000880_2003_潍柴重机_山东巨力2003年年度报告_2004-04-29.txt

山东巨力股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 二 OO 四年四月 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 2 页 共 54 页 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整 性承担个别及连带责任 林建星董事委托刘刚董事 王清华董事委托胡金胜董事出席会议并就 有关事项行使表决权 公司负责人董事长张卫东 主管会计工作负责人财务总监范丰军 会计主管人员陈隆祯声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 3 页 共 54 页 目 录 第一章 公司基本情况简介 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 5 第三章 股本变动及股东情况 7 第一节 股本变动情况 7 第二节 公司股东情况 8 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 10 第一节 公司董事 监事和高级管理人员的情况 10 第二节 公司员工情况 11 第五章 公司治理结构 12 第六章 股东大会情况简介 14 第七章 董事会报告 15 第一节 报告期内经营情况的介绍 15 第二节 报告期内的投资情况介绍 16 第三节 报告期内的财务状况 经营成果分析 17 第四节 董事会日常工作情况 18 第五节 其他事项 19 第八章 监事会报告 23 第一节 监事会工作情况 23 第二节 监事会对公司运作的独立意见 23 第九章 重要事项 24 第十章 财务报告 27 第一节 公司审计意见全文 27 第二节 经审计财务报表 28 第三节 会计报表附注 35 第十一章 备查文件目录 55 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 4 页 共 54 页 第一章 公司基本情况简介 一 公司的法定中 英文名称及缩写 山东巨力股份有限公司 SHANDONG J ULI COMPANY CO. LTD 二 公司法定代表人 张卫东 三 公司董事会秘书 郭 勇 联系地址 山东省潍坊市长松路 69 号 电话 0536 8185696 传真 0536 8185818 电子信箱 guoyong@chi naj ul i . com 公司证券事务代表 杨正魁 联系地址 山东省潍坊市长松路 69 号 电话 0536 8185987 传真 0536 8185988 电子信箱 yangzhengkui 1000@163. com 四 公司注册地址和办公地址 山东省潍坊市长松路 69 号 邮政编码 261021 公司国际互联网网址 http //www. chi naj ul i . com. cn 电子信箱 webmast er@chi naj ul i . com 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 山东巨力 股票代码 000880 七 其他有关资料 1 公司变更注册登记日期 2004 年 2 月 3 日 地点 山东省工商行政管理局 2 企业法人营业执照注册号 3700001806159 3 税务登记号码 370702267170471 4 公司聘请的会计师事务所名称 山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址 山东省济南市经七路房产大厦 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 5 页 共 54 页 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度实现的主要会计数据如下 单位 人民币元 利润总额 - 97, 222, 176. 23 净利润 - 97, 132, 191. 19 扣除非经常性损益后的净利润 43, 915, 127. 30 主营业务利润 70, 216, 936. 82 其他业务利润 913, 312. 59 营业利润 - 34, 221, 157. 39 投资收益 - 9, 398, 310. 77 补贴收入 营业外收支净额 53, 602 708. 07 经营活动产生的现金流量净额 - 88, 872, 252. 75 现金及现金等价物净增减额 2, 194, 863. 72 在计算 扣除非经常性损益后的净利润 时 扣除的项目 涉及金额如下 单位 人民币元 扣除项目 涉及金额 1 处理固定资产净损益 - 108, 516. 82 2 其他营业外收支净额 - 53, 446, 137. 07 3 以前年度已经计提各项减值准备的转回 337, 590. 00 合计 -53, 217, 063. 89 上述非经常性损益按照 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号 非经常性 损益 的要求确定和计算 并经注册会计师核实 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 6 页 共 54 页 二 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2003 年 2002 年 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1.560.194.703.15 1, 856, 434, 199.48 1, 856, 434, 199.48 1, 660, 711, 696.52 1, 660, 711, 696.52 净利润 -97, 132, 191.19 42, 166, 189.77 2, 671, 913.77 50, 717, 598.79 20, 585, 098.79 总资产 1.192.995.747.12 1, 116, 881, 255.77 1114239120.77 1, 143, 746, 448.95 1, 108, 296, 448.95 股东权益 不含少数股东权益 490 912 989.98 684, 183, 457.17 588, 045, 181.17 642, 017, 267.40 585, 373, 267.40 每股收益 - 0. 35 0. 15 0. 01 0. 18 0. 08 每股净资产 1. 78 2. 48 2. 13 2. 33 2. 12 调整后的每股净资产 1. 78 2. 47 2. 13 2. 32 2. 12 每股经营活动产生的现金流量净额 - 0. 32 0. 62 0. 59 0. 75 0. 75 净资产收益率 - 19. 79 6. 16 0. 45 7. 90 3. 52 参照 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 的规定 以报告期扣除非经 常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率为 8. 14% 三 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 276, 100, 500. 00 280, 662, 509. 34 30, 129, 614. 21 607, 226. 07 545, 331. 55 588, 045, 181. 17 本期增加 / 本期减少 - 97, 132, 191. 19 -97, 132, 191. 19 期末数 276, 100, 500. 00 280, 662, 509. 34 30, 129, 614. 21 607, 226. 07 - 96, 586, 859. 64 490, 912, 989. 98 变动原因 本年度亏损 97, 132, 191. 19 元 本年度亏损 97,132,191.19元 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 7 页 共 54 页 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 一 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 143965500 18816000 125149500 143965500 132135000 132135000 143965500 18816000 125149500 143965500 132135000 132135000 三 股份总数 276100500 276100500 二 股票发行与上市情况 1 到报告期末为止 公司前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会 证监公司字[2000]207 号 文核准 公司于 2001 年 1 月 2 月实施了 2000 年度配股计划 本次配售发行的股份全部为 A 股 配股价为每股 13.9 元人民币 配售股份总数为 11490000 股 股权登记日为 2001 年 1 月 9 日 除权基 准日为 2001 年 1 月 10 日 配股缴款的起止日期为 2001 年 1 月 11 日至 2001 年 2 月 7 日止 期内券商营业日 经深圳证券交易所批准 本次配股中向社会公众股东配售的 7500000 股于 2001 年 3 月 5 日上市流通 向内部职工股东配售的 3990000 股于 2001 年 4 月 3 日随内部职工股一并上市流通 其中董事 监事和其他高级管理人员获配新增的 47880 股按规定暂时冻结 2 报告期内 公司无因送股 转增股本 配股 增发新股 吸收合并 可转换公 司债券转股 减资 内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构 的变动的情况 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 8 页 共 54 页 第二节 公司股东情况 一 报告期末股东总数 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的股东资料 报告期末 公司 股东总户数为 55200 户 二 公司前 10 名股东持股情况 名 次 股东名称 本期末 持股数 股 本期持股变动 增减情况(+ -) 持股占总股本 比例( ) 持有股份的质押 或冻结情况 股份性质 1 北京盛邦投资有限公司 80, 000, 000 38, 000, 000 28. 975 注 1 发起人境内法人股 2 潍坊巨力机械总厂 45, 149, 500 38, 000, 000 16. 353 注 2 发起人境内法人股 3 潍城区国有资产管理局 18, 816, 000 0 6. 815 无 发起人国家股 4 戴令军 2, 554, 815 2, 554, 815 0. 925 未知 流通股 5 杨 路 518, 888 未知 0. 188 未知 流通股 6 卢焕章 497, 000 未知 0. 180 未知 流通股 7 杨润霖 272, 300 0 0. 099 未知 流通股 8 邱国辉 247, 000 未知 0. 089 未知 流通股 9 杨晓东 230, 067 未知 0. 083 未知 流通股 10 彭 洁 188, 497 未知 0. 068 未知 流通股 注 1. 北京盛邦投资有限公司持有的公司法人股 2050 万股 占公司总股本的 7. 42 自 2003 年 5 月 16 日被质押冻结 北京盛邦投资有限公司持有的公司法人股 3100 万股 占公司总股本的 11. 23 质押给上海浦东发展银行广州分行 贷款期限为十二个月 自 2003 年 9 月 30 日起至 2004 年 9 月 29 日止 2850 万股 占公司总股本的 10. 32 质押给华夏银行北京万柳 支行 贷款期限为一年 自 2003 年 10 月 30 日始至 2004 年 10 月 29 日止 上述冻结期 满之日股份自动解冻 注 2. 公司第二大股东潍坊巨力机械总厂将持有的公司法人股 750 万股 占公司总 股本的 2. 72 质押给淄博市商业银行张店支行 质押期间为 2003 年 11 月 13 日 2004 年 5 月 16 日 上述冻结期满之日股份自动解冻 前 10 名股东之间 前三名的法人股东之间不存在关联关系或属于 上市公司股东 持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人的情况 从中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司提供的前 100 名股东资料上看 法人股东和个人股东 个人股东和个人 股东之间是否存在关联关系无法判断 以上列出的股东情况中 潍坊市潍城区国有资产管理局系代表国家持有股份 三 公司控股股东情况介绍 2003 年 7 月 28 日 潍坊巨力机械总厂持有的公司 8314.95 万股发起人法人股中的 3800 万股 被司法划拨给北京盛邦投资有限公司 本次股权转让完成后 北京盛邦投资有限 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 9 页 共 54 页 公司持有公司法人股 8000 万股 占公司总股本的 28.97% 成为公司的第一大股东 原 大股东潍坊巨力机械总厂尚持有公司法人股 4514.95 万股 占公司总股本的 16.35% 为公司第二大股东 以上信息 披露于 2003 年 8 月 2 日的 中国证券报 证券时报 上 北京盛邦投资有限公司成立于 2000 年 10 月 现注册资本 14000 万元 主营业务 为高新技术 房地产及制造业的战略投资和投资咨询 投资管理等 法定代表人王琳 注册地址是北京市海淀区中关村南大街 2 号数码大厦 A座 1710 室 北京盛邦投资有限公司的股东为青岛佳源投资发展有限公司 北京昂展投资有限 公司及北京蓝与绿投资有限公司 四 其他持股在 10%以上 含 10% 的法人股东 如上所述 2003 年 7 月 28 日司法划拨后 公司原第一大股东潍坊巨力机械 总厂尚持有公司法人股 4514. 95 万股 占公司总股本的 16. 35% 为公司第二大 股东 潍坊巨力机械总厂成立于一九九 O年 其法定代表人是崔英智 主要业务是机械加 工 彩喷介质 电子 数码科技 复合管的科技开发和销售日用百货 注册资本 6498 万元 系集体所有制企业 五 公司前 10 名流通股股东持股情况 名 次 股东名称 期末持股数量 股 流通股种类 1 戴令军 2, 554, 815 A股 2 杨 路 518, 888 A股 3 卢焕章 497, 000 A股 4 杨润霖 272, 300 A股 5 邱国辉 247, 000 A股 6 杨晓东 230, 067 A股 7 彭 洁 188, 497 A股 8 常 莉 183, 108 A股 9 韩么姐 170, 000 A股 10 郑春志 164, 767 A股 从中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的前 100 名股东资料上看 前十 名流通股东之间是否存在关联关系无法判断 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 10 页 共 54 页 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 第一节 公司董事 监事和高级管理人员的情况 一 基本情况 报告期末公司董事 监事 高级管理人员的基本情况如下 姓名 性别 职别 年龄 任期起止日期 年初 年末 年度报酬总额 张卫东 男 董事长 35 2003/01/22-2004/05/05 0 0 60000 王青瑗 女 副董事长 53 2002/06/12-2004/05/05 0 0 49500 王清华 男 董事 67 2001/05/06-2004/05/05 43470 43470 60000 胡金胜 男 董事总经理 52 2001/05/06-2004/05/05 14490 14490 49500 刘 刚 男 董事 36 2003/01/22-2004/05/05 0 0 60000 林建星 男 董事 42 2003/01/22-2004/05/05 0 0 60000 马信才 男 独立董事 69 2002/06/12-2004/05/05 0 0 60000 陈 志 男 独立董事 49 2003/01/22-2004/05/05 0 0 60000 李 其 男 独立董事 43 2003/01/22-2004/05/05 0 0 60000 何忠信 男 监事会主席 58 2003/04/07-2004/05/05 14490 14490 28000 王国萍 女 监事 35 2001/05/06-2004/05/05 33810 33810 7736 韩 波 男 监事 39 2001/05/06-2004/05/05 0 0 24000 范丰军 男 财务总监 37 2003/04/27-2004/05/05 0 0 24000 孙玉民 男 技术总监 40 2003/10/24-2004/05/05 28980 28980 31200 牟海静 男 营销总监 32 2003/10/24-2004/05/05 12075 12075 31200 王兆海 男 生产总监 38 2003/10/24-2004/05/05 0 0 31200 郭 勇 男 董秘 52 2001/06/28-2004/05/05 19320 19320 31200 岳来田 男 原副总经理 55 2001/05/06-2003/10/24 28980 28980 31200 注 1. 报告期内公司董事 监事和高级管理人员持有的公司股份年度内无增减变动 2. 公司三届二十三次 临时 董事会 王清华辞去董事长职务 会议选举张卫东 为董事长 3 2003. 10. 24 公司三届二十五次董事会取消副总经理 总会计师 总工程师 总经济师职务设置 原副总经理孙玉民 牟海静 王兆海分别被聘为技术总监 营销总 监 生产总监 表中其任职起始时间为被聘为总监的时间 原副总经理岳来田的薪酬是 指其本人全年从公司领取的薪酬 即包括 2003. 