000877_2008_天山股份_2008年年度报告_2009-03-24.txt

1 新疆天山水泥股份有限公司 二 00 八年度报告 二零零九年三月 2 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事赵成斌因出差在外未能亲自出席本次董事会，委托独 立董事彭友谊代为行使表决权。 本公司2008年度财务报告已经信永中和会计师事务所有限责任 公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长李建伦、总裁张丽荣、总会计师刘成、会计机构负 责人李辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 第一节、 重要提示及目录……………………………………………………2 第二节、 公司基本情况简介…………………………………………………4 第三节、 会计数据和业务数据摘要…………………………………………5 第四节、 股本变动及股东情况………………………………………………6 第五节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………11 第六节、 公司治理结构………………………………………………………17 第七节、 股东大会情况简介…………………………………………………21 第八节、 董事会报告…………………………………………………………22 第九节、 监事会报告…………………………………………………………36 第十节、 重要事项……………………………………………………………38 第十一节、财务报告……………………………………………………………44 第十二节、备查文件目录………………………………………………………136 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司的名称：新疆天山水泥股份有限公司 公司英文名称：XINJIANG TIANSHAN CEMENT CO．，LTD． 公司英文名称缩写：TSC 二、公司法定代表人：李建伦 三、公司董事会秘书：周林英 公司证券事务代表：胡峰 联系地址：乌鲁木齐市河北东路 1256 号天合大厦 电话：（0991）6686790 （0991）6686791 传真：（0991）6686782 电子信箱：zhoulinying@sinoma- hufeng@sinoma－ 四、公司注册地址：乌鲁木齐市水泥厂街 242 号 公司办公地址：乌鲁木齐市河北东路 1256 号天合大厦 邮政编码：830013 公司国际互联网网址：http://www.sinoma- 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：乌鲁木齐市河北东路 1256 号天合大厦天山股份董事会办公 室 六、公司股票上市交易地点：深圳证券交易所 股票简称：天山股份 股票代码：000877 七、其他有关资料： 1、公司首次注册日期：1998 年 11 月 18 日 2、公司首次注册地址：新疆乌鲁木齐市仓房沟东路 55 号附 1 号 3、企业法人营业执照注册号：650000040000466 4、税务登记证号：新地税字 650103710886440 号 新国税字 650103710886440 号 5、会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司 6、地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座八层 电话：010－59675588 邮编：100027 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度会计数据摘要 项 目 金 额（单位：人民币元） 营业利润 175,190,304.71 利润总额 336,809,924.19 归属上市公司股东的净利润 192,002,711.20 归属上市公司股东的扣除非经常损益后的净利润 225,434,003.74 非经常性损益扣除的项目、涉及金额如下： 金额（单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -9,882,727.80 计入当期损益的政府补助 11,306,740.70 债务重组损益 8,747,756.59 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 -33,803,883.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,034,464.25 所得税影响额 4,535,796.55 少数股东享有的金额 2,699,489.64 合计 -33,431,292.54 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 金额（单位：人民币元） 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 3,493,968,036.77 2,517,818,077.26 38.77% 2,005,585,868.81 利润总额 336,809,924.19 214,740,841.02 56.84% 116,146,768.67 归属于上市公司股东的净利润 192,002,711.20 104,795,187.22 83.22% 44,253,136.13 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 225,434,003.74 107,414,312.19 109.87% 30,912,221.36 经营活动产生的现金流量净额 626,382,143.12 684,409,997.51 -8.48% 428,260,018.12 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 （％） 2006 年末 总资产 6,006,231,595.83 4,443,708,864.56 35.16% 4,285,821,583.53 6 所有者权益（或股东权益） 849,990,036.54 665,400,640.14 27.74% 557,101,381.69 股本 312,033,600.00 208,022,400.00 50.00% 208,022,400.00 2、主要财务指标 金额单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.6153 0.3358 83.22% 0.1418 稀释每股收益（元/股） 0.6153 0.3358 83.22% 0.1418 用最新股本计算的每股收益（元/股） 0.6153 - - - 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 股） 0.7225 0.3442 109.91% 0.0991 全面摊薄净资产收益率（%） 22.59% 15.75% 6.84% 7.94% 加权平均净资产收益率（%） 25.22% 17.14% 8.08% 8.26% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 率（%） 26.52% 16.14% 10.38% 5.55% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） 29.61% 17.57% 12.04% 5.77% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 2.0074 3.2901 -38.99% 2.0587 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.7240 3.1987 -14.84% 2.6781 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 根据 2007 年度股东大会决议，2008 年 5 月 23 日公司实施了公积金转增股本方案，本 公司以 2007 年末总股本 208,022,400 股为基准，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增前总 股本为 208,022,400 股，转增后总股本增至 312,033,600 股。 1、报告期内，公司股本结构变动情况表 7 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 67,329,608 32.37% 33,664,804 6,135 33,670,939 101,000,547 32.37% 1、国家持股 2、国有法人持股 65,063,202 31.28% 32,531,601 32,531,601 97,594,803 31.28% 3、其他内资持股 2,266,406 1.09% 1,133,203 6,135 1,139,338 3,405,744 1.09% 其中：境内非国有法 人持股 2,160,000 1.04% 1,080,000 1,080,000 3,240,000 1.04% 境内自然人持股 106,406 0.05% 53,203 6,135 59,338 165,744 0.05% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 140,692,792 67.63% 70,346,396 -6,135 70,340,261 211,033,053 67.63% 1、人民币普通股 140,692,792 67.63% 70,346,396 -6,135 70,340,261 211,033,053 67.63% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 208,022,400 100.00% 104,011,200 104,011,200 312,033,600 100.00% 2、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 序号 时间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股 份数量余额 无限售条件股 份数量余额 限售条件 1 2009 年 5 月 26 日 97,594,803 97,594,803 15,601,680 注 1 2 3,240,000 3,240,000 0 注2 8 3、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加限售 股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国中材股份 有限公司 65,063,202 0 32,531,601 97,594,803 股改承诺 2009.5.26 新疆长城金融 租赁有限公司 2,160,000 0 1,080,000 3,240,000 股改承诺 合计 67,223,202 0 33,611,601 100,834,803 － － 注 1：报告期内中国中材股份有限公司持有公司有限售条件股份数量 65,063,202 股,2008 年 5 月 23 日公司实施公积金转增股本，每 10 股转增 5 股，中国中材股份有限公 司有限售股份增至 97,594,803 股，均在 2009 年 5 月 26 日解除限售。 注2：报告期内由于新疆长城金融租赁有限公司未向中国中材股份有限公司偿付股改中 代为垫付的股份，故未解除限售。 注3：根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 的规定：董事、监事和高级管理人员可减持上年末所持股份的25%。 4、股票发行与上市情况 截至本报告期末为止的前 3 年，公司无证券发行事项。 二、股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况（截至 2008 年 12 月 31 日） 单位：股 股东总数 16089 人 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 中国中材股份有限公司 境内国有法人 36.28％ 113,196,483 97,594,803 0 中国工商银行－中银持续增长股票 型证券投资基金 境内法人 4.85％ 15,122,384 0 0 中国银行－华夏行业精选股票型证 券投资基金(LOF) 境内法人 3.22％ 10,062,138 0 0 中国建设银行－华夏优势增长股票 型证券投资基金 境内法人 2.98％ 9,287,190 0 0 中国建设银行－华宝兴业多策略增 境内法人 2.93％ 9,146,566 0 0 9 长证券投资基金 中国银行－嘉实服务增值行业证券 投资基金 境内法人 2.24％ 6,997,668 0 0 中国建设银行－华宝兴业收益增长 混合型证券投资基金 境内法人 2.10％ 6,550,000 0 0 中国建设银行－交银施罗德蓝筹股 票证券投资基金 境内法人 1.89％ 5,899,848 0 0 中国农业银行－交银施罗德精选股 票证券投资基金 境内法人 1.56％ 4,865,050 0 0 中国工商银行－中银动态策略股票 型证券投资基金 境内法人 1.54％ 4,818,470 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国中材股份有限公司 15,601,680 人民币普通股 中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 15,122,384 人民币普通股 中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 10,062,138 人民币普通股 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 9,287,190 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 9,146,566 人民币普通股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 6,997,668 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 6,550,000 人民币普通股 中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 5,899,848 人民币普通股 中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金 4,865,050 人民币普通股 中国工商银行－中银动态策略股票型证券投资基金 4,818,470 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 中国中材股份有限公司与上述股东不存在关联关系或一致行动，未知上述除该 公司外其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。 2、公司控股股东情况介绍 公司第一大股东是中国中材股份有限公司于 2007 年 12 月 20 日在香港联合交易所成功 挂牌上市(股票名称：中材股份，股份代号：1893)。其前身是中国非金属材料总公司，成 立于 1972 年，2007 年 7 月 31 日改制设立为中国中材股份有限公司。法定代表人谭仲明， 注册资金 357,146.4 万元人民币， 中材股份是经国务院国资委批准，由中国中材集团公司 出资控股发起设立的股份制企业。主要从事水泥技术装备及工程服务、水泥、玻璃纤维、 10 高新材料等领域业务。拥有玻璃纤维、复合材料、人工晶体、先进陶瓷及新型干法水泥技 术等核心技术，是全球水泥技术装备及工程服务的龙头供货商、中国非金属材料行业的领 先生产商，是中国非金属材料行业当中唯一拥有研发、生产、工业设计和工程建设服务一 体化业务模式的企业。 经营范围：许可经营项目：对外派遣实施承包境外建材工业安装工程所需劳务人员（有 效期至 2012 年 10 月 17 日）。一般经营项目：无机非金属材料的研究、开发、生产、销售； 无机非金属材料应用制品的设计、生产、销售；工程总承包；工程咨询、设计；进出口业 务；建筑工程和矿山机械的租赁及配件的销售；与上述业务相关的技术咨询、技术服务。 3、公司实际控制人情况 中国中材股份有限公司的控股股东中国中材集团公司（简称：中材集团，原名为中国 材料工业科工集团公司，）成立于 2007 年 5 月 31 日。法定代表人谭仲明，注册资本 167184.6 万元，组建于 1983 年，是国务院国有资产监督管理委员会直接管理的中央企业，是我国唯 一在非金属材料业拥有系列核心技术和完整创新体系的，集科研、设计、制造、工程建设、 国际贸易于一体的科技型、产业型、国际型企业集团。中材集团为国务院首批 56 家大型试 点企业集团之一，在国家计划内实行单列，连续多年位居中国企业 500 强。中材集团拥有 “三大主导产业”－－非金属材料制造业、非金属材料技术装备与工程业、非金属矿业。 支撑集团产业发展的有“六大系列核心技术”－－玻璃纤维技术、复合材料技术、人工晶 体技术、工业陶瓷技术、新型干法水泥生产工艺及装备技术、非金属矿深加工工艺与装备 技术。这些技术代表着中国在该领域的最高技术水平，部分技术在世界上处于领先地位。 经营范围：非金属材料及合成材料（包括玻璃纤维、玻璃钢复合材料、人工晶体、工 业陶瓷、水泥及制品、混凝土、新型墙材）的研究、开发、设计、生产、工程承包；非金 属矿产品及制品的开采、加工；上述材料工程项目的投资管理；资产重组及企业收购、兼 并、转让的咨询；资产受托经营；承包境外建材及非金属矿工程和境内国际招标工程；对 外派遣实施上述境外工程的劳务人员；汽车的销售（只限于本系统，小轿车在本系统计划 内调拨供应）。兼营：与主营业务有关的技术咨询、技术服务。 国务院国有资产监督管理委员会是根据第十届全国人民代表大会第一次会议批准的国 务院机构改革方案和《国务院关于机构设置的通知》设置的国务院直属特设机构。国务院 授权国务院国资委代表国家履行出资人职责。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图所示： 11 4、公司其他持股 10％（含 10％）以上的法人股东情况 报告期内除中国中材股份有限公司外，公司无其他持股 10％（含 10％）以上的法人股 东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 持股数（股） 姓名 性 别 年 龄 职务 任期起止日期 年初 年末 变动 原因 年度报 酬总额 （万元） 备注 谭仲明 男 55 董事 2008.12-2011.12 0 0 未在公司领薪 李建伦 男 51 董事长 2008.12-2011.12 0 0 未在公司领薪 隋玉民 男 44 董事 2008.12-2011.12 0 0 未在公司领薪 张丽荣 女 52 董事、总裁 2008.12-2011.12 22240 33360 公 积 金 转 增 股 本 30 赵新军 男 41 董事、常务副总裁 2008.12-2011.12 0 0 22 李通林 男 54 董事 2008.12-2011.12 0 0 未在公司领薪 刘崇生 男 51 原董事 2005.10-2008.12 19768 29652 公 积 金 转 增 股 本 未在公司领薪 徐永平 男 44 原董事 2005.10-2008.12 19768 29652 公 积 金 未在公司领薪 新疆天山水泥股份有限公司 中国中材股份有限公司 中国中材集团公司 国务院国有资产监督管理委员会 100% 41.84% 36.28% 12 转 增 股 本 曹亚东 男 34 原董事 2005.10-2008.12 0 0 未在公司领薪 马永春 男 38 原董事 2005.10-2008.12 0 0 未在公司领薪 卢党军 男 45 原董事 2006.12-2008.12 0 0 未在公司领薪 甘智和 男 63 独立董事 2008.12-2011.12 0 0 5 领取独董津贴 彭友谊 男 40 独立董事 2008.12-2011.12 0 0 5 领取独董津贴 赵成斌 男 53 独立董事 2008.12-2011.12 0 0 0.4167 领取一个月独董 津贴 姜锡明 男 45 原独立董事 2005.10-2008.12 0 0 5 领取独董津贴 刘亚军 男 55 原独立董事 2005.10-2008.12 0 0 5 领取独董津贴 王立新 男 65 原独立董事 2006.12-2008.12 0 0 5 领取独董津贴 黄锦德 男 45 监事会主席 2008.12-2011.12 0 0 未在公司领薪 高云 男 38 监事 2008.12-2011.12 0 0 未在公司领薪 姜 瀛 男 51 监事 2008.12-2011.12 7413 11120 公 积 金 转 增 股 本 未在公司领薪 张庆 男 39 原监事 2005.10-2008.12 0 0 未在公司领薪 李敬梅 女 43 职工监事 2008.12-2011.12 100 100 7 居来提·吐 尔地 男 41 职工监事 2008.12-2011.12 0 3600 新购 6 依布拉音·阿 不都克里木 男 47 原职工监事 2005.10-2008.12 7705 11557 公 积 金 转 增 股 本 3.3 朱风友 男 55 党委书记、副总裁 2008.12-2011.12 19769 29653 公 积 金 转 增 股 本 21 杨兆祺 男 58 副总裁 2008.12-2011.12 0 0 在子公司领薪 张元慈 男 41 副总裁 2008.12-2011.12 0 0 20 王 岩 女 45 原总会计师 2005.10-2008.12 15154 22732 公 积 金 转 增 股 本 20 刘成 男 35 总会计师 2008.12-2011.12 0 0 19.13 13 周林英 女 45 董事会秘书 2008.12-2011.12 17297 19460 公 积 金 转 增 股 本 20 徐克瑞 女 41 副总裁 2008.12-2011.12 0 0 在子公司领薪 王鲁岩 男 40 副总裁 2008.12-2011.12 0 0 在子公司领薪 包文忠 男 42 总工程师 2008.12-2011.12 0 0 2009年1月开始计 薪 2、董事、监事在股东单位任职情况 职务 姓名 所任职股东单位 所任职务 任职日期 是否在股东 单位或其他 关联单位领 取薪酬 董事 谭仲明 中国中材股份有限公司 董事长 2007 年 7 月至今 是 董事 隋玉民 中国中材股份有限公司 副总裁 2007 年 7 月至今 是 董事 李通林 新疆石油管理局 资本运营处专职董事 2007 年 11 月至今 是 监事 高云 新疆长城金融租赁有限公司 资产管理部处长 2007 年至今 是 监事 姜瀛 新疆天山水泥制品有限责任公司 董事长 总经理 2004 年 1 月至今 2000 年 3 月至今 是 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的单位任职或兼职 情况 1、董事情况 谭仲明，现任公司董事。2003 年 9 月－2006 年 8 月任中国非金属矿工业(集团)总公司 党委副书记；2006 年 8 月－2007 年 6 月任中国材料工业科工集团公司总经理、党委副书记； 2002 年 2 月－2007 年 7 月任中国非金属材料总公司董事长兼总经理；2007 年 6 月至今任 中国中材集团公司总经理、党委副书记；2007 年 7 月至今任中国中材股份有限公司董事长。 李建伦，现任公司董事长。1997 年 5 月－2006 年 8 月任中国非金属矿工业总公司副总 经理；2006 年 8 月－2007 年 6 月任中国材料工业科工集团公司副总经理；2002 年 2 月－ 2007 年 7 月任中国非金属材料总公司董事；2007 年 6 月至今任中国中材集团公司副总经理； 2007 年 9 月至今任中国建筑材料工业地质勘查中心主任；2005 年 10 月至今任新疆天山水 14 泥股份有限公司董事长。 隋玉民，现任公司董事。2003 年 9 月－2004 年 9 月任中材水泥有限公司常务副总经理； 2004 年 2 月－2004 年 9 月任中材汉江水泥股份有限公司董事长兼总经理；2004 年 12 月－ 2005 年 10 月任新疆天山水泥股份有限公司副总经理；2005 年 10 月－2007 年 7 月任新疆 天山水泥股份有限公司常务副总裁；2005 年 10 月至今任新疆天山水泥股份有限公司董事； 2007 年 7 月至今任中国中材股份有限公司副总裁。 张丽荣，现任公司董事、总裁。1998 年 11 月－2004 年 2 月任新疆天山建材（集团） 有限责任公司党委书记、董事长，1998 年 11 月至今任新疆天山建材（集团）有限责任公 司党委书记；1998 年 11 月－2004 年 10 月任新疆天山水泥股份有限公司董事长，2004 年 10 月至今任新疆天山水泥股份有限公司董事、总裁；2007 年 7 月至今任中国中材股份有限 公司监事。 赵新军，现任公司董事、常务副总裁。2003 年 1 月－2003 年 12 月任新疆屯河水泥有 限责任公司总经理，2004 年 1 月至 2008 年 12 月任新疆天山水泥股份有限公司副总裁，2004 年 1 月至 2009 年 1 月任新疆天山水泥股份有限公司销售总公司总经理，2008 年 12 月至今 任新疆天山水泥股份有限公司常务副总裁。 李通林，现任公司董事。2003 年 4 月－2007 年 11 月任新疆石油管理局燃气公司副经 理；2007 年 11 月任中石油新疆油田分公司资本运营处专职董事。 甘智和，现任公司独立董事。2002 年－2003 年任国家经贸委副秘书长；2003 年－2005 年 8 月任国家发展和改革委员会副秘书长。 彭友谊，现任公司独立董事。2003 年－2005 年 5 月任北京中银律师事务所律师；2005 年 6 月至今任北京海勤律师事务所执行主任。 赵成斌，现任公司独立董事。2000 年至今任新疆鑫瑞税务师事务所有限责任公司、新 疆瑞欣有限责任会计师事务所董事长。 2、监事情况 黄锦德，现任公司监事会主席。2001 年 3－2007 年 8 月任中国材料工业科工集团公司 审计部部长；2007 年 8 月至今任中国中材集团公司审计部部长。 姜瀛，现任公司监事。1995 年 6 月—1998 年 11 月，新疆建化工业总厂党委副书记， 1998 年 12 月至今，新疆天山水泥制品有限责任公司总经理，现任新疆天山水泥制品有限 责任公司董事长、总经理。 高云，现任公司监事。现任新疆长城金融租赁有限公司资产管理部处长。2002 年—2003 15 年任乌鲁木齐建明物业管理公司副总经理；2004 年—2006 年任新疆金融租赁有限公司资产 管理部副总经理；2007 年—至今任新疆长城金融租赁有限公司资产管理部处长。 李敬梅，现任公司职工监事。2002 年 4 月－2003 年 12 月任新疆天山水泥股份有限公 司党委工会办公室副部长，2004 年 1 月至今历任新疆天山水泥股份有限公司党政部副部长、 部长。 居来提·吐尔地，现任公司职工监事。1998 年―2005 年任新疆天山水泥股份有限公司 综合部、党政部副部长；2005 年至今任新疆天山水泥股份有限公司东疆事业部天山公司党 委副书记、工会主席。 3、高级管理人员情况 朱风友，现任公司党委书记兼副总裁。2001 年至今任新疆天山水泥股份有限公司副总 裁，2003 年 1 月－2007 年 12 月兼任新疆天山水泥股份有限公司东疆事业部总经理，2006 年 6 月至今任新疆天山水泥股份有限公司党委书记。 杨兆祺，现任公司副总裁、南疆事业部总经理。2001 年 4 月至今兼任新疆阿克苏天山 多浪水泥有限责任公司董事长、总经理；2002 年 12 月至今任新疆天山水泥股份有限公司 副总裁；2003 年 1 月至今兼任新疆天山水泥股份有限公司南疆事业部总经理。 张元慈，现任公司副总裁。2002 年 4 月－2004 年 9 月任中材国际工程股份有限公司规 划发展部副总经理（兼）；2002 年 9 月－2004 年 9 月任中材国际南京水泥工业设计研究院 工程经济所副所长（主持工作）；2003 年 6 月－2004 年 9 月任中材水泥有限责任公司总经 理助理、规划发展部总经理；2004 年 12 月至今任新疆天山水泥股份有限公司副总裁，2006 年 12 月－2008 年 12 月任新疆天山水泥股份有限公司董事。 刘成，现任公司总会计师、新疆吐鲁番旅游发展有限公司董事长。2003 年－2005 年在 新疆大西部旅游股份有限公司工作，历任董事会秘书、总经理助理等职；2004 年至今任新 疆吐鲁番旅游发展有限公司董事长；2006 年－2008 年 1 月历任新疆天山水泥股份有限公司 总裁助理兼人力资源部部长、企管部部长；2008 年 1 月－2008 年 12 月任新疆天山水泥股 份有限公司副总裁兼人力资源部部长；2008 年 12 月至今任新疆天山水泥股份有限公司总 会计师。 周林英，现任公司董事会秘书。1998 年至今任新疆天山水泥股份有限公司董事会秘书， 2004 年 3 月至 2005 年 10 月任新疆天山水泥股份有限公司副总经理。 徐克瑞，现任公司副总裁、华东事业部总经理。 2004 年 1 月至今兼任新疆屯河水泥 有限责任公司总经理兼党委书记；2004 年 1 月至 2009 年 1 月任新疆天山水泥股份有限公 16 司北疆事业部总经理；2008 年 4 月至 2009 年 1 月兼任华东事业部常务副总经理；2008 年 1 月至今任新疆天山水泥股份有限公司副总裁，2009 年 1 月至今任华东事业部总经理。 王鲁岩，现任公司副总裁、东疆事业部总经理。2003 年-2004 年任新疆天山水泥股份 有限公司战略部部长、综合管理部部长、总经理助理、东疆事业部副总经理兼哈密分公司 总经理、东疆事业部常务副总经理、东疆事业部总经理等职；2008 年 7 月－2008 年 12 月 任新疆天山水泥股份有限公司总裁助理。2008 年 12 月至今任新疆天山水泥股份有限公司 副总裁。 包文忠，现任公司总工程师兼技术中心主任。1998 年至今历任新疆天山水泥股份有限 公司制成车间主任、原料车间主任、技术中心主任；2007 年 12 月－2008 年 12 月任新疆天 山水泥股份有限公司副总工程师；2008 年 12 月至今任新疆天山水泥股份有限公司总工程 师。 三、年度报酬情况 现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 193.847 万元，个人总额见基本情况， 独立董事在公司领取津贴。 不在公司领取报酬的有董事长李建伦，董事谭仲明、隋玉民、李通林，监事会主席黄锦 德，监事姜瀛、高云。他们均在股东单位及关联单位领取报酬。 四、董事、监事和高级管理人员变动情况 2008 年 12 月公司对董事会和监事会进行换届，公司 2008 年第五次临时股东大会选举 谭仲明，李建伦，隋玉民、张丽荣、赵新军和李通林为本公司第四届董事会董事；选举甘 智和、彭友谊和赵成斌为本公司第四届董事会独立董事；选举黄锦德、姜瀛、高云为本公 司第四届监事会监事；经本公司职工代表大会选举李敬梅和居来提·吐尔地为本公司第四 届监事会职工监事。 经公司第四届董事会第一次会议选举李建伦为本公司董事长；根据董事长提名聘任张 丽荣为本公司总裁、聘任周林英为本公司董事会秘书；根据总裁提名聘任赵新军为本公司 常务副总裁；聘任朱风友、杨兆祺、张元慈、徐克瑞、王鲁岩为本公司副总裁；聘任刘成 为本公司总会计师；聘任包文忠为本公司总工程师。 五、公司员工情况 17 本公司现有员工（不含本公司的控股子公司）2148 人，其中生产人员 1784 人，专业技 术人员 302 人。教育程度：硕士研究生 14 人，专科及以上 518 人。公司现有 39 人具有高 级职称，104 人具有中级职称。公司现有离退休职工 132 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证 监会有关法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运 作。依据有关法律、法规规定，结合本公司实际情况，公司建立和修改了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等 16 个内部规范性 文件，这些治理规则符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性要求。 根据中国证券监督管理委员会证监公司字（2007）28 号《关于开展加强上市公司治理 专项活动有关事项的通知》、新疆证监局《关于做好加强新疆辖区上市公司治理专项活动的 通知》和深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（深证 上[2007]39 号）（以下简称“通知”） 等有关文件的精神和要求，公司组织董事、监事、 高级管理人员学习了文件通知精神，自 2007 年 5 月至 10 月，公司积极开展了包括成立公 司治理专项活动领导小组及其办事机构，制定工作方案、形成公司治理专项活动自查报告 及整改计划、接受社会公众评议和新疆证监局现场检查等各项工作，对存在的问题逐项梳 理和及时整改。 公司于 2007 年 10 月 31 日在《证券时报》及巨潮资讯网刊登了《关于公司治理专项 活动的整改报告》。 公司根据《中国证券监督管理委员会公告》（[2008]27 号）及新疆证监局《关于 2008 年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（新证监局[2008]65 号）、《关于做好防止上 市公司大股东资金占用反弹自查自纠工作的通知》（新证监局[2008]91 号）的有关要求， 公司对截至 2008 年 6 月 30 日公司治理报告中所列事项整改情况形成专项报告，并刊载于 2008 年 7 月 29 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http：// 上。根据自 查，公司不存在违规占用资金问题。 报告期内，公司严格按照《公司法》 、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，加 强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作，董事会认为按中国证监 18 会 《上市公司治理准则》的文件要求，公司法人治理的实际状况与该文件的要求不存在差 异。具体内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够根据《公司法》 、 《深圳证券交易所股票上市规则》 、 《上市公司股东大会规则》及公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会。公 司能够平等对待 所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位，能够充分行使自己 的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，依法行使出资人权利， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策的情形。公司与控股股东在人员、资产、 机构、业务、财务等方面均保持独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能 力，重大决策均按《公司章程》和有关法律法规的规定由股东大会、董事会依法做出，不 存在控股股东干预公司决策和经营的情况，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情 况。 3、关于董事和董事会：公司董事会职责清晰，全体董事（包括独立董事）能够认真、 负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符合《公司法》 、 《公司章程》以及《董事会议 事规则》等相关法律法规的规定。各董事的任职符合《公司法》 、 《证券法》等相关法律法 规对董事任职资格的要求。各董事任职期间勤勉尽责，能够积极参加公司董事会会议并能 认真履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。 公司董事的选举严格按照《公司法》 、 《公司章程》等相关规定的程序进行，各位董事能 够以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事 的权利、义务和责任。 依据《上市公司治理准则》 、 《公司章程》 、 《董事会议事规则》及其他有关规定，公司董事 会换届时重新设立了四个董事会专门委员会，包括战略委员会、审计委 员会、提名委员 会、薪酬与考核委员会，并制定了专门委员会工作细则。专门委员会中除战略委员会外, 主任委员均由独立董事担任，独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用， 使公司的决策更加高效、规范与科学。 4、关于监事和监事会：公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职 责。监事会的召集、召开程序符合《公司法》 、 《公司章程》以及《监事会议事规则》等相 关法律法规的规定。各监事的任职符合《公司法》 、 《证券法》等相关法律法规对监事任职 资格的要求。各监事任职期间勤勉尽责，能够积极参加公司监事会会议并能认真履行职 责，维护了公司和全体股东的合法权益。 19 公司监事的选举严格按照《公司法》 、 《公司章程》等相关规定的程序进行，各位监事 能够认 真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司董事、公司高级管理人 员履行职责以及 公司经营情况的合法性和合规性进行监督。 5、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》并得到切实执行，明 确信息 披露责任人，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《证券时报》为 公司法定信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、 及 时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 1、总体情况 按照《公司章程》规定，公司现设有三名独立董事，占公司规定董事人数的三分之一。 根据相关规范性文件要求，公司在《公司章程》中明确了独立董事的职责，从制度上保证 了独立董事独立履职，勤勉尽责。 报告期内，公司现任独立董事均能按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《公司治理手册》的相关规定要求，认真履行独立董事职责，维护公司和广大股东的 整体利益。 2、三届独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本年应参加董事 会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 甘智和 8 8 0 0 刘亚军 8 8 0 0 彭友谊 8 7 1 0 姜锡明 8 6 2 0 王立新 8 8 0 0 3、四届独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本年应参加董事 会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 甘智和 1 0 1 0 彭友谊 1 1 0 0 20 赵成斌 1 1 0 0 4、独立董事对公司有关事项异议情况 报告期内，本公司独立董事对公司有关事项未有异议情况。 