000850_2016_华茂股份_2016年年度报告_2017-03-24.txt

安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告 2017-005 2017 年 03 月 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人倪俊龙、主管会计工作负责人左志鹏及会计机构负责人(会计主 管人员)王章宏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有 关风险因素，年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的 实质承诺， 请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 943,665,009.00 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 27 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 38 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 43 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 43 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 44 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 50 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 56 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 59 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 184 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或华茂股份 指 安徽华茂纺织股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽证监局 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华茂股份 股票代码 000850 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 安徽华茂纺织股份有限公司 公司的中文简称 华茂股份 公司的外文名称（如有） ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写（如有） HUAMAO SHARE 公司的法定代表人 倪俊龙 注册地址 安徽省安庆市纺织南路 80 号 注册地址的邮政编码 246018 办公地址 安徽省安庆市纺织南路 80 号 办公地址的邮政编码 246018 公司网址 电子信箱 aqfz@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗朝晖 高柱生 联系地址 安徽省安庆市纺织南路 80 号 安徽省安庆市纺织南路 80 号 电话 （0556）5919977 （0556）5919978 传真 （0556）5919978 （0556）5919978 电子信箱 zhh_luo@ zhsh_gao@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 安徽华茂纺织股份有限公司证券部 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91340800704937491X 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变化。 历次控股股东的变更情况（如有） 本公司控股股东安徽华茂集团有限公司由原安徽省安庆纺织厂经安徽省现代 企业制度试点工作领导小组批准，于 1999 年 12 月 7 日改制为"安徽华茂集团有 限公司"注册资金为 11293 万元。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号 2105 签字会计师姓名 方长顺、童苗根、桂迎 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,965,509,298.31 1,930,491,327.66 1.81% 1,981,861,677.08 归属于上市公司股东的净利润（元） 98,574,814.22 80,989,561.79 21.71% 377,947,656.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） -184,489,940.29 -148,232,868.36 -24.46% -201,863,158.43 经营活动产生的现金流量净额（元） 209,380,684.30 167,335,220.10 25.13% -9,776,480.47 基本每股收益（元/股） 0.10 0.09 11.11% 0.40 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.09 11.11% 0.40 加权平均净资产收益率 2.14% 1.84% 0.30% 12.52% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 7,795,440,649.01 8,571,725,733.81 -9.06% 6,677,707,249.54 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,604,772,441.43 5,264,063,177.58 -12.52% 3,744,852,692.41 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 345,503,892.54 455,923,359.10 526,628,761.98 637,453,284.69 归属于上市公司股东的净利润 14,019,321.10 63,061,275.54 -15,142,619.16 36,636,836.74 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -49,143,278.36 -42,770,729.74 -24,225,801.60 -68,350,130.59 经营活动产生的现金流量净额 78,631,195.45 41,694,188.12 65,058,737.36 23,996,563.37 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,462,426.95 4,822,188.56 -4,321,898.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 34,813,233.19 22,047,662.46 54,033,301.61 委托他人投资或管理资产的损益 317,534.24 8,053,451.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 289,457,149.84 236,115,069.79 634,745,919.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 141,332.28 -2,527,562.93 -165,207.91 减：所得税影响额 31,175,358.03 34,747,526.77 94,163,588.89 少数股东权益影响额（税后） 7,026,710.06 4,540,852.08 10,317,710.42 合计 283,064,754.51 229,222,430.15 579,810,814.86 -- 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 近年来，公司专注于棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装、印染加工； 纺织设备及配件、家用纺织品销售；投资管理。公司产品包括纱线系列产品，坯布面料系列产品、色织面 料系列产品和功能性产业用布等。报告期内的公司主营业务未发生重大变化。 1、纺织业务 公司现年产"乘风"牌Ne5-600高档纱线5.5万吨、"银波"牌120-360厘米幅宽高档坯布及面料8000余万 米。纱线和坯布产品双双荣获"中国名牌产品"、"全国用户满意产品"等称号；以公司自身生产的优质坯布 为原料，采用国际先进的染整清洁生产技术和功能性后整理技术加工生产的高档纺织面料，立足中高端市 场，主要与国内外知名服装品牌配套；功能性无纺材料及消费用品主要应用于医疗、卫生日用领域。 公司按订单组织生产，根据生产需要自行采购原辅料，销售模式主要为直接销售。 2、投资业务 2012年5月，公司全资子公司安徽华茂产业投资有限公司投资2,200.00万元持有上海网达软件有限公 司240.00万股股份，网达软件于2016年9月14日在上海证券交易所上市（证券代码：603189，证券简称： 网达软件）。 其他公司投资项目亦进展顺利。具体投资项目详见本报告财务报告附注的“七、合并财务报表项目注 释”项下“14、可供出售金融资产”和“17、长期股权投资”相关内容。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 安徽华茂纺织股份有限公司经过多年的发展，现已拥有纺纱、织造（色织）、印染、服装等较完整的 产业链，在品牌、装备、技术等方面形成了较强的竞争优势。 1、品牌优势 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 公司坚持走“技术引领、品牌效益型”发展之路，成为全国纺织行业的排头兵企业和一面旗帜。2007 年华茂荣获中国棉纺织行业协会授予的全国唯一“中国棉纺织精品生产基地”称号，是首批“安徽省创新 型企业”和首批“全国纺织技术创新示范企业”，连续多年跻身棉纺行业企业竞争力10强。在中国社科院 首次发布的“中国企业品牌竞争力指数（CBI）”报告中，公司位列中国纺织企业品牌竞争力第一，全国 首批502家两化融合贯标试点企业之一。 2、装备优势 公司坚持实施结构调整、推动产业升级，淘汰落后生产能力，注重新技术、新装备对传统纺织业的改 造和渗透，实施了全方位的能源智能化管理，引进了如自动穿筘机、细落联等全自动生产设备；高档面料 项目采用国际一流的印染、后整理设备及工艺，将突破我国高档面料工艺技术瓶颈，实现替代进口目标， 企业的信息化、自动化水平大幅提升，为企业产业链延伸和进一步提高企业综合竞争力增强新的动力。 3、技术优势 公司各项技术指标均处在国际先进水平和国内领先水平，在服装设计、面料研发、纱线生产、节能减 排等方面拥有自己的核心技术。Ne600纯棉特细精梳纱的纺制成功，标志着华茂纺纱科技水平与创新能力 处于国际领先地位；无上浆坯布的生产，实现了我国环保面料工艺技术上的一大突破。公司技术中心获国 家认定企业技术中心。公司乘风”牌精梳纱线和“银波”牌高档坯布双双荣获“中国名牌产品”称号。瞄 准国际品牌，引进意大利等国优秀管理团队和面料设计师，充分提升产品附加值，公司有多个系列品种先 后荣获全国纺织新产品“优秀创新奖”、“最佳设计奖”等奖项。本年度，公司承担了两项“国家科技支 撑计划项目”的课题研究。2016年，公司共获得授权发明专利24件，实现了历史性突破；获得实用新型专 利40件，进入实审的发明专利50件，公司现有授权专利187项，其中发明专利30项。公司参与修订13项国 家和行业标准，主持起草了国家标准《棉本色纱线》GB/T 398初稿。公司与武汉纺大合作的多重集聚纺项 目于2016年通过国家鉴定，达到“国际领先”水平；同时获得市级以上科技奖项7项，公司获的“国家知 识产权优势企业”称号“省知识产权示范企业培育企业”称号。 4、产业链优势 公司树立推结构调整、促产业升级理念；通过合资、合作、换股等方式，集聚国内外优质资源，建立 了自己的棉花基地，与意大利、德国、瑞士、日本、香港等国家和地区的优势企业合作，引进了国际高端 的印染等企业，从棉花——纱线——服装零售，建成了一条完整纺织主业优质产业链价值体系，实现了少 投入、多产出、走高端的国际价值态势。 5、资金优势 公司拥有良好的资产结构，资产负债率一直控制在较低水平。长期以来，公司与金融机构保持良好合 作关系，拥有十分充裕的后备银行授信资源。公司坚持严格的资金管理制度，资金实行统一管理，为促进 企业不断发展提供有力保障。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年是中国经济处于深度调整的转型期，也是华茂“十三五”规划开局之年，也是华茂继往开来的 一年。面对复杂多变的国内外形势，面对纺织行业的严峻局面，公司审时度势、真抓实干，带领广大干部 员工迎难而上、共克时艰。一年来，公司生产运营平稳，员工收入稳定增长，各项工作稳步推进。 公司坚持从严治党，深入开展“两学一做”学习教育。对全体党员开展了党章、党规和习总书记系列 讲话的学习和测试，认真组织宣传、贯彻落实党的十八届六中全会精神。 公司坚持结构调整，优化转型升级。一方面是产能过剩，市场竞争惨烈，另一方面是棉价不断新高， 生产要素成本居高不下，为此，公司紧贴市场需求，积极优化调整品种结构，以目标利润为导向，以订单 评审为抓手确保生产有效益的产品，目前，公司已初步建成从“棉花——纺纱——织造——印染——服装、 无纺布——终端服装销售”这样一条完整纺织产业链，并有效地聚集整合了国内外优质的行业资源，走出 了一条少投入、多产出、高端化、国际化的可持续发展之路。 公司坚持强抓质量，开展技术创新。努力把品质做到极致，这是华茂人永恒的追求。持续开展质量攻 关，不断攻克质量难题，稳定提升产品质量，是企业赢得市场竞争的根本保证。公司先后被授予“安徽省 政府质量奖” 和“中国质量奖提名奖”。技术创新更是成果瞩目，小改小革、专利获得已成常态，公司 与武汉纺大合作的多重集聚纺项目于2016年11月份通过国家鉴定，达到“国际领先”水平，其推广应用将 对中国纺纱行业的技术进步与产品升级换代起到重大的推进作用。2016年度，公司共获得授权发明专利24 件，实现了历史性突破；获得实用新型专利40件，进入实审的发明专利50件，公司现有授权专利187项， 其中发明专利30项。公司参与修订13项国家和行业标准，主持起草了国家标准《棉本色纱线》GB/T 398初 稿。公司“国家企业技术中心”复评通过，公司及全资子公司华泰公司先后被授予“高新技术企业”称号。 本年度，公司荣获市级以上科技奖项7项，先后获得“省知识产权示范企业培育企业”称号和“国家知识 产权优势企业”称号。 公司积极响应国家提出的推进企业两化融合的号召，积极推动信息化建设。公司建立了一整套在线监 测系统，实现了对设备运行、生产过程的实时在线监测；在公司全面上线涵盖日常行政办公、财务管理等 工作的OA系统；引入了SAP ERP系统，逐步实现物流、资金流、信息流“三流合一”，并实现了OA系统、 在线检测系统与ERP系统的对接。通过数年努力，公司已基本构建起各系统相互连接的信息化体系，大大 规范和优化了业务流程，提升了运营效率，有效降低了企业成本，进一步增强了企业的竞争力。先后荣获 “全国纺织两化融合示范企业”称号，首批国家级两化深度融合示范企业。 公司坚持从严管理，推进管理创新。坚持“四字厂风”和“四大纪律”，将从严管理落实到各部门、 每个人的具体工作中去。继承华茂的优良传统，并在传承中创新发展，公司逐步构建了信息化管理体系， 规范和优化了业务流程，提升了运营效率和管理水平。各部门眼睛向内，深入挖潜，千方百计节能降耗， 提高产量，成效显著。 本年度，公司坚持“双轮”驱动，谋求资本收益。公司董事会通过对资本市场的研究和分析，结合企 业的经营实际，审慎及时地进行判断决策，根据做优做强“实业资本”和“金融资本”的发展战略理念， 现阶段通过资本运营为实体运营提供了有力支撑，为主业发展提供了坚强后盾。报告期内，公司出售广发 证券1,800万股，回笼资金32,473.08万元，获得投资收益18,669.46万元。2016年度公司获得国泰君安分 红4,955.60万元，获得广发证券分红3,376.00万元，获得徽商银行分红1,033.00万元，获得光谷融资租赁 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 分红539.36万元。 根据公司年初第六届第十五次董事会审议通过的《公司使用闲置自有资金进行短期投资的议案》及《华 茂股份关于使用闲置自有资金进行短期投资的公告》（公告编号：2016-014），公司上半年度投入3000万 元参与了二级市场投资并获得了一定的投资收益。 报告期内，公司实现营业收入19.65亿元，同比上升1.81%；实现净利润0.65亿元，同比上升44.06%， 其中归属母公司净利润0.99亿元，同比上升21.71%。基本每股收益0.10元，每股净资产4.88元。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,965,509,298.31 100% 1,930,491,327.66 100% 1.81% 分行业 纺织 1,880,382,880.75 95.67% 1,845,962,490.96 95.62% 1.86% 其他 85,126,417.56 4.33% 84,528,836.70 4.38% 0.71% 分产品 纱 线 1,011,203,213.43 51.45% 1,007,477,770.17 52.19% 0.37% 布 722,496,406.40 36.76% 796,790,691.92 41.27% -9.32% 服装 103,103,489.91 5.25% 纺织--其他 43,579,771.01 2.22% 41,694,028.87 2.16% 4.52% 其他 85,126,417.56 4.33% 84,528,836.70 4.38% 0.71% 分地区 中国地区 1,452,305,614.30 73.89% 1,465,158,172.00 75.90% -0.88% 欧洲地区 215,340,199.61 10.96% 157,335,115.05 8.15% 36.87% 亚洲地区 210,110,683.42 10.69% 183,765,373.75 9.52% 14.34% 非洲地区 2,626,383.42 0.13% 39,703,830.16 2.06% -93.39% 其他 85,126,417.56 4.33% 84,528,836.70 4.38% 0.71% 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 纺织 1,880,382,880.75 1,726,981,700.73 8.16% 1.85% 1.05% 0.72% 分产品 纱 线 1,011,203,213.43 924,736,367.94 8.55% 0.37% 0.50% -0.12% 布 722,496,406.40 679,412,757.23 5.96% -9.32% -9.17% -0.16% 服装 103,103,489.91 86,747,641.70 15.86% 其他 43,579,771.01 36,084,933.86 17.20% 4.52% -11.77% 15.29% 分地区 中国地区 1,452,305,614.30 1,309,253,511.29 9.85% -0.91% -3.70% 2.49% 欧洲地区 215,340,199.61 197,876,109.42 8.11% 36.87% 36.64% 0.15% 亚洲地区 210,110,683.42 194,268,337.89 7.54% 14.34% 14.30% 0.03% 非洲地区 2,626,383.42 2,476,416.93 5.71% -93.39% -93.30% -1.22% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 纺织 销售量 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 纺织 纱 、线布、其他 1,726,981,700.73 96.55% 1,709,013,069.17 95.70% 1.05% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 纱 线 纱 线 924,736,367.94 51.70% 920,096,419.20 51.52% 0.50% 布 布 679,412,757.23 37.98% 748,018,995.42 41.89% -9.17% 服装 服装 86,747,641.70 4.85% 其他 其他 36,084,933.86 2.02% 40,897,654.55 2.29% -11.77% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司本期新设子公司泰阳织造、华茂凯尔默高丁、德国时装设计三家子公司，注销阿拉尔华经。 其中，安徽泰阳织造科技有限公司于2015年12月由本公司与安徽华润纺织有限公司、枞阳县国有资产 经营管理有限公司和绍兴索爱家纺有限公司共同出资设立，注册资本为7,000万元。其中，本公司以货币 出资4,900万元，占注册资本的70.00%，安徽华润纺织有限公司以货币出资630万元，占注册资本的9.00%， 枞阳县国有资产经营管理有限公司以货币出资980万元，占注册资本的14.00%，绍兴索爱家纺有限公司以 货币出资490万元，占注册资本的7.00%。 华茂凯尔默高丁服装有限公司于2016年5月由本公司与境外自然人Josef Kämmerer和Wolfram Franz Geuting根据境外投资证第N3400201600076号《企业境外投资证书》在德国北威州盖尔辛基市共同投资设 立，注册资本为425,000欧元。其中，本公司出资263,245欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kämmerer出 资82,790欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资78,965欧元，占注册资本的18.58%。 华茂德国时装设计有限公司于2016年7月由本公司与境外自然人Josef Kämmerer和Wolfram Franz Geuting根据境外投资证第N3400201600109号《企业境外投资证书》在德国北威州盖尔辛基市共同投资设 立，注册资本为425,000欧元。其中，本公司出资263,245欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kämmerer出 资82,790欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资78,965欧元，占注册资本的18.58%。 新疆阿拉尔华经纺织有限公司于2016年3月注销。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 285,009,187.32 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.50% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 7.02% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 安徽华茂进出口有限公司 83,473,899.88 4.25% 2 KOTOBUKI-CO-LTD 59,742,423.92 3.04% 3 安徽华鹏纺织有限公司 54,431,814.16 2.77% 4 宁波大千纺织品有限公司 44,310,417.41 2.25% 5 MANTAFIL SPA 43,050,631.95 2.19% 合计 -- 285,009,187.32 14.50% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司销售前五名客户中安徽华茂进出口有限责任公司和安徽华鹏纺织有限公司与公司存在关联关系，详见财务报告附注中 “关联方及关联交易”章节说明。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 307,855,587.27 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.48% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 12.75% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 安徽华茂进出口有限责任公司 101,185,160.50 8.70% 2 阿瓦提县天韵棉业有限责任公司 69,260,533.79 5.96% 3 宿松县福皖棉业有限公司 48,643,074.48 4.18% 4 新疆利华棉业股份有限公司 47,036,036.19 4.05% 5 新疆嘉丰棉业有限公司 41,730,782.31 3.59% 合计 -- 307,855,587.27 26.48% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五供应商中安徽华茂进出口有限责任公司和新疆利华棉业股份有限公司与公司存在关联关系，详见财务报告附注中 “关联方及关联交易”章节说明。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 46,154,773.32 32,416,226.20 42.38% 主要原因是子公司阿拉尔本期销售大幅增加，运输费相应增加较多。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 管理费用 147,781,964.30 153,240,169.64 -3.56% 财务费用 119,884,560.90 125,408,234.67 -4.40% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 长期以来公司依托企业技术中心为平台，坚持自主创新与消化吸收国内外先进技术并举，积极开展新 技术、新工艺、新产品的研究与应用，新产品产业化成效显著，取得了良好的经济效益和社会效益。围绕 品牌建设，重点在服装面料设计、功能性面料研发、新型纤维应用等方面加大技术创新力度。为增强公司 的核心竞争力和产品结构调整提供技术支撑。 技术创新更是成果瞩目，小改小革、专利获得已成常态，公司与武汉纺大合作的多重集聚纺项目于2016 年11月份通过国家鉴定，达到“国际领先”水平，其推广应用将对中国纺纱行业的技术进步与产品升级换 代起到重大的推进作用。2016年度，公司共获得授权发明专利24件，实现了历史性突破；获得实用新型专 利40件，进入实审的发明专利50件，公司现有授权专利187项，其中发明专利30项。公司参与修订13项国 家和行业标准，主持起草了国家标准《棉本色纱线》GB/T 398初稿。公司技术中心荣获“国家企业技术中 心”认定，本年度，公司荣获市级以上科技奖项7项，先后获得“省知识产权示范企业培育企业”称号和 “国家知识产权优势企业”称号。 研发支出方面，2016年公司研发支出5,526.90万元，占公司最近一期经审计净资产的1.16%，占公司 最近一期营业收入的2.81%。其中：2016年母公司研发支出占母公司营业收入的比例为3.13%。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 361 374 -3.48% 研发人员数量占比 7.07% 6.89% 0.18% 研发投入金额（元） 55,268,951.55 64,920,761.18 -14.87% 研发投入占营业收入比例 2.81% 3.36% -0.55% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 - 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% - 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,380,093,315.86 2,410,744,510.32 -1.27% 经营活动现金流出小计 2,170,712,631.56 2,243,409,290.22 -3.24% 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 经营活动产生的现金流量净额 209,380,684.30 167,335,220.10 25.13% 投资活动现金流入小计 860,278,388.57 734,486,132.49 17.13% 投资活动现金流出小计 699,778,216.16 959,190,479.16 -27.04% 投资活动产生的现金流量净额 160,500,172.41 -224,704,346.67 171.43% 筹资活动现金流入小计 961,527,895.13 1,613,223,400.93 -40.40% 筹资活动现金流出小计 1,180,531,698.63 1,524,230,855.96 -22.55% 筹资活动产生的现金流量净额 -219,003,803.50 88,992,544.97 -346.09% 现金及现金等价物净增加额 155,940,478.27 35,354,063.92 341.08% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有 可持续性 投资收益 285,887,101.46 307.93% 主要是本期处置广发股票取得的收益，以及收到国泰君安、广 发证券、徽商银行等的分红收益。 否 公允价值变动损益 805,722.31 0.87% 否 资产减值 73,137,186.19 78.78% 主要原因是本期计提固定资产减值准备、存货跌价损失金额较 大。 否 营业外收入 44,075,010.91 47.47% 主要原因是本期收到的政府补助金额较大。 否 营业外支出 6,429,366.14 6.93% 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 307,532,068.39 3.95% 151,591,590.12 1.77% 2.18% 应收账款 153,168,468.94 1.96% 171,752,921.66 2.00% -0.04% 存货 393,019,842.45 5.04% 400,316,809.91 4.67% 0.37% 长期股权投资 1,074,249,717.58 13.78% 1,052,381,855.83 12.28% 1.50% 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 固定资产 1,825,135,491.18 23.41% 1,932,431,964.86 22.54% 0.87% 在建工程 44,247,150.57 0.57% 19,509,775.36 0.23% 0.34% 短期借款 661,638,650.00 8.49% 814,049,008.30 9.50% -1.01% 长期借款 248,000,000.00 3.18% 170,000,000.00 1.98% 1.20% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 本期购买金 额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产（不含 衍生金融资产） 1,587,058.30 17,810,789.00 11,930,856.30 8,442,550.00 3.可供出售金融 资产 3,504,638,709.05 2,209,829,675.45 1,871,821,624.10 324,730,832.14 2,666,355,812.98 金融资产小计 3,504,638,709.05 2,211,416,733.75 1,871,821,624.10 17,810,789.00 336,661,688.44 2,674,798,362.98 上述合计 3,504,638,709.05 2,211,416,733.75 1,871,821,624.10 17,810,789.00 336,661,688.44 2,674,798,362.98 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 198,554,592.58 832,261,762.20 -76.14% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索引（如 有） 新疆利 华棉业 股份有 限公司 农业种 植、农 产品加 工、销 售等 增资 72,553, 200.00 30.00% 自有资 金 新疆中 泰（集 团）有 限责任 公司等 长期 棉花 已完成 否 2016 年 08 月 30 日 华茂股份关 于对利华棉 业增资暨关 联交易的公 告（公告编号 2016-032） 天津棉 棉电子 商务股 份有限 公司 计算机 软件、 网络技 术开 发、技 术服务 等 增资 3,500,0 00.00 35.00% 自有资 金 天津田 歌科技 股份有 限公司 等 长期 电子商 务 已完成 否 安徽中 创磷脂 科技有 限公司 食品添 加剂、 磷脂的 生产及 销售等 新设 3,600,0 00.00 18.00% 自有资 金 安庆市 中创工 程技术 有限公 司等 长期 医药 已完成 否 安徽泰 香农业 科技发 展有限 公司 农业技 术研 发、农 副产品 加工、 销售等 新设 2,700,0 00.00 3.00% 自有资 金 潘丙 毛、苏 小香 长期 食品 已完成 否 合计 -- -- 82,353, 200.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 华欣产 业生产 线 自建 是 纺织 22,430,4 15.59 22,430,4 15.59 自筹 80.00% 无 老明槽 矿井工 程 自建 是 矿产 389,760. 00 19,511,6 94.86 自筹 无 织造染 纱项目 自建 是 纺织 31,665,9 25.64 31,665,9 25.64 自筹 70.00% 无 公租房 自建 是 纺织 3,331,38 7.00 3,661,08 7.00 自筹 90.00% 无 布机改 造工程 自建 是 纺织 2,681,06 0.28 2,681,06 0.28 自筹 90.00% 无 高档家 用装饰 布项目 自建 是 纺织 12,803,0 44.26 2,608,17 2.49 自筹 45.00% 无 鑫磊矿 井工程 自建 是 纺织 4,379,73 7.59 91,209,2 69.79 自筹 无 扩建 5 万纱锭 自建 是 纺织 15,177,8 49.85 50,824,8 63.88 自筹 100.00% 无 5 万锭环 锭纺项 目 自建 是 纺织 3,781,47 2.82 9,382,96 9.45 自筹 100.00% 无 SAP 工 程 自建 是 纺织 1,749,95 0.55 8,041,93 3.77 自筹 90.00% 无 合计 -- -- -- 98,390,6 03.58 242,017, 392.75 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 境内外 股票 000776 广发证 券 0.00 公允价 值计量 0.00 1,580,9 18.30 0.00 17,804, 379.00 11,930,8 56.30 2,174,4 39.76 8,430,0 00.00 交易性 金融资 自有资 金 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 产 境内外 股票 600909 华安证 券 0.00 公允价 值计量 0.00 6,140.0 0 0.00 6,410.0 0 12,550. 00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 股票 000776 广发证 券 50,000, 000.00 公允价 值计量 976,390 ,000.00 -114,19 8,000.0 0 477,224 ,253.44 0.00 324,730 ,832.14 213,862 ,926.21 542,892 ,000.00 可供出 售金融 资产 自有资 金 境内外 股票 601211 国泰君 安 96,570, 598.76 公允价 值计量 2,277,6 68,398. 70 -506,04 2,644.2 3 1,675,0 55,155. 71 0.00 49,555, 965.16 1,771,6 25,754. 47 可供出 售金融 资产 自有资 金 境内外 股票 03698 徽商银 行 78,700, 000.00 公允价 值计量 191,065 ,072.80 38,555, 826.89 150,920 ,899.69 0.00 10,333,1 11.08 229,620 ,899.69 可供出 售金融 资产 自有资 金 境内外 股票 002261 拓维信 息 12,000, 000.00 公允价 值计量 63,629, 858.10 -24,634, 078.74 26,995, 779.36 0.00 65,429. 16 38,995, 779.36 可供出 售金融 资产 自有资 金 境内外 股票 603189 网达软 件 22,000, 000.00 公允价 值计量 22,000, 000.00 65,336, 000.00 65,336, 000.00 87,336, 000.00 可供出 售金融 资产 自有资 金 期末持有的其他证券投资 0.00 -- -- -- 合计 259,270 ,598.76 -- 3,530,7 53,329. 60 -539,39 5,837.7 8 2,395,5 32,088. 20 17,810, 789.00 336,661 ,688.44 275,991 ,871.37 2,678,9 12,983. 52 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 2016 年 03 月 01 日 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) 2016 年 04 月 27 日 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 社会公 众股东 广发证 券 2016 年 03 月 29 日 5,588.0 3 2,980.2 3 增加公 司 2016 年投资 收益 市场 否 无关联 关系 是 是 2016 年 04 月 01 日 关于减 持广发 证券公 告，公 告编 号： 2016-15 社会公 众股东 广发证 券 2016 年 03 月 30 日 7,563.8 8 4,035.6 8 增加公 司 2016 年投资 收益 市场 否 无关联 关系 是 是 2016 年 04 月 01 日 关于减 持广发 证券公 告，公 告编 号： 2016-15 社会公 众股东 广发证 券 2016 年 11 月 22 日 5,776.4 5 3,475.4 5 增加公 司 2016 年投资 收益 市场 否 无关联 关系 是 是 2016 年 11 月 25 日 关于减 持广发 证券持 续进展 公告， 公告编 号： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 2016-37 社会公 众股东 广发证 券 2016 年 11 月 23 日 3,799.2 4 2,265.2 4 增加公 司 2016 年投资 收益 市场 否 无关联 关系 是 是 2016 年 11 月 25 日 关于减 持广发 证券持 续进展 公告， 公告编 号： 2016-37 社会公 众股东 广发证 券 2016 年 11 月 24 日 9,745.4 9 5,910.4 9 增加公 司 2016 年投资 收益 市场 否 无关联 关系 是 是 2016 年 11 月 25 日 关于减 持广发 证券持 续进展 公告， 公告编 号： 2016-37 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 安庆市振风拍卖 有限公司 子公司 拍卖业 2,000,000 4,704,830.42 3,163,449.44 460,262.13 34,641.52 18,769.86 安徽华泰纺织有 限公司 子公司 制造业 360,000,000 472,415,797. 62 442,123,541. 80 512,433,418. 