10. 24 2003. 12. 31 期间从公司领取的 薪酬 4. 监事会主席何忠信及监事王国萍于 2003 年 8 月调往潍坊巨力机械总厂工作 表 中的 年度报酬总额 是指其在 2003 年 1 月 8 月从公司领取报酬的总额 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 11 页 共 54 页 二 年度报酬情况 公司外部董事实行年度津贴制度 年度津贴费人民币 60000 元 内部董事和高级管 理人员实行年薪制 两名内部董事的年薪是人民币 49500 元 独立董事年度津贴费人民 币 60000 元 监事会主席何忠信及监事王国萍于 2003 年 8 月调往潍坊巨力机械总厂工作 2003 年 1 月 8 月 他们分别从公司领取报酬人民币 28000 元 7736 元 韩波监事兼任公司 技术管理部部长 2003 年年薪总额人民币 24000 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额情况如下 胡金胜 董事总经理 年度报酬总额 49500 元 孙玉民技术总监 牟海静营销总监 王兆海生产总监 郭勇董秘年度报酬总额 31200 元 财务总监范丰军 2003 年度报酬总 额 24000 元 从 2003 年 5 月至公司任职算起 根据公司董事 监事 高级管理人员在公司领取薪酬的实际情况 可将其年度报酬 数额划分区间如下 6 万元以上 4 人 董事 4 5 万元 2 人 董事 (其中 1 人兼任高级管理人员) 3 4 万元 4 人 高级管理人员 其中总监 3 人 董秘 1 人 2 3 万元 3 人 监事 2 人 高级管理人员 1 人 2 万元以下 1 人 监事 三 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 如本节前述 2003 年 6 月 27 日公司三届二十三次 临时 董事会 王清华辞去董 事长职务 2003. 10. 24 公司三届二十五次董事会取消副总经理 总会计师 总工程师 总经济师职务设置, 原副总经理孙玉民 牟海静 王兆海 玄伟 岳来田中 孙玉民 牟海静 王兆海分别被聘为技术总监 营销总监 生产总监 第二节 公司员工情况 截止报告期末 公司在职员工总数为 2832 人 其专业构成为 生产人员 1789 人 销售人员 540 人 技术人员 250 人 财务人员 30 人 行政人员 223 人 在职员工按教 育程度划分 分别是 硕士研究生 1 人 大学本科 161 人 大学专科 274 人 中专 441 人 中专以下 1955 人 公司需承担费用的离退休职工人数为 365 人 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 12 页 共 54 页 第五章 公司治理结构 一 公司严格按照 公司法 证券法 以及其他法律法规的要求 不断完善公司 法人治理结构 建立健全现代企业制度 致力于规范公司运作 1 报告期 公司进一步加强了企业管理制度的建立健全工作 2003 年 3 月 2 日 三届十九次董事会审议通过了公司 财务管理制度 人力资源管理 制度 为公司日常的健康有序运作打下了良好的基础 2 报告期 公司致力于完善公司法人治理结构 董事会组成人员进行调整后 公司于三届十八次董事会审议通过了 关于调整公司董 事会专门委员会的议案 二 独立董事履行职责情况 2003 年 1 月 22 日 公司 2002 年度第一次临时股东大会又补充选举聘任了二名独立 董事 使公司独立董事人数达到了三名 占董事会人数的三分之一 随着独立董事的到位和人员的健全 独立董事在公司运作中发挥了较好的应有的作 用 2003 年中期 公司通过对公司资产负债情况进行全面清查 发现公司在以前年度 的经营工作中遗留下来的财务处理问题 应在 2003 年半年度报告中予以追溯调整 计 有 对存货失实部分 12486 万元调整盈亏 帐外负债 9700 万元补记入账 独立董事在 对上述事项进行审议的同时 出具了独立董事意见 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面做到了 五分开 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 1 人员分开方面 公司拥有独立的劳动 人事及工资管理体系 全体员工与公司签订了劳动合同 公 司设立了独立的社会保险帐户 公司总经理 总监 董事会秘书等高级管理人员均专职 在公司工作并领取报酬 且均未在控股股东单位担任职务 2 资产完整方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 物资采购和产品销售系统由公 司独立拥有 3 财务分开方面 公司设立了独立的财会部门 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 独立 在银行开户 依法独立纳税 公司根据公司章程和有关财务制度独立做出财务决策 资 金使用亦不受控股股东的干预 4 机构独立方面 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构 5 业务独立方面 公司在业务方面完全独立于控股股东 具有独立完整的业务及自主经营能力 控股 股东及其下属的其他单位没有从事与公司相同或相近的业务 不存在与公司的同业竞争 问题 四 公司生产经营系统实行事业部制度 直线职能式管理体制逐步理顺 事业部负 责人实行年薪制 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 13 页 共 54 页 第六章 股东大会情况简介 报告期内 公司召开了三次股东大会 一 2002 年度第一次临时股东大会 一 2002 年 12 月 21 日 公司在中国证监会指定媒体上发布临 2002 25 公告 三 届十七次董事会决议公告及召开股东大会的通知 于 2003 年 1 月 22 日在公司第一会 议室召开了 2002 年度第一次临时股东大会 二 本次股东大会通过了如下决议 1 审议通过了 关于公司调整董事会成员的议案 选举陈志 李其为公司第三届董事会独立董事 选举张卫东 林建星 刘刚为公 司第三届董事会董事 2 以特别决议审议通过了关于修改公司章程的议案 拟修改公司名称 修改了公司经营范围 修订了股权转让后公司的股本结构的内 容 修改了公司监事会的组成人数 公司监事会监事人数由原 5 名监事组成改为由 3 名监事组成 上述决议刊登在 2003 年 1 月 23 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 2003 年度第一次临时股东大会 一 2003 年 3 月 6 日 公司在中国证监会指定媒体上发布临 2003 2 公告 公司 三届十九次董事会决议公告暨召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知 于 2003 年 4 月 7 日在公司第一会议室召开了公司 2003 年度第一次临时股东大会 二 本次股东大会审议议案情况如下 1 关于修改公司章程的议案 未获通过 2 审议通过了关于出资设立北京巨力投资有限公司的议案 3 审议通过了关于出售山东巨力管业有限公司股权的议案 4 会议选举何忠信先生为公司第三届监事会由股东代表出任的监事 上述决议刊登在 2003 年 4 月 8 日的 中国证券报 和 证券时报 上 三 2002 年度股东大会 一 2003 年 8 月 14 日 公司在中国证监会指定媒体上发布临 2003 20 公告 召 开 2002 年度股东大会的通知 于 2003 年 9 月 14 日在公司第一会议室召开了公司 2002 年度股东大会 二 会议审议并通过了如下决议 1 审议通过了 董事会 2002 年度工作报告 2 审议通过了 监事会 2002 年度工作报告 3 审议通过了 公司 2002 年度财务决算报告 4 审议通过了公司 2002 年度利润分配预案和公积金转增股本预案 董事会决定 根据山东巨力股份有限公司 2002 年度的利润实现情况 以及公司目 前的财务情况 公司 2002 年度利润不分配 亦不进行公积金转增股本 上述决议刊登在 2003 年 9 月 16 日的 中国证券报 和 证券时报 上 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 14 页 共 54 页 第七章 董事会报告 第一节 报告期内经营情况的介绍 报告期内公司主营业务农用车的生产基本保持原有的水平 新增拖拉机的生产和销 售也基本形成规模 并形成了一定的市场 全国范围持续的投资热 导致公司主导产品农用车 拖拉机生产所需的主要原材料 钢材 橡胶 柴油等价格不断攀升 导致公司产品的生产成本较高 激烈的市场竞争 给公司传统产品的生产经营带来了极大的困难和压力 严峻的市场态势 致使公司经营 业绩出现大幅度下滑 担保损失 投资损失和资产盘亏致使公司业绩出现了较大数量的 亏损 一 主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务的范围是三轮农用运输车及配件 四轮农用运输车及配件 拖拉机的 生产 销售 报告期内公司主营业务收入和主营业务利润构成情况如下 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 收入 万元 比例 利润 万元 比例 总收入 156019. 47 100 7021. 69 100 1 按行业和产品构成 农机行业(农用车 拖拉机) 149360. 69 95. 73 6074. 03 86. 50 管业(复合管材) 6561. 28 4. 21 860. 96 12. 26 咨询收入 97. 50 0. 06 86. 71 1. 24 2 按地区构成(农用车) 141386. 58 100 5866. 53 100 华东地区 37967. 49 26. 85 1575. 38 26. 85 华北地区 74973. 11 53. 03 3110. 85 53. 03 其他地区 28445. 99 20. 12 1180. 30 20. 12 公司生产经营的主要产品是农机产品 包括农用运输车并有一定数量的拖拉机 其 销售收入占公司主营业务收入的 97. 61 销售利润占公司主营业务利润的 95. 19 复合管材的生产在公司业务中也占有一定的数量 公司所属行业为交通运输设备制造 业 如前所述 公司农机产品的销售收入为 149360. 69 万元 毛利率为 4. 5 拖拉机 产品在报告期实现销售收入 7970 万元 毛利率为 2. 6 公司农用车产品占国内市场份额的 20%左右 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 山东巨力管业有限公司是公司的控股子公司 公司持股比例为 94. 111% 山东巨力管业有限公司注册资本 9000 万元 其经营范围是 生产销售不锈钢复合 管 钢塑复合管 铜塑复合管 铝塑复合管 钢管 经营上述产品及技术出口业务 经 营本企业生产 科研所需的原辅材料 仪器仪表 机械设备 零配件及技术的进口业务 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 15 页 共 54 页 国家限定公司经营和国家禁止进口的商品及技术除外 经营进料加工和 三来一补 业务 电缆套管 塑料管 管接件 管阀门 塑料模压加工机 加工塑料用模具 报告 期末尚未产生净利润 按照有关规定 该公司的会计报表与母公司 即本公司 的会计报表进行了合并 其销售收入和业务利润请参见上表 2 北京巨力投资有限公司注册资本 6000 万元 公司持有 80 的股权 北京巨力投 资有限公司设立于 2003 年 1 月 6 日 经营范围是投资管理 企业管理咨询 信息咨询 技术开发 技术咨询 技术服务 技术培训 技术转让 报告期末 该公司尚未产生净 利润 3 公司参股 40 的黑龙江东超巨力纳米产业有限公司和参股 30 的青岛经济技术 开发区国大生物制药股份有限公司 因产品尚未投放市场 尚未对公司净利润产生贡献 三 主要供应商 客户情况 报告期 公司向前五名供应商合计的采购金额 58, 275 万元 占年度采购总额的比 例 33 向前 5 名客户销售的收入总额 45, 252. 50 万元 占全部销售收入的 29 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 农用运输车是公司的传统产品 也是公司的主导产品 占公司销售收入的 96 因此 日趋激烈的市场竞争 由于产品结构单一导致的抗击市场风险能力弱等问题 使 公司的产品利润率受到较大的削弱 公司经营业绩受到市场影响的程度也日益明显和突 出 1 去年春夏 华北 山西地区 非典 疫情肆虐 而那些地区正是公司传统的 主要的农用车市场 严重影响了公司的生产经营 2 钢材 橡胶 柴油等主要原材料价格不断攀升 导致公司产品的生产成本居高 不下 3 原材料价格的上涨导致车辆销价上扬 而农民的购买能力没有得到相应的提高 致使农用车市场出现下滑趋势 有鉴于此 公司采取了一系列应对措施 1 加强内部控制措施 大力降低产品成本 同时 采取措施削减不必要的费用开 支 2 加强市场研究 摸准市场脉搏 根据行业特点 加速产品结构调整和技术创新 步伐 建立起科研开发与市场效益挂钩的激励奖惩机制 积极开发适销对路的新产品 着力开发新的利润增长点 3 在提高产品质量 降低成本的同时 根据原材料上涨价格 相应提高产品的销 售价格 第二节 报告期内的投资情况介绍 报告期内 公司主要的投资活动 是继续对聚乙烯双壁波纹管项目的建设 截止报告期末 共投入资金 10637 万元 项目建设完工 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 16 页 共 54 页 第三节 报告期内的财务状况 经营成果分析 一 财务状况 经营成果分析 报告期内 公司总资产较去年同期增加 7. 1 主营业务利润较去年同期下降 29. 77% 本期实现利润总额为 9722. 22 万元 主要是报告期担保损失 投资损失和资产盘 亏所致 净利润相应地出现了较大数额亏损 股东权益方面 由于净利润亏损数额较大 导致未分配利润出现大数额亏空 相应 地冲减了期初股东权益 本期现金及现金等价物净增加额为 219. 49 万元 较年初有较大幅度增加 主要是 报告期末公司采取措施回笼货款 致使期末现金流量较足 报告期 公司提供的两笔对外担保累计 5319 万元 由于借款方无力偿还 造成法 院初审判决公司对借款承担连带清偿责任 银行扣款的严重不利局面 公司报告期为此 确认负债 5175 万元 为此 公司在向政府有关领导汇报 请政府有关部门协调各方利 益 并敦促被担保方采取积极措施 归还到期贷款 争取使事情得到圆满解决的同时 积极上诉 力争使公司利益不受损失 二 生产经营环境以及宏观政策 法规发生的重大变化 1 2004 年 5 月 1 日 新的 道路交通法 将实施 车辆挂牌将由公安部交通管理 部门统一管理 这对大型变拖等车辆影响很大 车辆市场可能出现长期低迷 2 国家控制银行资金放贷 造成了企业资金十分紧张 企业流动资金不足 原材 料价格又持续上扬 给我们的生产组织带来很大困难 3 政府有关职能部门正大力加强超标车管理 加大了对农用车等农机产品的检测 力度 在车辆型式 排放噪音 排污等环保标准等指标方面 提出了一系列达标要求 从而对产品质量提出了更多的新的要求 公司很多种农用车型都在控制之列 给企业造 成很多被动局面 可能影响销量的增长 综合以上因素 可以说 农用车的整体市场环境不好 下一步 整个市场可能出现 萎缩局面 这将带来企业主营业务利润的降低 因此 积极寻求新的利润增长点将是企 业下一步的重点工作 生产经营环境以及宏观政策 法规发生的重大变化给公司的决策 经营提出了更大的挑战 董事会提请投资者注意上述生产经营环境以及宏观政策 法规发生的重大变化给公 司业绩带来的影响 注意投资风险 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 17 页 共 54 页 第四节 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司董事会召开了八次会议 1 三届十八次董事会审议通过了 审议通过 关于计提 2002 年减值准备和坏帐准备的报告 审议通过 关于调整公司董事会专门委员会的议案 2 三届十九次董事会审查通过 审议通过了 关于修改公司章程的议案 审议通过了关于聘任公司高级管理人员的议案 审议通过了 财务管理制度 审议通过了 人力资源管理制度 审议通过 关于出资设立北京巨力投资有限公司的议案 审议通过 关于出售巨力管业有限公司股权的议案 审议通过 关于与总厂对等置换部分土地的议案 审议通过了关于确定公司董事津贴的议案 3 三届二十次董事会进行了如下议程 审议通过了公司财务负责人人事变动方案 审议通过了 董事会 2002 年度工作报告 审议通过了 2002 年年度报告正文和摘要 审议通过了 公司 2002 年度财务决算报告 审议通过了公司 2002 年度利润分配预案和公积金转增股本预案 审议通过了公司 2003 年第一季度报告 4 2003 年 5 月 22 日 公司以通讯方式召开三届十一次董事会 审议通过了与海龙 互保 8000 万元的事项 5 2003 年 6 月 8 日 2003 年 6 月 9 日 公司以通讯方式召开三届二十二次董事会 会议审议通过了如下决议 不同意将 潍坊巨力机械总厂拟提交 2003 年度第二次临时股东大会审议的四项议 案 提交股东大会审议 不同意潍坊巨力机械总厂 关于提议召开 2003 年度第二次临时股东大会的提案 6 2003 年 6 月 27 日 公司三届二十三次董事会同意王清华辞去董事长职务的请求 选举张卫东先生为公司第三届董事会董事长 7 2003 年 8 月 27 日 公司三届二十四次董事会审议通过了 关于追溯调整以前年 度财务情况的议案 审议通过了 公司 2003 年半年度报告 8 2003 年 10 月 24 日 公司三届二十五董事会审议了如下议题 审议通过了公司 2003 年第三季度报告 审议通过了 关于落实<关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 18 页 共 54 页 若干问题的通知>的自查和整改报告 