三、公司与第一大股东在机构、资产、人员、财务、业务上的分开情况 公司与第一大股东在机构、资产、财务、业务、人员上分开，公司的财务独立、资产 完整、机构独立、业务独立，具有独立完整的生产经营能力。 1、业务方面 本公司拥有独立的原材料供应、产品销售系统，具有自主经营能力，对第一大股东及 关联企业不存在依赖关系。 2、资产方面 公司对所属资产具有所有权和控制权，不存在控股股东占用上市公司资产、资金的情 况。 3、人员方面 公司在劳动、人事及工资管理方面进行独立管理，公司总裁、总会计师、董事会秘书均 在本公司领薪，未在第一大股东单位领取报酬及担任重要职务。 4、机构方面 公司具有独立的生产经营管理机构和体系，下设的生产经营及行政办事机构独立于控股 股东。 5、财务方面 公司设立了独立的财务机构，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银 行开设帐户。 四、内部控制制度建立和健全情况 为保证经营业务活动的正常开展和公司整体战略目标的实现，公司高度重视的内部控制 体系的建设，根据所处行业、经营方式、资产结构特点并结合公司业务具体情况逐步建立了 涵盖公司各个营运环节的基本合规、健全、有效的内部控制体系。指导下属各分（子）公司 按照有关法律法规，进一步规范内部治理，督导各分（子）公司建立了符合上市公司要求并 适应行业特点的内控控制体系。 报告期内，公司结合“进一步推进上市公司治理专项活动”进行了自查，加大公司董事、 21 监事、高级管理人员及员工培训学习的力度，同时持续加强公司内部控制执行力和监督检查 力度，持续规范运作，强化跟踪落实，确保公司各项制度得到有效执行。 公司通过制定和执行各项内部控制制度，公司“三会”和高管人员的职责及制衡机制基本 能够有效运作，公司建立的决策程序和议事规则民主、透明，内部监督和反馈系统基本健全、 有效。对公司的法人治理结构、组织控制、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部审 计等做出了明确规定，保证公司内部控制系统完整、合理及有效，保证公司规范、安全、顺畅 的运行。对于公司重大投资、关联交易、对外担保、募集资金使用等重大事项，按金额及权限 分别由总裁、董事会审批或经股东大会批准，较为有效地控制了经营业务活动风险。 公司董事会认为，公司各项内部控制制度已落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节， 现行的内部控制制度较为完整、合理及有效，基本能够适应公司现行管理的要求和公司发展的 需要；能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性；能够按照法律、法规和公司 章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地报送和披露信息，确保公 开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。同时也看到公司的内部控 制制度在执行中存在个别不到位的情形，董事会提请公司要根据国内国际经济发生重大变化以 及新的金融衍生产品、金融工具和新经济业务等，补充完善内控制度并有效运行，避免公司经 营中出现大的风险。 公司董事会对公司内部控制的《自我评估报告》及审计机构出具的我公司《内部控制鉴证 报告》将与公司 2008 年度报告同时刊登在巨潮资讯网站（）上。 五、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励机制的建立、实施情况 公司对高级管理人员实行由本公司董事会薪酬管理委员会制定的高管人员薪酬制度， 公司董事会依据年初下达的经营目标和管理目标，对高级管理人员进行考评并严格执行。 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 公司于2008年5月9日召开2007年度股东大会，决议公告刊登在2008年5月10日的《证券 时报》和巨潮资讯网站（）上。 二、临时股东大会情况 22 1、公司于2008年2月19日召开2008第一次临时股东大会，决议公告刊登在2008年2月20 日的《证券时报》和巨潮资讯网站（）上。 2、公司于2008年7月16日召开2008第二次临时股东大会，决议公告刊登在2008年7月17 日的《证券时报》和巨潮资讯网站（）上。 3、公司于2008年8月13日召开2008第三次临时股东大会，决议公告刊登在2008年8月14 日的《证券时报》和巨潮资讯网站（）上。 4、公司于2008年8月28日召开2008第四次临时股东大会，决议公告刊登在2008年8月29 日的《证券时报》和巨潮资讯网站（）上。 5、公司于2008年12月12日召开2008第五次临时股东大会，决议公告刊登在2008年12月 13日的《证券时报》和巨潮资讯网站（）上。 6、公司于2008年12月31日召开2008第六次临时股东大会，决议公告刊登在2009年1月5 日的《证券时报》和巨潮资讯网站（）上。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 2008 年在国际金融危机逐渐向实体经济延伸、国内经济增长趋缓的形势下，公司经 营层带领广大员工，坚定了 2008 年“抓住机遇，提高运营（占有率、利润、现金流）和发 展优势，持续创造负责任的和谐的企业氛围，提升企业整体价值” 的经营方针，全面超额 完成了各项经济指标。2008 年全年销售水泥水泥 975 万吨，较 2007 年增长 13.37%。2008 年生产商品混凝土 150 万方，较 2007 年增长 11.94%。实现销售收入 34.94 亿元，较 2007 年增长 38.77%,利润总额 3.37 亿元，合并净利润 3.06 亿元，归属于母公司所有者的净利 润 1.92 亿元，分别较 2007 年同比增长 56.84%、76.94%、83.22%。2008 年的主要工作： ——深化管理，提高运营效率和运营质量。2008 年管理工作紧紧围绕股份公司经营 方针，重点抓运营环节的关键要素，取得了明显的效果：一是创新管理方法，改进管控模 式。继续按照股份公司“原则不变，尊重差异”的管理思路实施对事业部的管理，有效的 激发了事业部的内在活力；二是抓机遇，提高公司产能利用率。2008 年，公司重点关注设 备运转率，尤其重点关注窑的运转率，支持各事业部针对窑运转率的提高和外购熟料、提 高粉磨能力的超产激励办法，发挥磨机产能，为争得更多市场份额和更大的效益做出了努 力；三是准确判断，敏锐把握市场脉搏，各独立销售企业及时与销售总公司沟通，依据各 23 自市场的供求格局变化，及时调整营销策略；四是全方位拓宽成本控制手段。2008 年原材 料和备品备件价格上涨，人工成本也不同程度提高，对 2008 年公司成本控制带来了较大压 力。通过加大自有矿山的矿石供应、大宗原煤的集中采购、低值替代原料的使用、物流运 输的合理安排等手段，有效的消化了原燃材料上升带来的成本压力。 ——进一步加强技术创新能力。2008 年公司各级技术部门积极思考本系统生产中的技 术瓶颈，因地制宜，利用当地特有的物料资源，想方设法开展技术攻关工作。营造鼓励技 术创新、鼓励技术发明的氛围，注重日常生产中的技术积累和经验总结。公司博士后工作 站与新疆大学相互合作，已经开展新材料课题的研究。 ——提升人力资源管理，建立和谐的企业劳动关系。2008 年，人力资源工作按照公司 年度经营方针和管理理念，落实年度人力资源计划。抓关键技术人员的发展规划、抓广大 员工普遍关心的人力资源热点问题，制定了《技术人员管理办法》等制度，从技术人员/ 关键岗位的职位设置、待遇、资格审核及考核评价等方面进行明确，对拓宽扩大关键技术 人员的激励。采取培训和职业教育相结合的方式，开展了管理、营销、财务、法律等专题 培训。完善内部用工制度。规范用工，努力提高生产员工的收入，促进和谐劳动关系建立。 ——坚持做优做强主业，加快战略实施。强化战略管理职能，结合新疆加速优势资 源转换战略的实施、节能减排循环经济，公司启动了 2009-2013 年战略规划咨询工作。根 据区域经济发展的要求积极推进新建和技改项目，2008 年共启动了电石渣制水泥熟料、水 泥粉磨、纯低温余热发电等 10 余个的项目建设。 2、报告期内总体经营情况 （1）主营业务按行业、产品列示： 单位：人民币元 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年 增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 营业利润率比 上年增减（%） 水泥 3,024,955,163.82 2,174,765,476.22 28.11% 35.67% 32.93% 1.48% 混凝土 436,403,288.02 371,483,669.63 14.88% 65.65% 60.84% 2.55% 旅游 4,883,996.62 247,613.92 94.93% -28.56% -37.12% 0.69% 其他 27,725,588.31 18,074,401.18 34.81% 55.12% 28.67% 13.40% 合计 3,493,968,036.77 2,564,571,160.95 26.60% 38.77% 36.31% 1.33% 24 （2）按地区分布列示： 单位：人民币元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 营业成本 东疆地区 888,922,432.34 31.81% 622,596,546.32 南疆地区 718,733,515.80 34.17% 529,945,984.72 北疆地区 866,210,103.26 26.71% 545,288,690.26 华东地区 1,198,191,643.35 72.79% 1,044,829,597.63 小计 3,672,057,694.75 41.93% 2,742,660,818.93 各地区之间抵消 -178,089,657.98 -178,089,657.98 合计 3,493,968,036.77 38.77% 2,564,571,160.95 （3）占公司主营业务收入 10％以上产品情况： 单位：人民币元 产品 营业收入 营业成本 毛利率（％） 水泥产品 3,024,955,163.82 2,174,765,476.22 28.11% 混凝土 436,403,288.02 371,483,669.63 14.88% （4）主要供应商和客户情况： 单位：人民币元 前五名供应商采购金额合计 225,444,425.1 占年度总采购额比重 17.07% 前五名客户销售总额合计 292.556.990.24 占年度销售总额比重 8.37％ （5）采用公允价值计量的项目： 单位：人民币元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 减值 期末金额 金融资产 其中：1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 - 2,786,555.06 2,786,555.06 - 2,786,555.06 其中：衍生金融资产 2,786,555.06 2,786,555.06 - 2,786,555.06 2.可供出售的金融资产 金融资产小计 2,786,555.06 2,786,555.06 - 2,786,555.06 25 金融负债 - -36,590,439.03 -36,590,439.03 - 36,590,439.03 合计 -33,803,883.97 -33,803,883.97 - - 公允价值变动损益-3,380 万元，主要是天山股份母公司及控股子公司新疆屯河水泥有 限责任公司对金融衍生品业务确认的公允价值变动损益。 A、天山股份母公司 母公司为降低财务费用规避利率风险与中国建设银行股份有限公司乌鲁木齐黄河路 支行（以下简称“建行黄河路支行”）于 2008 年 1 月 15 日签订的建乌黄 2008（007）《代 客债务调期交易总协议》及相应的《代客债务调期交易委托书》，建行黄河路支行代本公司 进行了一项债务调期交易，初始名义本金 40,430 万元，最终名义本金为 0，起始日为 2008 年 2 月 26 日，到期日为 2012 年 12 月 20 日。根据建行新疆区分行国际业务部出具的《新 疆天山水泥衍生产品交易估值说明》，2008 年 12 月 31 日此笔业务的公允价值折合人民币 为 -3,659 万元，本公司据此确认一项交易性金融负债。 目前公司就上述业务的发生及相关问题事项正与中国建设银行股份有限公司新疆分行 进行相关事项处理。 该项利率调期业务，暴露出公司在金融衍生业务认知及掌握程度、风险管理等方面存 在的不足。公司对《公司章程》、《董事会议事规则》等进行了修订和补充，明确今后凡金 融衍生产品、金融工具的使用以及新的经济业务必须提交公司董事会审议；同时还专门制 定了《金融衍生工具管理制度》，对金融衍生工具及高风险业务进行了界定，规定了此类业 务的管理权限。公司业务部门要通过不断地学习加强对金融衍生业务的理解和掌握，提高 风险管理意识。 B、控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司 根据新疆屯河水泥有限责任公司与中国工商银行股份有限公司昌吉分行（以下简称 “工行昌吉分行”）于 2007 年 12 月 20 日签订的《代客风险管理业务协议》、《中国工商银 行代客风险管理业务委托书》及相应的《人民币利率互换交易确认书》，新疆屯河水泥有限 责任公司与工行昌吉分行进行了一项人民币利率互换交易，名义本金 25,000 万元，期限自 2008 年 3 月 18 日至 2013 年 3 月 18 日。 根据新疆屯河水泥有限责任公司与工行昌吉分行于 2008 年 10 月 13 日签订的《中国工 商银行代客风险管理业务委托书》及相应的《人民币利率互换交易确认书》，新疆屯河水泥 有限责任公司与工行昌吉分行进行了一项人民币利率互换交易，名义本金 25,000 万元，期 限自 2009 年 3 月 18 日至 2013 年 3 月 18 日。 26 第二笔交易签署后，上述两笔交易完全对冲，新疆屯河水泥有限责任公司自第二笔交 易日起，每季因此获得名义本金乘以 30 个基点的固定收益。 在 2008 年 12 月 31 日，新疆屯河水泥有限责任公司根据合同期内可获得的收益，选 取 2008 年 12 月 31 日中国人民银行公布的 3-5 年期的金融机构人民币贷款基准利率作为折 现率，确认一项交易性金融资产及公允价值变动收益为 279 万元。 3、资产构成和费用情况 单位：人民币元 项目 2008 年合并数 2007 年合并数 变动比例 变动主要原因 应收账款 178,161,320.15 191,793,008.69 -7.11% 本年度继续加强应收帐款的清收力 度及核销呆坏帐，应收帐款减少。 存货 431,687,738.36 306,969,815.57 40.63% 为满足经营需求，增加原材料及在产 品的存储，以及合并宜兴天山，使得 存货增加。 长期股权投资 214,990,008.57 211,314,347.89 1.74% 固定资产 3,368,777,449.04 2,551,095,086.48 32.05% 项目完工由在建工程转入的金额为 31,197.66 万元，同时合并宜兴天山， 固定资产有所增加。 在建工程 601,825,106.37 181,321,472.16 231.91% 本年新建和改造生产线投入增加 短期借款 991,001,419.00 839,561,419.00 18.04% 长期借款 1,680,258,167.81 1,505,710,491.32 11.59% 本年度增加项目投资，以及合并宜兴 天山，导致贷款增加。 应付账款 633,560,892.06 461,917,666.87 37.16% 本年收购宜兴天山及采购原材料增 加，导致应付账款增长。 应付职工薪酬 85,020,328.32 47,310,336.64 79.71% 合并宜兴天山,同时人工成本增加 资本公积 208,984,562.50 320,409,077.30 -34.78% 资本公积转增股本 未分配利润 282,206,900.26 104,048,815.71 171.23% 盈利水平提高,增加未分配利润 （1）报告期内主要资产采用的计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允 价值计量外，以历史成本为计价原则。 （2）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用变动情况及变动主要因素 单位：人民币元 项目 2008 年合并数 2007 年合并数 变动比例 主要主要原因 销售费用 257,972,250.35 235,281,978.61 9.64% 由于销量增加，相关的运费、包装费用等增加， 营业费用较同期增加。 27 管理费用 252,997,880.59 139,566,518.61 81.27% 合并宜兴天山公司、设备的检修等费用重分 类、人工成本、税费等费用的上升等，使管理 费用较同期增加。 财务费用 178,480,925.34 129,333,469.43 38.00% 借款增加、2008 年银行贷款基准利率多次调整 以及合并宜兴天山，财务费用较同期上升。 资产减值损失 20,580,733.82 61,483,823.51 -66.53% 本年度对淘汰闲置资产计提减值、对因技术改 造导致闲置且无转让价值的部分材料(备件) 计提跌价准备、收购宜兴天山水泥有限责任公 司于 2008 年年末对商誉进行减值测试 907 万 元，上年度主要对应收账款计提坏账准备。 4、报告期公司现金流量构成情况 项目 2008 年合并数 2007 年合并数 变动比例 变动主要原因 经营活动产生的 现金流量净额 626,382,143.12 684,409,997.51 -8.48% 报告期公司储存各种原材料，经营现金 净流量比去年同期减少 投资活动产生的 现金流量净额 -960,658,433.51 -290,277,273.56 230.95% 报告期内，本公司增加在建项目投资 筹资活动产生的 现金流量净额 177,310,387.72 -157,932,869.92 212.27% 本年增加项目贷款及合并宜兴天山，筹 资流入增加 5、公司控股子公司的经营情况及业绩 注册资本 总资产 归属于母公 司净利润 单位名称 (万元) 主营业务 所占权 益比例 (万元) (万元) 新疆巴州天山水泥有限责任公司 2,000.00 生产销售各类水泥 100% 4,256.69 -70.52 新疆和静天山水泥有限责任公司 2,736.04 生产销售各类水泥 74.63% 24,674.08 2,884.78 新疆屯河水泥有限责任公司 35,000.00 生产销售各类水泥 51.00% 134,711.05 15,074.03 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 13,525.00 生产销售各类水泥 100% 63,661.75 2,201.03 江苏天山水泥集团有限公司 31,135.27 生产销售各类水泥 66.01% 133,681.56 1,491.32 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 2,425.27 生产销售各类混凝土 60.00% 8,934.83 3,303.57 吐鲁番旅游发展有限公司 6,012.38 旅游资源、景点的开发、建设、 管理，旅游产品开发及销售 64.41% 7,372.54 548.82 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 1,951.33 生产销售各类混凝土 88.64% 3,041.40 28.82 宜兴天山水泥有限责任公司 15,000 生产销售各类水泥 100% 96,990.18 -1,071.95 28 二、对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及竞争格局 尽管 2008 年我国经历了南方冰雪灾害、汶川大地震、国际金融危机以及奥运大规模 建设结束，但总体经济发展稳健，特别是新疆经济的发展，依然拉动水泥行业发展。 随着国务院 32 号文件和自治区党委七届五次（全委）扩大会议精神的贯彻落实，新 疆经济建设步伐明显加快，对水泥的需求明显增大。尽管国际金融危机对新疆周边国家经 济影响很大，对水泥需求大幅减少，全疆对外水泥出口较 2007 年下降 40％以上，以及 2008 年 6 月份通用硅酸盐水泥新标准实施，取消了普通 32.5 级水泥品种，企业生产 42.5 级及 以上高强度品种水泥的比重增大，但水泥产量仍然保持了较快增长，市场旺季里仍然持续 出现了阶段性、品种结构性供需矛盾。 近几年江苏省 GDP 均保持 14—15%的增长率，近年全社会固定资产投资均保持 27%以 上增速，投资结构逐步改善。经济平稳发展持续对水泥产品的需求，但随着水泥出口退税 政策的取消及国家或地方对资源性出口的限制措施逐步出台，江苏水泥出口业务受到影响， 出口水泥回流，进一步加剧业内供需矛盾。江苏区域大型水泥企业云集，整体行业集中度 偏低，水泥价格处于低位，一直是影响水泥企业效益较低和发展的瓶颈。 可以看出水泥行业发展在经济稳步发展大背景下的特点：一是水泥行业继续朝着健康 方向发展；二是水泥行业在投资新建和兼并重组下，产业集中度和行业效益关联，产业结 构调整效果明显。 未来本公司所在区域的水泥行业发展仍是持续健康发展的方向。 新疆区域水泥行业发展：疆内大水泥企业在经济发展水平较高的地区、以及经济发展 速度加快的地区（如南疆地区）实施战略布局、投资新建以抢占市场。新疆区域的新型干 法产能比重进一步提高。市场竞争依然存在，但在市场经济规律的作用下，企业经营者更 加理智，从无序竞争转向有序竞争，从激烈竞争走向竞争合作，共同维护行业的健康发展。 江苏区域水泥行业发展：以江苏省为代表的“长江三角洲”是我国经济发展水平高、 速度快的经济发达地区，经济总量大，对水泥产品的需求量大。“十一·五”江苏省经济 发展仍保持高位水平，国家及地方重点项目继续拉动对水泥需求的增长，因此未来该地区 仍将是国内大水泥企业集团和地方水泥企业集团“群雄逐鹿”的地方。该地区由于资源有 限，水泥行业发展以资产重组和新建为主，产业集中度在逐步提高，市场竞争激烈程度会 随之有所加剧。但对矿产资源的占有将成为该地区今后水泥行业重组和水泥产能集中的重 要砝码。 29 2、公司未来的发展机遇和挑战及 2009 年经营计划 未来的发展机遇与挑战： 2008 年末，国家为了防范世界金融危机，抵御国际经济环境对我国经济实体的不利影 响，有效地防止国内经济下滑，计划投入 4 万亿元，出台了进一步扩大内需、促进经济增 长的 10 项措施。这 10 项措施都与水泥行业直接或间接相关。随着国家政策的落实，将促 使全国水泥行业健康发展。 江苏区域： 随着国家应对国际金融危机对中国经济实体影响所采取的加大投资、拉动内需政策的 实施，江苏省近期启动 3000 亿元的政府主导性项目，重点用于扩大投资、消费和改善民生， 到 2009 年底完成上述投资，并带动全社会投资 1.2 万亿元。 “十一·五”江苏省水泥行业发展的政策导向有利于大水泥企业的发展：全省水泥生 产总量控制在 1 亿吨；新型干法比重达到 70%以上；江苏省政府将利用有限的石灰石资源 进行产业布局、结构调整，石灰石资源在江苏水泥行业发展中成为掌握行业重新洗牌的主 动权，使得大水泥企业集团对当地水泥市场的整合、对石灰石资源的取得更加激烈。 天山股份在江苏区域的企业已取得 1.2 亿吨开采量的石灰石资源矿权，可供包括江苏 天山水泥集团有限公司溧阳分公司和江苏汉天水泥有限公司现有产能生产 25 年。天山股份 的宜兴天山水泥有限责任公司与中建材集团的宜兴蛟桥公司合用一矿山，储量达 1.2 亿吨。 “十一·五”江苏省淘汰水泥落后产能 2,000 万吨，同样为大水泥企业集团的发展提 供机会。 新疆区域： 国务院【2007】32 号文件确定了“十一·五”促进新疆经济社会发展的“六个坚持” 的指导原则、2010 年、2020 年的战略目标以及“四大”战略重点：一是实施以市场为导向 的优势资源开发战略，逐步将新疆资源优势转化为经济优势；二是实施加强薄弱环节的基 础能力建设战略，加强农业和水利基础设施建设和构筑综合交通运输体系；三是实施南北 互动的区域协调发展战略，重点扶持南疆三地州（喀什、和田、克州）发展，解决南疆地 区贫困问题，缩小差距；优化发展天山北坡经济带，加快乌－昌一体化进程；推动天山南 麓经济发展，形成石油化工新兴产业带；四是实施面向中亚的扩大对外开放战略。 在此基础上，积极落实国家应对金融危机政策，2009 年自治区将确保实现 GDP 增速 9 ％、力争两位数；全社会固定资产投资增 25%的目标，以投资快速增长拉动经济持续较快 增长，铁路、公路、水利、民航等基础建设力度的加大将促使新疆水泥需求快速增长。但 30 经济发展不平衡、水泥较大需求使得淘汰落后产能工作难度加大。同时由于地方政府经济 发展愿望迫切，影响水泥行业总体布局，也会造成局部供求不平衡导致竞争加剧。 主要风险因素及对策： 公司水泥主业作为传统行业，面临的主要风险有：电力、燃煤、运输等成本升高而使 利润降低的风险；企业产能不断扩大和产业结构调整的难度导致市场竞争的风险；经济总 体变化影响投资项目实施进度产生市场需求波动的风险；市场以及有限的融资渠道影响企 业经营与发展的资金支持风险。 公司采取的主要对策是：关注、跟踪资源转换战略中各行业发展，关注竞争对手的发 展和行业政策的变化，谋求合作；提高产能利用率，降低成本，培育核心竞争能力；注重 大企业之间的竟合，积极开拓销售的空间和时间，抓住市场机遇，增加销售；制定积极的 营销策略和价格策略，进一步提高经营水平和可持续盈利能力；积极开拓融资筹资渠道， 新建项目与筹融资结合推进。 2009 年经营计划： 经营方针：坚定信心谋发展，提高运营增份额，管理精细控成本，持续创造负责任的 和谐的企业氛围，全面提升企业整体价值。 经营目标： 熟料产量 989 万吨，水泥销量 1050 万吨，商品混凝土销量 97 万方。销售 收入 36.32 亿元。 2009 年主要工作计划： 一是全面落实企业发展战略。在疆内把握热点区域发展的脉搏，适时布局，进一步形 成有效的控制和制衡局面，继续加强与氯碱化工行业的产业衔接，大力做好资源综合利用 工作。华东地区，在平稳推进项目建设的同时，以加强内控、稳定价格、提高产能利用率 为主线，要努力提高生产能力，向国内优秀企业看齐。 二是切实体现向管理要效益。强化设备管理，继续抓产能利用率的提高，加大技术指 标考核要素，强化成本控制意识，依靠技术进步、依靠管理导向，辅以必要的刚性投入， 切实将成本上涨幅度控制在全行业平均涨幅之下。物流采购要在性价比上追求综合效应。 强化节能降耗指标考核和环境保护意识，强化质量意识，继续强化无边界管理，发挥事业 部利润中心的作用。 三是大力开展技术创新，发展节能减排、循环经济。2009 年继续在新技术、新材料、 新配方等领域开展技术创新，调动广大员工参与到技术创新活动中去。引导企业科学、合 理地利用资源和能源。积极推广使用节能减排工艺、设备，积极开展利用工业废渣、垃圾 31 生产水泥技术改造项目的技术引进的前期工作；积极开展创新成果和技术研发成果的申报 和评选，开展好公司自有标准体系的建立工作。 四是深入关注广大职工的切身利益，营造和谐发展环境。认真执行公司薪酬、福利、 休假等有关员工利益的制度，充分发挥各级党组织的模范作用，帮助、支持行政更好地做 好职工群众的思想工作，各级职代会和基层班组发挥功能作用，履行程序，及时解读和宣 贯有关制度。鼓励员工在新建项目中发挥才能，实现人员内部的合理流动。 五是顺利完成公司的再融资工作，实现资本市场的再融资，为公司推进主业可持续发 展奠定基础。 3、未来发展战略资金需求及使用计划 抓住国家拉动内需以及新疆发展循环经济的政策，在疆内重点区域投资新建水泥项目 和对现有生产线进行技术改造，进一步提高公司的生产能力和装备水平，改善财务结构， 扩大规模能力和市场份额，2009 年，公司计划通过自筹（含向银行借款）、向大股东借款、 向资本市场融资的方式解决对资金的需求。 4、主要风险因素及对策 (1)政策风险。公司水泥主业作为传统行业，受国家经济宏观调控、产业结构调整、全 社会固定资产投资等政策影响较大。国家与地方政府应对经济危机出台相应的一系列刺激 经济发展的政策发生变化。国家取消水泥出口退税政策等。 对策：关注国家宏观经济发展趋势和政策变化，抓住国家加大固定资产投资的有利时 机，加大生产经营和发展力度。对符合国家产业政策享受优惠政策的项目，积极申请国家 优惠政策。抓住区域经济快速发展机会，加大国内市场开发、销售力度，减少对出口的依 赖。 (2)成本上升影响利润的风险。近几年国内电力、燃煤、运输等成本的升高增加了利润 降低的风险。 对策：持续生产经营的“精细化”管理，努力控制与降低生产成本；做好公司集团战 略采购，降低采购成本；优化资金结构，降低财务费用；提高设备产能利用率，降低固定 费用，抓住市场旺季价格控制等等，综合开拓利润空间。 (3)经济总体变化影响市场需求波动的风险；资源转换战略中的潜在进入者、企业产能 不断扩大和产业结构调整的难度导致市场竞争的风险。 对策：关注、跟踪资源转换战略中各行业发展，关注竞争对手的发展和行业政策的变 化，谋求合作；注重大企业之间的竟合，积极开拓销售的空间和时间，抓住市场机遇，增 32 加销售；制定积极的营销策略和价格策略，进一步提高经营水平和可持续赢利能力。 (4)有限的融资渠道影响企业经营与发展的资金支持风险。 对策：积极探索融资方式，开拓融资、筹资渠道，保证生产经营，提高盈利水平，平 衡经营与发展对资金的需求，经营与发展形成持续互动。 三、报告期内的投资情况 1、在报告期内募集资金使用情况 报告期内无募集资金。 2、报告期内公司非募集资金投资的重大项目 （1）以前年度自有资金及其它融资方式投资，但延续到本报告期的项目情况 喀什 2000 吨/日熟料生产线：由本公司的控股子公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公 司在喀什地区配套建设，该项目预计投资总额 16,620.78 万元，报告期末项目已投产进入 试生产期。 米东 2000t/d 水泥熟料项目：该项目由本公司的控股子公司新疆屯河水泥有限责任公 司在乌鲁木齐市米东新区控股建设。该项目预计投资总额 15,602.10 万元，至报告期末项 目已投产进入试生产期。 3MW 纯低温余热发电项目：在公司本部 2000t/d 熟料生产线上实施的 3MW 纯低温余热 发电技改项目，预计投资总额 2,500 万元，至报告期末已运行达标。 9MW 纯低温余热发电项目：由江苏天山水泥集团有限公司溧阳分公司在其 5000t/d 生 产线建设 9MW 纯低温余热电站工程，该项目预计总投资 6,131.09 万元，至报告期末已运行 达标通过电力部门验收。 溧水 5000 吨/日熟料生产线项目：由本公司的控股子公司江苏天山水泥集团有限公司 在江苏溧水投资建设一条日产 5000t/d 水泥熟料生产线项目，该项目预计投资总额 33,000 万元。至报告期末土建主体工程完工，准备交付设备安装。 （2）报告期内以自有资金及其它融资方式投资新增项目情况 塔什店投资扩建一条 2500t/d 熟料生产线项目：由本公司塔里木分公司在库尔勒塔什 店投资新建一条 2500t/d 水泥熟料生产线项目，该项目预计投资总额 22,000 万元,至报 告期末土建主体工程完工。 报告期公司分别以新疆和静天山水泥有限责任公司、新疆屯河水泥有限责任公司布尔 津分公司、新疆屯河富蕴水泥有限责任公司、新疆天山水泥股份有限公司鄯善分公司、本 33 公司的天山公司为投资主体，对上述公司现有的部分生产线进行技术改造，改造项目总投 资共计 9,017.13 万元，至报告期末上述五条技术改造项目均投入生产。 米东天山建设两条完整的日产 2000 吨熟料电石渣制水泥生产线，以本公司控股子公司 新疆屯河水泥有限责任的控股子公司新疆米东天山水泥有限责任公司为投资主体，该项目 预计静态投资估算为 48,823.43 万元，至报告期末项目前期手续办完，完成主机设备招标。 布尔津分公司建设规模 2000t/d 新型干法水泥熟料生产线，以本公司控股子公司新疆 屯河水泥有限责任之分公司新疆屯河水泥有限责任公司布尔津分公司为投资主体，该项目 预计静态投资 24,000 万元,至报告期末项目前期手续办完，完成主机设备招标。 天山神州公司建设 HZS180 生产线，以本公司控股子公司库尔勒天山神州混凝土有限责 任公司为投资主体，建设资金总计 1,041.5 万元，至报告期末项目已投产。 吐鲁番熟料分公司 4.5MW 纯低温余热发电项目，以本公司吐鲁番熟料分公司为投资主 体，项目总投资 4,500 万元，至报告期末项目前期手续办完，完成主机设备招标。 四、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2008 年公司董事会共召开 9 次会议，有关情况如下： 2008 年 1 月 29 日召开了本公司第三届董事会第十九次会议，会议决议刊登在 2008 年 2 月 1 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http：// 上。 2008 年 4 月 8 日召开了本公司第三届董事会第二十次会议，会议决议刊登在 2008 年 4 月 11 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http：// 上。 2008年4月22日本公司以通讯表决方式召开第三届董事会第二十一次会议，会议决议 刊登在2008年4月23日的《证券时报》和巨潮资讯网http：//上。 2008 年 6 月 5 日本公司以通讯表决方式召开第三届董事会第二十二次会议，会议决议 刊登在 2008 年 7 月 1 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http：// 上。 2008 年 7 月 28 日本公司以通讯表决方式召开第三届董事会第二十三次会议，会议决 议刊登在 2008 年 7 月 29 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http：// 上。 2008 年 8 月 12 日召开了本公司第三届董事会第二十四次会议，会议决议刊登在 2008 年 8 月 13 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http：// 上。 2008 年 10 月 17 日本公司以通讯表决方式召开第三届董事会第二十五次会议，会议决 议刊登在 2008 年 10 月 20 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http：// 上。 34 2008 年 11 月 24 日召开了本公司第三届董事会第二十六次会议，会议决议刊登在 2008 年 11 月 25 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http：// 上。 2008 年 12 月 12 日召开了本公司第四届董事会第一次会议，会议决议刊登在 2008 年 12 月 13 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http：// 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照公司章程及有关法规的规定履行职责，认真执行了股东大 会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员履职情况 （1）审计委员会在年报审计过程中的履职情况 第四届董事会审计委员会（简称：审计委员会）于 2008 年 2 月 26 日召开审计委员会 年报沟通会议，对信永中和会计师事务所有限责任公司（简称：信永中和）2008 年年报审 计工作计划进行了审核确认；听取了公司 2008 年度经营工作情况汇报；对 2008 年审计过 程中的坏账核销、资产减值准备计提、递延所得税资产计提以及计提安全费等事项与信永 中和现场负责人及本公司的财务管理部、审计监察部进行沟通。 同时审计委员会向信永中和提出四项要求：第一、客观真实地反映公司的经营成果。 第二、调整项目要合理合规，符合准则要求。第三、抓落实，符合规定的调整事项要到位， 财务、审计部门要监督。第四、审计结束后，要对公司出具管理建议书。 公司董事会审计委员会于 2009 年 3 月 22 日召开了 2009 年第二次会议，会议审议 并通过 了《公司董事会审计委员会 2008 年度履职情况的报告》、《公司董事会审计委员会 关于公司 2008 年财务会计报表及附注的审核意见》、《公司董事会审计委员会关于会计师 事务所从事本年度审计工作的总结报告》、《关于公司聘用会计师事务所的意见》。 （2）董事会审计委员会向董事会提交的会计事务所从事本年度审计工作的总结报告： 根据中国证监会公告（2008）48 号、深圳证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年 度报告的通知》、《新疆天山水泥股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》的相关要 求，审计委员会对 会计师事务所从事本年度审计工作总结如下： 信永中和会计师事务所有限责任公司（以下简称：信永中和）为公司 2008 年度的审 计机构，信永中和对公司 2008 年度的审计工作，主要是对公司年度经营情况报告进行审 计评价，在信永中和年报审计期间，审计委员会进行了跟踪配合，在信永中和出具了公司 初步审计意见后，公司安排了一次独立董事、审计委员会成员与年审注册会计师的见面会， 35 沟通了解审计过程中的有关情况。 A、基本情况： 信永中和与公司董事、高管层、审计委员会、独立董事进行了必要的沟通。信永中和 审计工作安排有序，审计计划周密，人员组织合理。通过获取有关财务报表金额和披露的 审计证据，评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，会计师事务所完 成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审 计报告。 B、对信永中和执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价： 信永中和所有职员在公司年度审计期间未获取除审计业务约定书约定以外的任何现金 及其他任何经济利益，信永中和和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不 存在密切的经营关系，审计成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在审计工作中信永 中和及审计成员遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 C、审计范围及出具的审计报告、意见的评价： 审计工作计划评价： 在审计过程中，审计人员通过初步业务调查活动制定了总体审计 策略和具体的审计计划，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。 对信永中和出具的审计报告意见的评价： 信永中和审计人员在本次年度审计中，按照 中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适 当的审计证据。信永中和对财务报告发表的无保留意见是在获取充分、适当的审计证据的 基础上做出的，对此我们表示赞同。 4、董事会下设的薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会根据《高级管理人员薪酬激励管理办法》，对公司董事、监事、高 级管理人员的尽责情况和薪酬情况进行了审核，认为：公司董事、监事和高级管理人员根 据各自的分工、认真履行了相应的职责，较好的完成了其工作目标和经济效益指标；年度 内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬符合公司有关薪酬政策、考核标准。 