000852_2003_石化机械_江钻股份2003年年度报告_2004-03-11.txt

江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 1 - 目 录 第一章 公司基本情况简介 .................................................. 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 ............................................ 3 第三章 股本变动及股东情况 ................................................ 4 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................ 6 第五章 公司治理结构 ...................................................... 7 第六章 股东大会情况简介 ................................................... 8 第七章 董事会报告 ......................................................... 9 第八章 监事会报告 ....................................................... 13 第九章 重要事项 .......................................................... 14 第十章 财务报告 ......................................................... 15 第九章 备查文件目录 ..................................................... 38 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 2 - 二○ ○ 三年年度报告正文 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事赵炳贤先生因公出差未亲自出席董事会，委托陈荣秋先生表决。 本公司董事长常子恒先生、总经理梅敬民先生、财务负责人龙邦诚先生、财务主管鲁格武先生声明： 保证本年度报告中财务报告真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：江汉石油钻头股份有限公司 公司法定英文名称：Kingdream Public Limited Company 英文缩写：KPLC 二、公司法定代表人：常子恒 三、公司董事会秘书：赵进斌 证券事务代表： 孟 勇 联系地址：湖北省武汉东湖新技术开发区庙山小区江钻股份公司证券部 邮编：430223 电话：027-87925236 传真：027-87925236 湖北省潜江市广华前进路江钻股份公司证券部 邮编：433124 电话：0728-6518598 传真：0728-6518598 电子信箱：security@ 四、公司注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路 456 号 邮编：430070 公司办公地址：湖北省武汉东湖新技术开发区庙山小区 邮编：430223 公司电子信箱：info@ 公司网址： 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：江钻股份 股票代码：000852 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 28 日 注册地点：湖北省武汉市洪山区珞瑜路 456 号 公司第一次变更登记日期：2001 年 6 月 22 日 公司第二次变更登记日期：2003 年 11 月 25 日 注册地点：湖北省武汉市洪山区珞瑜路 456 号 企业法人营业执照注册号：4201001170220 公司税务登记号码：鄂字 420101711956260 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 办公地址：湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座八楼 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 3 - 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 利润总额 74,817,122.62 净利润 65,664,139.70 扣除非经常性损益后的净利润 64,474,608.48 主营业务利润 194,838,773.45 其他业务利润 4,767,996.52 营业利润 74,472,690.43 投资收益 483,217.49 经营活动产生的现金流量净额 66,836,367.11 现金及现金等价物净增加额 2,014,782.25 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 营业外收支 1,551,161.22 短期投资净收益 121,370.00 股权投资差额 -483,000.00 以上项目涉及金额 1,189,531.22 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003年 2002年 2001年调整后 2001年调整前 主营业务收入 443,555,745.93 411,178,558.31 446,835,153.40 446,835,153.40 净利润 65,664,139.70 69,061,746.79 81,552,184.04 82,222,214.21 总资产 1,010,448,154.53 930,706,968.09 1,009,155,741.80 1,009,155,741.80 股东权益 714,665,424.80 648,958,994.20 607,459,593.06 604,721,129.16 每股收益 0.213 0.247 0.291 0.294 每股收益（加权） 0.213 0.247 0.291 0.294 扣除非经常性损益后的每股收益 0.209 0.245 0.265 0.267 每股净资产 2.32 2.32 2.17 2.16 调整后的每股净资产 2.27 2.22 2.04 2.03 每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 0.11 0.40 0.40 净资产收益率 9.19% 10.64% 13.43% 13.60% 扣除非经常性损益后的加权净资产 收益率 9.08% 10.67% 11.98% 12.08% 三、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利润数据 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.263 27.450 0.633 0.633 营业利润 10.421 10.492 0.242 0.242 净利润 9.188 9.251 0.213 0.213 扣除非经常性损益后的净利润 9.022 9.084 0.209 0.209 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 4 - 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 280,000,000.00 179,962,892.68 53,632,795.96 15,784,822.96 135,363,305.56 676,958,994.20 本期增加 28,000,000.00 42,290.90 9,818,928.15 1,582,633.05 27,845,211.55 37,706,430.60 本期减少 期末数 308,000,000.00 180,005,183.58 63,451,724.11 17,367,456.01 163,208,517.11 714,665,424.80 变动原因： （1） 股本增加 28,000,000.00 元，根据年度股东会决议实施了每 10 股送 1 股的方案增加所致； （2） 资本公积增加 42,290.90 元，主要是债务重组收益增加所致； （3） 盈余公积金增加了 9,818,928.15 元，主要是依据公司本年度实现的净利润按 10%提取法定公积金 和 5%法定公益金。其中：法定公益金增加了 1,582,633.05 元，是由于从净利润中提取 5%的法定公益金所 致。 （4）未分配利润增加了 27,845,211.55 元，主要是根据本年净利润计提所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(＋，－) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 210,000,000 21,000,000 21,000,000231,000,000 其中： 国家持有股份 210,000,000 21,000,000 21,000,000 231,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 210,000,000 21,000,000 231,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 69,860,720 6,986,072 6,986,072 76,846,792 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他(高管股) 139,280 13,928 13,928 153,208 已上市流通股份合计 70,000,000 7,000,000 7,000,000 77,000,000 三、股份总数 280,000,000 28,000,000 28,000,000 308,000,000 说明：报告期内公司股份变动原因见〖（二）股票发行与上市情况〗部分相关说明。 （二）股票发行与上市情况 1、公司于 1998 年 9 月 10 日向社会公开发行 5000 万 A 股（含公司职工股 500 万股），发行价为每股 人民币 4.75 元；公司股票于 1998 年 11 月 26 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。 2、五家证券投资基金持有的公司 500 万股社会公众股于 1999 年 1 月 29 日上市流通。 3、1999 年 5 月 27 日，公司 500 万股公司职工股上市流通，因公司职工股中董事、监事及高级管理人 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 5 - 员所持的 8.87 万股在任职期间暂时冻结，故上市实际流通股数为 4991.13 万股。 4、2001 年度，根据公司 2000 年年度股东大会决议，公司以 2000 年末总股本 200,000,000 股为基数， 向全体股东实施了每 10 股转增 4 股的资本公积金转增股本方案。转增股本总数为 80,000,000 股，转增后总 股本增至 280,000,000 股。 5、2002 年末高管股较 2001 年减少 32,800 股，系根据 2001 年度第二次临时股东大会决议和二届六次 董事会决议为公司董事、监事、高级管理人员购买、冻结公司已流通股票 20,600 股及卸任董事、监事和辞 职高级管理人员持有的股票 53,400 股全部解冻所致。 6、报告期内，根据公司 2002 年年度股东大会决议，公司以 2002 年末总股本 280,000,000 股为基数， 向全体股东实施了每 10 股送 1 股、派现金 1 元（均含税）的分红派息方案。送股总数为 28,000,000 股，送 股后高管股增加了 13,928 股，公司总股本增至 308,000,000 股，。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 29,514 户。 （二）报告期末公司前 10 名股东持股情况 排名 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 股份性质 1 中国石化集团江汉石油管理局 231,000,000 75.00 国有法人股 2 国信证券有限责任公司 2,426,160 0.79 社会公众股 3 北京通航技贸易有限公司 1,719,500 0.56 社会公众股 4 黄东生 425,235 0.14 社会公众股 5 银力 340,000 0.11 社会公众股 6 刘晓晶 333,428 0.11 社会公众股 7 阮志玲 237,000 0.08 社会公众股 8 吴汉文 226,592 0.07 社会公众股 9 孟繁强 187,000 0.06 社会公众股 10 丁明淡 168,469 0.05 社会公众股 说明： 1、持股 5%以上的公司股东中国石化集团江汉石油管理局，期末比期初所持股份增加 21,000,000 股， 系本公司报告期内实施每 10 股送 1 股红股派现金 1 元（均含税）的年度分配方案增加所至，其所持有的股 份在报告期内未发生变动及质押或冻结等情况。 2、公司前10名股东中第2-10名为流通股股东，公司未知他们之间的关联关系。 三、控股股东情况 1、中国石化集团江汉石油管理局共持有本公司 23,100 万股，占总股本的 75%，为本公司控股股东。 法定代表人：常子恒 成立日期：1972 年 经营范围：石油、天然气的勘探、开发；原油、天然气及油气副产品的加工、销售；机械设备、配件、 仪器仪表、钻头、钢管、压力容器、建材的设计、制造、销售等。 注册资本：236,417 万元 企业性质：全民所有制 2、控股股东实际控制人情况 中国石化集团江汉石油管理局的实际控制人为中国石油化工集团公司。 法定代表人：陈同海 成立日期：1998 年 7 月 经营范围：石油、天然气勘探开发业务，从事石油加工、石油化工综合利用、石油产品为原料的化工 产品、合成纤维和合成纤维单体的生产、销售业务等。 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 6 - 注册资本：1074 亿元 四、公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 五、报告期末，公司前 10 名流通股股东持股情况 排名 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 股份性质 1 国信证券有限责任公司 2,426,160 0.79 社会公众股 2 北京通航技贸易有限公司 1,719,500 0.56 社会公众股 3 黄东生 425,235 0.14 社会公众股 4 银力 340,000 0.11 社会公众股 5 刘晓晶 333,428 0.11 社会公众股 6 阮志玲 237,000 0.08 社会公众股 7 吴汉文 226,592 0.07 社会公众股 8 孟繁强 187,000 0.06 社会公众股 9 丁明淡 168,469 0.05 社会公众股 10 徐丽媛 151,250 0.05 社会公众股 说明： 1、公司未知前 10 名流通股股东之间的关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 股份变动数量 （股） 常子恒 董事长 男 57 2001.9-2004.9 0 0 0 钟国强 副董事长 男 62 2001.9-2004.9 7000 7700 700 梅敬民 董事、总经理 男 47 2001.9-2004.9 17900 19690 1790 李 曦 董事 女 58 2001.9-2004.9 7000 7700 700 范承林 董事 男 41 2001.9-2004.9 0 0 0 叶绪龙 董事 男 60 2001.9-2004.9 7000 7700 700 高大洪 董事、副总经理 男 54 2001.9-2004.9 15300 16830 1530 龙邦诚 董事、总会计师 男 58 2001.9-2004.9 15000 16500 1500 余 杭 独立董事 男 72 2001.9-2004.9 0 0 0 陈荣秋 独立董事 男 62 2001.9-2004.9 0 0 0 赵丙贤 独立董事 男 41 2001.9-2004.9 0 0 0 杨 宇 独立董事 男 47 2003.5-2004.9 0 0 0 杨凤根 监事会主席 男 60 2001.9-2004.9 7000 7700 700 关 斌 监事 男 45 2001.9-2004.9 1500 1650 150 余天京 监事 男 47 2001.9-2004.9 7000 7700 700 张茂顺 监事 男 42 2001.9-2004.9 0 0 0 周玉平 监事 男 40 2001.9-2004.9 0 0 0 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 7 - 王裕满 副总经理 男 59 2001.9-2004.9 14500 15950 1450 洪春玲 副总经理 女 41 2001.9-2004.9 13840 15224 1384 吴何洪 副总经理 男 38 2001.9-2004.9 13840 15224 1384 李建基 副总经理 男 48 2001.9-2004.9 12400 13640 1240 赵进斌 董事会秘书 男 41 2002.5-2004.9 0 0 0 说明： 1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况见〖（二）股票发行与上市情况〗部分相 关说明。 