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安徽国风塑业股份有限公司 ANHUI GUOFENG PLASTIC INDUSTRY CO., LTD. 二○○六年度报告 二○○七年三月 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整 性无法保证或存在异议。 董事陆红女士、欧雪光先生、李涛先生因公出差未能出席第三届董事会第 十三次会议，其中陆红女士委托董事郑忠勋先生对全部议案行使表决权，欧雪 光先生委托董事黄言勇先生对全部议案行使表决权，李涛先生委托董事黄言勇 先生对全部议案行使表决权。 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长郑忠勋先生、总经理黄言勇先生及总会计师胡静女士声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 3 目 录 第一节 公司基本情况简介 …………………………… 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 …………………… 5 第三节 股本变动及股东情况 ………………………… 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …… 11 第五节 公司治理结构 ………………………………… 13 第六节 股东大会简介 ………………………………… 15 第七节 董事会报告 …………………………………… 17 第八节 监事会报告 …………………………………… 27 第九节 重要事项 ……………………………………… 29 第十节 财务报告 ……………………………………… 31 第十一节 备查文件目录 ………………………………… 67 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 4 第一节 公司基本情况简介 （一）公司中文名称：安徽国风塑业股份有限公司 公司英文名称：ANHUI GUOFENG PLASTIC INDUSTRY CO., LTD. 英文名称缩写：GPI （二）公司法定代表人：郑忠勋 （三）公司董事会秘书：吴亚 联系电话：0551-5336168 传真号码：0551-5336777 （四）公司注册地址：合肥国家高新技术产业开发区天智路 公司办公地址：合肥市国家高新技术产业开发区天智路 邮编：230088 电子信箱：guofeng@ （五）公司选定的信息披露报纸为《证券时报》 中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址： http：// 公司年度报告备置地点：本公司证券与投资处 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：国风塑业 股票代码：000859 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 23 日 登记地点：安徽省合肥市 企业法人营业执照注册号：3400001300071 税务登记证号码（国税）：340104705045831 本公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、 公司本年度实现 单位：元 利润总额： 19,421,831.72 净利润： 20,341,422.07 扣除非经常性损益后的净利润： 17,393,951.84 主营业务利润： 92,023,539.75 其它业务利润： 1,482,790.47 营业利润： 16,431,079.23 投资收益： 43,282.26 补贴收入： 1,683,765.61 营业外收支净额： 1,263,704.62 经营活动产生的现金流量净额： 99,439,390.18 现金及现金等价物净增加额： 36,830,558.56 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： A、非经常性收入项目： 1）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 其他长期资产产生的收益： 98,584.29 2）各种形式的政府补贴： 1,683,765.61 3）赔款收入： 1,285,213.00 4）索赔收入： 299,571.96 B、非经常性支出项目： 1）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 其他长期资产产生的损失： 214,941.06 2）罚款支出： 10,219.93 3）非常损失： 193,403.64 合 计 2,947,470.23 2、 主要会计数据 单位：（人民币）元 2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年 主营业务收入 994,331,025.19 878,167,801.24 13.23% 1,060,374,216.03 利润总额 19,421,831.72 9,930,869.67 95.57% 11,307,159.83 净利润 20,341,422.07 10,130,694.72 100.79% 9,039,582.78 扣除非经常性损益的 净利润 17,393,951.84 -14,989,154.20 216.04% -16,742,742.54 经营活动产生的现金 流量净额 99,439,390.18 38,470,548.19 158.48% -24,273,220.67 2006年末 2005年末 本年末比上年末增减 （％） 2004年末 总资产 1,986,706,745.40 2,042,104,596.12 -2.71% 2,266,350,784.52 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 6 股东权益（不含少数 股东权益） 1,032,580,260.87 1,012,238,838.80 2.01% 1,001,749,148.44 3、 主要财务指标 单位：（人民币）元 2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年 每股收益（摊薄） 0.048 0.02 140% 0.02 净资产收益率（摊薄） 1.97% 1.00% 0.97% 0.90% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 净资产收益率% 1.68% -1.48% 3.16% -1.67% 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.24 0.09 166.67% -0.06 2006年末 2005年末 本年末比上年末增减 （％） 2004年末 每股净资产 2.46 2.41 2.07% 2.38 调整后的每股净资产 2.45 2.41 1.66% 2.38 注： (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增净 资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期 末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 7 4、报告期间内股东权益变动情况： 项 目 股 本 资本公积 法定 盈余公积 法定 公益金 储备 基金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 420,480,000.00 417,438,068.81 25,685,076.98 12,842,538.50 343,702.63 135,449,451.88 1,012,238,838.80 本期增加 2,034,142.21 117,804.34 20,341,422.07 20,341,422.07 本期减少 2,151,946.55 期末数 420,480,000.00 417,438,068.81 27,719,219.19 12,842,538.50 461,506.97 153,638,927.40 1,032,580,260.87 变动原因： 1、报告期内，未分配利润增加系本年度实现利润所致, 未分配利润减少系计提盈余公积 和储备基金所致。 2、报告期内，盈余公积、储备基金增加数系本年实现利润所致。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 8 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况 1、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积 金转 股 其 他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 233,414,646 55.51% -69,214,181 -69,214,181 164,200,465 39.05% 1、国家持股 2、国有法人持股 233,280,000 55.48% -69,264,000 -69,264,000 164,016,000 39.01% 3、其他内资持股 134,646 0.03% 49,819 49,819 184,465 0.04% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 134,646 0.03% 49,819 49,819 184,465 0.04% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 187,065,354 44.49% 69,214,181 69,214,181 256,279,535 60.95% 1、人民币普通股 187,065,354 44.49% 69,214,181 69,214,181 256,279,535 60.95% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 420,480,000 100.00% 420,480,000 100.00% 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股份 数量余额 无限售条件股份 数量余额 说明 2007-02-10 21,024,000 142,992,000 399,456,000 参见注释 2008-02-10 42,048,000 100,944,000 441,504,000 参见注释 2009-02-10 100,944,000 0 420,480,000 参见注释 注释：原非流通股股东安徽国风集团有限公司承诺：其所持有的国风塑业股份自股权分 置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述禁售期满后，通过证券 交易所挂牌交易出售国风塑业股份的数量占国风塑业股份总数的比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不超过百分之十。国风集团还作出特别承诺：在获得流通权后的 36 个月内，通过证券交易所挂牌交易减持国风塑业股票的最低减持价格为公司截止 2004 年 12 月 31 经审计的每股净资产 2.38 元的 150%，即 3.57 元，期间当公司因送红股、增发新股或配 股、派息等使股份或股东权益发生变化时，承诺的最低减持价格将做相应调整。 2、 股票发行与上市情况 1）1998 年 8 月 27 日，本公司在深圳证券交易所采用上网定价发行方式，公开发行社会 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 9 公众股 A 股 6000 万股（其中，向本公司职工配售 600 万股，向基金开元、基金金泰、基金兴 华、基金裕阳、基金安信各配售 120 万股，实际公开发行 4800 万股），发行价格 4.85 元。1998 年 11 月 19 日，本公司向社会公众公开发行的 4800 万股 A 股在深交所上市。其中，董事、监 事及高级管理人员持有股份暂时锁定。 2）根据公司 1999 年年度股东大会决议，公司于 2000 年 8 月完成了 2000 年度配股方案， 以 1999 年末总股本 18000 万股为基数，配股比例为 10：3（以资本公积转增股本后总股本 21600 万股为基数，配股比例为 10：2.5），配股价为 9.5 元/股，共计完成配股 1980 万股。其中， 公司国家股股东持有人安徽国风集团有限公司经“财政部[2000]86 号”文批复同意，认购了 180 万股。经深圳证券交易所批准，在公司本次配股中获配的社会公众（共计 1800 万股）于 2000 年 8 月 2 日上市交易，其中公司董事、监事及高级管理人员所持有股份认购的配股暂时 锁定。 3）根据公司董事会二届七次会议决议及公司 2002 年第一次临时股东大会决议，并经中 国证监会证监发行字【2002】123 号文核准，公司于 2002 年 12 月实施了 2002 年度配股方案。 以公司 2001 年末总股本 23580 万股为基数，按每 10 股配售 3 股比例，向全体股东配售。其 中，国家股股东全部放弃此次配股权（经安徽省财政厅“财企〔2002〕706 号”文件批准）， 故本次配股实际向境内上市社会公众股股东配售 2700 万股 A 股。经深圳证券交易所批准，在 公司本次配股中获配的社会公众（共计 2700 万股 A 股）于 2002 年 12 月 26 日上市交易，其 中公司董事、监事及高级管理人员所持有股份认购的配股暂时锁定。 4) 根据公司董事会二届九次会议决议及公司 2002 年度股东大会决议，公司于 2003 年 6 月实施了 2002 年度利润分配方案。以公司 2002 年末总股本 26280 万股为基数，向全体股东 每 10 股转增 6 股，总计转增股本 15768 万股，转增后公司总股本为 42048 万股。 5）2006 年 1 月 23 日，公司股权分置相关股东会议审议通过了《公司股权分置改革方案》， 并于 2006 年 2 月 10 日发布了《股权分置改革方案实施公告》：2006 年 2 月 10 日，公司实施 股权分置改革的股权变更登记日登记在册的全体流通股股东每持 10 股流通股获得非流通股 东支付的 3.7 股的对价股份。本次股权分置改革方案实施后，公司的股份总数不变。 二、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况（截止 2006 年 12 月 31 日）： 单位：股 股东总数 48,381 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 份数量 质押或冻结的股份 数量 安徽国风集团有限公司 国有股东 39.01% 164,016,000 164,016,000 116,640,000 谢仁国 其他 0.35% 1,485,816 0 0 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 10 陈建洪 其他 0.27% 1,148,000 0 0 北京东方诚信投资有限 公司 其他 0.24% 990,000 0 0 谢瑞富 其他 0.21% 869,935 0 0 杨乐芳 其他 0.19% 800,000 0 0 杨淡卿 其他 0.18% 746,700 0 0 李梅兰 其他 0.16% 677,182 0 0 冷寒 其他 0.15% 650,000 0 0 杨丹丹 其他 0.14% 600,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 谢仁国 1,485,816 人民币普通股 陈建洪 1,148,000 人民币普通股 北京东方诚信投资有限公司 990,000 人民币普通股 谢瑞富 869,935 人民币普通股 杨乐芳 800,000 人民币普通股 杨淡卿 746,700 人民币普通股 李梅兰 677,182 人民币普通股 冷寒 650,000 人民币普通股 杨丹丹 600,000 人民币普通股 陈鹤峰 594,273 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 前十名股东中，本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之 间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 说明： 1） 安徽国风集团有限公司（以下简称国风集团）是本公司控股股东，代表国家持有股份； 2） 2005 年 7 月 12 日第一大股东安徽国风集团有限公司（该公司持有本公司 233,280,000 股国有股，占本公司总股本的 55.48％）与中国工商银行合肥寿春路支行签订股权质押合同， 将持有本公司的部分股权 116,640,000 股(占本公司总股本的 27.74%)质押给中国工商银行合 肥寿春路支行，质押期为 2005 年 7 月 12 日至 2007 年 7 月 11 日。 （二）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件 股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交 易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 2007-02-10 21,024,000 2008-02-10 42,048,000 1 安徽国风集 团有限公司 164,016,000 2009-02-10 100,944,000 安徽国风集团有限公司承诺：其所持有的国风塑业股份自股 权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者 转让；在上述禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售国 风塑业股份的数量占国风塑业股份总数的比例在十二个月 内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。国风 集团还作出特别承诺：在获得流通权后的 36 个月内，通过 证券交易所挂牌交易减持国风塑业股票的最低减持价格为 公司截止 2004 年 12 月 31 经审计的每股净资产 2.38 元的 150%，即 3.57 元，期间当公司因送红股、增发新股或配股、 派息等使股份或股东权益发生变化时，承诺的最低减持价格 将做相应调整。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 11 （三）、公司控股股东及实际控制人情况介绍 1)控股股东名称：安徽国风集团有限公司 安徽国风集团有限公司成立于 1994 年 11 月，注册资本 28000 万元，法定代表人为郑忠 勋先生。国风集团经营范围包括：资产经营，对塑胶建材、塑胶门窗及配件、塑料薄膜、塑 胶管材及板材项目投资，新墙体、注塑制品、各类家用电器配套件、PVC 高阻燃粒子、吸塑 制品、金属制品、广告材料，商务贸易，经营本企业和成员企业自产产品的出口业务，经营 本成员企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，加工贸易和补偿贸易业务。 2006 年 2 月，公司股权分置改革方案实施后，公司控股股东安徽国风集团有限公司持有 公司的股份由 233,280,000 股变更为 164,016,000 股，占公司股份总数的比例由 55.48％变 更为 39.01％，股份性质变更为有限售条件的流通股。 2）本报告期内公司的控股股东未发生变更。 3）控股股东及实际控制人之间产权及控制关系的方框图 合肥市国有资产监督管理委员会 ↓100% 安徽国风集团有限公司 ↓39.01% ↓ 4）公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 安徽国风塑业股份有限公司 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 12 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 现任董事、监事及高级管理人员基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任职起始 日期 任职终止 日期 年初 持股数 年末 持股数 变动原因 郑忠勋 董事长 男 56 2005-01-31 2008-01-30 15,600 21,372 股改送股增加 陆 红 副董事长 女 54 2005-01-31 2008-01-30 15,600 21,372 股改送股增加 黄言勇 董事、总经理 男 40 2005-01-31 2008-01-30 15,600 21,372 股改送股增加 张继凤 董事 女 47 2005-01-31 2008-01-30 15,600 22,468 股改送股增加 欧雪光 董事、常务副 总经理 男 50 2005-01-31 2008-01-30 杨志远 董事 男 50 2005-01-31 2008-01-30 15,600 21,372 股改送股增加 李 涛 董事 男 43 2005-01-31 2008-01-30 陈余有 独立董事 男 66 2005-01-31 2008-01-30 刘建华 独立董事 男 55 2005-01-31 2008-01-30 苏 勇 独立董事 男 52 2005-01-31 2008-01-30 吕连生 独立董事 男 50 2005-01-31 2008-01-30 刘文胜 副总经理 男 47 2005-01-31 2008-01-30 吴 亚 副总经理 董事会秘书 男 32 2005-01-31 2008-01-30 贾红滢 副总经理 女 31 2006-12-29 2008-01-30 胡 静 总会计师 女 40 2005-01-31 2008-01-30 夏守豪 监事会主席 男 60 2005-01-31 2008-01-30 15,600 21,372 股改送股增加 杜叔华 监事 女 58 2005-01-31 2008-01-30 15,600 21,372 股改送股增加 杨明胜 职工监事 男 39 2005-01-31 2008-01-30 12,323 16,882 股改送股增加 合计 - - - - - 121,523 167,582 - 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历及其在其他单位任职情况： （1）郑忠勋：男，1951 年出生，硕士研究生，高级经济师，高级政工师。现任安徽国 风集团有限公司董事长兼党委书记、安徽国风塑业股份有限公司董事长，并当选为第十届全 国人大代表、中共合肥市委员会委员，并兼任中国企业家协会常务理事，中国企业联合会常 务理事等职务。郑忠勋先生曾先后被评为合肥市、安徽省的先进工作者、优秀党员、劳动模 范，荣获“全国五一劳动奖章” 、全国劳模等光荣称号。 （2）陆红：女，1953 年出生，本科学历。曾任本公司总经理职务，现任安徽国风集团 有限公司副董事长兼党委副书记、安徽国风塑业股份有限公司副董事长，并当选为安徽省妇 联委员。陆红女士先后荣获“安徽省劳动模范”、 “庐州十大女杰”、“中国 2005 杰出创业女 性”和“2005 年度中国经济女性年度贡献人物”等荣誉称号。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 13 （3）黄言勇：男，1967 年出生，硕士研究生、政工师。曾任本公司监事会主席、安徽 国风集团有限公司监事会主席兼人力资源部部长、安徽国风金属制品有限公司董事长。现任 安徽国风塑业股份有限公司董事、总经理，兼任合肥市青年联合会副主席、合肥市青年企业 协会副会长等职务。 （4）张继凤：女，1960 年出生，硕士研究生学历，会计师。曾任安徽国风塑业股份有 限公司总会计师。现任安徽国风集团有限公司董事、副总经理，安徽国风塑业股份有限公司 董事等职务。 （5）欧雪光：男，1957 年出生，本科学历，经济师。曾任安徽东风塑料总厂车间主任、 销售公司总经理、厂长助理、副厂长，国风塑料制品厂常务副总经理。现任安徽国风塑业股 份有限公司董事、常务副总经理。 （6）李涛：男， 1964 年出生，本科学历，工程师。曾任合肥第一塑料厂总工程师、安 徽国风注塑总厂车间主任、安徽国风塑业股份有限公司车间主任，现任安徽国风塑业股份有 限公司董事。 （7）杨志远：男，1957 年出生，硕士研究生学历，政工师。曾任安徽国风集团有限公 司副总经理、安徽国风塑业股份有限公司副总经理兼销售总公司总经理。现任安徽国风塑业 股份有限公司董事。杨志远先生曾获得“合肥市劳动模范”等光荣称号。 （8）陈余有：男，1941 年出生，本科学历，历任安徽财贸学院会计系教研室主任、系 主任，中国会计教授会理事、蚌埠市人民政府专家咨询委员会委员等职务，现任安徽财经大 学会计系教授、硕士生导师、中国注册会计师、安徽国风塑业股份有限公司独立董事等职务。 陈余有先生曾多次获省、部级科技成果奖、院和市级科技成果奖，1999 年获国务院颁发的政 府特殊津贴。 （9）吕连生：男，1957 年出生，本科学历。曾任安徽省劳动局秘书，安徽省社会科学 院经济研究所助理研究员、副研究员、研究室主任、副所长，香港中文大学访问学者。现任 安徽省社会科学院经济研究所所长、研究员、教授，中国管理科学研究院特聘研究员，安徽 省管理创新研究中心主任，安徽国风塑业股份有限公司独立董事，安徽国通高新管业股份有 限公司独立董事，兼任安徽省学术和技术学科带头人、安徽省企业联合会常务理事等职务。 （10）刘建华：男，1952 年生，硕士研究生，一级律师，1997 年赴美国旧金山大学法 学院深造。曾任砀山县司法局律顾问处主任、副局长，安徽对外经济律师事务所办公室主任， 安徽省律师协会秘书长。现任安徽省律师协会副会长、安徽协利律师事务所主任、安徽国风 塑业股份有限公司独立董事等职务。