000876_2005_新希望_G新希望2005年年度报告_2006-03-30.txt

四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 公司独立董事翁宇和董事赵韵新因公出差不能参加本次会议，分别委托独立 董事钟康成和董事曾勇代为出席并行使表决权。 公司本年度报告已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，并 出具标准无保留意见的审计报告。 公司负责人黄代云、主管会计工作负责人王世熔及会计机构负责人（会计主 管人员）贺胜利声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第二节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第三节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 第五节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 第六节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 18 第八节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 28 第九节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 30 第十节 公司财务报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 35 第十一节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 90 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川新希望农业股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN NEW HOPE AGRIBUSINESS CO.,LTD 公司英文名称缩写：NEW HOPE 二、公司法定代表人：刘永好 三、董事会秘书：向 川 联系地址：四川省成都市新开街 1 号金竹大厦 4 楼 电 话：（028）86666298 （028）82870869 传 真：（028）86673344 (028) 86669115 电子邮箱：dongshiban@ 证券事务代表：彭扶民 联系地址：四川省成都市新开街 1 号金竹大厦 4 楼 电 话：（028）82870877 传 真：（028）86673344 电子邮箱: pengfumin@ 四、公司注册地址：四川省绵阳国家高新技术产业开发区 邮政编码：621006 公司办公地址：四川省成都市新开街 1 号金竹大厦 邮政编码：610016 公司国际互联网网址： 公司电子邮箱: dongshiban@ 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》2006 年 1 月 1 日-- 2006 年 12 月 31 日 刊 登 公 司 年 度 报 告 及 其 它 公 告 信 息 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 网 网 址 ： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 4 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：G 新希望 股票代码：000876 七、其他有关资料 公司注册日期：1998 年 3 月 4 日 公司首次注册地点：四川省绵阳国家高新技术产业开发区 企业法人营业执照注册号：5100001808767-1 国家税务登记号码：51070070915198-1 地税税务登记号码：510700520121199 公司聘请会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 公司聘请会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街 8 号 3 楼 1-3、11-13 房 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 . 公司本年度利润总额及构成 单位：人民币元 项 目 2005 年数据 利 润 总 额 258,881,068.89 净 利 润 180,890,600.99 扣除非经常性损益后的净利润 185,330,527.15 主营业务利润 511,369,416.74 其他业务利润 6,717,497.46 营 业 利 润 100,579,137.21 投 资 收 益 173,548,047.74 补 贴 收 入 1,373,117.00 营业外收支净额 -16,619,233.06 经营活动产生的现金流量净额 267,806,505.47 现金及现金等价物净增加额 -76,128,765.31 注：扣除非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 涉 及 金 额 项目贴息 1,619,800.00 政府补贴 400,000.00 股权转让收益 42,475.80 股权转让损失 352,116.68 营业外收入 3,873,262.68 营业外支出 9,185,834.69 合 计 -3,602,412.89 所 得 税 837,513.27 非经常性损益产生的净利润 -4,439,926.16 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2005 年度 2004 年度 2003 年度 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 6 主营业务收入 3,098,155,644.50 2,643,522,718.05 1,985,956,448.16 净 利 润 180,890,600.99 139,701,973.38 124,348,456.05 总 资 产 3,844,503,923.26 3,745,565,191.98 3,236,111,660.61 股东权益（不含少数股东权益） 1,777,738,681.28 1,581,181,755.94 1,381,196,519.94 全面摊薄每股收益 0.574 0.443 0.394 每股净资产 5.638 5.015 4.381 调整后的每股净资产 5.57 4.908 4.290 每股经营活动 产生的现金流量净额 0.849 0.678 -0.149 全面摊薄净资产收益率（%） 10.18 8.84 9.00 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 28.77% 30.44% 26.20 27.96 1.622 1.622 1.314 1.314 营业利润 5.66% 5.99% 4.95 5.28 0.319 0.319 0.248 0.248 净 利 润 10.18% 10.77% 8.84 9.43 0.574 0.574 0.443 0.443 扣除非经常性 损益后的净利润 10.42% 11.03% 9.49 10.13 0.588 0.588 0.476 0.476 四、报告期内股东权益变动情况及成因 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 315,292,250.00 773,804,894.24 140,626,742.55 46,770,281.21 351,457,869.15 1,581,181,755.94 本期增加 17,469,593.99 51,767,861.22 17,182,001.20 182,782,159.54 252,019,614.75 本期减少 850,000.00 1,891,558.55 630,519.52 52,721,130.86 55,462,689.41 期末数 315,292,250.00 790,424,488.23 190,503,045.22 63,321,762.89 481,518,897.83 1,777,738,681.28 变动原因：资本公积本期增加，是公司长期股权投资按照权益法核算的被投资单位权益， 本期被投资单位除净利润以外的其他权益增加，公司按照投资比例计算所享有的份额。资本 公积本期减少，系公司支付的股权分置改革费用，按相关规定直接冲减资本公积。盈余公积 本期减少系因出售或注销子公司，合并报表将还原的子公司盈余公积份额转入未分配利润， 未分配利润增加系报告期实现的净利润，未分配利润减少系按规定提取的法定盈余公积、法 定公益金等。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 7 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 项 目 本次变动前 本次变动增减（+，－） 本次变动后 数量 比 例 % 发 行 新 股 送 股 公积 金转 股 其 他 小 计 数量 比 例 % 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 211,292,250 211,292,250 211,292,250 211,292,250 67.01 67.01 67.01 211,292,250 211,292,250 211,292,250 211,292,250 67.01 67.01 67.01 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 104,000,000 104,000,000 32.99 32.99 104,000,000 104,000,000 32.99 32.99 三、股份总数 315,292,250 100 315,292,250 100 1、截至报告期末，公司前三年未发行股票； 2、本报告期内公司股份总数未发生变动。 