批准公司与青鸟华光签订不超过一亿元的互保协议 审议通过了公司高管人员职务变动的议案 二 董事会对股东大会决议的执行情况 1 三届十七次董事会审议通过 2002 年度第一次临时股东大会批准的关于修改公司 名称 山东巨力股份有限公司 为 巨力股份有限公司 的议案 在国家工商局办理相关 手续时 因名称类似方面的冲突 该项方案未能实施 关于修改公司章程增加经营范围 塑料管件 塑料阀门的生产 销售 和 投资管理 以及修改股权转让后公司股本结构 修改监事会人数 5 人为 3 人等内容 已在省工商局办 理变更登记完毕 2 2003 年度第一次临时股东大会审议通过的出资设立北京巨力投资有限公司的议 案 已实施完毕 审议通过的出售公司持有的山东巨力管业的股权给潍坊巨力机械总厂的议案 在实施 过程中 遇到了潍坊巨力机械总厂资金不足 无法支付转让资金等具体困难 无法实施 第五节 其他事项 一 公司所聘会计事务所对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于对山东巨力股份有限公司 2003 年度关联方占用资金情况的专项审计说明 鲁正信专审字 2004 第 3069 号 中国证券监督管理委员会 我们接受委托 对山东巨力股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方占用资 金情况进行专项审计 真实 完整地提供所有相关资料是山东巨力股份有限公司的责任 我们的责任是对山东巨力股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见 我们的 审计是根据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合山东巨 力股份有限公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的 关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发[ 2003] 56 号 的要求 现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度山东巨力股份有限公司控股股 东及其他关联方占用山东巨力股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明 本年度给控股股东及其它关联方提供担保情况 2003 年 8 月由山东巨力股份有限 公司为控股子公司山东巨力管业有限公司提供贷款担保 取得中国银行潍坊市潍城支行 贷款 1000 万元 贷款期限自 2003 年 8 月 31 日至 2004 年 8 月 27 日 附表 2003 年度山东巨力股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 编制单位 山东巨力股份有限公司 单位 人民币元 项目 资金 占用方名称 资金占用 方与上市 公司的 关系 相对应的 会计报表 科目 资金占用 期初时点 金额 资金占用 借方累计 发生额 资金占用 贷方累计 发生额 资金占用 期末时点 金额 资金 占用方式 资金 偿还方式 新增 资金占用 是否履行相 关审批程序 和披露义务 经营性项目 非经营性项目 潍坊巨力机械总 厂 二股东 其他 应收款 97,000,000.00 36,218,900.00 36,003,100.00 97,215,800.00 暂借款 是 山东正源和信 中国注册会计师 刘守堂 有限责任会计师事务所 中国注册会计师 张秀勇 中国 . 济南 报告日期 2004 年 4 月 27 日 二 独立董事对公司累计对外担保和执行证监发 2003 56 号文情况的专项说明 和独立意见 根据中国证监会证监发[ 2003] 56 号 关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保 若干问题的通知 以下简称 通知 精神 我们本着实事求是的态度 对山东巨力股份 有限公司 以下简称 公司 对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实 现就有关 问题说明和发表独立意见如下 1 公司上市以来严格遵守 上市规则 的有关规定 没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方 任何非法人单位或个人提供担保 2 协议对外担保 公司三届二十一次董事会 三届二十五董事会 分别审议批准公司与 山东海龙 签 订互保 8000 万元协议 与 青鸟华光 签订互保 10000 万元协议 根据上述互保协议 公司对外提供担保情况如下 2003 年 6 月 25 日 公司为 山东海龙 从工行潍坊市寒亭区支行贷款 1647 万 元人民币提供担保 期限自 2003 年 6 月 25 日至 2004 年 6 月 24 日 2003 年 9 月 23 日 公司为 青鸟华光 从潍坊工行贷款 295 万美元提供担保 期限自 2003 年 9 月 23 日至 2004 年 9 月 15 日 2003 年 11 月 7 日 公司为 青鸟华光 从中行潍坊分行贷款 900 万元人民币提 供担保 期限自 2003 年 11 月 7 日至 2004 年 11 月 7 日 2003 年 11 月 18 日 公司为 青鸟华光 从建行潍坊市分行贷款 2000 万元人民 币提供担保 期限自 2003 年 11 月 18 日至 2004 年 11 月 15 日 上述对外担保总额为人民币 7025 万元 美元按 1 8. 4 的汇率折合人民币 占公 司 2003 年 12 月 31 日经审计净资产 49, 091. 30 万元的 14. 31 3 违规对外担保 2001 年 6 月 29 日 公司为潍坊巨龙化纤集团有限公司 以下简称 巨龙化纤 在中国建设银行潍坊市寒亭区支行借款 4580 万元人民币提供担保 期限为 2001 年 6 月 29 日至 2002 年 6 月 29 日 巨龙化纤逾期未还 巨龙化纤被银行起诉 2003 年 9 月 5 日 山东省潍坊市中级人民法院以 2003 潍民二初字第 199 号民事判决书判决公司 对上述借款承担连带清偿责任 公司上诉于山东省高级人民法院 目前此案尚在审理中 公司为潍坊潍动柴油机有限公司提供人民币借款担保两笔 分别为 144 万元 期 限自 2002 年 10 月 15 日至 2003 年 10 月 15 日 和 595 万元 期限自 2002 年 12 月 31 日至 2003 年 12 月 10 日 潍坊潍动柴油机有限公司逾期无能力还款 公司因承担连带 责任于 2003 年 11 月 6 日被交通银行潍坊分行西关支行扣款 1, 453, 308. 05 元 2003 年 12 月被中国建设银行潍坊市潍城区支行扣利息 263, 121. 15 元 2004 年 3 月 10 日被中 国建设银行潍坊市潍城区支行扣款 95 万元 上述违规担保总额合计 5319 万元 占公司 2003 年 12 月 31 日经审计净资产 49, 091. 30 万元的 10. 83 综合 1 2 3 公司对外担保总额为人民币 12344 万元 美元按 1 8. 4 的汇率折 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 21 页 共 54 页 合人民币 占公司 2003 年 12 月 31 日经审计净资产 49, 091. 30 万元的 25. 14 通 知 规定 上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50 按照 通知 精神要求 我们对公司对外担保情况发表独立意见如下 1 上述违规对外担保 发生时未按公司章程规定提交董事会审议 亦未及时公告 逾期后因被担保单位无力偿还借款 造成法院初审判决公司对借款承担连带清偿责任 银行扣款的严重不利局面 对公司生产经营和信誉造成了不良影响 并对公司资产构成 了威胁 这种情况今后必须通过制度予以避免 2 公司按照 通知 和原中国证监会济南证管办 现 山东证监局 关于落实< 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知>有关工作的 通知 要求 对违规对外担保行为进行自查 并于 2003 年 10 月 25 日在 中国证券报 证券时报 上进行了 重大事项公告 反映了公司现决策管理层纠正既往不当做法 的决心 3 上述违规对外担保行为被法院初审判决承担连带清偿责任或银行扣款后 公司 向政府有关领导汇报 请政府有关部门协调各方利益 并敦促被担保方采取积极措施 归还到期贷款 争取使事情得到圆满解决的同时 积极上诉 力争使公司利益不受损失 的做法 可最大限度地挽回损失 是对广大投资者负责任的行动 4 公司按照 通知 精神和山东证监局的要求 拟定了公司章程关于对外担保的 决策程序及制度并拟报股东大会审议通过实施 为今后公司遵守有关规定 规范对外担 保行为 化解对外担保风险 提供了制度上的保证 独立董事 陈 志 独立董事 李 其 独立董事 马信才 2004 年 4 月 27 日 三 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 董事会决定 公司 2003 年度不进行利润分配 未分配利润结转到下一年度 不进 行公积金转增股本 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 22 页 共 54 页 第八章 监事会报告 第一节 监事会工作情况 报告期内 监事会召开了五次会议 各次会议的议题等情况如下 一 2003 年 3 月 3 日 公司监事会召开了三届八次会议 会议接受了崔英智先生 辞去监事会主席 监事职务的请求 同时决定推举何忠信先生为第三届监事会为股东代 表出任监事并提交公司股东大会审议 二 2003 年 4 月 7 日 公司监事会召开了三届九次会议 会议选举何忠信先生为 公司第三届监事会主席 三 2003 年 4 月 27 日 公司监事会召开了三届十次会议 审议通过了公司 2002 年年度报告的 监事会报告 内容和公司 2002 年度监事会工作报告 四 2003 年 7 月 28 日 公司监事会召开了三届十二次会议 学习讨论了 济南证 管办关于加强辖区上市公司监事会运作的指导意见 五 2003 年 8 月 27 日 公司监事会召开了三届十三次会议 审议通过了 公司追 溯调整以前年度披露的财务报告数据 的议案 审查同意了 公司 2003 年半年度报告 第二节 监事会对公司运作的独立意见 监事会认为 一 报告期内 公司决策程序合法 公司董事 经理执行公司职务时没有违反法 律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 二 经认真审查 公司监事会认为公司财务报告真实反应了公司财务状况和经营 情况 会计事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告客观公正 三 三届二十四次次董事会通过的 公司追溯调整以前年度披露的财务报表数据 2000 年少转成本 3119 万元 2001 年少转成本 3545 万元 2002 年少转成本 5822 万元, 形成存货失实 12486 万元 按照 企业会计制度 予以调整 在调整后的报告中增加 以前以公司名义为大股东潍坊巨力机械总厂因运营资金缺口 从银行筹借的资金 9700 万元 补记为应收款 9700 万元及相应增加负债 9700 万元 欠款方已承诺 在三十六个 月内将欠款偿还完毕 的决议 符合国家财务规定 对应收款进行补记并落实了偿还 期限 较好地解决了既往发展过程中遗留的历史问题 有效地消除了公司今后发展的可 能的隐患 对公司广大股东的利益是最大的维护 四 报告期内公司无关联交易事项 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 23 页 共 54 页 第九章 重要事项 一 重大诉讼 2001 年 6 月 29 日 公司为潍坊巨龙化纤集团有限公司 以下简称 巨龙化纤 在中国建设银行潍坊市寒亭区支行借款 4580 万元人民币提供担保 期限为 2001 年 6 月 29 日至 2002 年 6 月 29 日 巨龙化纤逾期未还 巨龙化纤被银行起诉 2003 年 9 月 5 日 山东省潍坊市中级人民法院以 2003 潍民二初字第 199 号民事判决书判决公司 对上述借款承担连带清偿责任 公司上诉于山东省高级人民法院 目前此案尚在审理中 同时 公司已向政府有关领导汇报 请政府有关部门协调各方利益 争取使事情得到圆 满解决 力争使公司利益不受损失 请参见 2003 年 10 月 25 日公司刊登在 中国证券报 证券时报 上的临 2003 27 号 重大事项公告 二 报告期内公司出售资产情况 公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过的的出售公司持有的山东巨力管业的 股权给潍坊巨力机械总厂的议案 在实施过程中 遇到了潍坊巨力机械总厂资金不足 无法支付转让资金等具体困难 无法实施 三 报告期内公司关联交易事项 1 潍坊巨力机械总厂是本公司的股东 因此本章 二 报告期内公司出售资产情 况 所述出售股权行为属关联交易事项 但未实施 2 公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过的公司出资 4800 万元人民币 联 合公司控股子公司山东巨力管业有限公司出资 1200 万元人民币设立北京巨力投资有限 公司的议案 属关联交易事项 北京巨力投资有限公司已与 2003 年 1 月 6 日取得企业 法人营业执照 3 报告期内公司与控股股东及其他关联方债权 债务往来等情况 请参见本报告 第七章第五节 其他事项 的有关内容 四 公司应披露的报告期重大合同及其履行情况 一 重大担保 如本报告第七章第四节 董事会日常工作情况 所述 公司三届二十一次董事会 三届二十五董事会 分别审议批准公司与 山东海龙 深 市上市公司 股票代码 000677 签订互保 8000 万元协议 请参见 2003 年 5 月 23 日公司 刊登在 中国证券报 证券时报 的临 2003 12 号公告 与 青鸟华光 沪市上市 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 24 页 共 54 页 公司 股票代码 600076 签订互保 10000 万元协议 请参见 2003 年 10 月 25 日公司刊登 在 中国证券报 证券时报 的临 2003 26 号公告 根据上述互保协议 公司对外提供担保情况如下 1 2003 年 6 月 25 日 公司为山东潍坊海龙股份有限公司从中国工商银行潍坊市 寒亭区支行贷款 1647 万元人民币提供担保 期限自 2003 年 6 月 25 日至 2004 年 6 月 24 日 2 2003 年 9 月 23 日 公司为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司从潍坊工商银 行贷款 295 万美元提供担保 期限自 2003 年 9 月 23 日至 2004 年 9 月 15 日 3 2003 年 11 月 7 日公司为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司从中国银行潍坊 分行贷款 900 万元人民币提供担保 期限自 2003 年 11 月 7 日至 2004 年 11 月 7 日 4 2003 年 11 月 18 日潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司从中国建设银行潍坊市 分行贷款 2000 万元人民币提供担保 期限自 2003 年 11 月 18 日至 2004 年 11 月 15 日 二 违规担保 1 为潍坊巨龙化纤集团有限公司在中国建设银行潍坊市寒亭区支行借款 4580 万元 人民币提供的担保 情况如本章 一 重大诉讼 所述 2 公司为潍坊潍动柴油机有限公司提供人民币借款担保两笔 分别为 144 万元 期 限自 2002 年 10 月 15 日至 2003 年 10 月 15 日 和 595 万元 期限自 2002 年 12 月 31 日至 2003 年 12 月 10 日 潍坊潍动柴油机有限公司逾期无能力还款 公司因承担连带 责任于 2003 年 11 月 6 日被交通银行潍坊分行西关支行扣款 1, 453, 308. 05 元 2003 年 12 月被中国建设银行潍坊市潍城区支行扣利息 263, 121. 15 元 2004 年 3 月 10 日被中 国建设银行潍坊市潍城区支行扣款 95 万元 请参见 2003 年 10 月 25 日公司刊登在 中 国证券报 证券时报 上的临 2003 27 号“重大事项公告” 上述违规担保总额合计 5319 万元 占公司 2003 年 12 月 31 日经审计净资产 49 091. 30 万元的 10. 83 三 年度内为控股子公司提供的担保 2003 年 8 月由公司为控股子公司山东巨力管业有限公司担保取得中国银行潍坊市 潍城支行贷款 1000 万元 综合 一 二 三 公司担保总额为人民币 13344 万元 美元按 1 8. 4 的汇 率折合人民币 占公司 2003 年 12 月 31 日经审计净资产 49 091. 30 万元的 27. 18 四 其他重大合同 1 2002 年 4 月 8 日公司以固定资产中机器设备价值 7209 万元 抵押给中国工商 银行潍城支行 取得借款额度 3600 万元 抵押期限 2002 年 4 月 8 日至 2004 年 4 月 8 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 25 页 共 54 页 日 2 2003 年 4 月 7 日 公司以权利价值为 12996 万元( 评估值 即 房屋建筑物评 估价值原值 81, 965, 651. 75 元 评估价值净值 64, 647, 359. 65 元 土地使用权账面价值 46, 071, 151. 02 元 评估价值 65, 312, 705. 64 元 房地产价值合计 128, 035, 802. 77 元 评估价值合计 129, 960, 065. 