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 14 （11）苏勇：男，1955 年出生，博士学历。现任复旦大学管理学院企业管理系教授、企 业管理专业博士生导师，复旦大学企业管理系主任，安徽国风塑业股份有限公司独立董事， 马鞍山钢铁股份有限公司独立董事，兼任上海市生产力学会副会长、上海市企业文化协会副 秘书长、中国企业文化研究会常务理事、学术委员、日本亚东经济国际学会理事等职务。 （12）夏守豪：男，1947 年出生，大专学历。曾任安徽国风集团有限公司企管办主任、 审计署署长、办公室主任、证券部主任。现任安徽国风塑业股份有限公司监事。 （13）杜叔华：女，1949 年出生，统计师。历任安徽国风集团有限公司生产科长、计划 制造部部长、资产经营部部长、总经济师、经济运行师、财务金融部部长，现任安徽国风塑 业股份有限公司监事。杜叔华女士曾被国家统计局授予“全国工业统计先进工作者”。 （14）杨明胜：男，1968 年出生，高中学历。现为安徽国风塑业股份有限公司职工监事。 （15）刘文胜：男，46 岁，汉族，中共党员，本科学历。曾任皖北矿务局技术员、副科 长、科长、团委书记、党总支书记，合肥建筑工程集团材料供应处处长，现任本公司副总经 理，安徽国风新型非金属材料有限公司总经理、安徽国风非金属高科技材料有限公司总经理。 （16）胡静：女，1967 年出生，回族，经济学学士，高级会计师职称，注册会计师资格。 曾任合肥钢铁公司财务处成本科成本会计，安徽国风塑业股份有限公司财务处成本会计、财 务处副处长、财务处处长。现任公司总会计师。 （17）吴亚：男，1975 年出生，本科学历。曾任安徽国风塑业股份有限公司证券事务代 表，自 2001 年 12 月以来担任安徽国风塑业股份有限公司董事会秘书。现任公司副总经理、 董事会秘书。 （18）贾红滢：女，1976 年出生，本科学历，工商管理硕士。2000 年参加工作，曾任 安徽国风集团有限公司项目管理部涉外处副处长、处长、项目管理部副部长。现任公司副总 经理。 3、董事、监事及高管人员年度报酬情况。 （1）本公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬，由董事会根据公司实现的年度经营 指标决定。 （2）董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 报告期内从公司领取的 报酬总额（万元） 备注 郑忠勋 董事长 - 不在公司领取报酬 陆 红 副董事长 - 不在公司领取报酬 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 15 黄言勇 董事、总经理 11.00 张继凤 董事 - 不在公司领取报酬 杨志远 董事 - 不在公司领取报酬 李 涛 董事 9.00 陈余有 独立董事 4.70 刘建华 独立董事 4.70 苏 勇 独立董事 4.70 吕连生 独立董事 4.70 欧雪光 董事、 常务副总经理 10.00 夏守豪 监事会主席 5.70 杜叔华 监事 - 不在公司领取报酬 杨明胜 监事 - 不在公司领取报酬 刘文胜 副总经理 11.00 吴 亚 副总经理、 董事会秘书 8.30 贾红滢 副总经理 0 2006年12月29日调入 本公司 胡 静 总会计师 8.30 合计 - 90.4 - 4、离任情况 （1）董事离任情况 报告期内无董事变动。 （2）监事离任情况 报告期内无监事变动。 （3）高级管理人员的聘任、解聘情况 报告期内，张树森辞去常务副总经理职务，李涛辞去副总经理职务；经总经理提名及董 事会第三届十二次会议审议通过，欧雪光当选为公司常务副总经理，吴亚、贾红滢当选为公 司副总经理。 5、公司员工的数量和专业素质情况 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司在册正式员工 1456 人，无需要承担费用的离退休职工。 1）专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政管理人员 203 财务人员 46 技术人员 128 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 16 营销人员 89 生产人员 813 后勤人员 177 2）教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 124 大专 258 高中专 665 其他 409 第五节 公司治理结构 一、 公司治理状况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《公司章程》及中国证监会、深圳证券交易所有关法规和规定等规范性文件的要求， 不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，切实维护公司全体股东的利益。公司股东大会、 董事会、监事会和管理层形成了规范、科学的经营决策机制，公司治理的实际情况与中国证 监会有关上市公司治理的规范性文件无重大差异。 1、 关于股东和股东大会 公司能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，通过合法有效的 方式和途径，让股东行使表决权，历次股东大会均有律师现场见证；公司在章程中明确规定 了股东的平等地位和合法权益，确保所有股东特别是中小股东能够充分行使自身的权利。 2、 关于董事与董事会 公司董事会的设立符合公司章程的要求，董事的选聘程序公开、公平、公正；董事熟悉 有关法律法规，了解自身权利、义务和责任，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会； 公司建立了独立董事制度，引入 4 名外部独立董事，独立董事任职条件符合《上市公司治理 准则》的要求，能够勤勉的履行职责。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 17 3、 关于监事与监事会 公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求，监事会 3 名成员 中有 1 名职工代表；监事能够认真履行职责，对公司财务及董事、总经理和其他高管人员履 行职责情况进行了必要的检查和监督，维护了公司的合法权益。 4、 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权 益，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康发展。 5、 关于信息披露与透明度 公司制定了信息披露管理制度，明确指定董事会秘书负责信息披露工作；董事会秘书能 够严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 本公司认为，公司已建立了较为完善的公司治理结构，并按照公司的相关规章制度规范 运作，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致，基本符合《上市公司治 理准则》等规范性文件的要求。 二、独立董事履行职责情况 1、 独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 陈余有 5 5 0 — — 吕连生 5 5 0 — — 刘建华 5 5 0 — — 苏 勇 5 5 0 — — 报告期内，独立董事勤勉、尽责，能够按照《公司章程》等相关规章的要求，出席董事 会会议和股东大会会议，参与审议会议的各项议案；独立董事能够按照有关法律、法规的要 求对公司经营管理和重大决策提供合理化建议和建设性意见，对关联交易、重大投资等事项 发表独立意见，认真履行了职责，不受控股股东以及其他单位或个人的影响，从而提高了董 事会决策的科学性和客观性，维护了公司及广大股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案的公司其他事 项提出异议。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 18 三、 公司与控股股东在业务、人员、机构、财务、资产等方面的分开情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东和其他股东分开，具有独立完 整的供应、生产和销售系统及面向市场自主经营的能力。 (1) 业务分开方面：公司主要从事塑胶建材及附件、塑料薄膜、其他塑料制品、非金属 材料及金属制品（不含有色金属）的制造和销售，业务上与股东没有竞争问题。公司建立有 独立的产、供、销和资产管理体系，在业务方面独立于控股股东，具有独立的自主经营能力。 控股股东目前没有从事与本公司相近或相同的业务。 (2) 人员分开方面：公司的劳动、人事和工资管理机构独立、制度健全。公司总经理、 副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，专职在本公司服务， 没有在股东单位担任职务。 (3) 机构分开方面：公司按照经营管理需要，设置了各职能部门，公司的财务、采购、 营销等机构均独立于控股股东，不存在与控股股东混合经营、合并办公的情况。 (4) 财务分开方面：公司和控股股东均设有独立的财务部门，配备了各自的财务人员， 建立了各自的财务核算系统和财务制度；公司开设有独立的银行帐户，未与控股股东共用帐 户；公司资金的使用程序合理健全，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司依法独 立纳税；财务人员没有在股东单位和其他单位兼职。 (5) 资产分开方面：公司与控股股东产权关系清晰，与控股股东不存在资产任意划拨， 控股股东也没有无偿使用本公司的资产。 四、 高级管理人员的考评及激励机制 公司根据业务开拓和发展规划的需要，参照同行业平均水平，按照承担责任和对公司的 贡献大小制定高管人员年度薪酬标准，力求能够最大化的调动高级管理人员的积极性，从而 促进公司的可持续发展。 公司目前正进一步探索对高级管理人员的考评及激励机制的修正完善，力求建立更加透 明、更有实效的高级管理人员激励机制。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 19 第六节 股东大会简介 报告期内本公司召开了四次股东大会，具体情况如下： 1、公司股权分置改革相关股东大会于 2006 年 1 月 23 日下午 3 时在本公司四楼会议厅召 开，股权分置改革相关股东会议表决结果的公告刊登于 2006 年 1 月 24 日《证券时报》、《上 海证券报》和《中国证券报》。 2、2005 年度股东大会于 2006 年 6 月 26 日在本公司四楼会议厅召开，会议决议公告刊 登于 2006 年 6 月 27 日《证券时报》。 3、2006 年第一次临时股东大会于 2006 年 8 月 15 日在本公司四楼会议厅召开，会议决 议公告刊登于 2006 年 8 月 16 日《证券时报》。 4、2006 年第二次临时股东大会于 2007 年 1 月 15 日在本公司四楼会议厅召开，会议决 议公告刊登于 2007 年 1 月 16 日《证券时报》。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 20 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 2006 年，国风塑业经受住国家金融政策调整的严峻考验，进一步克服资金紧张、原材 料价格持续上涨等不利因素的影响，按照公司“十一五”规划和年度经营目标，以科学发展 观为指导，牢牢把握公司的发展趋势，狠抓目标任务的执行力，各项经济指标继续保持稳定 的增长。 2006 年，公司实现主营业务收入 99,433.10 万元，比 2005 年增加 13.23%，实现净利润 2034.14 万元，比 2005 年增长 100.79%。 报告期内，公司先后获得合肥市高新区特殊贡献企业、优秀出口企业称号；安徽省轻工 系统“十五”发展创新工程功勋单位；国家质量信誉 AAA 等级；塑料薄膜继荣获中国驰名商 标、国家免检产品后，2006 年又获得中国名牌产品称号，是中国同行业唯一同时荣获三项殊 荣的企业。 （二）公司主营业务范围及经营情况 1、本公司属于塑料加工行业，是国家科技部确定的高新技术企业。公司主营业务范围： 塑胶建材及附件、塑料薄膜、其他塑料制品、非金属材料及金属制品（不含有色金属）的制 造和销售。 2、公司的主营业务成果 （1）分产品列示的销售及成本构成情况如下： 主营业务分行业情况 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 润率（％） 主营业务收入 比上年增减 （％） 主营业务成本 比上年增减 （％） 主营业务利润 率比上年增减 （％） 塑料薄膜制造业 994,331,025.19 900,226,516.33 9.46% 13.23% 9.89% 40.98% 主营业务分产品情况 塑料薄膜 811,058,800.72 750,664,990.22 7.45% 11.60% 8.53% 54.24% 工程塑料 134,686,804.70 120,361,433.31 10.64% 21.89% 21.76% 0.95% 碳酸钙 48,241,295.21 28,706,174.82 40.49% 18.65% 0.85% 35.01% 其他 344,124.56 493,917.98 43.17% 109.70% （2）公司分地区列示的主营业务利润及主营业务收入构成情况如下： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内销售 68,0971,789.25 3.18% 国外销售 313,359,235.94 43.62% 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 21 3、公司控股子公司的经营情况及成果 （1） 合肥华聚塑胶有限公司是本公司控股子公司（本公司占总股本的 71%），主要生产 ABS 板材、PVC 高阻燃粒子，注册资本 200 万美元。截至 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产 为 62,603,649.49 元。2006 年该公司实现销售收入 57，235，754.12 元，净利润 1，659，216.14 元。 （2） 安徽国风新型非金属材料有限公司（以下简称“国风非金属”，本公司占国风非 金属总股本的 60%）主要从事非金属矿的开采和对非金属矿的超细、纳米、改性的深加工， 以及非金属产品的经营，注册资本 4500 万元。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产为 76,991,584.84 元，净利润-11,701.87 元。报告期内，该公司亏损主要系项目尚未投产，加 之开办费摊销等原因，致使该公司 2006 年度继续亏损。 （3） 安徽国风非金属高科技材料有限公司（以下简称“非金属高科技”，本公司占非 金属高科技总股本的 99%）主要从事非金属加工、销售，非金属材料超细、改性深加工、销 售，化工原料（不含化学危险品）建材生产、销售。注册资本 6000 万元。截至 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产为 359,057,729.77 元，2006 年该公司实现销售收入 48,241,295.21 元， 净利润-324,458.27 元。报告期内，该公司亏损主要系产品销售尚处在市场开拓阶段，经济 效益未充分发挥，加之开办费摊销等原因，致使该公司 2006 年度亏损。 （4） 安徽国风旅游发展有限公司（以下简称国风旅游，本公司持有 83.33%的股权）主 要从事会议、培训、旅游接待，旅游休闲产业投资、咨询、管理等，注册资本 18000 万元。 鉴于旅游公司所经营范围属于中长期回收投资的行业,旅游开发项目的投资建设期长,而我公 司急需资金来加大现有主营业务的投资力度,我公司于 2006 年 4 月 20 日与安徽国风集团有限 公司签订了《资产置换协议》,将持有国风旅游公司的股权及相关债权与安徽国风集团有限公 司所有的土地使用权进行置换。但由于以土地进行置换的交易成本较高，安徽国风集团有限 公司拟以其所属的生产经营性资产或现金来完成与本公司所持有的国风旅游公司的股权及相 关债权的置换，并于 2007 年 3 月 1 日签署《资产置换协议补充协议》。安徽国风集团有限公 司承诺于 2007 年底前完成上述资产置换。同时为充分发挥现阶段旅游公司相关资产的经济价 值,依托国风集团丰富的资产运营管理经验, 我公司将国风旅游公司委托国风集团进行经营 管理，并约定国风旅游公司被托管期限自 2006 年 7 月 1 日起至上述资产置换完成之日为止。 国风集团在受托经营国风旅游公司期间须保证委托资产的保值增值。 （三）公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 71.06%，前五名客户销售 额合计 578,019,041.1 元，占公司销售总额的 51.06%。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 22 （四）公司投资情况 1、募集资金的投资、进度与收益情况 报告期内，本公司未募集资金，也无募集资金延续至本报告期内使用。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： 报告期内，为应对的薄膜行业的激烈竞争，本公司加大产业结构调整力度，加速了相关 项目的投资力度： （１）100万吨非金属矿超细项目。该项目主要依托安徽的非金属矿物资源优势，进行 优质矿物资源的深加工，此类产品为塑料、造纸、药品、化妆品行业的重要原材料之一，市 场需求日益增长。依靠控股股东安徽国风集团有限公司的优势，获取优质非金属矿物资源， 并转化为公司的效益增长，为公司培育新的利润增长点。 目前公司非金属矿超细项目已达到年产30万吨的规模，处于国内行业领先水平。 （2）年产2万吨薄膜新线项目。该项目将采用先进生产工艺，引进原料处理系统、挤出 系统、拉伸系统及分切机等先进的技术设备，建设双向拉伸聚对苯二甲酸乙二醇酯薄膜生产 线。该项目产品技术含量高，附加值大，产品竞争优势十分明显。 报告期内，由于受国内经济宏观调控的影响造成该项目未能按计划投产。公司将抓紧该 项目的建设，目前已经进入设备安装调试阶段，预计该项目于2007年一季度建成投产后，将 会形成新的利润增长点。 二、公司财务状况（单位：人民币元） 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 货币资金 133,609,948.68 96,779,390.12 短期投资 90,000.00 126,000.00 存货 95,142,419.07 58,444,175.50 长期投资 208,273.540.98 209,522,454.45 固定资产 910,013,892.14 912,237,820.90 投资收益 43,282.26 15,301,331.81 总资产 1,986,706,745.40 2,042,104,596.12 股东权益 1,032,580,260.87 1,012,238,838.80 项目 2006 年度 2005 年度 主营业务收入 994,331,025.19 878,167,801.24 主营业务利润 92,023,539.75 57,411,612.27 净利润 20,341,422.07 10,130,694.72 现金及现金等价物净增加额 36,830,558.56 -233,682,657.80 变动原因： 1、存货期末余额较年初增长，主要是今年销量增加和石油价格的上涨,公司原材料存储 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 23 增加所致。 2、投资收益 2006 年度较 2005 年度减少，主要系本期未再进行信托投资所致。 三、对公司未来发展的展望 （一）发展中的有利因素 1．发展机遇可遇不可求 从发展机遇看，世界经济将继续保持较快发展，国际产业资本转移的大趋势不会改变； 我国经济仍处在新一轮上升周期，国家积极实施促进中部崛起战略，将在发展政策、重大项 目布局等方面向中部地区倾斜；省委、省政府明确提出中心城市带动战略和打造省会经济圈， 对合肥的支持力度越来越大；作为首个国家科技创新型试点城市，将更加有利于借助创新的 动力发挥后发优势，目前合肥市上下奋力崛起、勇当先锋的氛围日渐浓厚。“工业立市，国风 先行”。国风塑业作为合肥市“工业立市”的主力军，在加快发展的进程中必将迎来十分难得 的“黄金发展期”。 2．产业格局基本形成 作为一家在区域经济发展中具有重要作用的国有上市企业，国风塑业这几年在完善产业 布局的同时也注重调整结构、提高增长质量和效益，按照“以塑业主”的发展方向，不断创 新、挑战自我，探索出了符合公司实际的产业格局，形成了以塑料薄膜为核心的主导产业， 以非金属为主体的资源产业，以工程塑料为代表的基础产业。 3．经济运行质量不断提高 由于发展思路清晰，指导思想明确，战略目标有前瞻性。在塑料行业竞争激烈的情况下， 我们采取措施，积极应对，通过这几年的行业洗牌，塑料薄膜产业已走出低谷，进入“拐点” 阶段。公司主要产品产销两旺，高附加值产品的产销比重进一步提高。 4．产业优势和品牌影响力不断提升 2006 年，公司塑料薄膜的生产能力位居全国同行业前列，重钙生产线的生产能力在国内 位居第一位，BOPP 薄膜生产能力位居全国前列。公司被评为安徽省轻工系统“十五”发展 创新工程功勋单位、国家质量信誉 AAA 等级，塑料薄膜继荣获中国驰名商标、国家免检产品 后，今年又获得中国名牌产品称号，是中国同行业唯一同时荣获得此三项殊荣的企业。 5．资本结构更加合理 本着“坚持股权分置改革与维护市场稳定发展相结合的总体原则”的指导思想，国风塑 业进一步规范和健全在资本市场的运作机制，完成了股权分置改革工作，这对国风塑业完善 公司治理结构和资产结构，提高资本运作效率，进一步健全资本市场功能和提高上市公司的 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 24 整体质量起到了积极的推动作用。 6．公司的向心力、凝聚力不断增强 公司广大干部、员工面对困难上下一心，拧成一股绳，形成了推动企业发展的强大合力， 成为合肥市经济发展进程中的排头兵、生力军。 （二）发展中的不利因素 1．公司经营和发展的状况不平衡 近几年，公司主要依赖薄膜创造效益的状况没有根本改变，所属五个子公司(分厂)经营状 况呈现不均衡的发展格局，经济运行质量参差不齐，使公司经营发展和稳定呈现较复杂的状 况。 2．资金不足的问题仍然存在 受金融政策调整、原材料上涨影响和产品回款周期长的影响，企业面临流动资金紧张， 项目发展资金短缺，资金不足的问题仍然比较突出，制约了公司的进一步发展。 3．人才不足与执行力不够，在一定程度上影响了公司战略的具体实施 由于在汽车注塑件产品设计、非金属材料配方研制、塑料成型加工、技术、营销人员等 方面缺少高素质的人才，造成部分产品销售市场的开拓和技术开发、技术创新上的执行力不 够，没有形成核心竞争力，缺乏创新和活力。 4．管理基础比较薄弱，有待于进一步提高 主要表现在公司的管理能力还落后于企业扩张的速度；企业营运成本还较高，压力还比 较大；经营风险防范体系不够完善，风险控制能力还远远不能抵御市场的固有风险；战略执 行能力还没有跟上企业的变化；干部员工队伍素质还不能全面适应市场竞争的要求，这些问 题解决还需要经过一个逐步完善提高的过程。 （三）公司应对未来发展的主要工作 1、以创新管理理念为主线，稳步推进战略规划 抓住发展机遇，注重经济增长的质量和效益，优化管理职能，开展对外合资、合作，不 断创新发展，做强做大塑料薄膜主业。 2、加大财务管理力度，提高资金使用效率 加强预算管理，提高财务控制能力，进一步强化风险控制管理的能力，深入开展清欠清 收工作，拓展资本运营。 3、贯彻执行科学发展观，实现规模、效益上台阶 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 25 强化经济活动分析，突出经济效益这一重点，努力扩大生产能力，大力推进节能降耗工 作，全力加快项目建，大力开展多种形式的增产节约活动，切实抓好“产品合格率、材料利 用率、技术创新、原材料价格和期间费用”五个节点，力争从深度上、广度上取得实质性效 果。巩固和加强安全生产。 4、提高干部员工素质，优化人力资源配置 加强领导班子建设，积极推进人力资源优化配置，进一步推行承包经营考核，完善企业 岗效挂钩机制，积极开展员工培训，提高培训效果。 5、强化营销管理，实现市场营销新突破 做好市场调查、研究和认证工作，为营销工作提供保障，遵循市场规律，创新营销方法 和手段，积极开拓两个市场。 6、自主创新与技术引进相结合，提高核心竞争力 完善以自主研发为主的技术创新，开展以“产学研”为主的技术创新。 7、加大资产整合力度，实现资产经营创新 2007 年度，公司将加大下属子公司股权及相关经营性资产的整合力度，力争在资产经营 管理制度上实现创新，提高资产经营者的积极性，提升相关资产的经营质量和盈利水平。 8、以人为本，构建和谐企业 以文化力提升竞争力，营造企业和谐发展的环境，以人为本，为企业持续发展提供保证。 四、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2006 年度，我公司共召开了五次董事会会议，会议的召开情况及决议内容如下： （1）公司第三届董事会第八次会议于 2006 年 4 月 22 日召开，会议审议并一致通过了： ①《公司 2005 年度董事会工作报告》；②《公司 2005 年度报告及摘要》；③《公司 2005 年度 财务决算报告》；④《公司 2005 年度利润分配预案》；⑤《公司 2006 年第一季度报告》；⑥关 于修改公司章程的议案》；⑦关于修改公司股东大会议事规则的议案》；⑧关于公司对外担保 的议案》；⑨《关于资产置换的议案》；⑩关于召开 2005 年度股东大会的议案》。决议内容刊 登于 2006 年 4 月 23 日的《证券时报》。 （2）公司第三届董事会第九次会议于 2006 年 7 月 10 日召开，会议审议并一致通过了 ①《关于为国风集团提供抵押押担保的议案》；②《关于召开 2006 年第 1 次临时股东大会的 议案》。决议内容刊登于 2006 年 7 月 11 日的《证券时报》。 （3）公司第三届董事会第十次会议于 2006 年 8 月 15 日召开，会议审议并一致通过了① 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 26 《公司 2006 年中期报告及摘要》；②《关于将法定公益金调整为法定公积金的议案》；③《关 于向中国进出口银行南京分行贷款的议案》。决议内容刊登于 2006 年 8 月 16 日的《证券时报》。 （4）公司第三届董事会第十一次会议于 2006 年 10 月 28 日召开，会议审议并一致通过 了《公司 2006 年第三季度报告》。决议内容于 2006 年 10 月 29 日的《证券时报》。 （5）公司第三届董事会第十二会议于 2006 年 12 月 29 日召开，会议审议通过了①《关 于聘任深圳鹏城会计师事务所为公司 2006 年度财务审计机构的议案》；②《关于公司聘任高 级管理人员的议案》；③《关于召开 2006 年第 2 次临时股东大会的议案》。决议内容刊登于 2006 年 12 月 30 日的《证券时报》。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 （1）、根据股东大会的决议，公司董事会完成了《公司章程》有关条款的修改工作。 （2）、根据股东大会的决议，公司董事会完成了《股东大会议事规则》有关条款的修改 工作。 （3）、根据股东大会的决议和授权，公司董事会稳步推进了年产 2 万吨薄膜新线项目。 五、本年度利润分配预案 经深圳鹏城会计事务所审计，我公司 2006 年度实现净利润 2034.14 万元，提取法定盈余 公积 203.41 万元，储备基金 11.78 万元，加上年初未分配利润 13,579.31 万元，可供股东分配 的利润 15,613.46 万元。 考虑到公司项目建设力度加大，保证经营目标和发展计划的实现以及股东的长远利 益,2006 年度暂不进行股利分配和公积金转增股本。此议案尚需股东大会审议通过。 六、董事会对 2005 年报强调事项段的说明 截至 2005 年 12 月 31 日，我公司逾期贷款总计达 1.33 亿元，且上述逾期贷款全部为本 公司在农业银行合肥长江路支行的贷款（上述事项已经在公司 2005 年度报告及 2006 年第一 季度报告中披露）。造成我公司农行贷款出现逾期的主要原因系上述贷款的担保方不符合农业 银行从新调整的信贷政策中关于贷款担保方的条件要求，而我公司在短期内未能获得与农行 信贷政策相符的贷款担保方，导致上述贷款到期后不能展期或调整。 上述农行贷款出现逾期后，我公司高度重视，并采取有力措施，截止 2006 年 6 月 30 日 已全部解决上述逾期贷款问题。截止本报告期末，本公司没有逾期贷款事项。 七、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响情况 （一）关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 27 的分析： 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准第 1 号 21—存货》等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准 则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行 会计准则与新准则的差异情况如下： 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计 准则》和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资 产负债表。该报表业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 2 月 20 日出具 了深鹏所股审字[2007]023 号审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、公司投资的股票由于 2007 年 1 月 1 日的市价（公允价值）比账面价值多 37,400.00 元，应调整期初留存收益。 3、公司按照现行会计准则计提的坏账准备、存货跌价准备，比税法规定可计提的资产 准备多 10,951,160.42 元，属于可抵扣暂时性差异；以公允价值计量且其变动记入当期损益 的金融资产账面价值比计税基础多 37,400.00 元，属于应纳税暂时性差异。确认可抵扣暂时 性差异 10,913,760.42 元，按 15％的企业所得税税率，确认递延所得税资产为 1,637,064.63。 4、少数股东权益公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少 数股东的享有的权益为 30,937,161.81 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 30,937,161.81 元。 5、根据新会计准则并结合公司的自身特点和具体情况分析，公司不存在其他因执行新 会计准则需调整 2007 年 1 月 1 日股东权益的交易事项。 (二)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和 经营成果的影响： 根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会 计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果无重大影响。 八、其他报告事项： 本公司指定的信息披露报刊为《证券时报》。 九、注册会计师对公司关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 28 关于对安徽国风塑业股份有限公司与关联方资金往来 及对外担保情况的专项审计意见 深鹏所专审字[2007]085 号 安徽国风塑业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2006 年 12 月 31 日合并及 公司资产负债表、2006 年度合并及公司利润及利润分配表和现金流量表，并出具深鹏所股审[2007]023 号 审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，我们对截至 2006 年 12 月 31 日止贵公司控股股东及其他关联 方占用贵公司资金情况出具专项说明。贵公司董事会的责任是提供控股股东及其他关联方占用资金情况的 真实、合法、准确、完整的原始证据、会计记录、口头证言以及我们认为必要的其他相关证据，我们的责 任是对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行审核，并出具专项说明。 经审核，截至 2006 年 12 月 31 日止： 一、2006 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额为 20,160.22 万元，其中控股股 东、实际控制人及其附属企业占用资金余额 690.54 万元；子公司及其附属企业占用资金余额为 19,469.68 万元。详情见附表一所示。 上述关联方占用资金中，关联方截止 2006 年 12 月 31 日占用资金余额为 4,925.36 万元；非经营性占 用资金余额为 15,234.86 万元。 二、贵公司截止 2006 年 12 月 31 日对外担保余额为 13,026.00 万元，其中为控股股东的担保余额为 8,026.00 万元；对参股公司的担保余额为 5,000.00 万元。详情见附表二所示。 三、其他重要事项 贵公司与同一母公司控制下的安徽国风矿业发展有限公司签订了《矿石供货协议》，贵公司预付国风 矿业发展有限公司采购款以锁定优质矿石长期独家供应及价格。2006 年 1 月 1 日余额为 20,328.09 万元， 2006 年 12 月 31 日余额为 21,306.53 万元。 附表一：上市公司 2006 年度控股股东及参股公司资金占用情况汇总表 附表二：安徽国风塑业股份有限公司控股股东及其他关联方担保情况明细表 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 � 深圳 卢剑波 中国注册会计师 2007 年 3 月 1 日 陈 艳 29 附表一 上市公司 2006 年度控股股东及参股公司资金占用情况汇总表 公司名称：安徽国风塑业股份有限公司 金额单位：人民币万元 资金占用 方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司 的关联关系 上市公司核 算的会计科 2006 年期初占 用资金余额 2006 年度占用累 计发生金额（不含 2006 年 度占用资 2006 年度偿还 累计发生金额 2006 年期末占 用资金余额 占用形成原因 占用性质 安徽国风物业发展有限公司 受同一母公司控制 应收账款 3.81 3.29 - - 7.10 货物购销 经营性占用 应收账款 67.05 1,457.78 - 1,503.65 21.18 货物购销 经营性占用 安徽国风塑料建材有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 45.08 430.62 - 475.00 0.70 资金拆借 非经营性占用 其他应付款 -0.15 33.98 - 33.83 资金拆借 非经营性占用 安徽国路高速公路有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 97.50 - - 97.50 - 房屋租赁 经营性占用 其他应收款 11.26 - - - 11.26 代垫电费 非经营性占用 合肥美吉厨具有限公司 受同一母公司控制 应收账款 36.79 - - - 36.79 货物购销 经营性占用 110.70 30.65 - 33.16 108.19 货物购销 经营性占用 应收账款 20.89 - - - 20.89 资金拆借 非经营性占用 合肥中兴电源线有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 0.30 - - 2.08 -1.78 资金拆借 非经营性占用 安徽国风金属制品有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 99.61 1.03 - 100.64 代垫货款及电费 非经营性占用 安徽国风集团有限公司 母公司 其他应付款 -203.23 17,125.30 - 16,917.66 4.41 资金拆借 非经营性占用 安徽国风木塑科技有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 70.14 45.83 - 45.83 70.14 资金拆借 非经营性占用 其他应收款 930.02 26,600.95 - 27,493.98 36.99 资金拆借 非经营性占用 控股股东、 实际控制 人及其附 属企业 安徽国风进出口有限公司 受同一母公司控制 应付账款 186.50 4,489.59 - 4,062.89 240.20 货物购销 经营性占用 小计 1,103.27 50,219.02 - 50,631.75 690.54 应收账款 4,134.79 44,882.78 - 44,746.99 4,270.58 货物购销 经营性占用 其他应收款 13,693.29 32,246.31 - 43,358.82 2,580.78 资金拆借 非经营性占用 合肥金菱里克塑料有限公司 采用权益法核算的 被投资单位 预付账款 3,634.90 7,376.90 - 10,770.48 241.32 货物购销 经营性占用 上市公司 的子公司 及其附属 企业 安徽国风旅游发展有限公司 采用权益法核算的 被投资单位 其他应收款 12,227.59 149.41 - - 12,377.00 资金拆借 非经营性占用 小计 33,690.57 84,655.40 - 98,876.29 19,469.68 - - 关 联 自 然 人 及 其 控 制的法人 - - 小计 - - - - 其 他 关 联 人 及 其 附 属企业 - - 小计 - - 总计 34,793.84 134,874.42 - 149,508.04 20,160.22 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 30 附表二 安徽国风塑业股份有限公司 控股股东及其他关联方担保情况明细表 公司名称：安徽国风塑业股份有限公司 金额单位：人民币万元 担保人 被担保对象名称 被担保对象与上 担保金额（万元） 担保开始日 担保结束日 是否仍存在担 担保方式 违规担保类型 备注 A B C D E F G H I 450.00 2006-8-15 2007-2-14 是 保证 1,566.00 2006-8-11 2007-5-10 是 保证 930.00 2006-9-22 2007-3-9 是 保证 430.00 2006-9-12 2007-3-9 是 保证 1,350.00 2006-10-18 2007-4-17 是 保证 1,800.00 2006-7-3 2007-7-2 是 保证 安徽国风集团有限公 司 母公司 1,500.00 2006-5-31 2008-5-30 是 抵押 4,000.00 2006-9-8 2007-9-8 是 保证 安徽国风塑业股份 有限公司 合肥金菱里克塑料有 限公司 参股公司 1,000.00 2006-9-17 2008-9-17 是 抵押 合计 13,026.00 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 2 九、独立董事关于关联方资金往来和对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、和《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们按照实 事求是的原则对安徽国风塑业股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了 认真的检查和落实，现就公司报告期内相关情况说明如下： 经我们审慎查验，报告期内，公司除了与控股股东及其关联方发生正常的经营性资 金往来外，我们未发现公司资金被控股股东及其关联方违规占用的情况。同时，公司严 格控制对外担保风险，2006 年度，经公司董事会和股东大会审议通过，公司分别安徽 国风集团有限公司、巢湖市第一塑料厂、安徽国通高新管业股份有限公司、合肥金菱里 克塑料有限公司签订互保协议，在协议约定的范围内，为互保公司提供担保。除此之外， 公司不存在为其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 3 第八节 监事会报告 （一）本报告期内监事会的工作情况 在全体股东的大力支持下，在董事会和经理层的大力配合下，监事会本着对全体股 东负责的原则，依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》，认真履行职权，参加董事 会会议和总经理办公会议，参与公司重大决策的讨论，列席审议和监督各次董事会议和 股东大会的议案和程序，勤勉尽职，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 本报告期内，监事会共召开二次会议，具体工作情况如下： 1、公司第三届监事会第四次会议于 2006 年 4 月 22 日召开，会议审议通过①《公 司 2005 年度监事会工作报告》；②《公司 2005 年财务决算报告》；③《公司 2005 年年 度报告及年度报告摘要》；④《公司 2005 年度利润分配预案》；⑤《公司 2006 年第一季 度报告》；⑥《关于修改公司章程的议案》；⑦《关于修改公司股东大会议事规则的议案》。 本次会议的决议公告刊登于 2006 年 4 月 23 日的《证券时报》。 2、公司第三届监事会第五次会议于 2006 年 8 月 15 日召开，会议审议通过了：① 《公司 2006 年中期报告及摘要》；②《关于将法定公益金调整为法定公积金的议案》。 本次会议的决议公告刊登于 2006 年 8 月 16 日的《证券时报》。 （二）监事会的独立意见 报告期内，公司监事会通过对公司生产经营运作情况、内部规章制度执行情况进行 检查，对公司财务报告进行审核，对公司董事会和全体高层管理人员履行职责情况进行 监督，认为： 1、公司依法运作情况 2006 年度，按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，监事会对公 司在本年度内股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行 情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度等进行了监督，监事会认 为，董事会和管理层的工作是认真负责的，能够贯彻执行股东大会决议，董事会决策程 序合法、规范；公司董事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法规和公司章程规定 履行职责，在执行公司职务时勤勉尽职，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 2、检查公司财务情况 通过对公司财务资料、会计报表及财务状况和业务行为的监督检查，认为公司财务 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 4 制度符合国家有关法律、法规的规定，财务运作状况良好。监事会认为深圳鹏城会计师 事务所有限公司出具的审计报告及所涉及的事项，真实、公允地反映了 2005 年度的财 务状况及经营成果，对于审计报告中的强调事项段及董事会对强调事项段的专项说明无 异议。 3、募集资金使用 本报告期，公司无募集资金延续使用情况。 4、收购和出售资产 监事会对公司收购、出售资产等投资活动进行了审查。认为公司收购、出售资产、 对外投资的交易价格公平合理，至今未发现内幕交易行为，没有损害股东利益特别是小 股东利益的情况发生。 5、关联交易 监事会认为：本年度公司发生的关联交易按照市场公平交易原则进行，交易价格遵 照同类产品的市场价格确定，交易公平、合理，未损害公司及股东的利益。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 5 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购、出售资产及吸收合并等事项 报告期内，公司无收购、出售资产及吸收合并等事项。 三、重大关联交易事项 （1）资产、股权转让发生的关联交易事项 报告期内，公司不存在因资产、股权转让发生的关联交易。 （2）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 报告期内，公司与关联方不存在共同对外投资发生的关联交易。 （3）公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项。 报告期内，公司与大股东及其附属企业不存在非经营性关联债权、债务往来、担保 等事项。 （4）其他重大关联交易 报告期内，公司不存在其他重大关联交易。 四、重大合同及履行事项 1、 公司董事会第一届第十九次会议通过了《关于与安徽巢东水泥股份有限公司建 立互保单位关系的议案》，该议案已经 2001 年 9 月 16 日召开的公司 2001 年第二次临时 股东大会表决后生效。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司向安徽巢东水泥股份有限公司 提供担保余额为 1000 万元。 2、 经国风塑业董事会三届八次会议审议通过，本公司于 2006 年 4 月 22 日与安徽 国风集团有限公司签订《互保协议》。协议约定双方相互为对方提供连带责任担保，担 保金额以 1 亿元人民币为限。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司已为国风集团公司 8026 万元贷款提供担保。 3、 经国风塑业董事会三届八次会议审议通过，本公司于 2006 年 4 月 22 日与安徽 国通高新管业股份有限公司签订《互保协议》。协议约定双方相互为对方提供连带责任 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 6 担保，担保金额以 1 亿元人民币为限。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司已为国通管业 公司 5500 万元贷款提供担保。 4、 经国风塑业董事会三届八次会议审议通过，本公司于 2006 年 4 月 22 日与巢湖 市第一塑料厂签订《互保协议》。协议约定双方相互为对方提供连带责任担保，担保金 额以 1 亿元人民币为限。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司已为巢湖一塑 2727 万元贷 款提供担保。 5、 经国风塑业董事会三届八次会议审议通过，本公司于 2006 年 4 月 22 日与合肥 金菱里克塑料有限公司签订《互保协议》。协议约定双方相互为对方提供连带责任担保， 担保金额以 7000 万元人民币为限。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司已为国风集团公司 5000 万元贷款提供担保。 6、 经国风塑业董事会三届八次会议审议通过，2006 年 4 月 20 日本公司与安徽国 风集团有限公司签订了《资产置换协议》,将持有安徽国风旅游发展有限公司的股权及 相关债权与安徽国风集团有限公司所有的土地使用权进行置换；由于以土地资产进行置 换的交易成本较高，安徽国风集团有限公司拟以其所属的生产经营性资产或现金来完成 与本公司所持有的国风旅游公司的股权及相关债权的置换，并于 2007 年 3 月 1 日签署 《资产置换协议补充协议》。安徽国风集团有限公司承诺于 2007 年底前完成上述资产置 换。同时为充分发挥现阶段旅游公司相关资产的经济价值,依托国风集团丰富的资产运 营管理经验, 我公司将国风旅游公司委托国风集团进行经营管理，并约定国风旅游公司 被托管期限自 2006 年 7 月 1 日起至上述资产置换完成之日为止。国风集团在受托经营 国风旅游公司期间须保证委托资产的保值增值，如出现损失，则由国风集团负责足额赔 偿其全部损失。 7、 截至 2006 年 12 月 31 日止，我公司对外担保情况：（单位：万元） 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议 签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方 担保（是或否） 珠海民生工贸有限公司 2005-08-24 398.90 保证 1 年 否 否 珠海民生工贸有限公司 2005-08-24 297.90 保证 1 年 否 否 珠海民生工贸有限公司 2005-08-24 297.90 保证 1 年 否 否 珠海民生工贸有限公司 2005-08-24 397.90 保证 1 年 否 否 珠海民生工贸有限公司 2005-08-24 549.90 保证 1 年 否 否 珠海民生工贸有限公司 2005-08-24 499.90 保证 1 年 否 否 珠海民生工贸有限公司 2005-08-24 499.40 保证 1 年 否 否 巢湖市第一塑料厂 2006-10-31 1,415.00 保证 1 年 否 否 巢湖市第一塑料厂 2006-11-17 1,312.00 保证 1 年 否 否 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 7 安徽国通高新管业股份有限公司 2006-07-27 500.00 保证 1 年 否 否 安徽国通高新管业股份有限公司 2006-09-05 500.00 保证 1 年 否 否 安徽国通高新管业股份有限公司 2006-11-08 500.00 保证 1 年 否 否 广东国通新型建材有限公司 2006-11-17 4,000.00 保证 5 年 否 否 安徽巢东水泥股份有限公司 2002-05-28 1,000.00 保证 5 年 否 否 安徽国风集团有有限公司 2006-06-05 1,500.00 抵押 1 年 否 是 安徽国风集团有有限公司 2006-07-03 1,800.00 保证 1 年 否 是 安徽国风集团有有限公司 2006-08-11 1,566.00 保证 1 年 否 是 安徽国风集团有有限公司 2006-08-15 450.00 保证 1 年 否 是 安徽国风集团有有限公司 2006-09-12 430.00 保证 1 年 否 是 安徽国风集团有有限公司 2006-09-22 930.00 保证 1 年 否 是 安徽国风集团有有限公司 2006-10-18 1,350.00 保证 1 年 否 是 合肥金菱里克塑料有限公司 2006-09-08 4,000.00 保证 1 年 否 是 合肥金菱里克塑料有限公司 2006-09-17 1,000.00 抵押 2 年 否 是 报告期内担保发生额合计 21,253.00 报告期末担保余额合计（A） 25,194.80 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额（A+B） 25,194.80 担保总额占公司净资产的比例 24.40% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） 13,026.