000876_2016_新希望_2016年年度报告_2017-04-27.txt

新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告 2017-07 2017 年 04 月 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人刘畅、主管会计工作负责人牟清华及会计机构负责人(会计主管 人员)王普松声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 刘永好 董 事 因公出差 刘 畅 胡 智 独立董事 因公出差 温铁军 Deng Feng（邓锋） 独立董事 因公出差 温铁军 公司 2016 年年度财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对 2017 年 度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因 素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 一、国内宏观经济增速放缓带来的企业经营风险 全球金融危机以来，中国宏观经济增速持续下滑，至今没有出现明显拐点， 2015 年 GDP 增速下降至 6.9%，是 25 年来首次破 7，2016 年 GDP 增速继续下 降到 6.7%，2017 年中央政府工作报告提出的 GDP 增速预计目标为 6.5%左右。 中国宏观经济进入增长速度由高速转为中高速的“新常态”，这给公司经营带来 三类风险： 一是消费需求不足带来产品销售和库存压力加大的风险。经济增长回落对 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 消费信心和部分人群的就业会造成一定影响，对包括肉类等商品的消费需求下 降。消费需求下降，将有可能影响公司产品销量，继而影响公司总营收。 二是产品价格下降的风险。公司的饲料、肉类等产品属于大宗商品，在经 济疲弱的背景下，大宗商品需求难以快速回暖，将导致价格震荡下行。价格下 降，除了有可能会影响公司营收外，主要还会影响公司利润增长。 三是企业生产经营压力加大。公司所在的饲料、屠宰等行业属于产能过剩、 利润率较低的行业，资金占用量大，而在经济增速放缓的背景下，企业融资难、 融资贵，生产成本上升，加大费用分摊和资金占用，会进一步压缩企业盈利空 间，导致企业经营困难加重、效益下滑。 风险应对措施：公司对宏观经济增速放缓、消费需求不振的不利局面有清 晰的认识，从 2013 年开始，公司就开始转变战略，调结构、促转型，全面推进 创新与变革。在农牧端，淘汰落后产能，进行产品瘦身，坚持有效经营，控制 成本，同时加强高端料业务，提高饲料盈利水平；在消费端，优化产品结构， 在屠宰板块提升畜、禽肉食冰鲜品比例，同时加强食品开发能力，加大食品深 加工业务的比重，此外还推动渠道多元化发展，加大面向餐饮、商超等大客户 的直供比例，强化终端需求表达，体现产品溢价能力。此外，针对国内市场发 展放缓、市场利润率下降的问题，公司加快了在国外投资的步伐，积极把握其 他新兴市场的成长空间。目前，公司已在越南、菲律宾、孟加拉、印度尼西亚、 柬埔寨、斯里兰卡、新加坡、埃及、土耳其、南非等国家建立了公司，随着公 司在海外市场的继续加大投入，陆续有一批饲料工厂投产或新建，在个别国家 也启动了包括种禽公司在内的产业链配套业务的发展，公司的海外业务也取得 了较好业绩，其饲料产品的销量、销售收入都有明显增长。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 二、饲料原料价格波动风险 饲料行业的主要原料包括玉米、豆粕、棉粕、菜粕、鱼粉、氨基酸、维生 素等，其原料成本占饲料生产总成本的 90%以上。在过去，饲料业务占公司营 收的比重较大，但由于饲料行业通常采用成本加价法的定价方式，饲料原料价 格的波动还可以部分向下游养殖环节传导，缓解原料价格上涨带来的压力。但 随着公司开始更多涉足畜禽养殖业务，原料价格上涨对公司整体的影响就会越 来越大。 自 2015 年以来，全球主要饲料原料产量仍居历史高位，库存水平再创历史 新高，国际市场价格持续走低。2016 年全球主要饲料原料产量继续维持高位水 平，大豆和玉米供应充足，再加上国内逐步放开主要农作物农产品价格，调整 收储政策，价格继续低位运行。总体而言，玉米价格有明显下降，而主要蛋白 类原料价格有所上涨，但涨幅相对较小，因此整体上饲料原料成本有所下降， 给公司经营创造了一个相对有利的环境。但需要注意的是，由于中国大宗饲料 原料的市场供给及交易价格越来越受到国际现货及期货市场变动因素的影响， 价格波动幅度日益剧烈，价格波动的风险仍然存在，不能掉以轻心。 风险应对措施：公司是国内最大的饲料企业，在原材料采购上具备规模优 势和一定的话语权。公司从 2009 年开始就已在国内全面实施《原料集中采购管 理办法》，充分发挥集中采购的优势，降低采购成本。公司在 2015 年下半年还 投资参股了美国谷物和能源交易商蓝星集团，从 2016 年开始首先从人员培训、 信息交流等方面展开具体合作，将有助于公司进一步加强原料采购方面的能力， 减少原料价格波动带来的不利影响。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 三、畜禽价格波动风险 公司过去畜禽养殖的产成品主要是鸡苗、鸭苗、少量白羽鸡、以及种猪、 仔猪、肥猪，特别是自 2015 年来，公司养猪业务发展迅速，在 2016 年生猪销 量已经超过 100 万头，使得畜禽养殖在公司整体营收与利润中的占比贡献更大， 畜禽价格也会更明显地影响到公司的营收与利润水平。2016 年，国内禽价波动 较大，前高后低，但全年整体处在盈利线上，猪价则一直维持着全年高位运行， 对公司营收与利润产生了积极影响。但进入 2017 年之后，种禽引种规模可能会 有所扩大，使得禽价会处在相对低位，同时生猪养殖由于此前两年的大举投资 将在今年逐步转化成明显的新增供应，使得猪价也会逐渐走低。上述因素都可 能会影响到公司的利润水平。 风险应对措施：在排除掉偶发性疫情的影响之外，畜禽价格波动主要取决 于养殖供给量的周期性增减。因此畜禽价格下行的过程本身也是行业里优胜劣 汰、部分参与者退出的过程。在这种背景下，公司只要做好自身的养殖效率提 升，使自己的养殖成本低于竞争对手，那么在价格下行过程中就能相比竞争对 手仍能获得更多收益，或者更少经受亏损。当部分参与者退出，总供给量下降， 价格重新上行的时候，公司就可能获得比之前更大的市场份额与更高的回报。 公司近年来一直致力于养殖效率的持续提升，在种禽的只产健雏、养猪的 PSY 与完全成本等方面，都处于行业领先水平。这将确保公司在畜禽价格下行期仍 然保持较强的竞争力。另一方面，公司相比大部分农牧企业的不同之处，在于 公司在养殖的下游环节还拥有屠宰加工业务。屠宰加工以活禽生猪为原料，正 好与养殖环节形成对冲。当畜禽价格下行时，意味着屠宰加工业务的原料肉成 本也有所下降，其利润空间则会增大，这也可以缓解畜禽价格下行对公司整体 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 的影响。 四、环保政策高压下养殖量下降的风险 2014 年中国开始实施《畜禽规模养殖污染防治条例》，政府对养殖场的整治 力度和决心非常大，各地养殖场拆迁、禁养、限养的新闻层出不穷。此后，在 中央层面，2015 年 1 月 1 日新《环境保护法》开始实施，2015 年 4 月 16 日国 务院印发《水污染的防治行动计划》，2016 年中央一号文件明确提出要“根据环 境容量调整区域养殖布局，优化畜禽养殖结构”；2016 年 4 月，农业部又发布《全 国生猪生产发展规划（2016-2020 年）》，明确把南方八个水网密集省份划为限养 区。2016 年 11 月底，国务院发布了《“十三五”生态环境保护规划》，更是明确 提出“2017 年底前，各地区依法关闭或搬迁禁养区内的畜禽养殖场（小区）和养 殖专业户。”这些来自环保政策的压力将强制一些中小规模的畜禽养殖场退出市 场，使养殖量缩减，会给公司饲料业务增长和屠宰业务收购生猪和家禽带来一 定影响。 风险应对措施：公司针对养殖市场发生的变化，一方面全力掌握存量，通 过转换饲料营销模式，成立养禽、养猪服务公司，充分发挥产业化配套与综合 服务的优势，加强与符合环保标准的大、中型养殖场和养殖户的合作。在养殖 新模式的探索过程中，把生态、环保、高效、安全作为项目设计的首要考虑因 素，帮助养殖户改造、建设符合更高环保标准要求的棚舍，提升养殖效益，积 极带动国内畜禽养殖业的健康发展。另一方面积极发展增量，借助公司在全国 范围的已有业务布局，在环境适宜区域通过收购、合资、合作等多种形式培养 新的畜禽养殖基地，确保公司的养殖资源稳定。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 五、食品安全事件风险 食品安全事关民众的身体健康和生命安全，是影响企业声誉和经营的重要 因素，对食品企业来讲，产品品质和食品安全更是生死攸关的大事。例如，2014 年的福喜“过期肉”事件让福喜集团用了 20 多年的时间和 7.5 亿美元来打造的中 国业务遭遇重挫，上海工厂停产，广东工厂被接管，也失去了麦当劳等快餐企 业供应商资格。这表明了在中国现在的食品安全环境下，不管是本土企业还是 外资企业，任何忽视食品安全的行为都将遭到重挫乃至倒闭。食品企业在运营 过程中任一环节如果出现疏忽，发生食品安全问题或事故，会导致企业存在被 追索、诉讼或受到相关处罚的可能，甚至影响企业的品牌和美誉度，从而对企 业的业务、财务状况、股票价格或经营业绩产生重大不利影响。2015 年 10 月 1 日起，修订版《食品安全法》正式实施，新法从原来的 104 条增加到 154 条， 被称为“史上最严”，也标志着国家对食品安全的关注提升到了前所未有的高度。 风险应对措施：一直以来，食品安全管理工作在公司被给予了高度的重视， 公司要求要把食品安全放在所有工作的首位，高度重视，极度认真，把食品安 全切实落实到实际的生产与经营每个环节当中。不论大环境如何，公司都要把 提供干净、无病死、无药残的安全放心产品作为基本理念贯彻到每一个环节。 特别是 2013 年以来，公司就专门成立了食品安全管理委员会，实现了总部对全 产业链安全体系的垂直管理；2014 年 8 月，公司成立食品安全督查小组，明确 了食品安全督导体系的组织架构、运行方案及考核管理等内容；2015 年 2 月， 又在食品安全督查小组的基础上成立了安全环保部，全力保障产品的安全、健 康和环保（SHE），推动公司长期和可持续发展。公司还投资 1 亿元，将“三级” 检测体系的设备更新换代，新增 5 个区域性检测中心，各分子公司化验室也增 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 员增物，保障了对食品产业链资金、资源和人才配置与投入的科学合理，初步 建立了比较先进的科学、高效的安全、健康、环境管理体系，使食品安全组织 管理、高端设施、流程管理、关键环节控制等都实现了升级。 公司目前已经打造出一条从饲料、种畜禽到餐桌的食品安全管控链条。2014 年，公司的“倍有滋”品牌鸭肉率先在国内实现全程可追溯；2015 年，公司旗下 的成都希望食品成为第二批“食品冷链物流追溯管理要求”国标试点企业。公司 的安全环保体系还主动与国际接轨，在 2016 年的全球食品安全倡议（GFSI） 中国区首次全员会议上，公司被推举为中国区理事会副主席单位，并成为国内 首家入选 GFSI 全球董事会成员的中国民营企业，在 2016 年通过了英国零售商 协会（BRC）食品技术标准认证，入选中国食品安全年会百家诚信示范单位与 管理创新二十佳案例，这都标志着公司的食品安全工作得到了国内、外的认可。 六、自然灾害及疫情风险 饲料、屠宰行业与种植、畜禽养殖行业紧密关联。因此，气温反常、干旱、 洪涝、地震、冰雹、雪灾等自然灾害均会对行业经营和发展带来不利影响。在 公司生产基地及其周边地区发生的自然灾害可能造成生产设施或设备的重大损 坏，自然灾害和极端气候也会推动部分原料价格上涨。自 2014 年以来，厄尔尼 诺事件累计强度、峰值都不断创下历史新高，成为 20 世纪以来最强的厄尔尼诺 现象。受此影响，在 2016 年夏天我国南方多生都爆发了严重的洪涝灾害，也给 公司自身与养殖户的生产经营造成了不利影响。 疫情方面，动物疫病是畜牧行业发展中面临的主要风险。生猪养殖过程中 发生的疫病主要有口蹄疫、蓝耳病、猪瘟等，家禽养殖过程中发生的疫病主要 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 有流感、新城疫等。疫病发生带来的风险包括两类，一是疫病的发生将有可能 导致养殖动物死亡，直接导致产量降低和价格下降；二是疫病的大规模发生与 流行，易影响消费者心理，导致市场需求萎缩，也对饲料的生产经营造成了影 响。近年来，较有代表性的疫情事件就是自 2016 年冬天开始爆发的新一轮 H7N9 型流感。尽管 H7N9 型流感早在 2013 年就被发现，近年来也时有发生，且现有 研究并未有证据证明会从家禽传染到人。但由于 2016 年冬天以来的病例爆发较 为集中，再加上媒体的不严谨报道，使得消费者短期内对禽肉消费产生了巨大 的恐慌，给国内禽养殖与禽肉行业都造成了严重影响。 风险应对措施：公司无法排除下属企业所在地区遭受重大自然灾害的可能 性，但是公司各项业务布局在国内外较为广泛的现状保证了特定区域发生自然 灾害时，不会对公司整体业务产生重大影响。同时，公司能够利用集中优势， 并在政府的大力支持下，及时有效地调配资金、原材料、设备、人员等尽快恢 复生产，减少自然灾害所造成的损失。公司养殖基地所规划建设的养殖场，系 规范化、标准化的养殖场，配备了专业的养殖技术人员，采取了严格的防疫措 施，能够很好的防范和控制疫病的发生。通过多年的摸索和积累，公司也总结 出了一些应对重大疫情的经验和措施，通过适时地调整产品结构，提高产品质 量，积极进行市场深度开发，降低成本费用等来消除各种疫情的影响。此外， 从 2014 年开始，公司通过在各区域建立动保实验室，打造云动保体系，实时进 行疫情、疾病的监测和预警，指导技术人员更好的服务于养殖户。对于此轮 H7N9 疫情中表现出的消费者误解影响消费信心这一新特点，公司也与行业组织紧密 配合，积极主动地接触媒体对外发声，正确引导舆情，减少误解，化解不利影 响。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 七、汇率波动风险 当前饲料行业的原料全球化采购程度越来越深，饲料企业在玉米、大豆、 乳清粉、鱼粉、DDGS 等国外供应为主的饲料原料采购方面，受到汇率影响越 来越大。同时，本公司相比国内同行的海外业务规模较大，在对外投资与海外 经营中，涉及的跨境资金往来与结算额度也越来越大，也会受到汇率波动的影 响。2015 年 8 月 11 日，央行宣布新的汇改方案，引发人民币持续贬值。2015 年人民币对美元全年贬值 5%，创 1994 年有记录来最大跌幅。2016 年人民币全 年继续贬值 6.8%，是连续第三年年度贬值。2016 年，在公司有业务的中东几个 国家，由于东道国政局动荡与外汇政策调整，使其本币对美元汇率也出现了较 大贬值，给公司也带来了不利影响。 风险应对措施：为应对日益扩大的海外原料采购与投资经营需要，公司从 2016 年开始将以新加坡公司为基础，打造海外商贸中心与投融资中心，在新加 坡平台上积极开展国际性原料集中采购、海外直接融资、供应链金融、外汇风 险管理、以及原料采购风险管理，减少海外业务资金往来所受到的汇率波动影 响。同时，在海外经营中，公司也进一步加强与海外金融机构、我国政府驻外 机构、东道国政府的紧密联系与沟通，及时辨识东道国本币汇率的走势，并通 过海外本币直投等方式缓解汇率波动的不利影响。 八、人力资源风险 公司在人力资源方面的风险主要有以下三个方面，一是随着公司从传统农 牧企业向农牧食品一体化企业转变，公司将面临新业务领域中高素质经营管理 人才、食品零售终端、互联网平台等新兴领域人才储备不足的风险；二是随着 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 人力成本的不断提高，员工的薪酬也成为公司成本增加的重要方面；三是公司 是中国农牧行业的标杆性企业，在三十多年的发展历程中，培养了大量优秀人 才，随着农牧行业竞争程度的不断加强，以及近年来各种跨界资本进入农牧行 业，各类企业对人才资源的争夺更加激烈，特别是掌握市场和技术资源的高中 层管理人员和专业技术人员等关键人才，他们是企业的中坚力量，他们的流失 会给在位企业带来严重损失，最终可能影响到企业持续发展的竞争力。 风险应对措施：针对上述风险，公司已将人才培养和组织激活作为公司长 期战略任务予以重视。公司加大了新业务领域人才招聘力度，同时积极展开跨 行业培训学习，丰富公司现有人才的知识结构与能力结构。在公司的战略转型 期，通过激励组织，搭建经理人发展平台，激活内部创业激情，创造员工多样 化的成长平台。此外，公司还通过精岗增效、精益化、优化产业链设计、组织 扁平化，实现人均效率的继续提升；通过构建竞争-选拔-淘汰机制，形成优胜劣 汰的职业经理人发展通道；通过构建合理的评价和激励机制及价值分享机制， 打造员工与公司成长共同体。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 4,216,015,009 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 14 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 14 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 18 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 22 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 48 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 68 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 74 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 75 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 83 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 89 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 90 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 233 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、上市公司、新希望 指 新希望六和股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 四川证监局 指 中国证券监督管理委员会四川监管局 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中国人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中国人民共和国证券法》 新希望集团 指 新希望集团有限公司 南方希望 指 南方希望实业有限公司 和之望实业 指 拉萨开发区和之望实业有限公司 新望投资 指 拉萨经济技术开发区新望投资有限公司 美好房屋 指 成都美好房屋开发有限公司 民生银行 指 中国民生银行股份有限公司 化工投资 指 新希望化工投资有限公司 财务公司 指 新希望财务有限公司 六和集团 指 山东新希望六和集团有限公司 宝硕股份 指 河北宝硕股份有限公司 希望集团 指 希望集团有限公司 本香农业 指 杨凌本香农业产业集团有限公司 延安本源 指 延安本源农业科技发展有限公司 延川永香 指 延川永香畜牧发展有限公司 志丹鼎香 指 志丹县鼎香农业科技发展有限公司 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 新希望 股票代码 000876 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 新希望六和股份有限公司 公司的中文简称 新希望 公司的外文名称（如有） NEW HOPE LIUHE CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） NEW HOPE 公司的法定代表人 刘 畅 注册地址 四川省绵阳市国家高新技术产业开发区 注册地址的邮政编码 621006 办公地址 四川省成都市锦江工业园区金石路 376 号 办公地址的邮政编码 610063 公司网址 电子信箱 000876@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 向 川 白旭波 联系地址 四川省成都市锦江工业园区金石路 376 号 北京市朝阳区望京街 10 号望京 SOHO 中心 T3A 座 11 层 电 话 （028）85950011 （028）82000876 （010）53299899 传 真 （028）85950022 （010）53299898 电子信箱 000876@ baixb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 四、注册变更情况 组织机构代码 91510000709151981F 公司上市以来主营业务的变化情况 （如有） 公司于 2011 年完成了体系内农牧产业重大资产重组的整体上市。公司置 换、出售了公司持有的"成都新希望实业"、"四川新希望实业"、"新希望乳业" 的全部股权，置换、发行股份购买了农牧类资产。该重大资产重组完成后，公 司的生产规模、盈利能力、行业竞争力和抗风险能力得到大幅提升，成为目前 国内产业链最完整、产品覆盖面最广的农牧类上市公司，其行业竞争力和抗风 险能力得到较大提升。公司力争打造"饲料生产--畜禽养殖--屠宰--肉制品加工" 的产业协同一体化经营格局，从而有效地平抑畜禽养殖经营的波动性，以形成 较为完整的、可控的、可追溯的产业内循环体系，保障饲料与食品安全。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南楼 28 楼 签字会计师姓名 徐家敏、周丕平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号 丰铭国际大厦 A 座 6 层 崔力、祁玉谦 2016.12.28—2018.4.30 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 60,879,523,157.40 61,519,649,767.25 -1.04% 70,012,233,316.53 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,469,066,513.75 2,211,047,661.70 11.67% 2,019,767,749.61 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 2,368,553,868.69 1,989,710,772.75 19.04% 1,866,428,237.74 经营活动产生的现金流量净额（元） 3,111,457,122.98 3,187,764,269.63 -2.39% 1,343,951,250.37 基本每股收益（元/股） 0.59 0.53 11.32% 0.55 稀释每股收益（元/股） 0.59 0.53 11.32% 0.55 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 加权平均净资产收益率 12.19% 11.98% 增加 0.21 个百分点 13.68% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 37,385,039,593.82 35,217,076,473.39 6.16% 33,401,185,638.56 归属于上市公司股东的净资产（元） 20,515,428,379.29 19,266,616,627.49 6.48% 17,597,768,325.18 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 12,238,633,959.47 15,550,432,761.40 16,548,615,001.15 16,541,841,435.38 归属于上市公司股东的净利润 659,509,072.30 771,198,313.85 682,800,915.33 355,558,212.27 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 640,200,226.01 728,476,794.39 646,261,360.52 353,615,487.77 经营活动产生的现金流量净额 718,631,738.86 676,209,786.54 663,907,431.59 1,052,708,165.99 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -13,789,270.17 290,450,725.80 34,761,990.99 公司处置固定资产、无形 资产、生产性生物资产、 长期股权投资损益。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 78,152,977.15 100,994,724.11 82,759,164.59 政府补助收益。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 866,675.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 16,680,808.94 -57,950,596.89 50,908,567.33 公司购买以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产取得的收益。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 3,000,000.00 对外委托贷款取得的损益 1,104,947.92 担保公司委托贷款业务收 益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,999,793.68 -44,268,024.35 -61,556,237.12 主要是无法支付的应付项 目及生物资产发生的非常 损失。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 93,871,041.80 81,686,460.67 85,293,753.24 新希望投资有限公司购买 的理财产品收益。 减：所得税影响额 15,219,550.58 68,983,794.13 4,222,590.28 少数股东权益影响额（税后） 25,288,516.32 84,459,282.06 34,605,136.88 合计 100,512,645.06 221,336,888.95 153,339,511.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司经营的主要业务包括饲料生产、畜禽养殖、屠宰及肉制品。 （一）饲料生产 饲料工业是畜牧业的重要基础，饲料为畜、禽生长提供能量与营养，也是畜牧生产成本中比重最大的一部分。近年来， 国内饲料行业已经进入成熟阶段，增长速度放缓，全国饲料产量在2013年首次出现同比下降，2014年同比增长3.8%，2015 年同比增长1.4% 。相比行业整体产能过去多年的大幅扩张，下游养殖环节的需求则逐渐趋稳，甚至在一些区域还由于受更 严格的环保政策要求开始减少，由此造成饲料行业供过于求，整合集中的趋势愈发明显。在2015年，全国饲料企业的数量从 10000多家降到6000多家。此外，尽管行业整体利润水平随着行业成熟进入长期走低的大趋势，但由于下游养殖行业存在明 显的周期波动性，使得饲料行业利润水平在短期中也经常发生上下波动。在这样的背景下，各家饲料企业除了在内部不断优 化产品配方、提升管理效率，纷纷谋求商业模式上的转型升级。较为典型的转型方向有两种，一种是沿着产业链的延伸，包 括向上游的原料环节延伸，更常见的则是向下游的养殖环节、以及食品深加工环节延伸；另一种则是在提供饲料产品的基础 上，为农户提供多种形式的增值服务，例如技术服务、金融服务、信息服务等，以更多方式帮助农户提高效率，增加收益。 两种转型方向都有着共同的诉求，即掌控下游消费需求，掌握中游养殖基地，消化上游饲料产能。而这背后的原因又在于全 行业供求关系转变之后，行业价值的重心正逐步从过去的饲料环节，转向下游的养殖环节、食品环节。 公司饲料业务经过长期发展，已经在国内饲料行业多年保持市场份额第一的地位，其中肉禽料、蛋禽料全国第一，猪料、 水产料及反刍料也位列全国三甲。作为领先企业，公司会首先感受到行业形势变化的寒风，但依托领先地位，公司也能够引 领行业拥抱变化，在前述的行业两大转型升级方向上都率先展开探索。一方面，公司充分利用过去布局的下游产业链基础， 通过新设投资、或内部业务结构调整，积极发展饲料-养殖-屠宰一体化项目，积极投资与收购食品、销售的相关项目，稳步 推动自身从饲料企业向养殖、食品企业转型；另一方面，公司也在全行业率先推出了为农户提供技术服务、信息服务的福达 计划，以及面向大型养猪场的托管服务，在养禽和养猪领域都设立了养殖培训管理公司，从养殖人员培养的角度切入养殖场 服务管理，同时继续扩大担保业务的市场范围，积极探索农业互联网金融业务。 （二）畜禽养殖 畜禽养殖是从农牧到食品全产业链中间的关键环节。按照养殖过程进一步细分，还可分为育种环节与商品代养殖环节。 育种环节技术复杂度相比商品代养殖环节更高，因此全部由企业完成，通常是国内企业从国外供应商处引进曾祖代畜、禽， 在国内进行祖代、父母代育种，最终出售公猪精液与母猪，或商品代的仔猪、鸡苗、鸭苗。商品代养殖环节则存在着“公司+ 农户”与公司一体化自养两种主要模式。前者指由企业向农户出售公猪精液与母猪，由农户进行母猪繁育并将产出的仔猪育 肥，或者由企业向农户出售商品代的仔猪、鸡苗、鸭苗，然后由农户进行单纯的育成，最终或者由企业组织回收养成的肥猪、 毛鸡、毛鸭并交付屠宰（主要发生在禽产业），或由农户自主直接或间接地出售给屠宰厂商。后者则是指商品代环节养殖也 全部由公司自主运营，最终再由公司自主屠宰或向其他屠宰厂商出售养成的肥猪、毛鸡、毛鸭的模式。国内自主从事商品代 养殖的企业，通常也会向上游纵向整合育种环节，即实现从育种到商品代养殖全过程一体化的模式。从长期看，畜禽养殖行 业近年来也逐渐成熟，并由于下游肉食品消费增长放缓，使畜、禽养殖量也逐渐放慢增长。但由于前述从国外引种到农户完 成商品代养殖也需要一个较长的时间，使得畜、禽养殖在长期增长放缓的大趋势下，也存在着短期内的周期性波动。 公司在国内的养禽业主要是白羽肉鸡和白羽肉鸭的种苗养殖结合“公司+农户”的商品代养殖，即公司养殖父母代肉鸡、 肉鸭，然后向农户出售商品代鸡苗、鸭苗，在农户养成之后再回收毛鸡、毛鸭交付屠宰。公司是国内第一大父母代鸭苗、第 二大商品代鸡苗、鸭苗供应商。公司通过与农户合作养殖所能覆盖掌控的商品代禽养殖总量也处于行业领先地位。此外，公 司也在一些条件适合区域发展了商品代白羽肉鸡的一体化自养业务。从2016年上半年开始，白羽肉鸡行业进入了新一轮周期 中的景气阶段，鸡苗价格在上半年创出近三年来的新高，肉鸡价格在上半年也有一定的上升，但下半年鸡苗和肉鸡价格都开 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 始走低。白羽肉鸭行业的情况比肉鸡稍差，鸭苗和肉鸭价格全年大体维持在盈亏平衡位置。综合而言，全年肉情形势对公司 的养禽业务仍属正面。依托在行业中的领先地位，公司从2014年开始就联合同业企业发起成立了两大行业自律组织“中国畜 牧业协会禽业分会白羽肉鸡联盟”与“中国畜牧业协会白羽肉鸭工作委员会”，共同参与行业产能优化。同时，公司对内在保 持当前种禽规模稳定的基础上，致力于精益化管理与技术创新，使得各项生产指标和养殖效率都取得了新的突破，促进了种 禽盈利，并在条件适宜的地区稳健投入，推动商品鸡自养业务的发展。养猪行业相比养禽行业除了相似之处，也有一些差异。 养猪的技术复杂度、投资规模相比养禽都较高，因此国内养猪行业的规模化、现代化水平相比养禽行业相对滞后一些。 但这也意味着养猪行业在国内仍有较大的技术与经营方面的升级空间。从2015年下半年开始，国内养猪行业进入最近一轮周 期的上行反弹阶段。截至2016年底，国内生猪存栏头数已经连续4年下降，2016年底的生猪存栏头数已经降到了2008年以来 的最低水平，国内猪价在2015年也出现了长时间上涨，在2016年也一直维持在高位，并由此触发了新一轮的养猪行业投资发 展。但相比过去，本轮养猪的新增投资多为大型企业主导，主要目的在于通过规模化程度更高、管理更加精细的高效养殖方 式，在行业转型期抢占市场份额。公司在养猪业务上起步相对较晚，目前在国内市场份额也相对较小。但公司从进入养猪业 务之时起，就坚持高标准发展。公司在山东夏津投资建设的100万头生猪生产项目，是全国最大的聚落式生猪繁育体系，采 用高度的自动化、集约化生产方式，以及“公司+规模农户”的经营模式，致力于在国内养猪行业树立标杆。从2015年底开始， 公司以夏津项目为模板，采用“公司+家庭农场”等方式，大力发展养猪业务。在种猪供应上，公司已建立起PIC、海波尔双系 种猪架构，根据其国内南北方市场的差异，选择适合区域市场的猪种。在商品代放养上，以新好模式（内部仔猪高效生产+ 合作放养及部分自养）为主，以新六模式（外购优质仔猪+合作放养）为辅。同时，公司在土地、物流、环境综合优势区域 积极布局，但同时也坚持高标准的建设，截至2016年底，已在全国完成了年出栏900 万头产能的投资布局，并顺利地完成了 对杨凌本香的收购，全年生猪出栏数也已经跻身全国前5位。 （三）屠宰及肉制品 屠宰加工是农牧行业价值以肉产品形式体现在消费终端之前的最后一关。作为一种典型的制造加工业，屠宰行业在在国 内已有长期发展，市场趋于成熟，且由于下游的肉食消费需求增长放缓，使屠宰产能出现严重过剩。政府在农村对养殖户生 产积极性的保护和在城市对消费物价水平的稳定，使屠宰行业在上游收购和下游销售面临着双重价格限制。偶尔发生的畜禽 疫情，也会引发阶段性的肉食消费恐慌，给本行业造成不利影响。此外，作为一种人力密集型的加工业，人力成本的逐渐升 高也加剧了本行业利润空间的挤压。因此，屠宰行业近年来的新增长机会从内部看主要在于不断优化流程提高生产效率，逐 步引入自动化设备替代人工。从外部看，机会一方面在于通过改善产品结构来提升溢价，包括从以生鲜肉为最终产品的屠宰 分割向具有更高附加值的肉制品深加工延伸，以及在生鲜肉中从冻品销售更多转向鲜品销售；另一方面还在于改善销售渠道， 即从传统的多层级批发渠道，更多转向连锁商超、连锁餐饮、大型食品企业等大客户直供渠道。配合产品优化与渠道优化还 可以加强品牌建设，促进无品牌肉转化成有品牌肉，并在销售渠道中得到更多呈现，也有助于获得品牌溢价。此外，近年来 国家出于环保与疫病防控的考虑，对非法私屠滥宰、以及对活禽交易的限制与禁止，对屠宰行业的产能利用率提升也有一定 的促进。而国内冷链物流行业的逐步发展，也有利于肉品更多以鲜品形态销售，以及对超市、餐饮等渠道的直供。 公司是国内领先的肉食加工企业，在肉禽屠宰业务上排名第一，在肉猪屠宰业务上也处于国内领先梯队。在过去较长时 间里，公司屠宰加工出来的产品主要依赖批发市场这一传统贸易模式，尽管在历史上帮助消化了公司庞大的屠宰产能，但长 期看不利于公司肉食树立品牌形象，获得更大的价值空间。因此，公司从2014年起在屠宰及肉制品业务致力于“冻转鲜、生 转熟、贸易转终端”的战略转型，一方面加大食品深加工业务的比重，加大新产品开发力度，加大近距离销售力度，推动产 品升级；另一方面通过多种新型渠道加强与销售终端的对接，降低对批发市场渠道的依赖，推动渠道升级。近三年来，上述 产品升级与渠道升级方面的努力逐步迎来收获，公司在屠宰与肉制品业务上取得了极大的业绩增长。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性 的控制措施 收益状况 境外资产占公司 净资产的比重 是否存在重 大减值风险 美国蓝星贸易集团 有限公司 20%股权 购买股权 8.40 亿元 美国 股权投资 关注蓝星公司财 务状况，定期提供 财务报表，通过董 事提出改善经营 的建议。 本报告期确 认投资损失 3,890.67 万元 3.29% 否 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司作为中国最早的民营农牧业上市公司，伴随着三十多年的中国市场经济与农牧业发展，在快速成长中逐步形成了具 有自身特色的经营模式与企业文化。近年来，随着国内、外经济环境的变化，信息化、金融化、全球化的发展趋势越发明显， 公司在逐步调整发展战略的同时，积极加强、培育能够适应新竞争环境下的核心竞争力。 1、以大规模开创数据时代的新型规模经济。公司饲料销量位居全国第一，世界第三，其饲料生产销售现已覆盖了全国 25个省、市、自治区；同时，公司是中国第三大肉食加工企业，肉食品生产现已覆盖到国内的7个省、市，而销售则已覆盖 了全国近30个省、市、自治区。行业领先的产、销量，广泛覆盖的市场区域，使公司有实力对接处于同等量级的国内、外粮 商巨头与大型渠道，利用其规模优势带来了较强的议价能力。从2014年开始，公司进一步梳理优化原料采购体系，在不同层 级以不同形式加强集中采购，在上游获得稳定可靠、物美价优的原料供应；在下游则与多家国内领先的连锁商超企业、连锁 餐饮企业、电商企业展开了合作，确保了产品的销售。在数据时代，公司还充分利用自身的产业网络覆盖，在各区域市场积 累农牧业生产相关数据。自2013年底开始公司推动的福达计划， 截至2016年底，公司的福达养猪中心已服务猪场410多个， 服务母猪超过18万头、肥猪近9万头；帮助农户新建母猪舍2.4万头规模，新建育肥猪舍近35万头规模；使用公司的“九方农 场”管理系统的规模养猪场现已超过830 多家，覆盖存栏母猪达26万头；使用公司的“禽福达”管理系统的肉禽养殖户超过1.9 万户，覆盖存栏肉鸡、肉鸭合计每月达2.3亿只，积累的数据领先行业。公司依托自身的肉鸭业务及相应的数据积累，在2016 年建立了白羽肉鸭常用饲料有效能值动态数据库，填补国内、国际空白。目前，公司已在全国7个省份建成26个动保中心， 并与国外供应商积极合作，结合其先进的检测技术与公司的区域覆盖优势，积极收集各地养殖环境动态与疫病信息。这些数 据信息不仅用于提升公司生产经营、服务各地养殖户，还为相关行业机构政府部门提供了决策参考。 2、以技术沉淀打造“新希望六和制造”品牌。通过多年的积累，公司现已经建立起全行业最大的饲料营养与原料数据库， 并和国内、外多家原料供应商紧密合作，及时掌握全国范围内的饲料原料品质信息，使公司可以及时地制定最优的营养和成 本组合，降低原料价格波动带来的负面影响。公司拥有的强大技术研发实力现已设有16处研发基地、26处中试基地，拥有博 士42人、硕士396人的研发技术团队，设立了博士后科研工作站，与国内、外农牧业知名大学开展了合作研发。公司拥有领 先的近红外检测技术，建立了30种饲料原料、100余种饲料成品的近400个预测模型。公司的技术中心被国家发改委等五部委 评为“国家认定企业技术中心”；其质检中心也通过了中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认证。公司是全国饲料标准化 委员会单位，拥有标委会咨询委员2名，委员1名，主持和参与了多项国家和行业标准的制订、修订。公司与中国农业大学合 作研究的《高效饲用氨基酸研制及其在猪低氮排放日粮技术体系中的应用》项目荣获了2014-2015年度农业部“中华农业科技 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 奖”科研成果一等奖；公司主持完成的《猪禽饲料安全高效关键技术创新与产业化》项目，荣获2015年度山东省科技进步二 等奖；公司与东北农业大学研究的《功能性饲料关键性技术研究与开发》，荣获2016年度国家科技进步二等奖。在养殖板块， 通过引进高端人才、内部探索实践，公司也树立了行业内养殖效率的标杆。公司的新好模式养猪，在仔猪生产上不断提高生 产效率，全年平均PSY 达到了26.8（代表公司最高水平的夏津聚落的PSY已达30）而处于国内领先水平。公司的种禽养殖也 实现了全年种鸡只产健雏112只，同比提高了12%；种鸭只产健雏222 只，同比提高了7.2%，居国内领先水平的优质技术指 标，确保了种禽业务在全年震荡的行情中，仍实现了较好的盈利。以强大的技术实力为基础，公司在饲料与养殖板块都致力 于打造“新希望六和制造”品牌，向养殖户提供品质可靠、成本最优的饲料、种畜禽产品，帮助养殖户实现更高的养殖效益。 3、以贴近食品传递全产业链安全价值。公司是国内农牧企业中最靠近食品终端的企业。一方面，通过紧密的产业链上 下游协作，从最上游的育种、饲料环节就开始控制食品安全，通过调整饲料配方改善肉食品质，相比其他传统食品企业拥有 更可靠的上游保障。目前已在国内率先建成了肉鸭产品全程溯源体系，公司旗下的成都希望食品也已成为第二批“食品冷链 物流追溯管理要求”国标试点企业。公司的食品安全实践，在2015年和2016年连续获得了“全国食品安全管理创新二十佳案 例”，并于2017年3月成为全国肉类食品安全信用体系建设示范项目的15家示范企业之一。公司的安全环保体系（SHE）还主 动与国际接轨，在2016年的全球食品安全倡议（GFSI）中国区首次全员会议上，公司被推举为中国区理事会副主席单位， 并成为国内首家入选GFSI全球董事会成员的中国民营企业，在2016年通过了英国零售商协会（BRC）食品技术标准认证。 另一方面通过对肉品的深加工及自建或外部合作的多种销售渠道，相比传统农牧企业可以在消费终端获得更高的产品溢价， 现已建立起一批有影响力的品牌，其“美好”品牌连续多年获得了中国最受消费者喜爱的肉类品牌称号、“美好”火腿肠第六次 蝉联“四川名牌”；公司旗下的成都希望食品还被国际食品安全协会授予“食品安全典范企业”。“新希望六和”品牌荣获了 “2005-2015年上海食用农产品行业领军金篮子品牌”及“上海食用农产品十大优质畅销品牌”两项大奖；公司在2016年还荣获 了中国肉类协会评选的“全国优质肉类产品奖”、中国食品工业协会评选的“2016年消费者喜爱的食品品牌”。通过持续的渠道 优化、品牌塑造，公司的肉食品业务，特别是深加工与熟食业务持续发展，帮助公司不断地提高了利润水平。 4、以国外布局来整合全球市场与全球资源。公司是国内对国外布局开展时间最早、布局范围也最广的农牧企业，目前 已在亚洲、欧洲、非洲三个洲的20个国家建设了40家企业，业务范围已从饲料延伸到了种禽、养殖。2015年，公司在与德国 最大的农牧食品企业PHW集团、法国猪产业链一体化运营龙头科普利信集团签署战略合作协议。其中，公司与法国科普利 信集团的战略合作，在2016年已经通过位于河北南宫的猪肉深加工项目得到落地，本项目将引进法国先进的食品加工技术与 优质猪肉原料，在国内发展高端肉制品业务。此外，在2016年国内猪价整体高位运行的背景下，公司旗下的猪肉屠宰板块， 也积极开展猪肉进口业务，全年共进口近万吨猪肉，为今后更大范围、更大批量整合国外肉食供应资源积累了宝贵经验。一 方面，在当前国内经济增速放缓，农牧业产能过剩的大环境下，我们在国外布局不仅帮助公司在国外新兴市场获得新的增长 点（公司海外业务连续多年都保持了高于国内业务增速的增长），而且随着全球经济持续低迷，国际市场上不同国家的农牧 业产能、金融资源也出现的区域结构供需失衡，使公司能借助其国外运营平台，积极地开展国外投资与融资活动，把全球范 围的优质产业资源、技术资源、金融资源与中国市场的巨大需求相对接，进一步地促进了公司的全球化发展。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 公司近年来一直致力于转型变革，坚定地贯彻农牧食品产业一体化发展战略——进一步打强饲料基础，发展世界领先的 专业化饲料竞争力；同时以具备产业链条件的区域为基础，努力转型成为以“基地+终端”为基本模式的国际化农牧食品企业。 在农牧端，因地制宜，以饲料供应为基础，以综合养殖为中心，发展一体化聚落，在养殖与原料优势区域积极掌控养殖基地， 推动公司从饲料中心型转向养殖中心型；以在优势区域的新增布局为主，以各片联现有饲料产业集群为辅，打造一千万头生 猪产业。在食品端，推动禽肉业务从规模领先向盈利良好的升级，实现多渠道销售；实现猪肉业务从区域领先到全国领先的 扩张，食品业务整体从产品销售型转向供应链管理型，打造新希望六和出品品牌。在国外市场，区分绿地发展区域和投资并 购及合作区域，在绿地发展区域适度地推进产业配套；在产业链相对成熟的国家，加强资本并购及合作；同时推进全球贸易， 获取强劲增长。 2016年国内良好的政策与行业环境也为公司深入推进转型变革提供了有利条件。政策上，在中央“一号文件”引领下，陆 续发布的农业领域及其细分行业“十三五”系列规划，开启了农牧食品行业的供给侧结构性改革，在自然环境与行情上，虽然 受到了南方水灾的不利影响，但猪价则全年高位运行；禽价波动尽管较大，但全年整体尚处在盈利线上。 公司在饲料生产上，在强化品质的基础上，通过提升生产效率，贯彻“成本领先+高周转率+服务式营销”的模式，淘汰落 后产能，在提高单厂的效率中不断地提高产能综合利用率，通过内部结构优化、养殖基地带动、综合服务来增强黏性，多管 齐下，扭转了上年度销量同比下滑而重新恢复增长，饲料销量继续保持国内第一；同时，积极地开展全球布局，加快国外发 展，现已在国外近20个国家开办了40家工厂，国外的饲料销量已达150万吨。在畜禽养殖上，对畜养殖一手抓产业运营“养好 猪”，实现了国内领先的平均PSY水平；一手抓投资发展“建好场”，现已完成了900万头生猪养殖的产能布局，并顺利地完成 了对杨凌本香的收购；在禽养殖以精益生产促进种禽盈利，稳健投入增加商品代自养。在屠宰与肉制品上，继续优化现有业 务的产品结构和渠道结构，不断提高养殖效率，努力降低成本，继续保持肉鸭屠宰规模国内第一，肉鸡屠宰规模在国内也居 第三位。使“生转熟、冻转鲜、贸易转终端”的比例都得到明显提升；在食品深加工上，继续施行投资并购，为长期转型打下 了基础。在食品安全上，依托产业链一体化布局，实现了农牧食品的可追溯，并在此基础上建立了食品安全三级检测体系， 在全球食品安全倡议（GFSI）中国区首次全员会议上被推举为中国区理事会副主席单位，成为国内首家入选GFSI全球董事 会成员的中国民营企业，这标志着公司的食品安全工作得到了国际最高水平的认可。 报告期内，公司整体共实现合并营业收入6,087,952.32万元，同比下降64,012.66万元，降幅1.04%（其中养殖与食品业务 合计实现营业收入2,482,768.28万元，同比上升314,954.70万元，占公司汇总营业收入比重达到34.47%，同比提升了4.10个百 分点）；实现归属于上市公司股东的净利润246,906.65万元，同比上升25,801.89万元，增幅11.67%（其中，扣除民生银行投 资收益后，农牧业务实现归属于上市公司股东的净利润为97,065.96万元，同比上升48,751.56万元，增幅100.90%）。 2016年度公司主营业务经营情况： （一）饲料生产：创新模式发展基地，优化结构恢复增长 饲料依然是公司的核心业务，在国内饲料竞争加剧的背景下，公司坚持以做好质量为基础，通过提高生产效率和优质的 市场营销服务，持续提高市场占有率，不断增强盈利能力。 优化工厂布局与产品结构。公司继续贯彻实施《饲料生产体系发展战略规划》，对现有产能进行一个核心厂带多个专业 厂的专业化布局，加强工厂生产标准化建设，持续淘汰了部分低效、落后产能，用产能专业化促使公司饲料生产的效率提升、 品质稳定、费用降低。禽料销量同比增长7%，猪料销量同比增长5%，其中母教乳猪料销量同比增长30%，反刍料销量同比 增长12%，因受南方水灾影响，其水产料销量同比下降为8%。 多种模式发展养殖基地，带动内部饲料销售。在禽产业上，公司从今年初开始正式启动禽旺项目，在山东市场以禽旺养 殖服务为抓手，打造高效、均衡、稳定的禽产业链。截至2016年底，禽旺模式已覆盖养殖户7,000户，对应每月肉鸡、肉鸭 出栏量合计约6,000万只，公司所掌控的合作社投放的养殖合同量占总养殖合同量的比例从年初的25%上升到年末的70%，从 而使公司对这些养殖的直供饲料比例从年初的27%上升到年末的52%。在猪产业上，公司的新好、新六生猪放养从一开始就 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 完全采用内部供料，在下游养殖基地的带动下，公司各口径合计的直供合同料与内部料销量同比增长近30%，在总销量中的 占比也从去年的20%上升到今年的25%。 继续加强技术、数据、金融服务，增强用户黏性。截至2016年底，公司的福达养猪中心已服务猪场410多个，服务母猪 超过18万头、肥猪近9万头；帮助农户新建母猪舍2.4万头规模，新建育肥猪舍达35万头规模；使用公司的“九方农场”管理系 统的规模养猪场现已超过830家，覆盖存栏母猪达26万头；使用公司的“禽福达”管理系统的肉禽养殖户超过1.9万户，覆盖存 栏肉鸡、肉鸭合计每月达2.3亿只；在金融服务上，公司普惠担保全年的担保户次达到2.5万户，同比增长27%，完成累计担 保总额近60亿元，同比增长21%，覆盖了公司6.0%的饲料销售，22.7%的鸡苗、鸭苗销售和16.7%的生猪销售。通过不懈努 力，公司的饲料业务扭转了上一年度销量同比下降的状况而重新恢复增长。 报告期内，公司共销售各类饲料产品1,488.82万吨，同比上升39.39万吨，增幅为2.72%；实现营业收入4,087,648.82万元， 同比下降80,811.78万元，降幅1.94%；实现毛利润243,598.06万元，同比下降46,849.12万元，降幅16.13%（营业收入同比下 降的主要影响因素是年中的南方水灾，以及今年整体上饲料原料价格处于低位，市场售价也有所下调；毛利同比下降的主要 影响因素是上半年的高成本原料消化与年中的南方水灾）。 （二）畜禽养殖：高效养殖增收增利，900万头生猪产能布局 畜禽养殖是农牧食品产业链上承上启下的关键环节，既是上游饲料的销售出口，也是下游食品升级的根源。公司向食品 端的长期转型延伸，首要是加强了对养殖环节的控制。 在养猪业务上，我们一手抓存量产业运营“养好猪”，一手抓增量投资发展“建好场”。公司于2016年2月份发布了《养猪 业务战略规划》，明确地提出“在优势区域集中发展聚落化养猪业务，通过3到5年时间，以‘公司+家庭农场’等方式实现年出 栏生猪一千万头”的目标。在“养好猪”上，公司以新好模式（内部仔猪高效生产+合作放养及部分自养）为主，以新六模式（外 购优质仔猪+合作放养）为辅，协力发展养猪业务，现已建立起PIC、海波尔双系种猪架构，根据国内南北方市场的差异， 选择适合区域市场的猪种。在仔猪生产上，不断地提高生产效率，全年的PSY平均达到了26.8（代表公司最高水平的夏津聚 落的PSY已达30）而处于国内领先水平，其优质的仔猪为商品猪的放养打下了良好基础。在“建好场”上，公司在土地、物流、 环境综合优势区域积极布局，但同时也坚持高标准的建设，截至2016年底，已在全国完成了年出栏900万头产能的投资布局， 并顺利地完成了对杨凌本香的收购。 在养禽业务上，我们促进行业升级，以生产指标为导向，通过提高效率和降低成本来优化养殖过程，通过精益生产促进 种禽盈利，稳健投入增加商品代自养。公司的养禽业务以种禽养殖为主，以商品代禽养殖为辅。在种禽养殖上，根据公司禽 产业链发展的需求，以及外部种禽供应的状况，在保持种禽规模稳定中，致力于精益化管理与技术创新，使得各项生产指标 和养殖效率都取得了新的突破。在2016年，全年实现种鸡只产健雏112只，同比提高了12%；种鸭只产健雏222只，同比提高 了7.2%，居国内领先水平的优质技术指标，确保了种禽业务在全年震荡的行情中，仍实现了较好的盈利。在商品代禽养殖 上，公司在条件适宜的地区稳健投入，成立了四川新希望六和蛋禽养殖有限公司在川渝地区发展蛋禽产业，对乐亭六和馨美 滋肉鸡养殖公司进行了增资，推动了公司商品鸡自养业务的发展。 报告期内，在畜养殖业务上，公司共销售种猪、仔猪、肥猪116.69万头，同比增加29.41万头，增幅33.70%，实现营业 收入179,911.28万元，同比增加87,665.35万元，增幅为95.03%；实现毛利润65,087.08万元，同比增加49,951.52万元，增幅为 330.03%。在禽养殖业务上，由于继续淘汰落后产能，销售鸡苗、鸭苗共计45,859万只，同比下降1,646万只，降幅3.46%， 销售商品鸡2,699万只，同比增加473万只，增幅21.26%，实现营业收入204,946.77万元，同比增加62,997.61万元，增幅为44.38%； 实现毛利润43,380.91万元，同比增加41,771.61万元，增幅为2,595.64%。 （三）屠宰及肉制品：产品渠道持续优化，投资并购奠基长远 食品业务是公司长期转型的方向，也是农牧业最终的价值体现。公司一方面对现有业务进行持续优化，另一方面通过投 资并购与食品安全工作注入长期发展动力。 优化产品结构，加强“生转熟”和“冻转鲜”。在肉食产品中（包括生鲜禽肉、生鲜猪肉、以及深加工肉制品）具有更高毛 利率的深加工肉制品销量同比增长11%，而在生肉产品中具有更高毛利率的鲜品销量同比增长达22%，深加工肉制品在肉食 产品中的占比及鲜品在生肉产品中的占比，也都有不同程度的提高。 优化渠道结构，促进渠道下沉和渠道细分，加强“贸易转终端”。公司加大对传统批发市场之外的餐饮、商超、电商、深 加工等新型渠道的开发，进一步降低了批市渠道销量占比。在占公司总销量85%以上的生鲜禽肉业务中，批市销量占比已经 从两年前的近90%下降到当前的不到60%，并在2016年的餐饮渠道上新开发了百胜、达美乐、棒约翰、永和大王、全聚德、 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 海底捞等客户；在商超渠道上新开发了家乐福、大润发、银座、7-11等客户；在电商渠道上新开发了饿了么、美团外卖、百 度外卖、海尔、苏宁云商等客户；在深加工渠道上新开发了煌上煌、好婆婆、廖记等客户。 加大食品深加工领域的投资并购，为长期转型打下基础。公司在2016年参股投资久久丫，收购嘉和一品在北京的中央厨 房资产，新设多个美食发现中心区域分中心，并在河北南宫启动了与法国科普利信集团的肉制品合资公司项目，这些投资项 目将进一步地促进公司产品结构与渠道结构的优化。 继续在食品安全上加大投入，得到了国内、外市场的认可。公司的安全环保体系（SHE）主动与国际接轨，在2016年的 全球食品安全倡议（GFSI）中国区首次全员会议上，公司被推举为中国区理事会副主席单位，并成为国内首家入选GFSI全 球董事会成员的中国民营企业；通过了英国零售商协会（BRC）食品技术标准认证，入选了中国食品安全年会百家诚信示范 单位与管理创新二十佳案例，标志着公司的食品安全工作得到了国内、外的认可。 报告期内，在生肉屠宰业务上，公司销售禽肉、猪肉等各类生肉产品214.18万吨，同比增加13.03万吨，增幅为6.48%； 在深加工肉制品业务上，公司共销售各类肉制品13.21万吨，同比增加1.32万吨，增幅11.10%；实现营业收入2,097,910.23万 元，同比增加164,291.74万元，增幅8.5%；实现毛利润108,161.96万元，同比下降5,667.53万元，降幅4.98%（毛利同比下降 的主要影响因素是肉食原料的畜禽价格处于高位）。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 60,879,523,157.40 100% 61,519,649,767.25 100% -1.04% 分行业 饲料 40,876,488,237.33 56.77% 41,684,605,958.07 58.39% -1.94% 肉食品 20,979,102,282.15 29.13% 19,336,184,935.20 27.09% 8.50% 养殖 3,848,580,477.73 5.34% 2,341,950,907.95 3.28% 64.33% 商贸 5,357,223,412.93 7.44% 7,304,904,480.09 10.23% -26.66% 其他 947,799,735.23 1.32% 721,142,043.56 1.01% 31.43% 内部抵消 -11,129,670,987.97 -9,869,138,557.62 分产品 饲料 40,876,488,237.33 56.77% 41,684,605,958.07 58.39% -1.94% 肉食品 20,979,102,282.15 29.13% 19,336,184,935.20 27.09% 8.50% 养殖 3,848,580,477.73 5.34% 2,341,950,907.95 3.28% 64.33% 商贸 5,357,223,412.93 7.44% 7,304,904,480.09 10.23% -26.66% 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 其他 947,799,735.23 1.32% 721,142,043.56 1.01% 31.43% 内部抵消 -11,129,670,987.97 -9,869,138,557.62 分地区 国外 5,088,599,519.42 7.07% 4,339,476,241.91 6.08% 17.26% 国内 66,920,594,625.95 92.93% 67,049,312,082.96 93.92% -0.19% 内部抵消 -11,129,670,987.97 -9,869,138,557.62 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 饲料 40,876,488,237.33 38,440,507,677.75 5.96% -1.94% -0.88% -1.01% 肉食品 20,979,102,282.15 19,897,482,678.64 5.16% 8.50% 9.34% -0.73% 养殖 3,848,580,477.73 2,763,836,912.14 28.19% 64.33% 27.10% 21.04% 商贸 5,357,223,412.93 5,248,972,475.58 2.02% -26.66% -28.81% 2.95% 分产品 饲料 40,876,488,237.33 38,440,507,677.75 5.96% -1.94% -0.88% -1.01% 肉食品 20,979,102,282.15 19,897,482,678.64 5.16% 8.50% 9.34% -0.73% 养殖 3,848,580,477.73 2,763,836,912.14 28.19% 64.33% 27.10% 21.04% 商贸 5,357,223,412.93 5,248,972,475.58 2.02% -26.66% -28.81% 2.95% 分地区 国外 5,088,599,519.42 4,529,367,562.09 10.99% 17.26% 14.86% 1.86% 国内 66,920,594,625.95 62,558,862,414.55 6.52% -0.19% -1.00% 0.77% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 饲料 销售量 万吨 1,488.82 1,449.43 2.72% 生产量 万吨 1,479.9 1,445.13 2.41% 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 库存量 万吨 6.55 15.47 -57.66% 屠宰及肉制品 销售量 万吨 227.39 213.05 6.73% 生产量 万吨 227.23 212.03 7.17% 库存量 万吨 1.08 1.24 -12.90% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司饲料库存量同比下降57.66%，主要是公司提高资金使用效率，降低存货量。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 饲料 主要材料 32,313,029,033.02 84.06% 33,102,722,482.69 85.36% -1.30% 饲料 辅助材料 4,093,017,449.72 10.65% 3,715,136,848.46 9.58% 1.07% 饲料 包装材料 369,869,739.43 0.96% 368,411,274.12 0.95% 0.01% 饲料 职工薪酬 497,825,951.54 1.29% 465,361,609.41 1.20% 0.09% 饲料 制造费用 717,031,286.33 1.87% 721,310,494.59 1.86% 0.01% 饲料 燃料及动力 449,734,217.71 1.17% 407,191,408.23 1.05% 0.12% 屠宰及肉制品 主要材料 16,819,816,192.67 84.53% 15,419,072,230.85 84.73% -0.20% 屠宰及肉制品 辅助材料 242,336,404.08 1.22% 178,339,322.39 0.98% 0.24% 屠宰及肉制品 包装材料 406,161,360.01 2.04% 385,795,268.85 2.12% -0.08% 屠宰及肉制品 职工薪酬 1,632,647,573.89 8.20% 1,475,848,882.24 8.11% 0.09% 屠宰及肉制品 制造费用 468,979,942.93 2.36% 447,668,094.98 2.46% -0.10% 屠宰及肉制品 燃料及动力 327,541,205.06 1.65% 291,166,240.64 1.60% 0.05% 养殖 饲料 919,686,685.03 33.28% 732,807,263.85 33.70% -0.42% 养殖 兽药 84,724,890.34 3.07% 71,758,574.80 3.30% -0.23% 养殖 苗种成本 1,156,789,232.13 41.85% 871,975,408.91 40.10% 1.75% 养殖 职工薪酬 201,966,291.72 7.31% 104,376,108.80 4.80% 2.51% 养殖 农业制造费用 243,217,785.95 8.80% 206,577,715.33 9.50% -0.70% 养殖 生产性生物资 产折旧 152,685,439.10 5.52% 180,483,688.13 8.30% -2.78% 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 养殖 包装材料 4,766,587.87 0.17% 6,523,506.80 0.30% -0.13% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、本年新增合并报表的单位包括：北京嘉和一品企业管理有限公司、北京嘉多乐食品科技有限公司、绵阳新希望六和 农牧科技有限公司、河南新希望六和农牧科技有限公司、研味信息科技（上海）有限公司、美食发现食品科技（北京）有限 公司、厨先锋管理咨询（北京）有限公司、四川新好养殖有限公司、如皋新好农牧有限公司、盐亭新好农牧有限公司、安徽 新六养殖有限公司、山东新六猪业发展有限公司、乐亭新六农牧有限公司、唐山新六养殖有限公司、贵州新希望六和养殖有 限公司、邯郸市新六养殖有限公司、湖北新六养殖有限公司、湖北新好农牧有限公司、黄骅新好科技有限公司、来宾新好农 牧有限公司、德州新六农牧科技有限公司、嘉祥县新希望六和种猪繁育有限公司、聊城新好农牧有限公司、南充新好农牧有 限公司、青岛新牧益弘商贸有限公司、阳江市新六农牧有限公司、山东禽旺养殖咨询有限公司、新希望印度尼西亚食品有限 公司、新希望农业科技尼日利亚有限公司、新希望嘎玛萨有限公司、湛江国雄壹号土猪饲料有限公司、四川新希望六和禽蛋 食品有限公司、嘉祥新希望六和食品有限公司、唐山新希望六和饲料有限公司、曲沃县象合饲料有限公司、馆陶县禽旺养殖 有限公司36家公司，该部分中除北京嘉和一品企业管理有限公司、北京嘉多乐食品科技有限公司外，其余公司均为2016年投 资成立，从成立之日纳入合并报表范围。北京嘉和一品企业管理有限公司、北京嘉多乐食品科技有限公司从购买股权后的2016 年9月纳入合并报表范围。 2、本年度减少合并报表的单位包括：利辛新希望六和食品有限公司、东莞新希望六和龙生食品有限公司、商水新和日 日红食品有限公司、大连嘉欣农产品贸易有限公司、辽宁千喜鹤牧业有限公司、深州新希望六和农牧有限公司、广饶光聚六 和食品有限公司、青岛恒朗文化传播有限公司、冠县六和食品有限公司、六和饲料（济南）有限公司、大连新希望圭泽贸易 有限公司、徐水县新希望大午农牧有限公司、招远六和金都饲料有限公司、蓬莱多利六和饲料有限公司14家公司。利辛新希 望六和食品有限公司、东莞新希望六和龙生食品有限公司、商水新和日日红食品有限公司、大连嘉欣农产品贸易有限公司、 辽宁千喜鹤牧业有限公司、深州新希望六和农牧有限公司、广饶光聚六和食品有限公司、青岛恒朗文化传播有限公司、冠县 六和食品有限公司、六和饲料（济南）有限公司10家公司已注销，从注销之日起不再纳入合并报表范围；大连新希望圭泽贸 易有限公司、徐水县新希望大午农牧有限公司、招远六和金都饲料有限公司、蓬莱多利六和饲料有限公司因公司本年处置了 对该公司的股权，故从处置之日起不再合并该公司的报表。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,901,781,001.17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 3.12% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.91% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 山东荣达农业发展有限公司 677,872,727.39 1.11% 2 上海六和勤强食品有限公司 552,064,693.14 0.91% 3 李云德 243,755,032.22 0.40% 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 4 王青 232,826,503.27 0.38% 5 湖北周黑鸭食品工业园有限公司 195,262,045.15 0.32% 合计 -- 1,901,781,001.17 3.12% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名客户上海六和勤强食品有限公司为公司持股25％联营企业。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,006,257,030.97 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 5.26% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 山东泰山国家粮食储备库 847,435,621.11 1.48% 2 泰安市东岳粮库 621,827,634.83 1.09% 3 山东荣达农业发展有限公司 579,637,903.94 1.01% 4 邦基毛里求斯有限公司 548,294,429.43 0.96% 5 赢创德固赛(中国)投资有限公司 409,061,441.66 0.72% 合计 -- 3,006,257,030.97 5.26% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 销售费用 1,447,185,534.57 1,414,044,020.02 2.34% 管理费用 1,710,004,653.18 1,654,074,928.05 3.38% 财务费用 221,615,062.51 311,844,205.48 -28.93% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 （1）功能性饲料关键性技术研究与开发 该项目针对我国现代畜牧业发展中存在的饲料资源短缺、利用效率低、畜产品质量及安全的问题，项目系统地开展了功 能性饲料研究开发与利用工作，开展研发项目12个，从氮、磷、重金属低排放、能量体系建设、理想氨基酸模型、低蛋白日 粮深入研究，取得了系列成果与进展，形成了提高饲料利用率、节约饲料资源、提高畜产品产量与安全性的功能性饲料关键 技术，开发了配套的生产工艺2套，设计出猪、禽等系列功能性饲料产品11个，产品在全国进行大范围示范和推广，对基层 养殖户开展广泛培训，指导农户合理使用产品。项目提高畜产品的安全质量，减少了动物废物的排放，创造了巨大的经济效 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 益，为我国畜牧业健康可持续发展做出贡献，该项获得2016年国家科技进步二等奖。 （2）畜禽无抗日粮配方技术研究与开发 紧紧围绕绿色、有机、无公害的农产品供给开展技术攻关，深入实施无抗饲料的发展战略，从畜禽健康生产和养殖污染 防治角度，公司提出“无残留畜禽的畅销饲料产品”项目，在保证动物生产性能的前提下，禁止饲料中抗生素、氧化锌和无机 矿的使用，实现畜禽产品的“无公害、无残留、低排放”，降低畜产品有毒有害物质的残留，建立无残留畜禽的综合技术体系 方案和研制出无残留畜禽的畅销产品，对发展现代高效生态农业、保障食品安全提供有力的科技支撑。公司研发团队从发酵 原料、酸化剂、植物提取物、微量元素、益生菌等方面开展研发试验近40项，采集有效技术基础数据3万余组。 （3）肉鸭数据库创建 围绕行业肉鸭数据库缺失的技术短板，促进公司的肉鸭产业链条继续取得新进展，以建立一个完整的肉鸭数据饲料原料 库为目标，技术研发部开发了基于仿生消化法评估肉鸭常用饲料原料有效能值的评估平台，比较了新建鸭数据库与原数据库 在配方成本控制，配方精准度方面的差异，分析了差异所带来的价值贡献，最终为提升鸭饲料产品竞争力提供有力保障。经 过4年的技术专研，建立了白羽肉鸭常用饲料有效能值动态数据库，填补国内、国际空白，为未来肉鸭的规模化养殖发展提 供技术支撑。 （4）蛋鸡精准营养饲喂模式开发 针对蛋鸡育种技术的发展、蛋鸡规模化、集约化的养殖布局，育成阶段的不合理划分等问题，围绕提高蛋鸡料产品竞争 力，技术研发部探索蛋鸡的营养参数，定位精准营养，通过20个蛋鸡试验，完善了公司蛋鸡的“4+2”模式，该模式有效提高 鸡群群体质量、延缓产蛋率的下降，减少蛋鸡疾病、降低死亡率淘汰率的技术指标，降低配方成本的同时增加了养殖经济效 益，促进养殖户的收入。 （5）草鱼精准营及配方技术体系建设 在水产饲料开发上公司大力投入研发力度，针对我国最大的淡水鱼草鱼现有营养标准不精准问题展开技术攻关，系统地 对草鱼营养需求（氨基酸、脂肪、磷等）开展深入研究，开展研发试验20项。以创建草鱼常用水产饲料原料消化率数据库为 目标，构建草鱼精准营养与健康饲料配制技术为目的，通过不同营养模型对草鱼生长及健康差异，研究草鱼健康生长与保健 方案，解决水质污染、蛋白资源浪费、草鱼营养过剩等问题，草鱼精准营及配方技术体系建设将推动草鱼养殖健康、绿色发 展，有效提升了公司水产饲料产品市场竞争力及品牌影响力。 （6）反刍产品系统开发 紧紧围绕“全面振兴奶业、重点支持适度规模的家庭农场”指挥棒，从反刍动物营养参数设计、生产工艺技改、精补料饲 喂模式、疾病预防及治疗等方面开展技术研发工作，完成研发试验12项，完成了高品质的犊牛开食料、肉羊精补料、肉羊抗 尿结石产品、肉羊肉牛全价料系列产品的开发，积累了良好的口碑，打强了公司反刍饲料产品力。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 441 489 -9.82% 研发人员数量占比 0.73% 0.85% -0.12% 研发投入金额（元） 74,140,683.29 78,807,225.26 -5.92% 研发投入占营业收入比例 0.12% 0.13% -0.01% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 64,617,676,117.27 65,335,748,185.34 -1.10% 经营活动现金流出小计 61,506,218,994.29 62,147,983,915.71 -1.03% 经营活动产生的现金流量净额 3,111,457,122.98 3,187,764,269.63 -2.39% 投资活动现金流入小计 2,752,115,909.65 5,380,168,232.99 -48.85% 投资活动现金流出小计 3,291,232,545.92 6,941,386,757.85 -52.59% 投资活动产生的现金流量净额 -539,116,636.27 -1,561,218,524.86 65.47% 筹资活动现金流入小计 7,299,092,543.88 6,747,932,378.41 8.17% 筹资活动现金流出小计 10,476,121,998.12 7,922,821,582.44 32.23% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,177,029,454.24 -1,174,889,204.03 -170.41% 现金及现金等价物净增加额 -586,634,207.10 449,531,313.05 -230.50% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动现金流入小计下降48.85％主要是公司收回股票、理财产品投资减少所致； 投资活动现金流出小计下降52.59％主要是公司股票、理财产品投资业务发生额减少所致； 投资活动产生的现金流量净额增加65.47％主要是公司股票、理财产品投资业务发生额减少所致； 筹资活动现金流出小计增加32.23%主要是偿还有息负债所致； 筹资活动产生的现金流量净额下降170.41％主要是本期有息负债净减少，向投资者分配股利增加所致； 现金及现金等价物净增加额下降230.50%主要是公司本期归还有息负债，减少资金沉淀所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 2,090,821,356.60 63.92% 主要是持有民生银行股权权益 法核算确认的投资收益 是 公允价值变动损益 6,569,260.83 0.20% 资产减值 215,583,281.68 6.59% 营业外收入 225,024,013.75 6.88% 营业外支出 185,002,477.62 5.66% 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 3,134,101,696.66 8.38% 3,726,966,843.77 10.58% -2.20% 应收账款 482,846,834.43 1.29% 387,037,029.78 1.10% 0.19% 存货 4,281,734,018.54 11.45% 3,320,324,773.36 9.43% 2.02% 投资性房地产 430,618.46 0.00% 447,144.62 0.00% 0.00% 长期股权投资 15,830,974,664.43 42.35% 14,388,625,214.21 40.86% 1.49% 固定资产 7,494,303,778.03 20.05% 6,737,660,797.37 19.13% 0.92% 在建工程 845,977,684.05 2.26% 859,237,813.84 2.44% -0.18% 短期借款 2,081,103,417.92 5.57% 4,953,165,675.39 14.06% -8.49% 长期借款 846,446,878.00 2.26% 779,232,000.00 2.21% 0.05% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 资产（不含衍生金 融资产） 26,813,109.60 778,476.44 125,342,007.76 147,520,321.82 5,413,271.98 2.衍生金融资产 4,786,878.39 492,892,329.99 507,457,184.98 5,406,735.40 金融资产小计 26,813,109.60 5,565,354.83 618,234,337.75 654,977,466.80 10,820,007.38 上述合计 26,813,109.60 5,565,354.83 618,234,337.75 654,977,466.80 10,820,007.38 金融负债 1,003,906.00 1,003,906.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值（元） 受限原因 货币资金-其他货币资金 2,657,715.85 购买期货、现货合约保证金 固定资产 238,936,994.92 用作长、短期借款抵押物 无形资产 65,941,483.36 用作短期借款抵押物 合计 307,536,194.13 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 16,702,909,298.64 15,922,813,171.87 4.90% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公 司名称 主要 业务 投资 方式 投资金额 持股 比例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品 类型 截至资产 负债表日 的进展情 况 预计 收益 本期投资 盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 浙江顶誉 食品有限 公司 食品 生产 增资 110,000,000.00 20.00% 自筹 自然人 股东 长期 股权 拟投资金 额为 17,250 万 元人民 币，截至 2016 年 12 月 31 日已 支付 11,000 万 元。 -615,217.46 否 2016 年 01 月 07 日 巨潮资讯 网 inf （公告名 称：第六集 董事会第 二十八次 会议决议 公告编号： 2016-01） 合计 -- -- 110,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -615,217.46 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券 品种 证券 代码 证券 简称 最初投资 成本 会计 计量 模式 期初账面 价值 本期公允 价值变动 损益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购买 金额 本期出售 金额 报告期损益 期末账面 价值 会计 核算 科目 资 金 来 源 境内 外股 票 603838 四通 股份 3,576,079.81 公允 价值 计量 2,714,600.00 -83,313.88 2,509,036.49 1,900,322.61 -344,526.13 3,240,000.00 交易 性金 融资 产 自 筹 基金 940018 天天 发一 天期 基金 1,911,408.19 公允 价值 计量 2,307,166.14 3,590.25 22,721,746.43 23,117,504.38 23,813.36 1,914,998.44 交易 性金 融资 产 自 筹 境内 外股 票 600996 贵广 网络 46,482.12 公允 价值 计量 51,432.57 46,482.12 51,432.57 97,914.69 交易 性金 融资 产 自 筹 基金 000677 工银 瑞信 基金 34,951.75 公允 价值 计量 60,193.46 15,876,815.66 15,901,532.84 26,755.72 35,476.28 交易 性金 融资 产 自 筹 境内 外股 票 603228 景旺 电子 23,183.16 公允 价值 计量 23,183.16 23,183.16 交易 性金 融资 产 自 筹 境内 外股 票 603298 杭叉 集团 8,539.58 公允 价值 计量 7,825.14 8,539.58 7,825.14 16,364.72 交易 性金 融资 产 自 筹 境内 外股 票 601375 中原 证券 14,012.00 公允 价值 计量 14,012.00 14,012.00 交易 性金 融资 产 自 筹 境内 外股 603218 日月 股份 7,361.20 公允 价值 5,467.00 7,361.20 5,467.00 12,828.20 交易 性金 融资 自 筹 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 票 计量 产 境内 外股 票 603886 元祖 股份 6,410.96 公允 价值 计量 4,757.74 6,410.96 4,757.74 11,168.70 交易 性金 融资 产 自 筹 境内 外股 票 603416 信捷 电气 3,659.25 公允 价值 计量 6,607.15 3,659.25 6,607.15 10,266.40 交易 性金 融资 产 自 筹 期末持有的其他 证券投资 37,059.39 -- 37,059.39 37,059.39 -- -- 合计 5,669,147.41 -- 5,081,959.60 -3,634.03 0.00 41,254,306.24 40,919,359.83 -217,867.45 5,413,271.98 -- -- 证券投资审批董 事会公告披露 日期 2016 年 08 月 19 日 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联 关系 是否 关联 交易 衍生品 投资 类型 衍生 品投 资初 始投 资金 额 起始日期 终止日期 期初投 资金额 报告期内 购入金额 报告期内 售出金额 计提 减值 准备 金额 （如 有） 期末 投资 金额 期末投 资金额 占公司 报告期 末净资 产比例 报告期 实际损 益 金额 华泰长城 期货有限 公司 无 否 期货 合约 2016 年 06 月 14 日 2016 年 07 月 05 日 3,054.91 3,320.34 240.05 华泰长城 期货有限 公司 无 否 期货 合约 2016 年 06 月 14 日 2016 年 07 月 05 日 -25.38 25.38 光大期货 有限公司 无 否 期货 合约 2014 年 08 月 06 日 2017 年 05 月 15 日 4,259.19 6,367.17 2,333.93 光大期货 有限公司 无 否 期货 合约 2014 年 08 月 06 日 2017 年 05 月 15 日 -0.46 中粮期货 有限公司 无 否 期货 合约 2015 年 06 月 24 日 2016 年 05 月 03 日 16,063.44 16,428.45 295.14 中粮期货 有限公司 无 否 期货 合约 2015 年 06 月 24 日 2016 年 05 月 03 日 -69.87 69.87 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 万达期货 股份有限 公司 无 否 期货 合约 2015 年 06 月 26 日 2016 年 05 月 06 日 -2.85 12,197.3 12,126.17 -70.85 万达期货 股份有限 公司 无 否 期货 合约 2015 年 06 月 26 日 2016 年 05 月 06 日 0.28 -0.28 中谷粮油 有限公司 无 否 期货 合约 2014 年 09 月 19 日 2016 年 11 月 14 日 3,605.46 2,588.93 -1,276.9 7 上海东证 期货有限 公司 无 否 期货 合约 2015 年 06 月 08 日 2016 年 06 月 06 日 1,240 1,274.8 34.8 永安期货 股份有限 公司 无 否 期货 合约 2015 年 06 月 18 日 2016 年 05 月 17 日 8,628.08 8,383.08 -245 天津渤海 商品交易 所羽绒交 易平台 无 否 期货 合约 2015 年 12 月 23 日 2017 年 06 月 30 日 -2.29 240.85 256.77 160.9 179.11 澳新银行 无 否 利率 掉期 2016 年 02 月 24 日 2017 年 04 月 28 日 21.87 25.09 澳新银行 无 否 利率 掉期 2016 年 03 月 18 日 2017 年 04 月 28 日 19.54 16.68 澳新银行 无 否 利率 掉期 2016 年 01 月 08 日 2017 年 04 月 28 日 11.39 17.65 澳新银行 无 否 利率 掉期 2016 年 10 月 18 日 2019 年 09 月 15 日 106.59 106.59 渣打银行 无 否 利率 掉期 2016 年 09 月 15 日 2019 年 09 月 15 日 118.3 118.3 西太平洋 银行 无 否 利率 掉期 2016 年 11 月 25 日 2019 年 09 月 16 日 102.08 102.08 合计 0 -- -- -100.11 49,289.23 50,745.71 540.67 0.00% 1,971.11 衍生品投资资金来源 公司自筹 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披 露日期（如有) 2013 年 10 月 31 日 2016 年 03 月 25 日 2014 年 10 月 18 日 2016 年 07 月 01 日 报告期衍生品持仓的风险分析 及控制措施说明（包括但不限于 一、风险分析 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 市场风险、流动性风险、信用风 险、操作风险、法律风险等） 商品期货套期保值操作可以有效管理原材料的采购价格风险，特别是减少原料大幅下跌 时，较高的库存带来的跌价损失对公司的影响，但同时也会存在一定风险： 1、价格异常波动风险：理论上，各交易品种在交割期的期货市场价格和现货市场价格 将会回归一致，极个别的非理性市场情况下，可能出现期货和现货价格在交割期仍然不能回 归，因此出现系统性风险事件，从而对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。 2、资金风险：期货交易按照公司下达的操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流 动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。 3、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。 为防范汇率及利率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，公司需要开展保值型汇率 和利率的资金交易业务，以减少外汇与利率风险敞口，但同时在存在一定风险： 1、市场风险。保值型资金交易业务的合约汇率/利率与到期日实际汇率/利率的差异将产 生投资损益；在保值型资金交易业务的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日 重估损益的累计值等于投资损益。 2、流动性风险。保值型外汇资金交易业务以公司外汇收支预算为依据，与实际外汇收 支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现 金流需求；保值型利率资金交易业务均将按照利率差额的净额来进行交割。 3、履约风险。公司保值型资金交易业务交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业 务往来的银行，基本不存在履约风险。 4、其它风险。在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行保值型资金交易业务操作 或未充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款的不明确，将可能面临法律风 险。 二、风险管理策略 商品期货套期保值风险管理策略： 1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货头寸。 2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司期货交易管 理制度规定下达操作指令，根据规定进行审批后，方可进行操作。 3、公司已制定了《衍生品投资管理制度》及《期货管理制度》，对套期保值业务作出了 明确规定，设立了专门的期货操作团队、期货操作监控团队和相应的业务流程，通过实行授 权和岗位牵制，以及进行内部审计等措施进行控制。 4、建立了主要品种中长期走势预警机制，按照市场价格走势的监控机制，由公司期货 操作和监控团队定期对主要品种的未来一个时期的走势进行预判，以保证期货品种在异常波 动时作出及时判断和处置。 保值型资金交易业务风险管理策略： 1、公司开展的保值型资金交易业务以减少汇率波动对公司影响为目的，禁止任何风险 投机行为；公司保值型资金交易业务额不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限； 公司不得进行带有杠杆的资金交易行为。 2、公司业务工作小组在开展资金交易业务前需进行交易业务的风险分析，并拟定交易 方案（包括资金交易品种、期限、金额、交易银行等）和可行性分析报告提交业务领导小组。 3、公司的保值型资金交易业务合约由业务工作小组提交财务总监、总裁及董事长审批 后予以执行。 4、公司与交易银行签订条款准确清晰的合约，严格执行风险管理制度，以防范法律风 险。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 5、公司财务部门及时跟踪资金交易合约的公开市场价格或公允价值变动，及时评估已 交易合约的风险敞口变化情况，并定期向董事会风险控制委员报告；如发现异常情况，应及 时上报董事会风险控制委员会，提示业务工作小组执行应急措施。 6、公司内部审计部门定期对资金交易合约进行合规性审计。 已投资衍生品报告期内市场价 格或产品公允价值变动的情况， 对衍生品公允价值的分析应披 露具体使用的方法及相关假设 与参数的设定 公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种保值型资金交易业务，市场透明度 大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。 报告期公司衍生品的会计政策 及会计核算具体原则与上一报 告期相比是否发生重大变化的 说明 公司衍生品交易相关会计政策及核算原则按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计 准则－金融工具确认和计量》及《企业会计准则－套期保值》相关规定执行，未发生变化。 独立董事对公司衍生品投资及 风险控制情况的专项意见 公司以套期保值为目的的衍生品投资，已指定相关部门评估投资风险，在投资过程中应 当杜绝投机行为，公司已建立起《衍生品投资管理制度》及《期货管理制度》，在开展衍生 品业务的过程中，公司应当持续增强操作人员专业化水平，加强监管。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 山东新希望 六和集团有 子公司 销售兽药； 进出口业 520,000,000.00 9,361,925,525.53 3,412,877,074.54 39,459,824,583.20 526,020,900.77 503,047,151.47 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 限公司 务；饲料 药 物添加剂销 售 四川新希望 六和农牧有 限公司 子公司 饲料研究开 发：畜、禽 饲料（不含 种畜、禽） 及销售 800,000,000.00 3,088,074,843.04 1,544,919,110.49 7,838,966,969.44 282,450,098.40 249,083,466.96 新希望投资 有限公司 子公司 创业投资、 投资管理、 财务顾问、 理财咨询、 企业重组咨 询、市场调 查、资信调 查、技术开 发及转让、 技术咨询服 务 576,555,600.00 14,939,970,353.79 14,239,945,152.79 2,032,062,218.60 2,043,447,297.88 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京嘉和一品企业管理有限公司 购买股权 亏损 1,241,648.21 元 北京嘉多乐食品科技有限公司 购买股权 盈利 4,509,600.78 元 绵阳新希望六和农牧科技有限公司 投资设立 亏损 263,244 元 河南新希望六和农牧科技有限公司 投资设立 亏损 3,136,274.98 元 研味信息科技（上海）有限公司 投资设立 亏损 445,902.52 元 美食发现食品科技（北京）有限公司 投资设立 亏损 498,724.98 元 厨先锋管理咨询（北京）有限公司 投资设立 无影响 四川新好养殖有限公司 投资设立 亏损 41,137.82 元 如皋新好农牧有限公司 投资设立 亏损 500,977.89 元 盐亭新好农牧有限公司 投资设立 亏损 540,527.27 元 安徽新六养殖有限公司 投资设立 亏损 193,309.41 元 山东新六猪业发展有限公司 投资设立 亏损 2,094.74 元 乐亭新六农牧有限公司 投资设立 亏损 142,184.85 元 唐山新六养殖有限公司 投资设立 亏损 86,846.59 元 贵州新希望六和养殖有限公司 投资设立 盈利 68,328.78 元 邯郸市新六养殖有限公司 投资设立 盈利 1,506.83 元 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 湖北新六养殖有限公司 投资设立 无影响 湖北新好农牧有限公司 投资设立 亏损 81,046.58 元 黄骅新好科技有限公司 投资设立 亏损 226,721.31 元 来宾新好农牧有限公司 投资设立 亏损 187,109.42 元 德州新六农牧科技有限公司 投资设立 无影响 嘉祥县新希望六和种猪繁育有限公司 投资设立 亏损 342,945.80 元 聊城新好农牧有限公司 投资设立 亏损 113,883.33 元 南充新好农牧有限公司 投资设立 无影响 青岛新牧益弘商贸有限公司 投资设立 亏损 20,710 元 阳江市新六农牧有限公司 投资设立 亏损 441,413.81 元 山东禽旺养殖咨询有限公司 投资设立 无影响 新希望印度尼西亚食品有限公司 投资设立 亏损 1,586,767.08 元 新希望农业科技尼日利亚有限公司 投资设立 亏损 3,450,599.95 元 新希望嘎玛萨有限公司 投资设立 亏损 1,692,482.92 元 湛江国雄壹号土猪饲料有限公司 投资设立 无影响 四川新希望六和禽蛋食品有限公司 投资设立 亏损 1,059,860.65 元 嘉祥新希望六和食品有限公司 投资设立 亏损 785,754.79 元 唐山新希望六和饲料有限公司 投资设立 亏损 411,918.46 元 曲沃县象合饲料有限公司 投资设立 无影响 馆陶县禽旺养殖有限公司 投资设立 无影响 利辛新希望六和食品有限公司 注销 亏损 51,210.44 元 东莞新希望六和龙生食品有限公司 注销 亏损 5,616,601.45 元 商水新和日日红食品有限公司 注销 亏损 3,541.31 元 大连嘉欣农产品贸易有限公司 注销 亏损 204,613.71 元 辽宁千喜鹤牧业有限公司 注销 亏损 269,092.91 元 深州新希望六和农牧有限公司 注销 盈利 262,991.3 元 广饶光聚六和食品有限公司 注销 无影响 青岛恒朗文化传播有限公司 注销 无影响 冠县六和食品有限公司 注销 无影响 六和饲料（济南）有限公司 注销 无影响 大连新希望圭泽贸易有限公司 股权转让 盈利 10,708,336.71 元 徐水县新希望大午农牧有限公司 股权转让 盈利 14,900,024.92 元 招远六和金都饲料有限公司 股权转让 亏损 1,530,064.89 元 蓬莱多利六和饲料有限公司 股权转让 亏损 1,037,421.42 元 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司民生银行投资收益199,787.58万元，占公司净利润63.78％，系公司的控股子公司新希望投资有限公司持 有民生银行1,523,606,135股股票，持股比例4.176%，按权益法核算确认的投资收益。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业格局和趋势 农业是国民经济的重要支持性产业，国家对农业经济的发展高度重视，但随着近年来各种经济形势、技术条件的发展变 化，农业的发展也到了一个转折点。2016年初中央一号文件提出“推进农业供给侧结构性改革，加快转变农业发展方式”及下 半年发布的《全国农业现代化规划（2016—2020年）》，也进一步地明确指出“推进农业供给侧结构性改革，提高农业综合 效益和竞争力是当前和今后一个时期我国农业政策改革和完善的主要方向”。在这样的大环境下，公司所处的农牧食品行业 也进入了新的发展期，挑战与机遇并存。 饲料：下游规模化养殖进一步发展带来增量需求，行业总体产能过剩带来存量整合机会。工业饲料，特别是其中占比最 大的配合料的发展，跟下游规模化养殖的发展息息相关。目前国内禽产业的规模化养殖已较为成熟，但猪产业的规模化养殖 还有很大空间。自2015年下半年开始，由大型企业引领的规模化养猪投资拉开大幕，规模化养殖相比传统小散户养殖，对工 业化饲料的需求更大，对于饲料企业而言也更易实现不经过经销商的直供对接，因此将给上游饲料增长带来新的机遇。但从 更长的趋势看，饲料行业还是处于需求低速增长期，由于过去多年来长期处于粗放式规模扩张阶段，造成了产能过剩，先进 生产能力不足，产品同质化，行业集中度偏低。即使有近几年养猪发展带来的新机遇，但全行业发展速度放缓还是不可逆转 的趋势，在这一过程中必将出现一大批落后产能的退出。加之国家对饲料企业生产条件的严格限制，对不达标企业的坚决淘 汰，对生产过程中的环保品质问题加强监管，更加速了这一进程。当落后产能退出之后，真正具有优质产品、安全保障、高 效生产率的饲料企业将会获得更好的生存空间，也将得到更合理的回报。 养殖：公司在养殖业务上以“公司生产种畜、禽+农户合作进行商品代养殖”的模式为主，这既有自营种畜、禽养殖中技 术效率提升的机会，同时也有与农户合作养殖规模化带来的机会。尽管畜、禽养殖领域近年来没有发生重大的技术变革，但 渐进的技术效率提升则一直在持续进行。例如最常被用来衡量养猪效率的PSY指标，国内平均水平目前大约为15，美国平均 水平为25，欧盟平均水平为26，国内主要养猪企业大多在20以上且还在不断提升。这意味着国内养猪效率还有巨大的提升空 间，而国内优秀企业也能凭借其自身的高效生产在行业进步的过程中争取更大的份额。在农户合作养殖中，规模化养殖与合 作模式转变是主要的行业成长动力，适度地规模经营是近年来国家政策引导农业发展的重要方向，2016年一号文件继续明确 强调“发挥多种形式农业适度规模经营引领作用”，在传统的小散户养殖模式下，个体养殖户由于资金实力所限，对采用现代 农牧科技的支付意愿较弱，更愿意依赖个体辛勤劳作，以及较低标准生产条件中的节省。农牧企业也由于所面对的用户太过 分散，不易有效推广现代农牧科技与其他服务，且不得不通过经销商进行销售与提供服务，增加了产业链上的交易环节。适 度规模经营一方面提升了养殖户的资金实力，另一方面使农牧企业面对的用户更加集中，农牧企业更易于直接接触农户并为 其提供动保、数据、金融等各类服务，帮助合作农户提高效率。 食品：主要机遇在于产业链价值向消费端的转移，以及消费者对全程食品安全的愈发关注。一是农牧产品主要附加值在 食品加工环节产生；二是深加工食品具有更稳定的价格，也可以抵御农牧行业的周期波动性；三是当近年来行业从“供给不 足”转向“供给过剩”之时，只有把握终端消费者需求，才能正确指导上游农牧产品生产；四是食品环节最重要的安全问题， 需要全产业链的共同保障。2016年的中央一号文件强调“加快健全从农田到餐桌的农产品质量和食品安全监管体系，建立全 程可追溯、互联共享的信息平台，加强标准体系建设，健全风险监测评估和检验检测体系”。2016年底，农业部又发布了《全 国农产品加工业与农村一二三产业融合发展规划（2016-2020年）》，提出“着力推进全产业链和全价值链建设”，对于覆盖 全产业链的企业，更易于实现全程监管与追溯，确保食品安全，助力产品获得更高溢价。 新区域市场：公司的主要机遇在于国内二线市场以及国外市场的广阔空间。近年来，国内饲料、养殖的产业布局都开始 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 出现一定的区域转移。农牧业上市公司无论是饲料项目还是养殖项目的新建投资，都主要发生在过去处于二线市场的省份， 这与过去多年来一线市场省份行业饱和、竞争激烈、环保压力加大有关。农业部在2016年先后发布《全国生猪生产发展规划 （2016-2020年）》和《全国饲料工业“十三五”发展规划》，根据环境承载能力、资源禀赋、现有产业基础等区位比较优势， 划分出了不同优先级的发展区域。公司过去通过深入经营、密集开发，在山东、河南、四川等地获得了较高的市场份额，但 同时公司也很早就在全国范围进行了布局，积累了一定的基础。特别是在国外市场，公司相比国内农牧企业布局时间最早、 布局范围最广。在未来的产业转移过程中，公司可以把在国内成熟区域积累的丰富经验与成功模式，与国内新兴区域、国外 市场的扎实基础相结合，从而获得新的增长点。 2、公司发展战略 公司在2016年上半年制定了2017-2019的新三年战略规划，将进一步地打强饲料基础，发展世界领先的专业化饲料竞争 力；同时以具备产业链条件的区域为基础，转型成为以“基地+终端”为基本模式的国际化农牧食品企业。 从2017到2019年，在农牧端，因地制宜，以饲料供应为基础，以综合养殖为中心，多种形式地发展内部或外部一体化聚 落；在农牧优势区域积极掌控养殖基地，推动公司从饲料中心型转向养殖中心型；三年内，以布局养殖及原料优势区域为主， 以片联饲料产业集群为辅，打造1000万头生猪产业。 在食品端，推动禽肉业务从规模领先向盈利良好的升级，实现多渠道销售；实现猪肉业务从区域领先到全国领先的扩张， 肉食业务整体从产品销售型转向食品供应链，打造新希望六和出品品牌。 在国外市场，区分绿地发展区域和投资并购及合作区域。在绿地发展区域适度推进产业配套；在产业链相对成熟的国家， 加强资本并购及合作；通过相互联动，积极推进全球贸易，不断获取增长。 3、经营计划 前期经营计划在报告期内的进展： 2016年是公司实施2014-2016三年规划的第三年，也是落实“产品领先、服务驱动、全球经营”的三大战略主轴收官之年， 公司制定了以“抓变革、抓创新、抓发展，抓内控、降成本、增效益”为核心的经营、发展策略，围绕重点主要开展了以下六 个方面的工作。 （1）打强优势区域：在2016年，公司的饲料销量在山东地区实现同比增长近10%，在川渝地区实现同比增长超5%，在 广东地区和国外市场都实现同比增长近30%，在加强国内优势区域的同时，在国外市场打开新的局面。 （2）落实养猪战略：按照养猪业务规划，公司将通过3到5年时间，以“公司+家庭农场”等方式发展1,000万头生猪。在 2016年，公司已在全国完成了年出栏生猪900 万头的产能投资布局，并顺利地完成了对杨凌本香的收购。同时，公司的种猪 和仔猪生产效率也持续提高，全年平均PSY 达到了26.8（代表公司最高水平的夏津聚落PSY已达30），处于国内领先水平。 （3）优化饲料产品：继续优化饲料产品品种，提高库存周转率及投入产出率。在2016年，公司禽料销量同比增长7%， 猪料销量同比增长达5%，其中母教乳猪料销量同比增长30%，反刍料销量同比增长12%。 （4）加强养殖服务：秉承客户导向，以福达计划为平台，继续加强面向农户的技术服务、金融服务、数据服务，依靠 全方位服务加强与农户的合作黏性，加强对养殖资源的控制力，巩固养殖基地。截至2016 年底，公司的福达养猪中心已服 务猪场410多个，服务母猪超过18万头、肥猪近9万头；帮助农户新建母猪舍2.4万头规模，新建育肥猪舍近35万头规模；使 用公司的“九方农场”管理系统的规模养猪场现已超过830 多家，覆盖存栏母猪达26万头；使用公司的“禽福达”管理系统的肉 禽养殖户超过1.9万户，覆盖存栏肉鸡、肉鸭合计每月达2.3亿只；在金融服务上，公司普惠担保全年的担保户次达到2.5万户， 同比增长27%，完成累计担保总额近60亿元，同比增长21%，覆盖了公司6.0%的饲料销售，22.7%的鸡苗、鸭苗销售和16.7% 的生猪销售。通过不懈努力，公司的饲料业务的扭转了上一年度销量同比下降的状况，重新恢复增长。 （5）开拓食品市场：自主发展与外部合作两种方式并用，大力开拓食品市场；在外部合作方面重点关注通过资本市场 的合作，与国际领先食品企业的合作，加大对传统批发市场之外的餐饮、商超、电商、深加工等新型渠道的开发，进一步降 低了批市渠道销量占比。在占公司总销量85%以上的生鲜禽肉业务中，批市销量占比已经从两年前的近90%下降到当前的不 到60%，并在2016年的餐饮渠道上新开发了百胜、达美乐、棒约翰、永和大王、全聚德、海底捞等客户；在商超渠道上新开 发了家乐福、大润发、银座、7-11 等客户；在电商渠道上新开发了饿了么、美团外卖、百度外卖、海尔、苏宁云商等客户； 在深加工渠道上新开发了煌上煌、好婆婆、廖记等客户。公司在2016 年参股投资了久久丫，收购了嘉和一品在北京的中央 厨房资产，新设多个美食发现中心区域分中心，在河北南宫启动了与法国科普利信集团的肉制品合资公司项目，这些投资项 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 目将进一步地促进公司产品结构与渠道结构的优化。 （6）提高效率：进一步提高劳动效率与精益化，在生产过程中关注节能降耗、人员优化，严控管理费用中的浪费。 下一年度的经营计划： 2017年是公司实施2017-2019新三年战略规划的第一年，公司制定了“稳增长、调结构、抓变革、创国外”四个方面的重 点经营计划。 （1）稳增长：继续在饲料业务上做强、做优，打造产品力、成本力；在食品业务上进一步改善生转熟、冻转鲜的产品 结构，在后台生产中严格执行安全标准，在前台产品开发与销售中鼓励百花齐放、卖出溢价；在养猪业务上落实上一年度已 签约项目，在新项目开发中兼顾优势区域占领与错位竞争。 （2）调结构：包括产业结构、工厂结构、人员结构。首先是根据产业链上不同环节的股东权益收益率，研究公司在各 个环节上的最合适的业务量，并据此对产业结构重新配置，打造高效、均衡、稳定的产业链。对聚落或一体化单元内的不同 工厂，根据“核心厂+卫星厂”的思路，调整不同料种在不同工厂的生产结构，继续加强专业厂、专业线建设，促进专业化生 产。根据产业结构、工厂结构调整的需求，调整公司内部的人员结构，在重点业务上选派具有优势的年轻人，形成较好的人 才梯队。 （3）抓变革：对未来重要但过去又做得不够好的职能团队做出有效调整，打强投资队伍，打强贸易队伍。 （4）创国外：对国外不同国家地区提出因地制宜的区域层面的发展战略；通过1-2个小试验区，对国外的贸易与原料试 验集中支付；打造专业的国外投资发展团队。 2017年，公司在“饲料——畜、禽养殖——屠宰——肉制品加工”的产业一体化建设和国内、外新建项目等经营活动和其 它投资等方面的预计资金需求约为人民币50亿元，其资金的来源渠道主要有： （1）公司自有资金（含公司现有货币资金和2017年度经营性现金净流入）； （2）向国内、外金融机构融资； （3）发行短期融资券等其它融资。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 05 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 01 月 06 日 电话沟通 其他 询问公司投资项目资料 2016 年 01 月 06 日 电话沟通 其他 询问公司投资项目资料 2016 年 01 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 01 月 07 日 电话沟通 机构 询问公司停牌事项 2016 年 01 月 12 日 电话沟通 个人 公司经营建议 2016 年 01 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 01 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司投资事宜 2016 年 01 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 01 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 01 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 2016 年 01 月 26 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 01 月 29 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 17 日 电话沟通 其他 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 18 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 18 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 18 日 电话沟通 其他 询问公司经营战略 2016 年 02 月 19 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司并购项目 2016 年 02 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司并购项目 2016 年 02 月 23 日 实地调研 机构 询问公司经营及发展战略 2016 年 02 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司并购项目 2016 年 02 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 02 月 29 日 其他 机构 投资者网上集体接待日暨发行股份及现金 购买资产路演说明会 2016 年 03 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 03 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司年报披露时间 2016 年 03 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司停牌事项 2016 年 03 月 02 日 电话沟通 个人 公司市值管理建议 2016 年 03 月 02 日 电话沟通 个人 公司市值管理建议 2016 年 03 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司股票行情 2016 年 03 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司股票行情 2016 年 03 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司股票行情 2016 年 03 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司股票行情 2016 年 03 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 2016 年 03 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 03 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司年报披露时间 2016 年 03 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司产品情况 2016 年 03 月 04 日 电话沟通 个人 询问公司股东增持情况 2016 年 03 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 03 月 08 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 03 月 09 日 电话沟通 个人 询问公司股东增持情况 2016 年 03 月 09 日 电话沟通 其他 询问公司并购项目情况 2016 年 03 月 10 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 03 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 03 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司定期报告披露时间 2016 年 03 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司业绩预告 2016 年 03 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 03 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司产品情况 2016 年 03 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司股东增持情况 2016 年 03 月 31 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 04 月 05 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 04 月 05 日 电话沟通 个人 询问公司债券兑付情况 2016 年 04 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司年报披露时间 2016 年 04 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 04 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司年报披露时间 2016 年 04 月 12 日 电话沟通 个人 公司经营建议 2016 年 04 月 12 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 04 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司年报披露时间 2016 年 04 月 18 日 电话沟通 个人 公司市值管理建议 2016 年 04 月 18 日 电话沟通 个人 公司市值管理建议 2016 年 04 月 19 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 04 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司年报披露时间 2016 年 04 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司股票行情 2016 年 05 月 27 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 05 月 31 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 05 月 31 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 2016 年 06 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 06 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 08 日 电话沟通 个人 询问公司并购项目进展及其他经营情况 2016 年 06 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案及公司经营情况 2016 年 06 月 13 日 电话沟通 其他 询问公司经营情况 2016 年 06 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 06 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 06 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 06 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 06 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司分红派息事宜及其他经营情况 2016 年 06 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司并购项目及其他经营情况 2016 年 06 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 06 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 06 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 22 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配方案 2016 年 06 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司并购项目及其他经营情况 2016 年 06 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司并购项目进展情况 2016 年 07 月 22 日 电话沟通 个人 询问南方希望减持民生银行股份事宜及公 司转型情况 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 2016 年 07 月 25 日 电话沟通 个人 询问新希望集团组建希望银行事宜及公司 经营情况 2016 年 07 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 07 月 25 日 电话沟通 个人 询问新希望集团组建希望银行事宜及公司 经营情况 2016 年 07 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 07 月 26 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况及公司股权激励相关事 宜 2016 年 07 月 26 日 电话沟通 个人 询问南方希望减持民生银行股份事宜及公 司经营情况 2016 年 07 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司半年度业绩及经营情况 2016 年 08 月 01 日 电话沟通 个人 询问生产经营情况及行业情况 2016 年 08 月 01 日 电话沟通 个人 询问产业政策和转型情况 2016 年 08 月 02 日 电话沟通 个人 询问新希望集团组建希望银行事宜及近期 公司股票走势情况 2016 年 08 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司半年度业绩及经营情况 2016 年 08 月 04 日 电话沟通 个人 询问公司半年度业绩及经营情况 2016 年 08 月 08 日 电话沟通 个人 询问南方希望减持民生银行股份情况 2016 年 08 月 09 日 电话沟通 个人 询问新希望集团筹建希望银行事宜 2016 年 08 月 11 日 电话沟通 个人 询问收购杨凌本香项目进展情况 2016 年 08 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 08 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 08 月 18 日 电话沟通 个人 询问收购杨凌本香项目进展情况及公司经 营管理情况 2016 年 09 月 07 日 电话沟通 个人 询问减持民生银行及新希望集团组建希望 银行事宜 2016 年 09 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 09 月 08 日 电话沟通 个人 询问收购杨凌本香项目进展情况 2016 年 09 月 30 日 电话沟通 个人 询问公司收购杨凌本香项目及公司经营情 况 2016 年 10 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司收购杨凌本香项目相关情况 2016 年 10 月 18 日 电话沟通 个人 询问公司股票停牌原因及复牌时间 2016 年 10 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司下半年业绩情况、收购本香项目进 展情况 2016 年 10 月 26 日 电话沟通 个人 询问民生银行和希望银行相关事宜 2016 年 10 月 26 日 电话沟通 个人 询问 2014 年定增发行股份解禁、三季报披 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 露情况 2016 年 10 月 31 日 电话沟通 个人 询问公司持有民生银行股份及是否减持情 况 2016 年 10 月 31 日 实地调研 机构 询问公司经营及发展战略 2016 年 11 月 02 日 实地调研 机构 询问公司经营及发展战略 2016 年 11 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司生产经营情况及公司股价二级市 场走势 2016 年 11 月 08 日 实地调研 机构 询问公司经营及发展战略 2016 年 11 月 15 日 实地调研 机构 询问公司经营及发展战略 2016 年 11 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司股票复牌时间 2016 年 11 月 22 日 电话沟通 个人 询问公司股价走势情况 2016 年 12 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司收购杨凌本香项目情况 2016 年 12 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司持有民生银行股份事宜及公司经 营情况 2016 年 12 月 05 日 实地调研 机构 询问公司经营及发展战略 2016 年 12 月 08 日 电话沟通 个人 询问公司收购杨凌本香项目、持有民生银行 股份及公司经营情况 2016 年 12 月 09 日 实地调研 机构 询问公司经营及发展战略 2016 年 12 月 20 日 电话沟通 个人 询问新希望集团筹建希望银行事宜及公司 经营情况 接待次数 152 接待机构数量 9 接待个人数量 137 接待其他对象数量 6 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2014年年度利润分配方案为：以公司总股本2,084,117,292股为基数，向全体股东每10股派发现金2.5元（含税），不 进行资本公积金转增股本。 公司2015年年度利润分配方案为：以公司总股本2,084,117,292股为基数，向全体股东每10股派发现金5.5元（含税），同 时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 公司2016年年度利润分配预案为：以公司总股本4,216,015,009股为基数，向全体股东每10股派发现金5元（含税），不 进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现 金分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2016 年 2,108,007,504.50 2,469,066,513.75 85.38% 2015 年 1,146,264,510.60 2,211,047,661.70 51.84% 2014 年 521,029,323.00 2,019,767,749.61 25.80% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 5.00 分配预案的股本基数（股） 4,216,015,009 现金分红总额（元）（含税） 2,108,007,504.50 可分配利润（元） 12,688,325,156.22 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 新希望六和股份有限公司 2016 年年度财务报告经四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师审计，并 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 由其出具了川华信审（2017）026 号审计报告： 根据审计报告，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润为 2,469,066,513.75 元，按规定提取法定盈余公积金 374,375,159.31 元，实施 2015 年的利润分配方案每 10 股派发现金股利 5.50 元，支付普通股股利 1,146,264,510.60 元，加年 初未分配利润 11,739,898,312.38 元，年度可分配利润为 12,688,325,156.22 元。 母公司 2016 年实现净利润为 2,509,389,514.02 元，按规定提取法定盈余公积金 250,938,951.40 元，实施 2015 年的利润 分配方案每 10 股派发现金股利 5.50 元，支付普通股股利 1,146,264,510.60 元，加年初未分配利润 1,277,065,286.56 元，年 度可分配利润为 2,389,251,338.58 元。 据此，公司 2016 年年度利润分配预案拟为：以公司总股本 4,216,015,009 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 人民币 5.00 元（含税），共计派发现金股利 2,108,007,504.50 元。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行 情况 股改承诺 新希望集团 有限公司 股份减持承诺 新希望集团有限公司自获得流通权 之日起，在 36 个月内不上市交易或者转 让股份。在上述禁售期满后，只有在任 一连续 5 个交易日公司股票收盘价达到 6.8 元以上时，方可以不低于 6.8 元挂牌 出售原非流通股。公司实施利润分配、 资本公积金转增、增发新股、配股、可 转换债券转股或全体股东同比例缩股 时，上述出售股份的价格将做相应调整。 2006 年 01 月 19 日 无 恪守 承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 无 无 无 无 无 资产重组时所作承诺 新希望集团 有限公司; 南方希望实 业有限公 司;刘永好 关于同业竞争、 关联交易、资金 占用方面的承 诺 为维护公司在重大资产重组后的合 法权益，以上股东承诺：承诺人目前并 没有直接或间接地从事任何与上市公司 所从事的业务构成同业竞争的业务活 动；在承诺人实际控制上市公司期间， 承诺人及承诺人所控制的其他企业（除 上市公司外）将不直接或间接从事任何 与上市公司构成竞争或可能构成竞争的 业务，亦不从事任何可能导致上市公司 利益受损的活动。 2010 年 12 月 31 日 无 恪守 承诺 新希望集团 有限公司; 南方希望实 关于同业竞争、 关联交易、资金 占用方面的承 为减少和规范公司重大资产重组后 可能产生的关联交易，以上股东承诺： 尽量避免或减少与上市公司及其下属子 2010 年 12 月 31 日 无 恪守 承诺 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 业有限公司 诺 公司之间的关联交易；对于无法避免或 有合理理由存在的关联交易，将与上市 公司依法签订规范的关联交易协议，并 按照有关法律、法规、规章、其他规范 性文件和公司章程的规定履行批准程 序，关联交易价格依照与无关联关系的 独立第三方进行相同或相似交易时的价 格确定，保证关联交易价格具有公允性； 保证按照有关法律、法规和公司章程的 规定履行关联交易的信息披露义务；保 证不利用关联交易非法转移上市公司的 资金、利润，不利用关系交易损害上市 公司及非关联股东的利益。 南方希望实 业有限公司 其他承诺 为确保本次重大资产重组完成后， 拟注入资产的环保不规范情形不会给上 市公司的正常生产经营构成重大不利影 响，南方希望承诺：若因环保不规范情 形导致标的公司产生额外支出及或损失 (包括政府罚款、停产、政府责令搬迁或 强制拆迁、第三方索赔等)，南方希望将 视情况积极采取相关措施，补偿标的公 司因此产生的全部额外支出及或损失， 尽力减轻或消除不利影响。 2011 年 11 月 03 日 无 恪守 承诺 新希望集团 有限公司; 南方希望实 业有限公司 其他承诺 公司重大资产重组完成后，南方希 望将成为公司股东，新希望集团控制的 公司股份进一步增加，新希望集团及南 方希望就确保公司独立性事宜承诺如 下：一、保证上市公司资产独立；二、 保证上市公司的财务独立；三、保证上 市公司机构独立；四、保证上市公司业 务独立；五、保证上市公司人员相对独 立。 2010 年 12 月 31 日 无 恪守 承诺 高展河;陕 西金河科技 创业投资有 限责任公 司;田战军 股份限售承诺 自本次新增股份上市之日 12 个月 届满之日前，本人/本企业不会转让或委 托他人管理，也不会要求新希望收购新 希望本次向本人/本企业直接非公开发 行的股票。 2017 年 01 月 24 日 2018-01-23 恪守 承诺 燕君芳 股份限售承诺 自通过出售本人所持本香农业 14.80%股权所获得新希望发行股份（即 10,107,336 股，系以 8.38 元/股的发行价 格进行计算，若该等发行价格因公司出 现派发股利、送红股、转增股本等除息、 除权变动事项作相应调整时，前述股份 2017 年 01 月 24 日 2018-01-23 恪守 承诺 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 数量亦将作相应调整）完成上市之日 12 个月届满之日前，本人不会转让或委托 他人管理，也不会要求上市公司收购本 人所持有的上市公司向本人直接非公开 发行的该部分股票。。 燕君芳 股份限售承诺 自通过出售本人所持本香农业 12.83%股权所获得新希望发行股份（即 8,755,151 股，系以 8.38 元/股的发行价 格进行计算，若该等发行价格因公司出 现派发股利、送红股、转增股本等除息、 除权变动事项作相应调整时，前述股份 数量亦将作相应调整）完成上市之日 36 个月届满之日前，本人不会转让或委托 他人管理，也不会要求上市公司收购本 人所持有的上市公司本次向本人直接非 公开发行的该部分股票 2017 年 01 月 24 日 2020-01-23 恪守 承诺 康顺户;雷 宁利;燕岁 芳;杨凌丰 意股权投资 管理中心 （有限合 伙）;杨凌香 源股权投资 管理中心 （有限合 伙） 股份限售承诺 自本次新增股份上市之日 36 个月 届满之日前，本人/本企业不会转让或委 托他人管理，也不会要求新希望收购新 希望本次向本人/本企业直接非公开发 行的股票。 2017 年 01 月 24 日 2020-01-23 恪守 承诺 高展河;燕 君芳;燕岁 芳;杨凌丰 意股权投资 管理中心 （有限合 伙）;杨凌香 源股权投资 管理中心 （有限合 伙） 关于同业竞争、 关联交易、资金 占用方面的承 诺 在本方持有上市公司、杨凌本香股 份/股权期间： 1、本方、本方关系密切的家庭成员 （包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟 姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及 其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的 父母，下同）、本方及本方关系密切的家 庭成员控制（包括直接控制和间接控制） 的企业目前没有，将来也不以任何方式 直接或间接从事与上市公司及其控股子 公司主要从事的种猪繁育、生猪养殖、 屠宰、加工及饲料生产业务（简称"上市 公司主营业务"）构成同业竞争的任何活 动。 2、对本方及本方关系密切的家庭成 员控制的下属全资企业、直接或间接控 2016 年 12 月 28 日 无 恪守 承诺 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 股的企业，本方及本方关系密切的家庭 成员将通过派出机构和人员（包括但不 限于董事、经理）以及行使控股地位使 该等企业履行本承诺函中与本方相同的 义务，保证不与上市公司的主营业务发 生同业竞争。 3、如本方、本方关系密切的家庭成 员、本方及本方关系密切的家庭成员拥 有控制权的企业有任何商业机会可从 事、参与任何可能与上市公司主营业务 构成竞争的活动，则立即将上述商业机 会通知上市公司，在通知中所指定的合 理期间内，上市公司作出愿意利用该商 业机会的肯定答复的，则尽力将该商业 机会给予上市公司。 4、本方确认本承诺函所载的每一项 承诺均为可独立执行之承诺，任何一项 承诺若被视为无效或终止将不影响其他 各项承诺的有效性；如违反上述任何一 项承诺，本方愿意承担由此给上市公司 造成的直接或间接经济损失、索赔责任 及与此相关的费用支出。 高展河;燕 君芳;燕岁 芳;杨凌丰 意股权投资 管理中心 （有限合 伙）;杨凌香 源股权投资 管理中心 （有限合 伙） 关于同业竞争、 关联交易、资金 占用方面的承 诺 在本方持有上市公司、杨凌本香股 份/股权且本方或本方的关联企业被界 定为证券监管规则规定的上市公司及其 控股子公司的关联方期间： 1、就本方及本方控制的企业（如有） 与上市公司及其控股子公司之间已存在 及将来不可避免发生的关联交易事项， 保证遵循市场交易的公平原则即正常的 商业条款与上市公司及其控股子公司发 生交易。如未按市场交易的公平原则与 上市公司及其控股子公司发生交易，而 给上市公司及其控股子公司造成损失或 已经造成损失，由本方承担赔偿责任。 2、本方将善意履行作为上市公司股 东的义务，充分尊重上市公司的独立法 人地位，保障上市公司独立经营、自主 决策。本方将严格按照中国《公司法》 以及上市公司的公司章程的规定，促使 经本方提名的上市公司董事（如有）依 法履行其应尽的诚信和勤勉责任。 3、本方及本方的关联企业承诺不以 2016 年 12 月 28 日 无 恪守 承诺 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 借款、代偿债务、代垫款项或者其他方 式占用上市公司资金，也不要求上市公 司为本方及本方的关联企业进行违规担 保。 4、如果上市公司在今后的经营活动 中必须与本方或本方的关联企业发生不 可避免的关联交易，本方将促使此等交 易严格按照国家有关法律法规、上市公 司章程和上市公司的有关规定履行有关 程序，在上市公司股东大会对关联交易 进行表决时，本方严格履行回避表决的 义务；与上市公司依法签订协议，及时 进行信息披露；保证按照正常的商业条 件进行，且本方及本方的关联企业将不 会要求或接受上市公司给予比在任何一 项市场公平交易中第三者更优惠的条 件，保证不通过关联交易损害上市公司 及其他股东的合法权益。 5、本方及本方的关联企业将严格和 善意地履行其与上市公司签订的各种关 联交易协议。本方及本方的关联企业将 不会向上市公司谋求任何超出上述协议 规定以外的利益或收益。 高展河;燕 君芳 其他承诺 1、延安本源黄章猪场项目、延川永 香的生态型商品猪养殖小区建设项目、 志丹鼎香的生态型生猪养殖基地项目正 在办理环评批复，该等建设项目办理环 评批复不存在实质性法律障碍。 2、本香农业及其子公司养殖基地、 饲料厂、屠宰及肉制品加工厂的排污设 施运转正常，未造成重大环境污染事故。 3、我等及相关公司将积极对相关公 司的环保设备进行整改、升级、更换等， 并积极与政府有关主管部门进行充分协 商和沟通，力争早日取得相应的环评批 复、环评验收及排污许可，解决该等环 保不规范情形。 4、若因本次发行股份支付现金购买 资产前相关环保不规范情形导致相关公 司被有关政府主管部门处以行政处罚或 要求承担其它法律责任，我等将视情况 积极采取相关措施，补偿相关公司因此 产生的全部经济损失，尽力减轻或消除 2016 年 12 月 28 日 无 恪守 承诺 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 不利影响。 高展河;燕 君芳 其他承诺 若本香农业及其子公司因本次发行 股份支付现金购买资产前所占有、使用 的土地、房屋需按有关法律法规完善有 关权属、行政许可或备案手续，而被有 关政府主管部门处以行政处罚或要求承 担其它法律责任，我等将以连带责任方 式全额补偿本香农业及其子公司因此的 遭受任何经济损失。 2016 年 12 月 28 日 无 恪守 承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 南方希望实 业有限公 司;新希望 集团有限公 司;拉萨开 发区和之望 实业有限公 司;成都美 好房屋开发 有限公司; 拉萨经济技 术开发区新 望投资有限 公司 股份限售承诺 对于南方希望、新希望集团、和之 望实业、美好房屋和新望投资通过我公 司本次非公开发行股份所获得的股票， 各发行对象承诺及保证在我公司本次非 公开发行股票经中国证券监督管理委员 会核准，股票发行结束之日起三十六个 月内不会转让或委托他人管理，也不会 要求我公司回购其所持有的本次非公开 发行的股票，并承诺将依法办理所持股 份的锁定手续，且在上述锁定期届满后 转让上述股份将依法履行相关信息披露 义务。 2014 年 09 月 02 日 2017-9-2 恪守 承诺 股权激励承诺 无 无 无 无 无 其他对公司中小股东 所作承诺 无 无 无 无 无 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、本年新增合并报表的单位包括：北京嘉和一品企业管理有限公司、北京嘉多乐食品科技有限公司、绵阳新希望六和 农牧科技有限公司、河南新希望六和农牧科技有限公司、研味信息科技（上海）有限公司、美食发现食品科技（北京）有限 公司、厨先锋管理咨询（北京）有限公司、四川新好养殖有限公司、如皋新好农牧有限公司、盐亭新好农牧有限公司、安徽 新六养殖有限公司、山东新六猪业发展有限公司、乐亭新六农牧有限公司、唐山新六养殖有限公司、贵州新希望六和养殖有 限公司、邯郸市新六养殖有限公司、湖北新六养殖有限公司、湖北新好农牧有限公司、黄骅新好科技有限公司、来宾新好农 牧有限公司、德州新六农牧科技有限公司、嘉祥县新希望六和种猪繁育有限公司、聊城新好农牧有限公司、南充新好农牧有 限公司、青岛新牧益弘商贸有限公司、阳江市新六农牧有限公司、山东禽旺养殖咨询有限公司、新希望印度尼西亚食品有限 公司、新希望农业科技尼日利亚有限公司、新希望嘎玛萨有限公司、湛江国雄壹号土猪饲料有限公司、四川新希望六和禽蛋 食品有限公司、嘉祥新希望六和食品有限公司、唐山新希望六和饲料有限公司、曲沃县象合饲料有限公司、馆陶县禽旺养殖 有限公司36家公司，该部分中除北京嘉和一品企业管理有限公司、北京嘉多乐食品科技有限公司外，其余公司均为2016年投 资成立，从成立之日纳入合并报表范围。北京嘉和一品企业管理有限公司、北京嘉多乐食品科技有限公司从购买股权后的2016 年9月纳入合并报表范围。 2、本年度减少合并报表的单位包括：利辛新希望六和食品有限公司、东莞新希望六和龙生食品有限公司、商水新和日 日红食品有限公司、大连嘉欣农产品贸易有限公司、辽宁千喜鹤牧业有限公司、深州新希望六和农牧有限公司、广饶光聚六 和食品有限公司、青岛恒朗文化传播有限公司、冠县六和食品有限公司、六和饲料（济南）有限公司、大连新希望圭泽贸易 有限公司、徐水县新希望大午农牧有限公司、招远六和金都饲料有限公司、蓬莱多利六和饲料有限公司14家公司。