二、股东情况 （一）截止 2005 年 12 月 31 日，本公司在册股东总数为 22,489 户，其中董事、监事及高 管人员股东为 6 户，持有公司股份 223,600 股。 （二）前十名股东、前十名流通股股东持股表（截止 2005 年 12 月 31 日） 前十名股东持股情况 序号 股东名称（全称） 年度内增减 （股） 年末持股 数量（股） 比例 （％） 股份 类别 质押或冻结 的股份数量 股东 性质 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 8 1 四川新希望集团有限公司 0 169,033,800 53.61 未流通 0 法人股 2 成都美好房屋开发公司 0 30,891,087 9.80 未流通 0 法人股 3 成都希望 大陆实业有限公司 0 9,254,863 2.94 未流通 9,254,863 法人股 4 中国工商银行 诺安平衡证券投资基金 +4,165,235 4,165,235 1.32 已流通 未知 社会 公众股 5 中国工商银行 诺安股票证券投资基金 +2,455,481 2,455,481 0.78 已流通 未知 社会 公众股 6 中国银行 同盛证券投资基金 +2,041,537 2,041,537 0.65 已流通 未知 社会 公众股 7 中国工商银行 普丰证券投资基金 +1,213,694 1,213,694 0.38 已流通 未知 社会 公众股 8 同德证券投资基金 +1,100,000 1,100,000 0.35 已流通 未知 社会 公众股 9 成都好吃街餐饮 娱乐有限公司 0 1,056,250 0.34 未流通 0 法人股 10 成都和普饲料 贸易有限公司 0 1,056,250 0.34 未流通 0 法人股 前十名股东关联关系 或一致行动的说明 1、上述前 10 名股东中，第 1、2、3、9、10 位股东为本公司发起人股东， 其所持 211,292,250 股股份为未上市流通的法人股，占股份总数的 67.01%。第 4、5、6、7、8 位股东为社会股东，其所持的 10,975,947 股 股份为已上市的流通股，占股份总数的 3.48%。 2、上述前十名股东中，第 1、2、3 位股东的法定代表人为兄弟关系；第 1、 9 位股东的法定代表人为夫妻关系。 3、四川新希望集团有限公司作为本公司控股股东与本公司存在关联关系。 4、持有本公司 5%（含 5%）以上的法人股东有四川新希望集团有限公司和成 都美好房屋开发公司两家。四川新希望集团有限公司和成都美好房屋开发 公司在本报告期内持股数未变动，其所持股份未发生质押、冻结等情况。 5、本报告期内公司控股股东未发生变化。 6、本公司不能确定流通股之间是否存在关联关系，也不知道是否属于《上 市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股东持股情况 序号 股 东 名 称（全 称） 年末持有流通股的数量（股） 种类 （股） 1 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 4,165,235 A 2 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 2,455,481 A 3 中国银行－同盛证券投资基金 2,041,537 A 4 中国工商银行－普丰证券投资基金 1,213,694 A 5 同德证券投资基金 1,100,000 A 6 海南英农实业有限公司 981186 A 7 张 沂 871780 A 8 池州市柯克投资有限公司 860000 A 9 张 荣 华 618800 A 10 白 时 会 612040 A 前十名流通股东关联关系的说明 诺安平衡证券投资基金和诺安股票投 资基金的管理人同为诺安基金管理有限公 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 9 司管理；同盛证券投资基金和同德证券投资 基金的管理人同为长盛基金管理有限公司； 此外，本公司不能确定其他流通股之间是否 存在关联关系，也不知道是否属于《上市公 司持股信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 股 东 名 称 约定 持股 期限 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 无 无 （三）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：四川新希望集团有限公司 法定代表人：刘永好 成立日期：1997 年 1 月 9 日 注册资本：516,361,516.60元 公司类别：有限责任公司 经营范围：农、林、牧、副、渔产业基地开发建设；生态资源开发，菜篮子基地建设； 饲料、农副产品（除棉花、烟叶、蚕茧、粮油）加工、仓储、销售，高新技术的开发；销售 普通机械、电器机械、电子产品；化工原料及产品（不包含危险品），五金交电、针纺织品、 文化办公用品、建筑材料；本企业自产产品及相关技术的出口及本企业生产科研所需的原辅 材料，仪器仪表、机械设备、零配件和相关技术的进口，进料加工和“ 三来一补” 业务。 本公司的控股股东为四川新希望集团有限公司，在报告期末占本公司股本总数的 53.61%， 其所持股份没有发生质押或冻结的情况。四川新希望集团有限公司的股东为刘永好、刘畅、 李巍三个自然人。其股权比例是：刘永好 61.95%；刘畅 36.93%；李巍 1.12%。其中:刘畅、李 巍分别是刘永好的女儿、配偶；刘永好是四川新希望集团有限公司实际控制人，也是本公司 的实际控制人。 本公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 占 61.95% 占 53.61% （四）报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 刘 永 好 四川新希望集团有限公司 四川新希望农业股份有限公司 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 10 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 起止日期 持股数（股） 姓名 职 务 第三届 性别 年龄 年初数 年末数 刘永好 董事长 2004.04-2007.03 男 54 130,000 130,000 陈育新 董 事 2004.04-2007.03 男 56 39,000 39,000 黄代云 董事、总经理 2004.04-2007.03 男 54 20,800 20,800 曾 勇 董事、副总经理 2004.04-2007.03 男 42 13,000 13,000 赵韵新 董 事 2004.04-2007.03 男 52 13,000 13,000 李惠安 独立董事 2004.04-2007.03 男 65 0 0 钟康成 独立董事 2004.04-2007.03 男 68 0 0 翁 宇 独立董事 2004.04-2007.03 男 51 0 0 朱月樵 监事会主席 2004.04-2007.03 女 63 7,800 7,800 尚振法 监 事 2004.04-2007.03 男 49 0 0 张 韶 监 事 2004.04-2007.03 男 44 0 0 王世熔 财务总监 2004.04-2007.03 女 57 0 0 副总经理 2004.08-2006.02 赵力宾 董 事 2005.05-2007.03 男 43 0 0 向 川 董事会秘书 2004.10 至今 男 47 0 0 彭扶民 证券事务代表 总经理助理 2005.10 至今 男 33 0 0 郭志强 总经理助理 2005.08 至今 男 34 0 0 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年主要工作经历 1、主要工作经历 董事长：刘永好，男，大学文化，高级工程师。历任成都希望有限公司副董事长，第七、 八届全国工商联副主席,希望集团总裁，中国民生银行副董事长，第八届、第九届、第十届全国 政协委员，第九届、第十届全国政协常委，全国政协政治经济委员会副主任，四川新希望农业 股份有限公司董事长。 董 事： 陈育新，男，大学文化，高级工程师。历任新津县育新良种场场长，成都希望有限公司总 经理，希望集团有限公司常务副董事长.总经理，成都美好房屋开发有限公司董事长，四川新希 望农业股份有限公司董事。 黄代云，男，大学文化，中共党员，企业管理 ，高级经济师。曾任德阳市农药厂副厂长、 厂长、党委委员，德阳市政府扭亏办主任，德阳市农药抢建工程（省重点工程）指挥部指挥长， 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 11 德阳市农药厂厂长兼党委书记，四川金路集团董事、常务副总经理；现任四川新希望农业股份 有限公司董事、总经理。 曾 勇，男，大专，中共党员，会计师。曾任四川芙蓉旅游实业开发公司副总会计师，协 和集团地产集团财务总监，成都南方希望实业发展有限公司审计监察部副部长，四川新希望农 业股份有限公司董事会秘书；现任四川新希望农业股份有限公司董事、副总经理。 赵韵新，男，大学文化。曾任新津县第一中学教师，四川省政协办公厅机关历任专职秘书、 研究室副主任、秘书处处长、研究室主任、营山县人民政府副县长，新希望集团有限公司总裁 办主任，现任公司乳业事业部行政总监。 赵力宾，男，硕士研究生（在读经济学博士）。曾任四川省工商银行干部学校老师， 四川省丝绸公司处长，成都招商银行政府街支行助理行长，成都天友发展集团副董事长； 四川新希望农业股份有限公司副总经理。 独立董事： 李惠安，男，大学本科，中共党员，研究员，享受国务院颁发的政府特殊津贴专家。曾任 新疆兵团农六师技术员、参谋、科长，西藏农垦厅生产处副处长,农垦部政策研究室副处长，中 纪委驻部纪检组处长,农业部政策法规司处长,农业部华农贸易公司主持工作的副总经理,农业 部经营管理总站副站长、站长（正司职）,农业部农业产业化办公室主任；现任农业部农业产业 化办公室顾问,中国农学会农业产业化分会理事长,四川新希望农业股份有限公司独立董事。 钟康成，男，大专文化，中共党员，高级咨询师。