五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所有限责任公司对公司 2008 年经营业绩及财务状况进行审计 验证，2008 年度本公司（母公司）实现净利润 191,033,090.40 元，加年初未分配利润－ 68,410,052.25 元，2008 年度可供分配的利润为 122,623,038.15 元。按 10%比例提取法定 盈余公积金 12,262,303.81 元，计提安全费 1,582,322.84 元后，实际可供股东分配利润为 36 108,778,411.50 元。 1、利润分配预案 以母公司实际可供分配的利润 108,778,411.50 元为基数，公司拟以股本 312,033,600 股为基数，每 10 股派 1.7 元（含税）现金红利，共派现 53,045,712.00 元，剩余 55,732,699.50 元利润结转下一年度分配。 2、公积金转增股本预案 公司 2008 年度不进行资本公积金转增股本。 六、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 1、截止 2008 年 12 月 31 日，未发现公司大股东中国中材股份有限公司及其他关联方 非经营性占用公司资金情况。 2、报告期内，公司能够严格遵守国家法律法规的规定，充分披露了对外担保情况。公 司累计担保总额（包括对控股子公司的担保）73,773.37 万元，占公司净资产 86.79 %，当 期对外担保总额 1,905.04 万元；占公司净资产 2.24 %。 报告期内，公司没有为自然人、非法人单位、股东及其他关联方担保的事项发生； 报告期内，公司担保大部分是为控股子公司提供的银行贷款担保，担保行为履行了相 关的审批程序，符合公司日常生产经营和业务发展的需要，符合有关政策法规和公司章程 的规定。 七、其他报告事项 《证券时报》为公司选定的信息披露报刊。 第九节 监事会报告 一、监事会年度工作情况 报告期内，公司监事除列席公司股东大会和董事会的部分会议，审议和监督历次股东 大会和董事会的议案和召开程序外，本年度公司监事会共召开了 4 次会议。 1、2008 年 4 月 8 日,在公司本部召开了第三届监事会第八次会议，审议通过了本公司 《2007 年度财务决算报告和 2008 年度财务预算报告》、《2007 年度报告及摘要》、《关于公 司日常关联交易事项的议案》、 《新疆天山水泥股份有限公司内部控制的自我评价报告》、 《审 37 议本公司 2007 年度监事会工作报告》。 以上决议内容刊登在 2008 年 4 月 11 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http： // 上。 2、2008年4月22日以通讯表决方式召开了第三届监事会第九次会议，审议通过了本公 司《新疆天山水泥股份有限公司2008年第一季度报告》。 以上决议内容刊登在 2008 年 4 月 23 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http： // 上。 3、2008 年 11 月 24 日,在公司本部召开了第三届监事会第十次会议，审议通过了本公 司《关于提名本公司第四届监事会监事候选人的议案》。 以上决议内容刊登在 2008 年 11 月 25 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http： // 上。 4、2008 年 12 月 12 日,在公司本部召开了第四届监事会第一次会议，审议通过了本公 司《关于选举本公司第四届监事会主席的议案》。 以上决议内容刊登在 2008 年 12 月 13 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http： // 上。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会通过列席公司召开的各次董事会、股东大会，根据有关法律、 法规对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执 行情况等进行了监督。同时公司监事会成员加强了与公司各职能部门的沟通，充分了解公 司的经营管理情况，更加有效的监督公司董事、高级管理人员履行公司职务的情况。 监事会认为：2008 年，公司严格遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法运作。公 司各项决策能够严格依照《公司法》等国家法律法规和公司章程规定的程序进行。2008 年 公司按照中国证监会[2008]27 号公告《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》的要求，在巩固 2007 年公司治理专项活动成果的基础上，继续将此项工作深入推进， 并取得了良好的成效。公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等规定规 范运作，相关决策程序合法有效。对保障公司高效、快速发展奠定了坚实的基础，也使公 司防范风险的能力显著提高。 2、检查公司财务情况 38 报告期内，公司监事会检查了公司 2007 年度、2008 年第一季度、2008 年半年度、2008 年第三季度的财务报告，公司监事会认为，年度报告、中期报告、季度报告的内容及格式 均严格按照国家财政法规及中国证监会的相关规定进行编制，客观真实地反映了公司的经 营成果。 3、监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会认为报告期，公司和关联方发生的日常性关联交易都是因为生产经营需要 而发生的，关联交易体现了公平、公允、合理的原则，符合关联交易规则。交易对上市公 司独立性没有影响，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖或者被其控制。交 易价格的确定符合市场原则，关联交易履行了必要的审议程序，符合有关法律法规和《公 司章程》的规定，不存在损害上市公司及中小股东利益的情况。 4、监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 监事会认为，报告期内所涉及的收购、出售资产的具体事项均依法定程序进行，未发现 有内幕交易，或其它损害股东权益或造成资产流失的情况。 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内，公司无破产重整事项 三、报告期内，公司持有其他上市公司股权和参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权的投资行为 本公司持有东方人寿保险股份有限公司 5000 万股股份，占其总股本 6.25％，已经本 公司 2007 年第二次临时股东大会决议向太平洋资产管理有限公司转让，股份转让协议有待 于中国保监会批准。 本公司持有德恒证券有限责任公司 4980 万股股权，占其总股本 6.50％。德恒证券有 限责任公司已进入破产清算程序，本公司已向德恒证券有限责任公司破产清算组进行了债 权申报。 四、收购及出售资产、吸收合并事项 39 报告期内，本公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过对江苏恒来建材股份有限公司 分立后的宜兴市恒来建材有限公司 100％股权以 33,898.57 万元的价格进行收购，2008 年 7 月 29 日将宜兴恒来建材有限公司变更为宜兴天山水泥有限责任公司，是本公司的全资子 公司；该公司的注册资本为 15,000 万元。 五、报告期内重大担保、与日常相关经营的关联交易、公司与关联方存在债权债务往 来及委托他人进行现金资产管理事项 1、重大担保事项 单位：人民币万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协 议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或否） 新疆建工集团第一建筑工程有 限责任公司 2003.6.5 366 连带责任 逾期 否 否 新疆屯河草业有限责任公司 2004.4.3 1275 连带责任 逾期 否 否 溧阳市江阳玄武岩有限公司 2008.1.1 264.04 连带责任 一年 否 否 报告期内担保发生额合计 264.04 报告期末担保余额合计 1,905.04 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 48,058.91 报告期末对子公司担保余额合计 71,868.33 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 73,773.37 担保总额占公司净资产的比例 86.79% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 提供的债务担保金额 31,761.57 担保总额超过净资产 50％部分的金额 31,273.87 40 上述三项担保金额合计 63,035.44 2、与日常经营相关的关联交易 单位：人民币万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额 的比例 交易金额 占同类交易金额 的比例 新疆天山建材实业有限责任公司 0.00 0.00% 2,046.14 0.88% 新疆天山帝派瓷业有限责任公司 0.00 0.00% 2.60 0.01% 新疆天山建材机械有限责任公司 0.00 0.00% 91.95 0.29% 新疆金建建材有限责任公司 0.00 0.00% 220.69 0.70% 新疆建化实业有限责任公司 0.00 0.00% 1,679.30 2.17% 新疆天山建材机械有限责任公司 0.00 0.00% 684.82 0.89% 新疆天山建材建筑安装有限责任公司 0.00 0.00% 41.06 0.05% 中国中材国际工程股份有限公司 0.00 0.00% 1,248.52 1.62% 天津仕名机电备件有限公司 0.00 0.00% 14.10 0.04% 常熟仕名重型机械有限公司 0.00 0.00% 121.65 0.16% 溧阳中材重型机器制造有限公司 0.00 0.00% 28.00 0.04% 苏州中材建设有限公司 0.00 0.00% 605.00 0.78% 河南中材环保有限公司 0.00 0.00% 507.66 0.66% 上饶中材机械有限公司 0.00 0.00% 166.00 0.21% 江苏建材地质工程勘察院 0.00 0.00% 50.00 0.06% 成都建筑材料工业设计研究院有限公 司 0.00 0.00% 1,057.00 1.37% 天津天安机电设备安装工程有限公司 0.00 0.00% 3,590.26 4.64% 天津水泥工业设计研究院 0.00 0.00% 44.00 0.06% 新疆天山水泥制品有限责任公司 58.78 0.02% 0.00 0.00% 新疆天山建材机械有限责任公司 63.27 0.02% 0.00 0.00% 新疆天山建材(集团)房地产开发有限责任 公司 68.87 0.02% 0.00 0.00% 新疆金建建材有限责任公司 312.02 0.09% 0.00 0.00% 新疆天山建材（集团）有限责任公司及其所 属子公司 105.48 0.03% 0.00 0.00% 新疆国统管道股份有限公司 1,293.92 0.37% 0.00 0.00% 新疆建材运输公司 1.48 0.00% 0.00 0.00% 新疆天山建材建筑安装有限责任公司 36.41 0.01% 0.00 0.00% 新疆建化实业有限责任公司 3.06 0.00% 0.00 0.00% 新疆天山建材实业有限责任公司 176.11 0.05% 0.00 0.00% 合计 2,119.40 12,198.75 注：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2,119.4 万元。 41 3、重大关联交易事项 （1）报告期内，公司以9900万元的价格收购阿克苏多浪投资有限责任公司持有阿克苏 天山多浪水泥有限责任公司（简称：天山多浪）37.71％的股权，股权转让价款已支付完毕， 本公司持有阿克苏天山多浪水泥有限责任公司的股权比例由62.29%增至100%，股权过户事 宜已完成。 鉴于本公司副总裁杨兆祺先生在阿克苏多浪投资有限责任公司任职，根据深圳证券交 易所《股票上市规则》的相关规定，本次交易构成了关联交易。以天山多浪公司 2007 年 12 月 31 日审计后账面净资产为定价基准，协商确定。经利安达信隆会计师事务所有限责 任公司出具的利安达审字[2008]第 1014－1 号审计报告，截止 2007 年 12 月 31 日天山多浪 公司的总资产为 51,460.93 万元，净资产为 24,098.74 万元。37.71%股权对应的净资产为 9,087.63 万元。考虑到其所拥有的 5 宗出让方式取得的土地使用权和 12 座矿山的采矿权 所具有的价值，经双方协商，确定受让价格为 9,900 万元。股权转让协议生效后于 2008 年 3 月 31 日前支付全部转让款。 通过收购天山多浪公司少数股东股权的方式，在不增加产能情况下，通过股权最大化， 公司可支配资金能力增强，对外投资能力和企业自身发展实力进一步得到增强。 （2）根据 2008 年生产经营及投资需要，本公司三届二十次董事会审议通过《关于向 中国中材股份有限公司借款的议案》，借款 34,000 万元，用于收购江苏恒来建材股份有限 公司分立后的宜兴市恒来建材有限公司的全部股权；本公司三届二十四次董事会审议通过 《关于向中国中材股份有限公司及其关联方借款的议案》，向中国中材股份有限公司、中 材汉江水泥有限公司的借款 30,000 万元，用于发展公司的水泥业务，借款利息按照市场化 原则确定，不会对公司及其它股东的利益造成损害；本公司实际取得借款总额为 60,000 万 元，借款的取得有助于增加公司融资渠道，更好地保障公司资金发展需要。 4、公司与关联方存在债权债务往来 单位：人民币万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 新疆天山建材（集团）有限责任公司 123.41 2.71 0.00 6.78 新疆天山水泥制品有限责任公司 -6.41 0.00 0.00 0.00 苏州观山新型建材有限公司 -8.67 0.00 8.67 0.00 天津水泥工业设计研究院有限公司 52.00 96.00 0.00 0.00 新疆天山建材建筑安装有限责任公司 -71.96 26.90 0.00 0.00 新疆天山建材机械有限责任公司 132.81 37.58 25.64 34.62 新疆天山建材实业有限责任公司 -25.25 0.00 90.58 143.41 42 中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队 336.00 336.00 0.00 0.00 天津仕名机电备件有限公司 22.80 6.30 20.75 20.75 新疆建化实业有限责任公司 121.26 8.25 0.00 0.00 天津天安机电设备安装工程有限公司 2,617.26 1,617.26 0.00 0.00 新疆大西部旅游股份公司 3,988.30 372.83 0.00 0.00 中国中材国际工程股份有限公司 -56.00 0.00 0.00 0.00 常熟仕名重型机械有限公司 -8.10 0.00 0.00 0.00 苏州中材建设有限公司宜兴分公司 0.00 0.00 -2.70 0.00 中国中材股份有限公司 0.00 0.00 54,000.00 54,000.00 中材汉江水泥股份有限公司 0.00 0.00 6,000.00 6,000.00 苏州中材建设有限公司 0.00 0.00 -90.00 18.30 新疆天山建材运输公司 0.00 0.00 22.96 25.74 中国建筑材料工业建设天津工程公司溧阳项目部 0.00 0.00 -79.77 0.00 中天仕名科技集团有限公司 0.00 0.00 -256.88 0.00 成都建筑材料工业设计研究院 0.00 0.00 11.20 11.20 新疆天山帝派瓷业有限责任公司 0.00 0.00 -0.13 0.04 新疆金建建材有限责任公司 0.00 0.00 -2.93 0.00 中材亨达水泥有限公司郁南分公司 0.00 0.00 -0.10 0.00 合计 7,217.45 2,503.83 59,747.29 60,260.84 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 7,217.45 万元，余额 2,503.83 万元。 5、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项 六、报告期内聘用会计师事务所 经本公司 2008 年第五次临时股东大会审议，同意公司聘用信永中和会计师事务所有限 责任公司为公司审计机构，聘期一年。 报告期内，公司向信永中和会计师事务所有限责任公司共支付年度审计费用不超过70 万元（不含差旅费）。 聘任信永中和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的初始时间是2008年12月。 七、承诺事项及其履行情况 根据中国中材股份有限公司（即中国非金属材料总公司）在天山股份股权分置改革后 续安排中的承诺，其所持天山股份的股份可上市流通期为G+36个月，G为非流通股股东所持 限售股份上市流通日。 该承诺正在履行。 43 八、报告期内受到行政处罚的情况 报告期内公司未受到行政处罚。 九、报告期内公司接受调研及采访等相关情况 报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008 年 3 月 5 日 公司 实地调研 中信证券 潘建平 申万巴黎 余磊 上海理成资产管理公司 毛冬 富国基金 许友胜 公司的经营情况，拥有产能、出口水泥、 战略情况，未提供资料。 2008 年 4 月 22 日 公司 实地调研 国信证券 杨昕 李文军 公司的经营情况，拥有产能、出口水泥 情况，未提供资料。 2008 年 5 月 15 日 公司 实地调研 中银基金 陈志龙 彭砚 范刚强 公司的经营、投资、战略情况，未提供 资料。 2008 年 8 月 28 日 公司 实地调研 国金证券 贺国文 公司经营、投资情况，未提供资料。 2008 年 9 月 5 日 公司 实地调研 兴业证券 王金祥 公司经营、产能拥有情况，未提供资料。 2008 年 9 月 10 日 公司 实地调研 金元证券 王昕 中信建投 田东 韩梅 国都证券 马琳娜 东海证券 缪亚美 公司经营、产能拥有情况，未提供资料。 2008 年 10 月 23 日 公司 实地调研 国泰君安 韩其成 长城基金 李振兴 国泰基金 陆天虹 招商证券 杨东森 公司经营、产能拥有情况，未提供资料。 2008 年 12 月 15 日 公司 实地调研 华 安 基 金 王 凯 长 江 证 券 邓 涛 交银施罗德基金管理公司 王崇 公司经营、产能拥有、出口水泥情况， 未提供资料。 十、其他重要事项 1、报告期内无逾期贷款情况 2、逾期担保情况 44 单位：人民币万元 担保方 担保对象名称 银行 担保金额 新疆天山水泥股份有限公司 新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 中国农业银行新 疆分行营业部 366 新疆屯河水泥有限责任公司 新疆屯河草业有限责任公司 昌吉州农业银行 2500 本公司与中国农业银行新疆分行营业部河南路支行签订《保证合同》（乌河支）农银保 字（2003）第 154 号，为新疆建工集团第一建筑工程有限公司向该行的借款 500 万提供连 带责任保证。本年末新疆建工集团第一建筑工程有限公司此项借款余额为 366 万元。2009 年 3 月 20 日上述担保已解除。 本公司之控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司为新疆屯河草业有限责任公司向昌吉 州农业银行2,500万元银行借款提供连带责任担保。根据新疆屯河水泥有限责任公司2006 年第三届十二次董事会决议，因屯河草业公司已经停业，对该项担保全额计提预计负债， 2008年3月7日新疆高级人民法院所出具(2007)新民二初字第33号民事判决书，2009年3月3 日中华人民共和国最高人民法院（2008）发二终字第140号裁定撤销新疆维吾尔自治区高级 人民法院（2007）新民二初字第33号民事判决，并发回新疆维吾尔自治区高级人民法院重 审。 第十一节 财务报告 XYZH/2008A3007 新疆天山水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）合并及母公司财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及 财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是天山股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 45 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，天山股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 天山股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：詹军 有限责任公司 中国注册会计师：刘梦龙 46 资产负债表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 666,549,489.28 170,685,414.83 612,892,546.79 270,199,003.00 交易性金融资产 2,786,555.06 应收票据 94,421,878.91 550,000.00 68,012,047.08 20,139,744.87 应收账款 178,161,320.15 4,430,596.22 191,793,008.69 16,357,502.01 预付款项 153,903,074.94 28,419,357.12 150,444,750.93 13,872,367.41 应收股利 7,847,749.10 8,892,520.52 10,324,427.81 8,400,000 其他应收款 18,484,516.80 701,928,380.10 24,136,053.05 155,679,261.40 买入返售金融资产 存货 431,687,738.36 103,549,538.11 306,969,815.57 79,147,187.04 其他流动资产 3,343,828.85 2,140,544.63 流动资产合计 1,553,842,322.60 1,018,455,806.90 1,367,916,478.77 565,935,610.36 非流动资产： 长期股权投资 214,990,008.57 1,076,468,351.09 211,314,347.89 667,297,373.63 投资性房地产 18,691,393.60 16,263,400.32 19,422,927.90 16,793,203.82 固定资产 3,368,777,449.04 621,955,243.62 2,551,095,086.48 591,254,411.12 在建工程 601,825,106.37 186,934,411.95 181,321,472.16 28,965,646.27 工程物资 36,793,924.51 33,058,480.06 3,625.23 固定资产清理 - 无形资产 169,067,086.28 25,005,023.10 105,878,222.91 15,619,167.20 开发支出 商誉 22,718,605.65 长期待摊费用 1,812,288.55 180,419.82 4,015,815.30 85,000.00 递延所得税资产 17,713,410.66 13,906,833.73 2,740,887.92 其他非流动资产 非流动资产合计 4,452,389,273.23 1,973,772,163.69 3,075,792,385.79 1,320,014,802.04 资产总计 6,006,231,595.83 2,992,227,970.59 4,443,708,864.56 1,885,950,412.40 流动负债： 短期借款 991,001,419.00 246,430,000.00 839,561,419.00 238,630,000.00 交易性金融负债 36,590,439.03 36,590,439.03 应付票据 206,170,261.91 3,170,261.91 83,999,905.29 3,564,905.29 应付账款 633,560,892.06 177,537,181.24 461,917,666.87 95,868,824.04 预收款项 74,266,472.74 18,586,755.56 91,460,133.73 31,254,943.04 47 应付职工薪酬 85,020,328.32 16,561,119.80 47,310,336.64 10,502,893.12 应交税费 66,786,254.93 3,600,632.65 62,634,667.34 6,568,785.08 应付利息 3,103,856.82 3,103,856.82 应付股利 35,383,074.12 584,400.00 1,525,200 584,000 其他应付款 777,192,614.77 683,527,252.95 110,730,708.23 50,519,455.60 一年内到期的非流动负债 50,372,480.31 30,000,000.00 8,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,959,448,094.01 1,219,691,899.96 1,707,340,037.10 437,494,206.17 非流动负债： 长期借款 1,680,258,167.81 1,077,061,774.00 1,505,710,491.32 941,660,000.00 应付债券 长期应付款 31,538,343.68 4,800,000.00 25,737,482.07 200,000.00 专项应付款 12,504,690.79 6,815,416.86 5,105,000.00 预计负债 35,846,840.63 25,000,000.00 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 1,760,148,042.91 1,081,861,774.00 1,563,263,390.25 946,965,000.00 负债合计 4,719,596,136.92 2,301,553,673.96 3,270,603,427.35 1,384,459,206.17 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 312,033,600.00 312,033,600.00 208,022,400.00 208,022,400.00 资本公积 208,984,562.50 223,097,311.35 320,409,077.30 328,958,511.35 减：库存股 盈余公积 46,764,973.78 46,764,973.78 32,920,347.13 32,920,347.13 一般风险准备 未分配利润 282,206,900.26 108,778,411.50 104,048,815.71 -68,410,052.25 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 849,990,036.54 690,674,296.63 665,400,640.14 501,491,206.23 少数股东权益 436,645,422.37 507,704,797.07 所有者权益合计 1,286,635,458.91 690,674,296.63 1,173,105,437.21 501,491,206.23 负债和所有者权益总计 6,006,231,595.83 2,992,227,970.59 4,443,708,864.56 1,885,950,412.40 法定代表人： 李建伦 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉 48 利润表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 3,493,968,036.77 837,246,865.59 2,517,818,077.26 625,294,655.79 其中：营业收入 3,493,968,036.77 837,246,865.59 2,517,818,077.26 625,294,655.79 二、营业总成本 3,302,302,209.10 820,491,074.36 2,467,885,255.24 666,365,064.93 其中：营业成本 2,564,571,160.95 580,413,866.81 1,881,450,295.10 472,262,865.84 营业税金及附加 27,699,258.05 7,021,145.41 20,769,169.98 5,326,190.06 销售费用 257,972,250.35 73,071,576.66 235,281,978.61 69,245,844.44 管理费用 252,997,880.59 54,907,096.69 139,566,518.61 46,553,726.21 财务费用 178,480,925.34 71,975,217.47 129,333,469.43 51,244,182.77 资产减值损失 20,580,733.82 33,102,171.32 61,483,823.51 21,732,255.61 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -33,803,883.97 -36,590,439.03 投资收益（损失以“-”号填列） 17,328,361.01 161,840,376.01 41,921,611.48 112,581,314.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,154,556.51 7,609,342.14 30,713,607.16 11,015,419.3 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 175,190,304.71 142,005,728.21 91,854,433.50 71,510,905.54 加：营业外收入 192,760,882.77 51,967,644.66 131,047,440.18 27,723,842.50 减：营业外支出 31,141,263.29 8,394,532.65 8,161,032.66 1,187,316.06 其中：非流动资产处置损失 11,517,365.5 4,002,259.4 1,220,158.83 521,667.6 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 336,809,924.19 185,578,840.22 214,740,841.02 98,047,431.98 减：所得税费用 30,554,209.68 -5,454,250.18 41,652,192.24 4,094,279.94 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 306,255,714.51 191,033,090.40 173,088,648.78 93,953,152.04 归属于母公司所有者的净利润 192,002,711.20 104,795,187.22 少数股东损益 114,253,003.31 68,293,461.56 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.6153 0.3358 （二）稀释每股收益 0.6153 0.3358 法定代表人： 李建伦 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉 49 现金流量表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,273,297,131.94 813,507,685.08 2,604,048,509.96 804,668,727.10 收到的税费返还 163,740,128.58 44,270,782.64 127,645,639.44 27,188,018.17 收到其他与经营活动有关的现金 123,253,186.52 67,162,484.86 26,805,013.78 897,615,465.01 经营活动现金流入小计 3,560,290,447.04 924,940,952.58 2,758,499,163.18 1,729,472,210.28 购买商品、接受劳务支付的现金 2,053,958,658.65 380,558,948.07 1,452,562,132.13 371,628,527.86 支付给职工以及为职工支付的现金 295,334,078.11 76,713,031.77 259,449,564.28 55,826,223.40 支付的各项税费 408,825,512.36 101,753,397.30 250,342,321.07 52,386,656.83 支付其他与经营活动有关的现金 175,790,054.80 117,362,169.54 111,735,148.19 1,035,047,014.96 经营活动现金流出小计 2,933,908,303.92 676,387,546.68 2,074,089,165.67 1,514,888,423.05 经营活动产生的现金流量净额 626,382,143.12 248,553,405.90 684,409,997.51 214,583,787.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,323,840.00 取得投资收益收到的现金 3,622,004.50 93,080,330.01 5,180,101.16 70,795,201.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 3,294,051.93 655,638.20 5,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 22,222,890.48 7,274,861.43 投资活动现金流入小计 29,138,946.91 100,355,191.44 17,159,579.36 70,800,201.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 610,281,752.64 358,448,991.12 250,823,012.92 21,403,005.20 投资支付的现金 56,613,840.00 46,969,895.34 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 358,515,627.78 367,340,400.00 支付其他与投资活动有关的现金 21,000,000.00 65,073,765.30 投资活动现金流出小计 989,797,380.42 790,863,156.42 307,436,852.92 68,372,900.54 投资活动产生的现金流量净额 -960,658,433.51 -690,507,964.98 -290,277,273.56 2,427,300.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,860,104.66 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,160,654,400.00 404,430,000.00 895,851,419.00 218,150,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 600,000,000.00 251,000,000.00 50 筹资活动现金流入小计 1,760,654,400.00 655,430,000.00 916,711,523.66 218,150,000.00 偿还债务支付的现金 1,068,729,843.20 229,308,226.00 962,479,422.50 207,630,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 270,973,823.92 92,754,568.39 112,164,971.08 51,479,522.23 支付其他与筹资活动有关的现金 243,640,345.16 筹资活动现金流出小计 1,583,344,012.28 322,062,794.39 1,074,644,393.58 259,109,522.23 筹资活动产生的现金流量净额 177,310,387.72 333,367,205.61 -157,932,869.92 -40,959,522.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -156,965,902.67 -108,587,353.47 236,199,854.03 176,051,565.62 加：期初现金及现金等价物余额 612,892,546.79 270,199,003.00 376,692,692.76 94,147,437.38 六、期末现金及现金等价物余额 455,926,644.12 161,611,649.53 612,892,546.79 270,199,003.00 法定代表人： 李建伦 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉 51 合并所有者权益变动表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权 益 所有者权益合 计 一、上年年末余额 208,022,400.00 320,409,077.30 32,920,347.13 104,048,815.71 507,704,797.07 1,173,105,437.21 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 208,022,400.00 320,409,077.30 32,920,347.13 104,048,815.71 507,704,797.07 1,173,105,437.21 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 104,011,200.00 -111,424,514.80 13,844,626.65 178,158,084.55 -71,059,374.70 113,530,021.70 （一）净利润 192,002,711.20 114,253,003.31 306,255,714.51 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 - -7,413,314.80 - - -7,091,847.98 -14,505,162.78 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 - 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 - 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 - 4．