期限的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 ②无形资产使用寿命的复核 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 必要时进行调整。 71 本公司每年年度终了时，对无形资产的技术、经济情况进行分析，并对当年 末无形资产使用寿命及摊销方法进行复核，如果发现无形资产技术、经济情况出 现异常，则提请董事会对无形资产使用寿命及摊销方法进行变更。 ③无形资产的摊销 本公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用 直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。 13 13 13 13、 、 、 、研究开发支出 研究开发支出 研究开发支出 研究开发支出 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究 阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调 查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损 益。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用 于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生 的支出。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无 形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运 用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶 段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 14 14 14 14、 、 、 、长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一 年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内 按直线法进行摊销。 15 15 15 15、 、 、 、资产减值 资产减值 资产减值 资产减值 （1）适用范围 本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资）、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、 在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、 72 商誉等 （2）可能发生减值资产的认定 在资产负债表日，本公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合 并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均 进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用 而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期 或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算 资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如 资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于） 预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销 费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后 的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 再转回。 （5）资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收 回金额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流 73 入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分 摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括 相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊 至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面 价值。 （6）商誉减值 本公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于 因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资 产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且 不大于本公司确定的报告分部。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关 的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资 产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应 的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其 可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确 认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。 16 16 16 16、 、 、 、借款费用 借款费用 借款费用 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资 产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资 产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资 产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生;③为使资产达到预定 可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 74 为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预 定可使用或者可销售状态前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可 销售状态后发生的借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生 产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本 化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金 额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当 期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借 款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 17 17 17 17、 、 、 、预计负债 预计负债 预计负债 预计负债 （1）预计负债的确认原则 与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组 义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负 债：①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出 企业;③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前 最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 18 18 18 18、 、 、 、收入 收入 收入 收入 （1）销售商品收入的确认方法 销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：①本公司已将商品所有权 上的主要风险和报酬转移给购货方；②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠计量；④ 75 相关经济利益很可能流入本公司；⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计 量。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分 比法确认提供劳务收入。本公司按照已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例 确定提供劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况 处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已发生的劳务成本预计不能够得 到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时， 才能予以确认：A.与交易相关的经济利益能够流入公司；B.收入的金额能够可靠 地计量。 ②具体确认方法 A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 19 19 19 19、 、 、 、租赁 租赁 租赁 租赁 （1）租赁的分类 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （2）融资租赁和经营租赁的认定标准 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资 产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价 款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合 理确定本公司将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租 赁资产使用寿命的大部分(一般指 75%或 75%以上)；④承租人在租赁开始日的最低 租赁付款额现值，几乎相当于(一般指 90%或 90%以上，下同)租赁开始日租赁资产 76 公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日 租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司（或 承租人）才能使用。 经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。 （3）融资租赁的主要会计处理 ①承租人的会计处理 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同）， 计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，租赁合同规定利率的，采 用租赁合同规定的利率，租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为 折现率。 未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 ②出租人的会计处理 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初 始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （4）经营租赁的主要会计处理 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认 为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 20 20 20 20、 、 、 、政府补助 政府补助 政府补助 政府补助 77 （1）政府补助的确认条件 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助 所附条件；②公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元） 计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均 分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或 损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿 本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲 减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直 接计入当期损益。 21 21 21 21、 、 、 、所得税 所得税 所得税 所得税 （1）所得税的核算方法 本公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （2）暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为 资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税 基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 （3）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以 下交易中产生的： ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 78 额；② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （4）递延所得税负债的确认 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： ①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时 性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （5）递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递 延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其 减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能 取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 22 22 22 22、 、 、 、分部报告 分部报告 分部报告 分部报告 本公司以业务分部作为主要报告形式。 23 23 23 23、 、 、 、企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表的主要会计政策见附注、六。 24 24 24 24、 、 、 、主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策、 、 、 、会计估计 会计估计 会计估计 会计估计变更的说明 变更的说明 变更的说明 变更的说明 （1）主要会计政策变更的说明 无 （2）会计估计变更的说明 无 25 25 25 25、 、 、 、前期差错 前期差错 前期差错 前期差错 无 五 五 五 五、 、 、 、 税项 税项 税项 税项 1、增值税 本公司及除大唐高鸿通信技术有限公司以外的其他子公司为增值税一般纳税 79 人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额，增值税 的销项税率为 17%。 本公司之子公司大唐高鸿通信技术有限公司本年度公司为小规模纳税人，增 值税应纳税额按照应税收入的 6%计缴。 本公司之子公司北京大唐高鸿软件技术有限公司享受增值税即征即退优惠政 策。 2、营业税 按应税收入的 5%、3%计缴。 3、城市维护建设税、教育费附加 城市维护建设税按实际缴纳流转税额的 7％计缴； 教育费附加按实际缴纳流转税额的 3％计缴。 4、企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。子公司及分公司执行的具体税率如下： （1）本公司之子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司 2001 年 12 月获得 了新准字第 GF6081 号的新技术企业批准证书，经北京市国税局京国税函（2003） 97 号文及海淀区国家税务局海国税批复（2003）第 03415 号文件批复，自 2002 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日免征企业所得税，自 2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日企业所得税税率减半为 7.5%。2008 年按照科技部和国税总局的要求，重 新进行了认定，并且于 2008 年 12 月获得了新的高新技术企业批准证书，按照《企 业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》的规定，自 2008 年起所得税税率 为 15%。 （2）本公司之子公司北京大唐高鸿软件技术有限公司 2005 年 11 月获得了京 科高字 0611008A13978 号的高新技术企业批准证书，根据北京市国家税务局《转 发国家税务总局关于印发〈税收减免管理办法（试行）〉的通知》的通知（京国税 发[2005]273 号）文件和《关于贯彻执行国家税务总局印发〈企业所得税减免税管 理办法〉的通知》（京国税发[1997]130 号）文件规定，公司自 2006 年 1 月 1 日起 至 2008 年 12 月 31 日免征企业所得税，自 2009 年 1 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日所得税税率减半为 7.5%。2008 年按照科技部和国税总局的要求，重新进行了认 定，并且于 2008 年 12 月获得了新的高新技术企业批准证书，按照《企业所得税 法》和《高新技术企业认定管理办法》的规定仍享受自 2006 年 1 月 1 日起至 2008 80 年 12 月 31 日免征企业所得税，自 2009 年 1 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日所得 税税率减半为 7.5%的优惠政策。 5、其他税项 按国家的有关具体规定计缴。 六 六 六 六、 、 、 、 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 1111、 、 、 、非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 （1）参与合并企业的基本情况 北京恒昌开拓科技有限公司（以下简称“恒昌开拓”或“该公司”）原系由谢 澎、吴晓丹共同出资组建的有限责任公司，于 2001 年 1 月 18 日经北京市工商行 政管理局注册成本，取得法人营业执照，注册号：1100000021927220；注册资本 3100 万元，注册地址：北京市海淀区海淀大街 3 号鼎好电子大厦 16 层 1607、1608。 2007 年 6 月 8 日股东变更为谢澎、谢涛、吴晓丹；法人代表，谢澎。 该公司属 IT 产品销售行业，经营范围（企业法人营业执照规定的经营范围） 主要包括：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、 国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后 方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展 经营活动。 