曾任西藏军区后方部队宣传员、保密员， 成都化工厂、成都市轻化工业局、红旗橡胶厂、成都市医药局车间主任 、办公室负责人、干部 等职务，成都市经济委员会干部、副处长、处长，成都市经委副主任，成都市国有资产重组领 导小组办公室主任；现任四川新希望农业股份有限公司等几家上市公司独立董事。 翁 宇，男，大学文化，高级会计师、注册会计师。曾任重庆市第二水泥厂财务科主办会 计、科长，重庆市第二水泥厂副厂长，合川市财政局企财科科长，重庆会计师事务所业务部经 理，重庆市注册会计师协会副秘书长；现任重庆市政协委员，浩信国际永拓会计公司副主任会 计师，四川新希望农业股份有限公司独立董事。 监事会主席：朱月樵，女，大学文化，高级经济师。曾任国营 4401 厂审计室副主任，西北 地区电子企业审计领导小组副组长，旭光电子股份有限公司生产部干部；现任四川新希望集团 有限公司管理人员，成都和普饲料贸易有限公司董事长，四川新希望农业股份有限公司监事。 监 事： 尚振法，男，大学文化，中共党员，高级工程师。曾任济南乳品厂厂长、集团党委委员， 济南农工商集团副总、牛奶厂厂长，济南农工商集团副总、佳宝乳业总裁；现任四川新希望农 业股份有限公司乳业部常务副总，四川新希望农业股份有限公司监事。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 12 张 韶，男，大专，会计师。曾任乐至县石湍区供销社会计、财务股长，乐至县曙光丝绸 厂副厂长、财务科长，汩罗、西昌、广汉等希望饲料公司财务部经理，四川新阳平乳业有限公 司财务总监；现任云南邓川蝶泉乳业公司财务总监，四川新希望农业股份有限公司监事。 其他高级管理人员： 王世熔，女，大专文化程度，会计师。曾任重庆家具五厂财务科长、副厂长、党支部书记、 重庆公交三公司渝利实业公司副经理、海南农业租赁股份有限公司财务部部长，厦门国泰企业 股份有限公司资金财务部部长、海南顺丰股份有限公司计财部部长、顺丰集团财务总监。现任 四川新希望农业股份有限公司财务总监。 向 川，男，研究生。曾任四川达县立新铁厂工会副主席、生产经营副厂长，四川达 县覃家坝铁厂副厂长（主持工作）、厂长，达县人民政府办公室任副科长，达县计委副主 任，达县经协委副主任、主任，海口鑫达工贸公司董事长,通威股份有限公司董事、董事 会秘书，河南通威公司董事长；现任四川新希望农业股份公司董事会秘书。 彭扶民：男，金融学硕士。先后在深圳中兴通讯、深圳华为技术、中信证券公司工作， 曾任四川新希望农业股份有限公司总经办、董事办常务副主任，现任四川新希望农业股份 有限公司总经理助理、证券事务代表。 郭志强：男，高管人员物流与供应链管理硕士。曾任青岛啤酒华南总部总经理助理、 管理部部长，青岛啤酒华南投资公司董事、总经理助理，青岛华南销售公司副总经理等职。 2005 年 9 月至今任新希望农业股份有限公司总经理助理、综合管理部部长。 2、董事、监事在股东单位任职情况 ①董事长刘永好先生现任本公司控股单位四川新希望集团有限公司董事长，任职期： 2001.3-2008.4。 ②董事陈育新先生现任本公司发起股东之一成都美好房屋开发有限公司董事长，任职期： 2000.3-2008.4。 ③监事会主席朱月樵女士现任本公司发起股东之一成都和普饲料贸易公司董事长，任职期： 2001.3-2008.4。 （三）年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬决定依据 根据公司《总部员工薪酬管理试行办法》、董事会《薪酬与考核委员会》的有关制度和规定， 公司按不同的职务、不同的岗位，结合个人工作业绩以及完成任务的情况确定公司高级管理人 员的报酬额度。 2、现任公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 251.7 万元，具体如下： 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 13 （四）报告期内董事、监事和高级管理人员离任及聘任情况 报告期内，公司原董事覃明先生因个人原因提出辞去董事职务。公司于 2005 年 5 月 13 日召开的二○ ○ 四年年度股东大会审议通过了董事会提出的关于《增补赵力宾先生为公 司第三届董事会董事》的议案，将赵力宾先生增选为公司董事，任期为 2005 年 5 月—2007 年 4 月。 除上述变动情况之外，报告期内，公司其余董事、监事、高级管理人员未发生变动。 四、公司员工情况 （一）人员构成：截止 2005 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 8,726 人。其中生产 人员 5,148 人，销售人员 1,309 人，技术人员 133 人，财务人员 331 人，管理人员 1,805 人。 （二）学历构成：本科以上 36 人，本科 436 人，大专 1309 人，中专 3,265 人。 （三）技术职称构成:高级技术职称 62 人,中级技术职称 350 人,初级技术职称 553 人。 （四）公司实行全员聘用制，离退休职工由社保基金统筹解决。 姓 名 职 务 从公司领取报酬总额(万元) 备 注 刘永好 董事长 60 在公司领薪 陈育新 董 事 - 在股东单位领薪 黄代云 董事、总经理 35 在公司领薪 曾 勇 董事、副总经理 29 在公司领薪 赵力宾 董事、副总经理 23 在公司领薪 赵韵新 董 事 1.1 在公司领薪 李惠安 独立董事 5 在公司领取独立董事津贴 钟康成 独立董事 5 在公司领取独立董事津贴 翁 宇 独立董事 5 在公司领取独立董事津贴 朱月樵 监事会主席 - 在股东单位领薪 尚振法 监 事 29 在公司领薪 张韶 监 事 11 在公司领薪 王世熔 财务总监 13.6 在公司领薪 向 川 董事会秘书 13 在公司领薪 彭扶民 总经理助理 证券事务代表 11 在公司领薪 郭志强 总经理助理 11 在公司领薪 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 14 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和国家的有关法律、法规，不断完善 法人治理结构，规范运作；建立健全了“ 三会” 制度，制定了《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司信息披露制度》、《总经理工作细 则》、《独立董事及制度》、《投资者关系管理制度》等规则、制度，贯彻落实了《关于加强 社会公众股股东权益保护的若干规定》，修订了《公司章程》，加强了对股东权益的保护， 进一步提高了公司治理水平。 1、关于股东与股东大会：公司率先导入了股东大会律师见证制度，根据股东大会规范 意见，在《公司章程》中，进一步规范了股东大会的召集召开议事程序，确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，能够充分地行使其权利；股东大会的召开在时间和会场的 选择上注意让尽可能多的股东就便参加会议；公司的重大决策完全由股东大会依法做出； 关联交易的交易内容，定价依据等均及时予以披露，相关关联股东均采取了回避表决措施。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司的控股股东严格自律，行为规范，没有超越 股东大会直接或间接干涉公司的决策和生产经营活动；公司与控股股东之间在人员、资产、 财务、机构和业务上严格实行“ 五分开”；公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确 保公司重大决策由公司独立作出和实施。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，积 极推进累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会 制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和各专门委员会实施细则，董事能够依 照规则认真履行职责，维护公司和全体股东的利益。 4、关于监事和监事会：公司建立了《监事会议事规则》，规范了监事会的议事程序和 内容；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；本着对全体股东负责的精神， 监事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、规范性进 行了监督；监事会会议严格依照有关规定程序进行，会议记录真实完整。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司依照《公司高级管理人员聘任、考核、激励、 管理办法》对企业高级管理人员进行绩效评价和约束机制；本公司的高级管理人员完全实 行聘任制；公司高级管理人员的聘免均公开、透明，符合有关法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，在经济交往和利益关系上诚信互惠，推动公司持续、稳定发展。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 15 7、关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东 来访和咨询。公司能够严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及 时、充分地披露有关信息，以尊重所有股东的知情权，确保其获得信息的平等机会。公司 能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份情况，力求在信 息披露这一环节做到公开、公平、公正。 公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在 差异。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事在工作中尽职尽责，积极参加董事会和股东大会，履行《公 司法》、《证券法》和《公司章程》等所赋予的职责和义务，遵守国家法律、法规、规章等 有关规定，为公司的重大决策提出了专业化和建设性意见，有效地保证了公司董事会决策 的合理性和科学性，切实维护了公司和全体股东的合法权益，使公司治理结构更具合理性 和规范性。 