2、公司董事、监事在股东单位任职情况 常子恒：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任局长。 李 曦：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任总会计师。 范承林：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任副局长。 余天京：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任审计处处长。 张茂顺：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任财务处处长。 （二）年度报酬情况 公司董事会根据公司经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级管理人员的考评及 激励制度；公司高级管理人员年度报酬实行年薪制，由公司董事会在每年年初确定。年度报酬包括基薪和 业绩奖励两部分，基薪部分参照社会及行业平均水平确定；业绩奖励部分根据公司年度经营状况及年终工 作绩效评定。 2003 年度在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬由公司董事会、股东大会根据公司 经营状况并参照社会及行业的平均水平自主确定。 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 10 人，2003 年度报酬总额为 1,621,885.00 元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 563,847.00 元、最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 567,226.00 元。 在公司领取薪酬的董事、监事、高管 2003 年度报酬总额在 200,000 至 250,000 元之间 1 人，100,000 元至 200,000 万元之间 9 人。 独立董事的报酬分为固定津贴和会务费两部分，其中固定津贴按每月 600 元标准执行，会务费则根据 独立董事参会及履行职务的情况支付。 常子恒、钟国强、李曦、范承林、叶绪龙、杨凤根、余天京、张茂顺 8 名董、监事每月在公司领取固 定津贴及相应会务费，其报酬在控股股东中国石化集团江汉石油管理局领取。 （三）董事、监事及高管离任情况及说明 报告期内，公司无董事、监事及高管离任。 二、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，母公司共有在册员工 1529 人。其中：生产人员 788 人，销售人员 81 人，技 术人员 200 人，财务人员 40 人，行政人员 420 人。公司具有大专及以上学历的员工 916 人，占公司员工总 数的 59.9%。 第五章 公司治理结构 一、 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会发布的相关规则，不断 完善公司治理结构，规范公司运作，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》及董事会下属四个专业委员会工作细则，同 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 8 - 时建立并不断完善公司独立董事制度。公司治理的实际状况符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公 司治理准则》等规范性文件的要求。 二、 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定要求，建立了独立董事制度，在董事会中聘任了 4 名独立董事。报告期内，独立董事能认真履行诚信、 勤勉义务，认真审议并谨慎表决了报告期内历次董事会和股东大会的决议，在发生关联交易和公司规范运 作、科学决策、维护中小股东合法权益等方面发挥了积极作用。 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东完全分开。 （一）在业务方面，公司具有完整的业务体系及独立自主经营能力。 （二）在人员方面，公司已与员工签订了劳动合同，做到了劳动、人事关系独立。公司总经理、副总 经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，并均不在控股股东单位任职。 （三）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司的采购和销售系统由 本公司独立拥有。公司拥有 25 项国外专利和 5 项国外专有技术的使用权； 74 项中国专利和 5 项国外专利 的所有权；34 个中国注册商标和 2 个国外注册商标。 （四）在机构方面，公司按照《公司章程》及其相关工作细则建立了良好的法人治理结构，引入了独 立董事制度，设立了董事会下属的四个专业委员会；公司根据自身生产经营、行政管理需要，设立了独立 于公司控股股东的职能部门。 （五）在财务方面，公司设立了独立于控股股东的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用 的情况。 四、 公司高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司董事会根据公司经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级管理人员的考评及 激励制度。 公司高级管理人员年度报酬实行年薪制，由公司董事会在每年年初确定。年度报酬包括基薪和业绩奖 励两部分，基薪部分参照社会及行业平均水平确定；业绩奖励部分根据公司年度经营状况及年终工作绩效 评定。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内，公司召开了一次年度股东大会。 公司于 2003 年 3 月 21 日在《证券时报》、《上海证券报》上刊登了公司二届十二次董事会会议关于召 开 2002 年年度股东大会的决议公告。会议于 2003 年 5 月 28 日在公司会议室召开，出席会议的股东及股东 代表共 12 人，代表股份 210,079,500 股，占公司总股份的 75.03%。会议通过如下决议：《公司 2002 年度董 事会工作报告》、《公司 2002 年度监事会工作报告》、《公司 2002 年度财务预算执行情况的报告》、《公司 2002 年年度报告》、《公司 2002 年度利润分配方案》、《公司 2003 年度财务预算报告》、《关于增补独立董事 的议案》、《关于修改<公司章程>部分条款的议案》、《关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案》。此 股东大会决议刊登于 2003 年 5 月 29 日的《证券时报》、《上海证券报》。 二、报告期内，公司董事、监事成员发生变化。 公司二届十三次董事会审议并通过了关于增补杨宇先生为公司独立董事候选人的议案，在 2003 年 5 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 9 - 月 28 日召开的公司 2002 年年度股东大会上，通过了董事会提出的关于增补杨宇先生为公司独立董事的议 案。 第七章 董事会报告 一、讨论与分析 2003 年公司实现主营业务收入 44,356 万元，较上年增加 7.87%，净利润 6,566 万元，较上年减少 4.92%。 造成公司经营成果变化的主要原因包括以下几个方面： 1、 公司加大国际市场的开拓，积极参与国际竞争，出口收入再创新高； 2、上海分公司的产品结构调整和生产线技术改造初见成效，产品销售达到改造前的最好水平； 3、根据湖北省国家税务局（鄂国税函[2002]115 号）文件精神，公司将协议解除劳动合同人员补偿补 助金的摊销年限由五年调整为三年，造成本年比去年多摊销了 923 万元。 2004 年，公司将通过深入推行 SME 管理模式，调整产品结构，控制成本增加，加大国内、国际市场 拓展力度，加大对外投资力度，不断增强市场竞争力，推动公司发展壮大。 二、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 1、 公司主营业务为石油天然气及矿用钻头、石油机械配件等。 2、 本公司所处的行业是石油机械制造行业。公司主导产品——牙轮钻头是国内石油行业各油田钻井 作业的重要工具。石油钻头是石油开采、勘探打井的钻井作业中必备的、不可重复使用的钻井工具之一。 石油钻头制造行业是为石油勘探、开发所需的钻井作业提供切削地下岩层专用钻头的一个行业。 3、公司经营状况 （1） 报告期内，按行业和产品划分公司的主营业务收入及主营业务利润构成见下表： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 行业 项 目 本年数 (万元) 上年数 (万元) 本年数 (万元) 上年数 (万元) 上年比例 (%) 本年比例 (%) 石油机械 钻头系列 40623.76 37,406.26 21614.80 20,318.78 45.68 46.79 石油机械 石油机械配件收入 2896.35 3450.92 2041.86 2,511.24 27.23 29.50 环保 环保工程 835.47 260.68 795.00 1,64.71 36.82 4.84 （2）报告期内，公司主营业务按国内、国际两大区域划分，其主营业务收入的构成比例约为 2.84：1。 （3）报告期内，主营业务、结构及其盈利能力较前一报告期未发生较大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、承德江钻石油机械有限责任公司 承德江钻石油机械有限责任公司（简称承德江钻）成立于 1999 年 12 月，注册资本 4,015 万元，是一 家主要从事石油机械及钻采配件，井下工具研制生产的企业。2002 年 12 月 31 日，根据承德江钻股东大会 决议，江汉石油管理局以机加工车间、电工车间等实物资产 132 万元增资。增资后公司注册资本 4,147 万 元。2003 年底，该公司总资产为 6,507 万元，实现销售收入 2,713 万元，净利润-791 万元。 2、武汉江钻工程钻具有限责任公司 武汉江钻工程钻具有限责任公司成立于 2001 年 9 月，注册资本 400 万元，是一家从事冲击器、潜孔钻 制造与销售的企业。2003 年底，该公司总资产为 586 万元，实现销售收入 452 万元，实现净利润 -2.9 万元。 3、武汉天喻江钻油气设备有限责任公司 武汉天喻江钻油气设备有限责任公司（以下简称“ 天喻江钻”）成立于 2001 年 6 月，注册资本 3000 万元，是一家主要从事机械制造、成品油市场软硬件产品的开发、研制、技术服务；加油机、加气机的制 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 10 - 造与销售的企业。2003 年，该公司总资产为 2,417 万元，实现销售收入 184 万元，净利润-353 万元。 报告期内，天喻江钻公司对其经营策略进行了调整。将部分办公设备、车辆及厂房，经评估作价 700 万元人民币，与武汉光谷新光电产业发展有限公司、武汉海大通信有限责任公司及自然人马继光，共同出 资设立武汉光谷新光电通信系统有限公司。该公司注册资本 2200 万元，武汉光谷新光电产业发展有限公司 以现金 900 万元及无形资产 260 万元出资，占注册资本的 52.5%；天喻江钻公司以实物资产 700 万元出资， 占注册资本的 32%。该公司已于 2003 年 6 月 27 日注册成立，经营范围为通讯终端设备、光电子产品生产、 销售。该投资事项已刊登于 2003 年 10 月 23 日的《证券时报》、《上海证券报》 4、北京中视都市传媒投资管理有限公司 北京中视都市传媒投资管理有限公司成立于 2002 年 8 月，注册资本 11428.58 万元，是一家主要从事 影视节目投资；电视节目咨询、设计、策划；电视广告业务的设计、制作、代理、设计、制作代理、发布 国外及外商来华广告等业务的企业。2003 年底，公司总资产为 12,615 万元，实现销售收入 225 万元，实现 净利润-3,198 万元。 5、上海科特高分子材料有限公司 上海科特高分子材料有限公司成立于 2002 年 8 月，注册资本为 2300 万元人民币，是一家主要从事功 能材料及其相关器件的研究、开发、生产和销售等业务的企业。2003 年底，该公司总资产为 3,083 万元， 实现销售收入 1,275 万元，净利润 161 万元。 6、北京特奥生物信息技术有限公司 北京特奥生物信息技术有限公司成立于 2002 年 7 月，注册资本 400 万元人民币，是一家主要从事生产、 开发、销售以指纹识别技术为基础的安全系统产品的企业。2003 年，公司致力于指纹考勤系统和门禁系统 的开发和研制，2003 年底，该公司总资产为 321.1 万元，实现销售收入 44 万元，净利润-63.1 万元。 7、武汉江钻声屏障技术有限责任公司 武汉江钻声屏障技术有限责任公司成立于 2002 年 3 月，注册资本为 800 万元人民币，是一家主要从事 吸声泡沫陶瓷材料的研究、生产和销售；环保、市政工程的设计、施工及服务；室内外装饰、装修工程的 设计、施工及服务的企业。2003 年底，该公司总资产为 671 万元人民币，实现销售收入 835 万元，净利润 -298 万元。 8、武汉锐特金刚石有限公司 武汉锐特金刚石有限公司成立于 2002 年 11 月，注册资本 300 万元人民币，是一家主要从事超硬材料、 新材料、矿山及石油设备等产品的开发、研制、技术服务、生产和销售的企业。主要产品聚晶金刚石复合 片。2003 年底，该公司总资产为 672 万元人民币，实现销售收入 752 万元，净利润 166 万元。 9、潜江昊江工贸有限公司 潜江昊江工贸有限公司成立于，注册资本 945 万元人民币，是一家主要从事锻件、冷冲压件、精密磨 具、金属密封件、汽车零配件、纸箱包装、塑料制品、办公自动化、机械加工的企业。2003 年底，该公司 总资产为 4,171 万元，实现销售收入 5,610 万元，净利润 785 万元。 10、武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 武汉江钻金刚石钻头有限责任公司成立于 2003 年 6 月，公司注册资本 300 万元，是一家主要从事石油 钻井及矿山工具配件产品的技术开发、技术服务、生产、销售的企业，2003 年底，该公司总资产为 380 万 元人民币，实现销售收入 360 万元，净利润 31 万元。 11、隆瑞国际投资有限公司 隆瑞国际投资有限公司成立于2003年12月，该公司注册资本8000万元，该公司主要从事国家政策许可 下进行项目投资、股权投资等。由于该公司刚成立，公司尚未正式运营。 12、上海昊江钻井机械配件有限公司 上海昊江钻井机械配件有限公司成立于 2001 年 8 月 23 日，该公司注册资本 50 万元，该公司主要从事 机械设备、机电产品、五金交电、金属材料、纺织品、文化用品、日用杂品、建材、商品信息咨询等。2003 年底，该公司总资产为 280 万元人民币，实现销售收入 772 万元，净利润 21.1 万元。 （三）主要供应商、客户情况 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 11 - 公司前五名供应商采购金额占公司年度采购总额的45.99%，前五名客户销售金额占本期销售总额的 29.71%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 存在的问题： 1、随着公司的发展，人才瓶颈状况日益突出； 2、以市场为导向的经营管理体系尚待完善，对市场的敏感性和把握市场的能力有待进一步提高。 3、公司经营机制活力不足，机制的转换任重道远； 4、公司分子公司的经营状况较去年有较大程度的好转，但仍需要更好的提高经营业绩。 解决办法： 1、深入推进 SME 管理模式，在公司范围内全面施行市场导向和顾客定位原则，推行以市场为导向的 管理创新，全员面向市场。 2、进一步转换经营机制，优化产权结构，增强经营活力,以开放的人才观吸引、培养优秀人才，调整 人员结构和劳动关系，满足公司在迅速成长和扩张过程中的人才需求。 3、大力推进公司文化建设，发挥公司文化在公司发展过程中的整合作用，提升组织和员工的执行力； 建立以制度为导引，以道义、情感为纽带的资源共享机制和平台，以公司的整体发展为核心目标，在技术、 市场、信息、公共关系等方面协助、支持各事业部、分、子公司的发展，增强和发挥公司的整体优势，提 高公司的凝聚力。 