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天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 03 月 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和风险提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 董事唐晓峰因公出差，委托董事杜娟代为表决。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人杜克荣、主管会计工作负责人田霞及会计机构负责人(会计主管 人员)胡茜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目 录 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 3 二、公司简介 ...................................................................................................................................... 5 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 7 四、董事会报告.................................................................................................................................. 8 五、重要事项 .................................................................................................................................... 22 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 29 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 33 八、公司治理 .................................................................................................................................... 38 九、内部控制 .................................................................................................................................... 43 十、财务报告 .................................................................................................................................... 45 十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 127 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 重大风险提示 公司在第四节董事会报告中公司未来发展展望部分描述了公司经营中可能 存在的经营风险以及 2014 年工作计划，敬请查阅。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 鑫茂科技 股票代码 000836 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 天津鑫茂科技股份有限公司 公司的中文简称 天津鑫茂科技股份有限公司 公司的外文名称（如有） TIANJIN XINMAO SCIENCE＆TECHNOLOGY CO.,Ltd 公司的法定代表人 杜克荣 注册地址 天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 注册地址的邮政编码 300384 办公地址 天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 办公地址的邮政编码 300384 公司网址 电子信箱 xinmao@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩伟 汤萍 联系地址 天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号 电话 022-83710888 022-23080182 传真 022-83710199 022-83710199 电子信箱 whan@ tangping@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 鑫茂科技公司证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 首次注册 1997 年 09 月 16 日 天津新技术产业园区八 号路 A14-1 10307192 国税津字 120117103071928 10307192-8 报告期末注册 2013 年 06 月 03 日 天津新产业园区华苑产 业区华天道 3 号 120000000009919 国税津字 120117103071928 10307192-8 公司上市以来主营 业务的变化情况 1、天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天财股份有限公司）于 1997 年 9 月 29 日在深圳证券交 易所上市，原主营业务为计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理与服务；光机电一体化等。根 据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》规定，公司行业类别为“计算机应用服务业”。2、2006 年 1 月 16 日，经公司 2006 年度第 1 次临时股东大会审议通过，公司实施了重大资产重组。通过本次 重大资产重组，公司现控股股东鑫茂集团将其持有的天津鑫茂科技园有限公司 59.98%的股权置入上市 公司，上市公司主营业务由原“计算机应用服务业”变更为“房地产开发与经营业”。3、2009 年 6 月 26 日，公司实施了向鑫茂集团发行股份购买资产，鑫茂集团将所持有的天津市贝特维奥科技发展有限公 司 100%股权、天津市圣君科技发展有限公司 70％的股权、天津市鑫茂科技园有限公司 30.02%的股权 置入本公司，公司房地产业务占主营业务比重进一步增加。4、2010 年以来，受地产行业宏观调控政 策的影响，公司工业地产销量大幅下降。针对该情况，公司积极调整产业结构，进一步加大对光通信 产业项目的投入和建设。光通信产业生产规模和盈利水平持续提升，销售收入规模大幅超过工业地产 业务，其占公司主营业务比重进一步增加。自 2011 年 4 月 26 日起，公司所属行业变更为“通信及相关 设备制造业”。 历次控股股东的变更情况 报告期内，公司控股股东未发生变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22 层 签字会计师姓名 黄秀娟、王善文 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 单位：元 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入 1,104,710,302.61 1,298,633,705.35 -14.93% 1,208,620,970.26 归属于上市公司股东的净利润 13,765,503.39 18,556,934.43 -25.82% -65,002,901.95 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -95,265,847.48 -25,500,926.89 -273.58% -68,682,191.11 经营活动产生的现金流量净额 -1,392,951.98 64,938,219.63 -102.15% -155,802,640.87 基本每股收益（元/股） 0.0471 0.0634 -25.71% -0.2222 稀释每股收益（元/股） 0.0471 0.0634 -25.71% -0.2222 加权平均净资产收益率（%） 1.82% 2.49% -0.67% -8.83% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%) 2011 年末 总资产 2,455,794,330.68 2,352,860,766.98 4.37% 2,098,318,568.56 归属于上市公司股东的净资产 759,127,523.00 754,136,954.09 0.66% 735,853,688.77 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 108,299,089.60 40,985,262.47 1,333,673.56 详见审计报告附注四 （四十）、（四十一）、 （四十二） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,413,993.58 6,074,350.00 3,600,607.33 详见审计报告附注四 （四十一） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 3,816,447.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,063.83 352,531.88 129,994.02 减：所得税影响额 6,789,413.36 949,755.84 181,274.02 少数股东权益影响额（税后） 1,755,830.21 2,404,527.19 1,203,711.73 合计 109,031,350.87 44,057,861.32 3,679,289.16 -- 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第四节 董事会报告 一、概述 2013年度，公司经营运行平稳，主业发展稳定。在董事会领导下，公司经营管理层带领全体员工，立 足于公司长远发展，抓好主营业务，积极应对各种不利影响，控制各项成本，积极推进主导产业扩张，改 善资产质量，取得了较好的经营业绩，顺利完成公司年度经营目标。2013年公司实现营业收入11.05亿元， 实现净利润1376.55万元。 1、光通信产业： 近年来，光通信行业快速发展，产业总体规模不断扩大，这期间资本也迅速涌入市场，供给增长快于 需求增长。本报告期内，公司光通信产业开始由做大向“做精、做优、做强”转变。2013年一季度光纤第二 工厂首期六塔十二线全部投产后，公司光纤产能已达到2100万芯公里，一跃成为国内最大光纤制造企业之 一。 2013年上半年，国内光通信行业因运营商自身战略及人员调整，导致国内市场订单延迟，出现了阶段 性供大于求的局面，光纤价格稳中有跌。在这样的大环境下，公司一方面高度关注产业环境变化，研究行 业发展的最新动态，鼓励营销策略和激励机制的创新，增强市场开拓能力，加大自营品牌的扩展力度，努 力提升光纤光缆产品销量，报告期内，公司在运营商集采体系内中标份额显著提高，自营订单进一步扩大， 产品覆盖区域进一步提高；另一方面，公司通过产品技改、节能降耗，调高设备拉丝及制缆效率、降低光 纤预制棒等主要原材料的采购成本，不断优化和降低生产环节的“转换成本”，最终实现光通信板块整体盈 利。 报告期内，光纤、光缆公司基本实现尽产尽销，生产光纤1068万芯公里，实现产销1064万芯公里，实 现销售收入5.7亿元，净利润2078万元；生产各类光缆285万芯公里，销售光缆约280万芯公里，实现销售收 入2.9亿元，除集采订单外，纯自营订单比例继续保持平稳增长的趋势。 报告期内，公司管理层抢抓机遇，攻坚克难，在董事会支持下，成功收购了久智光电子材料科技有限 公司控股权，为公司后续进军上游产业光纤预制棒奠定了坚实基础，使公司形成了初步的“光缆—光纤— 光棒”产业布局；其次，在公司董事会和大股东鑫茂集团的支持下，公司启动了以久智科技PSOD光纤预制 棒套管项目、鑫茂科技光纤预制棒项目为主体的非公开发行工作。目前该项工作正在积极推进中。 2、其他高科技产业： 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 公司下属从事系统集成业务的天津天地伟业科技有限公司在巩固和扩大主营系统集成业务的基础上， 继续加大相关软件领域的前期建设工作，先后完成CNAS软件测评实验室、信息安全资质的年审和国家高 新技术企业、软件企业认证的认定工作。本年度，该公司成功发行3000万元中小企业私募债券，为业务的 扩展和壮大补充了必要的现金流。报告期内，天地伟业公司新获“全国优秀工程勘察设计行业奖”、“天津市 优秀小巨人领军企业”等荣誉。 3、工业地产相关产业： 报告期内，受多重因素影响，公司房产销售未有明显起色，仍存在较大幅度亏损。对此，公司在狠抓 成本控制尽力减亏的同时，在大股东鑫茂集团主导下继续推进地产剥离事项，目前正就剥离方案可行性进 行进一步论证。 此外，为进一步突出核心产业，经公司2012年第三次临时股东大会审议通过，公司将坐落于天津华苑 产业区华天道3号的房地产转让给天津滨海高新区资产管理有限公司，转让价格共计2.09亿元。上述转让为 公司贡献了一定利润和现金流，对于公司2013年度经营盈利、增加对核心业务光通信产业的投入起到了积 极推动作用。 二、主营业务分析 1、概述 2013年，公司实现营业收入11.05亿元。其中，光通信产品实现收入8.6亿元，占公司全部营业收入的 77.83%。经过一些列产业结构的调整，以光通信产业为核心的产业格局已经形成。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司依据2013年初对公司各产业板块所属行业市场环境及发展趋势的判断，确定了2013年“去地产、 上项目、再融资”的经营方针，通过公司全体人员共同努力，各项战略经营计划的进展情况如下： A、报告期内，公司和大股东鑫茂集团仍在继续积极推进地产板块剥离事项，目前正就剥离方案进行 进一步论证，力争早日完成剥离。 B、为进一步完善光通信产业链，公司成功收购了久智光电子材料科技有限公司控股权，公司将在久 智公司现有研发平台基础上，着手做大做强光纤预制棒套管项目，进而增强公司光通信产业的综合竞争优 势。 C、本年度，公司启动了非公开发行工作，并于12月31日经公司第六届董事会第十三次会议审议，通 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 过了《关于公司本次非公开发行股票方案的议案》等相关议案，后续工作正在积极推进中。 2、收入 项目 本期营业收入（元） 上期营业收入（元） 增减变动 变动原因 光通信网络产品 860,288,863.19 974,282,391.09 -11.7% 由于供应商订单延迟等原因，光纤销售 量及销售价格有所下降，导致收入下降。 石英管材制品销售 6,062,424.33 100% 新合并子公司 软件产品 26,226,793.71 -100% 子公司转出所致 商品 74,887,281.70 51,648,046.23 45.00% 工程与商品重新分类导致商品收入增加 工程 89,914,017.94 148,644,611.96 -39.51% 工程与商品重新分类导致工程收入减少 房租 9,412,395.85 10,940,233.54 -13.97% 酒店 30,352,200.02 32,746,500.39 -7.31% 服务 7,328,716.95 11,107,031.74 -34.02% 子公司转出所致 房地产 23,348,417.51 38,695,741.45 -39.66% 市场调控，收入减少所致 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 光通信网络产品 销售量 13,411,975.84 13,635,437.2 -1.64% 生产量 13,334,263.88 13,920,226.69 -4.21% 库存量 349,795.83 427,202.97 -18.12% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 849,188,092.60 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 76.87% 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 长飞光纤光缆有限公司 774,016,272.30 70.07% 2 中国移动通信集团有限公司河北分公司 35,375,879.27 3.2% 3 中国邮政储蓄银行股份有限公司 22,364,102.58 2.02% 4 张艳 9,080,000.00 0.82% 5 双鸭山市财政国库支付中心 8,351,838.45 0.76% 合计 -- 849,188,092.60 76.87% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） 房地产开发与销售 15,093,446.31 1.53% 24,509,625.89 2.28% -0.75% 信息技术 940,451,258.12 95.63% 1,028,464,089.33 95.59% 0.04% 酒店及其他服务 27,860,142.48 2.83% 22,896,524.19 2.13% 0.7% 产品分类 单位：元 产品分类 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） 光通信网络产品 781,362,538.80 79.18% 832,558,172.53 77.04% 2.14% 石英管材制品销售 4,946,257.06 0.5% 0.5% 软件产品 6,571,919.37 0.61% -0.61% 商品 73,881,445.08 7.49% 49,481,703.22 4.58% 2.91% 工程 80,261,017.18 8.13% 139,852,294.21 12.94% -4.81% 房租 4,006,846.44 0.41% 4,006,846.44 0.37% 0.04% 酒店 22,921,195.57 2.32% 18,632,174.14 1.72% 0.6% 服务 932,100.47 0.09% 257,503.61 0.02% 0.07% 房地产 15,093,446.31 1.53% 24,509,625.89 2.27% -0.74% 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 727,761,516.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 71.53% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 长飞光纤光缆有限公司 625,441,492.07 61.47% 2 武汉日电光通信工业有限公司 52,579,163.25 5.17% 3 淄博齐都聚龙塑胶有限公司 18,825,229.23 1.85% 4 安庆飞凯高分子材料有限公司 15,871,956.41 1.56% 5 北京浩丰创源科技股份有限公司 15,043,675.21 1.48% 合计 -- 727,761,516.17 71.53% 4、费用 项 目 本期数（元） 上期数（元） 增减变动 变动原因 销售费用 21,041,066.24 27,276,596.55 -22.86% 管理费用 92,353,461.85 89,738,749.50 2.91% 财务费用 73,072,828.94 69,768,597.33 4.74% 所 得 税 15,981,988.42 11,354,988.07 40.75% 摊销所得税资产及应缴所得税减少所致 5、研发支出 为了年新增产能和产值增加，公司每年投入大量研发支出。研发过程包括：技术资料搜集，设备及工 艺路线设计，确定研究计划及试验设备；项目开发、样品试验、确定工艺方案等；工艺跟踪调整，制定成 熟参数及设备调整经验，具备整体推广到其它塔线条件。 项目完成后，立即应用于现有规模生产领域，届时可直接提升光纤光缆生产效率，提高成品率约，提 升设备利用率。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 814,489,586.29 788,923,943.85 3.24% 经营活动现金流出小计 821,509,200.70 723,985,724.22 13.47% 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 经营活动产生的现金流量净额 -7,019,614.41 64,938,219.63 -110.81% 投资活动现金流入小计 172,980,519.89 71,078,195.00 143.37% 投资活动现金流出小计 88,197,641.89 206,275,792.07 -57.24% 投资活动产生的现金流量净额 84,782,878.00 -135,197,597.07 -162.71% 筹资活动现金流入小计 368,357,590.29 346,578,300.00 6.28% 筹资活动现金流出小计 412,939,371.13 312,002,009.35 32.35% 筹资活动产生的现金流量净额 -44,581,780.84 34,576,290.65 -228.94% 现金及现金等价物净增加额 33,181,482.75 -35,683,086.79 192.99% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明： 1）、投资活动流入增加，主要是本期收到转让固定资产款项所致； 2）、投资活动流出减少，主要是上期预付设备款较大； 3）、筹资活动流出增加，主要是本期偿还借款增加。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明： 本年度净利润主要由非经常损益构成，非经常损益形成的现金流不体现在经营活动产生的现金流量当 中。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 房地产开发与销售 23,348,417.51 15,093,446.31 35.36% -39.66% -38.42% -1.3% 信息技术 1,031,152,587.16 940,451,258.12 8.8% -14.13% -8.56% -5.55% 酒店及其他服务 47,093,312.82 27,860,142.48 40.84% -14.05% 21.68% -17.37% 分产品 光通信网络产品 860,288,863.19 781,362,538.80 9.17% -11.7% -6.15% -5.38% 石英管材制品销售 6,062,424.33 4,946,257.06 18.41% 软件产品 商品 74,887,281.70 73,881,445.08 1.34% 45% 49.31% -2.85% 工程 89,914,017.94 80,261,017.18 10.74% -39.51% -42.61% 4.83% 房租 9,412,395.85 4,006,846.44 57.43% -13.97% 0% -5.95% 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 酒店 30,352,200.02 22,921,195.57 24.48% -7.31% 23.02% 18.62% 服务 7,328,716.95 932,100.47 87.28% -34.02% 261.98% -10.4% 房地产 23,348,417.51 15,093,446.31 35.36% -39.66% -38.42% -1.3% 分地区 内销 1,101,594,317.49 983,404,846.91 10.73% -14.89% -8.59% -6.15% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 货币资金 139,082,937.61 5.66% 100,274,792.43 4.26% 1.4% 应收账款 237,807,742.96 9.68% 227,386,420.71 9.66% 0.02% 存货 1,102,012,962.07 44.87% 945,079,532.67 40.17% 4.7% 投资性房地产 109,194,593.25 4.45% 108,305,888.45 4.6% -0.15% 长期股权投资 36,952,819.36 1.5% 36,952,819.36 1.57% -0.07% 固定资产 603,152,416.14 24.56% 476,849,880.70 20.27% 4.29% 在建工程 6,356,326.35 0.26% 131,723,788.69 5.6% -5.34% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 短期借款 353,000,000.00 14.37% 208,100,000.00 8.84% 5.53% 长期借款 289,750,400.00 11.8% 503,866,800.00 21.42% -9.62% 五、核心竞争力分析 近年来，公司保持着稳健的发展势头，已形成了光通信产业为核心的产业格局。根据国家颁布的一系 列产业政策与振兴规划，4G、“三网融合”与FTTx的建设成为光纤光缆产业发展的持续动力。“十二五”期间， 我国光纤宽带网络建设被列为重点发展的战略性新兴产业之一，“宽带中国”战略的实施为光纤光缆行业提 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 供了重大的发展契机，市场容量进一步放大。报告期内，公司控股子公司长飞鑫茂光通信公司第二工厂全 面投产，目前拥有共计36条高速拉丝生产线，年产能可达2100万芯公里，已经成为全国最大的拉丝厂之一， 产品市场占有率位居行业前五。与国内其他主要光纤光缆厂商相比，公司在扩展北方光纤光缆市场方面上 具有得天独厚的区位竞争优势。随着与长飞公司稳固合作的推进以及产业规模的提升，公司在光纤预制棒 供应保障方面、光缆非纤原材料采购等方面具有一定的议价能力，市场地位逐步提高，在行业竞争日趋激 烈的格局下，公司光纤光缆产能持续提升，销量较为平稳。报告期内，公司在运营商集采体系内中标份额 显著提高，自营订单进一步扩大，产品覆盖区域进一步提升。 受利好政策影响，光纤光缆行业景气度从需求层面上来讲，未来几年不会有大的下滑。随着我国光纤 光缆产能的快速增长，光纤光缆生产技术已经为国内众多厂家掌握，光纤光缆产业主要竞争力一方面体现 在产品生产工艺、流程的持续改进，目前公司已规模化实现2000米/分钟拉丝速度，在国内同行业中处于较 高水平，在提高生产效率、降低生产成本方面走在了前列；另一方面体现在对上游光纤预制棒制造技术的 获取上，按照“进军上游、抬高起点”的产业方针，公司收购了久智光电材料公司，该公司是国内石英行业 的先行者，掌握了大量石英、光通信领域核心技术，是目前国内唯一能够生产光纤预制棒用衬管和套管的 企业，是国内唯一的光纤预制棒用套管制造企业，是全球仅有的两家套管供应商之一。公司将在现有久智 公司研发平台基础上，着手做大做强光纤预制棒套管项目，进而增强公司光通信产业的综合竞争优势。 综上，公司将继续做强做优光通信行业，稳中求进，聚集核心竞争力，提升产业增长的质量和效益， 保持稳健的投资决策和发展步伐，坚持产品升级转型，坚持向上游发展，提高公司发展的全面性、协调性 和可持续性。 六、投资状况分析 1、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处行 业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 天津长飞鑫茂 光通信有限公 司 子公司 光通信 光纤 220,000,000 723,005,427.01 372,461,753.24 569,304,281.35 20,952,706.58 20,778,152.62 天津长飞鑫茂 光缆有限公司 子公司 光通信 光缆 100,000,000 296,347,255.41 97,005,558.17 294,635,023.00 -71,280.14 704,166.80 久智光电子材 子公司 光通信、光纤预制棒 70,000,000 103,881,537.98 76,849,543.24 45,699,977.60 -371,337.63 1,780,224.93 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 料科技有限公 司 半导体 及光电 系统 衬、套管及 把棒等；石 英制品等 天津天地伟业 科技有限公司 子公司 系统集 成 系统集成业 务 60,000,000 174,098,330.74 45,927,748.57 170,745,596.81 -3,310,045.78 -1,781,645.20 天津市贝特维 奥科技发展有 限公司 子公司 科技园 开发与 经营 工业房产 40,000,000 295,171,410.93 50,590,161.79 3,679,634.38 -11,756,776.08 -11,793,728.96 天津市圣君科 技发展有限公 司 子公司 科技园 开发与 经营 工业房产 66,000,000 496,342,478.06 61,592,460.68 19,007,869.51 -17,624,510.53 -17,624,510.53 天津鑫茂科技 园有限公司 子公司 科技园 开发与 经营 工业房产 102,000,000 237,265,531.01 150,482,890.83 2,556,329.13 -11,229,205.11 -11,495,211.91 天津鑫茂天财 酒店有限公司 子公司 酒店服 务业 餐饮住宿 2,000,000 19,286,570.82 -29,488,403.70 30,352,200.02 -9,015,635.05 -9,015,635.05 主要子公司、参股公司情况说明： 天津长飞鑫茂光通信有限公司营业收入及利润较去年同期有所下降，主要原因为2013年上半年，国内 光通信行业因运营商自身战略及人员调整，导致国内市场订单延迟，出现了阶段性供大于求的局面，光纤 价格稳中有跌。自2013年四季度起，光纤光缆销售有所回升，基本实现尽产尽销，除集采订单外，纯自营 订单比例继续保持平稳增长的趋势。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处 置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 久智光电子材料科技有限公司 完善光通信产业链经营需要 股权收购 进一步完善公司光通信产业 链，提升核心竞争力。 丹东天亚照明电器有限公司 经营需要 吊销营业执照 该公司多年来无实际经营，对 公司无重大影响。 2、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期 投入金额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 成立光纤第二工厂 29,000 7,000 29,000 100% 第二工厂项目已于 2013 年 4 月份陆续进入试 生产及生产阶段，目前项目运转正常。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 合计 29,000 7,000 29,000 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期 2012 年 03 月 07 日 临时公告披露的指定网站查询索引 巨潮资讯网《公司对外投资公告》，公告编号：（临）2012-003 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 业绩预告情况:亏损 业绩预告填写数据类型:区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%） 累计净利润的预计数（万元） -4,000 -- -3,500 7,115 下降 -156.22% -- -149.19% 基本每股收益（元/股） -0.1368 -- -0.1197 0.2433 下降 -156.23% -- -149.2% 业绩预告的说明 公司 2014 年一季度业绩较去年同期大幅下降并出现亏损主要原因为：去年同期公司转让华天 道 3 号房地产，产生转让收益约 1 亿元左右，对公司去年一季度利润贡献较大。另，本预告 报告期公司其他业务经营业绩较去年同期基本持平，未发生重大变化。 八、公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及面临竞争 1）、光通信产业： 2014年是国家“十二五”规划深入推进的一年，公司光通信产业面临新的发展机遇。一方面，随着“宽 带中国”战略实施和4G、三网融合、FTTX业务的发展，必将带来光通信行业新一轮高速发展，三大运营商 加大网络投资建设是光纤光缆行业依然维持高景气度的直接原因；但与此同时，我国光通信产业由于行业 充分开放，国内相关企业为抢占市场迅速扩产，行业竞争日趋激烈，而集采低价竞标等行为不断拉低光纤 产品价格底限，也给公司光通信产业带来了较大的竞争压力。 2）、系统集成产业： 得益于智慧城市建设及滨海新区城市化进程的快速发展，无论是国家宽带战略，或是物联网技术的发 展，都给系统集成产业带来了新的发展机遇。现有系统集成产业伴随着以平安城市、智能交通、智能化系 统工程等为代表的数字化集成产业快速发展，具有较大发展机遇。然而，主管部门拟推进的特一级企业资 质，扶持龙头企业，给地域性较强的专业化公司带来了一定的竞争压力。 3）、工业地产： 2014年度，国家对地产的宏观调控政策未发生根本性转变，政策将进一步强调市场对工业用地的配置 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 作用，促进地产价格回归，市场形势仍存在诸多不确定性，公司工业地产板块仍将面临较大压力。 2、公司发展规划及新年度的经营计划 2014年，公司仍将继续以光通信产业为核心，致力于推进产业结构转型，打造完善产业链结构。公司 将保持原有的整体战略目标，持续推进下述计划： 1）、高科技产业： A、光纤预制棒套管建设项目：该项目主要建设采用等离子固相外沉积熔制技术的光纤预制棒用石英 套管生产线，与进口套管产品相比具有明显的成本优势，公司套管产品达产后，可以部分有效替代进口产 品，以分享光通信产业链上游高额的利润空间。 B、光纤预制棒制造项目：项目主要生产G652D低水峰光纤预制棒，预计建设产能为300吨。目前， 公司年光纤预制棒需用量达到750吨左右，本项目所产的300吨光纤预制棒，将全部用于公司的光纤生产。 C、光纤第二工厂全面投入生产后，公司产能将达到2100万芯公里左右，公司将严格控制成本、质量 及服务等方面，巩固并提升在现有市场上竞标的竞争力，稳打稳扎、集中资源做精做强光纤光缆业务。 D、新收购的久智科技公司是集研发、生产、销售高精度、高纯度石英材料为一体的高新技术企业。 面对光纤通信产业发展对石英套管的良好需求前景，久智科技将以现有多模光纤用石英材料技术为依托， 推进光棒套管技术持续的升级换代，力争形成“成本领先、技术领先、工艺领先”核心竞争力及“两个中心” （研发中心和制造中心）的战略布局，将久智科技打造成为“中国高端石英材料制造商”。 E、继续加大光纤光缆自营销售力度，提高市场占有率，打造自主品牌；适度开展光通信产品国际市 场开拓。 F、视市场情况，择机启动光缆扩产项目，并争取引入大宗原材料生产商对光缆生产所需的大宗原材 料实现本地化生产，降低原材料采购成本。