利辛新希 望六和食品有限公司、东莞新希望六和龙生食品有限公司、商水新和日日红食品有限公司、大连嘉欣农产品贸易有限公司、 辽宁千喜鹤牧业有限公司、深州新希望六和农牧有限公司、广饶光聚六和食品有限公司、青岛恒朗文化传播有限公司、冠县 六和食品有限公司、六和饲料（济南）有限公司10家公司已注销，从注销之日起不再纳入合并报表范围；大连新希望圭泽贸 易有限公司、徐水县新希望大午农牧有限公司、招远六和金都饲料有限公司、蓬莱多利六和饲料有限公司因公司本年处置了 对该公司的股权，故从处置之日起不再合并该公司的报表。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 境内会计师事务所报酬（万元） 660 境内会计师事务所审计服务的连续年限 19 境内会计师事务所注册会计师姓名 徐家敏、周丕平 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2016年度，公司聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行审计，支付内控审计费160 万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 公司控股股东新希望集团有限公司之控股子公司新井物产贸易有限公司，主营业务是饲料原料采购与外部销售，与公司 的相关贸易业务形成同业竞争，为避免对公司的潜在影响，控股股东新希望集团有限公司将新井物产托管给公司，托管期限 不超过2年，即2015年4月1日至2017年3月31日，按新井物产公司营业收入的万分之一作为委托管理费，托管期限届满前，新 井物产将退出构成同业竞争的全部业务。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关联 方担保 辽宁千喜鹤 食品有限公司 2016 年 04 月 14 日 10,000 2016 年 11 月 24 日 5,000 连带责任保证 壹年 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2014 年 03 月 19 日 34,463 2014 年 09 月 18 日 13,874 连带责任保证 叁年 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2014 年 03 月 19 日 34,463 2014 年 05 月 22 日 13,874 连带责任保证 叁年 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2014 年 03 月 19 日 34,463 2014 年 07 月 03 日 13,874 连带责任保证 叁年 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2014 年 03 月 19 日 68,924 2014 年 10 月 28 日 27,748 连带责任保证 叁年 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2015 年 01 月 10 日 34,463 2015 年 04 月 03 日 13,874 连带责任保证 叁年 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 103,38 8 2016 年 07 月 05 日 41,622 连带责任保证 陆年 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 967 2016 年 12 月 14 日 389.26 连带责任保证 30 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 1,945 2016 年 12 月 16 日 783.16 连带责任保证 30 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 714 2016 年 12 月 27 日 287.58 连带责任保证 30 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 245 2016 年 11 月 10 日 98.53 连带责任保证 50 天 否 是 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 192 2016 年 12 月 29 日 77.14 连带责任保证 50 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 928 2016 年 12 月 20 日 373.62 连带责任保证 70 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 848 2016 年 12 月 30 日 341.2 连带责任保证 70 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 138 2016 年 11 月 09 日 55.71 连带责任保证 100 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 200 2016 年 11 月 22 日 80.48 连带责任保证 100 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 303 2016 年 12 月 19 日 122.08 连带责任保证 100 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 76 2016 年 12 月 29 日 30.45 连带责任保证 100 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 1,311 2016 年 10 月 18 日 527.84 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 1,386 2016 年 10 月 19 日 557.84 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 432 2016 年 10 月 24 日 173.98 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 1,092 2016 年 10 月 27 日 439.63 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 432 2016 年 11 月 01 日 173.98 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 655 2016 年 11 月 02 日 263.61 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 1,760 2016 年 11 月 09 日 708.56 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 615 2016 年 11 月 14 日 247.77 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 113 2016 年 11 月 16 日 45.33 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 950 2016 年 11 月 21 日 382.44 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 410 2016 年 11 月 22 日 165.2 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 970 2016 年 11 月 23 日 390.37 连带责任保证 180 天 否 是 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 223 2016 年 11 月 28 日 89.94 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 899 2016 年 11 月 29 日 361.82 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 314 2016 年 12 月 02 日 126.29 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 691 2016 年 12 月 08 日 278.24 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 106 2016 年 12 月 14 日 42.61 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 1,188 2016 年 12 月 20 日 478 连带责任保证 180 天 否 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 733 2016 年 12 月 21 日 295.1 连带责任保证 180 天 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 416 2016 年 12 月 27 日 167.59 连带责任保证 180 天 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 79 2016 年 12 月 29 日 32 连带责任保证 180 天 是 新希望新加坡 私人有限公司 2016 年 04 月 14 日 25 2016 年 12 月 30 日 10.23 连带责任保证 180 天 是 报告期内审批对子公司担保额度合 计（B1） 134,744 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 55,219.58 报告期末已审批的对子公司担保额 度合计（B3） 341,520 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 138,463.58 子公司对子公司的担保情况 担保对象名 称 担保额度相关公 告披露日期 担保额 度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 阜新六和农 牧有限公司 2015 年 01 月 10 日 11,110 2016 年 01 月 20 日 10,000 连带责任保证 壹年 否 是 阜新六和农 牧有限公司 2016 年 04 月 14 日 8,890 2016 年 09 月 29 日 8,000 连带责任保证 壹年 否 是 山西大象农 牧集团有限 公司 2015 年 01 月 10 日 5,050 2016 年 01 月 26 日 5,000 连带责任保证 壹年 否 是 山西大象农 牧集团有限 公司 2015 年 01 月 10 日 4,850 2016 年 01 月 20 日 4,800 连带责任保证 壹年 否 是 山西大象农 牧集团有限 2015 年 01 月 10 日 4,750 2016 年 01 月 21 日 4,700 连带责任保证 壹年 否 是 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 公司 山西大象农 牧集团有限 公司 2016 年 04 月 14 日 5,050 2016 年 08 月 31 日 5,000 连带责任保证 壹年 否 是 山西大象农 牧集团有限 公司 2016 年 04 月 14 日 5,050 2016 年 10 月 20 日 5,000 连带责任保证 壹年 否 是 山西大象农 牧集团有限 公司 2016 年 04 月 14 日 5,050 2016 年 11 月 29 日 5,000 连带责任保证 壹年 否 是 山西大象农 牧集团有限 公司 2016 年 04 月 14 日 5,050 2016 年 12 月 22 日 5,000 连带责任保证 壹年 否 是 山西大象农 牧集团有限 公司 2016 年 04 月 14 日 5,050 2016 年 04 月 26 日 5,000 连带责任保证 壹年 否 是 山西大象农 牧集团有限 公司 2016 年 04 月 14 日 4,040 2016 年 06 月 01 日 4,000 连带责任保证 壹年 否 是 山西大象农 牧集团有限 公司 2016 年 04 月 14 日 2,020 2016 年 06 月 07 日 2,000 连带责任保证 壹年 否 是 山西大象农 牧集团有限 公司 2016 年 04 月 14 日 4,040 2016 年 06 月 29 日 4,000 连带责任保证 壹年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 44,240 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（C2） 67,500 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 70,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 67,500 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 178,984 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 122,719.58 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 411,520 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 205,963.58 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.04% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 77,500 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 77,500 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否 关联 交易 产品 类型 委托 理财 金额 起始日期 终止日期 报酬 确定 方式 本期实际收 回本金金额 计提 减值 准备 金额 （如 有） 预计 收益 报告期 实际损 益金额 报告期 损益实 际收回 情况 平安信托 有限责任 公司 否 信托 产品 2015 年 09 月 23 日 2016 年 09 月 17 日 固定 收益 125,000 7,738.19 已收回 中国民生 信托有限 公司 否 信托 产品 2015 年 09 月 25 日 2016 年 09 月 24 日 固定 收益 5,000 326.03 已收回 四川信托 有限公司 否 信托 产品 2015 年 12 月 22 日 2016 年 12 月 21 日 固定 收益 12,000 1,020 已收回 西藏信托 有限公司 否 信托 产品 34,000 2016 年 11 月 24 日 2017 年 11 月 23 日 固定 收益 2,550 本期无 损益 诺亚正行 (上海)基 金销售投 资顾问有 限公司 否 信托 产品 18,000 2016 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 29 日 固定 收益 2,700 298.77 已收回 上海国际 信托现金 否 信托 产品 2016 年 09 月 29 日 2016 年 11 月 22 日 浮动 收益 9,000 43.49 已收回 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 丰利 复星国际 债券 否 债券 产品 2015 年 09 月 23 日 2016 年 10 月 09 日 固定 收益 14,553.46 137.07 已收回 合计 52,000 -- -- -- 165,553.46 5,250 9,563.55 -- 委托理财资金来源 自筹 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会 公告披露日期（如有) 2015 年 07 月 31 日 2015 年 08 月 29 日 2016 年 08 月 19 日 未来是否还有委托 理财计划 有 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款对象 是否 关联 交易 贷款 利率 贷款 金额 起始日期 终止日期 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计 收益 报告期 实际损 益金额 报告期 损益实 际收回 情况 平邑县永久 发达食品有 限公司 否 15.01% 800 2015 年 09 月 02 日 2017 年 09 月 06 日 240.1 110.49 0 合计 -- 800 -- -- 0 240.1 110.49 -- 委托贷款资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 未来是否还有委托贷款计划 无 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 2016年公司积极响应政府精准扶贫号召，主动承担社会责任，分别在四川省南充仪陇县、四川省凉山 州、山东省夏津县和西藏林芝等地开展了产业精准扶贫工作，直接带动了300多户贫户增收。 2016年3月初，公司在仪陇县建设的5个扶贫项目养殖场开工建设，11月底，5个养殖场建成，共投猪 苗9,000头，12月底起，第一批商品育肥猪陆续出栏，共带动180户建卡贫困户增收。 2016年8月，公司在凉山州喜德县的2个扶贫项目养殖场动工，并于10月初建成，陆续投猪苗1,000头， 带动20户贫困户增收。 2016年7月，公司与夏津县人民政府商榷采用政府扶持贴息贷款，依托夏津公司+农户代养合同猪模式 进行精准扶贫部分村民。截止2016年12月31日共建成3个扶贫项目养殖场，投放仔猪10,000头，带动60户贫 困户增收。 2016年8月，公司与西藏林芝市巴宜区政府合作探索“政企合作精准扶贫”的新思路，在巴宜区4镇3乡的 15个村开展商品猪代养项目，扶持建档立卡的贫困户组建商品猪养殖合作社15个，每个合作养殖场由5-6 户贫困户组成合作社，共有75-90户参与项目。每一个养殖场猪舍建筑面积（含粪污处理）450平方米，共 修建15个，建筑面积为6,750平方米。2016年试点建设3个，截止12月底，在建3个合作社猪舍，已经有一栋 猪舍即将竣工，公司正在开展养户的技术培训工作，计划2017年初进第一批猪苗。 除了进行产业扶贫外，公司还开创了以养殖担保为主体的农村金融服务模式，为农户扩大生产规模提 供资金担保服务。公司下属的三台新希望农牧融资担保有限公司主要就是为融资性金融提供业务，服务对 象重点是与新希望合作的规模化养殖场和饲料经营客户。在推进金融扶贫和农村普惠金融方面扮演“杠杆”、 “滑轮”、“桥梁”角色，充分发挥着农业担保平台的作用。 截止2016年12月31日，公司累计担保贷款6.5亿 元，服务养殖户近3,000户次，担保户产值累计16亿，并仍以每年不低于30%的增长率持续上升。2015年， 公司担保贷款2.1亿，其中覆盖四川境内44个贫困县，直接涉及贫困地区客户2,947.60万元，带动养殖户的 养殖品销售收入达12,415.29万元，产生的经济收益达1,241.52万元；2016年1-10月份已累计担保贷款17,178 万元，贫困地区客户3,311.20万，带动销售收入13,946.77万元，2016年担保额可达2.6亿元。 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 3,000 2.物资折款 万元 4 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 1,000 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 12 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 0 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 1,000 2.转移就业脱贫 —— —— 其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 0 2.2 职业技能培训人数 人次 0 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业 人数 人 0 3.易地搬迁脱贫 —— —— 其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人 0 4.教育脱贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0 4.2 资助贫困学生人数 人 0 4.3 改善贫困地区教育资源投入金 额 万元 1 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入 金额 万元 0 6.生态保护扶贫 —— —— 6.2 投入金额 万元 0 7.兜底保障 —— —— 其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元 0 7.2 帮助“三留守”人员数 人 0 7.3 贫困残疾人投入金额 万元 0 7.4 帮助贫困残疾人数 人 0 8.社会扶贫 —— —— 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元 3,000 8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 0 8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 4 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数 个 0 9.2.投入金额 万元 0 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 0 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 （3）后续精准扶贫计划 按规划，公司在未来的两年内，继续在四川的仪陇县和凉山州建20个猪场，在西藏林芝县建12个猪场， 山东夏津县也将继续开展生猪养殖扶贫，另外还将在海南、广西等省开展精准扶贫工作。 目前在建的猪场将陆续于2017年至2018年建成投栏，全部建成后，存栏规模将达到5万头以上，将带 动更多的贫困户增收，公司还将在这些地区建立产业技术服务中心、专家服务站等，开发具有地方特色的 生猪产品，提高产品溢价。 项目实施不仅带动地方经济增长，还大大改善了村民的生产、生活条件，促进社会治安稳定，村民务 农的积极性大大提高，部分村民逐步摆脱贫困，取得了良好的经济效益和社会效益，并为今后的扶贫开发 工作奠定了基础，拓宽了发展思路。该项目可为市场提供无害化生猪产品，并实现生猪产业链可追溯，为 产品丰富和食品安全提供保证。项目充分考虑了环境友好模式的饲养方式转变，积极推广生态养殖、饲料 高效利用、非常规饲料提质、微生态除臭、粪污发酵无害化处理等环保技术，为养殖业可持续发展和生态 农业一体化提供了有力保障。 2、履行其他社会责任的情况 详见公司于2017年4月28日在巨潮资讯网上刊登的《新希望六和股份有限公司2016年度企业社会责任报告》。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 √ 是 □ 否 企业社会责任报告 企业性质 是否含环境方面 信息 是否含社会方面 信息 是否含公司治理 方面信息 报告披露标准 国内标准 国外标准 私企 是 是 是 CASS-CSR3.0 GRI 具体情况说明 1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001） 是 2.公司年度环保投支出金额（万元） 1,994.33 3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效 141.98 4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展能力的投 入（万元） 448.47 5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万元） 140.74 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、根据生产经营的实际情况，公司及控股子公司2016年度为下属公司、养殖场（户）或经销商等提供连带责任保证担 保的总额度为人民币978,353.12万元，其中为公司控股子公司提供的担保总额为780,335.00万元，为养殖场（户）或经销商等 提供的担保总额为198,018.12万元（包括公司下属担保公司提供的担保195,000.00万元）。 2、新希望集团有限公司、新希望乳业股份有限公司系公司关联法人，公司与各关联人签署相关日常采购及销售协议。 按照协议条款，2016年度公司向各关联人及其下属企业购买饲料原料、饲料添加剂、磷酸氢钙、乳制品等产品的金额不超过 人民币10亿元，销售饲料、包装物、肉制品等产品的金额不超过人民币3亿元。 3、新希望新加坡（私人）有限公司为公司全资子公司。公司2016年第一次临时股东大会审定给予该公司担保额度为 291,840万元（其中连带责任保证担保金额277,120万元，备用信用证14,720万元），为适应其经营的需要，对其追加39,680 万元连带责任担保额度。本次追加担保额度后，公司及控股子公司2016年累计提供担保的最大金额将不超过人民币 1,018,033.12万元，为公司最近一期经审计（2015年）净资产1,926,661.66万元的52.84%。该事项已经公司2015年年度股东大 会审议通过，期限为股东大会审议通过后12个月内。 4、公司现任的第六届董事会于2016年5月任期届满，按照《公司法》、公司《章程》等规定须进行换届选举。经公司2015 年年度股东大会审议通过，推选出了第七届董事会成员：刘永好、刘畅、李兵、王航、李建雄、温铁军、胡智、王璞。第七 届董事会成员任期自公司2015年年度股东大会选举通过之日起三年。 因王璞先生辞去其担任的公司独立董事职务，2016年9月26日，公司召开的2016年第三次临时股东大会增补Deng Feng （邓锋）先生为公司第七届董事会独立董事，故公司现任的第七届董事会成员为：刘永好、刘畅、李兵、王航、李建雄、温 铁军、胡智、Deng Feng（邓锋）。 5、公司现任的第六届监事会于2016年5月任期届满，按照《公司法》、公司《章程》等规定须进行换届选举。经公司2015 年年度股东大会审议通过，推选出了第七届监事会股东代表监事：徐志刚、刘军、韩晓委。第七届监事会股东代表监事成员 任期为自公司2015年年度股东大会选举通过之日起三年。2016年5月25日，公司召开的2016年第一次职工代表大会推选出了2 名职工代表监事：孙道菊、段培林，其与三名股东代表监事共同组成公司第七届监事会。第七届监事会职工代表监事成员任 期为自公司职工代表大会选举通过之日起三年。 因工作变动，2017年2月25日，刘军先生辞去其担任的公司监事职务，故公司现任的第七届监事会成员为：徐志刚、韩 晓委、孙道菊、段培林。 6、2016年9月26日，公司发行了2016年度第一期中期票据，发行金额为20亿元人民币，利率为3.13%，期限三年。 7、公司因筹划发行股份购买资产等事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2015年8月17日上午开市起停牌。 2016年2月15日，公司召开第六届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产的议案》等与 本次发行股份及支付现金购买资产相关的议案，公司股票自2016年3月2日开市起复牌。 2016年12月28日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准新希望六和股份有限公司向燕君芳等发行股份购买资产 的批复》：核准公司向燕君芳发行18,862,487股股份、向高展河发行16,005,714股股份、向陕西金河科技创业投资有限责任公 司发行7,950,974股股份、向田战军发行1,556,471股股份、向杨凌丰意股权投资管理中心（有限合伙）发行956,581股股份、 向杨凌香源股权投资管理中心（有限合伙）发行826,875股股份、向康顺户发行713,382股股份、向雷宁利发行486,397股股份、 向燕岁芳发行421,544股股份购买相关资产。 2017年1月24日，公司新增的47,780,425限售股份已发行上市，本次新增股份上市后，公司总股本增加至4,216,015,009股。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 355,809,380 17.07% 355,832,477 -119,675 355,712,802 711,522,182 17.07% 3、其他内资持股 355,809,380 17.07% 355,832,477 -119,675 355,712,802 711,522,182 17.07% 其中：境内法人持股 354,609,927 17.02% 354,609,927 0 354,609,927 709,219,854 17.01% 境内自然人持 股 1,199,453 0.05% 1,222,550 -119,675 1,102,875 2,302,328 0.06% 二、无限售条件股份 1,728,307,912 82.93% 1,728,284,815 119,675 1,728,404,490 3,456,712,402 82.93% 1、人民币普通股 1,728,307,912 82.93% 1,728,284,815 119,675 1,728,404,490 3,456,712,402 82.93% 三、股份总数 2,084,117,292 100.00% 2,084,117,292 0 2,084,117,292 4,168,234,584 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2016年6月28日实施了2015年年度利润分配方案：以公司总股本2,084,117,292股为基数，向全体股东每10股派 发现金股利人民币5.50元（含税），共计派发现金股利1,146,264,510.60元；同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股， 转增后公司总股本增加至4,168,234,584股。 2、其他股份变动是根据中国证监会、深交所和中国证券登记结算有限责任公司相关规定作出的高管股份锁定和解锁调 整，其中：公司投资发展总监党跃文先生于本年初被解锁其所持高管限售股份的25%即750股；公司于2016年2月15日聘任韩 继涛先生为公司副总裁，故其所持公司股份的75%即6,000股作为高管限售股被锁定；黄代云先生于2016年5月26日辞去担任 的公司董事职务，其所持公司的17,847股无限售条件股份被计入高管锁定股，2016年11月25日半年限售期满，其所持有的 142,772股有限售条件股份全部解除限售。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司 2015 年年度利润分配方案于 2016 年 4 月 26 日经公司第六届董事会第三十一会议审议通过，并于 2016 年 5 月 26 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过。 2、其他股份变动是根据《上市公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》相关要求办理的。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，本次权益分派股权登记日为 2016 年 6 月 27 日，新增可流 通股份上市日为 2016 年 6 月 28 日，公司股本总数由 2,084,117,292 股增加至 4,168,234,584 股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司以资本公积向全体股东每10股转增10股，本次权益分派股权登记日为2016年6月27日，新增可流通股份上市 日为2016年6月28日，公司股本总数由2,084,117,292股增加至4,168,234,584股。公司股本变动后，基本每股收益、稀释每股收 益和归属于公司普通股股东的每股净资产影响如下： 项目 变更前 转增股本后 股本（元） 2,084,117,292.00 4,168,234,584.00 基本每股收益（元/股） 1.06 0.53 稀释每股收益（元/股） 1.06 0.53 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） 9.24 4.62 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除 限售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 南方希望实业 有限公司 212,765,957 0 212,765,957 425,531,914 2014 年非公开 发行限售股份 2017 年 9 月 3 日 新希望集团 有限公司 119,479,905 0 119,479,905 238,959,810 2014 年非公开 发行限售股份 2017 年 9 月 3 日 拉萨开发区和之 望实业有限公司 10,366,430 0 10,366,430 20,732,860 2014 年非公开 发行限售股份 2017 年 9 月 3 日 成都美好房屋开 发有限公司 8,156,028 0 8,156,028 16,312,056 2014 年非公开 发行限售股份 2017 年 9 月 3 日 拉萨经济技术开 发区新望投资 有限公司 3,841,607 0 3,841,607 7,683,214 2014 年非公开 发行限售股份 2017 年 9 月 3 日 刘畅 808,294 0 808,294 1,616,588 高管锁定股 根据深交所规定及高管 任职情况分期解除限售 刘永好 334,620 0 334,620 669,240 高管锁定股 根据深交所规定及高管 任职情况分期解除限售 黄代云 53,539 142,772 89,233 0 高管锁定股 2016 年 11 月 25 日 韩继涛 0 0 12,000 12,000 高管锁定股 根据深交所规定及高管 任职情况分期解除限售 党跃文 3,000 750 2,250 4,500 高管锁定股 根据深交所规定及高管 任职情况分期解除限售 合计 355,809,380 143,522 355,856,324 711,522,182 -- -- 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 99,357 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 95,251 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 南方希望实 业有限公司 境内非国有法人 29.41% 1,225,998,830 612,999,415 425,531,914 800,466,916 新希望集团 有限公司 境内非国有法人 23.98% 999,669,474 499,834,737 238,959,810 760,709,664 西藏思壮投 资咨询有限 公司 境内非国有法人 2.90% 120,700,000 60,350,000 0 120,700,000 西藏善诚投 资咨询有限 公司 境内非国有法人 2.84% 118,276,360 59,138,180 0 118,276,360 拉萨开发区 和之望实业 有限公司 境内非国有法人 2.32% 96,559,150 47,854,575 20,732,860 75,826,290 全国社保基 其他 1.63% 67,998,278 37,999,119 0 67,998,278 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 金一零三 组合 中国证券金 融股份有限 公司 境内非国有法人 1.49% 62,125,462 20,469,062 0 62,125,462 中央汇金资 产管理有限 责任公司 国有法人 0.99% 41,319,400 20,659,700 0 41,319,400 成都美好房 屋开发有限 公司 境内非国有法人 0.95% 39,427,588 19,713,794 16,312,056 23,115,532 拉萨经济技 术开发区新 望投资有限 公司 境内非国有法人 0.74% 30,643,960 15,321,980 7,683,214 22,960,746 上述股东关联关系或一致行动 的说明 新希望集团为南方希望、新望投资的控股股东，三方互为一致行动人。新希望集团与 美好房屋的实际控制人为兄弟关系。除此之外，公司未知公司前十大股东是否存在其他关 联关系或一致行动的情形。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 南方希望实业有限公司 800,466,916 人民币普通股 800,466,916 新希望集团有限公司 760,709,664 人民币普通股 760,709,664 西藏思壮投资咨询有限公司 120,700,000 人民币普通股 120,700,000 西藏善诚投资咨询有限公司 118,276,360 人民币普通股 118,276,360 拉萨开发区和之望实业有限公司 75,826,290 人民币普通股 75,826,290 全国社保基金一零三组合 67,998,278 人民币普通股 67,998,278 中国证券金融股份有限公司 62,125,462 人民币普通股 62,125,462 中央汇金资产管理有限责任公司 41,319,400 人民币普通股 41,319,400 中国工商银行股份有限公司－诺安 灵活配置混合型证券投资基金 26,000,000 人民币普通股 26,000,000 成都美好房屋开发有限公司 23,115,532 人民币普通股 23,115,532 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 新希望集团为南方希望、新望投资的控股股东，三方互为一致行动人。新希望集 团与美好房屋的实际控制人为兄弟关系。除此之外，公司未知公司前十大股东是否存 在其他关联关系或一致行动的情形。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 新希望集团有限公司 刘永好 1997 年 01 月 09 日 915100002018938457 农、林、牧、副、渔产业基地开发建 设；生态资源开发，菜篮子基地建设；饲 料、农副产品（除棉花、烟叶、蚕茧、粮 油）加工、仓储、销售，高新技术的开发； 销售普通机械、电器机械、电子产品；化 工原料及产品（不包含危险品），五金交电、 针纺织品、文化办公用品、建筑材料；本 企业自产产品及相关技术的出口及本企业 生产科研所需的原辅材料，仪器仪表、机 械设备、零配件和相关技术的进口，进料 加工和"三来一补"业务。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 新希望集团有限公司的全资子公司新希望化工投资有限公司是河北宝硕股份有限公司（股票简 称：宝硕股份）的第一大股东，持有其 187,233,501 股，持股比例为 10.76%,；新希望集团有限公司 控股子公司南方希望实业有限公司是河北宝硕股份有限公司的股东，持有其 111,524,163 股，持股 比例 6.41%；新希望集团有限公司间接控股子公司拉萨经济技术开发区北硕投资中心（有限合伙） 是河北宝硕股份有限公司的股东，持有其 37,174,721 股，持股比例 2.14%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘永好 中国 否 主要职业及职务 曾任第十一届全国政协经济委员会副主任、新希望六和股份有限公司董事 长。现任新希望集团董事长、中国民生银行副董事长、第十二届全国人大代表、 新希望六和股份有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 南方希望实业有限公司 李建雄 2002 年 11 月 21 日 884,313,725 元 投资、咨询服务（除中介服务）。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 刘 畅 董事长 现任 女 37 2013 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 25 日 1,077,726 0 0 1,077,726 2,155,452 刘永好 董 事 现任 男 65 2013 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 25 日 446,160 0 0 446,160 892,320 李 兵 总 裁 现任 男 46 2015 年 01 月 08 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 李 兵 董 事 现任 男 46 2015 年 03 月 03 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 王 航 董 事 现任 男 45 2011 年 11 月 29 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 李建雄 董 事 现任 男 39 2016 年 05 月 26 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 温铁军 独立 董事 现任 男 65 2013 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 胡 智 独立 董事 现任 男 53 2013 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 Deng Feng（邓 锋） 独立 董事 现任 男 54 2016 年 09 月 26 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 徐志刚 监事会 主席 现任 男 48 2016 年 05 月 26 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 韩晓委 监 事 现任 女 37 2016 年 05 月 26 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 段培林 监 事 现任 男 52 2016 年 05 月 26 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 孙道菊 监 事 现任 女 44 2011 年 10 月 25 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 向 川 副总裁、 董事会 秘书 现任 男 58 2010 年 05 月 20 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 牟清华 财务 总监 现任 男 43 2015 年 01 月 08 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 牟清华 副总裁 现任 男 43 2015 年 04 月 10 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 孙维才 副总裁 现任 男 49 2013 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 韩继涛 副总裁 现任 男 46 2016 年 02 月 15 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 16,000 16,000 邓 成 副总裁 现任 男 45 2016 年 02 月 15 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 陶玉岭 副总裁 现任 男 42 2017 年 02 月 27 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 党跃文 投资发 展总监 现任 男 54 2011 年 11 月 29 日 2019 年 05 月 25 日 3,000 0 0 3,000 6,000 王维勇 人力资 源总监 现任 男 43 2016 年 05 月 26 日 2019 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 陈春花 联席董 事长兼 首席执 行官 离任 女 53 2013 年 05 月 22 日 2016 年 05 月 26 日 0 0 0 0 0 黄代云 董 事 离任 男 65 2013 年 05 月 22 日 2016 年 05 月 26 日 71,386 0 0 71,386 142,772 王 璞 独立 董事 离任 男 49 2013 年 05 月 22 日 2016 年 09 月 26 日 0 0 0 0 0 唐 勇 监事会 主席 离任 男 60 2011 年 11 月 29 日 2016 年 05 月 26 日 0 0 0 0 0 吕建义 监 事 离任 男 61 2011 年 10 月 25 日 2016 年 05 月 26 日 0 0 0 0 0 刘 军 监 事 离任 男 38 2016 年 05 月 26 日 2017 年 02 月 25 日 0 0 0 0 0 陈兴垚 副总裁 离任 男 42 2013 年 05 月 22 日 2016 年 05 月 26 日 0 0 0 0 0 崔照江 副总裁 离任 男 40 2013 年 05 月 22 日 2016 年 05 月 26 日 0 0 0 0 0 吕明斌 研发 总监 离任 男 49 2013 年 05 月 22 日 2016 年 05 月 26 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 1,598,272 0 0 1,614,272 3,212,544 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈春花 联席董事长兼首席执行官 任期满离任 2016 年 05 月 26 日 任期满离任 黄代云 董 事 任期满离任 2016 年 05 月 26 日 任期满离任 王 璞 独立董事 任期满离任 2016 年 09 月 26 日 任期满离任 唐 勇 监事会主席 任期满离任 2016 年 05 月 26 日 任期满离任 吕建义 监 事 任期满离任 2016 年 05 月 26 日 任期满离任 刘 军 监 事 离任 2017 年 02 月 25 日 工作变动 陈兴垚 副总裁 任期满离任 2016 年 05 月 26 日 任期满离任 崔照江 副总裁 任期满离任 2016 年 05 月 26 日 任期满离任 吕明斌 研发总监 任期满离任 2016 年 05 月 26 日 任期满离任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 董事： 刘畅，女，高级工商管理硕士(EMBA)。曾任北京金锣广告公司品牌宣传、项目策划经理，四川新希望农业股份有限公 司办公室主任，新希望乳业股份有限公司办公室主任，新希望六和股份有限公司董事等职务；现任公司董事长、新希望集团 董事、南方希望董事、新希望乳业股份有限公司董事、新玖商业发展有限公司董事长。 刘永好，男，大专文化，高级工程师。曾任希望集团总裁，第七、八届全国工商联副主席，第九、十届全国政协常委、 第十、第十一届全国政协经济委员会副主任等职务；现任公司董事、新希望集团董事长、民生银行副董事长、第十二届全国 人大代表。 李兵，男，北京大学EMBA。曾任新希望六和常务副总裁，新希望六和成都中心总裁，新希望六和贵州片区总经理等职 务；现任公司董事、总裁。 王航，男，北京大学经济学硕士。曾任中国人民银行办公厅公务员，威科(香港)控股有限公司总监、高级副总裁，昆明 大商汇实业有限公司董事长，南宁大商汇实业有限公司董事长，联华国际信托投资有限公司副董事长，北京首望资产管理有 限公司总经理，河北宝硕股份有限公司董事、中国民生银行股份有限公司董事等职务；现任公司董事，新希望集团副董事长， 南方希望董事，民生银行监事。 李建雄，男，北京大学EMBA，中国社会科学院经济学博士,中国人民大学博士后。曾任新希望集团人力资源总监、毕 节东华新能源总经理等职务；现任公司董事，新希望集团副总裁、首席运营官，南方希望董事，宝硕股份副董事长，中国青 年企业家协会理事，四川省青年企业家协会副会长，北京大学国家发展研究院、中国社会科学院MBA校外指导老师等职务。 2016年被评为四川省“千人计划”专家成员和四川省创新型企业家。 独立董事： 温铁军，男，管理学博士，国务院特殊津贴专家。曾任国务院农村发展研究中心副处长，农业部农村经济研究中心处长， 中国经济体制改革研究会副秘书长，中国经济体制改革杂志社社长兼总编，中国人民大学农业与农村发展学院院长、中国人 民大学二级教授等职务。现任公司独立董事、国务院学位委员会农林经济管理学科评议组召集人、国家环境咨询委员会委员、 商务部咨询顾问、中国农业经济学会副会长等职务。 胡智，男，研究生，注册会计师。曾任北京兴业会计师事务所部门经理，北京兴业会计师事务所首席评估师，北京天健 兴业资产评估有限公司副总经理，北京京都中新资产评估有限公司总经理等职务。现任公司独立董事、荣丰控股集团股份有 限公司独立董事、中联资产评估集团有限公司高级合伙人。 Deng Feng（邓锋），男，宾西法尼亚大学沃顿商学院工商管理硕士。现任公司独立董事、北极光投资顾问（北京）有 限公司创始人、董事总经理，清华大学基金会理事，清华大学苏世民书院院董，清华大学杰出访问教授，清华控股董事，南 加州大学亚洲工程学院理事会主席，斯坦福大学经济政策研究院理事会理事，沃顿商学院亚洲理事会理事，美国布鲁金斯协 会外交政策委员会委员，哈佛研究生院中国顾问委员会委员，中国企业家俱乐部理事等职务，且被评定为国家“千人计划” 专家。 监事： 徐志刚，男，四川大学经济学学士、福州大学管理学（会计专业）硕士。曾任广东美的电器股份有限公司审计监察总监、 监事，成都市全友家私有限公司财控中心总经理、新希望集团有限公司审计监察部部长等职务；现任公司监事会主席、审计 监察总监。 韩晓委，女，北京大学法学硕士。曾任北京通商律师事务所非诉律师、广东广大律师事务所北京分所诉讼律师、新希望 集团法务合规部负责人等职务；现任公司监事、法务总监。 段培林，中国海洋大学海洋地质专业，本科学历，教师资格，律师执业证。曾任山东省沂水师范学校讲师、寿光六和有 限公司办公室主任、公司高级司法专员等职务；现任公司监事、人力资源部高级专员。 孙道菊，女，大学本科，会计师。曾任南方希望出纳、会计，成都福瑞达商贸有限责任公司财务主管，公司财务部副总 经理等职务。现任公司监事、公司财务部副总经理。 高级管理人员： 向川，男，研究生。曾任四川达县立新铁厂经营副厂长，达县覃家坝铁厂厂长，达县人民政府办公室副科长，达县计委 副主任，达县经协委主任，海口鑫达工贸公司董事长，通威股份有限公司董事、董事会秘书，河南通威公司董事长；现任公 司副总裁、董事会秘书。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 牟清华，男，硕士。曾任新希望集团财务副总监兼财务部长，公司监事等职务；现任公司副总裁、财务总监，新希望财 务有限公司董事。 孙维才，男，EMBA。曾任山东莘县畜禽总公司副总经理、饲料公司总经理，陕西石羊农牧集团总裁，公司子公司山东 新希望六和集团助理总裁等职务；现任公司副总裁。 韩继涛，男，本科学历。曾任都匀国雄饲料有限公司总经理、昆明新希望农业科技有限公司总经理、公司湖北片区总经 理等职务；现任公司副总裁、成都片联总裁。 邓成，男， MBA，曾任新希望集团有限公司总部审计、公司人力资源部负责人等职务，现任公司副总裁、山东经营特 区总裁。 陶玉岭，男，淡水渔业专业本科学士，EMBA，曾任潍坊六和区域经理、邹平六和总经理、济南片区副总经理、山东六 和总部专业化发展中心副总经理、三北专业化发展中心总经理兼北京新科总经理、新希望六和京津冀片区总经理等职务，现 任公司副总裁、华北片联总裁。 党跃文，男，硕士。曾任内贸部武汉科研设计院技术员、计划处处长、饲料设计室主任等职务；现任公司投资发展总监、 公司子公司山东新希望六和集团有限公司建设发展部总监。 王维勇，男，中国人民大学。曾任联想集团中国区域人力资源总监、佐佑管理顾问公司北京事业部总监、新希望集团人 力资源部部长等职务；现任公司人力资源总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 刘 畅 新希望集团有限公司 董 事 1997 年 01 月 01 日 否 刘 畅 南方希望实业有限公司 董 事 2004 年 01 月 01 日 否 刘 畅 新希望乳业股份有限公司 董 事 2016 年 12 月 15 日 否 刘 畅 新玖商业发展有限公司 董事长 2013 年 08 月 23 日 否 刘永好 新希望集团有限公司 董事长 1997 年 01 月 01 日 否 王 航 新希望集团有限公司 副董事长 2012 年 11 月 01 日 否 王 航 南方希望实业有限公司 董 事 2011 年 06 月 01 日 否 李建雄 新希望集团有限公司 副总裁、首席运营官 2016 年 02 月 01 日 是 李建雄 南方希望实业有限公司 董 事 2016 年 05 月 01 日 是 牟清华 新希望财务有限公司 董 事 2013 年 08 月 02 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 刘永好 中国民生银行股份有限公司 副董事长 2009 年 05 月 01 日 是 王 航 中国民生银行股份有限公司 董 事 2006 年 07 月 01 日 2017 年 02 月 20 日 是 王 航 中国民生银行股份有限公司 监 事 2017 年 02 月 20 日 是 李建雄 河北宝硕股份有限公司 副董事长 2017 年 02 月 01 日 否 李建雄 草根知本集团有限公司 监 事 2016 年 05 月 01 日 否 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 李建雄 新希望慧农（天津）科技有限公司 董 事 2016 年 06 月 01 日 否 李建雄 新希望（天津）商业保理有限公司 董 事 2016 年 05 月 01 日 否 李建雄 新希望化工投资有限公司 董 事 2016 年 05 月 01 日 否 李建雄 拉萨经济技术开发区新希望投资有限公司 执行董事、法 定代表人 2011 年 05 月 17 日 否 李建雄 新希望亚太投资控股有限公司 监 事 2016 年 06 月 01 日 否 李建雄 上海新增鼎资产管理有限公司 董 事 2015 年 04 月 01 日 否 李建雄 新希望资产管理有限公司 董事长、法定 代表人 2016 年 11 月 01 日 否 李建雄 新井物产贸易有限公司 董 事 2016 年 06 月 01 日 否 李建雄 新希望乳业股份有限公司 董 事 2016 年 12 月 01 日 否 温铁军 中国人民大学 二级教授 2004 年 08 月 01 日 2016 年 08 月 31 日 是 温铁军 国务院学位委员会 农林经济管 理学科评议 组召集人 2015 年 07 月 01 日 否 温铁军 国家环境咨询委员会 委 员 2006 年 06 月 01 日 否 温铁军 中国农业经济学会 副会长 2007 年 07 月 01 日 否 温铁军 中国农业银行股份有限公司 独立非执行 董事 2011 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 16 日 是 胡 智 荣丰控股集团股份有限公司 独立董事 2013 年 09 月 18 日 是 胡 智 中联资产评估集团有限公司 高级合伙人 2010 年 05 月 15 日 是 Deng Feng （邓锋） 北极光投资顾问（北京）有限公司 创始人、董事 总经理 2006 年 01 月 19 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 薪酬与考核委员会根据公司高级管理人员分管工作范围、主要职责、业务创新能力、工作绩效和公司《员工薪酬管理试 行办法》、董事会《薪酬与考核委员会》的有关制度和规定，确定公司高级管理人员的报酬。 截止2016年12月31日，公司董事、监事及高级管理人员从公司获得的税前报酬总额为1484.56万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 刘 畅 董事长 女 37 现任 529.89 否 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 刘永好 董 事 男 65 现任 108 是 李 兵 总裁、董事 男 46 现任 85.2 否 王 航 董 事 男 45 现任 0 否 李建雄 董 事 男 39 现任 0 否 温铁军 独立董事 男 65 现任 20 否 胡 智 独立董事 男 53 现任 20 否 Deng Feng （邓锋） 独立董事 男 54 现任 3.33 否 徐志刚 监事会主席 男 48 现任 30.8 否 韩晓委 监 事 女 37 现任 36.82 否 段培林 监 事 男 52 现任 5 否 孙道菊 监 事 女 44 现任 23.67 否 向 川 副总裁、董事会 秘书 男 58 现任 50.4 否 牟清华 副总裁、财务 总监 男 43 现任 42.7 否 孙维才 副总裁 男 49 现任 50.14 否 韩继涛 副总裁 男 46 现任 47.23 否 邓 成 副总裁 男 45 现任 59.81 否 陶玉岭 副总裁 男 42 现任 48.16 否 党跃文 投资发展总监 男 54 现任 54.05 否 王维勇 人力资源总监 男 43 现任 39.52 否 陈春花 联席董事长兼首 席执行官 女 53 离任 68.75 否 黄代云 董 事 男 65 离任 24 否 王 璞 独立董事 男 49 离任 16.67 否 唐 勇 监事会主席 男 60 离任 0 是 吕建义 监 事 男 61 离任 25.85 否 刘 军 监 事 男 38 离任 0 是 陈兴垚 副总裁 男 42 离任 59.8 否 崔照江 副总裁 男 40 离任 0 否 吕明斌 研发总监 男 49 离任 34.77 否 合计 -- -- -- -- 1,484.56 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,635 主要子公司在职员工的数量（人） 58,967 在职员工的数量合计（人） 60,602 当期领取薪酬员工总人数（人） 60,602 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 41,849 销售人员 7,593 技术人员 2,841 财务人员 1,928 行政人员 6,391 合计 60,602 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科以上 816 本科 5,283 大专 6,915 其他 47,588 合计 60,602 2、薪酬政策 公司一线生产员工实行计件工资制，营销人员实行联销计酬制，计时员工实行岗位等级工资与绩效考核工资制。 员工薪酬调整根据公司净利润增长和人均效率增长情况以及同行业企业员工薪酬水平、政府工资指导线、统计部门公布 的物价上涨指数等资料确定公司调薪总体比率和调薪总额，然后再对各业务单元、员工个人层层考核予以调整。 加班工资和各项休假工资按国家规定执行。 公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和公司相关规章制度规定，依法为员工办理和缴纳了相应保险。 3、培训计划 新希望六和培训工作的重点是“承接公司战略，推动绩效改善，助力人才发展”。2016年为承接股份公司“产品领先、服 务驱动、全球经营”战略要求，切实推动业务单元绩效改善，助力公司人才发展，新希望六和商学院持续深化“英计划”系列 人才培养战略，启动高端人才培养项目，着力改善人才结构，培养创新变革的领导梯队，助力公司人才永续发展。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 新英计划重点培养公司战略性储备人才—校园招聘新员工，培养新英大学生从零经验至胜任工作。主要通过新员工入职 培训—新英训练营、新英在岗实践（导师辅导）、新英恳谈会、新英进阶培训等形式来达成目标。 精英计划重点培养公司从技术走向管理的中坚力量，实现人才结构转型，培养目标是从管理业务的能手转向为胜任的团 队管理者。精英计划2015级顺利结业，为业务单元输送213名绩效优异、持续努力、激情担当的团队管理者；结合业务单元 实际需要，启动成都片联精英班，致力于培养成都片联的中坚力量，促进股份公司优势区域的进一步发展。 雄英计划重点培养聚落总经理及继任者，培养范围从管理团队到管理事业。继续开展产业人才培养项目，为产业输出高 端经营管理人才，从而提升产业经营者的全局意识，改善并营造良好的产业竞争环境。养猪聚落化经营雄英班正在为公司战 略重中之重—养猪产业，持续培养高级经营管理人才。 新希望六和EMBA继续秉承“公益心态• 立足企业• 服务社会• 知识报国”的理念，搭建农牧行业高级经理人交流学习平 台，帮助公司高级经理人更新管理知识与观念，满足其对企业经营管理知识与技能提升的迫切需要 在推动绩效改善方面，深入贴近业务，继续开展精益研修、现场改善、区域效率提升、安全环保部人员素养提升、财务 管理人员素养提升等绩效改善项目，致力于从生产制造、业务流程层面的改善到逐步培养员工、打造精益人才梯队，持续推 动业务单元绩效改善。 在打造自身专业能力方面，启动内部课程开放工作坊项目，贴业务，接地气，塑标准开发适合新希望六和内部的标准化 课程，进一步提升培训内容的针对性与实用性，更好的服务于业务单元需要；引导技术、案例教学融入课堂，促使培训效果 的进一步迁移转化，更好的确保学员学而能用，学而会用，学以致用。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 762,070 劳务外包支付的报酬总额（元） 13,336,225.00 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上 市规则》等法律、法规和规章的要求，建立了规范的公司治理结构，制定了符合公司发展的规则和制度，明确决策、执行、 监督等方面的职责权限，形成了有效的职责分工和制衡机制。 2016年坚持以风险导向为原则，进一步加强覆盖总部、各分子公司及各业务单元的自我评估体系，持续组织总部各部门 及各分子公司对内控设计及执行情况进行系统测试和自我评价，并通过定期内控检查推进内控体系的建立健全，积极推进内 控管理变革，推动公司各领域的关键内控点建设工作，优化了公司管理流程，完善了风险机制，为公司经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息的真实、完整提供了合理保障。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东新希望集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，并具有独立完整的业务及自主经营 能力。 1、业务独立情况：本公司独立从事生产经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采 购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的生产、销售，不依赖控股股东和其他关联企业。 2、人员分开情况：公司设有人力资源部专门负责公司的劳动人事及工资管理工作，并制定了对员工进行考核的一系列 规章制度。公司总经理等高级管理人员没有在本公司和股东单位中双重任职，均在本公司领取报酬。 3、资产完整情况：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及土地使用权、工业产权、非专利技 术等资产。控股股东没有以任何形式违规占用公司资金、资产及其他资源。 4、机构独立情况：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开，不存在混合经营，合署办公的 情况。公司各部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系和隶属关系，亦未有控股股东以任何形式干预本 公司生产经营活动的情况发生。 5、财务独立情况：公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并 根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策，对分、子公司的财务实行垂直管理。公司在银行设立了独立账号， 依法独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次 临时股东大会 临时股东 大会 56.83% 2016 年 04 月 13 日 2016 年 04 月 14 日 详见公司于 2016 年 4 月 14 日在《中国证券报》、《证券日报》 和巨潮资讯网上刊登的《2016 年 第一次临时股东大会决议公告》 （公告编号：2016-28）。 2015 年年度 股东大会 年度股东 大会 56.86% 2016 年 05 月 26 日 2016 年 05 月 27 日 详见公司于 2016 年 5 月 27 日在《中国证券报》、《证券日报》 和巨潮资讯网上刊登的《2015 年 年度股东大会决议公告》（公告编 号：2016-48）。 2016 年第二次 临时股东大会 临时股东 大会 54.56% 2016 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 30 日 详见公司于 2016 年 6 月 30 日在《中国证券报》、《证券日报》 和巨潮资讯网上刊登的《2016 年 第二次临时股东大会决议公告》 （公告编号：2016-59）。 2016 年第三次 临时股东大会 临时股东 大会 54.54% 2016 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 27 日 详见公司于 2016 年 9 月 27 日在《中国证券报》、《证券日报》 和巨潮资讯网上刊登的《2016 年 第三次临时股东大会决议公告》 （公告编号：2016-89）。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 温铁军 16 8 8 0 0 否 胡 智 16 8 8 0 0 否 王 璞 11 7 4 0 0 否 Deng Feng（邓锋） 5 1 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事在工作中恪尽职守，建言献策，积极参加董事会和股东大会，履行《公司法》、《证券法》、 公司《章程》和《独立董事工作细则》等所赋予的权利、职责及义务，严格遵守国家法律、法令、法规、条例、规章等相关 规定，从公司生产经营、发展战略及重大决策等方面，均提出了很多专业化和建设性意见，公司均予以采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会审计委员会履行职责情况： 1、公司第六届董事会审计委员会由胡智、王璞、李兵、黄代云四名董事组成，胡智任主任委员。报告期内，第六届董 事会审计委员会共召开了四次会议，对公司2015年年度财务报告及2016年第一季度财务报告进行了审议；向董事会提交了会 计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议；与会计师事务所就公司2016年度财务报 告审计工作安排进行了沟通。 （1）2016年2月5日，公司第六届董事会审计委员会2016年第一次临时会议在北京公司会议室召开，会议应到4人，实到 4人，会议由主任委员胡智先生主持。会议审议通过了《关于与新希望财务有限公司签订合作协议的议案》及《关于放弃认 购新云和创（北京）科技有限公司增发股份的议案》。 （2）2016年3月18日，公司第六届董事会审计委员会2016年第二次临时会议以现场结合通讯方式召开，会议应到4人， 实到4人，会议由主任委员胡智先生主持。会议审议通过了《关于签订日常关联交易框架协议暨对2016年度日常关联交易进 行预计的议案》及《关于新云和创（北京）科技有限公司增资及公司子公司不予增资的议案》。 （3）2016年4月15日，公司第六届董事会审计委员会2016年第一次例会在北京公司会议室召开，会议应到4人，实到4 人，会议由主任委员胡智先生主持。会议审议通过了《2015年年度报告全文及摘要》、《2015年度内部控制评价报告》、《关 于聘请四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年财务报告审计单位的议案》、《关于新希望财务有限公 司风险持续评估报告的议案》、《关于修改内部控制制度的议案》及《第六届董事会审计委员会2015年度工作报告》。 （4）2016年4月15日，公司第六届董事会审计委员会2016年第二次例会在北京公司会议室召开，会议应到4人，实到4 人，会议由主任委员胡智先生主持。会议专项审议通过了《2016年第一季度报告全文及正文》。 2、公司第七届董事会审计委员会由胡智、Deng Feng(邓锋)、李兵、李建雄四名董事组成，胡智任主任委员。报告期内， 第七届董事会审计委员会共召开了三次会议，对公司2016年半年度财务报告、2016年第三季度财务报告及公司内控评价工作 方案进行了审议。 （1）2016年8月18日，公司第七届董事会审计委员会2016年第一次例会在北京公司会议室召开，会议应到4人，实到4 人，会议由主任委员胡智先生主持。会议审议通过了《2016年半年度报告全文及摘要》、《关于新希望财务有限公司风险持 续评估报告的议案》及《关于与新希望（天津）商业保理有限公司进行关联交易的议案》。 （2）2016年10月20日，公司第七届董事会审计委员会2016年第二次例会在北京公司会议室召开，会议应到3人，实到3 人，会议由主任委员胡智先生主持。会议专项审议通过了《2016年第三季度报告全文及正文》。 （3）2016年12月2日，公司第七届董事会审计委员会2016年第一次临时会议以通讯表决方式。会议专项审议通过了《2016 年度内部控制评价工作方案》。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 （二）董事会风险控制委员会履行职责情况： 1、公司第六届董事会风险控制委员会由胡智、温铁军、王璞、刘畅、李兵五名董事组成，胡智任主任委员。报告期内， 第六届董事会风险控制委员会共召开了两次会议。 （1）2016年2月5日，公司第六届董事会风险控制委员会2016年第一次例会以现场结合通讯方式召开，会议应到5人，实 到5人，会议由主任委员胡智先生主持。会议审议了《关于修订<期货管理制度>的议案》、《关于开展饲料原材料期货、期 权套期保值与套利业务的议案》。 （2）2016年3月18日，公司第六届董事会风险控制委员会2016年第二次例会以现场结合通讯方式召开，会议应到5人， 实到5人，会议由主任委员胡智先生主持。会议审议通过了《关于修订<期货管理制度>的议案》、《关于开展饲料原材料期 货、期权套期保值业务的议案》、《关于发行超短期融资券的议案》及《关于发行中期票据的议案》。 2、公司第七届董事会风险控制委员会由胡智、温铁军、李兵、王航四名董事组成，胡智任主任委员。报告期内，第七 届董事会风险控制委员会共召开了两次会议。 （1）2016年6月23日，公司第七届董事会风险控制委员会2016年第一次会议以通讯表决方式召开。会议专项审议通过了 《关于开展保值型汇率和利率资金交易业务的议案》。 （2）2016年8月12日，公司第七届董事会风险控制委员会2016年第二次会议以通讯表决方式召开。会议审议通过了《关 于子公司进行股票投资的议案》及《关于子公司进行理财投资的议案》。 （三）董事会提名委员会履行职责情况： 1、公司第六届董事会提名委员会由温铁军、胡智、王璞、刘畅、陈春花、刘永好六名董事组成，温铁军任主任委员。 报告期内，第六届董事会提名委员会共召开了两次会议。 （1）2016年2月5日，公司第六届董事会提名委员会2016年第一次会议以通讯表决方式召开。会议专项审议通过了《关 于提名公司高级管理人员候选人的议案》，提名委员会提名韩继涛先生、邓成先生为公司副总裁候选人。 （2）2016年4月15日，公司第六届董事会提名委员会2016年第二次会议以通讯表决方式召开。会议专项审议通过了《关 于提名公司第七届董事会董事候选人的议案》，提名委员会提名刘永好先生、刘畅女士、李兵先生、王航先生、李建雄先生 为公司第七届董事会非独立董事候选人；提名温铁军先生、胡智先生、王璞先生为公司第七届董事会独立董事候选人。 2、公司第七届董事会提名委员会由温铁军、刘永好、刘畅、胡智、Deng Feng(邓锋)五名董事组成，温铁军任主任委员。 报告期内，第七届董事会提名委员会共召开了一次会议。 2016年8月18日，公司第七届董事会提名委员会2016年第一次会议以通讯表决方式召开。会议专项审议通过了《关于增 补提名公司第七届董事会独立董事候选人的议案》，提名委员会提名Deng Feng(邓锋)先生为公司七届董事会独立董事候选 人。 （四）董事会战略发展委员会履行职责情况： 公司第六届董事会战略发展委员会由刘畅、陈春花、刘永好、王航、李兵、黄代云、温铁军、王璞八名董事组成，刘 畅任主任委员。报告期内，第六届董事会战略发展委员会共召开了一次会议。 2016年2月5日，公司第六届董事会战略发展委员会2016年第一次会议以通讯表决方式召开。会议专项审议通过了《关 于公司养猪业务战略规划及相关投资的议案》。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据公司高管人员绩效考核和薪酬激励体系的相关规定，公司董事和高级管理人员向董事会薪酬与绩效委员会述职并进 行自我评价，薪酬与绩效委员会基于以下4个方面对董事及高管人员进行了绩效评价： 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 （1）公司主要财务指标和经营目标的达成情况； （2）高管人员主要职责与所管辖单位业绩与预算达成情况； （3）公司治理及内控体系建设情况； （4）高管人员创新能力及领导力。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2017 年 4 月 28 日在巨潮资讯网上刊登的《新希望六和股份有限 公司 2016 年度内部控制评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 70.29% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 29.59% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：发生涉及财务信息披露的 重大舞弊行为；公司财务报告存在重大错 报被外部监管机构或者审计机构发现，公 司对应的控制活动未能识别相关错报；公 司财务报告编报控制程序存在重大漏洞， 可能导致公司报表出现重大错报。 重要缺陷：公司财务报告编报程序存 在控制漏洞，虽然不会导致公司报表出现 重大错报，但仍应引起公司董事会及管理 层重视并改进的缺陷。 一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之 外的财务报告内部控制缺陷。 重大缺陷：指一个或多个控制缺陷 的组合，可能导致企业严重偏离控制目 标。如公司缺乏民主决策程序以及决策 程序不科学，导致重大失误；公司违反 国家法律、法规或规范性文件并受到处 罚；媒体负面新闻频现，波及面广；公 司董事、监事和高级管理人员舞弊；公 司重要业务缺乏制度控制或制度系统 失效等。 重要缺陷：公司因未遵循既定内部 控制程序，或者内部控制本身存在设计 缺陷，其影响达不到重要性缺陷标准， 但仍有可能导致公司偏离控制目标。 一般缺陷，是指除重大缺陷和重要 缺陷之外的其他缺陷。 定量标准 重大缺陷：错报金额大于资产总额的 3%、大于营业收入总额的 1%、大于利润 总额的 5%；受到国家相关部门处罚、相关 情况已经对外正式披露并对公司定期报告 披露造成负面影响，企业关键岗位人员流 重大缺陷：直接财产损失金额大于 资产总额的 3%、大于营业收入总额的 1%、大于利润总额的 5%；受到国家相 关部门处罚、相关情况已经对外正式披 露并对公司定期报告披露造成负面影 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 失严重，被媒体频频曝光。 重要缺陷：错报金额在资产总额的 0.5%-3%之间、在营业收入总额的 0.5%-1% 之间、在利润总额的 3%-5%之间；受到地 方政府处罚且被媒体曝光，对公司定期报 告披露造成一定负面影响。 一般缺陷：错报金额小于资产总额的 0.5%、小于营业收入总额的 0.5%、小于利 润总额的 3%；受到地方政府部门处罚但未 对公司定期报告披露产生负面影响。 响，企业关键岗位人员流失严重，被媒 体频频曝光。 重要缺陷：直接财产损失金额在资 产总额 0.5%-3%之间、在营业收入总额 的 0.5%-1%之间、在利润总额的 3%-5% 之间；受到地方政府处罚且被媒体曝 光，对公司定期报告披露造成一定负面 影响。 一般缺陷：直接财产损失金额小于 资产总额的 0.5%、小于营业收入总额 的 0.5%、小于利润总额的 3%；受到地 方政府部门处罚但未对公司定期报告 披露产生负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见公司于 2017 年4 月 28 日在巨潮资讯网上刊登的《新希望六和股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 26 日 审计机构名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 川华信审（2017）026 号 注册会计师姓名 徐家敏、周丕平 审计报告正文 新希望六和股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新希望六和股份有限公司（以下简称新希望六和）财务报表，包括2016年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新希望六和管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，新希望六和财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新希望六 和2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏 （特殊普通合伙） 中国 · 成都 中国注册会计师：周丕平 二〇一七年四月二十六日 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：新希望六和股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,134,101,696.66 3,726,966,843.77 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 10,820,007.38 26,813,109.60 衍生金融资产 应收票据 51,014,839.50 15,980,121.47 应收账款 482,846,834.43 387,037,029.78 预付款项 326,561,573.91 265,903,349.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,033,488.71 6,341,415.36 应收股利 其他应收款 481,467,182.18 518,289,938.51 买入返售金融资产 存货 4,281,734,018.54 3,320,324,773.36 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 406,393,442.20 1,635,398,411.93 流动资产合计 9,176,973,083.51 9,903,054,993.05 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 338,456,910.98 332,455,941.80 持有至到期投资 长期应收款 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 长期股权投资 15,830,974,664.43 14,388,625,214.21 投资性房地产 430,618.46 447,144.62 固定资产 7,494,303,778.03 6,737,660,797.37 在建工程 845,977,684.05 859,237,813.84 工程物资 514,924.98 121,576.82 固定资产清理 7,073,961.19 17,650,106.01 生产性生物资产 462,238,665.42 327,396,854.99 油气资产 无形资产 1,232,331,486.52 1,049,186,118.15 开发支出 商誉 602,697,817.03 524,677,017.63 长期待摊费用 158,307,712.35 118,419,622.56 递延所得税资产 230,008,928.18 183,398,636.89 其他非流动资产 1,004,749,358.69 774,744,635.45 非流动资产合计 28,208,066,510.31 25,314,021,480.34 资产总计 37,385,039,593.82 35,217,076,473.39 流动负债： 短期借款 2,081,103,417.92 4,953,165,675.39 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,003,906.00 衍生金融负债 应付票据 114,715,700.00 59,000,000.00 应付账款 2,869,726,397.83 1,666,496,194.12 预收款项 700,509,951.93 571,790,001.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 358,869,809.47 297,744,206.43 应交税费 121,909,594.67 192,152,849.86 应付利息 19,269,042.86 36,957,570.08 应付股利 78,223,031.37 103,678,025.38 其他应付款 1,597,923,776.46 1,307,725,571.65 应付分保账款 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 保险合同准备金 105,137,366.42 82,272,691.30 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 708,708,263.83 11,202,110.14 其他流动负债 800,000,000.00 流动负债合计 8,756,096,352.76 10,083,188,801.97 非流动负债： 长期借款 846,446,878.00 779,232,000.00 应付债券 1,997,315,051.90 其中：优先股 永续债 长期应付款 6,138,711.05 16,223,015.46 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 205,419,999.12 200,615,605.86 递延所得税负债 24,546,130.43 1,773,298.17 其他非流动负债 非流动负债合计 3,079,866,770.50 997,843,919.49 负债合计 11,835,963,123.26 11,081,032,721.46 所有者权益： 股本 4,168,234,584.00 2,084,117,292.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,140,400,779.85 4,245,712,001.10 减：库存股 其他综合收益 -114,667,532.71 -61,881,775.68 专项储备 盈余公积 1,633,135,391.93 1,258,770,797.69 一般风险准备 未分配利润 12,688,325,156.22 11,739,898,312.38 归属于母公司所有者权益合计 20,515,428,379.29 19,266,616,627.49 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 少数股东权益 5,033,648,091.27 4,869,427,124.44 所有者权益合计 25,549,076,470.56 24,136,043,751.93 负债和所有者权益总计 37,385,039,593.82 35,217,076,473.39 法定代表人：刘畅 主管会计工作负责人：牟清华 会计机构负责人：王普松 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,438,994,256.57 1,659,718,443.98 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,914,998.44 2,307,166.14 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 15,994,251.28 6,697,100.02 应收利息 342,500.00 3,215,972.23 应收股利 7,616,544.88 其他应收款 9,171,465,901.47 7,214,737,861.10 存货 25,513,070.58 18,705,060.86 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 923,993.70 440,412.53 流动资产合计 10,662,765,516.92 8,905,822,016.86 非流动资产： 可供出售金融资产 212,196,000.00 211,196,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8,546,772,631.75 8,035,600,925.89 投资性房地产 固定资产 27,245,381.61 22,184,308.23 在建工程 685,987.65 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 油气资产 无形资产 19,608,060.43 25,286,932.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 546,842.16 递延所得税资产 10,052,425.94 1,435,871.57 其他非流动资产 60,000.00 非流动资产合计 8,816,481,341.89 8,296,390,025.78 资产总计 19,479,246,858.81 17,202,212,042.64 流动负债： 短期借款 549,846,358.49 1,101,948,800.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 18,357,893.67 30,976,486.33 预收款项 17,769,622.60 15,423,651.00 应付职工薪酬 2,572,704.13 2,374,160.08 应交税费 1,454,102.68 887,896.98 应付利息 17,320,981.13 12,161,544.37 应付股利 1,981,987.35 1,981,987.35 其他应付款 4,896,058,651.85 4,875,670,007.42 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 800,000,000.00 流动负债合计 5,505,362,301.90 6,841,424,533.53 非流动负债： 长期借款 250,000,000.00 应付债券 1,997,315,051.90 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 递延收益 递延所得税负债 21,180.69 其他非流动负债 非流动负债合计 2,247,315,051.90 21,180.69 负债合计 7,752,677,353.80 6,841,445,714.22 所有者权益： 股本 4,168,234,584.00 2,084,117,292.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,522,077,298.04 6,603,516,416.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 647,006,284.39 396,067,332.99 未分配利润 2,389,251,338.58 1,277,065,286.56 所有者权益合计 11,726,569,505.01 10,360,766,328.42 负债和所有者权益总计 19,479,246,858.81 17,202,212,042.64 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 60,879,523,157.40 61,519,649,767.25 其中：营业收入 60,879,523,157.40 61,519,649,767.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 59,745,930,665.36 60,808,425,880.20 其中：营业成本 56,027,485,134.96 57,242,533,123.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 34,472,837.48 21,061,931.54 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 保单红利支出 分保费用 税金及附加 89,584,160.98 24,396,486.85 销售费用 1,447,185,534.57 1,414,044,020.02 管理费用 1,710,004,653.18 1,654,074,928.05 财务费用 221,615,062.51 311,844,205.48 资产减值损失 215,583,281.68 140,471,184.98 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6,569,260.83 -1,685,401.91 投资收益（损失以“－”号填列） 2,090,821,356.60 2,432,715,012.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,997,496,389.52 2,098,252,480.86 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,230,983,109.47 3,142,253,497.48 加：营业外收入 225,024,013.75 185,789,131.91 其中：非流动资产处置利得 92,207,821.55 40,569,225.04 减：营业外支出 185,002,477.62 147,652,972.14 其中：非流动资产处置损失 95,339,468.89 59,159,765.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,271,004,645.60 3,180,389,657.25 减：所得税费用 138,565,989.41 220,726,601.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,132,438,656.19 2,959,663,056.03 归属于母公司所有者的净利润 2,469,066,513.75 2,211,047,661.70 少数股东损益 663,372,142.44 748,615,394.33 六、其他综合收益的税后净额 -91,922,380.33 96,130,491.74 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -52,785,757.03 81,003,954.46 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -52,785,757.03 81,003,954.46 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 -112,530,065.25 58,708,431.54 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 59,744,308.22 22,295,522.92 6.其他 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -39,136,623.30 15,126,537.28 七、综合收益总额 3,040,516,275.86 3,055,793,547.77 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,416,280,756.72 2,292,051,616.16 归属于少数股东的综合收益总额 624,235,519.14 763,741,931.61 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.59 0.53 （二）稀释每股收益 0.59 0.53 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：刘畅 主管会计工作负责人：牟清华 会计机构负责人：王普松 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 476,695,085.89 417,873,944.44 减：营业成本 431,322,913.41 388,727,048.98 税金及附加 686,626.78 920,251.88 销售费用 11,872,264.12 10,331,767.56 管理费用 180,263,309.88 140,647,508.28 财务费用 -151,697,039.85 63,417,153.90 资产减值损失 34,447,147.66 56,064,192.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -81,132.50 42,580.88 投资收益（损失以“－”号填列） 2,526,631,274.20 1,510,210,604.15 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 16,870.85 15,844,592.55 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,496,350,005.59 1,268,019,206.34 加：营业外收入 7,826,383.56 7,081,567.42 其中：非流动资产处置利得 3,907.72 246,503.40 减：营业外支出 3,424,610.19 434,415.70 其中：非流动资产处置损失 2,235.70 25,702.16 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,500,751,778.96 1,274,666,358.06 减：所得税费用 -8,637,735.06 -982,465.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,509,389,514.02 1,275,648,823.77 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 2,509,389,514.02 1,275,648,823.77 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.60 0.31 （二）稀释每股收益 0.60 0.31 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 64,048,794,923.48 64,929,685,329.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 22,734,149.33 2,890,024.65 收到其他与经营活动有关的现金 546,147,044.46 403,172,831.35 经营活动现金流入小计 64,617,676,117.27 65,335,748,185.34 购买商品、接受劳务支付的现金 55,833,703,628.53 56,445,354,069.02 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,515,309,695.98 3,516,704,134.70 支付的各项税费 580,096,711.35 593,212,366.63 支付其他与经营活动有关的现金 1,577,108,958.43 1,592,713,345.36 经营活动现金流出小计 61,506,218,994.29 62,147,983,915.71 经营活动产生的现金流量净额 3,111,457,122.98 3,187,764,269.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,917,755,834.00 4,840,195,878.74 取得投资收益收到的现金 553,865,957.48 306,285,174.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 280,494,118.17 196,286,427.49 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 37,400,751.99 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,752,115,909.65 5,380,168,232.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,103,175,178.30 1,767,305,716.24 投资支付的现金 848,991,522.09 5,171,678,290.62 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 268,932,981.89 2,402,750.99 支付其他与投资活动有关的现金 70,132,863.64 投资活动现金流出小计 3,291,232,545.92 6,941,386,757.85 投资活动产生的现金流量净额 -539,116,636.27 -1,561,218,524.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,067,057.86 157,702,057.50 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,067,057.86 157,702,057.50 取得借款收到的现金 5,297,225,486.02 6,542,220,795.01 发行债券收到的现金 1,996,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 48,009,525.90 筹资活动现金流入小计 7,299,092,543.88 6,747,932,378.41 偿还债务支付的现金 8,566,943,083.22 6,809,843,533.78 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,831,233,169.75 1,061,875,530.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 401,080,840.79 246,556,203.08 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 支付其他与筹资活动有关的现金 77,945,745.15 51,102,518.41 筹资活动现金流出小计 10,476,121,998.12 7,922,821,582.44 筹资活动产生的现金流量净额 -3,177,029,454.24 -1,174,889,204.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,054,760.43 -2,125,227.69 五、现金及现金等价物净增加额 -586,634,207.10 449,531,313.05 加：期初现金及现金等价物余额 3,718,078,187.91 3,268,546,874.86 六、期末现金及现金等价物余额 3,131,443,980.81 3,718,078,187.91 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 481,174,506.50 429,868,915.35 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 188,029,804.31 24,405,567.25 经营活动现金流入小计 669,204,310.81 454,274,482.60 购买商品、接受劳务支付的现金 452,655,544.33 347,155,568.36 支付给职工以及为职工支付的现金 95,723,318.06 83,710,189.65 支付的各项税费 5,018,586.57 4,167,745.16 支付其他与经营活动有关的现金 95,706,171.91 90,680,336.66 经营活动现金流出小计 649,103,620.87 525,713,839.83 经营活动产生的现金流量净额 20,100,689.94 -71,439,357.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,587,793.35 取得投资收益收到的现金 2,516,369,872.16 1,494,366,011.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,213.30 965,528.54 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 44,559,525.52 收到其他与投资活动有关的现金 2,216,534,426.31 5,324,345,245.49 投资活动现金流入小计 4,823,073,830.64 6,819,676,785.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,506,036.68 17,438,736.86 投资支付的现金 127,711,359.20 108,851,550.40 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 465,000,000.00 357,983,250.00 支付其他与投资活动有关的现金 4,191,956,995.63 4,523,837,860.18 投资活动现金流出小计 4,803,174,391.51 5,008,111,397.44 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 投资活动产生的现金流量净额 19,899,439.13 1,811,565,388.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,402,577,167.56 2,401,969,600.00 发行债券收到的现金 1,996,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,399,377,167.56 2,401,969,600.00 偿还债务支付的现金 3,504,679,609.07 2,750,020,800.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,218,176,159.39 631,512,164.60 支付其他与筹资活动有关的现金 380,000.00 筹资活动现金流出小计 4,723,235,768.46 3,381,532,964.60 筹资活动产生的现金流量净额 -323,858,600.90 -979,563,364.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 63,134,284.42 6,439,382.07 五、现金及现金等价物净增加额 -220,724,187.41 767,002,048.43 加：期初现金及现金等价物余额 1,659,718,443.98 892,716,395.55 六、期末现金及现金等价物余额 1,438,994,256.57 1,659,718,443.98 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,084, 117,29 2.00 4,245,7 12,001. 10 -61,881, 775.68 1,258,7 70,797. 69 11,739, 898,312 .38 4,869,4 27,124. 44 24,136, 043,751 .93 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 二、本年期初余额 2,084, 117,29 2.00 4,245,7 12,001. 10 -61,881, 775.68 1,258,7 70,797. 69 11,739, 898,312 .38 4,869,4 27,124. 44 24,136, 043,751 .93 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,084, 117,29 2.00 -2,105,3 11,221. 25 -52,785, 757.03 374,364 ,594.24 948,426 ,843.84 164,220 ,966.83 1,413,0 32,718. 63 （一）综合收益总 额 -52,785, 757.03 2,469,0 66,513. 75 624,235 ,519.14 3,040,5 16,275. 86 （二）所有者投入 和减少资本 -21,193, 929.25 -10,565. 07 -58,933, 711.52 -80,138, 205.84 1．股东投入的普 通股 -72,810, 562.65 -72,810, 562.65 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -21,193, 929.25 -10,565. 07 13,876, 851.13 -7,327,6 43.19 （三）利润分配 374,375 ,159.31 -1,520,6 39,669. 91 -401,08 0,840.7 9 -1,547,3 45,351. 39 1．提取盈余公积 374,375 ,159.31 -374,37 5,159.3 1 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -1,146,2 64,510. 60 -401,08 0,840.7 9 -1,547,3 45,351. 39 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 2,084, 117,29 2.00 -2,084,1 17,292. 00 1．资本公积转增 资本（或股本） 2,084, 117,29 2.00 -2,084,1 17,292. 00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 4,168, 234,58 4.00 2,140,4 00,779. 85 -114,66 7,532.7 1 1,633,1 35,391. 93 12,688, 325,156 .22 5,033,6 48,091. 27 25,549, 076,470 .56 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,084, 117,29 2.00 4,347,8 85,991. 95 -142,88 5,730.1 4 1,011,1 66,409. 06 10,297, 484,362 .31 4,291,2 18,830. 86 21,888, 987,156 .04 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,084, 117,29 2.00 4,347,8 85,991. 95 -142,88 5,730.1 4 1,011,1 66,409. 06 10,297, 484,362 .31 4,291,2 18,830. 86 21,888, 987,156 .04 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -102,17 3,990.8 5 81,003, 954.46 247,604 ,388.63 1,442,4 13,950. 07 578,208 ,293.58 2,247,0 56,595. 89 （一）综合收益总 额 81,003, 954.46 2,211,0 47,661. 70 763,741 ,931.61 3,055,7 93,547. 77 （二）所有者投入 和减少资本 -35,035, 105.10 129,677 ,762.69 94,642, 657.59 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 1．股东投入的普 通股 118,413 ,794.23 118,413 ,794.23 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -35,035, 105.10 11,263, 968.46 -23,771, 136.64 （三）利润分配 247,604 ,388.63 -768,63 3,711.6 3 -283,87 1,901.7 8 -804,90 1,224.7 8 1．提取盈余公积 247,604 ,388.63 -247,60 4,388.6 3 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -521,02 9,323.0 0 -283,87 1,901.7 8 -804,90 1,224.7 8 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -67,138, 885.75 -31,339 ,498.94 -98,478, 384.69 四、本期期末余额 2,084, 117,29 2.00 4,245,7 12,001. 10 -61,881, 775.68 1,258,7 70,797. 69 11,739, 898,312 .38 4,869,4 27,124. 44 24,136, 043,751 .93 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,084,11 7,292.00 6,603,516 ,416.87 396,067,3 32.99 1,277,0 65,286. 56 10,360,76 6,328.42 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 2,084,11 7,292.00 6,603,516 ,416.87 396,067,3 32.99 1,277,0 65,286. 56 10,360,76 6,328.42 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,084,11 7,292.00 -2,081,43 9,118.83 250,938,9 51.40 1,112,1 86,052. 02 1,365,803 ,176.59 （一）综合收益总 额 2,509,3 89,514. 02 2,509,389 ,514.02 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 250,938,9 51.40 -1,397,2 03,462. 00 -1,146,26 4,510.60 1．提取盈余公积 250,938,9 51.40 -250,93 8,951.4 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 0 2．对所有者（或 股东）的分配 -1,146,2 64,510. 60 -1,146,26 4,510.60 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 2,084,11 7,292.00 -2,084,11 7,292.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 2,084,11 7,292.00 -2,084,11 7,292.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 2,678,173 .17 2,678,173 .17 四、本期期末余额 4,168,23 4,584.00 4,522,077 ,298.04 647,006,2 84.39 2,389,2 51,338. 58 11,726,56 9,505.01 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,084,11 7,292.00 6,603,516 ,416.87 268,502,4 50.61 650,010 ,668.17 9,606,146 ,827.65 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 2,084,11 7,292.00 6,603,516 ,416.87 268,502,4 50.61 650,010 ,668.17 9,606,146 ,827.65 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 127,564,8 82.38 627,054 ,618.39 754,619,5 00.77 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 号填列） （一）综合收益总 额 1,275,6 48,823. 77 1,275,648 ,823.77 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 127,564,8 82.38 -648,59 4,205.3 8 -521,029, 323.00 1．提取盈余公积 127,564,8 82.38 -127,56 4,882.3 8 2．对所有者（或 股东）的分配 -521,02 9,323.0 0 -521,029, 323.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,084,11 6,603,516 396,067,3 1,277,0 10,360,76 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 7,292.00 ,416.87 32.99 65,286. 56 6,328.42 三、公司基本情况 （一）公司历史沿革 新希望六和股份有限公司（原名四川新希望农业股份有限公司）（以下简称公司或本公司）系经四川省人民政府川府函 （1997）260号文批准，于1998年3月4日由原绵阳希望饲料有限公司整体变更成立，公司成立时注册资本为14,002.00万元。 1998年3月11日和9月15日，公司向社会公众公开发行的公众股3,600.00万股和向内部职工发行的内部职工股400.00万股，分 别在深圳证券交易所上市交易，股票代码：000876。公司股票上市后，经过2000年5月的转送股、2001年3月的配股、2002 年7月、2002年10月、2008年6月、2010年5月的转送股，以及2006年8月执行的《公司股权分置改革方案》后，截至2010年12 月31日，公司总股本为83,237.154万股。 根据2011年1月10日临时股东会通过的《关于公司资产出售、资产置换及发行股份购买资产暨关联交易的议案》，公司 向南方希望实业有限公司（原名四川南方希望实业有限公司）、李巍、刘畅、成都新望投资有限公司、西藏善诚投资咨询有 限公司（原名青岛善诚投资咨询有限公司）、西藏思壮投资咨询有限公司（原名青岛思壮投资咨询有限公司）、潍坊众慧投 资管理有限公司、拉萨开发区和之望实业有限公司（原名青岛和之望实业有限公司）、西藏高智实业投资发展有限公司（原 名青岛高智实业投资发展有限公司）、新疆惠德股权投资有限公司（原名山东惠德农牧科技有限公司）发行股票90,529.807 万股，购买其持有的成都枫澜科技有限公司、四川新希望六和农牧有限公司（原名四川新希望农牧有限公司）、山东新希望 六和集团有限公司（原名山东六和集团有限公司）、新希望六和饲料股份有限公司（原名六和饲料股份有限公司）的股权， 同时公司出售原持有的房地产行业公司股权、置换出原持有的乳品行业公司股权；公司于2011年10月14日完成上述重大资产 重组后的总股本为173,766.961万股。 2014年7月5日，根据重大资产重组盈利补偿方案，公司以人民币1元回购并注销南方希望实业有限公司等五名重大资产 重组发行对象所持有的股票共计816.2245万股，回购注销后公司总股本变更为172,950.7365万股。 根据公司2013年9月4日临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准新希望六和股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可[2014]565号）核准，公司向南方希望实业有限公司等五名特定股东非公开发行股票35,460.9927 万股，各股东以货币出资，本次非公开发行于2014年8月26日完成。本次非公开发行完成后公司总股本变更为208,411.7292 万股。 根据公司2015年度股东大会决议，以公司总股本208,411.7292万股为基数，用资本公积每10股转增股本10股，本次转增 股份的相关手续于2016年6月27日完成，完成后公司总股本变更为416,823.4584万股。截至2016年12月31日，公司注册资本 416,823.4584万元，总股本为416,823.4584万股，其中：有限售条件的流通股为71,152.2182万股，无限售条件的流通股为 345,671.2402万股。 （二）公司行业情况 公司成立时下设绵阳希望、昆明希望、贵阳希望和西昌希望4家饲料分公司。经过多年发展，截至2016年12月底，公司 已相继在国内28个省、直辖市、特别行政区、自治区（包括：四川、云南、贵州、北京、上海、重庆、广东、海南、河北、 河南、山东、山西、江苏、安徽、江西、湖北、湖南、陕西、辽宁、吉林、黑龙江、甘肃、西藏、新疆、广西、宁夏、天津、 香港）以及境外17个国家（包括：越南、柬埔寨、菲律宾、孟加拉、印度尼西亚、斯里兰卡、新加坡、缅甸、老挝、尼泊尔、 埃及、土耳其、南非、波兰、美国、印度、尼日利亚）以投资新设、收购兼并等方式拥有475家直接或间接控制的子公司及 19家联营企业、1家合营企业，成为以饲料、养殖、屠宰及肉制品、金融为核心竞争力的产业集团公司。其中：饲料行业的 控股子公司253家、联营企业2家；屠宰及肉制品加工行业控股子公司66家、联营企业2家；养殖行业的控股子公司94家、联 营企业3家；担保行业控股子公司9家；贸易行业控股子公司17家、联营企业5家；金融联营企业3家；其他行业的控股子公司 36家、联营企业4家、合营企业1家。 （三）公司地址、经营范围等 公司营业执照注册号：91510000709151981F；法定代表人：刘畅；注册地址：四川省绵阳市国家高新技术产业开发区； 总部地址：四川省成都市锦江工业园区金石路376 号。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 公司经营范围：配合饲料、浓缩饲料、精料补充料的生产、加工（限分支机构经营）（以上项目及期限以许可证为准）。 一般经营项目（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）：谷物及其他作物的种植；牲畜的饲 养；猪的饲养；家禽的饲养；商品批发与零售；进出口业务；项目投资与管理；科技交流和推广服务业。 （四）公司的主要产品 公司饲料行业主要产品包括猪料、禽料、鱼料等；养殖行业主要产品包括种猪、商品猪、种鸡、种鸭、商品鸡等；屠宰 及肉制品行业主要产品包括生鲜及冷冻畜禽肉制品、熟肉制品等。 （五）财务报告批准报出日 本公司2016年度财务报表经公司董事会于2017年4月26日批准报出。 截至2016年12月31日，本公司纳入合并财务报表范围内的子公司共475家；与上年相比，本年合并范围新增子公司36家， 本年不再纳入合并范围的子公司14家。具体情况详见“附注八、合并范围的变更” 及“附注九、在其他主体中的权益”相关内 容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司2016年度财务报表以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则—基本准则》（2014年修订）及41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务 报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 本公司正常经营且持续盈利，无终止经营或清算等计划；公司在可预见的未来期间将会持续经营（不短于本报告期末起 12个月）。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备计提、存货发出计价、生产性生物 资产折旧、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了具体会计政策和会计估计，详见本附注五“11应收 款项、12存货、16固定资产、19生产性生物资产、20无形资产 、27收入”所述。本公司对运用会计政策时所作出的重要会计 判断和估计的提示性说明详见“附注五、32重要会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订 的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期；会计年度自公历1月1日起至12月31日止，会计中期指短于一个完整会计年度的 报告期间。 3、营业周期 公司各业务板块的营业周期均短于一年；本公司以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币；境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币作为记账本位币，境 外子公司需编制本位币财务报表以及折算为人民币的财务报表。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价 值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，分辨是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并 前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 2、非同一控制企业合并 公司在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、 发行权益性证券的公允价值之和。 对于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，分辨是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交 易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，应区分个别财务报表和合并财务报 表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初 始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时，将与其相关的其他综合收益转入 当期投资收益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益 转入购买日当期投资收益。 公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；公司作 为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活 动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司（子公司是指被 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 本公司控制的主体）。 2、合并财务报表编制方法 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料进行编制。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财 务报表进行调整。 合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司对子公司长期股权投资项目与子公司所有者权益 项目及母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公 司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流 量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的 影响后进行编制；合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司对子公司的长期股权 投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额、子公司对子公司的长期股权投资与子公司在子公司所有者权益中所享有 的份额及母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。子公司的所有者权 益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表 “少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示；少数股东分 担的子公司亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子 公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司（或 吸收合并下的被合并方），其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数。 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并 日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有 子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，即除了在该原有子公司 重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照长期股 权投资或金融工具相关会计准则规定进行后续计量，详见“附注五、10金融工具”或“附注五、14长期股权投资”所述。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交 易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详 见“附注五、14长期股权投资”）和前段“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权” 相关规定进行会计 处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报 表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务， 将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 业，是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司作为共同经营的合营方，确认本公司单独持有的资产、单独承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产 和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产品所产生 的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照“附注五、14长期股权投资”进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起， 三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资等。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 公司对发生的外币业务，采用业务发生时的即期汇率折合为本位币记账，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的 交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率（具体指资产负债表日中国人民银行公布的人民币汇率中间 价，下同）进行折算，由此产生的汇兑差额，一般计入当期损益，但以下3种情形除外：①属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑 差额，该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益；③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的 其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生时的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币财务报表的折算 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差 额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表折算方法如下： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算，“未分配利润”项目根据折算后的净利润、利润分配等项目计算列示；折算后资产类、负债类 和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债 表中其他综合收益项目下列示的与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损 益。 （2）利润表的收入、成本费用等项目，采用交易发生时即期汇率的近似汇率折算。 （3）现金流量表中反映发生额的项目采用交易发生时即期汇率的近似汇率折算，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单 独列示。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 A、金融资产 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时以公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。 资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账 金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）可供出售金融资产 取得时以公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负 债表日以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益，但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。处置时将 取得价款与该可供出售金融资产账面价值之间的差额确认为投资收益，同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动额转 入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，取得 价款与账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）持有至到期投资 取得时按该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收 入并计入投资收益。处置时将取得价款与该项投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 B、金融负债 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 初始确认时按公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 （2）其他金融负债 初始确认时按公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债持有期间按实际利率法， 以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价 值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的 公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其 他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 4、金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债的现时义务全部或部分已经 解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存 金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。存 在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确认其公允价值；活跃市场中的报价是指易于定期从交易 所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值；估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 6、金融资产（不含应收款项）减值测试及会计处理方法 资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证 据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1） 持有至到期投资减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损 益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原 确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本。 （2）可供出售金融资产减值 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该 转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该可供出售金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 7、尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产相关的持有意图或能力发生改变的依据 （1）存在下列情况之一的，说明公司没有明确意图将金融资产投资持有至到期： ①持有该金融资产的期限不确定。 ②发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、外汇风险变化等情 况时，将出售该金融资产。 ③该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。 ④其他表明公司没有明确意图将该金融资产持有至到期的情况。 （2）存在下列情况之一的，说明公司没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期： ①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期。 ②受法律、行政法规的限制，使公司难以将该金融资产投资持有至到期。 ③其他表明公司没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。 8、衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效 的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间以外，其余 衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 9、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10、权益工具 权益工具是指能证明本公司拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工 具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益；其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费 用后增加股东权益。