4、继续提高各项专业管理水平，完善公司内部管理，加大技术创新力度，提升财务、审计、信息、公 共关系等各项工作的效率和质量，提高公司的市场竞争力。 三、公司投资情况 2003年度，公司运用自有资金对外总投资额为6,593万元，较2002年增加了3,562万元，增幅为150.59%。 （一）报告期内公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。 （二）报告期内非募集资金投资项目 报告期内，公司运用自有资金投资6,593万元，具体投资项目如下： 1、投资100万元人民币参股潜江昊江工贸有限公司 根据董事会授权，2003年2月，公司总经理办公会决定以固定资产100万元投资参股潜江昊江工贸有限 公司，该公司注册资本为945万元人民币，本公司占该公司注册资本的10.6%，潜江昊江工贸有限公司工会 委员会以净资产395万元出资，占该公司注册资本的41.8%，金志勋以现金450万元人民币出资，占该公司注 册资本的47.6% 2003年8月15日、10月16日该公司自然人股东金志勋分别转让了368股、88股给该公司法人股股东潜江 昊江工贸有限公司工会委员会，至此，潜江昊江工贸有限公司工会委员会持有该公司65.5%的股份，金志勋 持有该公司23.9%的股份，本公司持有该公司10.6%的股份。 该公司经营范围：锻件、冷冲压件、精密磨具、金属密封件、汽车零配件、纸箱包装、塑料制品、办 公自动化、机械加工等， 该公司已在潜江市工商行政管理局注册登记，注册地址：潜江市广华前进路。 2、投资93万元人民币成立武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 根据董事会授权，2003年3月，公司总经理办公会决定以现金93万元与曾旭东、刘克庆等20名自然人共 同成立武汉江钻金刚石钻头有限责任公司，该公司注册资本为300万元人民币，本公司占该公司注册资本的 31%。其余20名自然人股东出资207万元，占注册资本的69%。 该公司经营范围：石油钻井及矿山工具配件产品的技术开发、技术服务、生产、销售等。 该公司已于2003年6月3日在武汉工商行政管理局注册登记，注册地址：武汉市洪山区珞瑜路247号东湖 开发区管理服务小区留学生公寓。 3、投资6400万元人民币成立隆瑞国际投资有限公司 根据公司二届董事会第十五次会议决议，公司决定出资6400万元，与北京博泰投资有限公司共同组建 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 12 - 隆瑞国际投资有限公司，该公司注册资本8000万元，各方出资比例情况为：本公司以现金6400万元人民币 出资，占注册资本80%；北京博泰投资有限公司以现金1600万元出资，占注册资本20%。 该公司经营范围：企业自主选择经营项目，开展经营活动，在国家政策许可下进行项目投资、股权投 资等。 该公司已于2003年12月9日在北京市工商行政管理局注册登记，注册地址：北京市朝阳区利泽中园106 号楼一层102房间。 四、公司财务状况及经营成果 项 目 增减幅度 （%） 增减变动原因 应收票据 -44.24 主要是年初收到的银行承兑汇票已到期承兑，年末收到的银行承兑汇票少于 上年所致 长期股权投资 111.08 主要是新增加对子公司的投资所致 在建工程 249.96 主要是公司所属武汉开发区新建厂房、承德江钻办公楼和钻头生产线技术改 造未完工所致 无形资产 -31.42 主要是公司土地使用权摊余价值本期转入总部办公大楼二期工程形成固定 资产所致 长期待摊费用 -83.04 由于职工协议解除劳动合同补偿补助金摊销年限变更所致 短期借款 256.29 主要是生产经营需要而向银行增加的借款 应付票据 263.18 主要是为减少资金成本，加大了以票据付款的方式 预收账款 37.59 主要是预收的货款所致 应付工资 123.14 系按照工效挂钩政策应支付给职工的节余工资 其他应付款 -31.89 主要是本期支付股东单位江汉石油管理局欠款 3000 万元所致 专项应付款 -100.00 主要是本年没有政府给予专项补偿金所致 主营业务利润 10.12 一是出口收入增幅较大，二是成本得到有效控制所致 其他业务利润 31.17 主要是增加材料销售和提供技术服务所至 营业费用 19.83 由于市场竞争激烈，公司加大了国内、国际市场投入所致 管理费用 15.53 由于职工协议解除劳动合同补偿补助金摊销年限变更所致 财务费用 -96.99 一是汇兑收益增加，二是控制资金成本所致 投资收益 -85.84 一是本年股权转让收益比上年减少 164 万元；二是股权投资差额摊销比上年 减少利润 72 万元；三是收到的现金分红少于上年 补贴收入 -100.00 主要是公司由先征后退改为免抵退的税收政策所致 五、报告期内，与公司财务状况和经营成果相关的生产经营环境、宏观政策、法规未发生重大变化。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司董事会共召开了 5 次会议，通过决议 23 项。具体内容如下： 1、公司二届十二次董事会于 2003 年 3 月 21 日召开，会议审议并通过了《公司总经理 2002 年度工作 报告》、《公司 2002 年度财务预算执行情况的报告》、《公司 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本预 案》、《公司 2002 年度董事会工作报告》、《公司 2002 年年度报告》、《公司 2003 年度财务预算报告》、《关于 续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于对外委托投资的议 案》、《关于召开公司 2002 年度股东大会的议案》等 10 项决议。此次会议决议有关内容的公告刊登于 2003 年 3 月 25 日的《证券时报》、《上海证券报》。 2、公司二届十三次董事会于 2003 年 4 月 15 日召开，会议审议并通过了《公司 2003 年第一季度报告》、 《关于增补独立董事的议案》、《关于公司与中国石化集团江汉石油管理局、北京博泰隆公司在吉尔吉斯斯 坦投资合作项目的议案》、会议决定投资 5000 万元人民币在武汉市东西湖高新技术开发区建设江钻高科技 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 13 - 产业园等 4 项决议，此次会议决议的公告刊登于 2003 年 4 月 17 日的《证券时报》、《上海证券报》。 3、公司二届十四次董事会于 2003 年 5 月 16 日以传真通讯方式召开，会议审议并通过了关于延期审议 公司 2002 年度股东大会有关投资项目的议案。此次会议决议的公告刊登于 2003 年 5 月 20 日的《证券时报》、 《上海证券报》。 4、公司二届十五次董事会于 2003 年 7 月 27 日召开，会议审议并通过了《总经理 2003 年度中期工作 报告》、《公司2003 年半年度报告》、《公司2003年度中期利润分配及公积金转增股本方案》、《关于修改《公 司章程》部分条款的议案》、《关于增补薪酬与考核、发展战略、审计委员会委员的议案》、《关于组建投资 公司的议案》、将《关于修改<公司章程>部分条款的议案》提交公司 2003 年度临时股东大会审议等 7 项议 案。此次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 30 日的《证券时报》、《上海证券报》。 5、公司二届十六次董事会于 2002 年 10 月 21 日以传真通讯方式召开，会议审议并通过了《公司 2002 年第三季度报告》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 23 日的《证券时报》、《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年 5 月 28 日，公司 2002 年年度股东大会审议通过了《公司 2002 年度利润分配方案》，决定以 2002 年 12 月 31 日的股份总数 28,000 万股计算，按每 10 股送 1 股红股派 1 元（均含税），共派发红利 2,800 万元。此次决议刊登于 5 月 29 日的《证券时报》、《上海证券报》，该次派息股权登记日为 2003 年 7 月 24 日，除息日为 7 月 25 日，并于 7 月 25 日完成了分红派息的工作。 七、2003 年度利润分配、资本公积金转增股本预案 1、 公司 2003 年度利润分配预案 根据湖北大信会计师事务有限公司鄂信审字[2004]第 0090 号审计报告确认，公司 2003 年度共实现主 营业务收入 443,555,745.93 元，净利润 65,664,139.70 元，加上 2002 年度未分配利润 135,363,305.56 元，年 末可供分配的利润 201,027,445.26 元。按《公司章程》规定，提取 10%的法定公积金 6,545,952.10 元和 5% 的法定公益金 3,272,976.05 元，当年可供股东分配利润为 191,208,517.11 元，资本公积金为 180,005,183.58 元。 以 2003 年 12 月 31 日的总股本 30,800 万股为基数，向公司全体投资者实施每 10 股派 2 元（含税）的 利润分配方案。分配预案实施后的未分配利润转入下一年度。 2、公司 2003 年度不利用资本公积金转增股本。 八、报告期内，公司选定信息披露报纸为《证券时报》。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 2003 年度公司监事会根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定，分工合作，认真履行职 责，搞好监督工作。 二、监事会召开会议情况 报告期内本公司监事会共召开二次会议，列席了召开的股东大会及董事会议。 1、第二届监事会第五次会议于 2003 年 3 月 21 日在公司总部(武汉)召开，会议审议通过了：《2002 年度 监事会工作报告》、《2003 年度监事会工作要点》、《大信会计师事务有限公司对江钻股份公司财务的审计报 告》。各项决议内容刊登于 2003 年 3 月 25 日《上海证券报》及《证券时报》上。 2、第二届监事会第六次会议于 2003 年 7 月 25 日在承德召开，会议审议通过了：《公司 2003 年半年度 报告》、讨论《关于委托局审计处和公司督察法务部对公司及分、子公司 2003 年度财务和经营状况进行审 计有关事项》。各项决议内容刊登于 2003 年 7 月 3 日的《上海证券报》及《证券时报》上。 三、监事会独立意见 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 14 - 1、公司监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会的执行情况、公司 高级管理人员执行职务情况及公司管理制度进行了监督，认为公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司 章程》及其他法律、法规进行规范运作，董事会工作是认真负责的，严格执行了股东大会的各项决议和授 权，经营决策合理，符合有关法律、法规及公司章程有关规定。公司建立了良好的内部控制制度，较好地 防范了管理和财务风险。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程及损 害公司及股东利益的行为。 2、湖北大信会计师事务有限公司对江钻股份公司 2003 年度财务报告进行了审计，出具了无保留意见 的审计报告,公司监事会认为财务报告内容准确、可信，客观真实地反映了公司的财务状况及经营成果,利润 分配方案符合公司的实际。 3、报告期内公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。 4、关于其他投资(自有资金)：(1) 公司于 2003 年 4 月以固定资产 100 万元对潜江昊江工贸有限公司进 行增资，增资后本公司持有其股权 10.58%；(2) 公司于 2003 年 5 月以货币资金 93 万元与其他股东共同投 资新设武汉江钻金刚石钻头有限责任公司，认购该公司 93 万元资本，持有其股权 31%；(3) 公司于 2003 年 12 月以货币资金 6,400 万元与其他股东共同投资新设隆瑞国际投资有限公司，认购该公司 6,400 万元资 本，持有其股权 80%；(4) 公司控股子公司武汉天喻江钻油气设备有限公司 2003 年 6 月以固定资产 7,252,415.04 元与其他股东共同投资新设武汉光谷新光电通信息系统有限公司，认购该公司 700 万元资本， 持有其股权 32%。 5、关联交易价格公平合理，没有损害本公司权益。公司销售货物、采购货物、接受劳务均按协议价格 或市场价格交易，与非关联方交易并无差别。 6、公司会计政策变更符合有关规定和法律程序。 7、监事会建议下一步工作：①切实抓好控股子公司生产经营和管理，争取尽快增效，形成新的利润增 长点；②加强公司资本运作和财务管理，有效提高资金使用效益；③探索发展新路子，拓宽投资领域，提 高公司的综合竞争能力。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员没有受到刑事起诉、市场禁入或被司法机关处以刑事处 罚的情况。 三、 关联交易事项情况 (一) 公司销售货物、采购货物、接受劳务均按协议价格或市场价格交易，与非关联方交易并无差别 (二) 关联方应收应付款项余额 项 目 2003 年 12 月 31 日 (元) 2002 年 12 月 31 日 (元) 应收账款： 武汉江钻工具有限责任公司 1,164,644.55 其他应付款： 江汉石油管理局 24,847,225.71 41,925,721.51 武汉江钻工具有限责任公司 3,304,139.61 长期应付款： 江汉石油管理局 3,710,000.00 3,710,000.00 (三) 其他应披露的事项 1、由江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年度共用水 2,751,368 吨，用电 22,059,057 千瓦时。 交易价格根据国家计划委员会《关于湖北省疏导电价矛盾和实现城乡各类用电同价问题的通知》(计价格 [2002]2663 号)的精神，公司于 2003 年 1 月 1 日与江汉石油管理局签订《供用水电合同》，供水单价为 0.61 元/吨，用电单价为 0.64 元/千瓦时。据此，公司在报告期内向江汉石油管理局支付水费 1,678,334.48 元，电 费 14,117,796.48 元； 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 15 - 2、报告期内，公司根据协议应支付江汉石油管理局土地租赁费 12.5 万元及物业管理费 65 万元。 四、重大合同及履行情况 （一） 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁公司资产的事 项。 （二）报告期内，公司无重大担保的事项。 （三）报告期内，公司无委托理财、委托贷款等现金资产管理事项。 （四）报告期内，公司无其他重大合同事项。 五、承诺事项及履行情况 公司报告期内无承诺事项及履行情况。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 公司 2002 年年度股东大会决定续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司 2003 年度财务审计机构。公 告刊登于 2003 年 5 月 29 日的《证券时报》和《上海证券报》。 2000 年 2 月 26 日，湖北大信会计师事务有限公司与本公司首次签定审计业务约定书，截止本报告期， 连续为公司提供了 4 年审计服务。报告期内，公司支付其财务审计费 28 万元。 七、其他重大事项 （一）报告期内，公司对《章程》进行了两次修改。 1、二届十二次董事会对《公司章程》进行了第一次修改，相关公告刊登于 2003 年 3 月 25 日的《证券 时报》和《上海证券报》。 2、二届十五次董事会对《公司章程》进行了第二次修改，相关公告刊登于 2003 年 7 月 30 日的《证券 时报》和《上海证券报》。 （二）报告期内公司已公告但尚未实施事项 1、公司二届董事会第十三次会议通过了《关于公司与江汉石油管理局、北京博泰隆公司在中亚地区投 资合作》的议案，决定将该议案提交给 2003 年 5 月 28 日召开的 2002 年度股东大会审议决定，随后公司召 开二届董事会第十四次会议，会议决定因该投资项目的条件尚不完备，将该议案暂时不提交给股东大会审 议，同时决定等该项目投资条件完备后在召开临时股东大会审议决定。该事项分别刊登在 2003 年 4 月 17 日和 5 月 20 日的《证券时报》、《上海证券报》上。 2、公司二届董事会第十五次会议通过了《关于修改<公司章程>部分条款的议案》，并决定将该议案提 交公司 2003 年度临时股东大会审议，临时股东大会召开时间另行通知。该事项已刊登于 2003 年 7 月 30 日 的《证券时报》、《上海证券报》上 （三）报告期内，公司控股子公司武汉江钻工具有限责任公司召开二○ ○ 三年第一次股东大会，审议 通过该公司以货币资金 22 万元受让公司其它自然人股东全部股权，决定解散并注销武汉江钻工具有限责任 公司的决议。