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安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 03 月 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人戴茂方、主管会计工作负责人刘勇及会计机构负责人(会计主管 人员)刘恩秀声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在 2019 年年度报告第四节“公司未来发展的展望”描述了公司可能面 临的风险，敬请查阅。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对 投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 本公司 2019 年度选定的信息披露媒体为《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（)，公司所有信息均以在上述选定 媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 \l - _Toc300000084 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 56 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 56 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 661 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 61 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 62 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 63 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 71 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 77 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................. 78 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/安凯客车 指 安徽安凯汽车股份有限公司 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 本报告 指 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告 上市规则 指 深圳证券交易所上市规则 公司章程 指 安徽安凯汽车股份有限公司章程 江汽控股 指 安徽江淮汽车集团控股有限公司，本公司控股股东之控股股东 江汽股份 指 安徽江淮汽车集团股份有限公司，本公司控股股东 投资集团 指 安徽省投资集团控股有限公司，本公司第二大股东 江淮客车 指 安徽江淮客车有限公司，本公司控股子公司 安凯金达 指 安徽安凯金达机械制造有限公司，本公司全资子公司 扬州宏运 指 扬州江淮宏运客车有限公司 安凯车桥 指 安徽安凯福田曙光车桥有限公司，本公司联营企业 安凯华北 指 北京安凯华北汽车销售有限公司，本公司控股子公司 安徽凯翔 指 安徽凯翔座椅有限公司，本公司联营企业 安徽凯亚 指 安徽凯亚汽车零部件有限责任公司，本公司控股子公司 昆明客车 指 昆明客车制造有限公司，本公司联营企业 哈尔滨安凯 指 哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司，本公司全资子公司 六安惠民 指 六安市惠民公共交通有限责任公司，本公司联营企业 达清客车 指 四川达清客车有限公司，本公司联营企业 中安汽车 指 安徽中安汽车融资租赁股份有限公司，本公司联营企业 元 指 人民币元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 *ST 安凯 股票代码 000868 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 安徽安凯汽车股份有限公司 公司的中文简称 安凯客车 公司的外文名称（如有） ANHUI ANKAI AUTOMOBILE CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） ANKAI 公司的法定代表人 戴茂方 注册地址 安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号 注册地址的邮政编码 230051 办公地址 安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号 办公地址的邮政编码 230051 公司网址 电子信箱 zqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘勇 赵保军、盛夏 联系地址 安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号 安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号 电话 0551-62297712 0551-62297712 传真 0551-62297710 0551-62297710 电子信箱 zqb@ zqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91340000148975314D 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜城门外大街 22 号外经贸大厦 920-926 签字会计师姓名 李生敏、汤小龙、张玉伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国元证券股份有限公司 合肥市梅山路 18 号国际金 融中心 A 座 徐祖飞、孔晶晶 2018 年 7 月 27 日-2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 3,375,870,425.18 3,146,799,184.83 7.28% 5,448,916,378.34 归属于上市公司股东的净利润（元） 33,620,608.62 -893,339,285.51 103.76% -230,152,697.18 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） -96,534,923.00 -928,646,638.89 89.60% -295,708,352.43 经营活动产生的现金流量净额（元） 522,262,692.44 -345,317,349.45 251.24% 249,401,357.61 基本每股收益（元/股） 0.05 -1.25 104.00% -0.33 稀释每股收益（元/股） 0.05 -1.25 104.00% -0.33 加权平均净资产收益率 8.28% -120.86% 129.14% -19.10% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 5,258,434,813.39 7,131,474,972.16 -26.26% 7,978,811,617.60 归属于上市公司股东的净资产（元） 425,700,005.74 386,787,046.75 10.06% 1,091,566,760.45 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 860,845,459.25 856,910,828.67 857,956,824.13 800,157,313.13 归属于上市公司股东的净利润 19,206,667.63 19,719,201.35 96,063,185.32 -101,368,445.68 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 14,443,032.40 15,601,605.98 13,545,709.47 -140,125,270.85 经营活动产生的现金流量净额 392,669,116.81 -174,401,291.86 -286,941,199.73 590,936,067.22 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分） 56,144,630.40 4,327,753.41 19,453,312.04 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 88,685,254.13 47,219,374.10 66,387,533.18 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 86,213.79 委托他人投资或管理资产的损益 749,500.26 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融 资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍 生金融负债和其他债权投资取得的投资收 益 7,580,150.91 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减 值准备转回 5,660,643.22 2,349,581.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,691,942.47 -16,572,122.39 -407,228.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 695,826.04 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,866,132.99 减：所得税影响额 13,927,847.80 1,248,797.21 13,966,942.87 少数股东权益影响额（税后） 16,375,067.75 1,517,936.51 4,131,099.30 合计 130,155,531.62 35,307,353.38 65,555,655.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是专业生产全系列客车和汽车零部件的上市公司，产品覆盖各类公路客车、旅游客车、团体客车、 景观车、公交客车、新能源商用车等。公司采用全承载和半承载两条技术路线，全承载技术主要用于大型 客车和新能源客车，半承载技术主要用于中轻型客车。 公司坚持“直销+经销”双轮驱动的营销模式，目前直销占主导地位，凭借优良的产品品质和“敬客经营” 理念满足不同客户的需求。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 主要系产品验证能力提升项目厂房部分转固影响所致。 应收账款 主要系本期应收款项收回较多影响所致 预付款项 主要系预付材料款增加影响所致。 其他应收款 主要系本期收回国补资金所致。 投资性房地产 主要系本期厂房对外出租影响所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司引进德国凯斯鲍尔技术，进行技术合作，经过消化吸收再创新，形成自主掌握的客车全承载，底 盘全桁架核心技术，并获得国家发明专利。 公司是国内较早研发和批量生产运营新能源客车的整车企业，具有新能源客车研发及生产优势。现已 形成集 10-12 米纯电动公交客车，12 米纯电动旅游和通勤客车、12 米增程式电动公交客车、10-12 米油电 混合动力城市客车于一体的产品平台。 公司拥有国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心、国家级企业技术中心、国家级博士后科研工 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 作站，拥有雄厚而专业的研发实力。 公司拥有现代化的生产车间和科学合理的 U 型生产线，先进的 TPS 生产管理体系，以及高效高精度 的生产设备，保障了公司产品品质。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019 年是是公司发展历程中极不平凡的一年。在汽车产业大变革的环境下，面对复杂形势，公司坚定 信心，直面挑战，聚焦提质增效、突破发展的总目标，坚持效益优先，坚持创新驱动，深化自我变革，狠 抓风险防控，各项工作协同推进，基本完成了年度任务目标。 主要经营指标：2019 年，公司实现销量 5692 台，同比下降 22.42%；6 米以上客车市场占有率 3.31%， 位居行业第 10 位；全年实现营业收入 337,587.04 万元，同比增长 7.28%，归属于母公司净利润 3,362.06 万元，实现扭亏为盈。 二、主营业务分析 1、概述 2019 年公司主要开展了以下工作： 一、着力营销力提升，营销体系取得新进展。 聚焦营销力提升，从大区建制资源整合、后勤部门精简等多方面进行优化。对标标杆企业优化完善销 售业务提成及激励政策，持续激发组织活力。订单质量明显改善,抢抓订单坚持“量”“质”并重，严守价格底 线、严格整车售价审核，为公司盈利做出重要贡献。国补申报工作高质量推进,全年实现国补资金到账 12.29 亿元，有效缓解了资金压力。应收账款指标超额完成，成立公司级催收清欠项目组，通过法务诉讼、专人 专职催收、分管领导挂责督促等手段，系统全力催收。 深耕国际战略市场，整合资源精准营销，积极抢抓“一带一路”政策机遇，全年实现销量 1,418 台，同 比增长 17.29%。积极优化配件实施流程，提升配件包装标准，搭建重点市场备件储备机制。 二、坚持正向研发，技术创新能力迈出新步伐。 新产品开发稳步推进。全年新产品开发计划完成 8 项。承担的科技部国家重点研发计划顺利完成阶段 性目标；承担的安徽省智能驾驶公交项目完成样车及初始功能验证、12 米宽温域长寿命燃料电池公交客车 项目完成样车及可靠性验证；完成 8.5 米和 10.5 米氢燃料客车开发，打造出安徽首条氢燃料公交示范线运 营车辆；新一代宝斯通开发项目完成样车试制；E9 全新平台高端公交客车项目全面启动；完成 A8 公路车、 8 米及 10.5 米纯电动公交车、12 米纯电动双层客车平台迭代升级。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 产品力提升有序有力。坚持问题导向、标杆导向，着力于“补短板、强基础”，围绕 8 款主力车型，实 施完成了产品力提升计划 165 项。 科技创新有成果。全年获得授权专利 162 项，其中发明专利 20 项，获得国家知识产权优势企业称号； 参与修订国家、行业标准制 3 项； 三、强化体系建设，产品实物质量进一步巩固。 强化绩效导向，工效挂钩，严格实施质量绩效评价，推进了年度关键质量绩效业绩指标较好地完成。 全年法规一致性符合率 100%；新车 90 天内百台故障数同比下降 22.86%；零公里百台故障数同比下降 41%； 零公里百台抛锚数同比下降 81%。各项质量管控措施有力，产品实物质量表现进步明显。 体系内审工作进一步强化，建立月度跟踪考评机制，全年开展了质量制度专项内审、过程审核、军品 专项审核、3C 一致性检查等。公司顺利通过了军品装备承制单位资格审查、3C 强制性工厂检查、ISO9001 与 IATF16949 等第三方认证审查，质量体系保证能力获评审专家一致认可，质量体系有效运行。 四、全面降本降耗，利润贡献得到良好实现。 贯彻全面预算管理不动摇。坚持底线思维，严格落实全面预算管理，秉承“有预算紧开支、超预算难 开支、无预算不开支”总体管控思路，强化过程管控。全年可控性费用得到有效控制。 增收节支特别举措取得阶段性成果。客车三厂撤销、完成扬州江淮宏运客车有限公司 100%股权转让， 产能得到合理优化。 五、深化生产管理，制造能力进一步增强。 生产管理基础工作得到夯实。严格合同评审、做好物料预应，最大限度的提高了按期交货率。强化工 装设备保障，积极推进班组建设，深化 5S 现场管理水平，生产基础管理能力得到较大提升。 EHS 工作扎实推进。全年 EHS 形势总体平稳，按照年度 EHS 工作计划，开展了安全生产月、消防安全月、 交通安全月、夏季“四防”、冬季“四防”等专项 EHS 工作，积极查找隐患，按期整改。 六、重视管理细节，规范化管理水平显著提升。 完善制度建设，强化制度执行力。基于质量、环境、职业健康安全、能源、两化融合等五大认证体系 要求，严格过程检查，各项管理工作标准化、规范化水平进一步提升。完成了售后服务管理体系标准的导 入工作，成为客车行业第二个“七星级”售后服务企业。 队伍建设进一步强化。通过机制变革、减少辅助人员、强化冗员管理等措施，全年劳动生产率同比增 长 30.17%。分层开展了“1+2”技能人才、技术学科带头人、金牌营销员、专业带头人评聘等工作，全方位 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 搭建了各系统关键人才培养模式。 内控风险管理体系进一步完善。借助外脑，对公司内控体系开展了为期 4 个月的诊断，有力提升了各 业务系统的风险应对能力。结合常规内审、外审，针对风险防控等工作开展月度督导，实现公司重大决策、 重要经营事项的预警及落地督导保障。 七、全面从严治党有声有色。 党建重点工作项目推进有序。严肃政治生活，规范开展“三会一课”、民主评议党员、谈心谈话、党员 活动日、民主生活会和组织生活会等。加强学习考察和专题培训，提升干部和党务工作者的综合素养、业 务能力和工作热情。持续开展全覆盖的党群结对帮带，密切了党员与群众的联系和沟通。 全面从严治党举措有效落实。扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育、“讲严立”专题警示教育、“三 查三问”对照检查、“严强转”集中整治形式主义官僚主义动员会等。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,375,870,425.18 100% 3,146,799,184.83 100% 7.28% 分行业 客车制造业 3,375,870,425.18 100.00% 3,146,799,184.83 100.00% 7.28% 分产品 整车 3,152,081,245.29 93.37% 2,810,952,162.43 89.33% 12.14% 其他 223,789,179.89 6.63% 335,847,022.40 10.67% -33.37% 分地区 内销 2,844,669,042.03 84.26% 2,624,029,593.84 83.39% 8.41% 出口 531,201,383.15 15.74% 522,769,590.99 16.61% 1.61% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 分行业 客车制造业 3,375,870,425.18 2,833,373,214.41 16.07% 7.28% -5.50% 11.35% 分产品 整车 3,152,081,245.29 2,637,615,817.31 16.32% 12.14% -1.81% 11.88% 其他 223,789,179.89 195,757,397.10 12.53% -33.37% -37.29% 5.48% 分地区 内销 2,844,669,042.03 2,361,555,980.17 16.98% 8.41% -5.95% 12.67% 出口 531,201,383.15 471,817,234.24 11.18% 1.61% -3.19% 4.41% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 客车制造业 销售量 辆 5,692 7,337 -22.42% 生产量 辆 5,762 7,374 -21.86% 库存量 辆 338 268 26.12% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2019 年 1 月 9 日，公司与合肥公交集团有限公司（以下简称“合肥公交”）签署了《工业品买卖 合同》，公司向合肥公交提供安凯牌客车 300 辆，合同总价 48,557.3912 万元，截止 2019 年 12 月 31 日， 该批订单已全部交付。 （2）2019 年 1 月 10 日和 2019 年 3 月 19 日，公司与 HAFIL TRANSPORT COMPANYL.L.C.（以下简 称“哈菲尔运输公司”）签署了《SALES CONTRACT》（《销售合同》）及《Framework Agreement》（《框架协 议》），公司向哈菲尔运输公司提供安凯牌客车，合同总价 6,743.682 万美元，截止 2019 年 12 月 31 日，该 批订单已全部交付。 （3）2019 年 9 月 5 日，公司与合肥公交集团有限公司（以下简称“合肥公交”）签署了《工业品买卖 合同》，公司向合肥公交提供安凯牌客车 500 辆，合同总价 87,884 万元，截止 2019 年 12 月 31 日，该批订 单已全部交付。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增 减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 客车制造业 原材料 2,605,305,512.38 91.95% 2,712,815,349.41 90.48% 1.47% 客车制造业 人工工资 154,464,725.96 5.45% 194,347,928.05 6.48% -1.03% 客车制造业 折旧 40,412,922.75 1.43% 43,778,957.57 1.46% -0.03% 客车制造业 其他 33,190,053.32 1.17% 47,355,441.76 1.58% -0.41% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 根据《省国资委关于深入开展省属企业三级以下企业专项整治工作的实施意见》要求，省属企业三级 以下和非主业企业应清理整合。公司控股子公司安徽江淮客车有限公司（以下简称“江淮客车”，公司持有 其 60.81%股权）公开挂牌转让全资子公司扬州江淮宏运客车有限公司（以下简称“扬州宏运”）的 100%股 权。2019 年 7 月 2 日，扬州宏运 100%股权转让在安徽省产权交易中心挂牌期满，安徽省产权交易中心 征集到 1 个符合条件的意向受让方，扬州宏运车业有限公司（以下简称“宏运车业”）为最终受让方。2019 年 7 月 26 日，江淮客车与宏运车业签署了《产权交易合同》，将所持有的扬州宏运 100%股权以 2,838.52 万元的价格转让给宏运车业。转让完成后，扬州宏运不在纳入公司合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,900,292,752.45 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 56.30% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 1,257,213,433.09 37.24% 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 2 第二名 252,399,789.66 7.48% 3 第三名 140,368,303.20 4.16% 4 第四名 130,937,664.10 3.88% 5 第五名 119,373,562.40 3.54% 合计 -- 1,900,292,752.45 56.30% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,220,769,348.59 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.57% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 4.50% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 632,504,369.38 20.50% 2 第二名 302,636,626.52 9.81% 3 第三名 138,804,177.12 4.50% 4 第四名 80,388,331.38 2.61% 5 第五名 66,435,844.19 2.15% 合计 -- 1,220,769,348.59 39.57% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 239,531,495.38 211,067,709.86 13.49% 管理费用 143,720,555.64 126,609,207.39 13.52% 财务费用 89,336,774.27 75,447,865.47 18.41% 研发费用 101,903,912.87 124,857,560.15 -18.38% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司以发展中高档豪华型客车、公交客车、校车和新能源客车业务为主要方向，2019 年，公司坚持市 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 场导向，优化产品结构，全年完成新产品开发 8 项，承担的科技部国家重点研发计划顺利完成阶段性目标； 承担的安徽省智能驾驶公交项目完成样车及初始功能验证、12 米宽温域长寿命燃料电池公交客车项目完成 样车及可靠性验证；完成 8.5 米和 10.5 米氢燃料客车开发，打造出安徽首条氢燃料公交示范线运营车辆； 新一代宝斯通开发项目完成样车试制；E9 全新平台高端公交客车项目全面启动；完成 A8 公路车、8 米及 10.5 米纯电动公交车、12 米纯电动双层客车平台迭代升级，全年获得授权专利 162 项，其中发明专利 20 项，获得国家知识产权优势企业称号；参与修订国家、行业标准制 3 项。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 353 369 -4.34% 研发人员数量占比 14.00% 12.44% 1.56% 研发投入金额（元） 101,903,912.87 124,857,560.15 -18.38% 研发投入占营业收入比例 3.02% 3.97% -0.95% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,027,008,225.25 3,436,887,482.46 17.17% 经营活动现金流出小计 3,504,745,532.81 3,782,204,831.91 -7.34% 经营活动产生的现金流量净额 522,262,692.44 -345,317,349.45 265.72% 投资活动现金流入小计 70,201,043.73 64,365,327.07 9.07% 投资活动现金流出小计 268,864,048.21 165,036,970.41 62.91% 投资活动产生的现金流量净额 -198,663,004.48 -100,671,643.34 -97.34% 筹资活动现金流入小计 1,771,182,973.73 2,420,963,341.93 -26.84% 筹资活动现金流出小计 1,981,755,579.22 1,983,567,475.85 -0.09% 筹资活动产生的现金流量净额 -210,572,605.49 437,395,866.08 -148.14% 现金及现金等价物净增加额 114,311,317.06 -6,541,266.99 1,847.54% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 项目 本期发生额 上期发生额 同比增减 增减原因 收到的税费返还 66,907,035.02 188,034,673.64 -64.42% 主要系上期收到增值税留抵款所致。 收到其他与经营活动有关的现金 46,093,134.94 92,792,870.84 -50.33% 主要系上期收到代收代付购房款所致。 支付的各项税费 81,936,487.83 52,480,730.96 56.13% 主要系缴纳的增值税和所得税增加所 致。 支付其他与经营活动有关的现金 128,646,798.21 76,036,077.27 69.19% 主要系支付的往来款增加所致。 收回投资收到的现金 23,000,000.00 50,048,627.56 -54.04% 主要系理财产品赎回所致。 取得投资收益收到的现金 7,888,739.45 749,500.26 952.53% 主要系购买理财产品所致。 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 4,527,763.80 1,045,317.65 333.15% 主要系处置固定资产所致。 投资支付的现金 242,300,000.00 143,409,700.00 68.96% 主要系购买理财产品所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 111,380,000.00 1,100,000.00 10025.45% 主要系支付到期保理款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 请详见财务报告现金流量表补充资料。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 84,316,600.60 153.01% 主要系本期处置子公司扬州宏运处 置收益影响所致。 否 公允价值变动损益 387,237.50 0.70% 资产减值 -4,716,013.41 -8.56% 营业外收入 6,657,951.14 12.08% 营业外支出 6,118,485.40 11.10% 信用减值 -58,921,664.87 -106.93% 主要系应收账款坏账损失计提所致。 否 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说 明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 1,002,715,523.08 19.07% 1,067,959,971.48 14.97% 4.10% 应收账款 1,132,477,614.90 21.54% 2,082,856,671.49 29.19% -7.65% 存货 144,304,005.87 2.74% 160,732,589.79 2.25% 0.49% 投资性房地产 70,346,184.27 1.34% 37,768,260.40 0.53% 0.81% 长期股权投资 214,437,144.69 4.08% 169,643,164.78 2.38% 1.70% 固定资产 828,094,208.33 15.75% 962,400,269.57 13.49% 2.26% 在建工程 6,220,231.68 0.12% 17,654,056.22 0.25% -0.13% 短期借款 1,155,000,000.00 21.96% 1,340,000,000.00 18.78% 3.18% 长期借款 380,000,000.00 7.23% 586,000,000.00 8.21% -0.98% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计 提的减 值 本期购买 金额 本期出售 金额 其 他 变 动 期末数 金融资产 1.交易性金 融资产（不 含衍生金 融资产） 23,000,000.00 387,237.50 192,300,00 0.00 23,000,000. 00 192,687,237.50 4.其他权益 工具投资 7,553,722.67 312,445.17 7,866,167.84 金融资产 小计 30,553,722.67 387,237.50 312,445.17 192,300,00 0.00 23,000,000. 00 200,553,405.34 上述合计 30,553,722.67 387,237.50 312,445.17 192,300,00 0.00 23,000,000. 00 200,553,405.34 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 2019 年 12 月 31 日账面价值 受限原因 货币资金 533,448,958.57 承兑汇票等保证金 交易性金融资产（结构性存款）*1 192,300,000.00 抵押开具汇票 固定资产（厂房）*2 144,190,453.95 抵押借款 固定资产（设备）*3 57,322,929.99 抵押借款 无形资产(土地)*4 27,953,384.33 抵押借款 应收账款*5 100,600,440.00 保理抵押 合 计 1,055,816,166.84 / 注*1：交易性金融资产（结构性存款）系公司将其质押银行用于开具银行承兑汇票，其中： ①2019 年 8 月 13 日，公司将 1,800.00 万元结构性存款质押于兴业银行股份有限公司合肥分行用于开 具银行承兑汇票，截止 2019 年 12 月 31 日，银行承兑汇票余额合计 1,775.40 万元； ②2019 年 7 日 22 日，公司将 130.00 万元结构性存款质押于兴业银行股份有限公司合肥分行用于开具 银行承兑汇票，截止 2019 年 12 月 31 日，银行承兑汇票余额合计 129.74 万元； ③2019 年 12 月 27 日，公司将 16,000.00 万元结构性存款质押于中国民生银行股份有限公司合肥分行 用于开具银行承兑汇票，截止 2019 年 12 月 31 日，银行承兑汇票余额合计 15,999.12 万元； ④2019 年 12 月 16 日，公司将 1,300.00 万元结构性存款质押于中国民生银行股份有限公司合肥分行行 用于开具银行承兑汇票，截止 2019 年 12 月 31 日，银行承兑汇票余额合计 1,300.00 万元； 注*2：固定资产（厂房）系公司将其抵押于中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行用于贷款、开立 承兑汇票、开立信用证及保函等，其中： ①根据公司与中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行签订的编号为 ZGEDY2019004 号《最高额抵押 合同》，公司将编号为皖（2018）合不动产权第 0007221 号、0007215 号、0007224 号、0007218 号、0007141 号《不动产权证书》对应的厂房抵押于中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行，最高限额为 29,500.00 万元； ②根据公司与中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行签订的编号为 ZGEDY2019005 号《最高额抵押 合同》，公司将编号为房地权产字第 066370 号、066371 号《房地产权证》对应的厂房抵押于中国建设银行 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 股份有限公司合肥庐阳支行，最高限额为 5,500.00 万元； 注*3：固定资产（设备）系公司与前海兴邦金融租赁有限责任公司签订的兴邦金租（2019）租字第（096） 融资租赁合同约定， 公司根据合同约定将此设备移交前海兴邦金融租赁有限责任公司用于融资租赁，截 止 2019 年 12 月 31 日，尚未偿还融资金额为 8,666.67 万元； 注*4：无形资产系公司中国建设银行合肥庐阳支行签订的编号为 ZGEDY2019006 号最高额抵押合同， 公司将编号为合包河国用（2009）第 086 号国有土地抵押于中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行，最 高限额为 4,900.00 万元。 注*5：应收账款系公司与合肥兴泰商业保理有限公司签订的合兴理字 2019 年第 021 号《有追索权保 理融资合同》，本公司将应收安徽东乾汽车销售服务有限公司 3,217 万元及亳州建投安天汽车贸易服务有限 公司 6,843.044 万元的货款转让给合肥兴泰商业保理有限公司以获取合肥兴泰商业保理有限公司保理融资 额度为 10,000.00 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，未偿还融资款余额为 5,000.00 万元。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 50,000,000.00 149,454,300.00 -66.54% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 安徽 中安 汽车 融资 租赁 股份 有限 公司 汽车 及相 关产 品的 融资 租赁 业 务； 其他 融资 租赁 业 务； 与主 营业 务有 关的 商业 保理 业 务； 租赁 业 务； 向国 内外 购买 租赁 财 产； 租赁 财产 的残 值处 理及 维 修； 租赁 交易 咨 询。 其他 50,00 0,000 .00 10.00 % 自有 资金 江淮 汽车 （香 港） 有限 公 司、 深圳 深安 联合 投资 有限 公司 30 年 租赁 业务 已运 营 2,461 ,266. 65 2,461 ,266. 65 否 2018 年 06 月 06 日 刊登 在 《中 国证 券 报》、 《证 券时 报》、 《上 海证 券 报》 的编 号为 2018- 053 的 《关 于对 外投 资暨 关联 交易 的公 告》 合计 -- -- 50,00 0,000 .00 -- -- -- -- -- -- 2,461 ,266. 65 2,461 ,266. 65 -- -- -- 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集 方式 募集资金 总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2018 年 定向 增发 18,358.46 1,654.31 7,521.72 0 0 0.00% 5,959.77 继续用 于募投 项目 0 合计 -- 18,358.46 1,654.31 7,521.72 0 0 0.00% 5,959.77 -- 0 募集资金总体使用情况说明 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]245 号文核准，公司于 2018 年 7 月向特定投资者发行人民币普通股股票 37,763,565 股，每股发行价为人民币 5.16 元，募集资金总额为人民币 19,486.00 万元，根据有关规定扣除发行费用人民 币 1,127.54 万元（不含进项税）后，实际募集资金净额为人民币 18,358.46 万元。该募集资金已于 2018 年 6 月到位。上 述资金到位情况业经华普天健会计师事务所会验字[2018]5156 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管 理。2019 年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2018 年 12 月 31 日止，公司利用自筹资金 对募集资金项目累计已投入 5,605.25 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹 资金 5,605.25 万元；（2）直接投入募集资金投资项目 1,654.31 万元。2019 年度公司累计使用募集资金 7,521.72 万元，扣 除累计已使用募集资金后，募集资金应有余额为 10,836.74 万元，扣除以募集资金暂时性补充流动资金 5,000.00 万元及 募集资金专用账户利息收入扣减手续费净额增加募集资金余额后，截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金专户 2019 年 12 月 31 日余额为 5,959.77 万元（包含利息收入）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集 资金 承诺 投资 总额 调整 后投 资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 中型高档公商务 车项目 否 34,600 8,340 97.2 131 1.57% 0 不适用 否 产品验证能力提 升项目 否 10,544 5,160 1,157.13 1,726.4 33.46% 0 不适用 否 数字化管理系统 能力建设项目 否 3,440 1,500 399.98 664.32 44.29% 0 不适用 否 偿还银行贷款 否 5,000 5,000 5,000 100.00 % 0 不适用 否 承诺投资项目小 计 -- 53,584 20,000 1,654.31 7,521.72 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 53,584 20,000 1,654.31 7,521.72 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 由于汽车行业的激烈竞争，公司本身经营发展也面临较大的挑战和压力，资金压力较大，因此， 公司从整体考虑，并为了提高资金利用效率，根据资金需求轻重缓急等实际情况对募投项目建设 进展进行适当调控，因此“中型高档公商务车项目”、“产品验证能力提升项目”和“数字化管理 系统能力建设项目”的实际进度较原计划有所延迟。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2018 年 9 月 17 日，公司召开第七届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换 先期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金总额 5,605.25 万元。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于安徽安凯汽车股份有限公 司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（会专字[2018]5546 号），经鉴证，可使用 募集资金置换金额为 5,605.25 万元。公司独立董事、监事会对此均发表了同意意见。保荐机构出 具了《关于安徽安凯汽车股份有限公司以募集资金置换预先已投入自筹资金之核查意见》。 2018 年 10 月 26 日，公司召开第七届董事会第二十二次会议，审议通过《关于使用银行承兑汇票 支付募集资金投资项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承兑汇票支付募集 资金投资项目资金并以募集资金等额置换。公司独立董事、监事会对此均发表了同意意见。保荐 机构出具了《关于安徽安凯汽车股份有限公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金并以 募集资金等额置换之核查意见》。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2018 年 8 月 27 日，公司召开第七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 4,000.00 万元暂时补充流动资 金，期限不超过 6 个月。公司独立董事、监事会对此发表了同意意见。保荐机构出具了《关于安 徽安凯汽车股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项的核查意见》。2018 年 9 月 17 日公司召开的 2018 年第五次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充 流动资金的议案》。 2019 年 2 月 26 日，公司召开第七届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲 置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 4,000.00 万元暂时补充流 动资金，期限不超过 6 个月。公司独立董事、监事会对此发表了同意意见。保荐机构出具了《关 于安徽安凯汽车股份有限公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项的核查意见》。 2019 年 3 月 15 日公司召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过《关于继续使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》。 2019 年 10 月 9 日，公司召开第七届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲 置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 5,000.00 万元暂时补充流 动资金，期限不超过 6 个月。公司独立董事、监事会对此发表了同意意见。保荐机构出具了《关 于安徽安凯汽车股份有限公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项的核查意见》。 2019 年 10 月 25 日公司召开的 2019 年第五次临时股东大会审议通过《关于继续使用部分闲置募 集资金暂时补充流动资金的议案》。 项目实施出现募集 适用 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 资金结余的金额及 原因 截至 2019 年 12 月 31 日止，尚未使用的募集资金余额 5,959.77 万元，结余原因为部分募投项目尚 未实施完毕。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金存于募集资金专户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易 对方 被出 售股 权 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该股 权为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售 对公 司的 影响 股权 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 股权 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户 是否 按计 划如 期实 施，如 未按 计划 实施， 应当 说明 原因 及公 司已 采取 的措 施 披露 日期 披露 索引 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 扬州 宏运 车业 有限 公司 扬州 江淮 宏运 客车 有限 公司 100% 股权 2019 年 07 月 30 日 2,838. 