1、独立董事出席董事会的情况 姓名 应出席 （次） 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 备注 李惠安 8 6 2 0 钟康成 8 8 0 0 翁 宇 8 8 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司的三名独立董事对公司报告期内董事会的各项议案及公司其他重要事 项未提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 公司与控股股东四川新希望集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开， 并具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况：本公司独立从事生产经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。 公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的生产、销售， 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 16 不依赖控股股东和其他关联企业。 2、人员分开情况：公司设有人力资源部专门负责公司的劳动人事及工资管理工作，并制定 了对员工进行考核的一系列规章制度。公司总经理等高级管理人员没有在本公司和股东单位中 双重任职，均在本公司领取报酬。 3、机构独立情况：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开，不 存在混合经营，合署办公的情况。公司各部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上 下级关系和隶属关系，亦未有控股股东以任何形式干预本公司生产经营活动的情况发生。 4、资产完整情况：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及土地使 用权、工业产权、非专利技术等资产。控股股东没有以任何形式违规占用公司资金、资产及其 他资源。 5、财务独立情况：公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构，建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策，对分、子 公司的财务实行垂直管理。公司在银行设立了独立账号，依法独立纳税。公司没有为控股股东 及其下属单位和其他关联企业提供担保。 四、高级管理人员的考评及激励机制情况 公司对高级管理人员的考核是将收入与公司的经营效益和费用控制等指标挂钩，即在年末 根据公司制定的《公司高级管理人员聘任、考核、激励、管理办法》和年初制定的责任目标， 对各级高级管理人员分别进行绩效挂钩考核。 为完善现代化企业制度科学规范的管理机制，公司全面推行了“ 岗位责任、绩效考核、薪 酬管理” 体系，将目标、任务、责任层层分解，对经营业绩和工作业绩层层考核；强化了各高 级管理人员的职权，提高了公司的整体绩效。 在对公司高管人员的绩效考核上，根据经营和财务等几项主要指标完成情况，侧重经营管 理能力、职业道德操守、人际关系协调等方面的考核。考核方式为由高管人员述职、分别交流、 座谈等多种形式灵活进行，由考核小组根据本人的述职和公司管理人员及一般员工的意见作出 综合性的评定结果。 公司全面推行了高级管理者的职业化和市场化，在对高级管理人员进行择优聘用的前提下， 将逐步探索高管人员持股、期权等激励制度。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 17 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会，即 2004 年年度股东大会和 2005 年第一次临 时股东大会: 1、2005 年 5 月 13 日,公司在成都市一环路西四段百花东路 8 号蜀兰大酒店召开了 2004 年年度股东大会，该次股东大会的决议公告刊登在 2005 年 5 月 14 日的《证券时报》和 巨潮网（）上。 2、公司 2005 年第一次临时股东大会于 2005 年 12 月 29 日在成都市一环路西四段百花 东路 8 号蜀兰大酒店召开。此次会议专项审议通过了《关于发行短期融资券的议案》，决议 公告刊登在 2005 年 12 月 30 日的《证券时报》和巨潮网（）上。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 18 第七节 董事会报告 一、报告期内公司的经营情况概要 公司董事会按照股东大会的要求和年初制定的经营方针和目标，坚持“ 以内涵式发展为主， 外延扩张为辅” 的发展战略，强化内部管理，加强成本控制，优化产品结构，不断开发新产品， 积极培育新市场。2005 年，先后克服了在四川发生的“ 猪链球菌病” 、全球性的“ 禽流感” 疫 情、畜禽价格较低、养殖效益下滑、部份原材料价格上涨、部分化工产品价格持续下跌、市场 竟争加剧等多种不利因素的影响，通过积极调整产品结构, 努力挖掘内部潜力, 对市场进行深 度开发, 精耕细作, 使各项业务仍取得了较好的经营业绩, 保持了持续稳健发展。 2005 年,实现主营业务收入 309,815.56 万元，同比增加 45,463.29 万元，增长 17.20%；实 现主营业务利润 51,136.94 万元，同比增加 9,715.82 万元，增长 23.46%；实现净利润 18,089.06 万元，同比增加 4,118.86 万元，增长 29.48%。 二、报告期内公司经营情况回顾 (一)主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：饲料、原料添加剂、饲料加工机械、农副产品、食品的生产、加工、销售； 种养殖业的开发及经营；现代农业的技术服务、咨询及生产基地建设；销售电子产品，建筑材 料；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止 出口的商品除外）；经营本企业和本企业成品企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定人公司经营或禁止进口的商品除外）；经营 本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务；饮料、乳制品的生产、销售；对外投资。 （二）报告期公司各行业经营情况 1、饲料:公司通过提高产品质量，优化产品结构，降低产品成本、对市场进行深度开发, 精耕细作, 努力扩大市场占有率等经营措施，克服了“ 猪链球菌病” 、“ 禽流感” 疫情和畜禽 价格较低、养殖效益下滑等的不利影响，经受住了行业竞争加剧的考验,充分体现了公司的抗市 场风险能力。本年度公司饲料生产与销售同步增长，盈利能力不断提高，成为公司主营业 务收入和利润来源的重要组成部份。经过多年的努力和探索，公司已形成了独特的管理体系， 产品质量不断提高，产品结构日趋合理，销售网络更加成熟，品牌知名度、客户忠诚度进一步 提高，公司将加大在饲料生产经营上的投入，进一步扩大市场占有率,通过饲料业务的持续、稳 定发展来带动和促进公司其他相关产业链的发展。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 19 报告期内，共销售各类饲料产品 73.12 万吨，同比增加 10.00 万吨,增长 15.84%；实现主 营业务收入 157,773.04 万元，同比增加 24,990.38 万元，增长 18.82%；实现主营业务利润 19,356.03 万元，同比增加 4,746.05 万元，增长 32.49%。 2、乳业:2005 年的乳品市场一方面价格战连绵不断；另一方面奶制品的原材料价格则不断 上涨。在原材料上涨和价格战的双重夹击之下，乳品毛利率整体呈现行业性下滑。在这种严峻 的市场形势下，公司加强了乳业的经营管理。在产品营销上，通过提升产品质量，充分发挥其 地方品牌的优势，重点抓好中心城市及周边地区的市场建设，使产品通路、市场销售渠道更加 完善；在奶源建设上，公司加强了对上游资源的开发，确保公司奶源的供应；在品牌建设上， 公司在继续抓好各地方品牌的同时，加大了对“ 新希望乳业” 品牌的宣传力度，努力提高其品 牌的市场认知度；同时，公司进一步增加对乳业的技改投入，扩大生产规模，提高了公司乳制 品的销量，乳业板块的整体盈利能力逐步得到改善。 报告期内，共销售各类乳制品 22.12 万吨，同比增加 4.16 万吨，增长 23.16%；实现销售 收入 85,011.62 万元，同比增加 8,925.24 万元，增长 11.73%；实现主营业务利润 20,228.97 万元，同比增加 3,276.80 万元，增加 19.33%。 3、化工:公司所属化工企业通过优化工艺流程、降低原材料成本、调整产品结构等，提高 了化工产品的竞争力，使产品销量扩大，生产经营持续稳步发展。江苏天成保健品有限公司在 抓好生产经营的同时，通过了农业部组织的兽药生产企业 GMP 认证；成都华融化工有限公司承 受了 PVC 和 KOH 产品价格大幅下调的冲击，开展全面预算管理，加强内部控制，不断降低原材 料成本和各项费用，较好地抵消了价格下跌的影响。 报告期内，共销售各类化工产品 13.16 万吨，同比增加 1.83 万吨，增长 16.15 %；实现销 售收入 60,628.85 万元，同比增加 9,350.90 万元，增长 18.24%；实现主营业务利润 10,285.85 万元,同比增加 1,793.63 万元，增长 21.12%。 4、金融投资: 公司参股的民生银行在 2005 年进行了股权分置改革, 在保持其 434,551,830 股股份数不变的情况下, 持有民生银行的股份比例由股改前的 6.985%下降为 5.987%，仍系民生 银行的第一大股东；公司持有民生保险 7.234%的股份，为其发起人股东。 