2008 年 10 月 17 日，大唐高鸿数据网络技术股份有限公司对恒昌开拓增资 3750 万元，取得该公司 60.00%股权，自然人谢澎、谢涛和吴晓丹分别持有 17.18%、13.20% 和 9.62%股权；恒昌开拓变更后注册资本为 6850 万元，法人代表为赵德胜。 （2）非同一控制下的企业合并 ①非同一控制下的企业合并的界定 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并中，在购买日取得对其他参与合并 企业控制权的一方为购买方（指本公司），参与合并的其他企业为被购买方。 ②购买日的确定依据 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。即被购买方净资产或 生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。购买日的确定依据与合并日的确定 依据相同。本公司于 2008 年 10 月 17 日对恒昌开拓增资 3750 万元，取得该公司 的控股权。2008 年 10 月 23 日验资并取得北京方诚会计师事务所有限责任公司方 81 会验 2008-1086 号验资报告，2008 年 11 月 1 日正式接管恒昌开拓，并委派包括董 事长、总经理、副总经理、财务总监、物流经理在内的经营团队。 ③合并成本的确定 合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直 接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易 成本之和。 1）在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的处理 在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司也计入 合并成本。 2）非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负 债的计量 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债 在收购日以公允价值计量。 3）合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 及处理 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及 合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 本公司2008年对恒昌开拓的合并过程中产生的合并成本大于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额为2,576,930.08元，金额较小，直接 在合并报表确认为当期损益。 ④合并费用的处理方法 公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付 的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入企业合并成本。为企业 合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他 债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用， 82 抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。本公司没有发 生企业合并相关费用。 ⑤ ⑤ ⑤ ⑤合并成本的账面价值、公允价值及公允价值的确定方法。 A.货币资金，按照购买日的账面余额确定。 B.有活跃市场的股票、债券、基金等金融工具，按照购买日活跃市场中的市 场价值确定。 C.应收款项，其中短期应收款项一般按照应收取的金额作为公允价值；长期 应收款项，按照适当的利率折现后的现值确定其公允价值。在确定应收款项的公 允价值时，要考虑发生坏账的可能性及相关收款费用。 D.存货，对于其中的产成品和商品按其估计售价减去估计的销售费用、相关 税费以及出售类似产成品或商品估计可能实现的利润确定；在产品按完工产品的 估计售价减去至完工仍将发生的成本、估计销售费用、相关税费以及基于同类或 类似产成品的基础上估计出售可能实现的利润确定；原材料按现行重置成本确定。 E.不存在活跃市场的金融工具如权益性投资等，参照《企业会计准则第 22 号 -金融工具确认和计量》的规定，采用估值技术确定其公允价值。 F.房屋建筑物、机器设备、无形资产，存在活跃市场的，以购买日的市场价 格为基础确定其公允价值；不存在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的， 参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；同类或类似资产不存在活跃市 场，采用估值技术确定其公允价值。 G.发行的权益性证券的公允价值，所发行的权益性证券存在公开市场，有明 确市价可供遵循的，以该证券的市价作为确定其公允价值的依据，同时应考虑该 证券的交易量、是否存在限制性条款等因素的影响；发行的权益性证券不存在公 开市场。没有明确市价可供遵循的，则考虑以购买方或被购买方的公允价值为基 础确定权益性证券的价值。在确定所发行权益性证券的公允价值时，应考虑达成 企业合并协议并且公开宣布前后一段合理的时间内该权益性证券的市场价格。 H.因企业合并发生或承担的债务的公允价值，采用按照适用利率计算的未来 现金流量的现值作为其公允价值。 本公司因合并恒昌开拓而承担的债务的账面价值与按照适用利率计算的未来 现金流量的现值作为其公允价值差异很小，故该部分债务采用原账面价值计量。 ⑥被购买方各项可辨认资产、负债在购买日的账面价值和公允价值（本公司 合并恒昌开拓按照合并双方协议价确定）如下： 83 资产 账面价值 公允价值 流动资产 货币资金 5,873,351.34 5,873,351.34 应收账款 10,156,044.71 10,156,044.71 预付款项 12,755,718.12 12,755,718.12 其他应收款 15,790,172.29 15,790,172.29 存货 27,353,049.04 27,353,049.04 长期股权投资 500,000.00 500,000.00 固定资产 5,465,091.12 5,465,091.12 无形资产 8,003,000.08 8,003,000.08 递延所得税资产 99,397.55 99,397.55 资产总计 85,995,824.25 85,995,824.25 负债和股东权益 账面价值 公允价值 流动负债 短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 应付账款 16,811,068.86 16,811,068.86 预收款项 3,016,383.89 3,016,383.89 应交税费 760,495.07 760,495.07 其他应付款 39,702,759.89 39,702,759.89 股本（或实收资本） 31,000,000.00 31,000,000.00 未分配利润 (10,294,883.46) (10,294,883.46) 负债和股东权益总计 85,995,824.25 85,995,824.25 ⑦合并合同或协议约定将承担被购买方或有负债的情况。 无 ⑧被合并方财务信息：被购买方自购买日起至报告期期末的收入、净利润和 现金流量等情况，见附注六、2、（1）。 2222、 、 、 、合并财务报表 合并财务报表 合并财务报表 合并财务报表 （1）合并范围 ①确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定 被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的 权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50%）,或虽不足 50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。 ②2008 年度的子公司情况及合并范围的确定 84 公司名称 注 册 地 业 务 性 质 注册资 本(万 元) 经营范围 实际 控制 人 组织机构 代码 一 一 一 一、 、 、 、通过同一 通过同一 通过同一 通过同一 控制下的企 控制下的企 控制下的企 控制下的企 业合并取得 业合并取得 业合并取得 业合并取得 的子公司 的子公司 的子公司 的子公司 二 二 二 二、 、 、 、通过非同 通过非同 通过非同 通过非同 一控制下的 一控制下的 一控制下的 一控制下的 企业合并取 企业合并取 企业合并取 企业合并取 得的子公司 得的子公司 得的子公司 得的子公司 北京奈特时 代科技发展 有限公司（简 称：奈特时 代） 北 京 市 有 限 公 司 1000 自营和代理各类商品及技 术的进出口业务，但国家限 定公司经营或禁止进出口 的商品和技术除外；法律、 行政法规、国务院决定规定 应经许可的，经审批机 关批准并经工商行政管理 机关登记注册后方可经营； 法律、行政法规、国务院决 定未规定许可的，自主选择 经营项目开展经营活动。 电信 科学 技术 研究 院 802116566 北京恒昌开 拓科技有限 公司（简称： 恒昌开拓） 北 京 市 有 限 公 司 6850 法律、行政法规、国务院决 定禁止的，不得经营；法律、 行政法规、国务院决定规定 应经许可的，经审批机关批 准并经工商行政管理机关 登记注册后方可经营；法 律、行政法规、国务院决定 未规定许可的，自主选择经 营项目开展经营活动。 802050472 三 三 三 三、 、 、 、通过其他 通过其他 通过其他 通过其他 方式取得的 方式取得的 方式取得的 方式取得的 子公司 子公司 子公司 子公司 北京大唐高 鸿数据网络 技术有限公 司（简称：高 鸿有限） 北 京 市 有 限 公 司 14625 货物进出口、技术进出口、 代理进出口；法律、行政法 规、国务院决定禁止的，不 得经营；法律、行政法规不 得经营；法律、行政法规、 国务院决定决定规定应经 许可的，经审批机关批准并 经工商行政管理机关登记 注册后方可经营；法律、行 政法规、国务院决定未规定 许可的，自主选择经营项目 开展经营活动。 电信 科学 技术 研究 院 801170093 85 北京大唐高 鸿软件技术 有限公司（简 称：高鸿软 件） 北 京 市 有 限 公 司 3000 法律、行政法规、国务院决 定禁止的，不得经营；法律、 行政法规、国务院决定规定 应经许可的，经审批机关批 准并经工商行政管理机关 登记注册后方可经营；法 律、行政法规、国务院决定 未规定许可的，自主选择经 营项目开展经营活动。 782501511 大唐高鸿通 信技术有限 公司（简称： 高鸿通信） 北 京 市 有 限 公 司 7500 第二类增值电信业务中的 信息服务业务（不含固定网 电话信息服务）；互联网的 技术服务；网络工程技术开 发、转让；信息咨询（中介 除外）；计算机网络综合布 线、集成；研发、销售计算 机软硬件及外围设备、电子 产品、网络产品、通信器材、 通信终端设备；销售办公用 品、建筑材料、日用百货。 783964614 （续） 公司名称 本公司实 际投资金 额（万元） 实质上构成对 子公司的净投 资的余额(万 元) 持股比例 表决权比 例 是 否 合 并 一 一 一 一、 、 、 、通过同一控制下的企业合并取 通过同一控制下的企业合并取 通过同一控制下的企业合并取 通过同一控制下的企业合并取 得的子公司 得的子公司 得的子公司 得的子公司 二 二 二 二、 、 、 、通过非同一控制下的企业合并 通过非同一控制下的企业合并 通过非同一控制下的企业合并 通过非同一控制下的企业合并 取得的子公司 取得的子公司 取得的子公司 取得的子公司 北京奈特时代科技发展有限公司 （简称：奈特时代） 2,397 2,397 51% 51% 是 北京恒昌开拓科技有限公司 （简称：恒昌开拓） 3,750 3,750 60% 60% 是 三 三 三 三、 、 、 、通过其他方式取得的子公司 通过其他方式取得的子公司 通过其他方式取得的子公司 通过其他方式取得的子公司 北京大唐高鸿数据网络技术有限 公司（简称：高鸿有限） 11,940 11,940 83.165% 83.165% 是 北京大唐高鸿软件技术有限公司 （简称：高鸿软件） 3,000 3,000 100% 100% 是 大唐高鸿通信技术有限公司（简 称：高鸿通信） 7,300 7,300 97.33% 100.% 是 注：本公司原持有太仓市浏家港石油有限责任公司 51%的股权，由于对该公司 不具有控制权，2007 年未将其纳入本公司合并报表范围，本年已将对该公司股权 转让。详见附注七、7。 86 ③合并范围的变更情况 1)合并范围的变更原因 本年公司通过增资 3750 万元取得恒昌开拓 60%的股权,并从 2008 年 11 月 1 日 开始合并会计报表。 2)报告期内新增子公司的财务信息 A 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 无 B 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 a. 财务状况 子公司名称 2008 年 10 月 31 日 资产总额 负债总额 所有者权益总额 北京恒昌开拓科技有限公司 85,995,824.25 65,290,707.71 20,705,116.54 b. 经营成果及现金流量情况 收入 费用 净利润 经营活动产 生的现金流 量净额 投资活动产 生的现金流 量净额 筹资活动产 生的现金流 量净额 北京恒昌开 拓科技有限公 司 ########### ########## 956,114.97 ######### -316,550.00 -105,091.25 子公司名称 2008年11月1日-2008年12月31日 3)报告期不再纳入合并范围原子公司的情况: 无 （2）合并财务报表编制方法 ①合并财务报表基本编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其 他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本 投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部 往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数 股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 收益”项目列示。 ②报告期内增加或处置子公司的处理方法 87 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债 表时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公 司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期 内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合 并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润 纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当 期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增 加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公 司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流 量表。 ③母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法 本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与 母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行 必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报 表。 ④外币财务报表折算 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的 财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方 法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列 示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对 现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 （3）少数股东权益 88 ①各子公司少数股东权益 公司名称 年末数 年初数 北京大唐高鸿数据网络技术有限公司 51,091,448.59 49,175,096.85 北京奈特时代科技发展有限公司 25,516,802.11 24,966,609.46 北京恒昌开拓科技有限公司 23,664,492.60 大唐高鸿通信技术有限公司 14,183.80 合 计 100,286,927.10 74,141,706.31 注释：高鸿有限少数股东权益年初数包括高鸿通信的少数股东权益，原因是 高鸿有限上年对高鸿通信持股比例为 20%，按照权益法核算。本年本公司对高鸿通 信增资，稀释了高鸿有限对高鸿通信的股权，高鸿有限对高鸿通信持股比例变为 2.67%，核算方法改为成本法。 ②少数股东权益冲减少数股东损益情况 无 ③母公司承担超额亏损情况 无 七 七 七 七、 、 、 、 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2008 年 1 月 1 日，年末指 2008 年 12 月 31 日。上年指 2007 年度，本年指 2008 年度。 1111、 、 、 、货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 89 原币金 额 折 算汇 率 折合 人民 币金 额 原币 金额 折 算 汇 率 折合 人民 币 金额 现金-人民币 371,214.17 - 371,214.17 136,999.40 - 136,999.40 -美元 34,806.35 6.83 237,887.48 12,683.98 7.30 92,651.40 -欧元 624.00 9.66 6,027.22 624.00 10.67 6,656.15 现金小计 615,128.87 236,306.95 银行存款-人民币 103,468,626.02 103,468,626.02 119,464,348.78 119,464,348.78 -美 元 16,943.66 6.83 115,803.14 303,551.75 7.30 2,217,324.11 银行存款小 计 103,584,429.16 121,681,672.89 其他货币资金-人民币 19,558,821.77 19,558,821.77 29,748,728.01 29,748,728.01 合 计 123,758,379.80 151,666,707.85 年初数 年 末数 项 目 注：其他货币资金年末余额包括银行承兑汇票保证金 18,001,622.07,信用证保 证金 1,557,199.70 元；年初余额包括银行承兑汇票保证金 13,961,095.17 元， 信用证保证金 15,787,632.84 元。 2222、 、 、 、应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 账面余额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 单项金额重大的应收账款 129,158,702.17 46.94% 1,183,892.65 127,974,809.52 0.92% 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 146,024,385.03 53.06% 7,231,568.86 138,792,816.17 4.95% 合 计 275,183,087.20 100.00% 8,415,461.51 266,767,625.69 项 目 年 末 数 账面余额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计 提比例 单项金额重大的应收账款 113,629,026.90 51.41% 1,986,625.69 111,642,401.21 1.75% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 款 其他不重大应收账款 107,401,182.46 48.59% 4,894,552.41 102,506,630.05 4.56% 合 计 221,030,209.36 100.00% 6,881,178.10 214,149,031.26 项 目 年 初 数 90 注: 对单项金额 100 万元以上的应收款项和单项金额 100 万元以下但按信用 风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试，未发现减值 情况。