000878_2001_云南铜业_云南铜业2001年年度报告_2002-03-11.txt

云南铜业股份有限公司 二 一年年度报告 一 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 云南亚太会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 目 录 一 重要提示-------------------------------------------------------------------------------1 二 公司基本情况简介-------------------------------------------------------------------2 三 会计数据和业务数据摘要----------------------------------------------------------3 四 股本变动及股东情况----------------------------------------------------------------4 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况----------------------------------------6 六 公司治理结构-------------------------------------------------------------------------7 七 股东大会情况简介-------------------------------------------------------------------8 八 董事会报告----------------------------------------------------------------------------10 九 监事会报告---------------------------------------------------------------------------16 十 重要事项------------------------------------------------------------------------------17 十一 财务报告-------------------------------------------------------------------------24 十二 备查文件目录-------------------------------------------------------------------63 二 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 云南铜业股份有限公司 公司法定英文名称 YUNNAN COPPER INDUSTRY CO.LTD 二 公司法定代表人 邹韶禄 三 公司董事会秘书 管 弘 联系地址 云南省昆明市人民东路 111 号 联系电话 0871-3126709,3133502 传真 0871-3138100 四 公司注册地址 云南省昆明市国家高新技术产业开发区 公司办公地址 云南省昆明市人民东路 111 号 公司邮政编码 650051 公司国际互联网网址 http://www.yunnan– 公司电子信箱 infoyunnan– 五 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 上海证券报 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 云南铜业 股票代码 000878 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1998 年 5 月 15 日 公司首次注册登记地点 云南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 5300001006271 税务登记号码 国税 530112709705745 地税 530100590160689 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 名称 云南亚太会计师事务所有限公司 办公地址 云南省昆明市拓东路 23 号 三 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额及其构成 单位 人民币元 利润总额 83,250,090.07 净利润 83,250,090.07 扣除非经常性损益后的净利润 80,156,848.66 主营业务利润 217,883,708.37 其他业务利润 205,131.28 营业利润 77,848,385.59 投资收益 2,780,851.88 补贴收入 0 营业外收支净额 2,620,852.60 经营活动产生的现金流量净额 808,935,817.40 现金及现金等价物净增加额 11,387,138.31 二 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 2,872,464,194.02 2,537,477,322.96 1,957,833,064.71 净利润 83,250,090.07 156,223,217.50 140,555,413.51 总资产 4,047,289,201.75 3,810,144,714.24 2,867,383,059.04 股东权益(不含少数股东权益) 1,777,655,485.04 1,377,554,093.19 1,333,147,307.69 每股收益 0.104 0.214 0.192 扣除非经常性损益后的每股收益 0.100 0.212 0.192 每股净资产 2.23 1.88 1.82 调整后每股净资产 2.22 1.84 1.81 每股经营活动产生的现金流量净额 1.01 0.36 0.03 净资产收益率 % 4.68 11.34 10.54 加权净资产收益率 % 4.78 11.10 10.35 扣除非经常性损益后的 4.60 11.10 11.29 加权净资产收益率 % 三 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 730,800,000 523,870,742.14 61,635,567.46 20,545,189.16 24,078,785.37 1,340,385,094.97 本期增加 67,888,800 366,000,380 8,325,009.01 4,162,504.50 0 446,376,693.51 本期减少 0 0 0 0 9,106,303.44 9,106,303.44 期末数 798,688,800 889,871,122.14 69,960,576.47 24,707,693.66 14,972,481.93 1,777,655,485.04 变动原因 公司报告期内股本增加 67,888,800 股,是由于报告期内公司实施了配股方案 所致 公司资本公积报告期内增加是因为配股溢价部分增加所致 公司盈余公积和法定公益金增加 系 2001 年度按净利润的 10% 5%提取 比例提取所致 未分配利润减少是因为报告期内实施 2001 年度分红所致 四 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 解冻 1 发起人股份 514800000 3088800 0 0 0 0 3088800 517888800 其中 国家持有股份 514800000 3088800 0 0 0 0 3088800 517888800 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 1 募集法人股份 2 内部职工股 高管股 106200 31860 0 0 0 -60840 -28980 77220 3 优先股或其他 未上市流通股份合计 514906200 3120660 0 0 0 -60840 3059820 517966020 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 215893800 64768140 0 0 0 60840 64828980 280722780 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 215893800 64768140 0 0 0 60840 64828980 280722780 三 股份总数 730800000 67888800 0 0 0 0 67888800 798688800 注 本公司无基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股 份 一般法人配售股份 本报告期内股份总数及结构发生了变动 是因为公司实施了配股计划所 致 上表 其他 栏为公司部分高管人员离职后所持股票解冻所致 2 股票发行与上市情况 本公司于 1998 年 4 月 20 日首次向社会公开发行 120000000 股人民币普 通股股票 发行价格为 6.26 元/股 其中 12000000 股为内部职工股 108000000 股于 1998 年 6 月 2 日获准在深圳证券交易所上市交易 12000000 股内部职工股 也于 1998 年 12 月 2 日获准在深圳证券交易所上市交易 本公司于 2001 年 本报告期 实施完成了配股方案 配股比例为 10 3 其中经国家财政部批准 大股东云南铜业集团有限公司以现金认购了应配数的 2% 其余部分放弃 此次配股共发行 67888800 股 配股价格为 6.60 元/股 配股 缴款起止日为 2001 年 1 月 9 日至 2 月 5 日 除大股东认购的国家股和公司高级 管理人员认购的被冻结外 其余 64768140 股已于 2001 年 2 月 27 日在深圳证券 交易所上市流通 由于本公司在报告期内实施完成了配股方案 配股比例为 10 3 其中 经国家财政部批准 大股东云南铜业集团有限公司以现金认购了应配数的 2% 其余部分放弃 因此 本公司股份总数由 730800000 股增加为 798688800 股 其 中 大股东云南铜业集团有限公司持股比例由 70.44%降为 64.84% 社会公众股 持股比例由 29.56%增加为 35.16% 现存公司内部职工股仅有被冻结的公司高管人员所持有的 77220 股 二 股东情况介绍 1 报告期末股东总数为 159894 户 2 报告期末公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 持股数量 股 所占比例% 持股性质 1 云南铜业集团有限公司 517888800 64.842 国有股 2 云南省玉溪市铜材厂 670670 0.080 社会公众股 3 刘欣豪 620000 0.078 社会公众股 4 邹 俊 608100 0.076 社会公众股 5 岳治金 600000 0.075 社会公众股 6 普丰证券投资基金 549248 0.069 社会公众股 7 昝玉照 455340 0.057 社会公众股 8 荣辉连 364000 0.046 社会公众股 9 彭安伟 339430 0.043 社会公众股 10 李 宪 290000 0.036 社会公众股 说明: 持本公司 5%以上 含 5% 股份的股东云南铜业集团有限公司本年度内 由于本公司实施配股 其所持股份发生增减变动 从年初持有 514800000 股增加 到年末持有 517888800 股 但持股比例由年初的 70.44%减少为 64.84% 云南铜业集团有限公司所持股权在报告期内没有发生质押或冻结的情 况 根据公司已知资料 前十名股东之间不存在关联关系 3 云南铜业集团有限公司为本公司的控股股东 该股东单位的法定代表 人为邹韶禄 注册资本 10 亿元人民币 成立于 1996 年 4 月 经营范围是 有色 金属 贵金属的生产 销售 加工及开发 高科技产品 有色金属 贵金属的地 质勘察 设计 施工 科研 机械动力设备的制作 销售 化工产品生产 加工 销售 建筑安装工程施工 进出口贸易 矿山开发 4 报告期内控股股东没有发生变更情况 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 现任董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 姓名 性别 年龄 任期 年初 年末 持股 增持 本公司 股东单位 持股 持股 增加量 原因 任职 任职及任期 邹韶禄 男 51 岁 2001.5-2004.5 9000 11700 2700 参与配股 董事长 董事长 三年 杨毓和 男 52 岁 2001.5-2004.5 7200 9360 2160 参与配股 副董事长 副总经理 三年 刘宣瑜 男 54 岁 2001.5-2004.5 5400 7020 1620 参与配股 董事 副总经理 三年 孔繁义 男 58 岁 2001.5-2004.5 5400 7020 1620 参与配股 副董事长/总经理 无 余卫平 男 46 岁 2001.5-2004.5 5400 7020 1620 参与配股 董事/副总经理 无 黄善富 男 35 岁 2001.5-2004.5 5400 7020 1620 参与配股 董事/副总经理 无 管 弘 男 37 岁 2001.5-2004.5 5400 7020 1620 参与配股 董事/董秘 无 马梦江 男 52 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 董事 无 虞海洋 男 52 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 董事 无 孙加林 男 44 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 独立董事 无 何天淳 男 48 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 独立董事 无 陈云祥 男 42 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 监事会主席 党委副书记 四年 何云辉 男 44 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 监事/党委书记 无 王鹏飞 男 36 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 监事 无 赵 玉 女 44 岁 2001.5-2004.5 5400 7020 1620 参与配股 监事/工会主席 无 胡品芳 女 49 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 监事 无 钟 亮 男 50 岁 2001.5-2004.5 5400 7020 1620 财务总监 无 史谊峰 男 38 岁 2001.5-2004.5 5400 7020 1620 参与配股 副总经理 无 陈少飞 男 37 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 总会计师 无 杨小琴 女 32 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 总工程师 无 2 年度报酬情况 本公司董事 监事和高级管理人员的年度报酬 由董事会根据公司的年度经 营指标决定 报告期内公司董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 1000000 元 其中 金额最高的前三名董事的报酬总额为 212000 元 金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 212000 元 两名独立董事的津贴分别为 20000 元 本年度报酬总额在 8 9 万元的有 2 人,6 7 