目前相关前期准备工作正在有序推进中。 G、公司将继续推动系统集成等高科技产业的发展，推进智慧城市、平安城市建设项目发展，提升市 场地位，增加核心竞争力。 2）、工业地产： 预计2014年度工业地产板块经营环境不会发生明显改善，公司将密切关注房地产市场的政策调整和形 势变化，通过内部控制规范提升公司的管理水平、决策科学性以及策略前瞻性，积极应对不确定性风险， 进一步严控地产板块亏损幅度，并力争尽早完成地产板块整体剥离，加快公司产业结构调整进程。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 3、资金需求及使用计划 2014年公司资金需求视新项目落实情况，主要有以下几方面： 1）、公司光纤预制棒套管建设项目和光纤预制棒制造项目 2）、公司光缆扩产项目 3）、光缆主要大宗原材料本地化生产项目 4）、公司生产自营订单所需的流动资金 2014年公司主要资金来源包括有以下几方面： 1）、公司软件大厦租金收入 2）、光纤设备租赁收入 3）、各参控股企业的投资收益分红 4）、存量科技园房产销售 5）、非公开发行募集资金 6）、公司自有品牌光纤光缆销售收入 7）、利用现有生产设备，进行设备租赁融资 8）、银行及各类金融机构中长期贷款及融资 2014年公司将继续加强成本控制、减少资金占用、提高资金周转率，通过银行贷款及其它形式的多渠 道融资，来保证所需要的流动资金，以满足发展需要。 4、可能对公司产生不利影响的风险因素及对策 1）、国家宏观调控政策的影响 公司开发的房产项目继续受制于宏观调控政策的影响，存在不可预测的风险。对此公司将进一步调整 营销策略，更好地发挥财务职能，运用灵活的发展战略，使房产项目减少亏损，并力争尽早完成地产板块 整体剥离。 2）、新项目投资风险 由于公司拟投资预制棒项目，将带来一定的资金压力，客观上也存在一定的技术风险，建设期内不能 为公司创造经济效益。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 20 3）、产能过剩及毛利率下降风险 虽然公司在光通信行业内具有一定的综合经营能力和竞争优势，主导产品产销量多年持续增长，但同 行业内存在着强大的竞争对手，公司在这些产品生产和销售时将面临激烈的市场竞争，可能出现产品产能 过剩及毛利率下降的风险。 4）、对策及措施 近年来公司主营业务光通信板块发展稳步向上，面对上述风险，公司一方面将尽力配合大股东鑫茂集 团，继续坚定推进地产剥离事项，同时也积极寻求其它途径，争取取得突破；另一方面加快光通信新项目 的建设进程，早日实现光棒项目投产，与公司已有的光纤拉丝、光缆生产相配套，形成光通信完整产业链， 增强公司的综合竞争力，提高产品的盈利能力；同时，进一步控制光纤光缆的生产成本，根据市场供求变 化，扩大自营销售份额，增强抵御市场风险的能力。 九、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 1、报告期内新增一家子公司：久智光电子材料科技有限公司。 经公司第六届董事会第九次会议审议通过，同意公司收购中国高科集团股份有限公司持有的久智光电 子材料科技有限公司52.86%的股权。2013年12月6日，公司通过北京产权交易所摘牌程序以3688.50万元摘 得上述股权，并与中国高科集团股份有限公司签订了《产权转让合同》，相关工商变更登记手续已办理完 毕，并拥有其控制权，公司自拥有控制权之日起纳入合并范围。 2、报告期内减少一家子公司：丹东天亚照明电器有限公司。 丹东天亚照明电器有限公司吊销营业执照已经超过2年，无实际的经营，公司不再控制，故本期不再 将其纳入合并范围。 十、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况： √ 适用 □ 不适用 根据中国证监会 2013 年 11 月 30 日发布的《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》(证监 发【2013】43 号)的规定，公司于 2014 年 1 月 24 日召开了 2014 年第一次临时股东大会，审议通过了关于 《修改<公司章程>部分条款》的议案。本次章程修订进一步明确了利润分配政策中利润分配形式、现金分 红的具体条件和比例、利润分配方案的审议程序等。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 21 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况： 1、经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2013年度实现净利润13,765,503.39元，实现 可供股东分配的利润为183,833,197.92元。鉴于公司2014年度一方面将继续加大光通信产业相关新项目等的 投资力度，另一方面需偿还较大规模银行贷款，公司需做好相应资金储备，为此公司董事会研究决定，本 年度不进行利润分配或资本公积转增股本。 2、经中审亚太会计师事务所审计，公司2012年度实现净利润18,556,934.43元，累计可供股东分配的利 润为183,255,243.36元。2012年度公司利润分配预案为：向全体股东每10股派0.3元（含税）。以公司2012 年末总股本292,497,816股为基数，预计共分配现金股利8,774,934.48元（含税），剩余未分配利润结转以后 年度。2012年度不进行送红股及资本公积转增股本。 3、经中审亚太会计师事务所审计，公司2011年度实现净利润-65,002,901.95元，累计可供股东分配的 利润为166,106,440.32元。鉴于2011年度公司经营亏损、净利润为负，经公司董事会研究决定，2011年度不 进行利润分配或资本公积转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 0.00 13,765,503.39 0% 2012 年 8,774,934.48 18,556,934.43 47.29% 2011 年 0.00 -65,002,901.95 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分 配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司2014年度一方面将继续加大光通信产业相关新项目 等的投资力度，另一方面需偿还较大规模银行贷款，公司需 做好相应资金储备，为此公司董事会研究决定，本年度不进 行利润分配或资本公积转增股本。 1、为完善公司光通信产业链，公司拟将投资建设光纤预制棒 及套管项目，公司未分配利润将主要用于项目前期所需资金 等。2、偿还银行贷款。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 22 第五节 重要事项 一、 重大诉讼仲裁事项 1、 华天道 3 号配套楼租赁合同纠纷诉讼： 1）、诉讼基本情况：2013 年 9 月 3 日天津滨海高新区资产管理有限公司（以下简称“滨海资产公司”）因天 津华苑产业园区华天道 3 号配套楼承租方天津世发祥餐饮服务有限公司（以下简称“世发祥公司”）未交纳 租金及水电费，起诉至天津市南开区人民法院，以世发祥公司为被告，要求其支付房租、水电费及违约金 共计人民币 1,208,650.10 元并要求解除租赁合同；同时，将本公司作为该案第三人，以本公司未保证滨海 资产公司实现租赁权益为由，要求本公司对其损失承担连带责任。 2）涉案金额：120 万元。 3）、是否形成预计负债：否 4）诉讼进展：公司于 2013 年 11 月 13 日收到天津市南开区人民法院民事判决书（【2013】南民初字第 5378 号），驳回原告滨海资产公司将本公司作为该案第三人，要求本公司对其损失承担连带责任的诉讼请求。 5）、诉讼(仲裁)审理结果及影响：驳回原告滨海资产公司将本公司作为该案第三人，要求本公司对其损失 承担连带责任的诉讼请求（具体详见公司“重大诉讼公告”）。本次诉讼对公司利润无影响。 6）、诉讼(仲裁)判决执行情况：已执行。 7）、披露日期：2013 年 11 月 14 日 8）、披露指引：公告编号：（临）2013-037，《重大诉讼进展公告》，巨潮资讯网 2、中材科技公司买卖合同纠纷诉讼： 1）、诉讼基本情况：2013 年 7 月 18 日，中材科技风电叶片股份有限公司以买卖合同纠纷为由向北京市第 一中级人民法院提起诉讼，以天津鑫茂鑫风能源科技有限公司、酒泉鑫茂科技风电设备制造有限公司、天 津鑫茂科技股份有限公司、天津鑫茂科技投资集团有限公司及苗宏伟为被告，要求鑫风能源公司偿付货款 5,123.2 万元及逾期付款违约金 887 万元，要求酒泉鑫茂公司、鑫茂科技公司、鑫茂集团承担连带清偿责任， 要求苗宏伟在出资不实的范围内承担偿还货款，并由以上被告承担全部案件受理费及保全费和其他费用。 2）、涉案金额：6,619 万元。 3）、是否形成预计负债：否 4）诉讼进展：本次诉讼在审理过程中，原告向北京市第一中级人民法院提出财产保全申请，经北京一中 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 23 院裁定，截至目前已冻结我公司渤海银行股份有限公司天津分行公司账户及账户资金余额 562 万余元。2013 年 10 月 22 日，鑫茂科技公司就北京市第一中级人民法院（2013）一中民初字第 10702 号《民事裁定书》 提出复议申请，请求撤销该裁定并解除对鑫茂科技公司银行存款及其他财产的冻结、查封措施。2013 年 11 月 1 日，北京市第一中级人民法院口头答复驳回鑫茂科技公司的复议申请。2013 年 11 月 26 日，本案 在北京市第一中级人民法院进行第一次证据交换，并表示将组织各方当事人进行第二次证据交换。截至目 前，北京市第一中级人民法院尚未通知本案第二次证据交换及开庭的时间。 5）、诉讼(仲裁)审理结果及影响：由于该诉讼需按程序进行审理，未对本报告期利润产生影响；公司将随 着该案的审理情况，及时披露相关进展及其是否会对公司以后年度利润产生影响的情况。 6）、诉讼(仲裁)判决执行情况：尚未判决。 7）、披露日期：2013 年 10 月 15 日 8）、披露指引：公告编号：（临）2013-035，《重大诉讼公告》，巨潮资讯网 3、余江县人民法院执行案件中要求履行到期债务的诉讼： 1）、诉讼基本情况：1998 年 9 月 24 日，天津市第一中级人民法院对原告中国工商银行天津新技术产业园 区支行（以下简称“工行园区支行”）诉被告天津大学北方化工新技术开发公司（以下简称“北方化工公司”）、 天津天大天财股份有限公司（天津鑫茂科技股份有限公司原名称，以下简称“天大天财公司”）借款合同纠 纷一案作出（1998）一中经初字第 74 号《民事判决书》，判决：一、被告北方化工公司偿付原告工行园区 支行贷款本金 500 万元，并支付合同约定的尚未给付的利息及逾期罚息；偿付贷款本金 700 万元及合同约 定的尚未支付的利息。不足部分由天大天财公司承担赔偿责任。二、上述给付事项于本判决生效后十日内 付清，逾期按同期贷款利率加倍支付迟延履行期间的债务利息。天大天财公司不服一审判决，向天津市高 级人民法院提起上诉。1999 年 1 月 8 日，天津市高级人民法院作出（1998）高经二终字第 164 号《民事判 决书》，判决：驳回上诉，维持原判。2005 年 7 月，债权人工行园区支行将上述债权转让给中国东方资产 管理公司天津办事处。2008 年 6 月 24 日，中国东方资产管理公司天津办事处将债权转让给嘉沃环球基金 （香港）资产管理投资有限公司。2012 年 3 月 30 日，嘉沃环球基金（香港）资产管理投资有限公司将债 权转让给抚州市大象投资顾问有限公司。2013 年 9 月 7 日，抚州市大象投资顾问有限公司将债权转让给曾 智凌。2013 年 12 月 10 日，江西省余江县人民法院以上述两份民事判决书作为确定债权债务的依据，在执 行人申请人林秀芬与被执行人曾智凌民间借贷纠纷一案中，向天津鑫茂科技股份有限公司（以下简称“鑫 茂科技公司”）送达（2012）余执字第 85 号《履行到期债务通知书》，要求鑫茂科技公司在十五日内直接 向申请执行人林秀芬履行对被执行人曾智凌所负的到期债务 610 万元及利息；如有异议，应当在十五内提 出；逾期不履行又不提出异议的，人民法院将强制执行。2013 年 12 月 18 日，鑫茂科技公司向余江县人民 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 24 法院提出履行到期债务异议申请。2013 年 12 月 20 日，鑫茂科技公司向余江县人民法院提出履行到期债权 异议补充申请。截至目前，余江县人民法院尚未对鑫茂科技公司的异议申请作出答复，也未对鑫茂科技公 司采取任何强制执行措施。 2）、涉案金额：610 万元。 3）、是否形成预计负债：否 4）诉讼进展：本次诉讼尚在审理过程中。 5）、诉讼(仲裁)审理结果及影响：本次诉讼尚在审理过程中。 6）、诉讼(仲裁)判决执行情况：尚未判决。 二、资产交易事项 1、收购资产情况 交易 对方 或最 终控 制方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情况 对公司经营的影 响 对公司损 益的影响 该资产为上 市公司贡献 的净利润占 净利润总额 的比率(%) 是否 为关 联交 易 与交易对 方的关联 关系（适 用关联交 易情形 披露 日期 披露索引 中国 高科 集团 股份 有限 公司 久智光 电子材 料科技 有限公 司 52.86% 股权 3,688.5 2013 年 12 月 6 日，公司通过北 京产权交易所 摘牌程序以 3688.50 万元摘 得上述股权。同 日，公司与中国 高科集团股份 有限公司签订 了《产权转让合 同》。2013 年 12 月 13 日完成工 商过户。 本次收购完成后， 上市公司将在久 智公司现有研发 平台基础上，做大 做强光纤预制棒 套管项目，进而增 强上市公司光通 信产业的综合竞 争优势，为公司未 来光通信产业经 营业绩提供新的 盈利增长点。 本报告期 上市公司 合并利润 -3.5 万元。 -0.26% 否 不适用 2013 年 12 月 05 日 详见 2013 年 12 月 5 日巨潮 资讯网《资产 收购公告》，公 告编号：（临） 2013-039 及 2013 年 12 月 7 日《资产收购 进展公告》，公 告编号：（临） 2013-040 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 25 2、 出售资产情况 交易 对方 被出售 资产 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该资 产为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售对公 司的影响 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 天津 滨海 高新 区资 产管 理有 限公 司 天津新 产业园 区华苑 产业区 华天道3 号房屋 及相应 土地使 用权 2013 年 2 月 8 日 20,009 54 一方面本次转 让产生1亿元左 右的净利润，对 公司 2013 年度 经营业绩产生 重大积极影响， 有利于公司整 体经营业绩的 持续改善。另一 方面也改善了 公司的现金流 状况。 786.85 % 标的资 产评估 值 否 无 是 是 2012 年 10 月 23 日 巨潮资 讯网 《资产 出售公 告》，公 告编 号： （临） 2012-03 9 三、重大关联交易 1、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 单位：万元 关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 是否存在非经 营性资金占用 期初余额 本期发生额 期末余额 天津鑫茂科技投资集 团有限公司 控股股东 应收关联方债权 经营性往来 否 147.44 124.84 272.28 丹东菊花电器（集团） 有限公司 控股股东子公 司 应收关联方债权 经营性往来 否 79 0 79 天津荣罡机电设备安 装工程有限公司 控股股东子公 司 应收关联方债权 经营性往来 否 6.79 -2.41 4.38 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 26 天津和平安耐高能电 池科技有限公司 控股股东子公 司 应收关联方债权 经营性往来 否 103.38 24.32 79.06 天津鑫茂鑫风能源科 技有限公司 控股股东子公 司 应收关联方债权 经营性往来 否 1.83 0 1.83 天津市荣罡机电设备 安装工程有限公司 控股股东子公 司 应付关联方债务 经营性往来 否 336.72 -10.33 326.39 天津鑫茂科技投资集 团有限公司 控股股东 应付关联方债务 经营性往来 否 618.81 4,167.7 4,786.51 丹东菊花电器（集团） 有限公司 控股股东子公 司 应付关联方债务 经营性往来 否 34.59 0 34.59 关联债权债务对公司经营成果及财务状 况的影响 无 2、其他重大关联交易 天津长飞鑫茂光缆有限公司向天津鑫茂科技投资集团有限公司租赁厂房，租赁期为2010年10月1日至 2019年7月12日。本年度确认租赁费为471.58万元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 天津鑫茂科技股份有限公司房屋租赁暨关 联交易公告 2010 年 08 月 19 日 巨潮资讯网 四、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 天津天地伟业科技 有限公司 2012 年 08 月 10 日 637.8 2012 年 12 月 13 日 637.8 连带责任保证 3 年 否 否 天津天地伟业科技 有限公司 2012 年 08 月 10 日 1,507.8 2012 年 12 月 13 日 1,507.8 连带责任保证 3 年 否 否 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额 合计（A2） 0 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 27 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 2,145.6 报告期末实际对外担保余额合 计（A4） 2,145.6 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 天津天地伟业科技 有限公司 2012 年 08 月 10 日 541.2 2012 年 12 月 13 日 541.2 连带责任保证 3 年 否 否 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 2011 年 04 月 27 日 6,000 2011 年 04 月 28 日 6,000 连带责任保证 5 年 否 否 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 2013 年 06 月 25 日 4,000 2013 年 06 月 25 日 4,000 连带责任保证 1 年 否 否 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 2013 年 09 月 28 日 2,000 2013 年 09 月 27 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 2012 年 12 月 25 日 4,000 2012 年 12 月 26 日 4,000 连带责任保证 1 年 否 否 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 2013 年 12 月 26 日 2,500 2013 年 12 月 27 日 2,500 连带责任保证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 8,500 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 8,500 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 19,041.2 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 19,041.2 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 8,500 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 8,500 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 21,186.8 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 21,186.8 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 27.91% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 28 五、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 黄秀娟、王善文 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 六、其他重大事项的说明 2013年12月31日，公司召开了第六届董事会第十三次会议，审议通过了公司非公开发行股票相关议案 （详细内容参见公司2014年1月2日巨潮资讯网相关公告）。截至目前，非公开发行各项工作均在积极推进 中。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 29 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 7,991 0% 0 7,991 0% 1、国家持股 0 0% 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0% 3、其他内资持股 7,991 0% 0 7,991 0% 其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0% 境内自然人持股 7,991 0% 0 7,991 0% 4、外资持股 0 0% 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0% 二、无限售条件股份 292,489,825 100% 0 292,489,825 100% 1、人民币普通股 292,489,825 100% 0 292,489,825 100% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0% 三、股份总数 292,497,816 100% 0 292,497,816 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 30 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 46,676 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 46,692 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 天津鑫茂科技投资集 团有限公司 境内非国有法人 23.03% 67,350,872 -3,000,000 0 67,350,872 质押 65,000,000 天津大学实业发展总 公司 国有法人 1.78% 5,214,551 0 5,214,551 天津投资集团公司 国有法人 1.45% 4,255,420 0 4,255,420 梁铁玉 境内自然人 0.87% 2,546,240 0 2,546,240 严勇 境内自然人 0.49% 1,428,021 0 1,428,021 张明英 境内自然人 0.37% 1,070,000 0 1,070,000 中国船舶重工集团公 司第七Ｏ七研究所 国有法人 0.28% 819,104 0 819,104 黄发钱 境内自然人 0.26% 751,038 0 751,038 吕芬芬 境内自然人 0.23% 665,900 0 665,900 熊松建 境内自然人 0.21% 613,683 0 613,683 战略投资者或一般法人因配售新股成 为前 10 名股东的情况（如有） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东与其他股东无关联或一致行动关系。公司未知上述除控股股东外其他 股东的关联或一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 天津鑫茂科技投资集团有限公司 67,350,872 人民币普通股 67,350,872 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 31 天津大学实业发展总公司 5,214,551 人民币普通股 5,214,551 天津投资集团公司 4,255,420 人民币普通股 4,255,420 梁铁玉 2,546,240 人民币普通股 2,546,240 严勇 1,428,021 人民币普通股 1,428,021 张明英 1,070,500 人民币普通股 1,070,500 中国船舶重工集团公司第七Ｏ七研 究所 819,104 人民币普通股 819,104 黄发钱 751,038 人民币普通股 751,038 吕芬芬 665,900 人民币普通股 665,900 熊松建 613,683 人民币普通股 613,683 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 的说明 公司控股股东与其他股东无关联或一致行动关系。公司未知上述除控股股东外其他股东 的关联或一致行动关系。 前十大股东参与融资融券业务股东 情况说明（如有） 上述股东梁铁玉、张明英为融资融券业务股东。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 控股股东名 称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构 代码 注册资本 主要经营业务 天津鑫茂科 技投资集团 有限公司 杜克荣 2000 年 12 月 26 日 72296456-5 223,000,000 元 公司主营：技术开发、转让、服务（新型建筑材料、结 构体系、施工技术及设备的技术及产品）；用自有资金 对科技企业投资；文化艺术交流服务（演出除外）；房 地产开发及销售；商品房销售代理、房地产信息咨询； 限分支机构经营：自有房屋租赁（以上范围内国家有专 营专项规定的按规定办理）。 经营成果、财 务状况、现金 流和未来发 展战略等 鑫茂集团以实施"构筑科技孵化载体，搭建科技服务平台，与科技创新创业者共铸辉煌"为发展战略，择优培 育集团参控股的高新科技企业及孵化科研转换成功的企业，加大力度整合企业技术含金量高的、科技型的企 业，为集团战略转型和经营业绩持续增长奠定基础。 控股股东报 告期内控股 和参股的其 他境内外上 市公司的股 权情况 鑫茂集团未持有其他境内外上市公司股权。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 32 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 杜克荣 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 鑫茂集团董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 33 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 杜克荣 董事长 现任 男 60 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 卜冬梅 副董事长 现任 女 60 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 3,197 0 0 3,197 唐晓峰 董事 现任 男 46 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 杜 娟 董事 现任 女 35 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 张文锁 董事 离任 男 62 2013 年 05 月 15 日 2013 年 12 月 13 日 0 0 0 0 胡辉 董事/总经 理 现任 男 58 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 3,197 0 0 3,197 周宏斌 董事 现任 男 37 2014 年 01 月 24 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 汪波 独立董事 离任 男 66 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 15 日 0 0 0 0 韩传模 独立董事 现任 男 64 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 侯欣一 独立董事 现任 男 54 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 贾祥玉 独立董事 现任 男 68 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 孙昭慧 监事 现任 女 61 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 杜克玉 监事 离任 男 47 2010 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 15 日 0 0 0 0 舒航 监事 现任 男 53 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 李建成 监事 现任 男 55 2013 年 04 月 23 日 2016 年 04 月 22 日 0 0 0 0 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 34 胡茜 副总经理 现任 女 51 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 田霞 财务总监 现任 女 45 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 韩伟 董事会秘 书 现任 女 36 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 杨立 总经理助 理 现任 男 53 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 6,394 0 0 6,394 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 董事长杜克荣 2000年组建天津鑫茂科技投资集团，任董事长至今。天津市商会副会长、天津市企业 家联合会副会长。 副董事长卜冬梅 任天津大学实业发展总公司董事长。 董事唐晓峰 历任天津鑫茂科技投资集团有限公司总裁。现任天津鑫茂科技投资集团有限公司董事。 董事杜娟 任天津鑫茂科技投资集团有限公司董事、总裁。 董事/总经理胡辉 任天津鑫茂科技股份有限公司总经理、天津鑫茂科技投资集团有限公司董事。 董事周宏斌 历任天津市房地产开发经营集团有限公司经营部副部长、天津国际投资有限公司投资管 理二部经理、天津津融 投资服务集团有限公司资本运营部经理 独立董事韩传模 任天津财经大学商学院副院长。 独立董事侯欣一 任南开大学法学院副院长。 独立董事贾祥玉 曾任中国建设银行天津市分行行长，现已退休 监事会主席孙昭慧 历任天津鑫茂科技投资集团有限公司办公室主任、党委书记、副总裁。现任天津鑫茂 科技投资集团有限公司董事、党委书记、副总裁。 监事舒航 历任贵州金联邦投资顾问有限公司董事长、中外合资兖矿贵州能化有限公司监事会主席。 监事李建成 任天津鑫茂科技股份有限公司综合办公室主任。 副总经理胡茜 历任天津鑫茂科技股份有限公司财务部主任；总经理助理；现任鑫茂科技副总经理。 财务总监田霞 任天津鑫茂科技股份有限公司财务总监。 董事会秘书韩伟 任天津鑫茂科技股份有限公司董事会秘书。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 35 总经理助理杨立 曾任天津中迈投资集团总会计师、常务副总裁；现任天津鑫茂科技股份公司总经理助理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 杜克荣 天津鑫茂科技投资集团有限公司 董事长 2000 年 12 月 26 日 是 卜冬梅 天津大学实业发展总公司 董事长 1993 年 03 月 01 日 是 唐晓峰 天津鑫茂科技投资集团有限公司 董事 2006 年 11 月 01 日 是 胡辉 天津鑫茂科技投资集团有限公司 董事 2012 年 12 月 26 日 否 杜娟 天津鑫茂科技投资集团有限公司 董事、总裁 2007 年 06 月 01 日 是 周宏斌 天津津融投资服务集团有限公司 资本运营部经理 2013 年 07 月 01 日 是 孙昭慧 天津鑫茂科技投资集团有限公司 董事、副总裁 2003 年 09 月 27 日 是 在股东单位任职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 韩传模 天津财经大学 商学院副院长 2004 年 07 月 01 日 是 侯欣一 天津南开大学 法学院副院长 2000 年 05 月 01 日 是 舒航 贵州金联邦投资顾问有限公司 董事长 2008 年 09 月 01 日 是 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况： 1、决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事及高管人员的薪酬方案及考核标准，审查 公司董事、高管人员履行职责的情况，并依照考核标准及薪酬方案进行年度考核。根据股东会的授权，公 司董事会薪酬与考核委员会负责确定公司董事及监事的年度津贴方案。 2、确定依据：公司董事会薪酬与考核委员会根据公司统一的薪酬管理制度及高级管理人员年度绩效考核 情况，确定本年度公司高级管理人员报酬总额。 3、实际支付情况：报告期内，公司董事、监事和高管人员报酬支付总额为392.5万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 36 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 杜克荣 董事长 男 60 现任 90 25 115 卜冬梅 副董事长 女 60 现任 50 5 55 唐晓峰 董事 男 46 现任 4.5 0 4.5 杜 娟 董事 女 35 现任 4.5 21 25.5 张文锁 董事 男 62 离任 4.5 0 4.5 胡辉 董事/总经理 男 58 现任 70 0 70 周宏斌 董事 男 37 现任 0 0 0 汪波 独立董事 男 66 离任 3 0 3 韩传模 独立董事 男 64 现任 6.5 0 6.5 侯欣一 独立董事 男 54 现任 6.5 0 6.5 贾祥玉 独立董事 男 68 现任 4 0 4 孙昭慧 监事 女 61 现任 4.5 22 26.5 杜克玉 监事 男 47 离任 1.6 0 1.6 舒航 监事 男 53 现任 2.9 0 2.9 李建成 监事 男 55 现任 22 0 22 胡茜 副总经理 女 51 现任 34 0 34 田霞 财务总监 女 45 现任 28 0 28 韩伟 董事会秘书 女 36 现任 28 0 28 杨立 总经理助理 男 53 现任 28 0 28 合计 -- -- -- -- 392.5 73 465.5 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 汪波 独立董事 任期满离任 2013 年 05 月 15 日 董事会换届，任期届满 贾祥玉 独立董事 被选举 2013 年 05 月 15 日 董事会换届 张文锁 董事 离任 2013 年 12 月 13 日 因个人工作变动，辞去董事职务 周宏斌 董事 被选举 2014 年 01 月 24 日 新选举董事 杜克玉 监事 任期满离任 2013 年 05 月 15 日 监事会换届 舒航 监事 被选举 2013 年 05 月 15 日 监事会换届 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 37 五、公司员工情况 截至2013年12月31日，公司在职员工人数为1324人。 