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项余额在 500 万元以上的非合并报表范围内的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 采用单项分析，根据其未来可收回现金低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 信用风险分析法 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 无风险（国外企业对执行商业远期本票（post dated check）业务的信 用期内及超过信用期≤30 日，未执行商业远期本票（post dated check） 业务的账龄在 6 个月内的不计提） 0.00% 低风险（国内企业的应收款项和国外企业 1 年以内的其他应收款） 5.00% 5.00% 较低风险（国内企业的应收款项和国外企业 1-2 年的其他应收款） 10.00% 10.00% 中等风险（国外企业对执行商业远期本票（post dated check）业务的 超过信用期 30-60（含 60）日，国内企业的应收款项和国外企业 2-3 年的其他应收款） 20.00% 20.00% 较高风险（国外企业对执行商业远期本票（post dated check）业务的 超过信用期（60-90）（含 90）日，未执行商业远期本票（post dated check）业务的账龄 7-12 个月，国内企业 3-4 年的应收款项和国外企 业 3-4 年的其他应收款） 50.00% 50.00% 高风险（国外企业对执行商业远期本票（post dated check）业务的超 过信用期 90 日，未执行商业远期本票（post dated check）业务的账 龄超过 1 年，国内企业的 4 年以上应收款项和国外企业 4 年以上的其 他应收款） 100.00% 100.00% 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 A、债务人破产或停业；债务人死亡；债务人遭受重大自然灾害；债务人经营不善，财务状况 恶化；B、国内企业账龄超过 3 年的；C、国外企业中未执行商业远期本票（post dated check） 的企业的应收账款账龄超过 6 个月的；执行商业远期本票（post dated check）的企业的应收账 款超过信用期限 60 天的。 坏账准备的计提方法 根据其未来可收回现金低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 存货分为原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品、自制半成品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产、 周转材料。 2、发出存货的计价方法 存货发出按月采用加权平均法结转成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末时，当存货成本低于可变现净值时，存货按成本计量；当存货成本高于可变现净值时，存货按可变现净值计量，同 时按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提；与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相 关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，则合并计提；其他按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备。 4、存货盘存制度：存货实行永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。对金额较大、使用期限较长的周转材料采用分次平均摊销的方法进 行摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产、递延所得税资产、以公允价值计量的投资性房地产等）划 分为持有待售的资产： （1）该等非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售； （2）公司已就处置该非流动资产作出决议； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 长期股权投资是指对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，包括对子公司、联营企业及合营企业的 投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见“附注五、10金融工具”。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。公司直接或通过子公司间接持有被投资 单位20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为具有重大影响，除非有确凿证据表明不能参与被投资单位的生产经营决 策，则不形成重大影响。公司持有被投资单位20%以下表决权股份，但存在以下一种或几种情况时，公司将综合考虑所有事 实和情况，对是否具有重大影响进行判断： ① 在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表； ② 参与被投资单位财务和经营政策制定过程； ③ 与被投资单位之间发生重要交易； ④ 向被投资单位派出管理人员； ⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 企业合并形成的长期股权投资初始成本的确定方法，详见“附注五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 方法”所述。 （2）企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 公司以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期 股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长 期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加 可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资 成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际 支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 权益法核算时，长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权 投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期营 业外收入，同时调整长期股权投资的成本。 权益法核算下长期股权投资的持有期间内，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计 算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益 的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认；被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被 投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等；前述对被投资单位财务报表进行调整需遵循重要性 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 原则。对于本公司（含子公司）与联营企业、合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易 损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益，但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》所确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资 成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计 公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 4、长期投资减值测试方法及减值准备计提方法 本公司于资产负债表日判断长期股权投资是否存在减值迹象，如存在减值迹象的，则按单项长期投资进行减值测试。减 值测试结果表明长期股权投资可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 5、长期股权投资的处置 在合并财务报表中，本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子司净资产的差额计入股东权益；本公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按“附 注五、6合并财务报表编制的方法”相关会计政策进行处理。 其他情况下的长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益 部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益 法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核 算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外 的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合 收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被 投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入 当期投资收益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 折旧或摊销方法 1、投资性房地产分类 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 2、投资性房地产计量 外购投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、相关税费和可直接归属于该资产的支出； 自行建造的投资性房地产成本由为使投资性房地产达到预定可使用状态前所必要的支出构成。与投资性房地产有关的后续支 出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时 计入当期损益。 投资性房地产按成本模式进行后续计量，属房屋建筑物的，采用直线法分类计提折旧；属土地使用权的，在使用寿命内 采用直线法摊销。资产分类、估计经济使用年限、年折旧（摊销）率及预计净残值率如下： 类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 40年 2.38% 5% 已计提减值准备的投资性房地产在计提折旧时，按照其账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；属 土地使用权的，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益。 3、投资性房地产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对投资性房地产逐项进行检查，根据各项投资性房地产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项投资性房 地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指公司为生产商品、提供劳务、经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具 及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予 以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年－40 年 5.00％ 2.38％－4.75％ 机器设备 年限平均法 8－16 年 5.00％ 5.94％－11.88％ 运输设备 年限平均法 5 年 5.00％ 19.00％ 其 他 年限平均法 3 年－5 年 5.00％ 19.00％－31.67％ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准 备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 租入的固定资产实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬时，确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资 租赁的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，融资租 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、在建工程的类别 在建工程主要包括自营工程、出包工程、设备安装工程。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，自营工程按直接 材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、 工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 所建造的固定资产达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价、 工程实际成本等按估计的价值转入固定资产，次月起开始计提折旧，待办理竣工决算后进行调整。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 对存在下列一项或若干项情况的，公司按在建工程期末可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上均已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性的； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值情形的。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费 用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、暂停资本化期间 由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超 过3个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 4、借款费用资本化金额的计算方法 （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动 用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 19、生物资产 生产性生物资产是指为产出农产品而持有的生物资产，包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。 生产性生物资产按照成本进行初始计量：（1）外购生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险 费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。（2）自行繁殖的产畜成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲 料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。（3）投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 生产性生物资产的后续计量：对于已达到预定生产经营目的的生产性生物资产（即成熟生产性生物资产），根据其性质、 使用情况和有关经济利益的预期实现方式确定其使用寿命、预计净残值按照年限平均法或工作量法计提折旧，并根据用途分 别计入相关资产的成本或当期损益。本公司的成熟生产性生物资产使用寿命、预计净残值如下： 类别 预计使用寿命（或生产量） 预计净残值 种母猪 36月 500-1400元/头 种公猪 18月 500-1400元/头 种鸡 155枚/90枚（换羽） 15元/只 种鸭 245枚/120枚（换羽） 18元/只 每年年度终了公司对生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照 可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生产性生物资产减值准备，并计入当期损益，生产性生物资产减值准备 一经计提，在资产存续期内不予转回。 20、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 1、无形资产的计价方法 无形资产按照实际成本进行初始计量，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出作为无形资产的成 本。 （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出； （2）自行开发的无形资产，内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段 的支出，在满足条件时确认为无形资产。 （3）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （4）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允 价值入账。 （5）非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。 （6）接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有 提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的 相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值， 作为实际成本。 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的 无形资产不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 （1）有法律法规规定的年限，按法律法规规定的期限； （2）无法律法规规定的年限，按相关合同规定的受益年限； （3）无法律法规规定及合同规定的年限，能够合理估计经济使用年限的，按合理估计的使用年限； 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 （4）如无前述规定年限，则按照不超过10年摊销。 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40－50年 法律规定的有效年限 商标权 10年 法律规定的有效年限 其他办公软件 3年 合理估计 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 公司将境外子公司持有的土地所有权判断为使用寿命不确定的无形资产。 4、无形资产减值准备的计提 按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备；可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的 净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 A、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部开发项目的研究阶段 （1）研发项目经董事会或者管理层批准，进行有计划的收集相关资料、市场调查、比较市场中的产品等活动时； （2）为进一步的研发项目进行资料及相关方面的准备活动，并没有形成阶段性成果。 内部开发项目的开发阶段 （1）将研发阶段的研究成果进行具体运用，以生产出新的或具有实质性改进的装置、产品等； （2）形成成果的可能性较大。 B、内部研究开发项目支出的核算 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列 条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益。 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 21、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营 企业的长期股权投资等非金融非流动资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象（详见固定资产等各项长期资产的 会计政策中所列减值迹象判断）；如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 商誉无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 受益的资产组或资产组组合；测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相 应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉 以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 22、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经发生且摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线 法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 23、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费 和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 公司设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，在职工为本公司提供服务的会计期间，按应缴存金额确认为 负债，并计入相关资产成本或当期损益。 （2）设定受益计划 根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资 产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表 日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按 在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能 单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者 孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付 的，按照其他长期职工薪酬处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 受益计划进行会计处理。 24、预计负债 预计负债是因或有事项可能产生的负债，包括对外提供担保、未决诉讼、产品质量保证、重组义务等产生的预计负债。 1、预计负债的确认标准 公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最 佳估计数进行初始计量，以后在每个资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他 应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。 25、股份支付 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分 为以权益结算的股份支付、以现金结算的股份支付。 1、不存在等待期授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的 公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 2、存在等待期的股份支付，等待期内每个资产负债表日，将取得的职工或其他方提供的服务计入成本费用，其中以权 益结算涉及职工的，以可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按授予日权益工具的公允价值计量，相应增加资本公积；以 现金结算的，在资产负债表日按承担负债的公允价值重新计量确认，相应增加负债；以权益结算涉及换取其他方服务的按其 他方服务在取得日的公允价值（不能可靠计量时，按权益工具在服务取得日的公允价值）计量，相应增加资本公积。 3、对于权益结算的股份支付，行权日根据行权情况，确认股本和资本溢价，同时结转等待期内确认的其他资本公积。 在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有权益总额进行调整。 4、对于现金结算的股份支付，在可行权日之后不再确认成本费用，负债公允价值的变动计入当期损益（公允价值变动 损益）。 公司报告期内无股份支付事项。 26、优先股、永续债等其他金融工具 公司对于优先股、永续债、认股权、可转换公司债券等金融工具，依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实 质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或 权益工具。发行的非衍生金融工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值 （包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为 权益工具成分的价值。 归类为债务工具的优先股、永续债等其他金融工具，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利 率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 益。归类为权益工具的优先股、永续债等其他金融工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出 或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。 因发行的金融工具原合同条款约定的条件或事项随着时间的推移或经济环境的改变而发生变化，导致已发行金融工具需 要重分类时的会计处理：权益工具重分类为金融负债，以重分类日该金融工具的公允价值计量，重分类日权益工具的账面价 值和金融负债的公允价值之间的差额确认为权益；金融负债重分类为权益工具，以重分类日金融负债的账面价值计量。 公司报告期内无优先股、永续债等事项。 27、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品收入确认原则与计量方法 公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。 （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，货物已发出，收取货款或取得收取货款的权利； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收 入金额。 公司销售商品收入确认的具体方式：公司已收讫货款（现销方式或预收货款方式）或预计可收回货款（赊销方式），并 已按照约定方式将商品交付购货方、发货单已由购货方签章或签字确认（购买方签收后即享有商品所有权及相关的报酬与风 险，包括销售或使用该等产品的权利、自行承担该产品价格波动或毁损风险等）的当期确认收入。公司主要产品详见“附注 三、（四）”所述。 2、让渡资产使用权收入确认原则与计量方法 公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入且收入金额能够可靠计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定。 28、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政 府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础 的项目的账面价值与计税基础之间的差额，采用资产负债表债务法并按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 确认递延所得税资产或递延所得税负债。 1、递延所得税资产确认 以公司未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。下列情况 产生的可抵扣暂时性差异，不确认递延所得税资产： （1）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的可抵扣暂时性差异，满足下列条件之一： ①暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回； ②未来很可能无法获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ① 该项交易不是企业合并； ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所 得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。以很可能获得用以抵扣可弥补亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 在判断企业在可抵扣暂时性差异转回的未来期间是否能够产生足够的应纳税所税额时，以企业管理层批准的最近财务预 算或预测数据以及企业的五年规划为基础。 2、递延所得税负债确认 除下列情况产生的应纳税暂时性差异以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ① 该项交易不是企业合并； ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件： ① 本公司能够控制暂时性差异的转回的时间； ② 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3、所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递 延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用（或收益）计入当期损益。 30、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司作为承租人的，对于支付的租金，在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 公司作为出租人的，按资产的性质，将租赁资产在资产负债表中列示。对于收到的租金，在租赁期内按照直线法确认为当期 损益，对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似应折旧资产通常采用的折旧政策计提折旧，对于其他经营租赁资产，采用 合理的方法进行摊销。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司作为承租人的，于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租 赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计 算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 融资租入资产计提折旧时，采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。如果能够合理确定租赁期届满时公司将会取得租 赁资产所有权，则以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后是否能够取得租赁资产的 所有权，则以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 公司作为出租人的，于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 31、其他重要的会计政策和会计估计 无 32、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 33、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 17%-3% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 30%-5% 2、税收优惠 1、增值税 （1）公司下属国内饲料生产企业适用增值税率为13％，以当期销项税额抵扣进项税额后的余额计缴。饲料生产企业按 照财政部、国家税务总局下发的《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121号）的规定，免征部分饲料产 品增值税。饲料企业销售饲料外的应税货物执行3%（小规模纳税人）或13％、17%（一般纳税人）的增值税税率。 （2）公司下属国内屠宰及肉制品加工企业的初加工产品适用增值税税率为13%，熟食及深加工产品适用增值税税率为 17%。 （3）公司下属国内养殖类企业根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条 “农业生产者销售的自产农业产品免 征增值税”的规定免征增值税。 （4）公司下属国内贸易公司销售饲料产品及鲜活肉蛋产品免征增值税，其他产品按国家规定的税率17％、13％计缴增 值税。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 （5）子公司四川新乐塑胶有限公司、江苏天成保健品有限公司、淄博汇德饲料机械有限公司、成都枫澜科技有限公司 执行17％的增值税税率。 （6）境外子公司中，在越南经营的子公司销售饲料产品、养殖业销售自产农业产品免征增值税，处置废旧物资及固定 资产的增值税率为10%；斯里兰卡公司的增值税税率为12%；新希望新加坡私人有限公司和新希望新加坡预混料有限公司在 当地经营销售的商品及服务征收7%的GST消费税（增值税）；在印度尼西亚、孟加拉、菲律宾、柬埔寨、埃及等国经营的 子公司销售饲料产品免征增值税。 2、营业税 2016年1-4月本公司下属的担保类子公司按担保收入的5%计缴，其中普惠担保、三台担保、青岛平和、临沂沂和征得 税务部门的同意免征营业税；成都枫澜科技有限公司按管理服务和代理服务收入的5%计缴。 3、城市维护建设税、教育费附加 公司及国内子公司执行：（1）城建税根据区域不同，分别按应纳流转税额的7％、5％或1%计缴；（2）教育费附加按 应纳流转税额的3％计缴，地方教育费附加按应纳流转税额的2%计缴。 4、所得税 （1）根据财政部、海关总署、国家税务总局联合发布的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财 税〔2011〕58号）以及国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012 年第12号）文件的规定，“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业 所得税”。公司设在西部地区的绵阳、西昌分公司及子公司中的广汉国雄、遵义嘉好、贵阳新科、黔东南新希望、曲靖国雄、 西藏希望、重庆希望、重庆国雄、达州嘉好、资阳嘉好、泸州新希望、希望食品、武威希望、青铜峡国雄、新疆新希望、汉 中希望、西安新希望、兰州希望、南宁国雄、玉林新希望、桂林新希望、彭山新希望、彭山教槽料、世纪投资、武隆新希望、 食品控股、广元新希望、开县新希望、拉萨新希望、重庆新希望等企业征得税务机关的同意下执行15%的所得税税率。各分 公司所得税遵循统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算原则，年终在母公司主管税务机关汇总汇算清缴。 （2）根据《财政部国家税务总局关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》（财税〔2013〕4号）、《江西省地 方税务局关于发布<赣州市执行西部大开发企业所得税优惠政策管理办法（试行）>的公告》（2013年第5号）和《赣州市地 方税务局关于确认赣州希望饲料有限公司等29户企业享受西部大开发企业所得税优惠政策的通知》（赣市地税函[2013]100 号）规定，赣州希望2012年度至2020年度享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按15%优惠税率征收企业所得税。 （3）公司下属肉食品加工行业的企业根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款、《中华人民共和国企 业所得税法实施条例》第八十六条以及财税〔2008〕149号文件的规定，所从事的肉类初加工业务免征企业所得税，并已取 得备案；深加工业务所得税税率为25%。 （4）公司下属养殖行业的企业根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款、《中华人民共和国企业所得 税法实施条例》第八十六条的规定，牲畜、家禽养殖免征所得税，并已取得备案。 （5）子公司青岛和美饲料有限公司和昆明新希望动物营养食品有限公司被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和 国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。 （6）注册于香港的东显有限公司、香港六和国际贸易有限公司执行16.5%的所得税税率。 （7）注册于拉萨的新希望投资有限公司，执行西部大开发15%的所得税优惠税率，同时根据《西藏自治区企业所得税政 策实施办法》（藏政发【2014】51号）执行：自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征收经开区企业应缴纳的企业所 得税中属于地方分享的部分，公司实际所得税税率为9%。 （8）本公司境外子公司的企业所得税政策： a、新希望河内有限责任公司根据当地的税收优惠政策规定，2016年主营业务所得税税率为10%，主营业务之外的其他 业务（包括废旧物资净收入、利息净收入、营业外收支净额）的所得不享受所得税优惠，按照20%税率执行。 b、新希望河内有限责任公司海防分公司根据当地的税收优惠政策规定，主营业务按应纳税所得额的74％执行10％所得 税税率，主营业务之外的其他业务（包括废旧物资净收入、利息净收入、营业外收支净额）的所得不享受优惠税率，按正常 税率20%执行。新希望河内有限责任公司北江分公司，2015-2016年免企业所得税，2017-2020年减免50%，按10%征收（目 前越南企业所得税税率20%）。 c、新希望河内有限责任公司清化分公司、新希望平定有限公司根据当地税收政策，2016年所得税税率为20%。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 d、新希望胡志明市有限公司根据当地税收优惠政策规定，一期工程税率15%；二期工程税率20%，从2008年起，免征3 年（2008年至2010年），减半征收5年（2011年至2015年），所得税率为10%，从2016年起所得税税率20%；三期工程税率 20%，免征2年（2015年至2016年），减半征收4年（2017年至2020年），所得税率优惠税率为10%，从2021年起所得税税率 20%。2016年应纳所得税额的计算方法为：应纳所得税额=当期经营年度内应纳税所得额×一期工程固定资产占比27.01%×所 得税税率15％＋当期经营年度内应纳税所得额×二期工程固定资产占比42.78%×所得税税率20%+当期经营年度内应纳税所 得额×三期工程固定资产占比30.21%×所得税税率20%×0+（营业外收入+利息收入）×20%。 e、新希望同塔水产饲料有限公司从开始经营活动起12年内所得税税率为15%，以后年度为20%，同时享受“盈利年度起 免征3年，减半征收7年”的优惠政策。2008年公司筹建，2010年开始盈利，2016年属于减半征收期，税率7.5%。其他业务（包 括废旧物资净收入、利息净收入、营业外收支净额）的所得不享受税收优惠政策，其所得税税率为20%。 f、新希望菲律宾中吕宋有限公司：根据菲律宾税法规定，企业成立前三年按实际利润的30%征收所得税，从第四年起 按毛利的2%或实际利润的30%从高计征。新希望菲律宾中吕宋有限公司2013年起按正常税率缴纳所得税，即按毛利的2%或 实际利润的30%从高计征。 g、新希望菲律宾塔拉克农业科技有限公司：根据菲律宾税法规定，企业成立前三年按实际利润的30%征收所得税，从 第四年起按毛利的2%或实际利润的30%从高计征。新希望菲律宾塔拉克农业科技有限公司根据公司在菲律宾当局的投资协 议，从企业营业之日起免征所得税4年，公司已于2011年6月正式成立，2011年6月至2015年5月处于免征期，免征企业所得税； 2015年取得延长一年的免税期优惠政策至2016年5月，从2016年6月起按毛利的2%或实际利润的30%从高计征。 h、新希望菲律宾布拉干农业科技有限公司根据当地税收优惠政策，从企业营业之日起免征所得税4年，按照在BIR（国 家税务局）登记日期，公司从2013年7月1日起正式营业，免税至2017年6月，2016年免征所得税。 i、新希望伊莎贝拉农业有限公司按菲律宾税收政策按毛利的2%或实际利润的30%从高计征。2016年按毛利的2%征收所 得税。 j、新希望孟加拉有限公司、新希望农业科技孟加拉有限公司按利润总额分段计征所得税：小于100万塔卡（含100万） 的部分税率3%；100万塔- 200万塔卡（含200万）的部分税率10%；大于200万塔卡的部分税率15%。新希望孟加拉农牧有限 公司所得税依据企业利润总额分段计征所得税：100万塔卡（含100万）以下税率0；100万塔卡-200万塔卡（含200万）税率 5%；200万塔卡以上税率10%。 k、四川新希望农业（柬埔寨）有限公司根据当地税收政策规定，2016年执行20%的所得税税率，公司2016年取得三年 免税批复，免征所得税至2019年6月。 l、新希望兰卡有限公司根据当地税收政策，执行20%的所得税税率，在公司建设及投产的前期免征所得税，免征期的 计算方法为建设期2年、投产期2年、再加5年的免税期，即从公司成立起免征9年的所得税，兰卡公司成立于2010年11月18 日，投产期从2012年4月12日起计算，2016年属于免税期，免征所得税，公司当期利润中的银行存款利息收入不属于免征所 得税的范畴，银行利息收入所得税税率为12%及28%（超过500万卢比为28%，低于500万卢比为12%），其中10%由银行代 扣，剩余部分由公司自行缴纳。 m、缅甸新希望农牧有限公司当地所得税税率为25%，根据缅甸所得税法和投资委员会决议，公司从正式生产经营起免 5年所得税（2014年7月1日至2019年6月30日），2016年为公司免税期，免征所得税。 n、新希望老挝有限公司根据当地管委会政策，所得税率为8%，从盈利年度起免征5年所得税，2013年为筹建期，2014 年6月正式投产，2016年为免税期。 o、新希望新加坡私人有限公司企业所得税按照5%的税率执行，优惠期限5+3；但涉及到金融、利息等相关收益不能享 受此优惠，按照17%执行，以五年作为一个阶段，EDB经济发展局对公司进行再评估，如果能达到要求则可以继续享受三年 的优惠。 p、新希望国际控股（私人）有限公司、新希望亚洲投资私人有限公司、新希望环球投资私人有限公司企业所得税率按 照17%执行。在计算时，应纳税所得额前1万新加坡元减免75%，之后29万新加坡元减免50%，超过30万新加坡元的部分无减 免优惠。另外应交税金总额可优惠30%，最高优惠上限2.5万新元。 q、新希望新加坡预混料有限公司根据当地税收政策，执行17%的所得税税率。在计算时，应纳税所得额前1万新加坡元 减免75%，之后29万新加坡元减免50%，超过30万新加坡元的部分无减免优惠。另外应交税金总额可优惠30%，最高优惠上 限2万新元。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 r、新希望南非有限公司根据南非当地税收政策，执行28%的所得税税率，南非税务局规定可弥补亏损不受年限限制。 s、新希望埃及有限公司、新希望农业（埃及）有限公司根据当地税收政策2016年税率22.5%。新希望亚历山大有限公司 根据当地税收政策2016年执行22.5%的所得税税率，该公司为筹建期。 t、新希望土耳其饲料养殖食品进出口贸易与工业有限公司根据当地税收政策，执行20%的所得税税率，可弥补亏损不 受年限限制。 u、新希望波兰有限公司根据当地税收政策，执行19％的所得税税率，2016年公司为筹建期。 v、新希望尼泊尔农业经济有限公司根据当地税收政策，执行25%的所得税税率，2016年公司为筹建期。 w、新希望加尔各答动物饲料私人有限公司根据当地税收政策，执行30%的所得税税率，7%或12%的附加费（年收入超 过1000万卢比且小于1亿卢比加收7%的附加费，年收入超过1亿卢比附加费为12%） x、新希望印度尼西亚有限公司、新希望东爪哇有限公司、新希望棉兰有限公司、新希望印度尼西亚农牧有限公司，执 行25%的所得税税率。 y、新希望农业科技尼日利亚有限公司：根据尼日利亚税法规定，当地所得税税率为30%。饲料企业自投产后可首次 申请3年免税期，结束后可再申请延长2年免税期，公司现处在筹建期，暂不缴纳企业所得税。 3、其他 除以上所列公司外，其余控股子公司执行25％所得税税率。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 5,949,411.91 4,906,819.87 银行存款 2,886,530,843.06 3,431,650,005.17 其他货币资金 241,621,441.69 290,410,018.73 合计 3,134,101,696.66 3,726,966,843.77 其中：存放在境外的款项总额 857,371,445.74 782,697,599.42 其他说明 （1）其他货币资金期末余额中，购买期货合约的保证金余额2,657,715.85元，因其使用受到限制而无法随时支取，故资产 负债表列示在货币资金，现金流量表中未作为现金及现金等价物列示。 （2）无存放在境外且资金汇回受到限制的货币资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 10,820,007.38 26,810,359.60 权益工具投资 3,462,797.26 26,750,166.14 衍生金融资产 5,406,735.40 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 其他 1,950,474.72 60,193.46 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 2,750.00 其他 2,750.00 合计 10,820,007.38 26,813,109.60 其他说明： （1）交易性金融资产中的权益工具投资系股票投资，其公允价值资料来源于证券交易所2016年12月30日的收盘价；交易 性金融资产的衍生金融资产主要系购买的利率掉期及羽绒期货合约；交易性金融资产的其他系购买的货币基金。 （2）期末各项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不存在限售或变现的重大限制。 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 51,014,839.50 15,980,121.47 合计 51,014,839.50 15,980,121.47 其他说明 （1）期末已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据有899万元； （2）期末无已质押或因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 119,811,3 41.26 19.60% 17,331,4 86.99 14.47% 102,479,8 54.27 110,773 ,840.77 22.75% 17,371,36 2.67 15.68% 93,402,478. 10 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 386,548, 039.98 63.22% 14,729,3 21.49 3.81% 371,818,7 18.49 299,778 ,359.54 61.57% 12,907,41 7.89 4.31% 286,870,94 1.65 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 105,050, 827.57 17.18% 96,502,5 65.90 91.86% 8,548,261 .67 76,343, 185.38 15.68% 69,579,57 5.35 91.14% 6,763,610.0 3 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 合计 611,410, 208.81 100.00% 128,563, 374.38 21.03% 482,846,8 34.43 486,895 ,385.69 100.00% 99,858,35 5.91 20.51% 387,037,02 9.78 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 北京嘉信恒泰商贸有限公司 24,714,557.53 4,776,012.76 19.32% 可收回金额低 于账面价值 南京和大食品有限公司 26,609,974.19 1,986,220.47 7.46% 同上 海南文昌永凤水产有限公司 13,314,432.19 2,598,898.39 19.52% 同上 海南海纳水产有限公司 8,994,138.31 449,707.07 5.00% 同上 上海六和勤强食品有限公司 8,065,700.70 403,285.04 5.00% 同上 必胜（上海）食品有限公司 7,263,316.03 363,165.80 5.00% 同上 北京嘉和一品餐饮管理有限公司 7,252,384.13 362,619.21 5.00% 同上 Super Mega(Hou Shi Lian) 6,091,917.28 6,091,917.28 100.00% 同上 MARUBENICORPORATION 5,993,219.49 299,660.97 5.00% 同上 CV.UNGGAS MAKMUR INDONESIA PERKASA 5,771,147.66 0.00% 同上 SUPA AT 5,740,553.75 0.00% 同上 合计 119,811,341.26 17,331,486.99 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 风险等级 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 无风险 168,347,346.24 低风险 184,636,014.54 9,231,800.79 5.00% 较低风险 12,154,151.06 1,215,415.11 10.00% 中等风险 21,410,528.14 4,282,105.59 20.00% 合计 386,548,039.98 14,729,321.49 注：本公司采用信用风险分析法，在考虑经营地域、结算方式及款项性质差异等因素基础上，根据历史经验将组合按照 风险特征分类，坏账准备按类似信用风险特征组合分类计提；根据历史经验确定的不同信用风险组合的应收账款坏账准备计 提比例如下： A．境外企业的应收账款 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 序号 风险分析 风险等级 计提比例 A-1 对执行商业远期本票（post dated check）业务的 信用期内及超过信用期≤30 日 无风险 0 超过信用期30—60（含60）日 中等风险 20% A-2 未执行商业远期本票（post dated check）业务的 账龄在6个月内的 无风险 0 B．境内企业的应收账款 序号 风险分析 风险等级 计提比例 B-1 账龄在1年以内 低风险 5% B-2 账龄在1-2年 较低风险 10% B-3 账龄在2-3年 中等风险 20% （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 41,170,328.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 ①本期汇率变动增加坏账准备2,143,838.43元。 ②公司无在本期前已全额计提或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回转回或者收回转回比例较大且金额重要 的应收账款。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 14,609,148.87 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关 联交易产生 广东德峰企业有限公司 货款 5,068,931.65 欠款时间长，确认难以收回 注 否 周口富农饲料科技有限公司 货款 1,500,000.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 陈勇 货款 1,475,152.13 欠款时间长，确认难以收回 注 否 岳春才 货款 1,299,278.96 欠款时间长，确认难以收回 注 否 何立新 货款 398,946.76 欠款时间长，确认难以收回 注 否 沈阳水产批发市场海汇兴食 品经营部 货款 378,244.50 欠款时间长，确认难以收回 注 否 张秀德 货款 360,567.60 欠款时间长，确认难以收回 注 否 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 阳光生活用品有限公司 货款 257,121.77 欠款时间长，确认难以收回 注 否 哈尔滨市九龙商贸有限公司 货款 253,485.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 舒俭 货款 238,890.17 欠款时间长，确认难以收回 注 否 深圳市邦杰进出口有限公司 货款 238,401.34 欠款时间长，确认难以收回 注 否 武川金 货款 221,507.29 欠款时间长，确认难以收回 注 否 刘强刚 货款 177,277.08 欠款时间长，确认难以收回 注 否 徐继芬 货款 169,268.60 欠款时间长，确认难以收回 注 否 崔学冕 货款 135,747.74 欠款时间长，确认难以收回 注 否 阜新和康畜牧发展有限公司 货款 132,640.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 李立新 货款 119,661.32 欠款时间长，确认难以收回 注 否 韩凤涛 货款 109,884.40 欠款时间长，确认难以收回 注 否 其他若干项 货款 2,074,142.56 欠款时间长，确认难以收回 注 否 合计 -- 14,609,148.87 -- -- -- 应收账款核销说明： 注：对于确实无法收回的应收款项，单笔核销金额<50万元的，经二级业务单元批准后报片联总裁、总部财务部总经理、 总监、股份公司分管副总裁和总裁批准；单笔核销金额≥50万元的报董事长审批。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款的汇总金额为81,698,802.92元，占应收账款期末余额合计数的比例为 13.36%，相应计提的坏账准备期末余额的汇总金额为10,214,123.73元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期未发生因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期未发生因转移应收账款且继续涉入形成资产、负债事项。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 308,521,492.47 94.48% 247,978,879.00 93.26% 1 至 2 年 15,402,364.94 4.71% 8,125,675.69 3.06% 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 2 至 3 年 1,785,246.04 0.55% 4,895,438.81 1.84% 3 年以上 852,470.46 0.26% 4,903,355.77 1.84% 合计 326,561,573.91 -- 265,903,349.27 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项的汇总金额为96,857,588.00元，占预付款项期末余额合计数的比例为 29.66%。 6、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 868,242.71 6,298,715.59 其他 1,165,246.00 42,699.77 合计 2,033,488.71 6,341,415.36 其他说明： 应收利息期末余额中无逾期未收回利息。 7、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 256,417, 745.14 36.52% 93,063,2 02.83 36.29% 163,354,5 42.31 231,281 ,880.41 33.25% 63,649,86 1.81 27.52% 167,632,01 8.60 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 338,063, 906.81 48.15% 31,439,1 54.99 9.30% 306,624,7 51.82 364,698 ,060.60 52.44% 24,828,44 9.31 6.81% 339,869,61 1.29 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 107,614, 804.49 15.33% 96,126,9 16.44 89.32% 11,487,88 8.05 99,516, 022.51 14.31% 88,727,71 3.89 89.16% 10,788,308. 62 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 合计 702,096, 456.44 100.00% 220,629, 274.26 31.42% 481,467,1 82.18 695,495 ,963.52 100.00% 177,206,0 25.01 25.48% 518,289,93 8.51 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 山东省龙口火丰源食品有限公司 36,563,167.33 36,563,167.33 100.00% 可收回金额低于 账面价值 文水县锦绣农牧发展有限公司 35,000,000.00 1,750,000.00 5.00% 同上 广州谷旺饲料有限公司 29,200,000.00 12,611,000.00 43.19% 同上 武乡县绿农农牧科技有限公司养殖分公司 21,659,186.82 6,497,756.04 30.00% 同上 九寨沟高原食品有限公司 20,658,679.89 1,715,867.99 8.31% 同上 长子县向荣养殖专业合作社 13,678,494.73 13,678,494.73 100.00% 同上 漯河六和豫汇食品有限公司 12,998,384.19 12,998,384.19 100.00% 同上 青岛福慧养殖专业合作社 11,350,000.00 567,500.00 5.00% 同上 高庆国 9,825,582.44 1,401,689.30 14.27% 同上 青岛柳青畜禽养殖专业合作社 7,905,405.75 1,345,970.29 17.03% 同上 海安县城东镇开发区管理委员会 5,963,055.42 596,305.54 10.00% 同上 六安天业集团投资有限公司 5,940,547.00 297,027.35 5.00% 同上 青岛胶南康大饲料有限公司 5,339,600.00 266,980.00 5.00% 同上 邹祥海 5,194,411.17 594,582.12 11.45% 同上 王建军 5,088,667.90 675,849.83 13.28% 同上 青岛成丰佳畜牧养殖专业合作社 5,026,281.25 251,314.06 5.00% 同上 青岛盛世青云畜牧养殖专业合作社 5,026,281.25 251,314.06 5.00% 同上 青岛盛世惠远畜牧养殖专业合作社 5,000,000.00 250,000.00 5.00% 同上 青岛盛世嘉实畜牧养殖专业合作社 5,000,000.00 250,000.00 5.00% 同上 青岛盛世齐光畜牧养殖专业合作社 5,000,000.00 250,000.00 5.00% 同上 青岛心和信水貂养殖服务专业合作社 5,000,000.00 250,000.00 5.00% 同上 合计 256,417,745.14 93,063,202.83 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 风险等级 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 无风险 低风险 195,659,392.60 9,782,969.74 5.00% 较低风险 68,247,015.66 6,824,701.55 10.00% 中等风险 74,157,498.55 14,831,483.70 20.00% 合计 338,063,906.81 31,439,154.99 注：本公司采用信用风险分析法，在考虑结算方式及款项性质差异等因素基础上，根据历史经验将组合按信用风险特征 分类，坏账准备按类似信用风险特征组合分类计提；根据历史经验确定的不同信用风险组合的其他应收款坏账准备计提比例 如下： 序号 风险分析 风险等级 计提比例 B-1 账龄在1年以内 低风险 5% B-2 账龄在1-2年 较低风险 10% B-3 账龄在2-3年 中等风险 20% （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 96,155,020.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 ①本期汇率变动增加坏账准备64,984.34元。 ②公司无在本期前已全额计提或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回转回或者收回转回比例较大且金额重要 的其他应收款。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 52,796,755.30 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否由关 联交易产生 临西县和兴食品有限公司 往来款 27,552,960.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 如东新银河饲料有限公司 往来款 2,962,732.39 欠款时间长，确认难以收回 注 否 漯河市豫汇集团有限公司 往来款 2,100,000.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 武威六和益民饲料有限公司 往来款 1,982,868.38 欠款时间长，确认难以收回 注 否 周志宏 往来款 1,140,000.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 程朋 往来款 1,305,130.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 山东元丰食品有限公司 往来款 972,541.12 欠款时间长，确认难以收回 注 否 山西省晋凤禽业有限公司 往来款 862,229.13 欠款时间长，确认难以收回 注 否 魏东华 往来款 800,000.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 徐树常 往来款 777,096.60 欠款时间长，确认难以收回 注 否 郭财 往来款 614,827.03 欠款时间长，确认难以收回 注 否 东莞市塘厦镇石鼓股份经济联合社 往来款 611,884.00 公司注销，无法收回 注 否 阜新惠民房地产开发公司 往来款 600,000.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 和柄枝 往来款 432,000.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 交城县兴隆养殖合作社 往来款 324,304.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 青岛市农业产业化促进会 往来款 300,000.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 张楠 往来款 287,500.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 张浩 往来款 244,510.06 欠款时间长，确认难以收回 注 否 潍坊泰源拍卖有限公司 往来款 235,000.00 欠款时间长，确认难以收回 注 否 张贵新 往来款 227,017.76 欠款时间长，确认难以收回 注 否 其他若干项 往来款 8,464,154.83 欠款时间长，确认难以收回 注 否 合计 -- 52,796,755.30 -- -- -- 其他应收款核销说明： 注：对于确实无法收回的应收款项，单笔核销金额<50万元的，经二级业务单元批准后报片联总裁、总部财务部总经理、 总监、股份公司分管副总裁和总裁批准；单笔核销金额≥50万元的报董事长审批。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 285,376.89 5,151,713.37 保证金 9,655,332.59 10,291,770.19 押金 10,292,138.13 11,059,981.68 员工借款 15,018,480.96 26,871,511.61 暂借款 345,472,739.82 421,601,416.89 其他 62,233,427.55 48,882,297.69 担保公司代保管款项 259,138,960.50 171,637,272.09 合计 702,096,456.44 695,495,963.52 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余 额 山东省龙口火丰源食品有限公司 暂借款 36,563,167.33 2-3 年 5.21% 36,563,167.33 文水县锦绣农牧发展有限公司 暂借款 35,000,000.00 1 年以内 4.99% 1,750,000.00 广州谷旺饲料有限公司 暂借款 29,200,000.00 2-3 年及 3-4 年 4.16% 12,611,000.00 武乡县绿农农牧科技有限公司养殖分公司 暂借款 21,659,186.82 2-3 年 3.08% 6,497,756.04 九寨沟高原食品有限公司 暂借款 20,658,679.89 1 年以内及 1-2 年 2.94% 1,715,867.99 合计 -- 143,081,034.04 -- 20.38% 59,137,791.36 （6）涉及政府补助的应收款项 公司无涉及政府补助的其他应收款情况。