87 5,841,072.04 3,482,688.00 安徽华意制线有 限公司 子公司 制造业 32,000,000 24,257,686.9 5 9,302,680.34 137,377,562. 68 -2,462,448.2 8 -2,447,907.2 8 安徽华茂产业投 资有限公司 子公司 投资管理 270,000,000 357,513,572. 45 332,430,057. 92 4,924,630.38 3,694,222.78 安徽华茂纺织（潜 山）有限公司 子公司 制造业 100,000,000 186,622,823. 76 131,358,696. 34 233,629,479. 36 4,549,470.74 4,438,331.99 新疆华茂阿拉尔 纺织有限公司 子公司 制造业 100,000,000 249,132,985. 60 93,540,192.8 0 166,607,241. 41 -32,279,801. 34 -13,933,100. 50 安徽华茂织染有 限公司 子公司 制造业 200,000,000 364,095,946. 50 51,780,825.7 8 141,265,409. 80 -50,140,807. 40 -48,512,909. 78 浏阳市鑫磊矿业 开发有限公司 子公司 制造业 125,000,000 185,685,053. 89 125,932,079. 59 41,266,739.6 6 2,390,231.15 1,927,326.46 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 昆明市东川区老 明槽矿业有限公 司 子公司 制造业 125,000,000 119,373,375. 10 77,303,320.9 4 -10,095,704. 03 -9,613,899.5 5 安庆元鸿矿业投 资有限公司(合并 报表口径) 子公司 投资管理 450,000,000 555,842,523. 73 461,269,347. 80 41,266,739.6 6 -29,626,495. 90 -29,607,596. 11 安庆华茂佰斯特 纺织科技有限公 司 子公司 制造业 82,000,000 283,000,490. 76 -1,534,244.3 6 38,643,657.8 1 -40,264,047. 35 -41,370,490. 13 华茂（香港）贸易 有限公司 子公司 商品销售 79,100 19,637,546.4 5 -819,563.28 52,985,439.2 6 -740,460.85 -740,460.85 安庆华维产业用 布科技有限公司 子公司 制造业 30,000,000 59,449,775.0 3 54,251,985.4 7 49,868,359.6 0 10,958,435.6 2 10,645,300.5 0 安徽华茂经纬新 型纺织有限公司 子公司 制造业 50,000,000 198,278,553. 01 -142,392,700 .19 34,926,274.4 5 -34,026,558. 78 -35,568,598. 45 安徽泰阳织造科 技有限公司 子公司 制造业 70,000,000 76,365,376.6 6 68,046,917.6 3 -1,437,430.0 3 -1,953,082.3 7 华茂凯尔默高丁 服装有限公司 子公司 贸易 425,000 欧元 20,297,338.5 6 3,280,926.67 99,645,385.7 2 284,030.44 179,991.78 华茂德国时装设 计有限公司 子公司 贸易 425,000 欧元 8,385,208.81 -549,175.19 3,458,104.19 -3,604,636.1 5 -3,604,636.1 5 广发证券股份有 限公司(母公司)-- 来源于广发证券 财务信息公告 参股公司 资本市场服 务 7,621,087,66 4 71,678,864,8 66.04 14,349,613,8 77.80 6,178,219,36 2.16 国泰君安证券股 份有限公司 参股公司 资本市场服 务 7,625,000,00 0 411,749,041, 689.00 110,751,721, 779.00 25,764,651,7 45.00 14,068,969,3 84.00 11,352,963,6 78.00 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公 司方式 对整体生产经营和业绩的 影响 安徽泰阳织造科技有限公司 投资新设 暂无影响 华茂凯尔默高丁服装有限公司（HKG Garment Solution GmbH） 投资新设 暂无影响 华茂德国时装设计有限公司（Fashion &Style GmbH） 投资新设 暂无影响 新疆阿拉尔华经纺织有限公司 注销 无影响 主要控股参股公司情况说明 安徽泰阳织造科技有限公司于2015年12月由本公司与安徽华润纺织有限公司、枞阳县国有资产经营管 理有限公司和绍兴索爱家纺有限公司共同出资设立，注册资本为7,000万元。其中，本公司以货币出资4,900 万元，占注册资本的70.00%，安徽华润纺织有限公司以货币出资630万元，占注册资本的9.00%，枞阳县国 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 有资产经营管理有限公司以货币出资980万元，占注册资本的14.00%，绍兴索爱家纺有限公司以货币出资 490万元，占注册资本的7.00%。 华茂凯尔默高丁服装有限公司于2016年5月由本公司与境外自然人Josef Kämmerer和Wolfram Franz Geuting根据境外投资证第N3400201600076号《企业境外投资证书》在德国北威州盖尔辛基市共同投资设 立，注册资本为425,000欧元。其中，本公司出资263,245欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kämmerer出 资82,790欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资78,965欧元，占注册资本的18.58%。 华茂德国时装设计有限公司于2016年7月由本公司与境外自然人Josef Kämmerer和Wolfram Franz Geuting根据境外投资证第N3400201600109号《企业境外投资证书》在德国北威州盖尔辛基市共同投资设 立，注册资本为425,000欧元。其中，本公司出资263,245欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kämmerer出 资82,790欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资78,965欧元，占注册资本的18.58%。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2017年充满新的困难与挑战，国际政治与经济环境发生深刻变化，全球范围内经济增长乏力，特朗普 上台可能推行的贸易保护、基建投资、联储加息、财政刺激等措施将对全球经济和金融市场带来冲击；欧 盟经济复苏相对脆弱，政治大选、难民危机、银行不良等问题将给欧盟及全球经济增长和金融稳定带来不 确定性；发达经济体和新兴经济体之间、新兴经济体内部的分化将进一步加剧。中国经济步入新常态，经 济增速放缓，消费增长将受到可支配收入放缓影响，大宗商品走势还是未知数。就纺织行业来说，产能过 剩的问题一直存在，市场竞争将长期残酷。除了电费高、劳动力工资不断上涨因素的影响外，最大的影响 因素是原料价格的波动性，严重制约了棉纺织企业的正常运营。 2、公司发展战略 实施“126”工程战略：即发挥产业链协同效应，打造一个具有核心竞争优势的纺织产业新体系；做 优做强“实业资本”和“金融资本”；实施智能化工厂试点工程、精品面料品牌工程、国际化经营拓展工 程、资本平台融合工程、技术管理创新提升工程和人才队伍建设强化工程等六大重点工程。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 01 日--2016 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 生产经营和投资情况 接待次数 0 接待机构数量 0 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕 37号）和皖证监函字〔2012〕140号《转发中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 的要求和《公司章程》的规定，同时结合公司实际情况，制定了《公司分红管理制度》、《未来三年股东 回报规划（2012-2014年）》并修订了《公司章程》中关于现金分红政策的内容。分红政策明确了分红标 准和分红比例，符合《公司章程》及审议程序规定。前述文件已经公司第五届董事会第九次会议及2012年 第二次临时股东大会审议通过。 公司2016年利润分配预案，严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行，符合相关规定的要求， 并充分听取了独立董事及中小投资者的意见维护股东合法权益。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司普通股股 东的净利润 占合并报表中归属于上 市公司普通股股东的净 利润的比率 以其他方式现 金分红的金额 以其他方式现 金分红的比例 2016 年 47,183,250.45 98,574,814.22 47.87% 2015 年 94,366,500.90 80,989,561.79 116.52% 2014 年 47,183,250.43 377,947,656.43 12.48% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 943,665,009 现金分红总额（元）（含税） 47,183,250.45 可分配利润（元） 1,447,589,863.45 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 安徽华茂集 团有限公司 大股东承诺 华茂股份控 股股东安徽 华茂集团有 限公司承诺 自 2016 年 1 月 19 日起 12 个月内不通 过二级市场、 大宗交易减 持华茂股份 股票。 2016 年 01 月 19 日 12 个月 承诺期内正 常履行承诺， 截止本报告 披露日该事 项已履行完 毕。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 根据财会〔2016〕22号财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知规定：“全面试行营业税改征 增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消 费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船税、印花税等相关税费；利润 表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。上述会计准则于2016年5月1日起施行。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 安徽泰阳织造科技有限公司 泰阳织造 新设子公司 2 华茂凯尔默高丁服装有限公司（HKG Garment Solution GmbH） 华茂凯尔默高丁 新设子公司 3 华茂德国时装设计有限公司（Fashion &Style GmbH） 德国时装设计 新设子公司 本期减少子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 新疆阿拉尔华经纺织有限公司 阿拉尔华经 注销 本公司本期新设子公司泰阳织造、华茂凯尔默高丁、德国时装设计三家子公司，注销阿拉尔华经。 其中，安徽泰阳织造科技有限公司于2015年12月由本公司与安徽华润纺织有限公司、枞阳县国有资产 经营管理有限公司和绍兴索爱家纺有限公司共同出资设立，注册资本为7,000万元。其中，本公司以货币 出资4,900万元，占注册资本的70.00%，安徽华润纺织有限公司以货币出资630万元，占注册资本的9.00%， 枞阳县国有资产经营管理有限公司以货币出资980万元，占注册资本的14.00%，绍兴索爱家纺有限公司以 货币出资490万元，占注册资本的7.00%。 华茂凯尔默高丁服装有限公司于2016年5月由本公司与境外自然人Josef Kämmerer和Wolfram Franz Geuting根据境外投资证第N3400201600076号《企业境外投资证书》在德国北威州盖尔辛基市共同投资设 立，注册资本为425,000欧元。其中，本公司出资263,245欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kämmerer出 资82,790欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资78,965欧元，占注册资本的18.58%。 华茂德国时装设计有限公司于2016年7月由本公司与境外自然人Josef Kämmerer和Wolfram Franz Geuting根据境外投资证第N3400201600109号《企业境外投资证书》在德国北威州盖尔辛基市共同投资设 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 立，注册资本为425,000欧元。其中，本公司出资263,245欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kämmerer出 资82,790欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资78,965欧元，占注册资本的18.58%。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 19 境内会计师事务所注册会计师姓名 方长顺、童苗根、桂迎 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司内部控制的审计机构，支付年度 报酬21万元；因2015年度重大资产重组事项，公司聘请了国元证券为财务顾问。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿情况。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 新疆利华 棉业股份 有限公司 联营企 业 采购商 品、接 受劳务 棉花 市场 市场价 格 4,703.6 4.05% 15,000 否 开票结 算 无 安徽华鹏 纺织有限 公司 联营企 业 采购商 品、接 受劳务 纱、线、 辅料、电 市场 市场价 格 5,556.6 1 4.78% 7,800 否 开票结 算 无 安徽华茂 进出口有 限责任公 司 同受安 徽华茂 集团有 限公司 控制 采购商 品、接 受劳务 纱、线 市场 市场价 格 10,118. 52 8.70% 12,000 否 开票结 算 无 安庆市纺 润包装有 限公司 同受安 徽华茂 集团有 限公司 控制 采购商 品、接 受劳务 辅料 市场 市场价 格 1,176.8 1 1.01% 1,200 否 开票结 算 无 安徽华茂 进出口有 限责任公 司 同受安 徽华茂 集团有 限公司 控制 出售商 品、提 供劳务 纱、线、 布、棉 花、辅 料、加工 费 市场 市场价 格 8,347.3 9 4.25% 12,350 否 开票结 算 无 安徽华鹏 纺织有限 公司 联营企 业 出售商 品、提 供劳务 纱、线、 其他 市场 市场价 格 5,858.3 8 2.98% 10,000 否 开票结 算 无 安徽华茂 恩逖艾世 时装有限 公司 合营企 业 出售商 品、提 供劳务 电、辅 料、布、 加工费 市场 市场价 格 63.17 0.03% 50 是 开票结 算 无 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 德生印染 （安庆） 有限公司 联营企 业 出售商 品、提 供劳务 布、加工 费、其他 市场 市场价 格 567.45 0.29% 500 是 开票结 算 无 德生印染 （安庆） 有限公司 联营企 业 接受劳 务 加工费 市场 市场价 格 0 50 否 开票结 算 无 安徽华茂 恩逖艾世 时装有限 公司 合营企 业 采购商 品 服装款 市场 市场价 格 33.5 0 是 开票结 算 无 合计 -- -- 36,425. 43 -- 58,950 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无。 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 2016 年 4 月 26 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于预计公司 2016 年度 日常关联交易的议案》。报告期内，公司日常关联交易均按照上述审议通过事项执行； 其中与关联方采购或销售方面存在一些金额较小的新增业务未在年度关联交易预计 中，对总体预计关联交易金额影响不大。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 安庆华茂佰斯特纺织 科技有限公司 2016 年 03 月 01 日 15,000 2016 年 06 月 24 日 2,000 一般保证 1 年 否 否 新疆华茂阿拉尔纺织 有限公司 2016 年 03 月 01 日 5,000 2016 年 01 月 27 日 3,000 一般保证 1 年 否 否 安徽华茂纺织（潜山） 有限公司 2016 年 03 月 01 日 10,000 2016 年 03 月 02 日 1,000 一般保证 1 年 否 否 安徽华茂纺织（潜山） 有限公司 2016 年 03 月 01 日 2016 年 05 月 18 日 1,000 一般保证 1 年 否 否 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 安徽华茂纺织（潜山） 有限公司 2016 年 03 月 01 日 2016 年 05 月 31 日 1,000 一般保证 1 年 否 否 安徽华茂纺织（潜山） 有限公司 2016 年 03 月 01 日 2016 年 09 月 07 日 500 一般保证 1 年 否 否 安徽华茂纺织（潜山） 有限公司 2016 年 03 月 01 日 2016 年 10 月 17 日 1,000 一般保证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 （B1） 109,000 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 9,500 报告期末已审批的对子公司担保额度合 计（B3） 119,000 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 9,500 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 109,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 9,500 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 119,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 9,500 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.06% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司不断完善法人治理结构，健全内部控制体系，积极与投资者沟通交流，切实维护股东的各项合法 权益。公司及时、准确、完整地进行常规信息披露，真实、公平地向所有股东披露信息，不存在选择性信 息披露，确保公司全体股东能够以平等的机会获得公司信息。 在利润分配方面，公司始终坚持结合现实经营情况与长远发展需要的原则，充分考虑广大股东与投资 者的利益诉求，科学制定利润分配方案。同时，公司通过深交所互动易、投资者电话、传真、电子邮箱等 多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度。 公司注重社会价值的创造，自觉积极参加社会公益活动，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐 公共关系。公司各分、子公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给 予充分的支持，与地方医院联合开展义诊、社区服务等活动，促进当地的经济建设和社会发展。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 一、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司于2012年1月取得湖南省环境保护厅环评批复（湘环评【2012】6号）， 2013年6月建成并经长沙市环保局批准进行试生产，2014年2月通过了湖南省环保厅验收。公司主要环保建 设内容为：采场洒水降尘设施、选厂破碎筛分粉尘湿法喷淋除尘器、1座尾矿库废水处理站、尾矿库坝下 游消力池、回水系统、清水库、废水排污口在线监测设施、废石场、尾矿库等。各类污染物排放信息如下： 1、废气：在矿石、废石破碎、筛分、输送、装卸等环节采取喷雾洒水措施，减少无组织粉尘影响； 井下开采采取湿式凿岩、洒水喷雾、井下通风等措施后产生的废气经风机抽气由风井达标排放。在选厂破 碎、筛分工序分别设置喷雾装置和集气罩，收集含尘废气至除尘器除尘处理后经不低于15米高的排气筒达 标外排。外排废气达到《铜、镍、钴工业污染物排放标准》（GB25467-2010）表5中规定的大气污染物排 放限值。 2、噪声：对破碎、球磨等高噪声设备采取隔声、吸音、减振措施，厂界噪音达到《工业企业厂环境 噪声排放标准》（GB12348-2008）II类标准。 3、固体废物：按《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）中要求，做好 废石场和尾矿库建设，切实保护好区域生态环境。 4、废水：按“雨污分流、清污分流、污污分流”原则，规范建设厂区排水和废水回用系统。正常情 况选矿废水与尾砂水一并经输送管送到尾矿库自然沉淀后进坝下消力池、回水池处理后抽到高位水池，与 井涌水均和后全部回用于选矿，不外排。雨季尾矿库溢流水收集进清水库，多余溢流水进尾矿库废水处理 站经“中和+生物制剂絮凝+过滤+离子交换”等工艺处理后达标排放。 矿区设置一个总排口，并在排污口安装流量计量装置和在线监测系统。处理后废水排放符合《铜、镍、 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 钴工业污染物排放标准》（GB25467-2010）中表2标准，排放浓度限值为PH6-9，Cu 0.5mg/L、Pb 0.5mg/L、 Zn 1.5mg/L、As 0.5mg/L、Cd 0.1mg/L；公司污染物总量控制指标为：铜≦0.0762t/a、锌≦0.2286t/a、 砷≦0.0152t/a、镉≦0.0015t/a、铅≦0.0152t/a、氟化物≦0.3048t/a、钴≦0.1524t/a、化学需氧量≦ 6.096t/a。目前各防污排污系统均正常运转，无超排漏排偷排情况。 二、昆明市东川区老明槽矿业有限公司（以下简称老明槽公司）选厂在生产过程中的主要污染物为“尾 矿”；老明槽公司尾矿库施工过程严格按照《选矿厂尾矿设施设计规定》（ZBJ1-90）、《尾矿库安全技 术规程》（AQ2006-2005）等设计规范、规程进行建设，库级别为四等库。于2012年8月竣工，并顺利通过 了安评与环评的三同时竣工验收。 排放方式：尾矿沙浆通过管道从生产车间直接流到尾矿库储存澄清，澄清液全部回收循环使用，对外 部达到零排放；总排放口数量：车间到尾矿库1个排放口（其中尾矿库内部分排放口为5个）。 按照环保要求，尾矿库进行全库防渗，库底及两岸铺设土工膜防渗层，并与各副坝内侧的防 渗层相 连接，形成一整体，防止未处理完全的液体外渗，达到零排放，避免环境污染。 尾矿废水采用澄清、沉淀方式，在尾矿库内经过自然曝气，自净、沉降。澄清水通过排水构筑物、进 入坝后集水池，再返回选矿厂高位水池供生产再利用。这一循环系统防止了废水外排，不会对周围环境造 成影响。此外，尾矿细小的颗粒预防粉尘污染的办法是，在干旱大风天气应及时对裸露的尾砂面进行喷淋， 保护植被自然生长。 尾矿库环境风险防范措施：①严格按照设计文件的要求和《尾矿设施安全监督管理办法（试行）》《尾 矿库安全监督管理规定》、《尾矿库安全技术规程》、《选矿厂尾矿设施设计规范》等有关技术规定，做 好尾矿回水利用、防汛渡汛、抗震等安全检查和检测工作；②在生产过程中对尾矿库的管理严格遵守《尾 矿库安全管理规定》(国家经济贸易委员会令第20号)中的有关规定，注意尾矿坝的定期观测，及时发现问 题，及时加以解决，防患于未然；③确保尾矿库防护的稳固性，尾矿库的排水沟的通畅，确保尾矿库具有 抗击特大暴雨洪流冲击与防止洪流漫顶溃坝的能力；④尾矿库按当地200a一遇特大暴雨与基本地震烈度设 防加固，坝体防护采用50～60cm厚浆砌石块。坝高在满足尾矿渣堆放情况下，还应考虑预留出当地最大暴 雨时，库区每日可承接降水量的高度，确保任何条件下，均能把暴雨量拦截在库区之外，并经排洪沟畅顺 地排至库区之外，使其不能汇入库区。 尾矿库澄清液回收巡环使用，选矿浆经输送管道输送到精矿浓缩池及板式压滤机，脱去的尾矿废水由 管道输送至尾矿库，经库内澄清后再回抽选厂循环使用。处理后废水排放符合GB25467-2010《铜、镍、钴 工业污染物排放标准》，排放因子铅≤0.5 mg/m3，砷≤0.1，镉≤0.5 mg/m3汞≤0.05 mg/m3铜≤0.5 mg/m3， 锌≤1.5 mg/m3。核定排放总量二氧化硫为602.37t/a；氮氧化物为60.46t/a；烟尘30.49t/a。 近几年老明槽公司连续多次受到政府环保部门的年度褒奖，共计获得政府环保专项奖励达100万元人 民币。 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年1月21日公司召开2016年第一次临时股东大会审议《关于<安徽华茂纺织股份有限公司发行 股份及支付现金购买资产并配套募集资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等内容，与此次重大资产重 组相关议案未获得股东大会有效通过，具体详见华茂股份2016年第一次临时股东大会决议公告（公告编号： 2016-007）。此次资产重组的下一步工作尚待有权部门研究决定。（华茂股份2016年第一次临时股东大会 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 决议公告（公告编号：2016-007）刊登在《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网（）。 2、2016年5月联合信用评级有限公司对公司“12华茂债”发行的信用状况进行了跟踪评级。经联合信 用评级评级委员会审定，公司2015年度企业主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”；公司发行的“12 华茂债”公司债券的信用等级为AA。 3、2016年8月28日，公司六届十八次董事会审议通过了《关于对新疆利华棉业股份有限公司增资的议 案》，目前该增资事项已办理完毕。 4、2016年05月公司完成对天津棉棉电子商务股份有限公司剩余出资350万元，共计出资700万元，持 股比例为35%。 5、2016 年9月19日公司召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了关于公司发行公司债券事项的 相关议案，截止本报告披露日，公司已获得相关部门批复，并由中介结构组织实施。 6、2012年5月，公司全资子公司安徽华茂产业投资有限公司投资2,200.00万元持有上海网达软件有限 公司240.00万股股份，网达软件于2016年9月14日在上海证券交易所上市（证券代码：603189，证券简称： 网达软件）。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 本期新设子公司泰阳织造、华茂凯尔默高丁、德国时装设计三家子公司，注销阿拉尔华经。 安徽泰阳织造科技有限公司于2015年12月由本公司与安徽华润纺织有限公司、枞阳县国有资产经营管 理有限公司和绍兴索爱家纺有限公司共同出资设立，注册资本为7,000万元。其中，本公司以货币出资4,900 万元，占注册资本的70.00%，安徽华润纺织有限公司以货币出资630万元，占注册资本的9.00%，枞阳县国 有资产经营管理有限公司以货币出资980万元，占注册资本的14.00%，绍兴索爱家纺有限公司以货币出资 490万元，占注册资本的7.00%。 华茂凯尔默高丁服装有限公司于2016年5月由本公司与境外自然人Josef Kämmerer和Wolfram Franz Geuting根据境外投资证第N3400201600076号《企业境外投资证书》在德国北威州盖尔辛基市共同投资设 立，注册资本为425,000欧元。其中，本公司出资263,245欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kämmerer出 资82,790欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资78,965欧元，占注册资本的18.58%。 华茂德国时装设计有限公司于2016年7月由本公司与境外自然人Josef Kämmerer和Wolfram Franz Geuting根据境外投资证第N3400201600109号《企业境外投资证书》在德国北威州盖尔辛基市共同投资设 立，注册资本为425,000欧元。其中，本公司出资263,245欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kämmerer出 资82,790欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资78,965欧元，占注册资本的18.58%。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 464,884 0.05% -182,364 -182,364 282,520 0.03% 3、其他内资持股 464,884 0.05% -182,364 -182,364 282,520 0.03% 境内自然人持股 464,884 0.05% -182,364 -182,364 282,520 0.03% 二、无限售条件股份 943,200,125 99.95% 182,364 182,364 943,382,489 99.97% 1、人民币普通股 943,200,125 99.95% 182,364 182,364 943,382,489 99.97% 三、股份总数 943,665,009 100.00% 943,665,009 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2016年3月底公司原董事长詹灵芝女士和原总经理王功著先生因退休离职，截止2016年12月31日，所 持有的股份全部解除锁定。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 49,430 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 54,508 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 安徽华茂集团有 限公司 国有法人 46.40% 437,860,568 437,860,568 质押 218,930,283 天津泰达股权投 资基金管理有限 公司 境内非国有法人 1.73% 16,300,000 16,300,000 林仁平 境内自然人 0.33% 3,080,000 3,080,000 冻结 3,080,000 武汉五洲物业发 展有限公司 境内非国有法人 0.29% 2,725,008 2,725,008 武汉市信德置业 投资发展有限公 司 境内非国有法人 0.23% 2,146,378 2,146,378 徐先康 境内自然人 0.22% 2,101,400 2,101,400 李宇剑 境内自然人 0.20% 1,870,000 1,870,000 王孝花 境内自然人 0.19% 1,800,114 1,800,114 刘雍诗 境内自然人 0.19% 1,775,000 1,775,000 林正德 境内自然人 0.18% 1,678,900 1,678,900 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 见注 3） 上述股东关联关系或一致行动的说 明 ①本公司第一大股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人；②公司未知其他无限售条件股东之间是否存 在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 安徽华茂集团有限公司 437,860,568 人民币普通股 437,860,568 天津泰达股权投资基金管理有限公司 16,300,000 人民币普通股 16,300,000 林仁平 3,080,000 人民币普通股 3,080,000 武汉五洲物业发展有限公司 2,725,008 人民币普通股 2,725,008 武汉市信德置业投资发展有限公司 2,146,378 人民币普通股 2,146,378 徐先康 2,101,400 人民币普通股 2,101,400 李宇剑 1,870,000 人民币普通股 1,870,000 王孝花 1,800,114 人民币普通股 1,800,114 刘雍诗 1,775,000 人民币普通股 1,775,000 林正德 1,678,900 人民币普通股 1,678,900 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 ①本公司第一大股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；②公司未知其他无限售条件股东之 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情 况说明（如有）（参见注 4） 无。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 安徽华茂集团有限公司 倪俊龙 1999 年 12 月 07 日 91340800151309822U 企业法人财产投资管理；纺织品、服 务贸易，各类磁性材料、金属材料、 复合材料贸易；纺织设备及配件销 售；棉花、农副产品贸易；自营和代 理各类商品或技术进出口业务（国家 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 限制企业经营或禁止进出口的商品 和技术除外）。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 仅实际控制本公司一家上市公司，未控股或参股其他境内外上市公司。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 安庆市财政局 何家虎 00311011-7 国有资产管理 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 无。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 华茂股份控股股东安徽华茂集团有限公司承诺自2016年1月19日起12个月内不通过二级市场、大宗交 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 易减持华茂股份股票,截止本报告披露日上述事项已履行完毕。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 倪俊龙 董事长 现任 男 51 2016 年 04 月 01 日 2016 年 12 月 27 日 95,577 95,577 左志鹏 董事、总 经理 现任 男 47 2016 年 04 月 01 日 2016 年 12 月 27 日 95,577 95,577 胡孟春 董事、副 总经理 现任 男 52 2016 年 04 月 26 日 2016 年 12 月 27 日 45,000 45,000 王章宏 董事、财 务总监 现任 男 50 2016 年 04 月 26 日 2016 年 12 月 27 日 罗朝晖 董事会秘 书 现任 男 44 2016 年 04 月 01 日 2016 年 12 月 27 日 黄文平 独立董事 现任 男 40 2016 年 01 月 21 日 2016 年 12 月 27 日 詹灵芝 董事长 离任 女 60 2007 年 03 月 29 日 2016 年 03 月 31 日 95,575 王功著 董事、总 经理 离任 男 61 2007 年 03 月 29 日 2013 年 03 月 31 日 147,575 合计 -- -- -- -- -- -- 479,304 0 0 236,154 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 倪俊龙 董事长 任免 2016 年 04 月 01 日 董事长职务经公司六届十六次董事会选举产生。 左志鹏 董事、总经理 任免 2016 年 04 月 01 日 总经理职务经公司六届十六次董事会聘任。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 胡孟春 董事、副总经理 任免 2016 年 04 月 26 日 董事职务经公司 2015 年度股东会选举产生。 王章宏 财务总监 任免 2016 年 04 月 01 日 财务总监职务经公司六届十六次董事会聘任。 王章宏 董事 任免 2016 年 04 月 26 日 董事职务经公司 2015 年度股东会选举产生。 罗朝晖 董事会秘书 任免 2016 年 04 月 01 日 经公司六届十六次董事会聘任。 黄文平 独立董事 任免 2016 年 01 月 21 日 经公司六届十三次董事会审议后递交公司 2016 年度第 一次临时股东大会选举产生。 詹灵芝 董事长 离任 2016 年 03 月 31 日 退休。 王功著 董事、总经理 离任 2013 年 03 月 31 日 退休。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 倪俊龙：男，1965年5月出生，EMBA毕业，硕士，高级工程师，中共党员。1989年参加工作，历任安 徽省丰华纺织股份有限公司副总经理、安庆纺织厂技术处副处长、安徽华茂纺织股份有限公司技术质量处 副处长、处长、本公司董事、副总经理、常务副总经理。现任中国棉纺织行业协会纺纱器材应用技术委员 会主任，中国棉纺织行业协会专家技术委员会副主任，安徽华茂集团有限公司董事长、总经理、党委书记， 安徽华茂纺织股份有限公司董事长。 左志鹏：男，1970年1月出生，EMBA毕业，硕士，高级会计师，中国注册会计师协会非执业会员，中 共党员。1989年参加工作，历任安庆纺织厂财务科科员、财务处处长助理、财务处副处长、安徽华茂纺织 股份有限公司董事、财务处处长、副总经理、董事会秘书、财务总监，现任安徽华茂集团有限公司董事、 党委副书记，安徽华茂纺织股份有限公司董事、总经理，兼任中国棉纺织行业协会信息统计专业委员会副 主任，国泰君安证券股份有限公司监事，国泰君安投资管理股份有限公司监事、新疆利华棉业股份有限公 司董事。 胡孟春：男，1964年4月出生，本科学历，工程师，中共党员。1988年参加工作，历任安徽华茂纺织 股份有限公司二分厂技术员、二分厂副厂长、厂长、安徽华泰纺织有限公司总经理。现任安徽华茂集团有 限公司董事、党委委员，安徽华茂纺织股份有限公司董事、副总经理。 戴黄清：男，1965年10月出生，本科学历，工学学士，工程师，中共党员。1988年参加工作，历任安 徽华茂纺织股份有限公司经营计划处销售员、处长助理、副处长、处长、监事。现任安徽华茂纺织股份有 限公司董事、副总经理，安徽华茂进出口有限责任公司董事长。 王章宏：男，1966年10月出生，大专学历，会计师，中共党员。1987年参加工作，历任安庆纺织厂财 务科科员、安徽华茂纺织股份有限公司财务处处长助理、财务处副处长、处长。现任安徽华茂纺织股份有 限公司董事、财务总监、财务信息部常务副部长。 罗朝晖：男，1972年9月出生，本科学历。1990年进入本公司财务处工作，历任安徽华茂纺织股份有 限公司证券事务专员、证券事务代表，现任安徽华茂纺织股份有限公司董事会秘书。 徐卫林：男，1969年04月出生，博士，教授，博士生导师，中共党员。曾任武汉纺织大学(原武汉纺 织工学院) 纺织研究所所长，纺织新材料与先进加工技术国家重点实验室培育基地主任，教育部“长江 学者特聘教授”。