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 保对象提供的债务担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计*（C+D+E） 13,026.00 8、 本公司于 2005 年 7 月 12 日接到第一大股东安徽国风集团有限公司（该公司持 有本公司 233,280,000 股国有股，占本公司总股本的 55.48％）关于股权质押的通知， 该公司已与中国工商银行合肥寿春路支行签订股权质押合同，将持有本公司的部分股权 116,640,000 股(占本公司总股本的 27.74%)质押给中国工商银行合肥寿春路支行，质押 期为 2005 年 7 月 12 日至 2007 年 7 月 11 日。 上述质押已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理质押登记手续，质押股 权从 2005 年 7 月 12 日起予以冻结。 9、 报告期内，本公司无托管、承包、租赁经营等情况。 五、公司持股 5%以上股东承诺事项 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 8 公司于2005 年12月12日启动股权分置改革工作，根据2005年12月28日公告的《股 权分置改革说明书（修订稿）》，持有公司股份5%以上的唯一非流通股股东——按安 徽国风集团有限公司公司承诺如下： 国风塑业非流通股股东安徽国风集团有限公司将遵守相关法律、法规和规章的规 定，履行法定承诺义务。即：持有的公司非流通股将自获得上市流通权之日起，至少在 十二个月内不上市交易或者转让；上述承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售股份， 出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四月内不超出百 分之十。 除法定最低承诺外安徽国风集团有限公司作出如下特别承诺事项： 除上述法定承诺外，国风集团还作出如下特别承诺及保证： 1、承诺在获得流通权后的 36 个月内，通过证券交易所挂牌交易减持国风塑业股票 的最低减持价格为公司截止 2004 年 12 月 31 日经审计每股净资产 2.38 元的 150%，即 3.57 元，期间当公司因送红股、增发新股或配股、派息等使股份或股东权益发生变化 时，承诺的最低减持价格将做相应调整。 本公司非流通股东如有违反承诺的卖出交易，承诺将卖出资金划入上市公司账户归 公司所有。 2、安徽国风集团有限公司承诺，在国风塑业本次股权分置改革相关股东会议股权 登记日之前，以现金全额归还占用国风塑业的资金 6053 万元。如果在本次股改相关股 东会议前未能全额归还，则延期召开本次相关股东会议，直至偿还上述全部欠款或者提 供银行的还款承诺担保函。 3、公司已于 2006 年 1 月 23 日召开了股权分置改革相关股东会议，经过股东表决， 股权分置改革方案获得通过。股权分置改革方案于 2006 年 2 月 10 日实施，公司股票于 2006 年 2 月 10 日复牌。 截至本报告日，公司控股股东尚无违反承诺之行为。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 9 六、聘任会计师事务所情况 经公司董事会三届十二次会议和公司2006年第三次临时股东大会审议通过，公司聘 请深圳鹏城会计师事务所为公司2006年度审计机构，支付深圳鹏城会计师事务所财务审 计费45万元；会计师事务所因审计本公司而发生的差旅费，由公司在差旅费实际发生时 直接向收费单位支付，不再另行向会计师事务所支付。 七、公司接待来访情况 根据交易所所发布的《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》以及《关于做 好上市公司 2006 年年度报告工作的通知》，本公司接待来访情况如下： 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2006.6.20 公司会议室 面谈 东方证券股份有限公 司陈玉辉 塑料加工行业、公司生产经 营情况 2006.6.29 公司会议室 面谈 摩根士丹利添惠亚洲 上海代表处 孟羽 行业及公司目前经营情况 2006.11 公司会议室 面谈 华夏基金管理有限公 司 程海泳 公司生产、利润情况，行业 情况 2006.11 公司会议室 面谈 招商证券研究发展中 心 汪刘胜 公司生产经营情况 2006.11.24 公司会议室 面谈 中信建投研究所行业 与上市二部 杨伟 行业情况、公司未来是否有 整合计划 2007.2.6 公司会议室 面谈 中国国际金融有限公 司 胡晓东 公司基本情况 八、新旧会计准则股东权益差异调节表 执行会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况 和经营成果的影响情况，深圳鹏城会计师事务所关于安徽国风塑业股份有限公司新旧会 计准则股东权益差异调节表的审阅报告如下： 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 10 关于安徽国风塑业股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 深鹏所专审字[2007]086 号 安徽国风塑业股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“国风塑业”）新旧会计准则股东权 益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通 知”）的有关规定编制差异调节表是国风塑业管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础 上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》 的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报 获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解 差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时 实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则 第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表 中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可 能存在差异。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 � 深圳 卢 剑 波 2007 年 3 月 1 日 中国注册会计师 陈 艳 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 11 安徽国风塑业股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项 目 注释 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,032,580,260.87 1 长期股权投资差额 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - 5 股份支付 - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - 7 企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 8 三、2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 37,400.00 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 10 金融工具分拆增加的权益 - 11 衍生金融工具 - 12 三、3 所得税 1,637,064.63 13 三、4 少数股东权益 30,937,161.81 14 其他 - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,065,191,887.31 （后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分） 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作的公司负责人：黄言勇 会计机构负责人：胡静 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 12 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 金额单位：人民币元 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财 务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了《关于做好与新会计准则相关财务 会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准 则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料” 部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并 依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情 况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的 净资产份额的事项，公司应根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项 目反映。 三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》 和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该 报表业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 2 月 20 日出具了深鹏所股审字 [2007]023 号审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、公司投资的股票由于 2007 年 1 月 1 日的市价（公允价值）比账面价值多 37,400.00 元，应 调整期初留存收益。 3、公司按照现行会计准则计提的坏账准备、存货跌价准备，比税法规定可计提的资产准备多 10,951,160.42 元，属于可抵扣暂时性差异；以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产账面 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 13 价值比计税基础多 37,400.00 元，属于应纳税暂时性差异。确认可抵扣暂时性差异 10,913,760.42 元， 按 15％的企业所得税税率，确认递延所得税资产为 1,637,064.63。 4、少数股东权益公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东 的享有的权益为 30,937,161.81 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东 权益 30,937,161.81 元。 5、根据新会计准则并结合公司的自身特点和具体情况分析，公司不存在其他因执行新会计准 则需调整 2007 年 1 月 1 日股东权益的交易事项。 九、其他重要事项 报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情形。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 14 第十节 财务报告 (一)审计意见（《审计报告》深鹏所审字[2007]023 号） 安徽国风塑业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽国风塑业股份有限公司（以下简称”国风塑业”）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2006 年度公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是国风塑业管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，国风塑业财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有 重大方面公允反映了国风塑业 2006 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2006 年度公司及合并 的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 � 深圳 2007 年 3 月 1 日 卢剑波 中国注册会计师 陈 艳 15 安徽国风塑业股份有限公司 财务报表附注 2006 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“本公司”）于 1998 年 6 月 5 日安徽省人民政府皖政秘(1998)95 号文件、1998 年 8 月 21 日中国证券监督管理委员会证监发字[1998]230 号批准，通过募集设立方式组建的 股份有限公司。1998 年向社会公开发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市，总股本 18,000 万股。并于 1998 年 9 月 4 日，安徽会计师事务所出具会事股字（1998）第 328 号验资报告。2000 年以资本公积金转增股本 3,600 万股，并向全体股东配售 1,980 万股普通股。2000 年 7 月 20 日，安徽华普会计师事务所出具会事验 字[2000]第 300 号验资报告。2002 年向社会公众股股东配售 2,700 万股普通股。2002 年 12 月 20 日，安徽 华普会计师事务所出具华普验字[2002]第 0702 号验资报告。2003 年以利润转增股本 15,768 万股，安徽华 普会计师事务所出具华普验字[2003]第 0575 号验资报告。至本期末止公司总股本为 42,048 万股。 本公司主要从事塑胶建材及附件、塑料薄膜、其他塑料制品、非金属材料及金属制品（不含有色金属） 的制造和销售。 二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提 减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 16 项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及 固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的 现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰 低法计价，依投资类别对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投 资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 8.坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回的应收款项；因债务人逾期 未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项，经本公司董事会批准后作为坏账予以核销。 （2）坏账损失的核算方法、坏账准备的确认标准及计提方法 本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法，汇总、 合并范围内的各单位之间的内部往来采用个别认定法，其余应收账款和其他应收款，本公司按期末余额采 用账龄分析法计提坏账准备，预计的坏账损失计入当年损益，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况， 确定具体计提比例如下： ①工程塑料、农膜、土工膜等应收账款及其他应收款 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% ②BOPP 包装膜及出口产品的应收账款 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 17 账 龄 计提比例 3 个月以内 1% 3-6 个月 5% 6 个月-1 年 10% 1-2 年 30% 2-3 年 60% 3 年以上 100% 9.存货核算方法 （1）存货计价及盘存制度 存货分为原材料、在产品、产成品、燃料、包装物和低值易耗品等。 存货的购入与入库按实际成本计价，原材料、在产品、产成品、燃料、包装物的发出按加权平均法计 价；低值易耗品领用时按五五法摊销。 存货盘存制度采用永续盘存制。 （2）存货跌价准备的确认标准及方法 期末存货以实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值按估计销售价格减估计完成销售所需投入 的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货的可变现净 值低于成本或存货有过时、滞销或破损时，则计提存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额确定。 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所 占份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理。若初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额，则在期末时，对股权投资差额进行摊销。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，未 规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销计入当期损益。若初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，则直接计入资本公积。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 18 11.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上，但 不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占投 资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的 被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述 数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权 后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份 额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价 款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期 间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 12.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额 确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际 取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准 备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期 投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 13、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年及单位价 值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠的计量。 固定资产按购置或新建时的实际成本计价。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 19 （2）固定资产折旧采用直线法计提折旧。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原 价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减 值准备前已计提的累计折旧不作调整。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的 3%）确 定的折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（%） 房屋 30—40 3.23—2.43 建筑物 15—25 6.47—3.88 机械设备 10—14 9.70—6.93 动力设备 11—18 8.82-5.39 运输设备 6—12 16.17—8.08 其他设备 5—7 19.40-13.86 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不应超 过该固定资产的可收回金额。 A、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额； 增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。 B、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按 上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。 C、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修” 明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计 提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差额，一 次全部计入当期营业外支出。 D、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产装 修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较 短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 E、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目 核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 20 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备。 14.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本， 以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时， 确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目 在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发 生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 15.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技 术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其 他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计 提无形资产减值准备。 16.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费用：长期待摊费用按受益期限平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 17.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额， 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 21 本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率 按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其 确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生 当期确认费用。 18.