万元的有 7 人,4 5 万元的有 1 人 其中董事邹韶禄 杨毓和 刘宣瑜 马梦江 虞海洋 独立董事孙加林 何天淳 监事陈云祥 王鹏飞在本公司仅领取津贴而未领取薪酬 他们分别在其工作单位 领取薪酬 3 报告期内离任董事 监事和高级管理人员情况 本公司在报告期内召开的 2000 年度股东大会上进行了公司董事会 监事会 换届选举 原任董事米兆襄 蒯明德 钟亮 张文彬 邓德国和原任监事刘谷璋 李林昌由于工作或年龄的原因离任 此外 原总工程师蒯明德由于退休 不再担 任总工程师职务 换届后的董事会继续聘任原公司总经理 副总经理 财务负责人和董事会秘 书 二 公司员工情况 截止报告期末 本公司在职员工 2821 人 其中 生产人员 2168 人 销售人 员 93 人 财务人员 31 人 技术人员 306 人 行政人员 264 人 服务人员 83 人 教育程度 大学及以上 268 人 大专 462 人 中专 80 人 高中 技校 1220 人 初中及以下 791 人 公司至报告期尚无离退休人员 六 公司治理结构 一 公司治理状况 本公司从 1998 年改制上市起就严格按照有关法律 法规的要求建立了较为 完善的法人治理结构 对照新颁布的 上市公司治理准则 现董事会专门委员 会暂未成立 公司将认真按照要求积极实施和不断完善 二 公司独立董事履职情况 本公司于 2000 年度股东大会举行董事会 监事会换届选举时 建立了公司独 立董事制度并选举产生了孙加林 何天淳两位独立董事 他们认真负责地履行了 独立董事的职责 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上的 五分开 情 况 1 业务方面 本公司主要从事铜的冶炼加工 没有包括铜矿山 而控股 股东是云南省铜原料主要的生产和供应商 因此在原料供应方面不能完全独立于 控股股东 但其原料供应完全依据市场进行 该关联交易也严格按有关规定执行 本公司目前正积极采取措施建立自己的原料基地 但短时期内 此种局面难以完 全改变 在产品销售方面也一定程度依赖控股股东 但本公司现已成立营销子公 司建立自己的营销网 在 2002 年将能够获得解决 2 人员方面 本公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立 公司总 经理 副总经理 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员在公司领取报酬 除 本公司的董事长由控股股东的法人代表兼任外 其他没有与控股股东交叉任职的 情况 3 资产方面 本公司拥有完全独立的生产经营系统 无法避免的关联交 易严格遵循有关规定进行 4 机构方面 本公司生产经营 财务 人事等均设立有自己的独立机构 与控股股东完全独立 5 财务方面 本公司设有独立的财会部门 有独立的财会人员 公司建 立和制定了适合本公司实际 符合国家财务会计核算和管理制度的企业内部财务 管理和会计核算制度 公司独立经营 独立核算 独立纳税 四 公司高级管理人员的考评和激励机制 本公司高级管理人员全部由董事会聘任 董事会每年制定公司的生产经营目 标和年度预算 并依此与高级管理人员签定经营目标考核责任书 针对每年考核 目标及完成情况进行相应的奖惩 七 股东大会情况简介 本报告期内公司召开了二次股东大会 2000 年度股东会和一次临时股东会 一 2000 年度股东大会召开的通知刊登于 2001 年 4 月 20 日的 证券时报 和 上海证券报 上 2001 年 5 月 22 日公司 2000 年年度股东大会如期召开 二 该次年度股东大会通过的决议内容包括 1 审议通过了 公司 2000 年度董事会工作报告 2 审议通过了 公司 2000 年度监事会工作报告 3 审议通过了 公司 2000 年度报告及年度报告摘要 4 审议通过了 修改公司章程 5 审议通过了 公司 2000 年度财务决算报告 6 审议通过了 公司 2001 年度财务预算方案 7 审议通过了 公司 2000 年度利润分配方案 8 审议通过了 关于续聘云南亚太会计师事务所的议案 9 审议通过了 公司 2001 年度预计利润分配政策 10 审议通过了 公司董事会换届选举的议案 11 审议通过了 公司监事会换届选举的议案 12 审议通过了 公司关于购置员工住房冲减年初未分配利润的议案 此次股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 23 日的 证券时报 和 上海证 券报 上 三 公司在 2000 年度股东大会上对董事会 监事会进行了换届选举 原董 事会成员中有六人继续当选 原监事会成员中有三人 其中两人为职工监事 继 续当选 原任董事米兆襄 蒯明德 钟亮 张文彬 邓德国和原任监事刘谷璋 李林昌由于工作或年龄的原因离任 新当选董事为马梦江 虞海洋 管弘 孙加 林 何天淳 其中孙加林 何天淳为独立董事 新当选监事为陈云祥 王鹏飞 详情见公司 2000 年度股东大会决议公告 四 临时股东大会召开的通知刊登于 2001 年 8 月 14 日的 证券时报 和 上海证券报 上 2001 年 9 月 18 日公司临时股东大会如期召开 (五 该次临时股东大会通过的决议内容包括 1 审议通过了 公司用自有资金投资 3000 万元人民币参与组建凉山矿 业股份有限公司的议案 2 审议通过了 授权董事会对公司最近一期经审计的财务报告净资产 10%以下数额的投资事项具有决定权 此次临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 9 月 19 日的 证券时报 和 上 海证券报 上 八 董事会报告 一 公司经营情况 1 主营业务范围及经营情况 1 公司主营业务收入 主营业务利润构成情况 单位 千元 主营业务收入 主营业务利润 高纯阴极铜 1,604,389 89,075 电工用铜线坯 660,849 24,257 工业硫酸 105,691 41,384 黄金 216,858 24,306 白银 240,151 17,706 其他副产品 44,526 20,429 2 公司业务经营活动及所处行业 本公司属于有色冶金行业 是以生产和 销售电解铜及其加工品为主 工业硫酸 黄金 白银等附加产品为辅的专业化公 司 是目前中国铜冶炼和铜加工规模最大的企业之一 主产品市场占有率大约为 12% 主要产品的收入及毛利等构成情况 单位 千元 销售收入 销售成本 毛利率(%) 占利润比例(%) 高纯阴极铜 1,604,389 1,508,779 5.55 41.05 电工用铜线坯 660,849 633,937 3.67 11.17 工业硫酸 105,691 63,876 39.16 19.06 黄金 216,858 192,552 11.21 11.19 白银 240,151 221,456 7.37 8.15 3 报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内无控股子公司 报告期内投资参股四川凉山矿业股份有限公司和云 晨期货经纪公司 四川凉山矿业股份有限公司 2001 年度生产铜精矿 3500 吨 以 金属量计 云晨期货经纪公司至今仍在报批中尚未正式开业 3 主要供应商 客户情况 本公司的主要供应商为提供铜精矿以及粗铜 冷冰铜等原料的单位 报告期 前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 63.40% 本公司的主要客户为使 用电解铜以及其他副产品的单位 报告期前五名客户销售额合金占公司销售总额 的 54.36% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题与困难 由于公司产品结构较为单一 铜市场价格波 动较大 致使经营风险集中 报告期内 由于受国际 国内铜市场价格低迷的影 响 公司利润有所下降 虽然公司主产品产量 销售量均比上年有所增长 但由 于铜价下跌幅度较大 每吨由年初最高的 17332 元 跌到最低时的 14364 元 二 者相差 2968 元 全年月平均铜价为 15899 元 同时 公司自己的原料基地尚在 建设 在原料供应上存在一定风险 由于公司的生产规模和工艺特点要求随时保 持一定规模的原料储备 而市场上铜原料价格是随铜产品价格波动的 所以公司 在 2000 年末和 2001 年初采购的铜原料价格相对较高 按月加权平均后提高了 2001 年的原料成本 降低了利润空间 解决方案 为保持公司的持续发展 公司将采取以下措施 A 狠抓预算 化管理 努力降低成本 B 公司在 2002 年将组建云南铜业营销公司 改革营销 体制 完善销售网络 增强竞争能力 C 加快技术改造步伐 实施技术创新 D 公司的大红山二期工程建设项目以及参股四川凉山矿业股份有限公司将为公司建 立原料基地保障原料供应迈出新的一步 同时做好原料采购工作 E 继续加强 环保治理工作 F 加快人才培养的步伐和力度 造就一批包括管理 经营 技 术 金融 思想政治工作等年轻的人才队伍 5 公司未公开披露过本年度盈利预测 二 投资情况 1 募集资金使用情况 1 公司 1998 年 4 月通过公开发行 12000 万股普通股 募集资金 73460 万元 根据公司 招股说明书 的承诺 用于以下项目 一 火法系统技改项目 该项目计划总投资 74000 万元 至 2001 年底累计 投资 66514 万元 完成进度的 89.88% 目前该工程已进入调试阶段 预计在 2002 年一季度末试车投产 该项目没有达到预期进度 公司已于 2001 年 12 月 7 日在 证券时报 和 上海证券报 上进行了说明并致歉 该项目完成后新增利税后 利润 6791 万元/年 全部投资内部收益率 10.87% 二 异型铜线杆连铸连轧项目 该项目计划总投资 4566 万元 至 2001 年底 累计投资 5969 万元 完成投资进度 130.74% 该项目超计划总投资的 30.74% 主要是由于受国际钢材涨价的影响 进口设备费用增加所致 该项目已全面竣工 并交付使用 并在 2001 年取得了利润 900 万元 三 加工分厂迁建改造项目 该项目计划投资 4530 万元 至 2001 年底累计 投资 2551 万元 完成进度的 56.31% 由于该项目需要根据火法系统改造以及正 常生产任务的要求来实施 所以没有达到预期进度 目前公司正在积极实施中 预计 2002 年上半年可完成该项目 公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目没有发生变化 募集资金 73460 万元 实际投资至 2001 年底累计共 75034 万元 2 公司 2001 年 2 月通过配股募集资金 43238.918 万元 根据公司 配股说 明书 的承诺 用于以下项目 一 大红山二期工程开发项目 该项目计划总投资 36972.89 万元 至 2001 年底累计完成投资 21520.78 万元 完成进度的 58.21% 进度达到预期目标 该 项目达产后预计年产精矿含铜 8000 吨 含金 59 公斤 含银 536 公斤 副产铁精 矿 15.9 万吨 税后财务内部收益率为 11.77% 二 公司营销网络建设项目 该项目计划总投资 4984.22 万元 至 2001 年底 累计完成投资 2124.12 万元 完成进度的 42.62% 项目建成投入使用后 将使公 司营销信息系统得到极大完善 为公司的经营提供可靠的保证 公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目没有发生变化 募集资金 43239 万元 实际投资至 2001 年底累计共 23645 万元 尚未使用 19594 万元 全部存 于银行 2 报告期内非募集资金投资的重大项目 一 新建硫酸 系列 该项目计划总投资 14864.2 万元 至 2001 年底累计完 成投资 10974.03 万元 完成进度的 74.08% 该项目达产后 预计新增利润 2169 万元 二 硫酸 系列改造 该项目计划总投资 4500 万元 至 2001 年底累计完成 投资 4627 万元 完成进度的 102.83% 三 铜电解技术改造项目 该项目计划总投资 10000 万元 至 2001 年底累 计完成投资 40.18 万元 完成进度的 0.40% 目前该工程项目正进行前期准备和 设计工作 预计 2003 年竣工投产 四 参股组建云晨期货经纪有限公司 报告期内经公司董事会批准 投资 2000 万元参与组建云晨期货经纪有限公司 详情参见 2001 年 7 月 10 日的 证券时报 和 上海证券报 该公司目前尚在筹备中 预计 2002 年二季度可开业 五 参股组建凉山矿业股份有限公司 报告期内经公司临时股东大会批准 投资 3000 万元参与组建凉山矿业股份有限公司 详情参见 2001 年 9 月 19 日的 证券时报 和 上海证券报 该公司已于 2001 年三季度成立 2001 年生产铜 精矿 3500 吨 以金属量计 三 公司财务状况及经营成果 项目 2001 年度 元 2000 年度 元 增减 增减% 总资产 4,047,289,201.75 3,810,144,714.24 237,144,487.51 6.22 长期负债 200,000,000.00 710,000,000.00 -510,00,000.00 -71.83 股东权益 1,777,655,485.04 1,377,554,093.19 400,101,391.85 29.04 主营业务利润 217,883,708.37 320,455,514.27 -102,571,805.90 -32.01 净利润 83,250,090.07 156,223,217.50 -72,973,127.43 -46.71 财务状况及经营成果变动说明 总资产增加主要是在建工程完成速度加快所致 长期负债减少主要是公司归还银行长期流动资金借款所致 股东权益增加是因为公司配股募集资金增加所致 主营业务利润减少是因为公司主营产品销售价格下降所致 净利润减少是因为公司主营业务利润降低所致 四 公司预计生产经营环境以及宏观政策 法规没有重大变化 中国加入 世界贸易组织 由于国内铜市场价格从 80 年代就逐步和国际市场接轨 因此不 会对公司的经营产生重大影响 五 云南亚太会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告 六 新年度的经营计划 2002 年 公司将继续抓住国家西部大开发战略实施的机遇 进一步扩大生产 规模 完成主产品电解铜确保 17 万吨 力争 18 万吨的生产目标,销售收入力争超 过上年,主产品产销率达到 98%以上,成本费用控制在预算范围内, 努力降低成本, 使公司的盈利能力比上年度有所提升 建立完善的营销网络系统 组建营销子公 司,以进一步巩固现有市场 开拓新的市场 实施技术创新 管理创新的企业发展 战略 为投资者创造更好的效益 同时 抓好募集资金在建项目的工作 其中 火 法系统改造工程 2002 年 4 月试车投产 年底力争达产达标 环境污染治理要稳 定地达标排放 加工分厂迁建项目 根据火法系统改造工程的需要及生产任务 的要求 2002 年上半年实施 2002 年将根据 2000 年度配股实施方案的承诺继续 加快实施 大红山二期工程 以及 云铜营销信息网络 的建设进度 七 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了八次董事会会议 2001 年 1 月 8 日 公司召开首届董事会第十五次会议 会议审议并通过了 关于公司 2000 年度生产经营完成情况及 2001 年度工作计划 关于公司电解 工艺技术改造采用 ISA 电解法的议案 该次会议决议刊登在 2001 年 1 月 9 日的 证券时报 上海证券报 上 2001 年 3 月 15 日 公司召开首届董事会第十六次会议 会议审议并通过 了 公司 2000 年年度报告和年度报告摘要 公司 2000 年度董事会工作报告 2000 年度利润分配预案 2000 年度财务决算报告 公司预计 2001 年度利 润分配政策 决定召开公司 2000 年度股东大会 的议案 该次会议决议刊登在 2001 年 3 月 20 日的 证券时报 上海证券报 上 2001 年 4 月 16 日 公司召开首届董事会第十七次会议 会议审议并通过 了 决定召开公司 2000 年度股东大会 