1、员工的专业构成 销售人员72人、技术人员222人、财务人员47人、行政人员176人、生产人员807人 2、员工的教育程度 博士1人、硕士28人、本科353人、本科以下942人 3、公司需承担费用的离退休职工人数：50人 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 38 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》 及其他相关法律、法规及规章的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续 深入开展公司治理活动，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 根据天津证监局2012年报专项检查情况，公司于2013年10月23日召开第六届董事会第八次会议审议通 过了《关于修订<内幕信息知情人管理制度>的议案》，进一步规范了内幕信息知情人登记备案程序，进一 步明确了内幕信息知情人的保密义务、违反保密规定责任等相关要求。 结合天津证监局对公司2012年报现场检查情况，以及中国证监会2013年11月30日发布的《上市公司监 管指引第3号——上市公司现金分红》(证监发【2013】43号)的规定，公司分别于2013年10月23日及2013 年12月31日召开了第六届董事会第八次及第十三次会议，审议通过了修改《天津鑫茂科技股份有限公司公 司章程》部分条款的议案，并于2014年1月24日召开2014年第一次临时股东大会，审议通过了上述议案， 进一步明确了股东大会网络投票事项、累计投票制及利润分配政策中利润分配形式、现金分红的具体条件 和比例、利润分配方案的审议程序等。 报告期内公司修订的治理制度主要为《内幕信息知情人管理制度》。 2、公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异： 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 3、公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况： 为规范公司内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，报告期内， 公司依据《上市公司信息披露事务管理办法》和《公司章程》等有关规定，结合天津证监局 2012 年报专 项检查情况，修订及完善了《内幕信息知情人管理制度》，进一步规范了内幕信息知情人登记备案程序， 增加了签订《内幕消息知情人保密协议》及《禁止内幕交易告知书》内容，进一步明确了内幕信息知情人 的保密义务、违反保密规定责任等相关要求；修订完善了证券发行等重大事项发生时，《重大事项进程备 忘录》的填写要求；修订了公司对内幕信息知情人买卖公司股票定期进行自查的相关要求；增加了《内幕 消息知情人保密协议》、《禁止内幕交易告知书》及《重大事项进程备忘录》作为该制度的附件。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 39 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股 东大会 2013 年 05 月 15 日 1、公司二〇一二年度董事会工作报告；2、公 司二〇一二年度监事会工作报告；3、公司二〇 一二年度财务决算报告；4、公司二〇一二年度 报告及摘要；5、公司二〇一二年度利润分配预 案；6、聘请公司二〇一三年度审计机构的议案； 7、关于修改《公司章程》部分条款的议案；8、 关于公司董事会换届的议案；9、关于公司监事 会换届的议案。 全部议案均 审议通过 2013 年 05 月 16 日 《股东会决议 公告》参见 2013 年 5 月 16 日《巨潮资讯 网》，公告编 号：（临） 2013-020 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 汪波 3 3 0 0 0 否 韩传模 16 15 0 1 0 否 侯欣一 16 16 0 0 0 否 贾祥玉 13 13 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 40 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明： 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及公司《章程》、《独立董事工作制 度》等相关规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝 贵的专业性建议，对报告期内公司发生的担保情况、控股股东及其关联方非经营性资金占用情况、聘请年 报审计机构及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司 和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等专门委员会。各专门委 员会依据公司董事会所制定的各专门委员会工作条例规定的职权范围，就专业性事项进行研究，提出意见 及建议，供董事会决策参考。 1、公司董事会战略委员会履职情况： 董事会战略委员会是董事会下设的专门工作机构，成员由3名董事组成，其中一名为独立董事，主要负 责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，公司董事会战略委员会根据《董 事会战略委员会工作条例》履行职责，对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高重大投资决策的效 益和决策的质量发挥了重要作用。 2、公司董事会审计委员会履职情况： 公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中主任委员由独立董事、专业会计人士担任。根据中国证 监会、深交所有关规定及公司《董事会审计委员会工作条例》、公司独立董事年报工作制度、董事会审计 委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 1）、认真审阅了公司2013年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的中审亚太会计 师事务所有限责任公司注册会计师协商确定了公司2013年度财务报告审计工作的时间安排； 2）、在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见； 3）、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问 题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； 4）、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2013年度财务 会计报表，并形成书面审议意见； 5）、在中审亚太会计师事务所有限责任公司出具2013年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议， 对中审亚太会计师事务所有限责任公司从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 41 表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况： 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制定、审查公司董事、监事及高管人员 的薪酬政策及考核标准，并依照上述考核标准及薪酬政策进行考核。 董事会薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由独立董事担任。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司董事、监事及高管人员主要工作职责及公司2013年度主 要财务指标和经营目标完成情况，对董事、监事及高管人员进行绩效评价，并根据绩效评价结果及薪酬分 配政策提出董事、监事及高管人员的报酬数额及奖励方式。 根据中国证监会、深交所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事会薪酬与考核委员会薪酬 与激励管理办法》的有关规定，公司第四届董事会薪酬与考核委员会对2013年度公司董事、监事及高管人 员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下： 公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员工作职责及行业相关岗位的薪酬水平，负责 制定、审查、监督公司的薪酬方案；制定公司董事（不含独立董事）、监事及高管人员的绩效考核标准； 审查、监督公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，并依照考核标准及薪酬政策进行年度绩效考核。 公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年度绩效考核情况，确定本年度 公司董事、监事和高级管理人员报酬标准。 2013年度，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪酬管 理制度的情形发生。 4、公司董事会提名委员会履职情况： 董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，由三名董事组成，其中独立董事2名。主要负责对 《公司章程》所规定的具有提名权的提名人所提名的董事和高级管理人员的任职资格进行审核，向董事会 报告，对董事会负责。本报告期内，提名委员会对公司董事会及高管层换届的候选人任职资格进行了严格 的审核，未有违反《公司章程》等相关规定的情况发生。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 42 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1、业务方面：公司拥有进行独立经营的场所、人员及组织，自主决策、自主管理公司业务。 2、人员方面：公司具有独立的劳动、人事及薪酬管理体系等，公司经理及高级管理人员未在公司控股股 东单位担任除董事以外的其他职务。 3、资产方面：公司资产独立完整，公司与控股股东之间资产关系权属明晰，不存在控股股东无偿占有或 使用情况。 4、机构方面：公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行使职能。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 七、高级管理人员的考评及激励情况 根据公司股东大会专项授权，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，并授权该委员会制定并实施公司 高级管理人员年度薪酬与考评激励方案。同时，公司为更好地发挥高级管理人员的才智，促进公司的长远、 良性发展，制定了科学的高级管理人员选择、考评、激励和约束机制。 选择机制：根据公司发展需要，按照《公司章程》规定，遵循“德、能、智、体”的原则，由董事会决 定公司高级管理人员的聘任或解聘，任期三年。 考评机制：由董事会对公司高级管理人员的业绩、履职和岗位安排进行考评直至聘用与否。激励机制： 公司对高级管理人员实行年薪制。 约束机制：公司通过《公司章程》规定、签订《劳动合同》约定以及财务、人事等内部管理制度，对 高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。综上所述，本公司在法人治理结构方面符合国 家有关上市公司治理的规范性文件的要求，今后公司还将一如既往地不断完善公司法人治理结构，不断提 高公司规范运作水平。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 43 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司依据企业内部控制规范体系及公司内控手册组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企 业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好 和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控 制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部 控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导 企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营 效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据企业内部控制规范体系及公司内控手册组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企 业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好 和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控 制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告 内部控制重大缺陷、重要缺陷。 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准， 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 44 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 15 日 内部控制评价报告全文披露索引 《鑫茂科技 2013 年度内部控制评价报告》，巨潮资讯网 五、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2010 年 3 月 20 日,公司召开第四届董事会第七十八次会议，审议通过了《年报信息披露重大差错责任 追究制度》。公司一贯严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中 国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等的要求，认真学习，严谨工作， 未出现年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的情况发生。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 45 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 13 日 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中审亚太审字(2014)010152 号 注册会计师姓名 黄秀娟、王善文 审计报告正文 天津鑫茂科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津鑫茂科技股份有限公司(以下简称“鑫茂科技”)财务报表，包括2013年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 （一）、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是鑫茂科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）、审计意见 我们认为，鑫茂科技的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鑫茂科 技2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 46 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄秀娟 （盖章） （签名并盖章） 中国注册会计师：王善文 （签名并盖章） 中国.北京市 二○一四年三月十三日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 139,082,937.61 100,274,792.43 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 7,265,767.78 39,690,000.00 应收账款 237,807,742.96 227,386,420.71 预付款项 56,533,637.64 104,767,293.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 20,988,844.19 33,605,226.58 买入返售金融资产 存货 1,102,012,962.07 945,079,532.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,122,893.10 7,926,930.72 流动资产合计 1,566,814,785.35 1,458,730,196.35 非流动资产： 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 47 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,952,819.36 36,952,819.36 投资性房地产 109,194,593.25 108,305,888.45 固定资产 603,152,416.14 476,849,880.70 在建工程 6,356,326.35 131,723,788.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 0.00 0.00 无形资产 85,667,768.53 89,455,163.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 32,446,708.82 24,707,553.62 递延所得税资产 15,208,912.88 26,135,476.74 其他非流动资产 非流动资产合计 888,979,545.33 894,130,570.63 资产总计 2,455,794,330.68 2,352,860,766.98 流动负债： 短期借款 353,000,000.00 208,100,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 40,024,409.55 55,456,079.25 应付账款 305,049,572.99 299,275,956.74 预收款项 116,749,584.78 108,983,092.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,264,520.51 5,378,494.29 应交税费 -50,054,623.51 -38,394,542.13 应付利息 39,498,817.70 18,745,884.37 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 48 应付股利 2,496.00 2,496.00 其他应付款 80,704,162.88 59,212,433.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 188,116,400.00 125,333,200.00 其他流动负债 流动负债合计 1,079,355,340.90 842,093,094.86 非流动负债： 长期借款 289,750,400.00 503,866,800.00 应付债券 30,000,000.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 10,320,581.37 5,360,000.00 非流动负债合计 330,070,981.37 509,226,800.00 负债合计 1,409,426,322.27 1,351,319,894.86 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 292,497,816.00 292,497,816.00 资本公积 237,573,660.34 237,573,660.34 减：库存股 专项储备 盈余公积 45,284,913.46 40,872,299.11 一般风险准备 未分配利润 183,833,197.92 183,255,243.36 外币报表折算差额 -62,064.72 -62,064.72 归属于母公司所有者权益合计 759,127,523.00 754,136,954.09 少数股东权益 287,240,485.41 247,403,918.03 所有者权益（或股东权益）合计 1,046,368,008.41 1,001,540,872.12 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,455,794,330.68 2,352,860,766.98 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 49 2、母公司资产负债表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 13,024,371.21 15,350,975.57 交易性金融资产 应收票据 2,000,000.00 应收账款 127,120,906.85 53,819,139.75 预付款项 5,803,992.71 56,011,172.56 应收利息 13,625,230.85 8,506,713.97 应收股利 其他应收款 142,085,610.38 136,833,213.75 存货 6,479,907.46 11,574,063.08 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 310,140,019.46 282,095,278.68 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 620,695,741.48 583,810,741.48 投资性房地产 41,381,313.11 42,952,949.51 固定资产 212,846,537.25 231,963,716.09 在建工程 216,800.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,580,770.46 21,544,442.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 11,292,809.69 22,883,773.36 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 50 其他非流动资产 非流动资产合计 898,797,171.99 903,372,422.60 资产总计 1,208,937,191.45 1,185,467,701.28 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 54,915,811.53 29,969,802.62 预收款项 2,817,475.99 7,217,475.99 应付职工薪酬 2,379,782.39 2,189,688.12 应交税费 -23,726,881.07 -16,609,715.07 应付利息 应付股利 2,496.00 2,496.00 其他应付款 176,413,970.95 122,914,626.98 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 69,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 292,802,655.79 214,684,374.64 非流动负债： 长期借款 165,000,000.00 255,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 165,000,000.00 255,000,000.00 负债合计 457,802,655.79 469,684,374.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 292,497,816.00 292,497,816.00 资本公积 237,644,034.81 237,644,034.81 减：库存股 专项储备 盈余公积 40,494,509.92 36,081,895.57 一般风险准备 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 51 未分配利润 180,498,174.93 149,559,580.26 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 751,134,535.66 715,783,326.64 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,208,937,191.45 1,185,467,701.28 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 3、合并利润表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,104,710,302.61 1,298,633,705.35 其中：营业收入 1,104,710,302.61 1,298,633,705.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,189,060,202.48 1,278,201,733.87 其中：营业成本 986,757,356.21 1,080,633,675.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,195,760.89 11,709,949.12 销售费用 21,041,066.24 27,276,596.55 管理费用 92,353,461.85 89,738,749.50 财务费用 73,072,828.94 69,768,597.33 资产减值损失 7,639,728.35 -925,833.93 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 844,503.24 37,479,921.72 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -83,505,396.63 57,911,893.20 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 52 加：营业外收入 117,786,222.19 13,222,379.34 减：营业外支出 209,627.75 183,807.92 其中：非流动资产处置损失 14,353.14 57,161.12 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,071,197.81 70,950,464.62 减：所得税费用 15,981,988.42 11,354,988.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,089,209.39 59,595,476.55 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 13,765,503.39 18,556,934.43 少数股东损益 4,323,706.00 41,038,542.12 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0471 0.0634 （二）稀释每股收益 0.0471 0.0634 七、其他综合收益 八、综合收益总额 18,089,209.39 59,595,476.55 归属于母公司所有者的综合收益总额 13,765,503.39 18,556,934.43 归属于少数股东的综合收益总额 4,323,706.00 41,038,542.12 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 4、母公司利润表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 148,072,520.67 79,691,478.30 减：营业成本 141,078,393.59 60,062,704.84 营业税金及附加 2,701,711.33 2,024,837.69 销售费用 5,467,465.49 6,338,459.29 管理费用 32,176,341.95 22,293,410.41 财务费用 17,361,011.42 22,565,094.44 资产减值损失 994,300.00 -1,933,323.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 46,006,020.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -51,706,703.11 14,346,314.97 加：营业外收入 108,208,477.78 229,860.00 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 53 减：营业外支出 92,073.20 57,361.12 其中：非流动资产处置损失 57,361.12 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,409,701.47 14,518,813.85 减：所得税费用 12,283,557.97 437,500.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,126,143.50 14,081,313.85 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 44,126,143.50 14,081,313.85 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 5、合并现金流量表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 757,940,880.71 773,480,487.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,029,323.18 收到其他与经营活动有关的现金 56,548,705.58 13,414,133.25 经营活动现金流入小计 814,489,586.29 788,923,943.85 购买商品、接受劳务支付的现金 663,226,285.30 554,936,933.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 54 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 95,322,634.82 79,044,948.73 支付的各项税费 20,565,228.06 43,836,425.51 支付其他与经营活动有关的现金 42,395,052.52 46,167,416.93 经营活动现金流出小计 821,509,200.70 723,985,724.22 经营活动产生的现金流量净额 -7,019,614.41 64,938,219.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,021,889.00 57,080,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,278,778.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 165,958,634.29 1,958,354.05 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -3.40 9,761,062.25 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 172,980,519.89 71,078,195.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 70,185,697.96 204,306,592.07 投资支付的现金 36,885,000.00 1,969,200.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -18,873,056.07 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 88,197,641.89 206,275,792.07 投资活动产生的现金流量净额 84,782,878.00 -135,197,597.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 978,300.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 368,357,590.29 345,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 368,357,590.29 346,578,300.00 偿还债务支付的现金 345,790,790.29 248,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,148,580.84 62,452,017.49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,199,991.86 筹资活动现金流出小计 412,939,371.13 312,002,009.35 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 55 筹资活动产生的现金流量净额 -44,581,780.84 34,576,290.