现为武汉纺织大学纺织科学与工程学院专职科研人员，长江学者教授，安徽华茂纺织股 份有限公司独立董事。 王玉春：男，1956年12月出生，硕士研究生学历，会计学教授，硕士研究生导师，中共党员。曾被安 徽省委组织部、宣传部、省委教育工作委员会、教育厅授予省高校优秀共产党员称号，安徽省教育厅授予 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 省高等学校“十五”优秀人才首期培养计划中的拔尖人才。1983年－2005年，安徽财经大学会计学院教授， 历任财务系主任、校“财会审”研究中心副主任、会计学院副院长、安徽省工商管理硕士（AH-MBA）财务 学科组负责人。2006年至今，南京财经大学会计学院教授，会计学硕士研究生导师，现任江苏华宏科技股 份有限公司独立董事，安徽华茂纺织股份有限公司独立董事。 陈结淼：男， 1966年1月出生，法学硕士，安徽大学法学教授，硕士生导师，中共党员。1988年6月 毕业于上海理工大学，获工学学士学位；1993年6月，毕业于四川大学法律系，获法学硕士学位；曾任芜 湖光学仪器厂助理工程师；1993年7月至今，在安徽大学法学院从事法学教学和科研工作，分别任讲师、 副教授、教授。现任安徽大学法学教授，安徽皖通科技股份有限公司独立董事，合肥百货大楼集团股份有 限公司独立董事，黄山永新股份有限公司独立董事，安徽华茂纺织股份有限公司独立董事。 黄文平：男，1976年9月出生，博士。历任浙江建筑卫生陶瓷厂技术工程师，浙大中控股份有限公司 项目工程师等职，现任上海市管理科学学会管理咨询专业委员会主任，同济大学组织与人力资源研究所研 究员，上海硕智企业管理咨询公司董事长，上亿企业集团董事，大简资本合伙人，中小企业协会理事，上 海市认证协会理事，上海市科技创业导师，上海企业竞争力讲坛特聘讲师，同济大学MBA班、工信部领军 企业总裁班讲师。研究领域：战略管理、组织与人力资源管理、创业创新管理。现任安徽华茂纺织股份有 限公司独立董事。 2、监事 刘春西：男，1962年2月出生，大专学历，政工师，中共党员。1980年参加工作，历任安庆纺织厂西 前车间值班长、南方车间直属党支部副书记兼工会主席、安徽华茂纺织股份有限公司一分厂党总支副书记 兼工会主席、安徽华鹏纺织有限公司常务副总经理兼直属支部书记、工会分会主席。现任安徽华茂集团有 限公司纪委书记、工会主席，安徽华茂纺织股份有限公司监事会主席。 关 辉：女，1964年8月出生，本科学历，高级工程师，中共党员。1985年参加工作，历任安徽华茂 纺织股份有限公司试验室主任、二分厂副厂长、技术质量处副处长、市场开发处处长。现任安徽华茂纺织 股份有限公司监事，安徽华茂织染有限公司总经理，安徽华茂纺织染整技术研究院院长助理。 翟宜城：男， 1961年12月出生，大专学历，工程师，中共党员。1981年12月参加工作，曾任安庆纺 织厂技术员、工段长、华茂股份五分厂副厂长、厂长、总支副书记、安徽华茂经纬新型纺织有限公司副总 经理。现任安徽华茂纺织股份有限公司监事，新疆华茂阿拉尔纺织有限公司总经理。 吴德庆：男，1966年12月出生，本科学历，工程师。1989年参加工作，历任安徽华茂纺织股份有限公 司机动车间技术员、副主任、主任。现任安徽华茂纺织股份有限公司第六届监事会职工代表监事、总经理 助理、人保部部长。 程志平：男， 1966年09月出生，本科学历，工程师。1988年参加工作，历任安徽安庆被单厂技术员、 副科长、分厂副厂长，安徽华茂纺织股份有限公司二分厂工程师、工段长、二分厂副厂长，安徽省丰华纺 织有限公司副总经理，安徽华泰纺织有限公司副总经理。现任安徽华茂纺织股份有限公司第六届监事会职 工代表监事，安徽华泰纺织有限公司总经理。 3、高级管理人员 公司总经理左志鹏、副总经理胡孟春、副总经理戴黄清、财务总监王章宏、董事会秘书罗朝晖简历见 前述。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 倪俊龙 安徽华茂集团有限公司 董事长、总经理、党委书记 2016 年 04 月 01 日 否 左志鹏 安徽华茂集团有限公司 董事、党委副书记 2016 年 04 月 01 日 否 刘春西 安徽华茂集团有限公司 纪委书记、工会主席 2010 年 11 月 01 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 左志鹏 新疆利华棉业股份有限公司 董事 2011 年 08 月 01 日 否 左志鹏 国泰君安证券股份有限公司 监事 2016 年 06 月 27 日 是 左志鹏 国泰君安投资管理股份有限公司 监事 2014 年 04 月 30 日 否 徐卫林 武汉纺织大学 专职科研人员、 长江学者教授 2006 年 01 月 01 日 是 陈结淼 安徽大学法学院 教授 2008 年 08 月 01 日 是 陈结淼 安徽皖通科技股份有限公司（股票代 码：002331） 独立董事 2013 年 06 月 26 日 2019 年 10 月 12 日 是 陈结淼 合肥百货大楼集团股份有限公司（股 票代码：000417） 独立董事 2014 年 08 月 30 日 2016 年 03 月 18 日 是 陈结淼 黄山永新股份有限公司（股票代码： 002014） 独立董事 2016 年 12 月 21 日 2019 年 12 月 20 日 是 王玉春 江苏华宏科技股份有限公司（股票代 码：002645） 独立董事 2015 年 12 月 08 日 2017 年 05 月 07 日 是 王玉春 安徽恒源煤电股份有限公司（股票代 码：600971） 独立董事 2013 年 03 月 29 日 2016 年 03 月 28 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司于2008年6月10日召开的2007年度股东大会审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司高级管理人 员薪酬考核办法》。本公司董事、监事和高级管理人员的报酬按此考核方案执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 本公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要根据公司年 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 初制定的生产经营任务完成情况，结合公司内部有关工作任务进行考核，重点考核期内经营目标完成情况， 再根据个人岗位职责和分管工作的考核结果及公司效益情况实行分配。其中独立董事的津贴标准由股东大 会审议通过，津贴为每人每年4.5万元（税前）,独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费据实报销。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 倪俊龙 董事长 男 51 现任 27.92 否 左志鹏 董事、总经理 男 47 现任 26.92 是 胡孟春 董事、副总经理 男 52 现任 25.01 否 戴黄清 董事、副总经理 男 51 现任 24.91 否 王章宏 董事、财务总监 男 50 现任 14.94 否 黄文平 独立董事 男 40 现任 4.5 否 陈结淼 独立董事 男 51 现任 4.5 否 王玉春 独立董事 男 60 现任 4.5 否 徐卫林 独立董事 男 47 现任 4.5 否 刘春西 监事会主席 男 55 现任 25.01 否 关 辉 监事 女 52 现任 11.75 否 翟宜城 监事 男 55 现任 20.97 否 吴德庆 监事 男 50 现任 13.59 否 程志平 监事 男 50 现任 16.8 否 罗朝晖 董事会秘书 男 44 现任 10.99 否 詹灵芝 原董事长 女 60 离任 8 是 王功著 原董事、总经理 男 61 离任 7.5 否 合计 -- -- -- -- 252.31 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,937 主要子公司在职员工的数量（人） 3,165 在职员工的数量合计（人） 5,102 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,102 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 4,294 销售人员 43 技术人员 599 财务人员 26 行政人员 140 合计 5,102 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以上学历 510 中专、中技和高中学历 1,071 初中及以下 3,521 合计 5,102 2、薪酬政策 公司向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。2015年，公司加大 薪酬向生产一线操作岗位倾斜、向稀缺岗位倾斜、向管理技术岗位倾斜。实行员工收入与产量、质量、消 耗、效率挂钩，KPI考核加大干部考核力度，让能干事、会干事的人多拿钱。鼓励员工学技术、学知识， 鼓励员工岗位创新、技术创新，用创新提高劳动生产率，用创新提高产品核心竞争力。 3、培训计划 公司及下属各子公司均根据其各自业务特点及专业需要，通过内部培训与外部培训相结合的方式，有 序、合理地安排员 工培训工作。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指引》《公司章程》及其他相关法律、法规及规章的要求，不断完善公司法人治理结构， 提高公司治理水平；建立健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作。报告期内，公司治理的实际情 况符合《上市公司治理准则》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 关于股东与股东大会：公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。 建立能够确保所有股东充分行使法律、行政法规和合法权利的公司治理结构。报告期内， 公司制定并实 施了网络投票制度 并对公司重大决策事项采用网投方式充分保护中小股东的利益。 关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定采用累积投票制选举董事；公司董事会的人数和 人员构成符合法律、法规的要求；2015年，公司全体董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》以 及相关法律法规的规定，勤勉尽责，恪尽职守，依据自己的专业知识和能力对董事局审议的议案作出独立、 客观、公正的判断，依法行使权利并履行义务。 关于监事会：全体监事按照《公司章程》、《监事会议事规则》以及相关法律法规的规定，以全体股 东利益为出发点，本着对股东负责的精神，认真地履行自己的职责，对公司财务状况、重大关联交易、日 常关联交易以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。、 关于信息披露与透明度：公司注重投资者关系维护，公司指定董事会秘书及证券事务工作人员负责信 息披露工作，认真对待股东和投资者来电咨询。公司制定了《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情 人登记管理制度》、《重大信息内部报送制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《董事会秘书工作 细则》、强化相关人员的信息披露意识。公司认真履行信息披露义务，做好各项定期报告和临时公告的披 露工作。公司信息披露在深交所网站、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网，真实、准确、完整、 及时地披露有关公司信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 关于投资者关系及相关利益者：公司充分尊重和维护债权人、客户、供应商及其他利益相关者的合法 权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。 关于内幕信息知情人登记管理：公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制度》， 本报告期内，公司按照该制度的规定，对公司定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记 备案。报告期内不存在有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。 报告期内，公司严格按照内幕信息 知情人登记管理制度予以实施。 公司治理是一项长期的工作。公司将按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证 监会、深圳证券交易所发布的有关公司治理文件的要求，加强内部控制制度的建设，不断提高公司规范运 作水平，不断完善公司治理结构。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东安徽华茂集团有限公司在业务、人员、资产、财务和机构方面做到了分开，各自独立 核算、独立承担责任与风险。 1、业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，具备独立完整的产供销业务经营系统，设有专门 的采购和销售部门，自主经营管理公司业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员方面：公司董事、监事以及高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在大股东超越公司 董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司拥有自己独立的劳动、人事及工资管理部门，建立健全 了完善的劳动、人事及工资管理制度；公司的高级管理人员不在控股股东单位兼职，均在公司领取报酬。 3、资产方面：公司与控股股东之间的资产产权界定清晰、资产完整，生产经营场所独立，不存在依 靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司股东大会、董事会、监事会和内部 组织能够独立动作，并严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；制订了比较完善的岗 位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作，不存在控股股东干预公司经营决策的行为。 5、财务方面：公司按照《企业会计准则》的要求，拥有独立的财务会计部门并建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度、独立在银行开户、独立申报纳税、独立作出财务决策。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名 称 控股股东性 质 问题成因 解决措施 工作进度及 后续计划 关联交易 安徽华茂集 团有限公司 地方国资委 公司日常生产经营所必须 和持续发生的，对公司的主 营业务发展具有积极和保 障作用。 在今后发展中，公司将按管理部门的要求， 在合适时机时，通过股权收购与转让等方 式，进一步减少关联交易，进一步增强公司 独立性。 暂无。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 54.17% 2016 年 01 月 21 日 2016 年 01 月 22 日 《华茂股份 2016 年第一次临时 股东大会公告》，（公告编号： 2016-007，刊登于巨潮资讯网 ） 2015 年度股东大会 年度股东大会 48.81% 2016 年 04 月 26 日 2016 年 04 月 27 日 《华茂股份 2015 年度股东大会 决议公告》，（公告编号： 2016-023，刊登于巨潮资讯网 ） 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 47.02% 2016 年 09 月 19 日 2016 年 09 月 20 日 《华茂股份 2016 年第二次临时 股东大会公告》，（公告编号： 2016-035，刊登于巨潮资讯网 ） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 王玉春 7 3 4 0 0 否 陈结淼 7 3 4 0 0 否 徐卫林 7 3 4 0 0 否 黄文平 6 3 3 0 0 否 杨纪朝 1 0 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律法规及《公司章程》等 规定，出席公司董事会和股东大会，认真履行职责，对公司的发展决策提出了建设性的意见或建议，就公 司利润分配、关联交易、董事候选人资格审查、聘请公司高级管理人员等事项出具了独立、公正的独立董 事意见，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益， 为公司的规范运作和健康发展发 挥了积极作用。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司第六届董事会审计委员会于2013年12月28日成立，按照《审计委员会工作细则》履行工作职责， 主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、薪 酬与考核委员会、审计委员会及提名委员会，各专门委员会由不少于三名董事组成。按照中国证券监督委 员会公告〔2012〕42号、《深圳证券交易所股票上市规则》等的要求和公司《审计委员会年报工作制度》 的规定，公司董事会审计委员会在2015年度财务报告审计工作中，严格按照文件要求履行了年报编制过程 中的监督、审核职责。 1、战略委员会 报告期内，公司战略委员会结合国内外经济形势和行业特点，对公司经营现状和发展前景进行了深入 地分析，为公司发展战略的实施提出了宝贵的意见和建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为 公司的持续、稳健发展提供了战略层面的支持。 2、薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会依据《董事会薪酬委员会议事规则》的有关规定，结合公司实际情况， 对董事、监事、高级管理人员的绩效完成情况进行了考核。 3、审计委员会 报告期内，审计委员会认真审议公司年度内关联交易、对外担保、定期财务报表等的内部审计报告， 积极支持公司内部审计部门履行审计职能，由审计部每个月对公司内控审计等日常工作进行指导，并在年 报审计期间就年报审计事项与会计师事务所进行沟通，较好地履行了审计委员会的职责。 4、提名委员会 报告期内，提名委员会根据《提名委员会议事规则》的规定，认真审查了董事会提名增加聘任董事、 独立董事候选人的个人简历及审议程序，认为候选人具备与其行使职权相适应的任职条件，符合《中华人 民共和国公司法》及《安徽华茂纺织股份有限公司章程》关于公司高级管理人员任职资格的有关规定；董 事会关于上述聘任的表决合法。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 为了加快企业发展，提升公司法人治理水平，促进公司的规范运作，增强公司高级管理人员的履责和 诚信意识，公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效挂钩的绩效考核与激励约束机制。公司经2008年6 月10日召开的2007年度股东大会审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司高级管理人员薪酬考核办法》。 2016年度，公司执行《高级管理人员薪酬考核办法》，根据岗位绩效评价结果确定高级管理人员的报酬数 额，公司董事会薪酬与考核委员会对公司2016年度高级管理人员绩效考核结果及薪酬执行情况进行了审 核。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 《2016 年度内部控制自我评价报告》详见 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷： （1）董事、监事和高级管理人员出现任何 程度的舞弊行为；（2）公司更正已公布的 财务报告；（3）注册会计师发现的却未被 公司内部控制识别的当期财务报告中的重 大错报；（4）公司未设立内部监督机构或 内部监督机构未履行职责。 具有以下特征 的缺陷，应认定为重要缺陷：（1）当期财 务报告存在依据上述认定的重要错报，控 制活动未能识别该错报；（2）应当引起董 事会和管理层重视的错报。不构成重大缺 陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应当认定 为一般缺陷。 具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺 陷：（1）公司缺乏民主决策程序；（2） 重大决策程序不科学；（3）严重违反国 家法律、法规；（4）关键管理人员或核 心人才大量流失；（5）内部控制评价的 重大缺陷未得到整改；（6）重要业务缺 乏制度控制或制度系统失效。如果发现 的缺陷符合以下任何一条，应当认定为 非财务报告内部控制重要缺陷：（1）公 司因管理失误发生依据上述定量标准 认定的重要财产损失，控制活动未能防 范该失误；（2）应当引起董事会和管理 层重视的财产损失。 定量标准 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利 润报表相关的，以税前利润指标衡量。如 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 财务报告错报金额小于税前利润的 5%，则 认定为一般缺陷；如果超过税前利润 5%， 小于 10%认定为重要缺陷；如果超过税前 利润 10%则认定为重大缺陷。 内部控制缺 陷可能导致或导致的损失与资产管理相关 的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单 独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错 报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一 般缺陷；如果超过资产总额 0.5%，小于 1% 认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1% 定量标准以税前利润、资产总额作为衡 量指标。 内部控制缺陷可能导致或导 致的损失与利润报表相关的，以税前利 润指标衡量。如果该缺陷单独或连同其 他缺陷可能导致的财务报告错报金额 小于税前利润的 5%，则认定为一般缺 陷；如果超过税前利润 5%，小于 10% 认定为重要缺陷；如果超过税前利润 10%则认定为重大缺陷。 内部控制缺 陷可能导致或导致的损失与资产管理 相关的，以资产总额指标衡量。如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 财务报告错报金额小于资产总额的 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 则认定为重大缺陷。 如果公司的财务报告 内部控制存在一项或多项重大缺陷，就不 能得出该公司的财务报告内部控制有效的 结论。 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资 产总额 0.5%，小于 1%认定为重要缺 陷；如果超过资产总额 1%则认定为重 大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，贵公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 《2016 年度内部控制审计报告》详见 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额 （万元） 利率 还本付息方式 安徽华茂纺织股份有 限公司 2012 年公司 债券 12 华茂债 112074 2012 年 05 月 15 日 2017 年 04 月 12 日 84,000 6.30% 每年付息一次，到期一次还本， 最后一期利息随本金的兑付一起 支付 公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所。 投资者适当性安排 无。 报告期内公司债券的付息兑付情 况 正常履行兑息。 公司债券附发行人或投资者选择 权条款、可交换条款等特殊条款 的，报告期内相关条款的执行情况 （如适用）。 "12 华茂债"存续期的第 3 年末，发行人选择不上调票面利率，即本期债券存续期后 2 年 的票面年利率仍为 6.30%，并在债券存续期内后 2 年固定不变，截止目前"12 华茂债"无 回售情况。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 第一创业摩根大通证 券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街 甲九号楼八层 802-804 联系人 胡普琛 联系人电话 010-63212389 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 天津市和平区曲阜道 80 号（建设路门）4 层 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更 的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） 不适用。 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序。 年末余额（万元） 0 募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 一致。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 四、公司债券信息评级情况 AA级。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 不适用。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 报告期内债券受托管理人按约定履行职责。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2016 年 2015 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 43,611.63 43,434.54 0.41% 流动比率 65.54% 92.00% -26.46% 资产负债率 38.95% 36.65% 2.30% 速动比率 45.31% 58.70% -13.39% EBITDA 全部债务比 19.84% 19.57% 0.27% 利息保障倍数 1.74 1.54 12.99% 现金利息保障倍数 2.88 3.03 -4.95% EBITDA 利息保障倍数 3.46 3.28 5.49% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 □ 适用 √ 不适用 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 2016年1月公司顺利完成：“2008年安徽华茂纺织股份有限公司公司债券”[债券简称：08皖华茂债] （债券代码：088002）付息兑付工作。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 截至2016年12月31日，本公司合并口径拥有农业银行、中国银行、中国进出口银行、工商银行、中国 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 农业发展银行、徽商银行、兴业银行、中国民生银行、中信银行等主要合作银行共计 26.86 亿元的综合 授信额度，其中已使用授信额度8.76亿元，未使用额度 18.10 亿元。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 2016年4月根据募集说明书付息约定，公司顺利完成：“安徽华茂纺织股份有限公司2012年公司债 券” （债券代码：112074，简称“12华茂债”）付息兑付工作。 十二、报告期内发生的重大事项 无。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 23 日 审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 会审字[2017]1279 号 注册会计师姓名 方长顺、童苗根、桂迎 审 计 报 告 安徽华茂纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“华茂股份”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华茂股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华茂股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华茂股份 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 307,532,068.39 151,591,590.12 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 8,442,550.00 衍生金融资产 应收票据 77,285,890.86 140,568,263.54 应收账款 153,168,468.94 171,752,921.66 预付款项 174,191,556.68 160,447,037.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 36,844,461.31 11,482,619.59 买入返售金融资产 存货 393,019,842.45 400,316,809.91 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 123,087,397.27 69,946,009.05 流动资产合计 1,273,572,235.90 1,106,105,251.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 3,000,641,010.84 3,902,723,906.91 持有至到期投资 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 长期应收款 长期股权投资 1,074,249,717.58 1,052,381,855.83 投资性房地产 固定资产 1,825,135,491.18 1,932,431,964.86 在建工程 44,247,150.57 19,509,775.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 485,022,671.27 508,659,404.53 开发支出 商誉 275,946.90 275,946.90 长期待摊费用 递延所得税资产 12,269,525.90 11,244,529.68 其他非流动资产 80,026,898.87 38,393,098.15 非流动资产合计 6,521,868,413.11 7,465,620,482.22 资产总计 7,795,440,649.01 8,571,725,733.81 流动负债： 短期借款 661,638,650.00 814,049,008.30 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 76,429,949.20 91,262,579.32 预收款项 23,997,960.92 19,551,889.58 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,979,250.99 14,214,069.48 应交税费 38,839,851.98 21,094,846.15 应付利息 65,265,193.08 65,007,221.83 应付股利 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 其他应付款 151,443,494.68 155,241,607.35 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 890,019,157.61 其他流动负债 19,717,440.11 21,890,529.86 流动负债合计 1,943,330,948.57 1,202,311,751.87 非流动负债： 长期借款 248,000,000.00 170,000,000.00 应付债券 398,173,921.35 1,234,865,193.52 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 5,149,445.60 2,000,000.00 预计负债 递延收益 92,848,603.73 76,797,260.77 递延所得税负债 348,617,666.35 455,695,953.34 其他非流动负债 非流动负债合计 1,092,789,637.03 1,939,358,407.63 负债合计 3,036,120,585.60 3,141,670,159.50 所有者权益： 股本 943,665,009.00 943,665,009.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 21,076,064.77 60,499,663.89 减：库存股 其他综合收益 1,867,522,088.37 2,492,264,878.55 专项储备 3,281,064.74 2,613,724.91 盈余公积 321,638,351.10 306,361,018.88 一般风险准备 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 未分配利润 1,447,589,863.45 1,458,658,882.35 归属于母公司所有者权益合计 4,604,772,441.43 5,264,063,177.58 少数股东权益 154,547,621.98 165,992,396.73 所有者权益合计 4,759,320,063.41 5,430,055,574.31 负债和所有者权益总计 7,795,440,649.01 8,571,725,733.81 法定代表人：倪俊龙 主管会计工作负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 169,137,755.16 26,072,884.79 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 8,442,550.00 衍生金融资产 应收票据 39,060,799.44 84,349,456.49 应收账款 232,788,108.55 272,965,338.36 预付款项 159,494,075.47 144,635,410.80 应收利息 应收股利 其他应收款 534,125,663.32 495,615,954.19 存货 189,536,050.04 214,642,352.59 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 31,760,209.00 25,000,000.00 流动资产合计 1,364,345,210.98 1,263,281,397.22 非流动资产： 可供出售金融资产 2,708,859,254.14 3,636,938,150.21 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,713,244,674.46 2,596,541,122.55 投资性房地产 固定资产 494,862,750.75 547,563,642.16 在建工程 1,237,107.28 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 51,059,206.81 51,682,615.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 15,236,799.47 7,564,461.17 其他非流动资产 26,720,593.65 29,766,591.55 非流动资产合计 6,009,983,279.28 6,871,293,690.82 资产总计 7,374,328,490.26 8,134,575,088.04 流动负债： 短期借款 546,638,650.00 734,049,008.30 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,774,693.91 24,045,475.46 预收款项 7,463,948.27 3,910,758.85 应付职工薪酬 5,667,160.96 4,084,000.00 应交税费 28,617,211.35 14,562,890.70 应付利息 64,958,498.63 64,673,189.39 应付股利 其他应付款 158,469,404.86 86,765,065.82 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 885,019,157.61 其他流动负债 10,732,049.86 11,673,432.13 流动负债合计 1,713,340,775.45 943,763,820.65 非流动负债： 长期借款 138,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 398,173,921.35 1,234,865,193.52 其中：优先股 永续债 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 22,302,857.14 25,351,428.58 递延所得税负债 321,794,909.70 445,207,196.69 其他非流动负债 非流动负债合计 880,271,688.19 1,755,423,818.79 负债合计 2,593,612,463.64 2,699,187,639.44 所有者权益： 股本 943,665,009.00 943,665,009.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,705,157.17 42,128,756.29 减：库存股 其他综合收益 1,818,610,234.42 2,492,264,878.55 专项储备 盈余公积 318,399,546.52 303,122,214.30 未分配利润 1,697,336,079.51 1,654,206,590.46 所有者权益合计 4,780,716,026.62 5,435,387,448.60 负债和所有者权益总计 7,374,328,490.26 8,134,575,088.04 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,965,509,298.31 1,930,491,327.66 其中：营业收入 1,965,509,298.31 1,930,491,327.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,198,572,034.48 2,170,244,166.65 其中：营业成本 1,788,662,831.53 1,785,865,601.05 利息支出 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 22,950,718.24 22,418,925.75 销售费用 46,154,773.32 32,416,226.20 管理费用 147,781,964.30 153,240,169.64 财务费用 119,884,560.90 125,408,234.67 资产减值损失 73,137,186.19 50,895,009.34 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 805,722.31 投资收益（损失以“－”号填 列） 287,478,657.68 275,385,722.51 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -1,490,304.09 31,217,201.60 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,221,643.82 35,632,883.52 加：营业外收入 44,048,304.66 41,770,488.93 其中：非流动资产处置利得 2,270,133.37 7,987,723.69 减：营业外支出 6,429,366.14 5,916,520.84 其中：非流动资产处置损失 5,732,560.32 3,165,535.13 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,840,582.34 71,486,851.61 减：所得税费用 28,228,730.30 26,634,684.