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计 数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法 确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作 为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19.收入确认原则 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 22 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关 的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务 在劳务已经提供，收入及相关的成本能够可靠地计量，经济利益能够流入时，确认收入的实现。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认 利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 20.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 21.合并会计报表的编制方法 按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超 过 50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表，但符合财会二字(1996)2 号《关于合并会计报 表合并范围请示的复函》中规定的可不予合并报表条件的控股子公司可以不纳入合并范围。编制合并报表 时以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要 投资、往来、资产购销和他重大交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益及少数股东损 益。 三、税项 1、增值税 本公司产品及材料销售执行 17%增值税税率，PE 农地膜销售免征增值税。 2、城建税、教育费附加和地方教育费附加： 分别按应纳流转税额的 7%、3%和 1%计缴。 3、所得税 （1）根据财税字[1994]001 号文件有关的规定，经合肥市地方税务局合地税[2002]348 号文批准，本公 司自 2002 年 4 月起，享受合肥高新技术产业开发区的所得税优惠政策，按 15%税率计征企业所得税。 （2）合肥华聚塑胶有限公司属中西部地区的国家鼓励类中外合资企业，企业所得税原按 15%优惠税 率计征，由于优惠政策期限届满，自 2004 年开始按 30%计征企业所得税。 （3）安徽国风新型非金属材料有限公司以及安徽国风非金属高科技材料有限公司执行 33%的企业所 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 23 得税税率。 4、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司无合营企业，控股子公司基本情况如下： 被投资单位名称 经营范围 注册资本 持股比例 是否合并 合肥华聚塑胶有限公司 ABS 板材﹑吸塑门胆﹑PVC 绝缘料等家电配套产品 200 万美元 71% 是 安徽国风新型非金属材料有限公司 非金属矿开采、超细、纳米、改性深加工；非金属产 品经营 4500 万元人民币 60% 是 安徽国风非金属高科技材料有限公司 非金属矿加工、销售，非金属材料超细、改性深加工、 销售，化工原料（不含化学危险品）建材生产、销售 6000 万元人民币 99% 是 安徽国风旅游发展有限公司 会议、培训，旅游及旅游休闲产业的开发、投资、咨 询、管理 18000 万元人民币 83.33% 否 注：安徽国风旅游发展有限公司为本公司的子公司，本次未将其纳入合并范围。详见附注五、9、(2)、 注 1。 五、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 2006-12-31 2005-12-31 项目 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额 现金 - - 55,217.19 - - 182,722.74 银行存款 - - 133,554,731.49 - - 96,596,667.38 其中：美元 2,519,082.38 7.81 19,670,758.57 414,388.89 8.02 3,322,860.19 合 计 133,609,948.68 96,779,390.12 （1）货币资金期末余额较年初增长 38.06%，主要系本期销售收入增加及收回其他应收款共同所致。 （2）银行存款中保证金金额 5000 万元，其中：徽商银行逍遥津支行 4500 万元，交通银行高新开发 区支行 500 万元。 2、短期投资 项 目 2006-12-31 2005-12-31 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 24 基金投资 90,000.00 126,000.00 注：期末华夏平稳增长基金 50,000.00 元，市价为 64,900.00 元；新世纪优选后基金 40,000.00 元，市 价为 62,500.00 元。期末基金市价合计为 127,400.00 元，不存在跌价。 3、应收票据 票据种类 2006-12-31 2005-12-31 商业承兑汇票 53,120,000.00 50,000,000.00 银行承兑汇票 18,156,525.61 5,975,883.81 合 计 71,276,525.61 55,975,883.81 应收票据期末余额较年初增加 15,300,641.80 元，主要系本期公司销售额比去年增加,并收到较多银行 承兑汇票所致。 4、应收账款 ①工程塑料、农膜及土工膜等 2006-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 42,480,286.31 68.18% 2,124,014.31 40,356,272.00 1-2 年 11,458,455.41 18.39% 1,145,845.53 10,312,609.88 2-3 年 3,863,277.20 6.20% 1,158,983.16 2,704,294.04 3-4 年 1,953,176.30 3.14% 976,588.15 976,588.15 4-5 年 804,199.69 1.29% 643,359.75 160,839.94 5 年以上 1,747,357.05 2.80% 1,747,357.05 - 合 计 62,306,751.96 100.00% 7,796,147.95 54,510,604.01 ②BOPP 包装膜及出口产品 2006-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 3 个月以内 92,598,101.58 99.18% 925,981.02 91,672,120.56 3-6 个月 765,177.78 0.82% 38,258.89 726,918.89 合 计 93,363,279.36 100.00% 964,239.91 92,399,039.45 （1）期末 BOPP 包装膜及出口产品应收账款较上年增加 29.10%，主要是本公司 2006 年 BOPP 包装膜 及出口产品销售比上年增长所致。 （2）期末应收账款中欠款金额前五名的单位合计欠款 73,210,038.22 元，占期末应收账款余额的比例 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 25 为 47.03%。 （3）2006 年 12 月 31 日应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 ①工程塑料、农膜及土工膜等 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 49,116,035.81 77.36% 2,405,195.88 46,710,839.93 1-2 年 6,547,877.15 10.31% 755,999.53 5,791,877.62 2-3 年 4,495,538.61 7.08% 1,348,661.58 3,146,877.03 3-4 年 1,017,385.55 1.60% 508,692.78 508,692.77 4-5 年 597,192.83 0.94% 477,754.26 119,438.57 5 年以上 1,718,003.39 2.71% 1,718,003.39 - 合 计 63,492,033.34 100.00% 7,214,307.42 56,277,725.92 ②BOPP 包装膜及出口产品 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 3 个月以内 66,886,813.45 92.49% 668,868.13 66,217,945.32 3-6 个月 5,429,709.08 7.51% 271,485.45 5,158,223.63 合 计 72,316,522.53 100.00% 940,353.58 71,376,168.95 5、其他应收款 （1）账龄分析 2006-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 净 额 1 年以内 71,583,476.69 42.94% 1,781,618.35 69,801,858.34 1-2 年 78,004,353.81 46.80% 317,991.95 77,686,361.86 2-3 年 14,589,851.04 8.75% 232,155.31 14,357,695.73 3-4 年 2,175,845.99 1.31% 585,706.71 1,590,139.28 4-5 年 84,413.38 0.05% 67,530.70 16,882.68 5 年以上 244,130.82 0.15% 244,130.82 - 合 计 166,682,071.73 100.00% 3,229,133.84 163,452,937.89 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 26 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 223,066,922.97 74.46% 7,744,032.68 215,322,890.29 1-2 年 72,069,721.76 24.06% 1,915,773.05 70,153,948.71 2-3 年 2,537,764.30 0.85% 311,329.29 2,226,435.01 3-4 年 142,941.73 0.04% 71,470.87 71,470.86 4-5 年 1,282,400.05 0.43% 1,025,920.04 256,480.01 5 年以上 473,378.96 0.16% 473,378.96 - 合 计 299,573,129.77 100.00% 11,541,904.89 288,031,224.88 （2）本期与上期相比，期末余额降低 44.36%，主要系本期应收合肥金菱里克塑料有限公司的资金减 少所致。 （3）2006 年 12 月 31 日应收安徽国风旅游发展有限公司 123,769,966.00 元未计提相应地减值准备, 详 见附注五、9、(2)、注 1。 （4）截止 2006 年 12 月 31 日欠款金额其他应收款前五名合计数为 156,733,542.74 元，占全部其他应 收款的 94.03%，具体如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 安徽国风旅游发展有限公司 123,769,966.00 1-2 年 资金往来 合肥金菱里克塑料有限公司 25,807,761.30 1 年以内 资金往来 安徽国森药业有限公司 4,095,240.75 1 年以内 资金往来 广州高新技术产业集团有限公司 2,000,000.00 1-2 年 转让股权尾款 安徽佳达实业公司 1,060,574.69 3-4 年 资金往来 合 计 156,733,542.74 6、预付账款 （1）账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 20,341,166.60 89.91% 65,555,087.94 97.06% 1-2 年 1,625,573.23 7.18% 687,717.94 1.02% 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 27 2-3 年 182,689.38 0.81% 180,256.69 0.27% 3 年以上 474,248.34 2.10% 1,112,231.89 1.65% 合 计 22,623,677.55 100.00% 67,535,294.46 100.00% （2）2006 年 12 月 31 日账龄在 1 年以上的预付账款主要系采购材料等未及时开票结算所致。 （3）本期与上期相比，期末余额降低 66.50%，主要系本期及时收到货物所致。 （4）2006 年 12 月 31 日预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （5）期末预付账款中欠款金额前五名的单位合计欠款 16,803,064.42 元，占期末预付账款余额的比例 为 74.27%。 7、存货 2006-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 原材料 56,272,264.50 93,860.42 56,178,404.08 产成品 24,079,823.52 479,538.82 23,600,284.70 在产品 12,198,802.98 - 12,198,802.98 低值易耗品 2,585,141.31 - 2,585,141.31 包装物 579,786.00 - 579,786.00 委托加工物资 - - - 合 计 95,715,818.31 573,399.24 95,142,419.07 2005-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 原材料 19,918,490.00 93,860.42 19,824,629.58 产成品 20,807,908.46 479,538.82 20,328,369.64 在产品 14,859,494.55 - 14,859,494.55 低值易耗品 2,193,104.76 - 2,193,104.76 包装物 481,931.96 - 481,931.96 委托加工物资 756,645.01 - 756,645.01 合 计 59,017,574.74 573,399.24 58,444,175.50 （1）存货期末余额较年初增加 62.18%，主要是今年销量增加和石油价格的上涨,公司原材料存储增加 所致。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 28 （2）跌价准备按 2006 年 12 月 31 日存货账面价值高于可变现净值的差额计提，存货跌价准备计提情 况如下： 项 目 2005-12-31 本期增加 本期转回 2006-12-31 原材料 93,860.42 - - 93,860.42 产成品 479,538.82 - - 479,538.82 合 计 573,399.24 - - 573,399.24 8、待摊费用 项 目 2005-12-31 本期增加 本期摊销 2006-12-31 保险费 711,535.79 1,206,329.74 1,537,805.95 380,059.58 加工费 - 3,359,508.27 3,359,508.27 - 搬迁费 25,377.20 - 25,377.20 - 运输费 - 677,583.82 677,583.82 养路费 34,688.00 86,901.38 121,589.38 - 修理费 17,911.97 87,885.46 105,797.43 - 代理费 28,000.00 - 28,000.00 - 合 计 817,512.96 5,418,208.67 5,178,078.23 1,057,643.40 9、长期投资 （1）长期投资列示如下： 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 长期股权投资 209,522,454.45 -744,963.59 503,949.88 208,273,540.98 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 209,522,454.45 -744,963.59 503,949.88 208,273,540.98 合 计 209,522,454.45 -744,963.59 503,949.88 208,273,540.98 长期股权投资本期增减数主要为： 对合肥金菱里克塑料有限公司投资产生的投资收益 941,886.48 元,摊销股权投资差额为 503,949.88 元， 安徽国风旅游发展有限公司投资产生的投资收益-1,686,850.07 元。 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 29 被投资单位 股权比例 初始投资额 2005-12-31 本期权益 调整 累计权益 调整 本期增 (减) 2006-12-31 一.权益 法核 算单 位： 合肥金菱里克塑料 有限公司 32.22% 56,898,611.53 59,522,454.45 437,936.60 3,061,779.52 - 59,960,391.05 安徽国风旅游发展 有限公司 83.33% 150,000,000.00 150,000,000.00 -1,686,850.07 -1,686,850.07 - 148,313,149.93 合 计 206,898,611.53 209,522,454.45 -1,248,913.47 1,374,929.45 - 208,273,540.98 注 1：鉴于安徽国风旅游发展有限公司（以下简称国风旅游）所经营范围属于中长期回收投资的行业, 旅游开发项目的投资建设期长,而本公司急需资金来加大现有主营业务的投资力度,本公司于 2006 年 4 月 20 日与安徽国风集团有限公司（以下简称国风集团）签订了《资产置换协议》,将持有国风旅游的股权及相关 债权与国风集团所有的土地使用权进行置换。但由于以土地进行置换的交易成本较高，国风集团拟以其所 属的生产经营性资产或现金来完成与本公司所持有的国风旅游的股权及相关债权的置换，并于 2007 年 3 月 1 日签署《资产置换协议补充协议》，国风集团承诺于 2007 年底前完成上述资产置换。同时为充分发挥 现阶段国风旅游相关资产的经济价值,依托国风集团丰富的资产运营管理经验, 本公司将国风旅游委托国 风集团进行经营管理，并约定国风旅游被托管期限自 2006 年 7 月 1 日起至上述资产置换完成之日为止。 国风集团在受托经营国风旅游期间须保证委托资产的保值增值，如出现损失，则由国风集团负责足额赔偿 其全部损失。故本次未将国风旅游纳入合并范围，亦未计提相应的减值准备。2006 年 1 月至 6 月，本公司 对持有国风旅游的投资进行权益法核算，2006 年 7 月至 12 月，本公司将收到的国风旅游资产托管的固定 收益计入本年收益。 注 2：2005 年 3 月 25 日本公司将持有的合肥金菱里克塑料有限公司 40%的股权以 8200 万元的价格与 广州高新技术产业集团有限公司签订股权转让协议，至今尚有 200 万元的相关股权转让款未结清。广州高 新技术产业集团有限公司已向合肥金菱里克塑料有限公司派驻了高管。2006 年 12 月 31 日，本公司持有的 合肥金菱里克有限公司的股权尚未完成过户。 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销 期限 初始金额 2005-12-31 本期增 (减) 本期摊销 本期累计摊销 2006-12-31 合肥金菱里克 塑料有限公司 收购股权 10 年 5,039,498.80 2,687,732.72 - 503,949.88 2,855,715.96 2,183,782.84 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 30 10、固定资产及累计折旧 类 别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 固定资产原值 房 屋 184,708,525.73 1,747,861.94 - 186,456,387.67 建筑物 21,313,000.93 9,607.11 - 21,322,608.04 机械设备 604,463,149.51 1,116,824.77 2,431,431.27 603,148,543.01 动力设备 27,583,502.58 1,487,334.05 - 29,070,836.63 运输设备 12,224,398.51 1,140,500.00 160,000.00 13,204,898.51 其他设备 23,664,687.17 717,887.82 46,000.00 24,336,574.99 合 计 873,957,264.43 6,220,015.69 2,637,431.27 877,539,848.85 累计折旧： 房 屋 18,833,313.96 5,450,059.73 - 24,283,373.69 建筑物 1,793,151.95 1,030,893.96 - 2,824,045.91 机械设备 144,854,199.55 47,900,483.81 1,223,131.68 191,531,551.68 动力设备 4,666,194.72 1,963,735.23 - 6,629,929.95 运输设备 6,911,452.51 842,321.82 54,319.86 7,699,454.47 其他设备 11,882,537.95 4,066,397.96 62,079.84 15,886,856.07 合 计 188,940,850.64 61,253,892.51 1,339,531.38 248,855,211.77 固定资产净值 685,016,413.79 628,684,637.08 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 685,016,413.79 628,684,637.08 1、 2006 年度在建工程完工转入固定资产金额为 4,153,257.43 元。 2、 本公司以账面价值 205,461,071.27 元的机械设备为贷款作抵押。详见附注十。 11、在建工程 项目 预算数 （万元） 2005-12-31 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少数 2006-12-31 资金 来源 工程投入占 预算的比例% 注塑项目工程 10,196,502.87 10,275,380.10 3,058,313.01 - 17,413,569.96 自筹 农膜车间厂房 14,325,157.48 9,314,633.84 290,241.00 - 23,349,550.32 自筹 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 31 2 万吨薄膜新线 19,990 192,646,231.54 38,997,159.41 121,311.42 - 231,522,079.53 自筹 115.82% 6 万吨轻钙工程 4,439 2,001,616.33 653,932.03 - - 2,655,548.36 自筹 5.98% 零星工程 683,392.00 420,000.00 683,392.00 - 420,000.00 合计 219,852,900.22 59,661,105.38 4,153,257.43 - 275,360,748.17 （1）截止 2006 年 12 月 31 日在建工程余额利息资本化金额为 16,319,128.10 元，资本化率为 5.63%。 （2）截止 2006 年 12 月 31 日，本公司在建工程没有发生减值，故没有计提减值准备。 （3）在建工程期末余额较年初增加 55,507,847.95 元，主要系本期支付 2 万吨 BOPET 生产线、注塑 项目工程款增加所致。 （4）在建工程中有价值 687.90 万元的土地为合肥金菱里克塑料有限公司的 1000 万元的贷款提供抵押 担保。详见附注十。 12、固定资产清理 类 别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 固定资产清理 7,368,506.89 - 1,400,000.00 5,968,506.89 注 1：本公司 2005 年 4 月,将 3000 吨 BOPP 项目整体退出,并对其进行出售处理,截止 2006 年 12 月 31 日,该条生产线及相关设备尚有余额 169 万元。 注 2：2006 年 5 月 20 日，本公司就固定资产清理中价值 428 万元的房产与安徽国风集团有限公司签 订了房屋拆迁补偿协议。 