其他 -7,413,314.80 -7,091,847.98 -14,505,162.78 上述（一）和（二）小 计 - -7,413,314.80 - 192,002,711.20 107,161,155.33 291,750,551.73 （三）所有者投入和减 少资本 - - - - -90,876,365.30 -90,876,365.30 1．所有者投入资本 -90,876,365.30 -90,876,365.30 2．股份支付计入所有 者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - 13,844,626.65 -13,844,626.65 -87,344,164.73 -87,344,164.73 1．提取盈余公积 13,844,626.65 -13,844,626.65 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东） 的分配 -87,344,164.73 -87,344,164.73 4．其他 - （五）所有者权益内部 结转 104,011,200.00 -104,011,200.00 - - - - 52 1．资本公积转增资本 （或股本） 104,011,200.00 -104,011,200.00 - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 312,033,600.00 208,984,562.50 46,764,973.78 282,206,900.26 436,645,422.37 1,286,635,458.91 法定代表人： 李建伦 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉 53 合并所有者权益变动表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 208,022,400.00 316,905,006.07 32,920,347.13 -746,371.51 518,358,193.77 1,075,459,575.46 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 208,022,400.00 316,905,006.07 32,920,347.13 -746,371.51 518,358,193.77 1,075,459,575.46 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） - 3,504,071.23 - 104,795,187.22 -10,653,396.70 97,645,861.75 （一）净利润 104,795,187.22 68,293,461.56 173,088,648.78 （二）直接计入所有者权益的利得和损 失 - 3,504,071.23 - - -34,199,995.35 -30,695,924.12 1．可供出售金融资产公允价值变动净 额 - 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 1,265,724.80 430,275.20 1,696,000.00 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 - 4．其他 2,238,346.43 -34,630,270.55 -32,391,924.12 54 上述（一）和（二）小计 - 3,504,071.23 - 104,795,187.22 34,093,466.21 142,392,724.66 （三）所有者投入和减少资本 - - - - 24,353,944.66 24,353,944.66 1．所有者投入资本 24,353,944.66 24,353,944.66 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - -69,100,807.57 -69,100,807.57 1．提取盈余公积 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 -69,100,807.57 -69,100,807.57 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 208,022,400.00 320,409,077.30 32,920,347.13 104,048,815.71 507,704,797.07 1,173,105,437.21 法定代表人： 李建伦 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉 55 母公司所有者权益变动表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 本年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 208,022,400.00 328,958,511.35 32,920,347.13 -68,410,052.25 501,491,206.23 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - - - 二、本年年初余额 208,022,400.00 328,958,511.35 32,920,347.13 -68,410,052.25 501,491,206.23 三、本年增减变动金额（减少以"-" 号填列） 104,011,200.00 -105,861,200.00 13,844,626.65 177,188,463.75 189,183,090.40 （一）净利润 191,033,090.40 191,033,090.40 （二）直接计入股东权益的利得和损 失 - -1,850,000.00 - - -1,850,000.00 1.可供出售金融资产公允价值变动 净额 - 2.权益法下被投资单位其他股东权 益变动的影响 - 3.与计入股东权益项目相关的所得 税影响 - 4.其他 -1,850,000.00 -1,850,000.00 上述（一）和（二）小计 - -1,850,000.00 - 191,033,090.40 189,183,090.40 （三）股东投入和减少资本 - - - - - 1.股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - 13,844,626.65 -13,844,626.65 - 1.提取盈余公积 13,844,626.65 -13,844,626.65 - 2.对股东的分配 - 3.其他 - （五）股东权益内部结转 104,011,200.00 -104,011,200.00 - - - 56 1.资本公积转增股本 104,011,200.00 -104,011,200.00 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 312,033,600.00 223,097,311.35 46,764,973.78 108,778,411.50 690,674,296.63 法定代表人： 李建伦 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉 57 母公司所有者权益变动表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 上年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 208,022,400.00 320,210,511.35 32,920,347.13 -162,363,204.29 398,790,054.19 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 208,022,400.00 320,210,511.35 32,920,347.13 -162,363,204.29 398,790,054.19 三、本年增减变动金额（减少以"-" 号填列） - 8,748,000.00 - 93,953,152.04 102,701,152.04 （一）净利润 93,953,152.04 93,953,152.04 （二）直接计入股东权益的利得和损 失 - 8,748,000.00 - - 8,748,000.00 1.可供出售金融资产公允价值变动 净额 - 2.权益法下被投资单位其他股东权 益变动的影响 - 3.与计入股东权益项目相关的所得 税影响 - 4.其他 8,748,000.00 8,748,000.00 上述（一）和（二）小计 - 8,748,000.00 - 93,953,152.04 102,701,152.04 （三）股东投入和减少资本 - - - - - 1.股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - - 1.提取盈余公积 - 2.对股东的分配 - 3.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - 58 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 208,022,400.00 328,958,511.35 32,920,347.13 -68,410,052.25 501,491,206.23 法定代表人： 李建伦 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉 59 新疆天山水泥股份有限公司 合并财务报表附注 一、 公司的基本情况 新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或 “天山股份”）是新疆维吾尔自治区人 民政府（新政函[1998]70 号）批准成立，并经自治区人民政府（新政函[1998]95 号）同意调整发 起人及股本，以新疆水泥厂 45 万吨分厂为主体进行改组，联合新疆石油管理局、新疆对外经济贸 易（集团）有限责任公司、新疆金融租赁有限责任公司、中国建筑材料西北公司、新疆建化工业总 厂等五家单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998 年 11 月 18 日在新疆维吾尔自治 区工商行政管理局登记。 1998 年 10 月 19 日经中国证券监督管理委员会批准（证监发[1998]264 号、265 号），向社会 公开发行人民币普通股 5,000 万股。1999 年 1 月本公司股票在深圳证券交易所上市流通,上市时注 册资本为 12,946 万元。 2000 年 10 月配股完成后，注册资本变更为 14,446 万元；2001 年 10 月送红股完成后，注册资 本变更为 17,335 万元。 2004 年 7 月 28 日，根据本公司 2003 年年度股东大会决议，以 2003 年 12 月 31 日总股本 17,335 万股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 2 股，转增后注册资本变更为 20,802.24 万元。 本公司于 2006 年 5 月实施股权分置改革工作，向流通股股东每 10 股送 3.2 股。国有法人股股 东中国非金属材料总公司(以下简称“中材总公司”)持有股份数由 61,200,000 股变更为 44,843,871 股，持股比例由 29.42％变更为 21.56％，新疆天山建材（集团）有限责任公司（以下简称“天山 建材”）持有股份数由 41,788,800 股变更为 30,620,451 股，持股比例由 20.09％变更为 14.72％， 2006 年 12 月公司第一大股东中材总公司实际控制人中国材料工业科工集团公司（现名为“中国中 材集团公司”）与第二大股东天山建材的实际控制人新疆国资委达成协议，以无偿划转的方式，将 后者所持有的天山建材的股权无偿划转给中国材料工业科工集团公司，中国证监会豁免中国材料工 业科工集团公司要约收购义务。 2007 年 7 月 31 日,本公司控股股东中国中材集团公司(以下简称“中材公司”)改制设立中国中 材股份有限公司(以下简称“中材股份”),本公司第二大股东天山建材将持有的本公司 14.72%的股 权作为出资投入中材股份。本次改制完成后,本公司控股股东中材股份直接持有本公司 36.28%的股 权。 60 2008年5月23日，根据本公司2007年年度股东大会决议，以2007年12月31日总股本20,802.24 万股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 5 股，转增后注册资本变更为 31,203.36 万元。 所处行业：水泥制造业。 经营范围：水泥及相关产品的开发、生产、销售和技术服务。 天山股份主要产品：水泥产品、商品混凝土等。 二、 财务报表的编制基础 天山股份财务报表以持续经营为基础编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 天山股份编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了天山股份的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 四、 会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正 1. 会计政策变更及影响 天山股份本年度无需要披露的会计政策变更。 2. 会计估计变更及影响 天山股份本年度无需要披露的会计估计变更。 3. 重要前期差错更正及影响 天山股份本年度无需要披露的重要前期会计差错更正。 五、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计期间 天山股份的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2. 记账本位币 61 天山股份以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计价原则 天山股份会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允 价值计量外，以历史成本为计价原则。 4. 现金及现金等价物 天山股份现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价 物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 5. 金融资产和金融负债 （1） 金融资产 天山股份按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的 金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。 3） 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应 收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为 其他类的金融资产。 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得 时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某 项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后 续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 62 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在 资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之 间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投 资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时， 取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损 益。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，天山股份于资产负债表日对其他金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可 供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降 形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益； 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认 后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 （2） 金融负债 天山股份的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 6. 应收款项坏账准备 天山股份对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款 项，经天山股份按规定程序批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 天山股份将单项金额超过 500 万元的应收款项做为重大应收款项；对于超过信用期限，有确凿 证据表明存在无法回收风险的单项金额不重大应收账款，天山股份将其划分为特别组合，单独进行 减值测试，计提坏账准备；上述两项以外的应收款项作为其他不重大的应收款项，按账龄计提坏账 准备。 63 应收款项按账龄划分的坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例（%） 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 20 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 7. 存货 天山股份存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定 其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料 的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的 原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值 按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的 金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企 业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计 算。 8. 长期股权投资 长期股权投资主要包括天山股份持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权 益性投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个 合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方 一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一 起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投 64 资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被 投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投 资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付 的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其 他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务 重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及 联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响， 但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被投资 单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超 过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值 为基础，按照天山股份的会计政策及会计期间，并抵销内部交易损益的调整后净利润进行确认。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如天山股份对被投资单位负有承担额外损失的义 务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期损益。被投资单位以后期间实现净利润的，天山 股份在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 9. 投资性房地产 天山股份投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。 天山股份投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关 税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定 65 可使用状态前所发生的必要支出构成。 天山股份对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧 或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-40 5 2.38-4.75 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或 无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形 资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认 该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费 后的金额计入当期损益。 10. 固定资产 天山股份固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为 入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定 资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合 同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租 入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价 值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计 入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入 当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，天山股份对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用 平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。天山股份固定资产的预计净残值率、 分类折旧年限、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 20-40 5 2.38-4.75 2 机器设备 5-20 5 4.75-19.00 3 运输设备 6-12 5 7.92-15.83 4 办公设备及其他 5-12 5 7.92-19.00 天山股份于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固 定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 66 11. 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包 工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所 发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价 值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 12. 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用 已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本 化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款 费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才 能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13. 无形资产 天山股份无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资 产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协 议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产 按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金 额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调 整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形 资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 67 14. 非金融资产减值 天山股份于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，天山股份将进行减值测试。对 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项 资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减 值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发 生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净 现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 15. 商誉 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。 16. 长期待摊费用 天山股份长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不 含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间 68 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17. 职工薪酬 天山股份在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的 受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经 费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。 如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，如果天山股份已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施， 同时天山股份不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补 偿产生的预计负债，计入当期损益。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。天山股份将自职工停止提供服务日至 正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，确 认为预计负债计入当期损益。 18. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同 时符合以下条件时，天山股份将其确认为负债：该义务是天山股份承担的现时义务；该义务的履行 很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项 有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流 出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对 账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 19. 收入确认原则 天山股份的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： 天山股份在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、天山股份既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相 关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收 入的实现。 与交易相关的经济利益很可能流入天山股份、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使 69 用权收入的实现。 20. 租赁 天山股份在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。天山股份作为承租 方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作 为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记 录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。天山股份作为承租方的租金在租赁期内的各个期间 按直线法计入相关资产成本或当期损益，天山股份作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线 法确认为收入。 21. 政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照 实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非 货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与 收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22. 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差 异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视 同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 天山股份以暂时性差异在可预见的未来能否转回及很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产， 当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23. 所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与 70 直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生 的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的 金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所 得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 24. 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。天山股份在 合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买 方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合 并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 25. 分部报告 业务分部是指天山股份内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成 部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指天山股份内可区分的、能够在一个特 定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品 或劳务的组成部分的风险和报酬。 天山股份以地区分部为主要报告形式，以业务分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场 价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。 26. 金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的市场报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融 工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定 价模型等，采用估值技术时，尽可能多使用市场参数，不使用天山股份特定相关的参数。 71 27. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 天山股份合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有 的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的 会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于 合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面 价值纳入合并财务报表。 六、 税项 天山股份适用的主要税种及税率如下： 1. 企业所得税 天山股份企业所得税的适用税率为 25%，根据西部大开发税收优惠政策，部分分、子公司继续 享有按 15%缴纳企业所得税的优惠政策，具体享受优惠公司如下：新疆天山水泥股份有限公司塔里 木分公司、新疆天山筑友混凝土有限责任公司、新疆屯河水泥有限责任公司、库尔勒天山神州混凝 土有限责任公司、阿克苏天山多浪水泥有限责任公司、新疆和静天山水泥有限责任公司。 2. 增值税 天山股份商品销售收入适用增值税。其中：水泥、熟料销项税率为 17%；商品混凝土税率为 6%。 购买除了生产商品混凝土外的原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 17%。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 72 根据财政部、国家税务总局财税[2001]198 号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策 问题的通知》规定，经主管税务机关核准，本公司及部分子公司享受增值税即征即退优惠政策，具 体如下： 公司名称 享受优惠品种 新疆天山水泥股份有限公司天山水泥厂 32.5 级普通水泥、32.5 级复合水泥 新疆天山水泥股份有限公司塔里木分公 司 32.5R、42.5R、52.5R 普通水泥和 32.5R 复 合水泥 新疆天山水泥股份有限公司哈密分公司 普通硅酸盐 32.5#、42.5#和复合硅酸盐水泥 新疆天山水泥股份有限公司鄯善分公司 32.5 级复合水泥、32.5 级普通水泥 新疆屯河水泥有限责任公司 22.5 级砌筑水泥、复合 32.5 水泥、普硅 32.5 水泥和普硅 32.5R 水泥 新疆屯河水泥有限责任公司古城水泥分 公司 32.5 级普通水泥，32.5 级复合水泥 新疆屯河水泥有限责任公司额敏水泥分 公司 32.5 级复合水泥 新疆屯河水泥有限责任公司布尔津水泥 分公司 32.5 级复合水泥 新疆屯河富蕴水泥有限责任公司 32.5 水泥 新疆屯河金波水泥有限责任公司 22.5 级砌筑水泥、32.5 级复合水泥 新疆米东天山水泥有限责任公司 熟料 新疆和静天山水泥有限责任公司 42.5 级普通水泥、32.5 级普通水泥、32.5 级复合水泥 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 32.5 级普通硅酸盐水泥、32.5 级复合水泥、 42.5 级普通水泥 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司库车 矿化水泥厂 32.5 级复合水泥、32.5 级普通水泥 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司帕米 尔分公司 32.5 复合硅酸盐水泥、32.5 普通硅酸盐水 泥 江苏天山水泥集团有限公司 32.5#复合硅酸盐水泥 无锡天山水泥有限公司 32.5#、42.5#复合硅酸盐水泥 苏州天山水泥有限公司 32.5、42.5 复合硅酸盐水泥 宜兴天山水泥有限责任公司 32.5#、42.5#复合硅酸盐水泥 3. 