修改公司章程的预案 关于公司选 举新一届董事会董事的预案 关于购置员工住房冲减年初未分配利润的预 案 关于继续聘请云南亚太会计师事务所为本公司审计机关 的预案 该次会议决议刊登在 2001 年 4 月 20 日的 证券时报 上海证券报 上 2001 年 5 月 22 日 公司召开二届董事会第一次会议 会议审议通过了 选 举邹韶禄先生为公司二届董事会董事长 选举杨毓和先生 孔繁义先生为公司 二届董事会副董事长 聘任孔繁义先生为公司总经理 根据总经理提名 聘 任余卫平先生 黄善富先生 史谊峰先生为公司副总经理 钟亮先生为公司财务 总监 陈少飞先生为公司总会计师 杨小琴女士为公司总工程师 聘任管弘先 生为公司董事会秘书 解聘蒯明德先生公司总工程师职务 该次会议决议刊登在 2001 年 5 月 23 日的 证券时报 上海证券报 上 2001 年 7 月 9 日 公司召开二届董事会第二次会议 会议审议通过了 用 自有资金投资 2000 万元人民币参与组建云晨期货经纪公司的议案 通过公司 关于调整计提资产减值准备的议案 该次会议决议刊登在 2001 年 7 月 10 日的 证券时报 上海证券报 上 2001 年 7 月 30 日 公司召开二届董事会第三次会议 会议审议通过了 公 司 2001 年度中期报告及摘要 公司 2001 年度中期利润分配的预案 该次会议决议刊登在 2001 年 8 月 1 日的 证券时报 上海证券报 上 2001 年 8 月 10 日 公司召开二届董事会第四次会议 会议审议通过了 用 自有资金投资 3000 万元人民币参与组建凉山矿业股份有限公司的预案 决定 召开公司 2001 年度临时股东大会 该次会议决议刊登在 2001 年 8 月 14 日的 证券时报 上海证券报 上 2001 年 12 月 5 日 公司召开二届董事会第五次会议 会议审议通过了 公 司电解技术改造工程可行性研究报告 关于批准对硫酸 系列实施技术改造的 报告 公司内部控制管理制度 董事会议事规则 公司信息披露制度 公司首次发行股票募集资金进行新建和技术改造项目进展情况的报告 该次会议决议刊登在 2001 年 12 月 7 日的 证券时报 上海证券报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责 认真执行 了股东大会的各项决议 及时地完成了股东大会交办的各项工作 董事会经过不 懈努力 圆满完成了股东大会授权董事会全权办理公司 2000 年度配股有关事宜 及报批工作 在 2001 年 2 月底已经全面完成增资配股工作 公司 2000 年度股东 大会批准的利润分配方案于 2001 年 6 月执行完毕 公司临时股东大会批准参与 组建凉山矿业股份有限公司 该公司已于 2001 年三季度完成工商登记注册 开 始正常运作 八 2001 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 云 南 亚 太 会 计 师 事 务 所 审 计 公 司 2001 年 度 完 成 主 营 业 务 收 入 2,872,464,194.02 元 实现净利润 83,250,090.07 元 按照公司章程规定 提取 10% 的法定公积金 8,325,009.01 元 提取 5%的法定公益金 4,162,504.50 元 加年初结 转未分配利润 24,078,785.37 元 可供股东分配利润为 94,841,361.93 元 经董事 会研究决定以现有股本为基数向全体股东按每 10 股派发现金 1.00 元 含税 共 计分配 79,868,880.00 元 剩余 14,972,481.93 元结转至下年度 该议案待提交股 东大会审议批准后实施 本年度无资本公积金转增股本预案 九 预计 2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本政策 预计 2002 年度利润分配政策 根据中国证监会的有关规定和公司长远发展 的需要 建议公司 2002 年度预计利润分配政策为 以现金形式于 2002 年度结束 后一次分配 分配比例为公司 2002 年度实现净利润的 30%以上 2001 年度未分 配利润结转至 2002 年度一并分配 该议案尚需提交股东大会审议批准 预计 2002 年度资本公积金转增股本政策 不转增 十 其它事项 1 公司继续选定 证券时报 和 上海证券报 为信息披露报纸 2 公司董事会拟继续聘请云南亚太会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度审计机构 并提交 2001 年度股东大会审议 九 监事会报告 2001 年公司监事会切实履行 公司法 公司章程 赋予的职责 在股东大 会的授权下 对公司长期发展规划 重大发展项目 公司财务状况等进行了监督 促进了公司健康有序地发展 本年度内监事会参加了公司 2000 年度股东大会和 临时股东大会 依法列席了董事会会议 及时掌握公司经营决策 投资方案 生 产经营情况等 报告期内监事会共召开会议 6 次 会议的主要议题分别是 审议 公司监事 会 2000 年度工作报告 公司 2000 年年度报告和年度报告摘要 总经理 2000 年度工作报告 公司 2000 年度利润分配预案 公司 2000 年度财务决算报 告 公司预计 2001 年度利润分配政策 公司关于投资云晨期货公司的议 案 公司关于投资凉山矿业股份有限公司的议案 公司关于修订资产减值准 备的议案 公司 2001 年度中期报告及摘要 公司 2001 年度中期利润分配预 案 公司监事会议事规则 等 监事会在本年度按照 公司法 及 公司章程 所赋予的职责 依法对公司 董事会及高级管理人员进行了监督和核查 并发表如下独立意见 1.公司依法运作情况 监事会认为 本报告期内公司决策程序合法 已经建 立完善的内部控制制度 公司董事 经理执行公司职务时无违反法律 法规 公 司章程或损害公司利益的行为 2.检查公司财务的情况 报告期内 云南亚太会计师事务所出具的审计报告 真实反映了公司的财务状况和经营成果 3.公司本年度募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 4.本年度内公司无收购 出售资产行为 5.报告期内 公司的关联交易行为遵循 公开 公平 公正 的原则 不存 在内幕交易 无损害股东利益或上市公司利益的现象 6.云南亚太会计师事务所为本公司年度报告出具了无保留意见的审计报告 十 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并等事宜 三 重大关联交易事项 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质 或类型 法定代 表人 云南铜业(集团) 昆明市人民 有色金属及贵金 母公司 国有独资 邹韶禄 有限公司 东路 73 号 属的生产 销售 加工及开发等 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年 增加数 本年 减少数 期末数 云南铜业(集团)有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 元 本年增加数 本年减少数 期末数 元 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 云南铜业(集团) 有限公司 514,800,000.00 70.44 3,088,800.00 4.55 517,888,800.00 64.84 2 关联方交易 1 本公司所销售的产品价格政策 根据本公司与云南铜业(集团)有限公司 云南铜业供销运输中心及各地经营 部 云南冶炼厂和云南铜业科技发展股份有限公司签定的 高纯阳极铜购销合 同 电工用铜线坯购销合同 白银购销合同 购销合同 高纯阳极铜 铜精矿供需合同 含铜精矿加工条款 粗铜加工承揽合同 杂铜加工承 揽合同 和 硫酸委托加工购销合同 等 本公司向云南铜业 集团 有限公司 和云南铜业供销运输中心及各地经营部 云南冶冶炼厂 云南铜业科技发展股份 有限公司销售电解铜 铜盘元 白银等产品 有关情况如下 A 本公司向云南铜业供销运输中心及各地经营部销售电解铜及铜盘元等铜 产品 价格结算以供货日对应的上海金属交易所一个完整交易日的结算价的加权 平均价为基础 B 本公司向云南铜业 集团 有限公司销售白银 价格结算为 1270 1360 元/公斤 C 本公司向云南冶炼厂销售电解铜 硫酸镍 硫酸烟尘等产品 价格政策 为电解铜按 15500 元/吨 含税价 硫酸镍按 20000 元/吨 含税价 硫酸烟尘 按 100 元/吨 含税价 结算 D 本公司向云南铜业科技发展股份有限公司销售硒渣 价格按 23333 元/吨 含税价 结算 E 本公司代云南铜业 集团 有限公司和云南铜业供销运输中心及各地经 营部加工电解铜及铜盘元 以铜精矿为加工原料 按含铜 16%计收加工费 4000 元/t.cu 为计价基础 以粗铜 杂铜为加工原料 随行就市进行价款结算 F 本公司代云南冶炼厂加工硫酸 加工费按 210 元/吨 含税价 进行结算 2 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 云南冶炼厂 与本公司同一母公司 云南铜业供销运输中心(含各地经营部) 其母公司与本公司具有同一母公司 昆明市锌厂 其母公司与本公司具有同一母公司 易门矿务局 与本公司同一母公司 凉山矿业股份有限公司 本公司联营企业 云南铜业科技发展股份有限公司 本公司联营企业 3 采购货物 A 原料采购 根据本公司分别与云南铜业( 集团) 有限公司 云南冶炼厂 云南铜业供销运 输中心及各地经营部和易门矿务局签定的 铜精矿供需合同 冰铜供需合同 粗铜供需合同 云南铜业 集团 有限公司 云南冶炼厂和云南铜业供销运 输中心及各地经营部按本公司的需要供给铜精矿 冰铜等原料 价款结算按本公 司铜原料基础价和原料品位为依据 随行就市进行结算 2001 年度 2000 年度 企业名称 金额 占年度原料 采购比例% 金额 占年度原料 采购比例% 云南铜业 集团 有限公 司 865,166,082.97 46.53 452,385,197.54 21.85 云南冶炼厂 97,272,868.09 4.59 116,537,926.70 5.63 云南铜业供销运输中心 含各地经营部 85,379,013.83 5.23 101,543,231.30 4.90 易门矿务局 124,604,081.09 6.70 103,687,675.25 5.01 合 计 1,172,422,045.98 63.05 774,154,030.79 37.39 B 商品采购 根据本公司与云南铜业 集团 有限公司签定的 购销合同 云南铜业 集 团 有限公司向本公司销售电解铜商品 价格结算每月以上海期货交易所上一个 完整交易月的结算价的加权平均值为基础 整数计价 若当月出现误差 则在次 月或最后一批货物结算时进行调整 多退少补 2001 年度 2000 年度 企业名称 金额 占年度商品 采购比例% 金额 占年度商品 采购比例% 云南铜业 集团 有限公司 272,137,895.17 100 285,370,503.47 100 合 计 272,137,895.17 100 285,370,503.47 100 4 销售货物 2001 年度 2000 年度 企业名称 金额 占年度销 货比例 金额 占年度销 货比例 云南铜业 集团 有限公司 292,174,828.21 10.18 91,277,653.18 3.60 云南铜业供销运输中心 含各地经营部 888,832,728.16 30.95 1,349,516,705.71 53.18 云南冶炼厂 5,099,099.05 0.18 云南铜业科技发展股份有限公司 8,376,068.38 0.30 合 计 1,194,482,723.80 41.61 1,440,794,358.89 56.78 5 接受劳务 根据本公司与云南冶炼厂签定的 综合服务协议 云南冶炼厂向本公司提供 机修 电修 氧气 铁路运输服务 服务费用按国家物价部门规定价格或当地可 比的市场价格确定 关联公司 交易事项 2001 年度 2000 年度 为本公司提供维修服务 6,121,412.78 3,380,935.73 为本公司提供氧气 20,857,599.94 36,955,979.83 为本公司提供铁路运输 9,057,455.65 9,585,848.68 云南冶炼厂 合 计 36,036,468.37 49,922,764.24 6 委托建设及购房的关联交易 A 根据本公司 2000 年 6 月 30 日 2000 年度第一次临时股东大会决议 通 过的 关于 2000 年度实施配股的议案 本公司计划使用配股募集资金 36,972.89 万元投资于大红山铜矿二期工程开发项目 该项工程的可行性研究报告已经国家 计委计产业[2001]1695 号文件批准 本公司于 2001 年 3 月 19 日与易门矿务局签订了 大红山铜矿二期工程委托 建设合同 委托易门矿务局全面建成大红山铜矿二期工程 根据合同约定 本 公司委托易门矿务局为大红山铜矿二期工程的总建设单位 易门矿务局应在总投 资额 36,972.89 万元的范围内 为本公司建成新增 2400 吨/日采选规模 项目建成 后年平均生产铜精矿含铜 8000 吨 含金 59 公斤 含银 536 公斤 副产品铁精矿 15.9 万吨的二期工程 截止 2001 年 12 月 31 日止 本公司累计向易门矿务局支付大红山铜矿二期工 程工程款 214,224,957.26 元 与 在建工程 大红山铜矿二期工程 余额 215,507,770.26 元差额 982,813.00 元系本公司分配的 2001 年工程管理费 B 根据本公司 1998 年 12 月 18 日与云南冶炼厂签订的委托购房协议 本公 司 2000 年委托云南冶炼厂为职工购置住房 购房款金额合计 50,826,587.44 元 购 房事项已于 2000 年 3 月完成 扣除云南冶炼厂代收职工交纳的住房款 13,657,589.22 元 本公司 2001 年向云南冶炼厂支付购房款为 37,168,998.22 元 7 关联方往来款项余额 下表所列云南铜业供销运输中心含各地经营部 期初数 期末数 报表项目 金额 占总额 比例% 金额 占总额 比例% 应收账款 云南铜业供销运输中心 104,592,799.57 81.62 31,322,359.86 78.61 昆明市锌厂 342,885.90 0.27 0.00 应收票据 云南铜业科技发展股份有限公司 0.00 9,800,000.00 7.75 云南铜业供销运输中心 5,000,000.00 100.00 20,000,000.00 15.82 其他应收款 云南冶炼厂 29,577,383.15 11.42 0.00 云南铜业 集团 有限公司 7,408,651.33 19.78 566,000.00 7.81 昆明市锌厂 3,920,726.45 10.47 0.00 预付账款 云南铜业 集团 有限公司 0.00 25,089,958.90 26.35 云南铜业供销运输中心 21,753,848.78 19.51 9,396,317.14 9.88 易门矿务局 6,916,949.05 6.20 0.00 应付账款 云南冶炼厂 10,641,525.84 8.72 10,705,179.99 13.22 易门矿务局 0.00 3,740,924.68 4.62 应付票据 云南铜业 集团 有限公司 82,000,000.00 18.18 580,150,000.00 60.01 云南冶炼厂 73,000,000.00 16.45 46,800,000.00 4.84 易门矿务局 84,000,000.00 18.93 74,800,000.00 7.73 预收账款 云南铜业 集团 有限公司 34,482,474.07 49.30 0.00 云南铜业供销运输中心 18,912,637.81 27.04 1,402,441.78 6.19 云南冶炼厂 0.00 153,000.00 0.67 其他应付款 云南铜业 集团 有限公司 533,333.33 1.01 733,333.33 0.63 云南冶炼厂 0.00 2,836,715.52 2.42 云晨期货经纪有限公司 