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期未发生因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期未发生因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债事项。 8、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,452,659,880.83 9,437,739.49 2,443,222,141.34 1,661,872,336.72 3,360,535.32 1,658,511,801.40 库存商品 1,096,388,250.79 25,013,427.54 1,071,374,823.25 1,266,061,933.15 24,090,311.97 1,241,971,621.18 周转材料 44,007,008.61 315,708.14 43,691,300.47 58,780,955.53 196,470.39 58,584,485.14 消耗性生物资产 565,796,612.62 149,297.75 565,647,314.87 175,355,599.59 175,355,599.59 包装物 72,781,898.38 860,446.74 71,921,451.64 57,325,287.22 287,811.26 57,037,475.96 自制半成品 106,648,880.24 29,053,085.75 77,595,794.49 124,901,321.19 3,259,629.55 121,641,691.64 发出商品 低值易耗品 8,281,192.48 8,281,192.48 7,222,098.45 7,222,098.45 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 合计 4,346,563,723.95 64,829,705.41 4,281,734,018.54 3,351,519,531.85 31,194,758.49 3,320,324,773.36 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 3,360,535.32 6,089,597.02 12,392.85 9,437,739.49 库存商品 24,090,311.97 27,751,738.81 4,608,386.37 22,220,236.87 25,013,427.54 周转材料 196,470.39 119,237.75 315,708.14 消耗性生物资产 149,297.75 149,297.75 包装物 287,811.26 599,440.86 26,805.38 860,446.74 自制半成品 3,259,629.55 29,855,025.92 825,424.13 3,236,145.59 29,053,085.75 合计 31,194,758.49 64,564,338.11 5,473,008.73 25,456,382.46 64,829,705.41 存货跌价准备情况： 项目 计提存货跌价准备的具体依据 本期转回的原因 本期转销的原因 原材料 可变现净值低于账面价值 价格回升 包装物 可变现净值低于账面价值 价格回升 自制半成品 可变现净值低于账面价值 价格回升 本期生产领用 库存商品 可变现净值低于账面价值 价格回升 本期已销售 消耗性生物资产 可变现净值低于账面价值 周转材料 可变现净值低于账面价值 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 委托贷款 8,000,000.00 8,000,000.00 理财产品 340,000,000.00 1,565,534,563.20 待抵扣增值税进项税 29,931,821.48 46,268,266.08 预交各项税金 28,461,620.72 15,595,582.65 合计 406,393,442.20 1,635,398,411.93 其他说明： （1）委托贷款系间接控制的子公司普惠农牧融资担保有限公司为合作方委托贷款。 （2）理财产品明细如下： 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 理财产品名称 购买金额 购买日期 到期日期 年化收益率（%） 西藏信托通利26号 340,000,000.00 2016.11.24 2017.11.23 7.5 合计 340,000,000.00 10、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 347,748,494.80 9,291,583.82 338,456,910.98 341,745,941.80 9,290,000.00 332,455,941.80 按成本计量的 347,748,494.80 9,291,583.82 338,456,910.98 341,745,941.80 9,290,000.00 332,455,941.80 合计 347,748,494.80 9,291,583.82 338,456,910.98 341,745,941.80 9,290,000.00 332,455,941.80 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 民生人寿 保险股份 有限公司 211,196,00 0.00 211,196,00 0.00 3.39% 北京佰镒 通科技有 限公司 21,970,000 .00 21,970,000 .00 17.98% 和创（北 京）科技 股份有限 公司 29,999,996 .60 29,999,996 .60 2.10% 河北兴达 饲料集团 有限公司 32,901,236 .10 32,901,236 .10 28.00% 诸城六和 东方食品 有限公司 5,028,001. 10 5,028,001. 10 55.00% 山西省文 水县信用 合作社 1,860,708. 00 1,860,708. 00 3.21% 10,125.00 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 淄博六和 宝元饲料 有限公司 550,000.00 550,000.00 550,000.00 550,000.00 55.00% 潍坊元丰 饲料有限 公司 4,840,000. 00 4,840,000. 00 4,840,000. 00 4,840,000. 00 100.00% 中储粮莱 州丰和物 流有限公 司 10,000,000 .00 10,000,000 .00 15.15% 漯河六和 豫汇食品 有限公司 3,900,000. 00 3,900,000. 00 3,900,000. 00 3,900,000. 00 60.00% 资阳市农 业产业化 信用担保 有限责任 公司 4,500,000. 00 4,500,000. 00 2.25% 济宁先锋 股权投资 企业 15,000,000 .00 5,000,000. 00 20,000,000 .00 2.00% 徐水县新 希望大午 农牧有限 公司 1,000,000. 00 1,000,000. 00 10.00% 北京众敏 投资管理 中心（有 限合伙） 2,553.00 2,553.00 1,583.82 1,583.82 5.21% 合计 341,745,94 1.80 6,002,553. 00 347,748,49 4.80 9,290,000. 00 1,583.82 9,291,583. 82 -- 10,125.00 （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 9,290,000.00 9,290,000.00 本期计提 1,583.82 1,583.82 期末已计提减值余额 9,291,583.82 9,291,583.82 其他说明 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 注1：公司拟处置对河北兴达饲料集团有限公司（持股比例28%）和诸城六和东方食品有限公司（持股比例55%）的股权， 放弃了对该两家公司经营的参与权、控制权，分别从2015年10月及2015年1月起对该两家公司的投资采用成本法核算，列报 在可供出售金融资产项目。 注2：漯河六和豫汇食品有限公司（持股比例60%，已全额计提减值准备）已进入清算程序，公司已丧失了该公司的控制 权，采用成本法核算，根据准则的相关规定列报在可供出售金融资产项目。 注3：潍坊元丰饲料有限公司（持股比例100%，已全额计提减值准备）、淄博六和宝元饲料有限公司（持股比例55%， 已全额计提减值准备）已停产待注销，根据准则的相关规定列报在可供出售金融资产项目。 11、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 台山市嘉 新物流有 限公司 378,486.5 3 -231,844. 51 146,642.0 2 小计 378,486.5 3 -231,844. 51 146,642.0 2 二、联营企业 中国民生 银行股份 有限公司 13,012,10 1,117.00 1,997,875 ,837.00 -150,040, 087.00 533,262,1 47.26 14,326,67 4,719.74 美国蓝星 贸易集团 有限公司 825,777,5 36.46 -38,906,6 66.86 1,795,374 .68 54,622,20 8.76 839,697,7 03.68 新希望慧 农（天津） 科技有限 公司 19,626,31 1.49 -4,285,70 4.78 15,340,60 6.71 广州市亚 洲吃面文 化发展有 限公司 3,954,775 .24 -311,675. 20 3,643,100 .04 新云和创 （北京） 科技有限 公司 12,107,12 5.33 -2,725,33 5.25 9,381,790 .08 黔西南农 7,643,814 1,260,799 8,904,614 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 牧科技有 限公司 .75 .35 .10 河北千喜 鹤肠衣有 限公司 6,612,762 .43 872,574.7 6 7,485,337 .19 新希望财 务有限公 司 259,408,7 65.29 13,156,20 0.00 5,061,853 .68 277,626,8 18.97 浙江顶誉 食品有限 公司 110,000,0 00.00 -615,217. 46 109,384,7 82.54 青岛港航 联合商品 贸易场有 限公司 750,000.0 0 -115,882. 86 634,117.1 4 南京和大 食品有限 公司 临沂六和 鲁盛食品 有限公司 9,942,085 .62 5,130,706 .23 3,139,805 .82 11,932,98 6.03 青岛大牧 人机械股 份有限公 司 103,995,6 78.13 18,693,04 4.15 14,375,00 0.00 108,313,7 22.28 安徽新华 鸭业开发 有限公司 2,871,350 .41 -27,191.1 0 2,844,159 .31 上海六和 勤强食品 有限公司 38,131,53 8.49 3,200,921 .61 41,332,46 0.10 青岛康大 六和饲料 有限公司 11,385,93 1.78 10,145,93 1.78 1,240,000 .00 北京采之 道农业发 展有限公 司 400,000.0 0 400,000.0 0 安徽民益 和种禽养 殖有限公 30,945,37 7.10 -1,348,08 3.74 5,597,293 .36 24,000,00 0.00 5,597,293 .36 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 司 山东海波 尔六和育 种有限公 司 9,626,850 .00 3,978,000 .00 13,604,85 0.00 安徽安泰 农业开发 有限责任 公司 19,636,00 0.00 9,990,254 .50 29,626,25 4.50 四川金五 新饲料科 技有限公 司 14,079,70 8.16 14,079,70 8.16 小计 14,388,24 6,727.68 123,906,2 00.00 24,225,63 9.94 1,997,728 ,234.03 -150,040, 087.00 553,812,3 27.76 5,597,293 .36 54,622,20 8.76 15,830,82 8,022.41 5,597,293 .36 合计 14,388,62 5,214.21 123,906,2 00.00 24,225,63 9.94 1,997,496 ,389.52 -150,040, 087.00 553,812,3 27.76 5,597,293 .36 54,622,20 8.76 15,830,97 4,664.43 5,597,293 .36 其他说明 南京和大食品有限公司由于净资产已为负数，公司按权益法核算，投资成本已减记为0。 12、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 695,836.80 695,836.80 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 695,836.80 695,836.80 二、累计折旧和累计摊销 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 1.期初余额 248,692.18 248,692.18 2.本期增加金额 16,526.16 16,526.16 （1）计提或摊销 16,526.16 16,526.16 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 265,218.34 265,218.34 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 430,618.46 430,618.46 2.期初账面价值 447,144.62 447,144.62 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 5,092,585,525.18 4,341,708,399.35 220,939,937.15 403,840,700.32 10,059,074,562.00 2.本期增加金额 821,791,328.79 643,705,776.59 34,541,025.90 78,757,533.63 1,578,795,664.91 （1）购置 262,595,631.27 34,156,434.73 54,276,025.92 351,028,091.92 （2）在建工程转入 649,604,970.67 362,352,628.93 5,030,302.24 1,016,987,901.84 （3）企业合并增加 163,605,294.16 13,292,419.27 1,179,835.85 18,647,190.10 196,724,739.38 （4）汇率变动 8,581,063.96 5,465,097.12 -795,244.68 804,015.37 14,054,931.77 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 （5）其他增加 3.本期减少金额 123,793,054.48 141,758,443.10 19,585,468.26 22,942,030.01 308,078,995.85 （1）处置或报废 87,148,930.77 129,029,323.47 18,896,937.83 19,019,130.65 254,094,322.72 （2）减少子公司 16,506,423.18 4,834,675.66 688,530.43 676,201.71 22,705,830.98 （3）汇率变动 （4）其他减少 20,137,700.53 7,894,443.97 3,246,697.65 31,278,842.15 4.期末余额 5,790,583,799.49 4,843,655,732.84 235,895,494.79 459,656,203.94 11,329,791,231.06 二、累计折旧 1.期初余额 1,106,471,143.28 1,824,037,961.36 127,491,296.96 240,806,986.11 3,298,807,387.71 2.本期增加金额 206,009,502.85 392,724,457.14 31,191,960.21 55,961,785.22 685,887,705.42 （1）计提 197,211,215.12 384,935,016.10 30,990,071.46 51,500,041.33 664,636,344.01 （2）企业合并增加 6,968,910.34 3,849,428.02 563,606.60 4,163,912.31 15,545,857.27 （3）汇率变动 1,829,377.39 3,940,013.02 -361,717.85 297,831.58 5,705,504.14 （4）其他增加 3.本期减少金额 45,723,834.43 101,220,074.13 16,301,495.01 16,818,605.84 180,064,009.41 （1）处置或报废 40,232,140.06 92,576,776.47 15,696,404.75 14,747,405.61 163,252,726.89 （2）减少子公司 3,041,363.46 1,789,382.06 605,090.26 480,795.36 5,916,631.14 （3）汇率变动 （4）其他减少 2,450,330.91 6,853,915.60 1,590,404.87 10,894,651.38 4.期末余额 1,266,756,811.70 2,115,542,344.37 142,381,762.16 279,950,165.49 3,804,631,083.72 三、减值准备 1.期初余额 6,782,984.72 15,539,710.86 134,247.00 149,434.34 22,606,376.92 2.本期增加金额 1,770,293.49 8,871,015.95 51,044.37 569,811.41 11,262,165.22 （1）计提 1,770,293.49 8,871,015.95 51,044.37 569,811.41 11,262,165.22 （2）企业合并增加 （3）其他增加 3.本期减少金额 42,509.34 2,969,663.49 3,012,172.83 （1）处置或报废 42,509.34 2,969,663.49 3,012,172.83 （2）减少子公司 （3）其他减少 4.期末余额 8,510,768.87 21,441,063.32 185,291.37 719,245.75 30,856,369.31 四、账面价值 1.期末账面价值 4,515,316,218.92 2,706,672,325.15 93,328,441.26 178,986,792.70 7,494,303,778.03 2.期初账面价值 3,979,331,397.18 2,502,130,727.13 93,314,393.19 162,884,279.87 6,737,660,797.37 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 24,275,463.37 13,943,755.75 5,968,429.68 4,363,277.94 机器设备 62,006,118.84 21,702,461.09 20,780,203.63 19,523,454.12 其他 3,567,378.92 2,930,403.61 569,811.41 67,163.90 合计 89,848,961.13 38,576,620.45 27,318,444.72 23,953,895.96 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 66,700,092.01 11,603,028.01 55,097,064.00 合 计 66,700,092.01 11,603,028.01 55,097,064.00 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 自有土地上自建房屋 329,235,315.31 报建、竣工手续待完善 租赁土地上自建房屋 161,346,456.24 租赁的土地不能办理产权 未办妥过户的房屋 24,919,128.98 其他 2,067,098.91 危房，未达到地震抗震要求 合计 517,567,999.44 14、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 饲料厂改扩建工程 325,841,992.17 2,250,082.28 323,591,909.89 375,465,953.96 375,465,953.96 食品加工改扩建工程 116,040,409.60 116,040,409.60 209,743,890.06 209,743,890.06 养殖公司改扩建工程 189,158,076.92 189,158,076.92 151,372,136.71 151,372,136.71 其他 217,187,287.64 217,187,287.64 122,655,833.11 122,655,833.11 合计 848,227,766.33 2,250,082.28 845,977,684.05 859,237,813.84 859,237,813.84 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 饲料厂 改扩建 工程 1,197,66 4,900.00 375,465, 953.96 535,047, 929.56 584,581, 258.06 90,633.2 9 325,841, 992.17 76.02% 1%至 100% 3,722,18 8.72 1,895,45 6.64 5.61% 其他 食品加 工改扩 建工程 543,142, 800.00 209,743, 890.06 95,231,3 82.52 178,976, 612.35 9,958,25 0.63 116,040, 409.60 56.15% 0%至 100% 其他 养殖公 司改扩 建工程 839,167, 700.00 151,372, 136.71 287,930, 195.63 246,686, 440.68 3,457,81 4.74 189,158, 076.92 52.35% 1%至 100% 2,720,03 6.74 2,677,59 5.37 5.61% 其他 其他 441,311, 500.00 122,655, 833.11 132,636, 967.03 6,743,59 0.75 31,361,9 21.75 217,187, 287.64 57.85% 1%至 100% 其他 合计 3,021,28 6,900.00 859,237, 813.84 1,050,84 6,474.74 1,016,98 7,901.84 44,868,6 20.41 848,227, 766.33 -- -- 6,442,22 5.46 4,573,05 2.01 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 泰州新希望超微粉碎生产线 2,250,082.28 多次改造仍无法使用 合计 2,250,082.28 -- 其他说明 （1）在建工程其他减少主要包括转入长期待摊费用、转作损失及汇率变动等； （2）饲料厂改扩建工程、养殖公司改扩建工程的资金来源为：金融机构贷款及其他。 15、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专用材料 514,924.98 专用设备 121,576.82 合计 514,924.98 121,576.82 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 16、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 设备清理 1,228,412.10 不动产清理 7,073,961.19 16,421,693.91 合计 7,073,961.19 17,650,106.01 其他说明： 注：公司下属华仁集团子公司因政府规划需要待拆迁，正在对公司固定资产进行清理。 17、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 未成熟 成熟 一、账面原值 1.期初余额 104,958,454.04 357,600,672.23 462,559,126.27 2.本期增加金额 533,565,596.49 426,892,477.71 960,458,074.20 (1)外购 158,540,645.72 9,283,030.79 167,823,676.51 (2)自行培育 374,269,868.18 416,844,736.24 791,114,604.42 (3)汇率变动 755,082.59 764,710.68 1,519,793.27 3.本期减少金额 469,333,403.58 364,840,242.93 834,173,646.51 (1)处置 52,186,839.10 330,438,161.53 382,625,000.63 (2)其他 (3)转群、换羽 416,844,736.24 29,998,673.56 446,843,409.80 (4)减少子公司 301,828.24 4,403,407.84 4,705,236.08 4.期末余额 169,190,646.95 419,652,907.01 588,843,553.96 二、累计折旧 1.期初余额 135,162,271.28 135,162,271.28 2.本期增加金额 218,538,372.10 218,538,372.10 (1)计提 218,046,936.30 218,046,936.30 (2)汇率变动 491,435.80 491,435.80 3.本期减少金额 227,151,934.62 227,151,934.62 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 (1)处置 201,335,660.55 201,335,660.55 (2)其他 (3)转群、换羽 24,913,050.91 24,913,050.91 (4)减少子公司 903,223.16 903,223.16 4.期末余额 126,548,708.76 126,548,708.76 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 56,179.78 56,179.78 (1)计提 55,478.50 55,478.50 (2)汇率变动 701.28 701.28 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 56,179.78 56,179.78 四、账面价值 1.期末账面价值 169,190,646.95 293,048,018.47 462,238,665.42 2.期初账面价值 104,958,454.04 222,438,400.95 327,396,854.99 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 18、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,172,004,291.86 111,704,807.23 1,283,709,099.09 2.本期增加金额 108,949,951.30 24,250.00 140,876,121.72 249,850,323.02 （1）购置 71,221,950.22 60,008,494.47 131,230,444.69 （2）内部研发 24,250.00 24,250.00 （3）企业合并增加 33,064,218.32 80,867,627.25 113,931,845.57 （4）汇率变动 4,663,782.76 4,663,782.76 3.本期减少金额 12,485,829.93 5,018,460.51 17,504,290.44 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 （1）处置 4,457,090.93 55,640.00 4,512,730.93 （2）减少子公司 462,820.51 462,820.51 （3）其他减少 8,028,739.00 4,500,000.00 12,528,739.00 4.期末余额 1,268,468,413.23 24,250.00 247,562,468.44 1,516,055,131.67 二、累计摊销 1.期初余额 147,464,570.47 87,058,410.47 234,522,980.94 2.本期增加金额 27,756,778.23 318.66 30,851,176.34 58,608,273.23 （1）计提 25,654,097.11 318.66 28,626,448.30 54,280,864.07 （2）企业合并增加 1,751,108.80 2,224,728.04 3,975,836.84 （3）汇率变动 351,572.32 351,572.32 3.本期减少金额 4,780,344.81 4,627,264.21 9,407,609.02 （1）处置 687,800.38 14,040.06 701,840.44 （2）减少子公司 113,224.15 113,224.15 （3）其他减少 4,092,544.43 4,500,000.00 8,592,544.43 4.期末余额 170,441,003.89 318.66 113,282,322.60 283,723,645.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,098,027,409.34 23,931.34 134,280,145.84 1,232,331,486.52 2.期初账面价值 1,024,539,721.39 24,646,396.76 1,049,186,118.15 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.12%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 重庆新希望饲料有限公司土地使用权 12,932,808.66 正在办理 南充新希望饲料有限公司土地使用权 3,982,978.32 正在办理 益阳新希望饲料有限公司土地使用权 4,802,366.96 正在办理 嘉祥新希望六和食品有限公司土地使用权 17,273,201.00 正在办理 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 临沭六和饲料有限公司土地使用权 1,840,984.46 正在办理 阜新六和农牧有限公司土地使用权 4,144,598.53 尚未办理过户手续 合计 44,976,937.93 19、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 新希望投资有限公司 58,567,474.80 58,567,474.80 北京千喜鹤食品有限公司 19,091,431.45 19,091,431.45 成都枫澜科技有限公司 36,276,456.48 36,276,456.48 山西大象农牧集团有限公司 6,063,541.74 6,063,541.74 合肥华仁农牧集团有限公司 6,118,302.82 6,118,302.82 仙桃六和饲料有限公司 422,276.77 422,276.77 射阳六和饲料有限公司 2,194,351.61 2,194,351.61 成都世纪投资有限公司 398,573,665.34 398,573,665.34 东莞新希望六和龙生食品有限公司 2,294,198.16 2,294,198.16 安徽省皖西白鹅原种场有限公司 1,958,093.80 1,958,093.80 临西县和兴饲料有限公司 3,535,449.75 3,535,449.75 北京嘉和一品企业管理有限公司 80,314,997.56 80,314,997.56 合计 535,095,242.72 80,314,997.56 2,294,198.16 613,116,042.12 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 北京千喜鹤食品有限公司 10,418,225.09 10,418,225.09 合计 10,418,225.09 10,418,225.09 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： ①商誉减值测试的方法：根据相关子公司未来5年预计现金流量的现值对公司整体资产评估作值与公司现有账面价值及 还原少数股东的商誉后的价值之和进行比较。 ②商誉减值准备的计提：按测算的可收回现金现值低于公司现有账面价值及还原少数股东的商誉后的价值之和的差额计 提商誉减值准备。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 其他说明 20、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 土地使用费 32,079,637.12 2,529,703.09 4,156,530.33 1,947,675.73 28,505,134.15 租入固定资产改良支出 39,226,214.61 33,825,894.79 18,809,204.42 929,547.69 53,313,357.29 电力增容费 224,290.29 101,679.76 -14,679.33 137,289.86 厂房及设备租赁费 27,389,393.85 28,816,690.69 13,348,411.13 42,857,673.41 其他 19,500,086.69 23,848,276.00 10,181,419.15 -327,314.10 33,494,257.64 合计 118,419,622.56 89,020,564.57 46,597,244.79 2,535,229.99 158,307,712.35 其他说明 “其他减少金额”包含汇率变动及减少合并报表范围的影响。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 250,777,639.99 56,306,935.55 205,858,659.91 40,864,109.16 内部交易未实现利润 29,132,940.59 6,415,827.33 21,396,956.25 4,876,037.67 可抵扣亏损 620,585,965.64 153,467,864.46 515,201,435.39 127,053,841.86 交易性金融资产公允价值变动 259,990.21 23,399.12 2,123,505.15 351,740.42 担保赔偿准备及递延收益等 56,445,662.33 14,111,415.57 41,424,088.14 10,252,907.78 合计 957,202,198.76 230,325,442.03 786,004,644.84 183,398,636.89 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融资产公允价值变动 5,410,325.65 1,048,766.42 87,472.75 13,120.91 资产计税价值小于账面价值 99,603,312.90 23,813,877.86 11,494,846.57 1,760,177.26 合计 105,013,638.55 24,862,644.28 11,582,319.32 1,773,298.17 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 316,513.85 230,008,928.18 183,398,636.89 递延所得税负债 316,513.85 24,546,130.43 1,773,298.17 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,456,188,239.99 1,249,346,654.90 资产减值准备 211,296,222.61 134,296,856.42 合计 1,667,484,462.60 1,383,643,511.32 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年度 144,039,815.06 2017 年度 130,138,232.64 129,374,712.80 2018 年度 346,728,927.65 336,461,212.86 2019 年度 357,643,155.29 325,561,948.79 2020 年度 381,638,479.88 313,908,965.39 2021 年度 240,039,444.53 合计 1,456,188,239.99 1,249,346,654.90 -- 22、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产款项 190,463,818.68 104,953,810.03 理财产品 180,000,000.00 待抵扣增值税进项税 630,349,345.44 669,790,825.42 待补偿搬迁土地补偿款 3,936,194.57 合计 1,004,749,358.69 774,744,635.45 理财产品明细如下： 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 理财产品名称 购买金额 购买日期 到期日期 年化收益率（%） 歌斐蓝光南京四号私募投资基金 180,000,000.00 2016.9.30 2018.9.29 7.5 合计 180,000,000.00 23、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,250,000,000.00 抵押借款 223,587,885.74 221,088,243.39 保证借款 810,975,841.38 1,850,128,632.00 信用借款 1,046,539,690.80 1,631,948,800.00 合计 2,081,103,417.92 4,953,165,675.39 短期借款分类的说明： ①抵押借款及资产抵押情况列示如下： 抵押物 抵押物账面原值 抵押借款金额 中吕宋、邦邦亚土地 7,638,558.15 73,034,290.24 塔拉克土地 1,832,865.17 41,994,382.02 布拉干土地 11,796,139.54 71,629,213.48 嘉和一品土地、房屋建筑物 174,769,236.78 5,000,000.00 合肥华仁农牧集团有限公司房屋建筑物、土地使用权 38,140,441.32 31,930,000.00 合计 234,177,240.96 223,587,885.74 ②保证借款明细列示如下： 担保方与被担保方的单位名称 期末余额 新希望六和股份有限公司为新希望新加坡私人有限公司担保 85,975,841.38 新希望六和股份有限公司为辽宁千喜鹤食品有限公司担保 50,000,000.00 山东新希望六和集团有限公司为阜新六和农牧有限公司担保 180,000,000.00 山东新希望六和集团有限公司为山西大象农牧集团有限公司担保 300,000,000.00 山东新希望六和集团有限公司、吕锐锋为山西大象农牧集团有限公司担保 195,000,000.00 合计 810,975,841.38 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 24、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,003,906.00 合计 1,003,906.00 其他说明： 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债系购买的期货合约。 25、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 8,990,000.00 银行承兑汇票 105,725,700.00 59,000,000.00 合计 114,715,700.00 59,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 26、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 供应商货款 2,869,726,397.83 1,666,496,194.12 合计 2,869,726,397.83 1,666,496,194.12 其他说明： 期末余额中无账龄超过1年的重要应付账款。 27、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收账款 700,509,951.93 571,790,001.62 合计 700,509,951.93 571,790,001.62 其他说明： 期末余额中无账龄超过1年的重要预收款项。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 28、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 295,928,287.44 3,447,706,418.95 3,386,517,591.61 357,117,114.78 二、离职后福利-设定提存计划 1,685,418.99 169,237,624.20 169,316,348.50 1,606,694.69 三、辞退福利 130,500.00 7,617,887.35 7,602,387.35 146,000.00 合计 297,744,206.43 3,624,561,930.50 3,563,436,327.46 358,869,809.47 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 249,701,886.96 3,105,851,671.80 3,070,558,099.23 284,995,459.53 2、职工福利费 5,646,944.43 176,410,054.82 177,049,013.83 5,007,985.42 3、社会保险费 1,406,272.60 86,162,813.32 86,734,428.32 834,657.60 其中：医疗保险费 1,251,699.79 72,501,547.66 73,073,334.11 679,913.34 工伤保险费 99,300.58 8,024,322.73 8,045,309.25 78,314.06 生育保险费 55,272.23 5,636,942.93 5,615,784.96 76,430.20 4、住房公积金 177,058.42 5,619,092.37 5,635,178.29 160,972.50 5、工会经费和职工教育经费 38,980,719.47 62,658,999.68 35,536,796.63 66,102,922.52 6、短期带薪缺勤 15,405.56 11,003,786.96 11,004,075.31 15,117.21 合计 295,928,287.44 3,447,706,418.95 3,386,517,591.61 357,117,114.78 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,598,899.63 160,037,753.65 160,094,748.74 1,541,904.54 2、失业保险费 86,519.36 8,110,116.33 8,131,845.54 64,790.15 3、综合保险 1,089,754.22 1,089,754.22 合计 1,685,418.99 169,237,624.20 169,316,348.50 1,606,694.69 其他说明： 注：公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等提存计划，每月按社保局规定缴存费用；除 上述按月缴存费用以外，本公司不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 （4）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额；预计工资、奖金、津贴和补贴将在2017年1-2月全额发放，社会保险费将 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 在2017年1月向社保局缴纳。 29、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 10,484,512.54 9,913,989.17 企业所得税 80,293,523.41 149,012,646.30 个人所得税 7,790,108.17 8,849,420.17 城市维护建设税 528,673.93 818,412.66 营业税 1,989,605.69 土地使用税 8,571,250.45 8,678,950.01 房产税 4,457,223.91 4,424,459.90 印花税 3,226,886.82 2,575,323.76 教育费附加 369,131.23 324,916.84 地方教育费附加 209,150.05 205,860.11 副调基金 2,176.99 56,566.72 水利基金 111,403.40 140,513.93 土地增值税 632,695.20 其他 5,865,553.77 4,529,489.40 合计 121,909,594.67 192,152,849.86 其他说明： 30、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 829,795.55 1,561,028.97 企业债券利息 16,693,333.33 10,597,419.37 短期借款应付利息 1,745,913.98 24,799,121.74 合计 19,269,042.86 36,957,570.08 期末余额中无逾期未付的应付利息。 31、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 普通股股利 78,223,031.37 103,678,025.38 合计 78,223,031.37 103,678,025.38 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 项目 期末余额 期初余额 超过1年未支付的原因 1.普通股股利 78,223,031.37 103,678,025.38 其中：成都美好房屋开发有限公司 1,056,501.05 1,056,501.05 已宣告,对方尚未领取 成都希望大陆实业有限公司 925,486.30 925,486.30 已宣告,对方尚未领取 Exceptional Assets Limited 73,522,083.23 100,278,385.12 已宣告,对方尚未领取 华裕农业科技有限公司 1,200,000.00 周口富农饲料科技有限公司 217,652.91 217,652.91 已宣告,对方尚未领取 泰安经纬农牧发展有限公司 2,501,307.88 已宣告,对方尚未领取 32、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 暂借款 592,732,722.22 407,757,254.20 暂存款 58,684,889.04 83,318,326.05 各种暂收押金、保证金 603,931,923.99 460,315,409.77 饲料企业市场保证金 37,074,991.01 79,776,343.12 代管担保资金 132,222,744.20 125,178,242.32 预提费用 116,937,903.83 42,089,841.17 其他 56,338,602.17 109,290,155.02 合计 1,597,923,776.46 1,307,725,571.65 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南方希望实业有限公司 156,148,704.00 股权、产权手续未办理完未结转等 青岛暖阳阳羽绒制品有限公司 38,437,168.00 暂借款 清水镇镇政府 34,462,276.50 暂借款 山西省政府投资资产管理中心 21,238,000.00 项目建设资金 安徽新华鸭业有限公司 9,071,000.00 暂借款 张新 7,775,000.00 暂借款 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 河南书青牧业有限公司 6,837,567.30 暂借款 合计 273,969,715.80 -- 其他说明 33、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 693,700,000.00 一年内到期的长期应付款 15,008,263.83 11,202,110.14 合计 708,708,263.83 11,202,110.14 其他说明： （1）一年内到期的长期借款： 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 693,700,000.00 信用借款 合计 693,700,000.00 注：该保证借款系由新希望六和股份有限公司为新希望新加坡私人有限公司提供担保保证。 （2）一年内到期的长期应付款系公司融资租入固定资产将在一年内到期的款项。 34、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 800,000,000.00 合计 800,000,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日期 债券期 限 发行金额 期初余额 本期发 行 按面值计提 利息 溢折价 摊销 本期偿还 期末余 额 短期融 资券 800,000,000.00 2015/8/27 1 年 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00 35、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 41,486,878.00 保证借款 554,960,000.00 779,232,000.00 信用借款 250,000,000.00 合计 846,446,878.00 779,232,000.00 长期借款分类的说明： 长期借款是按借款性质进行分类。 其他说明，包括利率区间： （1）公司期末长期借款的利率区间为2.45%-4.1%。 （2）抵押借款系用新加坡生物科技厂房及土地做抵押。 （3）保证借款系新希望六和股份有限公司为新希望新加坡私人有限公司提供担保。 36、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付债券-中期票据 1,997,315,051.90 合计 1,997,315,051.90 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券 名称 面值 发行日期 债 券 期 限 发行金额 期 初 余 额 本期发行 按面值计提 利息 溢折价摊销 本期 偿还 期末余额 中期 票据 2,000,000,000.00 2016/9/27 3 年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 16,693,333.33 -2,684,948.10 1,997,315,051.90 合计 -- -- -- 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 16,693,333.33 -2,684,948.10 1,997,315,051.90 37、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 6,138,711.05 16,223,015.46 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 其中：融资租赁-长期应付款 6,311,151.79 17,861,065.00 融资租赁-未确认融资费用 -172,440.74 -1,638,049.54 其他说明： （2）公司子公司山西大象农牧集团有限公司与宝信国际融资租赁有限公司签订合同，将部分机器设备转让给宝信国际融 资租赁有限公司并回租，租赁期满后分别以名义金额50元、100元、600元取得该等机器设备所有权，该项售后回租形成融资 租赁。 公司子公司北京嘉和一品企业管理有限公司与万丰融资租赁有限公司签订合同，租赁期满后，以1,000元的价格购买剩 余期限的所有权，该项租赁形成融资租赁。 38、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 200,402,733.88 35,480,782.06 30,810,901.04 205,072,614.90 未实现售后租回收益 212,871.98 195,449.44 60,937.20 347,384.22 合计 200,615,605.86 35,676,231.50 30,871,838.24 205,419,999.12 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 贵阳蓄水池补助 12,916.37 5,000.04 7,916.33 与资产相关 贵阳新科畜、禽、鱼专用饲料生产 线技改专项资金 24,999.70 24,999.70 与资产相关 武隆精品猪饲料生产线补助 140,000.00 20,000.02 119,999.98 与资产相关 昆明新希望固定资产投资补助 33,027.78 13,666.68 19,361.10 与资产相关 昆明新希望保持新型猪料品质的 贮藏技术研究 251,390.00 163,761.00 87,629.00 与资产相关 海南澄迈化验室改造补贴 159,775.17 39,999.96 119,775.21 与资产相关 海南澄迈猪料专线改造 26,289.00 3,711.36 22,577.64 与资产相关 西藏希望中小企业发展专项补助 1,600,000.00 300,000.00 1,300,000.00 与资产相关 河北希望天然气锅炉改造 200,000.00 16,666.67 183,333.33 与资产相关 宝鸡农牧 30 万吨饲料加工项目补 贴 697,368.48 26,315.76 671,052.72 与资产相关 宝鸡农牧立筒仓技术改造项目补 助 97,854.10 2,575.08 95,279.02 与资产相关 宝鸡农牧车间电气控制及自动化 电脑配料系统补助 210,000.00 4,883.72 205,116.28 与资产相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 怀化新希望标准厂房补贴 1,660,000.00 1,660,000.00 与资产相关 黄冈新希望土地补助 5,183,480.59 104,206.80 5,079,273.79 与资产相关 三台农牧灾后项目补助 320,000.00 60,000.00 260,000.00 与资产相关 三台农牧项目建设补助 1,600,000.00 300,000.00 1,300,000.00 与资产相关 三台农牧围墙、道路补助 186,666.60 35,000.04 151,666.56 与资产相关 三台农牧财政贴息 1,841,666.97 299,999.88 1,541,667.09 与资产相关 三台农牧标准化猪场建设补贴 1,483,333.23 200,000.04 1,283,333.19 与资产相关 三台农牧生猪调出大县项目补助 412,500.00 50,000.04 362,499.96 与资产相关 三台农牧现代畜牧业重点项目补 贴 510,260.41 60,624.96 449,635.45 与资产相关 三台农牧猪场建设项目补助 322,291.67 47,499.96 274,791.71 与资产相关 乐山农牧信息站补助 39,200.00 39,200.00 与收益相关 分全猪场提灌站补贴 32,812.50 5,625.00 27,187.50 与资产相关 乐山农牧生猪产业链专项资金 759,621.31 73,617.84 686,003.47 与资产相关 乐山农牧生猪健康养殖补助 120,000.00 120,000.00 与资产相关 夏津环保专项补助 13,608,443.33 469,256.64 13,139,186.69 与资产相关 夏津道路修建专项补助 1,900,000.00 100,000.00 1,800,000.00 与资产相关 临邑种猪生猪调出大县奖励 370,000.00 37,000.00 333,000.00 与资产相关 荣昌猪场公猪站建设项目 1,600,000.12 99,999.96 1,500,000.16 与资产相关 荣昌猪场污水处理建设项目补贴 616,666.87 34,999.92 581,666.95 与资产相关 荣昌猪资源保护补助 86,666.64 16,666.53 70,000.11 与资产相关 荣昌猪场农业改革示范项目补助 344,400.00 57,400.00 287,000.00 与资产相关 2014 农业技术推广项目补助 407,500.04 203,333.35 204,166.69 与资产相关 海波尔污水处理系统 374,065.72 22,250.00 351,815.72 与资产相关 海波尔"512"灾后重建项目 1,849,583.46 114,999.96 1,734,583.50 与资产相关 海波尔 2012 年省级环境保护项目 144,000.00 72,000.00 72,000.00 与资产相关 海波尔科技成果转化补助 81,666.65 81,666.65 与资产相关 海波尔生猪产业化项目 2,012,225.23 152,763.28 1,859,461.95 与资产相关 宽城生猪标准化规模养殖场建设 补助 305,833.27 50,000.00 255,833.27 与资产相关 宽城养殖基地沼气工程建设补助 279,166.67 50,000.00 229,166.67 与资产相关 宽城养殖基地沼气工程建设设备 补助 283,750.00 45,000.00 238,750.00 与资产相关 宽城菜篮子工程补贴 312,499.63 50,000.00 262,499.63 与资产相关 宽城菜篮子畜产品生猪款项目 210,000.00 30,000.00 180,000.00 与资产相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 宽城生猪标准化规模养殖场建设 项目 240,000.00 30,000.00 210,000.00 与资产相关 徐水生猪养殖基地建设补贴 3,344,444.31 3,344,444.31 与资产相关 乐亭土地使用专项补助 3,516,851.74 74,430.72 3,442,421.02 与资产相关 潍坊土地使用专项补助 5,832,666.84 122,363.64 5,710,303.20 与资产相关 遵化锅炉治理补助 160,000.00 15,999.96 144,000.04 与资产相关 淮北污水处理补助 233,333.14 33,333.36 199,999.78 与资产相关 淮北土地使用专项补助 5,533,000.00 132,000.00 5,401,000.00 与资产相关 林芝循环经济建设补助 1,480,000.00 592,400.00 887,600.00 与资产相关 林芝生猪良种示范项目补助 388,888.84 333,333.36 55,555.48 与资产相关 新国富收缩尼龙肠衣项目补助 624,900.00 624,900.00 与资产相关 北京千喜鹤肉食品质量安全检测 及追溯系统项目拨款 19,166.68 19,166.68 与资产相关 北京千喜鹤冷链物流补贴 6,773,181.82 465,272.76 6,307,909.06 与资产相关 节能技改项目工程补助 1,044,084.00 119,634.68 924,449.32 与资产相关 河北千喜鹤生猪产业化建设项目 补贴 4,000,000.00 800,000.00 3,200,000.00 与资产相关 河北千喜鹤污水处理项目补贴 800,000.00 50,000.00 750,000.00 与资产相关 河北千喜鹤锅炉改造补助 180,000.00 11,250.00 168,750.00 与资产相关 辽宁千喜鹤固定资产补贴 747,000.19 246,999.98 500,000.21 与资产相关 辽宁千喜鹤生猪调出大县奖励资 金 5,003,000.15 1,002,999.99 4,000,000.16 与资产相关 辽宁千喜鹤冷链物流补贴 2,924,999.89 424,999.99 2,499,999.90 与资产相关 嘉和一品连锁物流管理系统补助 651,659.57 86,887.94 564,771.63 与资产相关 嘉和一品海淀早餐工程补助 2,365,384.64 236,538.46 2,128,846.18 与资产相关 三台农业产业化项目补助 988,834.00 988,834.00 与收益相关 武汉六和养殖基地建棚补贴 77,500.00 5,000.00 72,500.00 与资产相关 "国雄"牌生物高能猪配合饲料和 高成活率草鱼育种配合饲料培育 与产业化示范 1,150,000.00 820,000.00 330,000.00 与资产相关 新型安全高效生猪饲料的产业化 应用 139,999.88 20,000.04 119,999.84 与资产相关 猪健康养殖的营养调控技术中试 与产业化示范 28,000.12 3,999.96 24,000.16 与资产相关 安全高消化率乳仔猪料生产关键 技术集成研究产业化 600,000.00 600,000.00 与资产相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 枫澜科技微生态制剂产品开发和 应用 62,299.88 8,900.04 53,399.84 与资产相关 枫澜科技一种由万寿菊干花制备 叶黄素晶体的方法 6,020.58 2,257.92 3,762.66 与资产相关 新型微生态制剂及生物饲料研发 与产业化 2,850,000.00 2,850,000.00 与收益相关 基于万寿菊干花生物萃取叶黄素 晶体技术的转化应用项目 500,000.00 378,792.73 121,207.27 与资产相关 万寿菊干花高效提取叶黄素晶体 技术的产业化应用 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 干酪乳杆菌饲料添加剂的产业化 应用 490,000.00 490,000.00 与收益相关 生猪健康养殖和肉品深加工关键 技术产业化应用 620,000.00 464,000.00 156,000.00 与收益相关 新型微生态制剂及生物饲料研发 与产业化 500,000.00 500,000.00 与收益相关 玉林猪料生产性补助 320,833.33 29,166.67 291,666.66 与资产相关 桂林猪料生产线 600 型机组 222,750.00 27,000.00 195,750.00 与资产相关 广州希望高污染燃料锅炉整治补 助资金 160,000.00 16,000.00 144,000.00 与资产相关 怀化湘珠散装原料线技改补助 48,000.00 4,800.00 43,200.00 与资产相关 郴州周转房补贴款 900,000.00 175,000.00 725,000.00 与资产相关 荆州桥梁建设补助 91,081.73 2,020.20 89,061.53 与资产相关 荆州土地补助 668,645.47 14,585.88 654,059.59 与资产相关 汉中电脑补贴 15,813.90 8,233.41 7,580.49 与资产相关 汉中希望锅炉改造补助 180,000.00 13,500.00 166,500.00 与资产相关 淮安希望苏北科技专项补助 500,000.00 500,000.00 与资产相关 新疆希望锅炉煤改气工程补贴款 188,000.00 20,000.00 168,000.00 与资产相关 畜牧科技实验室改造项目 400,000.00 400,000.00 与资产相关 蛋白饲料资源的高效利用关键技 术研究与运用 190,000.00 190,000.00 与收益相关 猪鸡饲料净能评定及需要量研究 与应用 430,000.00 430,000.00 与收益相关 饲料行业分析检测平台 38,000.00 38,000.00 与资产相关 农牧科技成果转化平台建设 400,000.00 400,000.00 与收益相关 畜禽产品质量与安全控制实验室 项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 世纪投资技改项目补助 1,671,666.67 170,000.01 1,501,666.66 与资产相关 信息化专项资金 640,000.00 560,000.00 80,000.00 与收益相关 资阳农牧生猪调出大县奖励资金 324,000.00 43,000.00 281,000.00 与资产相关 资阳农牧菜篮子工程补贴 420,000.00 40,000.00 380,000.00 与资产相关 新希望食品优质系列肉制品专项 款 284,751.39 284,751.39 与收益相关 新希望食品胶原弹性火腿香肠加 工关键技术研发 120,000.00 120,000.00 与收益相关 新希望食品蛋白交联技术在肉制 品加工中的应用研究专项拨款 800,000.00 800,000.00 与收益相关 优质系列肉制品 400,000.00 400,000.00 与收益相关 生猪产业化项目 1,699,287.41 1,699,287.41 与资产相关 高纤维复合天然胶在低温肉制品 的研发 180,000.00 180,000.00 与收益相关 洪雅县科技局拨款"市级科技计划 项目经费" 100,000.00 100,000.00 与收益相关 优质动植物蛋白重组项目经费 40,000.00 40,000.00 与收益相关 深海鱼肉肠生产加工关键技术研 究与开发 60,000.00 60,000.00 与资产相关 水果味火腿肠生产加工关键技术 研究与开发 140,000.00 140,000.00 与资产相关 优质猪肉精深加工与冷链贮运综 合技术集成与产业化 665,216.20 665,216.20 与资产相关 优质动植物蛋白重组及肉制品加 工技术在肉灌肠加工中的应用 39,100.00 39,100.00 与收益相关 成都市远郊县工业经济发展"一事 一议"第二批项目资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 牦牛产业链项目经费 1,333,300.00 450,000.00 1,783,300.00 与资产相关 2014 年第九批"应用技术研究与开 发资金项目-优质猪肉精深加工与 冷链储运综合技术集成与产业化 394,300.00 394,300.00 与收益相关 速冻调理食品加工关键技术研究 及产业化 100,000.00 100,000.00 与收益相关 高纤维复合天然胶"弹脆肠"肉制 品 200,000.00 200,000.00 与收益相关 速冻调理裹粉食品加工关键技术 研究及产业化 400,000.00 400,000.00 与收益相关 农业品牌宣传营销活动奖励补助 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 阿坝牦牛养殖基地补贴 900,000.00 473,922.49 426,077.51 与资产相关 阿坝牦牛污水处理工程补贴 269,808.21 39,999.96 229,808.25 与资产相关 牛羊屠宰生产线技术改造 243,625.08 31,711.80 211,913.28 与资产相关 优质牧草示范基地 1,000,000.00 902,990.95 97,009.05 与资产相关 肉牛安全生产技术创新集成与示 范 328,000.00 154,900.00 482,900.00 与收益相关 河南六和饲料有限公司基础设施 建设费 2,926,114.02 67,786.68 2,858,327.34 与资产相关 河南六和饲料有限公司土地返还 款 2,288,100.15 52,599.96 2,235,500.19 与资产相关 高唐六和荣达饲料有限公司土地 返还款 2,772,999.98 59,000.04 2,713,999.94 与资产相关 安阳六和永达饲料有限公司土地 返还款 1,812,004.10 44,195.24 1,767,808.86 与资产相关 单县六和饲料有限公司土地返还 款 9,120,000.06 189,999.96 8,930,000.10 与资产相关 乐陵六和乐鑫饲料有限公司固定 资产拆迁补偿 521,333.48 75,999.96 445,333.52 与资产相关 湖北团风中慧畜牧科技公司基础 设施建设配套费 406,278.12 47,333.28 358,944.84 与资产相关 河北六和春蕾食品有限公司基础 设施建设配套费 5,715,000.00 317,499.96 5,397,500.04 与资产相关 莱芜六和乐林饲料有限公司土地 返还款 6,209,833.21 140,600.04 6,069,233.17 与资产相关 莒南六和无害化处理养殖废弃物 项目专项补贴 175,000.00 92,220.00 82,780.00 与资产相关 普惠担保农业产业化项目资金 1,401,400.00 1,000,000.00 2,401,400.00 与收益相关 普惠担保中小企业专项扶持资金 50,000.00 50,000.00 与收益相关 普惠担保风险补偿资金 450,000.00 450,000.00 与收益相关 江西联合农牧发展有限公司土地 返还款 2,688,722.64 56,804.04 2,631,918.60 与资产相关 邹城新希望六和饲料有限公司土 地返还款 3,000,000.00 63,380.28 2,936,619.72 与资产相关 阜阳六和饲料有限公司土地补偿 款 1,914,675.75 40,955.64 1,873,720.11 与资产相关 大庆六和饲料有限公司基础设施 建设配套费 6,303,700.00 400,000.00 5,903,700.00 与资产相关 绿色无抗蛋鸡配合饲料的研发及 350,000.00 350,000.00 与资产相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 产业化 发酵设备科研经费 250,000.00 6,944.43 243,055.57 与资产相关 泰山产业领军人才项目补贴 2,600,000.00 2,600,000.00 与资产相关 青岛田润食品有限公司土地补贴 款 2,349,652.60 53,099.52 2,296,553.08 与资产相关 青岛田润食品有限公司技术改造 专项基金 747,991.00 272,004.00 475,987.00 与资产相关 水禽低排放饲料配制关键技术研 发与产业化示范 864,284.73 864,284.73 与资产相关 国家龙头企业信息化 1,720,000.00 1,720,000.00 与收益相关 面向行业龙头和特色产业 制造业 信息化关键技术研究与应用示范 930,853.15 930,853.15 与收益相关 安全、高效畜禽饲料生产关键技术 集成与示范 401,000.00 401,000.00 与资产相关 酶制剂与微生态化制剂无害化处 理养殖废弃物示范 175,000.00 685,000.00 175,000.00 685,000.00 与收益相关 肉类生产与加工质量安全控制技 术 55,300.00 55,300.00 与收益相关 修订饲料用水解羽毛粉标准 28,867.00 4,800.00 24,067.00 与收益相关 化学自动发光禽肉药残检测项目 30,000.00 606,900.00 636,900.00 与收益相关 高效饲料创制与优质肉禽现代化 生产技术集成示范 210,500.00 49,500.00 210,500.00 49,500.00 与资产相关 技术中心创新能力建设项目 2,990,172.86 870,079.21 2,120,093.65 与资产相关 鱼粉中脲醛聚合物的快速检测方 法 56,745.00 33,660.00 23,085.00 与收益相关 饲料质量安全控制与快速检测技 术的研究与应用 206,000.00 170,564.56 35,435.44 与收益相关 植物多酚抗肉鸡氧化应激分子机 制研究 80,000.00 80,000.00 与收益相关 饲料原料中酸溶蛋白的测定 100,000.00 100,000.00 与收益相关 种猪场口蹄疫净化示范与推广 295,000.00 295,000.00 与收益相关 污水处理工程补贴资金 1,030,000.00 60,000.00 970,000.00 与资产相关 节能环保补贴 45,424.00 2,496.00 42,928.00 与资产相关 聊城市污水处理专项资金 284,583.07 80,000.04 204,583.03 与资产相关 标准化养殖补贴 550,000.00 132,557.00 417,443.00 与资产相关 苏北科技专项资金 350,000.00 209,030.00 140,970.00 与收益相关 潍坊和盛园食品有限公司土地返 2,928,754.85 25,522.56 2,903,232.29 与资产相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 还款 嘉祥新希望六和食品有限公司土 地返还款 10,348,709.00 10,348,709.00 与资产相关 标准化生态建设项目财政补贴 1,000,000.00 5,555.56 994,444.44 与资产相关 设备改造项目资金 750,000.00 37,500.00 712,500.00 与资产相关 废水治理项目资金 1,500,000.00 75,000.00 1,425,000.00 与资产相关 皖西白鹅保种项目资金 1,160,000.00 580,000.00 580,000.00 与资产相关 冷链专项资金 240,000.00 60,000.00 180,000.00 与资产相关 皖西白鹅稀有动物专项保护资金 1,150,000.00 230,000.00 920,000.00 与资产相关 六安天业基础设施建设补助 750,000.00 37,500.00 712,500.00 与资产相关 铜陵华仁基础设施建设补助 2,201,700.00 742,200.00 134,928.75 2,808,971.25 与资产相关 农业发展项目补贴 4,176,000.00 464,000.00 3,712,000.00 与资产相关 闻喜农牧公司基建补贴 7,890,000.00 1,052,003.00 6,837,997.00 与资产相关 为农服务项目奖补资金 990,000.00 177,185.45 812,814.55 与资产相关 乐亭六和馨美滋食品有限公司土 地返还款 14,560,000.00 840,000.00 13,720,000.00 与资产相关 合计 200,402,733.88 35,480,782.06 26,083,783.27 4,727,117.77 205,072,614.90 -- 其他说明： 本年其他变动减少主要系合作项目转出给合作方等。 