营业税 吐鲁番旅游发展有限公司门票收入适用营业税，适用税率 5%。 巴州天山水泥有限责任公司之子公司巴州天山物业管理有限责任公司管理费收入适用营业税， 适用税率 5%。 73 4. 城建税及教育费附加 根据地域不同，本公司及分、子公司分别适用城建税税率为：1%、5%、7%；适用教育费附加费 率为：3%、4%。 5. 房产税 天山股份以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。 6. 资源税 本公司及其子公司按开采石灰石、石膏等应税矿产品数量缴纳资源税，单位税额为 0.5 元/吨 -2 元/吨。 七、 企业合并及合并财务报表 （一） 重要子公司 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 新疆巴州天山水泥 有限责任公司 库尔勒市 生产、销售 2,000.00 生产销售水泥，加工销 售蛭石 新疆和静天山水泥 有限责任公司 巴州和静县 生产、销售 2,736.04 生产销售各类水泥 新疆屯河水泥有限 责任公司 昌吉回族自治 州昌吉市 生产、销售 35,000.00 生产销售各类水泥 阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司 阿克苏市 生产、销售 13,525.00 生产销售各类水泥 江苏天山水泥集团 有限公司 江苏省无锡市 生产、销售 31,135.27 生产销售各类水泥 库尔勒天山神州混 凝土有限责任公司 库尔勒市 生产、销售 2,425.27 生产销售各类混凝土 吐鲁番旅游发展有 限公司 吐鲁番市 旅游产业 6,012.27 旅游资源、景点的开 发、建设、管理、旅游 产品开发及销售 宜兴天山水泥有限 责任公司 江苏省宜兴市 生产、销售 15,000.00 生产销售各类水泥 新疆天山筑友混凝 土有限责任公司 乌鲁木齐市 生产、销售 1,951.33 生产销售各类混凝土 （续） 74 公司名称 年末投资金额 (万元) 持股比例 表决权比例 是否合 并报表 备注 新疆巴州天山水泥 有限责任公司 2,000.00 100.00% 100.00% 是 新疆和静天山水泥 有限责任公司 2,151.15 74.63% 74.63% 是 新疆屯河水泥有限 责任公司 17,850.00 51.00% 51.00% 是 阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司 16,675.72 100.00% 100.00% 是 江苏天山水泥集团 有限公司 21,529.39 66.01% 66.01% 是 库尔勒天山神州混 凝土有限责任公司 1,455.17 60.00% 60.00% 是 吐鲁番旅游发展有 限公司 3,136.27 64.41% 64.41% 是 宜兴天山水泥有限 责任公司 33,898.57 100.00% 100.00% 是 非同一控制 合并 新疆天山筑友混凝 土有限责任公司 1,729.65 88.64% 88.64% 是 1）本公司与阿克苏多浪投资有限责任公司共同投资设立阿克苏天山多浪水泥有限责任公司， 双方持股比例分别为62.29%和37.71%，2008年1月31日双方签订《股权转让协议》，参照阿克苏天山 多浪水泥有限责任公司2007年12月31日的账面净资产24,099万元，本公司以9,900万元收购阿克苏 多浪投资有限责任公司持有阿克苏天山多浪水泥有限责任公司37.71%的股权。上述收购已经2008年 2月本公司第一次临时股东大会决议通过，股权过户事宜已于2008年2月28日完成。 2）本公司 2008 年 7 月第二次临时股东大会审议通过对江苏恒来建材股份有限公司分立后的宜 兴市恒来建材有限公司(后更名为宜兴天山水泥有限责任公司)100.00%股权的收购，股权过户事宜 已于 2008 年 7 月 29 日完成，详见本附注七、（三）所述。 （二） 本年合并财务报表合并范围的变动 1. 报告期新纳入合并范围的子公司情况 公司名称 新纳入合并 范围的原因 持股比例 资产总额 (万元) 负债总额 （万元） 净资产（万 元） 净利润（万 元） 克州西域矿业 有限公司 新设立 100.00% 1,715.70 1,665.70 50.00 0.00 宜兴天山水泥 有限责任公司 非同一控制下 合并 100.00% 96,990.18 67,342.20 29,647.98 -1,071.95 75 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司于 2008 年 3 月 13 日出资成立全资子公司克州西域矿业有限 公司，注册资本 50 万元，注册地址为乌恰县黑孜苇乡 309 省道喀康公路以北，法定代表人为蒲锐， 主要经营范围为石灰石开采销售。 2. 报告期内不再纳入合并范围的子公司情况 本报告期内无不再纳入合并范围子公司。 （三） 本年企业合并 1. 通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况 本报告期内无通过同一控制下企业合并取得的子公司。 2. 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况 公司名称 注册地 注册资本 （万元） 投资金额 （万元） 持股比例 （%） 经营范围 宜兴天山水泥 有限责任公司 江苏宜兴 15,000.00 33,898.57 100.00 生产销售各类水泥 （1） 宜兴天山水泥有限责任公司 宜兴天山水泥有限责任公司原为江苏恒来建材股份有限公司分立的宜兴市恒来建材有限公司， 注册资本 15,000 万元，该公司拥有日产 2,500 吨和 5,000 吨干法水泥熟料生产线各一条及年产 120 万吨水泥粉磨生产线一条。2008 年 7 月 18 日，本公司与宜兴市恒来建材有限公司原股东签订股权 转让协议，协议规定本公司收购宜兴市恒来建材有限公司 100%股权，双方按照中企华评估事务所有 限责任公司以2008年5月31日为基准日对宜兴市恒来建材有限公司收益现值法的评估结果为基础， 确定转让价为 33,899 万元。 （2） 购买日为 2008 年 7 月 29 日，确定依据为： 1）股权转让协议已获本公司 2008 年 7 月第二次临时股东大会通过。 2）本公司已支付了 29,700 万元股权转让款，占购买价款的 87.61%，并且有能力支付剩余款项。 3）本公司实际上已经控制了宜兴天山水泥有限责任公司的财务和经营决策，并享有相应的收 益和风险。 76 4) 宜兴天山水泥有限责任公司已于 2008 年 7 月 29 日办理工商变更登记。 （3） 非同一控制下企业合并取得可辨认资产和负债公允价值的确定：本公司系以宜兴市恒 来建材有限公司 2008 年 5 月 31 日经中企华评估事务所有限责任公司按重置成本法的评估结果，进 行必要调整后，确定取得资产、负债的公允价值 30,824 万元。 （4） 非同一控制下企业合并商誉的确定：本公司对宜兴市恒来建材有限公司 2008 年 5 月 31 日重置成本法评估结果进行必要调整后确定购买日的收购资产、负债的公允价值，其与收购对价的 差异，确认为商誉，金额为 3,179 万元。 （5） 宜兴天山水泥有限责任公司 2008 年 7 月 31 日、2008 年 12 月 31 日的资产负债情况： 项目 2008 年 12 月 31 日（万元） 2008 年 7 月 31 日（万元） 资产总额 96,990.17 100,109.86 负债总额 67,342.20 69,389.94 股东权益总额 29,647.97 30,719.92 （6） 宜兴天山水泥有限责任公司 2008 年 8 月 1 日-2008 年 12 月 31 日的经营情况： 项目 金额(万元) 营业收入 26,165.51 净利润 -1,071.95 经营活动现金流量净额 372.00 净现金流量 -47.69 八、 合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2008 年 1 月 1 日，“年末”系 指 2008 年 12 月 31 日，“本年”系指 2008 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2007 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 年末金额 年初金额 项目 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 库存现金 77 人民币 82,962.41 1.00 82,962.41 103,414.05 1.00 103,414.05 银行存款 人民币 455,843,681.71 1.00 455,843,681.71 562,407,592.29 1.00 562,407,592.29 其他货币资金 人民币 210,622,845.16 1.00 210,622,845.16 50,381,540.45 1.00 50,381,540.45 合计 666,549,489.28 666,549,489.28 612,892,546.79 612,892,546.79 （1）年末其他货币资金 21,062 万元，其中：保函保证金 1,761 万元，银行承兑汇票保证金 19,301 万元。 （2）除上述情况外，年末无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的 款项。 2. 交易性金融资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 衍生金融资产 2,786,555.06 合计 2,786,555.06 根据新疆屯河水泥有限责任公司与中国工商银行股份有限公司昌吉分行（以下简称“工行昌吉 分行”）于 2007 年 12 月 20 日签订的《代客风险管理业务协议》、《中国工商银行代客风险管理业务 委托书》及相应的《人民币利率互换交易确认书》，新疆屯河水泥有限责任公司与工行昌吉分行进 行了一项人民币利率互换交易，名义本金 25,000 万元，期限自 2008 年 3 月 18 日至 2013 年 3 月 18 日。 根据新疆屯河水泥有限责任公司与工行昌吉分行于 2008 年 10 月 13 日签订的《中国工商银行 代客风险管理业务委托书》及相应的《人民币利率互换交易确认书》，新疆屯河水泥有限责任公司 与工行昌吉分行进行了一项人民币利率互换交易，名义本金 25,000 万元，期限自 2009 年 3 月 18 日至 2013 年 3 月 18 日。 第二笔交易签署后，上述两笔交易完全对冲，新疆屯河水泥有限责任公司自第二笔交易日起， 每季因此获得名义本金乘以 30 个基点的固定收益。 在 2008 年 12 月 31 日，新疆屯河水泥有限责任公司根据合同期内可获得的收益，选取 2008 年 12 月 31 日中国人民银行公布的 3-5 年期的金融机构人民币贷款基准利率作为折现率，确认一项交 易性金融资产。 交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 3. 应收票据 78 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 90,597,254.15 65,312,047.08 商业承兑汇票 3,824,624.76 2,700,000.00 合计 94,421,878.91 68,012,047.08 （1）年末应收票据较年初增加 38.83%，主要系本年收购宜兴天山水泥有限责任公司并合并其财 务报表及销售收入增加的相应影响。 （2）本年末已贴现未到期的金额为 10,186 万元。 4. 应收账款 （1） 应收账款账龄 年末金额 年初金额 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 151,479,828.58 57.49% 7,626,993.07 140,477,118.15 46.11% 7,505,922.40 1-2年 26,327,248.17 9.99% 2,632,724.82 35,497,346.15 11.65% 7,967,179.17 2-3年 6,365,102.62 2.42% 1,270,098.21 29,525,446.45 9.69% 10,183,004.38 3-4年 7,401,904.15 2.81% 3,700,084.63 35,832,077.05 12.75% 27,135,697.05 4-5年 9,110,805.95 3.46% 7,293,668.59 33,504,494.89 11.00% 30,251,671.00 5年以上 62,801,952.64 23.83% 62,801,952.64 29,810,616.38 8.80% 29,810,616.38 合计 263,486,842.11 100.00% 85,325,521.96 304,647,099.07 100.00% 112,854,090.38 （2） 应收账款风险分类： 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大 的应收账款 30,975,451.86 11.75 30,975,451.86 36.3 30,981,202.04 10.17 27,971,122.29 24.79 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收账 款 31,826,500.78 12.08 31,826,500.78 37.30 32,215,287.66 10.57 32,215,287.66 28.55 其他单项金额 不重大的应收 200,684,889.47 76.17 22,523,569.32 26.40 241,450,609.37 79.26 52,667,680.43 46.66 79 年末金额 年初金额 账款 合计 263,486,842.11 100.00 85,325,521.96 100.00 304,647,099.07 100.00 112,854,090.38 100.00 （3） 其他单项金额不重大的应收账款 年末金额 年初金额 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 151,479,828.58 5% 7,626,993.07 145,563,714.60 5% 7,278,098.61 1-2 年 26,327,248.17 10% 2,632,724.82 26,024,074.42 10% 2,602,407.44 2-3 年 6,365,102.62 20% 1,270,098.21 19,178,052.59 20% 3,835,610.52 3-4 年 7,401,904.15 50% 3,700,084.63 17,392,760.01 50% 8,696,380.01 4-5 年 9,110,805.95 80% 7,293,668.59 15,184,119.49 80% 12,147,295.59 5 年以上 18,107,888.26 100% 18,107,888.26 合计 200,684,889.47 22,523,569.32 241,450,609.37 52,667,680.43 （4） 本年新疆屯河水泥有限责任公司收回以前年度已全额计提坏账的应收账款 560 万元，以 前年度坏账是根据账龄划分计提，本年通过诉讼程序收回部分款项。 （5） 本年度实际核销的应收款项 2,448 万元,涉及客户 254 家。 （6） 年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （7） 年末余额中前五名欠款单位欠款 4,485 万元，占应收账款总额的 17.03%。 （8） 年末余额中无应收关联方款项余额。 5. 预付款项 年末金额 年初金额 项目 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 139,218,295.08 90.46 144,095,331.43 95.78 1－2 年 10,717,891.10 6.96 4,704,367.39 3.12 2－3 年 3,625,477.05 2.36 521,690.87 0.35 3 年以上 341,411.71 0.22 1,123,361.24 0.75 合计 153,903,074.94 100.00 150,444,750.93 100.00 （1） 账龄超过 1 年的重要预付款项如下： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 溧阳汉生特种水泥有限公 司 非关联方 4,080,000.00 1-2 年 预付采购款 80 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国建筑材料工业地质勘 察中心江苏总队 非关联方 3,360,000.00 2-3 年 尚未结算 成都市利君实业有限公司 非关联方 2,982,824.00 1-2 年 设备预付款 溧阳市矿产资源管理办公 室 非关联方 444,875.00 1-2 年 预付的矿山恢 复治理保证金 无锡新宏泰商品砼有限公 司 非关联方 430,513.50 1-2 年 尚未结算 合计 11,298,212.50 （2） 年末余额中前五名欠款单位欠款 4,012 万元，占预付账款总额的 26.07%。 （3） 年末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6. 应收股利 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 伊犁南岗建材（集 团）有限责任公司 10,324,427.81 3,639,709.69 6,116,388.40 7,847,749.10 合计 10,324,427.81 3,639,709.69 6,116,388.40 7,847,749.10 其中：一年以上应收 未收股利 10,324,427.81 6,116,388.40 4,208,039.41 7. 其他应收款 （1） 其他应收款账龄 年末金额 年初金额 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 17,276,439.15 39.50% 863,821.96 19,174,367.40 38.05% 958,718.37 1-2年 904,362.21 2.07% 90,436.22 2,445,059.73 4.85% 244,505.98 2-3年 571,621.79 1.31% 114,324.36 3,559,001.18 7.06% 711,800.24 3-4年 1,242,482.09 2.84% 621,241.05 1,447,365.92 2.88% 723,682.96 4-5年 897,175.70 2.05% 717,740.55 744,831.86 1.48% 595,865.49 5年以上 22,843,044.97 52.23% 22,843,044.97 23,017,356.77 45.68% 23,017,356.77 合计 43,735,125.91 100.00% 25,250,609.11 50,387,982.86 100.00% 26,251,929.81 （2） 其他应收款风险分类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 81 年末金额 年初金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大 的其他应收款 20,879,060.00 47.74 20,879,060.00 82.69 20,879,060.00 41.44 20,879,060.00 79.53 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款 1,963,984.97 4.49 1,963,984.97 7.78 其他单项金额 不重大的其他 应收款 20,892,080.94 47.77 2,407,564.14 9.53 29,508,922.86 58.56 5,372,869.81 20.47 合计 43,735,125.91 100.00 25,250,609.11 100.00 50,387,982.86 100.00 26,251,929.81 100.00 （3） 其他单项金额不重大的其他应收款： 年末金额 年初金额 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以 内 17,276,439.15 5% 863,821.96 19,174,367.40 5% 958,718.37 1-2 年 904,362.21 10% 90,436.22 2,445,059.73 10% 244,505.98 2-3 年 571,621.79 20% 114,324.36 3,559,001.18 20% 711,800.24 3-4 年 1,242,482.09 50% 621,241.05 1,447,365.92 50% 723,682.96 4-5 年 897,175.70 80% 717,740.55 744,831.86 80% 595,865.49 5 年以 上 2,138,296.77 100% 2,138,296.77 合计 20,892,080.94 2,407,564.14 29,508,922.86 5,372,869.81 （4） 本年无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额 收回，或通过重组等其他方式收回的其他应收款项。 （5） 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6） 本年度实际核销的其他应收款项 90 万元，涉及 7 家单位。 （7） 年末其他应收款余额中前五名欠款单位欠款情况： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款 总额的比例 德隆国际战略投资公司 非关联方 10,000,000.00 5 年以上 22.86% 新疆生命红科技投资开发 有限责任公司 非关联方 5,650,000.00 5 年以上 12.92% 82 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款 总额的比例 新疆德隆房地产开发有限 公司 非关联方 5,229,060.00 5 年以上 11.96% 新疆大西部旅游股份有限 公司 联营企业 3,728,284.40 1 年以内 8.52% 赵贵东 子公司股东 2,800,000.00 1 年以内 6.40% 合计 27,407,344.40 62.66% （8） 年末余额中应收关联方款项见本附注十三、（三）、2 所述。 8. 存货及跌价准备 （1） 存货的类别 项目 年末金额 年初金额 原材料 225,796,717.02 132,667,869.11 在产品 91,368,889.59 71,672,458.05 库存商品 103,677,810.35 94,045,297.22 低值易耗品 14,270,256.59 5,832,321.14 其他 1,435,899.70 3,283,661.99 合计 436,549,573.25 307,501,607.51 年末存货较年初增加 42.39%，主要系增加原材料储备和本年收购宜兴天山水泥有限责任公司并 合并其报表所致。 （2） 存货的跌价准备 本年减少 项目 年初金额 本年增加 转回 其他转出 年末金额 原材料 405,268.30 1,310,166.29 1,715,434.59 在产品 193,087.99 193,087.99 库存商品 126,523.64 1,182,321.45 1,308,845.09 低值易耗品 553,667.64 553,667.64 其他 1,090,799.58 1,090,799.58 合计 531,791.94 4,330,042.95 4,861,834.89 （3）年末存货中无已被抵押、冻结的资产。 9. 持有至到期投资 （1） 持有至到期投资原值 83 项目 年末金额（原值） 年初金额（原值） 委托理财 德恒证券有限责任公司 23,664,975.00 23,664,975.00 恒信证券有限责任公司 75,252,464.24 75,252,464.24 金新信托投资股份有限公司 76,301,383.33 76,301,383.33 合计 175,218,822.57 175,218,822.57 （2） 持有至到期投资减值准备 项目 年末金额（减值准备） 年初金额（减值准备） 委托理财 德恒证券有限责任公司 23,664,975.00 23,664,975.00 恒信证券有限责任公司 75,252,464.24 75,252,464.24 金新信托投资股份有限公司 76,301,383.33 76,301,383.33 合计 175,218,822.57 175,218,822.57 本年持有至到期投资原值及减值准备未发生变化。 10. 长期股权投资 （1） 长期股权投资 项目 年末金额 年初金额 按成本法核算长期股权投资 111,857,235.68 111,857,235.68 按权益法核算长期股权投资 202,932,772.89 199,257,112.21 长期股权投资合计 314,790,008.57 311,114,347.89 减：长期股权投资减值准备 99,800,000.00 99,800,000.00 长期股权投资净值 214,990,008.57 211,314,347.89 （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资 被投资单 位名称 持股 比例 （%） 表决 权比 例（%） 初始 金额 年初 金额 本年 增加 本年 减少 年末 金额 成本法核算 北京中天高科 特种车辆有限 责任公司 10.00 10.00 3,377,235.68 3,377,235.68 3,377,235.68 德恒证券有限 责任公司 6.50 6.50 49,800,000.00 49,800,000.00 49,800,000.00 东方人寿保险 股份有限公司 6.25 6.25 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 84 被投资单 位名称 持股 比例 （%） 表决 权比 例（%） 初始 金额 年初 金额 本年 增加 本年 减少 年末 金额 新疆西部建设 股份有限公司 8.46 8.46 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 北京中水协网 信息咨询有限 公司 5.76 5.76 80,000.00 80,000.00 80,000.00 吐鲁番统一旅 游营销服务有 限公司 6.73 6.73 600,000.00 600,000.00 600,000.00 小计 111,857,235.68 111,857,235.68 111,857,235.68 权益法核算 中材天山（云 浮）水泥有限 公司 30.95 30.95 55,710,000.00 66,879,975.65 7,609,342.14 7,764,464.68 66,724,853.11 新疆大西部旅 游股份有限公 司 38.16 38.16 36,334,978.00 49,300,020.79 5,501,585.33 43,798,435.46 伊犁南岗建材 （集团）有限 责任公司 31.64 31.64 55,000,000.00 81,756,313.65 12,761,561.89 3,639,709.68 90,878,165.86 无锡恒久管桩 制造有限公司 25.00 25.00 3,750,000.00 1,320,802.12 210,516.34 1,531,318.46 小计 150,794,978.00 199,257,112.21 20,581,420.37 16,905,759.69 202,932,772.89 合计 262,652,213.68 311,114,347.89 20,581,420.37 16,905,759.69 314,790,008.57 本年增加主要是按照持股比例享有的被投资单位净利润增加额，本年减少主要是被投资单位分 红所致。 （3） 对合营企业、联营企业的投资 被投资单位名 称 注册地 业务 性质 持股 比例 （%） 表决权 比例 （%） 年末净资产 总额 本年营业收 入总额 本年净利润 联营企业 中材天山（云浮） 水泥有限公司 广东云浮 生产销售 30.95 30.95 215,589,186.15 505,691,965.92 21,886,808.33 新疆大西部旅游 股份有限公司 吐鲁番 旅游产业 38.16 38.16 114,775,774.30 154,607,175.77 2,137,765.83 伊犁南岗建材（集 团）有限责任公司 伊宁县城西 生产销售 31.64 31.64 287,225,555.81 268,328,549.50 40,216,367.53 无锡恒久管桩制 造有限公司 江阴市霞客镇 生产销售 25.00 25.00 6,125,273.83 37,573,200.00 -835,999.93 85 被投资单位名 称 注册地 业务 性质 持股 比例 （%） 表决权 比例 （%） 年末净资产 总额 本年营业收 入总额 本年净利润 合计 623,715,790.09 966,200,891.19 63,404,941.76 （4） 长期股权投资减值准备 本年减少 被 投 资 单 位 名 称 年初金额 本年增加 转回 其他转出 年末金额 德恒证券有限责 任公司 49,800,000.00 49,800,000.00 东方人寿保险股 份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 99,800,000.00 99,800,000.00 （5）天山股份用于银行借款质押的股权：伊犁南岗建材（集团）有限责任公司 31.64%的股权。 11. 投资性房地产 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 24,280,641.25 199,371.76 24,480,013.01 房屋、建筑物 24,280,641.25 199,371.76 24,480,013.01 累计折旧和累计摊销 4,857,713.35 930,906.06 5,788,619.41 房屋、建筑物 4,857,713.35 930,906.06 5,788,619.41 减值准备 房屋、建筑物 账面价值 19,422,927.90 -731,534.30 18,691,393.60 房屋、建筑物 19,422,927.90 -731,534.30 18,691,393.60 12. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 4,182,673,262.37 1,254,122,788.95 163,766,383.85 5,273,029,667.47 房屋建筑物 1,722,095,988.09 470,933,520.48 54,362,874.67 2,138,666,633.90 机器设备 2,276,500,926.56 746,352,262.27 73,466,358.90 2,949,386,829.93 运输设备 153,482,091.69 22,099,340.03 33,602,079.26 141,979,352.46 办公设备及 其他 30,594,256.03 14,737,666.17 2,335,071.02 42,996,851.18 86 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 累计折旧 1,609,222,026.12 366,709,828.62 94,071,032.47 1,881,860,822.27 房屋建筑物 476,570,945.08 98,241,686.09 15,902,007.08 558,910,624.09 机器设备 1,023,473,264.11 236,789,721.49 51,882,534.90 1,208,380,450.70 运输设备 90,026,448.57 21,473,503.99 24,331,713.54 87,168,239.02 办公设备及 其他 19,151,368.36 10,204,917.05 1,954,776.95 27,401,508.46 减值准备 22,356,149.77 11,223,378.76 11,188,132.37 22,391,396.16 房屋建筑物 8,853,704.24 4,710,451.55 6,674,673.62 6,889,482.17 机器设备 13,420,308.39 6,351,125.86 4,431,321.61 15,340,112.64 运输设备 办公设备及 其他 82,137.14 161,801.35 82,137.14 161,801.35 账面价值 2,551,095,086.48 876,189,581.57 58,507,219.01 3,368,777,449.04 房屋建筑物 1,236,671,338.77 367,981,382.84 31,786,193.97 1,572,866,527.64 机器设备 1,239,607,354.06 503,211,414.92 17,152,502.39 1,725,666,266.59 运输设备 63,455,643.12 625,836.04 9,270,365.72 54,811,113.44 办公设备及 其他 11,360,750.53 4,370,947.77 298,156.93 15,433,541.37 1）年末固定资产净值较年初增加 31.71%，主要系本年收购宜兴天山水泥有限责任公司并合并 其报表增加 86,792 万元所致。 2）本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 31,197 万元。 3）本年固定资产减值准备的减少主要为控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司核销固定资产 原值 1,195 万元，相应的减值准备为 1,083 万元。 （2） 暂时闲置的固定资产 年末闲置的固定资产原值 478 万元，累计折旧 217 万元，已提减值准备 163 万元。 (3) 截止本年末，新疆米东天山水泥有限责任公司尚未办妥房产证的房屋建筑物原值 4,130 万元，净值 4,055 万元，上述房产证正在办理中。 (4) 本年末用于借款抵押的固定资产账面原值为 290,386 万元,账面净值为 171,846 万元,抵 押情况见本附注八、19 及本附注八、29 所述。 87 13. 在建工程 （1） 在建工程明细表 工程名称 工程预算 资金来源 工程投入占预算 比例 江苏 2*4500t/d 熟料线 450,000,000.00 借款、自筹 52.02% 塔里木塔什店项目 225,000,000.00 借款 79.70% 阿克苏 2000t/d 熟料生产线 168,248,000.00 借款、自筹 64.72% 屯河米东熟料生产线（含一、二期） 644,255,300.00 自筹 20.49% 屯河本部米泉项目 自筹 天山本部余热发电技改 25,000,000.00 自筹 102.82% 其他 (续) 工程名称 年初 金额 本年 增加 本年 转固 其他 减少 年末 金额 江苏2*4500t/d 熟料线 33,147,745.80 204,764,901.0 4 3,830,480.07 234,082,166.77 塔里木塔什店 项目 179,327,452.2 5 179,327,452.25 阿克苏2000t/d 熟料生产线 3,112,200.94 124,444,201.9 7 127,556,402.91 屯河米东熟料 生产线（含一、 二期） 87,794,353.03 44,038,913.09 122,216,284.24 9,616,981.88 屯河本部米泉 项目 12,131,146.49 12,131,146.49 天山本部余热 发电技改 19,672,548.16 6,033,115.44 25,705,663.60 其他 32,220,772.95 180,861,469.4 7 164,054,643.31 4,159,347.83 44,868,251.28 合计 188,078,767.3 7 739,470,053.2 6 311,976,591.15 7,989,827.90 607,582,401.58 年末在建工程较年初增加 223.05%，主要系本年新建和改造生产线尚未完工所致。 （2） 在建工程减值准备 本年减少 项目 年初金额 本年增 加 转回 其他转出 年末金额 屯河本部米泉项目 5,757,295.21 5,757,295.21 88 本年减少 阿克苏克州项目 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 6,757,295.21 1,000,000.00 5,757,295.21 阿克苏克州项目为阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 2006 年在克州投资日产 1000 吨熟料生产 线前期费用，由于客观原因，该项目最终取消，已全额计提减值准备，本期将其核销。 14. 工程物资 项目 年末金额 年初金额 设备器材类 28,241,747.38 建材 846,379.31 金属零配件类 532,826.35 耐材类 6,772,630.10 其他 400,341.37 3,625.23 合计 36,793,924.51 3,625.23 本年工程物资增加主要是本年新增在建工程所用物资。 15. 无形资产 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 125,520,464.56 80,851,102.19 11,806,717.29 194,564,849.46 土地使用权 95,613,746.65 61,360,230.48 9,224,717.29 147,749,259.84 采矿权 19,860,482.87 5,189,312.69 2,582,000.00 22,467,795.56 商标使用权 5,990,000.00 13,725,500.00 19,715,500.00 软件 2,641,839.04 576,059.02 3,217,898.06 码头河道使用费 1,068,032.00 1,068,032.00 草原补偿费 346,364.00 346,364.00 累计摊销 19,642,241.65 7,188,032.31 1,332,510.78 25,497,763.18 土地使用权 9,681,297.90 3,550,467.54 517,101.00 12,714,664.44 采矿权 4,173,217.47 1,648,198.26 815,409.78 5,006,005.95 商标使用权 3,993,333.40 1,399,654.20 5,392,987.60 软件 1,642,291.39 498,935.55 2,141,226.94 码头河道使用费 77,056.00 21,504.00 98,560.00 草原补偿费 75,045.49 69,272.76 144,318.25 账面价值 105,878,222.91 73,663,069.88 10,474,206.51 169,067,086.28 土地使用权 85,932,448.75 57,809,762.94 8,707,616.29 135,034,595.40 采矿权 15,687,265.40 3,541,114.43 1,766,590.22 17,461,789.61 89 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 商标使用权 1,996,666.60 12,325,845.80 14,322,512.40 软件 999,547.65 77,123.47 1,076,671.12 码头河道使用费 990,976.00 -21,504.00 969,472.00 草原补偿费 271,318.51 -69,272.76 202,045.75 本公司无形资产不存在减值情况。 