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,611,852.04 44,852,167.00 归属于母公司所有者的净利润 98,574,814.22 80,989,561.79 少数股东损益 -33,962,962.18 -36,137,394.79 六、其他综合收益的税后净额 -624,798,181.83 1,478,675,028.69 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -624,742,790.18 1,478,675,028.69 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -624,742,790.18 1,478,675,028.69 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 -4,209,389.68 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 -620,443,254.45 1,478,675,028.69 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -90,146.05 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -55,391.65 七、综合收益总额 -560,186,329.79 1,523,527,195.69 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -526,167,975.96 1,559,664,590.48 归属于少数股东的综合收益总额 -34,018,353.83 -36,137,394.79 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.09 （二）稀释每股收益 0.10 0.09 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：倪俊龙 主管会计工作负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,196,153,755.24 1,288,313,777.57 减：营业成本 1,059,514,958.77 1,172,825,302.50 税金及附加 13,460,053.15 17,181,567.34 销售费用 13,340,981.64 12,794,858.69 管理费用 46,738,492.36 53,217,064.66 财务费用 96,999,654.74 96,538,518.75 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 资产减值损失 99,245,569.42 52,481,586.51 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 805,722.31 投资收益（损失以“－”号填 列） 284,842,424.48 276,749,882.51 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,490,304.09 31,217,201.60 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 152,502,191.95 160,024,761.63 加：营业外收入 16,313,282.81 22,995,350.43 其中：非流动资产处置利得 2,152,335.74 7,987,723.69 减：营业外支出 2,525,069.44 1,876,195.49 其中：非流动资产处置损失 2,513,959.89 1,876,195.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 166,290,405.32 181,143,916.57 减：所得税费用 13,517,083.15 20,643,379.84 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 152,773,322.17 160,500,536.73 五、其他综合收益的税后净额 -673,654,644.13 1,478,675,028.69 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -673,654,644.13 1,478,675,028.69 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 -4,209,389.68 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -669,445,254.45 1,478,675,028.69 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 六、综合收益总额 -520,881,321.96 1,639,175,565.42 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,299,048,018.60 2,359,169,783.56 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 15,913,424.73 16,367,327.54 收到其他与经营活动有关的现金 65,131,872.53 35,207,399.22 经营活动现金流入小计 2,380,093,315.86 2,410,744,510.32 购买商品、接受劳务支付的现金 1,668,066,669.03 1,707,531,658.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 333,196,133.56 301,982,747.60 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 支付的各项税费 92,818,012.44 179,005,208.94 支付其他与经营活动有关的现金 76,631,816.53 54,889,675.33 经营活动现金流出小计 2,170,712,631.56 2,243,409,290.22 经营活动产生的现金流量净额 209,380,684.30 167,335,220.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 746,597,794.57 688,016,280.41 取得投资收益收到的现金 102,933,265.16 41,211,555.50 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 10,474,571.66 2,048,943.43 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 272,757.18 3,209,353.15 投资活动现金流入小计 860,278,388.57 734,486,132.49 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 174,248,790.16 84,527,498.01 投资支付的现金 525,529,426.00 874,662,981.15 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 699,778,216.16 959,190,479.16 投资活动产生的现金流量净额 160,500,172.41 -224,704,346.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 23,401,544.13 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 23,401,544.13 取得借款收到的现金 938,126,351.00 1,613,223,400.93 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 961,527,895.13 1,613,223,400.93 偿还债务支付的现金 962,780,471.30 1,351,056,525.47 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 217,751,227.33 173,174,330.49 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 994,800.00 315,840.00 支付其他与筹资活动有关的现金 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 筹资活动现金流出小计 1,180,531,698.63 1,524,230,855.96 筹资活动产生的现金流量净额 -219,003,803.50 88,992,544.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 5,063,425.06 3,730,645.52 五、现金及现金等价物净增加额 155,940,478.27 35,354,063.92 加：期初现金及现金等价物余额 151,591,590.12 116,237,526.20 六、期末现金及现金等价物余额 307,532,068.39 151,591,590.12 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,447,554,803.13 1,471,242,903.53 收到的税费返还 537,669.27 3,401,524.91 收到其他与经营活动有关的现金 11,112,375.63 12,419,055.30 经营活动现金流入小计 1,459,204,848.03 1,487,063,483.74 购买商品、接受劳务支付的现金 1,054,408,937.42 1,115,130,891.50 支付给职工以及为职工支付的现 金 134,044,189.19 129,612,609.85 支付的各项税费 43,074,122.85 133,576,589.07 支付其他与经营活动有关的现金 28,528,809.36 77,678,845.76 经营活动现金流出小计 1,260,056,058.82 1,455,998,936.18 经营活动产生的现金流量净额 199,148,789.21 31,064,547.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 738,631,064.05 688,016,280.41 取得投资收益收到的现金 106,938,465.16 42,575,715.50 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 6,522,073.88 11,431,126.55 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 11,177,880.32 14,309,540.27 投资活动现金流入小计 863,269,483.41 756,332,662.73 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 20,949,396.92 12,764,097.49 投资支付的现金 639,666,036.86 838,232,433.20 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 660,615,433.78 850,996,530.69 投资活动产生的现金流量净额 202,654,049.63 -94,663,867.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 857,126,351.00 1,403,223,400.93 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 857,126,351.00 1,403,223,400.93 偿还债务支付的现金 911,780,471.30 1,072,053,437.67 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 203,074,248.15 155,627,707.28 支付其他与筹资活动有关的现金 2,862,660.28 142,211,056.45 筹资活动现金流出小计 1,117,717,379.73 1,369,892,201.40 筹资活动产生的现金流量净额 -260,591,028.73 33,331,199.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,853,060.26 4,269,382.44 五、现金及现金等价物净增加额 143,064,870.37 -25,998,738.43 加：期初现金及现金等价物余额 26,072,884.79 52,071,623.22 六、期末现金及现金等价物余额 169,137,755.16 26,072,884.79 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 943,66 5,009. 00 60,499, 663.89 2,492,2 64,878. 55 2,613,7 24.91 306,361 ,018.88 1,458,6 58,882. 35 165,992 ,396.73 5,430,0 55,574. 31 加：会计政策 变更 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 943,66 5,009. 00 60,499, 663.89 2,492,2 64,878. 55 2,613,7 24.91 306,361 ,018.88 1,458,6 58,882. 35 165,992 ,396.73 5,430,0 55,574. 31 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -39,423, 599.12 -624,74 2,790.1 8 667,339 .83 15,277, 332.22 -11,069, 018.90 -11,444, 774.75 -670,73 5,510.9 0 （一）综合收益总 额 -624,74 2,790.1 8 98,574, 814.22 -34,018, 353.83 -560,18 6,329.7 9 （二）所有者投入 和减少资本 23,401, 544.13 23,401, 544.13 1．股东投入的普 通股 23,401, 544.13 23,401, 544.13 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 15,277, 332.22 -109,64 3,833.1 2 -994,80 0.00 -95,361, 300.90 1．提取盈余公积 15,277, 332.22 -15,277, 332.22 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -94,366, 500.90 -994,80 0.00 -95,361, 300.90 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 667,339 .83 166,834 .95 834,174 .78 1．本期提取 1,034,5 48.24 258,637 .06 1,293,1 85.30 2．本期使用 367,208 .41 91,802. 11 459,010 .52 （六）其他 -39,423, 599.12 -39,423, 599.12 四、本期期末余额 943,66 5,009. 00 21,076, 064.77 1,867,5 22,088. 37 3,281,0 64.74 321,638 ,351.10 1,447,5 89,863. 45 154,547 ,621.98 4,759,3 20,063. 41 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 943,66 5,009. 00 53,460, 479.25 1,013,5 89,849. 86 2,923,7 64.41 290,310 ,965.21 1,440,9 02,624. 68 215,092 ,786.26 3,959,9 45,478. 67 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 943,66 5,009. 00 53,460, 479.25 1,013,5 89,849. 86 2,923,7 64.41 290,310 ,965.21 1,440,9 02,624. 68 215,092 ,786.26 3,959,9 45,478. 67 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 7,039,1 84.64 1,478,6 75,028. 69 -310,03 9.50 16,050, 053.67 17,756, 257.67 -49,100 ,389.53 1,470,1 10,095. 64 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 （一）综合收益总 额 1,478,6 75,028. 69 80,989, 561.79 -36,137 ,394.79 1,523,5 27,195. 69 （二）所有者投入 和减少资本 7,039,1 84.64 129,345 .69 7,168,5 30.33 1．股东投入的普 通股 5,490,9 90.56 5,490,9 90.56 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 1,548,1 94.08 129,345 .69 1,677,5 39.77 （三）利润分配 16,050, 053.67 -63,233, 304.12 -13,014 ,830.56 -60,198, 081.01 1．提取盈余公积 16,050, 053.67 -16,050, 053.67 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -47,183, 250.45 -315,84 0.00 -47,499, 090.45 4．其他 -12,698 ,990.56 -12,698, 990.56 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -310,03 9.50 -77,509 .87 -387,54 9.37 1．本期提取 1,461,5 42.48 365,385 .62 1,826,9 28.10 2．本期使用 1,771,5 81.98 442,895 .49 2,214,4 77.47 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 （六）其他 四、本期期末余额 943,66 5,009. 00 60,499, 663.89 2,492,2 64,878. 55 2,613,7 24.91 306,361 ,018.88 1,458,6 58,882. 35 165,992 ,396.73 5,430,0 55,574. 31 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 943,665, 009.00 42,128,75 6.29 2,492,264 ,878.55 303,122,2 14.30 1,654,2 06,590. 46 5,435,387 ,448.60 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 943,665, 009.00 42,128,75 6.29 2,492,264 ,878.55 303,122,2 14.30 1,654,2 06,590. 46 5,435,387 ,448.60 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -39,423,5 99.12 -673,654, 644.13 15,277,33 2.22 43,129, 489.05 -654,671, 421.98 （一）综合收益总 额 -673,654, 644.13 152,773 ,322.17 -520,881, 321.96 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 15,277,33 -109,64 -94,366,5 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 2.22 3,833.1 2 00.90 1．提取盈余公积 15,277,33 2.22 -15,277, 332.22 2．对所有者（或 股东）的分配 -94,366, 500.90 -94,366,5 00.90 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -39,423,5 99.12 -39,423,5 99.12 四、本期期末余额 943,665, 009.00 2,705,157 .17 1,818,610 ,234.42 318,399,5 46.52 1,697,3 36,079. 51 4,780,716 ,026.62 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 943,665, 009.00 40,882,36 8.83 1,013,589 ,849.86 287,072,1 60.63 1,556,9 39,357. 85 3,842,148 ,746.17 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 943,665, 40,882,36 1,013,589 287,072,1 1,556,9 3,842,148 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 009.00 8.83 ,849.86 60.63 39,357. 85 ,746.17 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,246,387 .46 1,478,675 ,028.69 16,050,05 3.67 97,267, 232.61 1,593,238 ,702.43 （一）综合收益总 额 1,478,675 ,028.69 160,500 ,536.73 1,639,175 ,565.42 （二）所有者投入 和减少资本 1,246,387 .46 1,246,387 .46 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 1,246,387 .46 1,246,387 .46 （三）利润分配 16,050,05 3.67 -63,233, 304.12 -47,183,2 50.45 1．提取盈余公积 16,050,05 3.67 -16,050, 053.67 2．对所有者（或 股东）的分配 -47,183, 250.45 -47,183,2 50.45 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 四、本期期末余额 943,665, 009.00 42,128,75 6.29 2,492,264 ,878.55 303,122,2 14.30 1,654,2 06,590. 46 5,435,387 ,448.60 三、公司基本情况 安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘［1998］ 83号文件批准，由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人，对其生产经营性资产及其相关债项进行重组，并 通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字[1998]169号、证监发字[1998]170号文批准，本公司已于 1998年6月22日向社会公开发行人民币普通股5,000万股（含公司职工股500万股），1998年7月5日召开了 创立大会，并于1998年7月10日在安徽省工商行政管理局注册登记，注册资本为17,000万元。经深圳证券 交易所深证发[1998]251号文审核同意，本公司股票于1998年10月7日在深圳证券交易所挂牌交易。经中国 证监会证监公司字（2001）14号文核准，本公司于2001年3月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东 公开配售人民币普通股1,500万股，股本增至18,500万元。2001年4月，本公司实施了2000年度资本公积转 增股本方案，即向全体股东按每10股转增1.837837股，股本增至218,999,984元。2002年4月，本公司实施 了2001年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积按每10股转增5股，以未分配利润按每10股送1股，股 本增至350,399,974元。2003年4月，本公司实施了2002年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每10 股转增3股，股本增至455,519,966元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110号文核准，本公 司于2004年8月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股36,934,051股，股本增 至492,454,017元。2004年10月，本公司实施了2004年半年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积按 每10股转增2.3125股，以未分配利润按每10股送0.4625股，至此，股本总额增至629,110,006元，其中安 徽华茂集团有限公司（以下简称“华茂集团”）持有的国有法人股为377,466,005股，占全部股份的60%， 社会公众股为251,644,001股，占全部股份的40%。2005年12月，根据本公司召开的股权分置改革A股市场 相关股东会议审议通过股权分置改革方案，即在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流 通股获得公司唯一非流通股股东华茂集团安排的3.4股对价股份。本公司实施股权分置改革的股份变更登 记日为2006年1月11日，流通股股东获得的对价股份到账日为2006年1月12日，华茂集团持有的非流通股份 291,907,045股相应全部变更为有限售条件的流通股。 2011年3月，本公司实施了2010年度资本公积、未分配利润转增股本方案，即向全体股东以资本公积 按每10 股转增2 股、以未分配利润按每10 股送3股，股本增至943,665,009元。 公司总部的经营地址：安徽省安庆市大观区纺织南路80号，法定代表人：倪俊龙。 本公司经营范围为：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装、印染加工； 纺织设备及配件、家用纺织品销售；投资管理。 财务报告批准报出日：2017年3月25日。 （1）本期末纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例% 直接 间接 1 安徽省丰华纺织有限公司 丰华纺织 100.00 — 2 安庆市振风拍卖有限公司 振风拍卖 80.00 — 3 安徽华泰纺织有限公司 华泰纺织 100.00 — 4 安徽华意制线有限公司 华意制线 70.00 — 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 5 安徽华茂产业投资有限公司 华茂产业投资 100.00 — 6 安徽华茂纺织（潜山）有限公司 华茂潜山 70.00 — 7 新疆华茂阿拉尔纺织有限公司 阿拉尔 45.03 25.63 8 安徽华茂织染有限公司 华茂织染 90.00 — 9 安庆元鸿矿业投资有限公司 元鸿矿业 100.00 — 10 安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司 佰斯特 75.00 — 11 上海华茂贝世特纺织科技有限公司*1 贝世特 — 75.00 12 华茂（香港）贸易有限公司 香港公司 100.00 — 13 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 华茂经纬 75.00 — 14 安庆华维产业用布科技有限公司 华维产业 86.84 — 15 浏阳市鑫磊矿业开发有限公司*2 鑫磊矿业 — 80.00 16 昆明市东川区老明槽矿业有限公司*3 老明槽矿业 — 80.00 17 安徽华茂纺织染整技术研究院 华茂研究院 100.00 — 18 阿拉山口华茂纺织有限公司*4 阿拉山口华茂 37.50 62.50 19 阿拉山口华泰进出口有限公司 阿拉山口华泰进出口 100.00 — 20 安庆华欣产业用布有限公司 华欣产业 100.00 — 21 安庆华一纺织科技有限公司 华一纺织 100.00 — 22 安徽泰阳织造科技有限公司 泰阳织造 70.00 — 23 华茂凯尔默高丁服装有限公司（HKG Garment Solution GmbH） 华茂凯尔默高丁 61.94 — 24 华茂德国时装设计有限公司（Fashion &Style GmbH） 德国时装设计 61.94 — 注*1：上海华茂贝世特纺织科技有限公司系控股子公司安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司的全资子公 司。 注*2：浏阳市鑫磊矿业开发有限公司系全资子公司安庆元鸿矿业投资有限公司的控股子公司，元鸿矿 业对其持股比例为80%。 注*3：昆明市东川区老明槽矿业有限公司系全资子公司安庆元鸿矿业投资有限公司的控股子公司，元 鸿矿业对其持股比例为80%。 注*4：阿拉山口华茂纺织有限公司系公司与安徽华茂经纬新型纺织有限公司共同出资设立的公司，本 公司直接持股32.50%，子公司华茂经纬持股62.50%。 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。 （2）本公司本期合并财务报表范围变化 本期新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 安徽泰阳织造科技有限公司 泰阳织造 新设子公司 2 华茂凯尔默高丁服装有限公司（HKG Garment Solution GmbH） 华茂凯尔默高丁 新设子公司 3 华茂德国时装设计有限公司（Fashion &Style GmbH） 德国时装设计 新设子公司 本期减少子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 新疆阿拉尔华经纺织有限公司 阿拉尔华经 注销 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释 的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本 公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会 计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账 面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会 计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对 于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司 的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得 的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买 方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负 债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额 确认为合并当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结 合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力 运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割 的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利 作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损 失的，全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整， 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并 利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直 存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直 存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负 债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资 与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收 益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予 以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计 税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合 并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利 润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归 属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内 部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损 益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其 余额仍冲减少数股东权益。 （5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权 投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权 投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务 报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持 股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始 成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢 价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不 涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股 比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配 利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制 方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易” 进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的 公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按 照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投 资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面 价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未 分配利润。 