报告期内，公司来自金融投资的收益共为 11,549.31 万元，同比增加 1,497.88 万元，增长 14.90%。 （三）公司主营业务收入及主营业务利润按行业分布的构成情况 单位：人民币万元 分行业 或分产品 主营业务收入 主营业务成 本 主营业务 利润率 (%) 主营业务收 入比上年增 减（％） 主营业务成 本比上年增 减（％） 主营业务利 润率比上年 增减（％） 饲料（含饲料级 157,773.04 138,416.81 12.27% 18.82% 17.13% 增长 1.27 个 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 20 磷酸氢钙） 百分点 乳制品 85,011.62 64,416.51 23.80% 11.73% 9.46% 增长 1.52 个 百分点 化工产品 60,628.85 50,295.89 16.97% 18.24% 17.67% 增长 0.4 个百 分点 （四）公司主营业务收入及主营业务利润按地区分布的构成情况 单位：人民币元 区 域 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 西 南 1,588,052,385.47 1,343,866,071.37 1,453,811,317.86 1,246,631,038.90 西 北 4,707,077.06 3,914,615.09 2,628,126.26 2,354,843.35 华 中 150,573,873.03 68,748,707.95 119,146,034.65 90,871,348.11 东 北 25,554,795.94 21,159,169.83 21,117,512.74 17,063,041.41 华 南 449,607,171.53 377,409,429.75 332,080,113.79 289,543,871.44 华 北 155,101,175.60 120,959,366.11 141,214,677.84 105,768,548.57 华 东 257,518,251.06 239,736,647.63 262,451,261.27 198,620,528.28 国 外 467,040,914.81 406,486,253.36 311,073,673.64 274,533,185.58 合 计 3,098,155,644.50 2,582,280,261.09 2,643,522,718.05 2,225,386,405.64 （五）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额为 46,692.08 万元，占公司年度采购总额的 17.11%；前 五名公司客户的销售金额合计为 11,530.43 万元，占公司主营业务收入的 3.72％%。 （六）报告期公司资产构成情况 单位：万元 金 额 占资产比例 项 目 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 应 收 帐 款 8,631.53 9,063.54 2.25% 2.42% 存 货 36,017.67 31,096.34 9.37% 8.30% 长期股权投资 117,571.50 113,594.51 30.58% 30.33% 固定资产 106,022.81 101,501.93 27.58% 27.10% 在建工程 6,764.23 6,266.90 1.76% 1.67% 短期借款 67,316.73 78,003.57 17.51% 20.83% 长期借款 23,762.41 18,598.36 6.18% 4.97% （七）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用的说明 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 21 1、营业费用报告期较上一年度增加 3,155.48 万元，上升 17.98%。主要原因是由于销售规 模扩大，主营业务收入增长。 2、管理费用报告期较上年增加 4,127.03 万元，上升 34.08%。主要原因:一是菲律宾等公 司正式开展生产经营，开办费转入管理费用 897.00 万元；二是公司对应收款项及存货进行清查， 计提的坏账准备和存货跌价准备增加；三是公司的管理力度加强，管理费用相应增加。 3、财务费用本报告期较上一年度相比无明显变化。 （八）结合公司现金流量表相关数据的说明 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为 26，780.65 万元，同比增加 5,389.86 万元， 增加 25.20%。公司投资活动产生的现金流量净额为-10,454.98 万元，主要是公司购建固定资产。 公司筹资活动产生的现金流入净额-23,950.42 万元,主要是偿还了债务。公司的经营活动、投 资活动及筹资活动所产生的现金流量构成情况与上一年度相比未发生重大变化，报告期内公司 经营活动产生的现金流量净额与公司净利润基本配比。 （九）全资附属企业及主要控股公司的经营情况及业绩 1、全资附属企业的经营情况及业绩 报告期,公司有绵阳、贵阳、昆明、西昌希望分公司等四家全资附属企业，生产和销售饲料 及饲料添加剂，均系非法人经济实体，其基本情况如下： 绵阳希望分公司：注册地在四川省绵阳市，总资产为 2,711.79 万元，净利润为 68.47 万元。 贵阳希望分公司:注册地在贵州省贵阳市,总资产为 1,980.97 万元，净利润为-191.12 万元。 西昌希望分公司：注册地在四川省西昌市，总资产为 2,206.25 万元，净利润为-1.14 万元。 昆明希望分公司：注册地在昆明市呈贡县,总资产为 3,372.48 万元，净利润为 177.02 万元。 2、主要控股子公司的经营情况及业绩 越南河内公司：注册资本 166.80 万美元，本公司持有其 100%的股权。主要经营家畜、家 禽、水产等饲料的加工和销售。报告期，总资产为 7,217.54 万元，净利润为 2,896.11 万元。 贵阳新希望农业科技公司：注册资本 500 万元，本公司持有其 100%的股权。主要经营家畜、 家禽、水产等饲料的加工和销售。报告期,总资产为 5,189.80 万元，净利润为 1,220.26 万元。 云南新龙矿物质饲料有限公司:注册资本 1,400 万元,本公司持有其 71.43%的股权。主要生 产经营饲料级磷酸氢钙。报告期,总资产为 10,442.30 万元,净利润为 2,040.66 万元。 成都华融化工公司:注册资本 1,280 万美元，本公司持有其 34.91%的股权，成都化工股份 公司持有 33.92%的股权，国际金融（IFC）公司持有 25%的股权。主要经营 KOH、PVC、烧碱等 化工产品的生产和销售。报告期，总资产 53,187.22 万元，净利润为 3,177.57 万元。 云南邓川蝶泉乳品有限责任公司：注册资本 4,880 万元，本公司持有其 95.14%的股权。主 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 22 要经营乳制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、进出口。报告期，总资产为 29,685.47 万元， 净利润为 18.33 万元。 安徽白帝乳业公司：注册资本 5,000.00 万元，本公司持有其 59%的股权。主要经营奶牛、 乳及乳制品、饮料、冷冻食品。报告期，总资产为 6,322.32 万元，净利润-187.09 万元。 杭州双峰乳业公司：注册资本 3,000 万元，本公司持有其 70%的股权。主要经营消毒牛奶、 乳制品、糖果糕点、液体饮料的制造。报告期，总资产 4,198.28 万元，净利润为 25.84 万元。 越南新希望胡志明公司：注册资本 168 万美元,本公司持有其 100%股份。主要经营饲料及 添加剂，饲料原料。报告期，总资产为 3,504.61 万元，净利润 1,036.54 万元。 新希望投资公司：注册地在上海市浦东新区沪南公路 1568 号楼,注册资金 57,655.56 万元。 主要经营范围：创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场调查、资信 调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。本公司持有其 75%股份。报告期末，公司总资产 127,633.61 万元，净资产 124,213.15 万元,净利润 17,012.94 万元。新希望投资公司是民生银 行的第一大股东。民生银行主营业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理 国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付，承销政府债券；买卖政府 债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保 险业务；提供保管箱服务；办理信用卡业务；提供资信调查、咨询见证服务；经中国人民银行 批准的其它业务。 三、对公司未来发展的展望 党和国家提出了建设社会主义新农村，随着“ 三农” 政策的进一步落实，国家对农业的支 持力度将不断加大，我国农牧业企业将迎来新的发展机遇。公司自上市以来，一直保持着持续 稳步发展的良好趋势，资产规模不断扩大，盈利能力不断提高，抗风险能力不断增强。公司总 的发展战略是：由现在的“ 适度多元化” 逐步调整为“ 在保持现有金融投资不变的情况下，以 农业和农产品加工业为主，逐步减少和淡化在非农产业的投资，以利公司集中精力抓好农业产 业链一体化的经营和发展” ；2006 年公司的生产经营指导方针为：“ 深化管理，持续创新，强 化执行力,不断提升公司管理水平；通过整合内外资源、实施公司战略转型:1、继续加强团队建 设，为战略转型和经营目标的实现提供根本保障；2、提高存量资产运营效率；3、加速增量资 产建设进度；4、夯实管理基础，通过实施战略转型来锤炼管理团队，确保公司生产经营计划的 完成，力争给股东提供较好的投资回报” 。 （一）新年度的经营计划 根据 2005 年度经营情况，公司 2006 年的经营目标计划是:预计主营业务收入和主营业务利 润比上年增长 10%以上。为了实现这一目标，公司将加大市场销售力度，在抓好存量，巩固现 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 23 有市场的同时，努力开拓新市场。同时，加大投资力度，在饲料、乳业等领域增加新建和技改 项目的投入，确保公司计划的完成，力争给股东提供较好的投资回报。 （二）未来发展战略所需资金及使用计划 按照 2006 年的经营计划和工作目标以及公司现有资金状况，预计公司 2006 年的资金需求 约为人民币 6 亿元，资金来源渠道主要有： 1、公司自有资金（含公司现有货币资金和 2006 年度经营性现金净流入）； 2、向国内金融机构融资； 3、发行短期融资券； 4、配股或增发融资等。 （三）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 1、关于政策性风险：党和国家提出了要建设社会主义新农村,国家将进一步加大对农业的 投入，继续改善城乡环境及基础设施建设，不断提高农民收入，这对生产饲料、乳制品等与农 牧业紧密联系的企业，将提供良好的新的发展机遇。因此，就公司目前的主要业务来讲，尚不 存在重大的政策风险。 2、关于市场风险及应对措施： （1）原材料供应风险 本公司主导产品之一饲料的主要原料为玉米和豆粕，占饲料原料成本的 55%左右，因此农 业及农副产品加工业的发展对本行业的制约作用明显。玉米、豆粕的市场价格受供应量的影响 较大，这将影响本公司的生产经营。此外，由于大宗农产品进出口间接影响到公司原材料的供 应价格，造成公司原料成本波动。 原料奶是本公司乳品的主要生产原料，占乳品成本的 50%以上。由于我国奶牛饲养业无论 从量还是质的方面都落后于消费需求的增长，原料奶的价格将呈上升趋势，从而对本公司盈利 能力会产生不利影响。 应对风险的措施：在饲料原料上，公司将通过集中采购，与多家供应商合作来确保公司原 材料的供应。同时，公司将通过加强原材料价格变化的研究，组织科学合理的采购等方式来降 低原材料成本；在原料奶的供应上，公司将与供应商签定长期的供货合同，以确保供应量、价 格和主要技术指标的相对稳定；公司还将继续加强优质奶源基地的建设，提高其抗风险能力。 （2）市场竞争风险 1、饲料行业的竞争日趋激烈，特别是在西南地区，国内外其它同行纷纷在该地区投资建厂， 加剧了西南地区饲料市场的竞争。因此，要保持公司的竞争优势，公司还必须将生产规模和产 品市场占有率进一步提高；另外，公司依然存在产品品种多、品牌多、规格多，部分产品生产 规模偏小、产能利用率还不足、主业不够突出等问题。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 24 针对上述问题，公司将利用自身在品牌、质量、技术、管理和市场网络等优势，学习同行 业先进经验，以深度开发、服务营销为经营策略，坚持以内涵式发展为主，整合好现有资源， 搞好市场网络建设，提高产能利用率和市场占有率；通过规范化管理，加强过程控制，降低制 造、管理、营销等费用，努力提高产品的竞争力；同时明确产品定位，不断优化产品结构，取 消一些销量小又无市场前景的品种，打造区域性强势品牌；在抓好国内市场的同时，进一步拓 展海外市场。 2、本公司下属乳品公司多为城市型乳品企业，在各自的区域性市场具有明显的竞争优势， 但是，由于尚未完成全国范围的整合，规模效益并不明显，受到了基地型乳品企业的强有力竞 争。 公司将通过原有企业市场资源的整合，实现市场资源共享，扩大市场份额，把分散的地方 优势转化为面向全国的集中优势，增强市场竞争力。公司还将加大对乳业的投入，进行技术改 造，增加 UHT 奶产量，不断开发巴氏奶、酸奶等的新品种，提高市埸竞争力。 3、其它经营风险 近年来，“ 禽流感” 、“ 猪链球菌病” 等疫情时有发生，对饲料的生产经营造成了影响。 通过几年的实践和锻炼，公司的抗市场风险能力不断增强,摸索和总结出了应对上述疫情的 措施，通过适时地调整产品结构，提高产品质量,积极开拓新市场,对市场进行深度开发,服务营 销,精耕细作,努力挖掘内部潜力,加强内部管理,降低成本费用等来消除各种疫情的影响。 （3）财务风险：为实现公司的发展目标，公司需要一定的资金作保障，若未能按计划融得 资金，将对公司的年度投资项目产生影响。公司目前的负债中多为短期借款，中长期借款较少， 结构还不合理，不利于公司经营资金的有效供应。 针对上述情况，公司将与多家银行保持良好的沟通合作，改善融资结构，并尽快落实短期 融资券的发行工作，通过多种渠道融资来保证公司正常的生产经营和投资发展的资金需求。 四、公司投资情况 （一）公司前次募集资金在报告期内的使用情况 公司于 2001 年 3 月配股的募集资金总额为 192,000,000.00 元，剔除发行费用 6,533,122.96 元，实际募集资金为 185,495,048.75 元，使用情况如下： 单位：（人民币）万元 配 股 投 资 项 目 计划投资 金额 实际投资 金额 已投资占总 投资比例 固体高纯氢氧化钾项目 3,700.00 3,700.00 100.00% 菲律宾新希望饲料有限公司 2,400.00 2,633.57 109.73% 安徽白帝乳业有限公司 3,000.00 3,000.00 100.00% 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 25 新型肥料产业项目 5,000.00 3,859.00 77.18% 补充流动资金 4,450.00 4,450.00 100.00% 合 计 18,550.00 17,642.57 95.11% 募集资金投资进度及使用效果： 1、菲律宾项目：该项目已完成一期工程建设，机器设备已投入使用，开始进行市场培育和 开发。目前，正在抓紧进行二期工程建设，以扩大生产规模，提高产品的市场销量。该项目报 告期内,扣除其开办费后已产生盈利40余万元。 2、安徽白帝项目：按照股东大会的决定，公司将原拟投资泰国新希望饲料项目变更为投资 安徽白帝乳业有限公司。报告期，安徽白帝乳业经营情况正常，实现销售收入 6,278.49 万元， 实现主营业务利润 1,723.86 万元。 3、新型肥料项目。已完成大田推广，市场培育，工艺调整，并逐步进入工业化投入和试生 产。由于其核心技术对中国的土壤、温度、湿度等方面还存在一些问题暂末解决，因此尚有 1,141 万元项目流动资金还未拨付到位。故该项目在报告期内尚未产生效益。 4、固体高纯氢氧化钾项目已按计划全部投入，报告期的生产经营正常，经济效益良好。 （二）非募集资金投资情况 2005 年 11 月 15 日，公司出资 94 万美元，越南新希望河内有限公司出资 31 万美元，双方 投资设立了北京新希望农牧科技有限公司。该公司的经营范围为：加工粮食、农副产品、农副 土特产品；养殖、深加工畜、禽鱼饲料及饲料添加剂；销售自产产品；农牧科技开发等。拟投 资新建年产 20 万吨的畜禽饲料项目,目前正在进行前期工作。 此外，公司尚无其它重大投资项目。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召集 8 次董事会会议： 1、2005 年 2 月 27 日，公司召开了第三届董事会第五次会议，会议决议公告刊登在 2005 年 2 月 29 日《证券时报》第 42 版上。 2、2005 年 4 月 11 日，公司第三届董事会第六次会议以通讯表决方式召开，会议决 议公告刊登在 2004 年 4 月 13 日《证券时报》第 10 版上。 3、2005 年 4 月 25 日，公司召开了第三届董事会第七次会议，审议通过了公司《2005 年第 一季度报告》,季报内容刊登在 2005 年 4 月 27 日《证券时报》第 52 版上。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 26 4、2005 年 8 月 26 日，公司召开了第三届董事会第八次会议，会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 30 日《证券时报》第 23 版上。 5、2005 年 10 月 27 日，公司召开了第三届董事会第九次会议，将《2005 年第三季度报告》 刊登在 2005 年 10 月 31 日《证券时报》第 38 版上。 6、2005 年 11 月 26 日，公司以通讯表决方式召开了第三届董事会第十次会议，会议决议 公告刊登在 2005 年 11 月 29 日《证券时报》第 29 版上。 7、2005 年 12 月 11 日，公司召开了第三届董事会第十一次会议，会议决议公告登在 2005 年 12 月 13 日《证券时报》第 9 版、《上海证券报》第 9 版、《中国证券报》第 A14 版上。 8、2005 年 12 月 21 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议，将会议决议公告刊登在 2005 年 12 月 22 日《中国证券报》第 A22 版、《证券时报》第 26 版上。 （二）公司董事会对股东大会的执行情况 公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会决议和股东大会授 权事项。 公司董事会根据 2004 年年度股东大会决议要求，积极推进公司的配股，由于进行股权分置 改革，公司的配股暂停。为了及时融得发展项目所需资金，经公司 2005 年第一次股东大会审议 通过了发行短期融资券的议案，董事会积极组织开展此项工作，已向人民银行总行上报了相关 材料，目前尚处于审批阶段。 六、利润分配预案及分配办法 经四川华信（集团）会计师事务所审计，公司 2005 年度共实现净利润 180,890,600.99 元，提取 10%的法定盈余公积金 34,364,002.40 元和提取 5%的法定公益金 17,182,001.20 元， 提取职工奖励及福利基金 953,269.64 元，提取企业发展基金 221,857.62 元，加年初未分配 利润 351,457,869.15 元，加出售或注销子公司盈余公积转入 1,891,558.55 元,实际可供全体 股东分配的利润为 481,518,897.83 元 。 