000878_2017_云南铜业_2017年年度报告_2018-04-11.txt

云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人武建强、主管会计工作负责人黄云静及会计机构负责人(会计主 管人员)赖建生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 武建强 董事长 因公务出差 黄云静 田永忠 副董事长 因公务出差 史谊峰 王冲 董事 因公务出差 杨新国 杨先明 独立董事 因公务出差 和国忠 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 40 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 86 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 91 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 92 第九节 公司治理 ............................................................................................................................ 101 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 107 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 108 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 261 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中铝集团 指 中国铝业集团有限公司 中国铜业 指 中国铜业有限公司 云铜集团 指 云南铜业（集团）有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 发审委 指 中国证券监督管理委员会发行审核委员会 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 云南省国资委 指 云南省国有资产监督管理委员会 云南工投集团 指 云南省工业投资控股集团有限公司 保定大利 指 保定大利铜业有限公司 保定云铜 指 保定云铜有色金属有限公司 赤峰公司/赤峰云铜 指 赤峰云铜有色金属有限公司 凯通集团公司 指 云南凯通（集团）有限公司 广东清远 指 广东清远云铜有色金属有限公司 中金岭南 指 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 东南铜业 指 中铝东南铜业有限公司 楚雄矿冶 指 云南楚雄矿冶有限公司 标的公司 指 云南达亚有色金属有限公司、云南星焰有色金属有限公司、云南景谷 矿冶有限公司、昆明西科工贸有限公司。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 云南铜业 股票代码 000878 变更后的股票简称（如有） 无。 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 云南铜业股份有限公司 公司的中文简称 云南铜业 公司的外文名称（如有） YUNNAN COPPER CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） YCC 公司的法定代表人 武建强 注册地址 云南省昆明市国家高新技术产业开发区 注册地址的邮政编码 650101 办公地址 云南省昆明市人民东路 111 号 办公地址的邮政编码 650051 公司网址 http://www.yunnan- 电子信箱 zqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 彭捍东 彭捍东 联系地址 云南省昆明市人民东路 111 号 云南省昆明市人民东路 111 号 电话 0871-63106732 0871-63106732 传真 0871-63106735 0871-63106735 电子信箱 ytdm@ zqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91530000709705745A 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 签字会计师姓名 童文光、陈智 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 蔡诗文、刘佳萍 自 2016 年非公开发行股票上 市之日起至本次非公开发行 股票上市当年剩余时间及其 后一个完整会计年度止。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 57,322,739,812.79 59,194,819,685.94 -3.16% 56,655,550,297.82 归属于上市公司股东的净利润 （元） 227,469,149.31 203,427,217.83 11.82% 25,954,307.48 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 114,688,850.82 83,757,749.89 36.93% -351,656,297.05 经营活动产生的现金流量净额 （元） -1,179,509,928.62 2,736,761,883.71 -143.10% 1,113,142,798.86 基本每股收益（元/股） 0.1606 0.1436 11.84% 0.018 稀释每股收益（元/股） 0.1606 0.1436 11.84% 0.018 加权平均净资产收益率 4.06% 3.75% 0.31% 0.48% 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 26,854,733,218.58 23,047,514,177.44 16.52% 23,309,007,599.21 归属于上市公司股东的净资产 （元） 5,620,624,011.68 5,597,864,115.05 0.41% 5,242,040,653.09 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 10,900,241,240.52 18,635,927,398.25 15,934,045,388.06 11,852,525,785.96 归属于上市公司股东的净利润 67,022,963.22 61,624,815.79 96,326,634.58 2,494,735.72 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 57,104,452.26 -25,837,037.51 60,881,792.47 22,539,643.60 经营活动产生的现金流量净额 -167,319,062.77 627,828,967.27 -314,288,315.91 -1,325,731,517.21 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 9,536,382.68 -11,819,745.47 87,849,948.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 77,826,407.16 49,021,136.26 206,347,100.17 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 60,527,718.65 120,668,100.25 133,092,295.58 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,195,410.35 -7,450,352.87 10,076,615.54 减：所得税影响额 24,502,260.71 35,575,246.06 56,891,376.83 少数股东权益影响额（税后） -2,587,461.06 -4,825,575.83 2,863,977.98 合计 112,780,298.49 119,669,467.94 377,610,604.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 其他收益-福利企业退税 44,298,400.00 公司每年按规定比例退税 其他收益-硫酸等综合资源 退税 25,964,705.11 公司每年按规定比例退税 合计 70,263,105.11 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 公司现集采选、冶炼为一体，生产和销售铜精矿及其他有色金属矿产品、高纯阴极铜、工业硫酸、黄金、白银，公司业 务覆盖铜业务主要产业链，是具有深厚行业积淀的大型有色金属企业。 （一）主要产品及用途 公司主要产品为高纯阴极铜、工业硫酸、黄金、白银，公司主要产品适用标准及用途如下： 产品名称 技术标准 产品主要用途 阴极铜 GB/T 467-2010《阴极铜》 电气、轻工、机械制造、建筑、国防等 金锭 GB/T 4134-2015《金锭》 金融、珠宝饰品、电子材料等 银 GB/T 4135-2002《银》 金融、电子材料、感光材料、珠宝饰品等 工业硫酸 GB/T 534-2014《工业硫酸》 化工产品原料以及其他国民经济部门 （二）经营模式 1、采购模式 公司原材料采购渠道包括自有矿山提供及外部采购，其中外部采购按区域可划分为国内采购和国外进口。公司采购以长 期合同为主，即一般签订年度采购框架协议，根据不同订单的实际采购数量、规格、品质等确定具体采购结算金额。采购结 算定价一般以上海期货交易所铜价格为基础，扣除加工成本后再结合金属含量及双方约定的调整系数予以调整后确定最终采 购价格。 2、生产模式 （1）自产矿冶炼方式 该经营方式即公司自产铜矿经洗选、冶炼加工成阴极铜后对外销售。该类业务涉及铜矿开采（铜矿石）一洗选（铜精矿） 一粗炼（粗铜）一精炼（阴极铜）整个采炼流程。该类业务生产成本相对固定，盈利能力直接受阴极铜销售价格波动的影响。 （2）外购铜原料冶炼方式 该经营方式下，公司通过外购铜精矿经粗炼、精炼成阴极铜后对外销售，或通过外购粗铜经精炼成阴极铜后对外销售。 公司外购铜精矿和粗铜（即原材料）的采购价格根据阴极铜市场价格扣除议定加工费的方式确定。 3、销售模式 （1）电解铜 公司铜产品主要采用直销的营销模式，长单销售为主，具体采用区域化的点对点销售方式，即铜产品统一发货至各业务 区域，各区域销售网点独立对外销售。公司已在北京、上海、深圳、成都设立销售网点，分别负责华北、华东、华南、西南 地区的铜产品销售，而云南省区域及大客户销售则由营销分公司统一管理。公司控股子公司赤峰云铜生产的电解铜产品通过 公司的销售网络，主要面对华北及东北地区销售。公司铜产品销售价格以上海期货交易所铜产品期货或现货价格为依据，结 合市场行情确定。 （2）硫酸 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 公司硫酸产品销售采用直销模式，销售客户主要为周边地区氢钙、磷肥等行业的客户以及相关贸易商。公司硫酸销售价 格主要根据硫酸供需情况、下游行业市场情况、国内国际硫磺市场情况不定期调整确定。 （3）金、银等稀贵金属 公司生产的金、银等稀贵金属产品主要在国内市场销售，其中黄金通过上海黄金交易所销售，价格根据上海黄金交易所 现货价格确定；白银产品以上海期货交易所白银价格为参考进行定价。 （三）资源及勘探投入情况 2017年度，公司共开展15个矿山深边部勘查项目，新增资源储量铜金属量4万吨以上，通过勘查为今后的重点勘查区块 选择创造了一定的条件。截止报告期末，公司保有333以上铜资源量204.50万吨， 2018-2020年将进一步加大重点矿区的深边 部勘查工作，力争新增资源再上台阶。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资较上年增加 98.23%，主要是本期原子公司云南思茅山水铜业有限公司 不纳入合并报表范围，增加了对其长期股权投资。 固定资产 无 无形资产 无形资产较上年期末增加 48.68%，主要是本期子公司购买土地使用权。 在建工程 在建工程较上年期末减少 33.05%，主要是本期子公司在建工程转入固定资产。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求。 经过多年的发展，公司现已形成以铜为主的集采、选、冶及深加工为一体的大型生产企业，经营范围包括有色金属、物流、 金融、贸易等多个领域，所开展业务涉及中国、香港、澳洲、非洲等多个国家和地区，其中主要产品“铁峰”牌高纯阴极铜为 上海期货交易所和伦敦金属交易所注册的“中国名牌”产品；“铁峰”牌黄金在上海黄金交易所注册；“铁峰”牌白银在伦敦金银 市场协会注册；高纯阴极铜、电工用铜线坯、工业硫酸、金锭、银锭长期蝉联“云南名牌”产品。公司主要产品均采用国际标 准组织生产，采用世界先进的铜冶炼技术，按照GB/T 19001-2015质量管理、ISO 14001：2015环境管理、GB/T 28001-2011/OHSAS18001:2007职业健康安全管理三体系有效运行，保证产品受到严格的质量控制，主要经济技术指标均为 全国同行业领先水平，现已发展为中国三大铜工业有色金属企业之一。 （一）党委把方向、管大局、保落实的政治保障。2017 年，公司实现党建进章程，进一步增强了党组织在企业的政治核心 作用，提升公司的凝聚力、创造力和战斗力。 （二）产业结构的比较优势。依托云南省的铜资源优势，科学合理规划冶炼布局，充分利用铜资源分布优势、港口交通枢纽 优势，形成了以西南铜业为主的西南铜冶炼基地、赤峰云铜为主的北方冶炼基地，东南铜为主的华东铜冶炼基地。同时，公 司经过多年的发展，构建了从矿山开发、冶炼及有价元素综合利用回收的产业链，形成了一定的产业基础和集聚了各类经营 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 管理人才队伍。 （三）科技创新的竞争优势。公司一直秉承以科技创新促进产业转型升级、提质增效，实现了矿山无轨机械化采矿技术、缓 倾斜中厚多层矿体开采技术、复杂难处理铜矿选冶技术、艾萨铜冶炼技术、粗铜双炉连续吹炼技术、冶炼综合回收铼技术等 突破；并通过技术改进，实现了滇中有色产能完善项目、易门铜业高效环保清洁化生产改造项目的投产运行，发挥了节能环 保及技术促竞争能力的作用。 （四）精益管理的软实力优势。摸索出矿山和冶炼生产组织协同调度管理的生产组织模式，进一步提高和优化技术经济指标。 同时，生产管理能力提升工程的实施，也不断加强公司生产管理能力。 （五）产品名牌的相对优势。公司生产的“铁峰牌”黄金、白银在伦敦金银市场协会注册；“铁峰牌”高纯阴极铜在伦敦金属交 易所注册，被确定为“走向世界的100家中国名牌产品”。公司产品长期以来获得市场好评，具有较高的知名度，品牌优势影 响力不断提高。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，全球经济环境温和复苏、国内经济企稳向好，在公司全体员工的不断努力下，稳中求进，积极作为，采取了 一系列有效措施，顺利完成了各项生产经营目标。 （一）抓实提质增效，经营业绩持续提升 1、2017年公司资产规模进一步增大，资产质量得以优化，管理能力不断提升，公司整体发展呈现上升态势，企业实力 和核心竞争力持续增强。公司年末总资产268.55亿元，公司全年实现营业收入573.23亿元，归属于母公司股东的净利润 2.27 亿元，加权平均净资产收益率4.06%。 2、主要产品产量整体完成情况较好，全年生产铜金属5.52万吨，高纯阴极铜62.61万吨，黄金10,028千克，白银450.87 吨。 3、技术经济指标运行平稳向好，矿山“三率”、 冶炼回收率优于年初计划数，综合能耗控制良好。 （二）强化管控力度，精益管理得到全面提升 1、实施生产管理能力提升专项工程，生产管理进行系统体系梳理，顶层设计由总经理亲自挂帅。 2、营销管理水平持续提升，全面推进大宗物资集中采购，实施物流整合、集中管控，降低采购成本。 3、财务管理水平不断提高，持续推进会计核算基础工作，规范原料采购收货核算，开展粗铜效益、赤峰云铜搬迁效益 等专项测算，进一步扩大中长期资金规模，压缩融资规模，优化资金结构，降低资金成本。 4、深入开展安全环保质量“全面大动员、全面大清查、全面大整改”强基固本行动。 （三）持续转型升级,不断增强产业竞争能力 1、金沙公司新老区一体化整合取得重大进展，签订矿山整合升级合作协议、增资扩股协议、资产收购协议等，年内完 成标的资产交付现场工作。 2、重点项目建设取得成效。赤峰云铜项目、东南铜业项目、滇中有色项目、西南铜业提质增效等项目如期推进，为 公司下一步战略发展奠定基础。 （四）下决心减问题，加速推进公司扭亏脱困 “僵尸企业”处置、“两金压缩”初见成效，加大亏损企业治理力度，亏损面较同期下降14.64%。 （五）从严管党治党，组织保障不断加强。 抓实党的建设和干部队伍建设，进一步强化党风廉政建设，不断提升党建水平；党建进章程，进一步增强党组织在公 司的政治核心作用，提升公司的凝聚力、创造力和战斗力。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 二、主营业务分析 1、概述 （1）报告期内主要资产、负债项目变动情况分析。 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 应收票据 13,480,036.32 27,443,715.49 -50.88% 主要是本期票据结算量减少。 应收账款 680,993,272.45 503,654,169.94 35.21% 主要是新增应收账款未到约定付款期。 应收股利 160,574,229.69 58,203,148.50 175.89% 主要是本期原子公司云南思茅山水铜业有限公司不 纳入合并范围，增加了对其应收股利所致。 其他应收款 322,752,100.26 239,624,423.66 34.69% 主要是本期往来款增加。 其他流动资产 1,120,975,903.53 824,109,399.63 36.02% 主要是本期末期货保证金增加。 可供出售金融资产 277,227,634.08 32,271,500.00 759.05% 主要是本期参与中金岭南定向增发及其公允价值变 动增加。 长期股权投资 801,950,319.62 404,548,106.35 98.23% 主要是本期原子公司云南思茅山水铜业有限公司不 纳入合并范围，增加了对其长期股权投资。 在建工程 1,928,010,112.33 2,879,630,018.51 -33.05% 主要是本期子公司在建工程转入固定资产。 工程物资 12,905,502.62 20,630,662.85 -37.45% 主要是本期工程材料领用增加。 固定资产清理 16,279.99 575,153.08 -97.17% 主要是本期固定资产清理完成。 无形资产 1,131,941,155.30 761,303,686.85 48.68% 主要是本期子公司购买土地使用权。 长期待摊费用 156,770,599.05 483,313,571.96 -67.56% 主要是本期原子公司云南思茅山水铜业有限公司不 纳入合并范围，减少了其长期待摊费用所致 其他非流动资产 344,189,252.37 181,094,123.82 90.06% 主要是本期子公司工程和设备预付款增加。 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融负债 3,637,213.39 11,433,736.11 -68.19% 主要是因为本期未到期的期权合约减少。 应付票据 532,162,515.30 1,974,200,000.00 -73.04% 主要是上期票据到期承兑，本期票据结算量减少。 应付账款 2,711,798,452.66 1,673,787,321.76 62.02% 主要是应付工程款及未结算原料采购款增加。 应付职工薪酬 15,711,221.59 40,719,558.49 -61.42% 主要是本期原子公司云南思茅山水铜业有限公司不 纳入合并范围，应付福利费减少。 应交税费 184,038,531.04 139,654,917.56 31.78% 主要是本期期末应交企业所得税增加。 应付利息 73,745,772.32 34,960,310.44 110.94% 主要是本期融资结构调整。 应付股利 9,304,757.21 199,137,121.09 -95.33% 主要是本期原子公司云南思茅山水铜业有限公司不 纳入合并范围，减少其应付股利所致。 一年内到期的非流动 负债 252,948,378.63 1,318,232,529.26 -80.81% 主要是本期从长期借款重分类至一年内到期的非流 动负债减少。 长期借款 2,051,000,000.00 543,000,000.00 277.72% 主要是本期一年以内到期的长期借款较期初减少， 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 以及本期调整融资结构，增加了长期借款。 递延收益 813,401,631.26 309,919,466.62 162.46% 主要是本期子公司收到政府搬迁补偿款。 非流动负债合计 3,450,493,124.06 1,458,899,240.42 136.51% 主要是本期一年以内到期的长期借款较期初减少、 调整融资结构增加长期借款以及子公司收到政府搬 迁补偿款。 其他综合收益 -239,485,319.49 -101,793,355.20 -135.27% 主要是本期套期工具浮亏增加和可供出售金融资产 公允价值增加。 未分配利润 -357,573,231.81 -585,042,381.12 38.88% 主要是本期经营情况转好，经营利润上升 *少数股东权益 1,928,151,879.83 1,019,383,342.66 89.15% 主要是本期经营情况转好，经营利润上升及少 数股东增资。 （2）报告期内主要利润项目变动情况分析 项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 税金及附加 217,510,096.93 93,986,267.30 131.43% 主要是根据《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），本期将文件中涉及相关税费全部在税金及附加 核算。 资产减值损失 266,499,481.89 163,557,680.60 62.94% 主要是本期子公司破产清算，被破产管理人接管，公 司计提了坏账准备及长期股权投资减值准备。 加：公允价值变动收 益（损失以“-”号填列） 5,268,868.82 -62,742,351.97 108.40% 主要是本期转入投资收益的上期公允价值变动收益较 上期减少所致。 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 26,722,785.55 17,584,050.15 51.97% 主要是本期联营企业盈利较上期增加。 资产处置收益（亏损以 “-”号填列） 17,230,065.11 3,741,101.16 360.56% 主要是本期处置固定资产收益增加。 其他收益 117,909,035.59 - 100.00% 根据财政部最新发布《企业会计准则第16号—政府补 助》的规定，将本期与日常活动有关的政府补助计入 其他收益。 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 487,251,779.49 145,917,826.77 233.92% 主要是本期有色金属价格上升，销售利润增加，以及 其他收益增加。 加：营业外收入 40,509,321.08 109,199,402.11 -62.90% 根据财政部《企业会计准则第16号—政府补助》的规 定，将本期与日常活动有关的政府补助计入其他收益， 导致本期减少。 减：营业外支出 25,435,354.29 37,077,726.64 -31.40% 主要是本期固定资产报废损失减少。 四、利润总额（亏损总 额以“－”号填列） 502,325,746.28 218,039,502.24 130.38% 主要是本期经营情况转好，经营利润上升。 减：所得税费用 125,203,569.18 43,619,772.77 187.03% 主要是本期经营情况转好，经营利润上升。 五、净利润（净亏损以 “－”号填列） 377,122,177.10 174,419,729.47 116.22% 主要是本期经营情况转好，经营利润上升。 *少数股东损益 149,653,027.79 -29,007,488.36 615.91% 主要是本期经营情况转好，经营利润上升。 持续经营损益 377,122,177.10 174,419,729.47 116.22% 主要是本期经营情况转好，经营利润上升。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 六、其他综合收益的税 后净额 -149,148,492.36 157,906,743.44 -194.45% 主要是本期套期工具浮动亏损增加。 归属于母公司所有 者的其他综合收益的 税后净额 -137,691,964.29 153,521,573.87 -189.69% 主要是本期套期工具浮动亏损增加。 （二）以后将重分 类进损益的其他综合 收益 -137,691,964.29 153,521,573.87 -189.69% 主要是本期套期工具浮动亏损增加。 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进 损益的其他综合收益 中享有的份额 -937,020.00 -5,180.00 -17989.19% 主要是本期权益法核算的被投资单位套期工具损益影 响。 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 44,956,139.20 - 100.00% 主要是本期购买的中金岭南股票公允价值变动损益增 加。 4.现金流量套期损益 的有效部分 -174,225,133.87 146,565,852.52 -218.87% 主要是本期套期工具浮动亏损增加。 5.外币财务报表折算 差额 -7,485,949.62 6,960,901.35 -207.54% 主要是本期人民币对美元汇率回升。 *归属于少数股东的其 他综合收益的税后净 额 -11,456,528.07 4,385,169.57 -361.26% 主要是本期套期工具浮动亏损增加。 七、综合收益总额 227,973,684.74 332,326,472.91 -31.40% 主要是本期净利润增加及套期工具浮动亏损增加所 致。 归属于母公司所有者 的综合收益总额 89,777,185.02 356,948,791.70 -74.85% 主要是本期净利润增加及套期工具浮动亏损增加所 致。 *归属于少数股东的 综合收益总额 138,196,499.72 -24,622,318.79 661.27% 主要是本期经营情况转好，经营利润上升。 （3）报告期内现金流量变动情况分析： 项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 收到的税费返还 71,818,105.11 45,650,570.51 57.32% 主要是本期子公司收到福利企业和资源综合利用 退税增加。 经营活动产生的现金 流量净额 -1,179,509,928.62 2,736,761,883.71 -143.10% 主要是本期因生产经营需要增加原料储备，及应付 票据到期承兑。 收回投资收到的现金 - 2,000,000.00 -100.00% 主要是上期收回香格里拉文化有限公司投资款。 处置子公司及其他营 业单位收回的现金净 额 - 104,886,483.96 -100.00% 主要是上期收到处置赤峰金峰热力有限责任公司 的股权转让款。 收到其他与投资活动 有关的现金 2,652,207,289.47 6,550,139,991.15 -59.51% 主要是本期购买银行保本型理财产品款减少。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 投资活动现金流入小 计 2,687,805,246.18 6,703,690,058.98 -59.91% 主要是本期购买银行保本型理财产品款减少。 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产 所支付的现金 2,424,609,411.17 1,092,724,378.52 121.89% 主要是本期子公司铜冶炼项目及环保搬迁项目投 入增加。 投资支付的现金 318,600,724.88 - 100.00% 主要是本期参与中金岭南定向增发和收购子公司 易门铜业有限公司少数股东股权。 支付其他与投资活动 有关的现金 3,009,055,090.43 6,023,546,635.17 -50.05% 主要是本期购买银行保本型理财产品款减少。 投资活动产生的现金 流量净额 -3,064,459,980.30 -412,580,954.71 -642.75% 主要是本期子公司购建固定资产、无形资产支付的 现金及期货保证金流出较上期增加。 吸收投资收到的现金 931,017,281.00 12,000,000.00 7658.48% 主要是本期子公司增资，收到股东投资款。 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现 金 931,017,281.00 12,000,000.00 7658.48% 主要是本期子公司增资，收到股东投资款。 取得借款所收到的现 金 19,443,089,486.63 13,414,296,180.61 44.94% 主要是本期根据生产经营需要增加借款。 筹资活动现金流入小 计 20,374,106,767.63 13,426,296,180.61 51.75% 主要是本期借款增加。 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利 润 50,710,870.53 35,450,161.03 43.05% 主要是本期子公司分红较上期增加。 支付其他与筹资活动 有关的现金 - 11,337,500.00 -100.00% 主要是上期支付的融资租赁服务费，本期未发生。 筹资活动产生的现金 流量净额 3,572,597,284.66 -1,723,980,730.66 307.23% 主要是本期借款增加及本期子公司增资收到股东 投资款。 四、汇率变动对现金 及现金等价物的影响 -13,463,060.97 17,905,823.90 -175.19% 主要是本期人民币对美元汇率回升。 五、现金及现金等价 物净增加额 -684,835,685.23 618,106,022.24 -210.80% 主要是本期经营活动和投资活动产生的现金流量 净额较上期减少。 加：期初现金及现金 等价物余额 2,408,596,011.58 1,790,489,989.34 34.52% 主要是上期备付资金增加。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 57,322,739,812.79 100% 59,194,819,685.94 100% -3.16% 分行业 有色金属冶炼及压 延加工业 57,322,739,812.79 100.00% 59,194,819,685.94 100.00% -3.16% 分产品 电解铜 47,041,715,088.72 82.06% 46,165,086,848.62 77.99% 1.90% 硫酸 472,244,428.77 0.82% 264,584,328.92 0.45% 78.49% 贵金属 5,007,111,884.39 8.73% 8,735,251,052.94 14.76% -42.68% 球团矿 356,480,877.52 0.62% 234,742,146.78 0.40% 51.86% 其他产品 4,445,187,533.39 7.75% 3,795,155,308.68 6.41% 17.13% 分地区 北京地区 11,227,695,817.74 19.59% 8,155,930,685.67 13.78% 37.66% 上海地区 22,026,869,077.11 38.43% 28,133,540,937.75 47.53% -21.71% 深圳地区 4,841,029,537.66 8.45% 4,031,803,171.89 6.81% 20.07% 香港地区 4,297,316,426.94 7.50% 4,914,974,885.80 8.30% -12.57% 成都地区 3,102,273,077.95 5.41% 3,617,237,858.96 6.11% -14.24% 省内地区 11,827,555,875.39 20.63% 10,341,332,145.87 17.47% 14.37% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 有色金属冶炼及 压延加工业 57,322,739,812.7 9 55,109,893,576.1 8 3.86% -3.16% -3.62% 0.46% 分产品 电解铜 47,041,715,088.7 2 46,160,035,864.1 3 1.87% 1.90% 1.56% 0.32% 分地区 北京地区 11,227,695,817.7 10,614,756,237.6 5.46% 37.66% 38.69% -0.70% 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 4 3 上海地区 22,026,869,077.1 1 21,856,426,638.5 5 0.77% -21.71% -21.06% -0.81% 省内地区 11,827,555,875.3 9 10,481,461,991.3 5 11.38% 14.37% 10.05% 3.48% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 电铜 销售量 吨 1,137,988.38 1,422,681.44 -20.01% 生产量 吨 626,112 582,443 7.50% 库存量 吨 7,698.91 3,214.86 139.48% 硫酸 销售量 吨 2,017,809.49 1,712,473.26 17.83% 生产量 吨 1,930,035 1,688,060 14.33% 库存量 吨 44,031.33 80,699.59 -45.44% 黄金 销售量 千克 10,256.61 14,673.47 -30.10% 生产量 千克 10,028 10,016 0.12% 库存量 千克 0.07 0 100.00% 白银 销售量 千克 631,907.22 1,460,551.58 -56.74% 生产量 千克 450,869 516,592 -12.72% 库存量 千克 22 0.02 109,900.00% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 电铜库存同比上升139.48%，主要是由于下游客户提货延后导致期末库存量增加； 硫酸库存同比下降45.44%，主要是由于下游客户需求量增加，加大销售，降低库存； 黄金销售量同比下降30.10%，主要是由于本期贸易黄金量减少； 白银销售量同比下降56.74%，主要是由于本期贸易白银量减少。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 有色金属冶炼及 压延加工业 原材料 52,536,915,367.2 0 95.33% 54,674,311,958.7 7 95.61% -3.91% 有色金属冶炼及 压延加工业 职工薪酬 644,551,483.08 1.17% 564,662,922.16 0.99% 14.15% 有色金属冶炼及 压延加工业 折旧 575,852,850.68 1.04% 546,631,835.27 0.96% 5.35% 有色金属冶炼及 压延加工业 燃料和动力 554,091,915.62 1.01% 549,655,040.50 0.96% 0.81% 有色金属冶炼及 压延加工业 其他 798,481,959.60 1.45% 847,146,832.41 1.48% -5.74% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电解铜 原材料 45,268,495,069.7 6 98.07% 44,621,490,135.8 2 98.18% 1.45% 电解铜 职工薪酬 185,734,586.78 0.40% 166,946,603.87 0.35% 11.25% 电解铜 折旧 215,118,716.72 0.47% 194,891,271.26 0.43% 10.38% 电解铜 燃料和动力 222,184,365.76 0.48% 225,945,568.61 0.51% -1.66% 电解铜 其他 268,503,125.11 0.58% 242,100,500.02 0.53% 10.91% 小计 46,160,035,864.1 3 100.00% 45,451,374,079.5 8 100.00% 1.56% 硫酸 原材料 26,769,964.47 9.68% 29,966,287.27 5.95% -10.67% 硫酸 职工薪酬 45,893,847.08 16.59% 42,909,339.31 15.68% 6.96% 硫酸 折旧 47,298,131.78 17.10% 51,435,391.97 19.93% -8.04% 硫酸 燃料和动力 109,949,227.43 39.75% 116,272,640.34 40.69% -5.44% 硫酸 其他 46,701,817.46 16.88% 47,613,539.55 17.75% -1.91% 小计 276,612,988.22 100.00% 288,197,198.44 100.00% -4.02% 贵金属 原材料 4,247,213,770.11 98.09% 7,645,314,900.01 99.00% -44.45% 贵金属 职工薪酬 23,499,517.98 0.54% 18,625,104.50 0.27% 26.17% 贵金属 折旧 17,304,757.06 0.40% 12,929,689.90 0.19% 33.84% 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 贵金属 燃料和动力 18,199,920.06 0.42% 21,270,090.04 0.27% -14.43% 贵金属 其他 23,889,645.41 0.55% 17,849,756.87 0.27% 33.84% 小计 4,330,107,610.62 100.00% 7,715,989,541.32 100.00% -43.88% 球团矿 原材料 262,736,798.22 85.31% 197,211,164.13 81.22% 33.23% 球团矿 职工薪酬 8,959,827.43 2.91% 7,944,800.84 5.28% 12.78% 球团矿 折旧 6,687,394.21 2.17% 8,076,908.28 3.92% -17.20% 球团矿 燃料和动力 29,217,229.48 9.49% 18,203,447.50 7.69% 60.50% 球团矿 其他 375,123.59 0.12% 3,199,138.98 1.89% -88.27% 小计 307,976,372.93 100.00% 234,635,459.73 100.00% 31.26% 其他商品 原材料 2,731,699,764.64 67.70% 2,180,329,471.54 61.44% 25.29% 其他商品 职工薪酬 380,463,703.81 9.43% 328,237,073.65 9.46% 15.91% 其他商品 折旧 289,443,850.90 7.17% 279,298,573.86 7.63% 3.63% 其他商品 燃料和动力 174,541,172.89 4.33% 167,963,294.00 5.09% 3.92% 其他商品 其他 459,012,248.03 11.38% 536,383,897.00 16.38% -14.42% 小计 4,035,160,740.28 100.00% 3,492,212,310.04 100.00% 15.55% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 其他原因的合并范围变动 名称 备注 云南景谷矿冶有限公司 注1 永仁团山铜矿 注2 德钦维科矿山技术开发有限公司 注3 云南思茅山水铜业有限公司 注4 注 1：本公司全资子公司云南景谷矿冶有限公司由于连年亏损，无法偿还到期债务，预计未来一段时间公司无法实现扭亏为 盈，符合破产清算的条件。为进一步减少亏损，维护公司和股东合法权益，公司于 2017 年 9 月 12 日向云南省普洱市景谷傣 族彝族自治县人民法院提交破产清算申请。法院于 2017 年 9 月 27 日裁定云南慧申律师事务所为破产管理人。截止资产负债 表日，破产管理人已经接管云南景谷矿冶有限公司，故本期合并范围减少该法人子公司。 注 2：本公司控股孙公司永仁团山铜矿由于资源枯竭，无找矿前景，经多方寻找，未能找到意向受让方；同时，永仁团山铜 矿已严重资不抵债，无法偿还到期债务，且资产不足以清偿全部债务，符合破产清算的条件。为进一步减少亏损，维护公司 和股东合法权益，公司于 2017 年 10 月 27 日向云南省永仁县人民法院提交破产清算申请。法院于 2017 年 11 月 9 日裁定楚 雄中大会计师事务所有限公司为破产管理人。截止资产负债表日，破产管理人已经接管永仁团山铜矿，故本期合并范围减少 该法人孙公司。 注 3：根据本公司股权结构调整决议，2017 年 12 月,本公司原全资子公司德钦维科矿山技术开发有限公司注销法人资格，并 由本公司吸收合并，故本期合并范围减少该法人子公司。 注 4：本公司子公司玉溪矿业有限公司（以下简称“玉溪矿业”）对云南思茅山水铜业有限公司（以下简称“思茅山水”）持 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 股比例为 45%。思茅山水另一股东云南鼎泰投资有限公司（以下简称“鼎泰公司”）法定代表人毕胜与玉溪矿业签订授权委托 书，授权玉溪矿业自 2008 年 1 月 1 日开始代表鼎泰公司行使其在思茅山水董事会 10%的表权决。故公司取得对思茅山水的 控制权，将其纳入公司合并范围。 2017年9月鼎泰公司法定代表人毕胜向玉溪矿业提出解除鼎泰公司对玉溪矿业行使思茅山水董事会表决权的委托。截至2018 年 3 月，各股东方就相关事宜未达成一致意见，出于谨慎性考虑，根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的相关规 定，公司决定自 2017 年 9 月起，不再将思茅山水纳入合并范围，故本期合并范围减少该法人孙公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 16,635,336,858.55 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.02% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 9.75% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 中铝昆明铜业有限公司 5,586,272,688.27 9.75% 2 佛山市兴海铜铝业有限公司 3,957,201,119.23 6.90% 3 深圳江铜营销有限公司 2,564,711,249.32 4.47% 4 上海黄金交易所 2,326,600,234.28 4.06% 5 中国船舶工业物资东北有限公司 2,200,551,567.45 3.84% 合计 -- 16,635,336,858.55 29.02% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 中铝昆明铜业有限公司与本公司关联关系为同一最终控制方。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 20,329,970,491.24 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.11% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 8.13% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 同至嘉(上海)国际贸易有限公司 6,138,042,160.79 10.30% 2 云南铜业（集团）有限公司 4,845,564,114.70 8.13% 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 3 山东中垠国际贸易有限公司 3,923,877,712.75 6.58% 4 嘉能可（北京）商业有限公司 3,109,801,455.36 5.22% 5 昆明金水铜冶炼有限公司 2,312,685,047.64 3.88% 合计 -- 20,329,970,491.24 34.11% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 云南铜业（集团）有限公司与本公司关联关系为本公司母公司。 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 405,950,958.62 383,531,686.93 5.85% - 管理费用 637,565,542.98 697,476,098.81 -8.59% - 财务费用 543,040,055.05 669,795,400.47 -18.92% - 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2017年公司科技创新及研发投入紧扣公司 “扭亏脱困、转型升级、精准管理、加快发展”年度工作总基调，以增强自 主创新能力为核心，以推进结构调整为重点，加快建设具有云铜特色的科技创新体系；以加快技术和产品升级为主攻方向， 以提升各项技术经济指标为切入点，以科技项目为载体，加大科技创新投入，突出重大攻关项目团队和负责人建设，加强对 外合作，着力提高科技贡献率。 2017年主要研发投入和科研完成情况： (1)强化科技项目的专业化管理，严控项目投入，提升项目实施效果。云南铜业2017年度科技项目计划39个项目，其中 重点项目9项，项目计划完成率达到90%以上。 (2)积极争取政策经费，全年共到位政策资助经费2179.291万元。 (3)重视专利保护工作，全年申请专利54件，其中发明专利19件，实用新型专利35件；获授权专利32件，其中发明专利 4件，实用新型专利28件。 (4)科技成果显著，获中国有色金属工业协会科技进步一等奖1项、三等奖1项；获云南省科技进步创新团队三等奖1项。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 523 548 -4.56% 研发人员数量占比 4.43% 4.73% -0.30% 研发投入金额（元） 532,874,300.00 615,633,539.00 -13.44% 研发投入占营业收入比例 0.93% 1.04% -0.11% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 66,022,727,519.57 68,305,497,877.78 -3.34% 经营活动现金流出小计 67,202,237,448.19 65,568,735,994.07 2.49% 经营活动产生的现金流量净额 -1,179,509,928.62 2,736,761,883.71 -143.10% 投资活动现金流入小计 2,687,805,246.18 6,703,690,058.98 -59.91% 投资活动现金流出小计 5,752,265,226.48 7,116,271,013.69 -19.17% 投资活动产生的现金流量净额 -3,064,459,980.30 -412,580,954.71 -642.75% 筹资活动现金流入小计 20,374,106,767.63 13,426,296,180.61 51.75% 筹资活动现金流出小计 16,801,509,482.97 15,150,276,911.27 10.90% 筹资活动产生的现金流量净额 3,572,597,284.66 -1,723,980,730.66 307.23% 现金及现金等价物净增加额 -684,835,685.23 618,106,022.24 -210.80% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少143.10%，主要是本期因生产经营需要增加原料储备，及应付票据到期 承兑。 投资活动现金流入小计比去年同期减少59.91%，主要是因为本期购买银行保本型理财产品款减少。 投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少642.75%，主要是本期子公司购建固定资产、无形资产支付的现金及期 货保证金流出较上期增加。 筹资活动现金流入小计比去年同期增加51.75%，主要是因为本期借款增加。 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加307.23%，主要是本期借款增加及本期子公司增资收到股东投资款。 现金及现金等价物净增加额比去年同期减少210.80%，主要是本期经营活动和投资活动产生的现金流量净额较上期减 少。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 204,563,708.83 40.72% 主要是子公司不纳入合并范围超 否 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 额亏损转回 10964.03 万元和商品 期权到期投资收益 5488.99 万元。 公允价值变动损益 5,268,868.82 1.05% 主要是本期转出商品期权公允价 值变动 424 万元，本期期权公允 价值变动 951 万元. 否 资产减值 266,499,481.89 53.05% 根据公司的会计政策计提资产减 值准备。 否 营业外收入 40,509,321.08 8.06% 主要是政府补助 3018 万元。 否 营业外支出 25,435,354.29 5.06% 主要是子公司滞纳金 850 万元和 农赔款等赔款支出 1110 万元。 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,835,517,304.91 6.83% 2,408,640,481.40 10.45% -3.62% 应收账款 680,993,272.45 2.54% 503,654,169.94 2.19% 0.35% 存货 7,864,455,821.04 29.29% 6,098,988,148.39 26.46% 2.83% 长期股权投资 801,950,319.62 2.99% 404,548,106.35 1.76% 1.23% 固定资产 9,370,397,938.68 34.89% 7,380,831,252.38 32.02% 2.87% 在建工程 1,928,010,112.33 7.18% 2,879,630,018.51 12.49% -5.31% 短期借款 11,230,048,357.60 41.82% 8,797,436,533.85 38.17% 3.65% 长期借款 2,051,000,000.00 7.64% 543,000,000.00 2.36% 5.28% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 融资产 44,956,139.20 199,999,994.88 244,956,134.08 上述合计 0.00 44,956,139.20 199,999,994.88 244,956,134.08 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 金融负债 11,433,736.11 5,268,868.82 103,981,443.20 3,637,213.39 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金-其他货币资金 111,756,978.56 注1 固定资产-机器设备 484,319,596.83 注2 固定资产-运输工具 1,796,278.61 注3 固定资产-房屋建筑物 44,076,289.56 注4 无形资产-土地使用权 19,291,255.42 注5 合计 661,240,398.98 注1：货币资金-其他货币资金为本公司子公司支付的票据保证金101,078,654.73元；黄金租赁保证金 10,000.00元；土地复垦金10,623,854.01元以及长期不动户44,469.82元 注2：固定资产-机器设备为本公司和本公司子公司赤峰云铜有色金属有限公司2016年4月办理融资租赁 时进行了抵押，截止2017年12月31日账面价值分别为317,257,576.19元、167,062,020.64元。 注3：固定资产-运输工具为本公司子公司赤峰云铜有色金属有限公司2016年4月办理融资租赁时进行了 抵押，截止2017年12月31日账面价值为1,796,278.61元。 注4：固定资产-房屋建筑物为本公司子公司易门铜业有限公司2017年办理贷款时进行了抵押，截止2017 年12月31日账面价值为44,076,289.56元。 注5：无形资产-土地使用权为本公司子公司易门铜业有限公司2017年办理贷款时进行了抵押，截止2017 年12月31日账面价值为19,291,255.42元。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 3,214,819,994.88 794,070,000.00 279.67% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 披露索 引（如 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 称 表日的 进展情 况 有） 有） 中金岭 南有色 金属股 份有限 公司 有色金 属铅、 锌、铜、 银等采 矿、选 矿、冶 炼、加 工生 产。 其他 199,99 9,994.8 8 0.92% 自有资 金 中金岭 南有色 金属股 份有限 公司 长期 证券投 资 已完成 0.00 0.00 否 2017 年 06 月 21 日 云铜股 份以 9.12 元/ 股的价 格，出 资 199,99 9,994.8 8 元， 认购了 中金岭 南 21,929, 824 股 股票。 具体内 容详见 2017 年 6 月 21 日披露 的《云 南铜业 股份有 限公司 关于开 展证券 投资业 务的公 告》（公 告编 号： 2017-0 36）。 合计 -- -- 199,99 9,994.8 8 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 东南铜 冶炼基 地项目 自建 是 有色金 属 1,557,80 0,000.00 1,907,80 0,000.00 自筹 39.05% 780,770, 000.00 0.00 按计划 推进，项 目在建， 尚未产 生收益 2016 年 01 月 16 日 云南铜 业股份 有限公 司对外 投资公 告（公告 编号： 2016-00 3） 赤峰云 铜环保 升级搬 迁改造 项目 自建 是 有色金 属 1,047,09 0,000.00 1,047,09 0,000.00 自筹 18.66% 745,080, 000.00 0.00 按计划 推进，项 目在建， 尚未产 生收益 滇中有 色年产 10 万吨 粗铜 30 万吨硫 酸完善 项目 自建 是 有色金 属 121,360, 000.00 199,800, 000.00 自筹 100.10% 50,670,0 00.00 26,700,0 00.00 已达产 达标 易门铜 业环保 高效清 洁化生 产改造 工程 自建 是 有色金 属 81,230,0 00.00 180,980, 000.00 自筹 91.94% 56,050,0 00.00 61,730,0 00.00 已达产 达标 易门铜 业底吹 炉渣资 源综合 利用工 程 自建 是 有色金 属 56,900,0 00.00 56,900,0 00.00 自筹 86.57% 0.00 0.00 按计划 推进，项 目在建， 尚未产 生收益 易门铜 业转炉 烟气余 热回收 自建 是 有色金 属 4,660,00 0.00 13,580,0 00.00 自筹 99.93% 0.00 0.00 项目属 于生产 配套项 目，不直 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 利用 接产生 效益 滇中有 色外部 供电系 统可靠 性提升 改造项 目 自建 是 有色金 属 22,300,0 00.00 28,510,0 00.00 自筹 90.22% 0.00 0.00 项目属 于生产 配套项 目，不直 接产生 效益 金沙矿 业因民 公司黑 箐沟尾 矿库改 建工程 自建 是 有色金 属 26,340,0 00.00 26,340,0 00.00 自筹 45.18% 0.00 0.00 项目属 于安全 环保类 项目，不 直接产 生效益 迪庆矿 业德钦 县羊拉 矿山重 金属污 染治理 及生态 修复 自建 是 有色金 属 16,100,0 00.00 16,100,0 00.00 自筹 66.42% 0.00 0.00 项目属 于安全 环保类 项目，不 直接产 生效益 合计 -- -- -- 2,933,78 0,000.00 3,477,10 0,000.00 -- -- 1,632,57 0,000.00 88,430,0 00.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 境内外 股票 000060 中金岭 南 199,999 ,994.88 公允价 值计量 0.00 0.00 44,956, 139.20 199,999 ,994.88 0.00 0.00 244,956 ,134.08 可供出 售金融 资产 自有资 金 合计 199,999 ,994.88 -- 0.00 0.00 44,956, 139.20 199,999 ,994.88 0.00 0.00 244,956 ,134.08 -- -- 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 证券投资审批董事会公告 披露日期 2017 年 06 月 13 日 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品 投资操 作方名 称 关联关 系 是否关 联交易 衍生品 投资类 型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 报告期 内购入 金额 报告期 内售出 金额 计提减 值准备 金额（如 有） 期末投 资金额 期末投 资金额 占公司 报告期 末净资 产比例 报告 期实 际损 益金 额 上海期 货交易 所 无 否 铜 0 2017 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 27,381.3 5 42,604.2 235,466. 71 0 34,833.8 6 4.61% -8,389 .1 上海期 货交易 所 无 否 黄金 0 2017 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 903.51 7,482.74 16,937.7 9 0 793.68 0.11% -192.5 8 上海期 货交易 所 无 否 白银 0 2017 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 685.2 4,894.88 5,609.38 0 1,891.14 0.25% -691.1 3 伦敦金 属交易 所 无 否 LME 铜 期货 0 2017 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 28,841.7 9 120,623. 97 119,605. 81 0 53,236.0 8 7.05% -53,24 4.63 境外金 融机构 无 否 LBMA 白银期 货 0 2017 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 7,939.48 9,746.28 8,115.03 0 113.79 0.02% 438.7 伦敦金 属交易 所 无 否 LME 铜 期权 0 2017 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 0 0 5,832.93 0 0 0.00% 1,834. 52 境外金 融机构 无 否 LBMA 白银期 权 0 2017 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 0 0 4,565.22 0 0 0.00% 3,652. 56 合计 0 -- -- 65,751.3 3 185,352. 07 396,132. 87 0 90,868.5 5 12.04% -56,59 1.66 衍生品投资资金来源 衍生品投资资金来源为自筹。 涉诉情况（如适用） 不适用 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 衍生品投资审批董事会公告披露日 期（如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日 期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） 报告期内公司通过上海期货交易所、伦敦金属交易所进行期货套期保值业务，套期保 值业务接受国资委和上级公司、中国证监会和国家外汇管理局监管，因此公司套期保 值业务不存在操作风险和法律风险。公司选择实力雄厚、信誉度高、运作规范的经纪 公司进行期货保值。 公司建立了比较完善的期货管理办法，监督机制，通过加强 业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，设立专门的期货领导小组等多种措施控 制风险，因此信用风险、流动性风险低，市场风险可控。 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 公司持有的铜、黄金、白银期货合约的公允价值依据伦敦金属交易所、伦敦贵金属市 场协会和上海期货交易所相应合约的结算价确定。 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期一致，没有发生变化。 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规 则》等法律法规及本《公司章程》的有关规定，我们作为公司第七届董事会独立董事， 对公司提交的 2017 年度金融衍生品交易相关材料等进行了认真审阅，并对公司存在的 证券投资情况进行了认真核查，现对公司衍生品交易情况发表如下独立意见：为了确 保公司金融衍生品交易业务的正常开展，公司已按照相关要求建立了《云南铜业股份 有限公司期货管理暂行办法》，在制度中对期货套期保值、风险管理、档案管理和保密 制度等方面工作均有明确规定，更好的加强了管理和监督，有效的防范和化解风险， 实现稳健经营。公司采取的风险控制措施有：（一）严格控制衍生金融交易的资金规模， 合理计划和安排使用保证金。公司严禁使用募集资金直接或间接进行套期保值；（二） 公司的相关管理制度已明确了套期保值业务的职责分工与审批流程，建立了比较完善 的监督机制。设立了专门的风险控制岗位，实行严格的授权和岗位制衡制度，能够有 效控制操作风险；（三）公司已设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统。根据 上述情况，我们认为公司开展金融衍生交易业务符合国家相关法律、法规及《公司章 程》的有关规定。公司开展套期保值业务有利于规避和控制经营风险，提高公司抵御 市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。公司从事金融衍生品交易 业务的人员具有多年操作经验，对市场及业务较为熟悉，能够有效控制操作风险。 （3） 有关说明 上表仅体现当期金融衍生品损益情况，以上数据应结合当期现货损益综合评价。公司商品期货、期权交易是对应实物进行的 套期保值操作，其交易目的是为了使企业经营更加稳健，避免受到价格波动的剧烈影响。公司衍生品交易严格遵守了公司及 上级管理部门的相关制度、办法和规定。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2011 非公开发 行 291,696.65 1,321.21 296,600.11 0 0 0.00% 1,309.28 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司 尚未使用 的募集资 金为 1,309.28 万元（含存 款利息收 入），募集 资金存款 余额为 1,309.28 万元，存放 在公司募 集资金专 户中。 0 合计 -- 291,696.65 1,321.21 296,600.11 0 0 0.00% 1,309.28 -- 0 募集资金总体使用情况说明 参见下表。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.向全资子公司玉溪 矿业增资，用于投资玉 溪矿业大红山铜矿 3 万 t/a 精矿含铜-西部 否 104,247.0 8 109,819.0 2 1,321.21 109,818.3 5 100.00% 2017 年 12 月 31 日 不适用 否 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 矿段采矿工程建设项 目 2.