本公司承继该公司其全部资产及负债。截至报告期末，该公司的清算解散工作及资产、债务 过户工作已经全部完成。 第十章 财务报告 审计报告 大信审字(2004)第 0090 号 江汉石油钻头股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江汉石油钻头股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债、 2003 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 16 - 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计 报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时 采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发 表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允地反映了 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003 年度经营成果和现金流量。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯 琳 中国· 武汉 中国注册会计师 索保国 2004 年 3 月 9 日 江汉石油钻头股份有限公司 资产负债表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 附注号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 88,430,405.86 79,855,752.43 86,415,623.61 70,607,847.17 短期投资 应收票据 2 22,703,873.37 20,848,894.37 40,717,702.78 9,717,702.78 应收股利 应收利息 应收账款 3 145,167,301.61 124,017,066.15 135,113,851.03 119,294,582.21 其他应收款 4 16,204,146.18 21,981,355.14 14,719,641.09 18,140,206.42 预付账款 5 23,489,119.68 22,402,915.63 25,449,955.08 24,231,859.67 应收补贴款 2,293,832.09 2,293,832.09 存 货 6 241,462,041.62 214,985,712.47 220,533,661.44 195,170,500.69 待摊费用 7 644,479.56 609,641.26 622,158.98 617,980.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 540,395,199.97 486,995,169.54 523,572,594.01 467,780,679.92 长期投资： 长期股权投资 8 114,227,670.70 131,079,202.14 54,114,981.17 87,691,537.34 其中：股权投资差额 1,970,544.29 1,730,750.00 2,213,750.00 2,213,750.00 长期债权投资 长期投资合计 114,227,670.70 131,079,202.14 54,114,981.17 87,691,537.34 固定资产： 固定资产原价 9 765,216,212.49 715,232,789.97 748,317,032.83 692,993,368.06 减：累计折旧 9 437,103,986.68 416,531,796.13 433,017,363.62 414,477,728.56 固定资产净值 328,112,225.81 298,700,993.84 315,299,669.21 278,515,639.50 减：固定资产减值准备 9 5,898,205.25 4,576,073.87 7,514,666.61 6,192,535.23 固定资产净额 322,214,020.56 294,124,919.97 307,785,002.60 272,323,104.27 工程物资 在建工程 10 19,079,563.20 18,036,015.79 5,451,885.76 4,891,429.22 固定资产清理 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 17 - 固定资产合计 341,293,583.76 312,160,935.76 313,236,888.36 277,214,533.49 无形资产及其他资产： 无形资产 11 10,343,101.99 3,068,101.99 15,081,503.41 6,856,503.40 长期待摊费用 12 4,188,598.11 4,188,598.11 24,701,001.14 16,995,958.34 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,531,700.10 7,256,700.10 39,782,504.55 23,852,461.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,010,448,154.53 937,492,007.54 930,706,968.09 856,539,212.49 资产负债表（续） 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 负债及股东权益 附注号 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 77,850,000.00 77,850,000.00 21,850,000.00 21,850,000.00 应付票据 14 16,202,636.11 16,202,636.11 4,461,264.11 3,400,000.00 应付账款 15 64,338,442.07 50,611,005.93 75,029,541.03 62,545,316.19 预收账款 16 5,113,124.14 4,355,866.26 3,716,188.01 3,511,232.65 应付工资 12,262,202.98 12,162,202.98 5,495,401.29 5,342,105.26 应付福利费 12,274,842.11 9,586,267.26 10,081,283.80 7,719,944.06 应付股利 17 应交税金 18 34,159,213.33 30,959,946.58 27,199,155.63 25,154,037.48 其他应交款 19 3,278,287.74 3,227,133.91 3,966,905.89 3,934,413.04 其他应付款 20 52,878,906.63 14,667,743.60 77,637,851.83 42,714,770.93 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 278,357,655.11 219,622,802.63 257,437,591.59 204,171,819.61 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 21 3,710,000.00 3,710,000.00 3,710,000.00 3,710,000.00 专项应付款 2,500,891.31 其他长期负债 长期负债合计 3,710,000.00 3,710,000.00 6,210,891.31 3,710,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 282,067,655.11 223,332,802.63 263,648,482.90 207,881,819.61 少数股东权益 13,715,074.62 18,099,490.99 股东权益： 股本 22 308,000,000.00 308,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 308,000,000.00 308,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 23 180,005,183.58 180,005,183.58 179,962,892.68 179,962,892.68 盈余公积 24 63,451,724.11 63,451,724.11 53,632,795.96 53,632,795.96 其中 ：法定公益金 17,367,456.01 17,367,456.01 15,784,822.96 14,899,047.26 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 18 - 未分配利润 25 163,208,517.11 62,702,297.22 135,363,305.56 135,061,704.24 其中：已宣告未发放现金红利 61,600,000.00 61,600,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 股东权益合计 714,665,424.80 714,159,204.91 676,958,994.20 676,657,392.88 负债及股东权益总计 1,010,448,154.53 937,492,007.54 930,706,968.09 856,539,212.49 利润及利润分配表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 号 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 26 443,555,745.93 398,142,389.71 411,178,558.31 353,311,137.44 减：主营业务成本 26 244,516,691.64 210,795,636.90 229,947,324.10 187,354,321.00 主营业务税金及附加 27 4,200,280.84 3,787,721.05 4,290,378.90 4,028,296.09 二、主营业务利润（亏损以＂－＂号填 列） 194,838,773.45 183,559,031.76 176,940,855.31 161,928,520.35 加：其他业务利润（亏损以“ －” 号填列） 28 4,767,996.52 4,632,741.93 3,634,928.54 4,349,103.40 减：营业费用 22,378,908.33 16,857,242.19 18,675,833.33 11,456,451.28 管理费用 102,684,362.50 82,893,914.20 88,880,527.76 69,143,687.62 财务费用 29 70,808.71 159,269.95 2,350,825.38 1,722,189.04 三、营业利润（亏损以“ －” 填列） 74,472,690.43 88,281,347.35 70,668,597.38 83,955,295.81 加：投资收益（损失以“ －” 填列） 30 483,217.49 -8,989,392.20 3,412,890.72 -5,559,468.44 补贴收入 31 4,639,745.22 4,639,745.22 营业外收入 673,097.43 252,348.93 1,990,793.42 71,884.24 减：营业外支出 811,882.73 752,360.42 527,282.25 458,260.80 四、利润总额（亏损总额以“ －” 填列） 74,817,122.62 78,791,943.66 80,184,744.49 82,649,196.03 减：所得税 13,537,399.29 13,332,422.53 13,973,237.19 13,565,353.90 少数股东权益 -4,384,416.37 -2,850,239.49 五、净利润（净亏损以“ －” 填列） 65,664,139.70 65,459,521.13 69,061,746.79 69,083,842.13 加：年初未分配利润 135,363,305.56 135,061,704.24 104,664,135.09 104,340,438.43 其他转入 六、可供分配的利润 201,027,445.26 200,521,225.37 173,725,881.88 173,424,280.56 减：提取法定盈余公积 6,545,952.10 6,545,952.10 6,908,384.21 6,908,384.21 提取法定公益金 3,272,976.05 3,272,976.05 3,454,192.11 3,454,192.11 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 以利润归还投资 七、可供股东分配的利润 191,208,517.11 190,702,297.22 163,363,305.56 163,061,704.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,000,000.00 28,000,000.00 转作股本的普通股股利 28,000,000.00 28,000,000.00 八、未分配利润 163,208,517.11 162,702,297.22 135,363,305.56 135,061,704.24 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 -3,074,719.20 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 19 - 5. 债务重组损失 6. 其他 现金流量表 企业名称：江汉石油钻头股份有限公司 2003 年度 单位： 人民币元 项 目 行次 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 489,174,266.70 446,064,177.74 收到的税费返还 3 4,574,938.44 4,574,938.44 收到的其他与经营活动有关的现金 4 4,678,145.57 8,506,907.80 现金流入小计 5 498,427,350.71 459,146,023.98 购买商品、接受劳务支付的现金 6 197,084,204.06 165,815,959.71 支付给职工以及为职工支付的现金 7 77,975,480.05 69,921,310.37 支付的各种税费 8 60,513,405.21 57,776,079.13 支付的其他与经营活动有关的现金 9 96,017,894.28 94,359,968.69 现金流出小计 10 431,590,983.60 387,873,317.90 经营活动产生的现金流量净额 11 66,836,367.11 71,272,706.08 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 37,248,360.72 37,248,360.72 取得投资收益所收到的现金 14 1,210,443.00 1,210,443.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 555,472.00 318,472.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 224,664.58 152,853.86 现金流入小计 17 39,238,940.30 38,930,129.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 28,907,568.25 25,801,973.49 投资所支付的现金 19 101,498,150.00 101,498,150.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 130,405,718.25 127,300,123.49 投资活动产生的现金流量净额 22 -91,166,777.95 -88,369,993.91 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 120,700,000.00 120,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 120,700,000.00 120,700,000.00 偿还债务所支付的现金 28 64,700,000.00 64,700,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 29 29,664,707.25 29,664,707.