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,181,482.75 -35,683,086.79 加：期初现金及现金等价物余额 100,274,792.43 135,957,879.22 六、期末现金及现金等价物余额 133,456,275.18 100,274,792.43 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 6、母公司现金流量表 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 139,692,105.58 68,577,457.22 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 410,668.88 29,625,197.64 经营活动现金流入小计 140,102,774.46 98,202,654.86 购买商品、接受劳务支付的现金 108,022,788.76 58,504,969.57 支付给职工以及为职工支付的现金 23,233,096.31 14,789,773.98 支付的各项税费 4,514,439.70 5,135,352.78 支付其他与经营活动有关的现金 40,883,460.89 8,144,892.13 经营活动现金流出小计 176,653,785.66 86,574,988.46 经营活动产生的现金流量净额 -36,551,011.20 11,627,666.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,021,889.00 70,246,612.14 取得投资收益所收到的现金 2,040,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 165,958,634.29 5,042,843.86 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 172,980,523.29 77,329,456.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,455,525.58 60,649,480.90 投资支付的现金 36,885,000.00 10,904,790.67 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,969,200.00 投资活动现金流出小计 56,340,525.58 73,523,471.57 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 56 投资活动产生的现金流量净额 116,639,997.71 3,805,984.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 59,857,590.29 65,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 20,635,000.00 筹资活动现金流入小计 80,492,590.29 65,000,000.00 偿还债务支付的现金 138,857,590.29 86,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,677,253.30 26,541,301.50 支付其他与筹资活动有关的现金 1,039,991.86 筹资活动现金流出小计 168,534,843.59 113,581,293.36 筹资活动产生的现金流量净额 -88,042,253.30 -48,581,293.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -7,953,266.79 -33,147,642.53 加：期初现金及现金等价物余额 15,350,975.57 48,498,618.10 六、期末现金及现金等价物余额 7,397,708.78 15,350,975.57 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 57 7、合并所有者权益变动表（本期金额） 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 292,497,816.00 237,573,660.34 40,872,299.11 183,255,243.36 -62,064.72 247,403,918.03 1,001,540,872.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 292,497,816.00 237,573,660.34 40,872,299.11 183,255,243.36 -62,064.72 247,403,918.03 1,001,540,872.12 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 4,412,614.35 577,954.56 39,836,567.38 44,827,136.29 （一）净利润 13,765,503.39 4,323,706.00 18,089,209.39 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 13,765,503.39 4,323,706.00 18,089,209.39 （三）所有者投入和减少资本 35,512,861.38 35,512,861.38 1．所有者投入资本 36,265,548.63 36,265,548.63 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -752,687.25 -752,687.25 （四）利润分配 4,412,614.35 -13,187,548.83 -8,774,934.48 1．提取盈余公积 4,412,614.35 -4,412,614.35 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -8,774,934.48 -8,774,934.48 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,497,816.00 237,573,660.34 45,284,913.46 183,833,197.92 -62,064.72 287,240,485.41 1,046,368,008.41 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 58 合并所有者权益变动表（上年金额） 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项 目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 292,497,816.00 237,847,329.45 39,464,167.72 166,106,440.32 -62,064.72 224,242,231.81 960,095,920.58 加：同一控制下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 292,497,816.00 237,847,329.45 39,464,167.72 166,106,440.32 -62,064.72 224,242,231.81 960,095,920.58 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -273,669.11 1,408,131.39 17,148,803.04 23,161,686.22 41,444,951.54 （一）净利润 18,556,934.43 41,038,542.12 59,595,476.55 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 18,556,934.43 41,038,542.12 59,595,476.55 （三）所有者投入和减少资本 -273,669.11 -17,876,855.90 -18,150,525.01 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -273,669.11 -17,876,855.90 -18,150,525.01 （四）利润分配 1,408,131.39 -1,408,131.39 1．提取盈余公积 1,408,131.39 -1,408,131.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,497,816.00 237,573,660.34 40,872,299.11 183,255,243.36 -62,064.72 247,403,918.03 1,001,540,872.12 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 59 母公司所有者权益变动表（本期金额） 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项 目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 292,497,816.00 237,644,034.81 36,081,895.57 149,559,580.26 715,783,326.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 292,497,816.00 237,644,034.81 36,081,895.57 149,559,580.26 715,783,326.64 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,412,614.35 30,938,594.67 35,351,209.02 （一）净利润 44,126,143.50 44,126,143.50 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 44,126,143.50 44,126,143.50 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,412,614.35 -13,187,548.83 -8,774,934.48 1．提取盈余公积 4,412,614.35 -4,412,614.35 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -8,774,934.48 -8,774,934.48 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,497,816.00 237,644,034.81 40,494,509.92 180,498,174.93 751,134,535.66 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 60 母公司所有者权益变动表（上年金额） 编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 单位：元 项 目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 292,497,816.00 237,644,034.81 34,673,764.18 136,886,397.80 701,702,012.79 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 292,497,816.00 237,644,034.81 34,673,764.18 136,886,397.80 701,702,012.79 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,408,131.39 12,673,182.46 14,081,313.85 （一）净利润 14,081,313.85 14,081,313.85 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 14,081,313.85 14,081,313.85 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,408,131.39 -1,408,131.39 1．提取盈余公积 1,408,131.39 -1,408,131.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,497,816.00 237,644,034.81 36,081,895.57 149,559,580.26 715,783,326.64 法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 61 三、公司基本情况 天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天财股份有限公司，2006 年 1 月 19 日更名为天津鑫茂科 技股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）成立于 1997 年 9 月 16 日，系根据天津市人民政府津 证办字（1997）57 号文批准，在原天津大学天财信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华 通高新技术公司整体改制的基础上，由天津大学、中国船舶工业总公司第七研究院七〇七研究所、天津大 学实业发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽（集团）有限公司、开益国际咨询研究中心、 海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任公司等七家法人单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公 司。经中国证监会“证监发字（1997）第 420 号”文件批复公开发行股票，公司股票于 1997 年 9 月 29 日 在深圳证券交易所挂牌公开交易。1999 年，经中国证监会“证监公司字（1999）56 号”文核准，公司向 社会公众股股东配售 900 万股普通股。2001 年 8 月 30 日根据中国证监会“证监公司字[2001]87 号”《关 于核准天津天大天财股份有限公司增发股票的通知》，向社会公开发行股票 2,200 万股，其中增发 2,000 万股，国有股存量发行 200 万股。按照国务院颁布的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》的规 定和财政部“财企便函[2001]62 号”《关于天津天大天财股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》，国 有股控股股东天津大学及其他国有法人股股东按公司本次融资额的 10%减持国有股 200 万股，减持后国有 股由 63,104,452 股减为 61,104,452 股。增发后公司注册资本由人民币 102,754,552 元变更为人民币 122, 754,552 元，其中：国有法人股 61,754,552 元，占总股本的 50.31%；社会公众股 61,000,000 元，占总股 本的 49.69%。 2005 年 12 月 14 日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会出具的有关批复文件，同意天津大学将 持有的公司 29,987,630 股国有法人股转让给天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下简称“鑫茂集团”）。 2006 年 1 月 16 日，经公司 2005 年度第 4 次临时股东大会审议通过、天津市工商行政管理局审核同意， 公司办理了工商变更注册登记，领取了注册号为 1200001001400 的天津鑫茂科技股份有限公司《企业法人 营业执照》。至此，公司名称变更为天津鑫茂科技股份有限公司。 2006 年 1 月 19 日，公司接到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户登记确认书，公司原控 股股东天津大学将其持有的公司 29,987,630 股国有法人股转让给鑫茂集团，相关过户手续已经全部完成。 过户完成后，鑫茂集团持有公司股份 29,987,630 股，占公司总股本的 24.43%，成为公司第一大股东，股 份性质为社会法人股。本次转让完成后，天津大学不再持有公司股份。同时，经公司 2006 年度第 1 次临 时股东大会审议通过公司《股权分置改革方案》，公司第一大股东鑫茂集团以合法持有的天津鑫茂科技园 有限公司 59.98%的股权与公司合法拥有的部分应收账款和长期投资进行置换，其他非流通股股东向流通股 股东支付 11,118,421 股股份作为对价。公司股份结构变更为：国有法人股 21,625,936 股，占总股本的 1 7.62%，境内法人股 29,032,802 股，占总股本的 23.65%，无限售条件股 72,095,814 股，占总股本的 58.7 3%。2007 年 3 月 5 日及 3 月 19 日公司股份中 20,657,265 股限售股份解除限售，截止 2008 年 12 月 31 日， 公司股份结构变更为：境内法人股 29,987,630 股，占总股本的 24.43%，境内自然人股 13,843 股，占总股 本的 0.01%，无限售条件股 92,753,079 股，占总股本的 75.56%。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 62 2009 年 5 月 5 日召开的 2008 年度股东大会审议通过 2008 年度利润分配及资本公积转增股本方案，公 司以现总股本 122,754,552 股为基数，向全体股东每 10 股派现 0.6 元人民币（含税），同时，以资本公积 向全体股东每 10 股转增 6 股。转增后总股本增至 196,407,283 股。 2009 年 6 月 12 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司向天津鑫茂科 技投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可［2008］846 号）、《关于核准天津鑫茂科技股份 有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2008］782 号）及《关于核准豁免天津鑫茂科技投资集团有 限公司要约收购天津鑫茂科技股份有限公司股份义务的批复》（证监许可［2008］847 号）核准，公司向特 定对象本公司股东天津鑫茂科技投资集团有限公司非公开发行发行股份 28,591,037 股。公司于 2009 年 6 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本次发行股份 28,591,037 股的股份登记手 续。股份发行完成后公司的注册资本由人民币 196,407,283 元增加至人民币 224,998,320 元。 2010 年 5 月 14 日召开股东大会审议通过 2009 年度权益分派方案，即公司以现有总股本 224,998,320 股为基数，按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 67,499,496 股，转增后总股 本增至 292,497,816 股。 2010 年 5 月 26 日，经天津市工商行政管理局审核同意，公司办理了工商变更注册登记，领取了注册 号为 120000000009919 的天津鑫茂科技股份有限公司《企业法人营业执照》。 公司股票简称：鑫茂科技，证券代码：000836。 公司注册地为天津华苑产业区华天道 3 号，法定代表人为杜克荣，公司经营范围包括： 计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理与服务；光机电一体化；仪器仪表、计算机及外围设备、 文化办公用机械；家用电器、家用电子产品；计算机修理；安全技术防范工程设计、施工、维修；自有房 屋出租业务；保安监控、防盗器材生产与销售；无线通信终端设备经销、计算机知识培训；经营本企业自 产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出 口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；纸张批 发与零售；机械、电器及制冷设备的安装、施工、智能建筑（系统集成其中消防系统除外）、有线电视系 统设计安装；商品房销售代理，房地产信息咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公 司经营和禁止进出口的商品和技术除外）；通信用光纤、光缆生产及销售；物业管理及相关服务；停车服 务（以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 公司的第一大股东为鑫茂集团，实际控制人为自然人杜克荣。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量， 并在此基础上编制财务报表。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 63 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日 期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之 外，一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控 制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长 期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债， 本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律 服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计 量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、 合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合 并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现 金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在 当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 64 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担 的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被 投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收 合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和 负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在 购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下， 该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个 别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范 围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司进行编制。合并时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合 并，并计算少数所有者权益（损益）。 合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整 后合并。 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下 单独列示。 本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整 合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并 财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限 短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 65 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 1)．发生外币交易时的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为人民币金额。 2)．在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定， 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历 史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允 价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金 额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即 期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列 示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列报。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金 融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持 有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已 转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 66 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公 允价值变动计入当期损益。 2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和 外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期 损益。 4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： ①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融负债，按照成本计量。 ②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金 额之中的较高者进行后续计量： A．《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。 B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确 定： ①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入 的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。 ②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 67 价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 1）持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未 发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益。计提减值准备时，对单项金额重大（3,000万元以上）的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项 金额不重大（3,000万元以下）的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或根据客户的信用程度等实际 情况，按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照根据客户的信用程 度等实际情况，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再根据客户的信用 程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试。 2）应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二（十一）。 3）其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势 属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损 失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末余额在200万元以上确认为单项金额重大应收款项，当存在减值迹象的根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，单独进行 减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 200 万元以上（含 200 万元）的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，存在减值迹象的根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 68 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0% 0% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 50% 50% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 50% 50% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 11、存货 （1）存货的分类 公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、库存商品（包括产成品、库 存的外购商品等）、开发产品、开发成本及工程施工等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货的发出按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分 不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提 或转回的金额。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 69 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品于领用时一次按摊销法摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物于领用时按一次摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：本公司同一控制下的企业 合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值 总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司非同一控制下的企业合并， 在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买 日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通 过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务 报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 合并成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值 进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及 其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股 权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。③本公司为进行企业合并 发生的各项直接相关费用计入当期损益。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定 的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合 并成本。 2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本：①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。②以发行权益性证券取得的长期股 权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。③投资者投入的长期股权投资，按照投资合 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 70 同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。④通过非货币性资产交换 取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。⑤通过 债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。 （2）后续计量及损益确认 1）本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被 投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投 资收益。 2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投 资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长 期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照 应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公 司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本 公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司 在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司在确认应享有被投资单位净损 益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行 调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：①本公司 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。