52 -2,712 .42 优化 资源 配置， 提升 盈利 能力 95.30 % 根据 安徽 产权 交易 中心 网络 竞价 结果 否 不适 用 是 是 2019 年 07 月 31 日 刊登 在《中 国证 券 报》、 《证 券时 报》、 《上 海证 券报》 的编 号为 2019- 075 的《关 于控 股子 公司 公开 挂牌 转让 扬州 江淮 宏运 客车 有限 公司 100% 股权 的进 展暨 签署< 产权 交易 合同> 的公 告》 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江淮客车 子公司 客车及配件制 造、销售 103680000 726,040,09 7.94 181,460,81 2.23 991,992,69 7.35 58,708,777 .68 48,500,434 .81 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 扬州江淮宏运客车有限公司 转让 处置收益净额 5269.07 万元 主要控股参股公司情况说明 江淮客车本期业绩增长主要系处置全资子公司扬州江淮宏运客车有限公司100%股权增加投资收益所致。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、未来发展展望 客车市场2019年下行压力进一步增大，2019年行业销量143625台（6米以上）同比下降12.18%。分类 型来看，公交市场是“重灾区”；座位客车市场虽有下滑，但下降幅度较窄；校车市场由于缺乏政策支持， 急转直下，但仍是客车市场的重要组成部分。2019年国际市场回暖，同比增长近12%，是遏制全年客车市 场下行的中坚力量，但由于受疫情影响，2020年的出口市场不稳定因素仍较大。综合市场形势分析，预计 2020年客车行业继续保持下行趋势。 2、总体思路 (1)2020年经营方针。 提质提效，切实改良客户感知； 降本降耗，切实改变成本劣势； 聚能聚焦，全力争取销量利润； 学习创新，全力提升竞争能力。 (2)2020年经营目标。 客车业务：实现销量7000台，实现销售收入34.25亿元。实现利润总额1000万元。 3.2020年工作安排 2020年，坚持强化以效益为中心、以客户为中心、以员工为中心，着力于“8148”主要目标和重点工 作，切实提升经营质量。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 (1)继续保持奋斗姿态。 继续坚持底线思维，坚持抗争精神，在底线预算下统筹各项工作，严格预算管理，一切支出从紧，继 续优化资源配置、产能整合，继续加大应收账款催收清欠力度，继续抓好新能源国地补资金回笼，继续强 化新能源电池等市场问题处置、资金链、供应链稳定供应等风险应对；强化危机意识，特别要系统应对当 前新冠肺炎疫情下对生产经营影响，保持生产经营稳定，保障员工健康安全。 (2)着力于“对好优”，突出可靠性和精致化，积极提升产品力。 深化产品进步。强化“对好优”的产品创新，注重基于适应主流市场的新产品开发和顺应“四化”趋 势的新技术应用；定位于最好的中国客车，持续培育“更安全更舒适更节能”的产品特色。 深化扬长避短。突出产品可靠性和精致化，深入对标改进和学习创新，加强细节设计和“五感提升”， 持续打造明星产品。 深化工艺进步。积极引用成熟工艺装备，完善精品制造软硬件，强化在线质量控制手段；围绕感官质 量和精品制造，加强专项攻关，深化工艺和绿化工序；注重消化应用赛特拉工艺，有效提升制造工艺水平。 (3)着力于市场突破，突出订单质量，积极提升营销力。 强化绩效导向。坚持以“销量、利润和应收账款”等重要指标的目标导向，精准实施营销策略和激励 政策，激发队伍活力，积极培育“有闯劲敢于竞争，讲精准善打胜仗”的营销特质。 提升订单质量。争取诚信的客户和优质的订单，努力实现有利润和品牌增值的销售；严格售价管理， 注重货款回笼，敢于拒绝劣质订单，从严管控合同和防范风险损失。 提升协同效能。强化“人车款量客法环”七要素管理，切实提高内外协同和终端决胜能力；重视投标 策划、销售服务等全过程营销质量，重视双轮驱动营销体系建设。 深化客户服务。规范营销行为，加强客户关系管理，注重战略客户、重点客户关系维护，尊重客户合 理诉求；发挥3+1+3售后服务体系效能。 (4)着力于精品制造，突出精益过程，积极提升制造力。 深化品质优先。强化精品意识和系统改善，狠抓员工作业的标准化和精细化，严格制造质量的在线管 控，严防不合格品上线和交付；优选优质可靠的供应商和配套件，努力实现供应链体系质量水平的提升。 深化精益生产。严格订单评审，严肃生产计划，以生产节拍化为引领，持续优化生产周期；强化产销 协同和异常管理，重点攻关待料停工、返工返修等；强化生产安全和有序，持续追求现场的5S品位和产品 的精品品质。 深化物耗管理。加强能源耗用管控，注重使用波谷电，从严推进物料管理“六个对”，从严控制过程 浪费，优化产能资源配置。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 (5)着力于管理效能，突出协同创新，积极提升组织力。 聚焦盈利。“一切资源为提高效益所用”，加强目标导向的资源配置，加强问题导向的业务优化，加强 本职岗位自主改善，加强预算管理，全力开源节流，确保实现年度经营目标。 强化协同。传导市场压力，增强服务意识，增强危机感和责任感，积极改良各业务和部门间的协同。 创新驱动。构建学习平台和沟通渠道，激发组织活力，鼓励自我改善，鼓励方法创新；深入应用信息 化技术，深入推动精益管理，努力在质量和效益、现场和服务等方面呈现出“每天有进步”。 强化绩效管理。突出岗位责任和绩效呈现的对应性评价，突出销量、质量、成本、利润贡献，深化KPI 管理应用，激发队伍活力，提高企业效益。 (6)深化“皇冠行动”，突出质量提升，全力打好“品质战”。 强化质量文化。践行品质优先和品牌向上，制造“更好的安凯客车”和“最好的中国客车”要成为全 公司的共同追求和员工的自觉行动。 强化精品呈现。完善作业标准，完善工艺装备和在线质量控制等软硬件，深化“四精制造”和“五路 优化”，提高本质性的质保能力，推动产品质量的实质性提升。 强化系统预防和改进。加强市场问题的闭环整改，完善外配套件质量检验机制，严格质量门控制和体 系预防。 (7)深化“MCU”，突出成本下降，全力打好“成本战”。 强化联动责任。设计要合理优化，采购要力求降低，生产要杜绝浪费，营销要严格费用预算和规范支 出，系统努力提升成本的市场竞争优势。 强化成本优化。强调部件成熟性和通用化，加强多向比对，积极构建综合竞争优势的成本平台；加强 存货清理，持续促进物料管理“六个对”。 强化节流管控。“一切支出从严”，严格预算下的投入和支出；注重全过程全方位的精简和节约，鼓励 降低生产费用和物料损耗，严控无效浪费和异常风险。 (8)积极改良客户感知，有效提升客户满意度。 深化敬客经营。尊重客户诉求，营销系统要规范创新营销行为，努力提升销售满意度和服务满意度。 深化问题整改。围绕产品满意、销售满意、服务满意等，多渠道收集和快速整改客户的不满意问题， 增强客户的良好感知。 深化客户互动。注重规范和创新方法，加强与客户的友好互动，多方位提供有品位的客户体验和贴心 服务。 (9)积极聚集正能量，有效提升员工满意度。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 强化领导示范。自觉于“做正自己、带好队伍和干成事业”；自觉于尽心履责、重质量重绩效重行动； 紧扣重点工作，有效发挥全体员工的积极性。 强化进取氛围。强化党建融合，注重教育引导，深化激励和问责，持续增强进取意识；丰富学习和成 长平台，提高员工的敬业精神、职业素养和专业技能，持续推动人才的成长和组织的进步。 强化员工感知。推进“走听抓”市场和现场实践，深入开展“支持营销、走进市场”干部体验活动， 丰富文体和团队建设活动，深耕EHS，积极改善作业环境和作息秩序，让关爱落到实处，持续营造“在奋 斗中成长、在奉献中收获”的正能量氛围。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2017年度利润不分配，也不以公积金转增股本。 公司2018年度利润不分配，也不以公积金转增股本。 公司拟定2019年度利润分配预案为不分配股利，同时也不进行公积金转增股本。该议案尚需提交股东大会 审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红 金额（含 税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2019 年 0.00 33,620,608.62 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 -893,339,285.51 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 0.00 -230,152,697.18 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 安徽江淮汽车集 团股份有限公司 股份限售 认购非公开股票限售期 2018 年 07 月 27 日 36 个月 正常履行 其他对公司中 小股东所作承 诺 公司董事、高级 管理人员 关于填补 回报措施 能够得到 切实履行 的承诺 （1）承诺不无偿或以不公 平条件向其他单位或者个 人输送利益，也不采用其 他方式损害公司利益。 （2） 承诺对董事和高级管理人 员的职务消费行为进行约 束。（3）承诺不动用公司 资产从事与其履行职责无 关的投资、消费活动。（4） 承诺由董事会或薪酬委员 会制定的薪酬制度与公司 填补回报措施的执行情况 相挂钩。（5）承诺拟公布 的公司股权激励的行权条 件与公司填补回报措施的 执行情况相挂钩。（6）本 承诺出具日后至本次非公 开发行股票完毕前，中国 证监会作出关于填补回报 措施及其承诺明确规定 时，且上述承诺不能满足 中国证监会该等规定时， 本人承诺届时将按中国证 监会规定出具补充承诺。 （7）本人承诺切实履行公 司制定的有关填补回报措 施以及本人对此作出的任 何有关填补回报措施的承 诺，若本人违反该等承诺 并给公司或者投资者造成 损失的，本人愿意依法承 担对公司或者投资者的补 偿责任。 2017 年 01 月 23 日 长期 正常履行 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的，应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会【2019】 6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报 表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收 款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等； 将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）” 的明细项目。 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的通知》（财会 【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调 整法变更了相关财务报表列报。 2018 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目如下： 项 目 调整前 调整后 应收票据及应收账款 2,158,795,649.39 应收票据 - 75,938,977.90 应收账款 - 2,082,856,671.49 应付票据及应付账款 3,546,292,850.52 应付票据 1,457,441,880.05 应付账款 2,088,850,970.47 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量（2017 年修订）》 （财会【2017】7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移（2017 年修订）》（财会【2017】8 号）、《企 业会计准则第 24 号—套期会计（2017 年修订）》（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业 会计准则第 37 号—金融工具列报（2017 年修订）》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工 具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行 上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、10。 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融 工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融 工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他 综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》（财会【2019】8 号），根 据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。 2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会【2019】9 号），根据要求， 本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前 发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 根据《省国资委关于深入开展省属企业三级以下企业专项整治工作的实施意见》要求，省属企业三级 以下和非主业企业应清理整合。公司控股子公司安徽江淮客车有限公司（以下简称“江淮客车”，公司持 有其 60.81%股权）公开挂牌转让全资子公司扬州江淮宏运客车有限公司（以下简称“扬州宏运”）的100% 股权。2019 年 7 月 2 日，扬州宏运 100%股权转让在安徽省产权交易中心挂牌期满，安徽省产权交易中 心征集到 1 个符合条件的意向受让方，扬州宏运车业有限公司（以下简称“宏运车业”）为最终受让方。 2019 年 7 月 26 日，江淮客车与宏运车业签署了《产权交易合同》，将所持有的扬州宏运 100%股权以 2,838.52 万元的价格转让给宏运车业。转让完成后，扬州宏运不在纳入公司合并报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 72 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 李生敏、汤小龙、张玉伟 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度内部控制审计机构，费用为人民币十五万元 整。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁) 基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果 及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 公司（原告） 与深圳市民 富沃能新能 源汽车有限 公司（被告） 买卖合同纠 纷 3,637.37 否 二审判决 已生效 判决被告支付购车款 3,637.37 万元及逾期 付款违约金（自 2018 年 3 月 22 日起，以 3,410.04 万元为基数， 按年利率 6%暂计算 至 2018 年 12 月 31 日； 之 后 以 3,637.37 万元为基数 按年利率 6%计算至 款清之日）2、案件受 理费 243,438 元，原告 承担 20,888 元，被告 承担 222,550 元。 已申请强制 执行，并采取 保全查封措 施。 2019 年 02 月 13 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-009 《累计诉 讼情况公 告》。 江淮客车 （原告）与 付长乐（被 告）买卖合 同纠纷 131.43 否 已调解 1、判令被告向原告支 付货款131.43 万元。2、 案件受理费由被告承 担。 已执行完毕。 2019 年 02 月 13 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-009 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与宜昌市葛 洲坝鹏程运 输有限责任 公司（被告） 买卖合同纠 纷 750.79 否 已调解 1、判令被告向原告支 付货款 746.6 万元及 逾期 违 约 金 4.1859 万元。2、案件 受理费及保全费由被 告承担。 已申请强制 执行，并采取 保全查封措 施，部分回 款。 2019 年 02 月 13 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-009 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与新乡市新 运交通运输 有限公司 （被告）买 卖合同纠纷 571.17 否 一审判决 已生效 1、一审判决判令被告 向原告支付货款 471 万元及逾期付款利息 100.173038 万元。2、 案件受理费及保全费 由被告承担。 已申请强制 执行，并采取 保全查封措 施。 2019 年 02 月 13 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-009 《累计诉 讼情况公 告》。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 江淮客车 （原告）与 新乡市新运 交通运输有 限公司（被 告）买卖合 同纠纷 280.43 否 一审判决 已生效 1、一审判决判令被告 向原告支付货款 232.86 万元及逾期付 款利息 47.566462 万 元。2、案件受理费及 保全费合计 25,898 元，由原告承担 9,298 元，被告承担 16,600 元。 已申请强制 执行，并采取 保全查封措 施。 2019 年 02 月 13 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-009 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与宁夏星旅 新能源汽车 有限公司、 陕西星旅新 能源汽车有 限公司（被 告）买卖合 同纠纷 119 否 已调解 1、判令被告向原告支 付货款 110 万元及违 约金 9 万元。2、案件 受理费由被告承担。 已申请强制 执行。 2019 年 02 月 13 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-009 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与珠海市通 勤汽车服务 有限公司 （被告）买 卖合同纠纷 1,348 否 已调解 1、判令被告向原告支 付货款 1348 万元。2、 案件受理费由原告承 担。 已达成和解， 履行完毕。 2019 年 02 月 13 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-009 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与珠海市祥 通汽车租赁 有限公司 （被告）买 卖合同纠纷 864.49 否 已调解 1、判令被告向原告支 付货款864.4943 万元。 2、案件受理费由原告 承担。 已申请强制 执行 2019 年 02 月 13 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-009 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与深圳市沃 特玛电池有 限公司（被 告）质量纠 纷 1,964.26 否 一审已判 决 判令被告赔偿原告各 项损失 1964.26 万元。 已申请强制 执行，履行完 毕。 2019 年 02 月 13 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-009 《累计诉 讼情况公 告》。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 公司（原告） 与沈阳雨露 恒远客运有 限公司、辽 宁雨露校运 有限公司 （被告）的 买卖合同纠 纷 270.44 否 一审审理 中 请求判令被告向原告 支付货款 151.85 万元 及违约金 118.59 万 元。 一审审理中 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与任志敏 （被告）的 买卖合同纠 纷 482.29 否 已撤诉 请求判令被告向原告 支付货款 270.04 万元 及违约金 212.25 万 元。 原告撤诉。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与河北星速 汽车销售有 限公司、丁 惠萍、张文 心（被告） 的买卖合同 纠纷 647.47 否 已撤诉 1、请求判令被告向原 告支付货款 418.40 万 元及违约金 229.07 万 元。2、请求判令被告 丁惠萍、张文心对被告 河北星速汽车销售有 限公司拖欠的款项承 担连带清偿责任。 诉讼材料无 法送达，原告 撤诉。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与北京远翔 安达商务服 务有限公司 （被告）的 买卖合同纠 纷否 18.26 否 已调解 判令被告向原告支付 货款 18.26 万元。 已调解，履行 完毕。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与北京四海 同心客运有 限公司；北 京福顺汇通 汽车销售有 限公司（被 告）的买卖 合同纠纷 11 否 已调解 判令被告向原告支付 货款 11 万元。 已调解，履行 完毕。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 公司（原告） 与珠海市通 达信汽车服 务有限公司 （被告）的 买卖合同纠 纷 1,620 否 已调解 判令被告向原告支付 欠款 1,620 万元。 已申请强制 执行。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与太原市信 益丰汽车租 赁有限公 司、赵建军、 张小明（被 告）的买卖 合同纠纷 25.52 否 一审判决 已生效。 判决太原信益丰、赵建 军支付安凯汽车 25.515 万元及自 2019 年 2 月起算的利息。 已申请强制 执行。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与一正新能 源实业集团 公司（被告） 的买卖合同 纠纷 1,171.04 否 已调解 请求判令原告支付货 款 1101.53 万元及逾期 付款利息 69.51 万元。 已申请强制 执行。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与冠县顺达 城市公交 （被告）的 买卖合同纠 纷 1,441.09 否 已调解 判令原告支付货款 1203 万元及违约金 238.09 万元 已履行完毕 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与聊城冠宇 客运有限责 任公司（被 告）的买卖 合同纠纷 2,374 否 已调解 判令被告向原告支付 货款 2,374 万元。 已调解，履行 完毕。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 公司（原告） 与宁夏星旅 新能源汽车 有限公司、 陕西星旅新 能源汽车有 限公司（被 告）的买卖 合同纠纷 105 否 一审审理 中 请求判令被告向原告 支付欠款 100 万元及 律师费 5 万元。 一审审理中 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与中国旅行 社总社西北 有限公司、 陕西星旅新 能源汽车有 限公司（被 告）的买卖 合同纠纷 262.5 否 一审审理 中 请求判令被告向原告 支付欠款 250 万元及 律师费 12.5 万元。 一审审理中 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与莘县顺达 公共交通有 限公司（被 告）的买卖 合同纠纷 550 否 已调解 判令被告向原告支付 货款 550 万元。 已调解，履行 完毕。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与苏州尚驰 汽车服务有 限公司（被 告）的买卖 合同纠纷 24.3 否 已结案 判令被告向原告支付 货款 24.3 万元。 被告已还款， 已结案。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与湖南星锐 汽车销售服 务有限公司 （被告）的 买卖合同纠 纷 232 否 已结案 判令被告向原告支付 货款 232 万元。 被告已还款， 已结案。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 公司（原告） 与遵义安乘 运业有限公 司（被告一） /遵义红色旅 游（集团） 福都运业有 限公司（被 告二）的买 卖合同纠纷 24.5 否 已调解 判令被告向原告支付 货款 24.5 万元。 已调解，正在 回款。 2019 年 04 月 20 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-047 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与吐鲁番市 顺达公交有 限公司（被 告）的买卖 合同纠纷 168 否 已调解 判令被告支付原告货 款 168 万元、利息 61150 元。 已申请强制 执行 2019 年 08 月 10 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-078 《关于诉 讼事项的 公告》。 公司（原告） 与昌乐县宝 城公共交通 有限公司 （被告）的 买卖合同纠 纷 1,836.56 否 已调解 请求判令被告支付原 告车款 1,836.56 万元； 诉讼、保全费用由被告 承担。 已调解，回款 中 2019 年 08 月 10 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-078 《关于诉 讼事项的 公告》。 公司（原告） 与昌邑市华 昌公共汽车 有限公司 （被告）的 买卖合同纠 纷 1,912.61 否 已调解 请求判令被告支付原 告车款 1,912.61 万元； 诉讼、保全费用由被告 承担。 已申请强制 执行 2019 年 08 月 10 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-078 《关于诉 讼事项的 公告》。 公司（原告） 与惠州市超 越汽车运输 有限公司 （被告）的 买卖合同纠 纷 151.1 否 已调解 被告向原告支付 67.1 万元；剩余新能源补贴 款收到后 3 日内支付 给原告。 已申请执行， 正按照调解 协议还款。 2019 年 08 月 10 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-078 《关于诉 讼事项的 公告》。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 鞍钢建设综 建恒茂车队 （原告）与 鞍山量子汽 贸（被告 一）、安凯客 车（被告二） 的买卖合同 纠纷 6 否 已判决， 驳回原告 的诉讼请 求 车辆返厂维修，赔偿直 接和间接损失 6 万元。 已结案 2019 年 08 月 10 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-078 《关于诉 讼事项的 公告》。 浙商银行深 圳分行（原 告）与深圳 沃特玛（被 告一）、安凯 客车（被告 二）、深圳民 富沃能（被 告三）的买 卖合同纠纷 1,605.02 否 已调解 请求法院判令三被告 支付电子商业承兑汇 票1605.02 万元及利息 6.4 万元，承担诉讼等 其他费用合计 1611.42 万元。 已履行完毕， 正向被告一 追索。 2019 年 08 月 10 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-078 《关于诉 讼事项的 公告》。 合肥晨源建 筑安装工程 有限公司 （原告）与 安凯物业 （被告一）、 安凯客车 （被告二） 的买卖合同 纠纷 58.85 否 一审已判 决 判令被告一支付维修 工程款58.85 万元及损 失 14.70 万元，判令被 告二对上述款项承担 连带责任。 已履行完毕 2019 年 08 月 10 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-078 《关于诉 讼事项的 公告》。 公司（原告） 与国购产业 控股有限公 司（被告） 的非公开违 约纠纷 6,819.6 否 一审已判 决，被告 上诉，二 审审理 中。 一审判决被告国购产 业控股有限公司支付 原告违约金 68196000； 判令本案 诉讼费、保全费等费用 由被告国购产业控股 有限公司承担。 二审审理中 2019 年 08 月 21 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-083 《关于诉 讼事项的 公告》。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 公司（原告） 与天津市原 野汽车客运 有限公司 （被告一）、 原野汽车客 运（被告二） 的买卖合同 纠纷 2,527.78 否 一审审理 中 1、被告天津原野向原 告安凯客车支付欠款 2,273.06 万元及资金 占用损失 2,54.72 万 元（自发生垫付行为之 次日起以垫付金额为 基数按照人民银行同 期贷款利率暂计算至 2019 年 7 月 31 日， 之后顺延至款清之日 止）；2、判令原告安凯 客车有权以被告抵押 的车辆折价或者拍卖、 变卖所得价款在上述 第一项诉讼请求范围 内优先受偿；3、判令 本案的诉讼费、保全费 等费用由两被告承担。 一审审理中 2019 年 08 月 28 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-084 《关于诉 讼事项的 公告》。 公司（原告） 与天津市原 野汽车客运 有限公司 （被告一）、 原野汽车客 运（被告二） 的买卖合同 纠纷 2,843.99 否 一审审理 中 1、被告天津市原野向 原告安凯客车支付欠 款 2,580.52 万元及资 金占用损失 263.47 万 元（自发生垫付行为之 次日起以垫付金额为 基数按照人民银行同 期贷款利率暂计算至 2019 年 7 月 31 日， 之后顺延至款清之日 止）；2、判令原告安凯 客车有权以被告抵押 的车辆折价或者拍卖、 变卖所得价款在上述 第一项诉讼请求范围 内优先受偿；3、判令 本案的诉讼费、保全费 等费用由两被告承担。 一审审理中 2019 年 08 月 28 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2019-084 《关于诉 讼事项的 公告》。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 公司（原告） 与陕西辉腾 汽车贸易有 限公司、陕 西祥龙汇通 汽车运输有 限公司、胡 国华、王荔 （被告）的 买卖合同纠 纷 1,528.4 否 已调解 判令被告支付购车款 15,284,000 元，判令案 件受理费、保全费由被 告承担。 已调解，正常 回款。 2020 年 01 月 22 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2020-005 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与陕西辉腾 汽车贸易有 限公司、陕 西祥龙汇通 汽车运输有 限公司、王 荔（被告） 的买卖合同 纠纷 144.7 否 已调解 判令被告支付购车款 1,447,000 元，判令案 件受理费由被告承担。 已调解，履行 完毕。 2020 年 01 月 22 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2020-005 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与内蒙古电 力（集团） 有限责任公 司（被告） 的买卖合同 纠纷 114.75 否 仲裁审理 中 请求依法裁决被申请 人支付购车款 900,000 元及逾期损失 247,453 元，裁决被申请人承担 本案诉讼费。 仲裁审理中 2020 年 01 月 22 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2020-005 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与深圳市民 富沃能新能 源汽车有限 公司（被告） 的买卖合同 纠纷 1,613.53 否 一审审理 中 请求法院判令被告立 即支付原告已清偿款 项 16,050,200 元及利 息 85,080 元，判令本 案的诉讼费由被告承 担。 一审审理中 2020 年 01 月 22 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2020-005 《累计诉 讼情况公 告》。 公司（原告） 与福建沿海 旅游汽车有 限公司（被 告）的买卖 合同纠纷 25.4 否 一审待开 庭 请求法院判令被告支 付购车款254,000 元及 利息 39,200 元，判令 被告承担本案诉讼费、 保全费。 一审待开庭 2020 年 01 月 22 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2020-005 《累计诉 讼情况公 告》。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 公司（原告） 与常德市天 一汽车销售 有限公司、 郴州海龙旅 游汽车运输 有限公司 （被告）的 买卖合同纠 纷 63.63 否 一审待开 庭 请求法院判令被告支 付购车款 636,323 元， 判令被告承担本案诉 讼费、保全费。 一审待开庭 2020 年 01 月 22 日 详见巨潮 资讯网编 号为： 2020-005 《累计诉 讼情况公 告》。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2016年，公司披露了股权激励计划草案，拟向公司管理骨干和技术（业务）骨干在内的152名激励对 象授予限制性股票694.68万股，本次股权激励计划有效期5年，自股票期权授权日起计算，授予价格为7.02 元/股。 截至目前，公司股权激励计划尚在报批中，有关本次股权激励计划相关公告详见巨潮资讯网。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 江汽股 份 控股 股东 采购 底盘、 配件 及其 他 市价 市价 13,88 0.42 4.50 % 60,00 0 否 主要 以票 据方 式结 算 13,88 0.42 2019 年 02 月 28 日 刊登 在 《中 国证 券 报》、 《证 券时 报》、 《上 海证 券 报》 的编 号为 2019- 018 的 《关 于预 计 2019 年度 日常 关联 交易 （二 ）的 公 告》 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 安徽凯 翔 联营 企业 采购 座椅 市价 市价 3,112. 64 1.01 % 5,000 否 主要 以票 据方 式结 算 3,112. 64 2019 年 02 月 28 日 刊登 在 《中 国证 券 报》、 《证 券时 报》、 《上 海证 券 报》 的编 号为 2019- 018 的 《关 于预 计 2019 年度 日常 关联 交易 （二 ）的 公 告》 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 安凯车 桥 联营 企业 采购 车桥 市价 市价 3,399. 87 1.10 % 12,00 0 否 主要 以票 据方 式结 算 3,399. 87 2019 年 02 月 28 日 刊登 在 《中 国证 券 报》、 《证 券时 报》、 《上 海证 券 报》 的编 号为 2019- 018 的 《关 于预 计 2019 年度 日常 关联 交易 （二 ）的 公 告》 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 江汽股 份 控股 股东 销售 配件 市价 市价 10,96 3.33 3.25 % 30,00 0 否 主要 以票 据方 式结 算 10,96 3.33 2019 年 02 月 28 日 刊登 在 《中 国证 券 报》、 《证 券时 报》、 《上 海证 券 报》 的编 号为 2019- 018 的 《关 于预 计 2019 年度 日常 关联 交易 （二 ）的 公 告》 合计 -- -- 31,35 6.26 -- 107,0 00 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 本报告期，公司不存在大额销货退回的情况。 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有） 不适用。 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 本公司关联交易价格与市场参考价格不存在差异较大的情况。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 2014年12月22日，本公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于与控股子公司“江淮客车”签署 托管协议的议案》并签订托管协议。根据托管协议，托管经营期限内，本公司全面托管江淮客车资产并负 责江淮客车的生产、经营、管理等业务。 2017年1月23日，本公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于与控股子公司“江淮客车”续签托管 协议的议案》并签订托管协议。托管内容不变。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 称 担保额度相关 公告披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名 称 担保额度相关 公告披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 江淮客车 2019 年 04 月 16 日 7,500 2018 年 12 月 17 日 2,627.35 连带责任 保证 1 年 是 否 江淮客车 2019 年 04 月 16 日 7,500 2018 年 11 月 15 日 3,978.65 连带责任 保证 1 年 是 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 7,500 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 6,606 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 7,500 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 6,606 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 7,500 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 6,606 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 7,500 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 6,606 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 15.52% 其中： （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司致力于企业和社会的和谐与可持续发展，通过技术创新、营销创新和管理创新以及完善的商业 运作来提升所有利益相关者的权益，努力成为利益相关者信赖和尊敬的企业。公司将始终如一地秉承着公 司的愿景，制造更好的产品，创造更美好的社会；公司牢固树立遵章守法、规范运作的理念，严格公司治 理结构和风险控制；公司立足人才发展战略，搭建员工职业发展平台，不断完善员工成长体系，系统策划 全员培训，构建合理的薪酬福利体系，增强员工归属感；公司坚持以客户为导向，建立了覆盖全国各省市 的服务网络，开展主动式服务活动，提升品牌口碑和客户满意度；公司始终坚持以体系为抓手，持续提升 EHS管理水平，在公司内成立了五人“安标”专家组，对专业厂进行安标审核，同时邀请省机械安全卫生工业 协会、CQC专家等持续对公司的“安标”体系、ISO14001、OHSMS18000体系运营情况进行监督审核，提升公司 EHS管理水平；公司为更好的履行好社会责任，积极参加社会公益活动，营造了和谐的企业发展环境。 2、履行精准扶贫社会责任情况 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 公司或子 公司名称 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放方式 排放口数 量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准 排放总量 核定的排 放总量 超标排放 情况 安徽安凯 汽车股份 有限公司 废水： COD 氨 氮、总磷、 总镍 间歇式排 放 1 厂区北厂 界 COD： 182mg/L ；氨氮： 2.7mg/L； 总镍： 0.411mg/ L COD： 380mg/L 、氨氮： 30mg/L、 镍： 1mg/L COD： 42.97 吨； 氨氮： 3.61 吨； 镍：4.17 吨 COD： 109.44 吨；氨氮： 9.216 吨； 镍： 10.632 吨 无 安徽安凯 汽车股份 有限公司 废气：颗 粒物、非 甲烷总 烃、甲苯、 二甲苯 间歇式排 放 62 各车间房 顶 颗粒物： 3.65mg/m ；非甲烷 总烃： 14.6mg/m ；甲苯： 0.0015mg /m3；二甲 苯： 0.0015mg /m3 颗粒物： 120mg/m 、非甲烷 总烃： 120mg/m 3、甲苯： 40mg/m、 二甲苯： 70mg/m3 VOCS： 208.74 吨 VOCS： 797.4 吨 无 防治污染设施的建设和运行情况 公司在各厂区规划建设时配套建设有各项污染防治设施，同时根据法律政策的有关要求，每年投入环 保专项治理资金，持续优化源头工艺、提高环保设施治理标准和“三废”管控能力。 1）废水治理：公司共有一座污水处理站，综合处理能力为200吨/天，水处理站均能够持续稳定运行， 并执行稳定达标排放。 2）废气治理：公司各类废气治理设施均能够持续稳定运行，其中涂装车间废气通过活性炭过滤系统 和水旋、过滤棉过滤后进行集中排放。焊接烟尘均通过集中式、移动式除尘设施处理后排放。 3）危险废物：公司设有危废暂存库，所有危险废物均交有资质单位进行合规处置，满足国家法律法 规要求。 4）噪声：各生产厂区主要噪声源校正工位，均在校正房内采取了隔音措施。对于其他噪声区域做到 减震措施，达到降噪效果。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司在投资项目阶段就开展环境影响评价，分析环境因素，制定环保措施；各类建设项目均按照相关 要求开展环境影响评价，并取得环境影响评价批复，严格落实环保投资，同步建设环保设施；在项目竣工 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 时组织开展环保专项验收，委托第三方机构开展环保设施运行效果监测，确保达标排放。 突发环境事件应急预案 为了加强对突发性环境污染事故进行预防管理和快速有效处理，公司结合实际情况编制了突发环境应 急预案综合预案、专项预案、现场处置方案，通过了专家评估及备案。同时，定期组织公司内部宣贯、培 训，每年组织间歇预案演练，确保预案的可行性。定期对应急物资进行点检，对不足的应急物资进行及时 补充，确保其有效性。 环境自行监测方案 公司定期委托第三方进行废水、废气、噪声的污染物排放情况进行检测，通过检测显示，未发现有超 标排放的现象。 其他环保相关信息 公司目前已顺利通过环境管理体系认证、清洁生产审核等工作。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 37,767,615 5.15% 1,500 1,500 37,769,115 5.15% 2、国有法人持股 37,763,565 5.15% 37,763,565 5.15% 3、其他内资持股 4,050 0.00% 1,500 1,500 5,550 0.00% 其中：境内法人持股 4,050 0.00% 1,500 1,500 5,550 0.00% 二、无限售条件股份 695,561,553 94.85% -1,500 -1,500 695,560,053 94.85% 1、人民币普通股 695,561,553 94.85% -1,500 -1,500 695,560,053 94.85% 三、股份总数 733,329,168 100.00% 0 0 733,329,168 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 股东名称 期初限售 股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 洪洋 0 1,500 0 1,500 高管持股限售 2021 年 12 月 31 日 合计 0 1,500 0 1,500 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 56,368 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 52,501 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状 态 数量 安徽江淮汽车集 团股份有限公司 国有法人 25.20% 184,763,565 37,763,565 147,000,000 安徽省投资集团 控股有限公司 国有法人 15.58% 114,228,623 -7,325,499 114,228,623 刘云 境内自然人 0.80% 5,896,061 5,896,061 欧阳小侠 境内自然人 0.67% 4,895,600 4,895,600 程淑颖 境内自然人 0.52% 3,836,459 3,836,459 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 李剑勇 境内自然人 0.51% 3,721,800 3,721,800 何刚 境内自然人 0.41% 3,000,100 3,000,100 #陈金国 境内自然人 0.37% 2,700,000 2,700,000 欧阳彤鑫 境内自然人 0.31% 2,300,000 2,300,000 谭本香 境内自然人 0.27% 1,947,100 1,947,100 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如 有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 安徽江淮汽车集团股份有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间未知其关联关系，也 未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 安徽江淮汽车集团股份有限公司 147,000,000 人民币普通股 147,000,000 安徽省投资集团控股有限公司 114,228,623 人民币普通股 114,228,623 刘云 5,896,061 人民币普通股 5,896,061 欧阳小侠 4,895,600 人民币普通股 4,895,600 程淑颖 3,836,459 人民币普通股 3,836,459 李剑勇 3,721,800 人民币普通股 3,721,800 何刚 3,000,100 人民币普通股 3,000,100 #陈金国 2,700,000 人民币普通股 2,700,000 欧阳彤鑫 2,300,000 人民币普通股 2,300,000 谭本香 1,947,100 人民币普通股 1,947,100 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 安徽江淮汽车集团股份有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间 未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况 说明（如有）（参见注 4） 截止 2019 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东中，陈金国通过平安证券股份 有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 2,700,000 股股份。