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 94,364,707.25 94,364,707.25 筹资活动产生的现金流量净额 32 26,335,292.75 26,335,292.75 四、汇率变动对现金的影响 33 9,900.34 9,900.34 五、现金及现金等价物净增加额 34 2,014,782.25 9,247,905.26 附注： 补充资料： 行次 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 65,664,139.70 65,459,521.13 加：少数股东损益 37 -4,384,416.37 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 20 - 计提的资产减值准备 38 -2,466,844.28 -2,629,877.45 固定资产折旧 39 27,632,777.36 25,480,912.14 无形资产摊销 40 1,367,484.98 417,484.97 长期待摊费用摊销 41 20,525,236.80 12,807,360.23 待摊费用减少（减：增加） 42 -22,320.58 8,339.72 预提费用增加（减：减少） 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 44 518,096.91 776,334.90 固定资产报废损失 45 财务费用 46 1,299,772.78 1,370,765.05 投资损失（减：收益） 47 -483,217.49 8,989,392.20 递延税款贷项（减：借项） 48 存货的减少（减：增加） 49 -19,341,531.91 -18,348,438.89 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 4,842,512.53 14,455,229.41 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 -28,315,323.32 -37,514,317.33 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 66,836,367.11 71,272,706.08 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 债务转为资本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 现金的期末余额 59 88,430,405.86 79,855,752.43 减： 现金的期初余额 60 86,415,623.61 70,607,847.17 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 2,014,782.25 9,247,905.26 会计报表附注 一、公司概况 江汉石油钻头股份有限公司（以下简称“ 公司”）是经中国石油天然气总公司（1998）中油劳 279 号文、 湖北省体改委鄂体改[1998]142 号文批准，由江汉石油管理局以募集方式独家发起设立。1998 年 9 月 10 日 经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]172 号文和证监发字[1998]173 号文批准，公司向社会公开发行 5000 万社会公众股，公司注册资本 20000 万元。2001 年经公司董事会和股东大会决议通过，以 2000 年度 末总股本 20000 万股为基数，向全体股东每 10 股资本公积转增 4 股共转增 8000 万股，变更后的公司注册 资本为 28000 万元。2003 年经公司董事会和股东大会决议通过，以 2002 年度末总股本 28000 万股为基数， 向全体股东每 10 股送 1 股派 1 元（含税）转增 2800 万股，变更后的公司注册资本为 30800 万元。 注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路 456 号 营业执照注册号：4201001170220 法定代表人：常子恒 经营范围：石油、天然气及各类地矿用钻头、矿山及石油设备、粉末冶金制品、金刚石制品制造；普 通机械、电器机械零售兼批发；普通机械及电器机械维修服务；计算机、激光、生物工程、新材料等技术 的开发、研制、技术服务；组织本公司（含成员企业）自产钻头、机电产品、五金矿产品及相关技术的出 口业务；组织本公司所需原材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 21 - 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由 此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益， 按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间产生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于生产经营期 间产生的汇兑损益计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股 票、债券、资产委托管理等。 (2) 公司对取得的短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），扣除已宣告发放 但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资 账面价值的差额确认为当期的投资收益。 (3) 公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按投资类别计提短期投资跌价准备，并计入当期损 益。 8、坏账准备的核算方法 (1) 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债 务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。上述有确凿证据表明无法收回的应收款项， 报董事会批准后，予以核销。 (2) 公司坏账损失采用备抵法核算，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的 6%计提坏 账准备。 9、存货的核算方法 (1) 存货主要包括：原材料、在途材料、低值易耗品、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品。 (2) 存货计价方法：存货中原材料、自制半成品按计划成本进行日常核算，期末按照规定计算并结转 成本差异，将计划成本调整为实际成本。库存商品按实际成本计价，发出时按加权平均法进行核算。耐用 低值易耗品在领用后，以一年期为限按月分次摊销，其他低值易耗品在领用后一次摊销计入当期成本。 (3) 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，其确认标准为：中期期末或年度终了，由于存货遭 受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 (4) 存货盘存制度采用永续盘存制法。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资核算方法为：公司对被投资单位无控制、无共同控制、无重大影响的长期股权投资 采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的长期股权投资采用权益法核算；公 司对被投资单位具有控制权的长期股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别 情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的期限摊销计入 损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积处理。 长期股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按 不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；长期股权投资差额较小的，一次摊销计入当期损益。 (2) 长期债权投资按取得长期债权投资时实际支付的价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除实际 支付的价款中包括的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账，按期计提利息，并计入投资 收益。债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间采用直线法平均摊销。 (3) 长期投资减值准备：公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 22 - 收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，按单项计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及折旧的方法、固定资产减值准备 (1) 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年 限超过 2 年的，也作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债务人以非现金资产 抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费，作为入账价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中的较低者为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法 固定资产类别 估计经济使用年限 （年） 预计残值率 （%） 年折旧率 （%） 房屋建筑物 30-40 3 3.23-2.43 机器设备 10-18 3 9.70-5.39 运输工具 8-12 3 12.13-8.08 其他设备 5-10 3 19.40-9.70 (4) 固定资产减值准备：公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产 可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程、在建工程减值准备的核算方法 (1) 在建工程系指公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出，包 括需要安装设备的价值。与上述工程有关的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程的 造价，在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。 (2) 公司对有证据表明在建工程已经发生了减值，按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额， 计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备 (1) 无形资产的计价：购入的无形资产，按实际支付的价款计价；股东投入的无形资产，按投资各方 确认的价值入账；自行开发并按法律程序取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入 账；债务重组方式取得的无形资产按《企业会计准则-债务重组》的有关规定入账；非货币性交易取得的无 形资产按《企业会计准则-非货币性交易》的有关规定入账。 (2) 无形资产的摊销：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限平均摊销；合同没有规定受益年限 但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有 效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之间较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规 定了有效年限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。 (3) 无形资产减值准备：公司对有证据表明无形资产已经发生了减值，按单项无形资产可收回金额低 于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销；在筹建期间内发生的开办费用，在开始生产经营的 当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直 接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所 购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 23 - B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在所 购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按规定计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预 定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购 建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 16、营业收入的确认 (1) 销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务的收入的确认 ① 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 ② 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债 表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（1996） 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报 表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相 抵销。 19、主要会计政策、会计估计变更 公司本期无会计政策、会计估计变更事项。 三、税项 公司使用的税种和税率： 税 种 税率（%） 计 税 依 据 增值税 17 销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 15 根据武汉市国家税务局东湖开发区分局东新国税函[1999]01 号文公司享受减按 15%的税率征收所得税；武汉天喻江钻油气设备有限公司、武汉江钻声屏障技 术有限责任公司被武汉市人民政府东湖新技术开发区管理委员会评为高新技术 企业减按 15%税率征收； 企业所得税 33 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司、承德江钻石油机械有限责任公司、武 汉江钻工程钻具有限责任公司、上海昊江钻井机械配件有限公司按 33%的税率 征收所得税 7 公司应交流转税、承德江钻石油机械有限责任公司已交流转税 城市维护建设税 1 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税 3.5 承德江钻石油机械有限责任公司已交流转税 教育费附加 3 公司应交流转税 2 公司应交流转税 堤防费 1 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税 注: (1) 武汉天喻江钻油气设备有限公司 2002 年被武汉市人民政府东湖新技术开发区管理委员会评为 高新技术企业，从 2002 年起开始享受免征两年所得税的政策； (2) 公司所属分公司江汉石油钻头股份有限公司上海分公司企业所得税在上海市普陀区税务局缴纳； 从 2003 年起公司所属分公司江汉石油钻头股份有限公司潜江制造厂在湖北省潜江市税务局缴纳。 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 24 - 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的子公司及参股公司的情况及合并会计报表范围 被投资单位全称 经 营 范 围 注册资本 （万元） 母公司初 始投资额 （万元） 母公司 持股比 例（%） 是否 合并 承德江钻石油机械有限责任公司 石油专业高压钻采配件相关业务 4,147RMB 3,135RMB 75.60 是 武汉江钻声屏障技术有限责任公司 吸声泡沫陶瓷材料的研发．