②投资时被投资单位可辨认资产的公 允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。③其他原因导致无法取得被投资单位的有关 资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司 不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定 为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 71 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 (1)投资性房地产的确认 投资性房地产同时满足下列条件，才能确认： 1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。 2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。 (2)投资性房地产初始计量 1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确 认条件的在发生时计入当期损益。 (3)投资性房地产的后续计量 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号—— 固定资产》和《企业会计准则第6号——无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按 年限平均法摊销或计提折旧。 (4)投资性房地产的转换 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为 投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 (5)投资性房地产减值准备 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法同固定资产。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承 租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 72 价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租 赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现 值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大 改造，只有承租人才能使用。不满足上述条件的，认定经营租赁。 2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账， 按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 45 5% 2.77% 机器设备 12 5% 19% 电子设备 10 5% 31.67% 运输设备 12 5% 15.83% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除 预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待 办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 （5）其他说明 固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装 修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资 产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发 生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算， 并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。 15、在建工程 （1）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 73 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： 1）资产支出已经发生。 2）借款费用已经发生。 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符 合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： 1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 74 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： 1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公 允的除外。 3）自行开发的无形资产 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的 支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资 产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。 ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产。 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。 以前期间已经费用化的支出不再调整。 4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号 ——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年 限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为 使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40-50 专有技术 5-10 软 件 5 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 75 商标注册权 10 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。 （4）无形资产减值准备的计提 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计 提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。 18、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各 项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 19、附回购条件的资产转让 对附回购条件的资产转让，公司作为融资交易，不终止确认所出售的资产，亦不确认相关收入；对于 回购价格大于原售价的差额，公司在回购期间按期计提利息费用，计入财务费用。 20、预计负债 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义 务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债。 （1）预计负债的确认标准 1）该义务是本公司承担的现时义务。 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该 范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如 下方法确定： 1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。 2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 76 21、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定 的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务 以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以 股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 （2）权益工具公允价值的确定方法 1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； 2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模 型等。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。 22、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；3）收入的金额能够可靠的计量；4）与交易相关的经济利益 很可能流入企业；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下 情况确认收入： 1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资 产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负 债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。 在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： ①与合同相关的经济利益很可能流入企业； 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 77 ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的 成本能够可靠地确定。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工 进度。 23、政府补助 （1）类型 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的 资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公 司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关 的政府补助之外的政府补助。 （2）会计政策 只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政 府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额计量。 本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。 本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出 部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。 24、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产：1）该项交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的， 本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂 时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 78 司将确认与此差异相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债：1）商誉的初始确认；2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：①该项交易不是 企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。除非本公司能够控 制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见 的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。 25、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。公司从 事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计 入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含） 以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含） 以上）； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 不满足上述条件的，认定经营租赁。 2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账， 按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 26、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售： ①公司已经就处置该非流动资产作出决议； ②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ③该项转让将在一年内完成。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 79 （2）持有待售资产的会计处理方法 公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够 反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原 账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将 其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况 下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 2）决定不再出售之日的再收回金额。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 27、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 28、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 80 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 本公司按销售商品或提供劳务的增值 额计缴增值税 17% 营业税 本公司按应税营业额计缴营业税 5% 城市维护建设税 本公司按当期应纳流转税额计缴城市 维护建设税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 本公司按当期应纳流转税额计缴教育 费附加 5% 各分公司、分厂执行的所得税税率： 公司的子公司天津天地伟业科技有限公司为高新技术企业，2010年12月16日天津市科学技术委员会等 四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年），该公司2013年度的企业所得税按15%的税率计算缴 纳。 公司的子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司为高新技术企业，2011年11月8日天津市科学技术委员会 等四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年），该公司2013年度的企业所得税按15%的税率计算 缴纳。 公司的子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司为高新技术企业，2011年11月8日天津市科学技术委员会等 四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年），该公司2013年度的企业所得税按15%的税率计算缴 纳。 公司的子公司久智光电子材料科技有限公司2012年9月29日认定为高新技术企业，有效期为2012年9 月29日至2015年9月29日，该公司2013年度的企业所得税按15%的税率计算缴纳。 2、税收优惠及批文 公司的子公司天津天地伟业科技有限公司为高新技术企业，2010年12月16日天津市科学技术委员会等 四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年）。 公司的子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司为高新技术企业，2011年11月8日天津市科学技术委员会 等四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年）。 公司的子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司为高新技术企业，2011年11月8日天津市科学技术委员会等 四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年）。 公司的子公司久智光电子材料科技有限公司2012年9月29日认定为高新技术企业，有效期为2012年9 月29日至2015年9月29日。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 81 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全 称 子公司类 型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 投资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 年初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 天津福沃 科技投资 有限公司 有限责任 天津 投资 9,990.00 技术开发 与转让、 咨询、服 务、投资 8,760.00 87.69% 87.69% 是 10,951,72 0.88 天津神州 浩天软件 技术有限 公司 有限责任 天津 IT 产业 4,000.00 技术开 发、咨询、 服务、转 让(电子 与信息的 技术及产 品)；计算 机及外围 设备批发 兼零售； 报税机 具、税控 收款机、 税控器、 税控打印 机制造 4,000.00 100% 100% 是 天津泰科 特科技有 限公司 有限责任 天津 IT 产业 2,500.00 技术开发 与转让、 咨询、服 务 2,500.00 100% 100% 是 天津天地 伟业科技 有限公司 有限责任 天津 IT 产业 6000.00 技术开发 与转让、 咨询、服 务；计算 机及外围 设备、仪 器仪表、 机械设备 等批发兼 零售；安 全技术防 范工程设 计、施工； 保安监控 器材生 产、销售； 建筑智能 化工程； 机电设备 安装工 程；计算 5,400.00 90% 90% 是 4,592,774 .85 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 82 机软件、 硬件的信 息系统集 成、信息 处理服 务；进出 口业务； 利用自有 房屋对外 租赁 天津鑫茂 天财酒店 有限公司 有限责任 天津 服务业 200.00 住宿、餐 饮、保龄 球(以许 可证为 准)；健身 等 200.00 100% 100% 是 天大天财 （香港） 有限公司 有限责任 香港 IT 产业 10 万美元 电子信息 技术 100% 100% 是 天津鑫茂 科技园有 限公司 有限责任 天津 房地产 10,200.00 房地产开 发 12,481.50 90% 90% 是 15,045,23 2.13 天津圣润 隆科技发 展有限公 司 有限责任 天津 房地产 200.00 技术开 发、咨询、 服务、转 让；新型 建筑材料 结构体 系、施工 及是及设 备；建筑 材料、金 属材料破 法兼零售 200.00 100% 100% 是 天津长飞 鑫茂光通 信有限公 司 有限责任 天津 制造业 22,000.00 光纤、光 缆制造； 自有房屋 租赁；货 物及技术 进出口业 务；机电 一体化、 新材料技 术开发、 咨询、服 务、转让。 11,220.00 51% 51% 是 182,506,2 59.09 天津长飞 鑫茂光缆 有限公司 有限责任 天津 制造业 10,000.00 制造、销 售光缆、 光纤、光 纤预制 棒、通信 线缆、特 种线缆及 器件、附 件、组件 和材料及 从事上述 相关产品 的技术开 发等； 8,000.00 80% 80% 是 19,401,11 1.62 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全 称 子公司类 型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 投资额 实质上构 成对子公 司净投资 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 从母公司 所有者权 益冲减子 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 83 的其他项 目余额 数股东损 益的金额 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 年初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 天津市贝 特维奥科 技发展有 限公司 有限责任 天津 房地产 4,000.00 房地产开 发、商品 房销售、 新材料技 术开发及 技术咨 询。(限本 企业开发 的商品 房)(凭资 质许可证 经营) 6,957.73 100% 100% 是 天津市圣 君科技发 展有限公 司 有限责任 天津 房地产 6,600.00 汽车零部 件及塑料 制品的技 术开发及 产品制 造、加工、 销售；五 金制造； 建筑材料 批发兼零 售；仓储 服务(危 险品除 外)；商品 房销售代 理；房地 产开发； 自有房屋 租赁。(国 家有专项 专营规定 的按规定 执行涉及 行业许可 的凭许可 证或批准 文件经 营) 9,055.70 70% 70% 是 18,477,73 8.20 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全 称 子公司类 型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 投资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 年初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 84 久智光电 子材料科 技有限公 司 有限责任 廊坊 生产制造 7000.00 光通信、 半导体及 光电系 统，石英 制品制造 以及相关 的技术服 务，天然 橡胶、有 色金属销 售。 （国家 法律、行 政法规禁 限经营的 项目除 外） 7,000.00 52.86% 52.86% 是 36,265,54 8.64 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 1）、报告期内新增一家子公司：久智光电子材料科技有限公司。 2）、报告期内减少一家子公司：丹东天亚照明电器有限公司。 与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为： 经公司第六届董事会第九次会议审议通过，同意公司收购中国高科集团股份有限公司持有的久智光电 子材料科技有限公司52.86%的股权。2013年12月6日，公司通过北京产权交易所摘牌程序以3688.50万元摘 得上述股权，并与中国高科集团股份有限公司签订了《产权转让合同》，相关工商变更登记手续已办理完 毕，并拥有其控制权，公司自拥有控制权之日起纳入合并范围。 与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为： 丹东天亚照明电器有限公司吊销营业执照已经超过2年，无实际的经营，公司不再控制，故本期不再 将其纳入合并范围。 3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 久智光电子材料科技有限公司 76,931,583.87 -66,992.43 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 丹东天亚照明电器有限公司 2,240,764.25 -123,900.00 4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体为天大天财（香港）有限公司，记账本位币为港币。 报表项目 人民币：美元 人民币：港币 备注 流动资产 1：0.81085 资产负债表日即期汇率 固定资产 1：0.88048 发生日即期汇率 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 85 实收资本 1：8.2773 发生日即期汇率 损益类 1：0.81085 资产负债表日即期汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 148,673.73 -- -- 119,512.52 人民币 -- -- 146,223.28 -- -- 117,062.07 欧元 294.32 8.3258 2,450.45 294.32 8.3258 2,450.45 银行存款： -- -- 116,416,176.05 -- -- 60,085,480.79 人民币 -- -- 116,416,159.07 -- -- 60,085,463.81 美元 2.71 6.2657 16.98 2.71 6.2657 16.98 其他货币资金： -- -- 22,518,087.83 -- -- 40,069,799.12 人民币 -- -- 22,518,087.83 -- -- 40,069,799.12 合计 -- -- 139,082,937.61 -- -- 100,274,792.43 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,265,767.78 39,690,000.00 合计 7,265,767.78 39,690,000.00 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 5,589,326.20 2.11% 5,589,326.20 100% 5,589,326.20 2.22% 5,589,326.20 100% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 249,829,785.23 94.33% 12,022,042.27 4.81% 236,504,941.51 94.12% 9,118,520.80 3.86% 组合小计 249,829,785.23 94.33% 12,022,042.27 4.81% 236,504,941.51 94.12% 9,118,520.80 3.86% 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 9,437,542.18 3.56% 9,437,542.18 100% 9,203,256.14 3.66% 9,203,256.14 100% 合计 264,856,653.61 -- 27,048,910.65 -- 251,297,523.85 -- 23,911,103.14 -- 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 86 应收账款种类的说明： 应收款项金额大于200万元以上（含200万元）款项为单项金额重大。按组合计提减值准备的应收账款 含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款，以及包含在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试的应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 198,808,484.41 79.58% 76,929.13 208,788,674.35 88.28% 1 年以内小计 198,808,484.41 79.58% 76,929.13 208,788,674.35 88.28% 1 至 2 年 30,572,854.43 12.24% 2,847,330.20 9,743,035.92 4.12% 974,303.60 2 至 3 年 5,450,406.42 2.18% 1,598,762.93 4,211,992.20 1.78% 1,263,597.66 3 年以上 14,998,039.97 6% 7,499,020.01 13,761,239.04 5.82% 6,880,619.54 3 至 4 年 2,895,238.05 1.16% 1,447,619.04 1,720,823.77 0.73% 860,411.90 4 至 5 年 9,344,714.22 3.74% 4,672,357.12 10,463,202.19 4.42% 5,231,601.10 5 年以上 2,758,087.70 1.1% 1,379,043.85 1,577,213.08 0.67% 788,606.54 合计 249,829,785.23 -- 12,022,042.27 236,504,941.51 -- 9,118,520.80 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 往来款共 114 户 9,437,542.18 9,437,542.18 100% 预计收回可能性极小， 全额计提了坏账准备 合计 9,437,542.18 9,437,542.18 -- -- （2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 87 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 天津鑫茂科技投资集团有限公司 500,139.20 228,949.70 合计 500,139.20 228,949.70 （3）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 长飞光纤光缆有限公司 非关联方 123,037,006.76 1 年以内 46.45% 中国移动通信集团有限 公司河北分公司 非关联方 15,249,751.43 1 年以内 5.76% 山东菏泽广电网络有限 责任公司 非关联方 9,466,434.35 2,569,512.00 元为 1 年以 内;6,896,922.35 为1-2 年 3.57% 云南亚广传媒发展有限 公司 非关联方 8,288,003.00 1 年以内 3.13% 中国农业机械华北集团 有限公司 非关联方 7,161,874.00 5 年以上 2.7% 合计 -- 163,203,069.54 -- 61.61% （4）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 天津鑫茂科技投资集团有限公司 控股股东 500,139.20 0.19% 天津和平安耐高能电池科技有限公司 受同一实际控制人控制 1,033,829.50 0.39% 丹东菊花电器（集团）有限公司 受同一实际控制人控制 797,426.00 0.3% 天津市荣罡机电设备安装工程有限公司 受同一实际控制人控制 43,798.81 0.02% 天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 受同一实际控制人控制 18,311.00 0.01% 合计 -- 2,393,504.51 0.91% 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 20,896,731.0 5 36.83% 20,896,731.0 5 100% 44,189,007.0 5 49.02% 44,189,007.05 100% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法 27,154,531.9 0 47.87% 6,939,759.65 25.55% 37,957,300.2 7 42.1% 4,459,428.73 11.74% 组合小计 27,154,531.9 0 47.87% 6,939,759.65 37,957,300.2 7 42.1% 4,459,428.73 11.74% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 8,678,966.70 15.3% 7,904,894.76 91.08% 8,007,121.80 8.88% 7,899,766.76 98.66% 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 88 合计 56,730,229.6 5 -- 35,741,385.4 6 -- 90,153,429.1 2 -- 56,548,202.54 -- 其他应收款种类的说明： 其他应收款金额大于200万元（含）为单项金额重大。