29 元) 的房地产作抵押 与中国工商银行潍坊市潍城区支行 签订 流动资金借款合同 合同规定 本合同项下的借款金额为人民币 11, 056 万元 借款期限为 36 个月 自 2003 年 4 月 7 日起至 2006 年 4 月 6 日止 上述借款金额公 司可按实际需要分次使用 详情请查阅 2003 年 4 月 11 日公司在 中国证券报 和 证券时报 刊登的临 2003 8 号公告 3 2003 年 7 月 17 日 公司以价值 11, 035 万元的设备做抵押 与中国工商银行潍 坊市潍城区支行签订 流动资金借款合同 合同规定 本合同项下的借款金额为人民 币 5, 518 万元 借款期限为 36 个月 自 2003 年 7 月 17 日起至 2006 年 7 月 16 日止 详情请查阅 2003 年 7 月 26 日 中国证券报 和 证券时报 刊登的临 2003 18 号公告 五 报告期公司续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构 报告年 度支付给聘任会计师事务所报酬 30 万元 目前的审计机构已为公司提供审计服务的连 续年限是 6 年 六 2004 年 1 月 12 日 公司接中国证监会济南稽查局立案调查通知书[2004]济稽 立通字 1 号 公司因涉嫌违反证券法规行为一案 中国证监会已决定对公司立案 由中 国证券监督管理委员会济南稽查局实施调查 截止本年度报告披露日 公司尚未接到中国证监会济南稽查局关于该事项调查结论 的报告 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 26 页 共 54 页 第十章 财务报告 第一节 公司审计意见全文 审 计 报 告 鲁正信审字 2004 第 3115 号 山东巨力股份有限公司 我们审计了后附的山东巨力股份有限公司 以下简称贵公司 2003 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表 2003 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利 润分配表 以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表 是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价 会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003年 12月 31日的财务状况以及 2003年度的经营 成果和现金流量 山东正源和信 中国注册会计师 刘守堂 有限责任会计师事务所 中国注册会计师 张秀勇 中国· 济南 二○○四年四月二十七日 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 27 页 共 54 页 第二节 经审计财务报表 资产负债表 编制单位 山东巨力股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 期末数 期初数 资产 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产: 货币资金 1 62,667,881.16 118,072,945.92 112,492,666.81 115,878,082.20 短期投资 2 1,177,380.00 1,177,380.00 839,790.00 839,790.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 66,575,911.83 72,230,938.42 50,832,442.52 55,228,088.70 其他应收款 4 122,347,477.88 130,177,947.92 111,661,296.58 112,254,850.73 预付帐款 5 56,339,723.26 62,848,587.95 67,123,216.57 71,441,859.92 应收补贴款 361,192.09 361,192.09 432,043.55 432,043.55 存 货 6 74,114,769.22 98,728,287.71 45,511,854.98 61,717,505.55 待摊费用 7 378,653.30 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券 其他流动资产 流动资产合计 383,584,335.44 483,975,933.31 388,893,311.01 417,792,220.65 长期投资: 长期股权投资 8 249,755,687.62 139,299,660.03 261,781,298.74 196,997,560.80 长期债权投资 长期投资净额 8 249,755,687.62 139,299,660.03 261,781,298.74 196,997,560.80 其中 合并价差 8 2,978,084.45 3,368,149.55 固定资产: 固定资产原价 9 665,320,627.93 减:累计折旧 9 152,441,590.02 固定资产净值 9 减 固定资产减 9 2,467,740.21 固定资产净额 9 工程物资 10 14,161.68 在建工程 11 7,645,719.95 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 12 51,315,640.89 长期待摊费用 13 333,333.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,144,100,427.49 1,192,995,747.12 1,098,602,938.63 1,114,239,120.77 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 28 页 共 54 页 期末数 期初数 负债及所有者权益 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债: 短期借款 14 194,570,000.00 210,570,000.00 69,970,000.00 69,970,000.00 应付票据 15 222,061,500.00 250,061,500.00 244,764,999.94 245,367,146.45 应付帐款 16 183,416,440.12 176,241,007.19 167,112,643.19 171,750,795.75 预收帐款 17 41,810,640.86 45,831,577.36 41,756,027.30 44,158,485.04 应付工资 18 42,429.55 应付福利费 19 1,001,664.07 2,163,904.82 1,206,012.35 1,927,548.63 应付股利 应交税金 20 -61,523,700.84 -61,695,428.57 -29,683,343.61 -29,712,891.98 其他应交款 21 2,917.15 113.87 其他应付款 22 14,216,980.92 16,081,859.30 12,431,418.29 14,535,362.39 预提费用 23 2,593,099.79 2,967,362.63 391,766.70 预计负债 24 51,750,000.00 51,750,000.00 一年内到期的长期负债 25 3,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 652,896,624.92 697,017,129.43 507,557,757.46 518,388,326.85 长期负债: 长期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 26 350,000.00 350,000.00 其他长期负债 长期负债合计 350,000.00 350,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 653,246,624.92 697,367,129.43 510,557,757.46 521,388,326.85 少数股东权益 4,715,627.71 4,805,612.75 股东权益 股 本 27 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00 减 已归还投资 股本净额 27 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00 资本公积 28 280,662,509.34 280,662,509.34 280,662,509.34 280,662,509.34 盈余公积 29 30,736,840.28 30,736,840.28 30,736,840.28 30,736,840.28 其中 公益金 607,226.07 607,226.07 607,226.07 607,226.07 未分配利润 30 -96,646,047.05 -96,586,859.64 545,331.55 545,331.55 股东权益合计 490,853,802.57 490,912,989.98 588,045,181.17 588,045,181.17 负债及股东权益总计 1,144,100,427.49 1,192,995,747.12 1,098,602,938.63 1,114,239,120.77 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 29 页 共 54 页 资产减值准备表 编制单位 山东巨力股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 本年减少数 项目 行 次 年初余额 本年增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 一 坏账准备合计 1 1,276,455.27 2,142,879.18 3,419,334.45 其中 应收账款 2 608,993.78 1,186,307.28 1,795,301.06 其他应收款 3 667,461.49 956,571.90 1,624,033.39 二 短期跌价准备合计 4 337,590.00 337,590.00 337,590.00 其中 股票投资 5 337,590.00 337,590.00 337,590.00 债券投资 6 三 存货跌价准备合计 7 625,754.22 113,071.29 113,071.29 512,682.93 其中 库存商品 8 原材料 9 625,754.22 113,071.29 113,071.29 512,682.93 四 长期投资减值准备合计 10 其中 长期股权投资 11 长期债券投资 12 五 固定资产减值准备合计 13 2,419,686.03 48,054.18 2,467,740.21 其中 房屋 建筑物 14 机器设备 15 2,419,686.03 48,054.18 2,467,740.21 六 无形资产减值准备 16 其中 专利权 17 商标权 18 七 在建工程减值准备 19 八 委托贷款减值准备 20 九 总计 21 4,659,485.52 2,190,933.36 337,590.00 113,071.29 450,661.29 6,399,757.59 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 30 页 共 54 页 利润表 编制单位 山东巨力股份有限公司 2003 年 1 12 月 单位 人民币元 项 目 本年数 上年数 附注 母公司 合并 母公司 合并 一 主营业务收入 31 1,507,487,096.80 1,560,194,703.15 1,816,425,970.17 1,856,434,199.48 减 主营业务成本 32 1,445,810,056.54 1,489,869,824.25 1,722,142,306.81 1,755,527,817.78 主营业务税金及附加 33 107,942.08 931,381.16 931,828.40 二 主营业务利润 61,677,040.26 70,216,936.82 93,352,282.20 99,974,553.30 加 其他业务利润 34 1,088,169.25 913,312.59 1,596,925.56 1,737,320.03 减 营业费用 49,427,816.28 53,952,862.45 33,416,352.60 37,897,206.30 管理费用 49,289,364.97 55,294,353.16 62,507,726.85 66,965,086.88 财务费用 35 -4,068,069.80 -3,895,808.81 -8,527,424.02 -8,438,120.98 三 营业利润 -31,883,901.94 -34,221,157.39 7,552,552.33 5,287,701.13 加 投资收益 36 -11,726,021.12 -9,398,310.77 -1,992,176.24 150,590.30 补贴收入 营业外收入 37 106,219.03 146,680.16 127,875.27 减 营业外支出 38 53,687,674.57 53,749,388.23 330,335.14 471,345.03 四 利润总额 -97,191,378.60 -97,222,176.23 5,230,040.95 5,094,821.67 减:所得税 39 2,557,015.81 2,557,015.81 少数股东损益 -89,985.04 -134,107.91 五 净利润 -97,191,378.60 -97,132,191.19 2,673,025.14 2,671,913.77 利润表补充资料 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损益 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 100,000.00 6.其他 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 31 页 共 54 页 利润分配表 编制单位 山东巨力股份有限公司 2003 年 1 12 月 单位 人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一 净利润 -97,191,378.60 -97,132,191.19 2,673,025.14 2,671,913.77 加 年初未分配利润 545,331.55 545,331.55 -1,726,739.82 -1,725,628.45 盈余公积转入 二 可供分配的利润 -96,646,047.05 -96,586,859.64 946,285.32 946,285.32 减 提取法定盈余公积 267,302.51 267,302.51 提取法定公益金 133,651.26 133,651.26 提取职工奖励及福利基金 三 可供股东分配的利润 -96,646,047.05 -96,586,859.64 545,331.55 545,331.55 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 -96,646,047.05 -96,586,859.64 545,331.55 545,331.55 利润表附表 项目 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 70,216,936.82 14.30 13.02 0.25 0.25 营业利润 -34,221,157.39 -6.97 -6.34 -0.12 -0.12 净利润 -97,132,191.19 -19.79 -18.00 -0.35 -0.35 扣除非经常性损益的净利润 -43,915,127.30 -8.95 -8.14 -0.16 -0.16 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 32 页 共 54 页 现金流量表 编制单位 山东巨力股份有限公司 2003 年 1 12 月 单位 人民币元 项目 附注 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,593,892,598.97 1,646,633,506.96 收到的税费返还 40 70,851.46 70,851.46 收到的其他与经营活动有关的现金 41 170,681.11 现金流入小计 1,593,963,450.43 1,646,875,039.53 购买商品 接受劳务支付的现金 1,595,113,418.76 1,628,709,292.44 支付给职工以及为职工支付的现金 48,403,010.93 52,367,863.78 支付的各项税费 3,836,907.20 4,183,607.72 支付的其他与经营活动有关的现金 42 35,030,797.02 50,486,528.34 现金流出小计 1,682,384,133.91 1,735,747,292.28 经营活动产生的现金流量净额 -88,420,683.48 -88,872,252.75 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 12,000.00 12,000.00 处置固定资产 无形资产 和其他长期资产所收到的现金 51,600.00 108,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 63,600.00 120,600.00 购建固定资产 无形资产 和其他长期资产所支付的现金 70,665,671.13 81,909,251.63 投资所支付的现金 12,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 70,665,671.13 93,909,251.63 投资活动产生的现金流量净额 -70,602,071.13 -93,788,651.63 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 60,000,000.00 借款所收到的现金 387,570,000.00 403,570,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 387,570,000.00 463,570,000.00 偿还债务所支付的现金 262,970,000.00 262,970,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 13,685,603.84 14,027,804.