生产和销售；承接声屏工 程的设计、施工等 800 RMB 600RMB 75 是 北京特奥生物信息技术有限公司 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审 批前不得经营，未规定审批的，自主选择经营项目 400RMB 220 RMB 55 否 [注 3(2)] 武汉天喻江钻油气设备有限公司 税控加油机、加气机等制造与销售 3,000RMB 1,530RMB 51 是 上海昊江钻井机械配件有限公司 机械设备、机电产品的生产、销售等 50RMB 45RMB 90 是 上海中超刀具有限公司 金属切削刀具的生产加、销售及提供技术咨询等 75USD 36USD 48 否 上海科特高分子材料有限公司 功能材料及相关器件的研究、开发、生产和销售 2,300RMB 690RMB 30 否 趋势科技有限公司 生产销售生物制品、基因制品 1,000USD 900RMB 7.20 否 华工科技产业股份有限公司 激光系列设备、计算机软件等开发与销售 11,500RMB 1,000RMB 5.96 否 北京中视都市传媒投资管理有限公 司 影视节目投资，电视节目咨询、设计、策划，设计、 代理、策划发布广告，法律、法规未规定的，企业自 方选择经营项目 11,428.58 RMB 822.85RMB 4 否 武汉锐特金刚石有限公司 超硬材料、新材料、矿山及石油设备、普通机械、电 器机械产品的开发、研制、生产及销售等 300RMB 57RMB 19 否 潜江昊江工贸有限公司 有色金属、锻件、冷冲压件精密模具、金属密封件、钻 采设备、汽车零配件；纸箱包装、橡胶制品、木村加工 销售；机械加工、机械设备安装维修；进出口业务等 945RMB 100 RMB 10.58 否 [注(1)] 武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 石油钻井及矿山工具配件产品的技术开发、技术服 务、生产、销售 300RMB 93 RMB 31 否 [注 1(2)] 隆瑞国际投资有限公司 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审 批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主 选择经营项目，开展经营活动 8,000 RMB 6,400RMB 80 否 [注 1(3)] [注 3(3)] 武汉光谷新光电通信系统有限公司 通讯终端设备,光电子产品生产及销售 2,200 RMB 725.24 RMB 32 否 [注 1(4)] 武汉江钻工程钻具有限责任公司 工程用岩石破碎工具及设备的开发、研制、生产、销 售及技术服务 400RMB 350RMB 87.5 是 注：1、本期新增参股公司情况说明 (1) 公司于 2003 年 4 月以固定资产对潜江昊江工贸有限公司进行增资，以固定资产 100 万元认购该公 司 100 万元资本，增资后本公司持有其股权 10.58%； (2) 公司于 2003 年 5 月以货币资金 93 万元与其他股东共同投资新设武汉江钻金刚石钻头有限责任公 司，认购该公司 93 万元资本，持有其股权 31%； (3) 公司于 2003 年 12 月以货币资金 6,400 万元与其他股东共同投资新设隆瑞国际投资有限公司，认购 该公司 6,400 万元资本，持有其股权 80%； (4) 公司控股子公司武汉天喻江钻油气设备有限公司 2003 年 6 月以固定资产 7,252,415.04 元与其他股 东共同投资新设武汉光谷新光电通信系统有限公司，认购该公司 700 万元资本，持有其股权 32%。 2、本期对子公司持股比例变化情况说明 根据武汉江钻工具有限责任公司 2003 年第一次股东大会决议，审议通过以下决议：(1)公司以货币资 金 22 万元受让该公司其它自然人股东全部股权，决定解散并注销武汉江钻工具有限责任公司； (2) 武汉江钻工具有限责任公司注销后，公司承继其全部资产及负债； (3) 按《公司章程》的规定，成立清算小组进行清算。 根据以上决议，清算组于 2003 年 11 月 1 日至 2003 年 12 月 15 日对武汉江钻工具有限责任公司进行了清算 并出具清算报告，清算后的净资产为 1,250 万元，与公司受让该公司其他股东 22 万元资本后的长期股权投 资额一致，未产生清算损益。 3、本期合并报表情况说明 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 25 - (1) 根据武汉江钻工具有限责任公司 2003 年第一次股东大会决议，解散并注销武汉江钻工具有限责任 公司后，公司承继其全部资产及负债，纳入母公司报表范围； (2) 由于北京特奥生物信息技术有限公司于 2002 年 7 月成立，还处于试生产阶段,且资产规模较小，故 本期未合并其会计报表； (3) 由于隆瑞国际投资有限公司于 2003 年 12 月成立，公司尚未正式生产经营，故本期未合并其会计 报表。 五、会计报表主要项目注释 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 现 金 21,324.04 23,326.43 银行存款 86,591,436.27 84,988,057.96 其他货币资金 1,817,645.55 1,404,239.22 合 计 88,430,405.86 86,415,623.61 注：(1) 银行存款中含外币存款原币 USD1,351,913.43 元，按 2003 年 12 月 31 日人民币对美元汇率： 1USD=8.2767RMB，折合为本位币人民币 11,189,381.89 元; (2) 本期无抵押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项； (3) 其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 银行承兑汇票 22,703,873.37 40,717,702.78 合 计 22,703,873.37 40,717,702.78 注： 本期无用于质押的应收票据。 3、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 1 年以内 130,726,456.12 84.65 7,843,587.35 122,223,340.27 85.03 7,333,400.42 1-2 年 10,740,338.97 6.96 644,420.34 13,177,072.78 9.17 790,624.36 2-3 年 4,638,384.43 3.00 278,303.07 5,342,101.17 3.72 320,526.07 3 年以上 8,328,120.05 5.39 499,687.20 2,995,625.16 2.08 179,737.50 合 计 154,433,299.57 100 9,265,997.96 143,738,139.38 100 8,624,288.35 注：(1) 本期无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款； (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计 49,095,006.98 元，占应收账款期末余 额的 31.79%。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 （元） 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 （元） 1 年以内 12,266,237.62 70.82 735,974.25 12,434,443.77 79.41 746,066.63 1-2 年 4,157,289.17 24.40 249,437.35 2,610,437.29 16.67 156,626.24 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 26 - 2-3 年 393,590.00 2.31 23,615.40 272,336.59 1.74 16,340.19 3 年以上 421,336.59 2.47 25,280.20 341,975.00 2.18 20,518.50 合 计 17,238,453.38 100 1,034,307.20 15,659,192.65 100 939,551.56 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 7,280,035.80 元，占其他应收款 期末余额的 42.23%。 5、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 (元) 比 例 (%) 金 额 (元) 比 例 (%) 1 年以内 23,159,383.92 98.60 23,794,799.12 93.50 1-2 年 325,389.95 1.39 1,650,888.33 6.49 2-3 年 4,345.81 0.01 545.00 3 年以上 3,722.63 0.01 合 计 23,489,119.68 100 25,449,955.08 100 注：无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、应收补贴款 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 应收出口退税款 2,293,832.09 合 计 2,293,832.09 7、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 (元) 跌价准备 (元) 金 额 (元) 跌价准备 (元) 原材料 39,227,600.24 1,357,189.71 45,526,859.09 2,967,148.38 在途材料 1,015,860.61 低值易耗品 15,813,930.96 50,920.03 16,627,375.50 379,097.63 委托加工材料 3,242,766.88 2,651,795.80 自制半成品 50,351,455.04 25,878,556.65 在产品 13,990,595.58 46,247,885.37 库存商品 120,595,090.66 351,288.00 85,931,574.43 合 计 243,221,439.36 1,759,397.74 223,879,907.45 3,346,246.01 注：存货跌价准备系根据资产负债表日存货账面成本与可变现净值孰低计提，可变现净值是指公司在 正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 8、待摊费用 类 别 期末数 （元） 期初数 （元） 财产保险 106,538.07 低值易耗品摊销 609,641.26 511,442.91 其 他 34,838.30 4,178.00 合 计 644,479.56 622,158.98 9、长期投资 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 27 - 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本年减少(元) 期末数(元) 长期股权投资 54,114,981.17 73,402,415.04 13,289,725.51 114,227,670.70 合 计 54,114,981.17 73,402,415.04 13,289,725.51 114,227,670.70 长期股权投资 (1) 其他股权投资 项 目 投资 期限 初始投资金 额(元) 比例 (%) 期初投资 金额(元) 本年追加 投资额(元) 本年损益 增减(元) 其他变动 (元) 分得现金 红利(元) 累计权益 增减(元) 期末投资 金额(元) 武汉江钻工具有 限责任公司 20 年 10,800,000 98.24 12,280,000.00 220,000.00 -12,500,000.00 -10,800,000.00 上海中超刀具有 限公司 15 年 2,979,612 48 2,517,753.17 36,057.16 -425,801.67 2,553,810.33 北京特奥生物信 息技术有限公司 20 年 2,200,000 55 2,200,000.00 -347,181.32 -347,181.32 1,852,818.68 上海科特高分子 材料有限公司 2002 年起 6,900,000 30 7,104,978.00 483,792.85 135,215.00 553,555.85 7,453,555.85 武汉锐特金刚石 有限公司 20 年 570,000 19 570,000.00 570,000.00 趋势科技有限公 司 2001 年起 9,000,000 7.2 9,000,000.00 9,000,000.00 华工科技产业股 份有限公司 1999 年起 10,000,000 5.96 10,000,000.00 891,358.00 10,000,000.00 北京中视都市传 媒投资管理有限 50 年 8,228,500 4 8,228,500.00 8,228,500.00 潜江昊江工贸有 限公司 2003 起 1,000,000 10.58 1,000,000 -62,500.00 62,500.00 -62,500.00 937,500.00 武汉江钻金刚石 钻头有限责任公 20 年 930,000 31 930,000.00 97,654.26 97,654.26 1,027,654.26 隆瑞国际投资有 限公司 20 年 64,000,000 80 64,000,000 -5,238.40 -5,238.40 63,994,761.60 武汉光谷新光电 通系统有限公司 20 年 7,000,000 32 7,000,000 -361,474.31 -361,474.31 6,638,525.69 合 计 123,608,112 51,901,231.1773,150,000.00 -96,389.76-12,562,500.001,089,073.00 -11,350,985.59112,257,126.41 (2) 股权投资差额 项 目 摊销期 限（年） 原始金额 （元） 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期摊销 （元） 其他减少 （元） 期末数 （元） 上海科特高分子材 料有限公司 5 2,415,000.002,213,750.00 483,000.00 1,730,750.00 武汉光谷新光电通 信系统有限公司 10 252,415.04 252,415.04 12,620.75 239,794.29 合 计 2,667,415.042,213,750.00 252,415.04 495,620.75 1,970,544.29 注：公司控股子公司武汉天喻江钻油气设备有限公司于 2003 年 6 月份以固定资产作价 7,252,415.04 元 认购武汉光谷新光电通信系统有限公司资本 7,000,000.00 元，产生股权投资差额 252,415.04 元。 10、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本年减少 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 190,774,454.48 11,679,507.01 7,387,430.97 195,066,530.52 机器设备 448,602,649.32 31,363,600.50 26,896,303.82 453,069,946.00 运输设备 23,185,135.59 5,612,439.89 3,497,763.37 25,299,812.11 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 28 - 其他设备 85,754,793.44 8,692,131.47 2,667,001.05 91,779,923.86 原值合计 748,317,032.83 57,347,678.87 40,448,499.21 765,216,212.49 (2) 累计折旧 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本年减少 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 49,063,033.53 4,778,810.79 419,360.14 53,422,484.18 机器设备 334,530,961.58 15,648,781.57 19,672,622.08 330,507,121.07 运输设备 10,679,460.31 1,721,584.66 1,354,496.80 11,046,548.17 其他设备 38,743,908.20 5,496,434.11 2,112,509.05 42,127,833.26 累计折旧合计 433,017,363.62 27,645,611.13 23,558,988.07 437,103,986.68 (3) 固定资产净值 315,299,669.21 328,112,225.81 (4) 固定资产减值准备 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本年减少 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 496,458.7 190,010.32 306,448.38 机器设备 2,841,957.73 1,405,608.60 1,436,349.13 运输设备 237,548.4 2,004.90 235,543.50 其他设备 3,938,701.78 18,837.54 3,919,864.24 合 计 7,514,666.61 1,616,461.36 5,898,205.25 (5) 固定资产净额 307,785,002.60 322,214,020.56 注：(1) 本期固定资产原值增加中有 4,828.62 万元系从在建工程转入 ； (2) 本期固定资产中无抵押、担保资产。 