0.00 20,000,000.00 17.07 凉山矿业股份有限公司 0.00 15,000,000.00 12.80 8 其他应披露事项 根据本公司与云南冶炼厂签定的 综合服务协议 云南冶炼厂为本公司 提供综合服务 并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格支付如下费 用 a 云南冶炼厂为本公司提供社区屋业管理 环保卫生 治安保卫 公用设 施维修等社区配套综合服务 根据本公司与云南冶炼厂于 2001 年 4 月 10 日签订 的 综合服务协议 之补充协议约定 本年度不再委托云南冶炼厂提供上述服务 也不再支付服务费 2000 年支付服务费 11,661,000.00 元 b 云南冶炼厂为本公司提供员工住房及配套设施的相应服务 2001 年支付 新招职工住宿费 166,398.81 元 支付代扣职工房租及物业管理费 270,540.20 元 2000 年支付代扣职工房租费 22,797.80 元 c 云南冶炼厂为本公司提供员工培训服务 2001 年支付云冶培训处教室租 金 7,500.00 元 特殊工种培训费 55,989.00 元 2000 年支付云冶技校教室租金 5,000.00 元 d 云南冶炼厂车队为本公司提供电铜 硫酸厂内运输服务 2001 年支付服 务费 1,889,577.47 元 2000 年支付服务费 621,669.75 元 截止 2001 年 12 月 31 日云南铜业 集团 有限公司为本公司提供信用担 保 使本公司从银行获得短期借款 497,500,000.00 元 长期借款 204,000,000.00 元 截止 2000 年 12 月 31 日云南铜业 集团 有限公司为本公司提供信用担保 使本公司从银行获得短期借款 665,033,002.00 元 长期借款 735,000,000.00 元 截止 2001 年 12 月 31 日云南铜业 集团 有限公司为本公司开出的银行 承兑汇票提供信用担保 430,610,000.00 元 昆明市锌厂使用本公司水电 2001 年度本公司为昆明市锌厂垫付水电费 202,153.75 元 2000 年垫付水电费 620,726.45 元 四 报告期内 公司无其他重大合同及担保事项 五 报告期内 公司无委托他人进行现金资产管理事项 未来也无委托理 财计划 六 承诺事项 报告期内公司及控股股东无其他承诺事项 七 聘任 解聘会计师事务所情况 本年度公司继续聘任云南亚太会计师事务所为本公司财务审计机构 根据公 司与云南亚太会计师事务所签定的审计业务约定书 报告年度支付的审计费用为 人民币 35 万元 八 本年度公司 公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况 九 中国加入世界贸易组织后 由于国内铜市场在八十年代已逐步同国际市 场接轨 因此不会对公司未来经营活动带来重大影响 十 根据财政部 国家税务总局财税字 1999 290 号 技术改造国产设备 投资抵免企业所得税暂行办法 的有关规定 公司符合其规定条件 可逐年根据 税务部门核定的技术改造国产设备投资完成情况予以抵免当年企业所得税 十一 公司在报告期内无其它重大事件事项 十一 财务报告 一 审计报告 云南亚太会计师事务所有限公司 亚太审 D 字 2002 第 189 号 审 计 报 告 云南铜业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 2001 年度的利润表和 现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我 们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司 的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 年度的经营成果和现 金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师 杨守任 中国注册会计师 徐 毅 二 OO 二年三月八日 (二)财务报表 资 产 负 债 表 2001年12月31日 会企01表 编制单位 云南铜业股份有限公司 单位 人民币元 资 产 注释号 行次 年初数 年末数 流动资产 货币资金 4. 1 1 753, 233, 542. 55 764, 620, 680. 86 短期投资 2 0 0 应收票据 4. 2 5 5, 000, 000. 00 126, 420, 000. 00 应收股利 6 0 0 应收利息 7 0 0 应收帐款 4. 3 8 128, 146, 657. 45 39, 845, 104. 74 其他应收款 4. 4 9 37, 441, 873. 73 7, 245, 960. 26 预付帐款 4. 5 12 111, 508, 919. 71 95, 115, 096. 05 应收补贴款 13 0 0 期货保证金 4. 6 14 17, 200, 000. 00 17, 200, 000. 00 应收席位费 15 0 0 存货 4. 7 16 1, 613, 647, 028. 07 1, 429, 170, 790. 40 待摊费用 4. 8 20 27, 913, 693. 46 3, 151, 630. 70 一年内到期的长期债权投资 22 0 0 其他流动资产 23 0 0 流动资产合计 24 2, 694, 091, 714. 97 2, 482, 769, 263. 01 长期投资 长期股权投资 4. 9 26 18, 100, 000. 00 48, 159, 993. 94 长期债权投资 27 0 0 长期投资合计 28 18, 100, 000. 00 48, 159, 993. 94 其中 合并价差 贷差以 - 号填列 31 0 0 股权投资差额 贷差以 - 号填列 32 0 - 23, 458. 94 固定资产 0 0 固定资产原价 4. 10 33 795, 443, 481. 03 1, 081, 114, 586. 31 减 累计折旧 34 432, 454, 868. 66 470, 926, 543. 18 固定资产净值 35 362, 988, 612. 37 610, 188, 043. 13 减 固定资产减值准备 36 0 0 固定资产净额 37 362, 988, 612. 37 610, 188, 043. 13 工程物资 4. 11 38 5, 750, 918. 51 6, 965, 892. 43 在建工程 4. 12 39 697, 374, 913. 85 894, 651, 933. 88 固定资产清理 40 0 0 固定资产合计 41 1, 066, 114, 444. 73 1, 511, 805, 869. 44 无形资产及其他资产 0 0 无形资产 42 0 0 长期待摊费用 4. 13 43 6, 538, 147. 94 4, 554, 075. 36 其他长期资产 44 0 0 无形资产及其他资产合计 45 6, 538, 147. 94 4, 554, 075. 36 递延税项 0 0 递延税款借项 46 0 0 资产总计 47 3, 784, 844, 307. 64 4, 047, 289, 201. 75 法定代表人 总会计师 财务负责人 编制人 编制日期 2002年3月7 日 资 产 负 债 表 续 2001年12月31日 会企01表 编制单位 云南铜业股份有限公司 单位 人民币元 负债和股东权益 注释号 行次 年初数 年末数 流动负债 短期借款 4. 14 48 895, 533, 002. 00 777, 500, 000. 00 应付票据 4. 15 49 443, 800, 000. 00 966, 760, 000. 00 应付帐款 4. 16 50 122, 084, 004. 16 81, 007, 467. 60 预收帐款 4. 17 51 69, 942, 514. 76 22, 671, 286. 50 代销商品款 52 0 0 应付工资 4. 18 53 5, 649, 351. 09 2, 284, 435. 32 应付福利费 54 2, 801, 088. 48 2, 429, 706. 15 应付股利 4. 19 55 111, 816, 432. 00 79, 868, 880. 00 应交税金 4. 20 56 908, 391. 31 14, 340, 908. 04 其他应交款 4. 21 57 21, 316. 12 751, 523. 78 其他应付款 4. 22 58 52, 697, 388. 12 117, 173, 949. 31 预提费用 4. 23 59 205, 724. 63 345, 560. 01 预计负债 60 0 0 一年内到期的长期负债 4. 24 61 29, 000, 000. 00 4, 000, 000. 00 其他流动负债 62 0 0 流动负债合计 63 1, 734, 459, 212. 67 2, 069, 133, 716. 71 长期负债 0 0 长期借款 4. 25 64 710, 000, 000. 00 200, 000, 000. 00 应付债券 65 0 0 长期应付款 66 0 0 专项应付款 4. 26 67 0 500, 000. 00 其他长期负债 68 0 0 长期负债合计 69 710, 000, 000. 00 200, 500, 000. 00 递延税项 0 0 递延税款贷项 70 0 0 负债合计 71 2, 444, 459, 212. 67 2, 269, 633, 716. 71 少数股东权益 72 0 0 股东权益 0 0 股本 4. 27 73 730, 800, 000. 00 798, 688, 800. 00 资本公积 4. 28 74 523, 870, 742. 14 889, 871, 122. 14 盈余公积 4. 29 75 61, 635, 567. 46 74, 123, 080. 97 其中 法定公益金 76 20, 545, 189. 16 24, 707, 693. 66 未分配利润 4. 30 77 24, 078, 785. 37 14, 972, 481. 93 股东权益合计 78 1, 340, 385, 094. 97 1, 777, 655, 485. 04 负债及股东权益总计 79 3, 784, 844, 307. 64 4, 047, 289, 201. 75 法定代表人 总会计师 财务负责人 编制人 编制日期 2002年3月7日 利 润 表 2001年度 会企02表 编制单位 云南铜业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释号 行次 上年实际数 本年累计数 一 主营业务收入 4. 31 1 2, 537, 477, 322. 96 2, 872, 464, 194. 02 减: 主营业务成本 4. 32 4 2, 210, 242, 480. 50 2, 643, 762, 324. 10 主营业务税金及附加 4. 33 5 6, 779, 328. 19 10, 818, 161. 55 二 主营业务利润 亏损以 - 号填列 10 320, 455, 514. 27 217, 883, 708. 37 加: 其他业务利润( 亏损以 - 号填 列 4. 34 11 537, 772. 46 205, 131. 28 营业费用 13 19, 723, 420. 95 25, 192, 244. 43 管理费用 14 69, 358, 022. 15 49, 750, 112. 38 财务费用 15 78, 437, 049. 80 65, 298, 097. 25 三 营业利润( 亏损以 - 号填列) 18 153, 474, 793. 83 77, 848, 385. 59 加 投资收益 损失以 - 号填列 4. 35 19 0 59, 993. 94 期货收益 损失以 - 号填列 4. 36 20 7, 598, 730. 55 2, 720, 857. 94 补贴收入 22 0 0 营业外收入 4. 37 23 3, 258, 802. 58 3, 465, 718. 90 减 营业外支出 4. 38 25 2, 102, 326. 78 844, 866. 30 四 利润总额( 亏损总额以 - 号填列) 27 162, 230, 000. 18 83, 250, 090. 07 减 所得税 4. 39 28 6, 006, 782. 68 0 少数股东损益 29 0 0 五 净利润 净亏损以 - 号填列 30 156, 223, 217. 50 83, 250, 090. 07 补充资料 项 目 上年实际数 本年累计数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 的利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 的利润总额 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人 总会计师 财务负责人 编制人 编制日期 2002年3月7日 现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位 云南铜业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释号 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 3, 171, 940, 459. 54 收到的税费返还 2 10, 074, 278. 39 收到的其他与经营活动有关的现金 4. 41. 1 3 114, 073, 568. 26 现金流入小计 4 3, 296, 088, 306. 19 购买商品 接受劳务支付的现金 5 2, 273, 744, 573. 77 支付给职工以及为职工支付的现金 6 75, 335, 745. 91 支付的各项税费 7 116, 660, 800. 60 支付的其他与经营活动有关的现金 4. 41. 2 8 21, 411, 368. 51 现金流出小计 9 2, 487, 152, 488. 79 经营活动产生的现金流量净额 10 808, 935, 817. 40 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额 13 470, 749. 50 收到的其他与投资活动有关的现金 4. 41. 3 14 4, 717, 429. 04 现金流入小计 15 5, 188, 178. 54 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 434, 248, 238. 28 投资所支付的现金 17 30, 000, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 4. 41. 4 18 3, 081, 239. 58 现金流出小计 19 467, 329, 477. 86 投资活动产生的现金流量净额 20 - 462, 141, 299. 32 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 433, 764, 248. 42 借款所收到的现金 22 1, 376, 500, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4. 41. 5 23 36, 000, 000. 00 现金流入小计 24 1, 846, 264, 248. 42 偿还债务所支付的现金 25 2, 031, 551, 308. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 26 149, 049, 649. 69 支付的其他与筹资活动有关的现金 4. 41. 6 27 1, 070, 670. 50 现金流出小计 28 2, 181, 671, 628. 