年末无形资产净值较年初增加 59.68%，主要系本年收购宜兴天山水泥有限责任公司并合并其财 务报表所致，其中土地使用权增加系根据中企华评报字[2008]第 186 号资产评估报告书，将宜兴天 山水泥有限责任公司土地使用权运用基准地价系数修正法评估入账，价值为 4,564 万元；商标使用 权增加系对“恒来”牌商标采用收益法评估入账，价值为 1,373 万元。 本期土地使用权减少主要是吐鲁番旅游发展有限公司用土地与新疆大西部旅游股份有限公司 进行资产置换而减少697万元及江苏天山水泥集团有限公司之子公司苏州天山商品混凝土有限公司 拆迁导致土地使用权减少 225 万元。 本年末用于借款抵押的土地使用权账面价值为 5,049 万元,抵押情况见本附注八、19 及本附注 八、29 所述。 16. 商誉 项目 年末原值 减值准备 宜兴天山水泥有限责任公司 31,786,469.79 9,067,864.14 合计 31,786,469.79 9,067,864.14 如本附注七、（三）所述，因本公司收购宜兴市恒来建材有限公司 100%股权形成商誉 3,179 万 元。 因经济环境影响，宜兴天山水泥有限责任公司 2008 年 8-12 月经营亏损 1,072 万元，本公司对 上述商誉进行了减值测试，并报经 2009 年 3 月 23 日本公司第四届董事会第三次会议审议批准，计 提商誉减值 907 万元。 17. 递延所得税资产 （1） 已确认递延所得税资产 项目 年末金额 年初金额 递延所得税资产 坏账准备影响 7,090,668.12 2,244,072.85 存货跌价准备影响 599,876.62 90 项目 年末金额 年初金额 固定资产减值准备影响 3,670,705.79 496,815.07 在建工程减值准备影响 863,594.28 交易性金融负债影响 5,488,565.85 合计 17,713,410.66 2,740,887.92 （2） 暂时性差异 可抵扣暂时性差异项目 年末金额 年初金额 坏账准备影响 43,341,096.79 6,895,844.11 存货跌价准备影响 3,359,886.81 固定资产减值准备影响 22,391,396.16 1,987,260.27 在建工程减值准备影响 5,757,295.21 交易性金融负债影响 36,590,439.03 合计 111,440,114.00 8,883,104.38 18. 资产减值准备明细表 本年减少 年末金额 项目 年初金额 本年计提 转回 其他 转出 坏账减值准备 139,106,020.19 -4,040,552.03 -970,020.99 25,459,358.08 110,576,131.07 存货减值准备 531,791.94 4,330,042.95 4,861,834.89 持有至到期投资减值 准备 175,218,822.57 175,218,822.57 长期股权投资减值准 备 99,800,000.00 99,800,000.00 固定资产减值准备 22,356,149.77 11,223,378.76 11,188,132.37 22,391,396.16 在建工程减值准备 6,757,295.21 1,000,000.00 5,757,295.21 商誉减值准备 9,067,864.14 9,067,864.14 合计 443,770,079.68 20,580,733.82 -970,020.99 37,647,490.45 427,673,344.04 坏账准备的其他转出主要是本年企业核销坏账，相应转出的坏账准备金额。 19. 短期借款 （1） 按币种列示 币种 年末金额 年初金额 人民币 991,001,419.00 839,561,419.00 合计 991,001,419.00 839,561,419.00 91 （2） 按借款条件列示 借款类别 年末金额 年初金额 抵押借款 323,060,000.00 359,900,000.00 保证借款 509,321,419.00 397,601,419.00 质押借款 65,150,000.00 70,000,000.00 抵押和质押 81,410,000.00 保证和抵押 12,060,000.00 12,060,000.00 合计 991,001,419.00 839,561,419.00 抵押借款明细： 短期借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 抵押物 无锡天山水泥有 限公司 广东发展银行无 锡支行 2,000.00 2008.8.6-2009.7.28 土 地 使 用 权和房产 江苏天山水泥集 团有限公司溧阳 分公司 溧阳市农村信用 合作联社上沛信 用社 450.00 2008.5.13-2009.2.12 土 地 使 用 权和房产 江苏天山水泥集 团有限公司溧阳 分公司 溧阳市农村信用 合作联社上沛信 用社 400.00 2008.10.16-2009.7.16 土 地 使 用 权和房产 江苏天山水泥集 团有限公司溧阳 分公司 溧阳市农村信用 合作联社上沛信 用社 400.00 2008.8.5-2009.8.7 土 地 使 用 权和房产 江苏天山水泥集 团有限公司溧阳 分公司 溧阳市农村信用 合作联社上沛信 用社 400.00 2008.8.4-2009.8.5 土 地 使 用 权和房产 江苏天山水泥集 团有限公司溧阳 分公司 溧阳市农村信用 合作联社上沛信 用社 150.00 2008.7.16-2009.4.16 土 地 使 用 权和房产 江苏天山水泥集 团有限公司溧阳 分公司 溧阳市农村信用 合作联社上沛信 用社 500.00 2008.7.8-2009.4.8 土 地 使 用 权和房产 江苏天山水泥集 团有限公司溧阳 分公司 溧阳市农村信用 合作联社上沛信 用社 600.00 2008.6.18-2009.3.17 土 地 使 用 权和房产 江苏天山水泥集 团有限公司溧阳 分公司 溧阳市农村信用 合作联社上沛信 用社 600.00 2008.6.13-2009.3.12 土 地 使 用 权和房产 宜兴天山水泥有 限责任公司 杨巷合作银行 4,690.00 2008.8.26-2009.4.8 机械设备 新疆和静天山水 泥有限责任公司 中国建设银行股 份有限公司巴州 分行 600.00 2008.3.14-2009.3.13 房产 92 短期借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 抵押物 新疆天山水泥股 份有限公司 中国建设银行股 份有限公司乌鲁 木齐黄河路支行 5,300.00 2008.3.28-2009.3.27 机器设备 新疆天山水泥股 份有限公司 中国工商银行股 份有限公司经二 路支行 4,500.00 2008.6.26-2009.6.25 房屋、机器 设备、土地 新疆天山水泥股 份有限公司 中国建设银行股 份有限公司乌鲁 木齐黄河路支行 500.00 2008.6.27-2009.6.26 机器设备 新疆天山水泥股 份有限公司 中国建设银行股 份有限公司吐鲁 番地区分行 3,400.00 2008.3.28-2009.3.27 机器设备 阿克苏天山多浪 水泥有限责任公 司 中国工商银行股 份有限公司阿克 苏地区分行 3,000.00 2008.3.25-2009.3.24 机器设备 阿克苏天山多浪 水泥有限责任公 司 中国工商银行股 份有限公司阿克 苏地区分行 1,000.00 2008.3.25-2009.3.24 机器设备 新疆天山水泥股 份有限公司哈密 分公司 中国建设银行股 份有限公司哈密 地区分行 628.00 2008.4.11-2009.4.10 土地、房屋 建筑物 新疆天山水泥股 份有限公司 上海浦东发展银 行股份有限公司 乌鲁木齐分行 3,000.00 2008.9.3-2009.9.2 机器设备 新疆屯河水泥有 限责任公司 中国工商银行股 份有限公司昌吉 州分行 188.00 2008.6.24-2009.6.23 土地 合计 32,306.00 保证借款明细： 短期借款单 位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 担保人 江 苏 汉 天 水 泥有限公司 溧 水 县 农 村 信 用 合 作 联 社 晶 桥 信 用 社 800.00 2008.5.20-2009.5.20 溧水县观山精细化 工有限公司、江苏天 山水泥集团有限公 司 苏 州 天 山 水 泥有限公司 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 浪 仓支行 500.00 2008.11.13-2009.11.12 江苏天山水泥集团 有限公司 无 锡 天 山 水 泥有限公司 江 苏 银 行 无 锡河埒支行 1,000.00 2008.9.18-2009.9.16 江苏天山水泥集团 有限公司、新疆天山 93 短期借款单 位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 担保人 无 锡 天 山 水 泥有限公司 江 苏 银 行 无 锡河埒支行 1,000.00 2008.9.24-2009.9.24 无 锡 天 山 水 泥有限公司 江 苏 银 行 无 锡河埒支行 1,000.00 2008.11.3-2009.11.3 无 锡 天 山 水 泥有限公司 江 苏 银 行 无 锡河埒支行 1,000.00 2008.10.30-2009.10.20 无 锡 天 山 水 泥有限公司 江 苏 银 行 无 锡河埒支行 500.00 2008.11.4-2009.11.4 水泥股份有限公司、 陈建良 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 太 湖支行 1,236.00 2008.12.17-2009.12.16 新疆天山水泥股份 有限公司 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 太 湖支行 1,250.00 2008.12.10-2009.12.9 新疆天山水泥股份 有限公司 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 锡 山支行 442.00 2008.6.4-2009.6.4 无锡嘉德投资置业 有限公司 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中 国 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 河 埒口支行 4,347.14 2008.3.15-2009.3.15 新疆天山水泥股份 有限公司 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 无锡分行 1,187.00 2008.11.21-2009.11.21 新疆天山水泥股份 有限公司、陈建良 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公司 江 苏 银 行 宜 兴支行 1,800.00 2008.9.12-2009.9.10 江苏天山水泥集团 有限公司、新疆天山 水泥股份有限公司 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公司 江 苏 银 行 宜 兴支行 1,000.00 2008.12.17-2009.11.12 江苏天山水泥集团 有限公司、新疆天山 水泥股份有限公司 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 宜兴支行 1,000.00 2008.2.19-2009.2.18 宜兴市陶都商品房 开发有限公司 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公司 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 无锡分行 1,500.00 2008.12.4-2009.6.3 新疆天山水泥股份 有限公司 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公司 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 无锡分行 1,500.00 2008.12.5-2009.6.4 新疆天山水泥股份 有限公司 宜 兴 天 山 水 招 商 银 行 股 3,000.00 2008.9.10-2009.9.10 新疆天山水泥股份 94 短期借款单 位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 担保人 泥 有 限 责 任 公司 份 有 限 公 司 无锡分行 有限公司 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公司 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 清杨路支行 3,000.00 2008.4.16-2009.4.16 江苏天山水泥集团 有限公司 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公司 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 宜 兴支行 1,000.00 2008.9.28-2009.7.28 江苏天山水泥集团 有限公司 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公司 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 宜 兴支行 800.00 2008.10.15-2009.10.15 江苏天山水泥集团 有限公司 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公司 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 宜 兴支行 1,200.00 2008.10.29-2009.6.29 江苏天山水泥集团 有限公司 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责 任 公司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 昌 吉 分 行 6,500.00 2008.4.14-2009.4.13 新疆天山水泥股份 有限公司 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责 任 公 司 沙 湾 五 宫 水 泥 分 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 沙 湾 县 支行 720.00 2008.4.29-2009.4.28 新疆屯河水泥有限 责任公司 阿 克 苏 天 山 多 浪 水 泥 有 限责任公司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 阿 克 苏 地 区 分行 2,000.00 2008.12.23-2009.12.22 新疆屯河水泥有限 责任公司 阿 克 苏 天 山 多 浪 水 泥 有 限责任公司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 阿 克 苏 地 区 分行 1,450.00 2008.12.23-2009.12.22 新疆天山水泥股份 有限公司塔里木分 公司 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有 限 公 司 塔 里 木 分公司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 巴 州 分 行 800.00 2008.3.13-2009.3.12 阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责 任 公司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 昌 吉 州 分行 9,400.00 2008.6.24-2009.6.23 新疆天山水泥股份 有限公司 合计 50,932.14 95 质押借款明细： 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 质押物 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有限公司 中国交通银行股份 有限公司新疆分行 500.00 2008.3.31-2009.3.30 新疆巴州天山有限 责任公司 90%股权 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有限公司 中国交通银行股份 有限公司新疆分行 2,500.00 2008.3.31-2009.3.30 新疆和静天山水泥 有 限 责 任 公 司 74.63%股权 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有限公司 中国银行股份有限 公司新疆维吾尔自 治区分行 3,515.00 2008.6.19-2009.6.18 新疆屯河水泥有限 责任公司 51%股权 合计 6,515.00 抵押和保证借款明细： 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 抵押物及担保人 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责任公司 中国银行股份有限 公司昌吉回族自治 洲分行 1,206.00 2008.4.30-2009.4.29 机器设备、新疆和 静天山水泥有限 责任公司担保 合计 1,206.00 抵押和质押借款明细： 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 质押物及抵押物 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责 任 公司 中国银行股份 有限公司新疆 维吾尔自治分 行 8,141.00 2008.8.21-2009.8.20 新疆屯河富蕴水泥有限责任公司 的 99％股权、伊犁南岗建材(集团) 有限责任公司 31.64%股权、新疆 屯河金波水泥有限责任公司 60％ 股权；土地、房产抵押 合计 8,141.00 20. 交易性金融负债 项目 年末公允价值 年初公允价值 衍生金融负债 36,590,439.03 合计 36,590,439.03 根据本公司与中国建设银行股份有限公司乌鲁木齐黄河路支行（以下简称“建行黄河路支行”） 于 2008 年 1 月 15 日签订的建乌黄 2008（007）《代客债务调期交易总协议》及相应的《代客债务调 96 期交易委托书》，建行黄河路支行代本公司进行了一项债务调期交易，初始名义本金 40,430 万元， 最终名义本金为 0，起始日为 2008 年 2 月 26 日，到期日为 2012 年 12 月 20 日。根据本公司取得的 估值说明，在 2008 年 12 月 31 日此笔业务的公允价值折合人民币为 -3,659 万元，本公司据此确认 一项交易性金融负债。上述业务的相关事项，本公司尚在与建行黄河路支行协商过程中。 此次估值采用Black-Scholes Normal Model,涉及的相关参数包括：经过凸性调整后的USDCMS30 和 USD6MLIBOR 远期曲线、执行价格在 3.90%和 3.80%的 USDCMS30 Black-Scholes 正态年化隐含波 动率、执行价格在 7.00%和 7.10%的 USD6MLIBOR Black-Scholes 正态年化隐含波动率、USDCMS30 与 USD6MLIBOR 的相关性、美元贴现因子以及人民币 QUANTO 调整等。 敏感分析: 风险因素变化 市值重估变化 USDCMS30 上升/下降 1bp 约增加/减少 USD19,215.84 USD6MLIBOR 上升/下降 1bp 约减少/增加 USD497.97 USDCMS30 波动率上升/下降 1% 约增加/减少 USD1,850.70 21. 应付票据 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 193,000,000.00 60,435,000.00 商业承兑汇票 13,170,261.91 23,564,905.29 合 计 206,170,261.91 83,999,905.29 年末应付票据较年初增加 145.44%，主要系本年收购宜兴天山水泥有限责任公司并合并其财务 报表而增加 10,500 万元所致。 22. 应付账款 （1） 应付账款 项目 年末金额 年初金额 合计 633,560,892.06 461,917,666.87 其中：1 年以上 33,715,420.16 52,711,440.19 （2）年末应付账款余额较年初增加 37.16%，主要系本年收购宜兴天山水泥有限责任公司并合 并其财务报表及采购订货量增加，尚未支付所致。 （3）账龄超过 1 年的大额应付账款系尚未支付所致。 （4）年末应付款项中不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 97 23. 预收款项 （1） 预收款项 项目 年末金额 年初金额 合计 74,266,472.74 91,460,133.73 其中：1 年以上 4,375,290.51 1,417,321.23 账龄超过 1 年的大额预收款项主要系合同尚未执行完毕所致。 （2）年末预收款项中不含预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 24. 应付职工薪酬 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 工资(含奖金、津贴 和补贴) 38,294,377.77 269,587,658.62 235,315,833.18 72,566,203.21 职工福利费 18,967,862.09 18,967,862.09 社会保险费 其中：医疗保险费 439,922.05 10,243,107.78 10,234,972.62 448,057.21 基本养老保险费 762,614.26 27,023,393.36 26,979,234.69 806,772.93 失业保险费 144,713.55 2,362,460.89 2,349,704.72 157,469.72 工伤保险费 79,570.31 1,565,045.63 1,548,870.65 95,745.29 生育保险费 86,423.89 945,419.24 903,036.13 128,807.00 住房公积金 461,528.47 7,223,422.82 7,317,632.61 367,318.68 工会经费和职工教 育费 7,041,186.34 9,855,651.01 8,946,605.66 7,950,231.69 辞退福利 2,499,722.59 2,499,722.59 其中：以现金结算 的股份支付 合计 47,310,336.64 350,273,744.03 312,563,752.35 85,020,328.32 根据本公司第四届第三次董事会决议及国务院国资委《关于中央企业执行<企业会计准则>有关 事项的补充通知》（国资厅发评价[2007]60 号）等有关规定，对符合条件的内部退休人员，计提辞 退福利。 25. 应交税费 项目 适用税率 年末金额 年初金额 企业所得税 15%、25% 52,135,747.35 45,579,393.17 土地使用税 3,949,702.65 794,376.68 98 项目 适用税率 年末金额 年初金额 城市维护建设税 1%、5%、7% 2,665,018.08 5,881,285.54 教育费附加 3% 1,909,772.07 2,930,872.79 增值税 6%、17% 1,897,849.74 1,894,485.02 房产税 1,250,082.55 884,274.80 营业税 5% 246,052.18 496,315.28 其他 2,732,030.31 4,173,664.06 合计 66,786,254.93 62,634,667.34 26. 应付股利 项目 年末金额 年初金额 合计 35,383,074.12 1,525,200.00 其中：1 年以上 775,398.92 584,400.00 应付股利是本公司应付少数股东的股利分配款。 27. 其他应付款 （1） 其他应付款 项目 年末金额 年初金额 合计 777,192,614.77 110,730,708.23 其中：1 年以上 34,998,237.14 30,003,181.78 年末其他应付款较年初增加 601.88%，主要系本年向中国中材股份有限公司和中材汉江水泥股 份有限公司借款增加所致，明细如下： 1）根据 2008 年 4 月 8 日召开的本公司第三届董事会二十次会议审议通过《关于向中国中材股 份有限公司借款的议案》，本公司董事会同意向中国中材股份有限公司借款 34,000 万元。 2）根据 2008 年 8 月 12 日召开的本公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于向中国 中材股份有限公司及其关联方借款的议案》,本公司董事会同意向中国中材股份有限公司新增 20,000 万元借款，向中国中材股份有限公司的全资子公司中材水泥有限责任公司的控股子公司中材 汉江水泥有限公司借款 10,000 万元,实际向中材汉江水泥有限公司借款金额为 6,000 万元。 （2） 年末其他应付款中含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项，如下所 示： 单位名称 年末金额 年初金额 中国中材股份有限公司 540,000,000.00 99 合计 540,000,000.00 （3） 年末大额其他应付款 项目 欠款金额 账龄 性质或内容 中国中材股份有限公司 540,000,000.00 1 年以内 借款 中材汉江水泥股份有限公司 60,000,000.00 1 年以内 借款 杨巷镇政府 11,500,000.00 1 年以上 借款 宜兴市陶都商品房开发有限公司 7,608,750.00 1 年以内 应付利息 宜兴市华宇建筑安装工程有限公司 5,000,000.00 1 年以内 借款 合计 624,108,750.00 28. 一年内到期的非流动负债 项目 年末金额 年初金额 一年内到期的长期借款 50,372,480.31 8,200,000.00 合计 50,372,480.31 8,200,000.00 年末一年内到期的非流动负债较年初增加 514.29%,主要系长期借款即将到期重分类所致。 一年内到期的长期借款明细如下： 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 担保人或抵押物 江苏天山水泥 集团有限公司 500.00 2008.1.18-2009.6.20 江苏天山水泥 集团有限公司 江 苏 银 行 无 锡 河 埒 支行 500.00 2008.1.18-2009.12.20 江苏天山水泥集 团有限公司房产 和土地 宜兴天山水泥 有限责任公司 江 苏 银 行 宜兴支行 1,000.00 2006.10.13-2009.5.29 宜兴市工业设备 安装有限公司、 无锡新恒来水泥 有限公司担保 新疆天山水泥 股份有限公司 华 夏 银 行 乌 鲁 木 齐 市支行 3,000.00 2007.11.23-2009.11.19 办公楼房屋及部 份土地 库尔勒天山神 州混凝土有限 责任公司 招 商 银 行 上 海 松 江 支行 37.25 2007.4.28-2009.4.27 机器设备 合计 5,037.25 29. 长期借款 100 （1） 按币种列示 币种 年末金额 年初金额 人民币 1,680,258,167.81 1,505,710,491.32 合计 1,680,258,167.81 1,505,710,491.32 （2） 按借款条件列示 借款类别 年末金额 年初金额 抵押借款 700,353,784.81 608,285,882.32 保证借款 560,097,809.00 238,223,609.00 质押借款 248,751,774.00 262,810,000.00 保证和抵押 104,654,800.00 326,631,000.00 质押和抵押 66,400,000.00 69,760,000.00 合计 1,680,258,167.81 1,505,710,491.32 抵押借款明细： 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 抵押物 江苏天山水泥 集团有限公司 300.00 2008.1.18-2010.10.20 江苏天山水泥 集团有限公司 400.00 2008.1.18-2010.11.20 江苏天山水泥 集团有限公司 江 苏 银 行 无 锡河埒支行 1,000.00 2008.1.18-2010.12.20 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公 司 房产和土地 新疆屯河水泥 有限责任公司 沙湾五宫水泥 分公司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 沙湾县支行 1,303.00 2006.8.23-2012.8.22 沙 湾 新 线 机 器 设备 新疆屯河水泥 有限责任公司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 昌 吉 州 分行 1,600.00 2006.04.10-2013.04.9 新 疆 屯 河 金 波 水 泥 有 限 责 任 公司、新疆屯河 富 蕴 水 泥 有 限 责任公司、新疆 屯 河 水 泥 有 限 责任公司 新疆和静天山 水泥有限责任 公司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 巴 音 郭 楞 蒙 古 自 治 州分行 6,182.00 2006.3.16-2013.3.15 机器设备、土地 使用权、房产 新疆和静天山 水泥有限责任 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 1,400.00 2006.6.7-2016.6.5 房产、土地 101 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 抵押物 公司 公 司 和 静 县 支行 新疆和静天山 水泥有限责任 公司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 和 静 县 支行 1,719.00 2006.6.7-2016.6.3 机器设备、房产 新疆天山水泥 股份有限公司 吐鲁番熟料分 公司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 吐 鲁 番 地区分行 12,090.00 2006.3.30-2013.3.29 房屋及土地 库尔勒天山神 州混凝土有限 责任公司 光 大 银 行 上 海分行 214.38 2008.6.15-2010.6.25 机器设备 阿克苏天山多 浪水泥有限责 任公司 国 家 开 发 银 行新疆分行 400.00 2008.4.1-2013.3.31 机器设备 新疆天山水泥 股份有限公司 塔里木分公司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 巴 州 分 行 455.00 2006.12.21-2013.8.31 房屋、土地 新疆天山水泥 股份有限公司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 经 二 路 支行 11,228.00 2006.6.30-2009.6.29* 房屋、土地、机 器设备 新疆天山水泥 股份有限公司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 经 二 路 支行 13,758.00 2006.6.30-2009.6.29* 房屋、土地、机 器设备 新疆天山水泥 股份有限公司 哈密分公司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 哈 密 分 行 372.00 2006.4.13-2013.4.12 机器设备 新疆屯河水泥 有限责任公司 沙湾五宫水泥 分公司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 沙 湾 支 行 896.00 2006.6.29-2009.6.28* 沙 湾 老 线 机 器 设备 新疆屯河水泥 有限责任公司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 昌吉州分行 576.00 2006.06.30-2009.6.29* 机器设备 新疆屯河水泥 有限责任公司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 昌 吉 州 分行 7,442.00 2006.6.30-2009.6.29* 生产线 102 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 抵押物 新疆天山水泥 股份有限公司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 乌 鲁 木 齐 黄 河 路 支 行 8,700.00 2006.3.31-2013.3.31 房产、土地 合计 70,035.38 保证借款明细： 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 担保人 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 招商银行股份有 限公司无锡分行 1,142.08 2006.5.22-2012.11.3 0 新疆天山水泥股 份有限公司、陈建 良 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中国农业银行股 份有限公司无锡 太湖支行 3,023.76 2006.3.31-2012.11.3 0 新疆天山水泥股 份有限公司 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中国交通银行股 份有限公司无锡 河埒口支行 2,969.06 2006.3.22-2012.11.3 0 新疆天山水泥股 份有限公司 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 兴业银行股份有 限公司无锡分行 3,100.00 2008.2.20-2012.2.19 新疆天山水泥股 份有限公司 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中国建设银行股 份有限公司无锡 锡山支行 307.88 2006.6.9-2012.11.30 无锡嘉德投资置 业有限公司 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责 任 公司 中国建设银行股 份有限公司昌吉 州分行 2,400.00 2006.4.4-2013.4.3 新疆天山水泥股 份有限公司 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责 任 公司 中国农业银行股 份有限公司昌吉 州分行 590.00 2006.6.30-2011.6.29 新疆天山水泥股 份有限公司 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责 任 公司 中国农业银行股 份有限公司昌吉 州分行 2,000.00 2006.6.30-2011.6.29 新疆天山水泥股 份有限公司 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责 任 公 司 沙 湾 五 宫 水 泥 分 公 司 中国建设银行股 份有限公司沙湾 县支行 400.00 2006.3.28-2013.3.27 新疆屯河水泥有 限责任公司 新 疆 和 静 天 山 水 泥 有 限 责任公司 中国农业银行股 份有限公司和静 县支行 2,000.00 2006.7.20-2016.7.18 新疆屯河水泥有 限责任公司 103 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 担保人 新 疆 和 静 天 山 水 泥 有 限 责任公司 中国银行股份有 限公司新疆分行 855.00 2006.9.19-2012.12.3 0 新疆天山水泥股 份有限公司 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有 限 公 司 塔 里 木 分公司 中国工商银行股 份有限公司巴州 分行 1,428.00 2007.3.30-2010.3.12 阿克苏天山多浪 水泥有限责任公 司 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有 限 公司 乌市商业银行昆 仑支行 3,800.00 2006.5.31-2015.5.31 新疆天山水泥股 份有限公司塔里 木分公司 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有 限 公司 乌鲁木齐农信社 12,000.00 2008.3.4-2015.12.24 中国中材股份有 限公司 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有 限 公 司 塔 里 木 分公司 乌鲁木齐农信社 8,000.00 2008.3.4-2015.12.24 中国中材股份有 限公司 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责 任 公司 中国银行股份有 限公司昌吉州分 行 394.00 2006.06.30-2009.6.2 9* 新疆和静天山水 泥有限责任公司 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责 任 公司 中国工商银行股 份有限公司昌吉 州分行 600.00 2006.6.30-2009.6.29 * 新疆天山水泥股 份有限公司 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有 限 公司 中国建设银行股 份有限公司乌鲁 木齐黄河路支行 11,000.00 2006.3.31-2013.3.31 中国中材股份有 限公司 合计 56,009.7 8 质押借款明细： 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 抵押物／质押物 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有限公司 中国银行股份 有限公司新疆 分行 12,115.18 2006.6.30-2012.12.31 新疆屯河水泥有限责 任公司 51%股权 新 疆 天 山 水 泥 股 份 有限公司 中国交通银行 股份有限公司 新疆分行 12,760.00 2006.3.29-2012.3.29 江苏天山水泥集团有 限责任公司56.01%股 权 合计 24,875.18 保证和抵押借款明细： 104 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 抵押物和担保人 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 清 扬 路 分行 2,500.00 2005.12.1-2013.11.30 新疆天山水泥股份有 限公司担保、江苏天 山水泥集团有限公司 溧阳分公司设备抵押 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 清 扬 路 分行 1,681.91 2005.12.1-2013.11.30 新疆天山水泥股份有 限公司担保、江苏天 山水泥集团有限公司 溧阳分公司设备抵押 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 清 扬 路 分行 3,000.00 2005.12.1-2012.11.30 新疆天山水泥股份有 限公司担保、江苏天 山水泥集团有限公司 溧阳分公司设备抵押 江 苏 天 山 水 泥 集 团 有 限 公司 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 清 扬 路 分行 283.57 2005.12.1-2012.11.30 新疆天山水泥股份有 限公司担保、江苏天 山水泥集团有限公司 溧阳分公司设备抵押 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 宜兴支行 3,000.00 2007.7.9-2010.7.9 余热发电设备抵押, 无锡新恒来水泥有限 公司担保 合计 10,465.48 质押和抵押借款明细： 借款单位 贷款银行 贷款金额 （万元） 贷款期限 抵押物／质押物 新 疆 屯 河 水 泥 有 限 责任公司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 新 疆 维 吾 尔 自 治区分行 6,640.00 2006.7.5-2013.7.4 新疆屯河富蕴水泥有限公司 的 99％股权、伊犁南岗建材 (集团)有限责任公司 31.64% 股权、新疆屯河金波水泥有限 责任公司 60％股权；土地、房 产抵押 合计 6,640.00 *重组贷款，到期继续转贷。 