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 安徽江淮汽车集 团股份有限公司 安进 1999 年 09 月 30 日 913400007117750489 一般经营项目：汽车底盘、齿轮箱、汽 车零部件开发、制造、销售；汽车（含 小轿车）开发、制造、销售；工装、模 具、夹具开发、制造、销售；新技术开 发，新产品研制；本企业自产产品和技 术进出口及本企业生产所需的原辅材 料、仪器仪表、机械设备、零部件及技 术的进出口业务；技术服务、技术转让， 土地、房屋、设备、汽车租赁。 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司 的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 安徽省人民政府国有资产监 督管理委员会 不适用 不适用 不适用 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市 公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 安徽省投资集团控股有限公司 陈翔 1998 年 07 月 31 日 300 亿元 一般经营项目：筹措、管理、经 营本省基本建设资金、铁路建设 基金、产业基金，产业投资、开 发及咨询服务，资本运营。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东安徽江淮汽车集团股份有限公司认购公司2018年非公开发行股份37,763,565股，自公司 非公开发行股份上市之日起36月内不予转让，并申请予以锁定。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 戴茂方 董事长 现任 男 57 2013 年 09 月 09 日 2019 年 10 月 28 日 张汉东 副董事 长 现任 男 50 2017 年 12 月 22 日 2019 年 10 月 28 日 查保应 董事、 总经理 现任 男 58 2015 年 07 月 09 日 2019 年 10 月 28 日 李永祥 董事 现任 男 58 2013 年 09 月 09 日 2019 年 10 月 28 日 王德龙 董事 现任 男 49 2013 年 09 月 09 日 2019 年 10 月 28 日 王楠 董事 现任 女 51 2016 年 10 月 28 日 2019 年 10 月 28 日 江瀚 董事 现任 男 47 2019 年 07 月 30 日 2019 年 10 月 28 日 赵惠芳 独立董 事 现任 女 68 2015 年 11月19 日 2019 年 10 月 28 日 李洪峰 独立董 事 现任 男 66 2015 年 01 月 10 日 2019 年 10 月 28 日 张圣亮 独立董 事 现任 男 56 2014 年 12 月 04 日 2019 年 10 月 28 日 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 周泽将 独立董 事 现任 男 37 2015 年 01 月 10 日 2019 年 10 月 28 日 王东生 监事会 主席 现任 男 58 2018 年 01 月 16 日 2019 年 10 月 28 日 王军 监事 现任 男 58 2016 年 10 月 28 日 2019 年 10 月 28 日 石小红 职工监 事 现任 女 35 2016 年 09 月 30 日 2019 年 10 月 28 日 程小平 副总经 理 现任 男 56 2009 年 09 月 29 日 2019 年 10 月 28 日 刘勇 董事会 秘书、 总会计 师、财 务负责 人 现任 男 46 2013 年 10 月 28 日 2019 年 10 月 28 日 李强 董事 离任 男 51 2010 年 04 月 23 日 2019 年 06 月 25 日 5,400 5,400 洪洋 总工程 师 离任 女 57 2009 年 09 月 29 日 2019 年 06 月 25 日 2,000 2,000 合计 -- -- -- -- -- -- 5,400 0 0 2,000 7,400 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李强 董事 离任 2019 年 06 月 25 日 因工作变动原因 洪洋 总工程师 离任 2019 年 06 月 25 日 退休原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 戴茂方，男，1963年10月出生，中共党员，硕士研究生学历，正高级工程师。历任安徽江淮汽车股份 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 有限公司董事、副总经理兼乘用车分公司总经理、安徽江淮汽车集团有限公司副总裁。现任安徽江淮汽车 集团控股有限公司副总裁、安徽江淮汽车集团股份有限公司董事、本公司董事长、党委书记。 张汉东，男，1968年5月生，硕士研究生学历。2010年5月至2013年1月任安徽省国资委财务监督与评 价处处长，2013年1月至2013年9月任安徽省皖投融资担保有限责任公司董事长，2013年9月至2014年2月任 安徽省投资集团控股有限公司党委委员、安徽省皖投融资担保有限责任公司董事长，2014年2月至2014年5 月任安徽省投资集团控股有限公司党委委员、安徽安振集团有限公司筹备组组长、安徽省皖投融资担保有 限责任公司董事长，2014年5月至2015年12月任安徽安振产业投资集团有限公司董事长、总经理、党委委 员，2015年12月至今任安徽省投资集团控股有限公司总经理助理，2016年12月至今兼任安徽中安绿能股份 有限公司董事长兼总经理，2017年6月至今兼任安徽省高新技术产业投资有限公司董事长。现任本公司副 董事长。 查保应，男，1962年5月出生，中共党员，本科学历，历任商用车公司客车底盘营销公司总经理、商 用车公司山东分公司总经理、商用车公司副总经理、轻型商用车公司总经理、轻型商用车公司党委书记、 轻型商用车制造公司总经理、轻型商用车制造公司党委书记。现任本公司董事、党委委员、总经理。 李永祥，男，1962年10月出生，中共党员，安徽工商管理学院MBA，历任安徽江淮客车有限公司副总 经理、党委书记、安徽江淮客车有限公司总经理、党委书记、安徽江淮客车有限公司副董事长、党委书记。 现任本公司董事。 王德龙，男，1971年12月出生，中共党员，硕士研究生学历，历任安徽江淮汽车股份有限公司企划部 副部长、部长、总经理助理，安徽江淮汽车集团有限公司总经理办公室主任、企业管理部部长、外事办公 室主任、总经理助理。现任安徽江淮汽车集团控股有限公司总经理助理、副总法律顾问，安徽江淮汽车集 团股份有限公司总经理助理、本公司董事。 王楠，女，1969年11月出生，硕士研究生学历，历任任安徽省投资集团控股有限公司子公司经理助理、 副总经理，集团投资管理部副经理、安徽皖投工业投资有限公司常务副总经理、安徽省高新技术产业投资 有限公司副总经理、安徽皖投工业投资有限公司总经理。现任本公司董事。 江瀚，男，汉族，1973年3月生，中共党员，研究生学历，工程师，经济师。先后在中石化安庆分公 司、深圳、上海等地工作，在安徽省投资集团工业二部、投资管理部及集团下属安徽皖投工业投资有限公 司、安徽皖投置业有限责任公司、安徽中安智通科技股份有限公司任职。现任本公司董事。 张圣亮，男，1964年12月出生，硕士学位，1985年7月至1990年9月河南师范大学政治教育系工作；1994 年7月至 1999 年 7 月河南师范大学财经系工作；1999 年7月至12月合肥经济技术学院工商管理系工作； 1999 年12月至今中国科学技术大学管理学院工作（2004年—2009年担任MBA/MPA 案例研究中心主任，2009 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 年1月-8月担任MBA中心主任）。现任本公司独立董事。 赵惠芳，女，1952年出生，大学本科，教授，。历任合肥工业大学管理学院副院长、院长、院党委书 记，合肥工业大学财务管理研究所所长，兼任中国会计学会高等工科院校分会名誉会长、中国会计学会会 计教育专业委员会委员、安徽省审计学会常务理事。现任时代出版传媒股份有限公司独立董事、科大讯飞 股份有限公司独立董事、安徽省交通规划设计研究总院股份有限公司、国机通用机械科技股份有限公司独 立董事。现任本公司独立董事。 周泽将，1983年11月出生，中共党员，研究生学历，博士学位，历任安徽大学讲师、副教授、教授， 现任安徽大学商学院会计学系副主任、教授、学术委员会委员，入选全国会计领军后备人才、安徽省学术 与技术带头人，兼任安徽省会计学会理事，国元证券股份有限公司独立董事，海螺型材科技股份有限公司 独立董事，大地熊新材料股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 李洪峰，男，1954出生，副教授，历任安徽大学学报编辑部编辑、合肥荣事达集团有限责任公司董事、 副总裁、广东万和集团有限公司副总裁。2003 年7月至今任中国科学技术大学管理学院副教授；安徽省天 然气开发股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。 王东生，男，1962年11月出生，1984年10月参加工作，本科学历。历任安徽江淮汽车制造厂教育科副 科长，安徽省汽车工业技工学校教务科科长，职工教育培训中心教务科科长，安徽省汽车工业技工学校副 校长，安徽江淮汽车股份有限公司人力资源部部长、党委副书记、纪委书记、工会主席，安徽江淮汽车集 团有限公司纪委委员、轻型商用车制造公司党委书记，现任安徽江淮汽车集团股份有限公司党委副书记， 工会主席、培训中心主任，纪委委员，安徽江淮集团控股有限公司党委委员、纪委委员。现任本公司监事 会主席。 王军，男，1962年3月出生，中共党员，硕士研究生学历，历任本公司副总经理、党委委员；安徽安 凯金达机械制造有限公司董事长；本公司纪委书记；本公司监事会主席。现任本公司监事。 石小红，女，1985年12月出生，中共党员，本科学历，2008年7月参加工作，现任本公司法务部副部 长、职工监事。 程小平，男，1964年生，研究生学历，高级工程师。历任本公司副总经理兼本公司国内营销公司总经 理。2008年12至今任本公司副总经理。 刘勇，男，1974年出生，本科学历，高级会计师。2004年2月起任安徽江淮汽车股份有限公司财务部 成本管理科科长，后历任预算与财务管理业务主管、财务部副部长、轿车营销公司财务部部长、安徽江淮 汽车股份有限公司财务部部长。现任本公司董事会秘书、总会计师、财务负责人。 在股东单位任职情况 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期 起始 日期 任期 终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 戴茂方 安徽江淮汽车集团股份有限公司 董事 是 王德龙 安徽江淮汽车集团股份有限公司 总经理助理 是 王东生 安徽江淮汽车集团股份有限公司 司党委副书记，工会主席、培 训中心主任，纪委委员 是 张汉东 安徽省投资集团控股有限公司 总经理助理 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期 起始 日期 任期 终止 日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 赵惠芳 国机通用机械科技股份有限公司 独立董事 是 赵惠芳 时代出版传媒股份有限公司 独立董事 是 赵惠芳 科大讯飞股份有限公司 独立董事 是 赵惠芳 安徽省交通规划设计研究总院股份有限公司 独立董事 是 李洪峰 中国科技大学 管理学院副教授 是 李洪峰 安徽省天然气开发股份有限公司 独立董事 是 周泽将 安徽大学商学院 会计学系副主任、教 授、学术委员会委员 是 周泽将 国元证券股份有限公司 独立董事 是 周泽将 海螺型材科技股份有限公司 独立董事 是 周泽将 大地熊新材料股份有限公司 独立董事 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员薪酬由公司薪酬与考核委员会审核批准；独立董事津贴按公司相关制度执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司对在本公司领取薪酬的董事、监事年度薪酬按照公司有关规定执行，高级管理人员的年度报酬根据公 司薪酬制度和绩效考核制度执行。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 2019年度，公司共向董事、监事、高级管理人员支付薪酬合计221.49万。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 戴茂方 董事长 男 57 现任 是 张汉东 副董事长 男 50 现任 是 查保应 董事、总经理 男 58 现任 53.77 否 王德龙 董事 男 49 现任 是 江瀚 董事 男 47 现任 是 王楠 董事 女 51 现任 是 李永祥 董事 男 58 现任 是 赵惠芳 独立董事 女 68 现任 8 否 李洪峰 独立董事 男 66 现任 8 否 张圣亮 独立董事 男 56 现任 8 否 周泽将 独立董事 男 37 现任 8 否 王东生 监事会主席 男 58 现任 是 王军 监事 男 58 现任 26.89 否 石小红 职工监事 女 35 现任 18.76 否 刘勇 总会计师、财务负责人 男 46 现任 34.95 否 程小平 副总经理 男 56 现任 37.64 否 洪洋 总工程师 女 57 离任 17.48 否 李强 董事 男 51 离任 是 合计 -- -- -- -- 221.49 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2,161 主要子公司在职员工的数量（人） 361 在职员工的数量合计（人） 2,522 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,522 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,452 销售人员 206 技术人员 353 财务人员 36 行政人员 259 管理人员 216 合计 2,522 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 62 大学本科 715 大学专科 592 大专以下学历 1,153 合计 2,522 2、薪酬政策 公司薪酬政策是根据公司的发展战略和经营业务特点以及现代企业分配制度建立起的薪酬激励体系，同时 通过绩效为导向的绩效管理体系确定员工的薪酬分配。公司以岗位价值和个人能力为基础确定员工薪酬标 准，根据公司的经营效益、团队及个人绩效考核情况进行薪酬支付，坚定不移的向“贡献者”倾斜，向一 线岗位倾斜，向艰苦岗位倾斜。同时致力于吸引人才、留住优秀人才，提供区域内有竞争力的薪酬。公司 员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。 3、培训计划 根据公司年度经营方针、工作纲要、主要经营指标和各项重点工作的要求，以ISO10015培训管理体系深化 运行为保障，全面深入开展年度培训需求调研，分层分类编制生产、营销、技术、职能、干部和全员的培 训计划并落实。致力于搭建反馈-反思-共享的学习平台，立足员工岗位技能和职业素养提升，助力公司战 略发展。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规 则》等法律、法规及有关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，提升公司治理水平。公司已建立健 全了与公司法人治理结构相适应的各项规章制度，并严格执行。“三会”运作规范有效，董事、监事和高 级管理人员勤勉尽职，切实维护了公司利益和全体股东权益。目前本公司法人治理结构的实际情况符合中 国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司第一大股东安徽江淮汽车集团股份有限公司和第二大股东安徽省投资集团控股有限 公司均通过股东大会依法行使股东权利，不干涉公司生产经营活动，并在人员、资产、财务、机构和业务 方面完全分开，保持独立。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临 时股东大会 临时股东 大会 41.78% 2019 年 03 月 15 日 2019 年 03 月 16 日 巨潮资讯网 （ ）： 2019 年第一次临时股东 大会决议公告（公告编 号： 2019-023） 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 2019 年第二次临 时股东大会 临时股东 大会 41.77% 2019 年 04 月 12 日 2019 年 04 月 13 日 巨潮资讯网 （ ）： 2019 年第二次临时股东 大会决议公告（公告编 号： 2019-032） 2019 年第三次临 时股东大会 临时股东 大会 41.80% 2019 年 06 月 06 日 2019 年 06 月 07 日 巨潮资讯网 （ ）： 2019 年第三次临时股东 大会决议公告（公告编 号： 2019-061） 2018 年年度股东 大会 年度股东 大会 41.78% 2019 年 06 月 21 日 2019 年 06 月 22 日 巨潮资讯网 （ ）： 2018 年年度股东大会决 议公告（公告编号： 2019-062） 2019 年第四次临 时股东大会 临时股东 大会 41.93% 2019 年 07 月 29 日 2019 年 07 月 30 日 巨潮资讯网 （ ）： 2019 年第四次临时股东 大会决议公告（公告编 号： 2019-074） 2019 年第五次临 时股东大会 临时股东 大会 42.37% 2019 年 10 月 25 日 2019 年 10 月 26 日 巨潮资讯网 （ ）： 2019 年第五次临时股东 大会决议公告（公告编 号： 2019-098） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 赵惠芳 10 3 7 0 0 否 6 李洪峰 10 3 7 0 0 否 6 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 张圣亮 10 3 7 0 0 否 6 周泽将 10 3 7 0 0 否 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独立履行 职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的需 要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权 益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会审计委员会能够按照《董事会审计委员会议事规则》要求，规范运作，监督公司内部审 计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况，在本次年度报告的编制和披露过程中，董事会审 计委员会根据法律法规的相关要求，积极开展年报审计工作，发挥了其应有的作用，主要履行了以下职责： （1）审计委员会认真审阅了公司2019年度审计工作计划及相关资料，在提供年报审计的注册会计师 （以下简称：年审注册会计师）进场前与负责公司年报审计工作的会计师事务所协商确定了年报审计工作 的时间安排。 （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见， 审计委员会认为：公司财务基础工作规范，内控制度健全有效，经济行为真实，会计资料完整，会计政策 选用恰当，会计估计谨慎、合理，未发现有虚假记载、重大错报漏报等情况；未发现有大股东占用公司资 金情况和违规担保，关联交易均系正常业务往来，未见异常关联交易情况，公司财务会计报表真实、完整， 财务会计报表如实地反映了公司2019年末财务状况、经营成果以及现金流量情况。 （3）公司年审注册会计师进场后，与年审注册会计师就审计过程中发现的问题加强沟通和交流；以 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 现场和书面形式跟踪督促会计师事务所按时提交审计报告。 （4）公司年审会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了公司财务会计报表，并出具书面审议意见： 同意公司出具的2019年财务会计报表，同意提交公司董事会审议。 （5）在会计师事务所出具2019年审计报告后，审计委员会对会计师事务所从事本年度公司的审计工 作进行了总结，并对拟提请公司董事会审议的2019年度财务报告事项形成了决议，同意提交公司董事会审 议。 2、董事会薪酬委员会的履职情况报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照监管部门的相关规定和公司《薪酬与考核委员会实施细则》 逐步规范运作，对本年度报告中披露的2019年度公司董事、监事及高管人员的薪酬情况进行了审核，出具 审核意见认为：公司严格执行薪酬管理相关制度，并根据规定发放了相关薪酬，2019年年度报告中披露公 司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况属实。 3、董事会战略委员会的履职情况报告 董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策的研究并提出建议。报告期内，董事 会战略委员会按照公司《战略委员会实施细则》规范运作，对公司总体发展战略的制订和实施提出了专业 建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 对在本公司领取薪酬的董事、监事年度报酬按照公司有关规定执行，高级管理人员的年度报酬根据公司薪 酬制度和绩效考核制度执行。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 03 月 17 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：公司董事、监事和高级管理 人员的舞弊行为；一个或多个控制缺陷 的组合，可能导致企业严重偏离控制目 标的情形。重要缺陷：未依照公认会计 准则选择和应用会计政策；对于期末财 务报告过程的控制存在一项或多项缺陷 且不能合理保证编制的财务报表达到真 实、准确的目标。一般缺陷是指除上述 重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺 陷。 重大缺陷：违反国家法律法规或规范 性文件、重大决策程序不科学、重要 业务缺乏制度控制或制度系统性失 效、核心管理人员流失严重、内部控 制评价的结果特别是重大或重要缺 陷不能得到整改、其他对公司影响重 大的情形。其他情形按影响程度分别 确定为重要缺陷或一般缺陷。 定量标准 重大缺陷：该缺陷总体影响水平达到净 资产的 1%以上。重要缺陷：该缺陷总体 影响水平达到净资产的 0.5%-1%。一般 缺陷：该缺陷总体影响水平达到净资产 的 0.1%-0.5%。 重大缺陷：该缺陷总体影响水平达到 净资产的 1%以上。重要缺陷：该缺 陷总体影响水平达到净资产的 0.5%-1%。一般缺陷：该缺陷总体影 响水平达到净资产的 0.1%-0.5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 安徽安凯汽车股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了安徽安凯汽车股份有限公司（以下 简称“安凯客车”）2019 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内 部控制，并评价其有效性是安凯客车董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控 制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，安凯客车于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 03 月 17 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 03 月 13 日 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 容诚审字[2020]100Z0169 号 注册会计师姓名 李生敏、汤小龙、张玉伟 审计报告正文 安徽安凯汽车股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称安凯客车）财务报表，包括2019年12月31日的合并 及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者 权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安凯客车2019 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于安 凯客车，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、事项描述 如安凯客车合并财务报表附注三、24及五、38所述，安凯客车营业收入主要来源于汽车整车（包括燃 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 油客车和新能源客车）及配件的销售。安凯客车2019年度实现营业收入337,587.04万元。由于营业收入作 为安凯客车财务报表的重要项目，其计入错误的会计期间或被操控而产生的风险较高，且确认与计量对财 务报表的影响重大，我们将营业收入的确认和计量作为关键审计事项。 2、审计应对 我们对营业收入的确认和计量执行的审计程序主要包括： （1）了解、测试和评价安凯客车与营业收入确认和计量相关的内部控制制度的设计和运行有效性； （2）对营业收入与营业成本实施分析性程序，分析复核销售收入、销售成本及毛利率情况，复核营 业收入、营业成本的匹配性； （3）对重要销售合同进行抽查，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的合同条款与内容， 复核营业收入的确认与计量是否符合企业会计准则的规定； （4）对本期营业收入进行抽查，复核销售合同、提车单、销售发票、出口报关单、客户回款等业务 单据与营业收入确认与计量的一致性； （5）通过对本期提车单、报关单等业务单据抽查，并检查相关的记账凭证、销售合同、发票等，复 核营业收入确认的完整性； （6）对主要客户营业收入、应收账款进行函证，验证营业收入确认的真实性、准确性及完整性； （7）通过查阅国家及地方新能源汽车补贴相关文件、安凯客车新能源汽车补贴申报资料及本期新能 源汽车补贴收款情况等，复核营业收入确认的准确性及完整性； （8）对资产负债表日前后的销售交易执行截止性测试，复核营业收入是否记录于恰当的会计期间。 （二）应收账款减值准备 1.事项描述 如安凯客车财务报表附注五、4所述，截止2019年12月31日，安凯客车应收账款账面余额193,184.87 万元，应收账款坏账准备余额79,937.11万元。由于应收账款减值准备金额重大，且应收账款的可收回性 及应收账款坏账准备的计提涉及安凯客车管理层的判断，我们将应收账款减值准备作为关键审计事项。 2.审计应对 我们对应收账款减值准备的计提实施的审计程序主要包括： （1）了解、测试和评价安凯客车与应收账款减值准备计提相关的内部控制制度的设计和运行有效性； 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 （2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、 金额重大的判断、 单独计提坏账准备的判断等，评估管理层将应收账款划分为若干组合进行减值评估的方法和计算的适当 性； （3）复核了管理层计算预期信用损失率的历史信用损失经验数据及关键假 设的合理性，从而评估管 理层对应收账款的信用风险评估和识别的合理性； （4）通过对主要客户本期回款记录及期后回款情况的抽查，复核安凯客车对应收账款坏账准备评估 结果的合理性； （5）对于涉诉应收账款，通过对应收账款可收回性判断依据的抽查，复核应收账款坏账准备计提的 充分性与适当性，并通过向律师函证方式分析应收账款坏账准备计提的充分性与适当性； （6）通过对安凯客车与同行业上市公司公开披露的应收账款坏账准备计提情况进行对比分析，复核 应收账款坏账准备占应收账款余额比例的合理性。 （三）处置子公司确认投资收益 1、事项描述 如财务报表附注五、45及六、合并范围的变更所示，安凯客车本期处置子公司扬州江淮宏运客车有限 公司股权投资，并形成投资收益8,290.95万元，对安凯客车合并财务报表的利润总额具有重大影响，因此， 我们将处置子公司确认投资收益作为关键审计事项。 2、审计应对 我们对处置子公司投资收益的确认实施的审计程序主要包括： （1）检查股权转让协议、相关部门的批准文件、股权价款的支付凭证以及工商变更登记情况等，复 核安凯客车管理层对处置子公司丧失控制权日的判断是否准确； （2）检查安凯客车关于处置子公司的账务处理，复核相关会计处理的正确性； （3）通过查阅被处置股权的资产评估报告，复核股权处置交易价格的确认依据及其公允性； （4）复核安凯客车处置子公司确认的投资收益是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰 当的列报和披露。 四、其他信息 安凯客车管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括安凯客车2019年度报告中涵盖的 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 安凯客车管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估安凯客车的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算安凯客车、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督安凯客车的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对安 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 凯客车持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致安凯客车不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就安凯客车中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2020年3月13日 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,002,715,523.08 1,067,959,971.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 192,687,237.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 60,055,045.00 75,938,977.90 应收账款 1,132,477,614.90 2,082,856,671.49 应收款项融资 6,708,000.00 预付款项 78,280,238.19 22,700,588.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 935,423,771.17 1,954,534,675.26 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 144,304,005.87 160,732,589.79 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 151,266,123.52 195,133,943.63 流动资产合计 3,703,917,559.23 5,559,857,418.40 非流动资产： 发放贷款和垫款 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 债权投资 可供出售金融资产 3,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 189,560,140.49 128,297,701.64 长期股权投资 214,437,144.69 169,643,164.78 其他权益工具投资 7,866,167.84 其他非流动金融资产 投资性房地产 70,346,184.27 37,768,260.40 固定资产 828,094,208.33 962,400,269.57 在建工程 6,220,231.68 17,654,056.22 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 223,114,582.35 235,387,137.76 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,222,368.40 1,407,483.64 递延所得税资产 5,727,747.94 5,898,576.53 其他非流动资产 7,928,478.17 10,160,903.22 非流动资产合计 1,554,517,254.16 1,571,617,553.76 资产总计 5,258,434,813.39 7,131,474,972.16 流动负债： 短期借款 1,155,000,000.00 1,340,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 783,440,561.92 1,457,441,880.05 应付账款 1,328,872,741.86 2,088,850,970.47 预收款项 75,278,827.72 88,994,675.47 合同负债 卖出回购金融资产款 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 29,399,332.64 27,011,337.48 应交税费 15,650,311.03 51,572,386.10 其他应付款 378,454,732.71 498,706,044.09 其中：应付利息 2,363,701.40 3,339,874.71 应付股利 773,663.16 773,663.16 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 455,000,000.00 376,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,221,096,507.88 5,928,577,293.66 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 380,000,000.00 586,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 1,195,199.37 1,865,239.72 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 149,351,063.97 160,753,696.46 递延所得税负债 788,010.81 其他非流动负债 非流动负债合计 531,334,274.15 748,618,936.18 负债合计 4,752,430,782.03 6,677,196,229.84 所有者权益： 股本 733,329,168.00 733,329,168.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 资本公积 530,478,330.16 529,202,726.52 减：库存股 其他综合收益 4,136,242.66 专项储备 13,969,295.63 14,088,791.56 盈余公积 47,367,283.00 47,367,283.00 一般风险准备 未分配利润 -903,580,313.71 -937,200,922.33 归属于母公司所有者权益合计 425,700,005.74 386,787,046.75 少数股东权益 80,304,025.62 67,491,695.57 所有者权益合计 506,004,031.36 454,278,742.32 负债和所有者权益总计 5,258,434,813.39 7,131,474,972.16 法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘恩秀 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 872,391,645.26 865,137,998.59 交易性金融资产 192,687,237.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 54,450,045.00 55,058,516.30 应收账款 1,124,142,699.57 2,045,594,595.21 应收款项融资 4,458,000.00 预付款项 44,024,784.57 13,282,294.62 其他应收款 932,245,822.26 1,951,105,912.87 其中：应收利息 应收股利 存货 58,703,775.61 75,453,944.90 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 141,519,356.22 171,171,222.30 流动资产合计 3,424,623,365.99 5,176,804,484.79 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 7,471,700.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 189,560,140.49 128,297,701.64 长期股权投资 333,993,177.00 289,199,197.09 其他权益工具投资 7,866,167.84 其他非流动金融资产 投资性房地产 70,346,184.27 37,768,260.40 固定资产 659,265,616.78 698,626,608.67 在建工程 6,131,736.10 16,686,814.82 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 157,420,156.26 160,602,530.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 7,928,478.17 9,781,099.62 非流动资产合计 1,432,511,656.91 1,348,433,912.62 资产总计 4,857,135,022.90 6,525,238,397.41 流动负债： 短期借款 905,000,000.00 1,110,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 683,266,524.29 1,237,106,893.05 应付账款 1,470,217,369.73 2,171,890,915.74 预收款项 72,575,503.71 82,840,590.15 合同负债 应付职工薪酬 18,489,264.21 16,046,860.57 应交税费 8,006,883.14 8,938,825.75 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 其他应付款 359,412,987.88 435,665,137.79 其中：应付利息 2,363,701.40 2,985,893.46 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 455,000,000.00 376,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,971,968,532.96 5,438,489,223.05 非流动负债： 长期借款 380,000,000.00 586,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 1,195,199.37 1,865,239.72 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 114,022,668.43 122,474,085.76 递延所得税负债 117,255.81 其他非流动负债 非流动负债合计 495,335,123.61 710,339,325.48 负债合计 4,467,303,656.57 6,148,828,548.53 所有者权益： 股本 733,329,168.00 733,329,168.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 531,630,621.29 530,355,017.65 减：库存股 其他综合收益 335,297.66 专项储备 8,581,262.68 6,712,943.04 盈余公积 47,367,283.00 47,367,283.00 未分配利润 -931,412,266.30 -941,354,562.81 所有者权益合计 389,831,366.33 376,409,848.88 负债和所有者权益总计 4,857,135,022.90 6,525,238,397.41 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 3,375,870,425.18 3,146,799,184.83 其中：营业收入 3,375,870,425.18 3,146,799,184.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,429,784,090.54 3,559,647,300.74 其中：营业成本 2,833,373,214.41 2,998,297,676.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 21,918,137.97 23,367,281.08 销售费用 239,531,495.38 211,067,709.86 管理费用 143,720,555.64 126,609,207.39 研发费用 101,903,912.87 124,857,560.15 财务费用 89,336,774.27 75,447,865.47 其中：利息费用 102,254,692.80 89,907,431.14 利息收入 7,986,062.20 12,303,735.47 加：其他收益 82,805,254.13 47,219,374.10 投资收益（损失以“－”号填列） 84,316,600.60 -11,672,551.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,481,623.73 -12,470,678.93 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 387,237.50 信用减值损失（损失以“-”号填列） -58,921,664.87 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,716,013.41 -347,953,249.13 资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,606,389.46 5,874,299.55 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,564,138.05 -719,380,242.50 加：营业外收入 6,657,951.14 975,437.18 减：营业外支出 6,118,485.40 19,094,105.71 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,103,603.79 -737,498,911.03 减：所得税费用 7,264,379.64 138,209,904.59 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,839,224.15 -875,708,815.62 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 47,839,224.15 -875,708,815.62 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 33,620,608.62 -893,339,285.51 2.少数股东损益 14,218,615.53 17,630,469.89 六、其他综合收益的税后净额 265,578.39 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 265,578.39 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 265,578.39 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 265,578.39 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 48,104,802.54 -875,708,815.62 归属于母公司所有者的综合收益总额 33,886,187.01 -893,339,285.51 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 归属于少数股东的综合收益总额 14,218,615.53 17,630,469.89 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 -1.25 （二）稀释每股收益 0.05 -1.25 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘恩秀 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 3,392,395,065.79 3,101,442,736.74 减：营业成本 2,917,317,228.61 3,098,612,955.35 税金及附加 12,526,492.71 11,457,248.14 销售费用 210,973,339.29 179,307,780.38 管理费用 68,973,689.55 71,379,843.20 研发费用 108,508,846.56 110,494,974.35 财务费用 87,806,142.76 71,093,936.06 其中：利息费用 99,704,825.52 84,056,825.89 利息收入 6,919,868.81 11,175,446.65 加：其他收益 76,965,714.70 43,102,183.26 投资收益（损失以“－”号填列） 1,407,115.72 -32,230,594.