19 筹资活动产生的现金流量净额 29 - 335, 407, 379. 77 四 汇率变动对现金的影响 30 五 现金及现金等价物净增加额 30 11, 387, 138. 31 法定代表人 总会计师 财务负责人 编制人 编制日期 2002年3月7日 现金流量表( 续) 2001年度 会企03表 编制单位 云南铜业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释号 行次 金 额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 32 83, 250, 090. 07 加 计提资产减值准备 33 - 7, 785, 662. 47 固定资产折旧 34 38, 471, 674. 52 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 3, 550, 075. 21 待摊费用减少( 减: 增加) 37 24, 762, 062. 76 预提费用增加( 减: 减少) 38 139, 835. 38 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 39 - 470, 749. 50 固定资产报废损失 40 财务费用 41 62, 325, 115. 69 投资损失 减 收益 42 - 2, 780, 851. 88 递延税款贷项 减 借项 43 存货的减少 减 增加 44 94, 585, 556. 54 经营性应收项目的减少 减 增加 45 43, 861, 550. 78 经营性应付项目的增加 减 减少 46 469, 027, 120. 30 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 808, 935, 817. 40 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 52 764, 620, 680. 86 减 现金的期初余额 53 753, 233, 542. 55 现金等价物的期末余额 54 减 现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 11, 387, 138. 31 法定代表人 总会计师 财务负责人 编制人 编制日期 2002年3月7日 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位 云南铜业股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 10, 285, 692. 29 - 7, 785, 662. 47 2, 500, 029. 82 其中 应收账款 6, 746, 804. 51 - 4, 640, 249. 64 2, 106, 554. 87 其他应收款 3, 538, 887. 78 - 3, 145, 412. 83 393, 474. 95 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 四 长期投资减值准备 其中 长期股权投资 长期债券投资 五 固定资产减值准备 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托货款减值准备 法定代表人 总会计师 财务负责人 编制人 编制日期 2002年3月7 日 利润分配表 会企02表附表1 编制单位 云南铜业股份有限公司 2001年度 单位 人民币 元 项 目 注释号 行次 上年实际数 本年累计数 一 净利润 净亏损以 - 号填列 1 156, 223, 217. 50 83, 250, 090. 07 加 年初未分配利润 2 40, 274, 480. 72 24, 078, 785. 37 其他转入 4 0 0 二 可供分配的利润 8 196, 497, 698. 22 107, 328, 875. 44 减 提取法定盈余公积 9 15, 622, 321. 75 8, 325, 009. 01 提取法定公益金 10 7, 811, 160. 88 4, 162, 504. 50 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三 可供股东分配的利润 16 173, 064, 215. 59 94, 841, 361. 93 减 应付优先股股利 17 0 0 提取任意盈余公积 18 0 0 应付普通股股利 19 111, 816, 432. 00 79, 868, 880. 00 转作股本的普通股股利 20 0 0 四 未分配利润 未弥补亏损以 - 号填 列 25 61, 247, 783. 59 14, 972, 481. 93 法定代表人 总会计师 财务负责人 编制人 编制日期 2002年3月7 日 利 润 表 附 表 编制单位 云南铜业股份有限公司 报告期利润 2001年度 2000年度 全面摊薄 12. 26 23. 26 主营业务利润 加权平均 12. 51 22. 71 全面摊薄 4. 38 11. 14 营业利润 加权平均 4. 47 10. 89 全面摊薄 4. 68 11. 34 净利润 加权平均 4. 78 10. 07 全面摊薄 4. 51 11. 26 净 资 产 收 益 率 扣除非经常性损益后的净利润 加权平均 4. 6 10. 98 全面摊薄 0. 273 0. 438 主营业务利润 加权平均 0. 277 0. 438 全面摊薄 0. 098 0. 21 营业利润 加权平均 0. 099 0. 21 全面摊薄 0. 104 0. 214 净利润 加权平均 0. 106 0. 214 全面摊薄 0. 1 0. 212 每 股 收 益 扣除非经常性损益后的净利润 加权平均 0. 102 0. 212 法定代表人 总会计师 财务负责人 编制人: 编制日期 2002年3月7日 三 会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一 公司简介 云南铜业股份有限公司 以下简称 本公司 是经云南省证券监督管理办 公室云证办[1997]80 号文和云南省人民政府云政复[1997]92 号文批准 由云南铜 业 集团 有限公司作为独家发起人 以社会募集方式设立的股份有限公司 1998 年 4 月 14 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]54 号文批准本公司首次向 社会公开发行人民币 A 种股票 并于 1998 年 6 月 2 日在深圳证券交易所挂牌交 易 本公司于 1998 年 5 月 15 日经云南省工商行政管理局注册登记正式成立 2000 年 12 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]205 号文批准 本公司 向全体股东配售股份 6788.88 万股 现有注册资本柒亿玖仟捌佰陆拾捌万捌仟捌 佰元 本公司经营范围 有色金属 贵金属的生产 加工 销售及生产工艺的设计 施工 科研 高科技产品 化工产品的生产 加工及销售等 二 公司主要会计政策 会计估计 1 会计准则和会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时 以发生当日的汇率进行折算 报告期末按期末汇率 进行调整 差额列入当期损益 在建工程外币借款的汇兑差额在该工程达到预定 可使用状态前计入在建工程 6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短 一般是指从购买日起 3 个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资 7 坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 应收款项 含应收账款和其他应收款 下同 和逾期三年未履行偿债义务 且有 明显证据表明无法收回的应收款项 经董事会批准确认为坏账损失 本公司坏账损失的核算采用备抵法 每年度终了 对应收款项进行全面检查 对于没有把握能够收回的应收款项 采用 账龄分析法 计提坏账准备 具体提 取比例如下 账龄 计提比例 一年以内 含一年 5% 一至二年 含二年 6% 二至三年 含三年 8% 三至四年 含四年 10% 四至五年 含五年 50% 五年以上 100% 8 存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 低值易 耗品 在产品 库存商品等 除库存商品以外的所有存货均采用计划成本进行日常核算 并通过 材料成 本差异 帐户核算各类存货的实际成本与计划成本的差异 领用和发出原材料时 通过分摊材料成本差异调整为实际成本 库存商品按实际成本计价 销售和领用 库存商品时 按全月一次加权平均法进行核算 低值易耗品领用按一次摊销法摊 销 本公司在每年度终了 对存货按成本与可变现净值孰低法进行计价 存货跌 价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 预计的存货跌价损 失计入当期损益 9 长期投资核算方法 1 长期股权投资 本公司的长期股权投资以实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金 股利作为初始投资成本记账 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响时 采用权益法核算 对其他单位 投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位投资虽占该单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响时 采用成本法核算 股权投资差额 借方差额或贷方差额 均按 10 年的期限平均摊销 2 长期债权投资 本公司的长期债权投资以实际支付的价款扣除已到期尚未领取的利息后的余 额作为投资成本记账 溢价或折价在债券存续期内 按直线法予以摊销 3 期货会员资格投资 本公司期货会员资格投资是指为取得期货交易所会员资格而缴纳的会员资格 费 4 长期投资减值准备 本公司在每年度终了 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致长期投资可收回金额低于其账面价值的 按长期投资可收回金额低于其账 面价值的差额 单项计提长期投资减值准备 10 固定资产及累计折旧 1 固定资产的标准及计价 固定资产在取得时按实际成本计价 本公司拥有的使用期限超过一年的房屋 建筑物 生产经营性机器设备作为固定资产 对于不属于生产经营主要设备的单 位价值在 2000 元以上 且使用期限超过两年的物品 也作为固定资产 2 折旧方法 年限及折旧率 本公司固定资产采用平均年限法按分类折旧率计提固定资产折旧 有关固定 资产分类及其估计的折旧年限和年折旧率如下 预计净残值率为固定资产原价的 5% 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 % 一 房屋建筑物 1 一般生产用房屋建筑物 35 2.71 2 受腐蚀生产用房屋建筑物 25 3.80 二 机器设备 1 冶炼机械 15 6.33 2 冶炼电器 10 9.50 3 化工设备 14 6.78 4 其他设备 14 6.78 3 固定资产减值准备 本公司在每年度终了 对固定资产由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按其可收回金额低于其账面 价值的差额 单项计提固定资产减值准备 11 在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建工程达到预定可使用 状态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产 竣工决算完成 后根据实际成本对原入账价值进行调整 本公司在每年度终了 对长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在 建工程以及所建项目在性能上或技术上已经落后 并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性等情况 按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额 单项 计提在建工程减值准备 12 长期待摊费用摊销方法 开办费按实际发生额核算 在开始生产经营的当月一次计入当期损益 股票发行费用实际支出超过发行方案预计的发行费用部分 按 2 年平均摊 销 计入损益 其他长期待摊费用按实际发生额核算 在项目的受益期内平均摊销 如果不 能再使以后各期受益 将余额一次计入当期损益 13 收入确认原则 本公司按以下原则确认营业收入的实现 1 商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的有 关凭据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 本公司提供劳务 属在同一年度内完成的劳务 在劳务已 经提供并且相关的收入已经收到或取得了收款凭据时确认营业收入的实现 14 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行会计处理 三 税项 主要税 费 种 税率 计税依据或说明 1 增值税 17% 除黄金销售外 以应税销售额为计税基数 黄金按财政部和国家 税务总局 1994 财税字第 024 号 1995 财税字第 13 号文件 规定免征增值税 2 营业税 5% 8% 以应税营业收入为计税基数 3 城市维护 建设税 7% 以应交流转税税额为计税基数 4 教育费附加 3% 以应交流转税税额为计税基数 5 印花税 按照税务局核定的标准缴纳 6 企业所得税 15% 根据云南省国家税务局云国税函[ 2000] 05 号文件规定 本公 司从 2000 年 1 月 1 日起执行 15%的所得税税率 根据国家税务总局国税函 2000 1068 号 关于云南铜业股 份有限公司技术改造国产设备投资抵免所得税问题的通知 中 云 南铜业股份有限公司铜冶炼系统节能降耗技术改造工程 ……符合 财政部 国家税务总局 技术改造国产设备投资抵免企业所得税 暂行办法 和 技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理 办法 的有关规定 其 1999 年 7 月 1 日以后 利用自筹资金和 银行贷款购买 技术改造国产设备投资抵免所得税申请表 所列 国产设备的投资 准予按规定计算抵免所得税 的精神 本公司 将本年度技术改造购置的国产设备投资抵免了 2001 年度企业所 得税 11,340,755.05 元 此情况已经云南省地方税务局云地税二字 [2002]25 号文核定 四 会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 金额单位为人民币元 以下注释若无特别说明 所称 期初 指 2001 年 1 月 1 日 所称 期末 指 2001 年 12 月 31 日 1 货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 776.22 681.77 银 行 存 款 753,232,766.33 744,619,999.09 其他货币资金 20,000,000.00 合 计 753,233,542.55 764,620,680.86 1 其他货币资金期末数为存出投资款 2 银行存款期末数中包括下列外币 项 目 外 币 折合人民币 折算汇率 美 元 13,776.96 114,026.39 8.2766 欧 元 536,103.26 3,923,310.88 7.3182 注 折算汇率为中国人民银行 2001 年 12 月 31 日的人民币外汇汇率 2 应收票据 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 5,000,000.00 126,420,000.00 合 计 5,000,000.00 126,420,000.00 3 应收账款 期 初 数 期 末 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例% 金额 比例% 金 额 比例% 金额 比例% 一年以内 134, 831, 985. 