按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计提坏账准备。 （2）按账龄列示应收账款明细情况 账面余额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 账面余额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 1年以内 195,740,422.09 71.13% 978,702.11 181,239,428.94 82.00% 906,197.13 1至2年 60,838,413.59 22.11% 1,216,768.27 12,360,759.20 5.59% 247,215.18 2至3年 4,712,942.47 1.71% 471,294.25 13,721,863.48 6.21% 1,372,186.35 3至4年 8,145,839.89 2.96% 2,443,751.97 12,836,961.10 5.81% 3,851,088.33 4至5年 4,881,048.50 1.77% 2,440,524.25 733,411.06 0.33% 366,705.53 5年以上 864,420.66 0.32% 864,420.66 137,785.58 0.06% 137,785.58 合 计 275,183,087.20 100.00% 8,415,461.51 221,030,209.36 100.00% 6,881,178.10 年 初 数 年 末 数 账 龄 （3）应收账款期末欠款前五名明细情况 债务人名称 金额 占应收账款 总额的比例 欠款年限 北京利多富科贸有限公司 21,153,415.57 7.69% 1年内 北京利多富科贸有限公司 17,072,109.69 6.20% 1-2年 北京合荣欣业信息技术有限公 司 11,361,974.70 4.13% 1年内 北京合荣欣业信息技术有限公 司 18,801,166.52 6.83% 1-2年 北京浩通科技有限公司 13,897,143.05 5.05% 1年内 西安华海医疗信息技术股份有限公 司 12,860,174.19 4.67% 1年内 上海鼎山峰进出口贸易有限公 司 12,142,823.49 4.41% 1年内 合 计 107,288,807.21 38.98% （4）本年实际冲销的应收账款明细情况 无 （5）附有追索权出让的应收账款明细情况 无 （6）应收账款年末数包括应收其他关联方的款项 245,339.37 元，占应收账款 总额的比例为 0.09%，该项关联交易的披露见附注九、（三）6。 （7）应收账款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 91 3333、 、 、 、预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 （1）预付款项明细情况 金 额 比 例 金 额 比例 1年以 内 63 ,116,547.99 6 0.57% 110,69 6,104 .66 84.26 % 1至2 年 20 ,755,166.15 1 9.91% 13,424,489 .20 10.22 % 2至3 年 13 ,361,041.30 1 2.82% 5,68 6,834 .51 4.33 % 3年以 上 6 ,986,545.93 6.70% 1,56 3,587 .35 1.19 % 合 计 104 ,219,301.37 10 0.00% 131,37 1,015 .72 1 00.00 % 账 龄 年 末 数 年 初 数 注:超过一年以上的预付款主要是尚未结算的预付商品采购款。 （2）金额较大的预付款项明细情况 债务人名称 金额 性质或内容 三星中国投资有限公司北京分公司 10,401,009.81 预付商品采购款 上海贝尔阿尔卡特股份有限公司 8,000,000.00 预付商品采购款 北京大唐永盛科技发展有限公司 6,092,314.20 预付商品采购款 北京伟思创科技有限公司 5,407,000.00 预付商品采购款 北京天宝一得商贸有限责任公司 5,174,420.49 预付商品采购款 合 计 35,074,744.50 （3）预付账款账款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股 东单位欠款。 4444、 、 、 、其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 92 账面余额 占其他应 收款总额 的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 单项金额重大的其他应收款 82,499,015.41 73.92% 7,082,815.70 79,703,852.57 8.59% 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 29,099,556.49 26.08% 779,553.08 24,032,350.55 2.68% 合 计 111,598,571.90 100.00% 7,862,368.78 103,736,203.12 项 目 年 末 数 账面余额 占其他应 收款总额 的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 单项金额重大的其他应收款 32,222,047.94 90.58% 6,996,658.54 25,225,389.40 21.71% 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 3,351,745.65 9.42% 281,989.36 3,069,756.29 8.41% 合 计 35,573,793.59 100.00% 7,278,647.90 28,295,145.69 项 目 年 初 数 注: 本期对单项金额 100 万元以上的其他应收款和单项金额 100 万元以下但 按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，单独进行减值测试，除 贵州达众磨料磨具有限责任公司以外（已于 2007 年以前全额计提坏账准备），未 发现减值情况。其余其他应收款按账龄划分为若干组合,根据其他应收款组合余额 的一定比例计提坏账准备。 （2）按账龄列示其他应收款明细情况 账面余额 占其他应 收款总额 的比例 坏账准备 账面余额 占其他应 收款总额 的比例 坏账准备 1年以内 91,821,838.68 82.28% 459,109.19 20,745,840.69 58.32% 103,729.19 1至2年 10,004,714.00 8.96% 200,094.28 6,657,775.76 18.72% 133,155.52 2至3年 2,283,903.39 2.05% 228,390.34 146,449.75 0.41% 14,644.98 3至4年 396,414.75 0.36% 118,924.43 1,423,727.39 4.00% 427,118.21 4至5年 471,701.08 0.42% 235,850.54 - 0.00% - 5年以上 6,620,000.00 5.93% 6,620,000.00 6,600,000.00 18.55% 6,600,000.00 合 计 111,598,571.90 100.00% 7,862,368.78 35,573,793.59 100.00% 7,278,647.90 年 初 数 年 末 数 账 龄 注：其他应收款年末数和年初数个别账龄勾稽差异，系本期合并北京恒昌开 拓科技有限公司所致。 （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况 93 债务 人 名称 金 额 占 其 他应 收款 总 额 的比 例 欠 款 年限 廊坊 开 发 区东 方大 学 城网 络科 技 有 限公司 12,3 75,00 0.00 1 1.09% 1年 以内 北京 恒 昌 电子 上海 有 限公 司 10,1 25,01 5.00 9.07% 1年 以内 南京 伟 龙 环保 实业 有 限公 司 9,4 00,00 0.00 8.42% 1年 以内 贵州 达 众 磨料 磨具 有 限责 任公 司 6,6 00,00 0.00 5.91% 5年 以上 北京 市 海 淀恒 昌电 子 产品 经营 公 司 5,4 51,22 7.00 4.88% 1年 以内 合 计 43,9 51,24 2.00 3 9.37% （4）金额较大的其他应收款明细情况 债 务 人 名 称 金 额 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 款 项 性 质 （ 或 内 容 ） 廊 坊 开 发 区 东 方 大学 城网 络科 技有 限 公 司 12,3 75,00 0.00 11.09% 资 产 收 购 定 金 北 京 恒 昌 电 子 上 海有 限公 司 10,1 25,01 5.00 9.07% 往 来 款 南 京 伟 龙 环 保 实 业有 限公 司 9,4 00,00 0.00 8.42% 往 来 款 贵 州 达 众 磨 料 磨 具有 限责 任公 司 6,6 00,00 0.00 5.91% 往 来 款 北 京 市 海 淀 恒 昌 电子 产品 经营 公司 5,4 51,22 7.00 4.88% 往 来 款 合 计 43,9 51,24 2.00 3 9.37 % （5）本年实际冲销的其他应收款明细情况 无 （6）附有追索权出让的其他应收款明细情况 无 （7）其他应收款年末数包括应收关联方的款项 6,671,549.75 元，占其他应收 款总额的比例为 5.98%，该项关联交易的披露见附注九、（三）6。 （8）其他应收款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠 款。 无。 (9) 截至 2008 年 12 月 31 日，其他应收款年末数为 103,736,203.12 元，比年初 数 28,295,145.69 元增加 266.62%，其主要原因是①本期并入北京恒昌开拓科技有限公 司导致其他应收款增加 42,897,083.07 元；②高鸿通信支付拟收购互联网运营服务中心 资产定金导致其他应收款增加 38,167,984.28 元。 5555、 、 、 、存货 存货 存货 存货 （1）存货明细情况 94 账 面余 额 其 中 :借款 费用 资本 化金 额 存货 跌价 准备 账面 价值 原 材料 17,470,403.94 1,856,305.29 15,614,098.65 在 产品 4,057,930.21 4,057,930.21 库 存商品 137,176,395.79 2,804,285.99 134,372,109.80 发 出商品 83,985,671.71 797,867.52 83,187,804.19 项 目成本 17,675,783.59 17,675,783.59 委 托加工 物资 47,334.38 47,334.38 自 制半成 品 33,425.63 33,425.63 在 途物资 1,200,861.45 1,200,861.45 合 计 261,647,806.70 - 5,458,458.80 256,189,347.90 项 目 年末 数 （续） 账 面 余 额 其 中 :借 款 费 用 资 本 化 金 额 存 货 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 17,292,639.23 1,856,305.29 15,436,333.94 在 产 品 3,604,549.70 3,604,549.70 库 存 商 品 118,912,304.93 2,804,285.99 116,108,018.94 发 出 商 品 36,824,023.97 797,867.52 36,026,156.45 项 目 成 本 8,635,356.88 8,635,356.88 委 托 加 工 物 资 874,033.67 874,033.67 自 制 半 成 品 - - 在 途 物 资 4,602,683.28 4,602,683.28 合 计 190,745,591.66 - 5,458,458.80 185,287,132.86 项 目 年 初 数 （2）存货跌价准备 95 转回数 转销数 合计 原材料 1,856,305.29 1,856,305.29 在产品 库存商品 2,804,285.99 2,804,285.99 发出商品 797,867.52 797,867.52 周转材料 合 计 5,458,458.80 5,458,458.80 年初数 项 目 年末数 本年减少数 本年计提数 （3）年末用于债务担保的存货 项 目 账面价值 备注 原材料 在产品 库存商品 30,300,000.00 发出商品 周转材料 合 计 30,300,000.00 注:①存货年末数比年初数增加 38.27%，其主要原因是本期合并恒昌开拓所 致。恒昌开拓用存货担保，取得了 500 万元的借款。 ②项目成本是承担国家有关部门的科研项目发生的成本，尚未验收，明细 如下： 项目名称 项目起止时间 年初数 本年投入数 年末数 RFID 项目 2005.07-2008.12 3,409,146.15 3,590,853.85 7,000,000.00 VOIP 虚拟运营平台 2005-06-2008.12 895,356.88 4,643.12 900,000.00 信息安全项目芯片级 网络处理安全引擎系 统项目 2006.08-2008.12 1,530,000.00 245,510.79 1,775,510.79 CNGI 项目 2005.10-2008.12 1,800,853.85 699,146.15 2,500,000.00 煤矿安全项目 2005.11-2008.12 1,000,000.00 1,500,000.00 2,500,000.00 高可靠高性效入侵防 御系统研发与产业化 项目 2007.07-2008.12 3,000,272.80 3,000,272.80 合 计 8,635,356.88 9,040,426.71 17,675,783.59 6666、 、 、 、可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 96 （1）可供出售金融资产明细情况 项 目 年 末 数 年 初 数 交通银行股票 6,636,000.00 14,425,986.32 合 计 6,636,000.00 14,425,986.32 （2）长期债权投资明细情况 无 注：可供出售金融资产年末数比年初数减少 54.00 %，其主要原因是公允价 值变动所致。 7777、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 20,000,000.00 20,000,000.00 其他股权投资 74,355,268.68 12,635,347.22 61,719,921.46 减：长期股权投资减值准备 25,720,868.30 13,068,053.16 - 38,788,921.46 合 计 48,634,400.38 6,931,946.84 12,635,347.22 42,931,000.00 注：经公司董事会第五届第二十二次会议审议通过,同意公司将所持有的太仓 市浏家港石油有限责任公司(以下简称：石油公司)51%的股权以及对该公司的其他 应收款债权 1,080 万元整体转让给南京伟龙环保实业有限公司(以下简称：南京伟 龙公司), 公司考虑到当时石油公司经营状况,综合其 2007 年 12 月 31 日财务状况, 以对石油公司的原始投资金额 1,039.36 万元以及公司对石油公司的其他应收款账 面余额 1,080 万元,两项合计 2,119.36 万元为此次资产出售的作价基础,与受让方 协商制定出售价格为 2,120 万元。 该资产出售的协议已于 2007 年 12 月 28 日签署,资产出售价款为人民币 2,120 万元,该次资产出售款项分三期以现金方式支付,首笔款项 100 万元订金于相关转 让协议签订后五日内支付（本公司已于 2007 年 12 月 31 日收到此笔款项）,南京 伟龙公司已按协议约定支付到公司指定账户。第二笔款项 960 万元将在公司与南 京伟龙约定办理石油公司工商变更手续日前支付。余款在石油公司完成工商变更 后六个月内支付。 截止审计报告日，本公司收到第二笔款项 1080 万元，累计收到该资产出售款 1180 万元，超过该股权转让款的 50%，目前工商变更手续尚未办理完毕。 公司对石油公司股权投资账面余额 8,635,347.22 元,对石油公司的其他应收 款账面余额 10,800,000.00 元,两项合计 19,435,347.22 元,本期公司确认该项资 97 产出售收益 1,764,652.78 元。 （2）对合营企业投资、联营企业投资的明细情况 ①合营企业 无 ②联营企业 被投资单位名 称 注册地 业务性 质 投资年限 注册资本 本公司 持股比 例 本公司 在被投 资单位 表决权 比例 北京海岸淘金 创业投资有限 公司 北京市朝阳 区安翔北里 甲 11 号 有限公司 2008.09-2 015.09 7000 万元 28.57% 28.57% （续） 被投资单位名称 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 北京海岸淘金创业 投资有限公司 70,000,000.00 （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资金 额 年初 数 本年追加(或 减少)投资成 本数 被投资 单位权益 增减数 (不含现 金分红) 分 得现 金红 利 年末数 北京海岸淘金创 业投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 - 20,000,000.00 20,000,000.00 注：本公司年度新增对北京海岸淘金创业投资有限公司的投资， 2008 年9 月 2 日，公司与北京鑫海创富投资顾问有限公司（以下简称“鑫海创富”）和新理 益集团有限公司（以下简称“新理益”）签署了《投资公司发起人协议（草案）》， 共同出资成立北京海岸淘金创业投资有限公司（以下简称“投资公司”）。北京 海岸淘金创业投资有限公司注册资本为7000 万元人民币，其中高鸿股份出资2000 万元，占注册资本的28.57％；鑫海创富出资1000 万元，占注册资本的14.29％； 新理益出资4000 万元，占注册资本的57.14％；各出资方均以货币出资。企业类 型：有限责任公司；经营范围：创业投资业务；目前该公司尚未开始正常经营。 （4）按成本法核算的长期股权投资 98 被 投资单 位名称 初始投 资金额 年初 数 本年增 加 本年减 少 年末 数 国 泰君安证 券 股份 有限公 司 4,00 0,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 贵 州达众磨 料磨具 有限 责任公 司 61,71 9,921.46 61,719,921.46 61,719,921.46 太 仓市刘家 港石油 有限 责任公 司 9,20 0,690.92 8,635,347.22 8,635,347.22 合 计 74,92 0,612.38 74,355,268.68 12,635,347.22 61,719,921.46 注：公司对国泰君安证券股份有限公司 400 万元投资减少详细情况见附注七、 35。 （5）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年计提数 本年减少数 年末数 转回数 转销 数 合计 贵州达众磨料磨 具有限责任公司 25,720,868.30 13,068,053.16 38,788,921.46 合 计 25,720,868.30 13,068,053.16 38,788,921.46 注：本公司于期末委托中商资产评估有限责任公司对达众磨料磨具的投资进 行了减值测试，并出具了中商评咨字【2008】第 1200 号资产评估咨询报告书，根 据资产评估咨询报告书结果，本年计提减值 13,068,053.16 元。 