13、无形资产 类 别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 财务软件 92,205.00 - 53,760.00 38,445.00 新型材料厂土地使用权 9,509,923.17 - 203,420.76 9,306,502.41 五星工业园土地使用权 4,581,951.64 - 94,117.56 4,487,834.08 二厂区土地使用权 2,994,157.39 - 64,791.96 2,929,365.43 东至土地使用权 4,081,160.43 - 83,775.72 3,997,384.71 采矿权 431,680.00 - - 431,680.00 探矿权 9,000.00 - 9,000.00 - 合 计 21,700,077.63 - 508,866.00 21,191,211.63 （1）本公司的子公司安徽国风非金属高科技材料有限公司账面价值为 2,929,365.43 元的土地使用权尚 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 32 未办理土地使用权证。 （2）本公司的子公司安徽国风非金属高科技材料有限公司账面价值为 4,487,834.08 元的土地使用权， 已向中国工商银行青阳县支行办理了 14,990,000.00 元抵押借款。详见附注十。 14、其他长期资产 项 目 2005-12-31 本期增加 本期摊销 2006-12-31 优先供货权 203,280,866.54 9,784,438.45 - 213,065,304.99 其他长期资产期末余额较年初增加 9,784,438.45 元，主要系本公司为了锁定优质矿石长期独家供应及 价格，预付安徽国风矿业公司货款以取得该原料的优先供货权所致。详见附注七、二、2。 15、短期借款 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 抵押借款 142,800,000.00 182,000,000.00 保证借款 458,620,000.00 495,750,000.00 信用借款 - 3,915,193.59 合 计 601,420,000.00 681,665,193.59 注：上述借款均未逾期。 16、应付票据 种 类 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 80,600,000.00 60,000,000.00 注 1：上述应付票据期未余额期限均为六个月，应付票据期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上 股份的股东单位的款项。 注 2：应付票据期末余额较年初增加 34.33%，主要是今年销量增加和石油价格的上涨,本公司材料采购 增加所致。 17、应付账款 2006-12-31 2005-12-31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 44,965,384.67 59.97% 44,632,574.00 59.52% 1-2 年 17,269,397.57 23.03% 23,409,000.64 31.22% 2-3 年 9,492,207.39 12.66% 3,756,780.33 5.01% 3 年以上 3,256,000.67 4.34% 3,186,973.66 4.25% 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 33 合 计 74,982,990.30 100.00% 74,985,328.63 100.00% (1) 截止 2006 年 12 月 31 日应付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2) 2006 年 12 月 31 日应付账款前五名金额合计 18,346,946.68 元，占年末余额的 24.47%。 18、预收账款 2006-12-31 2005-12-31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 14,063,503.68 94.90% 9,361,075.10 93.44% 1-2 年 316,262.69 2.13% 472,251.66 4.71% 2-3 年 315,016.46 2.13% 30,157.46 0.30% 3 年以上 123,928.89 0.84% 154,896.18 1.55% 合 计 14,818,711.72 100.00% 10,018,380.40 100.00% (1) 预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 (2) 2006 年 12 月 31 日预收账款前五名金额合计 6,612,450.51 元，占年末余额 44.62%。 (3) 预收账款期末余额较年初上升 47.92%，主要系本年度销售增长，预收客户的货款较大所致。 19、应交税金 税种 2006-12-31 2005-12-31 企业所得税 -4,565,322.47 -2,820,487.85 增值税 5,193,155.18 3,228,374.70 城建税 815,295.04 674,747.58 营业税 75,762.65 177,441.00 房产税 270,476.19 252,000.00 个人所得税 152,305.11 140,382.08 合 计 1,941,671.70 1,652,457.51 注：2006 年 12 月 31 日企业所得税负数，系本公司以前年度多交企业所得税所致。 20、其他应付款 2006-12-31 2005-12-31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 34 1 年以内 2,857,338.55 16.30% 4,809,482.72 27.90% 1-2 年 4,607,242.36 26.29% 3,224,006.00 18.70% 2-3 年 1,448,119.28 8.26% 8,389,193.66 48.66% 3 年以上 8,612,813.10 49.15% 817,199.19 4.74% 合计 17,525,513.29 100.00% 17,239,881.57 100.00% 注：2006 年 12 月 31 日其他应付账款中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 44,081.35 元。 21、预提费用 项 目 2006-12-31 2005-12-31 利息 1,540,969.44 1,164,578.94 水电费 5,005,180.76 2,476,862.25 上市服务费 904,500.00 - 加工费 416,917.50 - 天然气费 203,375.07 - 合 计 8,070,942.77 3,641,441.19 注：本年预提费用增加的主要原因是本年度预提了水电费及上市服务费等费用所致。 22、一年内到期的长期负债 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 保证借款 34,000,000.00 35,000,000.00 具体明细如下： 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 其中逾期金额 工行长江东路支行 19,000,000.00 06/05/29—07/11/20 6.732% 担保 - 中国建设银行青阳支行 15,000,000.00 04/06/08—07/08/01 6.930% 担保 - 合 计 34,000,000.00 - 23、长期借款 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 保证借款 73,500,000.00 94,500,000.00 抵押借款 14,990,000.00 20,000,000.00 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 35 合 计 88,490,000.00 114,500,000.00 注 1：本公司以账面价值 23,626,223.68 元的机械设备和账面价值 4,487,834.08 元的五星工业园土地使 用权为 14,990,000.00 元的借款做抵押。详见附注十。 注 2：长期借款中本期减少的原因是部分长期借款转入了一年内到期的长期负债及本期偿还了部分借 款所致。 24、股本 本公司股份变动情况见下表 单位： 股 期初余额 本次变动增减（+，-） 期末余额 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 233,414,646 55.51% - -69,214,181 - - -69,214,181 164,200,465 39.05% 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 233,280,000 55.48% - -69,264,000 - - -69,264,000 164,016,000 39.01% 3、其他内资持股 134,646 0.03% - 49,819 - - 49,819 184,465 0.04% 其中：境内法人持股 - - - - - - - - - 境内自然人持股 134,646 0.03% - 49,819 - - 49,819 184,465 0.04% 4、外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 二、无限售条件股份 187,065,354 44.49% - 69,214,181 - - 69,214,181 256,279,535 60.95% 1、人民币普通股 187,065,354 44.49% - 69,214,181 - - 69,214,181 256,279,535 60.95% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 420,480,000 100.00% - - - - - 420,480,000 100.00% 2006 年 1 月 23 日，本公司召开安徽国风塑业股份有限公司股权分置改革相关股东会议，表决通过了 《安徽国风塑业股份有限公司股权分置改革方案》。根据方案,流通股股东每 10 股送 3.7 股普通股,非流通股 股东安徽国风集团公司有限公司合计向流通股股东作出对价安排 6,926.40 万股股份,本公司于 2006 年 2 月 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 36 8 日公告了《安徽国风塑业股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。并于 2006 年 2 月 10 日正式实施完 毕。本公司股票也于 2006 年 2 月 10 日起恢复交易。 25、资本公积 项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 股本溢价 416,937,309.08 - - 416,937,309.08 股权投资准备 2,388.86 - - 2,388.86 关联方交易差价 123,753.46 - - 123,753.46 其他 374,617.41 - - 374,617.41 合 计 417,438,068.81 - - 417,438,068.81 26、盈余公积 项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 法定盈余公积 25,685,076.98 14,876,680.71 - 40,561,757.69 公益金 12,842,538.50 - 12,842,538.50 - 储备基金 343,702.63 117,804.34 - 461,506.97 合 计 38,871,318.11 14,994,485.05 12,842,538.50 41,023,264.66 从 2006 年 1 月 1 日起，《公司法》规定利润分配时不再提取公益金，本公司本年度根据财政部财企 （2006）67 号文规定，将公益金余额12,842,538.50 元转作法定盈余公积。 27、未分配利润 项目 2006-12-31 2005-12-31 期初余额： 135,449,451.88 126,838,361.37 本期增加： 20,341,422.07 10,130,694.72 其中：盈余公积转入 - - 本年实现净利润 20,341,422.07 10,130,694.72 本期减少： 2,151,946.55 1,519,604.21 其中：计提法定公积金 2,034,142.21 1,013,069.47 计提法定公益金 - 506,534.74 应付普通股股利 - - 期末余额： 153,638,927.40 135,449,451.88 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 37 28、主营业务收入及成本 主营业务收入及主营业务成本分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 塑料薄膜 811,058,800.72 726,767,586.11 750,664,990.22 691,673,088.91 60,393,810.50 35,094,497.20 工程塑料 134,686,804.70 110,502,979.96 120,361,433.31 98,854,149.44 14,325,371.39 11,648,830.52 碳酸钙 48,241,295.21 40,656,876.83 28,706,174.82 28,465,040.54 19,535,120.39 12,191,836.29 其 他 344,124.56 240,358.34 493,917.98 235,539.28 -149,793.42 4,819.06 合 计 994,331,025.19 878,167,801.24 900,226,516.33 819,227,818.17 94,104,508.86 58,939,983.07 注：本公司 2006 年度毛利比 2005 年度上涨 59.66%；2006 年度毛利率比 2005 年度上涨 40.98%，主 要是塑料薄膜毛利率的上涨。本公司产品主要为化工产品，石油价格的上涨引起原材料成本价格上涨，但 同时也带动了销售价格的上涨，且销售价格的上涨幅度大于成本价格的上涨幅度。 分地区主营业务收入 地区分布 2006 年度 2005 年度 国内销售 680,971,789.25 659,977,351.63 国外销售 313,359,235.94 218,190,449.61 合 计 994,331,025.19 878,167,801.24 29.主营业务税金及附加 税 项 计提比例 2006 年 2005 年 城市维护建设税 7% 1,292,160.22 943,684.45 教育费附加 4% 788,808.89 584,686.35 合 计 2,080,969.11 1,528,370.80 30、其他业务利润 项目 2006 年度 2005 年度 材 料 -87,805.92 -112,696.60 废 料 55,696.45 -586,391.51 租 赁 - 58,338.00 其 他 1,514,899.94 1,510,844.77 合 计 1,482,790.47 870,094.66 31、营业费用 本年度营业费用 21,672,025.47 元，比上年度增加了 4,743,566.91 元，主要是由于本年度销售收入增加 相应地营业费用增加所致。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 38 32、管理费用 本年度管理费用 24,239,714.28 元，比上年度减少了 1,387,831.10 元，主要是由于本年度冲回上年度计 提坏账准备金额所致。 33、财务费用 项目 2006 年度 2005 年度 利息支出 41,139,163.23 31,488,678.59 减：利息收入 571,028.21 1,680,012.76 财政贴息 11,485,475.37 - 银行手续费 1,005,586.12 882,523.51 票据贴现息 948,653.91 300,606.00 汇兑损失 126,611.56 265,061.08 其他 - - 合 计 31,163,511.24 31,256,856.42 34、投资收益 项目 2006 年度 2005 年度 股权投资收益 519,427.73 -3,247,544.21 基金赎回收益 27,804.41 9,047.06 年末对被投资公司权益调整 - - 股权投资差额摊销 -503,949.88 -503,949.88 信托投资收益 - 19,043,778.84 股权投资减值准备 - - 股权转让收益 - - 合 计 43,282.26 15,301,331.81 注：投资收益 2006 年度较 2005 年度减少 15,258,049.55 元，主要系本期本公司未再进行信托投资所致。 35、补贴收入 项目 2006 年度 2005 年度 外贸出口促进政策奖励资金 593,000.00 190,000.00 财政奖励基金 870,300.00 - 其他 220,465.61 - 合 计 1,683,765.61 190,000.00 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 39 注：补贴收入 2006 年度较 2005 年度增加 1,493,765.61 元，主要系本期收到外贸出口促进政策奖励资 金及财政奖励基金所致。 36、营业外收入 项目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净收益 98,584.29 66,258.99 赔款收入 1,285,213.00 - 索赔收入 299,571.96 9,925,680.74 合 计 1,683,369.25 9,991,939.73 注：2006 年度营业外收入比去年减少 8,308,570.48 元，主要是因为 2005 年索赔收入引起的差异。 37、营业外支出 项目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净损失 216,041.06 10,547.42 罚款支出 10,219.93 10,701.02 非常损失 193,403.64 - 合 计 419,664.63 21,248.44 38、收到的其他与经营活动有关的现金 3,211,046.48 元，其中主要项目如下： 项 目 2006 年度 个人还款 248,441.22 保险理赔款 299,571.96 租赁收入 - 保证金 59,267.69 承包风险金 - 补贴收入 1,683,765.61 退回的设备款 920,000.00 合 计 3,211,046.48 39、支付的其他与经营活动有关的现金 19,729,480.36 元，其中主要项目如下： 项目 2006 年度 办公费 1,787,797.09 差旅费 951,873.74 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 40 项目 2006 年度 小汽车费 541,109.20 物料消耗 354,295.50 中介机构费 427,553.37 水电费 299,362.37 保险费 914,069.69 技术开发费 1,308,814.77 劳动保护费 116,359.72 修理费 410,135.21 警卫消防费 3,997.43 电话费 141,437.14 业务招待费 1,290,989.83 其他 1,345,788.41 装卸费 4,286,162.10 广告费 359,897.00 个人借款 932,729.89 银行手续费 140,922.47 咨询诉讼费 339,012.00 业务费 2,527,540.74 市场开发费 3,879.00 董事会费 768,679.54 销售服务费 477,074.15 租赁费 - 合 计 19,729,480.36 40、收到的其他与投资活动有关的现金 520,007.44 元，其中主要项目如下： 项目 2006 年度 利息收入 520,007.44 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 1,222,553,678.82 元，其中主要项目如下： 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 41 项目 2006 年度 资金拆借 1,190,473,994.58 票据融资 32,079,684.24 合 计 1,222,553,678.82 42、支付的其他与筹资活动有关的现金 1,104,804,949.03 元，其中主要项目如下： 项目 2006 年度 资金拆借 1,059,068,806.79 融资票据到期支付 45,736,142.24 合 计 1,104,804,949.03 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）工程塑料、农膜及土工膜等账龄分析 2006-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 26,729,319.85 71.56% 1,336,465.99 25,392,853.86 1-2 年 5,991,560.51 16.04% 599,156.04 5,392,404.47 2-3 年 1,872,446.33 5.01% 561,733.90 1,310,712.43 3-4 年 209,490.48 0.56% 104,745.24 104,745.24 4-5 年 804,199.69 2.15% 643,359.75 160,839.94 5 年以上 1,747,357.05 4.68% 1,747,357.05 - 合 计 37,354,373.91 100.00% 4,992,817.97 32,361,555.94 （2）BOPP 包装膜及出口产品账龄分析 2006-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 3 个月以内 92,598,101.58 99.18% 925,981.02 91,672,120.56 3-6 个月 765,177.78 0.82% 38,258.89 726,918.89 合 计 93,363,279.36 100.00% 964,239.91 92,399,039.45 （3）工程塑料、农膜及土工膜等账龄分析 2005-12-31 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 42 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 26,596,017.14 79.21% 1,322,924.45 25,273,092.69 1-2 年 3,014,987.00 8.98% 402,710.51 2,612,276.49 2-3 年 745,818.70 2.22% 223,745.61 522,073.09 3-4 年 1,332,301.69 3.97% 228,855.85 1,103,445.84 4-5 年 485,596.33 1.44% 388,477.06 97,119.27 5 年以上 1,402,008.30 4.18% 1,402,008.30 - 合 计 33,576,729.16 100.00% 3,968,721.78 29,608,007.38 （4）BOPP 包装膜及出口产品账龄分析 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 3 个月以内 66,886,813.45 92.49% 668,868.13 66,217,945.32 3-6 个月 5,429,709.08 7.51% 271,485.45 5,158,223.63 合 计 72,316,522.53 100.00% 940,353.58 71,376,168.95 （5）应收账款前 5 名金额合计为73,210,038.22元，占应收账款期末余额的 56.01% （6）应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。 2、其他应收款账龄分析 2006-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 30,790,573.83 9.12% 532,150.86 30,258,422.97 1-2 年 254,322,590.54 75.31% 250,645.20 254,071,945.34 2-3 年 51,246,442.08 15.18% 212,671.96 51,033,770.12 3-4 年 1,012,286.30 0.30% 45,426.86 966,859.44 4-5 年 84,413.38 0.02% 67,530.70 16,882.68 5 年以上 242,130.82 0.07% 242,130.82 - 合 计 337,698,436.95 100.00% 1,350,556.40 336,347,880.55 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 43 1 年以内 398,929,284.77 85.33% 6,633,496.77 392,295,788.00 1-2 年 66,825,133.67 14.29% 1,396,608.08 65,428,525.59 2-3 年 1,017,664.30 0.22% 305,299.29 712,365.01 3-4 年 97,056.73 0.02% 48,528.37 48,528.36 4-5 年 189,155.84 0.04% 151,324.67 37,831.17 5 年以上 473,378.96 0.10% 473,378.96 - 合 计 467,531,674.27 100.00% 9,008,636.14 458,523,038.13 （1）2006 年 12 月 31 日其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款 10,565.19 元。 （2）截止 2006 年 12 月 31 日欠款金额前五名其他应收款合计数为327,201,325.17元，占全部其他应收 款的 96.89%，具体如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 安徽国风非金属高科技材料有限公司 160,584,582.87 1-2 年 往来款 安徽国风旅游发展有限公司 123,769,966.00 1-2 年 往来款 安徽国风新型非金属材料有限公司 36,751,535.55 2-3 年 往来款 安徽国森药业有限公司 4,095,240.75 1 年以内 往来款 广州高新技术产业集团有限公司 2,000,000.00 1-2 年 往来款 合 计 327,201,325.17 注：其他应收款期末余额较年初降低 27.77%，主要系本期应收合肥金菱里克塑料有限公司的资金减少 所致。 3、长期投资 长期投资列示如下： 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 长期股权投资 321,580,825.13 -130,763.62 503,949.88 320,946,111.63 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 321,580,825.13 -130,763.62 503,949.88 320,946,111.63 合 计 321,580,825.13 -130,763.62 503,949.88 320,946,111.63 长期投资本期增加数主要是对合肥华聚塑胶有限公司、合肥金菱里克塑料有限公司、安徽国风新型非 金属材料有限公司、安徽国风非金属高科技材料有限公司的投资产生的损益调整（详见下表），本期减少 数系本期摊销的股权投资差额。 (2)长期股权投资 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 44 其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权 比例 初始投资额 2005-12-31 本期权益 调整 累计权益 调整 本期增 (减) 2006-12-31 一.权益法核算单位： 合肥华聚塑胶有限公司 - 71.00% 25,916,575.91 34,795,998.44 942,434.77 9,821,857.30 - 35,738,433.21 合肥金菱里克塑料有限公司 - 32.22% 56,898,611.53 59,522,454.45 437,936.61 3,061,779.53 - 59,960,391.06 安徽国风新型非金属材料有 限公司 30 年 60.00% 27,000,000.00 23,710,151.11 -7,021.12 -3,296,870.01 - 23,703,129.99 安徽国风非金属高科技材料 有限公司 - 99.00% 59,400,000.00 53,552,221.13 -321,213.69 -6,168,992.56 - 53,231,007.44 安徽国风旅游发展有限公司 - 83.33% 150,000,000.00 150,000,000.00 -1,686,850.07 -1,686,850.07 - 148,313,149.93 合 计 319,215,187.44 321,580,825.13 -634,713.50 1,730,924.19 - 320,946,111.63 注 1：合肥华聚塑胶有限公司、安徽国风新型非金属材料有限公司、安徽国风非金属高科技材料有限 公司本次纳入合并范围， 注 2：本公司未将安徽国风旅游发展有限公司纳入合并范围，亦未计提相应的减值准备，详见附注五、 9、(2)、注 1 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销 期限 初始金额 2005-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销 2006-12-31 合肥金菱里克塑料 有限公司 实物投资评 估增值 10 年 5,039,498.80 2,687,732.72 - 503,949.88 2,855,715.96 2,183,782.84 4、主营业务收入成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 塑料薄膜 811,855,645.75 727,075,529.02 751,461,835.25 692,168,850.11 60,393,810.50 34,906,678.91 工程塑料 77,795,175.14 57,275,352.18 67,886,574.10 49,018,852.26 9,908,601.04 8,256,499.92 合 计 889,650,820.89 784,350,881.20 819,348,409.35 741,187,702.37 70,302,411.54 43,163,178.83 注：本期毛利及毛利率上涨的原因详见附注五、28。 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 45 5、投资收益 项目 2006 年度 2005 年度 信托投资收益 - 19,043,778.84 基金赎回收益 24,000.00 9,047.06 年末对被投资公司权益调整 1,369,236.38 -7,487,771.78 股权投资差额摊销 -503,949.88 -503,949.88 合 计 889,286.50 11,061,104.24 注：投资收益 2006 年度较 2005 年度减少 10,171,817.74 元，主要系本期没有信托投资收益所致。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 存在控制关系的本公司股东（或股东的股东） 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司 股份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 安徽国风集团有限 公司 合肥市马鞍 山路 1 号 28,000 万元 39.01% 资本运营,对塑胶建材,塑胶门 窗,BOPP 及 PE 膜,注塑件,家 电配套件进行投资 母公司 国有 郑忠勋 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 安徽国风集团有限公司 280,000,000.00 - - 280,000,000.00 存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 企业名称 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 安徽国风集团有限公司 55.48% - 16.43% 39.05% 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主 营 业 务 与本公司 关系 经济类型 法定 代表人 合肥中兴电源线有限公司 合肥繁昌路 17 号 生产经营电源插头和电线电缆 同受安徽国风集团 有限公司控制 中外合资 郑忠勋 合肥美吉厨具有限公司 合肥龙岗工 生产销售全自动微电脑热水 同受安徽国风集团 合资经营（台资） 郑忠勋 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 46 企业名称 注册地址 主 营 业 务 与本公司 关系 经济类型 法定 代表人 业区 器、厨房用各种器具等 有限公司控制 庐华塑料包装有限公司 合肥市桃源 路 65 号 生产销售彩印复合包装材料及 制品等 同受安徽国风集团 有限公司控制 合资经营（港资） 郑忠勋 安徽国风金属制品有限公司 合肥繁昌路 17 号 塑钢制品、广告材料及金属制 品生产、销售 同受安徽国风集团 有限公司控制 有限责任公司 陆红 安徽国风物业发展有限公司 合肥市马鞍 山路 1 号 职工住宅物业管理 同受安徽国风集团 有限公司控制 有限责任公司 郑忠勋 安徽国风塑料建材有限公司 合肥龙岗综 合经济开发 区 塑料建材及制品研发、生产销 售等 同受安徽国风集团 有限公司控制 有限责任公司 郑忠勋 安徽国风矿业发展有限公司 青阳县南阳 乡 方解石开采、加工、销售 同受安徽国风集团 有限公司控制 有限责任公司 郑忠勋 安徽国风木塑科技有限公司 合肥市东流 路 2 号包河 工业园 木塑新材料/代木代塑产品的研 发/生产和销售 同受安徽国风集团 有限公司控制 有限责任公司 肖衡 安徽国路高速公路有限公司 合肥市长江 东路 46 号 高速公路的投资/建设 同受安徽国风集团 有限公司控制 有限责任公司 郑忠勋 合肥金菱里克塑料有限公司 合肥市长江 西路 669 号 生产销售 BOPP 薄膜 参股公司 中外合资 郑忠勋 安徽国风进出口有限公司 合肥市包河 区马鞍山路 1 号 自营和代理各类商品和技术的 进出口等 同受安徽国风集团 有限公司控制 有限责任公司 （非国有独资） 肖衡 安徽国风旅游发展有限公司 巢湖市人民 路 442 号 会议、培训、旅游、娱乐、餐 饮、旅游休闲产业投资、咨询、 管理等 子公司 有限责任公司 范斌 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 47 （二）关联方交易事项 1、采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 2006 年 2005 年 关联方名称 金 额 占购货比例 金 额 占购货比例 安徽国风集团有限公司 7,669,977.26 0.89% - - 安徽国风物业发展有限公司 58,154.24 0.01% 1,009,848.36 0.13% 安徽国风塑料建材有限公司 5,939.83 0.00% 4,786,457.68 0.64% 合肥金菱里克塑料有限公司 35,400,115.75 4.11% 18,674,109.00 2.49% 安徽国风金属制品有限公司 - - 36,051.28 0.00% 安徽国风矿业发展有限公司 8,424,909.41 0.98% 6,713,198.81 0.90% 安徽国风进出口有限公司 38,372,541.32 4.46% - - 本公司向关联公司采购货物的价格在同类货物市场价格的基础上协议确定，不存在高于或低于市场价 格的行为。 2、与安徽国风矿业发展有限公司采购及往来 根据 2004 年度股东大会审议通过《关于矿石长期采购暨关联交易的议案》（该项关联交易已于 2005 年 5 月 31 日进行了公告），本公司的子公司安徽国风非金属高科技材料有限公司（以下简称“国风非金属”） 和安徽国风矿业发展有限公司（以下简称“国风矿业”）于 2005 年 5 月 29 日在合肥签订《矿石供货协议》， 协议主要内容如下： (1)货物内容：国风矿业公司生产的方解石原矿。 (2)供货数量：2005 年为 35 万吨，2006-2007 年为每年 40 万吨，2008-2012 年为每年 50 万吨，2013-2022 年为每年 60 万吨。国风矿业公司保证供货的数量，并保证根据国风非金属公司的需要预留 5%的供货能力。 (3)国风矿业公司应按期向国风非金属公司提供矿石分析报告，但国风非金属公司有权对矿石进行抽样 检查并依据检查结果确定矿石质量。 未经国风非金属公司允许，国风矿业公司拥有的矿石资源所开采的矿石不得向国风非金属公司以外的 公司出售。 (4)货物定价：双方约定 2005 年本协议约定合格矿石的结算价为 2004 年双方实际结算价格的 101% （2004 年结算价格为 88 元/吨，总交易金额 4,819,686.15 元），除非有下述第 7 款约定的事项，2006-2008 年矿石结算将保持该价格，2008 年双方将就结算价格重新进行磋商，但国风矿业保证 2008 年结算价格上 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 48 涨不会超过 50%。 (5)特别约定之长期价格锁定：双方一致同意如国风非金属公司按照 2005 年结算价和本协议约定采购 量在本协议签署后 12 个月内向国风矿业公司支付未来若干年的货物结算款的部分（不少于该部分款项的 30%）作为预付采购款，则国风矿业公司将在今后若干年里冻结结算价格，既全部按照 2005 年结算价格与 国风非金属公司进行结算。 (6)特别约定之权利：如在本协议签署后 12 个月内国风非金属公司没有行使第六款的约定，而本协议 约定供应货物在池州市青阳县的市场平均价格上涨 6%以上，国风矿业公司有权要求重新确定 2005 年结算 价格。 (7) 货款结算：国风非金属公司应在每一年度的 3 月 31 日前向国风矿业公司支付不少于本协议约定当 年采购金额的 80%的货款，而后双方在当年 12 月 20 日前对全年采购货物金额进行决算，并于当年 12 月 27 日前结清货款。如国风非金属公司履行第六款之规定，则不需在每一年度的 3 月 31 日前向国风矿业公 司再行预付当年采购金额的货款，当年货款应在每年 12 月 20 日结清进行结算，国风非金属公司应在当年 12 月 27 日前付清当期应付款项。 根据上述协议，2005 年，本公司预付国风非金属矿石款 203,280,866.54 元，向国风矿业买断了矿石的 独家供应权。其中主要包括：直接以货币资金支付 126,000,000.00 元，以对安徽国风集团有限公司债权转 让方式支付 31,143,000.00 元，以对安徽国风木塑科技有限公司债权转让方式支付 20,000,000.00 元。 2006 年安徽省青阳县方解石矿市场供应紧张，当地方解石矿价格上涨，为确保矿业公司对国风非金属 矿石的供应量以及提高矿石的质量，国风非金属以预付矿石款的形式增加了对国风矿业采矿巷道工程的投 资，2006 年累计支付 18,209,347.86 元，国风非金属 2006 年从国风矿业共采购矿石 8,424,909.41 元，累计 结转金额 8,424,909.41 元。截止 2006 年 12 月 31 日，国风非金属预付货款共计 213,065,304.99 元。 3、销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 2006 年 2005 年 关联方名称 金 额 占销货比例 金 额 占销货比例 合肥金菱里克塑料有限公司 324,146,912.20 32.58% 436,121,716.50 49.66% 安徽国风物业发展有限公司 - - 274,971.85 0.03% 安徽国风塑料建材有限公司 76,857.43 0.01% 4,578,451.54 0.52% 本公司向关联公司销售货物的价格按对外销售同类货物的市场价格确定，不存在高于或低于市场价格 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 49 的行为。 4、本公司为关联方公司借款进行担保具体情况如下： 提供担保公司名称 与本公司关系 报表项目 担保金额 安徽国风集团有限公司 本公司实际控制人 短期借款 80,260,000.00 合肥金菱里克塑料有限公司 参股公司 短期借款 50,000,000.00 5、其他重要事项 鉴于安徽国风旅游发展有限公司（以下简称国风旅游）所经营范围属于中长期回收投资的行业,旅游开 发项目的投资建设期长,而本公司急需资金来加大现有主营业务的投资力度,本公司于 2006 年 4 月 20 日与 安徽国风集团有限公司（以下简称国风集团）签订了《资产置换协议》,将持有国风旅游的股权及相关债权 与国风集团所有的土地使用权进行置换。但由于以土地进行置换的交易成本较高，国风集团拟以其所属的 生产经营性资产或现金来完成与本公司所持有的国风旅游的股权及相关债权的置换，并于 2007 年 3 月 1 日签署《资产置换协议补充协议》，国风集团承诺于 2007 年底前完成上述资产置换。同时为充分发挥现阶 段国风旅游相关资产的经济价值,依托国风集团丰富的资产运营管理经验, 本公司将国风旅游委托国风集 团进行经营管理，并约定国风旅游被托管期限自 2006 年 7 月 1 日起至上述资产置换完成之日为止。国风 集团在受托经营国风旅游期间须保证委托资产的保值增值，如出现损失，则由国风集团负责足额赔偿其全 部损失。故本次未将国风旅游纳入合并范围，亦未计提相应的减值准备。2006 年 1 月至 6 月，本公司对持 有国风旅游的投资进行权益法核算，2006 年 7 月至 12 月，本公司将收到的国风旅游资产托管的固定收益 计入本年收益。 6、关联方为本公司银行借款提供担保具体事项如下： (1) 截止 2006 年 12 月 31 日止,安徽国风集团有限公司为本公司提供了 44542 万元的借款担保。 (2) 截止 2006 年 12 月 31 日止,安徽国风塑料建材有限公司为本公司提供了 9700 万元的借款抵押担保。 （三）关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 应收账款： 合肥美吉厨具有限公司 367,924.25 367,924.25 0.24% 0.27% 合肥中兴电源线有限公司 1,290,749.83 1,315,845.39 0.83% 0.97% 安徽国风物业发展有限公司 70,979.51 38,154.31 0.05% 0.03% 安徽国风塑料建材有限公司 211,775.39 670,529.57 0.14% 0.49% 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 50 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 合肥金菱里克塑料有限公司 42,705,771.45 41,347,892.65 27.43% 30.45% 其他应收款： 合肥美吉厨具有限公司 112,636.73 112,636.73 0.07% 0.04% 安徽国风金属制品有限公司 1,006,422.08 996,085.86 0.60% 0.33% 安徽国风塑料建材有限公司 6,987.47 450,697.47 0.00% 0.15% 安徽国风木塑科技有限公司 701,433.33 701,433.33 0.42% 0.23% 安徽国风进出口有限公司 369,879.01 9,300,213.88 0.22% 3.10% 安徽国路高速公路有限公司 - 975,000.00 0.00% 0.33% 合肥金菱里克塑料有限公司 25,807,761.30 136,932,861.47 15.48% 45.71% 安徽国风旅游发展有限公司 123,769,966.00 122,275,900.00 74.26% 40.82% 应收票据： 合肥金菱里克塑料有限公司 60,513,700.00 50,100,000.00 84.90% 89.50% 预付账款： 合肥金菱里克塑料有限公司 2,413,228.14 36,348,982.15 10.67% 53.82% 应付票据： 合肥金菱里克塑料有限公司 5,000,000.00 - 6.20% 0.00% 安徽国风进出口有限公司 75,000,000.00 60,000,000.00 93.05% 100.00% 应付账款： 安徽国风塑料建材有限公司 790,492.92 596,832.55 1.05% 0.80% 安徽国风进出口有限公司 2,402,041.53 -1,865,033.09 3.20% -2.49% 合肥中兴电源线有限公司 150,733.22 150,733.22 0.20% 0.20% 安徽国风金属制品有限公司 42,180.00 42,180.00 0.06% 0.06% 安徽国风物业发展有限公司 89,655.70 78,051.05 0.12% 0.10% 其他应付款： 安徽国风集团有限公司 44,081.35 -2,030,001.44 0.25% -11.78% 安徽国风矿业发展有限公司 338,304.00 -1,506.00 1.93% -0.01% 合肥中兴电源线有限公司 17,840.00 -3,000.00 0.10% -0.02% 安徽国风物业发展有限公司 838,221.63 838,221.63 4.78% 4.86% 其他长期资产： 安徽国风矿业发展有限公司 213,065,304.99 203,280,866.54 100.00% 100.00% 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 51 八、或有事项 1、本公司与安徽国风集团有限公司签订的互保协议,截止 2006 年 12 月 31 日止,本公司为该公司提供 了 8026 万元借款担保。其中:抵押担保借款 1500 万元,保证担保借款 6526 万元。 2、本公司与合肥金菱里克塑料有限公司签订的互保协议,截止 2006 年 12 月 31 日止,本公司为 该公司提供了 5000 万元借款担保。其中:保证借款 4000 万元,抵押借款 1000 万元。 3、本公司与巢湖市第一塑料厂签订的互保协议,截止 2006 年 12 月 31 日止,本公司为该公司提供了 2727 万元借款担保。 4、本公司与安徽国通高新管业股份有限公司签订的互保协议,截止 2006 年 12 月 31 日止,本公司为该 公司提供了 1500 万元借款担保。 5、本公司与安徽巢东水泥股份有限公司签订的互保协议,截止 2006 年 12 月 31 日止,本公司为该公司 提供了 1000 万元借款担保。 6、本公司与珠海民生工贸有限公司签订合同，截止 2006 年 12 月 31 日止,本公司为该公司提供了 2941.80 万元借款担保。 7、本公司与广东国通新型建材有限公司签订合同，截止 2006 年 12 月 31 日止,本公司为该公司提供了 4000 万元借款担保。 九、承诺事项 截止 2006 年 12 月 31 日本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 十、资产抵押情况 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 单位：人民币万元 抵押物 账面金额 取得贷款、银行票据的金额 注塑机械设备 27,026,543.00 15,000,000.00 2.5 万吨生产线及设备 125,179,745.59 9,000,000.00 超细粉生产设备 29,628,559.00 6,800,000.00 进口分级系统 23,626,223.68 五星工业园土地使用权 4,487,834.08 14,990,000.00 在建工程土地 6,879,038.40 元 10,000,000.00 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无 十二、其他重要事项 1、股权质押 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 52 本公司第一大股东安徽国风集团有限公司于 2005 年 7 月 12 日,与中国工商银行合肥寿春路支行签订股 权质押合同,将持有本公司的部分股权 116,640,000 股(占本公司总股本的 27.74%)质押给中国工商银行合肥 寿春路支行,质押期为 2005 年 7 月 12 日至 2007 年 7 月 11 日。上述质押已在中国证券登记结算有限公司深 圳分公司办理登记手续，质押股权从 2005 年 7 月 12 日起予以冻结。截止 2006 年 12 月 31 日，上述股权 仍被冻结。 十三、非经常性损益项目 项目内容 金额 处置固定资产收入 98,584.29 罚款净收入 1,285,213.00 补贴收入 1,683,765.61 其他 299,571.96 小 计 3,367,134.86 处理固定资产净损失 216,041.06 罚款支出 10,219.93 其他 193,403.64 小 计 419,664.63 非经常性损益影响金额(扣除数) 2,947,470.23 十四、相关指标计算表 1.本公司 2006 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.91% 9.00% 0.2189 0.2189 营业利润 1.59% 1.61% 0.0391 0.0391 净利润 1.97% 1.99% 0.0484 0.0484 扣除非经营性损益后的利润 1.68% 1.70% 0.0414 0.0414 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 53 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增净 资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期 末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述 2006 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及 有关补充规定编制。 十五、补充资料 1、资产减值准备明细表（见附表一） 2、股东权益增减变动表（见附表二） 3、净资产收益率和每股收益计算表（见附表三） 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 54 第十一节 备查文件 1、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报告。