收购云铜集团持有 的云南达亚有色金属 有限公司 100%股权、 云南星焰有色金属有 限公司 100%股权、云 南景谷矿冶有限公司 71.27%股权和昆明西 科工贸有限公司 100% 股权 否 187,449.5 7 187,449.5 7 0 186,781.7 6 99.64% 2011 年 12 月 31 日 -515.2 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 291,696.6 5 297,268.5 9 1,321.21 296,600.1 1 -- -- -515.2 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 291,696.6 5 297,268.5 9 1,321.21 296,600.1 1 -- -- -515.2 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1.向全资子公司玉溪矿业增资，用于投资玉溪矿业大红山铜矿 3 万 t/a 精矿含铜-西部矿段采矿工程 建设项目，完成投入进度 98.80%。向玉溪矿业增资及工商变更登记工作已于 2011 年度完成。大红 山铜矿 3 万 t/a 精矿含铜-西部矿段采矿工程目前完成充填回风斜坡道、进风竖井等 12 项工程，550 箕斗斜井、300-400 水平探矿工程等 8 项工程还正在施工过程中。该建设项目于 2017 年 12 月 31 日 完工。2.收购云南铜业（集团）有限公司持有的云南达亚有色金属有限公司 100%股权、云南星焰有 色金属有限公司 100%股权、云南景谷矿冶有限公司 71.27%股权和昆明西科工贸有限公司 100%股权 已完成，收购款 186,781.76 万元已经支付。实际收购金额 186,781.76 万元比承诺投资 187,449.57 万 元少 667.81 万元，原因为依据云南铜业（集团）有限公司和本公司签订的《股权转让合同之费用补 偿协议》，云南铜业（集团）有限公司对本公司非公开发行过程中发生的除矿产资源补偿等费用之外 的其他费用进行补偿。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 本公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 1.以前年度投资项目先期投入及置换情况：玉溪矿业大红山铜矿 3 万 t/a 精矿含铜-西部矿段采矿工 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 程建设项目在募集资金到位前已先期投入自筹资金 419,469,121.25 元（该项目先期投入情况已经信 永中和会计师事务所有限责任公司审核并出具 XYZH/2011KMA1011 号专项审核报告），在公司募集 资金到位后进行了置换，资金置换时间为 2011 年 9 月 7 日。公司资金置换程序与募集资金支取程序 相同，由公司填写申请表，证券部、财务部及公司领导签字确认后，报中国光大银行昆明分行、安 信证券股份有限公司批准。2.2017 年度投资项目先期投入及置换情况无。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 1.以前年度用闲置募集资金暂时补充流动资金情况根据本公司《募集资金管理办法》的规定，2016 年 3 月 21 日，云南铜业股份有限公司召开第六届董事会第二十九次会议, 审议通过了《云南铜业股 份有限公司关于玉溪矿业有限公司闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将 5,000.00 万元闲置的募集资金继续暂时用于补充流动资金，闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限为自 董事会审议通过之日起不超过 3 个月，到期及时归还至募集资金专用账户。公司第六届董事会独立 董事、第六届监事会分别于当日就该闲置募集资金暂时补充流动资金事项发表了同意意见并进行了 公告。安信证券股份有限公司对该闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。2016 年 6 月 16 日 玉溪矿业有限公司已经归还了该用于补充流动资金的募集资金 5,000.00 万元。2.2017 年度用闲置募 集资金暂时补充流动资金情况无。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 收购云南铜业（集团）有限公司持有的云南达亚有色金属有限公司 100%股权、云南星焰有色金属 有限公司 100%股权、云南景谷矿冶有限公司 71.27%股权和昆明西科工贸有限公司 100%股权已完 成，收购款 186,781.76 万元已经支付。实际收购金额 186,781.76 万元比承诺投资 187,449.57 万元少 667.81 万元，原因为依据云南铜业（集团）有限公司和本公司签订的《股权转让合同之费用补偿协 议》，云南铜业（集团）有限公司对本公司非公开发行过程中发生的除矿产资源补偿等费用之外的其 他费用进行补偿。 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的募集资金为 1,309.28 万元（含存款利息收入），募集资 金存款余额为 1,309.28 万元，存放在公司募集资金专户中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 本公司募集资金 2017 年度无需要说明的其他情况。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 保定云铜有 色金属有限 公司 子公司 有色金属冶 炼、加工、 销售等。目 前尚处于筹 建期，未正 常经营 30,000,000.0 0 1,461,639.56 -1,064,357.5 6 -31,497,212. 89 -31,501,063. 54 北京云铜鑫 晨贸易有限 公司 子公司 销售金属材 料、矿产品、 化工产品、 电线电缆、 五金交电等 1,000,000.00 4,098,659.50 4,070,336.29 451,343,258. 88 539,636.32 1,319,727.24 上海云铜贸 易有限公司 子公司 有色金属材 料、矿产品、 化工原料及 产品、木材 及木材制品 的销售等 2,000,000.00 24,238,613.2 1 24,003,117.7 5 15,013,506,6 23.38 3,158,508.70 2,649,021.82 赤峰云铜有 色金属有限 公司 子公司 硫酸生产销 售；有色金 属、贵金属 冶炼、加工、 销售等 942,007,563. 00 2,918,544,36 3.47 1,864,012,99 9.28 3,916,775,09 0.61 444,349,120. 29 357,677,128. 18 云铜香港有 限公司 子公司 有色金属等 商品的采 购、销售业 务等 HKD 1,000,000.00 140,820,695. 59 98,681,249.6 3 4,432,272,10 4.30 18,121,307.2 6 16,613,619.1 3 云南金沙矿 业股份有限 公司 子公司 有色、黑色 金属采、选、 冶及销售 （不含管理 商品），矿山 技术服务 80,590,000.0 0 1,392,332,09 9.79 970,974,447. 71 501,952,599. 78 -28,079,378. 45 -36,335,742. 12 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 等。 玉溪矿业有 限公司 子公司 矿产资源 采、选、冶 及产品销 售，矿山开 发项目管理 等。 2,450,842,32 5.79 5,051,151,33 1.83 3,380,442,81 8.51 2,328,031,66 7.76 107,584,861. 39 97,163,506.9 6 楚雄滇中有 色金属有限 责任公司 子公司 有色金属冶 炼及压延加 工，硫酸生 产销售等。 218,200,000. 00 1,368,640,19 4.96 460,224,567. 55 6,666,974,18 2.84 85,214,878.8 5 76,649,825.3 6 云南楚雄矿 冶有限公司 子公司 有色金属矿 山开采、选 矿、湿法冶 炼等。 306,210,000. 00 1,644,465,07 6.51 618,485,073. 35 429,659,129. 68 -9,045,411.2 5 3,795,898.38 云南迪庆矿 业开发有限 责任公司 子公司 有色金属矿 产勘探、采 矿、选矿、 冶炼及产品 销售等。 120,000,000. 00 1,128,444,34 6.16 -118,170,659 .72 304,350,790. 30 -4,134,218.3 4 424,180.95 易门铜业有 限公司 子公司 铜及附属产 品的冶炼、 加工、销售 等。 202,432,568. 33 1,260,918,59 0.64 391,912,446. 55 3,710,454,87 1.22 142,426,600. 76 123,370,375. 43 昆明西科工 贸有限公司 子公司 金属材料加 工及技术咨 询；液体二 氧化硫、粗 制三氧化二 砷的生产销 售等。 50,000,000.0 0 158,816,508. 82 77,022,915.2 1 108,437,228. 98 2,686,082.66 1,987,036.51 中铝东南铜 业有限公司 子公司 铜、其他有 色金属、贵 金属及其副 产品的生产 加工、销售、 贸易、投资、 管理；铜、 其他有色金 属、贵金属 及其副产品 生产工艺的 1， 960,000,000. 00 1,994,238,61 4.51 1,130,244,20 6.75 16,248,757.4 9 377,326.35 233,472.93 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 设计、施工、 研发；仓储 业务；自营 和代理各类 商品及技术 的进出口业 务。 德钦鑫科冶 化有限公司 子公司 生产、销售 硫酸；矿产 品购销 22,644,000.0 0 14,008,346.7 3 -9,168,326.1 7 365,769.11 -2,054,654.8 9 -2,054,654.8 9 云南思茅山 水铜业有限 公司 参股公司 在许可范围 内从事铜矿 及共生和伴 生的其它贵 金属包括 金、银、铅、 锌和其它相 关矿产资源 的勘查、开 采和加工， 并销售本企 业的自产产 品。 400,000,000. 00 1,934,699,80 2.68 768,368,112. 84 1,229,682,30 0.83 21,211,027.2 0 17,942,167.2 9 凉山矿业股 份有限公司 参股公司 许可经营项 目：铜矿、 共伴生矿的 采矿；硫酸、 氧、氮生产。 一般经营项 目：铜矿、 共伴生矿的 选矿；矿业 开发技术服 务；有色金 属冶炼和压 延加工；商 品批发与零 售；专用设 备制造；进 出口业。 600,000,000. 00 3,911,499,82 2.30 2,008,272,12 8.49 5,404,234,91 8.10 260,184,401. 44 185,588,330. 54 云南铜业科 技发展股份 有限公司 参股公司 金属与非金 属新材料的 研究、开发、 92,200,000.0 0 176,742,421. 35 157,745,433. 92 111,979,211. 76 3,624,389.28 3,057,719.28 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 生产、销售； 新材料、新 产品、工艺 设备的研 制、开发、 生产、销售 及对外安装 调试；技术 咨询、技术 转让、技术 服务。 昆明金沙人 化工有限责 任公司 参股公司 乳化炸药 （含粉状乳 化炸药）生 产；金属材 料、建材、. 五金交电、 矿产品、矿 山设备、备 件销售 24,000,000.0 0 149,837,126. 30 81,594,884.7 5 61,664,121.4 3 1,288,059.28 1,009,142.28 玉溪晨兴矿 冶科技开发 有限公司 参股公司 矿业工艺技 术与产品研 究，岩矿及 环保样品化 验，矿业技 术咨询和技 术服务。 4,300,000.00 22,095,267.2 0 10,391,570.9 5 14,446,376.2 2 1,797,847.78 1,491,431.51 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 云南景谷矿冶股份有限公司 破产清算 无重大影响 永仁团山铜矿 破产清算 无重大影响 德钦维科矿山技术开发有限公司 吸收合并 无重大影响 云南思茅山水铜业有限公司 丧失控制权 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 九、公司未来发展的展望 展望2018年，宏观环境、行业格局正在发生深刻变化。世界经济仍处于危机后的恢复期，主要经济体增长提速，但各经济主 体发展不平衡矛盾加剧。国内保持总体平稳，稳中向好的经济态势，十九大报告指出，我国社会的主要矛盾已经转化为人民 日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。在发展方式上，我国已由高速增长阶段转向高质量发展阶段， 正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，一味追求规模扩张和增长速度的发展模式已难以为继。与经 济发展紧密相关的铜产业，将呈现一定的增长态势，对于铜产业而言存在以下的机遇和挑战：一是中国经济的平稳增长，有 利于铜产品消费保持平稳增长；二是相对稳定的金融市场，有利于铜价的平稳运行；三是深入推动的绿色发展理念，不断加 强节能降耗等方面的投入。 面对2018年的经营形势，公司将以深入推动转型升级、提高发展质量为主线，强基础、精管理，全面开展2018年的各项经营 活动。一是强党建：抓实党的建设和干部队伍建设，进一步强化党风廉政建设，不断提升党建水平；二是快改革：抓好公司 体制机制改革以及业务创新改革，激发企业发展活力；三是精管理：加强公司资源、项目、生产、安全环保、资金资本、营 销等管理，增强企业发展动力；四是多盈利：通过提质增效、优化指标等手段，推动经营业绩再上新台阶。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 10 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 01 月 26 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 02 月 14 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 02 月 15 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 05 月 17 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 05 月 26 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 05 月 31 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 06 月 16 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 08 月 06 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 08 月 15 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 08 月 29 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 08 月 30 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 09 月 18 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 11 月 09 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 11 月 21 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 11 月 30 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 12 月 06 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 2017 年 12 月 13 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 2017 年 12 月 22 日 实地调研 机构 公司基本情况和生产经营情况介绍。 接待次数 19 接待机构数量 74 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1.分红政策的制定 （1）根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发（2012）37号）文件的要求，为进一 步明确利润分配政策，保护公众投资者合法权益，公司结合实际情况对《公司章程》第一百五十八条及第一百六十一条中关 于利润分配政策的相关条款内容进行了修订，章程修改事项分别经过公司第七届董事会第十七次会议和2017年度第二次临时 股东大会审议通过，具体内容详见刊登于2017年8月25日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司章程》。 （2）为完善和健全科学、持续和稳定的股东回报机制，增加利润分配政策决策的透明度和可操作性，切实保护公众投资者 的合法权益，根据《公司法》及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）和 云南证监局《云南证监局关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（云证监[2012]122号）相关文件要求，公司 结合《公司章程》继续制定了《云南铜业股份有限公司未来三年股东回报规划(2018年-2020年)》。 （3）以上事项能实现对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续性发展，在保证公司正常经营发展的前提下，采取现金 方式或者现金与股票相结合的方式分配股利，为公司建立了科学、持续、稳定的分红政策和规划；充分重视投资者特别是中 小投资者的合理要求和意见，可以更好地保护投资者特别是中小投资者的利益。事项的审议、决策程序均符合有关法律、法 规及《公司章程》的规定，独立董事对事项发表了独立董事意见。 2.执行情况 报告期内，公司严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。 经天职国际会计 师事务所（特殊普通合伙）审计， 2017年度母公司实现利润总额 84,102,649.54元，净利润 83,097,817.11元，报告期末母 公司未分配利润为-2,083,401,034.41元。 因此，公司2017年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年：根据公司2015年度财务数据显示，本公司2015年度母公司实现利润总额43,762,447.08元，净利润40,242,631.17 元，报告期末母公司未分配利润为-2,462,737,746.39元。因此，公司2015年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 2016年：根据公司2016年度财务数据显示，本公司2016年度母公司实现利润总额296,358,703.94元，净利润296,238,894.87 元，报告期末母公司未分配利润为-2,166,498,851.52元。因此，公司2016年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 2017年：根据公司2017年度财务数据显示， 本公司2017年度母公司实现利润总额 84,102,649.54元，净利润 83,097,817.11 元，报告期末母公司未分配利润为-2,083,401,034.41元。 因此，公司2017年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 0.00 227,469,149.31 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 203,427,217.83 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 25,954,307.48 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 云南铜业（集 团）有限公司 资产注入承 诺 承诺一：云铜 集团 2006 年 6 月 2 日出具《承诺 函》：“本公司 力争在两年 之内逐步将 所拥有的全 部铜矿山资 产及其股权 （包括但不 限于凉山矿 业股份有限 2007 年 03 月 02 日 长期 该项承诺正 在履行当中。 1、云南铜业 目前正在进 行非公开发 行股票工作， 其中云铜集 团以持有云 南迪庆有色 金属有限责 任公司 50.01%股权 参与本次非 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 公司的股权、 迪庆有色金 属有限公司 股权等）以适 当的方式全 部投入云南 铜业股份有 限公司。” 公开发行股 票认购，本次 非公开发行 完成后，迪庆 有色将成为 公司的控股 子公司，有利 于履行承诺。 云南铜业（集 团）有限公司 其他承诺 承诺二：关于 标的资产权 属方面的承 诺：1、本公 司合法持有 标的公司股 权，且不存在 质押、司法冻 结等行使权 利受到限制 的情形；2、 标的公司所 属资产均为 标的公司合 法所有或使 用，权属清 晰，不存在任 何权属纠纷； 3、因标的公 司股权权属 或标的公司 资产权属瑕 疵或其他或 有风险产生 纠纷，对标的 公司生产经 营造成影响 的，本公司将 积极予以协 助办理并承 担相关费用； 进入股份公 司后因上述 问题对股份 公司生产经 营造成影响 2011 年 02 月 28 日 长期 该项承诺正 在履行当中。 云铜集团及 标的公司目 前生产经营 正常，财务结 构合理，标的 公司股权不 存在行使权 利受限制的 情形；标的公 司少部分存 在瑕疵的资 产经过整改 和完善，资产 权属状况已 得到进一步 规范。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 的，相关损失 由本公司承 担。 云南铜业（集 团）有限公司 其他承诺 承诺三：关于 标的资产涉 及采矿权价 款的承诺：本 公司下属子 公司云南达 亚有色金属 有限公司拥 有的狮凤山 铜矿采矿权、 狮子山铜矿 采矿权，云南 星焰有色金 属有限公司 拥有的牟定 郝家河铜矿 采矿权探获 的资源储量， 部分属国家 危机矿山找 矿勘查资金 形成。鉴于目 前国家对危 机矿山国家 出资形成的 勘查成果是 否纳入采矿 权价款处置 范围尚无明 确规定，经向 国家有关主 管部门咨询， 该采矿权价 款是否缴纳 等有关事宜 亦不明确，为 此，本公司郑 重承诺如下： 本次非公开 发行所涉及 的上述采矿 2011 年 02 月 28 日 长期 该项承诺正 在履行当中： 云铜集团已 与云南铜业 签署了《股权 转让合同之 补充合同》， 就该部分在 评估基准日 之前未进行 计提或缴纳， 而在评估基 准日之后确 认或实际缴 纳的属于基 准日前的相 关税费做出 了约定，即该 部分金额在 资产交割日 前确定的，从 股权转让价 格中予以扣 除，在资产交 割日后确定 的，由云铜集 团给予现金 补偿。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 权中国家危 机矿山找矿 勘查资金形 成的部分勘 查成果的采 矿权价款，无 论任何时间， 如根据国家 有关政策的 变化或规定 需要缴纳的， 本公司将承 担因此所发 生一切费用。 云南铜业（集 团）有限公司 其他承诺 承诺四：关于 标的资产土 地使用权方 面的承诺：云 南铜业股份 有限公司拟 非公开发行 股票购买云 铜集团所持 有云南达亚 有色金属有 限公司、云南 星焰有色金 属有限公司、 云南景谷矿 冶有限公司、 昆明西科工 贸有限公司 股权，云铜集 团、云南铜业 股份有限公 司共同委托 相关中介机 构以2009 年9 月 30 日为基 准日对云南 达亚有色金 属有限公司、 云南星焰有 色金属有限 2011 年 02 月 28 日 长期 该项承诺正 在履行当中： 昆明西科工 贸有限公司 系昆明西山 有色金属科 技开发公司 改制而成，原 公司所有的 土地使用权 自然由改制 后的昆明西 科工贸有限 公司合法承 继。截至目 前，该项土地 由昆明西科 工贸有限公 司正常使用， 权属不存在 任何纠纷。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 公司、云南景 谷矿冶有限 公司、昆明西 科工贸有限 公司进行评 估，纳入此次 评估范围的 昆明西科工 贸有限公司 二宗土地使 用权面积为 12,790.31 平 方米，土地使 用权人为昆 明西科工贸 有限公司改 制前名称昆 明西山有色 金属科技开 发公司，截止 2010 年 6 月 20 日新的土 地使用权证 正在办理换 证变更，对此 我公司承诺 该土地使用 权为昆明西 科工贸有限 公司合法拥 有,若换证过 程中涉及土 地出让金及 办证费用，由 我公司承担。 云南铜业（集 团）有限公司 避免同业竞 争承诺 承诺五：关于 避免同业竞 争方面的承 诺：1、截至 本承诺函出 具之日，本公 司与云南铜 业之间不存 在实质性同 2011 年 02 月 28 日 至承诺履行 完毕为止 1、云南铜业 目前正在进 行非公开发 行股票工作， 其中云铜集 团以持有云 南迪庆有色 金属有限责 任公司 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 业竞争。作为 控股股东期 间，本公司将 不会从事任 何直接或间 接与云南铜 业及其控股 企业构成竞 争的业务。2、 本公司已将 与电解铜生 产经营相关 的主要经营 性资产及部 分矿山资产 投入云南铜 业；本公司所 拥有的其它 与铜相关的 资产或股权 在具备条件 后，将择机以 适当的方式 注入云南铜 业，逐步实现 铜类业务整 体上市。3、 本公司目前 生产的铜原 料将优先销 售给云南铜 业，并按照市 场定价原则 进行。在未取 得云南铜业 同意的前提 下，本公司自 产铜原料将 不会对外销 售。4、本公 司控制的广 东清远云铜 有色金属有 限公司（以下 50.01%股权 参与本次非 公开发行股 票认购，本次 非公开发行 完成后，迪庆 有色将成为 公司的控股 子公司，有利 于履行承诺。 2、截至 2017 年 12 月 31 日，广东清远 云铜有色金 属有限公司 正在办理破 产注销手续。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 简称“广东清 远”）目前尚处 于筹建期，投 产后主要从 事废铜回收、 冶炼及再生 铜电解业务， 一期计划再 生铜电解生 产能力 10 万 吨。本公司承 诺在广东清 远投产后且 具备相对稳 定盈利能力 后择机注入 云南铜业。注 入前将采取 委托加工或 委托经营等 方式避免与 云南铜业业 务发生同业 竞争。5、本 公司参股企 业所生产产 品或所从事 业务与云南 铜业及其控 股企业构成 或可能构成 竞争，在云南 铜业提出要 求时，且符合 《公司法》和 公司章程相 关规定前提 下，本公司将 出让所持该 等企业的全 部出资、股份 或权益，并承 诺在同等条 件下给予云 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 南铜业优先 购买该等出 资、股份或权 益的权利。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 上述承诺中，涉及修订完善的承诺有 2 项，分别为上述“承诺一”和“承诺五”。对于该 两项承诺，公司及董事会高度重视，按照有关规定和承诺实际执行情况分别于 2014 年 6 月 30 日和 2016 年 10 月 28 日召开董事会进行了完善修改，并提交股东大会审议 通过。具体为：（一）承诺一：原承诺：云铜集团在 2007 年非公开发行时作出的承诺： “本公司力争在两年之内逐步将所拥有的全部铜矿山资产及其股权（包括但不限于凉山 矿业股份有限公司的股权、迪庆有色金属有限公司股权等）以适当的方式全部投入云 南铜业股份有限公司”。第一次修订（2014 年 6 月 14 日）：云铜集团确定将云南铜业 作为云铜集团铜矿采选、冶炼及加工业务的整合平台。云铜集团将通过资产购并、重 组等符合法律法规、云南铜业及双方股东利益的方式进行整合，避免与云南铜业的同 业竞争，促进云南铜业持续、稳定的发展。云铜集团将相关铜矿资产注入云南铜业的 措施及时间安排明确如下： （1）在本年内启动将云铜集团所持有的凉山矿业股份有 限公司股权注入云南铜业的工作。（2）在符合相关法律法规、中国证监会的相关规章 以及相关规范性文件规定的注入条件的前提下，在云铜集团所持有的凉山矿业股份有 限公司股权注入云南铜业完成之日起一年内，启动将云铜集团所持有的迪庆有色金属 有限责任公司股权注入云南铜业的工作。 （3）除上述凉山矿业股份有限公司、 迪庆有色金属有限责任公司之外，在云铜集团下属的与铜业务相关的其他子公司的资 产质量、盈利能力得到明显提高、有利于提升云南铜业每股收益等财务指标且符合相 关法律法规、中国证监会的相关规章以及相关规范性文件规定的注入条件的前提下， 云铜集团承诺在云铜集团所持有的凉山矿业股份有限公司股权注入云南铜业完成之日 起五年内，启动将云铜集团所持有的该等子公司股权注入云南铜业的工作。第二次修 订（2016 年 10 月 28 日）：（1）在符合相关法律法规、中国证监会的相关规章以及相 关规范性文件规定的注入条件的前提下，于本年内启动将持有的云南迪庆有色金属有 限责任公司股权注入云南铜业的工作。（2）在符合相关法律法规、中国证监会相关规 章以及相关规范性文件规定的注入条件的前提下，在本公司将所持有的云南迪庆有色 金属有限责任公司股权注入云南铜业完成之日起一年内，启动将持有的凉山矿业股份 有限公司股权注入云南铜业的工作。（3）在符合相关法律法规、中国证监会相关规章 以及相关规范性文件规定的注入条件的前提下，于本年内启动将中国云铜（澳大利亚） 投资开发有限公司控股子公司中铝云铜资源有限公司控股权对外转让工作，并在中铝 云铜资源有限公司控股权转让完成之日一年内，启动将所持有中国云铜（澳大利亚） 投资开发有限公司股权转让给云南铜业的工作。（4）除上述凉山矿业股份有限公司、 云南迪庆有色金属有限责任公司、中国云铜（澳大利亚）投资开发有限公司之外，在 本公司下属的云南楚雄思远投资有限公司等与铜业务相关的其他子公司的资产质量、 盈利能力得到明显提高、有利于提升云南铜业每股收益等财务指标且符合相关法律法 规、中国证监会的相关规章以及相关规范性文件规定的注入条件的前提下，在完成将 所持有凉山矿业股份有限公司股权注入云南铜业完成之日五年内，启动将本公司所持 有的该等子公司注入云南铜业的工作。（5）自本承诺函签署之日起，在作为云南铜业 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 控股股东期间，除以上情形外，本公司及本公司控制的其他企业将不会单独或与他人 以任何形式直接或间接从事或参与同云南铜业主营业务构成竞争的业务或活动，不会 以任何形式支持或协助云南铜业以外的他人从事与云南铜业主营业务构成竞争的业 务，亦不会以其他方式介入（不论直接或间接）任何与云南铜业主营业务构成竞争的 业务或活动。（6）自本承诺函签署之日起，如果本公司知悉任何与云南铜业主营业务 构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，本公司将立即通知云南铜业。如果云 南铜业及其下属子公司决定接受从事有关的新业务的机会，本公司承诺将该新业务机 会以公平合理条款让与云南铜业。本公司及所控制的其他企业若拟向第三方转让、出 售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用竞争性业务中的资产或权益的，云 南铜业在同等条件下享有优先受让权。（7）自本承诺函签署之日起，在作为云南铜业 控股股东期间,如云南铜业及其下属子公司进一步拓展产品和业务范围，本公司及所控 制的其他企业将不与云南铜业及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争。若与云南 铜业及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本公司及其控制的其他企业将 以停止生产、经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务注入到云南铜业 经营的方式、或者将相竞争的业务委托给云南铜业经营、或者将相竞争的业务转让给 无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。（8）如果本公司违反上述承诺，给云南铜 业造成经济损失的，本公司将赔偿其因此受到的全部损失。上述承诺并不限制本公司 从事或继续从事与云南铜业不构成同业竞争的业务。本承诺函在云南铜业合法有效存 续、且本公司作为云南铜业控股股东期间持续有效” 。承诺履行情况：2016 年 10 月， 云铜集团完成对中铝云铜资源有限公司的控制权让渡，变更为其参股股东；2017 年 5 月，中铝云铜资源有限公司将公司名称变更为 AuKing 矿业有限公司。2017 年 5 月， 启动了云铜集团将中国云铜（澳大利亚）投资开发有限公司 100%股权转让至云南铜业 项目，下一步云南铜业将采取进场交易的方式收购中国云铜（澳大利亚）投资开发有 限公司股权。（二）承诺五：原承诺：云铜集团在 2010 年非公开发行时作出的“关于避 免同业竞争的承诺”中第 2 条和第 4 条，具体内容为：“2、本公司已将与电解铜生产经 营相关的主要经营性资产及部分矿山资产投入云南铜业；本公司所拥有的其它与铜相 关的资产或股权在具备条件后，将择机以适当的方式注入云南铜业，逐步实现铜类业 务整体上市。”；“4、本公司承诺在广东清远投产后且具备相对稳定盈利能力后择机注 入云南铜业。注入前将采取委托加工或委托经营等方式避免与云南铜业业务发生同业 竞争。” 第一次修订（2014 年 6 月 14 日）：云铜集团控股的广东清远云铜有色金属 有限公司已停产，云铜集团将采取对外转让所持有的广东清远股权或依法对广东清远 进行清算注销等方式进行处置，以避免与云南铜业发生同业竞争。第二次修订（2016 年 10 月 28 日）：修订内容同上述“承诺一，第二次修订”。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.会计政策的变更 （1）本公司于2017年8月24日董事会会议批准，自2017年1月1日采用《企业会计准则第16号——政府 补助》（财会〔2017〕15号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其 他 收 益 117,909,035.59 元 ， 增 加 营 业 利 润 117,909,035.59元 （2）本公司于2018年4月10日董事会会议批准，自2017年5月28日采用《企业会计准则第42号——持 有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13号）相关规定，采用未来适用法处理。会计 政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 无 新增持有待售资产、持有待售负债 无 （3）本公司于2018年4月10日董事会会议批准，自2017年1月1日采用财政部《关于修订印发一般企业 财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整 减少本年营业外收入17,230,065.11元，增加本年资产处置 收益17,230,065.11。减少上年营业外收入5,288,548.42元， 增加上年营业外支出1,547,447.26元，增加上年资产处置 收益3,741,101.16元 2.会计估计的变更 公司本期未发生会计估计的变更事项。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 其他原因的合并范围变动 名称 备注 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 云南景谷矿冶有限公司 注1 永仁团山铜矿 注2 德钦维科矿山技术开发有限公司 注3 云南思茅山水铜业有限公司 注4 注1：本公司全资子公司云南景谷矿冶有限公司由于连年亏损，无法偿还到期债务，预计未来一段时间公司无法实现扭 亏为盈，符合破产清算的条件。为进一步减少亏损，维护公司和股东合法权益，公司于2017年9月12日向云南省普洱市景谷 傣族彝族自治县人民法院提交破产清算申请。法院于2017年9月27日裁定云南慧申律师事务所为破产管理人。截止资产负债 表日，破产管理人已经接管云南景谷矿冶有限公司，故本期合并范围减少该法人子公司。 注2：本公司控股孙公司永仁团山铜矿由于资源枯竭，无找矿前景，经多方寻找，未能找到意向受让方；同时，永仁团 山铜矿已严重资不抵债，无法偿还到期债务，且资产不足以清偿全部债务，符合破产清算的条件。为进一步减少亏损，维护 公司和股东合法权益，公司于2017年10月27日向云南省永仁县人民法院提交破产清算申请。法院于2017年11月9日裁定楚雄 中大会计师事务所有限公司为破产管理人。截止资产负债表日，破产管理人已经接管永仁团山铜矿，故本期合并范围减少该 法人孙公司。 注3：根据本公司股权结构调整决议，2017年12月,本公司原全资子公司德钦维科矿山技术开发有限公司注销法人资格， 并由本公司吸收合并，故本期合并范围减少该法人子公司。 注4：本公司子公司玉溪矿业有限公司（以下简称“玉溪矿业”）对云南思茅山水铜业有限公司（以下简称“思茅山水”）持股 比例为45%。思茅山水另一股东云南鼎泰投资有限公司（以下简称“鼎泰公司”）法定代表人毕胜与玉溪矿业签订授权委托书， 授权玉溪矿业自2008年1月1日开始代表鼎泰公司行使其在思茅山水董事会10%的表权决。故公司取得对思茅山水的控制权， 将其纳入公司合并范围。 2017年9月鼎泰公司法定代表人毕胜向玉溪矿业提出解除鼎泰公司对玉溪矿业行使思茅山水董事会表决权的委托。截至2018 年3月，各股东方就相关事宜未达成一致意见，出于谨慎性考虑，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的相关规定， 公司决定自2017年9月起，不再将思茅山水纳入合并范围，故本期合并范围减少该法人孙公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 300 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 童文光、陈智 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 童文光 1 年、陈智 5 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内部控制审计会计师事务所；公司由于非公开发行股票工 作需要，聘请中信建投证券股份有限公司担任公司本次非公开发行股票的保荐机构。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 √ 适用 □ 不适用 1.本公司全资子公司云南景谷矿冶有限公司由于连年亏损，无法偿还到期债务，预计未来一段时间公司无法实现扭亏为盈， 符合破产清算的条件。为进一步减少亏损，维护公司和股东合法权益，公司于2017年9月12日向云南省普洱市景谷傣族彝族 自治县人民法院提交破产清算申请。法院于2017年9月27日裁定云南慧申律师事务所为破产管理人。截止资产负债表日，破 产管理人已经接管云南景谷矿冶有限公司。具体内容详见公司于2017年8月25日披露的《云南铜业股份有限公司关于全资子 公司拟进行破产清算的提示性公告》（公告编号2017-062）和2017年9月30日披露的《云南铜业股份有限公司关于全资子公 司被法院受理破产清算申请的公告》（公告编号2017-070）； 2.本公司控股孙公司永仁团山铜矿由于资源枯竭，无找矿前景，经多方寻找，未能找到意向受让方；同时，永仁团山铜矿已 严重资不抵债，无法偿还到期债务，且资产不足以清偿全部债务，符合破产清算的条件。为进一步减少亏损，维护公司和股 东合法权益，公司于2017年10月27日向云南省永仁县人民法院提交破产清算申请。法院于2017年11月9日裁定楚雄中大会计 师事务所有限公司为破产管理人。截止资产负债表日，破产管理人已经接管永仁团山铜矿。具体内容详见公司于2017年10 月27日披露的《云南铜业股份有限公司关于永仁团山铜矿拟进行破产清算的提示性公告》（公告编号2017-076）和2017年11 月16日披露的《云南铜业股份有限公司关于永仁团山铜矿被法院受理破产清算申请的公告》。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 本公司与上海金山 有色金属有限公司 诉讼事项 194.7 否 本案在执 行阶段（注 1） 胜诉 本案在执行阶 段（注 1） 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 本公司与上海生命 科学生态环境国际 合作有限公司诉讼 事项 510.65 否 本案在执 行阶段（注 2） 胜诉 本案在执行阶 段（注 2） 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 本公司与保定大利 铜业有限公司诉讼 事项 16,258.27 否 本案在执 行阶段（注 3） 胜诉 本案在执行阶 段（注 3） 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 本公司与江门市江 磁电工企业有限公 司诉讼事项 8,324.02 否 本案在执 行阶段（注 4） 见“十三、重大诉 讼、仲裁事项有 关说明” 本案在执行阶 段（注 4） 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 本公司与昆明万宝 集源生物科技有限 公司、云南中恒创 新投资有限公司、 27,400 否 本案处于 发回重审 阶段（注 5） 见“十三、重大诉 讼、仲裁事项有 关说明” 见“十三、重大 诉讼、仲裁事项 有关说明” 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 云南恒宸房地产开 发有限公司、高萍、 黄佐兴、张世平、 云南万龙投资有限 公司、云南兰金商 贸有限公司、张坤 平诉讼事项 本公司与昆明恒鹏 商贸有限责任公 司、云南亿利通融 资担保有限公司诉 讼事项 101.46 否 本案处于 执行阶段 （注 6） 见“十三、重大诉 讼、仲裁事项有 关说明” 见“十三、重大 诉讼、仲裁事项 有关说明” 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 本公司与天津天恒 有色金属有限公司 诉讼事项 12,079.18 否 本案处于 一审阶段 （注 7） 见“十三、重大诉 讼、仲裁事项有 关说明” 见“十三、重大 诉讼、仲裁事项 有关说明” 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 本公司与天津金链 德金属材料有限公 司诉讼事项 15,693.76 否 本案处于 一审阶段 （注 8） 见“十三、重大诉 讼、仲裁事项有 关说明” 见“十三、重大 诉讼、仲裁事项 有关说明” 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 本公司与云南华诚 进出口贸易有限公 司诉讼事项 178.37 否 本案处于 一审阶段 （注 9） 见“十三、重大诉 讼、仲裁事项有 关说明” 见“十三、重大 诉讼、仲裁事项 有关说明” 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 本公司与云南凯通 （集团）有限公司 诉讼事项 33,231.42 否 本案处于 一审阶段 （注 10） 见“十三、重大诉 讼、仲裁事项有 关说明” 见“十三、重大 诉讼、仲裁事项 有关说明” 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 本公司与安宁金地 化工有限公司诉讼 事项 193.72 否 本案在执 行阶段（注 11） 见“十三、重大诉 讼、仲裁事项有 关说明” 见“十三、重大 诉讼、仲裁事项 有关说明” 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 十三、 重大诉讼、仲裁事项有关说明 注1：上海金山有色金属有限公司欠本公司货款1,947,000.00元，本公司于2010年7月21日诉至上海市金山区人民法院， 经审理，上海市金山区人民法院出具（2010）金民二（商）初字第1240号民事调解书，约定上海金山有色金属有限公司于2011 年8月31日前分四次向本公司偿还欠款共计1,947,000.00元。截止到2011年9月，上海金山有色金属有限公司仍未履行付款义 务。本公司于2011年10月28日向法院申请强制执行，现本案在执行阶段。 注2：本公司于2007年2月采购上海生命科学生态环境国际合作有限公司高纯阴极铜1,206.8吨，已履行付款义务，上海 生命科学生态环境国际合作有限公司尚有89吨高纯阴极铜的增值税发票未开具，发票金额为5,106,523.41元。2010年8月16日， 本公司将上海生命科学生态环境国际合作有限公司起诉至上海市浦东新区人民法院，经审理，上海市浦东新区人民法院出具 （2010）浦民二（商）初字第2313号民事调解书，约定上海生命科学生态环境国际合作有限公司应于2010年12月31日前向本 公司开具金额为5,106,523.41元的增值税发票。2011年本公司尚未收到发票，已于2011年8月8日向法院申请强制执行。截止 本财务报告公告日，本案仍在执行阶段。 注3：保定大利铜业有限公司（以下简称“保定大利”）与本公司于2007年签订了《铜精矿代理进口协议》，由本公司代 保定大利进口铜精矿，代保定大利支付了货款及银行费用等共计162,959,765.07元，但保定大利一直未能付款。2008年4月21 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 日本公司对保定大利进行了起诉，2009年2月25日云南省高级人民法院作出了民事判决，出具了民事判决书（2008）云高民 三初字第一号，判决保定大利在判决生效后30日归还本公司款项161,573,658.26元和自2008年6月20日至实际清偿日的利息， 保定大利支付本公司实现债权的费用1,009,000.00元。保定大利不服此判决，向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，2009 年10月21日，经最高人民法院终审判决（（2009）民二终字第56号）：驳回上诉，维持原判。本公司已申请法院对保定大利 位于保新公路南侧241,693.30平方米的土地使用权，保定云铜的30%股权以及保定大利的办公楼及厂区房产等财产进行了财 产保全。2010年本公司与保定大利签订协议，收购保定大利所持保定云铜有色金属有限公司30%股份，并将保定大利股权转 让所得76,884,500.00元抵偿欠款，该事项已于2010年3月4日完成工商变更手续。2011年保定大利偿还欠款10,000,000.00元， 2012年4月保定大利偿还债务5,000,000.00元。现本案仍在执行阶段，截止到2017年12月31日，保定大利尚欠本公司 68,901,841.96元，已计提坏账准备68,901,841.96元。 注4：2011年12月，本公司与江门市江磁电工企业有限公司（以下简称“江门江磁”）签订《电工用铜线坯买卖合同》与 《阴极铜买卖合同》，约定2012年度江门江磁向本公司购买电工用铜线坯、阴极铜，并用商业承兑汇票支付货款。合同签订 后，本公司按照约定向江门江磁提供了符合约定的货物，江门江磁却未足额支付货款。截至2013年2月5日，江门江磁尚欠本 公司货款66,619,535.28元；且因江门江磁未按期向中国民生银行股份有限公司昆明分行支付商业汇票款16,620,710.26元，并 造成本公司被银行追索并付款6,420,710.26元，江门江磁共计欠本公司货款共计人民币83,240,245.54元。本公司多次追讨无果， 于2013年2月5日向云南省高级人民法院提起诉讼。2013年3月6日，江门江磁向云南省高院提出管辖权异议；2013年4月，云 南省高院驳回管辖权异议；2013年4月25日，江门江磁向最高院提出管辖权异议上诉；2013年10月10日，最高院就管辖权异 议举行听证；2013年12月20日，最高院驳回江门江磁的管辖权异议；2014年5月19日，证据交换；2014年5月20日，云南省高 院开庭审理。2014年12月本公司接到云南省高级人民法院对本公司起诉江门市江磁电工企业有限公司（以下简称“江门江磁”） 一审判决书。判决主要内容如下： 1）由江门江磁于本判决生效后十日内向本公司支付欠款本金69,652,348.58元及该款按中国人民银行规定的同期流动资 金贷款利率上浮50%计算的逾期付款违约金，计算期间从2012年8月24日起计算至欠款实际付清之日止； 2）由江门江磁于本判决生效后十日内向本公司支付律师费用63万元； 3）如果江门江磁未能在本判决规定的期限内履行上述1）、2）项义务，本公司对江门江磁为其债务抵押的拦丝机、漆 包线等设备、九辆车和质押担保的广发银行股份有限公司182,463股股份及基派生权益的拍卖、变卖的价款享有优先受偿权。 上述诉讼对公司本期利润或期后利润的可能影响：本次诉讼对公司本期利润和期后利润的影响将取决于诉讼的最终判 决结果的执行情况，若此次诉讼我公司胜诉，且得到有效执行，公司将冲回部分坏账准备，增加当期收益。公司将根据诉讼 的进展情况及时履行信息披露义务。 江门江磁不服一审判决，2014年12月就其中的律师费用向最高人民法院提起上诉，2015年5月21日二审开庭审理，公司 于8月5日收到最高院判决：驳回上诉，维持原判。公司于2015年8月21日向省高院递交《强制执行申请书》，省高院于2015 年9月1日立案，现本案属执行阶段,2017年12月25日，收到执行款3000万元。 注5：2012年2月1日，本公司与昆明万宝集源生物科技有限公司（以下简称“万宝公司”）签订《阴极铜买卖合同》，约 定万宝公司向本公司购买阴极铜，并与商业承兑汇票支付货款。合同签订后，本公司按照约定履行合同，向万宝公司提供了 合格的货物，万宝公司却未按约定履行付款义务。2013年1月10日万宝公司向本公司出具《债权确认书》，确认截止2013年1 月10日万宝公司欠本公司货款本金人民币274,000,000元（大写：贰亿柒仟肆佰万元整），本公司于2013年7月11日向云南省 高院提起诉讼，并查封相关资产。2014年12月，省高院组织开庭。2015年3月17日，本公司收到一审判决书。一审判决支持 本公司货款本金1.94亿元，但主要抵押财产未支持。2015年3月30日，本公司向省高院递交了上诉状。2015年10月21日和2016 年5月16日，最高院开庭审理。2017年1月4日，收到最高院裁定，发回重审；2017年9月26日开庭审理，现未判决。 针对万龙投资转让兰坪银矿股权有损偿还本公司债权一事，2015年4月9日，本公司向五华区法院递交了撤销《股权转 让合同》的撤销申请书，2015年4月10日收到案件受理通知书。2015年4月14日向五华区法院申请查封兰坪银矿股权。2015 年8月7日开庭审理，2016年3月23日，该案中止审理。 注6：2013年5月31日，本公司与昆明恒鹏商贸有限责任公司（简称“恒鹏商贸”）签订《铜精矿买卖合同》，约定由恒 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 鹏商贸向本公司供应铜精矿，约定恒鹏商贸2013年交付给本公司的铜精矿含铜量不低于500吨。合同签订的同时，云南亿利 通融资担保有限公司（简称“亿利通公司”）为恒鹏商贸在《铜精矿买卖合同》项下的债务提供连带担保。合同签订后，恒鹏 商贸未按合同约定足额交付铜精矿给本公司，因此恒鹏商贸的行为已构成违约。 2014年12月，本公司向五华区法院起诉恒鹏商贸和亿利通公司，要求其承担违约金1,014,570.10元。法院于2015年5月 18日开庭审理,本公司于2015年10月19日收到法院判决，判决主要内容为：（1）由恒鹏商贸支付违约金1,014,570.10元；（2） 由亿利通公司承担连带清偿责任。 恒鹏商贸不服一审判决，向昆明市中院提起上诉，2016年3月22日二审开庭审理，本公司于6月份收到终审判决，二审 法院审理后判决对方承担违约责任60万元。 2016年11月2日，本公司向昆明市五华区法院申请强制执行。现处在执行阶段。 注7：2011年12月23日，本公司与天津天恒有色金属有限公司（下称“天恒公司”）签订了《阴极铜买卖合同》，约定天 恒公司向本公司购买阴极铜，并就货物的数量、价格、买卖双方的权利义务等进行了具体约定。合同签订后，本公司按照约 定履行合同，向天恒公司提供了合格的货物，天恒公司却未按约定履行付款义务。 2014年10月30日，本公司和天恒公司签订了《债权债务确认书》，双方确认，截止2014年10月30日，天恒公司欠本公 司货款计人民币120,791,833.39元。同时张德江、秦淑珍和张浩铭以房屋所有权为天恒公司提供了抵押担保。 2015年8月6日，本公司向云南省高院提交诉讼材料；8月14日，省高院立案受理；10月19日，因天恒公司、张德江和秦 淑珍提出管辖权异议，省高院开庭进行调查。11月23日收到《民事裁定书》，裁定驳回天恒公司、张德江和秦淑珍提出的管 辖权异议。2015年12月1日，天恒公司通过云南省高院就管辖权提出上诉。2017年4月6日最高院作出“驳回上诉、维持原裁定” 的裁定。2017年9月28日开庭审理，一审云铜股份胜诉。现金链德公司提出上诉。 注8：2011年12月23日，本公司与天津金链德金属材料有限公司（下称“金链德公司”）签订了《阴极铜买卖合同》，约 定金链德公司向本公司购买阴极铜，并就货物的数量、价格、买卖双方的权利义务等进行了具体约定。合同签订后，本公司 按照约定履行合同，向金链德公司提供了合格的货物，金链德公司却未按约定履行付款义务。 2014年10月30日，本公司和金链德公司签订了《债权债务确认书》，双方确认，截止2014年10月30日，金链德公司欠 本公司货款计人民币156,937,561.72元。同时张德江和秦淑珍以房屋所有权为金链德公司提供了抵押担保。 2015年8月6日，本公司向云南省高院提交诉讼料，8月14日，省高院立案受理，10月19日，因金链德公司、张德江和秦 淑珍提出管辖权异议，省高院开庭进行调查。11月23日收到《民事裁定书》，裁定驳回金链德公司、张德江和秦淑珍提出的 管辖权异议。2015年12月1日，金链德公司通过云南省高院就管辖权提出上诉。2017年4月6日最高院作出“驳回上诉、维持原 裁定”的裁定。2017年9月28日开庭审理，一审云铜股份胜诉。现金链德公司提出上诉。 注9：2011年2月12日，本公司与云南华城进出口贸易有限公司（以下简称“华城公司”）签订了《阴极铜买卖合同》（合 同编号Cu2011-zb15），约定华城公司向本公司购买阴极铜。合同签订后，本公司与华城公司在2012年1月以前，均按合同约 定履行了各自义务。 2012年2月，华城公司按暂估货款57,049.47元/吨的价格向本公司预付了600吨阴极铜货款，2012年2月7日，本公司向华 城公司交付阴极铜600.278吨。2012年2月23日，本公司和华城公司按合同结算条款进行计算，华城公司所提货物结算价格为 59,994.44元/吨，结算价比暂估价高出2944.97元/吨，因此华城公司欠本公司货款1,783,660.45元。 经本公司多次催要，华城公司一直未偿还，本公司向五华区人民法院提起诉讼，法院于2015年11月30日立案受理，法 院于2016年9月8日缺席审理，2016年11月11日判决，2016年12月26日向对方公告送达判决。 注10：2010年3月31日，本公司与云南凯通（集团）有限公司（以下简称“凯通集团”）签订了《云南凯通有色金属有限 公司股权转让协议》，协议约定：本公司转让持有云南铜业凯通有色金属有限公司（以下简称“凯通有色”）40%股权于凯通 集团，凯通集团代替凯通有色偿还本公司欠款540,174,345.96元。 截止2015年6月17日，凯通集团通过现金、货款冲抵等形式向本公司共计支付欠款（含违约定金）共计307,860,107.87 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 元，从2015年6月18日至今未再按协议约定向本公司付款。 2016年7月3日，本公司将凯通集团诉至云南省高级人民法院，要求凯通集团：（1）偿还债权款（扣除违约定金后）共 计332,314,238.09元；（2）继续履行合同，将其所持凯通有色100%股权质押给本公司；（3）支付逾期办理股权出质登记的 违约金；（4）承担本案全部诉讼费用、诉讼保全费及诉讼保全担保费。 2016年9月21日，云南省高级人民法院承办法官组织本案证据交换。2016年9月22日，云南省高级人民法院开庭公开审 理本案。 2017年6月16日，本公司取得一审判决。判决主要内容为以下两项：1、由凯通集团在本判决生效后十日内偿还本公司 欠款合计332,314,238.09元；2、凯通集团在本判决生效后三十日内将凯通有色100%股权办理抵押手续给本公司。凯通集团 不服一审判决提起上诉，2017年12月22日，最高人民法院第五巡回法庭开庭审理了案件，现该案件处于二审阶段。 注11：2013年12月26日，本公司子公司-楚雄滇中有色金属有限责任公司（以下简称“滇中有色公司”）与安宁金地化工 有限公司（以下简称“安宁金地公司”）签订了《工业硫酸购销合同》，约定滇中有色公司向安宁金地公司销售工业硫酸。 安宁金地公司自2008年建厂以来一直作为滇中有色公司战略合作伙伴，每日需酸量1200吨，属云南省内较大的氢钙生 产企业之一。2013年12月31日滇中有色公司通过给予安宁金地公司信用额度200万元的决议。2014年春节期间因滇中有色公 司硫酸出现滞销，为确保硫酸不胀库，滇中有色公司按信用额度200万元以内控制销售。2014年7月，安宁金地公司资金链断 裂停产，安宁金地公司欠滇中有色公司硫酸货款1,937,181.70元。 2016年4月20日，滇中有色公司将安宁金地公司诉至安宁市人民法院，要求安宁金地公司偿还欠款1,937,181.70元，承 担本案全部诉讼费用、诉讼保全费及诉讼保全担保费。 2016年4月20日，安宁市人民法院出具《立案通知书》和《举证通知书》。截止2016年12月31日，此项债权滇中有色公 司已全额计提坏账准备。 经安宁市人民法院开庭审理，认为举证不足，于2017年3月14日判决驳回我公司诉讼请求，民事判决书（2016）云0181 民初891号。现已补充证据，并于2017年4月12日向云南省昆明市中级人民法院提出上诉。2017年8月29日，昆明市中级人民 法院判滇中有色公司胜诉，判决安宁金地公司支付货款1,869,433.30元，现因金地公司破产重整，滇中有色公司向破产管理 人申报债权并取得了债权确认单。截止资产负债表日，本案在执行阶段。 报告期内，除上述重大诉讼、仲裁事项外，本公司有6起零星诉讼案件，总金额为330.93万元，主要涉及材料采购、产 品采购、技术合作等事项，未形成预计负债。 十四、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十五、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十六、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 十七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 大姚桂花 铜选冶有 限公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 110 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 大姚六苴 电解铜有 限责任公 司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 97.08 0.00% 2,650 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 河南中铝 装备有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 20 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 九龙县雅 砻江矿业 有限责任 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 3,491.0 2 0.06% 4,978.8 3 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 昆明澳通 化工有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 33.72 0.00% 34.19 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 证。 昆明云铜 电工器材 有限公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 31.04 0.00% 31.04 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 弥渡县九 顶山矿业 有限公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 12.68 0.00% 12.68 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 谦比希铜 冶炼有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 214,588 .85 3.60% 278,195 .69 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 山东铝业 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 526.07 0.01% 764.92 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 山东铝业 有限公司 宾馆 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 1.12 0.00% 1.12 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 山东铝业 有限公司 特种材料 厂 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 47.67 0.00% 47.67 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 证。 山东铝业 有限公司 特种材料 厂 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 12.22 0.00% 12.22 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 山东铝业 公司银光 经贸公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 254.6 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 四川里伍 铜业股份 有限公司 本公司 参股公 司 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 3,613.3 5 0.05% 4,978.8 3 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 香格里拉 县洪鑫矿 业有限责 任公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 110 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南楚雄 思远投资 有限公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 3,206.0 6 0.05% 3,248.4 9 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南迪庆 有色金属 有限责任 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 30,685. 68 0.51% 80,000 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 证。 云南铜业 （集团） 有限公司 本公司 母公司 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 484,556 .41 8.13% 490,000 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 科技发展 股份有限 公司 受本公 司重大 影响 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 143.92 0.00% 175 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南玉溪 经泰有色 物资经贸 有限公司 子公司 的参股 股东 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 5,124.2 4 0.09% 7,311.6 6 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南云铜 东力传动 设备有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购设 备 市场价 市场价 格 306.3 0.01% 443.06 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南云铜 锌业股份 有限公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 225.01 0.00% 225.01 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中国铝业 公司山西 铝厂 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 61.33 0.00% 259.86 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 证。 