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,716,427.20 1,716,427.20 现金流出小计 278,372,031.04 278,714,231.90 筹资活动产生的现金流量净额 109,197,968.96 184,855,768.10 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -49,824,785.65 2,194,863.72 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 33 页 共 54 页 补充资料 附注 母公司 合并 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -97,191,378.60 -97,132,191.19 加 少数股东损益 -89,985.04 计提的资产减值准备 2,034,136.01 2,077,862.07 固定资产折旧 30,947,606.59 33,937,057.69 无形资产摊销 1,336,391.49 1,543,089.67 长期待摊费用摊销 119 433 10 待摊费用减少 减 增加 3 8 6 3 30 预提费用增加 减 减少 2,593,099.79 2,575,595.93 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 47,653.16 101,590.29 固定资产报废损失 财务费用 13,685,603.84 14,027,804.70 投资损失 减 收益 11,726,021.12 9,398,310.77 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -28,489,842.95 -36,897,710.87 经营性应收项目的减少 减 增加 -28,474,190.17 -31,927,064.02 经营性应付项目的增加 减 减少 3,364,216.24 13,772,607.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 -88,420,683.48 -88,872,252.75 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 62,667,881.16 118,072,945.92 减 现金的期初余额 112,492,666.81 115,878,082.20 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -49,824,785.65 2,194,863.72 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 34 页 共 54 页 第 三 节 会 计 报 表 附 注 一 公司简介 山东巨力股份有限公司 以下简称 公司 系经潍坊市经济体制改革委员 会潍改发[1993]20 号文批准 由潍坊巨力机械总厂独家发起 以定向募集方式设 立的股份有限公司 1998 年 3 月 3 日 经中国证券监督管理委员会证监发字 [1998]7 号和证监发字[1998]8 号文批准 公司向社会公开发行境内上市内资股 A 股 并于同年 4 月 2 日在深圳证券交易所挂牌交易 2002 年 11 月 25 日 潍坊 巨力机械总厂与北京盛邦投资有限公司签订 股权转让协议 潍坊巨力机械总 厂将其持有的公司 12514.95 万股发起人法人股中的 4200 万股 协议有偿转让给 北京盛邦投资有限公司 本次股权转让已于 2002 年 12 月 2 日完成 2003 年 7 月 28 日 潍坊巨力机械总厂持有的公司 8314.95 万股发起人法人股中的 3800 万 股 被司法划拨给北京盛邦投资有限公司 本次股权转让完成后 北京盛邦投资 有限公司持有公司法人股 8000 万股 占公司总股本的 28.97% 成为公司的第一 大股东 潍坊巨力机械总厂尚持有公司法人股 4514.95 万股 占公司总股本的 16.35% 为公司第二大股东 公司经济性质 股份有限公司 公司所属行业 交通运输设备制造业 公司经营范围 农用三轮运输车及配件 农用四轮运输车及配件 汽车配件 碳化硅微粉 摩托车 钢管 塑钢管 墨水 拖拉机 柴油发电机及水泵机组 塑管的生产 销售 柴油机 文化用品的销售 资格证书范围内的进出口业务 塑料管件 塑料阀门 油漆 有效期至 2004 年 7 月 15 日 工程机械的生产 销售 国家有规定的 须凭许可证经营 二 公司主要会计政策 会计估计及会计报表编制方法 1 会计准则和会计制度 公司及控股子公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规 定 2 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止 3 记账本位币 公司记账本位币为人民币 4 记账基础及计价原则 公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 公司会计年度内涉及外币的经济业务 按业务发生时中国人民银行公布的 市场汇价 中间价 折合为记账本位币入账 各外币账户的期末外币余额 按照 期末汇价 中间价 折合为记账本位币 按期末汇率折合的记账本位币与账面记 账本位币金额之间的差额 作为汇兑损益计入当期损益 属于筹建期间的 计入 长期待摊费用 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 按照借款费用 资本化的原则处理 6 外币会计报表的核算方法 资产 负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币 所有 者权益项目除 未分配利润 项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币 未 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 35 页 共 54 页 分配利润 项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示 折算后资产类项目 与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额 作为报表折算差额在 未分配利 润 项目后单独列示 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折 算 利润分配表中 净利润 项目按折算后利润表中该项目的金额填列 利润分 配表中 年初未分配利润 项目 以上期折算后会计报表 未分配利润 项目期 末数填列 7 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短 一般是指从购买起 3 个月内到期 流 动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8 短期投资的核算方法 1 短期投资按实际支付的价款核算 如实际支付的价款中包含已宣告发 放或已到支付期 但尚未领取的现金股利或利息 则单独核算 短期投资持有期 间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减投资成本处理 出售短 期投资所获得的价款减去短期投资账面价值以及未收到已计入应收项目的股利 利息后的余额 作为投资收益或损失 计入当期损益 2 期末短期投资按成本与市价孰低计价 并按单项投资计提跌价准备 9 坏账核算方法 1 坏账的确认标准 因债务人破产 依照法律程序清偿后 确实无法收回 的应收款项 因债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收 回的应收款项 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然无法收回的应收款 项 经董事会批准 确认为坏账损失 2 坏账损失采用备抵法核算 3 坏账准备根据应收款项的期末余额 ,按账龄分析法计提 计提比例如下 账龄 计提比例 一年以内 5 一至二年 1% 二至三年 5% 三年以上 20% 10 存货核算方法 1 存货主要包括 原材料 产成品 在产品 低值易耗品 2 存货的计价方法 原材料采用计划成本核算 按月结转材料成本差异 将计划成本调整为实际成本 产成品发出时按加权平均法计价 3 低值易耗品的摊销方法 采用发出或领用时一次摊销法 4 存货数量的盘存方法采用实地盘存制 5 中期期末或年度终了 存货按成本与可变现净值孰低计价 并按单个 存货项目提取存货跌价准备 11 长期投资核算方法 1 长期股权投资计价及收益核算方法 按投资时支付的全部价款入账 公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 长期股权投资采用成本 法核算 公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 长期股权投资采 用权益法核算 2 长期股权投资差额的摊销方法 合同规定投资期限的 按投资期限摊 销 没有规定投资期限的 按 10 年期限摊销 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 36 页 共 54 页 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额 如初始投资成本 大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 按 10 年期摊销 初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 计入 资本公积 股权投资准备 科目 3 长期债券投资的核算方法 长期债券投资的初始成本减去已到付息期 但尚未领取的债券利息 未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费 与债 券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存续期间内 于确认相关债券利息时摊销 摊销方法为直线法 4 长期投资减值准备 中期期末或年度终了 对被投资单位由于市价持 续下跌或经营情况恶化等原因 导致其可收回金额低于长期投资的账面价值 按 单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提 12 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产标准 使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 器 具等生产经营主要设备 单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过两年的不 属于生产经营主要设备的物品 2 固定资产计价 按实际成本计价 3 固定资产折旧采用直线法计提 固定资产分类 使用年限 净残值率 年折旧率如下 项 目 折旧年限(年) 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 30-35 4% 3.2-2.74% 机器设备 10-12 4% 9.6-8% 运输工具 6 4% 16% 电子设备 5 4% 19.20% 4 中期期末或年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果固定资产由于 市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的 对可收回金额低于其账面价值的差额部分计提减值准备 提取时按照单 项固定资产的成本高于可收回金额的差额确定 计入当期损益 已全额计提减值 准备的固定资产 不再计提折旧 13 在建工程核算方法 1 在建工程以各项工程实际发生的支出入账 并在工程交付使用或达到 预定可使用状态时结转固定资产 与工程有关的专门借款利息支出在固定资产达 到预定可使用状态前予以资本化计入工程成本 达到预定可使用状态后计入当期 财务费用 2 中期期末或年度终了 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在 建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 或在技术及性能上已经 落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值的 计提在建工程减值准备 14 无形资产核算方法 1 无形资产按取得时的实际成本入账 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销 计入损益 如果 预计使用年限超过了相关合同或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销按如下 原则确认 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊 销 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 37 页 共 54 页 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊 销 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限 两者中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销期限不超过 10 年 3 中期期末或年度终了 检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能 力 按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提无形资产减值 准备 15 长期待摊费用摊销方法 1 长期待摊费用按实际发生额核算 在项目受益期限内分期平均摊销 2 除固定资产以外 所有筹建期间发生的费用 先在长期待摊费用中归 集 在开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益 16 借款费用的核算方法 1 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款发生的利息 折价或溢价的摊销以及因外币借 款发生的汇兑差额 在符合资本化期间和资本化金额的条件下 予以资本化 计 入固定资产价值 其它借款发生的利息 折价或溢价的摊销以及因外币借款发生 的汇兑差额 于发生当期确认为费用 因安排借款额发生的辅助费用 属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化 如辅助费用的金额较 小 于发生当期确认为费用 其它辅助费用于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化期间 开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款额发生的利息 折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 1)资产支出已经发生 2)借款费用已经 发生 3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续 超过 3 个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至固定资产的购 建活动重新开始 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费 用的资本化 3 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一个期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数与资本化利率的乘积 但应当以当期实际发生的利息为限 17 预计负债的核算方法 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件 公司将其确认为负债 1 该义务是企业承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3 该义务的金额能够可靠地计量 18 应付债券的核算方法 发行债券按照实际的发行价格总额作负债处理 债券发行价格总额与债券面 值总额的差额 作为债券溢价或折价 在债券的存续期内按直线法于计提利息时 摊销 并按借款费用的处理原则处理 19 收入确认原则 1 商品销售 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 38 页 共 54 页 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 公司既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关 的经济利益能够流入公司 相关的收入和成本能够可靠的计量时 确认为营业收 入的实现 2 提供劳务 在同一年度内开始并完成的 