39、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 2,084,117,292.00 2,084,117,292.00 2,084,117,292.00 4,168,234,584.00 其他说明： 本期股本增加系根据公司2015年度股东大会决议通过的“2015年年度利润分配方案”中以公司总股本2,084,117,292股为基 数以资本公积金每10股转增股本10股的方案，以资本公积转增的股本数。 40、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,622,122,347.86 2,105,311,221.25 516,811,126.61 其他资本公积 1,623,589,653.24 1,623,589,653.24 其中：被投资单位其他权益变动 1,621,045,528.65 1,621,045,528.65 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 接受捐赠非现金资产准备 2,544,124.59 2,544,124.59 合计 4,245,712,001.10 2,105,311,221.25 2,140,400,779.85 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本（股本）溢价本年减少由三部分构成：第一，根据公司2015年度股东大会决议通过的“2015年年度利润分配方 案”中以公司总股本2,084,117,292股为基数以资本公积金每10股转增股本10股的方案，以资本公积转增股本减少资本公积 2,084,117,292元；第二，本年购买部分控股子公司少数股权时，股权购买价高于按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额19,919,328.18元；第三，子公司之间转让股权导致公司所享有 的实际可辨认净资产份额减少1,274,601.07元。 41、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所 得税费 用 税后归属于母 公司 税后归属于少 数股东 二、以后将重分类进 损益的其他综合收益 -61,881,775.68 -91,922,380.33 -52,785,757.03 -39,136,623.30 -114,667,532.71 其中：权益法下在被 投资单位以后将重分 类进损益的其他综合 收益中享有的份额 44,651,331.54 -150,040,087.00 -112,530,065.25 -37,510,021.75 -67,878,733.71 外币财务报表 折算差额 -106,533,107.22 58,117,706.67 59,744,308.22 -1,626,601.55 -46,788,799.00 其他综合收益合计 -61,881,775.68 -91,922,380.33 -52,785,757.03 -39,136,623.30 -114,667,532.71 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 42、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,258,770,797.69 374,375,159.31 10,565.07 1,633,135,391.93 合计 1,258,770,797.69 374,375,159.31 10,565.07 1,633,135,391.93 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 盈余公积本期增加包括按母公司净利润的10%计提数以及子公司按各自净利润10%计提数中母公司所享有的份额。盈余 公积的减少是处置子公司时随子公司而减少的公司所享有的份额。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 43、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 11,739,898,312.38 10,297,484,362.31 调整后期初未分配利润 11,739,898,312.38 10,297,484,362.31 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,469,066,513.75 2,211,047,661.70 减：提取法定盈余公积 374,375,159.31 247,604,388.63 应付普通股股利 1,146,264,510.60 521,029,323.00 期末未分配利润 12,688,325,156.22 11,739,898,312.38 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 44、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 60,519,421,784.05 55,742,746,053.41 61,293,244,239.46 57,075,351,783.28 其他业务 360,101,373.35 284,739,081.55 226,405,527.79 167,181,340.00 合计 60,879,523,157.40 56,027,485,134.96 61,519,649,767.25 57,242,533,123.28 45、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 8,638,277.92 7,696,234.14 教育费附加 4,503,251.24 4,090,438.49 房产税 16,203,117.41 土地使用税 33,016,233.01 车船使用税 323,756.78 印花税 20,287,307.56 营业税 1,600,744.80 6,815,367.69 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 地方教育费附加 3,003,446.50 2,836,281.48 副食品调控基金 866,633.01 348,172.45 地税物价调节基金 307.48 水利基金 1,141,392.75 2,134,287.06 其他 475,398.06 合计 89,584,160.98 24,396,486.85 其他说明： 房产税、土地使用税、车船使用税、印花税系根据财政部财会[2016]22号关于印发《增值税会计处理规定》的通知中的 相关规定，将原计入管理费用的该四项税金本年5-12月的发生额计入本项目。 46、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 789,205,500.29 795,313,104.16 办公费 3,413,154.28 3,764,636.73 差旅费 107,190,065.89 98,533,015.29 邮电费 2,580,717.17 2,796,539.12 机物料消耗 2,840,854.19 4,274,218.24 低值易耗品摊销 450,838.03 600,809.55 折旧费 6,379,499.08 5,657,841.66 租赁费 15,544,719.75 10,582,511.23 劳动保护费 385,381.48 578,435.27 交通费 18,469,757.65 16,278,205.83 会务费 8,057,921.73 9,855,914.03 水电费 351,912.95 439,496.34 运输费 330,561,593.73 310,489,958.86 检验检疫费 1,111,435.08 10,909,391.71 广告费 58,570,613.49 33,589,586.35 宣传费 33,681,525.48 37,037,592.70 售后服务费 7,536,784.14 5,467,523.22 装卸费 18,283,576.29 18,551,851.54 仓储费 10,813,469.44 9,207,315.62 市场管理费 17,377,909.66 24,773,079.01 退货损失费 756,391.85 1,252,676.97 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 周转材料摊销 1,271,627.75 1,165,795.51 其他 12,350,285.17 12,924,521.08 合计 1,447,185,534.57 1,414,044,020.02 47、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 765,541,091.13 734,093,397.77 办公费 39,631,683.70 37,198,885.03 差旅费 91,863,654.42 64,848,793.35 邮电费 15,176,237.75 12,317,303.73 机物料消耗 6,203,810.89 5,138,050.93 低值易耗品摊销 6,809,163.46 5,761,125.16 折旧费 125,793,218.48 117,456,809.84 租赁费 52,495,602.18 56,134,447.72 劳动保护费 2,734,223.88 2,473,763.69 修理费 74,143,319.29 59,644,122.51 财产保险费 10,659,963.48 6,742,188.49 交通费 19,206,084.50 21,354,597.94 会员费及会务费 26,854,662.01 19,724,982.60 水电费 38,498,408.37 41,327,394.17 业务招待费 69,438,561.62 67,547,644.28 中介机构费用 39,523,712.89 31,422,214.88 存货盘亏毁损报废 573,002.72 266,509.89 环境保护费 4,825,330.90 3,751,481.85 商标使用费 8,066.45 11,957.64 技术研发费 68,853,971.84 58,972,485.21 无形资产摊销 53,030,724.03 34,638,664.91 长期待摊费用摊销 11,242,366.32 15,838,634.20 检验检测费 1,905,066.00 1,889,052.90 开办费 51,013,005.99 64,826,421.75 税费 29,636,752.09 105,145,759.00 董事会费 1,571,061.18 1,145,126.52 取暖费 1,088,959.20 1,527,490.05 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 其他 101,682,948.41 82,875,622.04 合计 1,710,004,653.18 1,654,074,928.05 48、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 235,500,959.65 290,413,024.70 减:利息收入 87,583,820.14 63,089,891.22 汇兑损失 220,458,938.75 100,850,619.09 减:汇兑收益 192,115,375.11 44,514,815.15 其他 45,354,359.36 28,185,268.06 合计 221,615,062.51 311,844,205.48 49、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 137,325,349.12 90,639,656.69 二、存货跌价损失 59,091,329.38 42,076,494.99 三、可供出售金融资产减值损失 1,583.82 五、长期股权投资减值损失 5,597,293.36 七、固定资产减值损失 11,262,165.22 7,755,033.30 九、在建工程减值损失 2,250,082.28 十、生产性生物资产减值损失 55,478.50 合计 215,583,281.68 140,471,184.98 50、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 6,569,260.83 -1,685,401.91 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 5,790,784.39 -346,358.54 合计 6,569,260.83 -1,685,401.91 其他说明： 公允价值变动收益系公司购买的股票、期货、现货合约的期末市价与成本价差额。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 51、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,997,496,389.52 2,098,252,480.86 处置长期股权投资产生的投资收益 -10,657,622.83 309,041,265.79 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 10,101,423.11 -19,650,858.79 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 10,125.00 18,933.76 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -36,633,269.95 其他 93,871,041.80 81,686,460.67 合计 2,090,821,356.60 2,432,715,012.34 其他说明： 注：“其他”主要系购买理财产品产生的收益。 52、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 92,207,821.55 40,569,225.04 92,207,821.55 其中：固定资产处置利得 27,450,855.97 12,365,937.36 27,450,855.97 无形资产处置利得 12,126,271.33 872,222.46 12,126,271.33 接受捐赠 22,940.00 政府补助 78,152,977.15 100,994,724.11 78,152,977.15 罚款收入 9,189,108.36 9,648,422.00 9,189,108.36 盘盈利得 1,203,894.51 2,317,481.55 1,203,894.51 无法支付的应付款项 17,423,037.75 2,678,837.39 17,423,037.75 其他 26,847,174.43 29,557,501.82 26,847,174.43 合计 225,024,013.75 185,789,131.91 225,024,013.75 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊 补贴 本期发生金 额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 财政补贴 邹城市财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 否 否 2,630,000.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 获得的补助 财政补贴 永城市政府 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 568,930.61 与收益相关 财政补贴 怀仁县环境 保护局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 500,000.00 与收益相关 财政补贴 国家发改委 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 396,910.00 与收益相关 财政补贴 孝义市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 180,000.00 与收益相关 财政补贴 青岛财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 305,000.00 与收益相关 财政补贴 闻喜县财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 215,600.00 与收益相关 财政补贴 孝义市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 否 否 180,000.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 财政补贴 城阳区科协 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 100,000.00 与收益相关 财政补贴 阜新市城市 基础设施建 设投资有限 责任公司 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 18,000,000.00 与收益相关 财政补贴 阜新市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 5,816,000.00 与收益相关 财政补贴 北京市商务 委员会 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 3,200,004.00 与收益相关 财政补贴 文水县财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 30,000.00 1,620,400.00 与收益相关 财政补贴 青岛市经济 与信息化委 员会 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,400,000.00 与收益相关 财政补贴 青岛保税港 补助 因符合地方 否 否 1,420,000.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 区财政局 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 财政补贴 青岛保税港 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 1,280,000.00 与收益相关 财政补贴 洛阳市人民 政府工业科 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 800,000.00 与收益相关 财政补贴 青岛市经济 与信息化委 员会 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 600,000.00 与收益相关 财政补贴 宁阳县财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 450,000.00 与收益相关 财政补贴 临邑县财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 370,000.00 400,000.00 与收益相关 财政补贴 省财政厅， 市、县财政 局，市、县国 库支付中心、 国家发改委、 科技部 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 987,695.53 3,139,395.37 与收益相关 农业发展项 目补贴 峨眉山市集 中工业园区 补助 因符合地方 政府招商引 否 否 1,199,500.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 管委会 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 农业发展项 目补贴 萧县农委 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 500,000.00 与收益相关 农业发展项 目补贴 国家科技部 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 300,000.00 与收益相关 农业发展项 目补贴 文水县财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 220,000.00 与收益相关 农业发展项 目补贴 青岛综合实 验站 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 200,000.00 与收益相关 农业发展项 目补贴 平度市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,400,000.00 与收益相关 农业发展项 目补贴 进贤县财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 750,000.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 农业发展项 目补贴 广西壮族自 治区粮食局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 716,800.00 与收益相关 农业发展项 目补贴 六安市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 580,000.00 与收益相关 农业发展项 目补贴 六安市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 500,000.00 与收益相关 农业发展项 目补贴 萧县财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 500,000.00 与收益相关 农业发展项 目补贴 徐水县财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 483,333.36 与收益相关 农业发展项 目补贴 青岛市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 300,000.00 与收益相关 农业发展项 目补贴 青岛市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 否 否 300,000.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 农业发展项 目补贴 市、县财政 局，市、县畜 牧局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 776,477.60 885,740.51 与收益相关 财政贴息 文水财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,279,000.00 与收益相关 财政贴息 金安区财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 588,000.00 与收益相关 财政贴息 平度市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 322,000.00 与收益相关 财政贴息 重庆市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 268,500.00 与收益相关 财政贴息 北京华商储 备商品管中 补助 因承担国家 为保障某种 否 否 1,791,100.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 心 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 财政贴息 闻喜县财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 733,000.00 与收益相关 财政贴息 沈阳市服务 业委员会会 计核算中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,800,000.00 与收益相关 财政贴息 市、县财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 688,887.22 与收益相关 节能环保补 贴 莒南县财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 601,900.00 与收益相关 节能环保补 贴 临沂市兰山 区经济贸易 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 360,000.00 与收益相关 节能环保补 贴 河东区财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 360,000.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 节能环保补 贴 宽城县财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 225,000.00 与收益相关 节能环保补 贴 市、县环境保 护局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 924,965.03 710,709.86 与收益相关 外经贸促进 资金 成都市农业 委员会 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 500,000.00 与收益相关 外经贸促进 资金 遂宁市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 90,672.00 与收益相关 外经贸促进 资金 四川省省级 财政国库支 付中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,964,900.00 与收益相关 农产品市场 价格调控补 贴 邢台市市级 国库集中支 付中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 150,000.00 与收益相关 农产品市场 价格调控补 贴 南昌市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 否 否 920,000.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 农产品市场 价格调控补 贴 湖南省财政 厅 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 874,120.00 与收益相关 农产品市场 价格调控补 贴 重庆市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 769,700.00 与收益相关 农产品市场 价格调控补 贴 南昌县财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 759,000.00 与收益相关 农产品市场 价格调控补 贴 广西壮族自 治区粮食局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 716,800.00 与收益相关 农产品市场 价格调控补 贴 肥东县财政 国库支付中 心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 710,698.00 与收益相关 农产品市场 价格调控补 贴 赣县财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 否 否 707,000.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 农产品市场 价格调控补 贴 省财政厅， 市、县财政 局、粮食局， 市县、国库支 付中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,366,750.00 与收益相关 科技创新基 金 成都市经济 和信息化委 员会 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 444,900.00 与收益相关 科技创新基 金 绵阳市涪城 区工业和信 息化局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 390,000.00 与收益相关 科技创新基 金 市、县财政 局，县经济发 展和科学技 术局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 130,000.00 102,185.00 与收益相关 科技创新基 金 文水县财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 2,000,000.00 与收益相关 生产扶持专 项补贴资金 射阳县科技 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 否 否 175,100.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 依法取得） 生产扶持专 项补贴资金 财政局、国库 集中支付中 心、农委 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 187,100.00 与收益相关 各种奖励 城阳区科技 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 563,700.00 与收益相关 各种奖励 扶风县人民 政府 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 407,000.00 与收益相关 各种奖励 城阳区质监 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 400,000.00 与收益相关 各种奖励 贵阳市科学 技术局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 380,000.00 与收益相关 各种奖励 肥城市畜牧 兽医局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 350,000.00 与收益相关 各种奖励 达州市达川 区房屋征收 局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 300,000.00 与收益相关 各种奖励 贵阳市观山 湖区工业和 信息化局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 否 否 300,000.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 级政策规定 依法取得） 各种奖励 青岛市崂山 区沙子口街 道财政所 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 880,000.00 与收益相关 各种奖励 市、县财政 局，市、县经 贸局，市、县 工业贸易和 信息化委员 会 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,552,130.22 415,558.40 与收益相关 2016 年省级 工业转型升 级专项补贴 南宫市政府 集中支付中 心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 375,000.00 与收益相关 税收返还 泰和县财政 局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 385,900.00 1,269,000.00 与收益相关 税收返还 IRAS 税务局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 229,989.86 与收益相关 税收返还 市、县财政局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 234,323.27 1,623,196.09 与收益相关 递延收益摊 销 省财政厅， 市、县财政 局，市、县国 库支付中心 补助 否 否 26,083,783.27 23,675,935.30 与资产相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 引种及能繁 母猪补贴 市、县畜牧局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 139,362.00 与收益相关 专利实施与 促进专项资 金 成都市财政 局、成都市科 学技术局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 2,200.00 与收益相关 停产损失补 贴 达州市达川 区房屋征收 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 5,565,393.30 与收益相关 社会保险、用 工补贴 新津县人社 局 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 399,890.21 与收益相关 社会保险、用 工补贴 成都市人力 资源和社会 保障局、成都 市财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 349,024.95 与收益相关 社会保险、用 工补贴 成都市人力 资源和社会 保障局、成都 市财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 277,888.53 与收益相关 社会保险、用 工补贴 市、县财政 局，市、县人 力资源和社 会保障局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 1,700,657.99 619,067.70 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 无害化处理 补助 沈阳市农村 经济委员会 会计核算中 心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 3,822,160.00 与收益相关 无害化处理 补助 北京市农业 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,098,172.00 与收益相关 无害化处理 补助 南宫市政府 集中支付中 心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,056,128.00 与收益相关 无害化处理 补助 宽城县农牧 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 577,960.00 与收益相关 无害化处理 补助 县畜牧局、市 农村经济委 员会 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 275,067.24 248,300.00 与收益相关 冻肉储备补 贴 沈阳市服务 业委员会 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 否 否 3,758,836.25 3,894,393.75 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 助 冻肉储备补 贴 北京市商务 委 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 3,200,004.00 与收益相关 冻肉储备补 贴 北京市商务 委 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,708,600.00 与收益相关 冻肉储备补 贴 南宫市政府 集中支付中 心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 500,000.00 与收益相关 冻肉储备补 贴 平谷区商务 委员会 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 15,000.00 与收益相关 冻肉储备补 贴 邢台市财政 局 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 500,000.00 与收益相关 病害猪补贴 北京市农业 局、北京市商 务委员会 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 否 否 3,416,000.00 3,582,672.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 病害猪补贴 南宫市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,224,704.00 与收益相关 病害猪补贴 南宫市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 809,728.00 与收益相关 病害猪补贴 高密市畜牧 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 203,357.00 与收益相关 病害猪补贴 安徽省萧县 畜牧局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 194,705.00 与收益相关 病害猪补贴 县畜牧局、国 库集中支付 中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 180,126.00 与收益相关 病害猪补贴 市财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 否 否 62,960.00 与收益相关 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 生猪养殖保 险补助 林芝财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 600,000.00 与收益相关 大企业大集 团培育专项 补助 成都市经济 和信息化委 员会 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 500,000.00 与收益相关 人才培养补 助 成都市财政 局，成都大学 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 3,000.00 275,000.00 与收益相关 生猪出栏补 助 曲水县农牧 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 150,000.00 与收益相关 改善融资环 境业务补助 乐山市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 200,000.00 与收益相关 其他 市、县财政 局，市、县国 库支付中心， 市、县畜牧 局，市、县环 保局等 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 179,729.29 618,323.55 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 78,152,977.15 100,994,724.11 -- 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 其他说明： 非流动资产处置利得合计栏本期发生额含生产性生物资产处置利得52,630,694.25元，上期发生额27,331,065.22元，计入 当期非经常性损益的金额52,630,694.25元。 53、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 95,339,468.89 59,159,765.03 95,339,468.89 其中：固定资产处置损失 48,082,966.47 20,492,430.03 48,082,966.47 对外捐赠 7,142,976.29 1,088,976.31 7,142,976.29 罚没支出 4,622,467.72 3,886,283.11 4,622,467.72 非常损失 51,890,451.41 55,214,953.61 51,890,451.41 其他 26,007,113.31 28,302,994.08 26,007,113.31 合计 185,002,477.62 147,652,972.14 185,002,477.62 其他说明： 非流动资产处置损失合计栏含生产性生物资产处置损失本期发生额47,256,502.42元，上期发生额38,667,335.00元，计入 当期非经常性损益的金额47,256,502.42元。 54、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 187,763,859.63 346,904,565.20 递延所得税费用 -49,197,870.22 -126,177,963.98 合计 138,565,989.41 220,726,601.22 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 3,271,004,645.60 按法定/适用税率计算的所得税费用 817,751,161.40 子公司适用不同税率的影响 -104,918,104.35 调整以前期间所得税的影响 7,212,819.20 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 非应税收入的影响 -168,159,493.37 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 36,907,456.33 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,942,288.05 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 52,433,135.75 权益法核算的合营企业和联营企业损益的影响 -499,374,097.38 研发费加计扣除的影响 -344,600.12 所得税费用 138,565,989.41 其他说明 55、其他综合收益 详见附注本期其他综合收益发生等情况详见“附注七、41 其他综合收益”所述。 56、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到各种暂收款 333,686,083.15 170,529,605.01 收到的各种补贴 84,532,931.73 132,207,626.81 代扣款项 3,458,688.89 银行存款利息收入 91,891,746.79 57,748,046.82 罚没收入 9,189,108.36 9,648,422.00 其他 26,847,174.43 29,580,441.82 合计 546,147,044.46 403,172,831.35 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付各种暂付款 191,118,853.40 309,267,372.51 银行手续费等 36,967,535.78 23,706,772.69 销售费用 649,878,069.42 613,073,074.20 管理费用 661,371,942.51 613,387,872.46 罚没支出 4,622,467.72 3,886,283.11 其他 33,150,089.60 29,391,970.39 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 合计 1,577,108,958.43 1,592,713,345.36 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司大连商贸、徐水农牧等减少的现金净额 69,632,863.64 股权赔偿金 500,000.00 合计 70,132,863.64 支付的其他与投资活动有关的现金说明： “处置子公司大连商贸、徐水农牧等减少的现金净额”详现金流量表补充资料（3）“处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额”。 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 售后租回所收到的现金 48,009,525.90 合计 48,009,525.90 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 售后租回所支付的现金 15,371,485.32 27,780,987.85 发行债券其他发行费 380,000.00 少数股东减资 1,057,500.00 9,675,000.00 收购少数股权支付的现金 54,058,263.13 4,492,643.19 IFC 贷款手续费 7,078,496.70 9,153,887.37 合计 77,945,745.15 51,102,518.41 57、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 净利润 3,132,438,656.19 2,959,663,056.03 加：资产减值准备 215,583,281.68 140,471,184.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 882,699,806.47 872,641,931.32 无形资产摊销 54,280,864.07 36,109,603.27 长期待摊费用摊销 46,597,244.79 43,733,332.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 3,131,647.34 18,590,539.99 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,569,260.83 1,685,401.91 财务费用（收益以“－”号填列） 271,818,071.89 351,227,324.01 投资损失（收益以“－”号填列） -2,090,821,356.60 -2,432,715,012.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -47,264,210.26 -126,052,778.56 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,852,548.72 -125,185.42 存货的减少（增加以“－”号填列） -966,489,156.82 1,258,662,569.22 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -148,122,534.45 369,543,165.45 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,766,026,618.23 -305,670,862.66 经营活动产生的现金流量净额 3,111,457,122.98 3,187,764,269.63 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 3,131,443,980.81 3,718,078,187.91 减：现金的期初余额 3,718,078,187.91 3,268,546,874.86 现金及现金等价物净增加额 -586,634,207.10 449,531,313.05 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 278,540,000.00 其中： -- 北京嘉和一品企业管理有限公司 278,540,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 9,607,018.11 其中： -- 北京嘉和一品企业管理有限公司 9,607,018.11 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 268,932,981.89 其他说明： 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 采购货物进口代付系公司全资子公司新希望新加坡私人有限公司采购货物时，采用进口代付方式由银行代公司支付货 款，属于公司的融资行为，在短期借款科目核算，但该短期借款的增加不涉及筹资活动现金的流入，采购货物货款的支付也 不涉及经营活动现金的流出。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 39,791,871.80 其中： -- 蓬莱多利六和饲料有限公司 2,483,985.35 招远六和金都饲料有限公司 广饶光聚六和食品有限公司 冠县六和食品有限公司 青岛恒朗文化传播有限公司 500,000.00 六和饲料（济南）有限公司 5,160,066.73 徐水县新希望大午农牧有限公司 4,418,149.74 大连新希望圭泽贸易有限公司 27,229,669.98 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 109,424,735.44 其中： -- 蓬莱多利六和饲料有限公司 3,065,347.85 招远六和金都饲料有限公司 43.32 广饶光聚六和食品有限公司 18,288.32 冠县六和食品有限公司 1,157.79 青岛恒朗文化传播有限公司 六和饲料（济南）有限公司 徐水县新希望大午农牧有限公司 18,331,388.56 大连新希望圭泽贸易有限公司 88,008,509.60 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -69,632,863.64 其他说明： 该金额为负数，根据准则规定将其转入“支付其他与投资活动有关的现金”项目列示。 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,131,443,980.81 3,718,078,187.91 其中：库存现金 5,949,411.91 4,906,819.87 可随时用于支付的银行存款 2,886,530,843.06 3,431,650,005.17 可随时用于支付的其他货币资金 238,963,725.84 281,521,362.87 三、期末现金及现金等价物余额 3,131,443,980.81 3,718,078,187.91 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 2,657,715.85 8,888,655.86 58、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 所有者权益变动表无需要特别说明的事项。 59、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,657,715.85 购买期货、期货合约保证金 固定资产 238,936,994.92 用作长、短期借款抵押物 无形资产 65,941,483.36 用作短期借款抵押物 合计 307,536,194.13 -- 其他说明： 公司将下属菲律宾公司土地、嘉和一品房屋、新加坡生物科技房屋、合肥华仁部分房屋及土地使用权用作长、短期借款 的抵押物，共抵押借款折合人民币26,507.48万元。 60、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 880,626,354.94 其中：美元 45,463,568.79 6.9370 315,380,776.70 港币 5,371,338.64 0.8945 4,804,662.41 新加坡元 1,898,706.68 4.7964 9,106,956.72 越南盾 580,791,851,002.00 0.000313 181,787,849.36 比索 146,257,258.13 0.140449 20,541,685.65 达卡 2,286,818,333.48 0.088009 201,260,594.71 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 201 斯里兰卡卢比 877,923,971.23 0.046365 40,704,944.93 印尼盾 113,557,743,690.35 0.000516 58,595,795.74 缅币 2,247,855,985.14 0.005093 11,448,330.53 埃及镑 41,010,078.49 0.380600 15,608,435.87 兰特 7,602,668.26 0.508259 3,864,124.57 里拉 2,974,258.91 1.970200 5,859,884.90 基普 8,255,426,063.37 0.000847 6,992,345.88 泰铢 1,996,921.54 0.195700 390,797.55 尼泊尔卢比 23,887,869.65 0.063776 1,523,472.77 兹罗提 30,818.97 1.659751 51,151.82 印度卢比 13,789,633.51 0.102080 1,407,645.79 奈拉 56,844,139.27 0.022815 1,296,899.04 应收账款 -- -- 191,553,606.81 其中：美元 1,331,242.23 6.9370 9,234,827.35 港币 19,696,818.10 0.8945 17,618,803.79 比索 175,624,834.00 0.140449 24,666,332.31 达卡 56,538,683.41 0.088009 4,975,912.99 印尼盾 214,971,308,346.87 0.000516 110,925,195.11 缅币 1,918,274,676.36 0.005093 9,769,772.93 兰特 1,633,772.34 0.508259 830,379.50 里拉 6,868,532.55 1.970200 13,532,382.83 长期借款 -- -- 596,420,081.60 其中：美元 80,000,000.00 6.9370 554,960,000.00 新加坡元 8,644,000.00 4.7964 41,460,081.60 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 单位名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据 新希望河内有限责任公司 越南 越南盾 当地主要币种 新希望胡志明市有限公司 越南 越南盾 当地主要币种 新希望平定有限公司 越南 越南盾 当地主要币种 同塔新希望水产饲料有限公司 越南 越南盾 当地主要币种 四川新希望农业（柬埔寨）有限公司 柬埔寨 美元 当地主要币种 新希望邦邦亚农业有限公司 菲律宾 比索 当地主要币种 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 202 新希望菲律宾中吕宋有限公司 菲律宾 比索 当地主要币种 新希望菲律宾塔拉克农业科技有限公司 菲律宾 比索 当地主要币种 新希望菲律宾布拉干农业科技有限公司 菲律宾 比索 当地主要币种 新希望伊莎贝拉农业有限公司 菲律宾 比索 当地主要币种 新希望孟加拉饲料有限公司 孟加拉 达卡 当地主要币种 新希望农业科技孟加拉有限公司 孟加拉 达卡 当地主要币种 新希望孟加拉农牧有限公司 孟加拉 达卡 当地主要币种 新希望兰卡有限公司 斯里兰卡 斯里兰卡卢比 当地主要币种 新希望东爪哇有限公司 印度尼西亚 印尼盾 当地主要币种 新希望印度尼西亚有限公司 印度尼西亚 印尼盾 当地主要币种 新希望棉兰有限公司 印度尼西亚 印尼盾 当地主要币种 新希望印度尼西亚农牧有限公司 印度尼西亚 印尼盾 当地主要币种 新希望印度尼西亚食品有限公司 印度尼西亚 印尼盾 当地主要币种 新希望新加坡私人有限公司 新加坡 美元 当地主要币种 新希望亚洲投资私人有限公司 新加坡 美元 当地主要币种 新希望国际控股（私人）有限公司 新加坡 美元 当地主要币种 新希望环球投资私人有限公司 新加坡 美元 当地主要币种 新希望新加坡预混料有限公司 新加坡 美元 当地主要币种 新希望新加坡生物科技有限公司 新加坡 美元 当地主要币种 NHCS投资私人有限公司 新加坡 美元 当地主要币种 缅甸新希望农牧有限公司 缅甸 缅币 当地主要币种 新希望埃及有限公司 埃及 埃及镑 当地主要币种 新希望农业(埃及)有限公司 埃及 埃及镑 当地主要币种 新希望亚历山大有限公司 埃及 埃及镑 当地主要币种 新希望嘎玛萨有限公司 埃及 埃及镑 当地主要币种 新希望南非有限公司 南非 兰特 当地主要币种 新希望土耳其饲料养殖食品进出口贸易与工业有限公司 土耳其 里拉 当地主要币种 新希望老挝有限公司 老挝 基普 当地主要币种 新希望六和美国有限公司 美国 美元 当地主要币种 新希望六和投资(美国)股份有限公司 美国 美元 当地主要币种 新希望尼泊尔农业经济有限公司 尼泊尔 尼泊尔卢比 当地主要币种 新希望波兰有限公司 波兰 兹罗提 当地主要币种 新希望加尔各答动物饲料私人有限公司 印度 印度卢比 当地主要币种 新希望农业科技尼日利亚有限公司 尼日利亚 奈拉 当地主要币种 注：如“附注五、9、外币业务和外币报表折算”所述，所有者权益中的“未分配利润”根据折算后的净利润、利润分配等项 目计算列示；除未分配利润外的其他所有者权益项目，按照其发生时的即期汇率折算。折算后资产类、负债类和所有者权益 项目合计数的差额，作为外币报表折算差额确认为其他综合收益。 本公司各境外经营实体均以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，本期各境外经营实体均无改变记账本位 币的情况。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 203 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名称 股权取 得时点 股权取得成本 股权取 得比例 股权取 得方式 购买日 购买日的确定 依据 购买日至期末被 购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 北京嘉和一品企 业管理有限公司 2016 年 08 月 31 日 293,000,000.00 100.00% 支付现 金 2016 年 08 月 31 日 投资款已支付 且工商变更 77,161,629.55 3,267,952.57 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 北京嘉和一品企业管理有限公司 --现金 293,000,000.00 合并成本合计 293,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 212,685,002.44 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 80,314,997.56 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 公允价值以经审计评估的双方确认的账面价值计算。 大额商誉形成的主要原因： 商誉的形成系企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额产生。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 北京嘉和一品企业管理有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 9,607,018.11 9,607,018.11 应收款项 25,914,444.49 25,914,444.49 存货 7,431,817.95 7,431,817.95 固定资产 181,178,882.11 166,178,124.18 无形资产 109,956,008.73 24,197,592.73 其他流动资产 7,000,000.00 7,000,000.00 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 204 其他非流动资产 41,724,427.81 41,724,427.81 借款 70,000,000.00 70,000,000.00 应付款项 30,772,063.32 30,772,063.32 递延所得税负债 25,189,793.48 预收款项 989,789.52 989,789.52 应付职工薪酬 3,553,037.49 3,553,037.49 应交税费 7,836,865.49 7,836,865.49 其他应付款 20,639,920.14 20,639,920.14 应付利息 670,285.47 670,285.47 长期应付款 7,458,797.64 7,458,797.64 递延收益 3,017,044.21 3,017,044.21 净资产 212,685,002.44 137,115,621.99 取得的净资产 212,685,002.44 137,115,621.99 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 以买卖双方认可的经审计评估的公允价值确定。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 公司无购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的情况。 