按组合计提减值准备的其他应收款含单项金额 重大、单独进行减值测试未发生减值的其他应收款，以及包含在具有类似信用风险特征的其他应收款组合 中进行减值测试的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 3,876,017.01 14.27% 1,043.81 21,760,787.54 57.33% 1 年以内小计 3,876,017.01 14.27% 1,043.81 21,760,787.54 57.33% 1 至 2 年 9,348,251.51 34.43% 934,825.15 6,400,402.60 16.86% 640,040.26 2 至 3 年 4,785,617.60 17.62% 1,431,567.78 5,393,333.05 14.21% 1,617,999.93 3 年以上 9,144,645.78 33.68% 4,572,322.97 4,402,777.08 11.6% 2,201,388.54 3 至 4 年 5,168,389.70 19.03% 2,584,194.86 1,976,910.03 5.21% 988,455.01 4 至 5 年 1,733,119.03 6.38% 866,559.52 153,710.22 0.4% 76,855.11 5 年以上 2,243,137.05 8.27% 1,121,568.53 2,272,156.83 5.99% 1,136,078.42 合计 27,154,531.90 -- 6,939,759.65 37,957,300.27 -- 4,459,428.73 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 往来款共计 22 户 7,904,894.76 7,904,894.76 100% 预计收回可能性极小， 全额计提了坏账准备 押金 774,071.94 押金，预计不会产生损 失 合计 8,678,966.70 7,904,894.76 -- -- 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 89 （2）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 天津市天财长江信 息网络发展有限公 司 服务费 2013 年 12 月 26 日 2,522,276.00 债务人被吊销营业 执照 否 天津市天大天财商 贸自动化有限公司 服务费 2013 年 12 月 26 日 26,770,000.00 债务人被吊销营业 执照 否 合计 -- -- 29,292,276.00 -- -- （3）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 天津鑫茂科技投资集团有限公司 392,986.26 合计 392,986.26 （4）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 天津瑞和天孚科技发展 有限公司 非关联方 7,000,000.00 1 至 2 年 12.34% 鹏荣置业发展（天津） 有限公司 非关联方 4,729,622.01 3 至 4 年 8.34% 天津汇德投资有限公司 非关联方 4,090,000.00 2 至 3 年 7.21% 天津引领投资有限公司 非关联方 978,300.00 1 至 2 年 1.72% 天津市鑫洪森安全技术 有限公司 非关联方 880,000.00 1 年以内 1.55% 合计 -- 17,677,922.01 -- 31.16% （5）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 天津鑫茂科技投资集团有限 公司 控股股东 392,986.26 0.69% 合计 -- 392,986.26 0.69% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 15,638,162.07 27.66% 63,858,420.83 60.95% 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 90 1 至 2 年 473,572.05 0.84% 20,351,315.58 19.43% 2 至 3 年 1,241,032.38 2.2% 4,541,618.27 4.33% 3 年以上 39,180,871.14 69.3% 16,015,938.56 15.29% 合计 56,533,637.64 -- 104,767,293.24 -- 预付款项账龄的说明： 账龄3年以上大额预付款为：（1）预付天津市国土资源和房屋管理局西青区国土资源分局土地出让金 17,787,295.00元，土地证尚未办理完毕。 （2）预付天津市青龙建筑安装工程有限公司的工程款18,704,302.90元，该项目尚未结算。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 天津市青龙建筑安装工 程有限公司 非关联方 18,704,302.90 3 年以上 合同未执行完毕 天津市国土资源和房屋 管理局西青区国土资源 分局 政府机构 17,787,295.00 3 年以上 土地证尚未办理完毕 天津市西青区杨柳青镇 人民政府 政府机构 9,600,000.00 一年以内 土地证尚未办理完毕 天津鑫茂科技投资集团 有限公司 控股股东 1,829,645.78 一年以内 合同未执行完毕 天津欣淼怡景绿化工程 有限公司 非关联方 1,035,409.68 2 至 3 年 合同未执行完毕 合计 -- 48,956,653.36 -- -- （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 天津鑫茂科技投资集团有限公司 1,829,645.78 1,245,498.16 合计 1,829,645.78 1,245,498.16 （4）预付款项的说明 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 251,224,922.89 3,249,969.81 247,974,953.08 166,600,608.83 3,249,969.81 163,350,639.02 在产品 37,108,524.56 37,108,524.56 4,585,357.11 4,585,357.11 库存商品 48,574,623.13 9,167,999.45 39,406,623.68 36,242,762.60 4,190,115.66 32,052,646.94 低值易耗品 2,628,609.51 2,628,609.51 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 91 开发成本 433,600,151.29 433,600,151.29 398,983,540.71 398,983,540.71 工程施工 66,326,408.84 66,326,408.84 49,662,661.99 49,662,661.99 开发产品 274,967,691.11 274,967,691.11 296,444,686.90 296,444,686.90 合计 1,114,430,931.33 12,417,969.26 1,102,012,962.07 952,519,618.14 7,440,085.47 945,079,532.67 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 3,249,969.81 3,249,969.81 库存商品 4,190,115.66 4,977,883.79 9,167,999.45 合 计 7,440,085.47 4,977,883.79 0.00 0.00 12,417,969.26 存货的说明： （1）存货本期资本化金额为5,525,698.68元。 （2）子公司天津鑫茂科技园有限公司存货中部分房产已被抵押。详见审计报告附注五（十六）1、（二 十六）2。 （3）子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司开发的汽车产业孵化基地项目部分存货已抵押，详见 审计报告附注五（十六）1、（二十六）1。 （4）子公司天津市圣君科技发展有限公司开发的鑫茂新能源新材料产业基地项目部分存货已抵押， 详见审计报告附注五（十六）1、（二十六）1。 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 待抵扣的进项税 3,122,893.10 7,926,930.72 合计 3,122,893.10 7,926,930.72 8、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 天津证券 培训研究 中心 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 中原百货 股份有限 公司 成本法 200,900.0 0 200,900.0 0 200,900.0 0 丹东菊花 成本法 10,836,16 10,836,16 10,836,16 19% 19% 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 92 电器（集 团）有限 公司 8.45 8.45 8.45 天津天大 天久科技 股份有限 公司 成本法 25,915,75 0.91 25,915,75 0.91 25,915,75 0.91 19% 19% 丹东天亚 照明电器 有限公司 成本法 2,301,000 .00 2,301,000 .00 2,301,000 .00 2,301,000 .00 2,301,000 .00 合计 -- 39,283,81 9.36 36,982,81 9.36 2,301,000 .00 39,283,81 9.36 -- -- -- 2,331,000 .00 2,301,000 .00 9、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 139,601,908.68 10,079,136.05 4,042,005.27 145,639,039.46 1.房屋、建筑物 115,367,214.11 10,079,136.05 4,042,005.27 121,404,344.89 2.土地使用权 24,234,694.57 24,234,694.57 二、累计折旧和累计 摊销合计 31,296,020.23 5,236,161.53 87,735.55 36,444,446.21 1.房屋、建筑物 27,869,759.68 4,734,405.17 87,735.55 32,516,429.30 2.土地使用权 3,426,260.55 501,756.36 3,928,016.91 三、投资性房地产账 面净值合计 108,305,888.45 4,842,974.52 3,954,269.72 109,194,593.25 1.房屋、建筑物 87,497,454.43 5,344,730.88 3,954,269.72 88,887,915.59 2.土地使用权 20,808,434.02 -501,756.36 20,306,677.66 四、投资性房地产减 值准备累计金额合计 0.00 五、投资性房地产账 面价值合计 108,305,888.45 4,842,974.52 3,954,269.72 109,194,593.25 1.房屋、建筑物 87,497,454.43 5,344,730.88 3,954,269.72 88,887,915.59 2.土地使用权 20,808,434.02 -501,756.36 20,306,677.66 单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 5,236,161.53 投资性房地产本期减值准备计提额 0.00 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 691,618,485.22 258,642,521.55 107,073,503.01 843,187,503.76 其中：房屋及建筑物 268,946,711.87 78,222,852.78 71,587,982.94 275,581,581.71 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 93 机器设备 398,721,867.04 177,037,799.41 34,306,824.31 541,452,842.14 运输工具 15,612,600.20 1,739,608.80 1,097,352.76 16,254,856.24 其他设备 8,337,306.11 1,642,260.56 81,343.00 9,898,223.67 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 181,439,012.01 34,640,378.56 43,589,185.01 35,166,501.80 224,502,073.78 其中：房屋及建筑物 51,819,659.84 5,533,333.04 6,335,688.10 19,007,033.31 44,681,647.67 机器设备 114,324,464.13 27,188,770.29 34,709,183.57 14,970,079.25 161,252,338.74 运输工具 8,211,289.16 1,171,353.51 1,340,693.33 1,106,424.84 9,616,911.16 其他设备 7,083,598.88 746,921.72 1,203,620.01 82,964.40 8,951,176.21 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 510,179,473.21 -- 618,685,429.98 其中：房屋及建筑物 51,819,659.84 -- 44,681,647.67 机器设备 114,324,464.13 -- 161,252,338.74 运输工具 8,211,289.16 -- 9,616,911.16 其他设备 7,083,598.88 -- 8,951,176.21 四、减值准备合计 33,329,592.51 -- 15,533,013.84 机器设备 33,227,992.47 -- 15,431,413.80 运输工具 101,600.04 -- 101,600.04 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 476,849,880.70 -- 603,152,416.14 其中：房屋及建筑物 217,127,052.03 -- 230,899,934.04 机器设备 251,169,410.44 -- 364,769,089.60 运输工具 7,299,711.00 -- 6,536,345.04 其他设备 1,253,707.23 -- 947,047.46 本期折旧额 43,589,185.01 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 187,724,578.81 元。 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 UHT(UHP)系列高亮度、大屏 幕投影电视光源产业化项目 2,672,969.85 2,672,969.85 光纤厂房改扩建 122,373.17 122,373.17 光纤二厂 6,356,326.35 6,356,326.35 128,711,645.67 128,711,645.67 机房改造 其他 216,800.00 216,800.00 合计 6,356,326.35 0.00 6,356,326.35 131,723,788.69 0.00 131,723,788.69 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 工程进 度 利息资 本化累 其中：本 期利息 本期利 息资本 资金来 源 期末数 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 94 算比例 (%) 计金额 资本化 金额 化率(%) UHT(U HP)系列 高亮度、 大屏幕 投影电 视光源 产业化 项目 2,672,96 9.85 2,672,96 9.85 光纤厂 房改扩 建 122,373. 17 1,012,71 4.07 1,102,35 1.24 32,736.0 0 光纤二 厂 208,724, 544.77 128,711, 645.67 19,311,3 28.93 136,397, 270.32 5,269,37 7.93 6,356,32 6.35 机房改 造 其他 216,800. 00 50,201,9 57.25 50,224,9 57.25 193,800. 00 合计 208,724, 544.77 131,723, 788.69 70,526,0 00.25 187,724, 578.81 8,168,88 3.78 -- -- -- -- 6,356,32 6.35 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 133,435,892.80 25,758,401.61 13,402,454.10 145,791,840.31 土地使用权 54,530,687.30 21,508,401.61 12,163,454.10 63,875,634.81 软件 14,417,845.50 0.00 0.00 14,417,845.50 商标使用权 4,248,360.00 0.00 0.00 4,248,360.00 专有技术 60,239,000.00 4,250,000.00 1,239,000.00 63,250,000.00 二、累计摊销合计 43,980,729.73 21,327,541.57 5,184,199.52 60,124,071.78 土地使用权 8,486,194.05 13,613,766.32 4,007,149.52 18,092,810.85 软件 9,428,945.89 618,905.92 0.00 10,047,851.81 商标使用权 4,245,772.98 1,386.00 0.00 4,247,158.98 专有技术 21,819,816.81 7,093,483.33 1,177,050.00 27,736,250.14 三、无形资产账面净值合计 89,455,163.07 4,430,860.04 8,218,254.58 85,667,768.53 土地使用权 46,044,493.25 7,894,635.29 8,156,304.58 45,782,823.96 软件 4,988,899.61 -618,905.92 4,369,993.69 商标使用权 2,587.02 -1,386.00 1,201.02 专有技术 38,419,183.19 -28,430,483.33 61,950.00 35,513,749.86 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 土地使用权 软件 商标使用权 专有技术 无形资产账面价值合计 89,455,163.07 4,430,860.04 8,218,254.58 85,667,768.53 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 95 土地使用权 46,044,493.25 7,894,635.29 8,156,304.58 45,782,823.96 软件 4,988,899.61 -618,905.92 4,369,993.69 商标使用权 2,587.02 -1,386.00 1,201.02 专有技术 38,419,183.19 -28,430,483.33 61,950.00 35,513,749.86 本期摊销额 8,068,356.59 元。 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 光纤厂房改造 665,727.88 37,735.85 158,180.70 545,283.03 租赁光缆厂房工 艺改造 19,347,622.42 717,689.00 2,767,220.44 17,298,090.98 酒店装修 4,294,312.30 7,812,971.40 2,849,752.81 9,257,530.89 光纤气体储槽基 础制作费用 77,506.01 27,085.44 50,420.57 光纤变电室改造 130,000.00 19,500.03 110,499.97 光纤设备护栏 243,690.14 75,037.92 168,652.22 光纤设备改造 670,290.60 63,829.06 606,461.54 租赁房屋改造 78,694.87 66,815.85 11,879.02 光纤二厂设备安 装、试运行费用 4,523,573.22 298,388.20 4,225,185.02 光纤二厂食堂改 造 203,183.00 30,477.42 172,705.58 合计 24,707,553.62 14,095,443.07 6,356,287.87 32,446,708.82 -- 长期待摊费用的说明：本期长期待摊费用增加主要为子公司租赁厂房和酒店改造支出增加所致。 14、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 15,208,912.88 26,135,476.74 小计 15,208,912.88 26,135,476.74 递延所得税负债： 小计 0.00 0.00 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 15,208,912.88 26,135,476.74 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 96 递延所得税负债 0.00 0.00 15、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 80,459,305.68 11,623,266.43 29,292,276.00 62,790,296.11 二、存货跌价准备 7,440,085.47 4,977,883.79 0.00 0.00 12,417,969.26 五、长期股权投资减值准备 30,000.00 2,301,000.00 2,331,000.00 六、投资性房地产减值准备 0.00 七、固定资产减值准备 33,329,592.51 17,796,578.67 15,533,013.84 九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 0.00 合计 121,258,983.66 18,902,150.22 47,088,854.67 93,072,279.21 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 120,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款 132,000,000.00 95,100,000.00 保证借款 101,000,000.00 93,000,000.00 合计 353,000,000.00 208,100,000.00 期末抵押借款余额132,000,000.00元，包括： 1）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区榕苑路15号B-501，502，503， 102，1804，1903，1904，1910，2101，2108，A-107的开发产品作为抵押物，建筑面积为2,711.56平方米， 向天津银行股份有限公司融城支行贷款人民币1,000万元，年贷款利率为年固定利率7.80%，贷款期限自 2013年3月21日至2014年3月20日。 2）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区榕苑路15号1-B-201的开发产品 作为抵押物，建筑面积为4,363.37平方米，向天津市福信典当行有限公司借款人民币1,500万元，月综合 费率为2.18%。 3）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区榕苑路15号1-B-101,102,103， 406的开发产品作为抵押物，建筑面积为894.35平方米，向自然人李晶秋借款人民币200万元，借款期限2013 年5月4日至2014年5月3日。月综合费率3.5%；以位于天津市华苑产业区榕苑路15号1-C-412，1206的开发 产品作为抵押物，建筑面积为110.07方米，向天津汉能小额贷款公司借款人民币50万元，借款期限2013年 10月29日至201410月27日。月综合费率3% 4）本公司之子公司天津贝特维奥科技发展有限公司以汽车产业孵化基地即天津市西青区杨柳青镇于 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 97 成路1号3、5、7、17号楼及房产所占用范围内的建设用地使用权作为抵押（抵押面积为5919.50平方米）， 向天津市福信典当行有限公司借款人民币1,520万元，月综合费率2.18%。 5）本公司之子公司天津市圣君科技发展有限公司以西青区杨柳青镇柳口路南段西侧23号、25号、31 号、33号楼及房产所占用范围内的建设用地使用权作为抵押（抵押面积为8007.77平方米），向天津市福 信典当行有限公司借款人民币1730万元，月综合费率2.18%。 本公司之子公司天津市圣君科技发展有限公司以西青区杨柳青镇柳口路南段西侧37号、39号楼及房产 所占用范围内的建设用地使用权作为抵押（抵押面积为6,689.11平方米），向天津市福信典当行有限公司 借款人民币2,100万元，月综合费率2.18%。 6）本公司之子公司天津市圣君科技发展有限公司以天津市西青区杨柳青镇柳口路南段西侧（柳口路 98号）38号楼整栋的在建工程作为抵押物，建筑面积为7,850.61平方米，向上海银行股份有限公司天津分 行贷款人民币2,000万元，年贷款利率为年固定利率24.00%，贷款期限自2013年11月13日至2014年11月12 日。 7）本公司之子公司久智光电子材料科技有限公司以公司房产、土地使用权（该权证总面积33,333.30 平方米，用于抵押15,477.72平方米）作为抵押物，向中国农业银行股份有限公司廊坊开发区支行贷款人 民币100万元，利率为贷款实际提款日的中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮30%。 期末保证借款101,000,000.00元，包括： 1）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行天津分行贷款人民币2,500万元，借款期限 2013年4月03日至2014年4月03日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮25%，该项贷 款由本公司提供全额连带责任保证担保。 2）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向上海浦东发展银行天津分行贷款人民币500万元，贷 款期限2013年12月27日至2014年12月27日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮20%， 该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。 3）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行天津分行贷款人民币1,500万元，贷款期限 2013年10月18日至2014年6月25日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮25%，该项贷 款由本公司提供全额连带责任保证担保。 4）本公司之子公司天津天地伟业科技有限公司向上海银行股份有限公司天津分行贷款人民币1600万 元，其中800万元贷款期限为2013年12月4日至2014年12月1日，年贷款利率为年固定利率7.20%，一笔800 万元贷款期限为2013年12月9日至2014年12月8日，年贷款利率为年固定利率7.20%，上述贷款由天津海泰 投资担保有限责任公司提供全额连带责任保证担保。 5）子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向平安银行天津分行贷款人民币4000万元，期限为2013年7 月4日至2014年7月4日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮20%，本公司提供全额连 带责任保证担保。 期末质押借款120,000,000.00元，包括： 1）子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行贷款人民币4,000 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 98 万元，期限为2013年9月11日至2014年9月10日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮 15%，该项贷款由天津长飞鑫茂光通信有限公司以应收账款提供质押担保。 2）子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行借款人民币6,000 万元，期限为2013年7月5日至2014年7月4日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮 15%，该项贷款由天津长飞鑫茂光通信有限公司以应收账款提供质押担保。 3）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向上海浦东发展银行天津浦益支行借款人民币2,000 万元，年贷款利率为年固定利率5.60%，该项贷款由天津长飞鑫茂光缆有限公司以应收账款提供质押担保。 公司无已到期未偿还的短期借款。 17、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 40,024,409.55 55,456,079.25 合计 40,024,409.55 55,456,079.25 18、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 材料采购 161,368,630.13 176,380,491.60 购买设备 1,388,783.25 5,143,436.70 工程款 141,960,282.55 117,480,206.44 其 他 331,877.06 271,822.00 合计 305,049,572.99 299,275,956.74 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 天津荣罡机电设备安装有限公司 3,263,936.41 3,367,160.09 合计 3,263,936.41 3,367,160.09 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 单位名称 金 额 账龄 说明 天津市昌源建筑工程有限公司 45,560,466.18 5年以上 合同未履行完毕 天津市电力公司 6,430,934.01 3-4年 合同未履行完毕 天津市亚奇建筑工程有限公司 2,573,904.42 5年以上 合同未履行完毕 天津市龙城工程建设监理有限公司 2,520,266.53 4-5年 合同未履行完毕 合计 57,085,571.14 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 99 19、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 预收售房款 92,786,536.00 87,326,835.36 预收货款 21,323,159.16 19,246,719.04 其他 2,639,889.62 2,409,538.22 合计 116,749,584.78 108,983,092.62 （2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 子公司天津天地伟业科技有限公司预收平顶山市四大机关新址筹建处3,098,000.00元, 天津市高级 人民法院2,000,000.00元，因工程未完工，尚未结算。 20、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 2,399,279.68 83,724,152.18 83,658,452.70 2,464,979.16 二、职工福利费 706,002.73 706,002.73 三、社会保险费 13,706,323.93 13,627,506.70 78,817.23 1.医疗保险费 3,962,314.98 3,956,899.02 5,415.96 2.基本养老保险费 8,323,974.26 8,279,644.83 44,329.43 3.失业保险费 792,868.80 763,796.96 29,071.84 4.工伤保险费 343,802.78 343,802.78 5.生育保险费 283,363.11 283,363.11 四、住房公积金 44,924.00 3,422,119.00 3,433,988.00 33,055.00 五、辞退福利 35,429.00 35,429.00 六、其他 2,934,290.61 1,709,881.09 956,502.58 3,687,669.12 合计 5,378,494.29 103,303,907.93 102,417,881.71 6,264,520.51 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 3,627,603.88 元，非货币性福利金额 8,101.52 元，因解除劳动关系给予补 偿 0.00 元。 21、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -43,223,005.66 -31,908,762.25 营业税 -2,690,452.10 -1,389,292.97 企业所得税 -2,683,913.53 -4,170,958.34 个人所得税 137,676.89 91,788.00 城市维护建设税 -176,545.87 -105,525.72 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 100 教育费附加 -136,515.48 -100,777.18 防洪费 -32,677.62 -22,690.35 土地增值税 -1,478,617.52 -1,327,753.16 房产税 217,577.33 533,481.82 城镇土地使用税 -0.01 印花税 6,121.24 219.22 车船税 其他 5,728.81 5,728.81 合计 -50,054,623.51 -38,394,542.13 22、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 企业债券利息 2,700,000.00 短期借款应付利息 36,798,817.70 18,745,884.37 合计 39,498,817.70 18,745,884.37 23、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 国有法人股股东 2,496.00 2,496.00 本期未做安排 合计 2,496.00 2,496.00 -- 24、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 往来款 75,550,292.79 28,480,997.03 保证金 3,212,484.96 4,580,481.96 专项工程及设备款 300,000.00 26,046,006.00 其他 1,641,385.13 104,948.73 合计 80,704,162.88 59,212,433.72 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 天津鑫茂科技投资集团有限公司 47,865,060.22 6,188,133.42 丹东菊花电器（集团）有限公司 345,900.00 345,900.00 合计 48,210,960.22 6,534,033.42 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 101 25、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 188,116,400.00 125,333,200.00 合计 188,116,400.00 125,333,200.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 173,116,400.00 88,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 33,333,200.00 信用借款 4,000,000.00 合计 188,116,400.00 125,333,200.