中国云南 国际经济 技术合作 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 1,638.3 1 0.03% 24,918. 23 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中国云铜 （澳大利 亚）投资 开发有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 92,946. 94 1.56% 92,946. 94 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中矿（宁 德）有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 24,618. 42 0.41% 95,000 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝工服 科技有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 313.62 0.01% 364.22 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝工业 服务有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 2,049.3 8 0.03% 2,422.9 1 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝国贸 香港有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 9,476.8 5 0.16% 10,000 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 证。 中铝昆明 铜业有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 21.74 0.00% 98 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝润滑 科技有限 公司 同一最 终控制 方 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 519.27 0.01% 742.18 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南思茅 山水铜业 有限公司 受本公 司重大 影响 采购 采购原 材料 市场价 市场价 格 14,559. 38 0.24% 14,559. 38 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 洛阳金诚 建设监理 有限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 28.45 0.00% 100 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 山东铝业 公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 181.23 0.00% 240.2 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 山西晋正 建设工程 项目管理 有限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 50 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 证。 玉溪晨兴 矿冶科技 开发有限 公司 子公司 的参股 公司 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 1,142.2 7 0.02% 1,620.3 8 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。证。 市价 云晨期货 有限责任 公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 443.09 0.01% 784.17 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南楚雄 思远投资 有限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 3.73 0.00% 4.36 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 科技发展 股份有限 公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 150 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 矿产资源 勘查开发 有限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 64.55 0.00% 164.55 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 长沙有色 冶金设计 研究院有 限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 158,505 .47 2.66% 169,729 .26 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中国有色 金属工业 昆明勘察 设计研究 院有限公 司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 1,875.7 8 0.03% 2,176.1 3 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中国有色 金属长沙 勘察设计 研究院有 限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 285.22 0.00% 466.32 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝国际 工程股份 有限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 20,000 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝国际 贸易有限 公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 112.06 0.00% 322.91 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝国际 山东建设 有限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 181.19 0.00% 1,000 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 中铝昆明 铜业有限 公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 252.91 0.00% 547 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝山东 工程技术 有限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 608.21 0.01% 4,684.7 5 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝万成 山东建设 有限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 415.76 0.01% 663.13 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中色科技 股份有限 公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 2,211.8 6 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 玉溪云铜 房地产开 发有限公 司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 19.01 0.00% 19.01 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南玉溪 经泰有色 物资经贸 有限公司 子公司 的参股 股东 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 20.92 0.00% 20.92 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 云南云铜 合金材料 有限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 99.78 0.00% 99.78 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝山东 有限公司 同一最 终控制 方 采购 接受劳 务 市场价 市场价 格 148.42 0.00% 148.42 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 （集团） 有限公司 本公司 母公司 采购 关联方 租赁 市场价 市场价 格 1,645.0 5 0.03% 1,826 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 科技发展 股份有限 公司 同一最 终控制 方 采购 关联方 租赁 市场价 市场价 格 0 0.00% 20.5 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 大姚桂花 铜选冶有 限公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 89.32 0.00% 240 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 大姚六苴 电解铜有 限责任公 司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 308.7 0.01% 603 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 会理县马 鞍坪矿山 废石综合 利用有限 责任公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 155.53 0.00% 725 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 会理县万 通矿业有 限责任公 司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 19.33 0.00% 228 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 会理县五 龙富民矿 业有限责 任公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 151.85 0.00% 210.4 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 昆明滥泥 坪冶金有 限责任公 司 子公司 的参股 公司 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 34.84 0.00% 221 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 昆明汤丹 冶金有限 责任公司 子公司 的参股 公司 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 79.48 0.00% 194 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 昆明因民 冶金有限 责任公司 子公司 的参股 公司 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 105.23 0.00% 216 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 凉山矿业 股份有限 公司 受本公 司重大 影响 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 112,112. 11 1.96% 112,581 .69 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 青海鸿鑫 矿业有限 公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 206.62 0.00% 450 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 西南铝业 (集团)有 限责任公 司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 520.49 0.01% 2,564 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 香格里拉 市鼎立矿 业有限责 任公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 24.22 0.00% 140 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 玉溪晨兴 矿冶科技 开发有限 公司 子公司 的参股 公司 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 10.73 0.00% 23.59 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南迪庆 有色金属 有限责任 公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 893.9 0.02% 4,770 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 云南三益 有色金属 储运有限 责任公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 0 0.00% 1 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 （集团） 钛业有限 公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 1.13 0.00% 6 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 科技发展 股份有限 公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 3,249.4 1 0.06% 3,530 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南玉溪 经泰有色 物资经贸 有限公司 子公司 的参股 公司 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 1.67 0.00% 11.34 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南云铜 东力传动 设备有限 公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 0.84 0.00% 7 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南云铜 合金材料 有限公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 1,610.8 0.03% 7,613.9 6 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 云南云铜 锌业股份 有限公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 7,140.9 6 0.12% 14,126. 54 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云铜铁峰 选矿药剂 有限公司 受母公 司的子 公司重 大影响 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 0.08 0.00% 0.08 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中国铝业 股份有限 公司广西 分公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 529.84 0.01% 576.9 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中国有色 金属工业 昆明勘察 设计研究 院有限公 司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 9.66 0.00% 12 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝昆明 铜业有限 公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 558,485 .76 9.74% 590,990 .08 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝沈阳 有色金属 加工有限 公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 95.75 0.00% 95.75 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 玉溪云铜 房地产开 发有限公 司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 47.17 0.00% 47.17 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云晨期货 有限责任 公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 89.1 0.00% 89.1 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 房地产开 发有限公 司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 0.43 0.00% 0.43 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 压铸科技 有限公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 1.75 0.00% 1.75 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中国云南 国际经济 技术合作 公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 0.46 0.00% 0.46 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中铝广西 有色稀土 贸易有限 公司 同一最 终控制 方 销售 销售产 品、商品 市场价 市场价 格 71.45 0.00% 71.45 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 凉山矿业 股份有限 公司 受本公 司重大 影响 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 18.87 0.00% 20 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南迪庆 有色金属 有限责任 公司 同一最 终控制 方 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 248.84 0.00% 550 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 （集团） 有限公司 本公司 母公司 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 150.94 0.00% 150.94 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南云铜 锌业股份 有限公司 同一最 终控制 方 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 153.44 0.00% 162.64 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 长沙有色 冶金设计 研究院有 限公司 同一最 终控制 方 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 1.5 0.00% 2 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 中矿（宁 德）有限 公司 同一最 终控制 方 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 1,623.3 4 0.03% 4,056.0 5 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 中铝昆明 铜业有限 公司 同一最 终控制 方 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 141.51 0.00% 141.51 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 香格里拉 县鼎立矿 业有限公 司 同一最 终控制 方 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 17.92 0.00% 19 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 山东铝业 公司 同一最 终控制 方 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 4.53 0.00% 4.53 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南云铜 合金材料 有限公司 同一最 终控制 方 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 8.66 0.00% 8.66 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业 矿产资源 勘查开发 有限公司 同一最 终控制 方 销售 提供劳 务 市场价 市场价 格 95.09 0.00% 95.09 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 昆明金沙 人化工有 限责任公 司 受本公 司重大 影响 销售 向关联 人销售 燃料和 动力 市场价 市场价 格 33.16 0.00% 60 否 银行转 账、银 行汇 款、汇 票、国 内信用 证。 市价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 合计 -- -- 1,747,4 87.19 -- 2,067,5 84.49 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无。 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 公司预计 2017 年全年日常关联交易金额为 2,067,584.49 万元。2017 年实际发生额为 1,747,487.19 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让价格 （万元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 云南铜业 （集团） 有限公司 母公司 收购股权 云南铜业 有限公司 拟以协议 方式，参 照资产评 估对应的 价值出资 11,860.07 3 万元收 购云南铜 业（集团） 有限公司 所持易门 铜业有限 公司 24.70%的 股权，收 购完成 后，易门 铜业成为 云南铜业 的全资子 公司。 资产评估 定价 8,809.26 11,860.07 11,860.07 现金 0 2017 年 08 月 25 日 具体内容 详见公司 于 2017 年 8 月 25 日披露的 《云南铜 业股份有 限公司关 于收购云 南铜业 （集团） 有限公司 所持易门 铜业有限 公司 24.70%股 权的关联 交易的公 告》 （公告 编号： 2017-063 ）。 因民冶金 公司、滥 泥坪冶金 公司、汤 子公司的 参股公司 收购资产 公司控股 子公司金 沙公司对 昆明因民 资产评估 定价 87,594.89 88,485.85 71,168.53 现金加股 权 0 2017 年 08 月 25 日 2017 年 8 月 25 日 披露的 《云南铜 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 丹冶金公 司 冶 金有 限责任公 司、昆明 滥泥坪冶 金有限责 任公司、 昆明汤丹 冶金有限 责任公司 （以下简 称三个冶 金公司） 进行收购 重组，具 体方式为 金沙公司 以现金 支付和增 资扩股的 方式分别 收购三个 冶金公司 生产经营 性资产， 交易完成 后因民冶 金公司、 滥泥坪冶 金公司、 汤丹冶金 公司成为 金沙公司 的股东， 云南铜业 保持对金 沙公司所 持 51%的 股份比 例。 业股份有 限公司关 于云南金 沙矿业股 份有限公 司实施金 沙矿区整 合资产收 购关联交 易公告》 （公告编 号： 2017-061 ） 转让价格与账面价值或评估价值差异较 大的原因（如有） 不适用 对公司经营成果与财务状况的影响情况 1.本公司收购云铜集团持有的易门铜业 24.70%股权，有利于进一步理顺本公司投 资关系，优化管理模式，降低管理费用，减少关联交易；2.金沙公司收购三个冶 金公司资产是贯彻落实《云南省人民政府关于促进非煤矿山转型升级的实施意见》 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 （云政发[2015]38 号）文件精神，为做大做强东川区非煤矿产业，提高矿业集中 度和安全生产水平，实现“优化矿权设置、减少矿山数量、提高办矿水平、实现本 质安全，打造绿色矿业”目标的需要。通过风险探矿，收购三个冶金公司的资产后， 金沙公司矿区探获铜金属量达到了 114.4 万 t、铁金属量 420.94 万 t，为云南铜 业进一步增强资源储备并形成重要原料基地的奠定了基础。同时，资产收购可实 现统一规划和规范高效的勘查及开发，对提高矿产资源利用率、提升金沙公司产 量水平、促进金沙公司长期持续发展具有重要的促进作用。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 不适用 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 云南铜业（集 团）有限公司 本公司母公 司 资金拆借 8,532.51 0 8,532.51 67.64 0 云南铜业（集 团）有限公司 本公司母公 司 资金拆借 20,000 20,000 19.33 0 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1.为增强云南金沙矿业股份有限公司（以下简称金沙公司）持续发展能力，增加金沙公司资源储备量，拟由金沙公司对昆明 因民冶 金有限责任公司、昆明滥泥坪冶金有限责任公司、昆明汤丹冶金有限责任公司（以下简称因民冶金公司、汤丹冶金 公司和滥泥坪冶金 公司或三个冶金公司）进行收购重组，具体方式为金沙公司以现金 支付和增资扩股的方式分别收购三个 冶金公司生产经营性资产，交易完成后因民冶金公司、滥泥坪冶金公司、汤丹冶金公司成为金沙公司的股东，云南铜业保持 对金沙公司所持51%的股份比例，具体内容详见2017年8月25日披露的《云南铜业股份有限公司关于云南金沙矿业股份有限 公司实施金沙矿区整合资产收购关联交易公告》（公告编号：2017-061）； 2.为进一步理顺投资关系，优化管理模式，云南铜业有限公司拟以协议方式，参照资产评估对应的价值出资11,860.073万元 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 收购云南铜业（集团）有限公司所持易门铜业有限公司24.70%的股权，收购完成后，易门铜业成为云南铜业的全资子公司。 具体内容详见公司于2017年8月25日披露的《云南铜业股份有限公司关于收购云南铜业（集团）有限公司所持易门铜业有限 公司24.70%股权的关联交易的公告》（公告编号：2017-063）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《云南铜业股份有限公司关于 2017 年日常 关联交易预计的公告》 2017 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 《云南铜业股份有限公司关于 2016 年日常 关联交易超出预计的公告》 2017 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 《云南铜业股份有限公司关于非公开发行 股票涉及关联交易事项的公告》 2017 年 05 月 20 日 巨潮资讯网 《云南铜业股份有限公司关于向云南铜业 （集团）有限公司借款的关联交易公告》 2017 年 05 月 20 日 巨潮资讯网 《云南铜业股份有限公司关于云南思茅山 水铜业有限公司与中铝融资租赁有限公司 开展融资租赁的关联交易的公告》 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 《云南铜业股份有限公司关于 2017 年新增 日常关联交易预计的公告》 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 《云南铜业股份有限公司关于收购云南铜 业（集团）有限公司所持易门铜业有限公司 24.70%股权的关联交易的公告》 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 《云南铜业股份有限公司关于云南金沙矿 业股份有限公司实施金沙矿区整合资产收 购关联交易公告》 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网 《云南铜业股份有限公司关于与中铝国贸 香港有限公司开展铜精矿购买业务的关联 交易的公告》 2017 年 10 月 27 日 巨潮资讯网 《云南铜业股份有限公司关于 2017 年度追 加日常关联交易预计的公告》 2017 年 12 月 29 日 巨潮资讯网 十八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 （1）经营租赁出租人租出资产情况 本公司本期无重大经营租出资产情况。 （2）融资租赁承租人 1）租入固定资产情况 资产类别 期末余额 期初余额 原价 累计折旧 累计减 值准备 原价 累计折旧 累计减值 准备 固定资产-机 器设备 1,591,339,500.59 1,173,884,799.13 1,591,339,500.59 1,061,923,480.05 固定资产-办 公 设 备 及 其 他 2,317,848.56 237,393.60 注:1.根据2016年4月签订的《融资租赁合同》，本公司将自有机器设备出售给中铝融资租赁有限公司， 取得销售款475,000,000.00元，同时租回该批机器设备。截止 2017年12月31日，机器设备的原值 1,241,762,991.68元，累计折旧978,646,355.07元，固定资产净值263,116,636.61元。 2.根据2016年4月签订的《融资租赁合同》，本公司子公司赤峰云铜有色金属有限公司将自有机器设备 出售给中安联合国际融资租赁有限公司，取得销售款200,000,000.00元，同时租回该批机器设备。截止2017 年12月31日，机器设备的原值349,576,508.91元，累计折旧195,238,444.06元，固定资产净值154,338,064.85 元。 3.2017年2月，本公司子公司赤峰云铜有色金属有限公司以融资租赁方式，从中铝融资租赁有限公司取 得全景仿真视频会议系统一套，截止2017年12月31日，该固定资产的原值1,134,679.00元，累计折旧 143,726.01元，固定资产净值990,952.99元。 4.2017年3月，本公司子公司云南迪庆矿业开发有限责任公司以融资租赁方式，从中铝融资租赁有限公 司取得全景仿真视频会议系统一套，截止2017年12月31日，该固定资产的原值1,183,169.56元，累计折旧 93,667.59元，固定资产净值1,089,501.97元。 2）以后年度最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内（含1年） 52,948,378.63 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 1年以上2年以内（含2年） 51,887,109.08 2年以上3年以内（含3年） 240,235,427.93 3年以上 386,523,585.88 合计 731,594,501.52 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 云南迪庆矿业开发有 限责任公司 2014 年 10 月 22 日 84,500 2016 年 09 月 14 日 29,800 连带责任保 证 15 个月 是 否 云南迪庆矿业开发有 限责任公司 2014 年 10 月 22 日 84,500 2015 年 09 月 22 日 5,000 连带责任保 证 15 个月 是 否 云南迪庆矿业开发有 限责任公司 2017 年 08 月 25 日 84,500 2017 年 09 月 27 日 29,800 连带责任保 证 15 个月 否 否 中铝东南铜业有限公 司 2017 年 03 月 29 日 171,200 2017 年 07 月 19 日 5,400 连带责任保 证 6 个月 否 否 中铝东南铜业有限公 司 2017 年 03 月 29 日 171,200 2017 年 07 月 19 日 4,800 连带责任保 证 10 年 否 否 中铝东南铜业有限公 司 2017 年 03 月 29 日 171,200 2017 年 12 月 21 日 9,000 连带责任保 证 9 年 否 否 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 255,700 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 83,800 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 355,700 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 49,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 255,700 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 83,800 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 355,700 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 49,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.72% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 29,800 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 29,800 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十九、社会责任情况 1、履行社会责任情况 具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《云南铜业股份有限公司2017年度社会责任报告》。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 按照精准扶贫的要求，紧盯结对帮扶贫困县、贫困乡、贫困村和建档立卡贫困户，以民生项目优先，注重输血造血并重，如 期完成结对帮扶任务。发挥驻地企业的作用，积极参与“兴边富民”工程建设，努力完成云南省委、省政府下达的任务。秉承 “传青铜文明、“建幸福云铜”的理念，通过依法纳税、绿色环保生产、参与社会公益事业建设等措施，着力构建和谐企地关 系，实现地方和企业双赢共赢。 （2）年度精准扶贫概要 2017年，云南铜业认真贯彻“高度重视、扛起责任，底数要清、强化管理，密切联系、增进理解”的要求，扎实开展扶贫攻坚 工作。云南铜业主动承担脱贫攻坚工作任务，助力改善当地居民生活；积极改善地区基础设施建设，促进当地居民就业，增 加居民收入；同时发挥专业优势，协助参与社会救援，增强居民抵御灾害的能力，保障居民生命财产安全。报告期内，通过 基建帮扶、教育帮扶、产业帮扶等方式，投入扶贫捐赠资金61.67万元、产业帮扶资金21.67万元、累计捐赠学前教育点20万 元，帮扶贫困人口500多人。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 61.67 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 21.67 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 32 8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 8 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 市、县级荣誉 2 2017 年，玉溪矿业公司被中国国际贸易促进委员会玉溪市 委员会和中国国际商会玉溪商会授予“玉溪市履行社会责 任优秀企业”荣誉称号；所属大红山铜矿被新平县政府、 新平县委员会授予“新平县脱贫攻坚社会帮扶模范”荣誉 称号. （4）后续精准扶贫计划 2018年，云南铜业将继续把精准扶贫工作落实到位，帮助贫困人口早日脱贫；继续融入社区，了解居民发展需求，创造更多 就业岗位和机会，助力地区社会经济发展；继续在防灾救灾方面发挥专业优势，为居民生命财产安全提供切实的保障。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 西南铜业分 公司 COD 废水排放 1 螳螂川 （mg/L） 60 《铜镍钴工 业污染物排 放标准》 （GB25467 -2010) 14.304 吨/ 年 65.5 吨/年 无 西南铜业分 公司 二氧化硫 烟囱排放 6 厂区范围内 （mg/m3） 400 《铜镍钴工 业污染物排 放标准》 713.232 吨/ 年 2241.38 吨/ 年 无 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 （GB25467 -2010) 玉溪矿业有 限公司 COD 排放口排放 1 大红山龙都 尾矿库排放 口（mg/L） 23.52 《铜镍钴工 业污染物排 放标准》 （GB25467 -2010) 35.06 吨/年 48.3 吨 无 玉溪矿业有 限公司 二氧化硫 烟囱排放 1 玉溪红山球 团公司脱硫 排放口 （mg/m3） 48 《钢铁烧 结、球团工 业大气污染 物排放标 准》 （GB28662 -2012) 27.89 吨/年 317.2 吨 无 楚雄滇中有 色金属有限 责任公司 二氧化硫 烟囱排放 3 厂区范围内 （mg/m3） 187.55 《铜镍钴工 业污染物排 放标准》 （GB25467 -2010) 149.08 吨/ 年 二氧化硫 456.2 吨/年 无 赤峰云铜有 色金属有限 公司 二氧化硫 烟囱排放 2 厂区内 （mg/m3） 220.4 《铜镍钴工 业污染物排 放标准》 （GB25467 -2010) 150.378 吨/ 年 304.36 吨/ 年 无 易门铜业有 限公司 SO2 烟囱排放 2 位于公司硫 酸分厂 （mg/m3） 400 《铜镍钴工 业污染物排 放标准》 （GB25467 -2010) 66.078 吨/ 年 71.77 吨/年 无 防治污染设施的建设和运行情况 2017年，公司共有56套废气治理设施， 44套废水治理设施，所有污染防治设施全部正常有效运行，环保主要设备设施的有 效运行率达100%;污染物排放执行《铜镍钴工业污染物排放标准》（GB 25467—2010)和《大气污染物综合排放标准》，排 放污染物均满足排污许可规定的污染物浓度和总量要求，无超标排放情况。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 2017年，公司所属企业共有5个项目完成了环境保护竣工验收，各企业取得的排污许可证及危险废物经营许可证情况如下： 股份所属8家企业一共有14本排污许可证，1本危险废物经营许可证，全部都在有效期。 突发环境事件应急预案 2017年，云南铜业所属8家企业均编制了企业层面突发环境事件综合应急预案，各生产单位修订完善了应急预案17个。 环境自行监测方案 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 2017年，易门铜业、滇中有色、赤峰云铜和西南铜业分公司都按照要求制定了环境自行监测方案，并按照自行监测方案开展 监测工作，并报所在地环保主管部门备案。 其他应当公开的环境信息 无。 其他环保相关信息 无。 二十、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2017年5月19日,云南铜业股份有限公司召开第七届董事会第十二次会议,审议通过了关于公司修订非公开发行A股股票的相 关议案。按照本次修订后的非公开发行股票预案，公司拟非公开发行A股股票不超过28,327.98万股，募集资金总额不超过人 民币408,930.30万元，本次发行对象为包括迪庆藏族自治州开发投资集团有限公司在内的符合中国证监会规定条件的10名 特 定对象。该事项公司已于2017年5月20日在指定媒体和网站披露了《第七届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号为 2017-024）、《第七届监事会第十次会议决议公告》（公告编号为：2017-025）、《关于非公开发行股票预案修订情况说明 的公告》（公告编号为：2017-026）、《关于本次非公开发行股票不构成重大资产重组的公告》（公告编号为：2017-027）、 《关于非公开发行股票涉及关联交易事项的公告》（公告编号为：2017-028）、《关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险 提示及填补回报措施（修订稿）的公告》（公告编号为：2017-029）。 2017年7月19日，公司收到《关于云南铜业股份有限公司非公开发行A股股份有关问题的批复》（国资产权 [2017]587 号）， 原则同意公司本次非公开发行不超过28,327.9760万股股份的方案。该事项公司已于2017年7月20日在指定媒体和网站披露了 《关于非公开发行股票获国务院国资委批复的公告》（公告编号为 2017-047）。 2017年8月10日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》，该事项公司已于2017 年8月11日在指定媒体和网站披露了《云南铜业股份有限公司关于中国证监会受理公司非公开发行股票申请的公告》（公告 编号为 2017-050）。 2017年12月7日，公司召开了第七届董事会第十九次会议，对非公开发行股票预案再次进行了修订，并形成了《云南铜业股 份有限公司非公开发行股票预案（二次修订稿）》。该事项公司已于2017年12月9日在指定媒体和网站披露了《关于非公开 发行股票预案修订情况说明的公告》（公告编号为 2017-083）。 2017年12月11日，公司按中国证券监督管理委员会下发的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（171581 号）要求，在指定媒体和网站披露了《关于非公开发行股票申请文件反馈意见回复的公告》（公告编号为 2017-085）。 2018年1月16日，公司召开了第七届董事会第二十二次会议，对非公开发行股票预案再次进行修订，并形成《云南铜业股份 有限公司非公开发行股票预案（三次修订稿）》，该事项公司已于2018年1月17日在指定媒体和网站披露了《关于非公开发 行股票预案修订情况说明的公告》（公告编号为 2018-010）。 2018年1月20日，根据中国证监会的进一步审核意见及公司最新情况，公司会同中介机构对反馈意见回复进行了进一步补充 和修订，该事项公司已于2018年1月20日在指定媒体和网站披露了《云南铜业股份有限公司关于非公开发行股票申请文件反 馈意见 回复（修订稿）的公告》（公告编号为 2018-012）。 2018年2月9日，公司披露了《云南铜业股份有限公司关于非公开发行股票告知函的回复的公告》（公告编号为2018-023）， 公司收到中国证券监督管理委员会下发的《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》，公司会同中介机构就告知函中 提出的相关问题进行了研究和讨论，并按要求对有关问题进行了说明和答复。 2018年4月2日，公司披露了《云南铜业股份有限公司关于非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公 告》（公告编号2018-031），中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司非公开发行股票申请进行了审核。根据会议审 核结果，公司本次非公开发行股票申请获得审核通过。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 二十一、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1.本公司全资子公司云南景谷矿冶有限公司由于连年亏损，无法偿还到期债务，预计未来一段时间公司无 法实现扭亏为盈，符合破产清算的条件。为进一步减少亏损，维护公司和股东合法权益，公司于2017年9 月12日向云南省普洱市景谷傣族彝族自治县人民法院提交破产清算申请。法院于2017年9月27日裁定云南 慧申律师事务所为破产管理人。截止资产负债表日，破产管理人已经接管云南景谷矿冶有限公司。具体内 容详见公司于2017年8月25日披露的《云南铜业股份有限公司关于全资子公司拟进行破产清算的提示性公 告》（公告编号2017-062）和2017年9月30日披露的《云南铜业股份有限公司关于全资子公司被法院受理破 产清算申请的公告》（公告编号2017-070）； 2.本公司控股孙公司永仁团山铜矿由于资源枯竭，无找矿前景，经多方寻找，未能找到意向受让方；同时， 永仁团山铜矿已严重资不抵债，无法偿还到期债务，且资产不足以清偿全部债务，符合破产清算的条件。 为进一步减少亏损，维护公司和股东合法权益，公司于2017年10月27日向云南省永仁县人民法院提交破产 清算申请。法院于2017年11月9日裁定楚雄中大会计师事务所有限公司为破产管理人。截止资产负债表日， 破产管理人已经接管永仁团山铜矿。具体内容详见公司于2017年10月27日披露的《云南铜业股份有限公司 关于永仁团山铜矿拟进行破产清算的提示性公告》（公告编号2017-076）和2017年11月16日披露的《云南 铜业股份有限公司关于永仁团山铜矿被法院受理破产清算申请的公告》。 3.为进一步压缩公司管理层级、提升管理效率，云南铜业以1元名义价格以非公开协议方式收购迪庆矿业持 有德钦维科12.25%股权，并对德钦维科实施吸收合并，吸收合并后德钦维科成为云南铜业分公司，本次交 易属于内部股权转让事项，不会对云南铜业合并层面造成损失。2017年12月,本公司原全资子公司德钦维科 矿山技术开发有限公司注销法人资格，并由本公司吸收合并。具体内容详见公司于2017年10月27日披露的 《云南铜业股份有限公司第七届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2017-073） 4.本公司子公司玉溪矿业有限公司（以下简称“玉溪矿业”）对云南思茅山水铜业有限公司（以下简称“思茅 山水”）持股比例为45%。思茅山水另一股东云南鼎泰投资有限公司（以下简称“鼎泰公司”）法定代表人毕 胜与玉溪矿业签订授权委托书，授权玉溪矿业自2008年1月1日开始代表鼎泰公司行使其在思茅山水董事会 10%的表权决。故公司取得对思茅山水的控制权，将其纳入公司合并范围。 2017年9月鼎泰公司法定代表人毕胜向玉溪矿业提出解除鼎泰公司对玉溪矿业行使思茅山水董事会表决权 的委托。截至2018年3月，各股东方就相关事宜未达成一致意见，出于谨慎性考虑，根据《企业会计准则 第33号—合并财务报表》的相关规定，公司决定自2017年9月起，不再将思茅山水纳入合并范围，故本期 合并范围减少该法人孙公司。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 6,844 0.00% 6,844 0.00% 3、其他内资持股 6,844 0.00% 6,844 0.00% 境内自然人持股 6,844 0.00% 6,844 0.00% 二、无限售条件股份 1,416,391, 956 100.00% 1,416,391 ,956 100.00% 1、人民币普通股 1,416,391, 956 100.00% 1,416,391 ,956 100.00% 三、股份总数 1,416,398, 800 100.00% 1,416,398 ,800 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 133,588 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 139,093 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 云南铜业（集团） 有限公司 国有法人 45.01% 637,469,7 18 0 0 637,469,7 18 中国大唐集团公 司 国有法人 1.41% 20,000,00 0 0 0 20,000,00 0 中国长城资产管 理股份有限公司 国有法人 0.74% 10,500,00 0 0 0 10,500,00 0 云南省工业投资 控股集团有限责 任公司 国有法人 0.67% 9,467,600 767600 0 9,467,600 周志勇 境内自然人 0.60% 8,533,300 1015600 0 8,533,300 陕西省国际信托 股份有限公司－ 陕国投·沪秦 7 号 证券投资集合资 境内非国有法人 0.46% 6,493,964 6,493,964 0 6,493,964 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 金信托计划 #万忠波 境内自然人 0.45% 6,380,823 6,380,823 0 6,380,823 中国工商银行股 份有限公司－嘉 实周期优选混合 型证券投资基金 境内非国有法人 0.41% 5,838,400 5,838,400 0 5,838,400 云南国际信托有 限公司－云瑞聚 馨集合资金信托 计划 境内非国有法人 0.33% 4,610,470 4,610,470 0 4,610,470 中国银行股份有 限公司－嘉实研 究精选混合型证 券投资基金 境内非国有法人 0.31% 4,375,610 4,375,610 0 4,375,610 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） - 上述股东关联关系或一致行动的说 明 据公司已知资料，云南省工业投资控股集团有限责任公司持有本公司控股股东云铜集 团 20.5%股权，为本公司的关联方。除此之外，本公司控股股东云铜集团与其他股东 之间不存在关联关系，亦非一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 云南铜业（集团）有限公司 637,469,718 人民币普通股 637,469,718 中国大唐集团公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000 中国长城资产管理股份有限公司 10,500,000 人民币普通股 10,500,000 云南省工业投资控股集团有限责任 公司 9,467,600 人民币普通股 9,467,600 周志勇 8,533,300 人民币普通股 8,533,300 陕西省国际信托股份有限公司－陕 国投·沪秦 7 号证券投资集合资金信 托计划 6,493,964 人民币普通股 6,493,964 #万忠波 6,380,823 人民币普通股 6,380,823 中国工商银行股份有限公司－嘉实 周期优选混合型证券投资基金 5,838,400 人民币普通股 5,838,400 云南国际信托有限公司－云瑞聚馨 集合资金信托计划 4,610,470 人民币普通股 4,610,470 中国银行股份有限公司－嘉实研究 精选混合型证券投资基金 4,375,610 人民币普通股 4,375,610 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 据公司已知资料，云南省工业投资控股集团有限责任公司持有本公司控股股东云铜集 团 20.5%股权，为本公司的关联方。除此之外，本公司控股股东云铜集团与其他股东 之间不存在关联关系，亦非一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 万忠波通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,380,823.00 股， 合计持有公司股票 6,380,823.00 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 云南铜业（集团）有限公司 刘建平 1996 年 04 月 25 日 91530000216568762Q 有色金属、贵金属的生产、 销售、加工及开发；高科 技产品；有色金属、贵金 属的地质勘察、设计、施 工、科研；机械动力设备 的制作、销售；化工产品 生产、加工、销售；建筑 安装工程施工；进出口贸 易；矿山开发。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 境外上市公司：AuKing Mining Ltd（澳金矿业有限公司），该公司为云铜集团下属二级参股公 司，持股比例为 32.16%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 国务院国有资产监督管理委员 会 肖亚庆 2003 年 03 月 10 日 00001954-5 根据国务院授权，依法履行出 资人职责，监管中央所属企业 （不含金融类企业）的国有资 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 产。 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 不适用。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 武建强 董事长 现任 男 54 2013 年 01 月 26 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 田永忠 副董事长 /总经理 现任 男 45 2016 年 04 月 25 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 姚志华 董事 现任 男 54 2016 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 史谊峰 董事 现任 男 55 2013 年 06 月 19 日 2019 年 06 月 20 日 9,126 0 0 0 9,126 王冲 董事 现任 男 47 2016 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 杨新国 董事 现任 男 45 2018 年 02 月 01 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 黄云静 董事 现任 女 44 2016 年 06 月 30 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 财务总监 现任 2012 年 10 月 08 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 杨先明 独立董事 现任 男 65 2013 年 06 月 19 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 尹晓冰 独立董事 现任 男 44 2015 年 03 月 20 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 和国忠 独立董事 现任 男 51 2015 年 2019 年 0 0 0 0 0 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 03 月 20 日 06 月 20 日 陈所坤 独立董事 现任 男 39 2017 年 05 月 18 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 张士国 监事会主 席 现任 男 52 2018 年 02 月 01 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 张正斌 监事 现任 男 53 2013 年 06 月 19 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 韩锦根 监事 现任 男 42 2016 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 沙先彬 职工监事 现任 男 53 2016 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 彭 扬 职工监事 现任 男 49 2016 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 彭捍东 董事会秘 书 现任 男 48 2010 年 08 月 18 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 杨新国 副总经理 现任 男 45 2016 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 李伟 原董事 离任 男 49 2016 年 06 月 20 日 2018 年 01 月 12 日 0 0 0 0 0 龙超 原独立董 事 离任 男 54 2016 年 06 月 20 日 2017 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 李犁 原监事会 主席 离任 女 52 2016 年 06 月 20 日 2018 年 01 月 12 日 0 0 0 0 0 代光辉 原副总经 理 离任 男 56 2016 年 06 月 20 日 2018 年 01 月 12 日 0 0 0 0 0 赵庆红 原副总经 理 离任 男 50 2016 年 06 月 20 2018 年 01 月 12 0 0 0 0 0 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 日 日 合计 -- -- -- -- -- -- 9,126 0 0 0 9,126 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李伟 原董事 离任 2018 年 01 月 12 日 工作变动。 龙超 原独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 06 日 独立董事任期届满离任。 李犁 原监事会主席 离任 2018 年 01 月 12 日 工作变动。 代光辉 原副总经理 任免 2018 年 01 月 12 日 工作变动。 赵庆红 原副总经理 任免 2018 年 01 月 12 日 工作变动。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 董事长：武建强。男，汉族，山西河津人，1964年1月出生，1984年8月参加工作，1988年1月加入中国共产党，在职博 士研究生学历，教授级高工。历任山西铝厂氧化铝分厂副厂长、氧化铝三分厂厂长、氧化铝四分厂厂长，山西铝厂厂长助理、 副厂长，中国铝业山西分公司副总经理，山西华泽铝电有限公司副总经理、党委书记，山西华圣铝业有限责任公司董事长、 总经理、党委书记，中国铝业股份有限公司广西分公司总经理，2012年12月任中国铜业有限公司副总裁，2013年1月至2016 年3月任中国铜业有限公司副总裁，云南铜业（集团）有限公司总经理、党委副书记，2016年3月至2017年4月任中国铜业有 限公司总裁，云南铜业（集团）有限公司总经理、党委副书记，2017年4月至今任中国铜业有限公司总裁、党委副书记，云 南铜业（集团）有限公司总裁。2013年1月至今，任云南铜业股份有限公司第五届董事会董事长、第六届董事会董事长、第 七届董事会董事长。 副董事长、总经理：田永忠。男，汉族，宁夏中卫人，1973年1月出生，1992年8月参加工作，2000年6月加入中国共产 党，会计学硕士，高级会计师。历任宁夏发电集团财务管理部副主任、主任、资金结算中心主任、副总会计师、总会计师， 中铝宁夏能源集团有限公司副总经理，2013年7月至2016年4月任云南铜业（集团）有限公司党委常委、财务总监。2016年4 月至2017年4月任云南铜业（集团）有限公司党委常委，2017年4月至今任中国铜业有限公司党委常委,2016年4月至今任云南 铜业股份有限公司总经理。2013年9月至今，任云南铜业股份有限公司第六届董事会、第七届董事会副董事长。 董事：姚志华。男，汉族，云南嵩明人，1964年10月出生，1986年7月参加工作，1997年12月加入中国共产党，在职博 士研究生学历，高级工程师。历任易门矿务局凤山矿副总工程师、总工程师、矿长，易门矿务局副总工程师、总工程师、副 局长，云南达亚有色金属有限公司副总经理，云南铜业（集团）有限公司副总工程师，矿产资源部主任，云铜矿产资源勘查 有限责任公司董事长、总经理，2010年11月至2017年4月任云南铜业（集团）有限公司党委常委、副总经理，2017年4月至今 任中国铜业有限公司党委常委、副总裁，云南铜业（集团）有限公司副总裁。2016年6月至今，任云南铜业股份有限公司第 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 七届董事会董事。 董事：王冲。男，土家族，贵州遵义人，1971年12月出生，1995年7月参加工作，1995年5月加入中国共产党，在职博士 研究生学历，正高级工程师。历任云南铜业（集团）有限公司生产部科长、副主任、生主任，迪庆矿业开发指挥部副指挥长， 广东清远云铜有色金属有限公司党委书记、总经理，云铜冶炼加工总厂厂长、党委副书记，2010年6月至2016年5月任云南铜 业股份有限公司副总经理（其间分别兼任冶炼加工总厂厂长、赤峰云铜公司董事长），2016年5月至2017年4月任云南铜业（集 团）有限公司党委常委、副总经理，2017年4月至今任中国铜业有限公司党委常委、副总裁，云南铜业（集团）有限公司副 总裁。2016年6月至今，任云南铜业股份有限公司第七届董事会董事。 董事：黄云静。女，汉族，浙江临海人（云南易门出生），1974年3月出生，1996年10月参加工作，2000年6月加入中国 共产党，在职硕士研究生学历，高级会计师。历任云南铜业（集团）有限公司财务部副主任科员、主任科员、副主任、主任， 2012年10月至今任云南铜业股份有限公司财务总监（其间2012年12月至2013年6月兼云南铜业副总经理）。2016年6月至今， 任云南铜业股份有限公司第七届董事会董事。 董事：杨新国，男，汉族，云南龙陵人，1973年10月出生，1994年7月参加工作，本科学历，高级工程师。