在完成劳务时确认收入 如果劳务跨年度完成 在交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关 的劳务收入 在交易结果不能可靠估计的情况下 在资产负债表日按发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入 并按相同金额结转成本 如果预计发生的成 本不能得到补偿 不确认收入 将发生的成本确认为费用 3 他人使用公司资产 当与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠计量时 按有 关合同 协议规定的收费时间和方法计算确认利息和使用费的收入 20 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法 21 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部 合并会计报表暂行规定 以公司和纳入合并范围的子公 司的报表以及其它有关资料为依据 合并各项目数据编制合并会计报表 子公司 的会计政策按照母公司统一选用的会计政策制定 母子公司间的重大交易和资金 往来均在合并时予以抵销 公司会计报表合并范围为占有表决权资本总额 50% 以上或者实质上拥有控制权的所有子公司 22 重大会计差错更正 公司 2003 年 7 月在对资产负债进行的全面清查中发现 原材料少转成本金 额 104,392,800.00 元 库存商品盘亏金额 20,470,000.00 元 未入帐的应付票据及 其他应收款 97,000,000.00 元 经公司三届二十四次董事会审议通过 公司按照 企业会计准则和 企业会计制度 的要求对上述重大会计差错进行更正 其中 调减存货 124,862,800.00 元 调增其他应收款 97,000,000.00 元及其相应的坏账准 备 485,000.00 元 调增应付票据 97,000,000.00 元 调减企业所得税 29,209,524.00 元 调减未分配利润 81,717,534.53 元 调减盈余公积 14,420,741.47 元 调减 2002 年度净利润 39,494,276.00 元 调减盈余公积 5,924,141.47 元 利润分配表上年同 期数中期初未分配利润调减 48,147,400.00 元 23 会计政策变更说明 根据财政部财会[2003]10 号文,公司自该规定发布之日后发生的股权投资差 额 将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 计入 资本 公积 股权投资准备 科目 对于该规定发布日之前的对外投资已记入 长期股 权投资 股权投资差额 科目的 不再做追溯调整 对其余额继续采用原有的会 计政策 直至摊销完毕为止 三 税 费 项 1 增值税 国内收入以营业收入的 17%或 13%计算销项税额 并扣除允 许抵扣的进项税额后缴纳 出口收入实行 免 抵 退 税办法 2 城市维护建设税及教育费附加 分别以流转税额的 7% 3%计算缴纳 3 企业所得税 公司所得税税率 33% 4 其它税项 按国家有关规定计算并缴纳 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 39 页 共 54 页 四 控股子公司及合营企业 1 控制的所有子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益比例 合并时间 山东巨力管业 有限公司 9000 万元 生产 销售不锈钢 钢塑 铜塑 铝塑复合管 钢管 8470 万元 94. 11% 2001 年度 北京巨力投资 有限公司 6000 万元 投资管理 企业管理咨询 信息 咨询 技术咨询 技术服务 技 术培训 技术转让 4800 万元 80% 2003 年度 2 合并会计报表范围发生变化的内容及原因 公司 2002 年 12 月 30 日出资 4800 万元与山东巨力管业有限公司共同设立北京巨力 投资有限公司 公司占其注册资本的 80% 以上出资已经北京三乾会计师事务所于 2002 年 12 月 30 日以 2002 乾会验字第 106 号验证 截至到 2002 年 12 月 31 日 北京巨 力投资有限公司尚未办理工商注册登记 故未纳入 2002 年度合并会计报表范围 本年 度相应纳入合并范围 3 新增股权购买日确定方法 购买行为经股东大会批准 款项已支付 50%以上 取得对公司实际控制权时 确 定为新增股权的购买日 五 合并会计报表项目注释 1 货币资金 1 明细资料 项目 期末数 期初数 现金 130,798.63 27,579.78 银行存款 46,742,147.29 115,248,355.91 其它货币资金 71,200,000.00 602,146.51 合计 118,072,945.92 115,878,082.20 2 其他货币资金 7120 万元 系银行承兑汇票保证金 2 短期投资 1 明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 1,177,380.00 1,177,380.00 1,177,380.00 337,590.00 839,790.00 合计 1,177,380.00 1,177,380.00 1,177,380.00 337,590.00 839,790.00 2 短期投资-股票投资情况 1 股票 股票名称 面值 申购价 期末数 期末市价 中国石油化工股份有限公司 1.00 4.22 1,177,380.00 1,381,050.00 小计 1,177,380.00 1,381,050.00 2 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源 根据沪市 2003 年 12 月 31 日收盘价 因市价上涨本期冲回公司原计提的短期投资 跌价准备 337,590.00 元 3 应收账款 1 账龄分析 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 40 页 共 54 页 期末数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 22,512,779.58 30.41 112,563.90 22,400,215.68 1-2 年的 42,161,227.77 56.95 421,612.28 41,739,615.49 2-3 年的 4,062,143.60 5.49 203,107.18 3,859,036.42 3 年以上的 5,290,088.53 7.15 1,058,017.70 4,232,070.83 合计 74,026,239.48 100.00 1,795,301.06 72,230,938.42 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内的 46,436,516.73 83.16 232,182.58 46,204,334.15 1-2 年的 4,104,389.50 7.35 41,043.90 4,063,345.60 2-3 年的 4,823,119.73 8.64 241,155.99 4,581,963.74 3 年以上的 473,056.52 0.85 94,611.31 378,445.21 合计 55,837,082.48 100.00 608,993.78 55,228,088.70 2 应收账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计 6,960,315.18 元 占应收账款 账面余额的 9.40% 3 无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 4 其它应收款 1 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内的 22,416,592.04 17.01 112,082.96 22,304,509.08 1-2 年的 101,137,995.22 76.73 1,011,379.95 100,126,615.27 2-3 年的 7,659,388.92 5.81 382,969.45 7,276,419.47 3 年以上的 588,005.13 0.45 117,601.03 470,404.10 合计 131,801,981.31 100.00 1,624,033.39 130,177,947.92 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内的 104,673,164.49 48.19 523,365.82 104,149,798.67 1-2 年的 7,671,106.97 48.18 76,711.07 7,594,395.90 2-3 年的 321,490.32 2.02 16,074.52 305,415.80 3 年以上的 256,550.44 1.61 51,310.08 205,240.36 合计 112,922,312.22 100.00 667,461.49 112,254,850.73 2 其它应收款中欠款额前五名单位欠款金额总计 116,391,310.86 元 占其它应 收款账面余额的 88.31% 3 年末余额较大的其它应收款列示如下 单位 金额 时间 备注 潍坊巨力机械总厂 97,215,800.00 2002 年 暂借款 潍坊市潍城区国有资产管理局 8,000,000.00 2003 年 暂借款 山东金宝集团总公司 2,820,200.00 2003 年 垫付资金 浙江广源网络传媒有限公司 2,000,000.00 2003 年 暂借款 潍坊生物开发区钢联物资购销中心 1,500,346.86 2002 年 垫付资金 4 持公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款详见附注七-5 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 41 页 共 54 页 5 预付账款 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 % 金额 比例 % 1 年以内的 62,848,587.95 100 71,441,859.92 100 1-2 年的 2-3 年的 3 年以上的 合计 62,848,587.95 100 71,441,859.92 100 2 无预付公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 6 存 货 1 明细情况 期末数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 29,058,709.09 512,682.93 28,546,026.16 产成品 24,983,920.28 24,983,920.28 在产品 38,269,613.40 38,269,613.40 自制半成品 6,928,727.87 6,928,727.87 合计 99,240,970.64 512,682.93 98,728,287.71 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,057,030.45 625,754.22 16,431,276.23 产成品 3,034,561.17 3,034,561.17 在产品 30,837,152.28 30,837,152.28 自制半成品 11,414,515.87 11,414,515.87 合计 62,343,259.77 625,754.22 61,717,505.55 2 存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 625,754.22 113,071.29 512,682.93 3 存货可变现净值确定依据 存货按期末市价确定可变现净值 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提 取存货跌价准备 7 待摊费用 项目 期末数 期初数 期末结存原因 房租 378,653.30 2004 年 1-4 月房租 合计 378,653.30 8.长期股权投资 1 明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,978,084.45 2,978,084.45 63,368,149.55 63,368,149.55 对联营企业投资 74,271,575.58 74,271,575.58 83,629,411.25 83,629,411.25 其他股权投资 62,050,000.00 62,050,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 139,299,660.03 139,299,660.03 196,997,560.80 196,997,560.80 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 42 页 共 54 页 2 长期股权投资-投资成本明细 1 明细情况 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 损益调整 股 权 投 资准备 期末余额 投资 比例 山东天同证券有限责任公司 长期 50,000,000.00 50,000,000.00 2.78% 青岛国大生物制药股份有限公司 长期 33,000,000.00 -6,603,357.95 26,396,642.05 30% 北京东超巨力纳米产业有限公司 15 年 44,232,903.50 -971,647.17 43,261,256.33 40% 山东汇博农业机械展览有限公司 长期 50,000.00 50,000.00 9.09% 浙江广源网络传媒有限公司 长期 12,000,000.00 12,000,000.00 20% 合 计 139,282,903.50 -7,575,005.12 131,707,898.38 2 长期股权投资-股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销 年限 期初余额 本期 增加 本期减少 期末余额 山东巨力管业有限公司 3,900,650.99 10 3,368,149.55 390,065.10 2,978,084.45 北京东超巨力纳米产业有限公司 5,767,096.50 15 4,998,150.30 384,473.10 4,613,677.20 合计 9,667,747.49 8,366,299.85 774,538.20 7,591,761.65 3 其它股权投资减值准备 截止 2003 年 12 月 31 日 未发现上述投资可收回金额低于其账面价值的情形 未 计提长期投资减值准备 3 其他说明 公司于 2002 年 7 月 8 日对青岛国大生物制药股份有限公司追加投资 1320 万元 截 止 2003 年 12 月 31 日青岛国大生物制药股份有限公司尚未办理工商变更登记手续 9.固定资产和累计折旧及固定资产减值准备 1 明细情况 (1)固定资产原值 期初价值 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 218,676,626.25 54, 427, 314. 93 273,103,941.18 通用设备 287,988,889.53 76, 303, 327. 19 272,798.12 364,019,418.60 电子设备 8,852,474.70 1, 309, 642. 31 10,162,117.01 运输工具 14,563,208.76 4, 486, 536. 38 1,014,594.00 18,035,151.14 合计 530,081,199.24 136, 526, 820. 81 1,287,392.12 665,320,627.93 (2)累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 25, 738, 844. 17 6, 901, 720. 33 32,640,564.50 通用设备 81, 852, 528. 07 24, 241, 072. 04 192,948.27 105,900,651.84 电子设备 5, 201, 045. 49 955, 129. 60 6,156,175.09 运输工具 6, 618, 406. 43 1, 839, 135. 72 713,343.56 7,744,198.59 合计 119, 410, 824. 16 33, 937, 057. 69 906,291.83 152,441,590.02 (3)固定资产净值 410,670,375.08 102,589,763.12 381,100.29 512, 879, 037. 