30. 长期应付款 借款单位 年初金额 利率 应计利息 年末金额 职工安置费 24,434,600.82 23,646,002.43 国债转贷资金 4,800,000.00 其他 1,302,881.25 3,092,341.25 合计 25,737,482.07 31,538,343.68 105 （1）国债转贷资金系 2003 年自治区财政厅将国债资金 480 万元转贷给本公司，协议规定期限 15 年，本年由专项应付款调整而来。 （2）职工安置费系本公司以破产方式收购原巴州水泥厂、黑孜苇水泥厂的破产资产所致。 31. 专项应付款 项目 年初金额 本年增加 本年结转 年末金额 散装水泥专项资金 706,416.86 150,000.00 856,416.86 国债转贷资金 4,800,000.00 4,800,000.00 旋窑窑尾收尘改造 项目资金 1,309,000.00 924,300.00 2,233,300.00 技术改造费 600,000.00 600,000.00 科技经费 150,000.00 150,000.00 节能减排专项资金 300,000.00 300,000.00 解困房专项资金 400,000.00 400,000.00 拆迁补偿款 30,000,000.00 18,045,309.21 11,954,690.79 合计 6,815,416.86 32,524,300.00 26,835,026.07 12,504,690.79 江苏天山水泥集团有限公司之子公司苏州商品混凝土有限公司根据苏州工业园管理委员会总 体规划拆迁的要求及苏州工业园区有关文件规定，需于 2008 年 12 月 30 日前搬迁。经苏州市房地 产评估所评估确认，苏州工业园区拆迁事务中心与其就补偿安置事宜协商一致，总计补偿苏州商混 拆迁补偿 4,193 万元，本年实际收到 3,000 万元。截止 2008 年 10 月 31 日，该公司已停止生产。 32. 预计负债 项目 年初金额 本年增加 本年结转 年末金额 形成原因 对外担保 25,000,000.00 10,846,840.63 35,846,840.63 对外担保 合计 25,000,000.00 10,846,840.63 35,846,840.63 预计负债为新疆屯河水泥有限责任公司为屯河草业公司 2,500 万元银行借款提供连带责任担 保。根据新疆屯河水泥有限责任公司 2006 年第三届十二次董事会决议，因屯河草业公司已经停业， 对该项担保全额计提预计负债，本年增加系根据 2008 年 3 月 7 日新疆高级人民法院所出具(2007) 新民二初字第 33 号民事判决书，补计利息 1,064 万元，案件受理费 20 万元。2009 年 3 月 3 日中华 人民共和国最高人民法院（2008）发二终字第140号裁定撤销新疆维吾尔自治区高级人民法院（2007） 新民二初字第 33 号民事判决，并发回新疆维吾尔自治区高级人民法院重审。 33. 股本 106 年初金额 本年变动 年末金额 股东名称/类别 金额 比例 （%） 公积金转 股 其他 小计 金额 比例 （%） 有限售条件股份 国家持有股 国有法人持股 65,063,202.00 31.28 32,531,601.00 32,531,601.00 97,594,803.00 31.28 其他内资持股 2,160,000.00 1.04 1,080,000.00 1,080,000.00 3,240,000.00 1.04 其中：境内法人持股 2,160,000.00 1.04 1,080,000.00 1,080,000.00 3,240,000.00 1.04 境内自然人持股 106,406.00 0.05 53,203.00 6,135.00 59,338.00 165,744.00 0.05 外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 67,329,608.00 32.37 33,664,804.00 6,135.00 33,670,939.00 101,000,547.00 32.37 无限售条件股份 人民币普通股 140,692,792.00 67.63 70,346,396.00 -6,135.00 70,340,261.00 211,033,053.00 67.63 境内上市外资股 境外上市外资股 其他 无限售条件股份合计 140,692,792.00 67.63 70,346,396.00 -6,135.00 70,340,261.00 211,033,053.00 67.63 股份总额 208,022,400.00 100.00 104,011,200.00 104,011,200.00 312,033,600.00 100.00 根据 2008 年 5 月 9 日本公司 2007 年年度股东大会审议通过的 2007 年度资本公积金转增股本 方案，本公司以现有总股本 208,022,400 股为基准，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增前总股本 为 208,022,400 股，转增 104,011,200.00 股，转增后总股本增至 312,033,600 股。除权日为 2008 年 5 月 23 日。 本次增资已经利安达会计师事务所审验并出具利安达验字[2008]第 1031 号验资报告。 34. 资本公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价 297,149,868.92 112,134,834.70 185,015,034.22 原制度资本公积转 入 17,659,875.62 1,850,000.00 15,809,875.62 其他资本公积 5,599,332.76 2,560,319.90 8,159,652.66 合计 320,409,077.30 2,560,319.90 113,984,834.70 208,984,562.50 （1）本年资本公积-股本溢价减少的主要原因是本年资本公积转增股本 10,401 万元，如本附 注八、33 所述。 107 （2）本年将以前年度计入资本公积的扶散费 185 万元调整至营业外收入（政府补助），导致原 制度资本公积转入减少 185 万元。 （3）本年因子公司其他股东权益变动导致其他资本公积增加 256 万元。 35. 盈余公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 32,920,347.13 12,262,303.81 45,182,650.94 专项储备 1,582,322.84 1,582,322.84 合计 32,920,347.13 13,844,626.65 46,764,973.78 36. 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 上年年末金额 104,048,815.71 本年年初金额 104,048,815.71 加：本年净利润 192,002,711.20 减：提取法定盈余公积 12,262,303.81 10% 提取储备基金 1,582,322.84 本年年末金额 282,206,900.26 其中：拟分配现金股利 53,045,712.00 本公司拟分配现金股利如本附注十六、2 所述。 37. 少数股东权益 子公司名称 少数股权比例 年末金额 年初金额 阿克苏天山多浪水泥有限责任公 司 90,876,365.30 新疆和静天山水泥有限责任公司 25.37% 16,588,768.80 21,715,012.07 库尔勒天山神州混凝土有限责任 公司 40.00% 17,868,385.83 19,854,088.48 新疆屯河水泥有限责任公司 49.00% 241,387,048.93 219,126,317.20 新疆天山筑友混凝土有限责任公 司 11.36% 2,319,606.46 2,477,863.41 吐鲁番旅游发展有限公司 35.59% 24,019,102.27 22,571,529.93 江苏天山水泥集团有限公司 33.99% 134,462,510.08 131,083,620.68 合计 436,645,422.37 507,704,797.07 38. 营业收入、营业成本 108 （1） 营业收入 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 3,466,242,448.46 2,489,306,981.50 其他业务收入 27,725,588.31 28,511,095.76 合计 3,493,968,036.77 2,517,818,077.26 主营业务成本 2,546,496,759.77 1,857,572,668.14 其他业务成本 18,074,401.18 23,877,626.96 合计 2,564,571,160.95 1,881,450,295.10 本年主营业务收入较上年增加 39.25%，主要系本年水泥销售价格及数量上升、本年收购宜兴天 山水泥有限责任公司并合并其财务报表所致。 本年主营业务成本较上年增加 37.09%，主要系本年原材料成本上涨、销量增加及收购宜兴天山 水泥有限责任公司并合并其财务报表所致。 （2） 主营业务—按行业分类 本年金额 上年金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥行业 3,489,084,040.15 2,564,323,547.03 2,510,981,994.28 1,881,056,526.07 旅游服务 4,883,996.62 247,613.92 6,836,082.98 393,769.03 合计 3,493,968,036.77 2,564,571,160.95 2,517,818,077.26 1,881,450,295.10 （3） 主营业务—按产品分类 本年金额 上年金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥 3,024,955,163.82 2,174,765,476.22 2,229,666,461.94 1,636,041,128.59 混凝土 436,403,288.02 371,483,669.63 263,441,658.50 230,968,030.49 旅游服务 4,883,996.62 247,613.92 6,836,082.98 393,769.03 其他 27,725,588.31 18,074,401.18 17,873,873.84 14,047,366.99 合计 3,493,968,036.77 2,564,571,160.95 2,517,818,077.26 1,881,450,295.10 （4） 主营业务—按地区分类 本年金额 上年金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东疆地区 888,922,432.34 622,596,546.32 674,410,688.34 506,978,494.84 南疆地区 718,733,515.80 529,945,984.72 535,682,124.28 369,061,572.00 北疆地区 866,210,103.26 545,288,690.26 683,619,458.38 489,541,450.72 109 本年金额 上年金额 江苏地区 1,198,191,643.35 1,044,829,597.63 693,440,962.82 585,203,934.10 小计 3,672,057,694.75 2,742,660,818.93 2,587,153,233.82 1,950,785,451.66 各地区抵 消 -178,089,657.98 -178,089,657.98 -69,335,156.56 -69,335,156.56 合计 3,493,968,036.77 2,564,571,160.95 2,517,818,077.26 1,881,450,295.10 （5） 本年前五名客户销售收入总额 29,256 万元，占本年全部销售收入总额的 8.37%。 39. 营业税金及附加 项目 计缴比例 本年金额 上年金额 营业税 5%、 518,121.30 252,669.79 城市维护建设税 1%、5%、7% 16,467,547.60 12,716,117.97 教育费附加 3%、4% 10,700,438.48 7,774,603.62 其他 13,150.67 25,778.60 合计 27,699,258.05 20,769,169.98 40. 销售费用 项目 本年金额 上年金额 销售相关费用 168,629,182.05 163,086,000.09 工资薪酬类 42,785,079.36 34,831,995.22 日常消耗类 19,283,442.21 16,016,460.08 折旧及摊销 11,898,592.43 9,692,521.44 其他 10,639,597.47 10,170,602.48 散装基金 4,736,356.83 1,484,399.30 合计 257,972,250.35 235,281,978.61 41. 管理费用 项目 本年金额 上年金额 工资薪酬类 92,713,299.50 49,223,297.72 日常办公类 64,848,117.55 35,033,460.12 维修类 40,789,321.72 14,358,198.26 税费类 29,353,545.31 14,907,961.57 折旧与摊销 17,214,015.68 14,347,764.99 其他 8,079,580.83 11,695,835.95 合计 252,997,880.59 139,566,518.61 本年管理费用较上年增加 81.27%，主要系本年收购宜兴天山水泥有限责任公司并合并其财务报 表及工资和维修费等大幅增加所致。 110 42. 财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息支出 179,273,514.83 131,653,186.91 减：利息收入 12,462,246.70 5,688,989.86 加：其他支出 11,669,657.21 3,369,272.38 合计 178,480,925.34 129,333,469.43 本年财务费用较上年增加 38.00%，主要原因系本年收购宜兴天山水泥有限责任公司并合并其财 务报表及借款增加导致利息支出增加所致。 43. 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 -4,040,552.03 60,952,031.57 存货跌价损失 4,330,042.95 531,791.94 固定资产减值损失 11,223,378.76 商誉减值损失 9,067,864.14 合计 20,580,733.82 61,483,823.51 44. 公允价值变动收益 项目 本年金额 上年金额 交易性金融资产 2,786,555.06 交易性金融负债 -36,590,439.03 合计 -33,803,883.97 本年发生见本附注八、2 及八、20 所述。 45. 投资收益 （1） 投资收益来源 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 11,415,240.00 权益法核算的长期股权投资收益 18,154,556.51 30,713,607.16 处置长期股权投资产生的投资收益 -207,235.68 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 91,458.65 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 1,222,890.48 其他 -2,140,544.63 合计 17,328,361.01 41,921,611.48 111 （2） 成本法核算的长期股权投资本年未分红。 （3） 权益法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 合计 18,154,556.51 30,713,607.16 其中： 中材天山（云浮） 水泥有限公司 7,609,342.14 11,015,419.30 受雪灾影响，销量下降 新疆大西部旅游股 份有限公司 -1,223,579.65 9,472,810.94 受经济形势影响，营业额降低 伊犁南岗建材（集 团）有限责任公司 12,428,145.13 8,624,943.33 地区市场较好，销量和售价均 有增长 无锡恒久管桩制造 有限公司 -659,351.11 -888,533.45 市场状况未改善 46. 营业外收入 （1） 营业外收入 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置利得 1,634,637.50 1,794,231.64 其中：固定资产处置利得 1,634,637.50 1,794,231.64 债务重组利得 9,090,048.59 32,960.00 政府补助 179,789,054.94 128,165,639.44 盘盈利得 68,000.00 其他 2,179,141.74 1,054,609.10 合计 192,760,882.77 131,047,440.18 债务重组见本附注十一所述。 （2） 政府补助 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 增值税即征即退 168,482,314.24 127,534,639.44 税收优惠 扶散费 6,670,240.70 《关于公布 2006 年自治区 政府性基金项目目录的通 知》新财非税[2007]3 号 技改拨款 3,500,000.00 技改拨款 其他 1,136,500.00 631,000.00 合计 179,789,054.94 128,165,639.44 其他为单项金额 30 万以下，共 7 笔。 112 47. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损失 11,517,365.30 1,220,158.83 其中：固定资产处置损失 11,517,365.30 1,220,158.83 债务重组损失 342,292.00 24,392.00 非常损失 2,022,120.00 对外捐赠 1,846,933.00 3,902,146.12 盘亏损失 206,252.34 339,667.92 其他 15,206,300.65 2,674,667.79 合计 31,141,263.29 8,161,032.66 营业外支出本年较上年增长 281.58%，主要为本年固定资产处置损失和其他支出增加较大所致， 其他项支出主要是新疆屯河水泥有限责任公司计提的预计负债所对应的应计利息及滞纳金等支出， 详见本附注八、32 所述。 48. 所得税费用 项目 本年金额 上年金额 当期所得税 45,526,732.42 44,393,080.16 递延所得税 -14,972,522.74 -2,740,887.92 合计 30,554,209.68 41,652,192.24 49. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 192,002,711.20 104,795,187.22 归属于母公司的非经常性损 益 2 -33,431,292.54 -2,619,124.97 归属于母公司股东、扣除非经 常性损益后的净利润 3=1-2 225,434,003.74 107,414,312.19 年初股份总数 4 208,022,400.00 208,022,400.00 公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数（Ⅰ） 5 104,011,200.00 104,011,200.00 发行新股或债转股等增加股 份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至 报告期年末的月份数 7 报告期因回购或缩股等减少 股份数 8 减少股份下一月份起至报告 期年末的月份数 9 113 项目 序号 本年金额 上年金额 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均 数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 312,033,600.00 312,033,600.00 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.62 0.34 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.72 0.34 已确认为费用的稀释性潜在 普通股利息 14 转换费用 15 所得税率 16 认股权证、期权行权增加股份 数 17 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.62 0.34 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.72 0.34 50. 现金流量表 （1） 列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 项目 本年金额 上年金额 现金 455,926,644.12 612,892,546.79 其中：库存现金 82,962.41 103,414.05 可随时用于支付的银行存款 455,843,681.71 562,407,592.29 可随时用于支付的其他货币资金 50,381,540.45 现金等价物 其中：三个月内到期的债权投资 期末现金和现金等价物余额 455,926,644.12 612,892,546.79 （2） 收到和支付的其他与经营活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 往来款 89,876,620.24 19,581,023.92 利息收入 12,462,246.70 5,688,989.86 专项款及其他收入 20,914,319.58 1,535,000.00 合计 123,253,186.52 26,805,013.78 114 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 支付的各项费用 120,889,944.15 89,314,262.91 代付款项 7,290,876.79 5,161,401.77 手续费 11,669,657.21 3,369,272.38 职工借款 1,165,873.27 2,145,943.89 往来款 34,773,703.38 11,744,267.24 合计 175,790,054.80 111,735,148.19 3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 收回的持有至到期本金及利息收入 22,222,890.48 合计 22,222,890.48 4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 支付的持有至到期投资本金 21,000,000.00 合计 21,000,000.00 5) 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 向中国中材股份有限公司借款 540,000,000.00 向中材汉江水泥股份有限公司借款 60,000,000.00 合计 600,000,000.00 6) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 偿还的非金融机构借款 129,500,000.00 银行承兑汇票、保函保证金收支净额 114,140,345.16 合计 243,640,345.16 （3） 合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 306,255,714.51 173,088,648.78 加：资产减值准备 20,580,733.82 61,483,823.51 固定资产折旧 229,480,789.10 194,274,152.68 115 项目 本年金额 上年金额 无形资产摊销 7,119,387.58 5,073,168.75 长期待摊费用摊销 2,203,526.75 1,634,178.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”填列） 9,882,727.80 -574,072.81 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 33,803,883.97 财务费用（收益以“-”填列） 190,943,172.04 131,653,186.91 投资损失（收益以“-”填列） -17,328,361.01 -41,921,611.48 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -14,972,522.74 -2,740,887.92 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） -129,047,965.74 56,588,028.26 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 73,510,495.49 35,367,418.66 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -86,049,438.45 70,483,963.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 626,382,143.12 684,409,997.51 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 455,926,644.12 612,892,546.79 减：现金的期初余额 612,892,546.79 376,692,692.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -156,965,902.67 236,199,854.03 （4） 当期取得子公司及其他营业单位的有关信息 项目 本年金额 取得子公司及其他营业单位的有关信息 1．取得子公司及其他营业单位的价格 338,985,700.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 297,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 8,824,772.22 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 288,175,227.78 4．取得子公司的净资产 307,199,230.21 流动资产 208,990,557.10 非流动资产 792,108,086.65 流动负债 608,399,413.54 116 项目 本年金额 非流动负债 85,500,000.00 九、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款账龄 年末金额 年初金额 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 2,784,137.72 14.43% 139,281.89 9,351,530.05 18.86% 949,643.00 1-2 年 768,437.41 3.98% 76,843.74 6,912,760.43 13.94% 3,786,899.60 2-3 年 410,623.48 2.13% 82,124.70 4,377,087.38 8.83% 3,120,558.04 3-4 年 86,556.30 0.45% 43,278.15 11,434,056.51 23.06% 8,959,189.22 4-5 年 3,614,165.29 18.73% 2,891,795.50 9,391,147.55 18.94% 8,292,790.05 5 年以上 11,636,477.23 60.28% 11,636,477.23 8,110,819.61 16.36% 8,110,819.61 合计 19,300,397.43 100.00% 14,869,801.21 49,577,401.53 100.00% 33,219,899.52 （2） 应收账款风险分类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大 的应收账款 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收账 款 11,636,477.23 60.29 11,636,477.23 78.26 17,743,826.01 35.79 17,743,826.01 53.41 其他单项金额 不重大的应收 账款 7,663,920.20 39.71 3,233,323.98 21.74 31,833,575.52 64.21 15,476,073.51 46.59 合计 19,300,397.43 100.00 14,869,801.21 100.00 49,577,401.53 100.00 33,219,899.52 100.00 （3） 其他单项金额不重大的应收账款 项目 年末金额 年初金额 117 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 2,784,137.72 5% 139,281.89 8,844,091.63 5% 442,204.58 1-2 年 768,437.41 10% 76,843.74 3,473,178.70 10% 347,317.87 2-3 年 410,623.48 20% 82,124.70 1,570,661.67 20% 314,132.33 3-4 年 86,556.30 50% 43,278.15 4,949,734.58 50% 2,474,867.29 4-5 年 3,614,165.29 80% 2,891,795.50 5,491,787.50 80% 4,393,430.00 5 年以上 7,504,121.44 100% 7,504,121.44 合计 7,663,920.20 3,233,323.98 31,833,575.52 15,476,073.51 （4） 本年无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额或 部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收款项。 （5） 本年实际核销的应收款项 1,606 万元,共 154 家。 （6） 年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 （7） 年末应收账款余额中前五名欠款单位欠款 718 万元，占应收账款总额的 37.22%。 （8） 年末应收账款余额中无应收关联方款项余额。 2. 其他应收款 （1） 其他应收款账龄 年末金额 年初金额 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 674,509,336.04 90.84% 33,725,887.91 163,040,021.77 99.46% 8,152,001.09 1-2 年 67,900,827.85 9.15% 6,790,082.79 801,566.98 0.49% 80,156.69 2-3 年 14,353.81 0.00% 2,870.76 71,147.98 0.04% 14,229.60 3-4 年 45,407.72 0.01% 22,703.86 24,280.50 0.01% 12,140.25 4-5 年 3,859.00 0.00% 3,087.20 合计 742,469,925.42 100.00% 40,541,545.32 163,940,876.23 100.00% 8,261,614.83 （2） 其他应收款风险分类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 118 年末金额 年初金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大 的应收账款 618,200,000.00 83.26 30,910,000.00 76.24 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收账 款 其他单项金额 不重大的其他 应收款 124,269,925.42 16.74 9,631,545.32 23.76 163,940,876.23 100.00 8,261,614.83 100.00 合计 742,469,925.42 100.00 40,541,545.32 100.00 163,940,876.23 100.00 8,261,614.83 100.00 （3） 其他单项金额不重大的其他应收款 年末金额 年初金额 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 56,309,336.04 5% 2,815,887.91 163,040,021.77 5% 8,152,001.09 1-2 年 67,900,827.85 10% 6,790,082.79 801,566.98 10% 80,156.69 2-3 年 14,353.81 20% 2,870.76 71,147.98 20% 14,229.60 3-4 年 45,407.72 50% 22,703.86 24,280.50 50% 12,140.25 4-5 年 3,859.00 80% 3,087.20 合计 124,269,925.42 9,631,545.32 163,940,876.23 8,261,614.83 （4） 本年企业无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全 额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款项。 （5） 本年实际核销的其他应收款 64 万元，共 4 家： （6） 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （7） 年末其他应收款余额中前五名欠款单位欠款情况： 单位名称 与本公司 关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款 总额的比例 宜兴天山水泥有限责任公司 子公司 228,500,000.00 1 年以内 30.78% 阿克苏天山多浪水泥有限责 任公司 子公司 132,200,000.00 1 年以内 17.81% 江苏天山水泥集团有限公司 子公司 244,000,000.00 1 年以内 32.86% 库尔勒天山神州混凝土有限 责任公司 子公司 13,500,000.00 1 年以内 1.82% 119 单位名称 与本公司 关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款 总额的比例 新疆大西部旅游股份有限公 司 联营公司 2,170,000.00 1 年以内 0.29% 合计 620,370,000.00 83.56% 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资 项目 年末金额 年初金额 按成本法核算长期股权投资 1,109,543,497.98 700,217,397.98 按权益法核算长期股权投资 66,724,853.11 66,879,975.65 长期股权投资合计 1,176,268,351.09 767,097,373.63 减：长期股权投资减值准备 99,800,000.00 99,800,000.00 长期股权投资净值 1,076,468,351.09 667,297,373.63 （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资 被投资单位 名称 持股 比例 （%） 表决 权比 例（%） 初始 金额 年初 金额 本年 增加 本年 减少 年末 金额 成本法核算 新疆天山筑友混 凝土有限责任公 司 53.80 53.80 10,499,100.00 10,499,100.00 10,499,100.00 新疆屯河水泥有 限责任公司 51.00 51.00 178,500,000.00 178,500,000.00 178,500,000.00 阿克苏天山多浪 水泥有限责任公 司 100.00 100.00 96,416,788.36 96,416,788.36 70,340,400.00 166,757,188.36 新疆和静天山水 泥有限责任公司 74.63 74.63 21,511,492.12 21,511,492.12 21,511,492.12 新疆巴州天山水 泥有限责任公司 90.00 90.