历任云南铜 业股份有限公司生产部副主任、主任，云南铜业（集团）有限公司物流管理部副主任，谦比希铜冶炼有限公司副总经理、总 经理，2016年6月至今任云南铜业股份有限公司副总经理、赤峰云铜董事长。2018年1月至今，任云南铜业股份有限公司第七 届董事会董事。 董事：史谊峰。男，汉族，河南新郑人（广东开平出生），1963年7月出生，1986年7月参加工作，1995年9月加入中国 共产党，硕士，正高级工程师。历任云南冶炼厂分厂厂长助理、生产处副处长，粗炼分厂副厂长，云南冶炼厂厂长助理、副 总工程师，云南铜业股份有限公司副总经理、党委副书记，云南冶炼加工总厂厂长、党委副书记，云南铜业（集团）有限公 司副总工程师、总经理助理、科技管理部主任，云铜集团技术中心常务副主任，2018年1月至今任云南铜业股份有限公司总 经理助理。2008年6月至2010年6月任云南铜业股份有限公司第四届董事会董事，2013年6月至今，任云南铜业股份有限公司 第六届董事会、第七届董事会董事。 独立董事：杨先明。男，1953年出生，籍贯浙江宁波。1982年、1986年、1998年分别获云南大学经济学学士、硕士学位； 南开大学经济学博士学位。曾以访问学者、交流学者、高级访问学者身份到英国莱斯特大学、美国本特利商学院、美国哥伦 比亚大学、美国加州大学伯克利分校、英国曼彻斯特大学等院校进行访学与研究。曾任云南大学经济学系教授、系主任，云 南省经济研究所所长，研究员；云南大学发展研究院教授、博导、院长，云南省金融发展专家委员会专家。现任云南大学发 展研究院教授，博士生导师。曾任第十届、十一届全国政协委员，获云南省教育功勋奖，享受国务院特殊政府津贴；2013 年6月至2016年6月，任云南铜业股份有限公司第六届董事会独立董事。2013年3月至今，任云煤能源独立董事；2016年6月至 今，任云南铜业股份有限公司第七届董事会独立董事。 独立董事：尹晓冰。男，1974年出生，经济学博士，财务学副教授，注册会计师，美国麻省理工斯隆管理学院高级访问 学者。现任云南大学工商管理与旅游管理学院案例研究中心副主任、会计学硕士研究生导师。目前兼任云南广电网络集团有 限公司外部董事、云南云煤能源股份有限公司独立董事、云南罗平锌电股份有限公司独立董事、云南云投生态科技股份有限 公司独立董事、云南铝业股份有限公司独立董事、昆明中北融资担保公司董事长、昆明佳湖地产有限责任公司外部董事。1997 年7月、2000年7月，分别获云南大学理学学士学位、云南大学管理学硕士学位。2004年7至2005年1月，美国麻省理工学院斯 隆管理学院，高级访问学者；2006年9至2012年12月，云南大学发展研究院政治经济学专业博士研究生，获经济学博士学位； 2000年7月至2002年10月，云南大学工商管理与旅游管理学院助教；2002年10至2007年11月，云南大学工商管理与旅游管理 学院讲师；2007年11月至今，云南大学工商管理与旅游管理学院副教授。2015年3月至2016年6月，任云南铜业股份有限公司 第六届董事会独立董事。2016年6月至今，任云南铜业股份有限公司第七届董事会独立董事。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 独立董事：和国忠。男，1967年出生，硕士研究生学历，高级经济师；现任云南至通天弘股权投资基金管理有限公司监 事、合伙人，昆明至通企业管理咨询有限公司合伙人、昆明川金诺化工股份有限公司独立董事。现兼任云南省经济专业高级 经济师职务评审委员会委员，云南财经大学商学院硕士研究生导师，云南民族大学管理学院硕士研究生导师。1986年9月至 1990年7月，云南民族学院政法系；1996年5月至1998年3月，中国社会科学院研究生院工业经济专业；2003年5月至2005年3 月，澳门国际公开大学 MBA。1990年7月至1997年12月：先后任昆明盐矿职员、团委副书记、办公室副主任；1997年12月 至1999年12月：云南省盐务管理局盐政处处长；2000年1月至2002年6月：先后任云南省盐业总公司人事劳资处处长、办公室 主任（2001年9月至2002年7月兼任云南省盐业总公司改制办主任）；2002年7月至2008年2月：云南盐化副总经理、董事会秘 书；2008年3月至2009年3月：云南龙生茶业股份有限公司副总经理、董事会秘书；2009年3月2010年6月：昆明至通企业管理 咨询有限公司董事长； 2010年7月至2011年2月：云南锗业副总经理、董事会秘书；2011 生 2 月至 9 月：云南锗业董事、 副总经理、董事会秘书；2011年9月至2013年10 月：领亚电子科技股份有限公司副总经理、董事会秘书；2013年10月至今： 昆明至通企业管理咨询有限公司合伙人；2014年3月至今：云南至通天弘股权投资基金管理有限公司监事、合伙人；2012年8 月至今：昆明川金诺化工股份有限公司独立董事。 2015年3月至2016年6月，任云南铜业股份有限公司第六届董事会独立董 事。2015年11月至今，任云南能源投资股份有限公司独立董事。2016年6月至今，任云南铜业股份有限公司第七届董事会独 立董事。2017年2月至今，任云南临沧鑫圆锗业股份有限公司独立董事。 独立董事：陈所坤，男，云南曲靖人，中共党员，汉族，1979年6月生，硕士研究生学历，中级经济师金融专业职称。 1998年9月至2002年7月，在上海理工大学出版印刷学院学习（其间：1999年9月至2001年7月在复旦大学新闻学院专修新闻学）； 2002年9月至2008年12月，在新华社云南分社工作；2009年1月至2013年12月，云南路桥集团总经理助理、董事长助理、副总 经理（其间：2009年7月至2013年8月，云南陆军预备役步兵师司令部炮兵指挥部正营职参谋，授予预备役少校军衔；2011 年9月至2013年12月在云南大学攻读工商管理硕士； 2013年7月25至8月4日参加清华大学总裁班培训学习）；2014年1月至2016 年1月，山东高速云南发展有限公司投资发展部总经理（其间： 2014年6月获国家人力资源和社会保障部劳动就业指导中心 企业融资经理人资格认证；2015年1月25日至2月2日参加了清华大学总裁班培训学习）；2015年6月29日，当选云南省小微企 业联合会会长；2016年1月至2016年7月，云南省公路局大昭高速公路投资开发有限公司党委委员、副总经理，麻昭高速公路 建设指挥部工会主席。2016年7月至今，云南信联兴昭资本管理有限公司董事长。2017年5月至今，任云南铜业股份有限公司 第七届董事会独立董事。 2、监事会成员 监事会主席：张士国，男，汉族，1966年5月出生，1987年8月参加工作，1993年8月加入中国共产党，大学文化，高级 会计师。 历任山东铝业股份有限公司财务部副经理，中国铝业股份有限公司山东分公司财务部副经理、经理，中国铝业股 份有限公司山西分公司财务总监，2016年8月任云南铜业（集团）有限公司党委常委、财务总监，2017年4月至今任中国铜业 有限公司党委常委、财务总监，云南铜业（集团）有限公司财务总监。2018年2月至今，任云南铜业股份有限公司第七届监 事会主席。 监事：张正斌，男，汉族，云南宜良人，1965年1月出生，1981年11月参加工作，1998年10 月加入中国共产党，本科学 历，高级经济师。历任云南冶炼厂、昆明锌业厂办副主任、党委办公室副主任、办公室主任，云冶锌业董事会秘书、总经理 助理，云南冶炼厂办公室主任、党委办公室副主任、主任，云冶锌业公司总经理助理，云南冶炼厂长助理，云南铜业（集团） 有限公司党政办公室副主任、监察室副主任、正处级纪检员、纪委副书记、监察室主任、纪检监察审计部主任、纪检监察部 主任， 2017年7月至2018年1月任中国铜业有限公司纪检监察部（巡察办公室）副总经理，2018年1月至今任云南铜业股份有 限公司党群工作部主任。2013年6月至2016年6月，任云南铜业股份有限公司第六届监事会监事。2016年6月至今，任云南铜 业股份有限公司第七届监事会监事。 监事：韩锦根，男，汉族，江西波阳人，1976年6月出生，1998年7月参加工作，2004年6月加入中国共产党，工商管理 硕士，工程师、政工师。历任云南铜业（集团）有限公司组织部干部科副科长、组织部主任科员、人力资源部主任科员、人 力资源部副主任，禄丰县人民政府副县长（挂职），云铜集团党政办公室副主任，2016年7月至今任云铜集团董事会秘书、 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 党政办公室主任，2017年7月至今任中国铜业有限公司综合管理部（董事会办公室）副总经理。2016年6月至今，任云南铜业 股份有限公司第七届监事会监事。 职工监事：彭扬，男，汉族，四川犍为人，1969年1月出生，1991年7月参加工作，1993年6月加入中国共产党，本科学 历，高级政工师。历任拉拉铜矿党委宣传部副部长、团委副书记、监察室主任、党委组织部部长，凉山矿业股份有限公司党 委工作部主任，云南铜业（集团）有限公司党委宣传部理论教育科科长、工会办公室主任、办公室秘书科科长，云铜集团党 政办公室副主任，凉山矿业党委副书记、云铜集团党群工作部主任，2016年4月至今任玉溪矿业有限公司党委书记、工会主 席（2017年9月兼任玉溪矿业有限公司纪委书记）。2016年6月至今，任云南铜业股份有限公司第七届监事会职工监事。 职工监事：沙先彬，男，汉族，云南巧家人，1965年1月出生，1983年12月参加工作，1987年8月加入中国共产党，本科 学历。历任云南金沙矿业股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席，广东清远云铜有色金属有限公司党委书记、监事 会主席，云南铜业（集团）钛业有限公司党委书记、副总经理、纪委书记、工会主席，2016年4月至今任云南冶炼加工总厂、 西南铜业分公司党委书记、工会主席。2016年6月至今，任云南铜业股份有限公司第七届监事会职工监事。 3、高级管理人员 总经理：田永忠，详见前述董事会成员部分。 副总经理：杨新国，详见前述董事会成员部分。 财务总监：黄云静，详见前述董事会成员部分。 董事会秘书：彭捍东，男，白族，云南丽江人，1970年11月出生，1993年7月参加工作，1999年11月加入中国共产党， 本科学历，会计师。历任云南省国有资产监督管理委员会产权管理处副处长、驰宏锌锗股份公司副总经理（挂职），2009 年7月至2010年6月，任云南铜业（集团）有限公司财务部副主任（中层正职待遇），2010年6月至2012年10月，任云南铜业 财务总监、董事会秘书；2012年10月至2013年6月，任云南铜业第五届董事会秘书。2013年6月至2016年6月，任云南铜业第 六届董事会秘书。2016年6月至今，任云南铜业第七届董事会秘书（2017年8月至今，兼任云南铜业证券事务代表）。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 武建强 云南铜业（集团）有限公司 董事 2013 年 01 月 06 日 是 武建强 云南铜业（集团）有限公司 总裁 2017 年 04 月 13 日 是 田永忠 云南铜业（集团）有限公司 董事 2013 年 07 月 04 日 否 张士国 云南铜业（集团）有限公司 财务总监 2016 年 08 月 18 日 是 姚志华 云南铜业（集团）有限公司 副总裁 2017 年 04 月 13 日 是 王冲 云南铜业（集团）有限公司 副总裁 2017 年 04 月 13 日 是 史谊峰 云南铜业（集团）有限公司 云铜集团技 术中心常务 2015 年 11 月 09 日 是 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 副主任 韩锦根 云南铜业（集团）有限公司 董事会秘书、 党政办公室 主任 2016 年 07 月 22 日 是 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 按照领导班子薪酬管理有关规定，2017年公司领导班子薪酬分为基本薪酬、绩效薪酬和效益改进奖惩 薪酬，其中：基本薪酬已按月发放；绩效薪酬和效益改进奖惩薪酬在次年根据公司经营业绩、效益同比改 进等情况考核兑现。 2018年，按照领导班子薪酬管理有关规定发放基本薪酬、绩效薪酬和效益改进奖惩薪酬。预计基本薪 酬较2017年略有增长；绩效薪酬和效益改进奖惩薪酬根据2018年公司经营业绩、效益同比改进等情况，次 年考核清算兑现。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 武建强 董事长 男 54 现任 是 田永忠 副董事长/总经理 男 45 现任 86.29 否 姚志华 董事 男 54 现任 是 史谊峰 董事 男 55 现任 是 王 冲 董事 男 47 现任 是 黄云静 董事/财务总监 女 44 现任 71.2 否 杨新国 董事/副总经理 男 45 现任 69.78 否 杨先明 独立董事 男 65 现任 12 否 尹晓冰 独立董事 男 44 现任 12 否 和国忠 独立董事 男 51 现任 12 否 陈所坤 独立董事 男 39 现任 8 否 张士国 监事会主席 男 52 现任 是 张正斌 监事 男 53 现任 是 韩锦根 监事 男 42 现任 是 沙先彬 职工监事 男 53 现任 82.42 否 彭 扬 职工监事 男 49 现任 47.8 否 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 彭捍东 董事会秘书 男 48 现任 63.94 否 李 伟 原董事 男 49 离任 是 龙超 原独立董事 男 54 离任 4 否 李 犁 原监事会主席 女 52 离任 是 代光辉 副总经理 男 56 离任 61.81 否 赵庆红 副总经理 男 50 离任 68.36 否 合计 -- -- -- -- 599.6 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2,139 主要子公司在职员工的数量（人） 9,574 在职员工的数量合计（人） 11,713 当期领取薪酬员工总人数（人） 11,713 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 581 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 7,662 销售人员 280 技术人员 1,782 财务人员 249 行政人员 1,740 合计 11,713 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学及以上 2,000 大专 2,860 中专 782 高中（技校）以下 6,071 合计 11,713 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 2、薪酬政策 公司薪酬实行预算管理，与业绩紧密挂钩，根据公司所属各单位业绩完成情况核定下达工资总额预算，严格在核定工资总额 预算内发放。 3、培训计划 公司员工培训计划围绕年度重点工作和岗位履职要求进行编制，以“提升员工素质能力，助推企业持续发 展”为培训总目标，兼顾“系统设计培训，尽量以会代培，实现培训规模、质量和效益相统一”的要求；安排 员工教育培训项目遵循“年度平衡、类别平衡、预算平衡，突出质量效果”的取舍原则，优先安排各类安全 教育培训、特种作业人员取证换证培训、职业技能培训鉴定、中层干部培训、优秀青年人才培训、专业技 术培训。加强教育培训计划的事前引导和项目组织实施的过程控制，实现费用可控和培训效益最大化。2017 年度公司共开展1543项培训，培训68381人次。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公 司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律、 法规和《公司章程》的规定，继续健全完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范运作，维护公司的整体利益，公平 对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为，公司真实、准确、完整、及时履行公司的信息披露义务，认真做好投资者 关系管理工作。公司治理情况与上市公司规范治理各项要求不存在差异。 报告期内，公司进一步提高治理水平，加强“三会”建设。股东大会、董事会、监事会及高级管理人员层按照公司章程赋 予的职责，依法独立运作，履行各自的权利、义务，没有违法、违规的情况发生。报告期内，公司没有发生重大会计差错更 正、重大信息遗漏补充等情况的发生。公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经理层的职责明 确，议事程序规范，权力均能得到正常行使，公司运作行为规范。公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及实际 情况需要，对《公司章程》进行了修订，公司董事会编制了年度内部控制自我评价报告，会计师出具了《公司内部控制审计 报告》，以加强对相关方面管控，降低企业运营风险。 内幕信息管理方面，公司已依据中国证监会相关文件的要求，建立了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息报送 和使用管理制度》、《重大信息内部报告制度》等。公司全体董事、监事、高级管理人员及其他知情人员在公司信息尚未公 开披露前，能按规定将信息知情范围控制到最小，不向外界泄露、报道、传送，不在公司内部网站上以任何形式进行传播和 粘贴。报告期内，公司不存在利用内幕信息进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格或其他内幕交易的情况。 信息披露与投资者关系方面， 公司严格按照有关法律法规及深交所《股票上市规则》关于公司信息披露的规定，真 实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务，严格按照信息披露的各项规定和要求，遵循“真实、准确、完整、及时、 公平、公开”的原则，保证了公司信息及时、完整、准确的披露，保障了股东、投资者、社会公众的知情权及合法权益。信 息披露工作保密机制完善，没有发生泄露事件或内幕交易行为。 公司高度重视投资者关系管理，努力建设高效、畅通的信息沟通机制，树立公司良好的资本市场形象。公司通过交易所 公告、互动易平台、投资者接待、电话沟通、投资者邮箱交流等方式，加强与投资者互动，向资本市场公开、公平地传播公 司有关信息。 报告期内，公司内部控制体系进一步完善，公司经营管理水平与风险防范能力进一步提升，公司治理和规范运作水平有 了进一步提高，公司实际治理状况符合中国证监会有关文件的规定，今后公司将不断完善法人治理结构，提升公司治理水平， 促进公司规范运作。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东云铜集团及其关联企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营 能力。公司不存在向控股股东云铜集团报送未公开信息等有违公司治理准则的非规范行为。 （一）业务方面：本公司拥有完整的业务流程和独立生产经营场所，拥有独立的采购和销售系统，独立对外签订合同，开展 业务。 （二）人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。公司高级管理人员均在公司领取薪酬。 （三）资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 形资产，不存在被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用资产的情况。 （四）机构方面：本公司拥有生产、经营、财务、人事等独立的部门，组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全 分开，无从属关系并能保证正常经营业务工作的开展。 （五）财务方面：本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独 立作出财务决策，公司依法独立纳税。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计 划 并存 云南铜业（集团）有 限公司 国资委 云铜集团控股子公 司凉山矿业股份有 限公司目前从事铜 矿采选、冶炼业务； 迪庆有色目前正处 于建设当中，未来将 从事铜矿采选业务； 中国云铜（澳大利 亚）投资开发有限公 司主要从事与澳大 利亚相关的铜精矿 贸易业务；云南楚雄 思远投资有限公司 从事铜矿开采、选 矿、湿法冶炼，铜精 矿、电解铜销售等业 务。上述公司与云南 铜业存在同业竞争 关系。 为完善资产注入及 云铜集团与云南铜 业同业竞争事宜， 2016 年 10 月 28 日， 控股股东云铜集团 出具《关于进一步完 善资产注入和同业 竞争的承诺函》，具 体内容详见“第五 节、重要事项”中 “三、承诺事项履行 情况” 持续贯彻落实。2018 年 4 月 2 日，公司非 公开发行股票申请 获得中国证监会审 核通过，本次非公开 发行后，迪庆有色将 成为公司的控股子 公司；云南铜业下一 步将通过进场交易 方式收购中国云铜 （澳大利亚）投资开 发有限公司 100%股 权， 有利于履行前 述相关承诺、持续解 决同业竞争问题。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 46.02% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日 巨潮资讯网，公告编 号：2017-023 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 46.74% 2017 年 07 月 26 日 2017 年 07 月 27 日 巨潮资讯网，公告编 号：2017-049 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 45.41% 2017 年 09 月 12 日 2017 年 09 月 13 日 巨潮资讯网，公告编 号：2017-069 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 杨先明 12 1 10 1 0 否 2 尹晓冰 12 1 10 1 0 否 2 和国忠 12 1 10 1 0 否 2 陈所坤 9 1 8 0 0 否 2 龙超 3 1 2 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 无。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，恪尽职守、勤勉尽责，积极出席董事会会议和股 东大会。会前主动了解并获取作出决策所需要的资料，会上认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合理化建议。独立董事 分别担任董事会下设的各专业委员会的主任委员或委员，根据其专业知识和能力，对报告期内公司的日常运作情况、高级管 理人员的聘任及关联交易等事项发表了独立、客观、公正的意见，为董事会科学、客观地决策及公司的良性发展起到了积极 的作用，切实维护了公司的整体利益，保障了广大中、小股东的合法权益不受侵害。 报告期内，公司独立董事对公司有关建议均被采纳，独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他事项均无异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、 《董事会议事规则》以及各专业委员会实施细则赋予的职权和义务，认真履行职责。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 1、审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会由3名独立董事和2名董事组成，董事会审计委员会主任由具备会计专业知识的独立董事担任。 报告期内，董事会审计委员会召开会议6次，审计委员会委员多次到公司对公司进行实地考察，听取管理层对本年度生 产经营情况、财务状况及其它重大事项的汇报。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 认真履行了职责。 《云南铜业股份有限公司董事会审计委员会履职情况暨关于天职国际2017年度的审计工作总结报告》全文在巨潮资讯网 披露。 2、薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会薪酬与考核委员会由3名独立董事和2名董事组成，董事会薪酬与考核委员会主任由独立董事担任。 报告期内，薪酬与考核委员会召开会议1次，讨论审议了公司高级管理人员薪酬方案：2017年公司高级管理人员薪酬均 按照制定的高级管理人员薪酬和有关绩效考核规定等执行，程序符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等的规定。 3、提名委员会履职情况 公司董事会提名委员会由3名独立董事和2名董事组成，董事会提名委员会主任由独立董事担任。 报告期内，提名委员会召开会议1次，对独立董事候选人任职资格等情况进行认真审查,在征得被提名人同意后,向董事会 提出独立董事候选人的建议。 4、战略委员会履职情况 公司董事会战略委员会由1名独立董事和4名董事组成，董事会战略委员会主任由董事长担任。 报告期内，战略委员会召开会议1次，按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《战略委员会工作细则》，认 真勤勉地履行职责，研究公司年度战略发展需要、公司发展规划、加强决策科学性，提高重大投资的决策效益和决策质量， 完善公司治理结构。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 按照领导班子薪酬管理有关规定，2017年公司领导班子薪酬分为基本薪酬、绩效薪酬和效益改进奖惩薪酬，其中：基本薪酬 已按月发放；绩效薪酬和效益改进奖惩薪酬在次年根据公司经营业绩、效益同比改进等情况考核兑现。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 12 日 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司同日在巨潮资讯网（）披露的《云南铜业股份有 限公司董事会关于 2017 年度内部控制的自我评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 94.67% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.98% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 ①违反国家法律、法规或规范性文件；② 董事、监事、总经理及高级管理人员出现 行贿受贿、舞弊或者越权行为； ③重要制 度或管控缺失，导致内部控制系统性失效； ④以前年度重大或重要缺陷未能得到及时 整改； ⑤重述以前披露的财务报表，更正 重大财务错报； ⑥发现当期财务报表存在 重大错报，而内部控制在运行过程中未能 发现；⑦内部控制失效而导致公司资产发 生重大损失；⑧审计委员会和内部审计职 能对内部控制的监督与检查无效；⑨关键 或重要不相容岗位未能恰当分离；⑩由于 信息系统授权管理不当，发生舞弊行为。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准与财务报告内部控制 缺陷评价的定性标准相同。 定量标准 --重大缺陷：缺陷可能带来的报错金额， 超过了财务重要性水平的金额 120%以上 （含）。--重要缺陷：缺陷可能带来的报错 金额，超过了财务重要性水平的金额，但 未达到 120%。--一般缺陷：缺陷可能带来 的报错金额，没有超过财务重要性水平的 金额。 重大缺陷：可能对公司经营目标实现有 重大影响；可能对公司日常运营、持续 发展有重大影响；发生重大事故、造成 人员死亡，或造成 5 人（含）以上重伤； 受到中央及政府部门处罚且对公司财 务报告或形象造成负面影响。重要缺 陷：可能对公司经营目标实现有较大影 响可能对公司日常运营、持续发展有较 大影响，未造成人员死亡，造成 5 人以 下重伤或者 2 人（含）以上轻伤受到国 家省级以上政府部门处罚但未对公司 财务报告造成负面影响。一般缺陷：可 能对公司经营目标实现有轻微或较小 影响，可能对公司日常运营、持续发展 有轻微或较小影响，未造成人员死亡或 重伤，或造成 1 人（含）以下轻伤，受 到省级（含）以下政府部门处罚但未对 公司财务报告造成负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）认为，云南铜业股份有限公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 12 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 10 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字[2018]4130 号 注册会计师姓名 童文光、陈智 审计报告正文 审计报告 天职业字[2018]4130号 云南铜业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了云南铜业股份有限公司（以下简称“云南铜业”）的财务报表，包括2017年12月31日的合并 及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了云南铜业2017 年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于云 南铜业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）存货跌价准备 参见财务报表附注三（十一）及附注六（7） 截止2017年12月31日，云南铜业存货账面余额为 792,116.00万元，存货跌价准备为5,670.41万元。云 我们针对存货跌价准备的关键审计事项执行的主要 审计程序包括但不限于： （1）评估并测试存货跌价准备及年末确定存货估计 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 南铜业管理层在确定存货可变现净值以存货的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额确定。由于云南铜业 在确定存货可变现净值时需要运用重大判断，且影 响金额重大。因此，我们将存货跌价准备作为关键 审计事项。 售价相关的内部控制； （2）对于能够获取公开市场销售价格的主要产品进 行价格查询，并将其与估计售价进行比较分析； （3）对于无法获取公开市场销售价格的主要产品， 将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较 分析； （4）将估计完工仍需发生的成本与性质类似的在产 品成本进行比较，对云南铜业估计完工仍需要发生 成本的合理性进行评估。 （二）购买生产经营性资产初始计量 参见财务报表附注三（十六）及附注六（12） 云南铜业本期收购参股公司部分生产经营性资产， 所收购标的资产经过北京天健兴业资产评估有限公 司进行评估，估值为88,485.85万元。双方通过谈判， 云南铜业最终以支付71,168.53万元达成一致意见， 并于9月份正式接收资产。由于云南铜业管理层在将 购买生产性经营资产对价分摊给单项资产时聘请评 估专家确定了单项资产的入账价值，并且此次交易 很可能构成了业务并购。因此，我们将购买生产经 营性资产初始计量作为关键审计事项。 我们针对购买生产经营性资产初始计量的关键审计 事项执行的主要审计程序包括但不限于： （1）获取并检查双方签订的相关购买协议及上级公 司批准本次交易的文件，判断本次交易的决策审批 程序是否符合云南铜业相关内部制度及法律法规等 文件的要求，分析交易形成过程和商业理由，以评 价本次交易是否属于业务并购； （2）访谈云南铜业管理层，了解和复核管理层对收 购日各项可辨认资产确定的方法和分析。检查与本 次交易相关的资产交割文件，评价管理层确定购买 资产入账日期的合理性； （3）评价由管理层聘请的外部评估机构的胜任能 力、专业素质和客观性； （4）结合对行业的了解以及相关的资料信息和历史 数据，利用内部评估专家的工作来复核管理层及其 评估专家在评估各项可辨认资产公允价值时运用的 基本假设、估值基础、重大估计及判断的合理性； （5）对业务收购产生的商誉及收购折价进行复核及 合理性分析； （6）检查本次交易账务处理和披露信息，确定资产 购买事项在财务报表列报和披露的正确性。 四、其他信息 云南铜业管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估云南铜业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督云南铜业的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 审计报告（续） 天职业字[2018]4130号 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对云 南铜业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致云南铜业不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就云南铜业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 告中沟通该事项。 [此页无正文] 中国·北京 二〇一八年四月十日 中国注册会计师： 童文光 中国注册会计师： 陈 智 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：云南铜业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,835,517,304.91 2,408,640,481.40 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 13,480,036.32 27,443,715.49 应收账款 680,993,272.45 503,654,169.94 预付款项 272,077,442.94 237,648,515.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 160,574,229.69 58,203,148.50 其他应收款 322,752,100.26 239,624,423.66 买入返售金融资产 存货 7,864,455,821.04 6,098,988,148.39 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,120,975,903.53 824,109,399.63 流动资产合计 12,270,826,111.14 10,398,312,002.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 277,227,634.08 32,271,500.00 持有至到期投资 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 长期应收款 195,179,827.53 195,179,827.53 长期股权投资 801,950,319.62 404,548,106.35 投资性房地产 固定资产 9,370,397,938.68 7,380,831,252.38 在建工程 1,928,010,112.33 2,879,630,018.51 工程物资 12,905,502.62 20,630,662.85 固定资产清理 16,279.99 575,153.08 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,131,941,155.30 761,303,686.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 156,770,599.05 483,313,571.96 递延所得税资产 365,318,485.87 309,824,271.25 其他非流动资产 344,189,252.37 181,094,123.82 非流动资产合计 14,583,907,107.44 12,649,202,174.58 资产总计 26,854,733,218.58 23,047,514,177.44 流动负债： 短期借款 11,230,048,357.60 8,797,436,533.85 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 3,637,213.39 11,433,736.11 衍生金融负债 应付票据 532,162,515.30 1,974,200,000.00 应付账款 2,711,798,452.66 1,673,787,321.76 预收款项 111,879,743.99 105,659,422.70 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,711,221.59 40,719,558.49 应交税费 184,038,531.04 139,654,917.56 应付利息 73,745,772.32 34,960,310.44 应付股利 9,304,757.21 199,137,121.09 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 其他应付款 730,189,259.28 676,146,028.05 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 252,948,378.63 1,318,232,529.26 其他流动负债 流动负债合计 15,855,464,203.01 14,971,367,479.31 非流动负债： 长期借款 2,051,000,000.00 543,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 585,831,492.80 605,719,773.80 长期应付职工薪酬 专项应付款 260,000.00 260,000.00 预计负债 递延收益 813,401,631.26 309,919,466.62 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,450,493,124.06 1,458,899,240.42 负债合计 19,305,957,327.07 16,430,266,719.73 所有者权益： 股本 1,416,398,800.00 1,416,398,800.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,330,253,476.04 4,401,042,046.25 减：库存股 其他综合收益 -239,485,319.49 -101,793,355.20 专项储备 26,174,257.50 22,402,975.68 盈余公积 444,856,029.44 444,856,029.44 一般风险准备 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 未分配利润 -357,573,231.81 -585,042,381.12 归属于母公司所有者权益合计 5,620,624,011.68 5,597,864,115.05 少数股东权益 1,928,151,879.83 1,019,383,342.66 所有者权益合计 7,548,775,891.51 6,617,247,457.71 负债和所有者权益总计 26,854,733,218.58 23,047,514,177.44 法定代表人：武建强 主管会计工作负责人：黄云静 会计机构负责人：赖建生 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 299,941,963.81 825,270,116.08 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 539,370,256.28 391,864,846.06 预付款项 333,518,261.41 445,362,984.04 应收利息 67,603,354.87 43,870,598.49 应收股利 1,987,657,018.74 1,858,106,412.84 其他应收款 1,259,823,003.22 1,076,638,211.46 存货 6,183,461,790.26 4,287,329,593.23 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 846,632,435.13 948,273,978.60 流动资产合计 11,518,008,083.72 9,876,716,740.80 非流动资产： 可供出售金融资产 263,727,634.08 18,771,500.00 持有至到期投资 长期应收款 116,315,078.20 116,315,078.20 长期股权投资 6,317,507,564.41 5,289,502,719.55 投资性房地产 固定资产 1,719,589,913.38 1,736,825,396.00 在建工程 25,836,262.52 48,645,225.95 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 工程物资 1,869,582.97 2,284,225.04 固定资产清理 16,279.99 537,398.36 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,987,550.44 26,703,440.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,992,503.43 3,342,914.08 递延所得税资产 297,819,292.74 271,567,462.03 其他非流动资产 45,082,813.36 145,392,757.27 非流动资产合计 8,816,744,475.52 7,659,888,117.17 资产总计 20,334,752,559.24 17,536,604,857.97 流动负债： 短期借款 10,375,874,389.60 7,353,946,328.88 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 3,637,213.39 11,433,736.11 衍生金融负债 应付票据 302,962,515.30 1,590,000,000.00 应付账款 1,576,518,715.65 1,231,083,326.23 预收款项 143,286,909.89 37,502,656.69 应付职工薪酬 4,246,026.13 1,349,901.87 应交税费 22,236,523.48 14,567,785.91 应付利息 71,747,514.82 27,910,442.75 应付股利 10,812,023.68 其他应付款 564,722,095.26 232,649,564.35 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 239,196,368.26 1,275,065,029.26 其他流动负债 流动负债合计 13,315,240,295.46 11,775,508,772.05 非流动负债： 长期借款 1,821,000,000.00 523,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 长期应付款 410,742,081.53 428,982,003.16 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 25,905,470.30 27,887,522.98 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,257,647,551.83 979,869,526.14 负债合计 15,572,887,847.29 12,755,378,298.19 所有者权益： 股本 1,416,398,800.00 1,416,398,800.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,343,917,843.39 5,344,169,697.08 减：库存股 其他综合收益 -217,525,154.78 -107,089,849.54 专项储备 17,750,902.60 9,523,408.61 盈余公积 284,723,355.15 284,723,355.15 未分配利润 -2,083,401,034.41 -2,166,498,851.52 所有者权益合计 4,761,864,711.95 4,781,226,559.78 负债和所有者权益总计 20,334,752,559.24 17,536,604,857.97 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 57,322,739,812.79 59,194,819,685.94 其中：营业收入 57,322,739,812.79 59,194,819,685.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 57,180,459,711.65 59,190,755,723.22 其中：营业成本 55,109,893,576.18 57,182,408,589.11 利息支出 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 217,510,096.93 93,986,267.30 销售费用 405,950,958.62 383,531,686.93 管理费用 637,565,542.98 697,476,098.81 财务费用 543,040,055.05 669,795,400.47 资产减值损失 266,499,481.89 163,557,680.60 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 5,268,868.82 -62,742,351.97 投资收益（损失以“－”号填 列） 204,563,708.83 200,855,114.86 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 26,722,785.55 17,584,050.15 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 17,230,065.11 3,741,101.16 其他收益 117,909,035.59 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 487,251,779.49 145,917,826.77 加：营业外收入 40,509,321.08 109,199,402.11 减：营业外支出 25,435,354.29 37,077,726.64 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 502,325,746.28 218,039,502.24 减：所得税费用 125,203,569.18 43,619,772.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 377,122,177.10 174,419,729.47 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 377,122,177.10 174,419,729.47 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 227,469,149.31 203,427,217.83 少数股东损益 149,653,027.79 -29,007,488.36 六、其他综合收益的税后净额 -149,148,492.36 157,906,743.44 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -137,691,964.29 153,521,573.87 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -137,691,964.29 153,521,573.87 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 -937,020.00 -5,180.00 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 44,956,139.20 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 -174,225,133.87 146,565,852.52 5.外币财务报表折算差额 -7,485,949.62 6,960,901.35 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -11,456,528.07 4,385,169.57 七、综合收益总额 227,973,684.74 332,326,472.91 归属于母公司所有者的综合收益 总额 89,777,185.02 356,948,791.70 归属于少数股东的综合收益总额 138,196,499.72 -24,622,318.79 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1606 0.1436 （二）稀释每股收益 0.1606 0.1436 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：武建强 主管会计工作负责人：黄云静 会计机构负责人：赖建生 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 39,744,069,305.21 32,781,696,810.14 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 减：营业成本 39,090,688,185.09 31,569,692,322.15 税金及附加 50,691,643.31 17,980,149.10 销售费用 190,490,085.66 192,222,445.44 管理费用 189,253,219.03 200,945,054.00 财务费用 488,585,427.41 583,899,761.35 资产减值损失 126,983,966.73 112,442,449.19 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 5,268,868.82 -62,742,351.97 投资收益（损失以“－”号填 列） 399,226,730.18 232,287,555.63 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 34,327,091.24 16,036,574.85 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 17,230,065.11 其他收益 32,969,425.22 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,071,867.31 274,059,832.57 加：营业外收入 26,630,744.32 29,459,930.51 减：营业外支出 4,599,962.09 7,161,059.14 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 84,102,649.54 296,358,703.94 减：所得税费用 1,004,832.43 119,809.07 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,097,817.11 296,238,894.87 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 83,097,817.11 296,238,894.87 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -110,435,305.24 140,307,879.59 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -110,435,305.24 140,307,879.59 1.权益法下在被投资单位 -937,020.00 -5,180.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 44,956,139.20 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 -154,454,424.44 140,313,059.59 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -27,337,488.13 436,546,774.46 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,635,449,464.69 67,932,733,346.88 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 71,818,105.11 45,650,570.51 收到其他与经营活动有关的现金 315,459,949.77 327,113,960.39 经营活动现金流入小计 66,022,727,519.57 68,305,497,877.78 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 购买商品、接受劳务支付的现金 64,519,189,836.92 63,060,046,212.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,343,242,167.33 1,226,008,659.69 支付的各项税费 854,948,405.78 769,538,853.46 支付其他与经营活动有关的现金 484,857,038.16 513,142,268.24 经营活动现金流出小计 67,202,237,448.19 65,568,735,994.07 经营活动产生的现金流量净额 -1,179,509,928.62 2,736,761,883.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,365,739.14 1,220,890.87 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 34,232,217.57 45,442,693.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 104,886,483.96 收到其他与投资活动有关的现金 2,652,207,289.47 6,550,139,991.15 投资活动现金流入小计 2,687,805,246.18 6,703,690,058.98 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 2,424,609,411.17 1,092,724,378.52 投资支付的现金 318,600,724.88 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,009,055,090.43 6,023,546,635.17 投资活动现金流出小计 5,752,265,226.48 7,116,271,013.69 投资活动产生的现金流量净额 -3,064,459,980.30 -412,580,954.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 931,017,281.00 12,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 931,017,281.00 12,000,000.00 取得借款收到的现金 19,443,089,486.63 13,414,296,180.61 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,374,106,767.63 13,426,296,180.61 偿还债务支付的现金 16,289,739,332.31 14,449,360,009.91 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 511,770,150.66 689,579,401.36 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 50,710,870.53 35,450,161.03 支付其他与筹资活动有关的现金 11,337,500.00 筹资活动现金流出小计 16,801,509,482.97 15,150,276,911.27 筹资活动产生的现金流量净额 3,572,597,284.66 -1,723,980,730.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -13,463,060.97 17,905,823.90 五、现金及现金等价物净增加额 -684,835,685.23 618,106,022.24 加：期初现金及现金等价物余额 2,408,596,011.58 1,790,489,989.34 六、期末现金及现金等价物余额 1,723,760,326.35 2,408,596,011.58 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 45,829,515,154.54 37,134,028,730.74 收到的税费返还 14,929,477.58 9,347,308.69 收到其他与经营活动有关的现金 216,909,079.23 683,678,779.78 经营活动现金流入小计 46,061,353,711.35 37,827,054,819.21 购买商品、接受劳务支付的现金 46,976,836,293.30 36,044,397,004.76 支付给职工以及为职工支付的现 金 392,959,756.07 339,485,357.80 支付的各项税费 228,715,696.42 43,322,557.02 支付其他与经营活动有关的现金 160,657,752.66 651,646,140.67 经营活动现金流出小计 47,759,169,498.45 37,078,851,060.25 经营活动产生的现金流量净额 -1,697,815,787.10 748,203,758.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 267,006,592.62 33,171,780.69 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 34,231,617.57 174,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,723,735,087.74 6,443,317,542.78 投资活动现金流入小计 2,024,973,297.93 6,476,663,323.47 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 69,959,764.35 60,756,075.97 投资支付的现金 1,318,678,525.88 18,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,338,216,867.88 5,838,813,688.44 投资活动现金流出小计 3,726,855,158.11 5,917,569,764.41 投资活动产生的现金流量净额 -1,701,881,860.18 559,093,559.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 18,097,788,198.99 11,266,168,700.61 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 18,097,788,198.99 11,266,168,700.61 偿还债务支付的现金 14,872,717,989.70 11,881,366,287.27 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 393,047,995.02 554,906,562.09 支付其他与筹资活动有关的现金 4,037,500.00 筹资活动现金流出小计 15,265,765,984.72 12,440,310,349.36 筹资活动产生的现金流量净额 2,832,022,214.27 -1,174,141,648.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -3,531,373.99 6,946,247.03 五、现金及现金等价物净增加额 -571,206,807.00 140,101,916.30 加：期初现金及现金等价物余额 825,270,116.08 685,168,199.78 六、期末现金及现金等价物余额 254,063,309.08 825,270,116.08 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,416, 398,80 0.00 4,401,0 42,046. 25 -101,79 3,355.2 0 22,402, 975.68 444,856 ,029.44 -585,04 2,381.1 2 1,019,3 83,342. 66 6,617,2 47,457. 71 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,416, 398,80 0.00 4,401,0 42,046. 25 -101,79 3,355.2 0 22,402, 975.68 444,856 ,029.44 -585,04 2,381.1 2 1,019,3 83,342. 66 6,617,2 47,457. 71 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -70,788, 570.21 -137,69 1,964.2 9 3,771,2 81.82 227,469 ,149.31 908,768 ,537.17 931,528 ,433.80 （一）综合收益总 额 -137,69 1,964.2 9 227,469 ,149.31 138,196 ,499.72 227,973 ,684.74 （二）所有者投入 和减少资本 -70,788, 570.21 813,288 ,628.93 742,500 ,058.72 1．股东投入的普 通股 1,257,7 58,526. 00 1,257,7 58,526. 00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -70,788, 570.21 -444,46 9,897.0 7 -515,25 8,467.2 8 （三）利润分配 -48,794, 217.02 -48,794, 217.02 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -48,794, 217.02 -48,794, 217.02 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 3,771,2 81.82 6,077,6 25.54 9,848,9 07.36 1．本期提取 137,600 ,957.78 18,887, 020.79 156,487 ,978.57 2．本期使用 -133,82 9,675.9 6 -12,809, 395.25 -146,63 9,071.2 1 （六）其他 四、本期期末余额 1,416, 398,80 0.00 4,330,2 53,476. 04 -239,48 5,319.4 9 26,174, 257.50 444,856 ,029.44 -357,57 3,231.8 1 1,928,1 51,879. 83 7,548,7 75,891. 51 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,416, 398,80 0.00 4,398,3 03,690. 78 -255,31 4,929.0 7 25,419, 306.10 444,856 ,029.44 -787,62 2,244.1 6 1,070,0 84,371. 73 6,312,1 25,024. 82 加：会计政策 变更 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,416, 398,80 0.00 4,398,3 03,690. 78 -255,31 4,929.0 7 25,419, 306.10 444,856 ,029.44 -787,62 2,244.1 6 1,070,0 84,371. 73 6,312,1 25,024. 82 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,738,3 55.47 153,521 ,573.87 -3,016,3 30.42 202,579 ,863.04 -50,701 ,029.07 305,122 ,432.89 （一）综合收益总 额 153,521 ,573.87 203,427 ,217.83 -24,622 ,318.79 332,326 ,472.91 （二）所有者投入 和减少资本 2,738,3 55.47 12,723, 907.15 15,462, 262.62 1．