11、在建工程 工程项目 名 称 预算数 （万元） 期初数(其中：利 息资本化金额) (元) 本期增加 （其中：利息资 本化金额）(元) 本期转入固定资 产数（其中：利 息资本化金额） (元) 其他减少数 （其中：利息 资本化金额） (元) 期末数（其中：利 息资本化金额） (元) 资金 来源 工厂设计及系统配套工程 806 155,000.00 155,000.00 自有资金 上海江钻生产线改造 986 637,563.80 637,563.80 自有资金 新材料厂房及系统改造 40 267,492.48 3,200.00 270,692.48 自有资金 牙轮生产线网络改造 1,253,633.60 1,253,633.60 自有资金 总部办公大楼二期工程 7,618,763.33 7,618,763.33 自有资金 武汉沌口开发区厂房 9,276,446.94 9,276,446.94 自有资金 承德江钻办公楼改建 362,056.72 1,374,944.63 773,148.23 2,693.08 961,160.04 自有资金 江钻人桥 58.50 583,700.00 315,067.00 898,767.00 自有资金 中原分销部购期房 22 213,461.03 213,461.03 自有资金 沙尔曼设备加工中心 11,715,272.01 11,715,272.01 自有资金 上海分公司钻绞齿加工中心 1,194,600.00 1,194,600.00 自有资金 上海分公司SSK-U6305立车 1,402,595.00 1,402,595.00 自有资金 其他零星项目 3,232,611.73 28,137,286.35 26,487,646.97 375,277.00 4,506,974.11 自有资金 合 计 5,451,885.76 62,291,808.86 48,286,161.34 377,970.08 19,079,563.20 注：(1) 本期无在建工程减值准备； (2) 本期在建工程中无资本化利息，无用于抵押、担保的项目。 12、无形资产 (1) 无形资产原值 种 类 原始金额 （元） 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期转出 （元） 本期摊销 （元） 累计摊销额 (元) 期末数 （元） 剩余摊销期 （年） PXO/2 软件专利 562,393.16 393,675.20 56,239.32 224,957.28 337,435.88 6 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 29 - 金刚石钻头抗回旋技术 100,000.00 55,000.12 9,999.96 54,999.84 45,000.16 4.5 金刚石钻头计算机仿真技术 120,000.00 72,000.00 12,000.00 60,000.00 60,000.00 5 三维软件技技术 650,000.00 389,999.88 65,000.04 325,000.16 324,999.84 5 止推片技术 25,200.00 15,120.00 2,520.00 12,600.00 12,600.00 5 超硬切削复合片等专利技术 73,910.00 66,519.08 7,390.92 14,781.84 59,128.16 8 其他非专利技术 244,074.00 190,228.26 20,679.96 74,525.70 169,548.30 5.5 税控加油机生产许可证及 管理控制等业务技术许可 7,500,000.00 6,375,000.00 750,000.00 1,875,000.00 5,625,000.00 7.5 吸声用泡沫陶瓷材料及其 制造方法 2,000,000.00 1,850,000.01 200,000.01 350,000.00 1,650,000.00 8 JZ/NMD-MRP 软件 460,000.00 460,000.00 3,833.33 3,833.33 456,166.67 9.9 计划任务利器软件 240,000.00 240,000.00 24,000.00 24,000.00 216,000.00 9 人力资源系统软件 450,000.00 450,000.00 45,000.00 45,000.00 405,000.00 9 土地使用权 4,613,180.00 4,520,916.44 4,520,916.44 92,263.56 上海江钻商誉 1,708,214.10 1,153,044.42 170,821.44 725,991.12 982,222.98 5.5 合 计 18,746,971.26 15,081,503.41 1,150,000.00 4,520,916.44 1,367,484.98 3,882,952.83 10,343,101.99 (2) 无形资产减值准备 (3) 无形资产净值 15,081,503.41 10,343,101.99 注: 总部土地使用权摊余价值本期转入总部办公大楼二期工程形成固定资产。 13、长期待摊费用 种 类 原始发生额 （元） 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期摊销 （元） 累计摊销额 (元) 期末数 （元） 剩余摊销期 （年） 固定资产改良支出 5,433,428.19 4,715,326.34 539,562.00 1,258,663.85 4,175,764.34 7 职工协解补偿金 38,433,990.00 19,985,674.80 19,985,674.80 38,433,990.00 合 计 43,867,418.19 24,701,001.14 20,525,236.80 39,692,653.85 4,175,764.34 14、短期借款 借款类别 期末数 （元） 期初数 （元） 信用借款 77,850,000.00 21,850,000.00 借款合计 77,850,000.00 21,850,000.00 注：短期借款期末数较期初数增加 71.93 %，系公司本期支付前期欠款,生产经营增加借款所致。。 15、应付票据 票据类别 期末数 （元） 期初数 （元） 银行承兑汇票 16,202,636.11 4,461,264.11 合 计 16,202,636.11 4,461,264.11 注：(1)无在本会计年度内到期未付的应付票据； (2)无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 16、应付账款期末数 64,338,442.07 元 期初数 75,029,541.03 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无账龄超过 3 年的大额应付账款。 17、预收账款期末数 5,113,124.14 元 期初数 3,716,188.01 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 30 - (2) 无账龄超过 1 年的大额预收账款。 18、应付工资期末数 12,262,202.98 元 期初数 5,495,401.29 元 注：期末应付工资余额为工效挂钩节余工资。 19、应交税金 税 种 期末数 （元） 期初数 (元) 增值税 32,234,979.02 21,637,311.88 城市维护建设税 501,770.45 2,677,530.69 房产税 9,021.66 617,710.92 企业所得税 54,345.64 730,134.49 其 他 1,359,096.56 1,536,467.65 合 计 34,159,213.33 27,199,155.63 注：计缴标准及税率见本报告三、税项。 20、其他应交款 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 教育费附加 280,417.49 1,009,696.79 堤防费 2,196,226.34 2,269,479.18 住房公积金 995.50 652,270.50 其 他 800,648.41 35,459.42 合 计 3,278,287.74 3,966,905.89 注：计缴标准及税率见本报告三、税项。 21、其他应付款期末数 52,878,906.63 元 期初数 77,637,851.83 元 注：(1) 其他应付款期末数较期初数减少 46.82%,主要系本期支付股东单位江汉石油管理局欠款 3,000 万元; (2) 欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位江汉石油管理局的款项 24,847,225.71 元，款项性质 主要为职工协解补偿金借款； (3) 无账龄超过 3 年的大额其他应付款。 22、长期应付款期末数 3,710,000.00 元 期初数 3,710,000.00 元 注：系根据江汉石油管理局江财便字(1999)字第一号文“关于将中央级基本建设经营性基金本息余额 5,921 万元转为国家资本金通知”规定转入，已累计归还 5,550 万元，尚欠余额 371 万元。 23、股本 本次变动增减（+、-） 项 目 期初数 （元） 配股 （股） 送股 （股） 公积金转股 （股） 其他 （元） 小计 （元） 期末数 （元） 一、尚未流通股份 1、发起人股份 210,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 231,000,000.00 其中： 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 31 - 国家拥有股份 210,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 231,000,000.00 境内法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他尚未 流股份 尚未流通股份合计 210,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 231,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 69,860,720.00 6,986,072.00 6,986,072.00 76,846,792.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他（高管股） 139,280.00 13,928.00 13,928.00 153,208.00 已流通股份合计 70,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 77,000,000.00 三、股份总数 280,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 308,000,000.00 24、资本公积 项 目 期初数 （元） 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 （元） 股本溢价 179,310,786.91 179,310,786.91 股权投资准备 184,019.27 184,019.27 其他资本公积 468,086.50 42,290.90 510,377.40 合 计 179,962,892.68 42,290.90 180,005,183.58 注:其他资本公积本期增加 42,290.90 元，其中：债务重组收益转入 36,060.11 元，股权投资贷方差额转 入 6,230.79 元。 25、盈余公积 项 目 期初数 （元） 本期增加数 （元） 本期减少数 （元） 期末数 （元） 法定盈余公积 36,644,973.00 6,545,952.10 43,190,925.10 法定公益金 15,784,822.96 3,272,976.05 1,690,343.00 17,367,456.01 任意盈余公积 1,203,000.00 1,690,343.00 2,893,343.00 合 计 53,632,795.96 11,509,271.15 1,690,343.00 63,451,724.11 注：公司 2002 年批准公益金项目使用资金计划 493 万元，2002 年至 2003 年公司使用 5 项，按规定将 法定公益金转入任意盈余公积。 26、未分配利润 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 本年度净利润 65,664,139.70 69,061,746.79 加: 年初未分配利润 135,363,305.56 104,664,135.09 减: 提取法定盈余公积金(10%) 6,545,952.10 6,908,384.21 提取法定公益金(5%) 3,272,976.05 3,454,192.11 提取任意盈余公积金 减: 分配的普通股股利 28,000,000.00 转作股本的普通股股利 28,000,000.00 年末未分配利润 163,208,517.11 135,363,305.56 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 32 - 27、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年数 (元) 上年数 (元) 本年数 (元) 上年数 (元) 钻头系列收入 406,237,558.50 374,062,580.42 216,148,026.33 203,187,792.63 石油机械配件收入 28,963,530.74 34,509,153.39 20,418,592.93 25,112,449.56 环保工程收入 8,354,656.69 2,606,824.50 7,950,072.38 1,647,081.91 合 计 443,555,745.93 411,178,558.31 244,516,691.64 229,947,324.10 注：本期对前五名客户的销售收入金额合计 131,759,421.19 元，占本期销售收入总额的 29.71%。 28、主营业务税金及附加 项 目 本年数 (元) 上年数 (元) 城市维护建设税 2,547,148.54 2,891,364.43 教育费附加 1,155,009.95 1,254,787.71 堤防费 16,875.98 12,087.39 其他 481,246.37 132,139.37 合 计 4,200,280.84 4,290,378.90 注：计缴标准及税率见本报告三、税项。 29、其他业务利润 项 目 本年数 (元) 上年数 (元) 材料销售 1,217,801.56 385,544.80 提供劳务 51,881.07 2,472,228.34 其 他 3,498,313.89 777,155.40 合 计 4,767,996.52 3,634,928.54 30、财务费用 项 目 本年数 (元) 上年数 (元) 利息支出 1,887,608.65 3,629,498.44 减：利息收入 587,835.87 1,412,984.66 汇兑损失 减：汇兑收益 1,337,312.17 9,187.50 其 他 108,348.10 143,499.10 合 计 70,808.71 2,350,825.38 注:财务费用本期比上期减少,主要系本期产生汇兑收益及上期计提应付江汉石油管理局资金占用费所 致。 31、投资收益 项 目 本年数 (元) 上年数 (元) 债权投资收益 121,370.00 200,409.00 注(1) 股票投资收益 84,613.66 期末调整的被投资公司损益净增减的金额 -96,389.76 -106,782.03 收到的现金分红 953,858.00 1,371,320.00 注(2) 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 33 - 股权投资差额摊销 -495,620.75 227,203.82 股权转让损益 1,636,126.27 合 计 483,217.49 3,412,890.72 注：(1) 公司本期取得的债权投资收益系国债回购收益，该项目共投入资金 3,657 万元，本期已收回； (2) 公司本期收到华工科技产业股份有限公司 2002 年度现金股利分红 891,358.00 元，收到潜江昊江工 贸有限公司 2003 年度现金股利分红 62,500.00 元。 