40 99. 95 6, 741, 599. 27 99. 92 41, 874, 613. 15 99. 82 2, 093, 730. 66 99. 40 一至二年 15, 569. 90 0. 04 934. 19 0. 04 二至三年 47, 120. 66 0. 04 3, 769. 65 0. 06 三至四年 14, 355. 90 0. 01 1, 435. 59 0. 02 47, 120. 66 0. 11 4, 712. 07 0. 22 四至五年 14, 355. 90 0. 03 7, 177. 95 0. 34 五年以上 合 计 134, 893, 461. 96 100 6, 746, 804. 51 100 41, 951, 659. 61 100 2, 106, 554. 87 100 1 持有本公司 5%以上股份的股东单位无欠款 2 计提坏账比例较大 超过 40%以上 的有 欠款单位 金额 账龄 计提坏 账比例 欠款原因 昆明利丰化工厂 7,953.75 四至五年 50% 厂长被收审催收无结果 通海京海化工厂 2,483.42 四至五年 50% 法人代表下落不明 云南丽江南口电解铜厂 3,918.73 四至五年 50% 法人代表下落不明 合 计 14,355.90 3 欠款前五名的金额合计为 35,370,432.86 元 占应收账款总额的 84.31% 4 其他应收款 期 初 数 期 末 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例 % 金额 比例% 金 额 比例% 金额 比例% 一年以内 35, 649, 129. 72 86. 99 3, 047, 476. 84 86. 11 7, 409, 371. 41 96. 99 370, 468. 57 94. 15 一至二年 55, 980. 15 0. 14 3, 358. 81 0. 10 二至三年 1, 975, 651. 64 4. 82 158, 052. 13 4. 47 三至四年 3, 300, 000. 00 8. 05 330, 000. 00 9. 32 230, 063. 80 3. 01 23, 006. 38 5. 85 四至五年 合 计 40, 980, 761. 51 100 3, 538, 887. 78 100 7, 639, 435. 21 100 393, 474. 95 100 1 期初其他应收款净额 37,441,873.73 元较 2000 年年末净额 62,742,280.33 元调整减少 25,300,406.60 元 系本公司委托云南冶炼厂购建职工住房 根据财政 部有关规定和本公司 2000 年度股东大会决议调整处理所致 详见会计报表项目 注释第 30 项说明 2 持有本公司 5%以上股份的股东单位的欠款 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业 集团 有限公司 64.84% 7,408,651.33 566,000.00 预缴风险年薪 3 欠款前五名的金额合计为 4,620,946.41 元 占其他应收款总额的 60.49% 5 预付账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一 年 以 内 109,410,817.21 98.11 44,315,096.05 46.59 一 至 二 年 1,298,102.50 1.16 50,000,000.00 52.57 二 至 三 年 800,000.00 0.73 三 年 以 上 800,000.00 0.84 合 计 111,508,919.71 100.00 95,115,096.05 100.00 持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业 集团 有限公 司 64.84% 0.00 25,089,958.90 预付原料款 超过 1 年的预付账款及原因 欠款单位 欠款金额 账龄 未收回原因 云南锡业公司 50,000,000.00 一至二年 楚雄滇中有色金属有限责任公司 800,000.00 二至三年 供货单位目前提供的原 料品位不符合公司要求 6 存货 项 目 期初数 期末数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 1,129,232,743.23 1,049,106,541.69 库存商品 116,039,489.00 80,271,953.31 在产品 368,374,795.84 299,792,295.40 合 计 1,613,647,028.07 1,429,170,790.40 经对期末存货进行逐项检查 存货的可变现净值均高于其账面成本 故本期 末未提取存货跌价准备 7 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 印花税 24,555.80 15,797.60 8,758.20 保险费 1,537,619.08 3,511,283.62 2,041,806.00 3,007,096.70 白银期初进项税 26,276,518.58 26,276,518.58 土地占用费及电 话设备租赁费 75,000.00 164,112.50 239,112.50 养路费 135,775.80 135,775.80 工程 保险费 208,000.00 208,000.00 房产税 322,326.30 322,326.30 上级管理费 1,150,000.00 1,150,000.00 合 计 27,913,693.46 5,491,498.22 30,253,560.98 3,151,630.70 年末结存余额是因为该项费用的受益期延续至 2002 年 8 期货保证金 期初数 期末数 17,200,000.00 17,200,000.00 本项目中无向期货交易所提交质押品而划入的期货保证金 本期末持仓合约浮动盈利为 71,000.00 元 9 长期股权投资 1 期货会员资格投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期货会员资格投资 600,000.00 600,000.00 合 计 600,000.00 600,000.00 2 其他股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对联营企业投资 17,500,000.00 30,093,340.39 33,346.45 47,559,993.94 合 计 17,500,000.00 30,093,340.39 33,346.45 47,559,993.94 其他股权投资 具体明细如下 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值 准备 云南铜业科技发展股份有限公司 2000.6.26 起 17,466,653.55 35% 凉山矿业股份有限公司 2001.10.24 起 30,093,340.39 20% 合 计 47,559,993.94 权益增减额 增 加 减 少 本 期 投资单位名称 初始投资额 本期 累计 减少 其 中 现金 累计 云南铜业科技发展 股份有限公司 17,500,000.00 33,346.45 33,346.45 凉山矿业股份有限 公司 30,000,000.00 93,340.39 93,340.39 合 计 47,500,000.00 93,340.39 93,340.39 33,346.45 33,346.45 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 凉山矿业股份有限公司 -23,856.54 10 年 -397.60 -23,458.94 股本溢价 经对期末长期投资进行逐项检查 长期投资可收回金额高于其账面价值 故 本期末未提取长期投资减值准备 10 固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一 房屋及建筑物 306, 360, 267. 15 85, 103, 120. 38 391, 463, 387. 53 1 受腐蚀生产用房 92, 630, 899. 30 13, 152, 397. 83 105, 783, 297. 13 2 一般生产用房 213, 729, 367. 85 71, 950, 722. 55 285, 680, 090. 40 二 机器设备 489, 083, 213. 88 200, 567, 984. 90 689, 651, 198. 78 1 冶炼设备 139, 889, 858. 77 35, 951, 128. 75 175, 840, 987. 52 2 冶炼电器 30, 567, 678. 62 9, 759, 324. 94 40, 327, 003. 56 3 化工设备 153, 656, 924. 79 62, 834, 978. 18 216, 491, 902. 97 4 其他设备 164, 968, 751. 70 92, 022, 553. 03 256, 991, 304. 73 固 定 资 产 原 值 合 计 795, 443, 481. 03 285, 671, 105. 28 1, 081, 114, 586. 31 一 房屋及建筑物 145, 483, 452. 13 9, 518, 955. 97 155, 002, 408. 10 1 受腐蚀生产用房 42, 133, 947. 71 3, 526, 453. 47 45, 660, 401. 18 2 一般生产用房 103, 349, 504. 42 5, 992, 502. 50 109, 342, 006. 92 二 机器设备 286, 971, 416. 53 28, 952, 718. 55 315, 924, 135. 08 1 冶炼设备 77, 932, 006. 68 6, 720, 052. 73 84, 652, 059. 41 2 冶炼电器 11, 934, 466. 22 2, 864, 590. 58 14, 799, 056. 80 3 化工设备 101, 223, 916. 40 9, 010, 552. 83 110, 234, 469. 23 4 其他设备 95, 881, 027. 23 10, 357, 522. 41 106, 238, 549. 64 累 计 折 旧 合 计 432, 454, 868. 66 38, 471, 674. 52 470, 926, 543. 18 固定资产净值 362, 988, 612. 37 610, 188, 043. 13 固定资产原值期末数较期初数增加 285,671,105.28 元 增长 35.91%的主要原 因为本期将达到预定可使用状态的在建工程在当月以暂估价转入固定资产所致 具体转入项目及金额见下表 1 在建工程转入说明 金 额 项 目 在建工程转入数 其中 以暂估价 转入的工程 受腐蚀生产用房 6,618,568.96 5,542,905.74 一般生产用房 76,083,358.25 48,124,174.64 冶炼设备 30,870,369.65 26,000,000.00 冶炼电器 9,029,417.94 8,019,038.31 化工设备 2,273,620.79 其他设备 131,312,640.88 125,607,220.19 合 计 256,187,976.47 213,293,338.88 2 经营租赁租出的固定资产 类 别 账面原值 账面 累计折旧 账面净值 减值 准备 净额 一般生产用房 4,205,086.44 798,166.36 3,406,920.08 3,406,920.08 其他设备 4,542,515.57 1,726,018.80 2,816,496.77 2,816,496.77 合计 8,747,602.01 2,524,185.16 6,223,416.85 6,223,416.85 经对期末固定资产逐项检查 固定资产的可收回金额均高于其账面价值 故 本期末未计提固定资产减值准备 11 工程物资 类别 期初数 期末数 零购设备 5,750,918.51 6,965,892.43 合 计 5,750,918.51 6,965,892.43 12 在建工程 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 期末余额 工程项目名称 金额 其中 资本 化利息 金额 其中 资本 化利息 金额 其中 资本 化利息 金额 其中 资本化 利息 资金 来源 工程投 入占预 算比例 % 火法系统项目 612,970,424.22 6,278,084.49 44,133,602.68 0.00 64,329,660.11 0.00 592,774,366.79 6,278,084.49 募股资金 90.05 异型铜线杆连铸 57,664,267.38 0.00 1,640,508.38 0.00 59,304,775.76 0.00 0.00 0.00 募股资金 130.74 加工分厂迁建项目 10,682,547.18 56,139.20 14,828,114.37 0.00 22,658,677.29 56,139.20 2,851,984.26 0.00 募股资金 56.31 大红山二期工程 0.00 0.00 215,207,770.26 0.00 0.00 0.00 215,207,770.26 0.00 配股资金 58.21 营销信息网络 0.00 0.00 21,241,221.55 0.00 0.00 0.00 21,241,221.55 0.00 配股资金 42.62 电解技术改造 0.00 0.00 401,835.10 0.00 0.00 0.00 401,835.10 0.00 自有资金 0.40 硫酸二系列改造 0.00 0.00 46,271,672.17 0.00 42,308,028.56 0.00 3,963,643.61 0.00 自有资金 102.83 科技档案楼 16,057,675.07 0.00 0.00 0.00 16,057,675.07 0.00 0.00 0.00 自有资金 105.11 硫酸四系列工程 0.00 0.00 109,740,271.99 0.00 51,529,159.68 0.00 58,211,112.31 0.00 自有资金 74.08 合 计 697,374,913.85 6,334,223.69 453,464,996.50 0.00 256,187,976.47 56,139.20 894,651,933.88 6,278,084.49 经对期末在建工程进行逐项检查 在建工程的可回收金额均高于其账面价值 故本期末未计提在建工程减值准备 13 长期待摊费用 项 目 原始 发生额 期初 余额 本期 增加 本期 摊销 累计 摊销 期末数 剩余 摊销 年限 大修费 8,809,751.60 4,466,670.27 1,759,929.92 6,103,011.25 2,706,740.35 4-27 个月 宣传广告费 3,147,939.92 1,216,123.43 629,587.96 2,561,404.45 586,535.47 11 个 月 更新办公设施支出 2,214,030.72 855,354.24 442,806.12 1,801,482.60 412,548.12 11 个 月 配股超支费用 1,566,002.63 1,566,002.63 717,751.21 717,751.21 848,251.42 13 个 月 合 计 15,737,724.87 6,538,147.94 1,566,002.63 3,550,075.21 