股东投入的普 通股 12,000, 000.00 12,000, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 2,738,3 55.47 723,907 .15 3,462,2 62.62 （三）利润分配 -847,35 4.79 -38,402 ,470.39 -39,249, 825.18 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -37,366 ,814.54 -37,366, 814.54 4．其他 -847,35 4.79 -1,035, 655.85 -1,883,0 10.64 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -3,016,3 30.42 -400,14 7.04 -3,416,4 77.46 1．本期提取 148,196 ,513.12 33,840, 966.32 182,037 ,479.44 2．本期使用 -151,21 2,843.5 4 -34,241 ,113.36 -185,45 3,956.9 0 （六）其他 四、本期期末余额 1,416, 398,80 0.00 4,401,0 42,046. 25 -101,79 3,355.2 0 22,402, 975.68 444,856 ,029.44 -585,04 2,381.1 2 1,019,3 83,342. 66 6,617,2 47,457. 71 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,416,39 8,800.00 5,344,169 ,697.08 -107,089, 849.54 9,523,408 .61 284,723,3 55.15 -2,166,4 98,851. 52 4,781,226 ,559.78 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 1,416,39 8,800.00 5,344,169 ,697.08 -107,089, 849.54 9,523,408 .61 284,723,3 55.15 -2,166,4 98,851. 52 4,781,226 ,559.78 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -251,853. 69 -110,435, 305.24 8,227,493 .99 83,097, 817.11 -19,361,8 47.83 （一）综合收益总 额 -110,435, 305.24 83,097, 817.11 -27,337,4 88.13 （二）所有者投入 -251,853. -251,853. 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 和减少资本 69 69 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -251,853. 69 -251,853. 69 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 8,227,493 .99 8,227,493 .99 1．本期提取 34,080,65 0.22 34,080,65 0.22 2．本期使用 -25,853,1 56.23 -25,853,1 56.23 （六）其他 四、本期期末余额 1,416,39 8,800.00 5,343,917 ,843.39 -217,525, 154.78 17,750,90 2.60 284,723,3 55.15 -2,083,4 01,034. 41 4,761,864 ,711.95 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额 1,416,39 8,800.00 5,342,184 ,795.99 -247,397, 729.13 9,974,692 .00 284,723,3 55.15 -2,462,7 37,746. 39 4,343,146 ,167.62 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 1,416,39 8,800.00 5,342,184 ,795.99 -247,397, 729.13 9,974,692 .00 284,723,3 55.15 -2,462,7 37,746. 39 4,343,146 ,167.62 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,984,901 .09 140,307,8 79.59 -451,283. 39 296,238 ,894.87 438,080,3 92.16 （一）综合收益总 额 140,307,8 79.59 296,238 ,894.87 436,546,7 74.46 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,984,901 .09 1,984,901 .09 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 1,984,901 .09 1,984,901 .09 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -451,283. 39 -451,283. 39 1．本期提取 25,582,50 3.55 25,582,50 3.55 2．本期使用 -26,033,7 86.94 -26,033,7 86.94 （六）其他 四、本期期末余额 1,416,39 8,800.00 5,344,169 ,697.08 -107,089, 849.54 9,523,408 .61 284,723,3 55.15 -2,166,4 98,851. 52 4,781,226 ,559.78 三、公司基本情况 云南铜业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经云南省证券监督管理办公室云证办[1997]80 号文件和云南省人民政府云政复[1997]92号文件批准，由云南铜业（集团）有限公司作为独家发起人，以 社会募集方式设立的一家股份有限公司。1998年4月14日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证 监会”）证监发字[1998]54号文件批准，本公司首次向社会公开发行人民币A股股票。本公司于1998年5月15 日经云南省工商行政管理局注册登记正式成立，并领取云南省工商行政管理局核发的530000000004704号 企业法人营业执照。1998年6月2日本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。 2007年2月，根据本公司2006年度第一次临时股东大会决议，并经中国证监会证监发行字[2007]31号文 件核准，本公司向特定投资者非公开发行458,000,000股普通股股票，发行价格9.50元/股。云南铜业（集团） 有限公司以其持有的“四矿一厂”（即玉溪矿业有限公司、云南楚雄矿冶有限公司、云南迪庆矿业开发有限 责任公司、金沙矿业股份有限公司与楚雄滇中有色金属有限责任公司）的股权认购其中的248,700,000股， 占本次非公开发行股票总数的54.30%，其它特定投资者以现金认购209,300,000股，占本次非公开发行股票 总数的45.70%。本次发行募集资金总额为4,351,000,000.00元，扣除发行费用后，募集资金净额为 4,312,240,000.00元。发行完成后，本公司总股本由798,688,800股增至1,256,688,800股。 2011年5月17日，经中国证监会证监许可[2011]717号文核准，本公司向中国信达资产管理股份有限公 司等9名投资者非公开发行159,710,000股A股股票，每股发行价格为18.64元/股。本次发行募集资金实际总 额2,976,994,400.00元，扣除发行费用60,027,893.60元，实际募集资金净额人民币2,916,966,506.40元。信永 中和会计师事务所有限责任公司为本次非公开发行股票出具了XYZH/2010KMA1091号《验资报告》，本次 发行新增股份已于2011年6月30日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记托管手续。经深 圳证券交易所同意，公司本次非公开发行的159,710,000股A股股票于2011年7月14日起在深圳证券交易所上 市，可上市流通时间为2012年7月16日，本公司股本由1,256,688,800股增至1,416,398,800股。 本公司注册地址：云南省昆明高新技术产业开发区M2-3；注册资本：1,416,398,800.00元；统一社会信 用代码：91530000709705745A；公司办公地址和总部地址：云南省昆明市人民东路111号。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 本公司属有色金属冶炼行业，经营范围主要包括：有色金属、贵金属的生产、加工、销售及生产工艺 的设计、施工、科研；高科技产品、化工产品的生产、加工及销售等。本公司的主要产品包括：电解铜、 铜杆、硫酸、贵金属和其他产品等。 本公司的母公司为云南铜业（集团）有限公司，最终控制人为中国铝业公司。 本财务报表业经公司董事会于2018年4月10日董事会决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交 股东大会审议。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指 被本公司控制的企业或主体。本期合并范围详见“八、在其他主体中的权益”。本期合并范围的变动详见“七、 合并范围的变动”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基 于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司对自报告期末起12个月的持续经营能力评估后，确认公司具备持续经营能力，未发现影响持续经营能 力的重大不利因素。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释 以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 3、营业周期 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5、 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。本期无计量属性发生变 化的报表项目。 6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负 债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价 值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应 享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入 当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应 当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 7、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则 第33号——合并财务报表》编制。 8、合营安排分类及共同经营会计处理方法 无。 9、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目 采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外 币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇 率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差 额，确认为其他综合收益。 11、金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2） 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易 费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷 款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号—— 或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公 允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投 资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除 原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所 转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资 产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部 分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部 分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势 属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。 12、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款 500 万元，其他应收款 100 万元。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 预计无法全款收回。 坏账准备的计提方法 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 13、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用移动加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照使用一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照使用一次转销法进行摊销。 14、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中 出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划 作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议， 该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极 小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有 待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时 计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉 的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账 面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售 费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的 非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用 本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组 确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产 账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益 性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公 司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 15、 终止经营 终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分 为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一 部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或 处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额 等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。 16、长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额 作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留 存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投 资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并 同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之 间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应 全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 权益。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值 的差额确认为当期投资收益。 4.2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应 的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损 失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余 股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 17、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备。 18、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得 时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 一般生产用房屋建筑物 年限平均法 20.00、35.00 0.00、5.00 2.71、4.75、5.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 受腐蚀生产用房屋建筑 物 年限平均法 10.00、25.00 5.00 3.80、9.50 机器设备 年限平均法 10.00、12.00 5.00 7.92、9.50 运输设备 年限平均法 8.00 5.00 11.88 办公设备及其他设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值 准备。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买 租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定 承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用 寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资 产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 19、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 20、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 21、生物资产 无。 22、油气资产 无。 23、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产包括土地使用权、采矿权、非专利技术、软件等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，除采矿权外采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 土地使用权 20.00-50.00 非专利技术 10.00 专利权 10.00 软件 5.00 采矿权采用产量法摊销，以采矿权价款为基础，按矿产资源消耗量占探明储量比例（以国土资源部门 批准为基础）进行摊销，计入成本科目；探矿权不摊销，在“在建工程”科目核算，期末进行减值测试。探 矿结束，若形成采矿权的，自转为采矿权且矿山投产之日开始，采用与采矿权同样的方法摊销，若不能形 成采矿权的一次性计入当期损益。 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值 迹象，每年均进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 将为获取铜冶炼技术攻关而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行精炼铜生产（或 使用）前，将研究成果或其他知识应用于该计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、 产品期间确认为开发阶段。 24、长期资产减值 无。 25、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 26、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报 酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后， 当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间， 将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定收益计划 （1）内退福利 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经 本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始 之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利 进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内 退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 （2）其他补充退休福利 本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于 设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定 受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充 退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益 或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。 27、预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义 务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。 28、股份支付 无。 29、优先股、永续债等其他金融工具 无。 30、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入 的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交 易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳 务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 31、 安全生产费用 本公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）规定，提取安全生产费 用，专门用于完善和改进公司或者项目安全生产条件，并在成本中列支。 根据财政部2010年6月21日发布的财会〔2010〕8号文《企业会计准则解释第3号》，公司依照国家有 关规定提取的安全费用以及具有类似性质的各项费用，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时在股东 权益中的“专项储备”项下单独反映。公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储 备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目 完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同 金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 32、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余 额转入资产处置当期的损益。 4.政府补助采用净额法： （1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值； 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.政府补助采用总额法： 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4.政府补助采用净额法： 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。 5.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难 以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 6. 本公司将与公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 7.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨 付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 选择按照下列方法进行会计处理： 1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。 2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款 公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 33、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 34、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认 融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期 的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收 入。 35、 套期保值 执行现行套期保值准则 1.本公司套期为现金流量套期。 2.对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：（1）在套期开始时，本公司对套期关 系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策 略的正式书面文件；（2）该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略； （3）对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使本公司面临最终将影响损益的现金流 量变动风险；（4）套期有效性能够可靠地计量；（5）持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套 期关系被指定的会计期间内高度有效。 套期同时满足下列条件时，本公司认定其高度有效：（1）在套期开始及以后期间，该项套期预期会 高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；（2）该套期的实际抵销结果 在80%至125%的范围内。 3.套期会计处理 1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，无效部分计入当期损益。 2）被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直 接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出，计入当 期损益；如果该预期交易使本公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中 确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。且该预期交易使本公司随 后确认一项资产或负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该资产或负债影响损益的相同 期间转出，计入当期损益。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相 同期间转出，计入当期损益。 3）境外经营净投资套期 套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时， 将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。 4）本公司为规避所持有存货公允价值变动风险（即被套期风险）采用现金流量套期。本公司采用回 归分析法对该套期的有效性进行评价。 36、其他重要的会计政策和会计估计 无。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 37、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 将与日常活动相关的政府补助计入“其 他收益”科目核算 本公司于 2017 年 8 月 24 日董事会会议 批准，自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会 计准则第 16 号——政府补助》（财会 〔2017〕15 号）相关规定，采用未来适 用法处理。 区分终止经营损益、持续经营损益列报 本公司于 2018 年 4 月 10 日董事会会议 批准，自 2017 年 5 月 28 日采用《企业 会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕 13 号）相关规定，采用未来适用法处理。 新增持有待售资产、持有待售负债 本公司于 2018 年 4 月 10 日董事会会议 批准，自 2017 年 5 月 28 日采用《企业 会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕 13 号）相关规定，采用未来适用法处理。 利润表新增"资产处置收益"行项目，并追 溯调整。 本公司于 2018 年 4 月 10 日董事会会议 批准，自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关 于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2017〕30 号）相关规定。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 38、其他 无。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 境内销售货物，提供加工、修理修配劳 务，销售服务、无形资产、不动产以及 进口货物 17%、11%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 个人所得税 应纳税所得额 5%-45% 资源税 应税收入 3.5%、5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1.增值税 （1）根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知》（财税字 [2002]142号）规定，本公司通过黄金交易所销售的黄金，未发生实物交割的，免征增值税；发生实物交割 的，实行增值税即征即退的政策，同时免征城市维护建设税、教育费附加。 （2）根据财政部、国家税务总局《关于资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》 （财税[2015]78 号）文件，经云南省经济委员会审核认定，利用二氧化硫烟气生产的硫酸、硫酸铵产品和利用湿法阳极泥 生产的金、银、硒、铂、钯、碲产品，属国家鼓励的资源综合利用产品，享受增值税即征即退的税收优惠 政策，即硫酸、硫酸铵产品按50%退税，金、银、硒、铂、钯、碲产品按30%退税。 （3）根据国税发[2007]67号及财税[2007]92号的规定，本公司的子公司赤峰云铜有色金属有限公司享 受促进残疾人就业税收优惠政策:即由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税，但最 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 高不得超过每人每年3.5万元。 （4）根据财税[2011]118号文件《关于继续执行供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通 知》的规定，本公司的子公司赤峰云铜有色金属有限公司向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税， 为居民供热所使用的厂房及土地继续免征房产税、城镇土地使用税。 2.本公司和主要子公司企业所得税 对于2017年度的企业所得税，按应纳税所得额的15%计缴的本公司的主要子公司包括：楚雄滇中有色 金属有限责任公司、昆明西科工贸有限公司、富民薪冶工贸有限公司、玉溪矿业有限公司、云南楚雄矿冶 有限公司、易门铜业有限公司、赤峰云铜有色金属有限公司；按应纳税所得额的16.5%计缴的本公司的主 要子公司包括：云铜香港有限公司。 楚雄滇中有色金属有限责任公司、昆明西科工贸有限公司、富民薪冶工贸有限公司、云南楚雄矿冶有 限公司、易门铜业有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策15%税率；赤峰云铜有色金属有限公司、 玉溪矿业有限公司享受高新技术企业所得税优惠政策15%税率。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 132,857.06 342,343.79 银行存款 1,655,110,717.76 2,193,702,438.32 其他货币资金 180,273,730.09 214,595,699.29 合计 1,835,517,304.91 2,408,640,481.40 其中：存放在境外的款项总额 104,065,514.72 208,486,408.63 其他说明 期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项111,756,978.56元；其中票据保证金101,078,654.73元；黄 金租赁保证金10,000.00元；土地复垦金10,623,854.01元；长期不动户44,469.82元。除此，本公司不存在其 他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 12,230,036.32 27,443,715.49 商业承兑票据 1,250,000.00 合计 13,480,036.32 27,443,715.49 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 340,608,179.29 合计 340,608,179.29 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 652,965, 871.94 56.19% 357,766, 261.00 54.79% 295,199,6 10.94 628,413 ,996.34 67.41% 291,304,8 40.39 46.36% 337,109,15 5.95 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 506,533, 782.53 43.59% 120,740, 121.02 23.84% 385,793,6 61.51 303,756 ,707.55 32.59% 137,211,6 93.56 45.17% 166,545,01 3.99 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 2,597,06 3.83 0.22% 2,597,06 3.83 100.00% 0.00 合计 1,162,09 6,718.30 100.00% 481,103, 445.85 41.40% 680,993,2 72.45 932,170 ,703.89 100.00% 428,516,5 33.95 45.97% 503,654,16 9.94 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 昆明万宝集源生物科技 有限公司 274,000,000.00 20,000,000.00 7.30% 根据可回收金额计提 天津金链德金属材料有 限公司 155,579,814.72 140,172,037.17 90.10% 根据可回收金额计提 天津天恒有色金属有限 公司 120,791,833.39 95,000,000.00 78.65% 根据可回收金额计提 江门市江磁电工企业有 限公司 48,042,348.23 48,042,348.23 100.00% 根据可回收金额计提 大姚六苴电解铜有限责 任公司 29,437,327.57 29,437,327.57 100.00% 根据可回收金额计提 大姚桂花铜选冶有限公 司 12,974,522.15 12,974,522.15 100.00% 根据可回收金额计提 香格里拉县洪鑫矿业有 限责任公司 6,341,947.92 6,341,947.92 100.00% 根据可回收金额计提 弥渡县九顶山矿业有限 公司 5,798,077.96 5,798,077.96 100.00% 根据可回收金额计提 合计 652,965,871.94 357,766,261.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 369,455,022.53 1 年以内小计 369,455,022.53 1 至 2 年 15,377,225.48 1,537,722.54 10.00% 2 至 3 年 1,274,791.21 254,958.24 20.00% 3 至 4 年 751,022.60 225,306.78 30.00% 4 至 5 年 1,907,174.53 953,587.28 50.00% 5 年以上 117,768,546.18 117,768,546.18 100.00% 合计 506,533,782.53 120,740,121.02 23.84% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 无。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 52,586,911.90 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 坏账准备期末余额 账龄 占应收账款 总额的比例（%） 昆明万宝集源生物科技有限公司 非关联方 274,000,000.00 20,000,000.00 5年以上 23.58 凉山矿业股份有限公司 关联方 207,909,862.30 1年以内 17.89 天津金链德金属材料有限公司 非关联方 155,579,814.72 140,172,037.17 5年以上 13.39 天津天恒有色金属有限公司 非关联方 120,791,833.39 95,000,000.00 5年以上 10.39 保定大利铜业有限公司 非关联方 68,901,841.96 68,901,841.96 5年以上 5.93 合计 827,183,352.37 324,073,879.13 71.18 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 239,963,592.05 88.20% 200,141,145.20 84.22% 1 至 2 年 6,167,447.99 2.27% 2,775,010.55 1.17% 2 至 3 年 693,596.05 0.25% 3,753,849.82 1.58% 3 年以上 25,252,806.85 9.28% 30,978,510.28 13.03% 合计 272,077,442.94 -- 237,648,515.85 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 未结算原因 云南思茅山水铜业有限公司 关联方 142,167,751.11 1年以内 未到期 中华人民共和国北海海关 非关联方 30,774,917.12 1年以内 未到期 中华人民共和国防城海关 非关联方 12,965,019.55 1年以内 未到期 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 新平供电有限公司 非关联方 10,000,000.00 1年以内 未到期 云南迪庆有色金属有限责任公司 关联方 9,387,355.00 1年以内 未到期 合计 205,295,042.78 其他说明： 6、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 1、昆明滥泥坪冶金有限责任公司 12,123,741.40 2、昆明汤丹冶金有限责任公司 11,862,419.53 3、昆明因民冶金有限责任公司 34,216,987.57 4、云南思茅山水铜业有限公司 160,574,229.69 合计 160,574,229.69 58,203,148.50 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 云南思茅山水铜业有限 公司 160,574,229.69 2-3 年 资金紧张 未发生减值，预计可全 额收回 合计 160,574,229.69 -- -- -- 其他说明： 由于云南思茅山水铜业有限公司期末不再纳入本公司合并范围，导致期末应收股利账龄为二至三年。 7、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 163,629, 508.45 31.57% 163,629, 508.45 100.00% 0.00 69,601, 145.38 20.31% 69,601,14 5.38 100.00% 0.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 353,936, 940.47 68.30% 31,184,8 40.21 8.81% 322,752,1 00.26 273,096 ,556.88 79.69% 33,472,13 3.22 12.26% 239,624,42 3.66 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 679,934. 01 0.13% 679,934. 01 100.00% 0.00 0.00 合计 518,246, 382.93 100.00% 195,494, 282.67 37.72% 322,752,1 00.26 342,697 ,702.26 100.00% 103,073,2 78.60 30.08% 239,624,42 3.66 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 云南明晨进出口有限公 司 60,737,606.66 60,737,606.66 100.00% 预计无法收回 云南景谷矿冶有限公司 48,790,368.05 48,790,368.05 100.00% 预计无法收回 永仁团山铜矿 34,107,183.99 34,107,183.99 100.00% 预计无法收回 唐存华 8,863,538.72 8,863,538.72 100.00% 预计无法收回 保定大利铜业有限公司 8,487,811.03 8,487,811.03 100.00% 预计无法收回 中国有色金属工业第十 四冶金建设公司 2,643,000.00 2,643,000.00 100.00% 预计无法收回 合计 163,629,508.45 163,629,508.45 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 29,875,601.15 1 年以内小计 29,875,601.15 1 至 2 年 2,512,328.69 251,232.87 10.00% 2 至 3 年 1,804,215.43 360,843.10 20.00% 3 至 4 年 7,111,361.31 2,133,408.39 30.00% 4 至 5 年 2,662,145.88 1,331,072.95 50.00% 5 年以上 27,108,282.90 27,108,282.90 100.00% 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 合计 71,073,935.36 31,184,840.21 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 备用金、代扣代缴款等 282,863,005.11 预计无坏账损失 合计 282,863,005.11 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 92,421,004.07 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、结算金 300,293,554.51 220,680,828.20 往来款 213,602,667.73 115,106,684.48 押金 776,300.00 2,003,300.00 备用金 3,573,860.69 4,906,889.58 合计 518,246,382.93 342,697,702.26 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 云南铜业（集团）有 限公司 往来款、结算金 126,699,408.91 1 年以内 24.45% 云南明晨进出口有 限公司 往来款 60,737,606.66 5 年以上 11.72% 60,737,606.66 云南省矿业权交易 中心 保证金 48,914,400.00 1 年以内、2-3 年、5 年以上 9.44% 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 元江县国有资产经 营有限责任公司 保证金 34,245,000.00 3-4 年 6.61% 永仁团山铜矿 往来款 34,107,183.99 1-4 年、5 年以上 6.58% 34,107,183.99 合计 -- 304,703,599.56 -- 58.80% 94,844,790.65 8、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,604,648,480.03 49,885,753.54 3,554,762,726.49 2,928,914,505.86 19,964,299.44 2,908,950,206.42 在产品 3,902,587,786.19 6,121,899.08 3,896,465,887.11 2,480,709,176.12 37,587,599.80 2,443,121,576.32 库存商品 413,569,023.04 696,484.65 412,872,538.39 192,233,535.65 3,328,703.23 188,904,832.42 发出商品 4,982,818.11 4,982,818.11 低值易耗品及包 装物 354,669.05 354,669.05 138,659.93 138,659.93 委托加工物资 575,405,039.00 22,514,983.81 552,890,055.19 合计 7,921,159,958.31 56,704,137.27 7,864,455,821.04 6,182,383,734.67 83,395,586.28 6,098,988,148.39 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 19,964,299.44 50,109,520.34 19,964,299.44 223,766.80 49,885,753.54 在产品 37,587,599.80 6,121,899.08 37,587,599.80 6,121,899.08 库存商品 3,328,703.23 70,894.64 2,703,113.22 696,484.65 低值易耗品和周 转材料 11,998.29 11,998.29 委托加工物资 22,514,983.81 22,514,983.81 合计 83,395,586.28 56,314,312.35 82,769,996.27 235,765.09 56,704,137.27 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 注：本期存货跌价准备其他减少系合并范围减少子公司云南景谷矿冶有限公司导致。 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因 原材料 根据可回收金额与账面价值比较 已销售 在产品 根据可回收金额与账面价值比较 已销售 库存商品 根据可回收金额与账面价值比较 已销售 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 现金流量套期工具-有效套期保值的商品 期货 794,637,144.39 573,305,173.57 预交企业所得税 10,504,528.76 待抵扣增值税 326,338,759.14 240,299,697.30 合计 1,120,975,903.53 824,109,399.63 其他说明： 10、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 277,227,634.08 277,227,634.08 32,271,500.00 32,271,500.00 按公允价值计量的 244,956,134.08 244,956,134.08 按成本计量的 32,271,500.00 32,271,500.00 32,271,500.00 32,271,500.00 合计 277,227,634.08 277,227,634.08 32,271,500.00 32,271,500.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 199,999,994.88 199,999,994.88 公允价值 244,956,134.08 244,956,134.08 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 44,956,139.20 44,956,139.20 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 四川里伍 铜业股份 有限公司 18,171,500 .00 18,171,500 .00 5.26% 750,821.61 上海黄金 交易所保 证金 500,000.00 500,000.00 上海期货 交易所保 证金 100,000.00 100,000.00 昆明滥泥 坪冶金有 限责任公 司 4,500,000. 00 4,500,000. 00 15.00% 昆明汤丹 冶金有限 责任公司 4,500,000. 00 4,500,000. 00 15.00% 昆明因民 冶金有限 责任公司 4,500,000. 00 4,500,000. 00 15.00% 合计 32,271,500 .00 32,271,500 .00 -- 750,821.61 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 11、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收回预付货 款 232,314,238.0 7 37,134,410.54 195,179,827.5 3 232,314,238.0 7 37,134,410.54 195,179,827.5 3 7.55%-7.56% 合计 232,314,238.0 7 37,134,410.54 195,179,827.5 3 232,314,238.0 7 37,134,410.54 195,179,827.5 3 -- 12、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 思茅山水 铜业有限 公司 360,639,0 00.00 -8,003,75 9.63 357,533,7 38.02 14,880,67 1.79 364,410,6 50.18 小计 360,639,0 00.00 -8,003,75 9.63 357,533,7 38.02 14,880,67 1.79 364,410,6 50.18 二、联营企业 云南亚太 矿冶环保 产业有限 公司 3,520,109 .52 -247,634. 09 3,272,475 .43 凉山矿业 350,163,8 34,058,57 -937,020. -257,582. 383,027,7 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 股份有限 公司 18.89 7.59 00 82 93.66 云南铜业 科技发展 股份有限 公司 25,393,06 8.41 516,147.7 4 5,729.13 25,914,94 5.28 玉溪晨兴 矿冶科技 开发有限 公司 4,987,954 .06 715,887.1 2 614,917.5 3 5,088,923 .65 昆明金沙 人化工有 限责任公 司 20,483,15 5.47 -316,433. 18 68,809.13 20,235,53 1.42 三、其他 云南景谷 矿冶股份 有限公司 42,166,28 2.69 42,166,28 2.69 永仁团山 铜矿 2,550,000 .00 2,550,000 .00 小计 404,548,1 06.35 405,355,2 82.69 26,722,78 5.55 -937,020. 00 402,066,9 76.15 614,917.5 3 44,716,28 2.69 14,880,67 1.79 437,539,6 69.44 44,716,28 2.69 合计 404,548,1 06.35 405,355,2 82.69 26,722,78 5.55 -937,020. 00 402,066,9 76.15 614,917.5 3 44,716,28 2.69 14,880,67 1.79 801,950,3 19.62 44,716,28 2.69 其他说明 云南思茅山水铜业有限公司其他权益变动由以下综合影响：①丧失控制权后由成本法转为权益法，对剩余股权进行重新计量 360,639,000.00元；②专项储备变动-3,105,261.98元。 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 8,081,800,480.79 4,761,542,463.67 220,926,307.20 391,444,380.23 13,455,713,631.89 2.本期增加金额 2,979,014,948.22 692,106,356.10 23,540,638.29 90,465,855.53 3,785,127,798.14 （1）购置 793,446,052.87 107,618,544.74 23,114,073.93 79,373,858.82 1,003,552,530.36 （2）在建工程 转入 2,185,568,895.35 584,487,811.36 426,564.36 11,091,996.71 2,781,575,267.78 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 1,363,222,140.26 251,045,040.46 22,665,300.99 3,714,078.41 1,640,646,560.12 （1）处置或报 废 471,636,210.23 30,092,900.93 2,114,398.72 1,130,875.62 504,974,385.50 （2）企业合并减少 891,585,930.03 220,952,139.53 20,550,902.27 2,583,202.79 1,135,672,174.62 4.期末余额 9,697,593,288.75 5,202,603,779.31 221,801,644.50 478,196,157.35 15,600,194,869.91 二、累计折旧 1.期初余额 2,998,531,011.48 2,708,188,237.04 168,326,023.75 172,695,061.87 6,047,740,334.14 2.本期增加金额 305,585,925.27 384,639,357.59 15,844,669.60 55,983,010.91 762,052,963.37 （1）计提 305,585,925.27 384,639,357.59 15,844,669.60 55,983,010.91 762,052,963.37 3.本期减少金额 376,606,896.35 190,735,756.37 19,502,658.62 2,823,857.72 589,669,169.06 （1）处置或报 废 103,805,115.24 28,496,634.50 2,056,371.78 354,121.39 134,712,242.91 （2）企业合并减少 272,801,781.11 162,239,121.87 17,446,286.84 2,469,736.33 454,956,926.15 4.期末余额 2,927,510,040.40 2,902,091,838.26 164,668,034.73 225,854,215.06 6,220,124,128.45 三、减值准备 1.期初余额 24,973,724.68 2,164,153.90 3,375.00 791.79 27,142,045.37 2.本期增加金额 20,312.22 24,278.09 31,605.76 76,196.07 （1）计提 20,312.22 24,278.09 31,605.76 76,196.07 3.本期减少金额 15,300,921.90 2,184,466.12 27,653.09 32,397.55 17,545,438.66 （1）处置或报 废 （2）企业合并减少 15,300,921.90 2,184,466.12 27,653.09 32,397.55 17,545,438.66 4.期末余额 9,672,802.78 9,672,802.78 四、账面价值 1.期末账面价值 6,760,410,445.57 2,300,511,941.05 57,133,609.77 252,341,942.29 9,370,397,938.68 2.期初账面价值 5,058,295,744.63 2,051,190,072.73 52,596,908.45 218,748,526.57 7,380,831,252.38 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 固定资产-机器设备 1,591,339,500.59 1,173,884,799.13 417,454,701.46 固定资产-办公设备及 其他 2,317,848.56 237,393.60 2,080,454.96 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 14、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 铜冶炼基地项目 1,245,727,356.85 1,245,727,356.85 161,135,589.79 161,135,589.79 赤峰云铜环保升 级搬迁改扩建项 目 242,304,556.47 242,304,556.47 3,474,884.42 3,474,884.42 易门铜业底吹炉 渣资源综合利用 工程 39,260,831.68 39,260,831.68 保定云铜电解铜 工程 28,869,615.50 28,869,615.50 1,512,615.50 1,512,615.50 大红山铜矿 3 号 废石堆场建设工 程 28,373,211.62 28,373,211.62 27,512,466.85 27,512,466.85 易门铜厂低品位 采矿工程 20,196,792.87 20,196,792.87 7,081,650.99 7,081,650.99 云南省元江县大 明槽铜矿详查补 充勘查项目 18,467,808.86 18,467,808.86 10,346,301.09 10,346,301.09 六苴铜矿维简工 18,183,878.55 18,183,878.55 5,455,456.00 5,455,456.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 程 羊拉铜矿维简开 拓工程（湖南涟 邵） 17,631,713.28 17,631,713.28 6,024,125.90 6,024,125.90 羊拉铜矿里农矿 段风险探矿（含 辉锑矿勘查） 17,470,652.10 17,470,652.10 大红山铜矿 285 中段运输巷工程 16,918,588.14 16,918,588.14 15,823,390.77 15,823,390.77 狮子山矿深部十 八至二十四中段 （标高 1087～ 787m）地质加密 勘查项目 15,898,925.46 15,898,925.46 5,841,918.90 5,841,918.90 高效环保清洁化 生产改造工程 15,318,995.66 15,318,995.66 56,728,908.77 56,728,908.77 10 万吨粗铜/年、 30 万吨硫酸/年 完善项目 13,335,182.27 13,335,182.27 57,129,798.36 57,129,798.36 汤丹新区小江尾 矿库 3 期 12,400,850.00 12,400,850.00 羊拉铜矿 31#线 以南以北支护工 程（湖南涟邵） 12,326,447.30 12,326,447.30 4,922,005.72 4,922,005.72 羊拉铜矿维简支 护工程（湖南涟 邵） 9,951,873.63 9,951,873.63 3,916,676.02 3,916,676.02 汤丹新区乌龙河 尾矿坝 9,874,150.00 9,874,150.00 云南金沙矿业股 份有限公司因民 公司黑箐沟尾矿 库改建工程 8,915,885.49 8,915,885.49 羊拉铜矿维简开 拓工程（东大一 项目部） 8,085,332.16 8,085,332.16 10,693,257.34 10,693,257.34 羊拉铜矿 31#线 以南以北支护工 程（东大一项目 部） 7,283,507.03 7,283,507.03 1,863,699.67 1,863,699.67 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 云南金沙矿业股 份有限公司滥泥 坪公司补充安全 设施工程 5,536,204.30 5,536,204.30 羊拉铜矿井巷开 拓掘进工程（东 大一项目部） 5,486,447.17 5,486,447.17 2,032,609.66 2,032,609.66 大红山西部矿段 地质探矿项目 5,423,581.34 5,423,581.34 5,132,143.79 5,132,143.79 牟定郝家河铜矿 矿井含盐水处理 工程 5,389,871.40 5,389,871.40 2,894,286.72 2,894,286.72 郝家河维简工程 5,015,337.54 5,015,337.54 7,408,108.27 7,408,108.27 其他零星项目 126,758,223.16 3,526,092.00 123,232,131.16 2,500,759,977.40 18,059,853.42 2,482,700,123.98 合计 1,960,405,819.83 32,395,707.50 1,928,010,112.33 2,897,689,871.93 18,059,853.42 2,879,630,018.51 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 铜冶炼 基地项 目 4,044,33 4,200.00 161,135, 589.79 1,453,57 6,433.53 1,032,97 5.63 367,951, 690.84 1,245,72 7,356.85 39.93% 39.93 3,185,48 7.55 2,741,19 1.96 4.61% 其他 赤峰云 铜环保 升级搬 迁改扩 建项目 5,617,69 9,400.00 3,474,88 4.42 238,829, 672.05 242,304, 556.47 4.31% 4.31 其他 易门铜 业底吹 炉渣资 源综合 利用工 程 57,980,3 00.00 39,260,8 31.68 39,260,8 31.68 67.71% 67.71 其他 保定云 铜电解 铜工程 378,284, 100.00 1,512,61 5.50 27,357,0 00.00 28,869,6 15.50 7.63% 7.63 其他 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 大红山 铜矿3号 废石堆 场建设 工程 49,585,8 00.00 27,512,4 66.85 860,744. 