公司第三届董事会第十三次会议审议通过了公司 2005 年度的利润分配预案和资本公积 金转增股本预案： 1、以公司 2005 年 12 月 31 日股份总数 315,292,250 股为基数，向全体股东以未分配 利润每 10 股送 5 股派现 0.60 元(含税)。 2、以公司 2005 年 12 月 31 日股份总数 315,292,250 股为基数，向全体股东以资本公 积金每 10 股转增 5 股。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 27 该议案还需公司 2005 年度股东大会审议。 七、独立董事对公司担保及关联方资金往来情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》和[2003]13 号《关于上报上市公司大股东及关联方占用资金和 违规担保情况的通知》的规定和要求，作为四川新希望农业股份有限公司的独立董事，我 们对四川新希望农业份有限公司对外担保及关联方资金占用作了审慎调查，并发表如下独 立意见： 1、报告期内公司没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。对 控股子公司的担保履行了相关审批程序，符合法律法规和<<公司章程>>。 2、报告期内公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其 子公司占用公司资金情况。 八、其他事项 1、本公司审计机构“ 四川华信（集团）会计师事务所有限公司” 为本公司 2005 年年 度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 2、2005 年 12 月 12 日，公司开始实施股权分置改革，公司的股改方案于 2006 年 2 月 7 日 实施完毕，从 2006 年 2 月 7 日起公司股票名称简称由“ 新希望” 变更为“ G 新希望”，公司股 票代码不变。 3、报告期内，公司选定《证券时报》作为信息披露的指定报刊，中途无变化。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 28 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，监事会共召开 4 次会议，会议情况如下： 1、第三届监事会第五次会议于 2005 年 2 月 27 日在成都市新开街 1 号金竹大厦 4 楼本公司 会议室召开，应到监事 3 人，实到 2 人，张韶监事因工作出差在外不能参加本次会议，特委托 尚振法监事代为行使表决权,会议由监事会主席朱月樵女士主持。会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司《2004 年年度报告》、《2004 年年度报告摘要》； （2）审议通过了公司《2004 年度监事会工作报告》； （3）审议通过了公司《2004 年度财务报告》； （4）审议通过了公司《2004 年度利润分配预案及 2005 年利润分配办法》； （5）审议通过了公司续聘四川华信（集团）会计师事务所的议案。 2、第三届监事会第六次会议于 2005 年 4 月 25 日在成都市新开街 1 号金竹大厦 4 楼本公司 会议室召开，应到监事 3 人，实到 3 人,会议由监事会主席朱月樵女士主持。经与会监事认真审 议,通过了公司《2005 年第一季度报告》。 3、三届监事会第七次会议于 2005 年 8 月 26 日在成都市新开街 1 号金竹大厦 4 楼本公司会 议室召开，应到监事 3 人，实到 3 人,会议由监事会主席朱月樵女士主持。经与会监事认真审议, 通过了《2005 年半年度报告》、《2005 年半年度报告摘要》。 4、第三届监事会第八次会议于 2005 年 10 月 27 日在成都市新开街 1 号金竹大厦 4 楼本公 司会议室召开。本次会议应到监事 3 人，实到 3 人,会议由监事会主席朱月樵女士主持。经与会 监事认真审议，通过了公司《2005 年第三季度报告》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司能够严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》及有关政策等规范运作，股东大 会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善，符合《公司法》 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 29 等法律法规和《公司章程》的有关规定。公司董事及高级管理人员没有违反法律、法规、《公司 章程》或损害公司利益的行为。 2、监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查，公司财务部门能认真贯彻 国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司内部控制管理制度，使得公司经营管理与财务管 理有机地结合起来，保障了广大投资者的利益，公司财务报告能够真实地反映公司的财务状况 和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观、 公正的。 3、公司募集资金管理和使用制度完备，投向科学、合理。 4、公司收购、出售资产交易价格是合理的，无内幕交易、损害部分股东权益、造成公司资 产的流失的情况。 5、公司与各关联方的关联交易公平合理、手续完备、价格公允。交易内容明确、具体，符 合诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则，无内幕交易，没有损害公司、股东的利益或者造成 公司资产流失。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 30 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本公司与原告云南富民龙飞产业有限公司就共同出资设立的云南新龙矿物质饲料有限公司 的出资纠纷一案的情况： （一）诉讼受理情况 2005 年 10 月 20 日，本公司收到云南省高级法院发出的《应诉通知书》。 （二）本案基本情况 1、原、被告情况 原告：云南富民龙飞产业 被告：四川新希望农业股份有限公司 2、诉讼原因：2002 年 3 月 6 日，本公司与原告云南富民龙飞产业签订《协议书》，共同出 资设立云南新龙矿物质饲料有限公司。该公司注册资本为 1,400 万元，其中本公司以现金 1,000 万元出资，占 71.43%；云南富民龙飞产业以经营性资产出资 400 万元，占 28.57%。该公司于 2002 年 4 月注册成立。该公司在成立的当年（即 2002 年）亏损，从 2003 年至今连续盈利。 根据原告的《民事起诉状》，其提出以下诉讼请求： （1）确认原、被告双方签定的《协议书》为无效合同； （2）请求判令解散原、被告依《协议书》设立的公司，并对该公司进行清算，返还原告价 值 3100 万元的财产； （3）由被告承担诉讼费用。 （三）本案的判决或裁决情况 云南省高级人民法院于 2006 年 1 月 10 日下达民事裁定书。由于云南富民龙飞产业于 2006 年 1 月 6 日向云南省高级人民法院申请撤诉，云南省高级人民法院经裁定准许原告云南富民龙 飞产业撤回起诉。 关于本案，本公司已于 2005 年 10 月 22 日在《证券时报》和 2006 年 3 月 14 日的《中国证 券报》和巨潮网上作了及时披露。 除上述案件外，本公司不存在应披露而未披露的其它重大诉讼、仲裁事项。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 31 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内公司无重大收购、出售资产的事项。 2、公司 2004 年 1 月与四川新阳平乳业有限公司、四川华西乳业有限责任公司、四川新华 西乳品饮料有限责任公司三家公司的股东协商签署合资协议，共同出资组建四川新希望乳业有 限公司，该事项已在 2003 年和 2004 年年度报告中进行了详细披露。报告期内，四川新阳平乳 业有限公司和四川新华西乳品饮料有限责任公司已注销，变更为四川新希望乳业有限公司的分 公司，其相关业务已纳入四川新希望乳业有限公司。因此，本期只合并四川新希望乳业有限公 司的会计报表。四川华西乳业有限责任公司相关的注销手续已报批，同时已注册为四川新希望 乳业的分公司，在现阶段暂以有限责任公司和分公司的法律主体形式同时运行。 三、报告期内，公司重大关联交易情况 （一）报告期内公司无重大关联交易情况。 （二）公司与日常经营相关的关联交易情况 公司与四川新希望集团有限公司及其控股企业、四川南方希望实业有限公司及其控 股子公司关联方在原材料采购和产品销售等方面存在一定的关联交易，该类关联交易对 公司的独立性无任何影响。 关联交易类别 按产品或劳务 进一步划分 关 联 人 2005 年度发生额 （元） 占同类交易 的比例（%） 原材料 四川南方希望实业 有限公司及其控股子公司 7,226,097.99 0.05% 采购各种 产品、商品 原材料 四川新希望贸易有限公司 27,979,996.14 0.50% 饲 料 四川南方希望实业 有限公司及其控股子公司 27,207,965.11 0.88% 药 品 四川新希望贸易有限公司 3,934,069.03 0.13% 销售各种产品、商品 白 糖 重庆天友乳业有限公司 15,419,916.47 0.50% 资金信托 信托产品 福建联华信托投资有限公司 5,980.00 100.00% 公司报告期关联交易及关联关系情况见审计报告附注“ 七、关联方关系及交易”。 （三）公司与关联方债权债务往来情况 报告期公司无非经营性占用资金，公司现有的资金占用为经营性占用，四川华信（集 团）会计师事务所有限责任公司出具了“ 关于四川新希望农业股份有限公司控股股东及 其他关联方占用资金情况专项说明” 。