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 江苏天山水泥集 团有限公司 66.01 66.01 215,293,942.69 215,293,942.69 215,293,942.69 宜兴天山水泥有 限责任公司 100.00 100.00 338,985,700.00 338,985,700.00 库尔勒天山神州 混凝土有限责任 公司 60.00 60.00 14,551,650.00 14,551,650.00 14,551,650.00 吐鲁番旅游发展 有限公司 64.41 64.41 31,362,689.13 31,362,689.13 31,362,689.13 120 被投资单位 名称 持股 比例 （%） 表决 权比 例（%） 初始 金额 年初 金额 本年 增加 本年 减少 年末 金额 北京中天高科特 种车辆有限责任 公司 10.00 10.00 3,377,235.68 3,377,235.68 3,377,235.68 德恒证券有限责 任公司 6.50 6.50 49,800,000.00 49,800,000.00 49,800,000.00 东方人寿保险股 份有限公司 6.25 6.25 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 新疆西部建设股 份有限公司 8.46 8.46 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 北京中水协网信 息咨询有限公司 5.76 5.76 80,000.00 80,000.00 80,000.00 新疆大西部旅游 股份有限公司 3.16 3.16 2,824,500.00 2,824,500.00 2,824,500.00 小计 700,217,397.98 700,217,397.98 409,326,100.00 1,109,543,497.98 权益法核算 中材天山（云浮） 水泥有限公司 30.95 30.95 55,710,000.00 66,879,975.65 7,609,342.14 7,764,464.68 66,724,853.11 小计 55,710,000.00 66,879,975.65 7,609,342.14 7,764,464.68 66,724,853.11 合计 755,927,397.98 767,097,373.63 416,935,442.14 7,764,464.68 1,176,268,351.09 本年增加主要为按照持股比例享有的被投资单位净利润增加额，本年减少主要是被投资单位分 红所致。 本年新增长期股权投资情况，见本附注七、（三）所述。 （3）天山股份用于银行借款质押的股权：新疆巴州天山水泥有限责任公司 90.00%的股权、新 疆和静天山水泥有限公司 74.63%的股权、新疆屯河水泥有限责任公司 51.00%的股权、江苏天山水 泥集团有限公司 56.01%的股权、新疆富蕴水泥有限责任公司 99.00%的股权、新疆屯河金波水泥有 限责任公司 60.00%的股权。 4. 营业收入、营业成本 （1） 营业收入 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 827,011,144.98 614,790,661.25 其他业务收入 10,235,720.61 10,503,994.54 合计 837,246,865.59 625,294,655.79 121 项目 本年金额 上年金额 主营业务成本 571,992,284.95 463,413,514.60 其他业务成本 8,421,581.86 8,849,351.24 合计 580,413,866.81 472,262,865.84 （2） 营业收入-按行业分类 本年金额 上年金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥行业 837,246,865.59 580,413,866.81 625,294,655.79 472,262,865.84 合计 837,246,865.59 580,413,866.81 625,294,655.79 472,262,865.84 （3） 营业收入-按产品分类 本年金额 上年金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥 827,011,144.98 571,992,284.95 614,790,661.25 463,413,514.60 其他 10,235,720.61 8,421,581.86 10,503,994.54 8,849,351.24 合计 837,246,865.59 580,413,866.81 625,294,655.79 472,262,865.84 其他主要为自制半成品的营业收入和成本。 （4）本年本公司前五名客户销售收入总额 21,389 万元，占本年全部销售收入总额的 25.55%。 5. 投资收益 （1）投资收益来源 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 153,481,753.24 101,773,131.06 权益法核算的长期股权投资收益 7,609,342.14 11,015,419.30 处置长期股权投资产生的投资收益 -207,235.68 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -473,609.85 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 1,222,890.48 合计 161,840,376.01 112,581,314.68 （2）成本法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 合计 153,481,753.24 101,773,131.06 其中： 新疆西部建设股份 有限公司 11,415,240.00 本年未分红 122 项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 新疆天山筑友混凝 土有限责任公司 904,554.75 1,614,000.00 商品混凝土在乌昌地区竞争 激烈，市场份额缩小 新疆屯河水泥有限 责任公司 52,608,885.39 40,800,000.00 地区水泥市场需求较大，销 量和售价均有增长 阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司 47,340,400.00 12,458,000.00 地区水泥市场需求较大，销 量和售价均有增长 新疆和静天山水泥 有限责任公司 30,504,551.26 14,926,000.00 地区水泥市场需求较大，销 量和售价均有增长 新疆巴州天山水泥 有限责任公司 421,225.47 库尔勒天山神州混 凝土有限责任公司 22,800,000.00 14,400,000.00 地区水泥市场需求较大，销 量和售价均有增长 江苏天山水泥有限 公司 6,601,000.00 本年未分红 吐鲁番旅游发展有 限公司 908,181.00 上年未分红 新疆大西部旅游股 份有限公司 134,500.00 上年未分红 其他 -2,140,544.63 -441,108.94 （3）权益法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 合计 7,609,342.14 11,015,419.30 其中： 中材天山（云浮）水 泥有限公司 7,609,342.14 11,015,419.30 本年因雪灾影响，收益降低 十、 分部报告 1. 主要报告形式 –地区分部 （1）2008 分部报告 项目 西北地区 华东地区 抵消 合计 一、营业收入 2,368,838,906.44 1,125,129,130.33 3,493,968,036.77 其中：对外交易收入 2,368,838,906.44 1,125,129,130.33 3,493,968,036.77 分部间交易收入 二、营业费用 2,018,391,078.24 1,085,075,801.44 3,103,466,879.68 三、营业利润/亏损 350,447,828.20 40,053,328.89 390,501,157.09 四、资产总额 3,821,689,072.25 2,301,050,797.30 481,824,560.12 5,640,915,309.43 五、负债总额 1,037,323,555.13 986,345,735.89 481,824,560.12 1,541,844,730.90 123 六、补充信息 1．折旧和摊销费用 168,475,729.71 70,327,973.72 238,803,703.43 2. 资本性支出 （2）2007 分部报告 项目 西北地区 华东地区 抵消 合计 一、营业收入 1,824,377,114.44 693,440,962.82 2,517,818,077.26 其中：对外交易收入 1,824,377,114.44 693,440,962.82 2,517,818,077.26 分部间交易收入 二、营业费用 1,627,174,396.86 650,848,555.15 2,278,022,952.01 三、营业利润/亏损 197,202,717.58 42,592,407.67 239,795,125.25 四、资产总额 3,243,656,748.21 1,126,251,008.11 84,700,000.00 4,285,207,756.32 五、负债总额 696,084,721.14 379,631,758.81 84,700,000.00 991,016,479.95 六、补充信息 1．折旧和摊销费用 159,868,408.69 41,113,091.34 200,981,500.03 2. 资本性支出 2. 次要报告形式 –业务分部 （1） 对外交易收入 项目 本年金额 上年金额 水泥制造业 3,489,084,040.15 2,510,981,994.28 旅游服务业 4,883,996.62 6,836,082.98 合计 3,493,968,036.77 2,517,818,077.26 （2） 资产总额 项目 本年金额 上年金额 水泥制造业 32,953,883.81 4,250,778,077.66 旅游服务业 5,607,961,425.62 34,429,678.66 合计 5,640,915,309.43 4,285,207,756.32 十一、 债务重组 吐鲁番旅游发展有限公司（债务人）与中国信达资产管理公司乌鲁木齐办事处（债权人）于 2007 年 12 月 27 日签订债务重组协议(重组债务金额为 1,642 万元),协议约定：“债务人向信达按 时、足额偿还相应款项，共计 600 万元，则信达同意豁免重组债务中的其余债务本息”。2007 年 12 月和 2008 年 1 月吐鲁番旅游发展有限公司按债务重组协议归还 600 万元，确认债务重组收益 909 万元。 124 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司（债权人）本年同三一重工股份有限公司、王丽红、乌鲁 木齐筑厦工贸、乌鲁木齐高星建材公司、巴州昌隆工贸公司等 5 家单位（债务人）签订债务重组协 议, 重组债务为 202 万元，本年债务人通过非现金资产偿还债务共计 168 万元，剩余债务予以免除， 形成债务重组损失 34 万元。 十二、 租赁 1． 经营租出资产（经营租赁出租人） 经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额 机器设备 6,014,986.87 7,059,374.08 合计 6,014,986.87 7,059,374.08 江苏天山水泥集团有限公司将其机器设备出租给无锡市宏泰商品混凝土有限公司，合 同期限 3 年，从 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日。 2． 重大经营租赁最低租赁付款额（经营租赁承租人） 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 2,100,000.00 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 2,100,000.00 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 2,100,000.00 3 年以上 57,550,000.00 合计 63,850,000.00 （1） 新疆屯河水泥有限责任公司（以下简称“屯河水泥”）,与中粮新疆屯河股份有限公司签 订的《租赁协议》,承租中粮新疆屯河股份有限公司位于昌吉市的 411,697 平方米土地用于生产经 营,租赁期限自 2000 年 9 月 30 日至 2040 年 9 月 30 日止,每年支付租赁费 25 万元。根据 2005 年 4 月 5 日屯河水泥二届三次董事会(临时会议)决议，屯河水泥每年向中粮新疆屯河股份有限公司支付 的土地租赁费变更为 100 万元。根据 2008 年 4 月 5 日屯河水泥三届四次董事会决议，屯河水泥每 年向中粮新疆屯河股份有限公司支付的土地租赁费变更为 200 万元。 （2） 新疆天山筑友混凝土有限责任公司与新疆军区联勤部牛奶厂签订土地租赁协议，租赁位 于乌鲁木齐市的土地用于生产经营，租赁期为 2002 年 6 月 1 日至 2012 年 5 月 30 日，每年租赁费 10 万元。 十三、 关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1． 母公司 125 （1） 母公司基本情况 母公司 企业类 型 注册地 法人 代表 业务性质 最终控 制方 组织机构 代码 中国中材股 份有限公司 股 份 公 司 北京市西城区西 直门内北顺城街 11号 谭 仲 明 水泥技术装备与工程服 务、玻璃纤维、水泥和 高新材料业务 中 国 中 材 集 团 公司 10000610- 0 （2） 母公司注册资本及其变化 母公司 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 中国中材股份有限公司 3,431,708,000.00 139,756,000.00 3,571,464,000.00 （3） 母公司所持股份及其变化 持股金额 持股比例（%） 表决权比例（%） 母公司 年末金额 年初金额 年末 年初 年末 年初 中国中材股份有限公司 113,196,483.00 75,464,322.00 36.28 36.28 36.28 36.28 2． 子公司 （1） 子公司基本情况 子公司 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码 新疆巴州 天山水泥 有限责任 公司 全资子公司 有 限 责 任 公 司 库尔勒市 杨兆祺 生产销售 72233939-9 新疆和静 天山水泥 有限责任 公司 控股子公司 有 限 责 任 公 司 巴州和静 县 杨兆祺 生产销售 22962344-1 新疆屯河 水泥有限 责任公司 控股子公司 有 限 责 任 公 司 昌吉回族 自治州昌 吉市 李风春 生产销售 72233286-7 阿克苏天 山多浪水 泥有限责 任公司 全资子公司 有 限 责 任 公 司 阿克苏市 杨兆祺 生产销售 71089336-8 江苏天山 水泥集团 有限公司 控股子公司 有 限 责 任 公 司 江苏省无 锡市 隋玉民 生产销售 74393438-1 库尔勒天 山神州混 凝土有限 责任公司 控股子公司 有 限 责 任 公 司 库尔勒市 葛建华 生产销售 74522364-7 吐鲁番旅 游发展有 限公司 控股子公司 有 限 责 任 公 司 吐鲁番市 刘成 旅游产业 72234934-3 宜兴天山 水泥有限 全资子公司 有 限 责 任 公 司 江苏省宜 兴市 张元慈 生产销售 25022588-6 126 子公司 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码 责任公司 新疆天山 筑友混凝 土有限责 任公司 控股子公司 有 限 责 任 公 司 乌鲁木齐 市 王鲁岩 生产销售 74867060-2 （2） 子企业的注册资本及其变化 子企业名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 新疆巴州天山水泥有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 新疆和静天山水泥有限责任公司 27,360,378.42 27,360,378.42 新疆屯河水泥有限责任公司 350,000,000.00 350,000,000.00 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 135,250,000.00 135,250,000.00 江苏天山水泥集团有限公司 311,352,670.06 311,352,670.00 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 24,252,701.60 24,252,701.60 吐鲁番旅游发展有限公司 60,122,743.26 60,122,743.26 宜兴天山水泥有限责任公司 150,000,000.00 150,000,000.00 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 19,513,250.00 19,513,250.00 （3） 对子企业的持股比例或权益及其变化 持股金额 持股比例（%） 表决权比例（%） 子企业名称 年末金额(万 元) 年初金额 （万元） 年末比例 年初比例 年末比例 年初比 例 新疆巴州天山水泥有 限责任公司 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00 100.00 100.00 新疆和静天山水泥有 限责任公司 2,151.15 2,151.15 74.63 74.63 74.63 74.63 新疆屯河水泥有限责 任公司 17,850.00 17,850.00 51.00 51.00 51.00 51.00 阿克苏天山多浪水泥 有限责任公司 13,525.00 9,641.68 100.00 62.29 100.00 62.29 江苏天山水泥集团有 限公司 20,552.39 20,552.39 66.01 66.01 66.01 66.01 库尔勒天山神州混凝 土有限责任公司 1,455.16 1,455.16 60.00 60.00 60.00 60.00 吐鲁番旅游发展有限 公司 3,136.27 3,136.27 64.41 64.41 64.41 64.41 宜兴天山水泥有限责 任公司 15,000.00 100.00 100.00 新疆天山筑友混凝土 有限责任公司 1,729.65 1,729.65 88.64 88.64 88.64 88.64 127 3． 合营企业及联营企业 （1） 合营企业及联营企业 合营企业及 联营企业 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 （万元） 持股 比例 表决权 比例 组织机构 代码 中材天山（云 浮）水泥有限公 司 有 限 责 任 广东云浮 武新贤 生产销售 18,000.00 30.95% 30.95% 74915205-7 新疆大西部旅 游股份有限公 司 有 限 责 任 吐鲁番 陈江 旅游产业 8,500.00 38.16% 38.16% 72917117-0 无锡恒久管桩 制造有限公司 有 限 责 任 江阴市霞客 镇 黄炯耀 生产销售 1,500.00 25.00% 25.00% 75320193-1 伊犁南岗建材 （集团）有限责 任公司 有 限 责 任 伊宁县城西 杨国伊 生产销售 17,384.03 31.64% 31.64% 72696462-6 （2） 财务信息 年末金额（万元） 本年金额（万元） 合营企业及 联营企业 资产 负债 所有者权益 营业收入 净利润 中材天山（云浮）水泥有限公司 67,176.79 45,617.87 21,558.92 50,569.20 2,188.68 新疆大西部旅游股份有限公司 23,966.18 12,500.56 11,465.62 15,460.72 213.78 无锡恒久管桩制造有限公司 5,829.37 5,216.85 612.52 3,757.32 -83.60 伊犁南岗建材（集团）有限责任 公司 82,803.69 54,081.14 28,722.56 26,832.85 4,021.64 4． 其他关联方 关联关系类型 关联方名称 组织机构代 码 主要交易内容 1）受同一母公司控 制的其他企业 中材汉江水泥股份有限公司 22059070-0 资金拆借 中国中材国际工程股份有限公司 71092934-0 购买商品、接受劳 务 河南中材环保有限公司 75519440-5 购买商品、接受劳 务 上饶中材机械有限公司 79948564-2 购买商品、接受劳 务 常熟仕名重型机械有限公司 75461325-X 购买商品、接受劳 128 关联关系类型 关联方名称 组织机构代 码 主要交易内容 务 溧阳中材重型机器制造有限公司 67098102-0 购买商品、接受劳 务 苏州中材建设有限公司 74483811-3 购买商品、接受劳 务 天津仕名机电备件有限公司 78936212-0 购买商品 成都建筑材料工业设计研究院有 限公司 74362770-1 接受劳务 天津天安机电设备安装工程有限公司 78938104-9 购买商品、接受劳务 中天仕名科技集团有限公司 71829393-0 往来款 天津水泥工业设计研究院 10306474-4 接受劳务 2）受中材集团控制 企业 江苏建材地质工程勘察院 13475222-4 接受劳务 新疆国统管道股份有限公司 71093834-3 销售商品 新疆建材机械有限责任公司 71890089-2 购买商品、接受劳 务、销售商品 新疆建材建筑安装有限责任公司 71890123-8 接受劳务、销售货 物 新疆天山建材运输公司 22859515-1 销售商品 新疆建化实业有限责任公司 71890350-8 销售商品、接受劳 务、购买商品 新疆天山帝派瓷业有限责任公司 71296605-7 购买商品 新疆天山建材(集团)房产开发有 限公司 71296897-6 销售商品 新疆天山建材(集团)有限责任公 司 71296510-X 销售货物 新疆天山建材实业有限责任公司 71296962-9 购买商品、接受劳 务、销售商品 中国建筑材料工业地质勘查中心 江苏总队 46600358-8 往来款 新疆天山水泥制品有限公司 22866297-5 销售商品 3）其他关联关系方 新疆金建建材有限公司 22877397-4 购买商品、销售商 品 （二） 关联交易 1． 购买商品、接受劳务等关联交易 本年 上年 关联方 关联交易类 型 关联交易定 价原则 金额 比例 金额 比例 天津仕名机电备件 有限公司 购买商品 市场公允价 141,025.64 0.04% 129 本年 上年 新疆天山建材机械 有限责任公司 购买商品 市场公允价 919,482.38 0.29% 2,527,661.22 0.13% 新疆天山建材机械 有限责任公司 接受劳务 市场公允价 6,848,152.36 0.89% 新疆金建建材有限 责任公司 购买商品 市场公允价 2,206,892.09 0.70% 3,114.596.82 0.17% 新疆天山建材实业 有限责任公司 购买商品 市场公允价 20,461,405.32 0.88% 23,088,833.38 1.23% 新疆天山帝派瓷业 有限责任公司 购买商品 市场公允价 25,980.00 0.01% 新疆建化实业有限 责任公司 购买商品、接 受劳务 市场公允价 16,792,999.58 2.17% 中国中材国际工程 股份有限公司 购买商品、接 受劳务 市场公允价 12,485,233.80 1.62% 常熟仕名重型机械 有限公司 接受劳务 市场公允价 1,197,000.00 0.15% 常熟仕名重型机械 有限公司 购买商品 市场公允价 19,461.54 0.01% 天津水泥工业设计 研究院 接受劳务 市场公允价 440,000.00 0.06% 溧阳中材重型机器 制造有限公司 接受劳务 市场公允价 280,000.00 0.04% 苏州中材建设有限 公司 购买商品、接 受劳务 市场公允价 6,050,000.00 0.78% 河南中材环保有限 公司 购买商品、接 受劳务 市场公允价 5,076,560.00 0.66% 上饶中材机械有限 公司 购买商品、接 受劳务 市场公允价 1,660,000.00 0.21% 江苏建材地质工程 勘察院 接受劳务 市场公允价 500,000.00 0.06% 成都建筑材料工业 设计研究院有限公 司 购买商品、接 受劳务 市场公允价 10,570,000.00 1.37% 新疆天山建材建筑 安装有限责任公司 接受劳务 市场公允价 410,644.85 0.05% 天津天安机电设备 安装工程有限公司 购买商品、接 受劳务 市场公允价 35,902,640.00 4.64% 2． 销售商品、提供劳务等关联交易 本年 上年 关联方 关联交易类 型 关联交易定价 原则 金额 比例 金额 比例 130 本年 上年 新疆金建建材有 限责任公司 销售商品 市场公允价 3,120,194.98 0.09% 1,250,203.14 0.05% 新疆天山建材(集 团)房地产有限公 司 销售商品 市场公允价 688,744.50 0.02% 786,178.30 0.03% 新疆天山水泥制 品有限责任公司 销售商品 市场公允价 587,830.21 0.02% 2,319,082.95 0.09% 新疆天山建材（集 团）有限责任公司 销售商品 市场公允价 1,054,750.09 0.03% 4,223,558.11 0.17% 新疆建材机械有 限责任公司 销售商品 市场公允价 632,703.12 0.02% 新疆天山建材运 输公司 销售商品 市场公允价 14,767.02 0.00% 新疆建材建筑安 装有限责任公司 销售商品 市场公允价 364,106.48 0.01% 新疆建化实业有 限责任公司 销售商品 市场公允价 30,555.56 0.00% 新疆天山建材实 业有限责任公司 销售商品 市场公允价 1,761,103.39 0.05% 新疆国统管道股 份有限公司 销售商品 市场公允价 12,939,209.35 0.37% 3． 关联托管情况 1) 本公司 2007 年 12 月 20 日与新疆天山建材实业有限责任公司签订《柳树沟石灰石矿委托管 理协议》，托管新疆天山建材实业有限责任公司的柳树沟石灰石矿，托管期限自 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日，每年向新疆天山建材实业有限责任公司支付 260 万元的矿山托管费用。 2)吐鲁番旅游发展有限公司（以下简称“吐旅”）于 2008 年 2 月 1 日与新疆大西部旅游股份有 限公司（以下简称“大西部”）签订《资产托管经营协议》及补充协议，将吐旅所属的“坎儿井民 俗园景点”的全部资产委托给大西部经营管理，由大西部派出管理人员进行经营管理，其运营资质 及财务处理仍以吐旅为主体进行。托管期限为 2008 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，其托管费用 2008 年度和 2009 年度不支付，后续五年以被托管资产所产生的利润为依据，另行商议。 4． 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额(万 元) 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 中国中材股份 有限公司 新疆天山水 泥股份有限 公司 11,000.00 2007-10-31 2013-3-31 否 中国中材股份 新疆天山水 20,000.00 2008-3-4 2015-12-24 否 131 担保方 被担保方 担保金额(万 元) 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 有限公司 泥股份有限 公司 5． 关联资产转让情况 本年 上年 关联方 关联交 易类型 关联交易 定价原则 金额 比例（%） 金额 比例（%） 新疆大西部旅游 股份有限公司 置换 根 据 评 估 值确定 7,624,000.00 100.00 2008 年 1 月 30 日，吐鲁番旅游发展有限公司（以下简称“吐旅”）与新疆大西部旅游股份有限 公司（以下简称“大西部”）签订《资产置换协议》，大西部以所属坎儿井民居宾馆资产（含其中房 屋建筑物、机器设备及低值易耗品，评估价值为 399 万元）置换吐旅所属位于吐鲁番地区葡萄沟一 区 29,530.63 平方米的土地（由海南中力信资产评估有限公司采用基准地价系数修正法进行评估， 评估价值为 762 万元）。其资产置换差额 362 万元，大西部以冲减吐旅欠款金额 64 万元后的余额 297 万元向其支付现金。 （三） 关联方往来余额 1． 关联方应收账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 其他关联关系方 150,795.97 减：坏账准备 7,539.79 合计 143,256.18 2． 关联方其他应收款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 其他关联关系方 3,728,284.40 2,170,000.00 其中:新疆大西部旅游股份有限公司 3,728,284.40 2,170,000.00 减：坏账准备 186,414.22 108,500.00 合计 3,541,870.18 2,061,500.00 3． 关联方预付账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一母公司控制的其他企业 17,195,640.00 560,000.00 其他关联关系方 4,114,429.31 2,019,030.39 减：坏账准备 132 关联方（项目） 年末金额 年初金额 合计 21,310,069.31 2,579,030.39 4． 关联方应付账款 关联方 年末金额 年初金额 受同一母公司控制的其他企业 112,027.00 其他关联关系方 1,829,459.93 2,374,316.05 合计 1,941,486.93 2,374,316.05 5． 关联方其他应付款 关联方 年末金额 年初金额 母公司 540,000,000.00 受同一母公司控制的其他企业 60,390,415.11 1,011.36 其中:中材汉江水泥股份有限公司 60,000,000.00 其他关联关系方 276,462.04 3,092,448.13 合计 600,666,877.15 3,093,459.49 6． 关联方预收账款 关联方 年末金额 年初金额 其他关联关系方 29,296.00 合计 29,296.00 十四、 或有事项 1. 未决诉讼或仲裁形成的或有事项 无 2. 对外提供担保 担保单位 被担保单 位 担保 事项 担保余额 担保期限 新疆天山 水泥股份 有限公司 新 疆 建 工 集 团 第 一 建 筑 工 程 有限公司 贷款 3,660,000.00 2003.6.5-2004.5.18 江苏天山 水泥集团 有限公司 溧 阳 市 玄 武 岩 有 限 公司 贷款 2,000,000.00 2008.6.20-2009.3.20 133 担保单位 被担保单 位 担保 事项 担保余额 担保期限 江苏天山 水泥集团 有限公司 溧 阳 市 玄 武 岩 有 限 公司 贷款 2,000,000.00 2008.7.18-2009.4.18 本公司与中国农业银行新疆分行营业部河南路支行签订《保证合同》（乌河支）农银保字（2003） 第 154 号，为新疆建工集团第一建筑工程有限公司向该行的借款 500 万提供连带责任保证。本年末 新疆建工集团第一建筑工程有限公司此项借款余额为 366 万元。 2009 年 3 月 20 日上述担保已解除。 3. 除存在上述或有事项外，本公司无其他重大或有事项。 十五、 承诺事项 1． 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 投资项目名称 合同投资额 （万元） 已付投资额 （万元） 未付投资额 （万元） 预计投资期间 备 注 新疆米东天山水 泥有限责任公司 13,104 13,104 2008.11.24-20 08.12.24 合计 13,104 13,104 2008 年 11 月 24 日，新疆华泰重化工有限责任公司与本公司、新疆屯河水泥有限责任公司签订 增资协议约定本公司向新疆米东天山水泥有限责任公司直接增资 13,104 万元，新疆华泰重化工有 限责任公司以土地增资 1,136 万元。增资后，本公司母公司的持股比例将由 0.00%变为 64.56%。协 议约定自合同生效后一个月内办理土地使用权转移手续、增资资金到位。 2008 年 12 月 12 日，本公司 2008 年第五次临时股东大会决议公告同意以新疆米东天山水泥有 限责任公司为投资主体建设 2×2000t/d 电石渣制水泥二期综合利用工程，本项目静态投资估算为 48,823 万元。本公司向新疆米东天山水泥有限责任公司直接增资 13,104 万元，所增资金用于项目 建设。 2009 年 3 月 19 日本公司出资 5,000 万元，已经新疆众鑫精算有限责任会计师事务所审验，并 出具新众会验字（2009）016 号验资报告。 2． 除存在上述承诺事项外，本公司无其他重大承诺事项。 十六、 资产负债表日后事项 1. 如本附注八、31 所述，苏州商品混凝土有限公司于 2009 年 1 月收到剩余拆迁补偿款 1,193 万元。 134 2. 根据 2009 年 3 月 23 日第四届董事会第三次会议，以天山股份母公司实际可供分配的利润 10,878 万元为基数，本公司拟以股本 312,033,600 股为基数，每 10 股派 1.7 元（含税）现金红利， 共派现 5,305 万元，剩余 5,573 万元利润结转下一年度分配。 十七、 其他重要事项 1. 新疆屯河水泥有限责任公司之子公司新疆米东天山水泥有限责任公司建设两条完整的日产 2000 吨熟料电石渣制水泥生产线，年产水泥 150 万吨，投资总额 48,823 万元。该事项已获本公司 2008 年 11 月 24 日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过。 2. 新疆屯河水泥有限责任公司布尔津分公司建设水泥熟料生产线及配套设施，年产水泥熟料 60 万吨，投资总额 24,000 万元。该事项已获本公司 2008 年 11 月 24 日召开的第三届董事会第二十 六次会议审议通过。 3. 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司建设 HZS180 生产线设计年产混凝土 150 万立方米，投 资总额 1,041 万元。该事项已获本公司 2008 年 11 月 24 日召开的第三届董事会第二十六次会议审 议通过。 4. 新疆天山水泥股份有限公司吐鲁番熟料分公司低温余热发电技改工程，总投资 4,500 万元。 该事项已获本公司 2008 年 11 月 24 日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过。 5. 新疆天山筑友混凝土有限责任公司米东年产 15 万立方米（120m3/h）商品砼生产线建设工 程,投资总额 2,108 万元。该事项已获本公司 2009 年 3 月 23 日第四届董事会第三次会议审议通过。 6. 新疆屯河水泥有限责任公司阿勒泰地区北屯年产 15 万立方米[120m3/h]商品砼生产线建设 工程，投资总额 2,111 万元。该事项已获本公司 2009 年 3 月 23 日第四届董事会第三次会议审议通 过。 7. 新疆屯河水泥有限责任公司头屯河水泥厂资源综合利用技改工程，投资总额 14,084 万元。 该事项已获本公司 2009 年 3 月 23 日第四届董事会第三次会议审议通过。 十八、 补充资料 1. 非经营性损益表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号―非经常性损益（2008）》 的要求，本公司非经常性损益如下： 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 -9,882,727.80 366,837.13 135 项目 本年金额 上年金额 计入当期损益的政府补助 11,306,740.70 631,000.00 非货币性资产交换损益 32,960.00 债务重组损益 8,747,756.59 -24,392.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 -33,803,883.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,034,464.25 -5,861,872.73 小计 -40,666,578.73 -4,855,467.60 所得税影响额 -4,535,796.55 -527,461.46 非经常性净损益合计 -36,130,782.18 -4,328,006.14 其中：归属于母公司股东 -33,431,292.54 -2,619,124.97 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的 计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： （1） 本年金额 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 22.59% 25.22% 0.62 0.62 归属于母公司股东、扣除非经 常性损益后的净利润 26.52% 29.61% 0.72 0.72 （2） 上年金额 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 15.75% 17.14% 0.34 0.34 归属于母公司股东、扣除非 经常性损益后的净利润 16.14% 17.57% 0.34 0.34 十九、财务报告批准 本财务报告于 2009 年 3 月 23 日由本公司董事会批准报出。 136 第十二节 备查文件及目录 1、载有董事长亲笔签署的 2008 年度报告正本； 2、载有公司法定代表人、总会计师、财务部负责人盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师盖章的审计报告原件； 4、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长签名：李建伦 新疆天山水泥股份有限公司董事会 二 00 九年三月二十三日