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 天津农村合 作银行科兴 支行 2012 年 06 月 15 日 2013 年 06 月 10 日 人民币元 7.68% 5,000,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2012 年 06 月 15 日 2013 年 12 月 10 日 人民币元 7.68% 5,000,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2011 年 10 月 28 日 2013 年 04 月 20 日 人民币元 8% 500,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2011 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 人民币元 8% 3,500,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2012 年 01 月 10 日 2013 年 01 月 10 日 人民币元 9.31% 2,000,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2012 年 01 月 10 日 2013 年 04 月 10 日 人民币元 9.31% 4,000,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2012 年 01 月 10 日 2013 年 07 月 10 日 人民币元 9.31% 4,000,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2012 年 01 月 10 日 2013 年 10 月 10 日 人民币元 9.31% 5,000,000.00 天津农村合 2009 年 03 月 2013 年 04 月 人民币元 7.86% 40,000,000.0 0 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 102 作银行科兴 支行 30 日 10 日 天津农村合 作银行科兴 支行 2010 年 06 月 17 日 2013 年 06 月 10 日 人民币元 7.68% 15,000,000.0 0 中国建设银 行股份有限 公司天津和 平支行 2012 年 07 月 25 日 2013 年 12 月 21 日 人民币元 6.4% 18,333,200.0 0 中国建设银 行股份有限 公司天津和 平支行 2011 年 04 月 29 日 2013 年 12 月 21 日 人民币元 6.98% 15,000,000.0 0 天津农村商 业银行股份 有限公司高 新区支行 2011 年 11 月 11 日 2013 年 11 月 10 日 人民币元 9.31% 8,000,000.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2011 年 11 月 11 日 2014 年 11 月 10 日 人民币元 8.61% 73,450,00 0.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2009 年 03 月 30 日 2014 年 04 月 10 日 人民币元 7.13% 40,000,00 0.00 天津农村合 作银行科兴 支行 2012 年 06 月 15 日 2014 年 06 月 10 日 人民币元 7.98% 10,000,00 0.00 中国建设银 行股份有限 公司天津和 平支行 2012 年 07 月 15 日 2014 年 12 月 21 日 人民币元 6.4% 36,666,40 0.00 中国建设银 行股份有限 公司天津和 平支行 2011 年 04 月 29 日 2014 年 12 月 21 日 人民币元 6.9% 15,000,00 0.00 合计 -- -- -- -- -- 175,116,4 00.00 -- 125,333,200. 00 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 271,000,400.00 428,450,000.00 保证借款 18,750,000.00 75,416,800.00 合计 289,750,400.00 503,866,800.00 长期借款分类的说明： （1）抵押借款说明 ①本公司从天津农村合作银行科兴支行借款人民币26,000万元，期限自2009年3月30日至2017年3月29 日，用途为偿还借款和补充流动资金，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮20%，抵 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 103 押物为天津市新产业园区榕苑路1号A区房地产（房地产权证号：房地证津字第116030900072号），抵押面 积为45228.68平方米，2010年、2011年、2012年、2013年分别偿还借款1000万元、2000万元、3000万元， 4,000万元，期末余额16,000万元， 2014年4月10日到期的4,000万元调整到一年内到期的非流动负债。 ②本公司从天津农村商业银行股份有限公司高新区支行借款人民币6500万元，期限自2012年6月15日 至2017年6月14日，借款用途为采购机器设备，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮 20%，抵押物为天津市新产业园区榕苑路1号A区房地产（房地产权证号：房地证津字第116030900072号）。 该项贷款应于2014年6月10日、2014年12月10日分别偿还500万元，已经划分为一年内到期的非流动负债。 子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司从天津农村商业银行股份有限公司高新区支行借款人民币 9545万元，用途为归还贷款，期限为36个月，2011年11月11日至2014年11月10日,已偿还1600万元，期末 余额7945万元；贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮40%。该项贷款以公司在建房产 提供抵押担保，抵押面积54,793.15平米。该项贷款应于2014年11月10日到期，已经划分为一年内到期的 非流动负债。 ③子公司天津市圣君科技发展有限公司向天津农村商业银行股份有限公司高新区支行借款人民币 7500万元，用途为归还贷款，期限自2012年1月10日至2015年1月9日，已偿还1700万元，期末余额5800万 元，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮40%。其中于2014年1月10日到期偿还100万 元， 2014年4月10日应偿还200万元， 2014年7月10日应偿还200万元， 2014年10月10日应偿还200万元， 合计700万元已经划分为一年内到期的非流动负债。 ④子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行借款人民币 11,000万元。期限自2012年7月25日至2016年7月24日，用途为非色散低水峰扩产建设项目。公司以坐落于 天津市新产业园区华苑产业区榕苑路10号的房地产提供4000万元抵押担保，房地证号为津字第 116020900583号。贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率,2013年已偿还1,833.32万元，余 额9,166.68万元。其中该项贷款分别于2014年3月21日、2014年6月21日2014年9月21日、2014年12月21日 偿还916.66万元，合计3,666.64万元已经划归为一内到期的非流动负债。 （2）保证借款说明 ①本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行贷款 6000万元，贷款期限2011年4月29日至2016年4月28日，贷款利率为基准利率上浮5%，该项贷款由本公司提 供连带责任保证担保。2012年已偿还1125万元，余额3375万元。其中四笔375万元分别于2014年3月21日、 2014年6月21日、2014年9月21日、2014年12月21日到期，已经划归为一内到期的非流动负债。 ②本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行借款人 民币11,000万元，期限自2012年7月25日至2016年7月24日，该项贷款由本公司提供7,000万元连带责任担 保。本期实际借款10,000万元。用途为非色散低水峰扩产建设项目。贷款年利率为中国人民银行公布的同 期贷款基准利率。 （3）期末无因逾期借款获得展期形成的长期借款。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 天津农村合 作银行科兴 支行 2010 年 06 月 17 日 2015 年 06 月 16 日 人民币元 7.68% 40,000,000.0 0 天津农村合 作银行科兴 支行 2011 年 11 月 11 日 2014 年 11 月 10 日 人民币元 8.61% 79,450,000.0 0 天津市农村 合作银行科 兴支行 2009 年 03 月 30 日 2017 年 03 月 29 日 人民币元 7.13% 120,000,000. 00 160,000,000. 00 中国建设银 行股份有限 公司天津和 平支行 2012 年 07 月 25 日 2016 年 07 月 24 日 人民币元 6.4% 55,000,400.0 0 81,666,800.0 0 天津市农村 合作银行科 兴支行 2012 年 06 月 18 日 2017 年 06 月 14 日 人民币元 7.98% 45,000,000.0 0 55,000,000.0 0 天津农村合 作银行科兴 银行 2012 年 01 月 10 日 2015 年 01 月 09 日 人民币元 8.61% 51,000,000.0 0 54,000,000.0 0 中国建设银 行股份有限 公司天津和 平支行 2011 年 04 月 29 日 2016 年 04 月 28 日 人民币元 6.9% 18,750,000.0 0 33,750,000.0 0 合计 -- -- -- -- -- 289,750,400. 00 -- 503,866,800. 00 27、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 12 天地债 30,000,000. 00 2013 年 01 月 28 日 2016-01-27 30,000,000. 00 30,000,000. 00 28、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 政府节能财政补贴 500,000.00 500,000.00 非色散新型单模光纤拉丝扩产专项资金 4,320,000.00 4,860,000.00 军工项目 5,500,581.37 合计 10,320,581.37 5,360,000.00 其他非流动负债说明： 1.政府节能财政补贴500,000.00元，为子公司天津市圣君科技发展有限公司收到的天津市西青区政府 节能财政补贴。根据企业会计准则的有关规定，将与以后期间收益相关的部分计入递延收益，待以后期间 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 105 确认为当期损益； 2.非色散新型单模光纤拉丝扩产专项资金5,400,000.00元，为子公司天津市长飞鑫茂光通信有限公司 收到天津市财政局下拨的技术改造资金，用于购建机器设备，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延 收益，并自相关资产交付使用起，按照其预计使用期限平均分摊转入当期损益。本期摊销54万元。 3.军工项目共收到资金8,750,000.00元。为子公司久智光电子材料科技有限公司收到的国家国防科工 局和中国人民解放军总装备部补贴，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延收益，并根据项目研发费 用实际发生情况由递延收益转入营业外收入，已转营业外收入3,249,418.63元，其中本期转入营业外收入 154,683.58元。 29、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 292,497,816.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 292,497,816.00 30、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 115,799,610.52 115,799,610.52 其他资本公积 121,774,049.82 121,774,049.82 合计 237,573,660.34 237,573,660.34 31、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 40,872,299.11 4,412,614.35 45,284,913.46 合计 40,872,299.11 4,412,614.35 45,284,913.46 本期增加系按2013年母公司实现的净利润计提10%的法定盈余公积。 32、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 183,255,243.36 -- 调整后年初未分配利润 183,255,243.36 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,765,503.39 -- 减：提取法定盈余公积 4,412,614.35 10% 应付普通股股利 8,774,934.48 期末未分配利润 183,833,197.92 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 106 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 33、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,101,594,317.49 1,294,291,350.11 其他业务收入 3,115,985.12 4,342,355.24 营业成本 986,757,356.21 1,080,633,675.30 （2）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 光通信网络产品 860,288,863.19 781,362,538.80 974,282,391.09 832,558,172.53 石英管材制品销售 6,062,424.33 4,946,257.06 软件产品 26,226,793.71 6,571,919.37 商品 74,887,281.70 73,881,445.08 51,648,046.23 49,481,703.22 工程 89,914,017.94 80,261,017.18 148,644,611.96 139,852,294.21 房租 9,412,395.85 4,006,846.44 10,940,233.54 4,006,846.44 酒店 30,352,200.02 22,921,195.57 32,746,500.39 18,632,174.14 服务 7,328,716.95 932,100.47 11,107,031.74 257,503.61 房地产 23,348,417.51 15,093,446.31 38,695,741.45 24,509,625.89 合计 1,101,594,317.49 983,404,846.91 1,294,291,350.11 1,075,870,239.41 （3）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 1,101,594,317.49 983,404,846.91 1,294,291,350.11 1,075,870,239.41 合计 1,101,594,317.49 983,404,846.91 1,294,291,350.11 1,075,870,239.41 （4）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 长飞光纤光缆有限公司 774,016,272.30 70.07% 中国移动通信集团有限公司河北 分公司 35,375,879.27 3.2% 中国邮政储蓄银行股份有限公司 22,364,102.58 2.02% 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 107 张艳 9,080,000.00 0.82% 双鸭山市财政国库支付中心 8,351,838.45 0.76% 合计 849,188,092.60 76.87% 34、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 5,005,612.07 7,915,779.17 5% 城市维护建设税 410,601.41 1,779,228.45 7% 教育费附加 296,314.28 1,269,947.87 5% 防洪费 12,621.93 56,452.65 1% 土地增值税 2,470,611.20 688,540.98 2% 合计 8,195,760.89 11,709,949.12 -- 35、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资、社保、福利费、工会及教育经费 4,661,670.77 6,899,908.44 办公费、差旅费 2,495,499.13 2,648,027.92 折旧及物料损耗 319,740.82 1,016,988.84 广告费 295,821.98 116,311.00 招待费 377,451.50 56,993.00 动力费 1,448,862.41 2,884,775.55 运输费 8,641,470.80 8,181,512.07 维修费 480,090.86 1,044,127.71 会议费 1,670.00 1,782,154.20 服务费 889,462.21 990,962.74 手续费 216,022.23 491,914.75 其他 1,213,303.53 1,162,920.33 合计 21,041,066.24 27,276,596.55 36、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资、社保、福利费、工会及教育经费 48,130,987.56 38,612,739.91 办公费 1,300,957.57 2,916,962.12 差旅费 796,476.26 601,337.09 车辆费用 1,924,529.19 532,453.34 招待费 1,525,464.35 1,875,732.59 中介机构服务费 5,409,961.52 1,423,760.00 累计折旧及摊销 13,297,103.18 15,085,743.67 税费 5,743,133.02 5,230,315.31 维修费、物料消耗 747,951.56 604,424.35 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 108 研发经费 2,056,329.96 11,719,827.92 财产保险费 83,431.75 268,793.88 服务费及租赁费 1,994,808.42 4,761,093.34 其他管理费用 9,342,327.51 6,105,565.98 合计 92,353,461.85 89,738,749.50 37、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 74,212,527.56 70,825,363.38 减：利息收入 -1,758,402.07 -1,667,187.85 汇兑损失 减：汇兑收益 金融机构手续费 565,032.94 434,701.98 其他 53,670.51 175,719.82 合计 73,072,828.94 69,768,597.33 38、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,040,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -962,974.39 处置长期股权投资产生的投资收益 36,342,261.36 其他 844,503.24 60,634.75 合计 844,503.24 37,479,921.72 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,338,728.35 -925,833.93 五、长期股权投资减值损失 2,301,000.00 合计 7,639,728.35 -925,833.93 40、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 108,313,442.74 4,639,527.48 其中：固定资产处置利得 108,313,442.74 4,639,527.48 108,313,442.74 政府补助 5,413,993.58 6,074,350.00 5,413,993.58 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 109 税费返还 2,029,323.18 废品收入 443,575.68 其他 4,058,785.87 35,603.00 4,058,785.87 合计 117,786,222.19 13,222,379.34 117,786,222.19 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 技术成果转化项目补助 1,476,400.00 扶持资金 102,400.00 产业化资金 20,000.00 资助资金 101,280.00 就业基金 66,120.00 自主创新 60,000.00 科技型中小企业发展专 项资金计划项目 1,204,000.00 非色散新型单模光纤拉 丝扩产 540,000.00 2,540,000.00 其他政府补助 92,000.00 204,150.00 新型光纤涂覆工艺技术 开发与应用 200,000.00 300,000.00 工艺研发及成果转化项 目 1,100,000.00 非色散低水峰光纤扩充 建设项目 1,000,000.00 贴息款 591,000.00 ITS 平台研发和产业化 项目 1,000,000.00 专利资助金 513,670.00 交流活动经费 5,440.00 就业补贴 13,200.00 光纤拉丝设备制造及新 型非色散单模光纤开发 204,000.00 军工 JZT 项目 43,712.34 军工 JZT5 项目 105,756.56 国家 863 项目 5,214.68 合计 5,413,993.58 6,074,350.00 -- -- 41、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 14,353.14 57,161.12 其中：固定资产处置损失 14,353.14 57,161.12 14,353.14 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 110 罚款支出 3,986.88 延期交房补偿金 109,738.00 其他 195,274.61 12,921.92 195,274.61 合计 209,627.75 183,807.92 209,627.75 42、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 5,055,424.56 9,413,767.75 递延所得税调整 10,926,563.86 1,941,220.32 合计 15,981,988.42 11,354,988.07 43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1．基本每股收益 项 目 序号 本期发生额 上期发生额 期初股份总数 a 292,497,816.00 292,497,816.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 b 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 报告期月份数 e 12 12 报告期因回购等减少股份数 f 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 G 报告期缩股数 h 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h 292,497,816.00 292,497,816.00 归属于公司普通股股东的净利润 j 13,765,503.39 18,556,934.43 非经常性损益 k 109,031,350.87 44,057,861.32 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 l -95,265,847.48 -25,500,926.89 基本每股收益 按归属于公司普通股股东的净利润 计算 0.0471 0.0634 按扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润计算 -0.3257 -0.0872 2．稀释每股收益 项 目 序号 本期发生额 上期发生额 期初股份总数 a 292,497,816.00 292,497,816.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 b 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 报告期月份数 e 12 12 报告期因回购等减少股份数 f 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g 报告期缩股数 h 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 111 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e-f ×g÷e-h 292,497,816.00 292,497,816.00 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 j 归属于公司普通股股东的净利润 K 13,765,503.39 18,556,934.43 非经常性损益 l 109,031,350.87 44,057,861.32 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 m -95,265,847.48 -25,500,926.89 稀释每股收 益 按归属于公司普通股股东的净利润计算 0.0471 0.0634 按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计 算 -0.3257 -0.0872 44、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的存款利息收入 1,513,316.48 政府补助收入 3,740,000.00 其他收入 收到的其他往来款 51,295,389.10 合计 56,548,705.58 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 办公费及会议会 4,654,473.77 保洁、保安费 1,717,327.66 财产保险费 239,466.62 差旅费 1,119,651.80 修理费 2,312,818.05 服务费 1,294,892.39 广告费 478,717.49 机动车费及使用费 1,796,219.47 聘请中介机构费 6,085,331.62 水电费 2,281,111.02 通讯费 417,650.86 物料消耗 145,052.55 研发支出 1,993,329.96 业务招待费 1,847,437.85 诉讼、赔偿费 30,000.00 租赁费 1,222,836.90 支付的其他费用 2,581,597.32 支付的财务费用手续费 342,937.19 被冻结的存款 5,626,662.43 支付的往来款 6,207,537.57 合计 42,395,052.52 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 112 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 18,089,209.39 59,595,476.55 加：资产减值准备 7,639,728.35 -925,833.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48,825,346.54 42,861,278.81 无形资产摊销 8,068,356.59 7,585,474.69 长期待摊费用摊销 6,356,287.87 6,916,025.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -108,299,089.60 -4,639,527.48 财务费用（收益以“－”号填列） 74,212,527.56 70,825,363.38 投资损失（收益以“－”号填列） -844,503.24 -37,479,921.72 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,926,563.86 1,964,118.90 存货的减少（增加以“－”号填列） -140,470,738.53 -73,364,953.90 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -30,809,802.07 -127,339,704.40 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 99,286,498.87 118,940,423.23 经营活动产生的现金流量净额 -7,019,614.41 64,938,219.63 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 133,456,275.18 100,274,792.43 减：现金的期初余额 100,274,792.43 135,957,879.22 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 33,181,482.75 -35,683,086.79 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 36,885,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 36,885,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 18,873,056.07 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -18,873,056.07 4．取得子公司的净资产 64,276,335.44 流动资产 60,448,598.40 非流动资产 30,189,881.87 流动负债 20,706,879.88 非流动负债 5,655,264.95 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 113 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 15,166,612.14 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 5,405,549.89 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -3.40 9,761,062.25 4．