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,481,623.73 -33,028,722.70 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 387,237.50 信用减值损失（损失以“-”号填列） -58,287,844.26 资产减值损失（损失以“-”号填列） -671,643.54 -340,469,915.13 资产处置收益（损失以“-”号填列） 3,172,324.51 5,828,938.25 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,262,230.94 -764,673,389.24 加：营业外收入 6,351,708.71 874,465.58 减：营业外支出 5,613,557.51 18,356,412.31 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,000,382.14 -782,155,335.97 减：所得税费用 58,085.63 122,001,034.96 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,942,296.51 -904,156,370.93 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 9,942,296.51 -904,156,370.93 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 265,578.39 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 265,578.39 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 265,578.39 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 10,207,874.90 -904,156,370.93 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,914,008,055.29 3,156,059,937.98 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 66,907,035.02 188,034,673.64 收到其他与经营活动有关的现金 46,093,134.94 92,792,870.84 经营活动现金流入小计 4,027,008,225.25 3,436,887,482.46 购买商品、接受劳务支付的现金 2,928,909,597.99 3,229,739,101.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 365,252,648.78 423,948,921.83 支付的各项税费 81,936,487.83 52,480,730.96 支付其他与经营活动有关的现金 128,646,798.21 76,036,077.27 经营活动现金流出小计 3,504,745,532.81 3,782,204,831.91 经营活动产生的现金流量净额 522,262,692.44 -345,317,349.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 23,000,000.00 50,048,627.56 取得投资收益收到的现金 7,888,739.45 749,500.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 4,527,763.80 1,045,317.65 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 26,798,478.28 收到其他与投资活动有关的现金 7,986,062.20 12,521,881.60 投资活动现金流入小计 70,201,043.73 64,365,327.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,564,048.21 21,627,270.41 投资支付的现金 242,300,000.00 143,409,700.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 268,864,048.21 165,036,970.41 投资活动产生的现金流量净额 -198,663,004.48 -100,671,643.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 184,259,995.40 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,455,000,000.00 1,987,830,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 316,182,973.73 248,873,346.53 筹资活动现金流入小计 1,771,182,973.73 2,420,963,341.93 偿还债务支付的现金 1,767,000,000.00 1,880,830,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 103,375,579.22 101,637,475.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 111,380,000.00 1,100,000.00 筹资活动现金流出小计 1,981,755,579.22 1,983,567,475.85 筹资活动产生的现金流量净额 -210,572,605.49 437,395,866.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,284,234.59 2,051,859.72 五、现金及现金等价物净增加额 114,311,317.06 -6,541,266.99 加：期初现金及现金等价物余额 354,955,247.45 361,496,514.44 六、期末现金及现金等价物余额 469,266,564.51 354,955,247.45 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,833,432,129.58 2,955,211,306.49 收到的税费返还 62,568,938.05 185,688,838.34 收到其他与经营活动有关的现金 42,434,057.69 55,161,397.25 经营活动现金流入小计 3,938,435,125.32 3,196,061,542.08 购买商品、接受劳务支付的现金 2,977,124,661.04 3,023,811,355.92 支付给职工以及为职工支付的现金 198,727,404.54 237,388,186.81 支付的各项税费 12,401,013.58 12,567,079.06 支付其他与经营活动有关的现金 87,494,656.31 76,869,501.00 经营活动现金流出小计 3,275,747,735.47 3,350,636,122.79 经营活动产生的现金流量净额 662,687,389.85 -154,574,580.71 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,048,627.56 取得投资收益收到的现金 7,888,739.45 749,500.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 3,073,883.80 731,298.76 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,923,716.78 11,175,446.65 投资活动现金流入小计 17,886,340.03 62,704,873.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,413,433.21 15,729,327.91 投资支付的现金 242,300,000.00 143,409,700.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 265,713,433.21 159,139,027.91 投资活动产生的现金流量净额 -247,827,093.18 -96,434,154.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 184,259,995.40 取得借款收到的现金 1,205,000,000.00 1,660,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 277,199,312.66 256,827,877.55 筹资活动现金流入小计 1,482,199,312.66 2,101,087,872.95 偿还债务支付的现金 1,537,000,000.00 1,713,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 101,819,856.58 95,433,092.10 支付其他与筹资活动有关的现金 111,380,000.00 1,100,000.00 筹资活动现金流出小计 1,750,199,856.58 1,809,533,092.10 筹资活动产生的现金流量净额 -268,000,543.92 291,554,780.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 926,539.91 1,334,369.23 五、现金及现金等价物净增加额 147,786,292.66 41,880,414.69 加：期初现金及现金等价物余额 234,183,282.35 192,302,867.66 六、期末现金及现金等价物余额 381,969,575.01 234,183,282.35 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 733,329,168.00 529,202,72 6.52 14,088,79 1.56 47,367,28 3.00 -937,200,92 2.33 386,787,04 6.75 67,491,69 5.57 454,278,74 2.32 加：会计政策变更 3,870,664. 27 3,870,664.2 7 3,870,664. 27 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 733,329,168.00 529,202,72 6.52 3,870,664. 27 14,088,79 1.56 47,367,28 3.00 -937,200,92 2.33 390,657,71 1.02 67,491,69 5.57 458,149,40 6.59 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,275,603. 64 265,578.3 9 -119,495. 93 33,620,608. 62 35,042,294. 72 12,812,33 0.05 47,854,624 .77 （一）综合收益总额 265,578.3 9 33,620,608. 62 33,886,187. 01 14,218,61 5.53 48,104,802 .54 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 （二）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入的普通 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 5．其他综合收益结转 留存收益 6．其他 （五）专项储备 93,793.13 3,519,120 .19 3,612,913.3 2 938,680.2 3 4,551,593. 55 1．本期提取 1,199,771. 50 9,091,940 .71 10,291,712. 21 1,465,371. 34 11,757,083. 55 2．本期使用 1,105,978. 37 5,572,820 .52 6,678,798.8 9 526,691.11 7,205,490. 00 （六）其他 1,181,810. 51 -3,638,61 6.12 -2,456,805. 61 -2,344,965 .71 -4,801,771. 32 四、本期期末余额 733,329,168.00 530,478,33 0.16 4,136,242. 66 13,969,29 5.63 47,367,28 3.00 -903,580,31 3.71 425,700,00 5.74 80,304,02 5.62 506,004,03 1.36 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 695,565,603.00 383,308,20 5.15 9,187,306. 12 47,367,28 3.00 -43,861,63 6.82 1,091,566,7 60.45 48,837,63 0.88 1,140,404, 391.33 加：会计政策变 更 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 695,565,603.00 383,308,20 5.15 9,187,306. 12 47,367,28 3.00 -43,861,63 6.82 1,091,566,7 60.45 48,837,63 0.88 1,140,404, 391.33 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 37,763,565.00 145,894,52 1.37 4,901,485. 44 -893,339,2 85.51 -704,779,7 13.70 18,654,06 4.69 -686,125,6 49.01 （一）综合收益总额 -893,339,2 85.51 -893,339,2 85.51 17,630,46 9.89 -875,708,8 15.62 （二）所有者投入和 减少资本 37,763,565.00 145,821,02 0.79 183,584,58 5.79 183,584,58 5.79 1．所有者投入的普通 股 37,763,565.00 145,821,02 0.79 183,584,58 5.79 183,584,58 5.79 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 6．其他 （五）专项储备 73,500.58 4,901,485. 44 4,974,986.0 2 1,023,594. 80 5,998,580. 82 1．本期提取 1,350,177.8 7 10,723,38 2.23 12,073,560. 10 1,734,641. 33 13,808,201 .43 2．本期使用 1,276,677.2 9 5,821,896. 79 7,098,574.0 8 711,046.53 7,809,620. 61 （六）其他 四、本期期末余额 733,329,168.00 529,202,72 6.52 14,088,79 1.56 47,367,28 3.00 -937,200,9 22.33 386,787,04 6.75 67,491,69 5.57 454,278,74 2.32 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合 计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 733,329,168.0 0 530,355,017.65 6,712,943.04 47,367,283.00 -941,354,562.81 376,409,848.88 加：会计政策变更 69,719.27 69,719.27 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 733,329,168.0 0 530,355,017.65 69,719.27 6,712,943.04 47,367,283.00 -941,354,562.81 376,479,568.15 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,275,603.64 265,578.39 1,868,319.64 9,942,296.51 13,351,798.18 （一）综合收益总额 265,578.39 9,942,296.51 10,207,874.90 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 93,793.13 1,868,319.64 1,962,112.77 1．本期提取 1,199,771.50 5,001,600.00 6,201,371.50 2．本期使用 1,105,978.37 3,133,280.36 4,239,258.73 （六）其他 1,181,810.51 1,181,810.51 四、本期期末余额 733,329,168.0 0 531,630,621.29 335,297.66 8,581,262.68 47,367,283.00 -931,412,266.30 389,831,366.33 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合 计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 695,565,603.00 384,460,496.28 3,954,696.11 47,367,283.00 -37,198,191.88 1,094,149,886. 51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 695,565,603.00 384,460,496.28 3,954,696.11 47,367,283.00 -37,198,191.88 1,094,149,886. 51 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 37,763,565.00 145,894,521.37 2,758,246.9 3 -904,156,370.93 -717,740,037.6 3 （一）综合收益总额 -904,156,370.93 -904,156,370.9 3 （二）所有者投入和减少资本 37,763,565.00 145,821,020.79 183,584,585.79 1．所有者投入的普通股 37,763,565.00 145,821,020.79 183,584,585.79 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 73,500.58 2,758,246.9 3 2,831,747.51 1．本期提取 1,350,177.87 6,180,000.0 0 7,530,177.87 2．本期使用 1,276,677.29 3,421,753.0 7 4,698,430.36 （六）其他 四、本期期末余额 733,329,168.00 530,355,017.65 6,712,943.0 4 47,367,283.00 -941,354,562.81 376,409,848.88 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 三、公司基本情况 安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称本公司或公司）系1997年4月21日经安徽省人民政府皖政秘 [1997]63号文批准，由原合肥淝河汽车制造厂（现更名为安徽安凯汽车集团有限公司）（以下简称安凯集 团）独家发起，通过社会募集方式设立的股份有限公司。1997年7月经中国证券监督管理委员会批准向社 会公开发行股票6,000.00万股人民币普通股，同年7月22日公司正式成立，7月25日在深圳证券交易所挂牌 上市。 1999年12月，公司经中国证券监督管理委员会批准向全体股东配售3,000.00万股人民币普通股，配股 后总股本为17,000.00万股。2000年公司以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后总股本为22,100.00 万股。 2004年安徽江淮汽车集团有限公司（以下简称江汽集团）受让安凯集团所持有的公司6,214.00万股股 份，成为公司的控股股东。 2006年5月，依据公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，公司以股权分置改革 前总股本22,100.00万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增3.4412股的比例转增股本，非流 通股股东将可获得的转增股份全部送给流通股东，以此作为非流通股获得流通权的对价。该股权分置改革 方案于2006年6月1日实施完毕后，公司股本由22,100.00万股增至29,705.00万股。 根据2007年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]424号《关于核准 安徽安凯汽车股份有限公司向安徽江淮汽车集团有限公司发行股份购买资产的批复》的核准，公司于2008 年4月24日向江汽集团发行996.00万股人民币普通股购买其持有的安徽江淮客车有限公司（以下简称江淮 客车）41.00%的股权，每股1.00元，每股发行价格人民币7.62元，定向增发后公司股本增至30,701.00万 股。 根据2010年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]672号《关于核准 安徽安凯汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于2011年8月26日以非公开发行股票的 方式向8家特定投资者发行了4500.00万股人民币普通股（A股），每股发行价格人民币10.18元，定向增发 后公司股本增至35,201.00万股。 根据2011年年度股东大会审议通过公司2011年年度权益分配方案，2012年7月27日以资本公积金向全 体股东每10股转增10股，公司总股本由35,201.00万股增至70,402.00万股。 2012年10月16日，经公司2012年第二次临时股东大会审议通过关于回购部分社会公众股份的方案，公 司以不超过每股5.2元的价格回购公司股份，回购总金额最高不超过人民币10,400.00万元，回购股份数不 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 超过2000.00万股，回购股份的期限自股东大会审议通过回购股份方案之日起十二个月内（即2013年10月 15日止），回购的股份将予以注销，2013年10月21日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司办理完成了回购股份注销手续，公司总股本由70,402.00万股减少为69,556.56万股。 2015年1月12日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]77号《关于核准安徽江淮汽车股份有限 公司吸收合并安徽江淮汽车集团有限公司的批复》的核准，安徽江淮汽车股份有限公司通过向江汽集团全 体股东安徽江淮汽车集团控股有限公司、建投投资有限责任公司、合肥实勤股权投资合伙企业（普通合伙） 发行股份的方式吸收合并江汽集团。本次吸收合并完成后，公司控股股东变更为安徽江淮汽车股份有限公 司。 2016年11月18日，公司控股股东名称由安徽江淮汽车股份有限公司变更为安徽江淮汽车集团股份有限 公司（以下简称江汽股份），并已完成工商变更登记，领取了新的《营业执照》。 根据2017年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]245号《关于核准 安徽安凯汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于2018年7月27日以非公开发行股票的 方式向安徽江淮汽车集团股份有限公司发行了37,763,565.00股人民币普通股（A股），每股发行价格人民 币5.16元，本次发行完成后,公司股本增至733,329,168.00股。 统一社会信用代码：91340000148975314D（1-3）。 注册资本：柒亿叁仟叁佰叁拾贰万玖仟壹佰陆拾捌圆整。 经营地址：安徽省合肥市葛淝路1号。 法定代表人：戴茂方。 公司控股股东：安徽江淮汽车集团股份有限公司。 公司经营范围：客车、底盘生产、销售，汽车配件销售；汽车设计、维修、咨询、试验；本企业自产 产品及技术出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口。（国家限定 公司经营和禁止进出口商品及技术除外）。房产、设备租赁。 财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年3月13日决议批准报出。 （1）本公司本期纳入合并范围的子公司 序 号 子公司全称 子公司简称 持股比例（%） 直接 间接 1 安徽安凯金达机械制造有限公司 安凯金达 100.00 - 2 安徽江淮客车有限公司 江淮客车 60.81 - 3 苏州安凯客车销售有限公司 苏州安凯 100.00 - 4 北京新安凯客车销售有限公司 北京新安凯 100.00 - 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 5 深圳安凯客车销售有限公司 深圳安凯 100.00 - 6 哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司 哈尔滨安凯 100.00 - 7 安徽凯亚汽车零部件有限责任公司 安徽凯亚 51.00 - 8 广州安凯汽车销售有限公司 广州安凯 100.00 - 9 北京安凯华北汽车销售有限公司 安凯华北 40.00 上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”； （2）本报告期内合并财务报表范围变化 本报告期内减少子公司： 序 号 子公司全称 子公司简称 报告期间 未纳入合并范围原因 1 扬州江淮宏运客车有限公司 宏运客车 1-7 月 本期处置 本报告期内减少子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释 的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项， 本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会 计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账 面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会 计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得 的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对 于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司 的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得 的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买 方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负 债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额 确认为合并当期损益。 通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结 合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力 运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利 作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 （2）关于母公司是投资性主体的特殊规定 如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范 围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。 当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体： ①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。 ②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。 ③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并 财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司 股权但未丧失控制权的原则处理。 当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳 入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价， 按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。 （3）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损 失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （4）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整， 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一 直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一 直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （5）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资 产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资 与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收 益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予 以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计 税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合 并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净 利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未 实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少 数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其 余额仍应当冲减少数股东权益。 （6）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权 投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权 投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应 当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账 面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整 以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新 支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价）， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和 被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有 者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和， 作为合并日长期股权投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新 计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前 持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本 公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余 股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益。 与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易， 结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差 额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权” 的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行 会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资 账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合 并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易” 进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并 财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后 按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合 营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买 日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本 计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损 益。 10、金融工具 自2019年1月1日起适用 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公 司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负 债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其 一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融 负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合 同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出 金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类 为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影 响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认 后不得进行重分类。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相 关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提 供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交 易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模 式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公 司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此 类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资 产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。 但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资 产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金 融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进 行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷 款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关 外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益， 当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留 存收益。 ②贷款承诺及财务担保合同负债 贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承 诺按照预期信用损失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司 向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定 的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。③ 以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合 金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可 能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自 身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债 后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益 工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同 权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合 同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量 （例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公 允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类 的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计 处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单 独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如 果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合 同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本 公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额， 即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产 经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期 信用损失。 未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月， 则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一 部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具 自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失 准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该 工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶 段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增 加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面 余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预 期信用损失计量损失准备。 A 应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应 收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值 客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理 成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款 项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合1 商业承兑汇票 应收票据组合2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预 测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司对银行承兑汇票不计提坏 账准备。 应收账款确定组合的依据如下： 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为 信用风险特征组合。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预 测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合1：其他应收款其他第三方款项 其他应收款组合2：应收政府部门等无收回风险款项。 对于划分为组合1的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司对应 收利息、应收股利不计提坏账准备。 应收款项融资确定组合的依据如下： 应收款项融资组合1：应收票据 应收款项融资组合2：应收账款 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司对应收银行承兑汇票 不计提坏账准备。 长期应收款确定组合的依据如下： 长期应收款组合应收其他款项 对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的 预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过 违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长 时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融 工具被视为具有较低的信用风险。 ③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定 的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的 信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获 得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著 不利变化； D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期 将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息 期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以 金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和 信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付 出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自 初始确认以来并未显著增加。 ④已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生 时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于 与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可 能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买 或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损 失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计 量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 ⑥核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面 余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来 源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的 现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够 单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已 放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自 的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的， 应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并 将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需 支付的价格。 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场 的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利 益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交 易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将 该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主 要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使 用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额 作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该 输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数 据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息 取得。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用 第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活 跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输 入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前 （1）金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指 本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在 初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价 款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有 期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其 变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公 司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含 的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和 实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之 间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款 项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷 款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初 始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单 独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法 计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位 宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综 合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时， 将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当 期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 （3）金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可 供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适 合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值 进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生 减值或终止确认时转出，计入当期损益。 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产后持有期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供 出售金融资产改按成本或摊余成本计量。成本或摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。 该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失，在该金融 资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差 额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的， 与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中，在该金融资产被处置 时转出，计入当期损益。 （4）金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可 能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自 身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债 后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益 工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同 权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合 同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量 （例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （5）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的 现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够 单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制 的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相 对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的， 应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并 将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产 产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （6）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该 金融负债，也不终止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法 收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，例如权益工具投资于资产负债表日的公允价值 低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12 个月均低于其初始投资成本； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取 得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利 率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折 现率。 本公司对摊余成本计量的金融资产进行减值测试时，将本公司将500.00万元（含500.00万元，下同） 以上应收账款100.00万元以上其他应收款作为单项金额重大的金融资产，此标准以下的作为单项金额非重 大的金融资产。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 B.可供出售金融资产减值测试 可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值 损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生 的减值损失，不得通过损益转回。 11、应收票据 见附注五、10 12、应收账款 见附注五、10 13、其他应收款 见附注五、10 14、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后 事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分 的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量 基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可 变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该 材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提 的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 15、长期应收款 见附注五、10 16、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性 投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体 控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与 方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的 参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持 有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方 单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等 的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般 认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策， 不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的 面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并 发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的 公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 和相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与 债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股 权投资采用权益法核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派 的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计 算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以 外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净 损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调 整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营 企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认 投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股 权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类 为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变 动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公 允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、14 （该号需与实际的“持有待售及终止经营”附注号对应一致，下同）。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被 分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、23。 17、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、 估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋、建筑物 25-40 3.00 3.88-2.43 18、固定资产 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的 在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 25-40 3.00 3.88-2.43 机器设备 年限平均法 5-18 3.00 19.4-5.39 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 起重运输设备 年限平均法 5-18 3.00 19.4-5.39 电子及其他设备 年限平均法 5-18 3.00 19.4-5.39 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为 融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届 满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 19、在建工程 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到 预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工 程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但 尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再 按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 20、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时 予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本 化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为 专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时 予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本 化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为 专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 法定使用权 软件及其他 3-5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无 形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不 确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核 后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法【或工作 量法】系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金 额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资 产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根 据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进 行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊 销。 （2）内部研究开发支出会计政策 （3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的 支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 （4）开发阶段支出资本化的具体条件 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建 工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施 等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下 方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金 额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无 形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独 立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至 相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合， 是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产 组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损 失。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。如 果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下： 项 目 摊销年限 装修改造费 10 年 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费 为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定 提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算 确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪 酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累 积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金 额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃 市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估 计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产 负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确 定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划 净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允 许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用 以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加 或减少； （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计 期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表 日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞 退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金 额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风 险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利 益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不 公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收 入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： 1、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 27、政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。 （3）政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产 相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的， 将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分 情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间，计入当期损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 ③政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的 借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④政府补助退回 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关 递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期 损益。 28、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债 表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递 延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转 回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵 扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的 影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的， 其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确 认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般 确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延 所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差 异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合 收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、 同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法 规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可 利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或 递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合 并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本 公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确 认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认 的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。 29、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租 赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内， 按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费 用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租 期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期 内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收 入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相 同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。 发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同 而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命 作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之 和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应 收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间 采用实际利率法确认为租赁收入。 30、其他重要的会计政策和会计估计 （1）安全生产费用 本公司根据有关规定，按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）提取安全生 产费用。 安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先 通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时， 按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折 旧。 （2）资产证券化业务 本公司将部分应收账款（“信托财产”）证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行 优先级资产支持证券和次级资产支持证券，本公司持有部分次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先 级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务机构，提供资产及其回收有关的管理服务、 基础合同的变更管理及其他服务。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支 持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，本公司根据持有次级资 产支持证券比例享有相关收益。 在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬程度，以及 本公司对该实体行使控制权的程度： 终止确认证券化资产 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，终止确认该金融资产，并将该金融资产 的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。 继续确认证券化资产 本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时，不终止确认该金融资产；转让该金融资产 收到的对价，确认为一项负债。在随后的会计期间，本公司继续确认该金融资产的收益及其相关负债的费 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 用。 继续涉入证券化资产 不属于上述两种情形的，本公司分别以下两种情况进行处理： ①本公司未保留对该金融资产控制的，在转让日终止确认该金融资产，并将该金融资产的账面价值与 因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。 ②本公司保留对该金融资产控制的，在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产，并相应 确认有关负债。 31、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2019 年 4 月 30 日，财政部《关于修订印发 2019 年度 一般企业财务报表格式的通 知》（财会[2019]6 号），要求已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则 的企业，或已执行新金融准则和新收入准则但未执行新租赁准则的企业，应当结合 本通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。 本公司已采用上述 通知编制 2019 年 1-12 月财务报表。 见下表 2018年12月31日受影响的资产负债表项目如下： 项 目 调整前 调整后 应收票据及应收账款 2,158,795,649.39 应收票据 - 75,938,977.90 应收账款 - 2,082,856,671.49 应付票据及应付账款 3,546,292,850.52 应付票据 1,457,441,880.05 应付账款 2,088,850,970.47 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,067,959,971.48 1,067,959,971.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 23,000,000.00 23,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 衍生金融资产 应收票据 75,938,977.90 49,013,255.00 -26,925,722.90 应收账款 2,082,856,671.49 2,082,856,671.49 应收款项融资 26,925,722.90 26,925,722.90 预付款项 22,700,588.85 22,700,588.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,954,534,675.26 1,954,534,675.26 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 160,732,589.79 160,732,589.79 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 195,133,943.63 195,133,943.63 -23,000,000.00 流动资产合计 5,559,857,418.40 5,559,857,418.40 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 3,000,000.00 -3,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 128,297,701.64 128,297,701.64 长期股权投资 169,643,164.78 169,643,164.78 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 其他权益工具投资 7,553,722.67 7,553,722.67 其他非流动金融资产 投资性房地产 37,768,260.40 37,768,260.40 固定资产 962,400,269.57 962,400,269.57 在建工程 17,654,056.22 17,654,056.22 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 235,387,137.76 235,387,137.76 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,407,483.64 1,407,483.64 递延所得税资产 5,898,576.53 5,898,576.53 其他非流动资产 10,160,903.22 10,160,903.22 非流动资产合计 1,571,617,553.76 1,576,171,276.43 4,553,722.67 资产总计 7,131,474,972.16 7,136,028,694.83 4,553,722.67 流动负债： 短期借款 1,340,000,000.00 1,340,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 衍生金融负债 应付票据 1,457,441,880.05 1,457,441,880.05 应付账款 2,088,850,970.47 2,088,850,970.47 预收款项 88,994,675.47 88,994,675.47 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 27,011,337.48 27,011,337.48 应交税费 51,572,386.10 51,572,386.10 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 其他应付款 498,706,044.09 498,706,044.09 其中：应付利息 3,339,874.71 3,339,874.71 应付股利 773,663.16 773,663.16 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 376,000,000.00 376,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 5,928,577,293.66 5,928,577,293.66 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 586,000,000.00 586,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 1,865,239.72 1,865,239.72 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 160,753,696.46 160,753,696.46 递延所得税负债 683,058.40 683,058.40 其他非流动负债 非流动负债合计 748,618,936.18 749,301,994.58 683,058.40 负债合计 6,677,196,229.84 6,677,879,288.24 683,058.40 所有者权益： 股本 733,329,168.00 733,329,168.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 529,202,726.52 529,202,726.52 减：库存股 其他综合收益 3,870,664.27 3,870,664.27 专项储备 14,088,791.56 14,088,791.56 盈余公积 47,367,283.00 47,367,283.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 一般风险准备 未分配利润 -937,200,922.33 -937,200,922.33 归属于母公司所有者权益合计 386,787,046.75 390,657,711.02 3,870,664.27 少数股东权益 67,491,695.57 67,491,695.57 所有者权益合计 454,278,742.32 458,149,406.59 3,870,664.27 负债和所有者权益总计 7,131,474,972.16 7,136,028,694.83 4,553,722.67 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 865,137,998.59 865,137,998.59 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 衍生金融资产 应收票据 55,058,516.30 49,013,255.00 -6,045,261.30 应收账款 2,045,594,595.21 2,045,594,595.21 应收款项融资 6,045,261.30 6,045,261.30 预付款项 13,282,294.62 13,282,294.62 其他应收款 1,951,105,912.87 1,951,105,912.87 其中：应收利息 应收股利 存货 75,453,944.90 75,453,944.90 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 171,171,222.30 171,171,222.30 流动资产合计 5,176,804,484.79 5,176,804,484.79 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 7,471,700.00 -7,471,700.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 128,297,701.64 128,297,701.64 长期股权投资 289,199,197.09 289,199,197.09 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 其他权益工具投资 7,553,722.67 7,553,722.67 其他非流动金融资产 投资性房地产 37,768,260.40 37,768,260.40 固定资产 698,626,608.67 698,626,608.67 在建工程 16,686,814.82 16,686,814.82 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 160,602,530.38 160,602,530.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 9,781,099.62 9,781,099.62 非流动资产合计 1,348,433,912.62 1,348,515,935.29 82,022.67 资产总计 6,525,238,397.41 6,525,320,420.08 82,022.67 流动负债： 短期借款 1,110,000,000.00 1,110,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 衍生金融负债 应付票据 1,237,106,893.05 1,237,106,893.05 应付账款 2,171,890,915.74 2,171,890,915.74 预收款项 82,840,590.15 82,840,590.15 合同负债 应付职工薪酬 16,046,860.57 16,046,860.57 应交税费 8,938,825.75 8,938,825.75 其他应付款 435,665,137.79 435,665,137.79 其中：应付利息 2,985,893.46 2,985,893.46 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 376,000,000.00 376,000,000.00 其他流动负债 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 流动负债合计 5,438,489,223.05 5,438,489,223.05 非流动负债： 长期借款 586,000,000.00 586,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 1,865,239.72 1,865,239.72 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 122,474,085.76 122,474,085.76 递延所得税负债 12,303.40 12,303.40 其他非流动负债 非流动负债合计 710,339,325.48 710,351,628.88 12,303.40 负债合计 6,148,828,548.53 6,148,840,851.93 12,303.40 所有者权益： 股本 733,329,168.00 733,329,168.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 530,355,017.65 530,355,017.65 减：库存股 其他综合收益 69,719.27 69,719.27 专项储备 6,712,943.04 6,712,943.04 盈余公积 47,367,283.00 47,367,283.00 未分配利润 -941,354,562.81 -941,354,562.81 所有者权益合计 376,409,848.88 376,479,568.15 69,719.27 负债和所有者权益总计 6,525,238,397.41 6,525,320,420.08 82,022.67 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √ 适用 □ 不适用 ①于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表 A．合并财务报表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 项 目 计量类别 账面价值 项 目 计量类别 账面价值 其他流动资产 摊余成本 195,133,943.63 其他流动资产 摊余成本 172,133,943.63 交易性金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 23,000,000.00 应收票据 摊余成本 75,938,977.90 应收票据 摊余成本 49,013,255.00 应收款项融资 以公允价值计量且 变动计入其他综合 收益 26,925,722.90 可供出售金融资产 以成本计量（权益工 具） 3,000,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且 变动计入其他综合 收益 7,553,722.67 B．