11,183,649.51 4,554,075.36 14 短期借款 借 款 类 别 期初数 期末数 备 注 信 用 借 款 129,000,000.00 230,000,000.00 抵 押 借 款 100,000,000.00 保 证 借 款 496,000,000.00 质 押 借 款 50,000,000.00 担 保 借 款 666,533,002.00 1,500,000.00 合 计 895,533,002.00 777,500,000.00 本公司以生产经营范围内的电解铜仓单凭证 提货权 4000 吨为质物 向广 东发展银行昆明分行江岸支行借款 50,000,000.00 元 借款期限为 2001 年 12 月 24 日至 2002 年 6 月 23 日止 借款年利率 5.022% 本公司期末保证借款 496,000,000.00 元 担保借款 1,500,000.00 元的担保单位 均为云南铜业 集团 有限公司 15 应付票据 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 443,800,000.00 856,760,000.00 商业承兑汇票 110,000,000.00 合 计 443,800,000.00 966,760,000.00 期末数较期初数增加 522,960,000.00 元 增长 117.84%的主要原因是本期应付 购进原料款增加 欠持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业 集团 有限公司 64.84% 82,000,000.00 580,150,000.00 原料款 16 预收账款 期初数 期末数 69,942,514.76 22,671,286.50 1 期末无欠持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 2 期末余额中账龄超过一年未超过三年的 29 户金额 290,833.20 元 为结算 余款暂未退回 账龄超过三年的 6 户金额 916,676.17 元 已多次催购货方对账 但购货方一直未来联系 17 应付账款 期初数 期末数 122,084,004.16 81,007,467.60 期末无欠持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 18 应付工资 期初数 期末数 5,649,351.09 2,284,435.32 期末数 2,284,435.32 元均为实行工效挂钩的以前年度新增效益工资本期发放剩 余数 19 应付股利 股东名称 期初数 期末数 欠付原因 国家股股东 72,504,432.00 51,788,880.00 社会公众股股东 39,312,000.00 28,080,000.00 合 计 111,816,432.00 79,868,880.00 根据本公司二届董 事会第七次会议通 过的 公司 2001 年度利润分配预 案 分配现金股利 20 应交税金 税 种 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定 税率 增 值 税 99,264.86 108,181,615.48 101,903,882.47 6,376,997.87 17% 营 业 税 3,096.06 59,811.18 60,104.67 2,802.57 5% 8% 所 得 税 15% 房 产 税 1,899,648.63 949,824.31 949,824.32 城 建 税 49,737.67 7,576,187.39 5,872,369.58 1,753,555.48 7% 土地使用税 个人所得税 756,292.72 6,557,822.60 2,056,387.52 5,257,727.80 车船使用税 14,520.00 14,520.00 合 计 908,391.31 124,289,605.28 110,857,088.55 14,340,908.04 21 其他应交款 种类 期末数 计缴标准 备注 性质 教育费附加 751,523.78 3% 以流转税为基数 合 计 751,523.78 22 其他应付款 期初数 期末数 52,697,388.12 117,173,949.31 1 期初数 52,697,388.12 元较 2000 年年末余额 40,828,796.50 元调整增加 11,868,591.62 元 系本公司委托云南冶炼厂购建职工住房 根据财政部有关规定和 本公司 2000 年度股东大会决议调整期初余额所致 详见会计报表注释第 30 项 2 期末欠持本公司 5%以上股份的股东单位款项 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业 集团 有限公司 64.84% 533,333.33 733,333.33 土地租金 3 账龄超过三年以上的款项 单位名称 期末数 款项内容 十四冶设备材料公司 200,600.00 电解分厂五 六跨工程设备尾款 待设备质保期满时支付 4 期末金额较大的明细情况如下 单位名称 期末数 款项内容 技改贷款贴息款 44,724,000.00 财政厅拨入国家技改贴息专项资金 职工奖金等 21,054,680.40 2001 年职工套改及奖金 2002 年1 月已支付 云晨期货经纪公司 20,000,000.00 垫支周转金 凉山矿业股份有限公司 15,000,000.00 代垫购原料款 职工住房公积金 10,282,884.60 职工交纳的住房公积金 云南冶炼厂 2,836,715.52 未结算提供劳务款 注 本公司 2000 年收到财政厅拨入的国家技改贴息资金 24,000,000.00 元 2001 年收到财政厅拨入的国家技改贴息资金 36,000,000.00 元 共计收到国家技改贴息 资金 60,000,000.00 元 本公司以该项资金支付 2000 年技改贷款利息 3,048,500.00 元 支付 2001 年技改贷款利息 12,227,500.00 元 截止 2001 年 12 月 31 日 技改 贴息资金余额为 44,724,000.00 元 23 预提费用 类 别 期初数 期末数 原 因 其 他 205,724.63 345,560.01 预提购销合同印花税等 合 计 205,724.63 345,560.01 24 一年内到期的长期负债 借款单位 原币 期末数 借款期限 年利 率 借款条件 备 注 建设银行北 京路支行 4,000,000.00 4,000,000.00 1999.10.14-2001.10.14 5.76 担保 其中 一年内到期的长期借款 借款条件 期末数 借款期限 年利率 担保借款 4,000,000.00 1999.10.14 2001.10.14 5.76% 该项借款系用于治理二氧化硫项目的环保专项借款 待项目完工并经有关部门 验收后申请豁免 本公司该项借款的担保单位为云南铜业 集团 有限公司 25 长期借款 借款单位 原币 期末数 借款期限 年利 率 借款 条件 备注 工商银行昆明 市南屏支行 200,000,000.00 200,000,000.00 2000.9.18-2004,9.18 6.03 保证 本公司期末长期借款的担保单位均为云南铜业 集团 有限公司 26 专项应付款 期初数 期末数 款项内容 0.00 500,000.00 云南省财政局拨付的重大 技改项目前期经费 27 股本 1 公司股份情况变动表 本次增减变动 + - 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 小计 期末数 一 未上市流通股份 1 发起人股份 514, 800, 000. 00 3, 088, 800. 00 3, 088, 800. 00 517, 888, 800. 00 其中 国家持有股份 514, 800, 000. 00 3, 088, 800. 00 3, 088, 800. 00 517, 888, 800. 00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 106, 200. 00 31, 860. 00 31, 860. 00 138, 060. 00 4 优先股或其他 其中 转配股 5 社会公众股 未上市流通股份合计 514, 906, 200. 00 3, 120, 660. 00 3, 120, 660. 00 518, 026, 860. 00 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 215, 893, 800. 00 64, 768, 140. 00 64, 768, 140. 00 280, 661, 940. 00 2 境内上市的外资 股 3 境外上市的外资 股 4 其他 已上市流通股份合计 215, 893, 800. 00 64, 768, 140. 00 64, 768, 140. 00 280, 661, 940. 00 三 股份总数 730, 800, 000. 00 67, 888, 800. 00 67, 888, 800. 00 798, 688, 800. 00 2 公司股本的构成及其比例 期初数 期末数 股东名称 金额 比例% 金额 比例% 国家股 514,800,000.00 70.44 517,888,800.00 64.84 社会公众股 216,000,000.00 29.56 280,800,000.00 35.16 合 计 730,800,000.00 100.00 798,688,800.00 100.00 本期配股增加的股本数已经云南亚太会计师事务所有限公司亚太验 D 字 2001 第 125 号验资报告验证 28 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 523,870,742.14 364,500,380.00 888,371,122.14 拨款转入 1,500,000.00 1,500,000.00 合 计 523,870,742.14 366,000,380.00 889,871,122.14 本公司本年度收到配股股票溢价 364,500,380.00 元已经云南亚太会计师事务所 有限公司亚太验字 D 字 2001 第 125 号验资报告验证 拨款转入 1,500,000.00 元系根据昆明市环境保护局 昆明市财政局联合下发昆 环保[2001]242 号文对污染冶理项目贷款资金给予豁免的转入 29 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 41,090,378.30 8,325,009.01 49,415,387.31 公益金 20,545,189.16 4,162,504.50 24,707,693.66 任意盈余公积 合 计 61,635,567.46 12,487,513.51 74,123,080.97 52 30 未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 24,078,785.37 加 本年净利润 83,250,090.07 减 按 10%提取法定盈余公积 8,325,009.01 减 按 5%提取法定公益金 4,162,504.50 减 应付普通股股利 79,868,880.00 期末未分配利润 14,972,481.93 本公司 2001 年 5 月 22 日召开 2000 年度股东大会决议审议通过了关于购置员 工住房冲减年初未分配利润的议案 本公司 2000 年委托云南冶炼厂为职工购置住 房共计支付购房款 50,826,587.44 元 购房事项已于 2000 年 3 月完成 扣除职工 交纳的购房款 13,657,589.22 元 处理职工住房损失为 37,168,998.22 元 本公司依 据财政部财企[2000]295 号文件和财政部财会[2001]5 号文件 冲减了 2001 年年初 未分配利润 37,168,998.22 元 相应冲减了其他应收款 25,300,406.60 元 增加其他 应付款 11,868,591.62 元 根据本公司二届董事会第七次会议审议通过的 公司 2001 年度利润分配预 案 决定以 2001 年度实现净利润的 10 和 5 分别计提 8,325,009.01 元和 4,162,504.50 元的法定盈余公积和法定公益金 连同年初未分配利润 24,078,785.37 元以现有股本 79,868.88 万股为基数 每 10 股派发现金 1.00 元 含税 31 主营业务收入 主营业务性质 2001 年 2000 年 销售商品收入 2,768,758,327.13 2,431,203,238.70 加工劳务收入 103,705,866.89 106,274,084.26 合 计 2,872,464,194.02 2,537,477,322.96 前五名客户的销售收入金额合计为 1,561,450,489.24 元 占本期收入总额的 54.36% 53 32 主营业务成本 主营业务性质 2001 年 2000 年 销售商品成本 2,593,442,811.37 2,139,071,992.09 加工劳务成本 50,319,512.73 71,170,488.41 合 计 2,643,762,324.10 2,210,242,480.50 33 主营业务税金及附加 2001 年 2000 年 项 目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 城建税 7,572,713.09 7% 4,745,529.73 7% 教育费附加 3,245,448.46 3% 2,033,798.46 3% 合 计 10,818,161.55 6,779,328.19 34 其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料变价收入 4,236,194.96 4,055,748.00 180,446.96 固定资产租赁 409,606.00 445,194.72 -35,588.72 水电费 14,205,499.42 14,191,491.84 14,007.58 其他 1,298,081.60 1,251,816.14 46,265.46 合 计 20,149,381.98 19,944,250.70 205,131.28 35 财务费用 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 68,705,115.69 84,502,566.15 减 利息收入 12,043,424.04 8,586,383.35 加 汇兑损失 165,269.40 1,870,042.01 减 汇兑收益 其他 8,471,136.20 650,824.99 合 计 65,298,097.25 78,437,049.80 54 36 投资收益 2001 年度 2000 年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 其他股权投资 59,596.34 股权投资差额摊销 397.60 债权投资 合 计 59,993.94 37 期货收益 项 目 2001 年 2000 年 铜期货 2,720,857.94 7,598,730.55 合 计 2,720,857.94 7,598,730.55 38 营业外收入 项 目 2001年 2000年 环保贷款豁免 2,500,000.00 固定资产清理净收入 470,749.50 527,563.30 罚款收入 300.00 固定资产盘盈 2,955,400.00 无法支付的应付款 229,939.28 其他 39,269.40 1,300.00 合 计 3,465,718.90 3,258,802.58 39 营业外支出 项 目 2001年 2000年 罚没支出 600.00 2,306.22 捐赠支出 200,000.00 赔偿金支出 644,266.30 2,086,767.50 其他支出 13,253.06 合 计 844,866.30 2,102,326.78 55 40 所得税 2001 年 2000 