32、支付的其它与经营活动有关的现金 96,017,894.28 元，其主要项目如下： 项 目 金 额 （元） 支付石油管理局前期欠款 30,000,000.00 技术开发费 16,915,351.07 差旅费及招待费 9,798,171.59 办公及修理费 4,068,013.27 运输费 3,610,504.76 广告宣传费 1,395,593.75 劳动保护费 1,112,845.18 租赁费 1,842,162.76 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 1 年以内 114,413,479.04 86.72 6,864,808.73 107,664,997.00 84.84 6,459,899.82 1-2 年 5,565,945.27 4.22 333,956.72 11,743,728.99 9.25 704,623.74 2-3 年 4,255,224.00 3.22 255,313.44 5,034,948.29 3.97 302,096.90 3 年以上 7,698,400.78 5.84 461,904.05 2,465,455.73 1.94 147,927.34 合 计 131,933,049.09 100 7,915,982.94 126,909,130.01 100 7,614,547.80 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款； (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计 49,095,006.98 元，占应收账款期末余 额的 37.21%。 2、长期投资 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本年减少 (元) 期末数 (元) 长期股权投资 87,691,537.34 66,150,000.00 22,762,335.20 131,079,202.14 合 计 87,691,537.34 66,150,000.00 22,762,335.20 131,079,202.14 长期股权投资 (1) 其他股权投资 项 目 投资 期限 初始投资 金额(元) 比例 (%) 期初投资 金额(元) 本年追加 投资额(元) 本年损益 增减(元) 其他变动 (元) 分得现金 红利(元) 累计权益 增减(元) 期末投资 金额(元) 武汉江钻工具有 限责任公司 20 年 10,800,000 98.24 12,280,000.00 220,000.00 -12,500,000.00 -10,800,000.00 武汉江钻工程钻 具有限责任公司 20 年 3,500,000 87.50 2,399,254.01 -25,672.22 -1,126,418.21 2,373,581.79 承德江钻石油机 械有限责任公司 1999 年起 31,350,000 75.60 12,567,985.96 -5,977,583.03 -24,759,597.07 6,590,402.93 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 34 - 武汉江钻声屏障 技术有限责任公 15 年 6,000,000 75 6,006,313.40 -2,235,116.32 -2,228,802.92 3,771,197.08 北京特奥生物信 息技术有限公司 20 年 2,200,000 55 2,200,000.00 -347,181.32 -347,181.32 1,852,818.68 武汉天喻江钻油 气设备有限公司 2001 年起 15,300,000 51 12,119,916.44 -1,798,024.95 -4,978,108.51 10,321,891.49 上海科特高分子 材料有限公司 2002 年起 6,900,000 30 7,104,978.00 483,792.85 135,215.00 553,555.85 7,453,555.85 上海昊江钻井机 械配件有限公司 10 年 450,000 90 483,086.36 189,691.77 222,778.13 672,778.13 上海中超刀具有 限公司 15 年 2,979,612 48 2,517,753.17 36,057.16 -425,801.67 2,553,810.33 武汉锐特金刚石 有限公司 20 年 570,000 19 570,000.00 570,000.00 趋势科技有限公 司 2001 年起 9,000,000 7.20 9,000,000.00 9,000,000.00 华工科技产业股 份有限公司 1999 年起 10,000,000 5.96 10,000,000.00 891,358.00 10,000,000.00 北京中视都市传 媒投资管理有限 50 年 8,228,500 4 8,228,500.00 8,228,500.00 潜江昊江工贸有 限公司 2003 起 1,000,000 10.58 1,000,000 -62,500.00 62,500.00 -62,500.00 937,500.00 武汉江钻金刚石 钻头有限责任公 20 年 930,000.00 31 930,000.00 97,654.26 97,654.26 1,027,654.26 隆瑞国际投资有 限公司 20 年 64,000,000 80 64,000,000 -5,238.40 -5,238.40 63,994,761.60 合 计 173,208,112 85,477,787.34 66,150,000.00 -9,581,620.20 -12,562,500.00 1,089,073.00 -43,859,659.86 129,348,452.14 (2) 股权投资差额 项 目 摊销期限 （年） 原始金额 （元） 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期摊销 （元） 其他减少 （元） 期末数 （元） 上海科特高分子 材料有限公司 5 2,415,000.00 2,213,750.00 483,000.00 1,730,750.00 合 计 2,415,000.00 2,213,750.00 483,000.00 1,730,750.00 3、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年数 (元) 上年数 (元) 本年数 (元) 上年数 (元) 钻头系列收入 398,142,389.71 353,311,137.44 210,795,636.90 187,354,321.00 4、投资收益 项 目 本年数(元) 上年数(元) 债权投资收益 121,370.00 200,409.00 股票投资收益 84,613.66 期末调整的被投资公司损益净增减的金额 -9,581,620.20 -9,079,141.19 收到的现金分红 953,858.00 1,371,320.00 股权投资差额摊销 -483,000.00 227,203.82 股权转让损益 1,636,126.27 合 计 -8,989,392.20 -5,559,468.44 六、分部报告 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 35 - 按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本年数 (元) 上年数 (元) 本年数 (元) 上年数 (元) 本年数 (元) 上年数 (元) 钻头系列收入 406,237,558.50 374,062,580.42 216,148,026.33 203,187,792.63 190,089,532.17 170,874,787.79 石油机械配件 28,963,530.74 34,509,153.39 20,418,592.93 25,112,449.56 8,544,937.81 9,396,703.83 环保工程收入 8,354,656.69 2,606,824.50 7,950,072.38 1,647,081.91 404,584.31 959,742.59 合 计 443,555,745.93 411,178,558.31 244,516,691.64 229,947,324.10 199,039,054.29 181,231,234.21 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质或类型 法定代表人 江汉石油管理局 湖北省潜江市 石油、天然气相关业务等 母公司 全民 常子恒 承德江钻石油机械 有限责任公司 承德市双桥区 石油专业高压钻采配件相 关业务 子公司 有限责任公司 李建基 武汉天喻江钻油气 设备有限公司 湖北省武汉市 税控加油机、加气机等制造 与销售 子公司 有限责任公司 吴何洪 武汉江钻工程钻具 有限责任公司 湖北省武汉市 工程用岩石破碎工具及设 备的开发、研制、生产、销 售及技术服务 子公司 有限责任公司 洪春玲 武汉江钻声屏障技 术有限责任公司 湖北省武汉市 吸 声 泡 沫 陶 瓷 材 料 的 研 发．生产和销售；承接声屏 工程的设计、施工等 子公司 有限责任公司 梅敬民 北京特奥生物信息 技术有限公司 北京市 法律、法规禁止的，不得经 营；应经审批的，未获审批 前不得经营，未规定审批 的，自主选择经营项目 子公司 有限责任公司 梅敬民 上海昊江钻井机械 配件有限公司 上海市 机械设备、机电产品的生 产、销售等 子公司 有限责任公司 刘晓耘 隆瑞国际投资有限 公司 北京市 法律、法规禁止的，不得经 营；应经审批的，未获审批 前不得经营；法律、法规未 规定审批的，企业自主选择 经营项目，开展经营活动 子公司 有限责任公司 常子恒 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企 业 名 称 年初数 （万元） 本年增加数 （万元） 本年减少数 （万元） 年末数 （万元） 江汉石油管理局 236,417 236,417 承德江钻石油机械有限责任公司 4,147 4,147 武汉天喻江钻油气设备有限公司 3,000 3,000 武汉江钻工程钻具有限责任公司 350 350 武汉江钻声屏障技术有限责任公司 800 800 北京特奥生物信息技术有限公司 400 400 上海昊江钻井机械配件有限公司 50 50 隆瑞国际投资有限公司 8,000 8,000 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 36 - (3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 （万元） 比例 （%） 金额 （万元） 比例 （%） 金额 （万元） 比例 （%） 金额 （万元） 比例 （%） 江汉石油管理局 21,000 75 2,100 23,100 75 承德江钻石油机 械有限责任公司 3,135 75.06 3,135 75.60 武汉天喻江钻油气 设备有限公司 1,530 51 1,530 51 武汉江钻工程钻具 有限责任公司 400 87.50 400 87.50 武汉江钻声屏障技 术有限责任公司 600 75 600 75 北京特奥生物信息 技术有限公司 220 55 220 55 上海昊江钻井机械 配件有限公司 45 90 45 90 隆瑞国际投资有限 公司 6,400 80 6,400 80 2、关联方交易情况 (1) 公司销售货物、采购货物、接受劳务均按协议价格或市场价格交易，与非关联方交易并无差别。 (2) 关联方应收应付款项余额 项 目 2003 年 12 月 31 日 (元) 2002 年 12 月 31 日 (元) 应收账款： 武汉江钻工具有限责任公司 1,164,644.55 其他应付款： 江汉石油管理局 24,847,225.71 41,925,721.51 武汉江钻工具有限责任公司 3,304,139.61 长期应付款： 江汉石油管理局 3,710,000.00 3,710,000.00 (3) 其他应披露的事项 A、由江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年度共用水 2,751,368 吨，用电 22,059,057 千瓦时。 交易价格根据国家计划委员会《关于湖北省疏导电价矛盾和实现城乡各类用电同价问题的通知》(计价格 [2002]2663 号)的精神，公司于 2003 年 1 月 1 日与江汉石油管理局签订《供用水电合同》，供水单价为 0.61 元/吨，用电单价为 0.64 元/千瓦时。据此，公司在报告期内向江汉石油管理局支付水费 1,678,334.48 元，电 费 14,117,796.48 元； B、本期公司根据协议，应支付江汉石油管理局土地租赁费 12.5 万元及物业管理费 65 万元。 八、或有事项 截止报告日，公司无需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 37 - 十、期后事项 截止报告日，公司无需要披露的期后事项。 十一、补充资料 附件（一）、资产减值准备明细表 附件（二）、净资产收益率及每股收益计算表 附表： 合并资产减值准备明细表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、坏账准备合计 9,563,839.91 736,465.25 10,300,305.16 其中：应收账款 8,624,288.35 641,709.61 9,265,997.96 其他应收款 939,551.56 94,755.64 1,034,307.20 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,346,246.01 351,288.00 1,938,136.27 1,759,397.74 其中：库存商品 351,288.00 351,288.00 原材料 2,967,148.38 1,609,958.67 1,357,189.71 在产品 低值易耗品 379,097.63 328,177.60 50,920.03 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,514,666.61 1,616,461.36 5,898,205.25 房屋建筑物 496,458.70 190,010.32 306,448.38 机器设备 2,841,957.73 1,405,608.60 1,436,349.13 运输设备 237,548.40 2,004.90 235,543.50 其他设备 3,938,701.78 18,837.54 3,919,864.24 六、无形资产减值准备 其中：专利权 非专利技术等 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 20,424,752.53 1,087,753.25 3,554,597.63 17,957,908.15 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.263 27.450 0.633 0.633 营业利润 10.421 10.492 0.242 0.242 净利润 9.188 9.251 0.213 0.213 扣除非经常性损益后的净利润 9.022 9.084 0.209 0.209 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 江汉石油钻头股份有限公司二○ ○ 三年年度报告 - 38 - 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项 目 金 额 主营业务利润 194,838,773.45 营业利润 74,472,690.43 净利润 65,664,139.70 P：报告期利润 扣除非经常性损益后的净利润 64,474,608.48 NP：报告期净利润 65,664,139.70 Eo：期初净资产 676,958,994.20 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 So：期初股本总数 280,000,000.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 28,000,000.00 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 4 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 714,665,424.80 期末股份总数 308,000,000.00 第九章 备查文件目录 包括下列文件： 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 江汉石油钻头股份有限公司 董 事 会 二○ ○ 四年三月九日