母公司财务报表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项 目 计量类别 账面价值 项 目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 55,058,516.30 应收票据 摊余成本 49,013,255.00 应收款项融资 以公允价值计量且 变动计入其他综合 收益 6,045,261.30 可供出售金融资产 以成本计量（权益工 具） 7,471,700.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且 变动计入其他综合 收益 7,553,722.67 ②于 2019 年 1 月 1 日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节 表 A．合并财务报表 项 目 2018 年 12 月 31 日的 账面价值（按原金融 工具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的账面 价值（按新金融工具准 则） 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 应收票据（按原金融工具准则列示金 额） 75,938,977.90 - - - 减：转出至应收款项融资 - 26,925,722.90 - - 重新计量：预期信用损失 - - - 应收票据（按新融工具准则列示金 额） - - - 49,013,255.00 其他流动资产（按原金融工具准则列 示金额） 195,133,943.63 - - - 减：转出至交易性金融资产 23,000,000.00 - - 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 其他流动资产（按新金融工具准则列 示金额） - - - 172,133,943.63 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产（按原金融工具准则列 示金额） - - - - 加：从其他流动资产转入 - 23,000,000.00 - - 交易性金融资产（按新融工具准则列 示金额） - - - 23,000,000.00 三、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产（按原金融工具准 则列示金额） 加：从应收票据转入 - 26,925,722.90 - - 公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产（按新融工具准则 列示金额） - - - 26,925,722.90 其他权益工具投资 加：从可供出售金融资产转入 3,000,000.00 加：公允价值重新计量 4,553,722.67 其他权益工具投资（按新融工具准则 列示金额） 7,553,722.67 B．母公司财务报表 项 目 2018 年 12 月 31 日的 账面价值（按原金融 工具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的账面 价值（按新金融工具准 则） 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 应收票据（按原金融工具准则列示金 额） 55,058,516.30 - - - 减：转出至应收款项融资 - 6,045,261.30 - - 重新计量：预期信用损失 - - - 应收票据（按新融工具准则列示金 额） - - - 49,013,255.00 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产（按原金融工具准 则列示金额） 加：从应收票据转入 - 6,045,261.30 - - 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产（按新融工具准则 列示金额） - - - 6,045,261.30 其他权益工具投资 - - - - 加：从可供出售金融资产转入 - 7,471,700.00 - - 加：公允价值重新计量 - - 82,022.67 - 其他权益工具投资（按新融工具准则 列示金额） - - - 7,553,722.67 ③于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则 金融资产减值准备的调节表 A．合并财务报表 计量类别 2018 年 12 月 31 日计提 的减值准备（按原金融工 具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日计提的减 值准备（按新金融工具准 则） （一）以摊余成本计量的金融资 产 其中：应收票据减值准备 2,579,645.00 2,579,645.00 应收账款减值准备 754,463,249.14 754,463,249.14 其他应收款减值准备 71,676,984.85 71,676,984.85 长期应收款减值准备 8,266,118.95 8,266,118.95 B．母公司财务报表 计量类别 2018 年 12 月 31 日计提 的减值准备（按原金融工 具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日计提的 减值准备（按新金融工 具准则） （一）以摊余成本计量的金融资 产 其中：应收票据减值准备 2,579,645.00 2,579,645.00 应收账款减值准备 723,815,316.79 723,815,316.79 其他应收款减值准备 68,477,556.94 68,477,556.94 长期应收款减值准备 8,266,118.95 8,266,118.95 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 国内销售收入 13%、16% 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 增值税 出口销售收入 免、抵、退 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 安徽安凯金达机械制造有限公司 25% 安徽江淮客车有限公司 25% 苏州安凯客车销售有限公司 25% 哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司 25% 北京新安凯客车销售有限公司 25% 深圳安凯客车销售有限公司 25% 安徽凯亚汽车零部件有限责任公司 25% 广州安凯汽车销售有限公司 25% 北京安凯华北汽车销售有限公司 25% 2、税收优惠 （1）根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布的《安徽 省2017年第一批高新技术企业名单》，本公司被认定为2017年高新技术企业，自2017年1月1日起3年内享受 国家高新技术企业所得税等优惠政策。 （2）依据《合肥市人民政府办公厅关于调整市区城镇土地使用税等级税额标准的通知》(合政办 [2017]59号)规定，对合肥市区城镇土地使用税等级年税额标准进行调整新标准从2017年7月1日起施行， 有效期5年。本公司土地使用税按照年税额5元/平方米征收。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,347.10 7,348.76 银行存款 469,236,170.31 354,940,616.73 其他货币资金 533,478,005.67 713,012,005.99 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 合计 1,002,715,523.08 1,067,959,971.48 其他说明 1、其他货币资金期末余额主要系银行承兑汇票保证金253,829,913.40元、汽车消费贷款保证金 260,884,175.46元、保函保证金18,044,156.78元及其他690,712.93元。除此之外，期末货币资金中无其 他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项； 2、本报告期末，本公司不存在存放在境外的款项。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 192,687,237.50 23,000,000.00 其中： 成本 192,300,000.00 23,000,000.00 公允价值变动 387,237.50 其中： 合计 192,687,237.50 23,000,000.00 其他说明： 交易性金融资产本期末余额系购买的银行结构化理财产品余额，按新金融工具准则的规定作为交易性 金融资产列报。 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 60,055,045.00 49,013,255.00 合计 60,055,045.00 49,013,255.00 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 金额 比例 金额 计提比 例 值 金额 比例 金额 计提比 例 值 其中： 按组合计提坏账 准备的应收票据 66,400, 050.00 100.00 % 6,345,0 05.00 9.56% 60,055, 045.00 51,592, 900.00 100.00 % 2,579,64 5.00 5.00% 49,013, 255.00 其中： 组合 1 66,400, 050.00 100.00 % 6,345,0 05.00 9.56% 60,055, 045.00 51,592, 900.00 100.00 % 2,579,64 5.00 5.00% 49,013, 255.00 组合 2 合计 66,400, 050.00 100.00 % 6,345,0 05.00 9.56% 60,055, 045.00 51,592, 900.00 100.00 % 2,579,64 5.00 5.00% 49,013, 255.00 按组合计提坏账准备：6,345,005.00 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票 66,400,050.00 6,345,005.00 9.56% 合计 66,400,050.00 6,345,005.00 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 应收票据减值准备 2,579,645.00 3,765,360.00 6,345,005.00 合计 2,579,645.00 3,765,360.00 6,345,005.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 60,600,050.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 合计 60,600,050.00 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 395,87 9,648.6 2 20.49 % 359,55 1,316.3 1 90.82 % 36,328, 332.31 401,09 5,933.7 7 14.14% 348,38 8,118.4 0 86.86% 52,707,8 15.37 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 1,535,9 69,054. 43 79.51 % 439,81 9,771.8 4 28.63 % 1,096,1 49,282. 59 2,436,2 23,986. 86 85.86% 406,07 5,130.7 4 16.67% 2,030,14 8,856.12 其中： 按账龄计算 1,535,9 69,054. 43 79.51 % 439,81 9,771.8 4 28.63 % 1,096,1 49,282. 59 2,436,2 23,986. 86 85.86% 406,07 5,130.7 4 16.67% 2,030,14 8,856.12 合计 1,931,8 48,703. 05 100.00 % 799,37 1,088.1 5 41.38 % 1,132,4 77,614. 90 2,837,3 19,920. 63 100.00 % 754,46 3,249.1 4 26.59% 2,082,85 6,671.49 按单项计提坏账准备：359,551,316.31 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 第一名 64,090,000.00 56,090,000.00 87.52% 预计部分收回 第二名 60,686,282.91 51,989,026.33 85.67% 预计部分收回 第三名 55,834,000.00 55,834,000.00 100.00% 预计无法收回 第四名 50,500,000.00 50,500,000.00 100.00% 预计无法收回 第五名 48,501,742.29 33,501,742.29 69.07% 预计部分收回 其他明细户小计 116,267,623.42 111,636,547.69 96.02% 预计部分收回 合计 395,879,648.62 359,551,316.31 -- -- 按组合计提坏账准备：439,819,771.84 单位： 元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 1,535,969,054.43 439,819,771.84 28.63% 合计 1,535,969,054.43 439,819,771.84 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 463,840,648.93 1 至 2 年 385,293,617.46 2 至 3 年 210,732,867.77 3 年以上 871,981,568.89 3 至 4 年 668,592,629.16 4 至 5 年 118,798,203.06 5 年以上 84,590,736.67 合计 1,931,848,703.05 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 应收账款坏账准 备 754,463,249.14 50,799,871.59 5,322,819.22 569,213.36 799,371,088.15 合计 754,463,249.14 50,799,871.59 5,322,819.22 569,213.36 799,371,088.15 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 569,213.36 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 356,350,000.00 18.45% 178,430,000.00 第二名 82,623,500.00 4.28% 8,262,350.00 第三名 64,090,000.00 3.32% 56,090,000.00 第四名 60,686,282.91 3.14% 51,989,026.33 第五名 55,834,000.00 2.89% 55,834,000.00 合计 619,583,782.91 32.08% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 应收账款本期末余额较上期末余额下了31.91%，主要系本期应收款项收回较多影响所致。 5、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 6,708,000.00 26,925,722.90 合计 6,708,000.00 26,925,722.90 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 75,697,396.66 96.70% 16,225,437.06 71.47% 1 至 2 年 2,283,773.52 2.92% 6,277,097.23 27.65% 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 2 至 3 年 132,013.45 0.17% 31,000.00 0.14% 3 年以上 167,054.56 0.21% 167,054.56 0.74% 合计 78,280,238.19 -- 22,700,588.85 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 期末账龄超过 1 年的预付款项主要为结算尾款，无金额重要的预付款项账龄超过 1 年的情况。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日余额 占预付账款期末余额合计数的比例（%） 第一名 65,487,828.87 83.65 第二名 1,684,498.01 2.15 第三名 1,162,811.61 1.49 第四名 920,405.81 1.18 第五名 540,683.92 0.69 合 计 69,796,228.22 89.16 其他说明： 预付款项本期末余额较上期末余额增长了244.84%，主要系预付材料款增加影响所致。 7、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 935,423,771.17 1,954,534,675.26 合计 935,423,771.17 1,954,534,675.26 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 新能源补贴 885,692,731.00 1,893,690,029.00 保证金 49,177,252.14 59,284,121.40 其他款项 31,344,851.35 27,237,509.71 补贴补偿款 46,000,000.00 46,000,000.00 合计 1,012,214,834.49 2,026,211,660.11 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 19,452,248.35 52,224,736.50 71,676,984.85 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 5,535,168.47 5,535,168.47 本期转回 421,090.00 421,090.00 2019 年 12 月 31 日余 额 24,987,416.82 51,803,646.50 76,791,063.32 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用 A.2019 年 12 月 31 日坏账准备按三阶段模型计提如下： 类 别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 第一阶段 960,411,187.99 94.88 24,987,416.82 2.60 935,423,771.17 第二阶段 - - - - - 第三阶段 51,803,646.50 5.12 51,803,646.50 100.00 - 合 计 1,012,214,834.49 100.00 76,791,063.32 7.59 935,423,771.17 2019 年 12 月 31 日处于第一阶段的坏账准备 类 别 账面余额 未来 12 个月内的预 期信用损失率(%) 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 -- - - - -- 按组合计提坏账准备 960,411,187.99 2.60 24,987,416.82 935,423,771.17 - 其中：组合 1： 74,718,456.99 33.44 24,987,416.82 49,731,040.17 - 组合 2： 885,692,731.00 - - 885,692,731.00 - 合 计 960,411,187.99 2.60 24,987,416.82 935,423,771.17 - 2019 年 12 月 31 日按组合 1 计提的坏账准备的其他应收款 账 龄 2019 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 1 年以内 31,654,983.78 1,582,749.19 5.00 1 至 2 年 6,684,220.01 668,422.01 10.00 2 至 3 年 9,357,725.71 2,807,317.71 30.00 3 至 4 年 9,253,606.14 4,626,803.07 50.00 4 至 5 年 12,328,982.58 9,863,186.07 80.00 5 年以上 5,438,938.77 5,438,938.77 100.00 合 计 74,718,456.99 24,987,416.82 33.44 2019 年 12 月 31 日，按组合 2 计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2019 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 220,706,102.00 - - 1-2 年 351,702,620.00 - - 2-3 年 313,284,009.00 - - 合 计 885,692,731.00 - - 2019 年 12 月 31 日处于第三阶段的坏账准备 类 别 账面余额 整个存续期预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 51,803,646.50 100.00 51,803,646.50 - - 按组合计提坏账准备 - - - - - 合 计 51,803,646.50 100.00 51,803,646.50 - - 于 2019 年 12 月 31 日，按单项计提坏账准备 名 称 2019 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 第一名 46,000,000.00 46,000,000.00 100.00 预计无法收回 第二名 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 预计无法收回 第三名 2,661,765.00 2,661,765.00 100.00 预计无法收回 第四名 106,992.00 106,992.00 100.00 预计无法收回 第五名 19,889.50 19,889.50 100.00 预计无法收回 其余明细 15,000.00 15,000.00 100.00 预计无法收回 合 计 51,803,646.50 51,803,646.50 - - 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 1 年以内（含 1 年） 252,361,085.78 1 至 2 年 358,386,840.01 2 至 3 年 322,656,734.71 3 年以上 78,810,173.99 3 至 4 年 9,253,606.14 4 至 5 年 58,328,982.58 5 年以上 11,227,585.27 合计 1,012,214,834.49 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他应收款坏账准 备 71,676,984.85 5,535,168.47 421,090.00 76,791,063.32 合计 71,676,984.85 5,535,168.47 421,090.00 76,791,063.32 4）本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款情况。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 第一名 国补资金 885,692,731.00 3 年以内 87.50% 第二名 补贴补偿款 46,000,000.00 4-5 年 4.54% 46,000,000.00 第三名 保证金 10,140,690.00 5 年以内 1.00% 7,419,552.00 第四名 保证金 8,750,000.00 1 年以内 0.86% 437,500.00 第五名 保证金 4,401,250.00 3-4 年 0.43% 2,200,625.00 合计 -- 954,984,671.00 -- 94.33% 56,057,677.00 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 中央财政部门 新能源汽车补贴 885,692,731.00 3 年以内 注* 注*：依据《国家关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知》 （财建[2013]551号）、关于《2016-2020 年新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》（财建[2015]134号）、《关于调整完善新能源汽车推广应用财 政补贴政策的通知》（财建[2018]18号）、《关于支持新能源公交车推广应用的通知》（财建〔2019〕213号） 等相关新能源补贴文件规定，截止本报告期末，公司应收新能源财政补贴资金余额885,692,731.00元。 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 其他说明： 其他应收款本期末余额较上期末余额下降了50.04%,主要系本期收回国补资金所致。 8、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 111,261,406.08 95,280,276.87 15,981,129.21 129,818,362.08 91,539,506.76 38,278,855.32 在产品 8,129,107.14 674,932.89 7,454,174.25 20,965,678.93 465,280.56 20,500,398.37 库存商品 133,977,377.98 13,108,675.57 120,868,702.41 132,944,066.17 31,099,386.68 101,844,679.49 周转材料 108,656.61 108,656.61 合计 253,367,891.20 109,063,885.33 144,304,005.87 283,836,763.79 123,104,174.00 160,732,589.79 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 91,539,506.76 7,686,128.36 3,934,022.99 11,335.26 95,280,276.87 在产品 465,280.56 235,964.82 26,312.49 674,932.89 库存商品 31,099,386.68 3,113,653.12 21,104,364.23 13,108,675.57 合计 123,104,174.00 11,035,746.30 25,038,387.22 37,647.75 109,063,885.33 9、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 151,266,123.52 171,913,533.13 预交所得税费用 220,410.50 银行理财产品 23,000,000.00 合计 151,266,123.52 195,133,943.63 10、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收款销售 商品 250,214,934. 53 12,510,746.7 3 237,704,187. 80 165,322,378. 97 8,266,118.95 157,056,260. 02 未实现融资收 益 -48,144,047. 31 -48,144,047. 31 -28,758,558. 38 -28,758,558. 38 0.49%-7.52 % 合计 202,070,887. 22 12,510,746.7 3 189,560,140. 49 136,563,820. 59 8,266,118.95 128,297,701. 64 -- 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 11、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 安徽凯 翔座椅 有限公 司（以 下简称 安徽凯 翔） 1,660,8 86.67 -118,69 4.37 1,542,1 92.30 安徽中 安汽车 融资租 赁股份 有限公 司（以 下简称 中安汽 车） 50,063, 052.50 50,000, 000.00 2,461,2 66.65 102,52 4,319.1 5 六安市 惠民公 共交通 有限责 任公司 （以下 简称六 安惠 民） 59,074, 231.02 1,643,4 38.97 60,717, 669.99 昆明客 车制造 有限公 司（以 下简称 昆明客 车） 10,934, 334.53 -4,702, 574.50 1,181,8 10.51 7,413,5 70.54 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 四川达 清客车 有限公 司（以 下简称 达清客 车） 34,299, 417.27 -2,764, 853.54 31,534, 563.73 安徽安 凯福田 曙光车 桥有限 公司 （以下 简称安 凯车 桥） 13,611, 242.79 -3,000, 206.94 93,793. 13 10,704, 828.98 小计 169,64 3,164.7 8 50,000, 000.00 -6,481, 623.73 1,275,6 03.64 214,43 7,144.6 9 合计 169,64 3,164.7 8 50,000, 000.00 -6,481, 623.73 1,275,6 03.64 214,43 7,144.6 9 12、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 非上市权益工具投资 7,866,167.84 7,553,722.67 合计 7,866,167.84 7,553,722.67 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 南京白鹭高速 客运股份有限 公司 695,826.04 4,866,167.84 非交易目的股 权 其他说明： 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 13、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 70,291,490.04 70,291,490.04 2.本期增加金额 38,765,989.01 38,765,989.01 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工 程转入 （3）企业合并增加 （4）固定资产转入 38,765,989.01 38,765,989.01 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 109,057,479.05 109,057,479.05 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 32,523,229.64 32,523,229.64 2.本期增加金额 6,188,065.14 6,188,065.14 （1）计提或摊销 2,005,146.38 2,005,146.38 （2）固定资产转入 4,182,918.76 4,182,918.76 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 38,711,294.78 38,711,294.78 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 70,346,184.27 70,346,184.27 2.期初账面价值 37,768,260.40 37,768,260.40 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 本期末不存在未办理房产证的投资性房地产。 1、投资性房地产本期末余额较上期末余额增长了 55.15%,主要系本期厂房对外出租影响所致。 14、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 828,094,208.33 962,400,269.57 合计 828,094,208.33 962,400,269.57 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机械设备 起重运输设备 电子及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 825,469,693.43 607,065,297.50 20,419,136.76 185,851,062.59 1,638,805,190.28 2.本期增加金 额 27,580,940.17 5,875,164.05 809,392.94 11,429,236.57 45,694,733.73 （1）购置 3,068,679.61 809,392.94 11,429,236.57 15,307,309.12 （2）在建工 程转入 27,580,940.17 2,806,484.44 30,387,424.61 （3）企业合 并增加 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 3.本期减少金 额 108,755,707.67 57,409,144.60 1,973,708.51 13,788,396.07 181,926,956.85 （1）处置或 报废 1,389,813.18 15,650,304.60 1,672,985.51 2,376,229.71 21,089,333.00 （2）处置 子公司 68,599,905.48 41,758,840.00 300,723.00 11,412,166.36 122,071,634.84 （3）转入 投资性房地产 38,765,989.01 38,765,989.01 4.期末余额 744,294,925.93 555,531,316.95 19,254,821.19 183,491,903.09 1,502,572,967.16 二、累计折旧 1.期初余额 182,026,211.20 326,539,178.39 14,288,276.23 118,836,605.35 641,690,271.17 2.本期增加金 额 21,195,181.92 28,675,551.78 1,484,174.16 9,090,727.95 60,445,635.81 （1）计提 21,195,181.92 28,675,551.78 1,484,174.16 9,090,727.95 60,445,635.81 3.本期减少金 额 22,278,139.63 31,203,818.17 1,614,206.45 8,863,381.75 63,959,546.00 （1）处置或 报废 458,242.21 14,844,467.47 1,404,218.91 2,307,709.18 19,014,637.77 （2）处置 子公司 17,636,978.66 16,359,350.70 209,987.54 6,555,672.57 40,761,989.47 （3）转入 投资性房地产 4,182,918.76 4,182,918.76 4.期末余额 180,943,253.49 324,010,912.00 14,158,243.94 119,063,951.55 638,176,360.98 三、减值准备 1.期初余额 26,847,178.55 6,606.54 7,860,864.45 34,714,649.54 2.本期增加金 额 292,367.20 2,576,960.69 8,013.50 886,412.45 3,763,753.84 （1）计提 292,367.20 2,576,960.69 8,013.50 886,412.45 3,763,753.84 3.本期减少金 额 292,367.20 989,212.38 8,013.50 886,412.45 2,176,005.53 （1）处置或 报废 2,959.12 2,959.12 （2）处置 子公司 292,367.20 986,253.26 8,013.50 886,412.45 2,173,046.41 4.期末余额 28,434,926.86 6,606.54 7,860,864.45 36,302,397.85 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 四、账面价值 1.期末账面价 值 563,351,672.44 203,085,478.09 5,089,970.71 56,567,087.09 828,094,208.33 2.期初账面价 值 643,443,482.23 253,678,940.56 6,124,253.99 59,153,592.79 962,400,269.57 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机械设备 3,431,463.44 2,205,804.51 1,030,514.73 195,144.20 三厂闲置资产 电子及其他设备 12,052,678.54 11,311,178.66 560,192.70 181,307.18 三厂闲置资产 合 计 15,484,141.98 13,516,983.17 1,590,707.43 376,451.38 三厂闲置资产 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 研发大楼 73,460,991.97 尚在办理房产证 动力站房 4,072,034.41 尚在办理房产证 研发辅楼 5,582,797.90 尚在办理房产证 下料车间 1,775,944.10 尚在办理房产证 焊接车间 2,583,270.47 尚在办理房产证 金达仓库 538,281.62 尚在办理房产证 15、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 6,220,231.68 17,654,056.22 合计 6,220,231.68 17,654,056.22 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 新能源汽车扩 建及关键动力 总成制造、研 发一化项目 3,180,465.10 3,180,465.10 4,188,917.19 4,188,917.19 中型高档公商 务车项目 323,813.88 323,813.88 323,813.88 323,813.88 产品验证能力 提升项目 5,692,752.88 5,692,752.88 其他项目 2,715,952.70 2,715,952.70 7,448,572.27 7,448,572.27 合计 6,220,231.68 6,220,231.68 17,654,056.22 17,654,056.22 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 新能 源汽 车扩 建及 关键 动力 总成 制造、 研发 一体 化项 目 659,84 6,700. 00 4,188, 917.19 396,99 0.60 1,405, 442.69 3,180, 465.10 99.53 % 99.53 其他 中型 高档 公商 务车 项目 83,400 ,000.0 0 323,81 3.88 323,81 3.88 1.57% 1.57 募股 资金 产品 验证 能力 提升 项目 51,600 ,000.0 0 5,692, 752.88 17,438 ,064.5 0 23,130 ,817.3 8 33.46 % 44.83 募股 资金 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 合计 794,84 6,700. 00 10,205 ,483.9 5 17,835 ,055.1 0 24,536 ,260.0 7 3,504, 278.98 -- -- -- 16、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 275,177,283.07 26,586,571.01 301,763,854.08 2.本期增加 金额 4,495,099.86 4,495,099.86 （1）购置 1,092,603.84 1,092,603.84 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 （4） 在建工程转入 3,402,496.02 3,402,496.02 3.本期减少金 额 11,107,269.69 11,107,269.69 （1）处置 467,969.69 467,969.69 （2） 处置子公司 10,639,300.00 10,639,300.00 4.期末余额 264,070,013.38 31,081,670.87 295,151,684.25 二、累计摊销 1.期初余额 45,886,373.75 20,490,342.57 66,376,716.32 2.本期增加 金额 5,623,969.27 3,429,093.56 9,053,062.83 （1）计提 5,623,969.27 3,429,093.56 9,053,062.83 3.本期减少 金额 3,392,677.25 3,392,677.25 （1）处置 183,154.50 183,154.50 （2） 处置子公司 3,209,522.75 3,209,522.75 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 4.期末余额 48,117,665.77 23,919,436.13 72,037,101.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 215,952,347.61 7,162,234.74 223,114,582.35 2.期初账面 价值 229,290,909.32 6,096,228.44 235,387,137.76 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 报告期末不存在未办妥产权证书的土地使用权。 17、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修改造费 1,407,483.64 2,325.00 172,714.08 14,726.16 1,222,368.40 合计 1,407,483.64 2,325.00 172,714.08 14,726.16 1,222,368.40 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 23,594,306.11 5,898,576.53 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 信用减值准备 22,910,991.76 5,727,747.94 合计 22,910,991.76 5,727,747.94 23,594,306.11 5,898,576.53 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 其他权益工具投资公 允价值变动 4,866,167.84 729,925.18 交易性金融资产公允 价值变动 387,237.50 58,085.63 合计 5,253,405.34 788,010.81 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 5,727,747.94 5,898,576.53 递延所得税负债 788,010.81 683,058.40 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 599,896,211.78 603,998,295.50 信用减值准备 859,596,164.71 资产减值准备 109,063,885.33 928,229,746.88 不可税前列支的流动负债 223,112,704.51 248,984,492.96 递延收益 149,351,063.97 160,753,696.46 合计 1,941,020,030.30 1,941,966,231.80 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 年 22,046,689.81 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 2023 年 19,120,199.64 19,120,199.64 2024 年 1,824,057.15 2025 年 2026 年 2027 年 63,044,428.11 63,044,428.11 2028 年 499,786,977.94 499,786,977.94 2029 年 16,120,548.94 合计 599,896,211.78 603,998,295.50 -- 19、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产购置款 7,928,478.17 10,160,903.22 合计 7,928,478.17 10,160,903.22 20、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 300,000,000.00 保证借款 60,000,000.00 90,000,000.00 信用借款 795,000,000.00 1,250,000,000.00 合计 1,155,000,000.00 1,340,000,000.00 短期借款分类的说明： 保证借款期末余额系公司母公司江汽股份提供担保向中国农业银行合肥金寨路支行贷款 所致； 信用借款期末余额中475,000,000.00元系公司母公司江汽股份通过光大银行股份有限公 司合肥分行向本公司发放的委托贷款所致；具体详见本附注九“关联方及关联交易”； 抵押借款余额系公司与中国建设银行庐阳支行签订的最高额担保合同，公司将部分土地 及房屋抵押向中国建设银行庐阳支行取得贷款。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 21、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,000,000.00 250,000,000.00 银行承兑汇票 782,440,561.92 1,207,441,880.05 合计 783,440,561.92 1,457,441,880.05 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 22、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 1,294,279,705.11 2,021,293,556.04 应付工程款 33,308,079.33 64,999,569.41 应付运费 1,284,957.42 2,557,845.02 合计 1,328,872,741.86 2,088,850,970.47 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 本报告期末，无需要披露的账龄超过1年的重要应付账款。 