处置子公司的净资产 27,998,916.58 流动资产 30,230,604.13 非流动资产 17,157,265.52 流动负债 19,388,953.07 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 133,456,275.18 100,274,792.43 其中：库存现金 148,673.73 119,512.52 可随时用于支付的银行存款 110,789,513.62 60,085,480.79 可随时用于支付的其他货币资金 22,518,087.83 40,069,799.12 二、现金等价物 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 133,456,275.18 100,274,792.43 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司 名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代 表人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 天津鑫茂 科技投资 集团有限 公司 控股股东 有限责任 天津市 杜克荣 投资 22,300.00 24.03% 24.03% 杜克荣 72296456 5 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 天津天地伟 业科技有限 公司 控股子公司 有限责任 天津市 杜克荣 IT 6,000.00 90% 90% 72446569-8 天津福沃科 技投资有限 公司 控股子公司 有限责任 天津市 田 霞 投资 9,990.00 87.69% 87.69% 72299078- X 天津神州浩 天软件技术 有限公司 控股子公司 有限责任 天津市 胡 茜 IT 产业 4,000.00 100% 100% 73282217-3 天大天财 (香港)有限 公司 控股子公司 有限责任 香 港 杜克荣 IT 产业 10 万美元 100% 100% 3273428100 01209A 天津鑫茂科 技园有限公 控股子公司 有限责任 天津市 杜克玉 房地产 10,200.00 90% 90% 74669944-4 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 114 司 天津鑫茂天 财酒店有限 公司 控股子公司 有限责任 天津市 杜克荣 服务业 200.00 100% 100% 74910049-2 天津长飞鑫 茂光通信有 限公司 控股子公司 有限责任 天津市 胡 辉 制造业 22,000.00 51% 51% 687741365 天津长飞鑫 茂光缆有限 公司 控股子公司 有限责任 天津市 胡 辉 制造业 10,000.00 80% 80% 79496532-1 天津圣润隆 科技发展有 限公司 控股子公司 有限责任 天津市 王开元 房地产 200.00 100% 100% 69067250-8 天津市贝特 维奥科技发 展有限公司 控股子公司 有限责任 天津市 孙德利 房地产 4,000.00 100% 100% 730352278 天津市圣君 科技发展有 限公司 控股子公司 有限责任 天津市 孙昭慧 房地产 6,600.00 70% 70% 797282614 久智光电子 材料科技有 限公司 控股子公司 有限责任 廊坊 胡辉 制造业 7,000.00 52.86% 52.86% 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 丹东菊花电器（集团）有限公司 受同一实际控制人控制 天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 受同一实际控制人控制 天津荣罡机电设备安装有限公司 受同一实际控制人控制 783306398 天津和平安耐高能电池科技有限公司 受同一实际控制人控制 73547919-8 天津鑫苑大酒楼有限公司 受关联自然人控制 74400117X 4、关联方交易 （1）出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易 内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 天津鑫茂科技投 资集团有限公司 餐饮服务 市场价 271,189.50 0.9% 187,006.70 0.58% （2）关联租赁情况 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 天津鑫茂科技投 资集团有限公司 天津长飞鑫茂光 缆有限公司 房屋 2010 年 10 月 01 日 2019 年 07 月 12 日 市场价格 4,715,835.12 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 115 （3）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 本公司 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 3,000.00 2012 年 04 月 16 日 2013 年 04 月 15 日 是 本公司 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 2,500.00 2013 年 04 月 03 日 2014 年 04 月 02 日 否 本公司 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 1,500.00 2013 年 10 月 18 日 2014 年 06 月 25 日 否 本公司 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 6,000.00 2011 年 04 月 29 日 2016 年 04 月 28 日 否 本公司 天津长飞鑫茂光缆 有限公司 500.00 2012 年 12 月 28 日 2013 年 12 月 27 日 是 本公司 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 7,000.00 2012 年 07 月 25 日 2016 年 07 月 24 日 是 本公司 天津长飞鑫茂光通 信有限公司 2,000.00 2013 年 09 月 27 日 2016 年 07 月 24 日 否 天津福沃科技投资 有限公司 天津天地伟业科技 有限公司 637.80 2013 年 01 月 28 日 2016 年 01 月 27 日 否 天津泰科特科技有 限公司 天津天地伟业科技 有限公司 1,507.80 2013 年 01 月 28 日 2016 年 01 月 27 日 否 本公司 天津天地伟业科技 有限公司 541.20 2013 年 01 月 28 日 2016 年 01 月 27 日 否 关联担保情况说明： （1）本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平行借款 3,000万元，用途为购买原材料，期限自2012年4月16日至2013年4月15日，年利率为中国人民银行公布的 同期基准利率上浮5%，由本公司提供全额连带责任保证担保，报告期内该项贷款已全部偿还。 （2）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行股份有限公司天津分行借款人民币2,500 万元，借款期限2013年4月3日至2014年4月2日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮 25%，该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。 （3）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行股份有限公司天津分行借款人民币1,500 万元，贷款期限2013年10月18日至2014年6月25日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率 上浮25%，该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。 （4）本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行贷款人 民币6,000万元，贷款期限2011年4月29日至2016年4月28日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款 基准利率上浮5%，该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。 （5）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向上海浦东发展银行天津分行贷款人民币500万元， 贷款期限2012年12月28日至2013年12月28日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮 10%，该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保，报告期内该项贷款已全部偿还。 （6）本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行贷款 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 116 人民币11,000万元，期限自2012年7月25日至2016年7月24日，用途为非色散低水峰扩产建设项目。该项贷 款由本公司最初提供7,000万元连带责任保证担保，2013年9月天津长飞鑫茂光通信有限公司以自有厂房向 银行追加5,000万元抵押担保，致使公司为其提供的连带责任保证担保余额降至2,000万元，该项担保期限 为2013年9月27日至2016年7月24日。贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率。 5、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 天津鑫茂科技投资 集团有限公司 500,139.20 228,949.70 应收账款 丹东菊花电器（集 团）有限公司 790,000.00 790,000.00 应收账款 天津荣罡机电设备 安装工程有限公司 43,798.81 43,798.81 应收账款 天津和平安耐高能 电池科技有限公司 1,033,829.50 790,575.50 应收账款 天津鑫茂鑫风能源 科技有限公司 18,311.00 18,311.00 预付款项 天津鑫茂科技投资 集团有限公司 1,829,645.78 1,245,498.16 其他应收款 天津鑫茂科技投资 集团有限公司 392,986.26 其他应收款 天津荣罡机电设备 安装有限公司 24,100.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 天津市荣罡机电设备安装工 程有限公司 3,263,936.41 3,367,160.09 其他应付款 天津鑫茂科技投资集团有限 公司 47,865,060.22 6,188,133.42 其他应付款 丹东菊花电器（集团）有限 公司 345,900.00 345,900.00 九、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 或有事项涉及诉讼详见本年报全文之第五节“重要事项”之“一、重大诉讼仲裁事项”。 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 117 十、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 1）、天津鑫茂科技股份有限公司于2013年12月31日召开第六届董事会第十三次会议同意拟非公开发 行不超过17,143万股A股股票，发行对象为包括控股股东鑫茂集团在内的不超过10名的特定投资者，包括 符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、 合格境外机构投资者、其它境内法人投资者和自然人等。其中，鑫茂集团认购数量不少于本次非公开发行 实际发行股数的5%，其他投资者认购其余股份。非公开发行股份目前正在进行中。 2）、期后还款情况 （1）子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司从天津农村商业银行股份有限公司高新区支行借款期 末余额7,945万元，其中一笔200万元应于2014年2月10日偿还，该笔款项该公司已按期偿还。 （2）子公司天津市圣君科技发展有限公司向天津农村商业银行股份有限公司高新区支行借款期末余 额5,800万元，其中100万应于2014年1月10日到期偿还，该笔款项该公司已按期偿还。 （3）我公司天津鑫茂科技股份有限公司从中国银行股份有限公司天津市分行借款期末余额3,000万 元，该笔款项我公司已于2014年2月24日偿还。 （4）子公司天津天地伟业科技有限公司于2014年1月22日支付给中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司应付债券利息2,700,000.00元。 十一、其他重要事项 1、企业合并 经公司第六届董事会第九次会议审议通过，同意公司收购中国高科集团股份有限公司持有的久智光电 子材料科技有限公司52.86%的股权。 2013年12月6日，公司通过北京产权交易所摘牌程序以3688.50万元摘得上述股权，并与中国高科集团 股份有限公司签订了《产权转让合同》。公司已按照《产权转让合同》约定，如期全额支付了上述股权转 让款，相关工商变更登记手续已办理完毕，公司实际控制久智广电子材料科技有限公司，自控制之日起纳 入合并范围。 2、其他 1）、控股股东减持 2013年5月10日，天津鑫茂科技投资集团有限公司通过大宗交易方式减持300万股，减持后，天津鑫茂 科技投资集团有限公司持有公司6735.0872万股，占公司总股本23.03%。 2）、鑫茂集团股权质押的事项 （1）2013年1月4日，公司控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下简称“鑫茂集团”） 原质 押给长春农村商业银行股份有限公司的26,290,000股本公司股份（占公司总股本的8.99%）在中国证券登 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 118 记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押解除手续。 同日，鑫茂集团将上述26,290,000股股份质押给自然人郑宏，为鑫茂集团融资提供质押担保。 2013年4月3日，其中2,000,000股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押手续。 2013年4月25日，其中11,000,000股已于在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质 押手续。同日，鑫茂集团将上述解押股份11,000,000股质押给自然人蔡辉，为鑫茂集团融资提供质押担保。 2013年7月23日上述26,290,000股全部质押股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理 了解除质押手续。 （2）2013年4月11日，鑫茂集团将所持有的本公司3,000,000股（占本公司总股本的1.03%）质押给自 然人杨秀勇，为鑫茂集团融资提供质押担保。 2013年5月9日，上述股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押手续。 （3）2013年7月24日，鑫茂集团原质押给江西国际信托有限公司42,250,000股本公司股份（占公司总 股本的14.44%）在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司全部办理了解除质押手续。 （4）2013年7月24日，鑫茂集团将所持有的本公司65,000,000股（占本公司总股本的22.22%）分别质 押给宁波韵升股份有限公司23,000,000股（占公司总股本的7.86%）、金元证券股份有限公司42,000,000 股（占公司总股本的14.36%），为鑫茂集团融资提供质押担保，质押期限自在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司登记之日起至质权人申请解除质押登记日止，上述质押登记手续已办理完毕。 截至2013年12月31日，鑫茂集团累计质押股份65,000,000股，占其所持公司股份总数的96.51%，占公 司总股本的22.22%。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 107,052,492.33 77.03% 3,409,326.20 3.18% 48,868,086.38 74.73% 3,409,326.20 6.98% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 23,775,371.22 17.11% 297,630.50 1.25% 8,388,710.07 12.83% 28,330.50 0.34% 组合小计 23,775,371.22 17.11% 297,630.50 1.25% 8,388,710.07 12.83% 28,330.50 0.34% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 8,138,568.40 5.86% 8,138,568.40 100% 8,138,568.40 12.45% 8,138,568.40 100% 合计 138,966,431.95 -- 11,845,525.1 0 -- 65,395,364.85 -- 11,576,225.10 -- 应收账款种类的说明： 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 119 应收款项金额大于 200 万元（含）为单项金额重大。按组合计提减值准备的应收账款含单项金额重大、 单独进行减值测试未发生减值的应收账款，以及包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值 测试的应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 安徽天大企业(集团)公司光电缆厂 3,409,326.20 3,409,326.20 100% 账龄 5 年以上，预计 无法收回 天津长飞鑫茂光通信有限公司 103,643,166.13 子公司往来款，预计 无损失 合计 107,052,492.33 3,409,326.20 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 21,025,710.22 88.43% 8,332,049.07 99.32% 1 年以内小 计 21,025,710.22 88.43% 8,332,049.07 99.32% 1 至 2 年 2,693,000.00 11.33% 269,300.00 3 年以上 56,661.00 0.24% 28,330.50 56,661.00 0.68% 28,330.50 4 至 5 年 56,661.00 0.68% 28,330.50 5 年以上 56,661.00 0.24% 28,330.50 合计 23,775,371.22 -- 297,630.50 8,388,710.07 -- 28,330.50 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 货款共计 71 户 8,138,568.40 8,138,568.40 100% 预计收回可能性很小， 已经全额计提坏账准备 合计 8,138,568.40 8,138,568.40 -- -- 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 120 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 天津长飞鑫茂光通信有 限公司 控股子公司 103,643,166.13 81,210,405.95 元为 1 年 以内,22432760.18 为 1-2 年 74.58% 中国移动河北分公司 非关联方 15,249,751.43 1 年以内 10.97% 冯天乐 非关联方 2,693,000.00 1 年以内 1.93% 中国电信天津分公司 非关联方 2,554,725.80 1 年以内 1.84% 中国移动承德分公司 非关联方 1,522,206.51 1 年以内 1.09% 铁通河北分公司 非关联方 958,107.18 1 年以内 0.68% 合计 -- 126,620,957.05 -- 91.09% （3）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 天津长飞鑫茂光通信有限公司 控股子公司 103,643,166.13 74.58% 合计 -- 103,643,166.13 74.58% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 143,575,740.37 89.9% 10,000,000.00 6.96% 159,641,202.37 87.31% 39,292,276.00 24.61 % 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 7,289,539.50 4.56% 728,541.00 9.99% 14,453,589.05 7.91% 3,541.00 0.02% 组合小计 7,289,539.50 4.56% 728,541.00 9.99% 14,453,589.05 7.91% 3,541.00 0.02% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 8,833,489.02 5.54% 6,884,617.51 77.94% 8,918,856.84 4.87% 6,884,617.51 78.73 % 合计 159,698,768.89 -- 17,613,158.51 -- 183,013,648.26 -- 46,180,434.51 -- 其他应收款种类的说明： 其他应收款金额大于 200 万元（含）为单项金额重大。按组合计提减值准备的其他应收款含单项金额 重大、单独进行减值测试未发生减值的其他应收款，以及包含在具有类似信用风险特征的其他应收款组合 中进行减值测试的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 121 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 32,457.50 0.45% 14,446,507.05 99.95% 1 年以内小计 32,457.50 0.45% 14,446,507.05 99.95% 1 至 2 年 7,250,000.00 99.45% 725,000.00 3 年以上 7,082.00 0.1% 3,541.00 7,082.00 0.05% 3,541.00 5 年以上 7,082.00 0.1% 3,541.00 7,082.00 0.05% 3,541.00 合计 7,289,539.50 -- 728,541.00 14,453,589.05 -- 3,541.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 控股子公司往来款及内 部往来 1,948,871.51 子公司往来款，预计无 损失 天津市机联技术有限责 任公司 707,500.00 707,500.00 100% 账龄 5 年以上，预计无 法收回 佛山天财东宝科技有限 公司 774,019.01 774,019.01 100% 账龄 5 年以上，预计无 法收回 南京群立时代有限公司 701,749.70 701,749.70 100% 账龄 5 年以上，预计无 法收回 其他零星散户共计 11 户 4,701,348.80 4,701,348.80 100% 账龄 5 年以上，预计无 法收回 合计 8,833,489.02 6,884,617.51 -- -- （2）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 天津市天财长江信 息网络发展有限公 司 服务费 2013 年 12 月 26 日 2,522,276.00 债务人被吊销营业 执照 否 天津市天大天财商 贸自动化有限公司 服务费 2013 年 12 月 26 日 26,770,000.00 债务人被吊销营业 执照 否 合计 -- -- 29,292,276.00 -- -- 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 122 （3）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 天津市贝特维奥科技发展有限公司 子公司 58,556,791.66 2 至 3 年 36.67% 天津鑫茂天财酒店有限公司 子公司 9,161,760.00 1 年以内 27.12% 34,156,217.13 1 至 2 年 天津鑫茂科技园有限公司 子公司 5,192,130.58 3 至 4 年 14.8% 18,450,670.00 4 至 5 年 天津长飞鑫茂光缆有限公司 子公司 5,306,814.00 1 年以内 3.32% 天津瑞和天孚科技发展有限公司 7,000,000.00 1 至 2 年 4.38% 合计 -- 137,824,383.37 -- 86.29% （4）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 天津鑫茂天财酒店有限公司 子公司 43,317,977.13 27.12% 天津泰科特科技有限公司 子公司 2,751,357.00 1.72% 天津天地伟业科技有限公司 子公司 1,965.33 0% 天津鑫茂科技园有限公司 子公司 23,642,800.58 14.8% 天大天财(香港)有限公司 子公司 1,655,460.00 1.04% 天津长飞鑫茂光缆有限公司 子公司 5,306,814.00 5.83% 天津市贝特维奥科技发展有 限公司 子公司 58,556,791.66 36.67% 合计 -- 135,233,165.70 84.67% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 一、对子 公司投资 天津福沃 科技投资 有限公司 成本法 77,600,00 0.00 77,600,00 0.00 77,600,00 0.00 78% 78% 天津泰科 特科技有 限公司 成本法 14,190,00 0.00 14,190,00 0.00 14,190,00 0.00 57% 57% 1,925,100 .85 天津天大 天财酒店 有限公司 成本法 1,800,000 .00 1,800,000 .00 1,800,000 .00 90% 90% 1,800,000 .00 天大天财 （香港） 成本法 827,730.0 0 827,730.0 0 827,730.0 0 100% 100% 827,730.0 0 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 123 分公司 天津鑫茂 科技园有 限公司 成本法 118,491,4 30.46 118,491,4 30.46 118,491,4 30.46 90.02% 90.02% 天津市贝 特维奥科 技发展有 限公司 成本法 36,595,09 7.21 36,595,09 7.21 36,595,09 7.21 100% 100% 天津市圣 君科技发 展有限公 司 成本法 83,175,88 1.67 83,175,88 1.67 83,175,88 1.67 70% 70% 天津长飞 鑫茂光通 信有限公 司 成本法 112,200,0 00.00 112,200,0 00.00 112,200,0 00.00 51% 51% 天津长飞 鑫茂光缆 有限公司 成本法 80,000,00 0.00 80,000,00 0.00 80,000,00 0.00 80% 80% 久智光电 子材料科 技有限公 司 成本法 36,885,00 0.00 36,885,00 0.00 36,885,00 0.00 52.86% 52.86% 二、其他 股权投资 天津证券 培训研究 中心 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 1.62% 1.62% 30,000.00 天津华联 商厦股份 有限公司 (股票) 成本法 200,900.0 0 200,900.0 0 200,900.0 0 丹东菊花 电气(集 团)有限 公司 成本法 60,000,00 0.00 11,780,00 0.00 11,780,00 0.00 19% 19% 天津天大 天久科技 股份有限 公司 成本法 25,915,75 0.91 25,915,75 0.91 25,915,75 0.91 19% 19% 天津天地 伟业科技 有限公司 成本法 6,964,853 .81 17,869,64 4.48 17,869,64 4.48 32.65% 32.65% 天津神州 浩天软件 技术有限 公司 成本法 7,717,137 .60 7,717,137 .60 7,717,137 .60 20% 20% 合计 -- 662,593,7 81.66 588,393,5 72.33 36,885,00 0.00 625,278,5 72.33 -- -- -- 4,582,830 .85 长期股权投资的说明： 1）．被投资单位持股比例与在被投资单位表决权比例均一致，不存在在被投资单位持股比例与表决 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 124 权比例不一致的情况； 2）．长期股权投资-投资成本变动的说明 本期增加长期股权投资成本36,885,000.00元，系对子公司久智光电子材料科技有限公司的股权收购。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 93,234,566.85 44,392,110.71 其他业务收入 54,837,953.82 35,299,367.59 合计 148,072,520.67 79,691,478.30 营业成本 141,078,393.59 60,062,704.84 （2）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售 63,030,471.65 70,497,259.14 8,650,654.99 8,650,654.99 服 务 20,690,425.80 11,736,334.20 21,179,950.89 9,734,105.40 房 租 9,513,669.40 4,006,846.44 11,062,909.63 4,006,846.44 房地产 3,498,595.20 2,371,729.82 合计 93,234,566.85 86,240,439.78 44,392,110.71 24,763,336.65 （3）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 93,234,566.85 86,240,439.78 44,392,110.71 24,763,336.65 合计 93,234,566.85 86,240,439.78 44,392,110.71 24,763,336.65 （4）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 天津长飞鑫茂光通信有限公司 65,649,919.62 44.34% 天津鑫茂天财酒店有限公司 6,880,476.56 4.65% 中国移动通信集团有限公司河北分公司 35,375,879.27 23.89% 中国铁通通信集团有限公司辽宁分公司 4,869,505.66 3.29% 中国移动通信集团有限公司北京分公司 4,573,448.81 3.09% 合计 117,349,229.92 79.26% 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 125 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,040,000.00 处置长期股权投资产生的投资收益 43,905,385.59 其他 60,634.75 合计 46,006,020.34 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 44,126,143.50 14,081,313.85 加：资产减值准备 994,300.00 -1,933,323.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,904,243.69 16,828,300.36 无形资产摊销 516,829.40 756,175.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -108,202,682.78 57,361.12 财务费用（收益以“－”号填列） 22,520,693.82 22,575,896.89 投资损失（收益以“－”号填列） -46,006,020.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11,590,963.67 437,500.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,094,155.62 -2,330,857.75 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -101,530,670.29 -15,347,905.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 71,435,012.17 22,509,225.74 经营活动产生的现金流量净额 -36,551,011.20 11,627,666.40 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 7,397,708.78 15,350,975.57 减：现金的期初余额 15,350,975.57 48,498,618.10 现金及现金等价物净增加额 -7,953,266.79 -33,147,642.53 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 108,299,089.60 详见本报告附注四（四十）、（四 十一）、（四十二） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,413,993.58 详见本报告附注四（四十一） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 3,816,447.43 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 126 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,063.83 减：所得税影响额 6,789,413.36 少数股东权益影响额（税后） 1,755,830.21 合计 109,031,350.87 -- 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.82% 0.0471 0.0471 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 -13.56% -0.3257 -0.3257 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减幅度 (%) 原因 应收票据 7,265,767.78 39,690,000.00 -32,424,232.22 -81.69 应收票据结算业务减少 预付款项 56,533,637.64 104,767,293.24 -48,233,655.60 -46.04 上期预付设备款，本期设备到货转 销预付款 其他应收款 20,988,844.19 33,605,226.58 -12,616,382.39 -37.54 本期支付往来款增加 其他流动资产 3,122,893.10 7,926,930.72 -4,804,037.62 -60.60 待抵扣的固定资产减少 在建工程 6,356,326.35 131,723,788.69 -125,367,462.34 -95.17 在建工程转固所致 长期待摊费用 32,446,708.82 24,707,553.62 7,739,155.20 31.32 酒店及租赁厂房改造所致 递延所得税资产 15,208,912.88 26,135,476.74 -10,926,563.86 -41.81 核销坏账准备所致 短期借款 353,000,000.00 208,100,000.00 144,900,000.00 69.63 借款增加 应交税费 -50,054,623.51 -38,394,542.13 -11,660,081.38 30.37 采购固定资产和原材料增加 应付利息 36,798,817.70 18,745,884.37 18,052,933.33 96.30 未支付利息增加 其他应付款 80,704,162.88 59,212,433.72 21,491,729.16 36.29 应付鑫茂集团往来款增加 一年内到期的非 流动负债 188,116,400.00 125,333,200.00 62,783,200.00 50.09 一年到期的长期借款增加 长期借款 289,750,400.00 503,866,800.00 -214,116,400.00 -42.49 偿还借款 应付债券 30,000,000.00 30,000,000.00 子公司天地伟业发行私募债 其他非流动负债 10,320,581.37 5,360,000.00 4,960,581.37 92.55 新增久智光电子材料科技有限公 司所致 营业税金及附加 8,195,760.89 11,709,949.12 -3,514,188.23 -30.01 房产销售减少所致 资产减值损失 7,639,728.35 -925,833.93 8,565,562.28 -925.17 计提长期股权投资减值准备以及 坏账准备增加所致 投资收益 844,503.24 37,479,921.72 -36,635,418.48 -97.75 上期转让子公司股权所致 营业外收入 117,786,222.19 13,222,379.34 104,563,842.85 790.81 本期固定资产转让所致 所得税费用 15,981,988.42 11,354,988.07 4,627,000.35 40.75 核销坏账准备转销递延所得税资 产所致 天津鑫茂科技股份有限公司 2013 年度报告全文 127 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 天津鑫茂科技股份有限公司董事会 董事长 杜克荣 2014 年 3 月 13 日