本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调 整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合 并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整 所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前 实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一 情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足 在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和 被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有 者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务 报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价 的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合 并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所 支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成 本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的 公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按 照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照 权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初 始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权 益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方 重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本 公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余 股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期 损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，按照“母公司处 置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计 处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差 额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并 财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后 按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 遵循《企业会计准则第40号——合营安排》 8、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起 三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和 会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表， 再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单 独列示“其他综合收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率 折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 （1）金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指 本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在 初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价 款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有 期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其 变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公 司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含 的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和 实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之 间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款 项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷 款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初 始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单 独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损益。采用实际利率法计算 的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告 发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当 期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 （3）金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可 供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适 合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行 后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生 减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （4）金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合 金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可 能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自 身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债 后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益 工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同 权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合 同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量 （例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （5）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的 现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够 单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制 的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相 对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金融资产整体，并将收 到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业继续确认该金融资产产生 的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （6）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该 金融负债，也不终止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销 后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法 收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．持有至到期投资减值测试 持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未 发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取 得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利 率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折 现率。 即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用 条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。 对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。 持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作 为利率计算确认。 B.可供出售金融资产减值测试 在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持 续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%， 或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性 的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减 值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用 的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 （9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场 的价格计量相关资产或负债的公允价值。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交 易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市 场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使 用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额 作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该 输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数 据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所 使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二 层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市 场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将期末余额中单项金额 500 万元（含 500 万元）以上应收账款， 100 万元（含 100 万元）以上其他应收款确定为单项金额重大的应收款 项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄 作为信用风险特征组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 6.00% 6.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏 账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。此外，本公司对合并财务报 表范围内各公司之间往来不计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物品等。具体分为原材料、委托加工物资、周转材料、在产品、库存 商品等。 （2）发出存货的计价方法 存货除原材料外按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前 场所和使用状态所发生的支出。原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将 计划成本调整为实际成本。存货发出按加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每月盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计 入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后 事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分 的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量 基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可 变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提 的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 无。 14、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性 投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体 控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与 方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的 参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判 断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持 有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方 单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等 的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认 为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不 形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 1、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的 面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益； 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并 发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投 资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的 公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值 和相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与 债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股 权投资采用权益法核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派 的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计 算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以 外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净 损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调 整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营 企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认 投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股 权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类 为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变 动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其 在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益 法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 的基础进行会计处理。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很 可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件 的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 机械设备 年限平均法 10-14 3、5 或 10 9.70-6.43 动力设备 年限平均法 11-18 3、5 或 10 8.82-5.00 运输设备 年限平均法 6-12 3、5 或 10 16.17-7.50 仪器仪表 年限平均法 8-12 3、5 或 10 12.13-7.50 非生产用设备 年限平均法 18-22 3、5 或 10 5.39-4.09 专用设备 年限平均法 8-14 3、5 或 10 12.13-6.42 生产用房 年限平均法 30-40 3、5 或 10 3.23-2.25 非生产用房 年限平均法 35-45 3、5 或 10 2.77-2.00 建筑物 年限平均法 15-25 3、5 或 10 6.47-3.60 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为 融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届 满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到 预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工 程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但 尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再 按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时 予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本 化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为 专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 无。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 20、油气资产 无。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、计 算机软件、专利权、工业产权及专有技术等。无形资产按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 法定使用权 计算机软件 3-5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无 形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不 确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核 后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理 摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值 准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方 承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无 形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进 行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊 销。 （2）内部研究开发支出会计政策 （1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的 支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 （2）开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需 求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于 账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计 提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。 （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值 时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目 全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可 收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或 若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （5）无形资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 （6）商誉减值测试 企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资 产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：首 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较， 确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组 或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资 产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组 或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价 值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下： 项 目 摊销年限 经营租赁方式租入的固定资产改良支出 5年 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费 为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定 提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算 确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪 酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累 积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金 额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃 市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估 计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产 负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确 定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划 净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允 许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用 以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加 或减少； （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计 期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表 日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞 退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金 额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 无。 26、股份支付 无。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无。 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收 入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： 1.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是， 以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等 与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当 期损益； ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债 表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延 所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认 为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来 应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的 影响额不确认为递延所得税资产： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的， 其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确 认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般 确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延 所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差 异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合 收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、 同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税 法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计 可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所 得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面 价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或 递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合 并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本 公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确 认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认 的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租 赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内， 按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费 用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租 期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期 内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收 入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相 同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。 发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同 而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命 作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁 资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之 和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应 收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/其他业务收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 将合并利润表及母公司利润表 中的“营业税金及附加”项目调 整为“税金及附加”项目。 属于根据法律、行 政法规或者国家统 一的会计制度的要 求变更会计政策 的，非自主变更会 计政策。 根据财会〔2016〕22 号财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通 知规定：“全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称 调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、 城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船 税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税 金及附加”项目。上述会计准则于 2016 年 5 月 1 日起施行。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 本公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》财企〔2012〕16号有关规定，按《企业安全生 产费用提取和使用管理办法》第十条规定提取安全生产费用。 安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先 通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时，按 照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 4%、13%、17% 城市维护建设税 流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、16.50% 营业税 应税收入 5% 教育费附加 流转税额 5% 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 安徽华茂纺织股份有限公司 15% 安徽华泰纺织有限公司 15% 2、税收优惠 本公司及子公司华泰纺织按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。 子公司华茂（香港）贸易有限公司按应纳税所得额的16.5%计缴企业所得税。 子公司华茂凯尔默高丁服装有限公司按应纳税所得额的16%计缴企业所得税。 华茂德国时装设计有限公司按应纳税所得额的16%计缴企业所得税。 子公司振风拍卖为小型微利企业，按应纳税所得额的20%计缴企业所得税。 其他公司均按25%的税率计缴企业所得税。 根据皖高企认【2015】7号《关于公示安徽省2015年第一批复审通过的高新技术企业名单的通知》， 本公司通过高新技术企业复审，由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税 务局联合颁发《高新技术企业证书》，发证日期为2015年6月19日，证书编号为GF201534000139，有效期 为3年，自2015年1月1日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。根据高新技术企业所得税优惠政策， 公司2015-2017年度减按15%的税率缴纳企业所得税。 根据皖高企认[2015]6号《关于公布安徽省2015年第一批高新技术企业认定名单的通知》，子公司安 徽华泰纺织有限公司被认定为高新技术企业，由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、 安徽省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》，发证日期为 2015年6月19日，证书编号为 GR201534000422，有效期为3年，自2015年1月1日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。根据高新 技术企业所得税优惠政策，公司2015-2017年度减按15%的税率缴纳企业所得税。 2012年12月27日，安徽省发展和改革委员会认定本公司控股子公司安庆华维产业用布科技有限公司 （以下简称“华维产业”）的纯棉水刺无纺布产品（工艺）为国家鼓励的资源综合利用，并颁发《安徽省 资源综合利用认定证书》，有效期为2012年1月至2013年12月，根据安徽省发展和改革委员会皖发改环资 [2014]539号文件规定，华维产业于2014年11月重新取得《安徽省资源综合利用认定证书》；根据国家税 务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知（国税函[2009]185号），在计算应纳税所得额 时，华维产业本年生产的产品取得的收入减按90%计入当年收入总额。 3、其他 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 24,612.58 23,106.08 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 银行存款 307,497,124.54 149,116,394.27 其他货币资金 10,331.27 2,452,089.77 合计 307,532,068.39 151,591,590.12 其中：存放在境外的款项总额 14,323,703.53 505,875.29 其他说明 （1）其他货币资金期末余额中存放于证券公司的存出投资款为10,331.27元，期末货币资金中无因抵 押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 （2）存放在境外的款项中，存放在子公司香港公司的货币资金期末余额为9,347,209.23元，存放在子 公司华茂凯尔默高丁服装有限公司的货币资金期末余额为3,113,299.68元，存放在子公司华茂德国时装设 计有限公司的货币资金期末余额为1,863,194.62元。 （3）货币资金期末余额比期初余额增长102.87%，主要原因是本期在二级市场上出售股票较多，现金 净流入较大。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 8,442,550.00 权益工具投资 8,442,550.00 合计 8,442,550.00 其他说明： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额系公司本期在二级市场上购买的股票。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 77,285,890.86 140,568,263.54 合计 77,285,890.86 140,568,263.54 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据（已背书） 252,771,863.39 银行承兑票据（已贴现） 27,072,488.10 合计 279,844,351.49 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 应收票据期末余额比期初余额下降45.02%，主要原因是本期票据背书金额较大，期末结存金额下降。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 164,771, 267.93 98.97% 11,602,7 98.99 7.04% 153,168,4 68.94 184,580 ,423.20 99.37% 12,827,50 1.54 6.95% 171,752,92 1.66 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,718,14 3.70 1.03% 1,718,14 3.70 100.00% 1,162,6 20.10 0.63% 1,162,620 .10 100.00% 合计 166,489, 411.63 100.00% 13,320,9 42.69 8.00% 153,168,4 68.94 185,743 ,043.30 100.00% 13,990,12 1.64 7.53% 171,752,92 1.66 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 162,422,033.89 9,745,322.03 6.00% 1 年以内小计 162,422,033.89 9,745,322.03 6.00% 1 至 2 年 490,157.60 49,015.76 10.00% 2 至 3 年 59,547.34 8,932.10 15.00% 5 年以上 1,799,529.10 1,799,529.10 100.00% 合计 164,771,267.93 11,602,798.99 7.04% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 669,178.95 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 COTONIFICIO ALBINI SPA 7,685,607.33 4.62 461,136.44 绍兴市柯桥区诗韵纺织绣品有限公司 6,561,561.97 3.94 393,693.72 BOSIFIL SPA 6,545,024.12 3.93 392,701.45 浙江美欣达印染集团股份有限公司 6,377,701.53 3.83 382,662.09 安徽中天纺织科技股份有限公司 5,734,799.92 3.44 344,088.00 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 合 计 32,904,694.87 19.76 1,974,281.70 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 冠龙（福建）纺织有限公司 887,223.60 887,223.60 100.00 *1 珠海市金福运针织有限公司 830,920.10 830,920.10 100.00 *2 合 计 1,718,143.70 1,718,143.70 100.00 — 注 *1：冠龙（福建）纺织有限公司（以下简称“冠龙公司”）拖欠华茂潜山货款331,700.00元，拖欠 华茂经纬货款555,523.60元。