年 6,006,782.68 按应纳税所得额计算 2001 年度应缴所得税为 11,340,755.05 根据本附注 三 税项 中文件规定 本公司将本年度技术改造购置固定资产设备投资抵免了 2001 年度企业所得税 11,340,755.05 元 此情况已经云南省地方税务局云地税二字 [2002]25 号文核定 41 现金流量表有关项目 1 收到的其他与经营活动有关的现金为 114,073,568.26 元 其中的主要项 目和金额如下 主 要 项 目 2001年 2000年 收存款利息 6,897,378.89 8,586,383.35 收保险赔款及退回的保险费 4,392,240.00 收回垫支的周转金 2,500,000.00 收云南冶炼厂水电费 1,372,071.06 收进口矿保证金 625,709.49 收云铜(集团)奖金 1,451,540.00 2 支付的其他与经营活动有关的现金为 21,411,368.51 元 其中的主要项目 和金额如下 主 要 项 目 2001年 2000年 付代垫周转金 3,000,000.00 23,094,770.70 付绿化费及排污费 2,208,206.00 3,607,520.67 付办公费 1,321,046.27 1,418,146.46 付广告费 1,121,825.76 1,064,222.96 付农业赔偿费 1,491,792.37 付工会经费 571,938.13 付会议费 1,120,326.06 付研究开发费 1,081,326.60 付业务招待费 912,138.70 付中介机构费 892,458.00 付差旅费 551,700.96 为购货方垫付运输费 11,079,437.06 56 3 收到的其他与投资活动有关的现金为 4,717,429.04 元 其中的主要项目 和金额如下 主 要 项 目 2001年 2000年 收期货部盈利款 4,217,429.04 2,922,460.80 收技改项目前期经费 500,000.00 收退回的固定资产保险费 132,512.87 4 支付的其他与投资活动有关的现金为 3,081,239.58 元 其中的主要项目 和金额如下 主 要 项 目 2001年 2000年 付固定资产保险费及质监费 2,944,352.94 2,218,155.75 5 收到的其他与筹资活动有关的现金为 36,000,000.00 元 其中的主要项目 和金额如下 主 要 项 目 2001年 2000年 收技改贴息资金 36,000,000.00 33,000,000.00 6 支付的其他与筹资活动有关的现金为 1,070,670.50 元 其中的主要项目 和金额如下 主 要 项 目 2001年 2000年 付配股相关费用 692,393.50 付股票流通服务费 280,500.00 五 关联方关系及其交易 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质 或类型 法定代 表人 云南铜业(集团) 有限公司 昆明市人民 东路 73 号 有色金属及贵金 属的生产 销售 加工及开发等 母公司 国有独资 邹韶禄 57 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年 增加数 本年 减少数 期末数 云南铜业(集团)有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 元 本年增加数 本年减少数 期末数 元 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 云南铜业(集团) 有限公司 514,800,000.00 70.44 3,088,800.00 4.55 517,888,800.00 64.84 2 关联方交易 1 本公司所销售的产品价格政策 根据本公司与云南铜业(集团)有限公司 云南铜业供销运输中心及各地经营 部 云南冶炼厂和云南铜业科技发展股份有限公司签定的 高纯阳极铜购销合 同 电工用铜线坯购销合同 白银购销合同 购销合同 高纯阳极铜 铜精矿供需合同 含铜精矿加工条款 粗铜加工承揽合同 杂铜加工承 揽合同 和 硫酸委托加工购销合同 等 本公司向云南铜业 集团 有限公司 和云南铜业供销运输中心及各地经营部 云南冶冶炼厂 云南铜业科技发展股份 有限公司销售电解铜 铜盘元 白银等产品 有关情况如下 A 本公司向云南铜业供销运输中心及各地经营部销售电解铜及铜盘元等铜 产品 价格结算以供货日对应的上海金属交易所一个完整交易日的结算价的加权 平均价为基础 B 本公司向云南铜业 集团 有限公司销售白银 价格结算为 1270 1360 元/公斤 C 本公司向云南冶炼厂销售电解铜 硫酸镍 硫酸烟尘等产品 价格政策 为电解铜按 15500 元/吨 含税价 硫酸镍按 20000 元/吨 含税价 硫酸烟尘 按 100 元/吨 含税价 结算 D 本公司向云南铜业科技发展股份有限公司销售硒渣 价格按 23333 元/吨 含税价 结算 E 本公司代云南铜业 集团 有限公司和云南铜业供销运输中心及各地经 58 营部加工电解铜及铜盘元 以铜精矿为加工原料 按含铜 16%计收加工费 4000 元/t.cu 为计价基础 以粗铜 杂铜为加工原料 随行就市进行价款结算 F 本公司代云南冶炼厂加工硫酸 加工费按 210 元/吨 含税价 进行结算 2 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 云南冶炼厂 与本公司同一母公司 云南铜业供销运输中心(含各地经营部) 其母公司与本公司具有同一母公司 昆明市锌厂 其母公司与本公司具有同一母公司 易门矿务局 与本公司同一母公司 凉山矿业股份有限公司 本公司联营企业 云南铜业科技发展股份有限公司 本公司联营企业 3 采购货物 A 原料采购 根据本公司分别与云南铜业(集团)有限公司 云南冶炼厂 云南铜业供销运 输中心及各地经营部和易门矿务局签定的 铜精矿供需合同 冰铜供需合同 粗铜供需合同 云南铜业 集团 有限公司 云南冶炼厂和云南铜业供销运 输中心及各地经营部按本公司的需要供给铜精矿 冰铜等原料 价款结算按本公 司铜原料基础价和原料品位为依据 随行就市进行结算 2001 年度 2000 年度 企业名称 金额 占年度原料 采购比例% 金额 占年度原料 采购比例% 云南铜业 集团 有限公 司 865,166,082.97 46.53 452,385,197.54 21.85 云南冶炼厂 97,272,868.09 4.59 116,537,926.70 5.63 云南铜业供销运输中心 含各地经营部 85,379,013.83 5.23 101,543,231.30 4.90 易门矿务局 124,604,081.09 6.70 103,687,675.25 5.01 59 合 计 1,172,422,045.98 63.05 774,154,030.79 37.39 B 商品采购 根据本公司与云南铜业 集团 有限公司签定的 购销合同 云南铜业 集 团 有限公司向本公司销售电解铜商品 价格结算每月以上海期货交易所上一个 完整交易月的结算价的加权平均值为基础 整数计价 若当月出现误差 则在次 月或最后一批货物结算时进行调整 多退少补 2001 年度 2000 年度 企业名称 金额 占年度商品 采购比例% 金额 占年度商品 采购比例% 云南铜业 集团 有限公司 272,137,895.17 100 285,370,503.47 100 合 计 272,137,895.17 100 285,370,503.47 100 4 销售货物 2001 年度 2000 年度 企业名称 金额 占年度销 货比例 金额 占年度销 货比例 云南铜业 集团 有限公司 292,174,828.21 10.18 91,277,653.18 3.60 云南铜业供销运输中心 含各地经营部 888,832,728.16 30.95 1,349,516,705.71 53.18 云南冶炼厂 5,099,099.05 0.18 云南铜业科技发展股份有限公司 8,376,068.38 0.30 合 计 1,194,482,723.80 41.61 1,440,794,358.89 56.78 5 接受劳务 根据本公司与云南冶炼厂签定的 综合服务协议 云南冶炼厂向本公司提供 机修 电修 氧气 铁路运输服务 服务费用按国家物价部门规定价格或当地可 比的市场价格确定 关联公司 交易事项 2001 年度 2000 年度 为本公司提供维修服务 6,121,412.78 3,380,935.73 为本公司提供氧气 20,857,599.94 36,955,979.83 云南冶炼厂 为本公司提供铁路运输 9,057,455.65 9,585,848.68 60 合 计 36,036,468.37 49,922,764.24 6 委托建设及购房的关联交易 A 根据本公司 2000 年 6 月 30 日 2000 年度第一次临时股东大会决议 通 过的 关于 2000 年度实施配股的议案 本公司计划使用配股募集资金 36,972.89 万元投资于大红山铜矿二期工程开发项目 该项工程的可行性研究报告已经国家 计委计产业[2001]1695 号文件批准 本公司于 2001 年 3 月 19 日与易门矿务局签订了 大红山铜矿二期工程委托 建设合同 委托易门矿务局全面建成大红山铜矿二期工程 根据合同约定 本 公司委托易门矿务局为大红山铜矿二期工程的总建设单位 易门矿务局应在总投 资额 36,972.89 万元的范围内 为本公司建成新增 2400 吨/日采选规模 项目建成 后年平均生产铜精矿含铜 8000 吨 含金 59 公斤 含银 536 公斤 副产品铁精矿 15.9 万吨的二期工程 截止 2001 年 12 月 31 日止 本公司累计向易门矿务局支付大红山铜矿二期工 程工程款 214,224,957.26 元 与 在建工程 大红山铜矿二期工程 余额 215,507,770.26 元差额 982,813.00 元系本公司分配的 2001 年工程管理费 B 根据本公司 1998 年 12 月 18 日与云南冶炼厂签订的委托购房协议 本公 司 2000 年委托云南冶炼厂为职工购置住房 购房款金额合计 50,826,587.44 元 购 房事项已于 2000 年 3 月完成 扣除云南冶炼厂代收职工交纳的住房款 13,657,589.22 元 本公司 2001 年向云南冶炼厂支付购房款为 37,168,998.22 元 61 6 关联方往来款项余额 下表所列云南铜业供销运输中心含各地经营部 期初数 期末数 报表项目 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 应收账款 云南铜业供销运输中心 104, 592, 799. 5 7 81. 62 31, 322, 359. 86 78. 61 昆明市锌厂 342, 885. 90 0. 27 0 应收票据 云南铜业科技发展股份有限公司 0 9, 800, 000. 00 7. 75 云南铜业供销运输中心 5, 000, 000. 00 100 20, 000, 000. 00 15. 82 其他应收款 云南冶炼厂 29, 577, 383. 15 11. 42 0 云南铜业 集团 有限公司 7, 408, 651. 33 19. 78 566, 000. 00 7. 81 昆明市锌厂 3, 920, 726. 45 10. 47 0 预付账款 云南铜业 集团 有限公司 0 25, 089, 958. 90 26. 35 云南铜业供销运输中心 21, 753, 848. 78 19. 51 9, 396, 317. 14 9. 88 易门矿务局 6, 916, 949. 05 6. 2 0 应付账款 云南冶炼厂 10, 641, 525. 84 8. 72 10, 705, 179. 99 13. 22 易门矿务局 0 3, 740, 924. 68 4. 62 应付票据 云南铜业 集团 有限公司 82, 000, 000. 00 18. 18 580, 150, 000. 00 60. 01 云南冶炼厂 73, 000, 000. 00 16. 45 46, 800, 000. 00 4. 84 易门矿务局 84, 000, 000. 00 18. 93 74, 800, 000. 00 7. 73 预收账款 云南铜业 集团 有限公司 34, 482, 474. 07 49. 3 0 云南铜业供销运输中心 18, 912, 637. 81 27. 04 1, 402, 441. 78 6. 19 云南冶炼厂 0 153, 000. 00 0. 67 其他应付款 云南铜业 集团 有限公司 533, 333. 33 1. 01 733, 333. 33 0. 63 云南冶炼厂 0 2, 836, 715. 52 2. 42 云晨期货经纪有限公司 0 20, 000, 000. 00 17. 07 凉山矿业股份有限公司 0 15, 000, 000. 00 12. 8 8 其他应披露事项 根据本公司与云南冶炼厂签定的 综合服务协议 云南冶炼厂为本公司 提供综合服务 并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格支付如下费 用 a 云南冶炼厂为本公司提供社区屋业管理 环保卫生 治安保卫 公用设 62 施维修等社区配套综合服务 根据本公司与云南冶炼厂于 2001 年 4 月 10 日签订 的 综合服务协议 之补充协议约定 本年度不再委托云南冶炼厂提供上述服务 也不再支付服务费 2000 年支付服务费 11,661,000.00 元 b 云南冶炼厂为本公司提供员工住房及配套设施的相应服务 2001 年支付 新招职工住宿费 166,398.81 元 支付代扣职工房租及物业管理费 270,540.20 元 2000 年支付代扣职工房租费 22,797.80 元 c 云南冶炼厂为本公司提供员工培训服务 2001 年支付云冶培训处教室租 金 7,500.00 元 特殊工种培训费 55,989.00 元 2000 年支付云冶技校教室租金 5,000.00 元 d 云南冶炼厂车队为本公司提供电铜 硫酸厂内运输服务 2001 年支付服 务费 1,889,577.47 元 2000 年支付服务费 621,669.75 元 截止 2001 年 12 月 31 日云南铜业 集团 有限公司为本公司提供信用担 保 使本公司从银行获得短期借款 497,500,000.00 元 长期借款 204,000,000.00 元 截止 2000 年 12 月 31 日云南铜业 集团 有限公司为本公司提供信用担保 使本公司从银行获得短期借款 665,033,002.00 元 长期借款 735,000,000.00 元 截止 2001 年 12 月 31 日云南铜业 集团 有限公司为本公司开出的银行 承兑汇票提供信用担保 430,610,000.00 元 昆明市锌厂使用本公司水电 2001 年度本公司为昆明市锌厂垫付水电费 202,153.75 元 2000 年垫付水电费 620,726.45 元 六 或有事项 本公司以生产经营范围电解铜仓单凭证 提货权 4000 吨为质物 向广东发 展银行昆明分行江岸支行借款 50,000,000.00 元 借款期限为 2001 年 12 月 24 日 至 2002 年 6 月 23 日止 借款年利率 5.022% 七 承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司没有需要披露的财务承诺事项 63 八 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司没有需要披露的资产负债表日后非调整事项 九 其他重要事项 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司没有需要披露的其他重要事项 十二 备查文件目录 一 载有董事长 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在 证券时报 和 上海证券报 上披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿 云南铜业股份有限公司董事会 2002 年 3 月 12 日