77 28,373,2 11.62 57.22% 57.22 其他 易门铜 厂低品 位采矿 工程 35,000,0 00.00 7,081,65 0.99 13,115,1 41.88 20,196,7 92.87 57.71% 57.71 其他 云南省 元江县 大明槽 铜矿详 查补充 勘查项 目 25,000,0 00.00 10,346,3 01.09 8,121,50 7.77 18,467,8 08.86 73.87% 73.87 其他 六苴铜 矿维简 工程 28,586,3 40.65 5,455,45 6.00 12,728,4 22.55 18,183,8 78.55 63.61% 63.61 其他 合计 10,236,4 70,140.6 5 216,518, 964.64 1,793,84 9,754.23 1,032,97 5.63 367,951, 690.84 1,641,38 4,052.40 -- -- 3,185,48 7.55 2,741,19 1.96 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 保定云铜电解铜工程 28,869,615.50 根据可收回金额计提 合计 28,869,615.50 -- 其他说明 15、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程材料 5,684,874.71 1,954,431.22 工程设备 7,220,627.91 18,676,231.63 合计 12,905,502.62 20,630,662.85 其他说明： 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 16、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 尚未处置完毕固定资产 16,279.99 575,153.08 合计 16,279.99 575,153.08 其他说明： 17、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 525,769,272.75 20,000,000.00 95,539.61 859,279,700.80 1,405,144,513.16 2.本期增加金 额 467,131,124.56 1,477,430.84 10,824,434.63 479,432,990.03 （1）购置 467,131,124.56 1,477,430.84 10,824,434.63 479,432,990.03 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 6,263,096.84 91,018,686.11 97,281,782.95 （1）处置 （2）企业合并减少 6,263,096.84 91,018,686.11 97,281,782.95 4.期末余额 986,637,300.47 20,000,000.00 1,572,970.45 779,085,449.32 1,787,295,720.24 二、累计摊销 1.期初余额 144,303,816.93 13,833,333.35 18,908.88 485,684,767.15 643,840,826.31 2.本期增加金 额 21,896,382.51 1,999,999.99 18,098.41 23,450,983.44 47,365,464.35 （1）计提 21,896,382.51 1,999,999.99 18,098.41 23,450,983.44 47,365,464.35 3.本期减少金 额 1,588,456.96 34,263,268.76 35,851,725.72 （1）处置 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 （2）企业合并减少 1,588,456.96 34,263,268.76 35,851,725.72 4.期末余额 164,611,742.48 15,833,333.34 37,007.29 474,872,481.83 655,354,564.94 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 822,025,557.99 4,166,666.66 1,535,963.16 304,212,967.49 1,131,941,155.30 2.期初账面价 值 381,465,455.82 6,166,666.65 76,630.73 373,594,933.65 761,303,686.85 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 18、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 德钦鑫科冶化有 限公司 5,872,705.46 5,872,705.46 合计 5,872,705.46 5,872,705.46 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 德钦鑫科冶化有 限公司 5,872,705.46 5,872,705.46 合计 5,872,705.46 5,872,705.46 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 注：上述商誉系以前年度本公司在非同一控制下企业合并收购德钦鑫科冶化有限公司时，初始投资成 本大于取得投资时应享有德钦鑫科冶化有限公司可辨认净资产公允价值产生的差额。 其他说明 19、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 滥泥坪新区尾矿排 放权及征地补偿 44,024,591.79 3,094,376.16 40,930,215.63 三号废石堆场搬迁 费 30,818,000.00 1,622,000.00 29,196,000.00 铜矿石采切 20,954,396.35 20,954,396.35 待崩矿量及存窟矿 量 8,967,412.80 8,967,412.80 钛板、方铜管 10,319,854.75 1,894,569.28 8,425,285.47 ZO-7500/80 型 VPSA 制氧装置改 造项目 7,452,412.73 1,077,457.26 6,374,955.47 吸附剂分子筛 5,786,503.51 807,419.09 4,979,084.42 工作基地 4,335,379.03 136,189.92 4,199,189.11 铜铅锌混合矿采切 4,070,861.76 4,070,861.76 羊拉公路 5,417,164.27 1,805,721.42 3,611,442.85 分子筛 4,103,846.14 507,692.31 3,596,153.83 调整铜矿、铜铅锌混 合矿生产探矿 3,585,065.93 3,585,065.93 苍岭渣场土地耕占 税 3,309,325.85 82,733.15 3,226,592.70 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 抛渣场委托管理费 3,342,914.08 350,410.65 2,992,503.43 新烟尘厂房 1,700,546.45 165,906.97 1,534,639.48 昆明市东川区因民 镇上田坝土地征用 补偿费 1,362,517.34 34,277.17 1,328,240.17 汤丹新区采砂场采 矿许可证 1,250,165.26 50,511.73 1,199,653.53 其他零星项目 406,727,625.15 1,395,055.09 53,717,683.80 346,806,090.32 7,598,906.12 合计 483,313,571.96 85,610,066.32 65,346,948.91 346,806,090.32 156,770,599.05 其他说明 20、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 708,767,747.40 107,506,734.26 584,336,501.96 89,442,574.66 内部交易未实现利润 305,192,700.41 45,778,905.06 214,191,053.49 32,128,658.02 可抵扣亏损 1,090,381,425.28 163,557,213.79 1,117,728,876.35 167,659,331.45 计入其他综合收益的套 期工具浮动盈亏 316,979,751.74 48,475,632.76 132,767,614.16 20,593,707.12 合计 2,421,321,624.83 365,318,485.87 2,049,024,045.96 309,824,271.25 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 365,318,485.87 309,824,271.25 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,760,109,792.80 2,814,859,622.12 计入其他综合收益的套期工具浮动盈亏 31,160,050.00 资产减值准备 154,326,027.36 129,935,497.15 合计 1,945,595,870.16 2,944,795,119.27 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 1,444,254,172.38 1,749,138,504.64 2019 14,198,444.57 80,800,809.99 2020 123,403,260.12 187,884,555.06 2021 151,677,299.75 254,870,452.74 2022 26,576,615.98 合计 1,760,109,792.80 2,272,694,322.43 -- 其他说明： 21、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预交企业所得税 45,000,000.00 45,000,000.00 预付设备工程款 289,553,894.92 133,574,668.70 待抵扣增值税 9,635,357.45 2,519,455.12 合计 344,189,252.37 181,094,123.82 其他说明： 22、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 149,800,000.00 90,000,000.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 保证借款 298,000,000.00 346,272,824.97 信用借款 10,782,248,357.60 8,361,163,708.88 合计 11,230,048,357.60 8,797,436,533.85 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 3,000,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 建行昆明北京路支行 1,500,000.00 4.68% 2004 年 04 月 01 日 7.67% 建行昆明北京路支行 1,500,000.00 4.68% 2004 年 04 月 01 日 7.67% 合计 3,000,000.00 -- -- -- 其他说明： 注：以上两笔贷款为昆明市财政局环保贷款，用于“硫酸分厂酸及污水处理”环保污染治理项目和硫酸IV系 列尾气吸引治理项目，截止资产负债表日项目已经完成，本金及利息豁免手续正在办理，已停止计息。 23、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 3,637,213.39 11,433,736.11 衍生金融负债 3,637,213.39 11,433,736.11 合计 3,637,213.39 11,433,736.11 其他说明： 24、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 25、 应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 229,200,000.00 984,200,000.00 信用证 302,962,515.30 990,000,000.00 合计 532,162,515.30 1,974,200,000.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 26、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 1,783,803,924.46 1,322,002,612.78 工程款 875,522,080.51 280,434,178.72 设备款 41,769,906.98 31,249,143.68 劳务款 10,702,540.71 40,101,386.58 合计 2,711,798,452.66 1,673,787,321.76 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公 司 16,476,841.75 未办理结算 托克投资(中国)有限公司 9,102,483.97 未办理结算 嵩明博超经贸有限公司 3,276,185.15 未办理结算 二连广联经贸货运代理有限责任公司 3,013,144.50 未办理结算 云南铄成矿业有限公司 2,686,974.42 未办理结算 中国有色金属进出口云南公司 2,648,154.49 未办理结算 飞翼股份有限公司 1,898,000.00 未办理结算 德钦县国土资源局 1,869,608.41 未办理结算 昆明科汇电气有限公司 3,339,236.60 未办理结算 长沙有色冶金设计研究院有限公司 1,503,944.75 未办理结算 永仁县更兴经贸有限责任公司 1,426,974.30 未办理结算 云南云盛达建筑工程有限公司 1,402,189.00 未办理结算 昆明市东川云飞经贸有限公司 1,370,075.89 未办理结算 安宁天乙经贸有限责任公司 1,298,630.61 未办理结算 云南电网有限责任公司楚雄牟定供电局 1,027,315.31 未办理结算 上海第一水泵厂有限公司 1,019,356.20 未办理结算 合计 53,359,115.35 -- 其他说明： 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 27、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 111,879,743.99 105,659,422.70 合计 111,879,743.99 105,659,422.70 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 28、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 40,719,558.49 1,211,525,702.87 1,236,534,039.77 15,711,221.59 二、离职后福利-设定提 存计划 201,794,406.95 201,794,406.95 合计 40,719,558.49 1,413,320,109.82 1,438,328,446.72 15,711,221.59 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 898,813,330.46 898,813,330.46 2、职工福利费 40,820,967.93 40,820,967.93 3、社会保险费 -255.72 89,936,428.10 89,936,172.38 其中：医疗保险费 -255.72 71,387,021.49 71,386,765.77 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 工伤保险费 13,993,648.65 13,993,648.65 生育保险费 4,555,757.96 4,555,757.96 4、住房公积金 84,567,329.30 84,567,329.30 5、工会经费和职工教育 经费 21,913,220.21 26,566,544.26 33,653,122.09 14,826,642.38 6、职工奖励和福利基金 17,922,014.79 4,047,766.07 21,969,780.86 7、其他短期薪酬 884,579.21 66,773,336.75 66,773,336.75 884,579.21 合计 40,719,558.49 1,211,525,702.87 1,236,534,039.77 15,711,221.59 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 148,604,232.50 148,604,232.50 2、失业保险费 5,037,547.59 5,037,547.59 3、企业年金缴费 48,152,626.86 48,152,626.86 合计 201,794,406.95 201,794,406.95 其他说明： 29、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 32,919,641.97 30,981,730.89 企业所得税 86,604,578.88 25,221,657.37 城市维护建设税 4,335,029.66 1,365,317.86 资源税 10,986,022.75 7,555,755.02 印花税 6,999,235.97 5,598,125.57 土地使用税 1,388,285.02 1,302,747.58 房产税 688,559.12 254,076.60 教育费附加 3,898,769.97 1,334,047.16 代扣代缴个人所得税 26,113,874.12 20,734,595.23 矿产资源补偿费 7,954,023.43 44,732,594.80 其他 2,150,510.15 574,269.48 合计 184,038,531.04 139,654,917.56 其他说明： 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 30、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 2,750,236.81 5,159,271.39 短期借款应付利息 70,995,535.51 29,801,039.05 合计 73,745,772.32 34,960,310.44 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 31、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 励晶金属有限公司 142,732,648.61 云南鼎泰投资有限公司 45,183,061.76 云南玉溪经泰有色物资经贸有限公司 4,880,117.42 4,880,117.42 云南恒业志绅工贸集团有限公司 3,904,093.94 3,904,093.94 云南易门经一工贸有限责任公司 1,916,653.51 自然人股东 520,545.85 520,545.85 合计 9,304,757.21 199,137,121.09 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 应付股利超过1年未支付的原因为资金紧张。 32、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程款 76,932,607.61 108,123,835.08 往来款 105,812,267.46 314,949,279.73 押金 13,821,695.93 16,942,609.13 保证金、结算金 533,622,688.28 236,130,304.11 合计 730,189,259.28 676,146,028.05 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 云南铜业（集团）有限公司 31,318,767.04 未办理结算 湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公 司 9,399,123.99 未办理结算 金诚信矿业管理股份有限公司 5,406,608.00 未办理结算 温州兴安矿山建设有限公司驻玉溪矿业 有限公司大红山铜矿项目部 3,500,180.00 未办理结算 中国有色金属工业第十四冶金建设公司 牟定矿业分公司 2,772,769.53 未办理结算 李天云 2,239,923.29 未办理结算 浙江华冶矿建集团有限公司 4,206,386.28 未办理结算 何发新 1,873,491.93 未办理结算 马世华 1,825,304.44 未办理结算 中国有色金属工业第十四冶金建设公司 1,665,339.20 未办理结算 温州二井建设有限公司新平大红山铜矿 项目部 1,627,431.00 未办理结算 温州东大矿建工程有限公司 1,500,000.00 未办理结算 代桂云 1,449,245.66 未办理结算 马吉升 1,279,226.63 未办理结算 大理市第五建筑工程公司羊拉铜矿项目 部 1,247,598.52 未办理结算 东川区财政局 1,073,501.60 未办理结算 陈本良 1,040,351.63 未办理结算 苍南县鸿基爆破工程有限公司新平分公 司 1,012,051.00 未办理结算 十四冶建设集团云南矿业有限公司 1,011,800.00 未办理结算 昆明市西山区四喜经贸有限公司 1,000,000.00 未办理结算 合计 76,449,099.74 -- 其他说明 33、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 一年内到期的长期借款 200,000,000.00 1,265,000,000.00 一年内到期的长期应付款 52,948,378.63 53,232,529.26 合计 252,948,378.63 1,318,232,529.26 其他说明： 34、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 20,000,000.00 保证借款 230,000,000.00 信用借款 1,821,000,000.00 523,000,000.00 合计 2,051,000,000.00 543,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 35、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁机器设备 678,646,122.89 729,633,592.04 减：未确认融资费用 92,814,630.09 123,913,818.24 合计 585,831,492.80 605,719,773.80 其他说明： 36、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 云南省科技计划项 目经费（第二批） 60,000.00 60,000.00 与收益相关的政府 补助 羊拉铜矿成矿规律 研究 200,000.00 200,000.00 与收益相关的政府 补助 合计 260,000.00 260,000.00 -- 其他说明： 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 37、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 298,531,712.28 521,594,500.00 16,088,641.32 804,037,570.96 收到政府补助 售后租回 11,387,754.34 2,023,694.04 9,364,060.30 融资租赁固定资产 合计 309,919,466.62 521,594,500.00 18,112,335.36 813,401,631.26 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 CNGI驻地网 建设基建资 金 150,000.00 127,083.40 22,916.60 与资产相关 电子商务系 统建设项目 专项资金 800,000.00 97,916.60 702,083.40 与资产相关 废水治理及 综合利用项 目资金 4,900,000.00 4,900,000.00 与资产相关 工业企业能 源管理中心 建设示范项 目财政补助 资金 6,850,000.00 6,850,000.00 与资产相关 技改研发资 金 1,799,768.64 633,359.04 1,166,409.60 与资产相关 污酸提铼研 发项目经费 1,600,000.00 1,000,000.00 2,600,000.00 与资产相关 新增电解产 能项目扶持 资金 400,000.00 99,999.60 300,000.40 与资产相关 大姚县财政 局拨：3#竖井 廉租房建设 专项资金 6,467,999.84 308,000.04 6,159,999.80 与资产相关 大姚县财政 局拨：鱼祖乍 尾矿库隐患 25,199,999.9 2 1,400,000.04 23,799,999.8 8 与资产相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 治理专项资 金 云南铜业（集 团）有限公司 拨：尾矿库铜 金属资源回 收利用示范 工程资金 4,480,000.00 4,480,000.00 与资产相关 楚雄州安全 生产监督管 理局拨：视频 监控系统资 金补助 30,000.00 30,000.00 与资产相关 大姚县财政 局拨：2012 年公租房建 设项目和城 市棚户区改 造专项补助 资金 4,120,000.00 4,120,000.00 与资产相关 矿产资源保 护项目补贴 15,439,999.8 5 80,000.04 15,359,999.8 1 与资产相关 综合利用示 范工程补贴 15,000,000.0 0 15,000,000.0 0 与资产相关 安全信息补 助金 30,000.00 30,000.00 与资产相关 矿山维简费 779,100.16 51,999.96 727,100.20 与资产相关 产业振兴和 技术改造资 金 43,440,000.0 0 43,440,000.0 0 与资产相关 入驻楚雄工 业园区富民 机电机械加 工区项目及 矿用机械系 列产品生产 加工迁建扶 持资金 1,832,256.00 52,350.24 1,779,905.76 与资产相关 2017 年六苴 尾矿库"头顶 库"综合治理 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 专项资金 技改项目贴 息 250,000.00 250,000.00 与资产相关 政府公租房 补助 10,640,199.5 2 305,460.27 10,334,739.2 5 与资产相关 迪庆州财政 局 2017 年安 全生产预防 及应急专项 资金 500,000.00 500,000.00 与资产相关 电力需求侧 管理专项资 金 30,500.00 30,500.00 与资产相关 重大科技专 项资金 4,400,000.04 399,999.96 4,000,000.08 与资产相关 产能置换补 偿款 500,000,000. 00 500,000,000. 00 与资产相关 稳岗补贴 685,600.00 554,500.00 1,240,100.00 与收益相关 政府扶持残 疾人创业就 业专项资金 660,000.00 660,000.00 与收益相关 2017 年资源 节约循环利 用项目 10,000,000.0 0 323,371.74 9,676,628.26 与资产相关 安监局非煤 矿山治理专 项资金 900,000.00 900,000.00 与资产相关 政府环保补 助款 687,500.15 83,333.28 604,166.87 与收益相关 三氧化二砷 专项补助款 146,450.66 13,518.48 132,932.18 与资产相关 富民环保局 专项补助 3,599,999.93 200,000.04 3,399,999.89 与收益相关 富民安监局 隐患整改专 项资金 200,000.00 200,000.00 与收益相关 《冶炼中试 基地技改项 目》2011 年 淘汰落后产 10,089,138.6 4 1,271,680.68 8,817,457.96 与资产相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 能资金补助 节能技术改 造奖励资金 （中试基地） 4,775,691.82 603,245.28 4,172,446.54 与资产相关 铜冶炼能量 系统优化项 目（中试基 地） 2,382,983.24 301,008.36 2,081,974.88 与资产相关 冶炼烟气综 合治理及除 尘设施升级 改造工程项 目（中试基 地） 3,223,214.29 407,142.84 2,816,071.45 与资产相关 马干箐"三防 "渣场建设征 地费用补助 1,725,000.00 1,725,000.00 与资产相关 240KT/A 铜 冶炼烟气制 酸尾气脱硫 装置开发利 用 479,166.65 50,000.04 429,166.61 与资产相关 铜冶炼炉渣 选矿项目 3,500,000.00 1,680,000.00 5,180,000.00 与资产相关 企业技术中 心认证补助 资金 300,000.00 300,000.00 与资产相关 易门铜业环 保高效清洁 化生产改造 工程项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 大红山铜矿 低品位铜铁 资源综合利 用项目补贴 3,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 大红山铜矿 铜铁合采综 合利用示范 工程款 5,000,000.00 1,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 大红山铜矿 西部矿段技 108,380,000. 00 108,380,000. 00 与资产相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 术改造投资 补助 廉租房补助 1,457,142.85 48,571.43 1,408,571.42 与资产相关 2×8 ㎡竖炉 烟气脱硫工 程 560,000.08 69,999.96 490,000.12 与资产相关 合计 298,531,712. 28 521,594,500. 00 16,088,641.3 2 804,037,570. 96 -- 其他说明： 38、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,416,398,800. 00 1,416,398,800. 00 其他说明： 39、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 40、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 4,371,370,498.80 71,321,809.18 4,300,048,689.62 其他资本公积 29,671,547.45 785,092.66 251,853.69 30,204,786.42 （1）权益法核算的被投 资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动 -13,136,235.63 35,092.66 251,853.69 -13,352,996.66 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 （2）其他 42,807,783.08 750,000.00 43,557,783.08 合计 4,401,042,046.25 785,092.66 71,573,662.87 4,330,253,476.04 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 41、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -101,793,355. 20 -784,423,51 6.64 -607,393,098.6 4 -27,881,925 .64 -137,691,96 4.29 -11,456,528 .07 -239,485, 319.49 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 -937,020.00 可供出售金融资产公允价值 变动损益 44,956,139. 20 现金流量套期损益的有效部 分 -112,267,741. 61 -828,442,63 5.84 -614,879,048.2 6 -27,881,925 .64 -174,225,13 3.87 -11,456,528 .07 -286,492, 875.48 外币财务报表折算差额 10,479,566.4 1 7,485,949.62 -7,485,949. 62 2,993,616 .79 3.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 -5,180.00 -937,020.00 -937,020.00 -942,200. 00 4.可供出售金融资产公允价值变动 损益 44,956,139. 20 44,956,139. 20 44,956,13 9.20 其他综合收益合计 -101,793,355. 20 -784,423,51 6.64 -607,393,098.6 4 -27,881,925 .64 -137,691,96 4.29 -11,456,528 .07 -239,485, 319.49 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 42、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 22,402,975.68 137,600,957.78 133,829,675.96 26,174,257.50 合计 22,402,975.68 137,600,957.78 133,829,675.96 26,174,257.50 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 43、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 431,121,556.09 431,121,556.09 任意盈余公积 13,734,473.35 13,734,473.35 合计 444,856,029.44 444,856,029.44 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 44、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -585,042,381.12 -787,622,244.16 调整后期初未分配利润 -585,042,381.12 -787,622,244.16 加：本期归属于母公司所有者的净利润 227,469,149.31 203,427,217.83 提取职工奖励及福利基金 847,354.79 期末未分配利润 -357,573,231.81 -585,042,381.12 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 45、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 57,011,959,090.17 54,904,735,268.14 58,949,515,254.18 56,980,058,618.64 其他业务 310,780,722.62 205,158,308.04 245,304,431.76 202,349,970.47 合计 57,322,739,812.79 55,109,893,576.18 59,194,819,685.94 57,182,408,589.11 46、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 城市维护建设税 33,405,732.33 19,866,114.83 教育费附加 29,912,163.54 20,913,608.69 资源税 84,234,054.34 14,919,663.10 房产税 20,534,718.55 11,678,914.01 土地使用税 14,496,045.49 10,055,645.33 车船使用税 430,085.95 290,389.65 印花税 24,527,863.16 15,727,752.08 营业税 534,179.61 耕地占用税 6,032,288.34 其他 3,937,145.23 合计 217,510,096.93 93,986,267.30 其他说明： 47、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输装卸费 265,131,247.99 255,654,981.01 职工薪酬 98,254,455.27 86,518,569.52 折旧摊销费 8,398,255.36 8,571,587.10 修理费 7,334,490.14 7,242,816.47 差旅费 2,703,140.91 2,718,310.11 仓储保管费 3,209,713.00 2,295,029.79 财产保险费 2,864,528.22 1,861,302.24 办公费 1,205,090.45 1,846,358.73 其他 16,850,037.28 16,822,731.96 合计 405,950,958.62 383,531,686.93 其他说明： 48、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 354,716,511.68 334,306,452.26 折旧摊销费 85,519,619.86 92,046,513.27 修理修缮费 79,419,972.45 110,305,995.79 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 矿山资源补偿费 8,241,195.63 税费 21,879,022.92 业务招待费 2,896,784.41 3,245,901.68 研究开发费 24,935,032.41 8,346,678.25 办公费 6,111,281.53 7,230,828.86 咨询服务费 13,154,573.63 14,113,180.98 排污绿化费 4,922,940.57 5,454,615.97 差旅费 7,211,629.11 7,649,677.60 物料消耗 6,210,951.63 15,589,071.13 其他 52,466,245.70 69,066,964.47 合计 637,565,542.98 697,476,098.81 其他说明： 49、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 538,320,210.73 643,877,346.46 减：利息收入 25,101,240.58 20,295,279.44 汇兑损益 12,692,281.16 24,014,716.37 其他 17,128,803.74 22,198,617.08 合计 543,040,055.05 669,795,400.47 其他说明： 50、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 136,523,075.28 62,763,683.66 二、存货跌价损失 56,314,312.35 82,632,789.51 五、长期股权投资减值损失 44,716,282.69 七、固定资产减值损失 76,196.07 16,066,380.19 九、在建工程减值损失 28,869,615.50 十三、商誉减值损失 2,094,827.24 合计 266,499,481.89 163,557,680.60 其他说明： 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 51、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 5,268,868.82 -62,742,351.97 合计 5,268,868.82 -62,742,351.97 其他说明： 注：本期公允价值变动收益较上期增加主要是本期转入投资收益的上期公允价值变动收益较上期减少所致。 52、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 26,722,785.55 17,584,050.15 处置长期股权投资产生的投资收益 109,640,257.35 -461,168.20 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 480,821.91 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -18,841.06 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 750,821.61 321,780.69 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 12,190,994.49 交易性金融负债在持有期间的投资收益 54,889,918.65 182,186,656.49 其他 368,931.18 761,814.88 合计 204,563,708.83 200,855,114.86 其他说明： 53、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损益 17,230,065.11 -1,547,447.26 无形资产处置损益 5,288,548.42 合计 17,230,065.11 3,741,101.16 54、其他收益 单位： 元 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 福利企业退税 44,298,400.00 硫酸等综合资源退税 25,964,705.11 环保专用款 83,333.28 失业稳岗补贴款 6,009,574.84 2011 年重金属污染防治专项资金 200,000.04 玉溪市财政局、玉溪市工业和信息化委 员会 2013 年淘汰落后产能奖励资金 1,271,680.68 玉溪市财政局 2013 年节能技术改造奖励 资金 603,245.28 云南省财政厅 2011 年节能降耗专项资金 301,008.36 云南省财政厅和云南省环境保护厅 2013 年重金属污染防治专项资金 407,142.84 大红山铜矿低品位铜铁资源综合利用项 目补贴 1,000,000.00 大红山铜矿铜铁合采综合利用示范工程 项目补贴 1,000,000.00 2×8 ㎡竖炉烟气脱硫工程递延益摊销 69,999.96 大姚财政局拨鱼祖乍尾矿库隐患治理专 项资金 1,400,000.04 技改项目贴息 250,000.00 余热锅炉改造款 633,359.04 电力需求侧管理专项资金 30,500.00 连吹项目重大科技项目 399,999.96 大学生见习补贴 130,800.00 三氧化二砷安全生产隐患治理专项资金 13,518.48 240KT/A 铜冶炼烟气制酸尾气脱硫装置 开发利用 50,000.04 廉租房补助 48,571.43 安监局隐患专项资金 100,000.00 公租房政府补助摊销 305,460.27 云铜下一代互联网驻地网建设 87,500.10 新增电解产能 9、10 跨政府补助 58,333.10 市科学技术局 2016 研发投入后补助经费 2,290,000.00 昆明市工信委 2017 上半年降低物流成本 补助奖励 830,000.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 昆明市科学技术局拨 2016 年研发经费后 补助 170,000.00 电子商务系统建设项目专项资金 83,333.50 CNGI 驻地网建设基建资金 10,416.50 新增电解产能项目扶持资金 41,666.50 2017 年研发经费投入补助 12,253,250.00 尾矿库铜金属资源回利用示范工程资金 4,480,000.00 3#竖井职工廉租住宅楼拨款 308,000.04 楚雄市发改局 2017 年研发经费投入补助 64,100.00 入驻楚雄工业园区富民机电机械加工区 项目科技扶持资金 52,350.24 矿山维简费 51,999.96 楚雄市人大选举代表大会常务经费 10,000.00 2017 年非煤矿山采空区隐患治理专项资 金 300,000.00 2016 年安全生产预防及应急专项资金 （尾矿库"头顶库"综合治理专项资金） 50,000.00 德钦县环境保护局拨德钦县羊拉矿山重 金属污染治理及生态修复工程款 8,367,506.00 2017 年科技经费 93,880.00 重点工业企业用电奖励补助资金 240,400.00 安全生产预防及应急专项资金 500,000.00 旗财政局扶持残疾人就业创业专项资金 660,000.00 高新技术企业研发补助 38,800.00 节能减排资金 1,134,000.00 东川环保局污染治理经费 300,000.00 科技局研发经费投入补助 112,200.00 富氧底吹熔炼余热发电技术补助款 150,000.00 高效环保清洁化生产改造工程专项考核 办法奖励资金 600,000.00 合计 117,909,035.59 55、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 政府补助 30,180,476.68 80,830,446.27 30,180,476.68 非流动资产毁损报废利得 591.43 871,676.95 591.43 硫酸等综合资源退税 13,841,260.50 无法支付款项 300,000.00 8,616,180.29 300,000.00 其他 10,028,252.97 5,039,838.10 10,028,252.97 合计 40,509,321.08 109,199,402.11 40,509,321.08 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 税奖励款 是 是 1,220,000.00 180,000.00 与收益相关 企业科技创 新奖 50,000.00 30,000.00 与收益相关 岗位补贴及 先进集体奖 20,000.00 15,900.00 与收益相关 产业扶持补 助资金 400,000.00 1,500,000.00 与收益相关 稳定生产补 助资金 598,200.00 1,436,800.00 与收益相关 工信局工业 经济奖励 500,000.00 50,000.00 与收益相关 昆明五华区 财政局工业 企业电子商 务销售补助 43,749.90 与收益相关 昆明高新技 术产业开发 区管理委员 会扶持资金 579,550.00 与收益相关 2017 年标准 化经费 160,000.00 与收益相关 昆明高新技 术产业开发 区管理委员 会扶持资金 13,856,300.0 0 与收益相关 市财政局、工 信委 2016-3 季度稳增长 扩销促产奖 1,000,000.00 与收益相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 云南省质监 局拨 2017 年 度第三批标 准化经费 100,000.00 与收益相关 昆明市工信 委 2016 年下 半年奖励资 金 1,000,000.00 与收益相关 高新区管委 会 2017 一季 度工业稳增 长扩销促产 奖补 1,000,000.00 与收益相关 高新区管委 会 2016 年名 牌产品企业 奖励 50,000.00 与收益相关 省质量技术 局地方标准 获得奖励 47,500.00 与收益相关 科学技术局 2018 年科技 保险费补助 奖励资金 100,000.00 与收益相关 昆明市知识 产权局专利 资助费 17,000.00 与收益相关 昆明高新区 管委会 2017 年第二批企 业扩销促产 补助 1,000,000.00 与收益相关 昆明市财政 局 2017 年 5.6 月稳增长 进补助奖励 140,000.00 与收益相关 铜冶金省创 新团队奖励 860,000.00 与收益相关 "退二进三" 土地收储奖 励资金 1,338,000.00 与收益相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 大姚县 2016 年工业增长 奖 352,100.00 与收益相关 大姚县 2016 年州工业和 信息发展资 金奖励 200,000.00 与收益相关 楚雄经开区 管委会 2016 年科技创新 成果奖、楚雄 州 2015 年科 学技术奖 110,000.00 与收益相关 大姚县经信 局 2017 年 1 季度扩销促 产州级补助 86,000.00 与收益相关 扶持企业发 展资金 80,000.04 与收益相关 楚雄市人民 政府 2012-2014 年 科学技术进 步奖 20,000.00 与收益相关 2014 至 2015 年度纳税奖 励 405,105.00 与收益相关 楚雄开发区、 牟定县政府 2016 年度税 贡献奖 55,000.00 与收益相关 企业纳税大 户奖 205,000.00 与收益相关 开发区财政 局扩产促销 260,000.00 与收益相关 扩产促销奖 740,000.00 与收益相关 高新技术企 业认定奖 100,000.00 与收益相关 科技创新成 果奖 40,000.00 与收益相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 科学技术奖 25,000.00 与收益相关 高新技术企 业培育奖励 50,000.00 与收益相关 工业企业 2017 年扩产 促 400,000.00 与收益相关 知识产权优 势企业经费 25,000.00 与收益相关 高新企业发 展奖励资金 100,000.00 与收益相关 2017 省级工 业和信息化 专项资金 1,500,000.00 与收益相关 工信发展专 项资金 500,000.00 与收益相关 中央投资预 算补助 323,371.74 与收益相关 宁德市财政 局重点项目 开竣工奖励 资金 10,000.00 与收益相关 民乐镇政府 2016 年目标 考核奖励 600.00 与收益相关 杨浦区企业 扶持专项资 助款 377,000.00 与收益相关 2016 年一季 度工业企业 扩销促产补 助款 106,000.00 与收益相关 玉溪市安监 局 2016 年度 安全生产目 标考核奖金 30,000.00 与收益相关 环保专用款 83,333.28 与资产相关 失业稳岗补 贴款 5,722,422.91 与收益相关 2011 年重金 属污染防治 200,000.04 与资产相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 专项资金 玉溪市财政 局、玉溪市工 业和信息化 委员会 2013 年淘汰落后 产能奖励资 金 1,271,680.68 与资产相关 玉溪市财政 局 2013 年节 能技术改造 奖励资金 569,641.51 与收益相关 云南省财政 厅 2011 年节 能降耗专项 资金 301,008.36 与资产相关 云南省财政 厅和云南省 环境保护厅 2013 年重金 属污染防治 专项资金 397,619.04 与收益相关 大红山铜矿 低品位铜铁 资源综合利 用项目补贴 1,000,000.00 与资产相关 大红山铜矿 铜铁合采综 合利用示范 工程项目补 贴 1,000,000.00 与资产相关 2×8 ㎡竖炉 烟气脱硫工 程递延益摊 销 69,999.96 与资产相关 大姚财政局 拨鱼祖乍尾 矿库隐患治 理专项资金 1,400,000.04 与资产相关 技改项目贴 息 250,000.00 与资产相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 余热锅炉改 造款 633,359.04 与资产相关 电力需求侧 管理专项资 金 262,500.00 与收益相关 连吹项目重 大科技项目 399,999.96 与资产相关 大学生见习 补贴 59,400.00 与收益相关 三氧化二砷 安全生产隐 患治理专项 资金 53,549.34 与资产相关 240KT/A 铜 冶炼烟气制 酸尾气脱硫 装置开发利 用 20,833.35 与资产相关 廉租房补助 48,571.43 与资产相关 安监局隐患 专项资金 50,000.00 与收益相关 公租房政府 补助摊销 50,910.05 与收益相关 云铜下一代 互联网驻地 网建设 150,000.00 与资产相关 新增电解产 能 9、10 跨政 府补助 600,000.00 与资产相关 福利企业退 税款 31,809,310.0 1 与收益相关 杨浦区专项 扶持资金 210,000.00 与收益相关 六苴 3#竖井 职工廉租住 宅楼专项补 助资金 308,000.04 与资产相关 星焰公司郝 家河铜矿维 简工程补助 51,999.96 与资产相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 款 星焰公司郝 家河铜矿下 部恢复工程 补助款 80,000.04 与资产相关 昆明五华区 财政局工业 企业电子商 务销售补助 1,200,000.00 与收益相关 昆明五华区 科学技术和 信息化局专 利资助资金 1,000.00 与收益相关 财政局扶持 残疾人就业 创业专项资 金 300,000.00 与收益相关 首台套重大 技术装备产 业化资金财 政补助款 1,400,000.00 与资产相关 企业纳税大 户奖励资金 330,000.00 与收益相关 新达规企业 奖励资金 679,800.00 与收益相关 楚雄州促进 规模以上企 业考核奖励 资金 150,000.00 与收益相关 楚雄州开发 区综治维稳 奖励资金 4,000.00 与收益相关 楚雄州开发 区企业扶持 资金 400,000.00 与收益相关 楚雄州开发 区生产指标 考核奖 1,657,180.76 与收益相关 楚雄州安全 环保达标奖 励资金 5,000.00 与收益相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 198 楚雄州开发 区财政局扩 产促销补助 资金 1,500,000.00 与收益相关 个人所得税 代扣代缴奖 励资金 24,359.40 与收益相关 楚雄州 10 大 重点行业扩 产促销补助 奖金 200,000.00 与收益相关 昆明市科技 局拨付云南 省科技计划 项目经费 3,200.00 与收益相关 易门县工业 商贸和科技 信息局 2015 年扩销促产 补助资金 380,000.00 与收益相关 工信委企业 扶持发展资 金 508,615.69 与收益相关 易门县工信 局 2015 年三 季度专利奖 励资金 2,000.00 与收益相关 工业商贸和 科技信息局 项目经费 307,100.00 与收益相关 科学技术局 科技项目经 费 30,000.00 与收益相关 科学技术局 2016 年科技 创新奖励 100,000.00 与收益相关 2012 年易门 县保障性住 房补贴 50,000.00 与资产相关 尾矿库综合 治理专项资 50,000.00 与收益相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 199 金补助 工信局促销 奖 300,000.00 与收益相关 普洱市思茅 区工信局奖 励基金 1,000,000.00 与收益相关 普洱市财政 局促销奖励 245,000.00 与收益相关 安全监管监 察专项奖 100,000.00 与收益相关 凹地苴"以奖 代补"工程递 延益 5,000,000.00 与资产相关 大姚县财政 局 2015 年州 级重点企业 奖励资金 150,000.00 与收益相关 楚雄市发展 和改革局科 技奖励 90,900.00 与收益相关 楚雄市人民 代表大会常 务委员会选 举经费 10,000.00 与收益相关 大姚县财政 局 16 年州级 工业经济发 展专项资金 30,000.00 与收益相关 市人民代表 大会常委会 委员换届选 举工作经费 10,000.00 与收益相关 大姚县财政 局 2016 年度 重点行业扩 产促销州补 助金 150,000.00 与收益相关 2012 年度矿 产资源节约 与综合利用 奖励资金（郝 5,000,000.00 与资产相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 200 家河铜矿） 牟定县 2015 年税贡献先 进企业奖励 4,000.00 与收益相关 大姚县财政 局 2016 年中 央财政安全 预防及应急 专项资金（六 苴铜矿鱼祖 乍尾矿库"头 顶库存"综合 治理专项资 金 50,000.00 与收益相关 中小企业发 展专项资金 700,000.00 与收益相关 特色产业专 项发展资金 2,700,000.00 与收益相关 尾矿库安全 整改补助 50,000.00 与资产相关 德钦县工业 经贸和信息 化局 2015 年 专项资金 300,000.00 与收益相关 东川区电价 补贴 76,501.38 与收益相关 昆明高新财 政局拨目标 责任制奖励 金 105,000.00 与收益相关 云南省质量 技术监督局 拨第二批标 准化项目经 费 100,000.00 与收益相关 中国出口信 用保险公司 扶持资金 55,000.00 与收益相关 省科技厅 2016 年第二 批项目经费 50,000.00 与收益相关 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 201 （创新能力 建设） 云南省科学 技术厅 2015 年大型科学 仪器协作服 务奖 150,000.00 与收益相关 市财政局、工 信委 2016-1 季度稳增长 扩销促产奖 1,000,000.00 与收益相关 省科技厅 2016 年第三 批项目与经 费 2,315,200.00 与收益相关 昆明市科学 技术局出口 信用保险扶 持资金 191,000.00 与收益相关 有色金属技 术经济研究 院补助经费 8,000.00 与收益相关 高新区管委 会 2016 年 3 季度稳长促 发奖励资金 150,000.00 与收益相关 市科学技术 局研发投入 后补助经费 980,750.00 与收益相关 昆明高新技 术开发区管 委会奖励资 金 210,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 30,180,476.6 8 80,830,446.2 7 -- 其他说明： 56、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 202 额 对外捐赠 1,740,527.00 981,480.00 1,740,527.00 非流动资产毁损报废损失 1,911,690.97 15,971,355.38 1,911,690.97 非常损失 1,952,775.30 盘亏损失 38,520.73 38,520.73 罚款、违约金支出 10,029,741.09 12,316,071.59 10,029,741.09 农赔款等赔款支出 11,096,699.49 5,856,044.37 11,096,699.49 物资处置损失 618,175.01 618,175.01 合计 25,435,354.29 37,077,726.64 25,435,354.29 其他说明： 57、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 152,815,858.16 60,903,690.48 递延所得税费用 -27,612,288.98 -17,283,917.71 合计 125,203,569.18 43,619,772.77 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 502,325,746.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 75,348,861.94 子公司适用不同税率的影响 41,649,190.43 调整以前期间所得税的影响 198,540.35 非应税收入的影响 -11,775,535.57 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,467,352.78 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -322,328.05 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 19,846,362.58 归属于合营企业和联营企业的损益 -6,208,875.28 所得税费用 125,203,569.18 其他说明 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 203 58、其他综合收益 详见附注 41.其他综合收益。 59、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 112,114,897.35 240,021,138.49 收到政府补助款 153,595,370.95 38,323,369.70 赔款违约金收入 914,904.97 316,965.00 银行存款利息收入 25,101,240.58 20,295,279.44 保证金押金 23,733,535.92 28,157,207.76 合计 315,459,949.77 327,113,960.39 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 43,551,274.49 82,035,925.95 日常费用 281,690,400.54 346,304,403.15 银行手续费支出 13,549,622.09 19,882,402.71 罚款、赔偿金 19,929,952.96 18,122,115.96 捐赠支出 1,740,527.00 981,480.00 保证金押金 124,395,261.08 45,815,940.47 合计 484,857,038.16 513,142,268.24 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 期货期权投资款及收益 2,152,207,289.47 2,049,659,169.24 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 204 理财款及收益 4,500,480,821.91 政府产能置换补助 500,000,000.00 合计 2,652,207,289.47 6,550,139,991.15 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 期货投资款及损失、手续费 2,986,137,902.14 1,723,546,635.17 理财产品资金支出 4,300,000,000.00 子公司不纳入合并范围 22,917,188.29 合计 3,009,055,090.43 6,023,546,635.17 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资服务费 11,337,500.00 合计 11,337,500.