8888、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 （1）固定资产明细情况 99 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 原价 原价 原价 房屋附属设施 230,000.00 0.00 0.00 230,000.00 仪器仪表 45,629,760.89 450.00 1,020,440.00 44,609,770.89 电子设备 15,019,786.12 970,420.00 0.00 15,990,206.12 运输工具 4,052,957.00 957,329.17 547,080.00 4,463,206.17 办公家具及管理用具 541,063.80 7,514,854.49 0.00 8,055,918.29 合 计 65,473,567.81 9,443,053.66 1,567,520.00 73,349,101.47 累计折旧 累计折旧 累计折旧 累计折旧 房屋附属设施 115,095.77 21,849.96 0.00 136,945.73 仪器仪表 14,970,957.47 4,160,062.74 972,580.20 18,158,440.01 电子设备 7,998,943.24 1,707,889.75 0.00 9,706,832.99 运输工具 2,503,618.50 481,454.99 525,196.80 2,459,876.69 办公家具及管理用具 321,999.70 2,493,942.79 0.00 2,815,942.49 合 计 25,910,614.68 8,865,200.23 1,497,777.00 33,278,037.91 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 房屋附属设施 - - - - 仪器仪表 - - - 电子设备 518,191.72 - - 518,191.72 运输工具 44,760.00 - - 44,760.00 办公家具及管理用具 - - - 合 计 562,951.72 - - 562,951.72 账面价值 账面价值 账面价值 账面价值 房屋附属设施 114,904.23 93,054.27 仪器仪表 30,658,803.42 26,451,330.88 电子设备 6,502,651.16 5,765,181.41 运输工具 1,504,578.50 1,958,569.48 办公家具及管理用具 219,064.10 5,239,975.80 合 计 39,000,001.41 - - 39,508,111.84 （2）固定资产减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋附属设施 仪器仪表 电子设备与一般通用设备 518,191.72 518,191.72 运输工具-小型车辆 44,760.00 44,760.00 办公家具及管理用具 合 计 562,951.72 562,951.72 9999、 、 、 、在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 （1）在建工程明细情况 100 预算数 年初数 本年增 加数 本年 转入 固定 资产 数 其他减少数 年末 数 资金 来 源 工程 投入 占预 算的 比例 3,002.50 30,025,000.00 30,025,000.00 RFID产 业化投资 1,909.00 19,090,000.00 19,090,000.00 国家发改 委“信息 安全专项 基金”项目 3,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 沈阳产业 园办公用 房及配套 用房投资 2,087.60 20,876,000.00 20,876,000.00 1,793,986.12 1,793,986.12 2,752.00 11,009,600.00 16,511,128.00 27,520,728.00 1,580.00 15,799,919.00 15,799,919.00 82.00 819,860.76 819,860.76 112,794,586.12 33,130,907.76 31,818,986.12 114,106,507.76 合 计 工程名称 涉密装修 国美第一城 商铺 明天第一城 商铺 国美第一城 商铺 装修工程 沈北 新区 高新 技术 产业 园基 建投 资 3G传送网项目投资 注：本公司和北京航天金宇电子技术有限公司签订的“3G 传输网项目”合作 协议，由于项目市场发生重大变化，继续实施项目将无法实现项目预期收益，双 方经过协商，一致同意提前终止合作协议，将 3,002.50 万元款项退回至我司，故 此项在建工程减少。 （2）借款费用资本化金额 无 （3）在建工程减值准备 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。 10 10 10 10、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 （1）无形资产明细情况 项 目 初始成本 年初数 本年 增加数 本 年 转 出 数 本年 摊销数 累计 摊销数 年末数 CS1000 技术 51,905,654.13 24,222,638.48 5,190,565.42 32,873,581.07 19,032,073.06 ERP 系统 10,000,000.00 8,000,000.08 166,666.66 2,166,666.58 7,833,333.42 电子标签产 品研发、标准研 究制定 4,015,000.00 4,015,000.00 33,458.33 33,458.33 3,981,541.67 以太网三层交 换产业化技术 3,000,000.00 1,425,000.00 300,000.00 1,875,000.00 1,125,000.00 物流信息管 理系统技术转让 费 2,600,000.00 2,600,000.00 238,333.37 238,333.37 2,361,666.63 mplsltcs 操作 2,200,000.00 1,026,666.82 220,000.00 1,393,333.18 806,666.82 101 系统 基于信道化 155M 的加密技术 2,002,125.00 1,785,228.14 - 200,212.48 200,212.48 1,585,015.66 ATV 软件 2,000,000.00 933,333.17 200,000.00 1,266,666.83 733,333.17 RFID 应用软件 系统 2,000,000.00 1,782,051.28 200,000.00 416,666.67 1,582,051.28 宽带综合视频 监控系统技术 1,911,950.00 1,657,023.32 191,195.00 446,121.67 1,465,828.32 大端口 E1 汇聚 接入硬件平台及 系统集成开发 1,800,000.00 1,710,000.00 180,000.00 180,000.00 1,530,000.00 rfid 中间平台 技术转让费 1,500,000.00 1,187,500.00 150,000.00 462,500.00 1,037,500.00 煤矿安全绳长 信息化标准体系 平台 1,250,000.00 1,113,782.09 124,999.96 262,499.92 988,782.13 大端口 E1 汇聚 接入系统软件平 台 1,200,000.00 1,130,000.00 120,000.00 120,000.00 1,010,000.00 TD-SCDMA 终端 系统开发 1,050,000.00 980,000.00 105,000.00 105,000.00 875,000.00 RATION 软件授 权许可协议 822,947.39 363,468.67 82,294.74 541,773.46 281,173.93 组播路由协议 700,000.00 344,166.83 70,000.00 425,833.17 274,166.83 VOIP-IAD 系统 软件 600,000.00 525,000.00 60,000.00 135,000.00 465,000.00 VOIP 终端通信 的安全反扫描技 术 600,000.00 550,000.00 60,000.00 60,000.00 490,000.00 SS-3000V 平台 网络管理系统 430,000.00 383,416.67 43,000.00 89,583.33 340,416.67 RADIVS 协议的 计费服务器技术 400,000.00 356,666.67 40,000.00 83,333.33 316,666.67 IPV6 网络音视 频监控软件 400,000.00 326,666.70 40,000.00 113,333.33 286,666.70 SIP 软电话终端 技术 358,000.00 319,216.67 35,800.00 74,583.33 283,416.67 RATION 软件 320,000.00 149,333.17 32,000.00 202,666.83 117,333.17 H.323 私网穿透 技术 320,000.00 285,333.42 - 31,999.92 66,666.50 253,333.50 金算盘软件 VPS 218,000.00 214,366.66 21,800.04 25,433.38 192,566.62 MSCP 协议软件 210,000.00 103,250.00 21,000.00 127,750.00 82,250.00 软件开发系统 205,000.00 136,666.76 20,500.00 88,833.24 116,166.76 其他 1,017,526.40 612,399.69 256,526.40 96,301.80 226,485.45 772,624.29 合计 95,036,202.92 43,623,175.21 14,871,526.48 - 8,275,127.72 44,301,315.45 50,219,573.97 （2）无形资产减值准备 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。 11 11 11 11、 、 、 、开发支出 开发支出 开发支出 开发支出 （1）开发支出明细情况 项 目 年末数 年初数 ATM100-3GTC 项目 1,265,902.83 1,265,902.84 VOIP 项目 11,874,959.30 5,769,546.29 合 计 13,140,862.13 7,035,449.13 （2）研究开发项目支出情况 项目 研究开发项目支出 计入研究阶 段支出金额 计入开发阶 段的金额 合 计 ATM100-3GTC 项目 1,265,902.83 1,265,902.83 VOIP 项目 1,1874,959.30 1,184,959.30 102 合 计 13,140,862.13 13,140,862.13 注：开发支出年末数比年初数增加 86.78%，是本年新增加的 VOIP 项目开发投 入 6,105,413 元。 12 12 12 12、 、 、 、长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 项 目 年初数 本年 增加数 本年 转出数 本年 摊销数 年末数 涉密工程装修 - 1,793,986.12 - 179,398.61 1,614,587.51 互联网运营服务中心装修费 7,130,552.00 118,842.53 7,011,709.47 - - - - - 合 计 - 8,924,538.12 - 298,241.14 8,626,296.98 注：公司长期待摊费用按 10 年直线法摊销。 13 13 13 13、 、 、 、递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细情况 项 目 年末数 年初数 因资产的账面价值与计税基础不同而 形成的递延所得税资产 2,879,128.18 1,784,450.09 因负债的账面价值与计税基础不同而 形成的递延所得税资产 合 计 2,879,128.18 1,784,450.09 （2）暂时性差异明细情况 项 目 年末数 年初数 应收账款 8,415,461.51 5,923,071.26 其他应收款 7,935,818.78 444,058.81 存货 1,780,616.76 - 股权投资差额摊销 2,691,930.51 2,691,930.51 合 计 20,823,827.56 9,059,060.58 14 14 14 14、 、 、 、其他非流动 其他非流动 其他非流动 其他非流动资产 资产 资产 资产 项 目 内 容 年末数 年初数 股权投资差额 对北京奈特时代科技发展 有限公司投资差额 6,774,198.81 7,957,464.97 合 计 6,774,198.81 7,957,464.97 注：本公司股权投资差额在合并报表上按 10 年摊销。 15 15 15 15、 、 、 、资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 103 转回 数 转销 数 合计 一、坏账准备合计 14,159,826.00 2,118,004.29 16,277,830.29 其中：应收账款 6,881,178.10 1,534,283.41 8,415,461.51 其他应收款 7,278,647.90 583,720.88 7,862,368.78 二、存货跌价准备合计 5,458,458.80 5,458,458.80 其中：库存商品 2,804,285.99 2,804,285.99 原材料 1,856,305.29 1,856,305.29 发出商品 797,867.52 797,867.52 三、可供出售金融资产减值准 备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 25,720,868.30 13,068,053.16 38,788,921.46 六、 投资性房地产减值准备 - 七、固定资产减值准备合计 562,951.72 562,951.72 其中：电子设备 518,191.72 518,191.72 运输工具 44,760.00 44,760.00 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 十一、商誉减值准备 十二、其他 合 计 45,902,104.82 15,186,057.45 61,088,162.27 年末数 项 目 年初数 本年计提数 本年减少数 16 16 16 16、 、 、 、短期借款 短期借款 短期借款 短期借款 （1）短期借款明细情况 借款类别 年末数 年初数 信用借款 - - 抵押借款 5,000,000.00 - 保证借款 220,000,000.00 120,000,000.00 质押借款 - - 合 计 225,000,000.00 225,000,000.00 注:短期借款年末数比年初数增加 87.50%，主要是因为业务量增加补充流动资金所 致。 （2）逾期的短期借款 无 17 17 17 17、 、 、 、应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 104 票据种类 年末数 年初数 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 58,074,696.82 52,136,700.78 58,074,696.82 商业承兑汇票 合 计 58,074,696.82 52,136,700.78 58,074,696.82 18 18 18 18、 、 、 、应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 （1）应付账款明细情况 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 95,425,619.27 77.18% 101,394,345.58 87.85% 1至2年 20,995,885.94 16.98% 7,635,562.12 6.62% 2至3年 1,270,728.63 1.03% 4,911,627.79 4.25% 3年以上 5,942,269.03 4.81% 1,477,366.24 1.28% 合 计 123,634,502.87 100.00% 115,418,901.73 100.00% 账 龄 年末数 年初数 （2）应付账款年末数中包括应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的 股东单位款项 137,348.56 元, 占应付账款年末余额的 0.11％。 （3）应付账款年末数中包括应付其他关联方的款项 3,413,791.56 元，占应 付账款年末余额的 2.76％。 （4）账龄超过 1 年的大额应付账款 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是 否归还 北京中冠科贸有限公司 8,783,515.93 尚未结算 否 上海电信科技发展有限公司 4,567,023.76 尚未结算 否 深圳市特发信息股份有限公司 2,440,170.00 尚未结算 否 合 计 15,790,709.69 19 19 19 19、 、 、 、预收款项 预收款项 预收款项 预收款项 （1）预收款项明细情况 105 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 40,098,612.83 75.18% 25,889,446.83 75.78% 1至2年 6,261,055.99 11.74% 4,148,200.14 12.14% 2至3年 3,562,666.87 6.68% 3,349,486.08 9.80% 3年以上 3,410,645.24 6.40% 778,449.35 2.28% 合 计 53,332,980.93 100.00% 34,165,582.40 100.00% 账 龄 年末数 年初数 （2）预收账款年末数比年初数增加 56.10%，其主要原因是①本期合并北京恒 昌开拓科技有限公司增加 4,020,210.15 元；②本期高鸿有限收到客户预付款 14,653,820.38 元，但项目未结算所致。 （3）预收款项年末数中无预收持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股 东单位款项。 （4）预收款项年末数中无预收其他关联方的款项。 （5）账龄超过 1 年的大额预收款项 债权人名称 金额 未结转的原因 内蒙古自治区文化体育重点工程建设指挥部 5,283,665.25 项目未结算 北京海创鼎盛科技有限公司 1,622,726.00 项目未结算 合 计 6,906,391.25 20 20 20 20、 、 、 、应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 工资总额 350,000.00 20,504,437.55 20,862,636.53 -8,198.98 职工福利 656,125.88 663,493.52 1,319,619.40 社会保险费 3,703,162.80 3,703,162.80 住房公积金 1,196,862.00 1,196,862.00 工会经费 639,314.05 350,849.99 286,545.32 703,618.72 职 工 教 育 经 费 319,336.41 276,270.33 599,273.00 -3,666.26 合 计 1,964,776.34 26,695,076.19 27,968,099.05 691,753.48 注：应付职工薪酬年末数比年初数减少 64.79%，主要原因是本期支付职工福 利费和教育经费所致。 