91 (4)固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 通用设备 2,419,686.03 48,054.18 2,467,740.21 电子设备 运输工具 合计 2,419,686.03 48,054.18 2,467,740.21 固定资产净额 408,250,689.05 510,411,297.70 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 43 页 共 54 页 2 本期固定资产增加 136,526,820.81 元 其中 在建工程转入 126,328,291.34 元 零星购入 10,198,529.47 元 3 公司以固定资产 机器设备 价值 72,090,000.00 元 抵押给中国工商银行 潍城支行 取得借款额度 36,000,000.00 元 抵押期限自 2002 年 4 月 8 日至 2004 年 4 月 8 日 4 公司以固定资产 房屋建筑物 评估原值 81,965,651.75 元 净值 64,647,359.65 元 与无形资产中土地 价值 36,329,837.98 元 同时抵押给中国工商银行潍城区支行 取得借款额度 110,560,000.00 元 抵押期限自 2003 年 4 月 7 日至 2006 年 4 月 6 日 5 公司固定资产 机器设备 价值 110,350,000.00 元 抵押给中国工商银行潍 城支行 取得借款额度 55,180,000.00 元 抵押期限 2003 年 7 月 17 日至 2006 年 7 月 16 日 6 固定资产减值准备计提原因的说明 期末由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 对可收回金额低于其账面 价值的差额部分计提减值准备 提取时按照单项固定资产的成本高于可收回金额的差 额确定 计入当期损益 10 工程物资 期末数 期初数 14,161.68 11 在建工程 1 明细情况 工 程 名 称 期 初 数 本 期 增 加 本 期 转 出 期 末 数 资 金 来源 工 程 进 度 零星工程 10,902,448.47 16,700,676.97 19,957,405.49 7,645,719.95 自筹 聚乙烯双壁波 纹管项目 32,295,967.03 74,074,918.82 106,370,885.85 自筹 完工 合 计 43,198,415.50 90,775,595.79 126,328,291.34 7,645,719.95 2 在建工程无利息资本化金额 3 期末在建工程未发现可收回金额低于其账面价值的情况 因此未计提在建工 程减值准备 12.无形资产 1 明细情况 种类 取得方式 原始价值 期初数 本期增加 本期转出 水电权 购买 388,952.60 171,021.06 32,200.04 土地使用权 出让 60,370,061.85 47,829,213.71 13,145,235.79 9,590,987.04 PDM/APP 产品数 据管理系统 购买 335,959.00 335,959.00 SOLLD EDGE 机 械通用 CAD 系统 购买 936,088.00 936,088.00 合 计 62,031,061.45 48,000,234.77 14,449,482.83 9,590,987.04 种类 本期摊销 期末余额 累计摊销额 剩余摊销年限 水电权 38,895.23 164,325.87 224,626.73 51 月 土地使用权 1,461,792.88 49,921,669.58 10,448,392.35 363-571 月 PDM/APP 产品数 据管理系统 11,198.63 324,760.37 11,198.63 58 月 SOLLD EDGE 机 械通用 CAD 系统 31,202.93 904,885.07 31,202.93 58 月 合 计 1,543,089.67 51,315,640.89 10,715,420.65 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 44 页 共 54 页 2 公司控股子公司山东巨力管业有限公司 2003 年 9 月以 18986 平方米的土地使用 权作抵押 取得潍坊市商业银行新城支行贷款 600 万元 3 2003 年 8 月 29 日 公司以控股子公司山东巨力管业有限公司土地 33989 平方米 抵押 抵押金额 1500 万元 对公司一年期限内连续签发的银行承兑汇票作担保 4 期末无形资产未发现可收回金额低于其账面价值的情况 因此未计提无形资产减 值准备 13 长期待摊费用 项目 原始价值 期初数 本期增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊 销期限 律师顾问费 400,000.00 400,000.00 66,666.44 66,666.44 333,333.56 30 个月 合计 400,000.00 400,000.00 66,666.44 66,666.44 333,333.56 14.短期借款 1 明细情况 借款类别 期末数 期初数 保证借款 72,000,000.00 27,000,000.00 抵押借款 138,570,000.00 42,970,000.00 合计 210,570,000.00 69,970,000.00 2 由潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司为公司担保取得中国建设银行潍坊市 潍城区支行借款 2700 万元 中国银行潍坊市潍城区支行借款 2000 万元 由山东潍坊海 龙股份有限公司为公司担保取得中国建设银行潍坊市潍城区支行借款 1500 万元 3 公司以房产 土地 设备作为抵押物取得工商银行潍坊市潍城区支行借款 13257 万元 4 公司控股子公司山东巨力管业有限公司 2003 年 9 月以 18986 平方米的土地 使用权作抵押 取得潍坊市商业银行新城支行贷款 600 万元 2003 年 8 月由公司为控 股子公司山东巨力管业有限公司担保取得中国银行潍坊市潍城支行贷款 1000 万元 15 应付票据 1 明细情况 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 186,000,000.00 230,042,146.51 商业承兑汇票 64,061,500.00 15,324,999.94 合计 250,061,500.00 245,367,146.45 2 由山东潍坊海龙股份有限公司为公司担保 4060 万元 并存入银行保证金 1740 万元 取得交通银行潍坊分行西关支行银行承兑汇票 5800 万元 公司以控股子公司山 东巨力管业有限公司土地使用权抵押 1500 万元 山东巨力管业有限公司提供担保 1000 万元 并存入银行保证金 2500 万元 取得潍坊市商业银行潍城支行银行承兑汇票 5000 万元 由潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司为公司担保 4000 万元 存入银行保证金 1000 万元 取得中国建设银行潍城区支行银行承兑汇票 5000 万元 存入中国银行潍城 支行银行保证金 500 万元 取得其银行承兑汇票 500 万元 存入商业银行新城支行银行 保证金 1380 万元 取得其银行承兑汇票 2300 万元 3 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 45 页 共 54 页 16 应付账款 1 明细情况 期末数 期初数 金额 176,241,007.19 171,750,795.75 2 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 17 预收账款 1 明细情况 期末数 期初数 金额 45,831,577.36 44,158,485.04 2 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 18 应付工资 1 明细情况 期末数 期初数 金额 42,429.55 2 公司控股子公司北京巨力投资有限公司计提 2003 年 12 月工资 42,429.55 元 尚未发放 19 应付福利费 期末数 期初数 金额 2,163,904.82 1,927,548.63 20 应交税金 税种 期末数 期初数 法定税率 应交税金 -61,695,428.57 -29,712,891.98 其中 增值税 -33,267,985.99 -2,677,258.60 13% 17% 城建税 6,825.00 313.07 按流转税税额 7% 营业税(代扣代交) -223,233.21 22,274.60 按税法规定 营业税 97,500.00 5% 所得税 -30,480,551.53 -28,882,652.96 33% 土地使用税 231,393.50 133,698.75 按税法规定 房产税 272,861.82 161,735.37 按税法规定 个人所得税 1,667,761.84 1,096,954.24 按税法规定 出口退税 432,043.55 21 其它应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 2,917.15 113.87 按流转税税额的 3% 22 其它应付款 1 明细情况 期末数 期初数 金额 16,081,859.30 14,535,362.39 2 无欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 23 预提费用 1 明细情况 项目 期末数 期初数 销售费用 2,593,099.79 其 他 374,262.84 391,766.70 合 计 2,967,362.63 391,766.70 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 46 页 共 54 页 2 期末预提销售费用 2,593,099.79 元 为预提本期已发生但尚未报销的销售费 用 24 预计负债 1 明细情况 项目 期末数 期初数 对外提供担保 51,750,000.00 合 计 51,750,000.00 2 公司为潍坊巨龙化纤集团有限公司 以下简称 巨龙化纤 提供人民币借款 担保 4580 万元 担保期限自 2001 年 6 月 29 日至 2002 年 6 月 29 日 巨龙化纤因逾期 未还借款被银行起诉 本公司因提供担保负有还款连带责任 公司为此确认负债 4580 万元 3 公司为潍坊潍动柴油机有限公司提供人民币借款担保 595 万元 期限自 2002 年 12 月 21 日至 2003 年 12 月 10 日 因潍坊潍动柴油机有限公司逾期无能力还款 公 司为此确认负债 595 万元 2004 年 3 月 10 日公司因此担保事项被中国建设银行潍坊市 潍城区支行扣款 95 万元 25 一年内到期的长期负债 借款银行 期末数 起止日 利率 担保单位 工商银行潍坊市潍城区支行 3,000,000.00 2002.06.28-2004.06.27 5.49% 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 26 专项应付款 1 明细情况 期末数 期初数 金额 350,000.00 2 根据潍经贸技字[2002]49 号 潍财指[2002]213 号文件 关于下达 2002 年度 产业技术研究与开发资金 国家技术创新项目 经费指标的通知 公司于 2003 年 3 月 14 日收到申请的新型三轮农用运输车的研制项目拨款 50 万元 本年度已支付 15 万 元 年末余额 35 万元 27 股本 公司股份变动情况表 单位 股 本次变动增减(+-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 本次变动后 - 尚未流通股份 1 发起人持有股份 143,965,500 143,965,500 其中 国家持有股份 18,816,000 18,816,000 境内发起人持有股份 125,149,500 125,149,500 外资法人持有股份 其他 2 募集法人持有股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 143,965,500 143,965,500 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 132,135,000 132,135,000 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 47 页 共 54 页 2 境内上市外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 132,135,000 132,135,000 三 股份总数 276,100,500 276,100,500 28 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 270,898,886.09 270,898,886.09 接受捐赠实物资产 64,300.00 64,300.00 其它资本公积转 9,600,000.00 9,600,000.00 股权投资准备 99,323.25 99,323.25 合 计 280,662,509.34 280,662,509.34 29 盈余公积 1 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,129,614.21 30,129,614.21 公益金 607,226.07 607,226.07 合 计 30,736,840.28 30,736,840.28 30 未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 545,331.55 本年度净利润 -97,132,191.19 减 提取法定盈余公积 提取公益金 减 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -96,586,859.64 31 主营业务收入 1 明细情况 项目 本期数 上年同期数 农用车 1,413,865,796.63 1,671,197,603.27 拖拉机 79,741,065.51 140,715,216.04 复合管 65,612,841.01 44,521,380.17 咨询收入 975,000.00 合计 1,560,194,703.15 1,856,434,199.48 2 本期向前5 名客户销售的收入总额为452,524,987.97 元 占全部销售收入的29% 32 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 农用车 1,355,200,517.00 1,579,453,488.94 拖拉机 77,666,066.63 138,984,393.56 复合管 57,003,240.62 37,089,935.28 合计 1,489,869,824.25 1,755,527,817.78 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 48 页 共 54 页 33 主营业务税金及附加 1 明细情况 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 97,500.00 城市维护建设税 7,309.46 652,279.89 按流转税税额的 7% 教育费附加 3,132.62 279,548.51 按流转税税额的 3% 合计 107,942.08 931,828.40 2 本期主营业务税金及附加较上期减少 823,886.32 元 原因为公司农用三轮 车自 2002 年 6 月 1 日起执行 13%的增值税率 由此导致城市维护建设税和教育费附加 的计提基数减少 34 其它业务利润 本年数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 配件及材料销售 54,092,717.07 53,179,404.48 913,312.59 合计 54,092,717.07 53,179,404.48 913,312.59 上年同期数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 配件及材料销售 50,935,428.80 49,198,108.77 1,737,320.03 合计 50,935,428.80 49,198,108.77 1,737,320.03 35 财务费用 1 明细情况 项目 本期数 上年同期数 利息支出 14,094,761.88 9,528,823.39 减 利息收入 18,671,672.81 18,165,535.19 其它 681,102.12 198,590.82 合计 -3,895,808.81 -8,438,120.98 2 本期财务费用较上年增加 4,542,312.17 元 主要原因是本期借款增加导致 财务费用增加 36 投资收益 1 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 其它股权投资收益 12,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益增减金额 -8,973,362.57 1,029,272.24 股权投资差额摊销金额 -774,538.20 -758,711.94 短期投资跌价准备金额 337,590.00 -119,970.00 合计 -9,398,310.77 150,590.30 2 投资收益本期较上期减少 6,340.98% 原因本年度公司被投资单位较上年 利润大幅度下降 37 营业外收入 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 40,461.13 41,208.42 处理固定资产收益 106,219.03 86,666.85 合 计 146,680.16 127,875.27 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 49 页 共 54 页 38 营业外支出 项目 本期数 上年同期数 债务重组损失 100,000.00 固定资产减值准备 48,054.18 261,106.69 处置固定资产损失 214,735.85 53,150.82 担保赔偿支出 53,466,429.20 其它 20,169.00 57,087.52 合 计 53,749,388.23 471,345.03 39 所得税 1 明细情况 项目 2003 年度 2002 年度 所得税税额 2,557,015.81 2 由于公司本身及控股子公司均为亏损, 本期未计提所得税 40 收到的税费返还 70,851.46 元 为公司出口销售产品收到的出口退税额 41 收到的其他与经营活动有关的现金 170,681.11 元 为公司存款利息收入 42 支付的其他与经营活动有关的现金 50,486,528.34 元 主要系发生的付现营业 费用 管理费用 六 母公司主要会计报表项目注释 1 应收账款 1 账龄分析 期末数 账 龄 金额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内的 17,061,253.67 