由于冠龙公司经营恶化，已被银行及多家企业起诉，华茂潜山和华茂经纬预 计上述款项可能难以收回，故对其全额计提坏账准备。 注 *2：珠海市金福运针织有限公司（以下简称“金福运公司”）拖欠本公司货款830,920.10元，本公 司向珠海市香洲区人民法院提起诉讼，请求法院判决金福运公司偿还本公司货款及延期付款利息。2009年 8月末，广东省珠海市中级人民法院以（2009）珠中法民二终字第409号《民事判决书》裁定金福运公司偿 还公司货款830,920.10元，同时支付本公司相应的延期付款利息。公司预计该款项可能难以收回，故对其 全额计提坏账准备，并且未确认本公司应收取的延期付款利息收入。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 169,251,943.09 97.17% 156,649,314.81 97.64% 1 至 2 年 1,886,719.75 1.08% 3,195,206.65 1.99% 2 至 3 年 2,720,079.78 1.56% 550,324.54 0.34% 3 年以上 332,814.06 0.19% 52,191.72 0.03% 合计 174,191,556.68 -- 160,447,037.72 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例（%） 阿瓦提县天韵棉业有限责任公司 60,780,845.31 34.90 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 新疆国懋棉麻有限公司 46,702,974.68 26.81 新疆兵团天汇棉业有限责任公司 13,678,468.35 7.85 新疆银花锦昇棉业有限公司 8,261,149.68 4.74 青岛润翔国际贸易有限公司 5,296,068.70 3.04 合 计 134,719,506.72 77.34 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 40,542,8 09.70 100.00% 3,698,34 8.39 9.12% 36,844,46 1.31 12,997, 556.74 100.00% 1,514,937 .15 11.66% 11,482,619. 59 合计 40,542,8 09.70 100.00% 3,698,34 8.39 9.12% 36,844,46 1.31 12,997, 556.74 100.00% 1,514,937 .15 11.66% 11,482,619. 59 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 30,997,597.97 1,859,855.88 6.00% 1 年以内小计 30,997,597.97 1,859,855.88 6.00% 1 至 2 年 1,013,771.06 101,377.11 10.00% 2 至 3 年 7,437,158.98 1,115,573.85 15.00% 3 年以上 945,480.29 472,740.15 50.00% 3 至 4 年 50.00% 5 年以上 148,801.40 148,801.40 100.00% 合计 40,542,809.70 3,698,348.39 9.12% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,183,411.24 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收处置投资款 35,208,345.81 6,677,445.81 保证金 1,733,645.21 2,707,059.35 备用金 1,440,174.62 1,933,054.40 其他 2,160,644.06 1,679,997.18 合计 40,542,809.70 12,997,556.74 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 大连成功食品有限公司 应收处置投资款 28,530,900.00 1 年以内 70.37% 1,711,854.00 JENNY FABRICS AG 应收处置投资款 6,677,445.81 2-3 年 16.47% 1,001,616.87 安庆市土地收购储备中心 保证金 660,000.00 3-4 年 1.63% 330,000.00 发债费用 发债费用 330,188.67 1 年以内 0.82% 19,811.32 安徽众恒复合材料科技有限公司 代付款 176,031.10 1 年以内 0.43% 10,561.87 合计 -- 36,374,565.58 -- 89.72% 3,073,844.06 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 其他应收款期末余额比期初余额增长211.93%，主要原因是子公司华茂产业投资本期转让其持有的汪 清县龙腾能源开发有限公司股权，应收处置投资款增长较大。 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 129,000,478.30 18,348,153.01 110,652,325.29 173,269,241.40 15,550,590.93 157,718,650.47 在产品 50,862,250.71 2,415,347.74 48,446,902.97 52,635,781.16 3,921,199.96 48,714,581.20 库存商品 262,244,024.65 28,329,482.97 233,914,541.68 216,102,153.36 22,422,770.56 193,679,382.80 委托加工物资 6,072.51 6,072.51 204,195.44 204,195.44 合计 442,112,826.17 49,092,983.72 393,019,842.45 442,211,371.36 41,894,561.45 400,316,809.91 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 15,550,590.93 17,959,724.17 15,162,162.09 18,348,153.01 在产品 3,921,199.96 2,415,347.74 3,921,199.96 2,415,347.74 库存商品 22,422,770.56 18,962,091.53 13,055,379.12 28,329,482.97 合计 41,894,561.45 39,337,163.44 32,138,741.17 49,092,983.72 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 64,760,209.00 25,000,000.00 待抵扣增值税进项税额 56,659,817.62 42,177,957.76 预缴增值税 2,266,992.91 待摊电费 1,667,370.65 501,058.38 合计 123,087,397.27 69,946,009.05 其他说明： （1）其他流动资产期末余额中理财产品系本公司购买的中国工商银行理财产品以及金中投聚金利集 合资产管理计划。 （2）其他流动资产期末余额比期初余额增长75.97%，主要原因是公司本期购买的理财产品金额较大。 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 3,011,849,573. 16 11,208,562.32 3,000,641,010. 84 3,913,932,469.2 3 11,208,562.32 3,902,723,906.91 按公允价值计量的 2,670,470,433. 53 4,114,620.55 2,666,355,812. 98 3,508,753,329.6 0 4,114,620.55 3,504,638,709.05 按成本计量的 341,379,139.63 7,093,941.77 334,285,197.86 405,179,139.63 7,093,941.77 398,085,197.86 合计 3,011,849,573. 16 11,208,562.32 3,000,641,010. 84 3,913,932,469.2 3 11,208,562.32 3,902,723,906.91 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 460,640,758.08 460,640,758.08 公允价值 2,209,829,675.45 2,209,829,675.45 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 1,871,821,624.10 1,871,821,624.10 已计提减值金额 4,114,620.55 4,114,620.55 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 广州科密 股份有限 公司 67,000,000 .00 67,000,000 .00 7.19% 武汉光谷 融资租赁 有限公司 54,747,559 .69 54,747,559 .69 5.00% 5,393,594. 66 国泰君安 投资管理 股份有限 公司 38,562,774 .24 38,562,774 .24 7,093,941. 77 7,093,941. 77 2.15% 博雅软件 股份有限 公司 28,290,943 .09 28,290,943 .09 3.21% 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 珠海盈创 科技发展 有限公司 25,000,000 .00 25,000,000 .00 7.14% 汪清县龙 腾能源开 发有限公 司 *1 23,800,000 .00 23,800,000 .00 上海网达 软件股份 有限公司 *2 22,000,000 .00 22,000,000 .00 BESTE-SP A 20,209,750 .00 20,209,750 .00 10.25% 武汉海川 泽福投资 管理股份 有限公司 *3 19,800,000 .00 19,800,000 .00 博雅软银 投资（北 京）有限 公司 19,629,604 .86 19,629,604 .86 12.48% 北京格源 天润生物 技术有限 公司 15,000,000 .00 15,000,000 .00 14.85% 重庆杜克 高压密封 件有限公 司 15,000,000 .00 15,000,000 .00 5.77% 深圳华意 隆电气股 份有限公 司 14,000,000 .00 14,000,000 .00 1.85% 深圳市英 泓瑞方投 资合伙企 业 10,000,000 .00 10,000,000 .00 5.88% 安庆奥萨 医药有限 公司 9,373,299. 00 9,373,299. 00 19.00% 424,528.30 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 深圳市合 强创华科 技有限公 司 6,000,000. 00 6,000,000. 00 20.00% 四川广汉 士达炭素 股份有限 公司 6,000,000. 00 6,000,000. 00 4.76% 安庆市嘉 欣医疗用 品科技有 限公司*4 4,500,000. 00 4,500,000. 00 18.00% 上海伊禾 农产品科 技发展有 限公司 4,255,208. 75 4,255,208. 75 2.80% 安徽中创 磷脂科技 有限公司 3,600,000. 00 3,600,000. 00 18.00% 安徽泰香 农业科技 发展有限 公司 2,700,000. 00 2,700,000. 00 3.00% 安庆振风 典当有限 责任公司 2,000,000. 00 2,000,000. 00 19.97% 200,000.00 安庆市皖 江网络拍 卖服务中 心 10,000.00 10,000.00 3.23% 合计 405,179,13 9.63 6,300,000. 00 70,100,000 .00 341,379,13 9.63 7,093,941. 77 7,093,941. 77 -- 6,018,122. 96 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 11,208,562.32 11,208,562.32 期末已计提减值余额 11,208,562.32 11,208,562.32 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 注 *1：本期子公司产业投资处置了对汪清县龙腾能源开发有限公司的投资。 注 *2：因上海网达软件股份有限公司本期成功发行上市，公司对上海网达软件股份有限公司股权的核 算由以成本法计量转为以公允价值计量。 注 *3：本期子公司产业投资处置了对武汉海川泽福投资管理股份有限公司的投资。 注 *4：本期公司处置了对安庆市嘉欣医疗用品科技有限公司的投资。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 安徽华茂 恩逖艾世 时装有限 公司 23,377,76 0.22 -2,695,03 2.69 20,682,72 7.53 上海华茂 恩逖艾世 服饰有限 公司 1,502,822 .88 -1,502,82 2.88 小计 24,880,58 3.10 -4,197,85 5.57 20,682,72 7.53 二、联营企业 安徽华鹏 纺织有限 公司 22,336,05 1.40 -614,563. 65 21,721,48 7.75 厦门中科 大微电子 软件股份 有限公司 1,979,603 .65 1,979,603 .65 1,979,603 .65 安徽华茂 华阳河农 业股份有 限公司 2,802,659 .68 -36,587.1 5 2,766,072 .53 德生纺织 印染（安 庆）有限 公司 18,330,28 1.61 -63,413.9 3 2,312,971 .70 15,953,89 5.98 新疆利华 棉业股份 有限公司 165,890,6 71.50 72,553,20 0.00 1,810,042 .42 -4,209,38 9.68 -46,172,6 72.78 189,871,8 51.46 安徽华茂 振阳投资 有限公司 8,003,441 .97 -66,079.4 3 7,937,362 .54 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 华茂国际 纺织有限 公司 1,176,581 .42 -155,541. 65 1,021,039 .77 重庆当代 砾石股权 投资管理 有限公司 805,461,5 85.15 4,978,926 .26 810,440,5 11.41 天津棉棉 电子商务 股份有限 公司 3,500,000 .00 3,500,000 .00 -3,145,23 1.39 3,854,768 .61 小计 1,029,480 ,876.38 76,053,20 0.00 2,707,551 .48 -4,209,38 9.68 -46,172,6 72.78 2,312,971 .70 1,055,546 ,593.70 1,979,603 .65 合计 1,054,361 ,459.48 76,053,20 0.00 -1,490,30 4.09 -4,209,38 9.68 -46,172,6 72.78 2,312,971 .70 1,076,229 ,321.23 1,979,603 .65 其他说明 （1）本期公司以4.12元/股的价格投资72,553,200.00元购买新疆利华棉业股份有限公司1,761.00万 股新增发行股份，增持后持股比例为30%。 （2）本期公司对天津棉棉电子商务股份有限公司履行第二次出资，出资金额为350万元，本次出资后 持股比例不变。 （3）长期股权投资减值准备系以前年度计提，本期未发生变动。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 生产设备 动力设备 运输设备 非生产用设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 887,966,522.22 2,357,741,254.40 190,450,943.31 14,097,525.93 85,370,571.44 3,535,626,817.30 2.本期增加金 额 22,505,532.63 68,076,346.41 7,968,645.18 1,007,277.35 16,241,435.97 115,799,237.54 （1）购置 13,877,688.17 7,968,645.18 1,007,277.35 15,681,094.10 38,534,704.80 （2）在建工 程转入 22,505,532.63 54,198,658.24 560,341.87 77,264,532.74 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 5,901.00 18,535,927.15 1,065,862.52 215,280.33 157,727.71 19,980,698.71 （1）处置或 报废 5,901.00 18,535,927.15 1,065,862.52 215,280.33 157,727.71 19,980,698.71 4.期末余额 910,466,153.85 2,407,281,673.66 197,353,725.97 14,889,522.95 101,454,279.70 3,616,198,376.37 二、累计折旧 1.期初余额 138,304,774.53 1,289,897,373.79 99,187,656.23 7,086,029.37 39,486,522.68 1,573,962,356.60 2.本期增加金 额 24,903,294.02 141,687,051.91 10,828,237.44 1,156,315.89 9,687,779.40 188,262,678.66 （1）计提 24,903,294.02 141,687,051.91 10,828,237.44 1,156,315.89 9,687,779.40 188,262,678.66 3.本期减少金 额 16,396,281.09 696,752.44 192,152.81 148,270.27 17,433,456.61 （1）处置或 报废 16,396,281.09 696,752.44 192,152.81 148,270.27 17,433,456.61 4.期末余额 163,208,068.55 1,415,188,144.61 109,319,141.23 8,050,192.45 49,026,031.81 1,744,791,578.65 三、减值准备 1.期初余额 1,102,444.55 27,410,510.44 512,354.24 207,186.61 29,232,495.84 2.本期增加金 32,285,790.46 32,285,790.46 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 1,102,444.55 59,696,300.90 512,354.24 207,186.61 61,518,286.30 四、账面价值 1.期末账面价 值 746,155,640.75 932,397,228.15 87,522,230.50 6,839,330.50 52,221,061.28 1,825,135,491.18 2.期初账面价 值 748,559,303.14 1,040,433,370.17 90,750,932.84 7,011,496.56 45,676,862.15 1,932,431,964.86 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 华茂佰斯特厂房 84,204,021.16 正在办理中 华泰纺织厂房 61,381,558.83 正在办理中 华茂织染厂房 85,509,449.33 正在办理中 其他说明 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 华欣产业生产线 22,430,415.59 22,430,415.59 老明槽矿井工程 14,857,219.76 14,857,219.76 织造染纱项目 11,788,257.77 11,788,257.77 公租房 3,661,087.00 3,661,087.00 329,700.00 329,700.00 布机改造工程 2,681,060.28 2,681,060.28 高档家用装饰布项目 2,608,172.49 2,608,172.49 鑫磊矿井工程 1,078,157.44 1,078,157.44 449,068.61 449,068.61 5 万锭环锭纺项目 2,176,269.45 2,176,269.45 SAP 工程 622,705.92 622,705.92 零星工程 1,074,811.62 1,074,811.62 合计 44,247,150.57 44,247,150.57 19,509,775.36 19,509,775.36 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 华欣产 业生产 线 80,000,0 00.00 22,430,4 15.59 22,430,4 15.59 63.15% 80% 其他 老明槽 矿井工 程 14,857,2 19.76 389,760. 00 15,246,9 79.76 — 其他 织造染 纱项目 50,000,0 00.00 31,665,9 25.64 19,877,6 67.87 11,788,2 57.77 63.33% 70% 其他 公租房 5,000,00 0.00 329,700. 00 3,331,38 7.00 3,661,08 7.00 73.22% 90% 其他 布机改 造工程 3,000,00 0.00 2,681,06 0.28 2,681,06 0.28 89.37% 90% 其他 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 高档家 用装饰 布项目 100,000, 000.00 12,803,0 44.26 10,194,8 71.77 2,608,17 2.49 12.80% 45% 其他 鑫磊矿 井工程 449,068. 61 4,379,73 7.59 3,750,64 8.76 1,078,15 7.44 — 其他 扩建 5 万纱锭 75,000,0 00.00 15,177,8 49.85 15,177,8 49.85 84.28% 100% 其他 5 万锭环 锭纺项 目 120,000, 000.00 2,176,26 9.45 3,781,47 2.82 5,957,74 2.27 53.32% 100% 其他 SAP 工 程 11,000,0 00.00 622,705. 92 1,749,95 0.55 2,372,65 6.47 89.02% 90% 其他 合计 444,000, 000.00 18,434,9 63.74 98,390,6 03.58 70,205,7 60.28 2,372,65 6.47 44,247,1 50.57 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （1）在建工程本期其他减少中，转入无形资产-软件金额为2,372,656.47元。 （2）在建工程期末余额比期初余额增长126.79%，主要原因是本期新增华欣产业生产线项目、华茂织 造染纱项目等项目，期末仍处于建设中。 （3）期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 167,593,765.58 426,104,977.50 15,533,792.94 609,232,536.02 2.本期增加 金额 9,813,128.00 3,977,140.06 13,733,713.43 （1）购置 9,813,128.00 1,604,483.59 11,417,611.59 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 在建工程转入 2,372,656.47 2,372,656.47 3.本期减少金 额 9,427,002.54 9,427,002.54 （1）处置 4.期末余额 167,979,891.04 426,104,977.50 19,510,933.00 613,595,801.54 二、累计摊销 1.期初余额 19,101,249.53 80,225,936.08 1,245,945.88 100,573,131.49 2.本期增加 金额 3,513,771.34 23,877,376.66 1,646,096.80 29,037,244.80 （1）计提 3,513,771.34 23,877,376.66 1,646,096.80 29,037,244.80 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 3.本期减少 金额 1,037,246.02 1,037,246.02 （1）处置 4.期末余额 21,577,774.85 104,103,312.74 2,892,042.68 128,573,130.27 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 146,402,116.19 322,001,664.76 16,618,890.32 485,022,671.27 2.期初账面 价值 148,492,516.05 345,879,041.42 14,287,847.06 508,659,404.53 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 期末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 华茂经纬商誉 356,377.74 356,377.74 华维产业商誉 275,946.90 275,946.90 合计 632,324.64 632,324.64 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 华茂经纬商誉 356,377.74 356,377.74 合计 356,377.74 356,377.74 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 根据持续经营的基本假设，结合资产特点，公司采用收益法对华茂经纬和华维产业两个资产组未来预 计产生的现金流量现值分别进行估算，以收益法测算结果与对应的长期股权投资账面价值分别进行比较， 若长期股权投资账面价值低于收益法测算结果，则可以认为本公司不存在合并商誉减值，不在进行减值准 备测试；若长期股权投资账面价值高于收益法测算结果，则需要测试组成资产组的资产市场价值扣除处置 费用后的净额，最终确定是否存在合并商誉减值。 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 12,504,844.80 2,152,095.13 11,696,850.72 1,793,024.26 存货跌价准备 26,401,724.58 4,023,931.70 25,544,839.77 3,831,725.96 固定资产减值准备 5,966,193.99 894,929.10 6,161,652.57 933,737.84 长期股权投资减值准备 1,979,603.65 296,940.55 1,979,603.65 296,940.55 可供出售金融资产减值准备 11,208,562.32 1,681,284.35 11,208,562.32 1,681,284.35 未实现内部收益 12,209,652.86 1,877,149.77 10,936,779.45 2,707,816.72 联营企业其他权益变动 8,954,635.33 1,343,195.30 合计 79,225,217.53 12,269,525.90 67,528,288.48 11,244,529.68 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 投资成本低于子公司可辨认净资产公允价值份额 41,955,026.61 10,488,756.65 41,955,026.61 10,488,756.65 计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动 2,209,829,675.45 338,008,051.35 2,932,076,327.74 439,811,449.19 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 805,722.31 120,858.35 联营企业其他权益变动* 35,971,650.00 5,395,747.50 合计 2,252,590,424.37 348,617,666.35 3,010,003,004.35 455,695,953.34 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 12,269,525.90 11,244,529.68 递延所得税负债 348,617,666.35 455,695,953.34 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 421,571,232.63 322,871,067.10 坏账准备 4,514,446.28 3,808,208.07 存货跌价准备 22,691,259.14 16,349,721.68 固定资产减值准备 55,552,092.31 23,070,843.27 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 递延收益 4,250,000.00 合计 508,579,030.36 366,099,840.12 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 17,277,159.16 2017 年 59,399,512.37 59,399,512.37 2018 年 30,118,470.17 30,259,382.83 2019 年 87,294,030.51 88,201,840.68 2020 年 127,733,172.06 127,733,172.06 2021 年 117,026,047.52 合计 421,571,232.63 322,871,067.10 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 购房款 57,752,570.21 26,407,393.65 预付工程设备款 22,274,328.66 11,985,704.50 合计 80,026,898.87 38,393,098.15 其他说明： （1）本期其他非流动资产中的购房款系公司预付给望江意达童装城有限公司的购买厂房款以及泰阳 织造预付给安徽华茂振阳投资有限公司的购买厂房款，期末上述厂房尚未交付，相关产权证书过户手续正 在办理中。 （2）其他非流动资产期末余额比期初余额增长108.44%，主要原因是期末预付的购房款和工程设备款 金额较大。 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 50,000,000.00 保证借款 115,000,000.00 50,000,000.00 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 信用借款 496,638,650.00 764,049,008.30 合计 661,638,650.00 814,049,008.30 短期借款分类的说明： （1）本期保证借款期末余额中，由本公司为子公司阿拉尔提供担保取得借款30,000,000.00元；由本 公司为子公司华茂潜山提供担保取得借款45,000,000.00元；由本公司为子公司佰斯特提供担保取得借款 20,000,000.00元，由本公司为子公司阿拉山口华茂提供担保取得借款20,000,000.00元。 （2）本期质押借款期末余额中，本公司以合同编号HM201612、HM201615下的应收账款4,455,434.93 美 元质押取得借款20,000,000.00元，以合同编号HM1607020下的应收账款35,318,906.32元质押取得借款 30,000,000.00元。 （3）短期借款期末余额中无逾期未偿还的短期借款。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 36,278,449.11 71,434,925.12 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 工程设备款 32,659,977.13 10,812,443.84 运费 3,405,510.96 3,777,472.56 其他款项 4,086,012.00 5,237,737.80 合计 76,429,949.20 91,262,579.32 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 期末应付的其他款项系蒸汽费、水电费等款项。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 23,997,960.92 19,551,889.58 合计 23,997,960.92 19,551,889.58 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 13,879,399.93 298,813,727.27 296,817,387.57 15,875,739.63 二、离职后福利-设定提 334,669.55 36,147,587.80 36,378,745.99 103,511.36 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 存计划 合计 14,214,069.48 334,961,315.07 333,196,133.56 15,979,250.99 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 13,715,303.14 266,166,893.85 264,030,534.73 15,851,662.26 2、职工福利费 10,074,752.05 10,074,752.05 3、社会保险费 118,960.79 14,290,925.50 14,386,573.92 23,312.37 其中：医疗保险费 101,229.43 11,985,562.98 12,068,204.96 18,587.45 工伤保险费 12,610.36 1,399,797.29 1,407,755.61 4,652.04 生育保险费 5,121.00 905,565.23 910,613.35 72.88 4、住房公积金 45,136.00 5,733,580.03 5,777,951.03 765.00 5、工会经费和职工教育经费 2,547,575.84 2,547,575.84 合计 13,879,399.93 298,813,727.27 296,817,387.57 15,875,739.63 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 306,871.23 34,069,084.13 34,284,270.72 91,684.64 2、失业保险费 27,798.32 2,078,503.67 2,094,475.27 11,826.72 合计 334,669.55 36,147,587.80 36,378,745.99 103,511.36 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,991,347.24 4,595,289.10 企业所得税 24,316,920.67 2,986,830.30 城市维护建设税 908,672.11 1,199,237.51 土地使用税 721,215.41 2,142,884.96 教育费附加 676,757.37 1,031,167.52 房产税 544,892.16 547,934.54 营业税 7,295,994.82 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 其他 1,680,047.02 1,295,507.40 合计 38,839,851.98 21,094,846.15 其他说明： 应交税费期末余额比期初余额增长84.12%，主要原因是本期所得税预缴金额较少，应交所得税余额增 加较大。 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 800,649.77 259,826.11 企业债券利息 63,713,124.93 63,713,124.97 短期借款应付利息 751,418.38 1,034,270.75 合计 65,265,193.08 65,007,221.83 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款*1 71,346,454.86 81,129,445.46 暂收款*2 42,896,145.00 42,896,145.00 受让股权款*3 11,738,905.21 8,639,214.85 代扣代缴社保及公积金 11,626,889.70 11,630,204.07 押金及保证金 4,517,508.78 1,679,066.95 咨询费 2,085,200.00 2,241,200.00 待付款 440,381.21 1,214,709.40 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 其他 6,792,009.92 5,811,621.62 合计 151,443,494.68 155,241,607.35 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 经纬纺织机械股 份有限公司 48,860,839.27 系子公司华茂经纬向该公司的借款，华茂经纬按 1 年期银行贷款利率向其支付利息。 安庆临港经济开 发区管理委员会 42,896,145.00 根据子公司华茂织染与安庆临港经济开发区管理委员会签订的《投资协议书》及《补充 协议》，华茂织染在投产后达到一定效益后，安庆临港经济开发区管理委员会对华茂织 染实行固定资产投资奖励。2012 年华茂织染先行以借款的方式取得该奖励款项，故华茂 织染暂将该款项记入其他应付款。根据子公司佰斯特与安庆临港经济开发区管理委员会 签订的《投资协议书》及《补充协议》，佰斯特在投产后达到一定效益后，安庆临港经 济开发区管理委员会对佰斯特实行固定资产投资奖励。2014 年佰斯特先行以借款的方式 取得该奖励款项，故佰斯特暂将该款项记入其他应付款。 罗兴华 12,831,253.73 老明槽矿业欠原股东罗兴华款项 合计 104,588,238.00 -- 其他说明 注 *1：往来款主要为华茂经纬欠经纬纺织机械股份有限公司款项，阿拉尔向新疆诚达国有资产经营有 限责任公司和阿拉尔骏达物流有限公司的借款，以及老明槽矿业欠其原股东罗兴华款项。 注 *2：暂收款系佰斯特和华茂织染收到的安庆临港经济开发区管理委员会先行以借款形式支付的固定 资产奖励款项。 