应付账款本期末余额较上期末余额下降了36.38%，主要系本期末未结算的应付货款减少影响所致。 23、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 75,278,827.72 88,994,675.47 合计 75,278,827.72 88,994,675.47 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 24、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 27,011,337.48 298,236,988.78 295,848,993.62 29,399,332.64 二、离职后福利-设定 提存计划 38,654,535.09 38,654,535.09 三、辞退福利 30,218,767.21 30,218,767.21 合计 27,011,337.48 367,110,291.08 364,722,295.92 29,399,332.64 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 21,955,465.23 235,159,744.30 231,899,221.03 25,215,988.50 2、职工福利费 11,854,014.10 11,854,014.10 3、社会保险费 18,970,722.00 18,970,722.00 其中：医疗保险费 18,275,520.58 18,275,520.58 工伤保险费 607,018.75 607,018.75 生育保险费 88,182.67 88,182.67 4、住房公积金 27,784,258.08 27,784,258.08 5、工会经费和职工教育经费 5,055,872.25 4,468,250.30 5,340,778.41 4,183,344.14 合计 27,011,337.48 298,236,988.78 295,848,993.62 29,399,332.64 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 37,512,640.24 37,512,640.24 2、失业保险费 1,141,894.85 1,141,894.85 合计 38,654,535.09 38,654,535.09 25、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 增值税 1,327,720.68 27,092,069.49 消费税 365,115.10 17,038.79 企业所得税 4,405,505.56 12,249,210.00 个人所得税 133,205.07 407,538.10 城市维护建设税 117,394.28 1,792,695.43 房产税 5,973,941.76 5,787,195.42 土地使用税 2,729,421.07 1,758,047.34 水利基金 428,573.18 831,368.83 教育费附加 83,853.05 1,280,496.73 印花税 84,350.50 335,167.26 环保税 1,230.78 21,558.71 合计 15,650,311.03 51,572,386.10 其他说明： 应交税费本期末余额较上期末余额下降了69.65%，主要系本期末未交纳的企业所得税及增值税减少影 响所致。 26、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 2,363,701.40 3,339,874.71 应付股利 773,663.16 773,663.16 其他应付款 375,317,368.15 494,592,506.22 合计 378,454,732.71 498,706,044.09 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 1,183,401.40 1,312,605.56 短期借款应付利息 1,180,300.00 2,027,269.15 合计 2,363,701.40 3,339,874.71 （2）应付股利 单位： 元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 773,663.16 773,663.16 合计 773,663.16 773,663.16 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保理融资借款及利息 175,975,818.06 100,180,827.78 业务费 90,782,022.48 131,923,642.05 检测试验费 50,636,861.03 79,436,308.05 保证金 28,866,346.60 47,080,821.53 代收代付款项 10,885,889.50 59,561,250.33 其他 18,170,430.48 76,409,656.48 合计 375,317,368.15 494,592,506.22 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 本报告期末无需要披露的账龄超过1年的重要其他应付款。 27、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 455,000,000.00 376,000,000.00 合计 455,000,000.00 376,000,000.00 28、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 786,000,000.00 912,000,000.00 信用借款 49,000,000.00 50,000,000.00 减：一年内到期的长期借款 -455,000,000.00 -376,000,000.00 合计 380,000,000.00 586,000,000.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 其他说明，包括利率区间： 保证借款为浮动利率，信用借款利率为4.75%。 长期借款本期末余额较上期末余额下降了35.15%，主要系本期末一年内到期的长期借款重分类金额增 加影响所致。 29、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 1,195,199.37 1,865,239.72 合计 1,195,199.37 1,865,239.72 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 用于融资的长期应付款净额 1,195,199.37 1,865,239.72 用于融资的长期应付款净额 项 目 期末余额 期初余额 一、长期应付款 应付融资租赁款余额 130,121,118.75 164,675,218.75 未确认融资费用 -8,095,020.57 -12,196,198.90 长期应付款净额 122,026,098.18 152,479,019.85 二、长期应收款 用于融资的长期应收款余额 130,121,118.75 164,675,218.75 未实现融资收益 -9,290,219.94 -14,061,438.62 用于融资的长期应收款净额 120,830,898.81 150,613,780.13 合 计 1,195,199.37 1,865,239.72 注：根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字 20150167 号》合同约定，本公司 将与合肥公交集团有限公司签订的总额为 44,184,000.00 元的应收合同款（收款期 8 年）转让于交银金融租 赁有限责任公司。本公司收到融资款金额 44,184,000.00 元，并支付融资性费用 8,000,000.00 元。公司根据 本期与合肥公交集团有限公司合同的履行情况，截止本报告期末，本公司长期应收款余额 24,039,312.50 元， 未实现融资收益余额 2,745,029.38 元。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字 20150081 号》合同约定，本公司将应 收广州市一汽巴士有限公司销售款（收款期 8 年）192,817,800.00 元转让于交银金融租赁有限责任公司。 本公司收到融资款金额 192,817,800.00 元，并支付融资性费用（不含税）23,076,923.08 元。截止本报告期 末，本公司长期应收款余额 86,366,306.25 元，未实现融资收益余额 6,316,816.63 元。 根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字 20150176 号》合同约定，本公司将应 收南宁白马公共交通有限公司销售款（收款期 8 年）39,431,000.00 元转让于交银金融租赁有限责任公司。 本公司收到融资款金额 39,431,000.00 元，并支付融资性费用 850,000.00 元。截止本报告期末，本公司长期 应收款余额 19,715,500.00 元，未实现融资收益余额 228,373.93 元。 30、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 160,753,696.46 15,082,000.00 26,484,632.49 149,351,063.97 财政拨款 合计 160,753,696.46 15,082,000.00 26,484,632.49 149,351,063.97 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 客车新基 地土地项 目补贴 38,279,610.7 0 2,951,215. 16 35,328,395.5 4 与资产相 关 新能源汽 车产业技 术创新工 程奖励资 金 24,462,755.6 3 3,365,748. 12 21,097,007.5 1 与收益相 关 安凯新焊 装车间项 目补贴 17,027,900.4 0 1,001,641. 20 16,026,259.2 0 与资产相 关 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 国家级企 业技术中 心及国家 电动客车 整车系统 集成工程 技术研究 中心建设 项目 16,818,181.8 2 1,893,939. 40 14,924,242.4 2 与资产相 关 安凯新能 源汽车及 核心动力 总成制造 及研发一 体化项目 土地结算 款 13,205,400.0 0 298,427.1 2 12,906,972.8 8 与资产相 关 2018 年新 能源汽车 产业集聚 发展基地 专项引导 资金 9,000,000.00 7,983,381. 48 1,016,618.52 与资产相 关 省创新型 省份建设 专项 7,176,768.09 887,115.9 6 6,289,652.13 与资产相 关 新能源汽 车扩建及 关键动力 总成制造 研发一体 化项目 6,343,990.56 652,003.1 6 5,691,987.40 与资产相 关 15 年产业 转型升级 830 号项 目 6,134,201.85 572,899.0 8 5,561,302.77 与资产相 关 氢燃料电 池城市客 车研发及 示范应用 2,780,838.59 780,838.5 9 2,000,000.00 与收益相 关 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 企业研发 购置仪器 设备补助 4,338,153.76 433,815.4 4 3,904,338.32 与资产相 关 高温高湿 环境纯电 动公路大 客车平台 开发及整 车开发 2,092,290.84 880,000.0 0 2,283,576. 18 688,714.66 与收益相 关 新能源客 车及零部 件性能检 测能力建 设项目 3,446,320.00 430,790.0 0 3,015,530.00 与资产相 关 新能源技 术改造项 目 3,399,423.06 309,038.4 8 3,090,384.58 与资产相 关 企业研发 机构新增 仪器设备 投资补助 项目 1,816,841.96 141,719.3 6 1,675,122.60 与资产相 关 省科技重 大专项计 划项目 1,640,000.00 380,000.0 0 1,260,000.00 与资产相 关 合肥市 2016 年省 级产业技 术研究与 开发专项 投资计划 项目 1,200,000.00 150,000.0 0 1,050,000.00 与资产相 关 省支持自 主创新能 力建设补 助 944,400.00 157,400.0 0 787,000.00 与资产相 关 进口设备 贴息资金 646,619.20 80,827.40 565,791.80 与资产相 关 省购置研 发仪器设 备补助 540,000.0 0 54,000.00 486,000.00 与资产相 关 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 宽温域长 寿命燃料 电池公交 车整车研 发 6,790,000. 00 980,409.0 0 5,809,591.00 与资产相 关 新能源汽 车电机及 缓速器产 能提升技 改项目 6,200,000. 00 695,847.3 6 5,504,152.64 与资产相 关 面向 L4 级 的智能驾 驶关键技 术与系统 672,000.0 0 672,000.00 与资产相 关 31、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 733,329,168.00 733,329,168.00 32、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 524,184,435.63 524,184,435.63 其他资本公积 5,018,290.89 1,275,603.64 6,293,894.53 合计 529,202,726.52 1,275,603.64 530,478,330.16 其他资本公积本期增加主要系联营企业昆明客车股权变动影响所致。 33、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益 减：所得 税费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 余额 一、不能重分类进损益的其他 综合收益 3,870,664 .27 312,445. 18 46,866.7 8 265,578. 39 4,136, 242.66 其他权益工具投资公允 价值变动 3,870,664 .27 312,445. 18 46,866.7 8 265,578. 39 4,136, 242.66 其他综合收益合计 3,870,664 .27 312,445. 18 46,866.7 8 265,578. 39 4,136, 242.66 34、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 14,088,791.56 9,091,940.71 9,211,436.64 13,969,295.63 合计 14,088,791.56 9,091,940.71 9,211,436.64 13,969,295.63 35、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 47,367,283.00 47,367,283.00 合计 47,367,283.00 47,367,283.00 36、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -937,200,922.33 -43,861,636.82 调整后期初未分配利润 -937,200,922.33 -43,861,636.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 33,620,608.62 -893,339,285.51 期末未分配利润 -903,580,313.71 -937,200,922.33 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 37、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,332,913,469.65 2,796,439,618.28 3,117,743,720.21 2,987,513,771.58 其他业务 42,956,955.53 36,933,596.13 29,055,464.62 10,783,905.21 合计 3,375,870,425.18 2,833,373,214.41 3,146,799,184.83 2,998,297,676.79 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 38、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 1,776,204.37 918,133.53 城市维护建设税 1,429,889.55 3,348,229.65 教育费附加 1,021,349.67 2,391,707.29 房产税 8,166,314.42 8,304,281.81 土地使用税 5,224,203.27 3,317,047.24 印花税 1,524,515.14 1,646,299.36 水利基金 2,714,711.84 3,302,444.29 其他 60,949.71 139,137.91 合计 21,918,137.97 23,367,281.08 39、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 67,167,739.14 72,756,009.58 售后服务费 51,699,844.84 36,849,359.34 运费 23,504,649.45 20,416,344.75 差旅费 14,969,611.90 17,877,479.99 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 业务费 34,491,363.19 14,614,577.36 业务招待费 4,137,156.22 7,263,881.59 广告宣传费 5,143,961.29 4,317,110.17 咨询服务费 2,681,544.22 3,037,440.85 办公性费用 976,845.43 1,577,298.12 其他费用 34,758,779.70 32,358,208.11 合计 239,531,495.38 211,067,709.86 40、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 83,794,635.71 62,614,439.50 折旧与摊销 17,348,912.32 17,620,454.12 修理费 8,516,707.44 12,124,137.69 安全生产费 7,337,528.01 8,652,818.15 办公性费用 2,274,761.27 2,454,720.45 咨询服务费 2,309,646.95 1,911,155.96 业务招待费 501,519.22 554,930.82 其他费用 21,636,844.72 20,676,550.70 合计 143,720,555.64 126,609,207.39 41、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 45,495,856.64 45,648,970.45 检测试验费 22,501,379.89 40,850,958.09 折旧与摊销 10,610,703.90 12,182,416.81 材料 12,145,607.19 10,254,125.19 认证费 1,143,967.67 3,730,614.43 设计费 392,890.35 2,445,979.11 技术咨询费 2,393,519.47 2,058,587.65 专利费 1,406,133.20 1,448,040.29 其他费用 5,813,854.56 6,237,868.13 合计 101,903,912.87 124,857,560.15 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 42、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 102,254,692.80 89,907,431.14 减：利息收入 7,986,062.20 12,303,735.47 利息净支出 94,268,630.60 77,603,695.67 汇兑损失 3,733,068.19 4,319,951.50 减：汇兑收益 10,206,817.91 9,444,879.23 汇兑净损失 -6,473,749.72 -5,124,927.73 银行手续费 1,541,893.39 2,969,097.53 合计 89,336,774.27 75,447,865.47 43、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 递延收益转入 6,430,162.89 7,412,618.69 递延收益转入 20,054,469.60 10,929,520.59 其他政府补助 56,320,621.64 28,877,234.82 44、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -6,481,623.73 -12,470,678.93 处置长期股权投资产生的投资收益 82,909,484.88 交易性金融资产在持有期间的投资收益 7,192,913.41 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 695,826.04 其他 798,127.82 合计 84,316,600.60 -11,672,551.11 投资收益本期发生额较上期发生额增长了822.35%，主要系本期处置子公司扬州宏运处置收益影响所 致。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 45、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 387,237.50 合计 387,237.50 46、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -5,351,358.72 长期应收款坏账损失 -4,244,627.78 应收票据坏账损失 -3,765,360.00 应收账款坏账损失 -45,560,318.37 合计 -58,921,664.87 47、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -324,719,106.73 二、存货跌价损失 -952,259.57 -23,008,259.72 七、固定资产减值损失 -3,763,753.84 -225,882.68 合计 -4,716,013.41 -347,953,249.13 其他说明： 资产减值损失本期发生额较上期发生额下降了98.64%，主要系本期坏账损失金额减少，公司按照新金 融工具准则将坏账损失计入“信用减值损失”影响所致。 48、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 处置未划分为持有待售的固定资产、在 建工程、生产性生物资产及无形资产的 处置利得或损失 4,606,389.46 5,874,299.55 其中：固定资产 3,058,687.62 -170,300.45 无形资产 1,547,701.84 6,044,600.00 49、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 其他 6,657,951.14 975,437.18 6,657,951.14 合计 6,657,951.14 975,437.18 6,657,951.14 营业外收入本期发生额较上期发生额增长了582.56%，主要系本期向供应商深圳市沃特玛电池有限公 司诉讼索赔影响所致。 50、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 1,152,476.73 1,546,546.14 1,152,476.73 其他 4,966,008.67 17,547,559.57 4,966,008.67 合计 6,118,485.40 19,094,105.71 6,118,485.40 营业外支出本期发生额较上期发生额下降67.96%，主要系上期诉讼索赔发生额较大影响所致。 51、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 7,035,465.42 7,871,376.41 递延所得税费用 228,914.22 130,338,528.18 合计 7,264,379.64 138,209,904.59 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 项目 本期发生额 利润总额 55,103,603.79 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,265,540.57 子公司适用不同税率的影响 -4,953,584.43 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,422,653.17 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 26,584,528.58 研发费用加计扣除 -12,207,245.24 其他 -15,131,071.23 所得税费用 7,264,379.64 52、其他综合收益 详见附注附注五、34 其他综合收益。 53、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 46,031,696.95 56,002,634.82 其他 61,437.99 329,158.11 代收代付购房款 36,461,077.91 合计 46,093,134.94 92,792,870.84 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 100,357,067.59 46,463,176.12 差旅费 16,061,912.53 19,464,916.82 业务招待费 4,609,974.94 8,383,802.40 支付的其他费用 7,617,843.15 1,724,181.93 合计 128,646,798.21 76,036,077.27 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 项目 本期发生额 上期发生额 合并子公司产生的现金净额 218,146.13 利息收入 7,986,062.20 12,303,735.47 合计 7,986,062.20 12,521,881.60 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资保证金 179,516,307.06 178,873,346.53 保理款 50,000,000.00 70,000,000.00 融资款 86,666,666.67 合计 316,182,973.73 248,873,346.53 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 非公开发行费 180,000.00 1,100,000.00 融单款 11,200,000.00 保理款 100,000,000.00 合计 111,380,000.00 1,100,000.00 54、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 47,839,224.15 -875,708,815.62 加：资产减值准备 48,110,605.31 334,058,111.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 62,450,782.19 65,702,939.86 无形资产摊销 9,053,062.83 9,277,100.93 长期待摊费用摊销 172,714.08 126,273.97 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -4,606,389.46 -5,874,299.55 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,152,476.73 1,546,546.14 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -387,237.50 财务费用（收益以“－”号填列） 82,161,108.77 76,170,783.20 投资损失（收益以“－”号填列） -84,316,600.60 11,672,551.11 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 170,828.59 130,338,528.18 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 58,085.63 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,022,288.05 -47,251,789.68 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,851,007,499.77 281,682,933.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,496,625,756.10 -347,616,256.24 其他 20,558,043.77 经营活动产生的现金流量净额 522,262,692.44 -345,317,349.45 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 469,266,564.51 354,955,247.45 减：现金的期初余额 354,955,247.45 361,496,514.44 现金及现金等价物净增加额 114,311,317.06 -6,541,266.99 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 28,385,200.00 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,586,721.72 其中： -- 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 26,798,478.28 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 469,266,564.51 354,955,247.45 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 其中：库存现金 1,347.10 7,348.76 可随时用于支付的银行存款 469,236,170.31 354,940,616.73 可随时用于支付的其他货币资金 29,047.10 7,281.96 三、期末现金及现金等价物余额 469,266,564.51 354,955,247.45 55、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 533,448,958.57 承兑汇票等保证金 交易性金融资产 192,300,000.00 抵押开具汇票 无形资产 27,953,384.33 抵押借款 固定资产（设备） 57,322,929.99 抵押借款 固定资产（厂房） 144,190,453.95 抵押借款 应收账款 100,600,440.00 保理抵押 合计 1,055,816,166.84 -- 注*1：交易性金融资产（结构性存款）系公司将其质押银行用于开具银行承兑汇票，其中： ①2019 年 8 月 13 日，公司将 1,800.00 万元结构性存款质押于兴业银行股份有限公司合肥分行用于开 具银行承兑汇票，截止 2019 年 12 月 31 日，银行承兑汇票余额合计 1,775.40 万元； ②2019 年 7 日 22 日，公司将 130.00 万元结构性存款质押于兴业银行股份有限公司合肥分行用于开具 银行承兑汇票，截止 2019 年 12 月 31 日，银行承兑汇票余额合计 129.74 万元； ③2019 年 12 月 27 日，公司将 16,000.00 万元结构性存款质押于中国民生银行股份有限公司合肥分行 用于开具银行承兑汇票，截止 2019 年 12 月 31 日，银行承兑汇票余额合计 15,999.12 万元； ④2019 年 12 月 16 日，公司将 1,300.00 万元结构性存款质押于中国民生银行股份有限公司合肥分行行 用于开具银行承兑汇票，截止 2019 年 12 月 31 日，银行承兑汇票余额合计 1,300.00 万元； 注*2：固定资产（厂房）系公司将其抵押于中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行用于贷款、开立 承兑汇票、开立信用证及保函等，其中： ①根据公司与中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行签订的编号为 ZGEDY2019004 号《最高额抵押 合同》，公司将编号为皖（2018）合不动产权第 0007221 号、0007215 号、0007224 号、0007218 号、0007141 号《不动产权证书》对应的厂房抵押于中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行，最高限额为 29,500.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 万元； ②根据公司与中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行签订的编号为 ZGEDY2019005 号《最高额抵押 合同》，公司将编号为房地权产字第 066370 号、066371 号《房地产权证》对应的厂房抵押于中国建设银行 股份有限公司合肥庐阳支行，最高限额为 5,500.00 万元； 注*3：固定资产（设备）系公司与前海兴邦金融租赁有限责任公司签订的兴邦金租（2019）租字第（096） 融资租赁合同约定， 公司根据合同约定将此设备移交前海兴邦金融租赁有限责任公司用于融资租赁，截 止 2019 年 12 月 31 日，尚未偿还融资金额为 8,666.67 万元； 注*4：无形资产系公司中国建设银行合肥庐阳支行签订的编号为 ZGEDY2019006 号最高额抵押合同， 公司将编号为合包河国用（2009）第 086 号国有土地抵押于中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行，最 高限额为 4,900.00 万元。 注*5：应收账款系公司与合肥兴泰商业保理有限公司签订的合兴理字 2019 年第 021 号《有追索权保 理融资合同》，本公司将应收安徽东乾汽车销售服务有限公司 3,217 万元及亳州建投安天汽车贸易服务有限 公司 6,843.044 万元的货款转让给合肥兴泰商业保理有限公司以获取合肥兴泰商业保理有限公司保理融资 额度为 10,000.00 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，未偿还融资款余额为 5,000.00 万元。 56、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 11,136,494.96 6.9762 77,690,416.14 欧元 33.76 7.8155 263.85 港币 403,758.46 0.8958 361,686.73 应收账款 -- -- 其中：美元 4,127,332.19 6.9762 28,793,094.83 欧元 港币 长期借款 -- -- 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 57、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 新能源关键动力总成核心技术研发与应用项目、新能源 汽车电机及缓速器产能提升技改项目借转补资金 20,000,000.00 其他收益 20,000,000.00 企业稳岗补贴 16,663,470.00 其他收益 16,663,470.00 19 年度新能源汽车产业创新发展和推广应用奖补资金 7,000,000.00 其他收益 7,000,000.00 安徽省人民政府关于印发支持“三重一创”建设若干政 策的通知 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00 出口信保补贴和国际市场开拓资金 1,765,000.00 其他收益 1,765,000.00 合肥市包河区发展和改革局三重一创建设专项引导资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 合肥市包河区科技局兑现第 44 条高校院所、企事业单位 科技研发成果在本区转化，且成果转化项目当年实现新 增销售收入达到 1 亿元（含）以上 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 合肥市包河区科学技术局政策兑现 715,000.00 其他收益 715,000.00 市自主创新政策兑现第 52 条国家科技重大专项奖励 600,000.00 其他收益 600,000.00 2020 年制造强省政策资金、主导制定标准奖补 550,000.00 其他收益 550,000.00 上市公司增发奖励 500,000.00 其他收益 500,000.00 合肥市包河区科技局兑现第 3 条（2）支持新能源汽车产 车发展、第 11 条推动企业开展品牌建设 500,000.00 其他收益 500,000.00 三重一创建设创新平台奖励资金 500,000.00 其他收益 500,000.00 支持工业发展政策通过国家两化融合管理体系标准评定 项目 500,000.00 其他收益 500,000.00 2018 年度第一批政策兑现资金 365,600.00 其他收益 365,600.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 保费补贴 337,501.41 其他收益 337,501.41 合肥市包河区科技局自主创新兑现第 31 条获得发明专专 奖励 332,000.00 其他收益 332,000.00 市场监督管理局标准化处报标准化项目奖补 295,000.00 其他收益 295,000.00 合肥市包河区科技局兑现第 41 条鼓励企业建立研发中心 和实验室 200,000.00 其他收益 200,000.00 2019 年制造强省政策资金、省工业精品奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00 拨付博士后科研工作站申报项目资助 200,000.00 其他收益 200,000.00 博士后工作经费项目 180,000.00 其他收益 180,000.00 安徽省财政厅系统财务购买先进技术成果补助 168,000.00 其他收益 168,000.00 高新技术企业科技保险保费补助 117,000.00 其他收益 117,000.00 其他项目 632,050.23 其他收益 632,050.23 客车新基地土地项目补贴 59,024,311.48 递延收益 2,951,215.16 新能源汽车产业技术创新工程奖励资金 34,560,000.00 递延收益 3,365,748.12 安凯新焊装车间项目补贴 25,041,030.00 递延收益 1,001,641.20 国家级企业技术中心及国家电动客车整车系统集成工程 技术研究中心建设项目 22,500,000.00 递延收益 1,893,939.40 安凯新能源汽车及核心动力总成制造及研发一体化项目 土地结算款 13,205,400.00 递延收益 298,427.12 2018 年新能源汽车产业集聚发展基地专项引导资金 9,000,000.00 递延收益 7,983,381.48 省创新型省份建设专项 8,951,000.00 递延收益 887,115.96 新能源汽车扩建及关键动力总成制造研发一体化项目 8,300,000.00 递延收益 652,003.16 15 年产业转型升级 830 号项目 7,280,000.00 递延收益 572,899.08 氢燃料电池城市客车研发及示范应用 5,400,000.00 递延收益 780,838.59 企业研发购置仪器设备补助 5,639,600.00 递延收益 433,815.44 高温高湿环境纯电动公路大客车平台开发及整车开发 3,520,000.00 递延收益 2,283,576.18 新能源客车及零部件性能检测能力建设项目 4,307,900.00 递延收益 430,790.00 新能源技术改造项目 4,017,500.00 递延收益 309,038.48 企业研发机构新增仪器设备投资补助项目 2,242,000.00 递延收益 141,719.36 省科技重大专项计划项目 4,000,000.00 递延收益 380,000.00 合肥市 2016 年省级产业技术研究与开发专项投资计划项 目 1,500,000.00 递延收益 150,000.00 省支持自主创新能力建设补助 1,574,000.00 递延收益 157,400.00 进口设备贴息资金 808,274.00 递延收益 80,827.40 省购置研发仪器设备补助(54 万)24010343 540,000.00 递延收益 54,000.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 宽温域长寿命燃料电池公交车整车研发 24010344 6,790,000.00 递延收益 980,409.00 新能源汽车电机及缓速器产能提升技改项目 24010347 6,200,000.00 递延收益 695,847.36 合 计 290,721,637.12 82,805,254.13 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 本报告期内，本公司无政府补助退回的情况。 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公 司名 称 股权 处置 价款 股权 处置 比例 股权 处置 方式 丧失 控制 权的 时点 丧失 控制 权时 点的 确定 依据 处置 价款 与处 置投 资对 应的 合并 财务 报表 层面 享有 该子 公司 净资 产份 额的 差额 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 账面 价值 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 公允 价值 按照 公允 价值 重新 计量 剩余 股权 产生 的利 得或 损失 丧失 控制 权之 日剩 余股 权公 允价 值的 确定 方法 及主 要假 设 与原 子公 司股 权投 资相 关的 其他 综合 收益 转入 投资 损益 的金 额 扬州 宏运 2,838. 52 100.00 % 现金 交易 2019 年 07 月 30 日 交易 完成 82,909 ,484.8 8 其他说明： 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江淮客车 合肥市 合肥市 客车及配件制 造、销售 60.81% 同一控制下企 业合并 安凯金达 合肥市 合肥市 零部件生产 100.00% 同一控制下企 业合并 苏州安凯 苏州市 苏州市 汽车及配件销 售、售后服务 100.00% 设立 北京新安凯 北京市 北京市 汽车及配件销 售 100.00% 设立 深圳安凯 深圳市 深圳市 汽车及配件销 售、售后服务 100.00% 设立 哈尔滨安凯 哈尔滨市 哈尔滨市 汽车及配件销 售、维修 100.00% 设立 安徽凯亚 合肥市 合肥市 零部件生产与 销售 51.00% 非同一控制下 企业合并 广州安凯 广州市 广州市 汽车及配件销 售等 100.00% 设立 安凯华北 北京市 北京市 销售汽车。 40.00% 非同一控制下 企业合并 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 江淮客车 39.19% 14,401,576.95 76,160,119.22 安徽凯亚 49.00% -182,961.42 4,143,906.40 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 江淮 客车 502,71 6,307. 21 223,32 3,790. 73 726,04 0,097. 94 509,25 0,890. 17 35,328 ,395.5 4 544,57 9,285. 71 739,81 9,392. 31 329,02 1,034. 87 1,068, 840,42 7.18 894,01 2,060. 68 38,279 ,610.7 0 932,29 1,671. 38 安徽 凯亚 13,466 ,397.9 1 3,658, 988.50 17,125 ,386.4 1 9,407, 505.25 9,407, 505.25 24,640 ,515.8 5 3,332, 920.80 27,973 ,436.6 5 20,411 ,053.3 5 20,411 ,053.3 5 20,411 ,053.3 5 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 江淮客车 991,992,69 7.35 48,500,434 .81 48,500,434 .81 -78,043,43 7.47 1,150,825, 040.72 38,076,339 .10 38,076,339 .10 -178,818,2 92.44 安徽凯亚 32,039,993 .98 155,497.86 155,497.86 698,743.49 40,778,019 .98 -5,829,431. 65 -5,829,431. 65 868,563.96 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 安徽凯翔 合肥市 合肥市 制造业 40.00% 权益法 昆明客车*1 昆明市 昆明市 制造业 9.30% 权益法 达清客车 达州市 达州市 制造业 40.00% 权益法 六安惠民 六安市 六安市 交通运输等 45.00% 权益法 中安汽车*2 合肥市 合肥市 金融业 10.00% 权益法 安凯车桥 合肥市 合肥市 制造业 40.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 注*1：本公司持有昆明客车的股份比例为9.30%。昆明客车董事会由5名董事组成，其中，本公司委派 一名董事，故公司能对昆明客车的经营决策产生重大影响。 注*2：本公司持有中安汽车的股份比例为10.00%。