106 21 21 21 21、 、 、 、应交税费 应交税费 应交税费 应交税费 项 目 税 (费 )率 年 末 数 年 初 数 增 值 税 1 7% 6,3 07 ,18 6 .6 3 2 ,87 1,2 77 .02 营 业 税 3 % ， 5% 4 56 ,45 2 .1 9 41 8,3 11 .40 消 费 税 城 市 维 护 建 设 税 3 % 2 90 ,85 6 .5 0 38 2,0 53 .01 教 育 费 附 加 3 % 1 47 ,30 9 .7 0 20 2,0 18 .10 地 方 教 育 费 附 加 费 1 % 46 6 .9 8 6 35 .59 企 业 所 得 税 25 % ， 15 % -2,6 52 ,46 4 .7 3 49 6,7 40 .86 个 人 所 得 税 1 52 ,81 0 .4 0 10 1,4 82 .80 价 格 调 节 基 金 0 % 6 ,89 7 .4 7 6,1 85 .34 其 他 税 费 7 32 ,92 5 .0 3 73 2,9 25 .03 合 计 5,4 42 ,44 0 .1 7 5 ,21 1,6 29 .15 22 22 22 22、 、 、 、其他流动负债 其他流动负债 其他流动负债 其他流动负债 应付股利 年末数 年初数 欠付股利原因 北京奈特高科科技发展有限公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 已宣告尚未发 放股利 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 注 注 注 注： ： ： ：公司控股子公司北京奈特时代科技发展有限公司 公司控股子公司北京奈特时代科技发展有限公司 公司控股子公司北京奈特时代科技发展有限公司 公司控股子公司北京奈特时代科技发展有限公司 2006 2006 2006 2006 年 年 年 年 4444 月 月 月 月 6666 日股东会 日股东会 日股东会 日股东会 决议决定分配 决议决定分配 决议决定分配 决议决定分配 2005 2005 2005 2005 年股利 年股利 年股利 年股利 800 800 800 800 万元 万元 万元 万元， ， ， ，截止 截止 截止 截止 2008 2008 2008 2008 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日， ， ， ，尚欠少数股东 尚欠少数股东 尚欠少数股东 尚欠少数股东 200 200 200 200 万元股利未发放 万元股利未发放 万元股利未发放 万元股利未发放。 。 。 。 23 23 23 23、 、 、 、其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 （1）其他应付款明细情况 债权人名称 年末数 性质（或内容） 电信科学技术研究院 12,598,290.00 往来款 北京汇泉国际投资有限公司 2,849,450.42 往来款 北京中坤长业房地产开发有限公司 1,275,000.00 往来款 北京天宝一得商贸有限责任公司 1,200,000.00 往来款 其他不重大其他应付账款 14,633,721.78 往来款 合 计 32,556,462.20 （2）其他应付款年末数中包括应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份 的股东单位款项 12,598,290.00 元，占其他应付款年末数的比例为 38.70%，该项 关联交易的披露见附注九、（三）6。 （3）其他应付款年末数中无应付其他关联方款。 107 （4）账龄超过 1 年的大额其他应付款 债权人名称 年末数 未偿还的原因 报表日后 是否偿还 电信科学技术研究院 12,598,290.00 暂借款 否 北京汇泉国际投资有限公司 2,849,450.42 尚未支付 否 北京天宝一得商贸有限责任公司 1,200,000.00 尚未支付 否 合 计 16,647,740.42 24 24 24 24、 、 、 、长期借款 长期借款 长期借款 长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 上海浦东发展银行北京分行 人民币 法人按揭 11,353,010.77 - 合 计 11,353,010.77 - 注：为购买国美第一商铺按揭贷款。 25 25 25 25、 、 、 、专项应付款 专项应付款 专项应付款 专项应付款 种 类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 RFID 项目 7,000,000.00 7,000,000.00 VOIP 虚拟运营平台 900,000.00 900,000.00 信息安全项目芯片级网络 处理安全引擎系统项目 3,000,000.00 3,000,000.00 新型综合通信业务的研究 210,000.00 210,000.00 CNGI 项目 2,500,000.00 2,500,000.00 煤矿安全项目 2,500,000.00 2,500,000.00 高可靠高性效入侵防御系 统研发与产业化项目 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 18,900,000.00 210,000.00 19,110,000.00 26 26 26 26、 、 、 、递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 （1）递延所得税负债明细情况 108 项 目 年末数 年初数 因资产的账面价值与计税基础不同而形 成的递延所得税负债 1,222,249.99 3,169,746.57 因负债的账面价值与计税基础不同而形 成的递延所得税负债 合 计 1,222,249.99 3,169,746.57 （2）暂时性差异明细情况 项 目 年末数 年初数 可供出售金融资产公允价值变动而 形成的递延所得税负债 4,888,999.98 12,678,986.30 其他应收款 - - 合 计 4,888,999.98 12,678,986.30 27 27 27 27、 、 、 、股本 股本 股本 股本 金额 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 金额 比例 一、有限售条件股份 1.国家持股 - - - - - - - - 2.国有法人持股 59,929,865.00 23.06% - - - -30,490,000.00 -30,490,000.00 29,439,865.00 11.33% 3.其他内资持股 32,191,334.00 12.38% - - - -27,882,034.00 -27,882,034.00 4,309,300.00 1.66% 其中：境内法人持股 32,191,334.00 12.38% - - - -28,102,384.00 -28,102,384.00 4,088,950.00 1.57% 境内自然人持股 - - - - 220,350.00 220,350.00 220,350.00 0.09% 4.外资持股 - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - 有限售条件股份合计 92,121,199.00 35.44% - - - -58,372,034.00 -58,372,034.00 33,749,165.00 12.99% 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 167,778,801.00 64.56% - - - 58,372 ,034.00 58,372,034.00 226,150,835.00 87.01% 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 无限售条件股份合计 167,778,801.00 64.56% - - - 58,372 ,034.00 58,372,034.00 226,150,835.00 87.01% 三、股份总数 259,900,000.00 100.00% - - - - - 259,900,000.00 100.00% 年末数 项 目 本年增减变动(+、-) 年初数 注：2008 年 3 月 24 日，公司于 2007 年 3 月 23 日非公开发行的 35,000,000 股股份限售期满，解除限售上市流通。其股本结构变为有限售条件股份 57,121,199 股，无限售条件股份 202,778,801 股。 2008 年 6 月 30 日，根据公司股权分置改革方案相关内容，包括公司控股股 109 东电信科学技术研究院在内的总共 3 家持有公司有限售条件股份的股东的有限售 条件股份解除限售，本次有限售条件股份解除限售上市流通数量为 23,420,784 股。 股本结构变为有限售条件股份 33,700,415 股，无限售条件股份 226,199,585 股。 2008 年 10 月 23 日至 10 月 28 日，公司董事长付景林、副总经理赵德胜、董 事会秘书王芊分别通过深圳证券交易所交易系统购入本公司股票合计 65,000 股。 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股 份及其变动管理规则》有关规定，至 2008 年 12 月 31 日，上述股份中有 48,750 股属于有限售条件股份。公司股本总数未发生变化，公司股本结构变为有限售条 件股份 33,749,165 股，无限售条件股份 226,150,835 股 28 28 28 28、 、 、 、资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本溢价 196,515,824.77 - - 196,515,824.77 其他资本公积 12,308,127.37 - 5,842,489.74 6,465,637.63 合 计 208,823,952.14 - 5,842,489.74 202,981,462.40 注：公司持有交通银行原始股 1,400,000 股,原账面价值 1,747,000.02 元,2007 年 5 月 15 日交通银行成功上市,公司持有该股票限售期为 2007 年 5 月 15 日至 2008 年 5 月 14 日,根据企业会计准则解释第一号和企业会计准则实施问题专 家工作组意见,公司采用 2007 年 12 月 31 日交通银行收盘价按照如下模型计算该 原始股公允价值,形成资本公积 9,509,239.73 元。 FV=C+(P-C)*(D1-Dr)/Dr 其中：FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场 价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）； P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； D1 为公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不 含估值日当天）。 由于本年度公司所持有的交通银行股票已经解禁,期末按照交通银行股票 2008 年 12 月 31 日的收盘价重新计算该原始股公允价值,导致资本公积本期减少 110 5,842,489.74 元。 29 29 29 29、 、 、 、盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 11,635,547.40 - - 11,635,547.40 任意盈余公积 - - - - 储备基金 - - - - 企业发展基金 - - - - 合 计 11,635,547.40 - - 11,635,547.40 30 30 30 30、 、 、 、未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 （1）未分配利润变动情况 项 目 本年数 上年数 上年年末余额 上年年末余额 上年年末余额 上年年末余额 21,107,325.38 10,489,676.26 加:会计政策变更 前期差错更正 本年年初余额 本年年初余额 本年年初余额 本年年初余额 21,107,325.38 10,489,676.26 加:合并净利润 14,026,352.21 22,955,695.29 盈余公积弥补亏损 其他转入 减:提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 对股东的分配 少数股东损益 2,863,174.17 12,338,046.17 本年年末余额 本年年末余额 本年年末余额 本年年末余额 32,270,503.42 21,107,325.38 注：子公司当年提取盈余公积的情况 本公司下属子公司 2008 年度提取盈余公积 2, 275,990.16 元，其中归属于母 公司的金额为 2,027,918.91 元，明细如下： 子公司名称 2008 年提取 盈余公积数 少数股 东比例 归属于少 数股东的 权益 归属于母公 司的权益 北京大唐高鸿数据网络技术有限公司 1,138,314.07 16.835% 191,635.17 946,678.90 北京大唐高鸿软件技术有限公司 709,841.76 0.00% 0.00 709,841.76 大唐高鸿通信技术有限公司 315,550.12 0.45% 1,416.82 314,133.30 111 北京奈特时代科技发展有限公司 112,284.21 49.00% 55,019.26 57,264.95 北京恒昌开拓科技有限公司 40.00% 0.00 0.00 合 计 2,275,990.16 248,071.25 2,027,918.91 31 31 31 31、 、 、 、营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 729,445,199.71 518,802,264.81 其他业务收入 601,902.53 608,204.67 营 业 收 入 合 计 营 业 收 入 合 计 营 业 收 入 合 计 营 业 收 入 合 计 730,047,102.24 519,410,469.48 主营业务成本 646,682,683.52 446,322,001.72 其他业务成本 322,920.69 255,927.76 营 业 成 本 合 计 营 业 成 本 合 计 营 业 成 本 合 计 营 业 成 本 合 计 647,005,604.21 446,577,929.48 （2）各产品（或业务）类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 本年数 产品（或业务）类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 宽带产品类 18,179,631.84 4,561,600.62 13,618,031.22 其中:技术开发 技术转让 技术服务 1,198,231.72 1,198,231.72 多媒体类 635,873,108.80 585,013,974.50 50,859,134.30 其中:技术开发 技术转让 技术服务 6,600,318.54 5,593,999.79 1,006,318.75 工程服务 36,742,427.19 37,449,749.83 -707,322.64 其他 601,902.53 322,920.69 278,981.84 互联网增值服务 11,265,308.50 1,162,555.81 10,102,752.69 IT 零售 64,127,150.57 55,944,552.59 8,182,597.98 合 计 730,047,102.24 647,005,604.21 83,041,498.03 （续） 112 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 宽带产品类 30,883,978.98 13,339,968.23 17,544,010.75 其中:技术开发 - - - 技术转让 - - - 技术服务 18,457,084.75 4,568,138.49 13,888,946.26 多媒体类 487,918,285.83 432,982,033.49 54,936,252.34 其中:技术开发 - - - 技术转让 - - - 技术服务 - - - 工程服务 28,291,329.45 25,335,441.72 2,955,887.73 其他 608,204.67 255,927.76 352,276.91 小 计 519,410,469.48 446,577,929.48 72,832,540.00 减：公司内各分部抵销数 - 合 计 519,410,469.48 446,577,929.48 72,832,540.00 产品(或业务)类别 上年数 （3）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 地区名称 本年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 润 东北 20,938,690.91 18,136,746.23 2,801,944.68 华北 534,647,343.95 474,476,580.32 60,170,763.63 华东 97,374,823.71 96,639,817.00 735,006.71 其他 77,086,243.67 57,752,460.66 19,333,783.01 境内小计 730,047,102.24 647,005,604.21 83,041,498.03 合计 730,047,102.24 647,005,604.21 83,041,498.03 （续） 地区名称 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 东北 18,635,545.86 16,888,993.70 1,746,552.16 华北 397,354,411.84 338,559,662.41 58,794,749.43 华东 68,253,646.48 62,449,344.07 5,804,302.41 其他 35,166,865.30 28,679,929.30 6,486,936.00 境内小计 519,410,469.48 446,577,929.48 72,832,540.00 合 计 519,410,469.48 446,577,929.48 72,832,540.00 （4）2008 年度公司前五名客户销售的收入总额为 229,104,965.48 元，占公 司全部销售收入的比例为 31.39%。 113 前五名客户 销售额(不含税) 占年度销售总额 的百分比 北京市海淀恒昌电子产品经营公司 60,094,413.00 8.23% 北京先进数通信息技术有限公司 51,388,210.89 7.04% 北京能通万维网络科技有限公司 44,499,994.24 6.10% 上海鼎山峰进出口贸易有限公司 40,438,404.97 5.54% 西安华海医疗信息技术股份有限公司 32,683,942.38 4.48% 合计 229,104,965.48 31.39% （5）主营业务收入 2008 年发生数比 2007 年发生数增加 40.60%，主营业务成 本 2008 年发生数比 2007 年发生数增加 44.88%，主要原因为系 IT 零售和互联网增 值及系统集成类产品业务增加，但毛利率下降所致。 32 32 32 32、 、 、 、营业税金及附加 营业税金及附加 营业税金及附加 营业税金及附加 计缴标准 金额 计缴标准 金额 营业税 3%、5% 1,832,177.63 3%、5% 1,435,928.20 城市维护建设税 7% 712,229.69 7% 394,503.76 教育费附加 3% 293,531.34 3% 172,308.54 价格调节基金 0.1% 31,636.52 0% 27,495.80 地方教育费附加 1% 491.61 1% 879.93 合 计 2,870,066.79 2,031,116.23 项 目 本年数 上年数 注：营业税金及附加 2008 年发生数比 2007 年发生数增加 41.30%,主要原因是： ①本期合并北京恒昌开拓科技有限公司增加 282,074.91 元；②本期业务增加所 致。 33 33 33 33、 、 、 、财务费用 财务费用 财务费用 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 13,624,328.47 9,874,655.53 减：利息收入 813,858.68 1,524,826.64 汇兑损失 减：汇兑收入 3,100,789.34 1,524,385.10 手续费 1,033,519.72 1,026,504.32 其他 3,367.55 合 计 10,746,567.72 7,851,948.11 注：财务费用 2008 年发生数比 2007 年发生数增加 36.86%，主要是因为本年 短期借款增加、利率上升导致利息支出增加所致。 34 34 34 34、 、 、 、资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 114 本年数 上年数 坏账损失 1,209,883.31 7,008,749.89 存货跌价损失 2,189,257.34 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 13,068,053.16 10,189,913.53 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 -56,554.82 工程物资减值损失 在建工程减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合 计 14,277,936.47 19,331,365.94 35 35 35 35、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 被投资单位名称 本年数 上年数 交通银行 210,000.00 140,000.00 基金投资收益 43,643.83 国泰君安证券股份有限公司 16,052,691.50 北京恒昌开拓科技有限公司 太仓市浏家港石油有限责任公司 1,764,652.78 - 合 计 18,027,344.28 183,643.83 注：投资收益2008年发生数比2007年发生数增加9,716.47%，主要原因是2007 年3月1日，本公司2007年第一次临时股东大会批准同意将本公司所持有的国泰君 安证券股份有限公司法人股3,970,830 股以不低于15,803,903.40 元的价格出售 给北京汇泉国际投资有限公司，最终成交价格20,052,691.50元。