注* 3：受让股权款系元鸿矿业收购老明槽矿业和鑫磊矿业的股权尾款以及产业投资预收的转让珠海盈 创科技发展有限公司的股权转让款。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的应付债券 840,019,157.61 一年内到期的长期应付款 50,000,000.00 合计 890,019,157.61 其他说明： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 （1）期末一年内到期的长期借款余额中由华茂集团为本公司担保取得借款50,000,000.00元。 （2）一年内到期的非流动负债期末余额比期初余额大幅增长，主要原因是公司期末将于下一年度到 期的应付债券和长期借款金额较大。 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 水电费 13,029,774.77 15,241,908.39 运费 2,594,770.07 2,909,659.53 其他 4,092,895.27 3,738,961.94 合计 19,717,440.11 21,890,529.86 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 110,000,000.00 170,000,000.00 信用借款 138,000,000.00 合计 248,000,000.00 170,000,000.00 长期借款分类的说明： （1）保证借款期末余额系华茂集团为佰斯特提供担保取得借款110,000,000.00元。 （2）长期借款期末余额比期初余额增长45.88%，主要原因是本期新增国家开发银行专项借款。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 08 皖华茂债 398,173,921.35 396,684,358.47 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 12 皖华茂债 838,180,835.05 合计 398,173,921.35 1,234,865,193.52 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 重分类 期末余额 08 皖华 茂债 400,000,0 00.00 2008-01- 23 10 年 400,000,0 00.00 396,684,3 58.47 1,489,562 .88 398,173,9 21.35 12 皖华 茂债 840,000,0 00.00 2012-04- 12 5 年 840,000,0 00.00 838,180,8 35.05 1,838,322 .56 840,019,1 57.61 合计 -- -- -- 1,240,000 ,000.00 1,234,865 ,193.52 3,327,885 .44 840,019,1 57.61 398,173,9 21.35 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 应付债券期末余额比期初余额下降67.76%，主要原因是12皖华茂债将于2017年4月到期，本期末将应 付12皖华茂债余额全额转入一年内到期的非流动负债中。 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 公租房 2#楼工程 2,000,000.00 3,149,445.60 5,149,445.60 政府拨入建设资金 合计 2,000,000.00 3,149,445.60 5,149,445.60 -- 其他说明： 专项应付款期末余额比期初余额增长157.47%，主要原因是本期子公司华茂织染收到公租房建造补贴 款3,149,445.60元，公租房系华茂织染与安庆市人民政府合作共建，双方共享产权。 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 76,797,260.77 23,730,000.00 7,678,657.04 92,848,603.73 收到财政拨款 合计 76,797,260.77 23,730,000.00 7,678,657.04 92,848,603.73 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 高档精品紧密纺项目 16,164,285.75 2,085,714.28 14,078,571.47 与资产相关 高档烧毛丝光染色产品升级项目 3,972,857.12 462,857.16 3,509,999.96 与资产相关 三万锭紧密纺升级改造项目 2,857,142.86 285,714.29 2,571,428.57 与资产相关 重点产业振兴国家补助资金 10,982,145.72 1,071,427.85 9,910,717.87 与资产相关 5 万纱锭和 200 台高档无梭织机项目 6,919,819.64 675,103.84 6,244,715.80 与资产相关 年产 4600 万米高档坯布工业项目 10,871,962.05 1,052,125.35 9,819,836.70 与资产相关 新型精品纱线产业化 2,357,142.85 214,285.71 2,142,857.14 与资产相关 高档色织面料生产线建设项目 21,671,904.78 1,831,428.56 19,840,476.22 与资产相关 2 万锭紧密纺、3 万锭环锭纺项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 年产 1800 吨产业用高级卫生材料生 产线项目 2,600,000.00 2,600,000.00 与资产相关 产业用高级卫生材料生产线建设项目 2,300,000.00 2,300,000.00 与资产相关 4200 头气流纺、二期建设 2 万锭紧密 纺、3 万锭环锭纺 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 园区基础设施建设资金（设备补助款） 10,080,000.00 10,080,000.00 与资产相关 5 万锭新型纺纱生产线 3,500,000.00 3,500,000.00 与资产相关 尾矿库专项治理资金 750,000.00 750,000.00 与资产相关 购置厂房补贴 3,500,000.00 3,500,000.00 与资产相关 合计 76,797,260.77 23,730,000.00 7,678,657.04 92,848,603.73 -- 其他说明： （1）根据安徽省经济和信息化委员会《关于做好第二批省企业发展专项资金项目库征集工作的通知》 （皖经信技改函【2015】1450号）、《关于组织申报2016年民营中小企业项目的通知》（皖经信中小服务 函【2016】34号）、《2016年省企业发展专项资金（第二批）拟支持项目公示》，本期华欣产业收到“年 产1800吨产业用高级卫生材料生产线项目”补助资金2,600,000.00元。 （2）根据安庆临港经济开发区管委会与安庆华欣产业用布有限公司《关于产业用高级卫生材料生产 线建设项目的投资合作协议》以及《补充协议》的约定，本期华欣产业收到项目补助资金2,300,000.00元。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 （3）根据博州财政局《关于拨付2015年“短平快”项目自治区专项补助资金的通知》 （博州财建【2015】 85号）、《关于拨付2015年“短平快”项目自治区专项补助资金（第二批）的通知》（博州财建【2015】 127号）的规定，本期阿拉山口华茂收到项目补助资金1,000,000.00元。 （4）根据博州财政局《关于下达第二批新增地方债券（第四批园区基础设施建设）资金的通知》（博 州财预【2016】123号）的规定，本期阿拉山口华茂收到基础设施建设资金（设备补助款）10,080,000.00 元。 （5）根据博州财政局《关于下达2016年第一批外经贸发展专项资金预算（拨款）的通知》（博州财 企【2016】39号）的规定，本期阿拉山口华茂收到项目补助资金3,500,000.00元。 （6）根据湖南省财政厅《关于下达2016年尾矿库“头顶库”治理专项资金的通知》（湘财企指【2016】 75号）的规定，本期鑫磊矿业收到尾矿库治理专项资金750,000.00元。 （7）根据安徽枞阳经济开发区管委会文件《关于建议提前安排企业发展资金的请示》（枞经开【2016】 41号），本期泰阳织造收到发展资金3,500,000.00元用于购置厂房应缴税费。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 943,665,009.00 943,665,009.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 8,321,679.40 8,321,679.40 其他资本公积 52,177,984.49 10,130.86 39,433,729.98 12,754,385.37 合计 60,499,663.89 10,130.86 39,433,729.98 21,076,064.77 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 其他资本公积本期增加系中国结算有限责任公司深圳分公司完成了留存在本公司的零碎股历史股息 清理工作，并于2016年2月17日将零碎股历史股息10,130.86元返还本公司，根据相关规定本公司增加资本 公积。 其他资本公积本期减少系联营企业新疆利华棉业股份有限公司其他权益变动，公司相应减少其他资本 公积。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入其 他综合收益当 期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的 其他综合收益 2,492,264,878 .55 -545,337,823.45 154,074,192.78 -74,613,834. 40 -624,742,79 0.18 -55,391.65 1,867,522,08 8.37 其中：权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 -4,209,389.68 -4,209,389. 68 -4,209,389.6 8 可供出售金融资产公允价值 变动损益 2,492,264,878 .55 -540,982,896.07 154,074,192.78 -74,613,834. 40 -620,443,25 4.45 1,871,821,62 4.10 外币财务报表折算差额 -145,537.70 -90,146.05 -55,391.65 -90,146.05 其他综合收益合计 2,492,264,878 .55 -545,337,823.45 154,074,192.78 -74,613,834. 40 -624,742,79 0.18 -55,391.65 1,867,522,08 8.37 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 2,613,724.91 1,034,548.24 367,208.41 3,281,064.74 合计 2,613,724.91 1,034,548.24 367,208.41 3,281,064.74 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16号《关于印发<企业安全生产费用提取和使用 管理办法>的通知》，子公司鑫磊矿业和老明槽矿业按照规定标准提取和使用安全生产费用。 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 304,110,785.85 15,277,332.22 319,388,118.07 储备基金 1,599,514.65 1,599,514.65 企业发展基金 650,718.38 650,718.38 合计 306,361,018.88 15,277,332.22 321,638,351.10 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 盈余公积本期增加系按本期母公司净利润10%提取的法定盈余公积金。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,458,658,882.35 1,440,902,624.68 调整后期初未分配利润 1,458,658,882.35 1,440,902,624.68 加：本期归属于母公司所有者的净利润 98,574,814.22 80,989,561.79 减：提取法定盈余公积 15,277,332.22 16,050,053.67 应付普通股股利 94,366,500.90 47,183,250.45 期末未分配利润 1,447,589,863.45 1,458,658,882.35 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,880,382,880.75 1,726,981,700.73 1,845,962,490.96 1,709,013,069.17 其他业务 85,126,417.56 61,681,130.80 84,528,836.70 76,852,531.88 合计 1,965,509,298.31 1,788,662,831.53 1,930,491,327.66 1,785,865,601.05 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,500,721.04 6,691,865.56 教育费附加 4,142,982.49 4,942,939.08 房产税 3,414,005.89 土地使用税 2,280,957.99 印花税 1,286,335.10 城建税 营业税 4,611,015.99 10,462,191.70 水利基金 1,011,131.57 其他税费 703,568.17 321,929.41 合计 22,950,718.24 22,418,925.75 其他说明： 根据财政部2016年12月下发的关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22号），2016 年5月1日以后发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、 印花税等相关税费全部转入“税金及附加”科目核算。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 26,912,649.63 16,500,545.13 职工薪酬 4,880,833.19 2,573,666.40 出口费用及佣金 4,275,762.94 5,439,688.41 差旅费 1,360,019.95 1,206,807.07 广告宣传费 865,212.82 1,212,805.38 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 业务招待费 680,463.92 434,107.11 租赁费 592,675.66 452,941.25 办公费 233,561.15 42,278.39 其他 6,353,594.06 4,553,387.06 合计 46,154,773.32 32,416,226.20 其他说明： 销售费用本期发生额比上期发生额增长42.38%，主要原因是子公司阿拉尔本期销售大幅增加，运输费 相应增加较多。 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 49,016,115.30 39,131,887.16 无形资产摊销 29,037,244.80 28,569,579.83 研发费用 22,744,355.50 26,330,392.69 折旧费 14,049,952.53 19,717,623.20 办公费 2,727,841.69 2,222,917.86 税金 5,256,975.57 16,893,384.93 租赁费 4,362,090.34 3,214,821.87 咨询费 2,793,500.58 1,175,685.27 差旅费 2,683,459.91 2,819,471.95 业务招待费 1,142,791.23 1,595,836.92 保险费 1,186,016.00 1,000,550.92 修理费 1,181,173.47 1,422,566.49 其他 11,600,447.38 9,145,450.55 合计 147,781,964.30 153,240,169.64 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 125,975,783.12 132,265,902.96 减：利息收入 272,757.18 3,209,353.15 利息净支出 125,703,025.94 129,056,549.81 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 汇兑损失 10,375,945.74 4,324,916.16 减：汇兑收益 18,161,171.76 8,375,872.58 汇兑净损失 -7,785,226.02 -4,050,956.42 银行手续费 1,966,760.98 402,641.28 合计 119,884,560.90 125,408,234.67 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,514,232.29 18,085.00 二、存货跌价损失 39,337,163.44 27,806,081.07 七、固定资产减值损失 32,285,790.46 23,070,843.27 合计 73,137,186.19 50,895,009.34 其他说明： 资产减值损失本期发生额比上期发生额增长43.70%，主要原因是本期计提的存货跌价准备和固定资产 减值准备金额较大。 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 805,722.31 合计 805,722.31 其他说明： 公允价值变动收益本期发生额系公司本期在二级市场上购买股票，期末根据公允价值计量确认公允价 值变动收益。 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,490,304.09 31,217,201.60 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 560,000.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 1,614,439.76 284,488.88 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 99,732,628.36 30,823,104.38 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 处置可供出售金融资产取得的投资收益 186,744,359.41 205,007,476.53 理财产品投资收益 317,534.24 8,053,451.12 合计 287,478,657.68 275,385,722.51 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 2,270,133.37 7,987,723.69 2,270,133.37 其中：固定资产处置利得 2,270,133.37 752,381.46 2,270,133.37 无形资产处置利得 7,235,342.23 政府补助 40,940,033.19 33,550,062.46 34,813,233.19 其他 838,138.10 232,702.78 838,138.10 合计 44,048,304.66 41,770,488.93 37,921,504.66 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 出疆棉运费 补贴*1 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 6,126,800.00 11,502,400.0 0 与收益相关 水电费补贴 款*2 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 5,823,945.00 3,177,653.00 与收益相关 土地使用税 奖励*3 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 5,144,500.00 671,400.00 与收益相关 财政扶持资 金奖励*4 奖励 因符合地方 政府招商引 否 否 4,000,000.00 与收益相关 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 棉纱和棉布 运费补贴款 *5 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 2,221,300.00 2,792,714.06 与收益相关 高档精品紧 密纺项目 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 2,085,714.28 2,085,714.28 与资产相关 社保补贴*6 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 1,964,115.75 与收益相关 高档色织面 料生产线建 设项目 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 1,831,428.56 1,831,428.56 与资产相关 增值税即征 即退退款*7 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,566,003.36 1,352,969.51 与收益相关 自主创新奖 补资金*8 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,315,500.00 与收益相关 新疆地产棉 补贴*9 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 1,308,761.00 1,450,485.94 与收益相关 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 重点产业振 兴国家补助 资金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,071,427.85 1,071,425.76 与资产相关 年产 4600 万 米高档坯布 工业项目 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 1,052,125.35 1,052,125.35 与资产相关 岗前培训及 新增就业专 项补助 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 950,000.00 与收益相关 稳岗补贴 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 933,768.00 与收益相关 5 万纱锭和 200 台高档 无梭织机项 目 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 675,103.84 675,103.84 与资产相关 高档烧毛丝 光染色产品 升级项目 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 462,857.14 462,857.16 与资产相关 三万锭紧密 纺升级改造 项目 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 285,714.29 285,714.28 与资产相关 新型精品纱 线产业化补 贴款 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 214,285.71 214,285.72 与资产相关 纺锭和布机 补贴款 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 否 否 1,000,000.00 与收益相关 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 获得的补助 增值税奖励 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,000,000.00 与收益相关 兵团纺织技 改专项补贴 - 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 510,000.00 与收益相关 其他 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 1,906,683.05 2,413,785.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 40,940,033.1 8 33,550,062.4 6 -- 其他说明： 注*1：根据财建【2011】1157号《财政部关于印发出疆棉移库费用补贴管理办法的通知》，公司本期 收到出疆棉运费补贴资金6,126,800.00元。 注*2：根据阿拉尔与新疆兵团农一师、阿拉尔市人民政府、农一师二团、农一师师团《安徽华茂股份 有限公司在新疆阿拉尔投资建设5万吨优质棉纺和200台高档无梭机项目合作协议》，阿拉尔本期收到水电 费用补贴5,823,945.00元。 注*3：根据宜政办发【2014】26号《关于印发安庆市市区工业企业城镇土地使用税奖励办法》，公司 及子公司本期收到土地使用税奖励5,144,500.00元。 注*4：根据师市办发【2014】40号《第一师阿拉尔市招商引资优惠政策及管理办法》的通知， 阿拉 尔本期收到财政扶持资金4,000,000.00元。 注*5：根据新疆维吾尔自治区财政厅和新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会新财建[2014]434号《关 于提高出疆棉纱、棉布运费补贴标准的有关通知》，公司本期收到出疆棉纱、棉布运费补贴资金 2,221,300.00元。 注*6：根据师市劳社发【2011】14号《阿拉尔市工业园区企业招用员工享受就业优惠政策操作程序》 的通知，本期阿拉尔收到社保补贴1,964,115.75元。 注*7：根据财税【2015】第78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，本期 华维产业收到安庆市国税局委托同级国库支付的增值税即征即退退款1,566,003.36元。 注*8：根据《安庆市2016年推进自主创新若干政策》，本期华茂研究院收到自主创新奖补资金 1,315,500.00元。 注*9：根据新疆维吾尔自治区财政厅和新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会新财建【2014】433号 《新疆维吾尔自治区纺织企业使用新疆地产棉补贴资金管理暂行办法》，阿拉尔本期收到使用新疆地产棉 补贴1,308,761.00元。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 5,732,560.32 3,165,535.13 5,732,560.32 其中：固定资产处置损失 642,803.80 3,165,535.13 642,803.80 无形资产处置损失 5,089,756.52 5,089,756.52 对外捐赠 11,100.00 81,284.30 11,100.00 其他 685,705.82 2,669,701.41 685,705.82 合计 6,429,366.14 5,916,520.84 6,429,366.14 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 27,789,672.87 23,063,660.76 递延所得税费用 439,057.43 3,571,023.85 合计 28,228,730.30 26,634,684.61 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 92,840,582.34 按法定/适用税率计算的所得税费用 13,926,087.35 子公司适用不同税率的影响 -15,876,566.30 调整以前期间所得税的影响 -921,731.50 非应税收入的影响 -16,059,002.08 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,622,030.73 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -262,180.71 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 41,800,092.81 所得税费用 28,228,730.30 其他说明 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 72、其他综合收益 详见附注 57。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 60,140,821.75 31,653,275.72 保证金及押金 3,811,855.97 2,088,746.67 往来款 1,232,674.05 其他 1,179,194.81 232,702.78 合计 65,131,872.53 35,207,399.22 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 18,265,555.61 20,100,652.52 往来款 9,782,990.60 办公费 2,961,402.84 2,265,196.25 租赁费 4,954,766.00 3,667,763.12 出口费用及佣金 4,275,762.94 5,439,688.41 咨询费 6,362,494.06 1,041,685.27 差旅费 4,043,479.86 4,026,279.02 业务招待费 1,852,344.16 2,029,944.03 修理费 1,181,173.47 1,422,566.49 保险费 1,186,016.00 1,000,550.92 广告宣传费 865,212.82 1,212,805.38 其 他 20,900,618.17 12,682,543.92 合计 76,631,816.53 54,889,675.33 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 272,757.18 3,209,353.15 合计 272,757.18 3,209,353.15 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 64,611,852.04 44,852,167.00 加：资产减值准备 73,137,186.19 50,895,009.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 188,262,678.66 202,042,080.11 无形资产摊销 29,037,244.80 28,569,579.83 长期待摊费用摊销 229,572.16 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 3,462,426.95 -4,822,188.56 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -805,722.31 财务费用（收益以“－”号填列） 117,917,799.92 121,839,069.94 投资损失（收益以“－”号填列） -287,478,657.68 -275,385,722.51 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 318,199.08 3,575,577.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 120,858.35 -4,553.25 存货的减少（增加以“－”号填列） -32,040,195.98 -13,000,449.36 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 59,361,516.17 89,900,333.12 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -6,524,501.89 -81,355,254.82 经营活动产生的现金流量净额 209,380,684.30 167,335,220.10 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 307,532,068.39 151,591,590.12 减：现金的期初余额 151,591,590.12 116,237,526.20 现金及现金等价物净增加额 155,940,478.27 35,354,063.92 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 307,532,068.39 151,591,590.12 其中：库存现金 24,612.58 23,106.08 可随时用于支付的银行存款 307,497,124.54 149,116,394.27 可随时用于支付的其他货币资金 10,331.27 2,452,089.77 三、期末现金及现金等价物余额 307,532,068.39 151,591,590.12 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 质押借款中，质押的合同编号HM201612、HM201615下的应收账款4,455,434.93 美元以及合同订单编 号HM1607020下的应收账款35,318,906.32元期末均已结清。 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 80,986,349.45 其中：美元 10,129,597.09 6.9370 70,269,015.01 欧元 1,457,752.12 7.3068 10,651,503.19 港币 73,585.79 0.8945 65,822.49 日元 147.00 0.0596 8.76 其中：美元 9,612,062.37 6.9370 66,678,876.66 欧元 389,571.78 7.3068 2,846,523.08 其他应收款 193,524.76 其中：欧元 26,485.57 7.3068 193,524.76 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 应付账款 17,300,233.83 其中：美元 273,693.88 6.9370 1,898,614.45 欧元 2,107,847.40 7.3068 15,401,619.38 其他应付款 2,866,413.80 其中：欧元 392,294.00 7.3068 2,866,413.80 短期借款 8,940,000.00 其中：日元 150,000,000.00 0.0596 8,940,000.00 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 序 号 境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币 1 华茂（香港）贸易有限公司 香港 人民币 2 华茂凯尔默高丁服装有限公司 德国 欧元 3 华茂德国时装设计有限公司 德国 欧元 主要报表项目 汇率确定方法 资产负债项目 资产负债表日的即期汇率 所有者权益项目（除未分配利润外） 交易发生日的即期汇率 利润表项目 交易发生日的即期汇率或近似汇率 2013年5月，本公司在香港设立全资子公司华茂香港。由于华茂香港主要是为本公司及本公司的子公 司服务，且人民币为主要结算货币，故选择人民币为记账本位币。本期华茂香港未改变记账本位币。华茂 凯尔默高丁和德国时装设计经营地在德国，欧元为主要结算货币，故选择欧元作为记账本位币。 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司本期新设子公司泰阳织造、华茂凯尔默高丁、德国时装设计三家子公司，注销阿拉尔华经。 其中，安徽泰阳织造科技有限公司于2015年12月由本公司与安徽华润纺织有限公司、枞阳县国有资产 经营管理有限公司和绍兴索爱家纺有限公司共同出资设立，注册资本为7,000万元。其中，本公司以货币 出资4,900万元，占注册资本的70.00%，安徽华润纺织有限公司以货币出资630万元，占注册资本的9.00%， 枞阳县国有资产经营管理有限公司以货币出资980万元，占注册资本的14.00%，绍兴索爱家纺有限公司以 货币出资490万元，占注册资本的7.00%。 华茂凯尔默高丁服装有限公司于2016年5月由本公司与境外自然人Josef Kämmerer和Wolfram Franz Geuting根据境外投资证第N3400201600076号《企业境外投资证书》在德国北威州盖尔辛基市共同投资设 立，注册资本为425,000欧元。其中，本公司出资263,245欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kämmerer出 资82,790欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资78,965欧元，占注册资本的18.58%。 华茂德国时装设计有限公司于2016年7月由本公司与境外自然人Josef Kämmerer和Wolfram Franz Geuting根据境外投资证第N3400201600109号《企业境外投资证书》在德国北威州盖尔辛基市共同投资设 立，注册资本为425,000欧元。其中，本公司出资263,245欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kämmerer出 资82,790欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资78,965欧元，占注册资本的18.58%。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 新疆阿拉尔华经纺织有限公司于2016年3月注销。