24.97 85,306.27 16,975,947.40 1 2 年的 41,928,138.57 61.35 419,281.39 41,508,857.18 2 3 年的 4,062,143.60 5.94 203,107.18 3,859,036.42 3 年以上的 5,290,088.53 7.74 1,058,017.70 4,232,070.83 合 计 68,341,624.37 100 1,765,712.54 66,575,911.83 期初数 账 龄 金额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内的 42,050,611.02 81.78 210,253.06 41,840,357.96 1 2 年的 4,072,399.60 7.92 40,724.00 4,031,675.60 2 3 年的 4,823,119.73 9.38 241,155.99 4,581,963.74 3 年以上的 473,056.52 0.92 94,611.30 378,445.22 合 计 51,419,186.87 100.00 586,744.35 50,832,442.52 2 应收账款中欠款额前五名单位欠款金额总计 6,960,315.18 元 占应收账款账面 余额的 10.18% 3 无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 50 页 共 54 页 2 其它应收款 1 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内的 14,550,842.35 11.74 72,754.21 14,478,088.14 1-2 年的 101,133,905.22 81.60 1,011,339.05 100,122,566.17 2-3 年的 7,659,388.92 6.18 382,969.45 7,276,419.47 3 年以上的 588,005.13 0.48 117,601.03 470,404.10 合 计 123,932,141.62 100.00 1,584,663.74 122,347,477.88 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内的 104,076,627.66 92.66 520,383.14 103,556,244.52 1-2 年的 7,671,106.97 6.83 76,711.07 7,594,395.90 2-3 年的 321,490.32 0.29 16,074.52 305,415.80 3 年以上的 256,550.44 0.22 51,310.08 205,240.36 合 计 112,325,775.39 100.00 664,478.81 111,661,296.58 2 其它应收款中欠款额前五名单位欠款金额总计 110,536,346.86 元 占其它应收 款账面余额的 89.19% 3 年末余额较大的其它应收款列示如下 单位 金额 时间 备注 潍坊巨力机械总厂 97,215,800.00 2002 年 暂借款 潍坊市潍城区国有资产管理局 8,000,000.00 2003 年 暂借款 山东金宝集团总公司 2,820,200.00 2003 年 垫付资金 潍坊生物开发区钢联物资购销中心 1,500,346.86 2002 年 垫付资金 潍坊市潍城区地方税务局 1,000,000.00 2001 年 暂借款 4 持公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款详见附注七-5 3 预付账款 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 % 金额 比例 % 1 年以内的 56,339,723.26 100 00 67,123,216.57 100.00 1-2 年的 2-3 年的 3 年以上的 合 计 56,339,723.26 100 00 67,123,216.57 100.00 2 无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 4 长期股权投资 1 明细情况 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 125,434,112.04 125,434,112.04 128,151,887.49 128,151,887.49 对联营企业投资 74,271,575.58 74,271,575.58 83,629,411.25 83,629,411.25 其它股权投资 50,050,000.00 50,050,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 249,755,687.62 249,755,687.62 261,781,298.74 261,781,298.74 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 51 页 共 54 页 2 长期股权投资-成本法核算的其它股权投资 1 明细情况 被投资单位名称 投资起期 投资金额 期末余额 占注册资本比例 天同证券有限公司 长期 50,000,000.00 50,000,000.00 2.78% 山东汇博农业机械展览有限公司 长期 50,000.00 50,000.00 9.09% 合计 50,050,000.00 50,050,000.00 2 其它股权投资减值准备 截止 2003 年 12 月 31 日 未发现上述投资可收回金额低于其账面价值的情形 未计 提长期投资减值准备 3 长期股权投资-权益法核算的股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 累计追 加投资 额 本期被投资单位 权益增减额 本期分得 的现金红 利额 累计增减额 期末余额 青岛国大生物制药股份 有限公司 33,000,000.00 -6,603,357.95 -6,603,357.95 26,396,642.05 北京东超巨力纳 米产业有限公司 44,232,903.50 -2,370,004.62 -971,647.17 43,261,256.33 山东巨力管业有 限公司 78,926,504.48 -1,437,774.59 -3,580,541.13 75,345,963.35 北京巨力投资有 限公司 48,000,000.00 -889,935.76 -889,935.76 47,110,064.24 合计 204,159,407.98 -11,301,072.92 -12,045,482.01 192,113,925.97 4 长期股权投资-股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 山东巨力管业有限公司 3,900,650.99 10 3,368,149.55 390,065.10 2,978,084.45 北京东超巨力 纳米产业有限公司 5,767,096.50 15 4,998,150.30 384,473.10 4,613,677.20 合计 9,667,747.49 8,366,299.85 774,538.20 7,591,761.65 5 其他说明 公司于2002年7月8日对青岛国大生物制药股份有限公司追加投资1320万元 截止2003 年12月31日青岛国大生物制药股份有限公司尚未办理工商变更登记手续 5 主营业务收入 1 明细情况 项目 本期数 上年同期数 农用车 1,413,865,796.63 1,671,197,603.27 拖拉机 79,741,065.51 140,715,216.04 复合管 13,880,234.66 4,513,150.86 合计 1,507,487,096.80 1,816,425,970.17 2 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 354,382,362.68 元 占全部销售收入的 23.51% 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 52 页 共 54 页 6 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 农用车 1,355,200,517.00 1,579,453,488.98 拖拉机 77,666,066.63 138,984,393.52 复合管 12,943,472.91 3,704,424.31 合计 1,445,810,056.54 1,722,142,306.81 7 投资收益 项目 本期数 上年同期数 其它股权投资收益 12,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益增减金额 -11,301,072.92 -1,113,494.30 股权投资差额摊销金额 -774,538.20 -758,711.94 短期投资跌价准备金额 337,590.00 -119,970.00 合 计 -11,726,021.12 -1,992,176.24 七 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 北京盛邦投资有限 公司 北京市海淀区中 关村南大街2 号北 京科技会展中心 数 码 大 厦 A 座 1710 室 法律 法规禁止的 不 得经营 应经审批的 未获审批前不得经营 法律法规未规定审批 的 企业自主选择经营 项目 开展经营活动 第一大股东 有限责任 公司 王琳 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京盛邦投资有限公司 14000 万元 14000 万元 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京盛邦投资有限公司 4200 万元 15.21 3800 万元 13.76 8000 万元 28.97 4 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本企业的关系 潍坊巨力机械总厂 公司第二大股东 5.关联方往来款项余额 期末余额 占其他应收款的比例 备注 其他应收款 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 潍坊巨力机械总厂 97,215,800.00 97,000,000.00 73.76% 85.90% 暂借款 八 或有事项 1 2001 年 6 月 29 日 公司为潍坊巨龙化纤集团有限公司 以下简称 巨龙化纤 在中国建设银行潍坊市寒亭区支行借款 4580 万元人民币提供担保 期限为 2001 年 6 月 29 日至 2002 年 6 月 29 日 巨龙化纤逾期未还 巨龙化纤被银行起诉 2003 年 9 月 5 日 山东省潍坊市中级人民法院以 2003 潍民二初字第 199 号民事判决书判决公司 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 53 页 共 54 页 对上述借款承担连带清偿责任 公司上诉于山东省高级人民法院 目前此案尚在审理中 公司本年度为此确认负债 4580 万元 2 公司为潍坊潍动柴油机有限公司提供人民币借款担保两笔 分别为 144 万元 期 限自 2002 年 10 月 15 日至 2003 年 10 月 15 日 和 595 万元 期限自 2002 年 12 月 21 日至 2003 年 12 月 10 日 潍坊潍动柴油机有限公司逾期无能力还款 公司因承担连带 责任于 2003 年 11 月 6 日被交通银行潍坊分行西关支行扣款 1,453,308.05 元 2003 年 12 月被中国建设银行潍坊市潍城区支行扣利息 263,121.15 元 2004 年 3 月 10 日被中 国建设银行潍坊市潍城区支行扣款 95 万元 公司本年度为此确认负债 595 万元 上述担保发生时未按公司章程规定提交董事会审议 未公告 公司于 2003 年 10 月 24 日作为重大事项进行了公告 九 承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日 公司无应披露的承诺事项 十 资产负债表日后事项 2004 年 1 月 12 日 公司接中国证监会济南稽查局立案调查通知书[2004]济稽立通 字 1 号 公司因涉嫌违反证券法规行为一案 中国证监会已决定对公司立案 由中国 证券监督管理委员会济南稽查局实施调查 截止年度财务报告报出日 公司尚未接到 中国证监会济南稽查局关于该事项调查结论的报告 十一 其它重大事项 1 2002 年 1 月 30 日公司第三届董事会第七次会议审议通过决议 批准公司与潍 坊北大青鸟华光科技股份有限公司签订协议书 在经济合同 借款担保方面建立互保关 系 互保金额不超过人民币五千万元 含外币按国家牌价折合后金额 2003 年 10 月 24 日公司第三届董事会第二十五次会议决议 批准公司与潍坊北大青鸟华光科技股份 有限公司签订协议书 在经济合同 借款担保方面建立互保关系 互保金额不超过人民 币一亿元 含外币按国家牌价折合后金额 2003 年 10 月 25 日公司与潍坊北大青鸟华 光科技股份有限公司签订协议 双方在 2002 年 1 月 30 日签订的互保协议的基础上再增 加 5000 万元的额度 使双方的互保额度增至 1 亿元人民币 2003 年 9 月 23 日 公司为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司从潍坊工商银行贷 款 295 万美元提供担保 期限自 2003 年 9 月 23 日至 2004 年 9 月 15 日 2003 年 11 月 7 日公司为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司从中国银行潍坊分行贷款 900 万元人民 币提供担保 期限自 2003 年 11 月 7 日至 2004 年 11 月 7 日 2003 年 11 月 18 日潍坊 北大青鸟华光科技股份有限公司从中国建设银行潍坊市分行贷款 2000 万元人民币提供 担保 期限自 2003 年 11 月 18 日至 2004 年 11 月 15 日 2 2003 年 5 月 22 日 公司召开三届二十一次董事会 会议一致审议通过了公司 与山东潍坊海龙股份有限公司签订互保协议的决议 根据公司生产经营需要 批准公司 与山东潍坊海龙股份有限公司签订协议书 在经济合同 借款担保方面建立互保关系 互保金额为不超过人民币八千万元 含外币按国家牌价折合数额 2003 年 6 月 25 日 公司为山东潍坊海龙股份有限公司从中国工商银行潍坊市寒亭 区支行贷款 1647 万元人民币提供担保 期限自 2003 年 6 月 25 日至 2004 年 6 月 24 日 3 2002 年 4 月 8 日公司以固定资产中机器设备价值 7209 万元 抵押给中国工商 银行潍城支行 取得借款 3600 万元 抵押期限 2002 年 4 月 8 日至 2004 年 4 月 8 日 2003 年 4 月 7 日 公司以权利价值为 12996 万元(评估值 即 房屋建筑物评估价 山东巨力股份有限公司 2003 年年度报告正文 第 54 页 共 54 页 值原值 81,965,651.75 元 评估价值净值 64,647,359.65 元 土地使用权账面价值 46,071,151.02 元 评估价值 65,312,705.64 元 房地产价值合计 128,035,802.77 元 评估 价值合计 129,960,065.29 元)的房地产作抵押 与中国工商银行潍坊市潍城区支行签订 流动资金借款合同 合同规定 本合同项下的借款金额为人民币 11,056 万元 借 款期限为 36 个月 自 2003 年 4 月 7 日起至 2006 年 4 月 6 日止 上述借款金额公司 可按实际需要分次使用 2003 年 7 月 17 日 公司以价值 11,035 万元的设备做抵押 与中国工商银行潍坊市 潍城区支行签订 流动资金借款合同 合同规定 本合同项下的借款金额为人民币 5,518 万元 借款期限为 36 个月 自 2003 年 7 月 17 日起至 2006 年 7 月 16 日止 4 根据山东省高级人民法院 2003 鲁执字第 19-2 号 民事裁定书 公司原第 一大股东潍坊巨力机械总厂所持有的本公司 3800 万股 占上市公司总股本的 13.76% 被司法机关划拨给北京盛邦投资有限公司 本次划拨的 3800 万股已于 2003 年 7 月 28 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司过户至北京盛邦名下 本次股权过户完成后, 北京盛邦投资有限公司持有公司的法人股达到 8000 万股,持股比例占总股份的 28.97% 成为公司的第一大股东 潍坊巨力机械总厂持有公司 4514.95 万股 占总股本的 16.35% 为公司第二大股东 5 公司第一大股东北京盛邦投资有限公司将持有的公司法人股 3100 万股 占公司 总股本的 11.23% 质押给上海浦东发展银行广州分行 贷款期限为十二个月 自 2003 年 9 月 30 日起至 2004 年 9 月 29 日止 2850 万股 占公司总股本的 10.32% 质押给 华夏银行北京万柳支行 贷款期限为一年 自 2003 年 10 月 30 日始至 2003 年 10 月 29 日止 上述冻结期满之日股份自动解冻 公司第二大股东潍坊巨力机械总厂将持有的公司法人股 750 万股 占公司总股本的 2.72% 质押给淄博市商业银行张店支行 质押期间为 2003 年 11 月 13 日-2004 年 5 月 16 日 上述冻结期满之日股份自动解冻 6 2003 年 8 月 29 日 公司以控股子公司山东巨力管业有限公司土地 33989 平方 米抵押 抵押金额 1500 万元 对公司一年期限内连续签发的银行承兑汇票作担保 第十一章 备查文件目录 一 载有公司法定代表人董事长 主管会计工作负责人财务总监 会计主管人员签 名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