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 安徽国风塑业股份有限公司 董事长：郑忠勋 2007 年 3 月 2 日 55 合并资产负债表（资产） 编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度 单位：元 2006-12-31 2005-12-31 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 五、1 133,609,948.68 133,288,811.62 96,779,390.12 96,208,327.41 短期投资 五、2 90,000.00 90,000.00 126,000.00 66,000.00 应收票据 五、3 71,276,525.61 63,743,677.11 55,975,883.81 53,160,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、4/六、1 146,909,643.46 124,760,595.39 127,653,894.87 100,984,176.33 其他应收款 五、5/六、2 163,452,937.89 336,358,445.74 288,031,224.88 458,523,038.13 预付账款 五、6 22,623,677.55 16,585,525.61 67,535,294.46 58,804,812.92 应收补贴款 - - - - 存货 五、7 95,142,419.07 72,372,996.95 58,444,175.50 41,611,339.63 待摊费用 五、8 1,057,643.40 308,864.66 817,512.96 618,672.52 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 634,162,795.66 747,508,917.08 695,363,376.60 809,976,366.94 长期投资: 长期股权投资 五、9/六、3 208,273,540.98 320,946,111.63 209,522,454.45 321,580,825.13 长期债权投资 - - - - 长期资产合计 208,273,540.98 320,946,111.63 209,522,454.45 321,580,825.13 其中:合并价差 - - - - 股权投资差额 - - - - 固定资产: 固定资产原价 五、10 877,539,848.85 706,656,734.71 873,957,264.43 703,324,680.41 减:累计折旧 五、10 248,855,211.77 200,149,251.05 188,940,850.64 150,619,100.25 固定资产净值 628,684,637.08 506,507,483.66 685,016,413.79 552,705,580.16 减:固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 628,684,637.08 506,507,483.66 685,016,413.79 552,705,580.16 工程物资 - - - - 在建工程 五、11 275,360,748.17 272,285,199.81 219,852,900.22 217,167,891.89 固定资产清理 五、12 5,968,506.89 5,968,506.89 7,368,506.89 7,368,506.89 固定资产合计 910,013,892.14 784,761,190.36 912,237,820.90 777,241,978.94 无形资产及其他资产: 无形资产 五、13 21,191,211.63 9,344,947.41 21,700,077.63 9,602,128.17 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 五、14 213,065,304.99 - 203,280,866.54 - 无形资产及其他资产合计 234,256,516.62 9,344,947.41 224,980,944.17 9,602,128.17 递延税项: 递延税项借项 - - - - 资产总计 1,986,706,745.40 1,862,561,166.48 2,042,104,596.12 1,918,401,299.18 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：胡静 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 56 合并及母公司资产负债表(续) 编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度 单位：元 2006-12-31 2005-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 五、15 601,420,000.00 577,620,000.00 681,665,193.59 661,665,193.59 应付票据 五、16 80,600,000.00 80,600,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 应付账款 五、17 74,982,990.30 46,087,337.68 74,985,328.63 42,893,319.37 预收账款 五、18 14,818,711.72 12,442,889.93 10,018,380.40 8,756,048.77 应付工资 - - - - 应付福利费 798,280.88 204,326.35 182,830.05 92,785.46 应付股利 - - - - 应交税金 五、19 1,941,671.70 -1,496,689.37 1,652,457.51 -756,945.69 其他应交款 541,212.06 488,113.49 420,095.37 338,067.20 其他应付款 五、20 17,525,513.29 13,812,867.52 17,239,881.57 15,294,700.18 预提费用 五、21 8,070,942.77 7,722,060.01 3,641,441.19 3,379,291.50 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五、22 34,000,000.00 19,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 834,699,322.72 756,480,905.61 884,805,608.31 826,662,460.38 长期负债: 长期借款 五、23 88,490,000.00 73,500,000.00 114,500,000.00 79,500,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 88,490,000.00 73,500,000.00 114,500,000.00 79,500,000.00 递延税项 递延税项贷项 - - - - 负债合计 923,189,322.72 829,980,905.61 999,305,608.31 906,162,460.38 少数股东权益: 少数股东权益 30,937,161.81 - 30,560,149.01 - 股东权益: 股本 五、24 420,480,000.00 420,480,000.00 420,480,000.00 420,480,000.00 资本公积 五、25 417,438,068.81 417,438,068.81 417,438,068.81 417,438,068.81 盈余公积 五、26 41,023,264.66 40,561,757.69 38,871,318.11 38,527,615.48 其中:法定公益金 12,842,538.50 12,842,538.50 12,842,538.50 12,842,538.50 未确认的投资损失 - - - - 未分配利润 五、27 153,638,927.40 154,100,434.37 135,449,451.88 135,793,154.51 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 1,032,580,260.87 1,032,580,260.87 1,012,238,838.80 1,012,238,838.80 负债及所有者权益总计 1,986,706,745.40 1,862,561,166.48 2,042,104,596.12 1,918,401,299.18 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：胡静 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 57 合并及母公司利润及利润分配表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2006 度 单位：元 2006 年度 2005 年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 五、28/六、4 994,331,025.19 889,650,820.89 878,167,801.24 784,350,881.20 减:主营业务成本 五、28/六、4 900,226,516.33 819,348,409.35 819,227,818.17 741,187,702.37 主营业务税金及附加 五、29 2,080,969.11 1,683,820.10 1,528,370.80 1,170,545.82 二.主营业务利润 92,023,539.75 68,618,591.44 57,411,612.27 41,992,633.01 加:其他业务利润 五、30 1,482,790.47 723,411.13 870,094.66 638,370.46 减:营业费用 五、31 21,672,025.47 6,716,822.01 16,928,458.56 5,923,959.22 管理费用 五、32 24,239,714.28 19,411,778.94 25,627,545.38 19,406,062.07 财务费用 五、33 31,163,511.24 27,320,413.59 31,256,856.42 28,353,070.36 三.营业利润 16,431,079.23 15,892,988.03 -15,531,153.43 -11,052,088.18 加:投资收益 五、34/六、5 43,282.26 889,286.50 15,301,331.81 11,061,104.24 补贴收入 五、35 1,683,765.61 813,465.61 190,000.00 190,000.00 营业外收入 五、36 1,683,369.25 1,512,039.69 9,991,939.73 9,947,789.33 减:营业外支出 五、37 419,664.63 418,799.57 21,248.44 16,110.67 四.利润总额 19,421,831.72 18,688,980.26 9,930,869.67 10,130,694.72 减:所得税 -1,392,837.70 -1,652,441.81 170,298.61 - 少数股东损益 473,247.35 - -370,123.66 - 加: 未确认投资损失 - - - - 五.净利润 20,341,422.07 20,341,422.07 10,130,694.72 10,130,694.72 加:年初未分配利润 135,449,451.88 135,793,154.51 126,838,361.37 127,182,064.00 其他转入 - - - - 六.可供分配的利润 155,790,873.95 156,134,576.58 136,969,056.09 137,312,758.72 减:提取法定盈余公积 2,034,142.21 2,034,142.21 1,013,069.47 1,013,069.47 提取法定公益金 - - 506,534.74 506,534.74 提取储备基金 117,804.34 - - - 提取企业发展基金 - - - - 七.可供股东分配的利润 153,638,927.40 154,100,434.37 135,449,451.88 135,793,154.51 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八.未分配利润 153,638,927.40 154,100,434.37 135,449,451.88 135,793,154.51 1、出售、处置部门或被投资单位所得 收益 - - - - 2 自然灾害发生的损失 - - - - 3 会计政策变更增加（或减少）利润总 额 - - - - 4 会计估计变更增加（或减少）利润总 额 - - - - 5 债务重组损失 6 其他 - - - - 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：胡静 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 58 现金流量表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度 单位：元 2006 年度 项 目 附注 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,091,307,820.68 1,037,473,786.59 收到的税费返还 870,300.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、38 3,211,046.48 3,137,623.03 现金流入小计 1,095,389,167.16 1,040,611,409.62 购买商品、接受劳务支付的现金 932,627,362.33 903,482,737.09 支付给职工以及为职工支付的现金 20,542,769.81 15,742,264.78 支付的各项税费 23,050,164.48 17,829,046.53 支付的其他与经营活动有关的现金 五、39 19,729,480.36 13,927,171.74 现金流出小计 995,949,776.98 950,981,220.14 经营活动产生的现金流量净额 99,439,390.18 89,630,189.48 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 186,000.00 126,000.00 取得投资收益所收到的现金 27,804.41 24,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 1,400,000.00 1,400,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五、40 520,007.44 518,288.19 现金流入小计 2,133,811.85 2,068,288.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 47,370,242.09 46,014,433.84 投资所支付的现金 150,000.00 150,000.00 购买子公司所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 47,520,242.09 46,164,433.84 投资活动产生的现金流量净额 -45,386,430.24 -44,096,145.65 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 810,156,632.35 780,356,632.35 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、41 1,222,553,678.82 1,240,707,298.93 现金流入小计 2,032,710,311.17 2,021,063,931.28 偿还债务所支付的现金 917,224,952.30 886,214,952.30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,591,984.41 24,918,177.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、42 1,104,804,949.03 1,119,073,534.71 现金流出小计 2,050,621,885.74 2,030,206,664.09 筹资活动产生的现金流量净额 -17,911,574.57 -9,142,732.81 四、汇率变动对现金的影响额 689,173.19 689,173.19 五、现金及现金等价物净增加额 36,830,558.56 37,080,484.21 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：胡静 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 59 现金流量表（续表） 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度 单位：元 2006 年度 项 目 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 20,341,422.07 20,341,422.07 加:少数股东本期损益 473,247.35 - 未确认的投资损失 - - 计提的资产减值准备 -7,707,044.19 -6,610,097.22 固定资产折旧 61,253,892.51 50,483,167.26 无形资产摊销 508,866.00 257,180.76 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少（减增加） -240,130.44 309,807.86 预提费用的增加（减减少） 4,429,501.58 4,342,768.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 133,827.61 223,676.48 财务费用 28,516,203.56 24,918,177.08 投资损失(减:收益) -43,282.26 -889,286.50 存货的减少(减:增加) -36,698,243.57 -30,761,657.32 递延税款贷项(减:借项) - - 经营性应收项目的减少(减:增加) 70,148,399.36 66,169,553.23 经营性应付项目的增加(减:减少) -41,677,269.40 -39,154,522.73 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 99,439,390.18 89,630,189.48 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 133,609,948.68 133,288,811.62 减:现金的期初余额 96,779,390.12 96,208,327.41 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 36,830,558.56 37,080,484.21 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：胡静 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 60 附表一： 资产减值准备明细表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 其他转出数 期末余额 一、坏账准备合计 19,696,565.89 1,886,561.61 9,593,605.80 - 11,989,521.70 其中：应收账款 8,154,661.00 1,704,069.39 1,098,342.53 - 8,760,387.86 其他应收款 11,541,904.89 182,492.22 8,495,263.27 - 3,229,133.84 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 573,399.24 - - - 573,399.24 其中：库存商品 479,538.82 - - - 479,538.82 原材料 93,860.42 - - - 93,860.42 四、长期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - 其中：机器设备 - - - - 其他设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 合 计 20,269,965.13 1,886,561.61 9,593,605.80 - 12,562,920.94 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：胡静 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 61 附表二: 股东权益增减变动表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度 单位：元 项 目 2006 年度 2005 年度 一、股本 年初余额 420,480,000.00 420,480,000.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本年减少数 - - 年末余额 420,480,000.00 420,480,000.00 二、资本公积： 年初余额 417,438,068.81 417,438,068.81 本年增加数 - - 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 评估增值 - - 本年减少数 - - 其中：转增股本 - - 年末余额 417,438,068.81 417,438,068.81 三、法定和任意盈余公积 年初余额 26,028,779.61 28,436,873.47 本年增加数 2,151,946.55 1,013,069.47 其中：从净利润中提取数 2,151,946.55 1,013,069.47 其中：法定盈余公积 2,034,142.21 1,013,069.47 任意盈余公积 - - 储备基金 117,804.34 - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - 3,421,163.33 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 28,180,726.16 26,028,779.61 其中：法定盈余公积 28,180,726.16 26,028,779.61 任意盈余公积 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金 年初余额 12,842,538.50 12,336,003.76 本年增加数 - 506,534.74 其中：从净利润中提取数 - 506,534.74 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 12,842,538.50 12,842,538.50 五、未分配利润 年初未分配利润 135,449,451.88 126,838,361.37 本年净利润 20,341,422.07 10,130,694.72 本年利润分配 2,151,946.55 1,519,604.21 资本公积转入 - - 其他转入 - - 年末未分配利润 153,638,927.40 135,449,451.88 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：胡静 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 62 附表三: 净资产收益率及每股收益计算表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度 单位：元 2006 年度 2005 年度 净资产收益率% 每股收益 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.91% 9.00% 0.2189 0.2189 5.67 5.70 0.14 0.14 营业利润 1.59% 1.61% 0.0391 0.0391 -1.53 -1.54 -0.04 -0.04 净利润 1.97% 1.99% 0.0484 0.0484 1.00 1.01 0.02 0.02 扣除非经营性损 益后的利润 1.68% 1.70% 0.0414 0.0414 -1.48 -1.49 -0.04 -0.04 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：胡静 安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度报告 63 附表四: 非经常性损益计算表 编报单位：安徽国风塑业股份有限公司 2006 年度 单位：元 项目内容 金额 处置固定资产收入 98,584.29 赔款收入 1,285,213.00 补贴收入 1,683,765.61 索赔收入 299,571.96 小 计 3,367,134.86 处理固定资产净损失 216,041.06 罚款支出 10,219.93 非常损失 193,403.64 小 计 419,664.63 非经常性损益影响金额(扣除数) 2,947,470.23 公司法定代表人：郑忠勋 主管会计工作负责人：黄言勇 会计机构负责人：胡静