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 安徽省丰华纺织 有限公司 安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立 安庆市振风拍卖 有限公司 安庆 安庆 拍卖业 80.00% 出资设立 安徽华泰纺织有 限公司 安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立 安徽华意制线有 限公司 安庆 安庆 制造业 70.00% 出资设立 安徽华茂产业投 资有限公司 安庆 安庆 投资管理 100.00% 出资设立 安徽华茂纺织 （潜山）有限公 司 安庆市潜山县 安庆市潜山县 制造业 70.00% 出资设立 新疆华茂阿拉尔 纺织有限公司 新疆阿拉尔市 新疆阿拉尔市 制造业 45.03% 25.63% 出资设立 安徽华茂织染有 限公司 安庆 安庆 制造业 90.00% 出资设立 安庆元鸿矿业投 资有限公司 安庆 安庆 投资管理 100.00% 出资设立 安庆华茂佰斯特 纺织科技有限公 司 安庆 安庆 制造业 75.00% 出资设立 上海华茂贝世特 纺织科技有限公 司 上海 上海 贸易 75.00% 出资设立 华茂（香港）贸 易有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 出资设立 安徽华茂经纬新 安庆 安庆 制造业 75.00% 非同一控制下企 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 型纺织有限公司 业合并 安庆华维产业用 布科技有限公司 安庆 安庆 制造业 86.84% 非同一控制下企 业合并 浏阳市鑫磊矿业 开发有限公司 浏阳 浏阳 制造业 80.00% 非同一控制下企 业合并 昆明市东川区老 明槽矿业有限公 司 昆明 昆明 制造业 80.00% 非同一控制下企 业合并 安徽华茂纺织染 整技术研究院 安庆 安庆 研究开发 100.00% 出资设立 阿拉山口华茂纺 织有限公司 新疆博州 新疆博州 制造业 37.50% 62.50% 出资设立 安庆华欣产业用 布有限公司 安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立 安庆华一纺织科 技有限公司 安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立 阿拉山口华泰进 出口有限公司 新疆博州 新疆博州 贸易 100.00% 出资设立 安徽泰阳织造科 技有限公司 铜陵市枞阳县 铜陵市枞阳县 制造业 70.00% 出资设立 华茂凯尔默高丁 服装有限公司 德国 德国 贸易 61.94% 出资设立 华茂德国时装设 计有限公司 德国 德国 贸易 61.94% 出资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 安徽华茂纺织（潜山）有限公司 30.00% 1,331,499.60 600,000.00 39,407,608.90 安徽华茂织染有限公司 10.00% -4,851,290.98 5,178,082.57 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 25.00% -8,892,149.61 -35,598,175.03 新疆华茂阿拉尔纺织有限公司 29.34% -4,087,971.69 23,129,510.29 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 安徽华 茂纺织 （潜山） 有限公 司 90,185,3 10.01 96,437,5 13.75 186,622, 823.76 55,264,1 27.42 55,264,1 27.42 89,872,0 50.17 104,189, 949.20 194,061, 999.37 65,141,6 35.02 65,141,6 35.02 安徽华 茂织染 有限公 司 85,618,9 16.22 278,477, 030.28 364,095, 946.50 287,325, 198.90 24,989,9 21.82 312,315, 120.72 99,482,4 89.20 280,024, 019.28 379,506, 508.48 255,540, 868.14 23,671,9 04.78 279,212, 772.92 安徽华 茂经纬 新型纺 织有限 公司 25,980,1 87.96 172,298, 365.05 198,278, 553.01 340,671, 253.20 340,671, 253.20 93,985,5 66.16 146,634, 040.33 240,619, 606.49 347,443, 708.23 347,443, 708.23 新疆华 茂阿拉 尔纺织 有限公 司 41,900,1 14.02 207,232, 871.58 249,132, 985.60 139,437, 359.13 16,155,4 33.67 155,592, 792.80 42,132,9 32.19 204,884, 038.92 247,016, 971.11 168,631, 712.45 17,901,9 65.36 186,533, 677.81 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽华茂纺 织（潜山）有 限公司 233,629,479. 36 4,438,331.99 4,438,331.99 4,533,580.06 219,950,862. 35 3,633,165.66 3,633,165.66 27,333,163.6 7 安徽华茂织 染有限公司 141,265,409. 80 -48,512,909.7 8 -48,512,909.7 8 23,864,417.1 7 142,688,366. 11 -35,365,181.6 0 -35,365,181.6 0 11,383,191.4 3 安徽华茂经 纬新型纺织 有限公司 34,926,274.4 5 -35,568,598.4 5 -35,568,598.4 5 43,042,213.5 6 124,145,441. 50 -54,525,695.9 8 -54,525,695.9 8 -42,874,877.0 2 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 新疆华茂阿 拉尔纺织有 限公司 166,607,241. 41 -13,933,100.5 0 -13,933,100.5 0 -5,190,835.36 55,617,577.5 1 -10,271,340.0 0 -10,271,340.0 0 -978,827.07 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本公司原持有新疆华茂阿拉尔纺织有限公司55%股权，2015年11月，经阿拉尔股东会审议通过，阿拉 尔注册资本由10,000万元减少为8,801万元，原股东出资金额同比例减少；2016年1月，经阿拉尔股东会审 议通过，阿拉尔注册资本由8,801万元增加为13,500万元，新增4,699万元出资中由本公司增资1,239万元， 由本公司的子公司华茂经纬出资3,460万元。至此，本公司直接持有阿拉尔45.03%的股权，通过子公司华 茂经纬间接持有阿拉尔25.63%的股权，合计持有70.66%股权。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 安徽华茂恩逖艾 世时装有限公司 安庆 安庆 制造 50.00% 权益法 联营企业 重庆当代砾石股 权投资管理有限 公司 重庆 重庆 投资 44.59% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 流动资产 39,714,680.25 43,058,316.26 其中：现金和现金等价物 2,082,222.96 8,458,477.45 非流动资产 11,372,541.33 13,194,255.70 资产合计 51,087,221.58 56,252,571.96 流动负债 10,115,911.14 9,891,196.14 负债合计 10,115,911.14 9,891,196.14 归属于母公司股东权益 40,971,310.44 46,361,375.82 按持股比例计算的净资产份额 20,485,655.22 23,180,687.91 对合营企业权益投资的账面价值 20,682,727.53 23,377,760.22 营业收入 37,059,169.01 33,985,805.85 财务费用 -126,193.35 -256,794.39 所得税费用 422,385.51 净利润 -5,390,065.38 1,617,302.26 综合收益总额 -5,390,065.38 1,617,302.26 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 重庆当代砾石股权投资管理有限公司 重庆当代砾石股权投资管理有限公司 流动资产 24,736,953.68 13,570,938.29 非流动资产 839,209,511.40 839,209,511.40 资产合计 863,946,465.08 852,780,449.69 归属于母公司股东权益 863,946,465.08 852,780,449.69 按持股比例计算的净资产份额 385,233,728.78 380,254,802.52 对联营企业权益投资的账面价值 810,440,511.41 805,461,585.15 净利润 11,572,962.16 12,193,657.65 其他说明 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 1,502,822.88 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -1,502,822.88 -3,377,903.20 --综合收益总额 -1,502,822.88 -3,377,903.20 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 256,290,503.64 222,039,687.58 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -4,577,606.68 28,349,301.72 --其他综合收益 -4,209,389.68 --综合收益总额 -8,786,996.36 28,349,301.72 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 期末合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 公司期末对合营企业上海华茂恩逖艾世服饰有限公司的投资成本为1,000万元，持股比例为50%，截至 本期末按照权益法核算已将长期股权投资减至0，合营企业发生的超额亏损中本公司承担部分金额为 1,331,905.90元。 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 期末公司未发生与合营企业投资相关的未确认承诺。 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 期末公司未发生与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 1．定性信息 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信 用风险、流动性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职 能部门负责日常的风险管理（例如本公司审计部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部 审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计 委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金 融工具相关风险的风险管理政策。 2．信用风险信息 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。 公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，公司认为其不存在重大的信用风险，不会 产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。公司的应收账款主要为公司生产的产品销售款，其他应收款 主要为应收股权转让款及各类保证金和质保金。公司的应收账款单位主要为国内外知名纺织行业生产运营 企业，报告期内，应收账款回收情况符合实际约定账期，且客户信用良好，公司认为其不存在重大信用风 险。公司财务信息部联合销售部门及时跟踪客户的回款情况，按时收回货款，以确保本公司的整体信用风 险在可控的范围内。 3．流动性风险信息 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公 司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务信息部集中控制，审计部进行 监督。财务信息部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的 情况下拥有充足的资金偿还债务。 4．市场风险信息 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 （1）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率变动而发生波动的风险。公司存在进出口 业务，汇率变动将对公司经营情况产生影响，截至2016年12月31日止，在所有其他变量保持不变的情况下， 若未来外币汇率每上升或下降1%，则公司将增加或减少利润总额121.59万元。公司认为，公司面临的汇率 风险整体可控。 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的 利率风险来源于银行借款和公司债券。截至2016年12月31日止，公司银行借款余额为人民币95,963.87万 元，应付债券余额为人民币123,819.31万元，利率均为固定利率，因此不存在利率风险。 （3）其他价格风险 无。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 安徽华茂集团有限 公司 安徽省安庆市纺织 南路 80 号 投资管理 112,930,000.00 46.40% 46.40% 本企业的母公司情况的说明 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受 一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。 本企业最终控制方是安庆市财政局。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 合营企业 上海华茂恩逖艾世服饰有限公司 合营企业 安徽华鹏纺织有限公司 联营企业 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 安徽华茂华阳河农业股份有限公司 联营企业 德生纺织印染（安庆）有限公司 联营企业 新疆利华棉业股份有限公司 联营企业 安徽华茂振阳投资有限公司 联营企业 华茂国际纺织有限公司 联营企业 厦门中科大微电子软件股份有限公司 联营企业 重庆当代砾石股权投资管理有限公司 联营企业 天津棉棉电子商务股份有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 安徽华茂进出口有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安庆市纺润包装有限公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安庆振风典当有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 上海利华新创国际贸易有限公司 新疆利华棉业股份有限公司子公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 新疆利华棉业股份 有限公司 棉花 47,036,036.19 150,000,000.00 否 10,901,943.36 安徽华鹏纺织有限 公司 纱、线、辅料 55,566,093.57 78,000,000.00 否 59,759,760.05 安徽华茂进出口有 限责任公司 纱、线 101,185,160.50 120,000,000.00 否 94,205,792.12 安庆市纺润包装有 限公司 辅料 11,768,065.63 12,000,000.00 否 13,343,535.97 德生纺织印染（安 庆）有限公司 加工费 500,000.00 否 249,662.29 安徽华茂恩逖艾世 时装有限公司 服装款 335,004.27 0.00 是 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 安徽华茂进出口有限责任公司 纱、线 23,496,412.02 5,452,892.54 安徽华茂进出口有限责任公司 布 58,811,701.69 101,497,846.34 安徽华茂进出口有限责任公司 棉花、辅料 1,158,308.53 1,087,263.12 安徽华茂进出口有限责任公司 加工费 7,477.64 200,158.20 安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 55,543,931.51 58,386,057.74 安徽华鹏纺织有限公司 辅料、水电、汽 3,039,872.83 3,640,491.96 安徽华茂恩逖艾世时装有限公 司 电 298,209.38 294,995.51 安徽华茂恩逖艾世时装有限公 司 辅料 15,256.86 10,688.73 安徽华茂恩逖艾世时装有限公 司 布 308,594.53 170,071.44 安徽华茂恩逖艾世时装有限公 司 加工费 9,626.90 德生纺织印染（安庆）有限公 司 布 5,164,814.10 4,687,248.40 德生纺织印染（安庆）有限公 司 加工费 106,831.11 德生纺织印染（安庆）有限公 司 水费 509,693.18 342,391.20 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司 45,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2017 年 07 月 10 日 否 佰斯特 5,000,000.00 2013 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 否 佰斯特 10,000,000.00 2014 年 02 月 17 日 2018 年 12 月 26 日 否 佰斯特 100,000,000.00 2015 年 03 月 10 日 2019 年 03 月 09 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 安庆振风典当有限公司 本期资金拆借系阿拉尔向安庆振风典当有限公司借款，本金 180 万已归还，期末剩余 133,920.00 元利息尚未支付。 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,523,271.33 2,752,593.12 （8）其他关联交易 ①根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议，本公司进出口业务以安徽华茂进出口有限 责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业务所发生的费用由本公司承担。 ②根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租赁土地面积 251,489.34平方米，2016年支付华茂进出口租金1,971,651.68元，2015年合计支付华茂集团和华茂进出口 租金1,971,651.68元。 ③根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁部分办公设施， 2016年度支付317,102.40元，2015年度合计支付华茂集团及华茂进出口办公设施租赁费317,102.40元。 ④根据华维产业与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《房屋使用权租赁协议》，华维产业租赁安徽 华茂进出口有限责任公司房屋面积2600平方米，2016年支付租金218,400.00元，2015年支付租金 218,400.00元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 安徽华茂进出口有 限责任公司 71,067.69 7,722.83 56,039.82 3,362.39 应收账款 德生纺织印染（安 庆）有限公司 1,000,757.14 60,045.43 2,034,332.58 122,059.95 应收账款 安徽华鹏纺织有限 公司 1,386,051.63 83,163.10 预付款项 新疆利华棉业股份 有限公司 8,891,774.43 24,567,957.45 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 新疆利华棉业股份有限公司 2,436,105.50 4,300,933.89 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 应付账款 安庆市纺润包装有限公司 1,584,185.31 1,061,122.83 应付账款 安徽华茂恩逖艾世时装有限 公司 44,160.00 应付账款 安徽华茂集团有限公司 301,035.61 应付账款 安徽华茂进出口有限责任公 司 433,397.15 预收款项 新疆利华棉业股份有限公司 500,000.00 预收款项 安徽华茂进出口有限责任公 司 30,452.92 275,412.82 预收款项 华茂国际纺织有限公司 374,030.99 其他应付款 安徽华茂集团有限公司 14,829,187.06 13,400,726.13 其他应付款 安庆振风典当有限公司 1,800,000.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的股份支付事项。 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 为了发挥公司各控股子公司市场融资功能，满足各子公司正常生产经营的流动资金需求，经2016年2 月28日召开的第六届董事会第十五次会议审议，并经2016年4月26日召开的2015年度股东大会决议通过， 同意公司为合并范围内子公司2016年度向银行或其他信用机构融资业务提供担保，担保额度共计11.9亿 元。截至2016年12月31日止，安徽华茂纺织股份有限公司为新疆华茂阿拉尔纺织有限公司提供担保向中国 银行股份有限公司阿克苏分行贷款3,000.00万元，为安庆佰斯特纺织科技有限公司提供担保向徽商银行安 庆振风支行贷款2,000.00万元，为安徽华茂纺织（潜山）有限公司提供担保向中国工商银行潜山县支行贷 款3,000.00万元、向兴业银行安庆开发区支行贷款1,500.00万元，为阿拉山口华茂纺织有限公司提供担保 向中国银行股份有限公司阿拉山口支行贷款2,000.00万元。 截至2016年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 根据本公司第六届董事会第二十一次会议利润分配预案，本公司2016年度净利润在提取10%的法定盈 余公积15,277,332.22元后，以2016年末总股本943,665,009股为基数，向全体股东以未分配利润按每10股 派现金红利0.5元（含税），共计派发现金红利47,183,250.45元，剩余未分配利润结转下年。该利润分配 预案尚待股东大会审议通过。 截至2017年3月23日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 166,405, 568.36 66.65% 11,439,2 44.58 6.87% 154,966,3 23.78 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 82,449,1 97.21 33.02% 4,627,41 2.44 5.61% 77,821,78 4.77 279,294 ,596.04 99.70% 6,329,257 .68 2.27% 272,965,33 8.36 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 830,920. 10 0.33% 830,920. 10 100.00% 830,920 .10 0.30% 830,920.1 0 100.00% 合计 249,685, 685.67 100.00% 16,897,5 77.12 6.77% 232,788,1 08.55 280,125 ,516.14 100.00% 7,160,177 .78 2.56% 272,965,33 8.36 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 安徽华茂织染有限公司 130,032,806.45 7,801,968.39 6.00% 子公司安徽华茂织染有限公司出现连续亏损情 况，出于谨慎性考虑，公司对华茂织染应收账款 单项计提坏账准备。 安徽华茂经纬新型纺织 36,372,761.91 3,637,276.19 10.00% 子公司安徽华茂经纬新型纺织有限公司出现连 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 有限公司 续亏损情况，出于谨慎性考虑，公司对华茂经纬 应收账款单项计提坏账准备。 合计 166,405,568.36 11,439,244.58 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 65,623,799.35 3,937,427.96 6.00% 1 年以内小计 65,623,799.35 3,937,427.96 6.00% 1 至 2 年 95,047.04 9,504.70 10.00% 2 至 3 年 7,171.22 1,075.68 15.00% 5 年以上 679,404.10 679,404.10 100.00% 合计 66,405,421.71 4,627,412.44 6.97% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 以款项性质为信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 华茂（香港）贸易有限公司 9,232,614.31 — — * 安徽华泰纺织有限公司 6,416,938.10 — — * 阿拉山口华泰进出口有限公司 388,958.89 — — * 安徽省丰华纺织有限公司 5,264.20 — — * 合 计 16,043,775.50 — — 根据公司会计政策，公司合并范围内主体之间的应收款项不计提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,737,399.34 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 安徽华茂织染有限公司 130,032,806.45 52.08 7,801,968.39 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 36,372,761.91 14.57 3,637,276.19 华茂（香港）贸易有限公司 9,232,614.31 3.70 — COTONIFICIO ALBINI SPA 7,685,607.33 3.08 461,136.44 BOSIFIL SPA 6,545,024.12 2.62 392,701.45 合 计 189,868,814.12 76.05 12,293,082.47 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 426,357, 258.84 74.89% 33,849,3 33.18 7.94% 392,507,9 25.66 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 142,934, 950.62 25.11% 1,317,21 2.96 0.92% 141,617,7 37.66 496,650 ,043.58 100.00% 1,034,089 .39 0.21% 495,615,95 4.19 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 合计 569,292, 209.46 100.00% 35,166,5 46.14 6.18% 534,125,6 63.32 496,650 ,043.58 100.00% 1,034,089 .39 0.21% 495,615,95 4.19 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 206,697,441.23 20,669,744.12 10.00% 子公司出现连续亏损情况，出于谨慎性考虑，公 司对华茂经纬、其他应收款单项计提坏账准备。 安徽华茂织染有限公司 111,487,235.16 6,689,234.11 6.00% 子公司出现连续亏损情况，出于谨慎性考虑，公 司对华茂织染其他应收款单项计提坏账准备。 安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司 108,172,582.45 6,490,354.95 6.00% 子公司出现连续亏损情况，出于谨慎性考虑，公 司对佰斯特其他应收款单项计提坏账准备。 合计 426,357,258.84 33,849,333.18 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,053,585.10 63,215.11 6.00% 1 年以内小计 1,053,585.10 63,215.11 6.00% 1 至 2 年 155,394.26 15,539.43 10.00% 2 至 3 年 6,691,445.81 1,003,716.87 15.00% 3 年以上 181,880.29 90,940.15 50.00% 5 年以上 143,801.40 143,801.40 100.00% 合计 8,226,106.86 1,317,212.96 16.01% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 以款项性质为信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 新疆华茂阿拉尔纺织有限公司 66,738,102.72 — — * 安庆元鸿矿业投资有限公司 52,814,000.00 — — * 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 阿拉山口华茂纺织有限公司 9,575,806.00 — — * 华茂凯尔默高丁服装有限公司 2,715,499.15 — — * 华茂德国时装设计有限公司 2,723,818.89 — — * 上海华茂贝世特纺织科技有限公司 141,617.00 — — * 合 计 134,708,843.76 — — 注*：根据公司会计政策，公司合并范围内主体之间的应收款项不计提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 与子公司往来 561,066,102.60 487,381,687.18 股权转让款 6,677,445.81 6,677,445.81 备用金 797,961.42 776,720.74 保证金 549,469.41 1,582,355.60 其他 201,230.22 231,834.25 合计 569,292,209.46 496,650,043.58 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 余额合计数的比例 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 往来款 206,697,441.23 1 年以内 36.31% 20,669,744.12 安徽华茂织染有限公司 往来款 111,487,235.16 0-2 年 19.58% 6,689,234.11 安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司 往来款 108,172,582.45 1 年以内 19.00% 6,490,354.95 新疆华茂阿拉尔纺织有限公司 往来款 66,738,102.72 1 年以内 11.72% 安庆元鸿矿业投资有限公司 往来款 52,814,000.00 0-2 年 9.28% 合计 -- 545,909,361.56 -- 95.89% 33,849,333.18 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,715,074,179.99 76,079,223.11 1,638,994,956.88 1,582,275,834.12 38,116,567.40 1,544,159,266.72 对联营、合营企 业投资 1,076,229,321.23 1,979,603.65 1,074,249,717.58 1,054,361,459.48 1,979,603.65 1,052,381,855.83 合计 2,791,303,501.22 78,058,826.76 2,713,244,674.46 2,636,637,293.60 40,096,171.05 2,596,541,122.55 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 安庆华维产业用 布科技有限公司 25,222,675.13 25,222,675.13 新疆华茂阿拉尔 纺织有限公司 55,000,000.00 12,390,000.00 67,390,000.00 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 安徽华意制线有 限公司 22,400,000.00 22,400,000.00 安徽华茂纺织（潜 山）有限公司 74,250,000.00 74,250,000.00 安徽丰华纺织有 限公司 36,607,491.59 36,607,491.59 安徽华茂经纬新 型纺织有限公司 38,116,567.40 38,116,567.40 38,116,567.40 安庆市振风拍卖 有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 安徽华茂织染有 限公司 180,000,000.00 180,000,000.00 25,783,204.51 安徽华泰纺织有 限公司 360,000,000.00 360,000,000.00 安徽华茂产业投 资有限公司 270,000,000.00 270,000,000.00 安庆元鸿矿业投 资有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00 安庆华茂佰斯特 纺织科技有限公 司 61,500,000.00 61,500,000.00 12,179,451.20 华茂（香港）贸易 有限公司 79,100.00 79,100.00 安徽华茂纺织染 整技术研究院 5,000,000.00 5,000,000.00 阿拉山口华茂纺 织有限公司 2,000,000.00 18,000,000.00 20,000,000.00 安庆华欣产业用 布有限公司 500,000.00 49,500,000.00 50,000,000.00 安徽泰阳织造科 技有限公司 49,000,000.00 49,000,000.00 华茂凯尔默高丁 服装有限公司 1,939,747.11 1,939,747.11 华茂德国时装设 计有限公司 1,968,598.76 1,968,598.76 合计 1,582,275,834.12 132,798,345.87 1,715,074,179.99 76,079,223.11 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 安徽华茂 恩逖艾世 时装有限 公司 23,377,76 0.22 -2,695,03 2.69 20,682,72 7.53 上海华茂 恩逖艾世 服饰有限 公司 1,502,822 .88 -1,502,82 2.88 小计 24,880,58 3.10 -4,197,85 5.57 20,682,72 7.53 二、联营企业 安徽华鹏 纺织有限 公司 22,336,05 1.40 -614,563. 65 21,721,48 7.75 厦门中科 大微电子 软件股份 有限公司 1,979,603 .65 1,979,603 .65 1,979,603 .65 安徽华茂 华阳河农 业股份有 限公司 2,802,659 .68 -36,587.1 5 2,766,072 .53 德生纺织 印染（安 庆）有限 公司 18,330,28 1.61 -63,413.9 3 2,312,971 .70 15,953,89 5.98 新疆利华 棉业股份 有限公司 165,890,6 71.50 72,553,20 0.00 1,810,042 .42 -4,209,38 9.68 -46,172,6 72.78 189,871,8 51.46 安徽华茂 振阳投资 有限公司 8,003,441 .97 -66,079.4 3 7,937,362 .54 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 华茂国际 纺织有限 公司 1,176,581 .42 -155,541. 65 1,021,039 .77 重庆当代 砾石股权 投资管理 有限公司 805,461,5 85.15 4,978,926 .26 810,440,5 11.41 天津棉棉 电子商务 股份有限 公司 3,500,000 .00 3,500,000 .00 -3,145,23 1.39 3,854,768 .61 小计 1,029,480 ,876.38 76,053,20 0.00 2,707,551 .48 -4,209,38 9.68 -46,172,6 72.78 2,312,971 .70 1,055,546 ,593.70 1,979,603 .65 合计 1,054,361 ,459.48 76,053,20 0.00 -1,490,30 4.09 -4,209,38 9.68 -46,172,6 72.78 2,312,971 .70 1,076,229 ,321.23 1,979,603 .65 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,047,601,374.07 931,319,548.56 1,116,067,862.40 1,009,985,074.47 其他业务 148,552,381.17 128,195,410.21 172,245,915.17 162,840,228.03 合计 1,196,153,755.24 1,059,514,958.77 1,288,313,777.57 1,172,825,302.50 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 4,005,200.00 2,084,160.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,490,304.09 31,217,201.60 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 560,000.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 1,614,439.76 284,488.88 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 99,732,628.36 30,103,104.38 处置可供出售金融资产取得的投资收益 180,102,926.21 205,007,476.53 理财产品投资收益 317,534.24 8,053,451.12 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 合计 284,842,424.48 276,749,882.51 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -3,462,426.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政 府补助除外） 34,813,233.19 委托他人投资或管理资产的损益 317,534.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 289,457,149.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 141,332.28 减：所得税影响额 31,175,358.03 少数股东权益影响额 7,026,710.06 合计 283,064,754.51 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 2.14% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 -4.01% -0.20 -0.20 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 安徽华茂纺织股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述备查文件均完整置于公司办公场所。 安徽华茂纺织股份有限公司 董 事 会 董事长：倪俊龙 二○一七年三月二十三日