根据中安汽车公司章程规定，董事会由5名董事组 成，董事会每届期限为三年；其中，深圳深安联合投资有限公司推荐3名董事，江淮汽车（香港）有限公 司和本公司各推荐1名董事，故公司能对中安汽车的经营决策产生重大影响。 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 安徽 凯翔 昆明 客车 安凯 车桥 达清 客车 中安 汽车 六安 惠民 安徽 凯翔 昆明 客车 安凯 车桥 达清 客车 中安 汽车 六安 惠民 流动 资产 13,078 ,660.9 7 519,06 9,811. 94 456,67 1,616. 48 22,154 ,743.4 2 950,72 2,724. 63 165,11 6,067. 77 18,984 ,041.5 1 635,12 3,397. 72 505,55 3,889. 62 25,827 ,590.0 3 520,96 6,454. 72 68,491 ,383.0 5 非流 动资 产 1,343, 631.49 238,12 5,954. 52 112,58 6,906. 59 126,29 8,538. 65 223,50 9,643. 36 513,88 6,705. 34 1,827, 457.77 228,02 9,865. 35 127,88 8,744. 57 129,66 8,751. 89 774,11 7.87 409,98 9,179. 78 资产 合计 14,422 ,292.4 6 757,19 5,766. 46 569,25 8,523. 07 148,45 3,282. 07 1,174, 232,36 7.99 679,00 2,773. 11 20,811 ,499.2 8 863,15 3,263. 07 633,44 2,634. 19 155,49 6,341. 92 521,74 0,572. 59 478,48 0,562. 83 流动 负债 10,566 ,811.7 2 613,18 4,049. 36 542,49 6,450. 64 12,816 ,072.7 5 148,98 9,176. 58 14,554 ,429.0 3 16,659 ,282.6 2 799,42 0,583. 81 599,41 4,527. 23 9,791, 398.76 21,106 ,526.3 5 151,51 9,952. 16 非流 动负 债 64,295 ,904.9 0 56,800 ,800.0 0 3,007, 218.00 489,55 6,214. 51 10,697 ,500.0 0 59,956 ,400.0 0 3,521. 29 150,00 0,000. 00 负债 合计 10,566 ,811.7 2 677,47 9,954. 26 542,49 6,450. 64 69,616 ,872.7 5 148,98 9,176. 58 504,11 0,643. 54 16,659 ,282.6 2 810,11 8,083. 81 599,41 4,527. 23 69,747 ,798.7 6 21,110 ,047.6 4 301,51 9,952. 16 归属 于母 公司 股东 权益 3,855, 480.74 79,715 ,812.2 0 26,762 ,072.4 3 78,836 ,409.3 2 1,025, 243,19 1.41 174,89 2,129. 57 4,152, 216.66 53,035 ,179.2 6 34,028 ,106.9 6 85,748 ,543.1 6 500,63 0,524. 95 176,96 0,610. 67 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 按持 股比 例计 算的 净资 产份 额 1,542, 192.30 7,413, 570.54 10,704 ,828.9 8 31,534 ,563.7 3 102,52 4,319. 15 78,701 ,458.3 1 1,660, 886.67 10,607 ,035.8 5 13,611 ,242.7 9 34,299 ,417.2 7 50,063 ,052.5 0 79,632 ,274.8 0 对联 营企 业权 益投 资的 账面 价值 1,542, 192.30 7,413, 570.54 10,704 ,828.9 8 31,534 ,563.7 3 102,52 4,319. 15 60,717 ,699.9 9 1,660, 886.67 10,934 ,334.5 3 13,611 ,242.7 9 34,299 ,417.2 7 50,063 ,052.5 0 59,074 ,231.0 2 营业 收入 30,833 ,616.6 5 22,240 ,755.6 2 873,11 6,008. 17 23,040 ,151.8 5 29,676 ,503.1 5 131,21 3,771. 34 26,200 ,275.1 3 270,11 3,901. 36 1,099, 428,74 8.17 7,186, 207.01 268,55 7.75 净利 润 -296,7 35.92 -35,32 4,650. 05 -7,500, 517.36 -6,912, 133.84 24,612 ,666.4 6 -2,058, 418.10 -1,313, 705.29 1,966, 484.90 -20,10 6,267. 30 -10,04 3,285. 44 630,52 4.95 -759,3 89.33 综合 收益 总额 -296,7 35.92 -35,32 4,650. 05 -7,500, 517.36 -6,912, 133.84 24,612 ,666.4 6 -2,058, 418.10 -1,313, 705.29 1,966, 484.90 -20,10 6,267. 30 -10,04 3,285. 44 630,52 4.95 -759,3 89.33 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信 用风险、流动性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职 能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司 内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司 审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金 融工具相关风险的风险管理政策。 1.信用风险 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风 险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险 源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状 况，存在较低的信用风险。 对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本 公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估 客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户， 本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司已逾期或已减值的金融资产如下： （1）本期无已逾期未计提减值的金融资产； （2）已发生单项减值的金融资产的分析 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 减值损失 账面余额 减值损失 应收账款 395,879,648.62 359,551,316.31 401,095,933.77 348,388,118.40 其他应收款 51,803,646.50 51,803,646.50 52,224,736.50 52,224,736.50 合 计 447,683,295.12 411,354,962.81 453,320,670.27 400,612,854.90 2.流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需 求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充 裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限如下： 项目名称 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 短期借款 1,155,000,000.00 - - - 应付票据 783,440,561.92 - - - 应付账款 1,328,872,741.86 - - - 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 其他应付款 378,454,732.71 - - - 一年内到期的非流动负债 455,000,000.00 - - - 长期借款 - 260,000,000.00 10,000,000.00 110,000,000.00 长期应付款 - - - 1,195,199.37 合 计 4,100,768,036.49 260,000,000.00 10,000,000.00 111,195,199.37 （续上表） 项目名称 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 短期借款 1,340,000,000.00 - - - 应付票据 1,457,441,880.05 - - - 应付账款 2,088,850,970.47 - - - 其他应付款 498,706,044.09 - - - 一年内到期的非流动负债 376,000,000.00 - - - 长期借款 - 456,000,000.00 10,000,000.00 120,000,000.00 长期应付款 - - - 1,865,239.72 合 计 5,760,998,894.61 456,000,000.00 10,000,000.00 121,865,239.72 3.市场风险 （1）外汇风险 本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本 公司承受汇率风险主要与以美元和港币等有关。 ①截止 2019 年 12 月 31 日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑， 风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）： 项目名称 2019 年 12 月 31 日 美元 港币 欧元 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 货币资金 11,136,494.96 77,690,416.14 403,758.46 361,686.73 33.76 263.85 应收账款 4,127,332.19 28,793,094.83 - - - - 合 计 15,263,827.15 106,483,510.97 403,758.46 361,686.73 33.76 263.85 （续上表） 项目名称 2018 年 12 月 31 日 美元 港币 欧元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 208 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 货币资金 9,216,561.82 63,255,107.08 420,116.86 368,106.39 159.49 1,251.57 应收账款 4,742,028.71 32,545,491.44 - - - - 合 计 13,958,590.53 95,800,598.52 420,116.86 368,106.39 159.49 1,251.57 本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但 管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 ②敏感性分析 于 2019 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于外币下降或增加 50 个基 点，那么本公司当年的利润总额将增加或减少 7.83 万元。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定 利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率 合同的相对比例。 2019 年 12 月 31 日，本公司的银行银行借款余额为 199,000.00 万元，在其他风险变量保持不变的情况 下，如果当日利率下降或增加 50 个基点，本公司当年的净利润将增加或减少 995.00 万元。 （3）其他市场风险的敏感性分析 本报告期内，本公司无其他市场风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 192,687,237.50 192,687,237.50 （三）其他权益工具投 资 7,866,167.84 7,866,167.84 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 209 （八）应收款项融资 6,708,000.00 6,708,000.00 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 安徽江淮汽车集 团股份有限公司 合肥市 汽车（含小轿车） 开发、制造、销售 等 189,331.2117 万元 25.20% 25.20% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是安徽省国资委。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 安徽凯翔 联营企业 昆明客车 联营企业 达清客车 联营企业 六安惠民 联营企业 中安汽车 联营企业 安凯车桥 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 安徽江汽物流有限公司 同受母公司控制 合肥江淮汽车制管有限公司 同受母公司控制 合肥江淮铸造有限责任公司 同受母公司控制 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 210 合肥汇凌汽车零部件有限公司 同受母公司控制 合肥和瑞出租车有限公司 同受母公司控制 安徽江汽进出口贸易有限公司 同受母公司控制 安徽星瑞齿轮传动有限公司 同受母公司控制 安徽江淮福臻车体装备有限公司 同受母公司控制 合肥江淮汽车有限公司 同受母公司控制 安徽江淮银联重型工程机械有限公司 其他关联关系 江汽印刷有限公司 其他关联关系 黄山市江淮工贸有限公司 其他关联关系 合肥兴业经济发展有限公司 其他关联关系 安徽江淮兴业餐饮服务有限公司 其他关联关系 安徽兴业汇众贸易有限公司 其他关联关系 湖南亚太实业有限公司 重要子公司股东 安徽中安商业保理有限责任公司 其他关联关系 安徽汽车职业技术学院 其他关联关系 安徽江淮汽车集团控股有限公司 母公司之母公司 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 江汽股份 底盘、配件及其 他 138,804,177.12 600,000,000.00 否 214,268,898.41 江淮铸造 配件 3,531,619.62 50,000,000.00 否 6,390,526.99 安徽凯翔 座椅 31,126,400.66 50,000,000.00 否 26,609,609.66 湖南亚太 配件及设备 10,876,625.37 40,000,000.00 否 30,375,595.01 安凯车桥 车桥 33,998,683.19 120,000,000.00 否 63,983,469.23 兴业餐饮 餐费 6,400,747.91 9,000,000.00 否 6,076,045.99 兴业汇众 食品 1,098,791.00 2,000,000.00 否 1,151,508.00 江汽物流 运费 1,863,806.50 15,000,000.00 否 2,199,379.48 合肥有限 配件 20,000,000.00 否 5,387,026.97 合肥制管 配件 1,689,416.53 4,500,000.00 否 1,363,976.77 黄山工贸 配件 3,039,745.60 5,000,000.00 否 2,556,794.21 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 211 福臻车体 设备 321,402.17 0.00 是 2,618,506.23 江汽进出口 食品 489,640.00 1,500,000.00 否 929,136.00 银联重工 配件 15,840.20 2,000,000.00 否 177,059.70 江汽印刷 印刷劳务 218,270.69 500,000.00 否 266,659.43 星瑞齿轮 配件 328,643.27 1,000,000.00 否 32,333.95 中安汽车 咨询服务费 4,069,575.00 28,000,000.00 否 12,033,825.25 中安保理 融资费用 6,175,744.47 650,000,000.00 否 技术学院 培训费 339.81 0.00 是 4,271.84 江淮控股 其他 173,999.99 300,000,000.00 否 174,000.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江汽股份 车桥及配件 109,633,362.87 153,452,228.90 昆明客车 整车及其他 -394,827.58 226,928,883.85 安凯车桥 配件 21,595,022.65 85,878,535.49 安凯车桥 租赁费 2,846,685.71 3,432,400.00 合肥汇凌 配件 153,496.61 385,237.71 合肥和瑞 配件销售 65,251.49 103,865.97 兴业餐饮 水电费 427,340.18 489,781.17 安徽凯翔 水电费 148,569.59 安徽凯翔 租赁费 552,137.14 622,225.33 湖南亚太 配件 6,146.57 89,224.80 六安惠民 整车及配件 182,964.20 371,841,647.52 达清客车 整车及其他 23,987,720.90 20,516,431.73 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 江汽股份 136,000,000.00 2016 年 03 月 17 日 2025 年 09 月 02 日 否 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 212 江汽股份 100,000,000.00 2018 年 04 月 25 日 2020 年 04 月 25 日 否 江汽股份 100,000,000.00 2018 年 05 月 14 日 2020 年 05 月 13 日 否 江汽股份 100,000,000.00 2018 年 07 月 09 日 2020 年 07 月 06 日 否 江汽股份 100,000,000.00 2018 年 09 月 20 日 2020 年 09 月 14 日 否 江汽股份 60,000,000.00 2019 年 08 月 22 日 2021 年 08 月 22 日 否 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 江汽股份 90,000,000.00 2019 年 03 月 01 日 2020 年 03 月 01 日 江汽股份 70,000,000.00 2019 年 03 月 27 日 2020 年 03 月 27 日 江汽股份 90,000,000.00 2019 年 04 月 25 日 2020 年 04 月 25 日 江汽股份 85,000,000.00 2019 年 05 月 29 日 2020 年 05 月 29 日 江汽股份 40,000,000.00 2019 年 09 月 04 日 2020 年 09 月 04 日 江汽股份 50,000,000.00 2019 年 11 月 12 日 2020 年 11 月 12 日 江汽股份 50,000,000.00 2019 年 11 月 15 日 2020 年 11 月 15 日 江汽控股 300,000,000.00 2019 年 06 月 06 日 2020 年 06 月 05 日 已偿还 5000 万元，期 末余额 2.5 亿元。 中安汽车 60,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2020 年 07 月 15 日 已全部偿还，期末余 额为 0 中安汽车 40,000,000.00 2019 年 07 月 17 日 2020 年 07 月 17 日 已全部偿还，期末余 额为 0 中安汽车 36,000,000.00 2019 年 10 月 22 日 2020 年 10 月 22 日 已全部偿还，期末余 额为 0 中安保理 70,000,000.00 2018 年 12 月 18 日 2019 年 12 月 18 日 已全部偿还，期末余 额为 0 中安保理 30,000,000.00 2018 年 12 月 18 日 2019 年 12 月 18 日 已全部偿还，期末余 额为 0 中安保理 100,000,000.00 2019 年 04 月 25 日 2020 年 04 月 25 日 已全部偿还，期末余 额为 0 拆出 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 213 （6）关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 （8）其他关联交易 中安保理代付融单持有人款 根据本公司与中安保理签订《委托付款协议》，中安保理按照本公司提供的融单信息向融单持有人付 款，截止2019年12月31日，累计融资金额为189,300,000.00元，融资余额为39,000,000.00元，具体信息如下 表所示： 融单编号 融资金额 融资日 到期日 融资余额 00000001201901290004P 4,000,000.00 2019/1/29 2019/7/29 - 00000001201901290005P 1,200,000.00 2019/1/29 2019/7/29 - 00000001201901290006P 2,000,000.00 2019/1/29 2019/7/29 - 00000001201901080003P 1,500,000.00 2019/1/07 2019/7/7 - 00000001201903050007P 2,500,000.00 2019/3/05 2019/9/5 - 00000001201904250008P 6,000,000.00 2019/4/25 2019/10/25 - 00000001201905230010P 45,000,000.00 2019/5/23 2019/12/28 - 00000001201906280016P 20,000,000.00 2019/6/28 2019/12/28 - 00000001201906280017P 39,000,000.00 2019/6/28 2019/12/28 - 00000001201906280018P 12,000,000.00 2019/6/28 2019/12/28 - 00000001201906060013P 17,100,000.00 2019/6/6 2019/12/6 - 00000001201912310019P 39,000,000.00 2019/12/31 2020/6/30 39,000,000.00 合 计 189,300,000.00 -- -- -- 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 昆明客车 60,500,050.00 6,050,005.00 应收账款 昆明客车 82,623,500.00 8,262,350.00 293,740,740.00 16,169,049.00 应收账款 安凯车桥 1,135,172.42 56,758.62 20,942,155.46 1,047,107.77 应收账款 江汽股份 697,898.09 47,946.28 319,592.42 21,699.20 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 214 应收账款 安徽凯翔 71,403.70 3,570.19 11,690.40 584.52 应收账款 合肥汇凌 36,646.95 1,832.35 111,681.17 5,584.06 应收账款 合肥和瑞 7,478.48 373.92 12,885.78 644.29 应收账款 达清客车 3,662,658.14 235,928.64 995,914.81 49,795.74 应收账款 六安惠民 199,860,000.00 9,993,000.00 预付款项 合肥有限 24,298.19 24,298.19 预付款项 江汽物流 32,094.33 预付款项 黄山工贸 32,977.80 预付款项 江汽股份 3,868.00 预付款项 星瑞齿轮 1,249.26 其他应收款 达清客车 3,768,265.08 335,991.15 2,951,557.86 147,577.89 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 安徽凯翔 10,437,249.87 15,207,531.35 应付账款 湖南亚太 3,930,756.25 17,456,252.65 应付账款 安凯车桥 12,718,226.93 38,110,069.66 应付账款 合肥制管 1,779,474.46 1,725,379.14 应付账款 银联重工 252,599.74 445,158.74 应付账款 江汽物流 40,636.46 186,584.08 应付账款 黄山工贸 175,978.62 71,168.77 应付账款 江汽股份 37,182,040.87 169,868.30 应付账款 江淮铸造 354,473.15 19,388.12 应付账款 福臻车体 827,585.93 应付账款 星瑞齿轮 2,129.58 应付票据 江汽股份 333,509,432.75 应付票据 安徽凯翔 7,500,000.00 15,600,000.00 应付票据 安凯车桥 5,000,000.00 15,250,000.00 其他应付款 江汽物流 400,000.00 400,000.00 其他应付款 兴业餐饮 6,454.00 其他应付款 江汽股份 3,485,188.68 其他应付款 中安保理 39,000,000.00 111,380,827.78 其他应付款 中安汽车 12,033,825.25 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 215 其他应付款 达清客车 17,480.00 其他应付款 昆明客车 200,000.00 预收款项 江汽股份 1,074.94 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2019年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 ①本公司部分产品对信誉良好的客户采用按揭销售模式，客户将所购客车抵押给银行作为按揭担保， 期限最长为五年。根据汽车消费贷款合作协议，按揭期内，客户如果连续三期或逾期时间超过三个月未向 银行支付按揭款，本公司自愿无条件代借款人偿还借款人未偿还的贷款本息或自愿无条件的回购客户车 辆，回购价款不低于客户拖欠银行的按揭贷款本息。截至2019年12月31日止，本公司为客户提供的个人消 费贷款担保余额为19,067,570.18元，为法人单位提供按揭担保余额为191,513,380.78元，其中因法人客户按 揭逾期本公司代垫款金额为182,815,668.15元，计提坏账准备85,807,226.53元；因个体客户按揭逾期本公司 代垫款金额为34,816,065.52元，计提坏账准备30,184,989.79元。 ②根据本公司（乙）与厦门海翼融资租赁有限公司（甲）签订的三份《回购担保合同》约定：当承租 人（客户）未履行其与甲方签订的《融资租赁合同》约定的按时足额偿还租金义务，并达到本合同约定条 件时，乙方需按照约定向甲方支付相应的回购价款。截至2019年12月31日止，对应承租人（客户）未到期 融资款余额合计为719.10万元； ③根据本公司（乙）与狮桥融资租赁（中国）有限公司（甲）签订的三份《回购协议》约定：当承租 人（客户）未履行其与甲方签订的《融资租赁合同》约定的按时足额偿还租金义务，并达到本合同约定条 件时，乙方需按照约定向甲方支付相应的回购价款。截至2019年12月31日止，对应承租人（客户）未到期 融资款余额合计为1,395.37万元； ④根据本公司（甲）与安徽中安汽车融资租赁股份有限公司（乙）签订的两份《协议书》（编号：中 安汽车租字【ZAQZF20190206】、【ZAQZF20180104】）约定：承租人（客户）逾期支付租金连续超过三个月 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 216 （自租金应付之日起3个月）或累计逾期三期，乙方向人民法院起诉后，由甲方需按协议约定向乙方支付 与承租人欠付的到期及未到期租金等额的款项。截至2019年12月31日止，对应承租人（客户）未到期融资 款余额合计为11,171.11万元； ⑤根据本公司与徽商银行合肥太湖路支行签订的编号为《最保字第2019010101》号的最高额保证合同 约定，本公司为江淮客车与徽商银行股份有限公司合肥太湖路支行签订的授信协议提供连带责任保证，授 信额度与担保额度均为40,000,000.00元，期间为2018年12月7日至2019年12月7日。截至2019年12月31日 止，江淮客车已开具银行承兑汇票余额为37,533,500.00元，其中以存入保证金形式开具的银行承兑汇票 金额为11,260,050.00元，以担保形式开立的银行承兑汇票余额为26,273,450.00元； ⑥根据本公司与兴业银行股份有限公司合肥分行签订的编号为《188001授794A》号的最高额保证合同 约定，本公司为江淮客车与兴业银行股份有限公司合肥分行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度 与担保额度均为50,000,000.00元，期间为2018年11月15日至2019年11月15日。截至2019年12月31日止， 江淮客车已开具银行承兑汇票余额为28,315,013.61元，其中以存入保证金形式开具的银行承兑汇票余额 为11,326,005.44元，以担保形式开具的银行承兑汇票余额为16,989,008.17元。 ⑦根据本公司与兴业银行股份有限公司合肥分行签订的编号为《198001授671A1》号的最高额保证合 同约定，本公司为江淮客车与兴业银行股份有限公司合肥分行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额 度与担保额度均为40,000,000.00元，截至2019年12月31日止，江淮客车已开具银行承兑汇票余额为 37,995,789.90元，其中以存入保证金形式开具的银行承兑汇票余额为15,198,315.96元，以担保形式开具 的银行承兑汇票余额为22,797,473.94元。 除上述事项外，截至2019年12月31日止，本公司无需要披露的其他或有负债。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 217 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告 分部。 经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收 入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业 绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司报告分部包括： 分部1：本公司的母公司 分部2：本公司的子公司 本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部 1 分部 2 分部间抵销 合计 主营业务收入 3,158,432,719.36 1,336,014,493.47 1,161,533,743.18 3,332,913,469.65 主营业务成本 2,697,612,398.82 1,263,149,431.87 1,164,322,212.41 2,796,439,618.28 资产总额 4,857,135,022.90 1,161,160,579.05 759,860,788.56 5,258,434,813.39 负债总额 4,467,303,656.57 1,235,846,400.47 950,719,275.01 4,752,430,782.03 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 2019年12月18日，根据《安徽安凯汽车股份有限公司关于拟挂牌转让安徽安凯福田曙光车桥有限公司 股权的公告》，公司拟以挂牌方式转让所持联营企业安凯车桥 40%股权，挂牌价格将根据评估结果和安凯 车桥的实际情况确定。最终转让价格、交付和过户时间等协议内容将在该交易事项履行相应审批程序后确 定。 除上述事项外，截至2019年12月31日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 218 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 381,24 2,698.0 2 20.14 % 344,91 4,365.7 1 90.47 % 36,328, 332.31 385,92 9,255.6 7 13.94% 333,22 1,440.3 0 86.34% 52,707,8 15.37 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 1,511,2 55,051. 42 79.86 % 423,44 0,684.1 6 28.02 % 1,087,8 14,367. 26 2,383,4 80,656. 33 86.06% 390,59 3,876.4 9 16.39% 1,992,88 6,779.84 其中： 账龄组合 1,511,2 55,051. 42 79.86 % 423,44 0,684.1 6 28.02 % 1,087,8 14,367. 26 2,383,4 80,656. 33 86.06% 390,59 3,876.4 9 16.39% 1,992,88 6,779.84 合计 1,892,4 97,749. 44 100.00 % 768,35 5,049.8 7 40.60 % 1,124,1 42,699. 57 2,769,4 09,912. 00 100.00 % 723,81 5,316.7 9 26.14% 2,045,59 4,595.21 按单项计提坏账准备：344,914,365.71 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 第一名 64,090,000.00 56,090,000.00 87.52% 预计部分收回 第二名 60,686,282.91 51,989,026.33 85.67% 预计部分收回 第三名 55,834,000.00 55,834,000.00 100.00% 预计无法收回 第四名 50,500,000.00 50,500,000.00 100.00% 预计无法收回 第五名 48,501,742.29 33,501,742.29 69.07% 预计部分收回 其他明细户小计 101,630,672.82 96,999,597.09 95.44% 预计部分收回 合计 381,242,698.02 344,914,365.71 -- -- 按组合计提坏账准备：423,440,684.16 单位： 元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 219 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 1,511,255,051.42 423,440,684.16 28.02% 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 455,487,226.76 1 至 2 年 380,730,398.61 2 至 3 年 212,361,290.93 3 年以上 843,918,833.14 3 至 4 年 680,666,599.94 4 至 5 年 99,259,114.02 5 年以上 63,993,119.18 合计 1,892,497,749.44 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 应收账款坏账准 备 723,815,316.79 50,169,744.46 5,060,798.02 569,213.36 768,355,049.87 合计 723,815,316.79 50,169,744.46 5,060,798.02 569,213.36 768,355,049.87 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 569,213.36 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 220 第一名 477,254,735.53 25.22% 262,322,647.77 第二名 82,623,500.00 4.37% 8,262,350.00 第三名 64,090,000.00 3.39% 56,090,000.00 第四名 60,686,282.91 3.21% 51,989,026.33 第五名 55,834,000.00 2.95% 55,834,000.00 合计 740,488,518.44 39.14% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 932,245,822.26 1,951,105,912.87 合计 932,245,822.26 1,951,105,912.87 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 新能源补贴资金 885,692,731.00 1,893,690,029.00 保证金 48,781,832.14 59,284,121.40 其他款项 24,424,505.28 18,701,470.91 补贴补偿款 46,000,000.00 46,000,000.00 备用金 1,288,220.82 1,907,848.50 合计 1,006,187,289.24 2,019,583,469.81 2）坏账准备计提情况 单位： 元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 221 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 16,252,820.44 52,224,736.50 68,477,556.94 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 5,885,000.04 5,885,000.04 本期转回 421,090.00 421,090.00 2019 年 12 月 31 日余 额 22,137,820.48 51,803,646.50 73,941,466.98 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 251,257,120.69 1 至 2 年 357,535,369.82 2 至 3 年 321,709,634.61 3 年以上 75,685,164.12 3 至 4 年 8,178,722.90 4 至 5 年 57,516,746.47 5 年以上 9,989,694.75 合计 1,006,187,289.24 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他应收款坏账准备 68,477,556.94 5,885,000.04 421,090.00 73,941,466.98 合计 68,477,556.94 5,885,000.04 421,090.00 73,941,466.98 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 222 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 第一名 国补资金 885,692,731.00 3 年以内 88.02% 第二名 补贴补偿款 46,000,000.00 4-5 年 4.57% 46,000,000.00 第三名 保证金 10,140,690.00 5 年以内 1.01% 7,419,552.00 第四名 保证金 8,750,000.00 1 年以内 0.87% 437,500.00 第五名 保证金 4,401,250.00 3-4 年 0.44% 2,200,625.00 合计 -- 954,984,671.00 -- 94.91% 56,057,677.00 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 中央财政部门* 新能源国补资金 885,692,731.00 3 年以内 注* 注释详见本附注七、4“其他应收款”。 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 119,556,032.31 119,556,032.31 119,556,032.31 119,556,032.31 对联营、合营 企业投资 214,437,144.69 214,437,144.69 169,643,164.78 169,643,164.78 合计 333,993,177.00 333,993,177.00 289,199,197.09 289,199,197.09 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额(账 减值准备期 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 223 (账面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 面价值) 末余额 江淮客车 65,608,363.3 0 65,608,363.3 0 安凯金达 38,331,445.3 1 38,331,445.3 1 安徽凯亚 5,616,223.70 5,616,223.70 苏州安凯 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 北京新安凯 深圳安凯 哈尔滨安凯 安凯华北 合计 119,556,032. 31 119,556,032. 31 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 安徽凯 翔 1,660,8 86.67 -118,69 4.37 1,542,1 92.30 中安汽 车 50,063, 052.50 50,000, 000.00 2,461,2 66.65 102,52 4,319.1 5 六安惠 民 59,074, 231.02 1,643,4 38.97 60,717, 669.99 昆明客 车 10,934, 334.53 -4,702, 574.50 1,181,8 10.51 7,413,5 70.54 达清客 车 34,299, 417.27 -2,764, 853.54 31,534, 563.73 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 224 安凯车 桥 13,611, 242.79 -3,000, 206.94 93,793. 13 10,704, 828.98 小计 169,64 3,164.7 8 50,000, 000.00 -6,481, 623.73 1,275,6 03.64 214,43 7,144.6 9 合计 169,64 3,164.7 8 50,000, 000.00 -6,481, 623.73 1,275,6 03.64 214,43 7,144.6 9 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,158,432,719.36 2,697,612,398.82 2,978,432,618.34 2,988,870,800.43 其他业务 233,962,346.43 219,704,829.79 123,010,118.40 109,742,154.92 合计 3,392,395,065.79 2,917,317,228.61 3,101,442,736.74 3,098,612,955.35 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -6,481,623.73 -33,028,722.70 交易性金融资产在持有期间的投资收益 7,192,913.41 其他权益工具投资在持有期间取得的股 利收入 695,826.04 理财产品收益 749,500.26 其他 48,627.56 合计 1,407,115.72 -32,230,594.88 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 225 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 56,144,630.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 88,685,254.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负 债和其他债权投资取得的投资收益 7,580,150.91 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 5,660,643.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,691,942.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 695,826.04 减：所得税影响额 13,927,847.80 少数股东权益影响额 16,375,067.75 合计 130,155,531.62 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 8.28% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 -23.76% -0.13 -0.13 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 安徽安凯汽车股份有限公司 2019 年年度报告全文 226 第十三节 备查文件目录 1、载有董事长签名的年度报告正本； 2、载有公司法定代表人、主管财务工作负责人及会计机构负责人签章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文 件正本及公告原稿。