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 60、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 377,122,177.10 174,419,729.47 加：资产减值准备 266,499,481.89 163,557,680.60 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 205 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 762,052,963.37 748,753,818.92 无形资产摊销 47,365,464.35 51,616,870.75 长期待摊费用摊销 65,346,948.91 99,686,113.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -17,230,065.11 -3,741,101.16 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,911,099.54 15,099,678.43 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -5,268,868.82 62,742,351.97 财务费用（收益以“－”号填列） 551,783,271.70 625,971,522.56 投资损失（收益以“－”号填列） -204,563,708.83 -200,855,114.86 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -27,612,288.98 -17,283,917.71 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,452,938,156.78 402,398,139.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -77,773,517.51 353,833,689.99 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -476,053,636.81 263,578,751.79 其他 9,848,907.36 -3,016,330.42 经营活动产生的现金流量净额 -1,179,509,928.62 2,736,761,883.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,723,760,326.35 2,408,596,011.58 减：现金的期初余额 2,408,596,011.58 1,790,489,989.34 现金及现金等价物净增加额 -684,835,685.23 618,106,022.24 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 206 金额 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 22,917,188.29 其中： -- 其中：云南思茅山水铜业有限公司 22,839,486.17 云南景谷矿冶有限公司 56,534.33 永仁团山铜矿 21,167.79 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -22,917,188.29 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,723,760,326.35 2,408,596,011.58 其中：库存现金 132,857.06 342,343.79 可随时用于支付的银行存款 1,609,232,063.03 2,193,702,438.32 可随时用于支付的其他货币资金 114,395,406.26 214,551,229.47 三、期末现金及现金等价物余额 1,723,760,326.35 2,408,596,011.58 其他说明： 61、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 未有调整事项。 62、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 111,756,978.56 注 1 固定资产-机器设备 484,319,596.83 注 2 固定资产-运输工具 1,796,278.61 注 3 固定资产-房屋建筑物 44,076,289.56 注 4 固定资产-土地使用权 19,291,255.42 注 5 合计 661,240,398.98 -- 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 207 其他说明： 注1：货币资金-其他货币资金为本公司子公司支付的票据保证金101,078,654.73元；黄金租赁保证金 10,000.00元；土地复垦金10,623,854.01元以及长期不动户44,469.82元 注2：固定资产-机器设备为本公司和本公司子公司赤峰云铜有色金属有限公司2016年4月办理融资租赁 时进行了抵押，截止2017年12月31日账面价值分别为317,257,576.19元、167,062,020.64元。 注3：固定资产-运输工具为本公司子公司赤峰云铜有色金属有限公司2016年4月办理融资租赁时进行了 抵押，截止2017年12月31日账面价值为1,796,278.61元。 注4：固定资产-房屋建筑物为本公司子公司易门铜业有限公司2017年办理贷款时进行了抵押，截止2017 年12月31日账面价值为44,076,289.56元。 注5：无形资产-土地使用权为本公司子公司易门铜业有限公司2017年办理贷款时进行了抵押，截止2017 年12月31日账面价值为19,291,255.42元。 63、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 140,196,880.56 其中：美元 21,455,860.01 6.5342 140,196,880.49 欧元 0.01 7.8023 0.07 应收账款 -- -- 36,755,180.87 其中：美元 5,625,046.81 6.5342 36,755,180.87 短期借款 1,457,126,750.27 其中：美元 175,850,584.08 6.5342 1,149,042,886.50 欧元 39,486,287.86 7.8023 308,083,863.77 应付账款 6,440,426.23 6.5342 42,083,033.07 其中：美元 6,440,426.23 6.5342 42,083,033.07 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 64、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 208 本公司使用商品期货合约对本公司承担的商品价格风险进行套期保值。本公司使用的商品期货合约主要为 上海期货交易所的阴极铜期货标准合约。 被套期项目 套期工具 套期方式 阴极铜预期销售 阴极铜商品期货合约 买入商品期货合约锁定阴极铜预期销售合约价格波动 本公司使用阴极铜商品期货合约对阴极铜等铜产品的预期销售进行套期，以此来规避本公司承担的随 着阴极铜市场价格的波动，阴极铜等铜产品的预期销售带来的预计未来现金流量发生波动的风险。本公司 于2017年购入的阴极铜商品期货合约，与相应的预期销售合约的条款相对应，本公司采用比率分析法评价 套期有效性。2017年12月31日公司账面的铜产品的未来销售预期发生的时间为2018年1月至2018年3月。 截止资产负债表日，已经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的税前利得为人民 币-348,139,801.74元，并预期将在资产负债表日后3个月(预期阴极铜商品销售期间)内逐步转入利润表。本 年度，本公司自其他综合收益转出计入损益的金额为人民币-614,879,048.26元。 除以上外，公司无其他套期项目及相关套期工具。 65、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 209 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 210 3、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 一揽子交易 □ 适用 √ 不适用 非一揽子交易 □ 适用 √ 不适用 4、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1.其他原因的合并范围变动 名称 备注 云南景谷矿冶有限公司 注1 永仁团山铜矿 注2 德钦维科矿山技术开发有限公司 注3 云南思茅山水铜业有限公司 注4 注1：本公司全资子公司云南景谷矿冶有限公司由于连年亏损，无法偿还到期债务，预计未来一段时 间公司无法实现扭亏为盈，符合破产清算的条件。为进一步减少亏损，维护公司和股东合法权益，公司于 2017年9月12日向云南省普洱市景谷傣族彝族自治县人民法院提交破产清算申请。法院于2017年9月27日裁 定云南慧申律师事务所为破产管理人。截止资产负债表日，破产管理人已经接管云南景谷矿冶有限公司， 故本期合并范围减少该法人子公司。 注2：本公司控股孙公司永仁团山铜矿由于资源枯竭，无找矿前景，经多方寻找，未能找到意向受让 方；同时，永仁团山铜矿已严重资不抵债，无法偿还到期债务，且资产不足以清偿全部债务，符合破产清 算的条件。为进一步减少亏损，维护公司和股东合法权益，公司于2017年10月27日向云南省永仁县人民法 院提交破产清算申请。法院于2017年11月9日裁定楚雄中大会计师事务所有限公司为破产管理人。截止资 产负债表日，破产管理人已经接管永仁团山铜矿，故本期合并范围减少该法人孙公司。 注3：根据本公司股权结构调整决议，2017年12月,本公司原全资子公司德钦维科矿山技术开发有限公 司注销法人资格，并由本公司吸收合并，故本期合并范围减少该法人子公司。 注4：本公司子公司玉溪矿业有限公司（以下简称“玉溪矿业”）对云南思茅山水铜业有限公司（以下简 称“思茅山水”）持股比例为45%。思茅山水另一股东云南鼎泰投资有限公司（以下简称“鼎泰公司”）法定 代表人毕胜与玉溪矿业签订授权委托书，授权玉溪矿业自2008年1月1日开始代表鼎泰公司行使其在思茅山 水董事会10%的表权决。故公司取得对思茅山水的控制权，将其纳入公司合并范围。 2017年9月鼎泰公司法定代表人毕胜向玉溪矿业提出解除鼎泰公司对玉溪矿业行使思茅山水董事会表决权 的委托。截至2018年3月，各股东方就相关事宜未达成一致意见，出于谨慎性考虑，根据《企业会计准则 第33号—合并财务报表》的相关规定，公司决定自2017年9月起，不再将思茅山水纳入合并范围，故本期 合并范围减少该法人孙公司。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 211 5、其他 无。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 保定云铜有色金 属有限公司 河北省保定市 河北省保定市 金属冶炼 100.00% 设立 北京云铜鑫晨贸 易有限公司 北京市 北京市 商品流通 100.00% 设立 上海云铜贸易有 限公司 上海市 上海市 商品流通 100.00% 设立 赤峰云铜有色金 属有限公司 内蒙古赤峰市 内蒙古赤峰市 金属冶炼 45.00% 设立 云铜香港有限公 司 中国香港 中国香港 商品流通 100.00% 设立 中铝东南铜业有 限公司 福建省宁德市 福建省宁德市 金属材料加工、 贸易供销 60.00% 设立 云南金沙矿业股 份有限公司 云南省昆明市 云南省昆明市 矿山开采 51.00% 同一控制下企业 合并 玉溪矿业有限公 司 云南省玉溪市 云南省玉溪市 矿山开采 100.00% 同一控制下企业 合并 玉溪红山球团工 贸有限公司 云南省新平县 云南省新平县 铁矿采选 59.40% 同一控制下企业 合并 玉溪飞亚矿业开 发管理有限公司 云南省玉溪市 云南省玉溪市 工程施工 100.00% 同一控制下企业 合并 云南新平金辉矿 业发展有限公司 云南省新平县 云南省新平县 矿产品销售、开 发 55.00% 同一控制下企业 合并 楚雄滇中有色金 属有限责任公司 云南省楚雄市 云南省楚雄市 金属冶炼 100.00% 同一控制下企业 合并 云南楚雄矿冶有 限公司 云南省楚雄市 云南省楚雄市 矿山开采 100.00% 同一控制下企业 合并 云南迪庆矿业开 发有限责任公司 云南省迪庆州 云南省迪庆州 矿山开采 75.00% 同一控制下企业 合并 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 212 易门铜业有限公 司 云南省玉溪市 云南省玉溪市 金属冶炼 100.00% 同一控制下企业 合并 昆明西科工贸有 限公司 云南省昆明市 云南省昆明市 金属材料加工、 贸易供销 100.00% 同一控制下企业 合并 富民薪冶工贸有 限公司 云南省昆明市 云南省昆明市 贸易、物资供销 100.00% 同一控制下企业 合并 德钦鑫科冶化有 限公司 云南省德钦县 云南省德钦县 硫酸生产 62.46% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司对赤峰云铜有色金属有限公司持股比例为45%。根据本公司与赤峰云铜有色金属有限公司的另一股 东赤峰金峰铜业有限公司签订的《一致行动人协议》，赤峰金峰铜业有限公司作为持有赤峰云铜有色金属 有限公司10%股权的股东，在赤峰云铜有色金属有限公司生产经营过程中所有重大事项的表决均与本公司 保持一致。因此，本公司取得对赤峰云铜有色金属有限公司的55%的表决权，并其将其纳入本公司的合并 报表范围。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无。 其他说明： 无。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 赤峰云铜有色金属有限 公司 55.00% 140,683,540.51 21,000,000.00 979,968,058.13 云南金沙矿业股份有限 公司 49.00% -35,120,520.88 467,579,635.31 玉溪红山球团工贸有限 公司 40.60% 714,476.98 44,257,466.53 中铝东南铜业有限公司 40.00% 93,389.17 452,097,682.70 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 注：本公司对赤峰云铜有色金属有限公司持股比例为45%。根据本公司与赤峰云铜有色金属有限公司 的另一股东赤峰金峰铜业有限公司签订的《一致行动人协议》，赤峰金峰铜业有限公司作为持有赤峰云铜 有色金属有限公司10%股权的股东，在赤峰云铜有色金属有限公司生产经营过程中所有重大事项的表决均 与本公司保持一致。因此，本公司取得对赤峰云铜有色金属有限公司的55%的表决权，并其将其纳入本公 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 213 司的合并报表范围。 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 赤峰云 铜有色 金属有 限公司 1,426,13 5,152.79 1,492,40 9,210.68 2,918,54 4,363.47 375,902, 019.04 678,629, 345.15 1,054,53 1,364.19 907,523, 368.88 1,041,44 9,486.88 1,948,97 2,855.76 693,018, 333.67 181,853, 870.68 874,872, 204.35 云南金 沙矿业 股份有 限公司 325,195, 907.80 1,067,13 4,091.99 1,392,32 9,999.79 420,457, 652.08 900,000. 00 421,357, 652.08 232,275, 845.03 476,882, 474.79 709,158, 319.82 371,160, 332.56 371,160, 332.56 玉溪红 山球团 工贸有 限公司 90,904,3 30.59 95,900,3 78.87 186,804, 709.46 77,306,1 71.08 490,000. 12 77,796,1 71.20 687,463, 824.75 1,344,41 2,572.04 2,031,87 6,396.79 1,292,35 6,239.33 20,000,0 00.00 1,312,35 6,239.33 中铝东 南铜业 有限公 司 274,942, 815.71 1,719,29 5,798.80 1,994,23 8,614.51 633,994, 407.76 230,000, 000.00 863,994, 407.76 508,192, 458.53 392,297, 931.67 900,490, 390.20 514,270, 734.80 26,175,1 94.64 540,445, 929.44 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 赤峰云铜有 色金属有限 公司 3,916,775,09 0.61 357,677,128. 18 355,801,340. 68 309,953,856. 03 3,114,892,39 5.11 91,925,507.0 5 104,007,069. 55 549,529,675. 99 云南金沙矿 业股份有限 公司 501,952,599. 78 -36,335,742.1 2 -36,335,742.1 2 -82,124,551.8 8 345,610,814. 90 -79,043,302.6 0 -79,043,302.6 0 119,667,579. 68 玉溪红山球 团工贸有限 公司 357,197,325. 18 1,759,795.51 1,759,795.51 15,146,631.1 1 1,137,607,46 2.07 37,660,212.7 6 37,660,212.7 6 386,913,443. 92 中铝东南铜 业有限公司 16,248,757.4 9 233,472.93 233,472.93 -5,307,532.65 2,363,526,95 9.82 52,451,934.7 9 53,086,034.7 9 289,883,093. 07 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 214 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 1）不丧失控制权的情况 a.在子公司所有者权益份额发生变化的情况 2017年6月，赤峰云铜有色金属有限公司原股东赤峰市泰升国有资产运营有限公司依据评估值单方以 现金对赤峰云铜有色金属有限公司进行增资491,017,281.00元。增资完成后，公司持有赤峰云铜有色金属有 限公司45%股权、赤峰市泰升国有资产运营有限公司持有45%股权，赤峰金峰铜业有限公司持有剩余10% 股权。另外，股东赤峰金峰铜业有限公司与本公司签订《一致行动人协议》，公司未丧失对赤峰云铜有色 金属有限公司的控制权，本期合并范围不会发生变动。 2017年8月，本公司为进一步理顺投资关系，优化管理模式，公司以11,860.073万元收购云南铜业（集 团）有限公司所持易门铜业有限公司24.70%的股权，收购完成后，易门铜业有限公司成为公司的全资子公 司。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 赤峰云铜有色金属有限公司 易门铜业有限公司 --现金 118,600,730.00 购买成本/处置对价合计 118,600,730.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公 司净资产份额 27,676,642.92 78,066,893.39 差额 -27,676,642.92 40,533,836.61 其中：调整资本公积 -27,676,642.92 40,533,836.61 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 1. 云南思茅山水 铜业有限公司 云南省普洱市 云南省普洱市 有色金属采选 45.00% 权益法 二、联营企业 1.凉山矿业股份 四川省会理县 四川省会理县 有色金属采选 20.00% 权益法 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 215 有限公司 2.云南铜业科技 发展股份有限公 司 云南省昆明市 云南省昆明市 新材料研究 18.98% 权益法 3.昆明金沙人化 工有限责任公司 云南省汤丹镇 云南省汤丹镇 炸药及火工产品 的生产及销售； 金属材料、建材、 化工等产品销售 24.80% 权益法 4.玉溪晨兴矿冶 科技开发有限公 司 云南省玉溪市 云南省玉溪市 矿产品化验、检 验等 48.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司合营企业、联营企业均采用权益法核算。云南铜业科技发展股份有限公司持有18.98%股份，由于本公司董事属于该 公司法定代表人，具有重大影响。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 云南思茅山水铜业有限公司 云南思茅山水铜业有限公司 流动资产 654,374,039.76 687,463,824.75 其中：现金和现金等价物 21,054,673.64 51,687,650.70 非流动资产 1,280,325,762.92 1,344,412,572.04 资产合计 1,934,699,802.68 2,031,876,396.79 流动负债 1,065,905,494.31 1,292,356,239.33 非流动负债 100,426,195.53 20,000,000.00 负债合计 1,166,331,689.84 1,312,356,239.33 按持股比例计算的净资产份额 345,765,650.78 323,784,070.86 调整事项 18,644,999.40 5,691,385.60 --内部交易未实现利润 14,880,671.79 --其他 3,764,327.61 5,691,385.60 对合营企业权益投资的账面价值 364,410,650.18 营业收入 312,294,820.99 1,137,607,462.07 财务费用 8,831,978.01 41,141,230.04 所得税费用 5,260,321.30 16,212,429.42 净利润 17,942,167.29 37,660,212.76 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 216 综合收益总额 17,942,167.29 37,660,212.76 净资产 768,368,112.84 719,520,157.46 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 凉山矿业股 份有限公司 云南铜业科 技发展股份 有限公司 昆明金沙人 化工有限责 任公司 玉溪晨兴矿 冶科技开发 有限公司 凉山矿业股 份有限公司 云南铜业科 技发展股份 有限公司 昆明金沙人 化工有限责 任公司 玉溪晨兴矿 冶科技开发 有限公司 流动资产 1,257,481,62 5.62 91,167,939.2 0 54,264,705.7 4 18,217,723.8 0 1,159,588,92 7.51 46,705,639.4 4 49,582,297.5 8 17,812,725.4 4 非流动资产 2,654,018,19 6.68 85,574,482.1 5 95,572,420.5 6 3,749,804.12 2,684,352,13 7.12 113,821,825. 88 98,633,655.6 0 4,282,541.76 资产合计 3,911,499,82 2.30 176,742,421. 35 149,837,126. 30 21,967,527.9 2 3,843,941,06 4.63 160,527,465. 32 148,215,953. 18 22,095,267.2 0 流动负债 1,895,531,50 3.39 18,480,320.7 8 57,442,241.5 5 3,913,767.60 2,007,721,62 3.00 5,201,937.33 54,822,584.3 6 3,396,485.45 非流动负债 7,696,190.42 516,666.65 10,800,000.0 0 7,451,836.04 6,590,043.40 500,000.04 10,800,000.0 0 8,307,210.80 负债合计 1,903,227,69 3.81 18,996,987.4 3 68,242,241.5 5 11,365,603.6 4 2,014,311,66 6.40 5,701,937.37 65,622,584.3 6 11,703,696.2 5 净资产 1,828,576,10 3.80 135,735,624. 60 81,594,884.7 5 10,601,924.2 8 1,664,256,22 9.95 132,986,079. 05 82,593,368.8 2 10,391,570.9 5 按持股比例 计算的净资 产份额 365,715,220. 76 25,763,269.3 1 20,235,531.4 2 5,088,923.65 332,851,245. 99 25,241,392.4 4 20,483,155.4 7 4,987,954.06 调整事项 17,312,572.9 0 151,675.97 17,312,572.9 0 151,675.97 --商誉 17,312,572.9 0 151,675.97 17,312,572.9 0 151,675.97 对联营企业 权益投资的 账面价值 383,027,793. 66 25,914,945.2 8 20,235,531.4 2 5,088,923.65 350,163,818. 89 25,393,068.4 1 20,483,155.4 7 4,987,954.06 营业收入 5,404,234,91 8.10 111,979,211. 76 61,664,121.4 3 14,446,376.2 2 3,256,151,17 2.02 62,112,933.6 7 58,434,492.7 5 13,193,191.2 1 净利润 177,200,387. 95 2,719,361.26 913,922.26 1,491,431.51 85,638,590.3 4 -1,576,730.80 3,239,408.77 846,478.26 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 217 其他综合收 益 -4,685,100.00 -25,900.00 综合收益总 额 172,515,287. 95 2,719,361.26 913,922.26 1,491,431.51 85,612,690.3 4 -1,576,730.80 3,239,408.77 846,478.26 财务费用 58,209,691.3 5 -225,042.12 1,354,069.23 -26,079.62 56,241,547.2 1 -330,281.66 1,501,195.28 -162,177.61 所得税费用 57,972,093.4 8 361,344.90 287,988.72 330,667.27 32,091,450.5 3 2,634,499.75 194,834.83 本年度收到 的来自联营 企业的股利 614,917.53 350,000.00 549,016.99 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 3,272,475.43 3,520,109.52 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -621,571.50 -1,987,630.99 --综合收益总额 -621,571.50 -1,987,630.99 其他说明 4、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这 些金融工具的主要目的在于为本公司的运营进行融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产 和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司亦开展衍生交易，主要包括阴极铜期货合约，目的在于管理因阴极铜市场价格的波动，带来的 阴极铜等铜产品的预期销售未来现金流量可能发生的波动风险。于整个年度内，本公司采取了不进行衍生 工具投机交易的政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 218 金融资产项目 期末余额 被指定为有效套期工 具的衍生工具 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 应收票据 13,480,036.32 13,480,036.32 应收账款 680,993,272.45 680,993,272.45 应收股利 160,574,229.69 160,574,229.69 其他应收款 322,752,100.26 322,752,100.26 包含在其他流动资产中的金融资产 794,637,144.39 794,637,144.39 可供出售金融资产 277,227,634.08 277,227,634.08 长期应收款 195,179,827.53 195,179,827.53 合计 794,637,144.39 1,372,979,466.25 277,227,634.08 2,444,844,244.72 接上表： 金融资产项目 期初余额 被指定为有效套期工 具的衍生工具 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 应收票据 27,443,715.49 27,443,715.49 应收账款 503,654,169.94 503,654,169.94 应收股利 58,203,148.50 58,203,148.50 其他应收款 239,624,423.66 239,624,423.66 包含在其他流动资产中的金融资产 573,305,173.57 573,305,173.57 可供出售金融资产 32,271,500.00 32,271,500.00 长期应收款 195,179,827.53 195,179,827.53 合计 573,305,173.57 1,024,105,285.12 32,271,500.00 1,629,681,958.69 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 金融负债项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 11,230,048,357.60 11,230,048,357.60 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 3,637,213.39 3,637,213.39 应付票据 532,162,515.30 532,162,515.30 应付账款 2,711,798,452.66 2,711,798,452.66 应付利息 73,745,772.32 73,745,772.32 应付股利 9,304,757.21 9,304,757.21 其他应付款 730,189,259.28 730,189,259.28 1年内到期的非流动负债 252,948,378.63 252,948,378.63 长期借款 2,051,000,000.00 2,051,000,000.00 长期应付款 585,831,492.80 585,831,492.80 合计 3,637,213.39 18,177,028,985.80 18,180,666,199.19 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 219 接上表： 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 8,797,436,533.85 8,797,436,533.85 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 11,433,736.11 11,433,736.11 应付票据 1,974,200,000.00 1,974,200,000.00 应付账款 1,673,787,321.76 1,673,787,321.76 应付利息 34,960,310.44 34,960,310.44 应付股利 199,137,121.09 199,137,121.09 其他应付款 676,146,028.05 676,146,028.05 1年内到期的非流动负债 1,318,232,529.26 1,318,232,529.26 长期借款 543,000,000.00 543,000,000.00 长期应付款 605,719,773.80 605,719,773.80 合计 11,433,736.11 15,822,619,618.25 15,834,053,354.36 2.信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大 坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非特别批准，否则本公司不提供信用交 易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资 产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、 地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，且公司采取 先款后货的交易模式，本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司采取了对应收账款余额向信用保险公 司投保的信用增级措施。 本公司没有发生减值（单独或组合均未发生减值）的金融资产的期限分析如下： 项目 期末余额 合计 未逾期且未减值 逾期 1个月以内 1至3个月 或其他适当时间段 应收票据 13,480,036.32 13,480,036.32 其他应收款 282,863,005.11 282,863,005.11 应收股利 160,574,229.69 160,574,229.69 其他流动资产 794,637,144.39 794,637,144.39 可供出售金融资产 277,227,634.08 277,227,634.08 合计 1,528,782,049.59 1,528,782,049.59 接上表： 项目 期初余额 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 220 合计 未逾期且未减值 逾期 1个月以内 1至3个月 或其他适当时间段 应收票据 27,443,715.49 27,443,715.49 其他应收款 216,718,264.68 216,718,264.68 应收股利 58,203,148.50 58,203,148.50 其他流动资产 573,305,173.57 573,305,173.57 可供出售金融资产 32,271,500.00 32,271,500.00 合计 907,941,802.24 907,941,802.24 截止2017年12月31日，无已逾期但未减值的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收 票据、其他应收款、其他流动资产及可供出售金融资产。 3.流动风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险，既考虑金融工具的到期日，也考虑本公司运营产 生的预计现金流量。 本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的 持续性与灵活性的平衡。本公司实时监控短期和长期资金需求，确保维持充裕的现金储备。财务部门管理 本公司的资金在正常范围内使用并确保其被严格控制。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 项目 期末余额 1年以内 1年以上至5年 5年以上 合计 短期借款 11,230,048,357.60 11,230,048,357.60 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 3,637,213.39 3,637,213.39 应付票据 532,162,515.30 532,162,515.30 应付账款 2,602,818,103.47 108,980,349.19 2,711,798,452.66 应付利息 73,745,772.32 73,745,772.32 应付股利 9,304,757.21 9,304,757.21 其他应付款 607,984,505.73 122,204,753.55 730,189,259.28 1年内到期的非流动负债 252,948,378.63 252,948,378.63 长期借款 2,051,000,000.00 2,051,000,000.00 长期应付款 585,831,492.80 585,831,492.80 合计 15,303,344,846.44 2,877,321,352.75 18,180,666,199.19 接上表： 项目 期初余额 1年以内 1年以上至5年 5年以上 合计 短期借款 8,797,436,533.85 8,797,436,533.85 以公允价值计量且其变动计入 11,433,736.11 11,433,736.11 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 221 当期损益的金融负债 应付票据 1,974,200,000.00 1,974,200,000.00 应付账款 1,536,307,614.22 137,479,707.54 1,673,787,321.76 应付利息 34,960,310.44 34,960,310.44 应付股利 1,916,653.51 197,220,467.58 199,137,121.09 其他应付款 459,776,761.43 216,369,266.62 676,146,028.05 1年内到期的非流动负债 1,318,232,529.26 1,318,232,529.26 长期借款 543,000,000.00 543,000,000.00 长期应付款 605,719,773.80 605,719,773.80 合计 14,134,264,138.82 1,699,789,215.54 15,834,053,354.36 4.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。 （1）利率风险 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。 本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本公司的政策是保持大部 分的计息借款以固定利率计息。 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将 对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。 项目 本期 基准点增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币浮动利率借款 5% -1.08% -0.10% 美元浮动利率借款 5% 0.00% 0.00% 接上表： 项目 上期 基准点增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币浮动利率借款 5% -0.30% -0.01% 美元浮动利率借款 5% 0.00% 0.00% （2）汇率风险 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算 时)及其于境外子公司的净投资有关。 本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购 所致。本公司销售额约3.25%(2016年：5.44%)是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的， 而约19.91%(2016年：14.97%)的成本以经营单位的记账本位币计价。 下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时， 将对净利润(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和股东权益产生的影响。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 222 项目 本期 美元汇率增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币对美元 升值1% 19.91% 1.78% 人民币对美元 贬值1% -19.91% -1.78% 接上表： 项目 上期 美元汇率增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币对美元 升值1% 22.90% 0.89% 人民币对美元 贬值1% -22.90% -0.89% （3）权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而带来的 风险。 截止2017年12月31日，本公司暴露于因归类为可供出售权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权 益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在深圳证券交易所上市，并在资产负债表日以 市场报价计量。 以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及年度内其各自的 最高收盘点和最低收盘点如下： 证券交易所 期末点数 本期 期初点数 上期 最高点 最低点 最高 最低 深圳—A股指数 11,040.45 11,695.00 9,712.80 10,177.14 11,724.88 9,082.59 下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的利润总额和股东权益对权益工具投资的公 允价值的每5%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。 项目 本期 账面价值 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 上市类权益工具投资 深圳-A股 可供出售权益工具投资 244,956,134.08 12,247,806.70 接上表： 项目 上期 账面价值 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 上市类权益工具投资 深圳-A股 可供出售权益工具投资 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 223 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （2）权益工具投资 244,956,134.08 244,956,134.08 （五）其他流动资产 1、商品期货合约 794,637,144.39 794,637,144.39 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 益的金融负债 3,637,213.39 3,637,213.39 1、商品期权合约 3,637,213.39 3,637,213.39 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （一）长期股权投资 1、合营企业 364,410,650.18 364,410,650.18 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司无不以公允价值计量但以公允价值披露的金融资产和金融负债。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 224 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 云南铜业（集团）有 限公司 云南省昆明市 有色金属及贵金属 的生产、销售 196,078.43（万元） 45.01% 45.01% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是国务院国资委。 其他说明： 无。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益 2.在合营安排或联营企业中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 云南亚太矿冶环保产业有限公司 重大影响 凉山矿业股份有限公司 重大影响 云南铜业科技发展股份有限公司 重大影响 昆明金沙人化工有限责任公司 重大影响 玉溪晨兴矿冶科技开发有限公司 重大影响 云南思茅山水铜业有限公司 重大影响 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 云南云铜锌业股份有限公司 同一最终控制方 禄丰云铜锌业冶炼有限公司 同一最终控制方 云南铜业房地产开发有限公司 同一最终控制方 会理县马鞍坪矿山废石综合利用有限责任公司 同一最终控制方 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 225 会理县万通矿业有限责任公司 同一最终控制方 会理县五龙富民矿业有限责任公司 同一最终控制方 云南楚雄思远投资有限公司 同一最终控制方 大姚桂花铜选冶有限公司 同一最终控制方 云南铜业压铸科技有限公司 同一最终控制方 云南铜业矿产资源勘查开发有限公司 同一最终控制方 云南迪庆有色金属有限责任公司 同一最终控制方 中国云铜（澳大利亚）投资开发有限公司 同一最终控制方 云南铜业（集团）钛业有限公司 同一最终控制方 昆明云铜投资有限公司 同一最终控制方 磨憨光明采选有限责任公司 同一最终控制方 弥渡县九顶山矿业有限公司 同一最终控制方 中国云南国际经济技术合作公司 同一最终控制方 中国有色金属工业昆明勘察设计研究院有限公司 同一最终控制方 中铝洛阳铜业有限公司 同一最终控制方 中铝国际贸易有限公司 同一最终控制方 中铝华中铜业有限公司 同一最终控制方 中铝昆明铜业有限公司 同一最终控制方 云南云铜合金材料有限公司 同一最终控制方 中国有色金属长沙勘察设计研究院有限公司 同一最终控制方 长沙有色冶金设计研究院有限公司 同一最终控制方 云晨期货有限责任公司 同一最终控制方 昆明澳通化工有限公司 同一最终控制方 大姚六苴电解铜有限责任公司 同一最终控制方 玉溪云铜房地产开发有限公司 同一最终控制方 云南云铜东力传动设备有限公司 同一最终控制方 中矿(宁德)有限公司 同一最终控制方 中铝工服科技有限公司 同一最终控制方 中铝山东工程技术有限公司 同一最终控制方 中铝广西有色稀土贸易有限公司 同一最终控制方 云南云铜铁峰选矿药剂有限公司 同一最终控制方 山东铝业有限公司特种材料厂 同一最终控制方 山东铝业公司 同一最终控制方 山东铝业有限公司宾馆 同一最终控制方 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 226 山东铝业职业学院 同一最终控制方 中铝山西铝业有限公司 同一最终控制方 中国有色金属工业第六冶金建设公司 同一最终控制方 中国云铜(澳大利亚)投资开发有限公司 同一最终控制方 中铝工业服务有限公司 同一最终控制方 中铝工业服务有限公司宁国分公司 同一最终控制方 中铝国际山东建设有限公司 同一最终控制方 中铝润滑科技有限公司 同一最终控制方 中铝山东有限公司 同一最终控制方 中铝万成山东建设有限公司 同一最终控制方 香格里拉市鼎立矿业有限责任公司 同一最终控制方 中国铝业股份有限公司广西分公司 同一最终控制方 西南铝业(集团)有限责任公司 同一最终控制方 青海鸿鑫矿业有限公司 同一最终控制方 香格里拉县洪鑫矿业有限责任公司 同一最终控制方 云南明晨进出口有限公司 同一最终控制方 云南柯泰实业有限公司 同一最终控制方 昆明云铜电工器材有限公司 同一最终控制方 云南云铜稀贵新材料有限公司 同一最终控制方 中铝物流集团中州有限公司 同一最终控制方 云南鼎泰投资有限公司 同一最终控制方 云南恒业志绅工贸集团有限公司 同一最终控制方 中铝沈阳有色金属加工有限公司 同一最终控制方 九龙县雅砻江矿业有限责任公司 参股企业的子公司 洛阳金诚建设监理有限公司 同一最终控制方 上海滇晟商贸有限公司 同一最终控制方 中铝国贸香港有限公司 同一最终控制方 中铝财务有限责任公司 同一最终控制方 昆明汤丹冶金有限责任公司 子公司的参股公司 昆明滥泥坪冶金有限责任公司 子公司的参股公司 昆明因民冶金有限责任公司 子公司的参股公司 玉溪晨兴矿冶科技开发有限公司 子公司的参股公司 福建省投资开发集团有限责任公司 子公司的参股公司 云南凯通（集团）有限公司 子公司的参股股东 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 227 云南易门经一工贸有限责任公司 子公司的参股股东 云南玉溪经泰有色物资经贸有限公司 子公司的参股股东 云南铜业凯通有色金属有限公司 子公司的参股股东的重要子公司 四川里伍铜业股份有限公司 本公司参股公司 昆明云铜杆业有限公司 母公司的参股公司 谦比希铜冶炼有限公司 受母公司重大影响 云南铜业科技发展股份有限公司 同一最终控制方 中铝国际工程股份有限公司 同一最终控制方 中色科技股份有限公司 同一最终控制方 河南中铝装备有限公司 同一最终控制方 云南思茅山水铜业有限公司 子公司的合营企业 昆明金沙人化工有限责任公司 子公司的参股公司 凉山矿业股份有限公司 同一最终控制方 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 大姚桂花铜选冶有 限公司 采购原材料 0.00 1,100,000.00 否 632,326.32 大姚六苴电解铜有 限责任公司 采购原材料 970,846.92 26,500,000.00 否 51,819.06 河南中铝装备有限 公司 采购原材料 0.00 200,000.00 否 0.00 九龙县雅砻江矿业 有限责任公司 采购原材料 34,910,242.47 49,788,307.00 否 0.00 昆明澳通化工有限 公司 采购原材料 337,179.47 341,880.00 否 0.00 昆明云铜电工器材 有限公司 采购原材料 310,360.70 310,360.70 否 0.00 弥渡九顶山矿业有 限公司 采购原材料 126,837.61 126,837.61 否 0.00 谦比希铜冶炼有限 公司 采购原材料 2,145,888,500.56 2,781,956,851.30 否 1,074,981,752.30 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 228 山东铝业公司 采购原材料 5,260,654.69 7,649,242.73 否 0.00 山东铝业有限公司 宾馆 服务 11,200.00 11,200.00 否 0.00 山东铝业有限公司 特材厂 采购原材料 476,709.41 476,709.41 否 0.00 山东铝业有限公司 特种材料厂 采购原材料 122,200.00 122,200.00 否 0.00 山东铝业公司银光 经贸公司 采购原材料 0.00 2,545,992.04 否 0.00 四川里伍铜业股份 有限公司 采购原材料 36,133,549.42 49,788,307.00 否 54,878,413.07 香格里拉县洪鑫矿 业有限责任公司 采购原材料 0.00 1,100,000.00 否 0.00 云南楚雄思远投资 有限公司 采购原材料 32,060,602.87 32,484,900.00 否 0.00 云南迪庆有色金属 有限责任公司 采购原材料 306,856,824.35 800,000,000.00 否 0.00 云南铜业（集团） 有限公司 采购原材料、服务 4,845,564,114.70 4,900,000,000.00 否 2,482,416,437.56 云南铜业科技发展 股份有限公司 采购原材料 1,439,155.61 1,750,000.00 否 0.00 云南玉溪经泰有色 物资经贸有限公司 采购原材料 51,242,429.69 73,116,583.26 否 59,678,006.06 云南云铜东力传动 设备有限公司 采购设备 3,062,994.60 4,430,573.09 否 287,658.10 云南云铜锌业股份 有限公司 采购原材料 2,250,103.60 2,250,103.60 否 0.00 中国铝业公司山西 铝厂 采购原材料 613,333.33 2,598,562.24 否 0.00 中国云南国际经济 技术合作公司 采购原材料 16,383,135.49 249,182,323.24 否 14,541,230.20 中国云铜（澳大利 亚）投资开发有限 公司 采购原材料 929,469,415.56 929,469,415.56 否 709,701,154.13 中矿（宁德）有限 公司 采购原材料 246,184,150.54 950,000,000.00 否 200,534,703.66 中铝工服科技有限 公司 购买商品 3,136,231.78 3,642,183.21 否 1,979,224.65 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 229 中铝工业服务有限 公司 采购原材料 20,493,795.02 24,229,145.02 否 0.00 中铝国贸香港有限 公司 采购原材料 94,768,511.30 100,000,000.00 否 0.00 中铝昆明铜业有限 公司 采购原材料 217,442.79 980,000.00 否 0.00 中铝润滑科技有限 公司 采购原材料 5,192,670.73 7,421,750.05 否 0.00 云南思茅山水铜业 有限公司 采购原材料 145,593,766.75 145,593,766.75 否 0.00 洛阳金诚建设监理 有限公司 项目监理 284,518.86 1,000,000.00 否 0.00 山东铝业公司 服务 1,812,271.69 2,402,000.00 否 0.00 山西晋正建设工程 项目管理有限公司 项目监理费 0.00 500,000.00 否 0.00 玉溪晨兴矿冶科技 开发有限公司 化验检验费 11,422,715.41 16,203,805.81 否 12,301,315.29 云晨期货有限责任 公司 期货手续费 4,430,857.52 7,841,698.11 否 2,373,216.01 云南楚雄思远投资 有限公司 采购原材料 37,258.97 43,593.00 否 194,744,824.84 云南铜业科技发展 股份有限公司 技术服务 0.00 1,500,000.00 否 0.00 云南铜业矿产资源 勘查开发有限公司 地质预查费 645,471.68 1,645,471.68 否 1,079,245.26 长沙有色冶金设计 研究院有限公司 工程施工 1,585,054,720.71 1,697,292,567.45 否 80,363,028.71 中国有色金属工业 昆明勘察设计研究 院有限公司 技术服务、工程施 工 18,757,796.51 21,761,315.89 否 4,713,537.67 中国有色金属长沙 勘察设计研究院有 限公司 勘察费设计费 2,852,211.68 4,663,207.55 否 1,341,704.72 中铝国际工程股份 有限公司 工程施工 0.00 200,000,000.00 否 0.00 中铝国际贸易有限 公司 采购原材料 1,120,589.43 3,229,056.60 否 2,627,398.56 中铝国际山东建设 有限公司 工程建设 1,811,872.58 10,000,000.00 否 0.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 230 中铝昆明铜业有限 公司 采购原材料 2,529,146.08 5,470,000.00 否 293,514.03 中铝山东工程技术 有限公司 服务 6,082,116.18 46,847,477.82 否 2,865,021.12 中铝万成山东建设 有限公司 项目安装费 4,157,579.20 6,631,344.57 否 0.00 中色科技股份有限 公司 采购 0.00 22,118,648.91 否 0.00 玉溪云铜房地产开 发有限公司 工程施工 190,100.00 190,100.00 否 207,068,481.87 云南玉溪经泰有色 物资经贸有限公司 采购原材料 209,230.11 209,230.11 否 0.00 云南云铜合金材料 有限公司 采购原材料 997,771.53 997,771.53 否 0.00 中铝山东有限公司 服务 1,484,249.45 1,484,249.45 否 0.00 云南铜业（集团） 有限公司 采购原材料、服务 16,450,450.45 18,260,000.00 否 0.00 云南铜业科技发展 股份有限公司 技术服务 0.00 205,000.00 否 0.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 大姚桂花铜选冶有限公司 销售材料 893,230.78 1,647,117.50 大姚六苴电解铜有限责任公司 销售材料 3,086,984.75 2,761,299.16 会理县马鞍坪矿山废石综合利 用有限责任公司 销售材料 1,555,264.70 0.00 会理县万通矿业有限责任公司 销售材料 193,291.96 0.00 会理县五龙富民矿业有限责任 公司 销售材料 1,518,499.82 0.00 昆明滥泥坪冶金有限责任公司 销售材料 348,378.47 0.00 昆明汤丹冶金有限责任公司 销售材料 794,786.33 0.00 昆明因民冶金有限责任公司 销售材料 1,052,281.89 0.00 凉山矿业股份有限公司 销售材料 1,121,309,757.58 77,224,960.02 青海鸿鑫矿业有限公司 销售材料 2,066,213.71 0.00 西南铝业(集团)有限责任公司 销售产品 5,204,863.35 0.00 香格里拉市鼎立矿业有限责任 公司 销售材料 242,186.30 0.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 231 玉溪晨兴矿冶科技开发有限公 司 销售材料 107,278.42 0.00 云南迪庆有色金属有限责任公 司 工程款、资金占用费 11,427,395.72 570,133.02 云南铜业（集团）钛业有限公 司 销售材料 11,274.36 0.00 云南铜业科技发展股份有限公 司 销售产品 32,494,089.97 4,976,668.62 云南玉溪经泰有色物资经贸有 限公司 销售材料 16,669.94 0.00 云南云铜东力传动设备有限公 司 销售材料 8,436.75 0.00 云南云铜合金材料有限公司 销售产品、水电 16,194,624.21 11,728,623.36 云南云铜锌业股份有限公司 销售原料、产品、水电 72,943,962.25 45,186,254.41 云铜铁峰选矿药剂有限公司 销售材料 797.75 0.00 中国铝业股份有限公司广西分 公司 销售产品 5,298,406.78 0.00 中国有色金属工业昆明勘察设 计研究院有限公司 销售材料 96,649.66 0.00 中铝昆明铜业有限公司 销售产品 5,586,272,688.27 2,896,436,901.31 中铝沈阳有色金属加工有限公 司 销售产品 957,500.37 0.00 玉溪云铜房地产开发有限公司 工程款 471,698.11 0.00 云晨期货有限责任公司 销售材料、租金 890,956.53 0.00 云南铜业房地产开发有限公司 销售材料 4,283.76 0.00 云南铜业压铸科技有限公司 销售材料 17,458.97 0.00 中国云南国际经济技术合作公 司 销售材料 4,589.74 0.00 中铝广西有色稀土贸易有限公 司 销售产品 714,529.90 512,820.51 云南铜业（集团）有限公司 工程款、技术服务费 1,509,433.96 1,792,452.83 长沙有色冶金设计研究院有限 公司 销售材料 14,957.26 0.00 中矿（宁德）有限公司 物流辅助服务 16,233,425.64 5,646,058.72 香格里拉县鼎立矿业有限公司 技术服务 179,245.28 0.00 山东铝业公司 销售材料 45,328.30 0.00 云南铜业矿产资源勘查开发有 销售材料 950,943.37 0.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 232 限公司 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 云南铜业（集团）有限 公司 400,000,000.00 2014 年 02 月 28 日 2017 年 02 月 27 日 是 关联担保情况说明 注：根据云南铜业（集团）有限公司于2014年2月28日与中国进出口银行云南省分行签订的担保保证 合同，云南铜业（集团）有限公司为云南铜业股份有限公司上述400,000,000.00元的银行借款所形成的债务 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 233 提供连带责任保证。保证期限：自2014年2月28日至2017年2月27日上述借款合同项下的债务履行期届满之 日（2017年2月27日）止。该担保借款已于2017年2月24日全部归还。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 云南铜业（集团）有限 公司 85,325,100.00 2014 年 10 月 20 日 2017 年 09 月 18 日 云南铜业（集团）有限 公司 200,000,000.00 2017 年 02 月 27 日 2017 年 03 月 08 日 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,995,934.00 3,967,500.00 （8）其他关联交易 （a）提供能源 能源供应方 能源购买方 本年 上年 定价政策 云南金沙矿业股份有限公司 昆明金沙人化工有限责任公司 331,644.37 304,050.30 市场价 云南金沙矿业股份有限公司 昆明滥泥坪冶金有限责任公司 50,519.34 市场价 云南金沙矿业股份有限公司 昆明汤丹冶金有限责任公司 39,305.55 市场价 云南金沙矿业股份有限公司 昆明因民冶金有限责任公司 241,614.73 市场价 合计 331,644.37 635,489.92 （b）在关联方金融机构中的存款 根据本公司于2016年9月7日第三次临时股东大会审议通过的《云南铜业股份有限公司关于与中铝财务 有限责任公司签订<金融服务协议>的议案》，本公司与中铝财务有限责任公司（本公司实际控制人中国铝 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 234 业公司的金融类全资子公司，以下简称“中铝财务公司”）在2015年签订的《金融服务协议》基础上继续续 签订了《金融服务协议》。根据《金融服务协议》，中铝财务公司向本公司及其合并范围内的相关子公司 提供存款、结算、信贷及其他金融服务；该协议经双方签署并经过相关法律程序后生效，有效期为三年， 自2016年8月29日开始计算。 根据《金融服务协议》，双方就交易限额及交易的定价约定如下： 1）交易限额 ①.存款服务：在该协议有效期内，在上市公司监管要求允许范围内，日存款余额（含应计利息）最高 不超过人民币12亿元； ②.信贷服务：在本协议有效期内，日贷款余额（包括应计利息）最高不超过人民币30亿元； ③.结算服务：在本协议有效期内，中铝财务公司为本公司提供的结算服务不收取任何费用； ④.其他金融服务：在本协议有效期内，中铝财务公司为本公司提供其他金融服务所收取的所有服务费 用不超过人民币500万元。 2）交易的定价 ①.存款服务：中铝财务公司为本公司提供存款服务的存款利率按照中国人民银行统一颁布的同期同类 存款的存款利率上限范围内，优于同期中国国内主要商业银行同类存款利率； ②.结算服务：中铝财务公司免费为本公司提供上述结算服务； ③.信贷服务：中铝财务公司承诺向本公司提供优惠的贷款利率，在符合相关监管条件下，按照中国人 民银行统一颁布的同期同类贷款的贷款利率下浮不低于5%执行。合并报表范围内的相关子公司贷款利率按 照不高于同期同类贷款的基准利率执行； ④.其他金融服务：中铝财务公司就提供其他金融服务所收取的费用，须符合中国人民银行或中国银行 业监督管理委员会就该类型服务规定的收费标准，且将不高于中国国内主要商业银行就同类金融服务所收 取的费用或中铝财务公司向中国铝业公司及其集团成员单位提供同类金融服务的费用，以较低者为准。 截止2017年12月31日，本公司在中铝财务公司的存款为505,908,550.84元，收取存款利息19,086,153.00 元；短期借款期末余额380,000,000.00元，长期借款期末余额618,000,000.00元，支付的短期借款利息 12,061,160.39元，支付的长期借款利息28,656,505.91元。除以上项业务外，未与中铝财务公司发生其他关 联交易。 （c）在关联方金融机构中的租赁 根据本公司于2016年4月29日第一次临时股东大会审议通过的《云南铜业股份有限公司关于与中铝融 资租赁有限公司签订<融资租赁合作框架协议>的关联交易的议案》，本公司与中铝融资租赁有限公司（本 公司实际控制人中国铝业公司的金融类全资子公司，以下简称“中铝租赁公司”）签订了《融资租赁合作框 架协议》。