截至2007年12月 31日，公司该次出售股份的款项已全部收到，由于当时相关股权过户手续尚未完 成，该部分转让收益未能确认。2009年1月13日中国证券监督管理委员会上海监管 局沪证监机构字【2009】24号“关于国泰君安证券股份有限公司变更持有5%以下 股权股东的无异议函”回复国泰君安司发【2008】454号“关于我公司股东大唐高 鸿数据网络技术股份有限公司变更股权情况的报告”，对北京汇泉国际投资有限 公司受让大唐高鸿数据网络技术股份有限公司所持有国泰君安3,970,830.00元股 股权无异议。本公司于2008年度确认了该项股权转让收益16,052,691.50元。 36 36 36 36、 、 、 、营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 115 （1）营业外收入明细情况 项 目 本年数 上年数 非流动资产处置利得 1,216.80 16.36 其中:固定资产处置利得 1,216.80 16.36 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 债务重组利得 - 36,416,244.89 政府补助 1,722,348.57 1,292,689.31 罚款及违约金 160,386.09 22,960.00 其他 39,524.30 61,933.64 合 计 1,923,475.76 37,793,844.20 注：营业外收入 2008 年发生额比 2007 年发生数减少 94.91%，主要原因是由 于 2007 年公司大股东电信研究院豁免了本公司之子公司高鸿有限 36,159,759.76 元的债务所致。 （2）政府补助 项 目 本年数 上年数 金额 其中:计入当期 损益的金额 金额 其中:计入当期 损益的金额 北京市商务局拨付中小企业国 际市场开拓费 125,648 125,648 84,024.00 84,024.00 企业技术补助资金 500,000.00 500,000.00 北京市商务局境外展览会项目 资金拨付 57,896.00 57,896.00 税收返还 1,596,700.57 1,596,700.57 650,769.31 650,769.31 合 计 1,722,348.57 1,722,348.57 1,292,689.31 1,292,689.31 注 注 注 注： ： ： ：政府补助 2008 年发生数比 2007 年发生数增加 33.24%，主要原因是 2008 年软件产品销售增加，本年度收到增值税退税相应增加所致，本年度收到的增值 税退税金额为 1,596,700.57 元。 37 37 37 37、 、 、 、营业外支出 营业外支出 营业外支出 营业外支出 116 项 目 本年数 上年数 非流动资产处置损失 27,326.97 其中:固定资产处置损失 27,326.97 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失 债务重组损失 - 37,595.01 公益性捐赠支出 100,000.00 非常损失 盘亏损失 其他 2,600,037.78 355,142.28 合 计 2,700,037.78 420,064.26 注： ： ： ：营业外支出 2008 年发生数比 2007 年发生数增加 542.77%，主要原因是本 期合并北京恒昌开拓科技有限公司产生的投资差额所致。 38 38 38 38、 、 、 、所得税费用 所得税费用 所得税费用 所得税费用 （1）所得税费用（收益）的组成 项 目 本年数 上年数 当期所得税费用 4,419,242.73 4,346,460.48 递延所得税费用 -1,094,678.09 -343,910.33 合 计 3,324,564.64 4,002,550.15 （2）所得税费用（收益）与会计利润的关系 项 目 本年数 上年数 会计利润总额 17,350,916.85 26,958,245.44 加:应纳税所得额调整数 4,991,937.17 应纳税所得额 22,342,854.02 26,958,245.44 当期所得税费用 4,419242.73 4,346,460.48 递延所得税费用 -1,094,678.09 -343,910.33 其中:递延所得税资产增减变动额(不 含直接计入所有者权益的变动额) -1,094,678.09 -343,910.33 递延所得税负债增减变动额(不含直接 计入所有者权益的变动额) 所得税费用合计 3,324,564.64 4,002,550.15 117 39 39 39 39、 、 、 、基本每股收益和稀释每股收益 基本每股收益和稀释每股收益 基本每股收益和稀释每股收益 基本每股收益和稀释每股收益 项 目 本年度 上年度 基本每股收益 0.04 0.04 稀释每股收益 0.04 0.04 相关计算过程如下： 基本每股收益=11,163,178.04÷259,900,000.00=0.04 稀释每股收益=11,163,178.04÷259,900,000.00=0.04 发行在外的普通股加权平均数= [(259,900,000.00+259,900,000.00) ÷2]= 259,900,000.00 注：（1）基本每股收益的计算 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减 少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益的计算 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普 通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认 股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减 少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 40 40 40 40、 、 、 、收到其他与经营活动有关的现金 收到其他与经营活动有关的现金 收到其他与经营活动有关的现金 收到其他与经营活动有关的现金 本公司“收到其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 118 项 目 本年数 上年数 收往来款 30,751,398.43 66,145,306.02 项目资助补贴款 210,000.00 6,000,000.00 利息收入 813,858.68 1,524,826.64 罚款、违约金、赔偿金 24,147.50 押金保证金 459,156.09 150,000.00 收回个人借款 81,862.60 305,405.18 其他政府补助 125,648.00 641,920.00 其他 575,147.36 245,290.08 合计 33,017,071.16 75,036,895.42 其中单位往来明细： 单位名称 本年数 单位名称 上年数 北京市海淀恒昌电子产品经营公 司 23,437,967.5 5 北京汇泉国际投资公司 22,902,141.9 2 电信科学技术研究院 300,000.00 北京坤山科技发展有限公司 25,155,377.0 0 南京伟龙环保实业有限公司 300,000.00 贵州达众磨料磨具有限责任公 司 9,900,000.00 北京兴南物业管理拆迁有限公司 500,000.00 国泰君安证券股份有限公司 3,533,100.00 其他单位往来 6,213,430.88 南京伟龙环保实业有限公司 1,000,000.00 其他单位往来 3,654,687.10 合 计 30,751,398.4 3 合 计 66,145,306.0 2 41 41 41 41、 、 、 、支付其他与经营活动有关的现金 支付其他与经营活动有关的现金 支付其他与经营活动有关的现金 支付其他与经营活动有关的现金 本公司“支付其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 119 项 目 本年数 上年数 银行手续费 1,033,519.72 1,026,504.32 业务招待费 3,634,073.92 3,858,138.60 差旅费 2,153,806.59 3,341,431.76 办公费 670,068.61 1,301,463.80 交通费 1,227,700.71 1,333,770.83 会议费 630,671.84 452,147.05 通讯费 721,421.92 1,013,254.94 维修费 225,401.41 394,234.97 房租 5,481,982.60 4,553,432.88 水电费 896,459.82 503,799.70 保证金 461,372.00 1,416,263.90 中介机构费 1,199,690.60 1,965,240.77 运输邮寄费 34,131.48 90,510.12 广告宣传展览费 225,190.00 533,851.93 上市费用 305,452.00 194,964.00 诉讼费 18,981.00 28,354.30 单位往来 26,143,464.91 81,711,126.36 个人借款 6,868,876.82 1,497,200.54 物料消耗 345,964.76 技术服务费支出 1,276,958.45 报关杂费 200,478.46 其他 1,193,500.79 342,229.12 合 计 54,949,168.41 105,557,919.89 其中单位往来明细： 单位名称 本年数 单位名称 上年数 电信科学技术研究院 10,208,297.4 3 北京冠岭科技发展有限公司 39,360,000.0 0 北京市海淀恒昌电子产品经营公司 7,173,180.71 电信科学技术研究院 26,598,698.0 0 北京康家风范上网服务有限公司 2,550,000.00 太仓市浏家港石油有限责任公 司 13,300,000.0 0 北京海林时空上网服务有限公司 2,400,000.00 其他单位往来 2,452,428.36 北京金色飞虹网络上网服务有限公 司 2,243,845.00 其他单位往来 1,568,141.77 合计 26,143,464.9 1 合计 81,711,126.3 6 120 42 42 42 42、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项 目 本年数 上年数 1111、 、 、 、将净 将净 将净 将净利润调节为经营活动现金流量 利润调节为经营活动现金流量 利润调节为经营活动现金流量 利润调节为经营活动现金流量： ： ： ： 净利润 净利润 净利润 净利润 14,026,352.21 22,955,695.29 加：资产减值准备 14,277,936.47 19,331,365.94 固定资产折旧 6,538,760.86 6,697,858.35 无形资产摊销 8,275,127.72 7,613,300.90 长期待摊费用摊销 298,241.14 34,500.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－ ”号填列） 2,174.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 27,326.97 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 13,528,794.04 9,775,917.78 投资损失（收益以“－”号填列） -18,027,344.28 -183,643.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -1,094,678.09 -343,910.33 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） 3,169,746.57 存货的减少（增加以“－”号填列） -43,549,166.00 -41,684,960.41 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -33,649,485.54 -63,556,218.05 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） -1,714,408.29 -51,631,354.79 其他 -6,105,413.01 -7,035,449.13 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 -47,193,108.77 -94,829,824.35 2222、 、 、 、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ： ： ： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3333、 、 、 、现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况： ： ： ： 现金的期末余额 123,758,379.80 151,666,707.85 减：现金的期初余额 151,666,707.85 83,982,307.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,908,328.05 67,684,400.58 121 （2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本年数 上年数 一 一 一 一、 、 、 、取得子公司及其他营业单位有关信息 取得子公司及其他营业单位有关信息 取得子公司及其他营业单位有关信息 取得子公司及其他营业单位有关信息:::: 1．取得子公司及其他营业单位的价格 37,500,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现 金等价物 37,500,000.00 减：取得子公司的现金和现金等价物 6,373,351.34 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 31,126,648.66 4．取得子公司的净资产 58,205,116.54 其中：流动资产 109,928,335.50 非流动资产 13,567,488.75 流动负债 65,290,707.71 非流动负债 二 二 二 二、 、 、 、处置子公司及其他营业单位有关信息 处置子公司及其他营业单位有关信息 处置子公司及其他营业单位有关信息 处置子公司及其他营业单位有关信息: : : : 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现 金等价物 减：处置子公司的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 - 其中：流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 （3）现金及现金等价物的信息 项 目 本年数 上年数 一 一 一 一、 、 、 、现金 现金 现金 现金 123,758,379.80 151,666,707.85 其中：库存现金 615,128.87 236,306.95 可随时用于支付的银行存款 103,584,429.16 121,681,672.89 可随时用于支付的其他货币资金 19,558,821.77 29,748,728.01 二 二 二 二、 、 、 、现金等价物 现金等价物 现金等价物 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三 三 三 三、 、 、 、期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 123,758,379.80 151,666,707.85 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 八 八 八 八、 、 、 、母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 1111、 、 、 、应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 122 （1）按类别列示应收账款明细情况 账面余额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 单项金额重大的应收账款 16,458,531.09 63.61% 1,561,874.40 14,896,656.69 9.49% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 其他不重大应收账款 9,414,310.79 36.39% 1,686,375.68 7,727,935.11 17.91% 合 计 25,872,841.88 100.00% 3,248,250.08 22,624,591.80 项 目 年 末 数 账面余额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计 提比例 单项金额重大的应收账款 19,264,159.08 58.48% 2,256,322.85 17,007,836.23 11.71% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 其他不重大应收账款 13,674,995.94 41.52% 1,154,655.73 12,520,340.21 8.44% 合 计 32,939,155.02 100.00% 3,410,978.58 29,528,176.44 项 目 年 初 数 注: ①对单项金额 100 万元以上的应收款项和单项金额 100 万元以下但按信用风 险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试，未发现减值情 况。按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计提坏账准备。 ②应收帐款年末数比年初数减少 21.45％，主要原因是本期客户回款所致。 （2）按账龄列示应收账款明细情况 账面余额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 账面余额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 1年以内 6,009,971.34 23.23% 30,049.86 13,969,664.53 42.41% 69,848.32 1至2年 10,305,924.83 39.83% 206,118.50 4,414,814.51 13.40% 88,296.28 2至3年 2,955,929.28 11.42% 295,592.93 5,567,844.08 16.90% 556,784.41 3至4年 2,920,097.13 11.29% 876,029.14 8,986,831.90 27.29% 2,696,049.57 4至5年 3,680,919.30 14.23% 1,840,459.65 5年以上 - 合 计 25,872,841.88 100.00% 3,248,250.08 32,939,155.02 100.00% 3,410,978.58 年 初 数 年 末 数 账 龄 （3）应收账款期末欠款前五名明细情况 123 债 务 人 名 称 金 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 欠 款 年 限 北 京 兆 维 晓 通 科 技 有 限 公 司 6,772,400.59 26.18% 1-2年 遵 义 市 汇 川 区 人 民 政 府 办 公 室 1,925,000.00 7.44% 1年 以 内 安 徽 电 信 工 程 有 限 责 任 公 司 1,915,000.00 7.40% 4-5年 遵 义 市 商 业 银 行 1,625,900.00 6.28% 2-3年 成 都 金 梦 实 业 有 限 公 司 1,447,400.00 5.59% 1-2年 合 计 13,685,700.59 52.89% （4）本年实际冲销的应收账款明细情况 无。 （5）附有追索权出让的应收账款明细情况 无 （6）应收账款年末数不包括应收其他关联方的款项。 （7）应收账款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 2222、 、 、 、其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 账面余额 占其他应 收款总额 的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 单项金额重大的其他应收款 19,533,100.00 86.62% 6,717,662.00 12,815,438.00 34.39% 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 3,018,500.68 13.38% 207,369.96 2,811,130.72 6.87% 合 计 22,551,600.68 100.00% 6,925,031.96 15,626,568.72 项 目 年 末 数 124 账面余额 占其他应 收款总额 的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 单项金额重大的其他应收款 108,704,393.71 97.89% 7,379,288.91 101,325,104.80 6.79% 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 2,346,547.36 2.11% 112,699.94 2,233,847.42 4.80% 合 计 111,050,941.07 100.00% 7,491,988.85 103,558,952.22 项 目 年 初 数 注: ①本期对单项金额 100 万元以上的应收款项和单项金额 100 万元以下但 按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，单独进行减值测试，除 贵州达众模具磨料有限责任公司以外（已于 2007 年以前全额计提坏账准备），未 发现减值情况。其余其他应收款按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的 一定比例计提坏账准备。 ②其他应收帐款年末数比年初数减少 79.69％，主要原因是系本期收回高鸿 有限欠款 80,216,423.40 所致。 （2）按账龄列示其他应收款明细情况 账面余额 占其他应收 款总额的比 例 坏账准备 账面余额 占其他应收 款总额的比 例 坏账准备 1年以内 11,198,588.59 49.65% 55,992.94 97,104,367.26 87.44% 485,521.83 1至2年 4,165,251.04 18.47% 83,305.02 6,315,054.21 5.69% 126,301.09 2至3年 198,041.45 0.88% 19,804.14 146,449.75 0.13% 14,644.98 3至4年 144,649.75 0.64% 43,394.93 885,069.85 0.80% 265,520.95 4至5年 245,069.85 1.09% 122,534.93 5年以上 6,600,000.00 29.27% 6,600,000.00 6,600,000.00 5.94% 6,600,000.00 合 计 22,551,600.68 100.00% 6,925,031.96 111,050,941.07 100.00% 7,491,988.85 年 初 数 年 末 数 账 龄 （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况 债务人名称 金额 占其他应收 款总额的比 例 账龄 南京伟龙环保实业有限公司 9,400,000.00 41.68% 1 年以下 贵州达众磨料磨具有限责任公司 6,600,000.00 29.27% 5 年以上 国泰君安证券股份有限公司 3,533,100.00 15.67% 1-2 年 贵州省招标有限公司 200,000.00 0.89% 1 年以下 中国七砂集团有限责任公司 188,858.85 0.84% 4-5 年 125 合 计 19,921,958.85 88.35% （4）其他应收款年末数包括应收关联方的款项 6,828,275.99 元，占年末 其他应收款余额的 30.28％。 （5）其他应收款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东 单位欠款。 3333、 、 、 、长 长 长 长期股权投资 期股权投资 期股权投资 期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 165,883,926.39 115,300,000.00 281,183,926.39 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 20,000,000.00 20,000,000.00 其他股权投资 74,355,268.68 12,635,347.22 61,719,921.46 减：长期股权投资减值 准备 25,720,868.30 13,068,053.16 38,788,921.46 合 计 214,518,326.77 122,231,946.84 12,635,347.22 324,114,926.39 （2）对合营企业投资、联营企业投资的明细情况 ①合营企业 无 ②联营企业 被投资单位名称 注册地 业务性 质 投资年 限 注册资本 本公 司持股 比例 本公司 在被投 资单位 表决权 比例 北京海岸淘金创 业投资有限公司 北京市朝 阳区安翔 北里甲 11 号 有限公司 2008.09- 2015.09 7000 万元 28.57% 28.57% （续） 被投资单位名称 年末净资产 总额 本年营业收入总额 本年净利润 北京海岸淘金创业投资有 限公司 70,000,000.00 - - （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本年追加 (或减少)投 资成本数 被投资单 位权益增 减数(不含 现金分红) 分得 现金红 利 年末数 北京海岸淘金创业 投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 126 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 （4）按成本法核算的长期股权投资 被投资单 位名称 初始投资金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北京大唐高 鸿数据网络 技术有限公 司 119,405,856.90 119,405,856.90 119,405,856.90 北京奈特时 代科技发展 有限公司 23,970,000.00 21,278,069.49 21,278,069.49 北京大唐高 鸿软件技术 有限公司 30,000,000.00 21,000,000.00 9,000,000.00 30,000,000.00 大唐高鸿通 信技术有限 公司 73,000,000.00 4,200,000.00 68,800,000.00 73,000,000.00 北京恒昌开 拓科技有限 公司 37,500,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00 国泰君安证 券股份有限 公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 - 贵州达众磨 料磨具有限 责任公司 61,719,921.46 61,719,921.46 61,719,921.46 太仓市浏家 港石油有限 责任公司 9,200,690.92 8,635,347.22 8,635,347.22 合 计 358,796,469.28 240,239,195.07 115,300,000.00 12,635,347.22 342,903,847.85 （5）长期股权投资减值准备 转回数 转销数 合计 贵州达众磨料磨具有 限责任公司 25,720,868.30 13,068,053.16 38,788,921.46 合 计 25,720,868.30 13,068,053.16 38,788,921.46 年初数 被投资单位名称 年末数 本年减少数 本年计提数 4444、 、 、 、营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 127 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 42,449,746.50 55,515,500.28 其他业务收入 150.00 营业 收入 合计 营业 收入 合计 营业 收入 合计 营业 收入 合计 42,449,896.50 55,515,500.28 主营业务成本 38,109,752.60 55,509,266.13 其他业务成本 150.00 营业 成本 合计 营业 成本 合计 营业 成本 合计 营业 成本 合计 38,109,902.60 55,509,266.13 注：主营业务成本 2008 年发生数比 2007 年发生数减少 31.35％，主要原因是 本期业务结构调整业务减少所致。 （2）各产品（或业务）类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 主营业 务收 入 主营 业务成 本 主营 业务 利润 宽带 产品 类 1,624,541.26 520,704.91 1,103,836.35 其中 :技术 开发 技术 转让 技术 服务 177,600.00 177,600.00 多媒 体类 40,825,205.24 37,589,047.69 3,236,157.55 其中 :技术 开发 技术 转让 技术 服务 -74,627.00 -97,025.40 22,398.40 工程 服务 2,358,543.88 1,684,198.26 674,345.62 其他 150.00 150.00 小 计 42,449,896.50 42,449,896.50 42,449,896.50 42,449,896.50 38,109,902.60 38,109,902.60 38,109,902.60 38,109,902.60 4,339,993.90 4,339,993.90 4,339,993.90 4,339,993.90 减： 公司 内各 分部 抵销数 合 计 42,449,896.50 42,449,896.50 42,449,896.50 42,449,896.50 38,109,902.60 38,109,902.60 38,109,902.60 38,109,902.60 4,339,993.90 4,339,993.90 4,339,993.90 4,339,993.90 产品(或业 务)类 别 本年 数 （续） 业务分部 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 宽带产品类 4,452,117.89 4,347,154.22 104,963.67 其中:技术开发 - - - 技术转让 - - - 技术服务 963,035.00 193,259.35 769,775.65 多媒体类 51,063,382.39 51,162,111.91 -98,729.52 128 其中:技术开发 技术转让 技术服务 工程服务 2,907,221.98 2,883,917.80 23,304.18 其他 小 计 55,515,500.28 55,515,500.28 55,515,500.28 55,515,500.28 55,509,266.13 55,509,266.13 55,509,266.13 55,509,266.13 6,234.15 6,234.15 6,234.15 6,234.15 减：公司内各分部 抵销数 合 计 55,515,500.28 55,515,500.28 55,515,500.28 55,515,500.28 55,509,266.13 55,509,266.13 55,509,266.13 55,509,266.13 6,234.15 6,234.15 6,234.15 6,234.15 （3）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 地区名称 本年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 东北 1,044,594.87 1,011,783.10 32,811.77 华北 29,239,602.05 29,131,058.86 108,543.19 华东 3,347,693.50 2,826,847.01 520,846.49 其他 8,818,006.08 5,140,213.63 3,677,792.45 境内小计 42,449,896.50 42,449,896.50 42,449,896.50 42,449,896.50 38,109,902.60 38,109,902.60 38,109,902.60 38,109,902.60 4,339,993.90 4,339,993.90 4,339,993.90 4,339,993.90 境外小计 合 计 42,449,896.5 42,449,896.5 42,449,896.5 42,449,896.50000 38,109,902.60 38,109,902.60 38,109,902.60 38,109,902.60 4,339,993.90 4,339,993.90 4,339,993.90 4,339,993.90 减：公司内各地区抵销数 总 计 42,449,896.50 42,449,896.50 42,449,896.50 42,449,896.50 38,109,902.60 38,109,902.60 38,109,902.60 38,109,902.60 4,339,993.90 4,339,993.90 4,339,993.90 4,339,993.90 续） 地区名称 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 东北 2,775,850.21 2,621,700.43 154,149.78 华北 16,357,502.21 21,699,899.77 -5,342,397.56 华东 6,150,667.99 7,163,306.66 -1,012,638.67 其他 30,231,479.87 24,024,359.27 6,207,120.60 境内小计 55,515,500.28 55,515,500.28 55,515,500.28 55,515,500.28 55,509,266.13 55,509,266.13 55,509,266.13 55,509,266.13 6,234.15 6,234.15 6,234.15 6,234.15 境外小计 合 计 55,515,500.28 55,515,500.28 55,515,500.28 55,515,500.28 55,509,266.13 55,509,266.13 55,509,266.13 55,509,266.13 6,234.15 6,234.15 6,234.15 6,234.15 减：公司内各地区抵销数 总 计 55,515,500.28 55,515,500.28 55,515,500.28 55,515,500.28 55,509,266.13 55,509,266.13 55,509,266.13 55,509,266.13 6,234.15 6,234.15 6,234.15 6,234.15 （4）2008 年度公司前五名客户销售的收入总额为 30,461,400.98 元，占公司 全部销售收入的比例为 71.76%。 129 前五名客户 销售额(不含税) 占年度销售总额的百分比 北京华中丰国际贸易有限公司 23,089,835.48 54.39% 北京明星奈特通讯网络有限公司 2,363,559.00 5.57% 南京兆通网络工程有限公司 1,964,211.98 4.63% 遵义市汇川区人民政府 1,645,299.17 3.88% 北京大唐高鸿数据网络技术有限公司 1,398,495.35 3.29% 合 计 30,461,400.98 71.76% 5555、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 被投资单位名称 本年数 上年数 交通银行 210,000.00 140,000.00 国泰君安证券股份有限公司 16,052,691.50 太仓市浏家港石油有限责任公司 1,764,652.78 合 计 18,027,344.28 140,000.00 注 注 注 注：投资收益 2008 年发生数比 2007 年发生数增加 12,776.67％，主要原因是 本期转让国泰君安证券股份有限公司的股权取得转让收益 16,052,691.50 所致。 6666、 、 、 、资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 项 目 年初数 本年计提数 本年减少数 年末数 转回数 转销数 合计 一、坏账准备合计 10,902,967.43 -729,685.39 10,173,282.04 其中：应收账款 3,410,978.58 -162,728.50 3,248,250.08 其他应收款 7,491,988.85 -566,956.89 6,925,031.96 二、存货跌价准备合计 408,640.58 - 408,640.58 其中：库存商品 408,640.58 - 408,640.58 原材料 - 三、可供出售金融资产减值准 备 - 四、持有至到期投资减值准备 - 五、长期股权投资减值准备 25,720,868.30 13,068,053.16 38,788,921.46 六、 投资性房地产减值准备 - 七、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 八、工程物资减值准备 - 130 九、在建工程减值准备 - 十、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 十一、商誉减值准备 - 十二、其他 - 合 计 37,032,476.31 12,338,367.77 - - - 49,370,844.08 7777、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项 目 本年数 上年数 1111、 、 、 、将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量： ： ： ： 净利润 净利润 净利润 净利润 -8,775,239.56 -39,439,468.38 加：资产减值准备 12,338,367.77 16,765,927.04 固定资产折旧 311,710.57 270,096.24 无形资产摊销 3,854,086.66 1,171,128.26 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－ ”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -18,027,344.28 -140,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 19,929.29 -270,419.72 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,169,746.57 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,138,546.65 1,149,288.74 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 97,391,516.27 -56,841,126.74 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -25,939,746.14 -71,939,292.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 59,034,733.93 -146,104,120.01 2222、 、 、 、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ： ： ： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3333、 、 、 、现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况： ： ： ： 现金的期末余额 8,488,353.29 74,613,310.36 减：现金的期初余额 74,613,310.36 6,629,391.