2、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 205 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 得或损 失 方法及 主要假 设 转入投 资损益 的金额 大连新 希望圭 泽贸易 有限公 司 27,229,6 69.98 55.00% 转让 2016 年 06 月 30 日 工商变 更 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00 徐水县 新希望 大午农 牧有限 公司 4,418,14 9.74 41.00% 转让 2016 年 07 月 31 日 工商变 更 0.00 10.00% 1,000,00 0.00 1,077,59 7.50 0.00 按转让 时转让 价格测 算 0.00 招远六 和金都 饲料有 限公司 55.00% 转让 2016 年 03 月 31 日 工商变 更 -500,000 .00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00 蓬莱多 利六和 饲料有 限公司 2,483,98 5.35 55.00% 转让 2016 年 08 月 17 日 工商变 更 -173,054 .41 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 3、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）本期新设子公司 子公司名称 期末净资产 本期净利润 绵阳新希望六和农牧科技有限公司 19,736,756.00 -263,244.00 河南新希望六和农牧科技有限公司 1,863,725.02 -3,136,274.98 研味信息科技（上海）有限公司 9,554,097.48 -445,902.52 美食发现食品科技（北京）有限公司 9,501,275.02 -498,724.98 厨先锋管理咨询（北京）有限公司 四川新好养殖有限公司 47,958,862.18 -41,137.82 如皋新好农牧有限公司 49,499,022.11 -500,977.89 盐亭新好农牧有限公司 29,459,472.73 -540,527.27 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 206 安徽新六养殖有限公司 9,806,690.59 -193,309.41 山东新六猪业发展有限公司 1,997,905.26 -2,094.74 乐亭新六农牧有限公司 9,857,815.15 -142,184.85 唐山新六养殖有限公司 1,913,153.41 -86,846.59 贵州新希望六和养殖有限公司 5,068,328.78 68,328.78 邯郸市新六养殖有限公司 2,001,506.83 1,506.83 湖北新六养殖有限公司 湖北新好农牧有限公司 4,918,953.42 -81,046.58 黄骅新好科技有限公司 19,773,278.69 -226,721.31 来宾新好农牧有限公司 4,812,890.58 -187,109.42 德州新六农牧科技有限公司 嘉祥县新希望六和种猪繁育有限公司 1,157,054.20 -342,945.80 聊城新好农牧有限公司 386,116.67 -113,883.33 南充新好农牧有限公司 青岛新牧益弘商贸有限公司 139,290.00 -20,710.00 阳江市新六农牧有限公司 4,558,586.19 -441,413.81 山东禽旺养殖咨询有限公司 新希望印度尼西亚食品有限公司 473,332.89 -1,586,767.08 新希望农业科技尼日利亚有限公司 -3,310,492.59 -3,450,599.95 新希望嘎玛萨有限公司 -609,233.12 -1,692,482.92 湛江国雄壹号土猪饲料有限公司 四川新希望六和禽蛋食品有限公司 6,440,139.35 -1,059,860.65 嘉祥新希望六和食品有限公司 18,214,245.21 -785,754.79 唐山新希望六和饲料有限公司 19,588,081.54 -411,918.46 曲沃县象合饲料有限公司 馆陶县禽旺养殖有限公司 （2）本期注销子公司 子公司名称 注销日净资产 期初至注销日净利润 利辛新希望六和食品有限公司 18,527,949.38 -51,210.44 东莞新希望六和龙生食品有限公司 -11,300,016.43 -5,616,601.45 商水新和日日红食品有限公司 -11,525,275.73 -3,541.31 大连嘉欣农产品贸易有限公司 -1,594,210.79 -204,613.71 辽宁千喜鹤牧业有限公司 1,790,791.10 -269,092.91 深州新希望六和农牧有限公司 20,837.74 262,991.30 广饶光聚六和食品有限公司 -32,444,726.23 青岛恒朗文化传播有限公司 737,358.19 冠县六和食品有限公司 -9,079,339.97 六和饲料（济南）有限公司 8,600,111.21 （3）其他方式 本年没有以其他方式变更合并报表范围的公司。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 207 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 山东新希望六和集团有限公司 山东青岛 山东青岛 饲料、兽药 100.00% 同一控制下企业合并 新希望六和饲料股份有限公司 山东青岛 山东青岛 饲料加工 24.00% 76.00% 同一控制下企业合并 四川新希望六和农牧有限公司 四川新津 四川新津 饲料 100.00% 同一控制下企业合并 新希望新加坡私人有限公司 新加坡 新加坡 批发贸易、投资 100.00% 投资设立 新希望国际控股（私人）有限公司 新加坡 新加坡 批发贸易、投资 100.00% 投资设立 德州新希望六和农牧有限公司 山东夏津 山东夏津 畜禽养殖、销售 100.00% 投资设立 北京千喜鹤食品有限公司 北京市 北京市 肉食品加工 99.98% 非同一控制下企业合 并 广汉国雄饲料有限公司 四川广汉 四川广汉 生产加工、销售 71.43% 28.57% 投资设立 峨眉山新希望六和饲料有限公司 四川峨眉 山 四川峨眉 山 生产加工、销售、养殖 100.00% 投资设立 广元新希望六和农牧科技有限公司 四川广元 四川广元 饲料销售、养殖 100.00% 投资设立 武隆新希望六和饲料有限公司 重庆武隆 重庆武隆 生产加工、销售、养殖 100.00% 投资设立 重庆新希望饲料有限公司 重庆市 重庆市 生产加工、销售、养殖 100.00% 投资设立 昆明新希望农业科技有限公司 云南昆明 云南昆明 生产加工、销售 95.00% 5.00% 投资设立 曲靖国雄饲料有限公司 云南曲靖 云南曲靖 生产加工 90.00% 10.00% 同一控制下企业合并 芒市新希望农牧科技有限公司 云南德宏 州 云南德宏 州 生产加工 100.00% 投资设立 昆明新希望动物营养食品有限公司 云南昆明 云南昆明 生产加工 100.00% 投资设立 贵阳新希望农业科技有限公司 贵州贵阳 贵州贵阳 生产加工、销售 95.00% 5.00% 投资设立 遵义嘉好饲料有限公司 贵州遵义 贵州遵义 生产加工 90.00% 10.00% 同一控制下企业合并 黔东南新希望农牧科技有限公司 贵州凯里 贵州凯里 生产加工、销售、养殖 100.00% 投资设立 海南新希望农业有限公司 海南海口 海南海口 饲料销售、养殖 70.00% 30.00% 投资设立 海南澄迈新希望农牧有限公司 海南澄迈 海南澄迈 生产加工、销售、养殖 100.00% 投资设立 泰州新希望农业有限公司 江苏泰州 江苏泰州 生产加工 100.00% 投资设立 西藏新希望农牧科技有限公司 西藏拉萨 西藏拉萨 生产加工 100.00% 投资设立 拉萨新希望实业有限公司 西藏拉萨 西藏拉萨 饲料销售 55.00% 投资设立 北京新希望农牧科技有限公司 北京市 北京市 生产加工 75.00% 25.00% 投资设立 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 208 河北新希望饲料有限公司 河北辛集 河北辛集 生产加工 100.00% 投资设立 宝鸡新希望农牧有限公司 陕西扶风 陕西扶风 生产加工、销售、养殖 100.00% 投资设立 三原新希望饲料有限公司 陕西三原 陕西三原 生产加工、销售 100.00% 投资设立 梧州新希望六和饲料有限公司 广西梧州 广西梧州 生产加工、销售、养殖 100.00% 投资设立 广西新希望六和养殖有限公司 广西南宁 广西南宁 生产加工、销售、养殖 100.00% 投资设立 阳江新希望六和饲料有限公司 广东阳江 广东阳江 饲料销售 100.00% 投资设立 永州新希望六和饲料有限公司 湖南永州 湖南永州 生产、销售 100.00% 投资设立 黄冈新希望饲料科技有限公司 湖北黄冈 湖北黄冈 生产加工、销售、养殖 100.00% 投资设立 广州六和饲料有限公司 广东广州 广东广州 生产、销售 61.00% 投资设立 荣成新希望鱼粉有限公司 山东荣成 山东荣成 生产制造、销售 60.00% 投资设立 四川新乐塑胶有限公司 四川乐山 四川乐山 生产加工、销售 95.00% 5.00% 投资设立 江苏天成保健品有限公司 江苏海安 江苏海安 生产加工、销售 51.00% 投资设立 河北新希望农牧有限公司 河北宽城 河北宽城 养殖 100.00% 投资设立 金堂新希望畜牧有限公司 四川金堂 四川金堂 养殖 100.00% 投资设立 三台新希望农牧科技有限公司 四川三台 四川三台 养殖 100.00% 投资设立 云南新希望六和禽业有限公司 云南昆明 云南昆明 畜禽供养、收购、销售 100.00% 投资设立 西藏林芝新希望六和养殖有限公司 西藏林芝 西藏林芝 养殖、销售 60.00% 投资设立 新希望六和食品控股有限公司 四川成都 西藏拉萨 投资、研发、管理 100.00% 投资设立 四川新和进出口有限公司 四川新津 四川新津 商品贸易 70.00% 30.00% 投资设立 新希望投资有限公司 上海市 西藏拉萨 投资咨询 75.00% 投资设立 三台新希望农牧融资担保有限公司 四川三台 四川三台 担保 100.00% 投资设立 北京新希望六和商贸有限公司 北京市 北京市 贸易 100.00% 投资设立 武汉六和食品有限公司 湖北孝感 湖北孝感 加工、销售 55.00% 投资设立 成都枫澜科技有限公司 四川成都 四川成都 生产加工 75.00% 非同一控制下企业合 并 上海时和商业有限公司 上海市 上海市 批发零售 25.00% 75.00% 投资设立 怀化新希望六和饲料有限公司 湖南怀化 湖南怀化 生产加工 100.00% 投资设立 鹰潭新希望饲料有限公司 江西鹰潭 江西鹰潭 生产加工、销售、养殖 100.00% 投资设立 宁夏新希望反刍动物营养食品有限公 司 宁夏青铜 峡 宁夏青铜 峡 生产加工 100.00% 投资设立 北京新道路农业科技有限公司 北京市 北京市 咨询管理 100.00% 投资设立 金橡树投资控股（天津）有限公司 天津市 天津市 投资管理 100.00% 投资设立 爱宅良配（天津）电子商务有限公司 天津市 天津市 电子商务 100.00% 投资设立 天津鼎橙智子投资有限公司 天津市 天津市 投资管理 100.00% 投资设立 襄阳新希望六和饲料有限公司 湖北襄阳 湖北襄阳 生产加工 100.00% 投资设立 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 209 新希望六和投资（美国）股份有限公 司 美国 美国 投资 100.00% 投资设立 绵阳新希望六和农牧科技有限公司 四川绵阳 四川绵阳 生产加工 100.00% 投资设立 河南新希望六和农牧科技有限公司 河南济源 河南济源 养殖 100.00% 投资设立 研味信息科技（上海）有限公司 上海市 上海市 技术咨询、电子商务 100.00% 投资设立 美食发现食品科技（北京）有限公司 北京市 北京市 咨询管理 100.00% 投资设立 厨先锋管理咨询（北京）有限公司 北京市 北京市 咨询销售 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 公司尚有间接控制的子公司411家，主要分布在国内二十多个省市及东南亚、南非等国家，经营范围包括饲料生产、养 殖、屠宰等。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 新希望投资有限公司 25.00% 510,861,824.47 225,000,000.00 3,559,986,288.21 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 新希望 投资有 限公司 413,165, 844.88 14,526,8 04,508.9 1 14,939,9 70,353.7 9 700,025, 201.00 700,025, 201.00 1,535,54 1,761.86 13,027,4 52,714.4 7 14,562,9 94,476.3 3 1,316,45 6,534.42 1,316,45 6,534.42 单位： 元 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 210 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 新希望投资 有限公司 2,043,447,29 7.88 1,893,407,21 0.88 659,571,652. 58 2,322,338,65 6.82 2,400,616,56 5.54 -103,133,940. 40 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 公司及其下属子公司本年各自在下属部分子公司所有者权益份额（持股比例）发生了变化，该持股比例的变化及该变化 对公司控制权的影响如下： 子公司名称 变化前持股比例（%） 变化后持股比例（%） 持股比例的变化是 否导致公司控制权 的丧失 股权购买日 直接持股 间接持股 直接持股 间接持股 北京千喜鹤食品有限公司 99.15 99.9783 否 2016年6月 拉萨新希望农牧科技有限公司 60.00 100 否 2016年3月 沂水六和凯立达食品有限公司 70.00 100 否 2016年5月 肥城六和经纬养殖有限公司 60.00 100 否 2016年3月 泰安六和吉利饲料有限公司 77.00 96 否 2016年7月 禹城六和养殖有限公司 70.00 100 否 2016年8月 曹县六和饲料有限公司 52.00 100 否 2016年8月 青岛六和万福食品有限公司 75.00 100 否 2016年5月 湖北团风中慧畜牧科技有限公司 50.63 66.25 否 2016年9月 长春新希望饲料有限公司 51.00 100 否 2016年9月 邹平六和肉鸡养殖有限公司 75.00 100 否 2016年1月 昌邑六和肉鸡养殖示范有限公司 75.00 100 否 2016年1月 寿光六和肉鸡养殖有限公司 75.00 100 否 2016年1月 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 211 北京千 喜鹤食 品有限 公司 拉萨新 希望农 牧科技 有限公 司 沂水六 和凯立 达食品 有限公 司 肥城六 和经纬 养殖有 限公司 泰安六 和吉利 饲料有 限公司 禹城六 和养殖 有限公 司 曹县六 和饲料 有限公 司 青岛六 和万福 食品有 限公司 湖北团 风中慧 畜牧科 技有限 公司 长春新 希望饲 料有限 公司 邹平六 和肉鸡 养殖有 限公司 昌邑六 和肉鸡 养殖示 范有限 公司 寿光六 和肉鸡 养殖有 限公司 --现金 3,973,6 00.00 10,027, 607.40 22,896, 345.11 1,962,5 23.28 1,060,3 04.34 2,162,0 00.00 12,500, 000.00 1,725,8 83.00 4,400,0 00.00 购买成 本/处置 对价合 计 3,973,6 00.00 10,027, 607.40 22,896, 345.11 1,962,5 23.28 1,060,3 04.34 2,162,0 00.00 12,500, 000.00 1,725,8 83.00 4,400,0 00.00 减：按 取得/处 置的股 权比例 计算的 子公司 净资产 份额 619,179 .94 -1,274,6 01.07 8,400,8 53.67 26,045, 568.92 1,902,4 27.70 -2,938,2 34.64 887,164 .10 126,985 .98 1,626,9 91.96 3,304,1 98.32 748,226 .24 -289,79 4.11 355,366 .87 差额 3,354,4 20.06 1,274,6 01.07 1,626,7 53.73 -3,149,2 23.81 60,095. 58 3,998,5 38.98 1,274,8 35.90 12,373, 014.02 98,891. 04 1,095,8 01.68 -748,22 6.24 289,794 .11 -355,36 6.87 其中： 调整资 本公积 -3,354,4 20.06 -1,274,6 01.07 -1,626,7 53.73 3,149,2 23.81 -60,095. 58 -3,998,5 38.98 -1,274,8 35.90 -12,373, 014.02 -98,891. 04 -1,095,8 01.68 748,226 .24 -289,79 4.11 355,366 .87 其他说明 拉萨新希望农牧科技有限公司的股权是从持股60%的控股子公司西藏林芝新希望六和养殖有限公司转到持股100%的全 资子公司西藏新好科技有限公司，影响合并报表少数股东权益的变更。 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 中国民生银行股份有限公司 北京市 北京市 金融 4.18% 权益法 美国蓝星贸易集团有限公司 美国 美国 贸易 20.00% 权益法 新希望财务有限公司 四川成都 四川成都 金融 34.00% 6.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 212 控股子公司新希望投资有限公司持有民生银行1,523,606,135股股票，持股比例4.1759%，本公司董事、实际控制人刘永好 先生任民生银行董事；本公司对民生银行的财务和经营政策具有参与决策的权力，因具有重大影响故按权益法核算该项投资。 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 中国民生银行股份有 限公司 美国蓝星贸易集 团有限公司 新希望财务有限 公司 中国民生银行股份有 限公司 美国蓝星贸易集 团有限公司 新希望财务有限 公司 流动资产 1,138,055,000,000.00 4,664,362,493.00 4,210,015,327.96 1,403,856,000,000.00 4,516,876,730.40 2,663,874,896.28 非流动资 产 4,757,822,000,000.00 1,831,478,992.00 3,328,273,310.72 3,116,832,000,000.00 1,604,055,565.60 1,971,286,124.04 资产合计 5,895,877,000,000.00 6,495,841,485.00 7,538,288,638.68 4,520,688,000,000.00 6,120,932,296.00 4,635,161,020.32 流动负债 5,110,574,000,000.00 3,905,565,685.00 6,844,221,591.26 3,998,359,000,000.00 2,924,048,599.20 3,986,639,107.10 非流动负 债 433,276,000,000.00 1,026,703,748.00 212,546,000,000.00 1,323,720,360.00 负债合计 5,543,850,000,000.00 4,932,269,433.00 6,844,221,591.26 4,210,905,000,000.00 4,247,768,959.20 3,986,639,107.10 少数股东 权益 9,437,000,000.00 25,167,436.00 8,565,000,000.00 76,079,017.60 归属于母 公司股东 权益 342,590,000,000.00 1,538,404,616.00 694,067,047.42 301,218,000,000.00 1,797,084,319.20 648,521,913.22 按持股比 例计算的 净资产份 额 14,306,215,800.00 307,680,923.20 277,626,818.97 12,578,562,500.00 374,632,667.36 259,408,765.29 对联营企 业权益投 资的账面 价值 14,326,674,700.00 839,697,703.68 277,626,818.97 13,012,101,100.00 825,777,536.46 259,408,765.29 存在公开 报价的联 营企业权 益投资的 公允价值 13,834,343,700.00 14,687,563,100.00 营业收入 155,211,000,000.00 34,462,925,819.0 0 98,294,606.65 154,425,000,000.00 3,533,229,522.90 80,149,206.65 净利润 48,778,000,000.00 -213,604,104.00 12,654,634.20 47,022,000,000.00 -10,782,317.70 46,980,120.80 其他综合 收益 -3,485,000,000.00 -16,239,517.00 1,992,000,000.00 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 213 综合收益 总额 45,293,000,000.00 -229,843,621.00 12,654,634.20 49,014,000,000.00 -10,782,300.00 46,980,120.80 本年度收 到的来自 联营企业 的股利 533,262,100.00 1,795,374.68 296,056,300.00 其他说明 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 146,642.02 378,486.53 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -231,844.51 -230,627.05 --综合收益总额 -231,844.51 -230,627.05 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 386,828,780.02 290,959,308.93 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 33,697,210.21 21,204,536.13 --综合收益总额 33,697,210.21 21,204,536.13 其他说明 （4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。 （5）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 南京和大食品有限公司 -1,075,566.88 -149,553.27 -1,225,120.15 （6）与合营企业投资相关的未确认承诺 公司不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 214 （7）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 公司不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款、其他流动资产、交易 性金融资产和可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款、短期借款、交 易性金融负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披 露。本公司为降低金融工具有关的风险，制定了对应的风险管理政策及设置相应的岗位或职能部门，以确保风险管理目标和 政策得以有效执行；管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息 可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利 率风险等。 （1）利率风险 本公司期末银行借款主要为固定利率，只有少量短期借款和部分长期借款是浮动利率，但利率变化不大，因此该利率的 变动对本公司影响有限。 （2）外汇风险 公司在亚洲、非洲和欧洲数个国家有投资与经营，收入币种均为当地货币，这些币种与人民币汇率的波动将影响公司海 外收入与利润数值；公司通过新加坡平台进行美元融资，用于海外经营公司的投资与运营，美元与海外当地货币的汇率波动 将带来汇兑收益或损失；此外，海外经营公司原材料采购的币种主要为美元，美元与当地币种的汇率波动将导致采购成本的 变化。公司在新加坡平台成立了专门的汇率管理团队，对各相关币种间的汇率波动进行统一管理，跟踪汇率变化对于经营业 绩的影响，并通过自然对冲与购买金融衍生品的方式管理汇兑风险。 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确 保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的 有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值 计量 第三层次公允价值 计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融资产 10,820,007.38 10,820,007.38 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 215 1.交易性金融资产 10,820,007.38 10,820,007.38 （2）权益工具投资 3,462,797.26 3,462,797.26 （3）衍生金融资产 5,406,735.40 5,406,735.40 持续以公允价值计量的资产总额 10,820,007.38 10,820,007.38 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 交易性金融资产中的权益工具投资系股票投资，其公允价值资料来源于证券交易所2016年12月30日的收盘价；交易性金 融资产中的衍生金融资产系购买的期货合约、利率掉期，根据期货交易中心等提供的期末报价确认；交易性金融资产中的其 他系购买的货币资金，其公允价值来源于天天基金网及证券公司提供的资料。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 新希望集团有限公司 四川成都 管理 800,000,000.00 23.98% 23.98% 南方希望实业有限公司 西藏拉萨 研发、批零 884,313,725.00 29.41% 29.41% 本企业的母公司情况的说明 公司第一大股东南方希望实业有限公司的控股股东为公司第二大股东新希望集团有限公司，故公司控股股东为新希望集 团有限公司，而新希望集团有限公司的实际控制人为刘永好，所以本公司最终实际控制人为刘永好。 本企业最终控制方是新希望集团有限公司。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成所述。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、11 长期股权投资所述。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 新希望财务有限公司 联营企业 黔西南农牧科技有限公司 联营企业 河北千喜鹤肠衣有限公司 联营企业 上海六和勤强食品有限公司 联营企业 临沂六和鲁盛食品有限公司 联营企业 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 216 青岛大牧人机械股份有限公司 联营企业 安徽民益和种禽养殖有限公司 联营企业 青岛康大六和饲料有限公司 联营企业 南京和大食品有限公司 联营企业 山东海波尔六和育种有限公司 联营企业 新云和创（北京）科技有限公司 联营企业 美国蓝星贸易集团有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 新井物产贸易有限公司 受同一实际控制人控制的企业 新玖商业发展有限公司 受同一实际控制人控制的企业 南方希望实业有限公司及其他控股子公司 受同一实际控制人控制的企业 成都华融化工有限公司 受同一实际控制人控制的企业 云南新龙矿物质饲料有限公司 受同一实际控制人控制的企业 新希望化工投资有限公司及其他控股子公司 受同一实际控制人控制的企业 陆良新希望雪兰奶牛养殖有限公司 受同一实际控制人控制的企业 云南新希望蝶泉牧业有限公司 受同一实际控制人控制的企业 云南新希望雪兰牧业科技有限公司 受同一实际控制人控制的企业 石林新希望雪兰牧业有限公司 受同一实际控制人控制的企业 四川新希望华西牧业有限公司 受同一实际控制人控制的企业 四川新希望奶牛养殖有限公司 受同一实际控制人控制的企业 新希望（天津）商业保理有限公司 受同一实际控制人控制的企业 新希望慧农（天津）科技有限公司 受同一实际控制人控制的企业 昆明雪兰牛奶有限责任公司 受同一实际控制人控制的企业 四川新希望乳业有限公司 受同一实际控制人控制的企业 吴忠新希望牧业有限公司 受同一实际控制人控制的企业 四川新华西乳业有限公司 受同一实际控制人控制的企业 新希望乳业股份有限公司及其他控股子公司 受同一实质控制人控制的企业 四川华西乳业有限责任公司 受同一实际控制人控制的企业 四川新希望房地产开发有限公司及其他控股子公司 受同一实际控制人控制的企业 其他说明 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 217 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内 容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 成都华融化工有限公司 采购商品 163,200.00 280,000,000.00 否 165,470.08 新井物产贸易有限公司 采购商品 40,035,185.95 南方希望实业有限公司及其他控股子公司 采购商品 154,154.00 新希望乳业股份有限公司及其他控股子公 司 采购商品 43,759.40 100,000,000.00 否 398,189.60 河北千喜鹤肠衣有限公司 采购商品 25,884.96 青岛蔚蓝生物股份有限公司 采购商品 88,453,584.58 山东和实集团有限公司 采购商品 1,000.00 临沂六和鲁盛食品有限公司 采购商品 1,043,541.59 10,542,054.48 山东海波尔六和育种有限公司 采购商品 632,290.00 2,784,960.00 青岛大牧人机械股份有限公司 采购商品 40,276,424.90 2,219,785.20 安徽民益和种禽养殖有限公司 采购商品 840,000.00 596,100.00 美国蓝星贸易集团有限公司 采购商品 124,950,941.57 79,031,847.37 合计 168,104,311.46 224,254,062.22 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 成都华融化工有限公司 销售商品 4,049,988.36 3,161,230.78 新希望化工投资有限公司及其他控股子公司 销售商品 58,748.70 85,527.74 新井物产贸易有限公司 销售商品 673,473.69 新玖商业发展有限公司 销售商品 1,584,403.94 934,302.74 南方希望实业有限公司及其他控股子公司 销售商品 26,753.91 38,771.80 陆良新希望雪兰奶牛养殖有限公司 销售商品 22,096,033.94 11,120,727.05 云南新希望蝶泉牧业有限公司 销售商品 8,476,816.45 7,492,859.55 云南新希望雪兰牧业科技有限公司 销售商品 17,768,970.54 16,068,066.66 石林新希望雪兰牧业有限公司 销售商品 15,869,614.84 2,228,641.11 四川新希望华西牧业有限公司 销售商品 7,735,215.60 四川新希望奶牛养殖有限公司 销售商品 17,085,054.44 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 218 昆明雪兰牛奶有限责任公司 销售商品 75,450.40 5,850,109.10 吴忠新希望牧业有限公司 销售商品 7,601,049.76 新希望乳业股份有限公司及其他控股子公司 销售商品 1,311,047.37 1,389,802.41 河北千喜鹤肠衣有限公司 销售商品 25,333,814.22 17,644,501.88 黔西南希望农牧有限公司 销售商品 108,900.00 四川新希望房地产开发有限公司及其控股子公司 销售商品 574,308.52 339,894.52 新希望集团有限公司 销售商品 87,878.18 56,138.19 新希望财务有限公司 销售商品 16,486.01 77,327.92 新希望（天津）商业保理有限公司 销售商品 17,535.28 新希望慧农（天津）科技有限公司 销售商品 29,656.45 南京和大食品有限公司 销售商品 47,324,936.89 84,887,740.04 河北兴达饲料集团有限公司 销售商品 2,088,850.00 8,614,442.00 青岛康大六和饲料有限公司 销售商品 46,240.00 1,727,500.00 青岛蔚蓝生物股份有限公司 销售商品 2,832,573.00 上海六和勤强食品有限公司 销售商品 552,064,693.14 440,449,166.71 临沂六和鲁盛食品有限公司 销售商品 65,641.62 7,477,370.78 安徽民益和种禽养殖有限公司 销售商品 1,100.48 7,596,479.39 山东海波尔六和育种有限公司 销售商品 7,750,110.44 7,932,339.68 山东和实集团有限公司 销售商品 372,057.60 北京嘉和一品餐饮管理有限公司 销售商品 22,487,320.05 合计 761,627,719.53 629,159,944.34 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 公司购销关联交易均系正常的商品购销业务，按照市场价格进行交易。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资 产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终 止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收 益/承包收益 新井物产贸易 有限公司 新希望六和股份 有限公司 公司整体 2015 年 04 月 01 日 2017 年 03 月 31 日 委托公司营业收入的万分之 一作为委托管理费 关联托管/承包情况说明 2015年3月13日，四川证监局向公司控股股东新希望集团有限公司（以下简称“新希望集团”）出具了《关于对新希望 集团有限公司采取责令公开说明措施的决定》，指出其子公司新井物产贸易有限公司（以下简称“新井物产”）主营业务中存 在饲料原料的采购与外部销售，与公司的相关贸易业务形成同业竞争。为避免对公司的潜在影响，新希望集团于2015年3月 27日提出了解决方案：将新井物产托管给公司，托管期限不超过2年，托管期限届满前，新井物产将退出构成同业竞争的全 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 219 部业务（具体情况详见公司2015年3月28日在《上海证券报》、《证券时报》、巨潮资讯上刊登的《关于四川证监局对公司 控股股东采取责令公开说明措施决定的公告》）。 （3）关联租赁情况 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 四川新希望乳业有限公司 办公楼 1,351,600.00 四川新华西乳业有限公司 办公楼 1,804,498.76 四川华西乳业有限责任公司 办公楼 120,980.94 141,981.88 关联租赁情况说明 公司在租赁关联方办公楼的同时委托四川新希望房地产开发有限公司之子公司四川鼎晟资产管理有限责任公司进行物 业管理，本年确认物管费252,489.47元。 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 辽宁千喜鹤食品有限公司 50,000,000.00 2016 年 11 月 24 日 2017 年 11 月 14 日 否 新希望新加坡私人有限公司 138,740,000.00 2014 年 09 月 18 日 2017 年 04 月 28 日 否 新希望新加坡私人有限公司 138,740,000.00 2014 年 05 月 22 日 2017 年 04 月 28 日 否 新希望新加坡私人有限公司 138,740,000.00 2014 年 07 月 03 日 2017 年 04 月 28 日 否 新希望新加坡私人有限公司 277,480,000.00 2014 年 10 月 28 日 2017 年 04 月 28 日 否 新希望新加坡私人有限公司 138,740,000.00 2015 年 04 月 03 日 2018 年 04 月 03 日 否 新希望新加坡私人有限公司 416,220,000.00 2016 年 07 月 05 日 2022 年 09 月 30 日 否 新希望新加坡私人有限公司 85,975,841.38 注 否 合计 1,384,635,841.38 ①注：本公司作为担保方为全资子公司新希望新加坡私人有限公司提供贸易担保85,975,841.38元，该金额由多笔金 额不等的款项构成。 ②子公司间提供担保的情况： 担保方名称 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 50,000,000.00 2016年1月26日 2017年1月25日 否 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 48,000,000.00 2016年1月20日 2017年1月6日 否 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 47,000,000.00 2016年1月21日 2017年1月6日 否 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 220 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 50,000,000.00 2016年8月31日 2017年8月30日 否 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 50,000,000.00 2016年10月20日 2017年10月19日 否 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 50,000,000.00 2016年11月29日 2017年11月28日 否 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 50,000,000.00 2016年12月22日 2017年11月28日 否 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 50,000,000.00 2016年4月26日 2017年4月25日 否 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 40,000,000.00 2016年6月1日 2017年6月1日 否 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 20,000,000.00 2016年6月7日 2017年6月7日 否 山东新希望六和集团有限公司 山西大象农牧集团有限公司 40,000,000.00 2016年6月29日 2017年6月29日 否 山东新希望六和集团有限公司 阜新六和农牧有限公司 100,000,000.00 2016年1月20日 2017年1月19日 否 山东新希望六和集团有限公司 阜新六和农牧有限公司 80,000,000.00 2016年9月29日 2017年9月28日 否 小计 675,000,000.00 ③除上述向子公司提供担保、子公司间提供担保事项外，本公司无其他关联担保事项。 （5）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南方希望实业有限公司 向关联方转让资产 根据公司 2010 年重大重组时大股东的承诺，因重组进入公司的资产中存在瑕疵的房地产截止 2013 年 12 月 31 日尚未 办妥相关的产权手续，大股东以重组时相关资产的评估价格进行回购，2014 年 6 月大股东南方希望实业有限公司已将回购 款项 13,592.70 万元转入公司账户，由于转让的相关手续尚在办理中，公司对转让资产、股权的事项尚未进行账务处理。 （6）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬合计 14,845,600.00 15,876,700.00 （7）其他关联交易 （1）公司与联营企业新云和创（北京）科技有限公司签订了两项软件服务协议，新云和创（北京）科技有限公司为公司 的蛋多多项目服务系统、禽福达二期系统提供软件服务，合同总价1,733,400元。 （2）公司与联营企业新云和创（北京）科技有限公司签订了“外包研发中心战略合作协议”，委托新云和创（北京）科技 有限公司采用人员外包的方式，组建专门服务于公司，为公司提供市场前端服务和基与“钉钉”开放的公共免费的接口程序锁 进行的二次开发，相关信息化系统软件开发及其相关服务的软件开发中心。 （3）公司于2015年8月29日第六届董事会第二十四次会议，审议通过《关于与新希望（天津）商业保理有限公司进行关 联交易的议案》，协议约定新希望保理为公司推荐的下属子公司和上下游客户提供融资业务，新希望保理按照银行同期贷款 基准利率上浮10%至40%、在放款之日一次性收取客户保理费。2016年度共发生保理业务12,356万元，截止2016年12月31日 余额5,009万元。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 221 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 新玖商业发展有限公司 34,000.00 1,700.00 273,701.15 13,685.06 应收账款 河北千喜鹤肠衣有限公司 13,597.60 679.88 应收账款 南京和大食品有限公司 26,609,974.19 1,986,220.47 25,695,584.32 1,471,640.17 应收账款 上海六和勤强食品有限公司 8,065,700.70 403,285.04 14,882,822.42 744,141.12 应收账款 新希望房地产开发有限公司及其子公司 412,775.24 20,638.76 1,400.00 70.00 应收账款 新希望乳业股份有限公司及其他控股子公司 7,680.00 384.00 21,105.50 1,055.28 应收账款 北京嘉和一品餐饮管理有限公司 7,252,384.13 362,619.21 应收账款 新希望财务有限公司 9,456.00 472.80 应收票据 成都华融化工有限公司 924,839.50 926,310.00 应收票据 河北千喜鹤肠衣有限公司 500,000.00 预付款项 上海六和勤强食品有限公司 20,000.00 预付款项 青岛大牧人机械股份有限公司 898,596.00 873,396.00 预付款项 新希望房地产开发有限公司及其子公司 94,064.46 预付款项 新希望乳业股份有限公司及其他控股子公司 408,907.81 预付款项 美国蓝星贸易集团有限公司 9,725,907.43 预付款项 新云和创（北京）科技有限公司 875,000.00 应收利息 新希望财务有限公司 342,500.00 5,832,638.90 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 南方希望实业有限公司之控股子公司 1,006,703.25 应付账款 成都华融化工有限公司 22,222.22 应付账款 青岛大牧人机械股份有限公司 202,705.93 2,117,472.10 预收款项 河北千喜鹤肠衣有限公司 130,551.44 预收款项 青岛康大六和饲料有限公司 1,360.00 预收款项 新希望财务有限公司 8,835.00 23,510.00 预收款项 黔西南希望农牧有限公司 36,000.00 36,000.00 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 222 预收款项 新希望乳业股份有限公司 1,896.00 预收款项 南京和大食品有限公司 226.60 预收款项 上海六和勤强食品有限公司 67,511.00 143,765.05 其他应付款 新希望集团有限公司 175,000,000.00 其他应付款 南方希望实业有限公司 156,148,704.00 156,151,668.74 其他应付款 新云和创（北京）科技有限公司 560,650.00 其他应付款 四川新希望南方房地产开发有限公司 117,777.46 117,777.46 其他应付款 青岛大牧人机械股份有限公司 684,250.00 150,000.00 其他应付款 临沂六和鲁盛食品有限公司 17,280,554.69 11,831,586.62 其他应付款 河北千喜鹤肠衣有限公司 3,850.00 其他应付款 四川华西乳业有限责任公司 45,037.00 其他应付款 青岛康大六和饲料有限公司 30,000.00 其他应付款 四川鼎盛资产管理有限责任公司 38,772.23 7、关联方承诺 本年无关联方承诺事项。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止2016年12月31日，公司无需披露的重要对外承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止2016年12月31日，公司不存在需要披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 223 3、其他 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成 果的影响数 无法估计影响数的 原因 股票和债券的发行 公司第六届董事会第二十九次会议、2015 年度 第二次股东大会通过的发行股份及支付现金购 买杨凌本香农业股权的方案涉及的公司股权变 更登记手续于 2017 年 1 月 16 日办理完。 重要的对外投资 无 重要的债务重组 无 自然灾害 无 外汇汇率重要变动 无 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 2,108,007,504.50 经审议批准宣告发放的利润或股利 2,108,007,504.50 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截止报告日，除存在上述资产负债表日后披露事项外，本公司无其他重要的资产负债表日后事项。 十五、其他重要事项 1、资产置换 （1）非货币性资产交换 公司报告期内无非货币性交换事项。 （2）其他资产置换 公司报告期内无其他资产置换情况。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 224 2、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部，公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成 部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以 决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司的 分部信息按地区和行业进行划分。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 国外 国内 合计 分部间抵销 合计 营业收入 5,088,599,519.42 66,920,594,625.95 72,009,194,145.37 11,129,670,987.97 60,879,523,157.40 营业成本 4,529,367,562.09 62,558,862,414.55 67,088,229,976.64 11,060,744,841.68 56,027,485,134.96 资产总额 7,205,397,209.98 64,912,921,593.38 72,118,318,803.36 34,733,279,209.54 37,385,039,593.82 负债总额 5,274,778,944.59 27,403,802,650.51 32,678,581,595.10 20,842,618,471.84 11,835,963,123.26 （3）其他说明 以行业分布为基础确定报告的分部信息 项目 营业收入 营业成本 资产总额 负债总额 饲料 40,876,488,237.33 38,440,507,677.75 12,290,913,143.15 7,593,897,768.88 肉食品 20,979,102,282.15 19,897,482,678.64 6,378,225,451.99 4,219,046,446.43 养殖 3,848,580,477.73 2,763,836,912.14 5,201,473,329.57 2,941,726,601.62 商贸 5,357,223,412.93 5,248,972,475.58 2,721,211,658.81 1,948,627,969.72 其他 947,799,735.23 737,430,232.53 45,526,495,219.84 15,975,282,808.45 合计 72,009,194,145.37 67,088,229,976.64 72,118,318,803.36 32,678,581,595.10 减：内部抵消 11,129,670,987.97 11,060,744,841.68 34,733,279,209.54 20,842,618,471.84 抵消后合计 60,879,523,157.40 56,027,485,134.96 37,385,039,593.82 11,835,963,123.26 3、其他 无需要披露的其他事项。 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 225 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 87,663,1 67.33 0.95% 87,663,1 67.33 100.00% 87,663, 167.33 1.21% 54,756,31 6.73 62.46% 32,906,850. 60 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 9,171,08 6,557.52 99.01% 1,370,65 6.05 0.01% 9,169,715 ,901.47 7,183,1 98,729. 44 98.78% 1,697,227 .99 0.02% 7,181,501,5 01.45 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 4,031,23 0.56 0.04% 2,281,23 0.56 56.59% 1,750,000 .00 743,870 .61 0.01% 414,361.5 6 55.70% 329,509.05 合计 9,262,78 0,955.41 100.00% 91,315,0 53.94 0.99% 9,171,465 ,901.47 7,271,6 05,767. 38 100.00% 56,867,90 6.28 0.78% 7,214,737,8 61.10 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 金堂新希望畜牧有限公司 51,100,000.00 51,100,000.00 100.00% 可收回金额低于账面价 值 山东省龙口六和火丰源食品有限公司 36,563,167.33 36,563,167.33 100.00% 同上 合计 87,663,167.33 87,663,167.33 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 226 风险等级 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 无风险 9,157,994,215.24 低风险 2,210,958.70 110,547.94 5% 较低风险 9,161,686.15 916,168.62 10% 中等风险 1,719,697.43 343,939.49 20% 合计 9,171,086,557.52 1,370,656.05 ①注：本公司采用信用风险分析法，在考虑结算方式及款项性质差异等因素基础上，根据历史经验将组合按信用风险 特征分类，坏账准备按类似信用风险特征组合分类计提；根据历史经验确定的不同信用风险组合的应收款项坏账准备计提比 例如下： 序号 风险分析 风险等级 计提比例 B-1 账龄在1年以内 低风险 5% B-2 账龄在1-2年 较低风险 10% B-3 账龄在2-3年 中等风险 20% ②上表中“无风险”其他应收款系本公司合并范围内的内部往来，不计提坏账准备。 注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 34,447,147.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 公司无在本期前已全额计提或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回转回或者收回转回比例较大且金额重要的 其他应收款。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并报表范围内的内部往来 9,209,094,215.24 7,215,301,358.63 保证金 58,400.00 员工借款 4,025,701.01 5,936,802.18 暂借款 46,822,014.32 47,516,652.00 其他 2,839,024.84 2,792,554.57 合计 9,262,780,955.41 7,271,605,767.38 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 227 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 坏账准备期末余 额 山东新希望六和集团有限公司 内部往来 1,710,211,200.00 1 年以内 18.46% 新希望六和投资（美国）股份有限公司 内部往来 755,658,663.27 1 年以内 8.16% 新希望投资有限公司 内部往来 525,000,000.00 1 年以内 5.67% 新希望六和饲料股份有限公司 内部往来 426,986,884.28 1 年以内 4.61% 金橡树投资控股(天津)有限公司 内部往来 329,140,000.00 1 年以内 3.55% 合计 -- 3,746,996,747.55 -- 40.45% （6）涉及政府补助的应收款项 公司无涉及政府补助的其他应收款。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期未发生因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期未发生因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债事项。 2、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 8,297,449,228.92 2,000,000.00 8,295,449,228.92 7,783,397,455.75 2,000,000.00 7,781,397,455.75 对联营、合营企业投资 251,323,402.83 251,323,402.83 254,203,470.14 254,203,470.14 合计 8,548,772,631.75 2,000,000.00 8,546,772,631.75 8,037,600,925.89 2,000,000.00 8,035,600,925.89 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准备期 末余额 荣成新希望鱼粉有限公司 3,360,000.00 3,360,000.00 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 228 遵义嘉好饲料有限公司 6,443,491.20 6,443,491.20 曲靖国雄饲料有限公司 3,943,229.08 3,943,229.08 昆明新希望农业科技有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 贵阳新希望农业科技有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00 河北新希望饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 海南新希望农业有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 海南澄迈新希望农牧有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 广汉国雄饲料有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 北京新希望农牧科技有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 泰州新希望农业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 江苏天成保健品有限公司 40,800,000.00 40,800,000.00 四川新乐塑胶有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 新希望投资有限公司 503,191,958.85 503,191,958.85 北京千喜鹤食品有限公司 437,437,782.33 3,973,600.00 441,411,382.33 河北新希望农牧有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 金堂新希望畜牧有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 三台新希望农牧科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 徐水县新希望大午农牧有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 西藏新希望农牧科技有限公司 9,592,514.53 9,592,514.53 四川新和进出口有限公司 9,228,115.46 9,228,115.46 上海时和商业有限公司 1,186,339.25 1,186,339.25 芒市新希望农牧科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 三台新希望农牧融资担保有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 新希望新加坡私人有限公司 584,575,402.80 584,575,402.80 黔东南新希望农牧科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都枫澜科技有限公司 50,713,650.00 50,713,650.00 昆明新希望动物营养食品有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 山东新希望六和集团有限公司 3,483,295,809.07 3,483,295,809.07 四川新希望六和农牧有限公司 1,052,335,894.98 1,052,335,894.98 新希望六和饲料股份有限公司 481,111,323.70 481,111,323.70 峨眉山新希望六和饲料有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武隆新希望六和饲料有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 宝鸡新希望农牧有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 云南新希望六和禽业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 229 三原新希望饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 德州新希望六和农牧有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 梧州新希望六和饲料有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 新希望国际控股（私人）有限公司 94,167,694.50 94,167,694.50 重庆新希望饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 广西新希望六和饲料有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 阳江新希望六和饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 永州新希望六和饲料有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 广州六和饲料有限公司 48,800,000.00 48,800,000.00 北京新希望六和商贸有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 西藏林芝新希望六和养殖有限公司 12,081,000.00 12,081,000.00 拉萨新希望实业有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 新希望六和食品控股有限公司 90,000,000.00 10,000,000.00 100,000,000.00 大连新希望圭泽贸易有限公司 27,500,000.00 27,500,000.00 广元新希望六和农牧科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 黄冈新希望饲料科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 怀化新希望六和饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 鹰潭新希望饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 北京新道路农业科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 金橡树投资控股（天津）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00 爱宅良配（天津）电子商务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 天津鼎橙智子投资有限公司 80,000,000.00 20,000,000.00 100,000,000.00 新希望六和投资（美国）股份有限公 司 162,983,250.00 162,983,250.00 绵阳新希望六和农牧科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 宁夏新希望反刍动物营养食品有限 公司 20,000,000.00 20,000,000.00 襄阳新希望六和饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 西藏新好科技有限公司 382,678,173.17 382,678,173.17 河南新希望六和农牧科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 研味信息科技（上海）有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 美食发现食品科技（北京）有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 7,783,397,455.75 556,651,773.17 42,600,000.00 8,297,449,228.92 2,000,000.00 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 230 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 无 二、联营企业 新希望财 务有限公 司 220,497,4 50.49 11,182,77 0.00 4,302,575 .63 235,982,7 96.12 四川金五 新饲料科 技有限公 司 14,079,70 8.16 14,079,70 8.16 新希望慧 农（天津） 科技有限 公司 19,626,31 1.49 -4,285,70 4.78 15,340,60 6.71 小计 254,203,4 70.14 11,182,77 0.00 14,079,70 8.16 16,870.85 251,323,4 02.83 合计 254,203,4 70.14 11,182,77 0.00 14,079,70 8.16 16,870.85 251,323,4 02.83 3、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 460,295,436.96 430,824,197.03 416,756,552.12 388,551,777.29 其他业务 16,399,648.93 498,716.38 1,117,392.32 175,271.69 合计 476,695,085.89 431,322,913.41 417,873,944.44 388,727,048.98 其他说明： 4、投资收益 单位： 元 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 231 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,523,986,417.04 1,494,366,011.60 权益法核算的长期股权投资收益 16,870.85 15,844,592.55 处置长期股权投资产生的投资收益 2,939,025.28 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 -311,038.97 合计 2,526,631,274.20 1,510,210,604.15 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -13,789,270.17 公司处置固定资产、无形资产、生 产性生物资产、长期股权投资损 益。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 78,152,977.15 政府补助收益。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 16,680,808.94 公司购买以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产取得 的收益。 对外委托贷款取得的损益 1,104,947.92 担保公司委托贷款业务收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,999,793.68 主要是无法支付的应付项目及生 物资产发生的非常损失。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 93,871,041.80 新希望投资有限公司购买的理财 产品收益。 减：所得税影响额 15,219,550.58 少数股东权益影响额 25,288,516.32 合计 100,512,645.06 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 232 归属于公司普通股股东的净利润 12.19% 0.59 0.59 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.69% 0.57 0.57 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 新希望六和股份有限公司 2016 年年度报告全文 233 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所签章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 新希望六和股份有限公司 法定代表人：刘 畅 二○一七年四月二十八日