根据《融资租赁合作框架协议》，中铝租赁公司向本公司及其控股子公司提供融资租赁服务； 该协议经双方有权审批机构批准并签署后生效，有效期为三年，在有效期满前30日，如任何一方未向对方 提出终止协议的要求，本协议自动展期，上述展期不受次数限制。 根据《融资租赁合作框架协议》，双方就租赁限额及租赁的定价约定如下： 1）租赁限额 余额不高于人民币20亿元。 2）租赁定价 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 235 不高于国内第三方融资租赁公司提供的同种类服务的融资成本。 3）租赁方式 售后回租方式。 4）回购方式 租赁期满，以人民币1元的名义价格“届时现状”留购租赁物。 截止2017年12月31日，本公司在中铝融资租赁有限公司的融资租赁余额为509,043,592.04元，偿还融资 租赁本金19,000,000.00元，支付融资租赁利息21,065,029.26元；本公司子公司赤峰云铜有色金属有限公司 在中铝融资租赁有限公司的融资租赁余额为881,853.19元，偿还融资租赁本金360,816.20元，支付融资租赁 利息55,564.10元；本公司子公司云南迪庆矿业开发有限责任公司在中铝融资租赁有限公司的融资租赁余额 为1,079,056.28元，偿还融资租赁本金360,816.20元，支付融资租赁利息53,897.25元。除以上项业务外，未 与中铝租赁公司发生其他关联交易。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 凉山矿业股份有限 公司 207,909,862.30 应收账款 大姚六苴电解铜有 限责任公司 29,437,327.57 29,437,327.57 27,627,121.25 6,481,528.43 应收账款 云南思茅山水铜业 有限公司 13,355,523.33 1,335,552.33 应收账款 大姚桂花铜选冶有 限公司 12,974,522.15 12,974,522.15 12,954,952.15 2,950,238.86 应收账款 云南迪庆有色金属 有限责任公司 11,458,563.98 366,275.19 3,039,191.98 186,043.39 应收账款 香格里拉县洪鑫矿 业有限责任公司 6,341,947.92 6,341,947.92 6,496,724.30 2,252,663.91 应收账款 弥渡县九顶山矿业 有限公司 5,798,077.96 5,798,077.96 5,946,477.96 1,768,377.37 应收账款 云南柯泰实业有限 公司 3,760,906.45 3,760,906.45 2,335,925.89 应收账款 云南铜业科技发展 股份有限公司 1,736,498.54 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 236 应收账款 云南云铜锌业股份 有限公司 1,627,113.74 应收账款 会理县马鞍坪矿山 废石综合利用有限 责任公司 1,138,659.70 应收账款 中矿（宁德）有限公 司 666,138.30 1,607,879.70 应收账款 磨憨光明采选有限 责任公司 255,750.00 106,945.16 255,750.00 66,260.08 应收账款 香格里拉市鼎立矿 业有限责任公司 190,000.00 应收账款 中国铝业股份有限 公司广西分公司 175,830.96 应收账款 中铝昆明铜业有限 公司 42,845.00 应收账款 玉溪晨兴矿冶科技 开发有限公司 358.00 应收账款 昆明汤丹冶金有限 责任公司 39,305.55 应收账款 昆明因民冶金有限 责任公司 54,317.57 应收账款 昆明滥泥坪冶金有 限责任公司 75,424.02 小计 296,869,925.90 56,360,648.28 61,858,050.93 16,041,037.93 其他应收款 云南铜业（集团）有 限公司 126,699,408.91 79,689,893.48 8,912.65 其他应收款 云南明晨进出口有 限公司 60,737,606.66 60,737,606.66 60,737,606.66 60,737,606.66 其他应收款 云南云铜锌业股份 有限公司 4,772,859.61 其他应收款 中铝昆明铜业有限 公司 2,562,586.46 2,562,586.46 2,562,586.46 2,562,586.46 其他应收款 云南迪庆有色金属 有限责任公司 1,235,673.00 其他应收款 昆明云铜杆业有限 公司 296,387.93 53,144.18 其他应收款 玉溪晨兴矿冶科技 开发有限公司 12,751.20 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 237 其他应收款 云南云铜合金材料 有限公司 10,346.04 25,153.92 其他应收款 云南玉溪经泰有色 物资经贸有限公司 2,391.08 其他应收款 昆明云铜电工器材 有限公司 4,186,171.52 386,151.94 其他应收款 云铜铁峰选矿药剂 有限公司 901.46 90.15 其他应收款 云南云铜稀贵新材 料有限公司 15,699.40 小计 196,330,010.89 63,353,337.30 147,218,012.90 63,695,347.86 预付款项 云南思茅山水铜业 有限公司 142,167,751.11 预付款项 长沙有色冶金设计 研究院有限公司 70,577,052.00 88,571,000.00 预付款项 云南迪庆有色金属 有限责任公司 9,387,355.00 预付款项 中铝山东工程技术 有限公司 1,077,000.00 预付款项 中矿（宁德）有限公 司 1,008,376.01 预付款项 云晨期货有限责任 公司 150,000.00 预付款项 中国有色金属工业 昆明勘察设计研究 院有限公司 10,000.00 预付款项 云南易门经一工贸 有限责任公司 3,080,180.74 小计 224,377,534.12 91,651,180.74 应收股利 云南思茅山水铜业 有限公司 160,574,229.69 应收股利 昆明滥泥坪冶金有 限责任公司 12,123,741.40 应收股利 昆明汤丹冶金有限 责任公司 11,862,419.53 应收股利 昆明因民冶金有限 责任公司 34,216,987.57 小计 160,574,229.69 58,203,148.50 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 238 长期应收款 云南凯通（集团）有 限公司 232,314,238.07 37,134,410.54 232,314,238.07 37,134,410.54 小计 232,314,238.07 37,134,410.54 232,314,238.07 37,134,410.54 银行存款 中铝财务有限责任 公司 505,908,550.84 661,980,547.90 小计 505,908,550.84 661,980,547.90 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 长沙有色冶金设计研究院有 限公司 563,226,857.07 47,120,153.53 应付账款 中国云铜（澳大利亚）投资开 发有限公司 224,832,352.88 26,121,001.88 应付账款 云南铜业（集团）有限公司 149,467,427.94 应付账款 谦比希铜冶炼有限公司 41,983,033.09 23,583,861.31 应付账款 中国有色金属工业昆明勘察 设计研究院 8,470,016.85 9,502,391.95 应付账款 云南玉溪经泰有色物资经贸 有限公司 5,259,161.64 19,102,788.62 应付账款 云南云铜东力传动设备有限 公司 1,780,907.24 294,830.09 应付账款 玉溪晨兴矿冶科技开发有限 公司 1,668,371.61 4,481,365.73 应付账款 云南楚雄思远投资有限公司 1,431,137.12 应付账款 云南云铜锌业股份有限公司 999,984.27 595,782.77 应付账款 中铝国际山东建设有限公司 914,781.45 应付账款 中铝山东有限公司 790,716.58 应付账款 中铝润滑科技有限公司 766,850.70 应付账款 中铝工业服务有限公司宁国 分公司 755,510.00 应付账款 中铝山东工程技术有限公司 388,950.00 1,815,100.00 应付账款 大姚六苴电解铜有限责任公 司 319,925.90 应付账款 中铝万成山东建设有限公司 205,320.30 应付账款 上海滇晟商贸有限公司 162,500.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 239 应付账款 中国云南国际经济技术合作 公司 82,032.02 2,663,237.42 应付账款 昆明澳通化工有限公司 71,403.43 应付账款 中国有色金属长沙勘察设计 研究院有限公司 54,125.00 应付账款 云南云铜铁峰选矿药剂有限 公司 51,623.93 51,623.93 应付账款 山东铝业有限公司特种材料 厂 29,800.00 应付账款 云南铜业科技发展股份有限 公司 1,360.01 应付账款 云南铜业矿产资源勘查开发 有限公司 295,724.82 应付账款 昆明磨憨光明采选有限责任 公司 117,296.72 应付账款 玉溪云铜房地产开发有限公 司 3,210,872.85 应付账款 中铝工服科技有限公司 3,215.39 应付账款 中铝物流集团中州有限公司 49,089.02 小计 1,003,714,149.03 139,008,336.03 其他应付款 中铝国际贸易有限公司 416,722,695.65 173,562,761.18 其他应付款 云南铜业（集团）有限公司 44,270,398.27 122,882,339.00 其他应付款 云南迪庆有色金属有限责任 公司 24,687,355.00 其他应付款 上海滇晟商贸有限公司 20,000,000.00 其他应付款 中铝国际山东建设有限公司 535,782.61 其他应付款 中国有色金属工业昆明勘察 设计研究院 205,251.96 291,664.00 其他应付款 中铝万成山东建设有限公司 8,949.18 其他应付款 云南云铜东力传动设备有限 公司 640.00 其他应付款 中国有色金属长沙勘察设计 研究院有限公司 505,233.00 其他应付款 励晶金属有限公司 1,899,980.02 其他应付款 云南云铜锌业股份有限公司 12,548,872.54 其他应付款 云南玉溪经泰有色物资经贸 有限公司 200,000.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 240 其他应付款 福建省投资开发集团有限责 任公司 128,000,000.00 小计 506,431,072.67 439,890,849.74 预收款项 中铝昆明铜业有限公司 6,492,808.94 14,422,625.28 预收款项 谦比希铜冶炼有限公司 1,314,081.36 1,314,081.36 预收款项 昆明云铜电工器材有限公司 261,378.07 261,378.07 预收款项 昆明云铜投资有限公司 30,466.60 30,466.60 预收款项 云南凯通（集团）有限公司 756,599.73 小计 8,098,734.97 16,785,151.04 应付股利 云南玉溪经泰有色物资经贸 有限公司 4,880,117.42 4,880,117.42 应付股利 云南恒业志绅工贸集团有限 公司 3,904,093.94 3,904,093.94 应付股利 自然人股东 520,545.85 520,545.85 应付股利 云南鼎泰投资有限公司 45,183,061.76 应付股利 云南易门经一工贸有限责任 公司 1,916,653.51 应付股利 励晶金属有限公司 142,732,648.61 小计 9,304,757.21 199,137,121.09 短期借款 中铝财务有限责任公司 380,000,000.00 小计 380,000,000.00 长期借款 中铝财务有限责任公司 618,000,000.00 小计 618,000,000.00 应付利息 云南铜业（集团）有限公司 2,139,981.81 应付利息 长沙有色冶金设计研究院有 限公司 1,702,712.37 应付利息 中铝财务有限责任公司 1,331,939.60 小计 1,331,939.60 3,842,694.18 应付票据 云南铜业（集团）有限公司 302,962,515.30 7、关联方承诺 截止2017年12月31日，本公司无应披露关联方承诺事项。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 241 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止2017年12月31日，本公司无应披露关联方承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （1）未决诉讼 原告 被告 案由 受理法院 涉案金额 案件进展情况 本公司 上海金山有色金属有限公司 欠款纠纷 上海市金山区人 民法院 1,947,000.00 本案在执行阶 段（注1） 本公司 上海生命科学生态环境国际合 作有限公司 买卖合同纠纷 上海市浦东新区 人民法院 5,106,523.41 本案在执行阶 段（注2） 本公司 保定大利铜业有限公司 进出口代理合 同纠纷 云南省高级人民 法院、最高人民法 院 162,582,658.26 本案在执行阶 段（注3） 本公司 江门市江磁电工企业有限公司 买卖合同纠纷 云南省高级人民 法院 83,240,245.54 本案在执行阶 段（注4） 本公司 昆明万宝集源生物科技有限公买卖合同纠纷 云南省高级人民 274,000,000.00 本案处于发回 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 242 司、云南中恒创新投资有限公 司、云南恒宸房地产开发有限公 司、高萍、黄佐兴、张世平、云 南万龙投资有限公司、云南兰金 商贸有限公司、张坤平 法院 重审阶段（注 5） 本公司 昆明恒鹏商贸有限责任公司、云 南亿利通融资担保有限公司 买卖合同纠纷 昆明市五华区人 民法院 1,014,570.10 本案处于执行 阶段（注6） 本公司 天津天恒有色金属有限公司 买卖合同纠纷 云南省高级人民 法院 120,791,833.39 本案处于一审 阶段（注7） 本公司 天津金链德金属材料有限公司 买卖合同纠纷 云南省高级人民 法院 156,937,561.72 本案处于一审 阶段（注8） 本公司 云南华诚进出口贸易有限公司 买卖合同纠纷 五华区人民法院 1,783,660.45 本案处于一审 阶段（注9） 本公司 云南凯通（集团）有限公司 股权转让合同 纠纷 云南省高级人民 法院 332,314,238.09 本案处于一审 阶段（注10） 本 公 司 子 公 司-楚雄滇中 有 色 金 属 有 限责任公司 安宁金地化工有限公司 买卖合同纠纷 安宁市人民法院 1,937,181.70 本案在执行阶 段（注11） 注1：上海金山有色金属有限公司欠本公司货款1,947,000.00元，本公司于2010年7月21日诉至上海市金 山区人民法院，经审理，上海市金山区人民法院出具（2010）金民二（商）初字第1240号民事调解书，约 定上海金山有色金属有限公司于2011年8月31日前分四次向本公司偿还欠款共计1,947,000.00元。截止到 2011年9月，上海金山有色金属有限公司仍未履行付款义务。本公司于2011年10月28日向法院申请强制执 行，现本案在执行阶段。 注2：本公司于2007年2月采购上海生命科学生态环境国际合作有限公司高纯阴极铜1,206.8吨，已履行 付款义务，上海生命科学生态环境国际合作有限公司尚有89吨高纯阴极铜的增值税发票未开具，发票金额 为5,106,523.41元。2010年8月16日，本公司将上海生命科学生态环境国际合作有限公司起诉至上海市浦东 新区人民法院，经审理，上海市浦东新区人民法院出具（2010）浦民二（商）初字第2313号民事调解书， 约定上海生命科学生态环境国际合作有限公司应于2010年12月31日前向本公司开具金额为5,106,523.41元 的增值税发票。2011年本公司尚未收到发票，已于2011年8月8日向法院申请强制执行。截止本财务报告公 告日，本案仍在执行阶段。 注3：保定大利铜业有限公司（以下简称“保定大利”）与本公司于2007年签订了《铜精矿代理进口协议》， 由本公司代保定大利进口铜精矿，代保定大利支付了货款及银行费用等共计162,959,765.07元，但保定大利 一直未能付款。2008年4月21日本公司对保定大利进行了起诉，2009年2月25日云南省高级人民法院作出了 民事判决，出具了民事判决书（2008）云高民三初字第一号，判决保定大利在判决生效后30日归还本公司 款项161,573,658.26元和自2008年6月20日至实际清偿日的利息，保定大利支付本公司实现债权的费用 1,009,000.00元。保定大利不服此判决，向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，2009年10月21日，经最 高人民法院终审判决（（2009）民二终字第56号）：驳回上诉，维持原判。本公司已申请法院对保定大利 位于保新公路南侧241,693.30平方米的土地使用权，保定云铜的30%股权以及保定大利的办公楼及厂区房产 等财产进行了财产保全。2010年本公司与保定大利签订协议，收购保定大利所持保定云铜有色金属有限公 司30%股份，并将保定大利股权转让所得76,884,500.00元抵偿欠款，该事项已于2010年3月4日完成工商变 更手续。2011年保定大利偿还欠款10,000,000.00元，2012年4月保定大利偿还债务5,000,000.00元。现本案 仍在执行阶段，截止到2017年12月31日，保定大利尚欠本公司68,901,841.96元，已计提坏账准备 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 243 68,901,841.96元。 注4：2011年12月，本公司与江门市江磁电工企业有限公司（以下简称“江门江磁”）签订《电工用铜线 坯买卖合同》与《阴极铜买卖合同》，约定2012年度江门江磁向本公司购买电工用铜线坯、阴极铜，并用 商业承兑汇票支付货款。合同签订后，本公司按照约定向江门江磁提供了符合约定的货物，江门江磁却未 足额支付货款。截至2013年2月5日，江门江磁尚欠本公司货款66,619,535.28元；且因江门江磁未按期向中 国民生银行股份有限公司昆明分行支付商业汇票款16,620,710.26元，并造成本公司被银行追索并付款 6,420,710.26元，江门江磁共计欠本公司货款共计人民币83,240,245.54元。本公司多次追讨无果，于2013年 2月5日向云南省高级人民法院提起诉讼。2013年3月6日，江门江磁向云南省高院提出管辖权异议；2013年 4月，云南省高院驳回管辖权异议；2013年4月25日，江门江磁向最高院提出管辖权异议上诉；2013年10月 10日，最高院就管辖权异议举行听证；2013年12月20日，最高院驳回江门江磁的管辖权异议；2014年5月 19日，证据交换；2014年5月20日，云南省高院开庭审理。2014年12月本公司接到云南省高级人民法院对 本公司起诉江门市江磁电工企业有限公司（以下简称“江门江磁”）一审判决书。判决主要内容如下： 1）由江门江磁于本判决生效后十日内向本公司支付欠款本金69,652,348.58元及该款按中国人民银行规 定的同期流动资金贷款利率上浮50%计算的逾期付款违约金，计算期间从2012年8月24日起计算至欠款实际 付清之日止； 2）由江门江磁于本判决生效后十日内向本公司支付律师费用63万元； 3）如果江门江磁未能在本判决规定的期限内履行上述1）、2）项义务，本公司对江门江磁为其债务 抵押的拦丝机、漆包线等设备、九辆车和质押担保的广发银行股份有限公司182,463股股份及基派生权益的 拍卖、变卖的价款享有优先受偿权。 上述诉讼对公司本期利润或期后利润的可能影响：本次诉讼对公司本期利润和期后利润的影响将取决 于诉讼的最终判决结果的执行情况，若此次诉讼我公司胜诉，且得到有效执行，公司将冲回部分坏账准备， 增加当期收益。公司将根据诉讼的进展情况及时履行信息披露义务。 江门江磁不服一审判决，2014年12月就其中的律师费用向最高人民法院提起上诉，2015年5月21日二 审开庭审理，公司于8月5日收到最高院判决：驳回上诉，维持原判。公司于2015年8月21日向省高院递交 《强制执行申请书》，省高院于2015年9月1日立案，现本案属执行阶段,2017年12月25日，收到执行款3000 万元。 注5：2012年2月1日，本公司与昆明万宝集源生物科技有限公司（以下简称“万宝公司”）签订《阴极铜 买卖合同》，约定万宝公司向本公司购买阴极铜，并与商业承兑汇票支付货款。合同签订后，本公司按照 约定履行合同，向万宝公司提供了合格的货物，万宝公司却未按约定履行付款义务。2013年1月10日万宝 公司向本公司出具《债权确认书》，确认截止2013年1月10日万宝公司欠本公司货款本金人民币274,000,000 元（大写：贰亿柒仟肆佰万元整），本公司于2013年7月11日向云南省高院提起诉讼，并查封相关资产。 2014年12月，省高院组织开庭。2015年3月17日，本公司收到一审判决书。一审判决支持本公司货款本金 1.94亿元，但主要抵押财产未支持。2015年3月30日，本公司向省高院递交了上诉状。2015年10月21日和2016 年5月16日，最高院开庭审理。2017年1月4日，收到最高院裁定，发回重审；2017年9月26日开庭审理，现 未判决。 针对万龙投资转让兰坪银矿股权有损偿还本公司债权一事，2015年4月9日，本公司向五华区法院递交 了撤销《股权转让合同》的撤销申请书，2015年4月10日收到案件受理通知书。2015年4月14日向五华区法 院申请查封兰坪银矿股权。2015年8月7日开庭审理，2016年3月23日，该案中止审理。 注6：2013年5月31日，本公司与昆明恒鹏商贸有限责任公司（简称“恒鹏商贸”）签订《铜精矿买卖合 同》，约定由恒鹏商贸向本公司供应铜精矿，约定恒鹏商贸2013年交付给本公司的铜精矿含铜量不低于500 吨。合同签订的同时，云南亿利通融资担保有限公司（简称“亿利通公司”）为恒鹏商贸在《铜精矿买卖合 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 244 同》项下的债务提供连带担保。合同签订后，恒鹏商贸未按合同约定足额交付铜精矿给本公司，因此恒鹏 商贸的行为已构成违约。 2014年12月，本公司向五华区法院起诉恒鹏商贸和亿利通公司，要求其承担违约金1,014,570.10元。法 院于2015年5月18日开庭审理,本公司于2015年10月19日收到法院判决，判决主要内容为：（1）由恒鹏商贸 支付违约金1,014,570.10元；（2）由亿利通公司承担连带清偿责任。 恒鹏商贸不服一审判决，向昆明市中院提起上诉，2016年3月22日二审开庭审理，本公司于6月份收到 终审判决，二审法院审理后判决对方承担违约责任60万元。 2016年11月2日，本公司向昆明市五华区法院申请强制执行。现处在执行阶段。 注7：2011年12月23日，本公司与天津天恒有色金属有限公司（下称“天恒公司”）签订了《阴极铜买卖 合同》，约定天恒公司向本公司购买阴极铜，并就货物的数量、价格、买卖双方的权利义务等进行了具体 约定。合同签订后，本公司按照约定履行合同，向天恒公司提供了合格的货物，天恒公司却未按约定履行 付款义务。 2014年10月30日，本公司和天恒公司签订了《债权债务确认书》，双方确认，截止2014年10月30日， 天恒公司欠本公司货款计人民币120,791,833.39元。同时张德江、秦淑珍和张浩铭以房屋所有权为天恒公司 提供了抵押担保。 2015年8月6日，本公司向云南省高院提交诉讼材料；8月14日，省高院立案受理；10月19日，因天恒 公司、张德江和秦淑珍提出管辖权异议，省高院开庭进行调查。11月23日收到《民事裁定书》，裁定驳回 天恒公司、张德江和秦淑珍提出的管辖权异议。2015年12月1日，天恒公司通过云南省高院就管辖权提出 上诉。2017年4月6日最高院作出“驳回上诉、维持原裁定”的裁定。2017年9月28日开庭审理，一审云铜股份 胜诉。现金链德公司提出上诉。 注8：2011年12月23日，本公司与天津金链德金属材料有限公司（下称“金链德公司”）签订了《阴极铜 买卖合同》，约定金链德公司向本公司购买阴极铜，并就货物的数量、价格、买卖双方的权利义务等进行 了具体约定。合同签订后，本公司按照约定履行合同，向金链德公司提供了合格的货物，金链德公司却未 按约定履行付款义务。 2014年10月30日，本公司和金链德公司签订了《债权债务确认书》，双方确认，截止2014年10月30日， 金链德公司欠本公司货款计人民币156,937,561.72元。同时张德江和秦淑珍以房屋所有权为金链德公司提供 了抵押担保。 2015年8月6日，本公司向云南省高院提交诉讼料，8月14日，省高院立案受理，10月19日，因金链德 公司、张德江和秦淑珍提出管辖权异议，省高院开庭进行调查。11月23日收到《民事裁定书》，裁定驳回 金链德公司、张德江和秦淑珍提出的管辖权异议。2015年12月1日，金链德公司通过云南省高院就管辖权 提出上诉。2017年4月6日最高院作出“驳回上诉、维持原裁定”的裁定。2017年9月28日开庭审理，一审云铜 股份胜诉。现金链德公司提出上诉。 注9：2011年2月12日，本公司与云南华城进出口贸易有限公司（以下简称“华城公司”）签订了《阴极 铜买卖合同》（合同编号Cu2011-zb15），约定华城公司向本公司购买阴极铜。合同签订后，本公司与华 城公司在2012年1月以前，均按合同约定履行了各自义务。 2012年2月，华城公司按暂估货款57,049.47元/吨的价格向本公司预付了600吨阴极铜货款，2012年2月7 日，本公司向华城公司交付阴极铜600.278吨。2012年2月23日，本公司和华城公司按合同结算条款进行计 算，华城公司所提货物结算价格为59,994.44元/吨，结算价比暂估价高出2944.97元/吨，因此华城公司欠本 公司货款1,783,660.45元。 经本公司多次催要，华城公司一直未偿还，本公司向五华区人民法院提起诉讼，法院于2015年11月30 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 245 日立案受理，法院于2016年9月8日缺席审理，2016年11月11日判决，2016年12月26日向对方公告送达判决。 注10：2010年3月31日，本公司与云南凯通（集团）有限公司（以下简称“凯通集团”）签订了《云南凯 通有色金属有限公司股权转让协议》，协议约定：本公司转让持有云南铜业凯通有色金属有限公司（以下 简称“凯通有色”）40%股权于凯通集团，凯通集团代替凯通有色偿还本公司欠款540,174,345.96元。 截止2015年6月17日，凯通集团通过现金、货款冲抵等形式向本公司共计支付欠款（含违约定金）共 计307,860,107.87元，从2015年6月18日至今未再按协议约定向本公司付款。 2016年7月3日，本公司将凯通集团诉至云南省高级人民法院，要求凯通集团：（1）偿还债权款（扣 除违约定金后）共计332,314,238.09元；（2）继续履行合同，将其所持凯通有色100%股权质押给本公司； （3）支付逾期办理股权出质登记的违约金；（4）承担本案全部诉讼费用、诉讼保全费及诉讼保全担保费。 2016年9月21日，云南省高级人民法院承办法官组织本案证据交换。2016年9月22日，云南省高级人民 法院开庭公开审理本案。 2017年6月16日，本公司取得一审判决。判决主要内容为以下两项：1、由凯通集团在本判决生效后十 日内偿还本公司欠款合计332,314,238.09元；2、凯通集团在本判决生效后三十日内将凯通有色100%股权办 理抵押手续给本公司。凯通集团不服一审判决提起上诉，2017年12月22日，最高人民法院第五巡回法庭开 庭审理了案件，现该案件处于二审阶段。 注11：2013年12月26日，本公司子公司-楚雄滇中有色金属有限责任公司（以下简称“滇中有色公司”） 与安宁金地化工有限公司（以下简称“安宁金地公司”）签订了《工业硫酸购销合同》，约定滇中有色公司 向安宁金地公司销售工业硫酸。 安宁金地公司自2008年建厂以来一直作为滇中有色公司战略合作伙伴，每日需酸量1200吨，属云南省 内较大的氢钙生产企业之一。2013年12月31日滇中有色公司通过给予安宁金地公司信用额度200万元的决 议。2014年春节期间因滇中有色公司硫酸出现滞销，为确保硫酸不胀库，滇中有色公司按信用额度200万 元以内控制销售。2014年7月，安宁金地公司资金链断裂停产，安宁金地公司欠滇中有色公司硫酸货款 1,937,181.70元。 2016年4月20日，滇中有色公司将安宁金地公司诉至安宁市人民法院，要求安宁金地公司偿还欠款 1,937,181.70元，承担本案全部诉讼费用、诉讼保全费及诉讼保全担保费。 2016年4月20日，安宁市人民法院出具《立案通知书》和《举证通知书》。截止2016年12月31日，此 项债权滇中有色公司已全额计提坏账准备。 经安宁市人民法院开庭审理，认为举证不足，于2017年3月14日判决驳回我公司诉讼请求，民事判决 书（2016）云0181民初891号。现已补充证据，并于2017年4月12日向云南省昆明市中级人民法院提出上诉。 2017年8月29日，昆明市中级人民法院判滇中有色公司胜诉，判决安宁金地公司支付货款1,869,433.30元， 现因金地公司破产重整，滇中有色公司向破产管理人申报债权并取得了债权确认单。截止资产负债表日， 本案在执行阶段。 3.开出保函、信用证 截止到2017年12月31日未履行完毕的不可撤销保函、信用证情况如下： （1）保函情况 受益人 保函开立银行 保函类型 保函金额 担保期限 合同编号 昆明海关 兴业昆明分行 关税付款保函 ¥19,500,000.00 2017.09.11至2018.06.02 兴银云环金保函字2017第 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 246 08250013号 昆明海关 兴业昆明分行 关税付款保函 ¥23,740,000.00 2017.11.24至2018.07.27 兴银云环金保函字2017第 11210013号 昆明海关 中行云南省分行 税款保函 ¥22,050,000.00 2017.09.30至2018.11.29 GC1594317000673 （2）信用证情况 信用证号码 受益人 银行 信用证金额 到期日 未使用金额 530201700164 OYUTOLGOILIC 建行城东支行 $13,746,906.46 2018/5/31 $1,602,540.93 YN101IL000003300 AngloAmericanMarketingLimitedSingapore Branch 建行城东支行 $25,690,000.00 2018/6/30 $28,259,000.00 LC3961170001AO ALBUMTRAINGCOMPANYLIMITED 光大银行昆明分行 $22,811,000.00 2017/12/20 $6,130,443.51 LC3961170002AO BHPBILLITONMARKETINGAG 光大银行昆明分行 $17,577,275.45 2018/3/30 $2,518,733.13 LC3961170003AO MINERAESCONDIDALIMITADA 光大银行昆明分行 $17,707,306.14 2018/3/30 $1,033,195.72 LC3961170004AO TRAFIGURAPTE.LTD 光大银行昆明分行 $19,080,000.00 2018/4/20 $4,192,939.20 LC3961170005AO TRAFIGURAPTE.LTD. 光大银行昆明分行 $14,610,000.00 2018/5/31 $2,370,520.90 LC3961170007AO GLENCOREINTERNATIONALAG 光大银行昆明分行 €12,960,000.00 2018/5/31 €2,835,794.20 LC3961170008AO GLENCOREINTERNATIONALAG 光大银行昆明分行 €12,960,000.00 2018/5/31 €2,835,793.01 LC3961170009AO DAYEQIANSHENG(HK)INVESTMENTT RADINGLIMITED 光大银行昆明分行 $18,130,000.00 2018/6/15 $6,764,752.23 LC3961170010AO GLENCOREINTERNATIONALAG 光大银行昆明分行 €13,500,000.00 2018/6/30 €14,850,000.00 LC3961170011AO GLENCOREINTERNATIONALAG 光大银行昆明分行 €13,430,000.00 2018/6/30 €14,773,000.00 LC3961170012AO DAYEQIANSHENG(HK)INVESTMENTT RADINGLIMITED 光大银行昆明分行 $18,130,000.00 2018/6/15 $19,943,000.00 LC3961170013AO GLENCOREINTERNATIONALAG 光大银行昆明分行 $19,400,000.00 2018/6/30 $21,340,000.00 YNB2017LC00005 YUNNANCOPPERH.KLIMITED 进出口云南省分行 $15,500,000.00 2018/1/20 $274,409.17 YNB2017LC00009 MINERAESCONDIDALIMITADA 进出口云南省分行 $17,201,743.03 2018/2/10 $1,234,003.98 YNB2017LC00014 TRAFIGURAPTELIMITED 进出口云南省分行 $31,930,000.00 2018/4/01 $8,684,602.85 YNB2017LC00015 MINERAESCONDIDALIMITADA 进出口云南省分行 $18,158,638.39 2018/4/12 $3,676,108.48 YNB2017LC00016 DAYEQIANSHENG(HK)INVESTMENTT RADINGLIMITED 进出口云南省分行 $12,270,000.00 2018/5/21 $4,384,937.03 YNB2017LC00017 DAYEQIANSHENG(HK)INVESTMENTT RADINGLIMITED 进出口云南省分行 $12,270,000.00 2018/5/21 $4,056,221.26 YNB2017LC00018 CHALCOTRADINGHONGKONGCO.,LI MITED 进出口云南省分行 $14,450,000.00 2018/5/22 $2,069,719.98 YNB2017LC00019 LOUISDREYFUSCOMPANYMETALSAS IAPTELTD 进出口云南省分行 $15,630,000.00 2018/5/31 $17,193,000.00 YNB2017LC00006 GLENCOREINTERNATIONALAG 进出口云南省分行 €11,840,000.00 2018/1/31 €2,662,741.32 YNB2017LC00010 GLENCOREINTERNATIONALAG 进出口云南省分行 €6,190,000.00 2018/2/28 €1,141,041.28 YNB2017LC00011 GLENCOREINTERNATIONALAG 进出口云南省分行 €12,470,000.00 2018/2/28 €2,304,462.36 YNB2017LC00012 GLENCOREINTERNATIONALAG 进出口云南省分行 €12,470,000.00 2018/2/28 €2,304,463.52 YNB2017LC00013 GLENCOREINTERNATIONALAG 进出口云南省分行 €12,470,000.00 2018/2/28 €2,723,744.98 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 247 242191LC17000008 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 €12,080,000.00 2017/11/30 €1,342,166.59 242191LC17000009 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 $12,840,000.00 2017/12/31 $1,563,794.11 242191LC17000010 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 €11,530,000.00 2017/12/31 €764,410.62 242191LC17000011 AngloAmericanMarketingLimitedSingapore Branch 农行春城支行 $17,200,000.00 2017/12/31 $4,083,151.82 242191LC17000012 OYUTOLGOILLC 农行春城支行 $15,749,560.81 2018/1/31 $1,574,956.08 242191LC17000013 MITSUIANDCO.,LTD. 农行春城支行 $17,700,000.00 2018/1/26 $1,850,669.57 242191LC17000014 BHPBILLITONMARKETINGAG(Singapor eBranch) 农行春城支行 $16,837,169.72 2018/3/31 $227,710.60 242191LC17000015 OYUTOLGOILLC 农行春城支行 $13,357,248.71 2018/3/31 $1,518,714.03 242191LC17000016 MITSUBISHICORPORATIONRTMINTER NATIONALPTELTD 农行春城支行 $15,050,000.00 2018/3/31 $2,240,104.88 242191LC17000017 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 €13,380,000.00 2018/3/31 €3,375,738.86 242191LC17000018 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 €13,380,000.00 2018/3/31 €3,375,737.65 242191LC17000019 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 €13,470,000.00 2018/3/31 €2,997,635.43 242191LC17000020 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 €13,470,000.00 2018/3/31 €2,934,624.61 242191LC17000021 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 €13,470,000.00 2018/3/31 €2,934,624.61 242191LC17000022 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 €12,960,000.00 2018/5/31 €2,635,636.57 242191LC17000023 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 €12,960,000.00 2018/5/31 €2,635,636.56 242191LC17000024 GLENCOREINTERNATIONALAG 农行春城支行 €12,970,000.00 2018/5/31 €2,635,218.44 FDLC900317013 GLENCOREINTERNATIONALAG 富滇银行轻联支行 $23,620，000.00 2018/2/28 $615,017.69 FDLC900317014 SKYHERO(HONGKONG)LIMITED 富滇银行轻联支行 $4,580，000.00 2018/2/28 $636,969.06 FDLC900317015 MRITRADINGBAARERSTRASSE536302 ZUG 富滇银行轻联支行 $9,870，000.00 2018/2/28 $1,354,410.79 FDLC900317020 OYUTOLGOILLC 富滇银行轻联支行 $7,265,524.80 2018/7/31 $7,265,524.80 06012LC1700003 DAYEQIANSHENG(HK)INVESTMENTT RADINGLIMITED 华夏银行拓东支行 $18,600,000.00 2018/03/31 $6,110,570.74 06012LC1700004 GLENCOREINTERNATIONALAG 华夏银行拓东支行 $19,800,000.00 2018/03/31 $5,947,007.95 06012LC1700005 GLENCOREINTERNATIONALAG 华夏银行拓东支行 $19,800,000.00 2018/03/31 $5,319,827.05 06012LC1700001 GLENCOREINTERNATIONALAG 华夏银行拓东支行 $21,940,000.00 2018/01/31 $3,590,147.90 06012LC1700002 WERCOTRADEAG 华夏银行拓东支行 $15,790,000.00 2018/03/31 $3,226,447.80 08101LC17001807F GLENCOREINTERNATIONALAG 兴业昆明分行 $14,320,000.00 2018/2/28 $1,176,143.32 08101LC17001829F WERCOTRADEAG 兴业昆明分行 $16,700,000.00 2018/3/31 $5,219,729.79 08101LC17001801F TECKMERALSLTD 兴业昆明分行 $17,700,000.00 2018/2/28 $2,073,160.53 08101LC17001989F TRAFIGURAPTE.LTD 兴业昆明分行 $14,675,000.00 2018/3/04 $3,914,879.07 LC1594317000053 BHPBILLITONMARKETINGAG 中行云南省分行 $15,987,461.59 2017/11/30 $488,274.56 LC1594317000104 ANGLOAMERICANMARKETINGLIMIT EDSINGAPOREBRANCH 中行云南省分行 $14,470,000.00 2017/12/31 $1,843,707.49 LC1594317000105 WERCOTRADEAG 中行云南省分行 $14,280,000.00 2017/11/30 $2,416,792.51 LC1594317000116 PHUBIAMININGLIMITED 中行云南省分行 $14,290,000.00 2017/11/30 $1,211,872.66 LC1594317000119 OYUTOLGOILLC 中行云南省分行 $11,176,633.16 2017/11/30 $774,159.64 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 248 LC1594317000148 MITSUIANDCO.,LTD. 中行云南省分行 $15,250,000.00 2017/11/26 $9,558.93 LC1594317000157 MINERAESCONDIDALIMITADA 中行云南省分行 $15,348,507.60 2017/11/30 $525,565.73 LC1594317000160 CORPORATIONNACIONALDELCOBRE DECHILE 中行云南省分行 $19,100,000.00 2017/12/13 $2,478,314.21 LC1594317000164 LOUISDREYFUSCOMPANYMETALSAS IAPTELTD 中行云南省分行 $15,460,000.00 2018/1/31 $1,558,954.48 LC1594317000168 TECKMETALSLTD. 中行云南省分行 $17,010,000.00 2018/2/28 $2,447,855.08 LC1594317000172 OYUTOLGOILLC 中行云南省分行 $13,529,762.31 2017/12/31 $841,790.36 LC1594317000190 OYUTOLGOILLC 中行云南省分行 $16,582,445.50 2018/2/28 $1,349,410.41 LC1594317000269 OYUTOLGOILLC 中行云南省分行 $18,206,563.21 2018/4/30 $4,333,336.29 LC1594317000276 TRAFIGURAPTE.LTD 中行云南省分行 $17,730,000.00 2018/6/30 $4,727,378.36 LC1594317000277 TRAFIGURAPTE.LTD 中行云南省分行 $14,950,000.00 2018/6/30 $2,669,342.00 LC1594317000278 MINERAESCONDIDALIMITADA 中行云南省分行 $19,347,152.79 2018/4/30 $1,949,790.91 LC1594317000283 GLENCOREINTERNATIONALAG 中行云南省分行 $14,280,000.00 2018/4/30 $2,243,299.18 LC1594317000298 TECKMETALSLTD. 中行云南省分行 $22,440,000.00 2018/6/30 $24,684,000.00 LC1594317000334 OYUTOLGOILLC 中行云南省分行 $15,630,967.90 2018/6/30 $3,498,770.54 LC1594317000346 MINERAESCONDIDALIMITADA 中行云南省分行 $18,443,775.90 2018/6/30 $20,288,153.49 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 249 3、销售退回 无。 4、其他资产负债表日后事项说明 无。 十六、其他重要事项 1、债务重组 本公司本年度无重大债务重组事项。 2、资产置换 （1）非货币性资产交换 本公司本年度无重大非货币性资产交换事项。 （2）其他资产置换 本公司本年度无重大其他资产置换事项。 3、年金计划 4、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 5、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 250 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 7、其他 借款费用 （1）当期资本化的借款费用金额为4,381,020.18元。 （2）当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率：4.35%-4.90%。 4.外币折算 （1）本公司本期计入当期损益的汇兑差额为12,692,281.16元。 5.租赁 （1）经营租赁出租人租出资产情况 本公司本期无重大经营租出资产情况。 （2）融资租赁承租人 1）租入固定资产情况 资产类别 期末余额 期初余额 原价 累计折旧 累计减值 准备 原价 累计折旧 累计减值 准备 固 定 资 产 - 机 器设备 1,591,339,500.59 1,173,884,799.13 1,591,339,500.59 1,061,923,480.05 固 定 资 产 - 办 公设备及其他 2,317,848.56 237,393.60 注:1.根据2016年4月签订的《融资租赁合同》，本公司将自有机器设备出售给中铝融资租赁有限公司， 取得销售款475,000,000.00元，同时租回该批机器设备。截止 2017年12月31日，机器设备的原值 1,241,762,991.68元，累计折旧978,646,355.07元，固定资产净值263,116,636.61元。 2.根据2016年4月签订的《融资租赁合同》，本公司子公司赤峰云铜有色金属有限公司将自有机器设备 出售给中安联合国际融资租赁有限公司，取得销售款200,000,000.00元，同时租回该批机器设备。截止2017 年12月31日，机器设备的原值349,576,508.91元，累计折旧195,238,444.06元，固定资产净值154,338,064.85 元。 3.2017年2月，本公司子公司赤峰云铜有色金属有限公司以融资租赁方式，从中铝融资租赁有限公司取 得全景仿真视频会议系统一套，截止2017年12月31日，该固定资产的原值1,134,679.00元，累计折旧 143,726.01元，固定资产净值990,952.99元。 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 251 4.2017年3月，本公司子公司云南迪庆矿业开发有限责任公司以融资租赁方式，从中铝融资租赁有限公 司取得全景仿真视频会议系统一套，截止2017年12月31日，该固定资产的原值1,183,169.56元，累计折旧 93,667.59元，固定资产净值1,089,501.97元。 2）以后年度最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内（含1年） 52,948,378.63 1年以上2年以内（含2年） 51,887,109.08 2年以上3年以内（含3年） 240,235,427.93 3年以上 386,523,585.88 合计 731,594,501.52 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 598,413, 996.34 61.71% 303,214, 385.40 50.67% 295,199,6 10.94 628,413 ,996.34 78.69% 291,304,8 40.39 46.36% 337,109,15 5.95 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 371,374, 166.05 38.29% 127,203, 520.71 34.25% 244,170,6 45.34 170,155 ,804.89 21.31% 115,400,1 14.78 67.82% 54,755,690. 11 合计 969,788, 162.39 100.00% 430,417, 906.11 44.38% 539,370,2 56.28 798,569 ,801.23 100.00% 406,704,9 55.17 50.93% 391,864,84 6.06 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 昆明万宝集源生物科技 有限公司 274,000,000.00 20,000,000.00 7.30% 根据可回收金额计提 天津金链德金属材料有 155,579,814.72 140,172,037.17 90.10% 根据可回收金额计提 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 252 限公司 天津天恒有色金属有限 公司 120,791,833.39 95,000,000.00 78.65% 根据可回收金额计提 江门市江磁电工企业有 限公司 48,042,348.23 48,042,348.23 100.00% 根据可回收金额计提 合计 598,413,996.34 303,214,385.40 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 241,081,524.77 1 年以内小计 241,081,524.77 1 至 2 年 10.00% 2 至 3 年 679,421.40 135,884.28 20.00% 3 至 4 年 1,042,827.43 312,848.23 30.00% 4 至 5 年 3,631,208.52 1,815,604.27 50.00% 5 年以上 124,939,183.93 124,939,183.93 100.00% 合计 371,374,166.05 127,203,520.71 34.25% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 23,712,950.94 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 253 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 坏账准备期末余额 账龄 占应收账款 总额的比例（%） 昆明万宝集源生物科技有限公司 非关联方 274,000,000.00 20,000,000.00 5年以上 28.25 凉山矿业股份有限公司 关联方 206,405,405.20 1年以内 21.28 天津金链德金属材料有限公司 非关联方 155,579,814.72 140,172,037.17 5年以上 16.04 天津天恒有色金属有限公司 非关联方 120,791,833.39 95,000,000.00 5年以上 12.46 保定大利铜业有限公司 非关联方 68,901,841.96 68,901,841.96 5年以上 7.10 合计 825,678,895.27 324,073,879.13 85.13 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 102,004, 145.50 7.29% 102,004, 145.50 100.00% 0.00 65,294, 484.48 5.36% 65,294,48 4.48 100.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,296,67 2,732.31 92.71% 36,849,7 29.09 2.84% 1,259,823 ,003.22 1,153,2 76,020. 21 94.64% 76,637,80 8.75 6.65% 1,076,638,2 11.46 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 14,036.0 0 0.00% 14,036.0 0 100.00% 0.00 0.00 合计 1,398,69 100.00% 138,867, 9.93% 1,259,823 1,218,5 100.00% 141,932,2 11.65% 1,076,638,2 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 254 0,913.81 910.59 ,003.22 70,504. 69 93.23 11.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 云南明晨进出口有限公 司 56,430,945.76 56,430,945.76 100.00% 预计无法收回 唐存华 8,863,538.72 8,863,538.72 100.00% 预计无法收回 云南景谷矿冶有限公司 36,709,661.02 36,709,661.02 100.00% 预计无法收回 合计 102,004,145.50 102,004,145.50 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 957,765,966.24 1 年以内小计 957,765,966.24 1 至 2 年 189,368,590.70 18,936,859.07 10.00% 2 至 3 年 191,324.13 38,264.83 20.00% 3 至 4 年 66,912.62 20,073.79 30.00% 4 至 5 年 1,974,612.63 987,306.32 50.00% 5 年以上 16,867,225.08 16,867,225.08 100.00% 合计 1,166,234,631.40 36,849,729.09 3.16% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 备用金、代扣代缴款等 130,438,100.91 预计无坏账损失 合计 130,438,100.91 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 255 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-3,064,382.64 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、结算金 133,977,694.31 79,600,766.98 备用金 162,875.00 177,043.00 往来款 1,264,550,344.50 1,138,792,694.71 合计 1,398,690,913.81 1,218,570,504.69 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 云南迪庆矿业开发有 限责任公司 往来款 711,637,128.24 1 年以内、1-2 年 50.88% 18,200,000.00 楚雄滇中有色金属有 限责任公司 往来款 379,890,000.00 1 年以内 27.16% 云南铜业（集团）有 限公司 往来款 126,699,408.91 1 年以内 9.06% 云南明晨进出口有限 公司 往来款 56,430,945.76 5 年以上 4.03% 56,430,945.76 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 256 云南景谷矿冶有限公 司 往来款 33,560,573.00 1-3 年、5 年以上 2.40% 33,560,573.00 合计 -- 1,308,218,055.91 -- 93.53% 108,191,518.76 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,979,343,132.73 74,050,782.69 5,905,292,350.04 4,910,425,722.73 0.00 4,910,425,722.73 对联营、合营企 业投资 412,215,214.37 412,215,214.37 379,076,996.82 379,076,996.82 合计 6,391,558,347.10 74,050,782.69 6,317,507,564.41 5,289,502,719.55 0.00 5,289,502,719.55 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 德钦维科矿山技 术开发有限公司 62,773,600.00 62,773,600.00 保定云铜有色金 属有限公司 31,884,500.00 31,884,500.00 31,884,500.00 31,884,500.00 云南金沙矿业股 份有限公司 63,051,191.66 340,077,800.00 403,128,991.66 玉溪矿业有限公 司 2,846,410,566.62 2,846,410,566.62 楚雄滇中有色金 180,710,113.35 180,710,113.35 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 257 属有限责任公司 云南楚雄矿冶有 限公司 732,950,133.72 732,950,133.72 云南迪庆矿业开 发有限责任公司 90,000,000.00 90,000,000.00 赤峰云铜有色金 属有限公司 611,329,500.00 611,329,500.00 易门铜业有限公 司 121,702,798.83 118,600,730.00 240,303,528.83 北京云铜鑫晨贸 易有限公司 4,130,560.00 4,130,560.00 上海云铜贸易有 限公司 12,634,430.00 12,634,430.00 云南景谷矿冶有 限公司 42,166,282.69 42,166,282.69 42,166,282.69 42,166,282.69 昆明西科工贸有 限公司 91,871,638.86 91,871,638.86 云铜香港有限公 司 810,407.00 810,407.00 中铝东南铜业有 限公司 18,000,000.00 660,000,000.00 678,000,000.00 德钦鑫科冶化有 限公司 13,012,480.00 13,012,480.00 合计 4,910,425,722.73 1,131,691,010.00 62,773,600.00 5,979,343,132.73 74,050,782.69 74,050,782.69 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 云南亚太 矿冶环保 产业有限 公司 3,520,109 .52 -247,634. 09 3,272,475 .43 凉山矿业 350,163,8 34,058,57 -937,020. -257,582. 383,027,7 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 258 股份有限 公司 18.89 7.59 00 82 93.66 云南铜业 科技发展 股份有限 公司 25,393,06 8.41 516,147.7 4 5,729.13 25,914,94 5.28 小计 379,076,9 96.82 34,327,09 1.24 -937,020. 00 -251,853. 69 412,215,2 14.37 合计 379,076,9 96.82 34,327,09 1.24 -937,020. 00 -251,853. 69 412,215,2 14.37 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 39,564,249,367.40 39,007,416,149.39 32,649,331,405.92 31,487,920,053.51 其他业务 179,819,937.81 83,272,035.70 132,365,404.22 81,772,268.64 合计 39,744,069,305.21 39,090,688,185.09 32,781,696,810.14 31,569,692,322.15 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 473,255,771.01 32,500,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 34,327,091.24 16,036,574.85 处置长期股权投资产生的投资收益 -164,365,803.51 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 480,821.91 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 750,821.61 321,780.69 交易性金融负债在持有期间的投资收益 54,889,918.65 182,186,656.49 其他 368,931.18 761,721.69 合计 399,226,730.18 232,287,555.63 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 259 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 9,536,382.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 77,826,407.16 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 60,527,718.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,195,410.35 减：所得税影响额 24,502,260.71 少数股东权益影响额 -2,587,461.06 合计 112,780,298.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 其他收益-福利企业退税 44,298,400.00 公司每年按规定比例退税 其他收益-硫酸等综合资源退税 25,964,705.11 公司每年按规定比例退税 合计 70,263,105.11 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.06% 0.1606 0.1606 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.04% 0.0810 0.0810 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 260 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 云南铜业股份有限公司 2017 年年度报告全文 261 第十二节 备查文件目录 （一）载有董事长、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）在报告期内公司在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（） 上披露过的所有文件的正本及公告原稿。 注：公司应当披露备查文件的目录，包括： （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。