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -66,124,957.07 67,983,918.45 （2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 131 详见附注七、43、（2）。 （3）现金及现金等价物的信息 项 目 本年数 上年数 一 一 一 一、 、 、 、现金 现金 现金 现金 8,488,353.29 74,613,310.36 其中：库存现金 82,504.24 64,686.87 可随时用于支付的银行存款 8,395,667.53 74,538,441.97 可随时用于支付的其他货币资金 10,181.52 10,181.52 二 二 二 二、 、 、 、现金等价物 现金等价物 现金等价物 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三 三 三 三、 、 、 、期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 8,488,353.29 74,613,310.36 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 九 九 九 九、 、 、 、 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、关联方的认定标准 本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加 重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关 联方。 2、本公司的母公司 母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 对本公司 的持股比 例 对本公司的 表决权比例 电信科学技术 研究院(以下 简称"电信院 ") 400011016 北京市 非公司制独 资企业 523,270,000.00 12.42% 12.78% 注：①本公司实际控制人为电信科学技术研究院。 ②电信科学技术研究院直接持有本公司股权比例 12.42%，其控股子公司大唐 电信科技股份有限公司直接持有本公司股权比例 0.36%，电信科学技术研究院直接 和间接持有对本公司的表决权比例合计 12.78%。 3、本公司的子公司 本公司的子公司相关信息见附注六、2、（1）。 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 组织机构 代码 与本公司关系 132 大唐电信科技股份有限公司 本公司之股东、同一实际控制人 成都大唐线缆有限公司 同一实际控制人 电信科学技术仪表研究所 同一实际控制人 西安大唐电信有限公司 同一实际控制人 大唐软件技术股份有限公司 同一实际控制人 大唐移动通信设备有限公司 同一实际控制人 大唐电信科技股份有限公司无线分公 司(以下简称“无线分公司) 同一实际控制人 北京畅通达通信技术有限公司 同一实际控制人 北京大唐实创投资中心 同一实际控制人 深圳市大唐电信有限公司 同一实际控制人 （二）定价政策 本公司与关联方交易定价遵循“公开、公正、公开以及等价有偿”的一般商业 原则，关联交易价格或收费原则不应高于市场独立第三方的标准。对于难以比较市 场价格或定价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润标准，具体操 作执行本公司关联交易管理决策程序。 （三）关联方交易 1、采购货物 关联方名称 本年数 上年数 金额 占公司全部 同类交易的 金额比例 金额 占公司全部 同类交易的 金额比例 成都大唐线缆有限公司(原 光通信分公司) - - 1,436,592.48 0.338% 电信科学技术仪表研究所 151,574.33 0.03% 325,330.83 0.077% 深圳市大唐电信有限公司 34,871.79 0.008% 合 计 151,574.33 0.03% 1,796,795.10 0.423% 2、接受劳务 关联方名称 本年数 上年数 金额 占公司全部 同类交易的 金额比例 金额 占公司全部同 类交易的金额 比例 电信科学技术研究院 586,748.00 100.00% 合计 586,748.00 3、房屋租赁 关联方名称 本年数 上年数 133 金额 占公司全部 同类交易的 金额比例 金额 占公司全部同 类交易的金额 比例 电信科学技术半导体研究 所 3,426,276.00 100.00% 3,426,276.00 100.00% 合计 3,426,276.00 3,426,276.00 4、销售货物 金额 占公司全部同类 交易的金额比例 金额 占公司全部同类 交易的金额比例 大唐移动通信设备有限公司 599,471.60 0.082% 721,337.26 0.14% 北京大唐实创投资中心 30,000.00 0.004% 电信科学技术半导体研究所 6,882.05 0.001% 合 计 636,353.65 0.087% 721,337.26 0.14% 关联方名称 本年数 上年数 5、往来款项 项 目 年初数 本年借方发生 本年贷方发生 年末数 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 贵州达众第七砂轮 有限责任公司 71,549.75 71,549.75 贵州达众磨料磨具 有限责任公司 6,600,000.00 6,600,000.00 太仓市浏家港石油 有限责任公司 10,800,000.00 7,800,000.00 18,600,000.00 合 计 17,471,549.75 7,800,000.00 18,600,000.00 6,671,549.75 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 电信科学技术研究 院 22,806,587.43 10,208,297.43 12,598,290.00 合 计 22,806,587.43 10,208,297.43 12,598,290.00 4、其他重大关联交易事项 ①根据本公司之子公司高鸿有限与电信科学技术研究院签订的借款协议，高 鸿有限向电信院借款 400 万元，月利率为 4.425‰，约定到期日为 2004 年 8 月 6 日，本公司本期承担利息费用 112,220.00 元。截止 2008 年 12 月 31 日此款尚未 归还，未支付利息，此款高鸿有限挂账其他应付款-电信科学技术研究院。 ②许可使用 134 2002 年 1 月 6 日，北京高鸿通信技术有限公司（以下简称“北京高鸿”）与 本公司之子公司高鸿有限签订专有技术许可协议，协议约定北京高鸿许可高鸿有 限无限期、无偿使用其 AS800 系列产品、AM100 系列产品、AC300 系列产品及 GHVIEW 的专有技术。 5、关键管理人员薪酬 姓名 职务 报酬金额（元） 付景林 董事长、总经理 165,239.00 吴传洋 独立董事 56,000.00 王道谊 独立董事 56,000.00 刘汝林 独立董事 56,000.00 张天西 独立董事 56,000.00 张翼志 独立董事 56,000.00 栗娜 监事 81,479.00 赵德胜 副总经理 249,963.00 刘雪峰 副总经理 216,389.00 荣超 副总经理 180,000.00 何建伟 总工程师 220,646.00 王芊 董事会秘书 155,983.00 合计： 1,549,699.00 6、关联方应收应付款项余额 项 目 年末数 年初数 条款和条 件 是否取得或 提供担保 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 北京畅通达通信技术有限公司 - 3,469,744.74 否 大唐电信科技股份有限公司无 线分公司 148,000.00 148,000.00 否 大唐移动通信设备有限公司 97,339.37 182,252.70 否 合 计 245,339.37 3,799,997.44 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款----坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 148,486.70 421,885.74 合 计 148,486.70 421,885.74 预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 大唐电信科技股份有限公司 - 53,626.84 否 大唐软件技术股份有限公司 112,755.60 112,755.60 否 电信科学技术研究院 - 449,399.44 否 合 计 112,755.60 615,781.88 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 贵州达众第七砂轮有限责任公 司 71,549.75 71,549.75 否 贵州达众磨料磨具有限责任公 6,600,000.00 6,600,000.00 否 135 司 太仓市浏家港石油有限责任公 司 - 10,800,000.00 合 计 6,671,549.75 17,471,549.75 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款----坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 6,621,464.93 6,838,154.98 合 计 6,621,464.93 6,838,154.98 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 电信科学技术研究院 137,348.56 成都大唐线缆有限公司(原光通 信分公司) 2,696,761.92 4,549,598.08 大唐电信科技股份有限公司电 缆厂 109,314.53 109,314.53 大唐软件技术股份有限公司 269,117.95 269,117.95 电信科学技术仪表研究所 101,905.47 72,631.17 深圳市大唐电信有限公司 - 10,461.53 西安大唐电信有限公司 236,691.69 236,691.99 合 计 3,551,140.12 5,247,815.25 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 电信科学技术研究院 12,598,290.00 22,806,587.43 合 计 12,598,290.00 22,806,587.43 十 十 十 十、 、 、 、 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项 1、预计负债 无 2、或有负债 本公司为控股子公司高鸿有限提供担保，总体担保授信额度为 48,370 万元， 其中为高鸿有限的下列短期贷款提供担保已经形成现实担保义务： 借款期限从 2008 年 11 月 03 至 2009 年 11 月 02 日的 2,000 万元的上海浦东 发展银行短期借款；借款期限从 2008 年 03 月 06 日至 2009 年 03 月 05 日的 3,000 万元的北京农村商业银行短期借款；借款期限从 2008 年 08 月 11 日至 2009 年 03 月 02 日的 3,000 万元的北京农村商业银行短期借款；借款期限从 2008 年 10 月 10 日至 2009 年 06 月 03 日的 1,000 万元的短期借款；借款期限从 2008 年 11 月 13 日至 2009 年 05 月 28 日的 3,000 万元的短期借款；借款期限从 2008 年 11 月 28 日至 2009 年 04 月 26 日的 3,000 万元的短期借款；借款期限从 2008 年 07 月 03 至 2009 年 06 月 30 日的 3,000 万元的北京银行短期借款；借款期限从 2008 年 09 月 03 至 2009 年 06 月 30 日的 4,000 万元的北京银行短期借款； 本公司为控股子公司高鸿有限的下列银行承兑汇票额度和信用证额度提供担 136 保： 上海浦东发展银行 2008 年 10 月 22 日至 2009 年 10 月 10 日 30,937,040.40 元的银行承兑汇票；兴业银行 2008 年 11 月 24日至 2009 年 11 月 23 日 9,715,247.37 元的银行承兑汇票；上海浦东发展银行 2008 年 10 月 22 日至 2009 年 10 月 10 日 2,974,059.07 元的信用证额度；华夏银行 2008 年 04 月 17 日至 2009 年 04 月 17 日 524,300 元的信用证额度。 十一 十一 十一 十一、 、 、 、 承诺事项 承诺事项 承诺事项 承诺事项 1.2008 年 9 月 1 日本公司之子公司高鸿有限与电信科学技术半导体研究所续 签《房屋租赁合同》，约定由高鸿有限继续租用其学院路 40 号研 6 楼二层部分房 间用于日常办公，建筑面积共计 2670 平方米，租期为 16 个月，自 2008 年 9 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租金共计 2,359,466 元（水电费另计），支付方式为季 付（每季第二个月底前支付当季房费）。 2．2008 年 9 月 1 日本公司之子公司高鸿软件与电信科学技术半导体研究所签 订《房屋租赁合同》，约定由高鸿软件租用其学院路 40 号研 6 楼二层部分房间用 于研发，建筑面积共计 646 平方米，租期为 16 个月，自 2008 年 9 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租金共计 593，880 元（水电费另计），支付方式为季付（每季第 二个月底前支付当季房费）。 3．2008 年 9 月 1 日本公司之子公司高鸿通信与电信科学技术半导体研究所签 订《房屋租赁合同》，约定由高鸿通信租用其学院路 40 号研 6 楼二层房间用于日 常办公，建筑面积共计 108.00 平方米，租期为 16 个月，自 2008 年 9 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租金共计 99,025 元（水电费另计），支付方式为季付（每季第二 个月底前支付当季房费）。 4．2008 年 9 月 1 日本公司之北京分公司与电信科学技术半导体研究所续签《房 屋租赁合同》，约定由北京分公司继续租用其学院路 40 号研 6 楼一层办公室用于 日常办公，建筑面积共计 1516 平方米，租期为 16 个月，自 2008 年 9 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租金共计 1,480,960 元（水电费另计），支付方式为季付（每季第 二个月底前支付当季房费）。 5.本公司之子公司奈特时代与电信科学技术半导体研究所续签《房屋租赁合 同》，约定由奈特时代租用其学院路 40 号研 6 楼东侧平房用作库房，建筑面积共 计 60 平方米，租金共计 26,280 元（水电费另计），支付方式为年付。 137 十二 十二 十二 十二、 、 、 、 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 详见附注七、35 十三 十三 十三 十三、 、 、 、其他重要事项说明 其他重要事项说明 其他重要事项说明 其他重要事项说明 1.为经营需要，本公司之子公司高鸿通信于 2008 年 10 月 24 日从北京中联亚 国际会展中心有限公司购买商品房一批，价款合计 30,784,525.00 元，付款方式 为按揭，截止 2008 年 12 月 31 日已支付首付款 15,784,525.00,作为在建工程核算。 房屋坐落 套内建筑 面积（m 2） 单价（元/m 2） 原价 首付金额 2008 年已付首付款 朝阳区来广营立青路 5 号院 8A-F1-01 303.68 23,838.11 7,239,157.20 3,709,157.00 3,709,157.00 朝阳区来广营立青路 5 号院 8A-F1-02 228.01 23,838.45 5,435,403.60 2,795,404.00 2,795,404.00 朝阳区来广营立青路 5 号院 8A-F2-01 341.45 23,838.34 8,139,601.80 4,169,602.00 4,169,602.00 朝阳区来广营立青路 5 号院 8A-F2-02 384.4 23,838.24 9,163,420.00 4,693,420.00 4,693,420.00 朝阳区来广营立青路 5 号院 A11-F2-08 33.89 23,810.62 806,942.40 416,942.00 416,942.00 合计 1,291.43 30,784,525.00 15,784,525.00 15,784,525.00 2. 经营租赁 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内（含1年） 3,426,276.00 1年以上2年以内（含2年） 2年以上3年以内(含3年） 3年以上 合 计 3,426,276.00 注释：详见附注十一、1.2.3.4.5 138 补 补 补 补 充 充 充 充 资 资 资 资 料 料 料 料 一 一 一 一、 、 、 、非经常性 非经常性 非经常性 非经常性损益 损益 损益 损益 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— 非经常性损益（2008）》的规定，本公司 2008 年度发生的非经常性损益金额如下： 139 项 目 项 目 项 目 项 目 2008 2008 2008 2008年度 年度 年度 年度 2007 2007 2007 2007年度 年度 年度 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 17,818,561.08 -27,310.61 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 125,648.00 641,920.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -2,576,930.08 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 36,381,915.88 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,802.69 4,320,371.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小 小 小 小 计 计 计 计 15,444,081.69 41,316,896.74 减：所得税影响数 56.76 3,051,302.39 非经常性损益净额 15,444,024.93 38,265,594.35 归属于少数股东的非经常性损益净额 20,775.71 6,336,284.30 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 15,423,249.22 31,929,310.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -4,260,071.18 -21,311,660.93 非经常性损益净额对净利润的影响 109.96% 139.09% 注：表中数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 金额单位 金额单位 金额单位 金额单位： ： ： ：人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 二 二 二 二、 、 、 、相关财务指标 相关财务指标 相关财务指标 相关财务指标 按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资 140 产收益率及每股收益的计算及披露》的要求，本公司计算的 2008 年度净资产收益 率及每股收益如下： 报告期利润 报告期间 净资产收益率 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 股东的净利润 2008 年度 2.20% 2.20% 0.04 0.04 2007 年度 2.12% 2.48% 0.04 0.04 扣除非经常性损益 后归属于普通股股 东的净利润 2008 年度 -0.84% -0.84% -0.02 -0.02 2007 年度 -4.25% -4.97% -0.08 -0.08 141 第十二节 第十二节 第十二节 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2009 年 3 月 17 日