截至 2005 年 12 月 31 日，公司与关联方债权债务 余额： 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 32 单位：万元 资金占用方 类 别 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算的 会计科目 2005 年期 末占用资 金余额 占用形成原因 占用性质 应收账款 54.79 货款未付 经营性占用 其他应收款 2.04 控 股 股 东 及 其附属企业 四川新希望集团 有限公司及其控股企业 控股股东 预付账款 403.70 预付材料款 经营性占用 应收账款 106.70 货款未付 经营性占用 其他关联方 南方希望实业 有限公司及其控股企业 受同一控股 股东控制 其他应收款 2.32 经营性占用 重庆天友乳业有限公司 联营企业 应收账款 288.36 货款未付 经营性占用 总 计 857.91 公司与四川新希望集团有限公司及其控股企业、南方希望实业有限公司及其控股企 业、重庆天友乳业有限公司的关联资金主要是业务往来款，在较长时间里交易双方都将 存在正常信用期结算款，且金额非常小，长期以来此方面的资金结算均在合同规定的、 合理的余额范围和期限内，不存在故意占用的情况。 四、公司重大合同及其履行情况 （一）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）公司担保情况 1、公司仅向持股比例在 50%以上的控股子公司提供了生产经营所需资金在银行借款 的担保，报告期内不存在为控股子公司范围以外的担保事项。 2、公司对其控股子公司的担保情况和担保总额超过净资产 50%部分的金额。 （1）对控股子公司担保情况 单位：人民币元 被 担 保 单 位 担 保 金 额 云南新龙矿物质饲料有限公司 5,000,000.00 青岛琴牌乳业有限公司 8,900,000.00 新希望云南邓川蝶泉乳业有限公司 110,000,000.00 昆明雪兰牛奶有限责任公司 35,000,000.00 四川新希望乳业有限公司 5,000,000.00 四川华西乳业有限责任公司 10,000,000.00 合 计 173,900,000.00 公司担保情况详见公司财务报告会计报表附注五：17、短期借款，27、长期借款。 （2）报告期内公司担保总额为17,390.00万元，占公司净资产的比例为9.78%。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 33 （三）公司不存在在报 告 期 内 或 报 告 期 继 续 发 生 委 托 他 人进 行 现 金 资 产 管 理 事 项 。 （四）其它重大合同 报告期内，公司与中信银行等银行签署了信用贷款合同，截止报告期，相关合同正在履行 之中，没有贷款逾期。 五、报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司续聘四川华信（集团）会计师事务担任本公司审计工作，本年度审计费用为 100万元，从1998年开始该会计师事务所已经连续8年担任本公司的审计单位。 六、公司股权分置改革情况 报告期内，公司积极推进股权分置改革工作，于12月启动了股改前期工作，经与五家非流 通股股东的沟通，拟订了非流通股股东向流通股股东每10股支付1.5股；本公司以方案实施股权 登记日的公司总股本为基数，向登记日在册的全体股东每10股派送现金2.6元（含税），非流通 股股东将所获现金转送流通股股东，流通股股东每10股获送5.28元（含税）的初步对价方案， 并于12月13日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。经12月12日至21日与流通股股东的进 一步沟通，尊重和考虑了流通股股东的意见，将对价调整为非流通股股东向流通股股东每10股 支付3股。2006年1月19日，公司召开的相关股东会会议顺利地通过了调整后的股改方案，并于 2006年2月7日实施完毕。其股权变动情况如下 ： 执行对价安排前 本次执行数量 执行对价安排后 序号 执行对价安排的 股东名称 持股数 （股） 占总股本比 例(%） 本次执行对价安排 股份数量（股） 持股数 （股） 占总股本 比例(%) 1 四川新希望 集团有限公司 169,033,800 53.61 26,326,598 142,707,202 45.26 2 成都美好房屋 开发有限公司 30,891,087 9.80 4,561,464 26,329,623 8.35 3 成都希望大陆 实业有限公司 9,254,863 2.94 9,254,863 2.94 4 成都好吃街餐饮 娱乐有限公司 1,056,250 0.34 155,969 900，281 0.29 5 成都和普饲料 贸易有限公司 1,056,250 0.34 155，969 900，281 0.29 合 计 211,292,250 67.01 31，200，000 180,092,250 57.12 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 34 注：由于大陆希望持有的本公司股票共9,254,863股已质押，按照新希望股权分置改革方案， 其应承担的对价股数共1,366,598股，由新希望集团承诺代为垫付。代为垫付后，被代为垫付对 价的大陆希望所持股份如需上市流通或转让，应当向新希望集团偿还代为垫付的对价款项及利 息，或取得新希望集团同意。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重要事项 1、公司2004年配股的申请已经中国证监会股票发行审核委员会核准（详细内容请见2005 年4月9日《证券时报》上刊登的《四川新希望农业股份有限公司配股获准公告》）；2005年5 月13日，公司2004年年度股东大会审议并通过了《关于将2004年配股方案的实施有效期时间延 长一年》的议案，由于开展股权分置改革工作，公司的配股方案暂未实施。 2、世界银行集团所属国际金融公司（简称“ IFC”）出资 4500 万美元增资本公司控股子公 司新希望投资有限公司的事宜，本公司于 2005 年 3 月 4 日在《证券时报》和巨潮网上刊登了《四 川新希望农业股份有限公司重大事项公告》，对该事项作了详细披露。目前正在按有关规定和程 序审批。 3、报告期内，由于民生银行实施股改，根据民生银行公布的“ 关于股权分置改革实施公告” 及“ 关于股权结构变动情况公告”，民生银行实施股权分置改革后，由于支付了对价，公司控股 的新希望投资有限公司持有的民生银行股份数不变，仍然为 434,551,830.00 股，但其持股比例 由股改前的 6.915%下降为 5.987%，仍是民生银行的第一大股东。故公司目前对民生银行的投资 仍然是按权益法进行核算。 4、2005 年 12 月 29 日，公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《四川新希望股份有 限公司关于发行短期融资券的议案》。公司拟发行 6 亿元规模的短期融资券，所募集的资金将用 于补充公司短期流动资金及营运资本，优化融资结构，降低融资成本。发行期限 1 年，主承销 商为中信银行，初步测算资金利率为 2.923％。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 35 第十节 公司财务报告 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM 川华信审（2006）上 09 号 ★ 审 计 报 告 四 川 新 希 望 农 业 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 ： 我们接受委托，审计了后附的四川新希望农业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润 分配表和 2005 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况、2005 年度的经营成果和 2005 年 度现金流量。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：李武林 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师：陈更生 2006 年 3 月 28 日 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 36 资 产 负 债 表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注编号 年末数 年初数 资 产 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 504,981,233.60 126,122,537.02 581,109,998.91 169,379,679.60 短期投资 五、2 135,141,191.69 1,091,385.00 178,504,235.97 1,123,050.00 应收票据 五、3 14,979,881.97 - 21,484,088.86 900,000.00 应收股利 - - 15,080,672.74 应收利息 - - 应收账款 五、4 六、1 86,315,250.20 564,306.55 90,635,352.72 432,641.14 其他应收款 五、5 六、2 74,235,343.64 263,248,306.22 78,893,623.93 257,926,985.53 预付账款 五、6 53,284,669.35 2,481,018.91 62,343,479.86 4,954,345.67 应收补贴款 - - 存货 五、7 360,176,665.58 27,635,769.00 310,963,413.48 26,891,226.30 待摊费用 五、8 2,739,111.75 578,166.02 2,814,015.96 7,135.52 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,231,853,347.78 421,721,488.72 1,326,748,209.69 476,695,736.50 长期投资： 长期股权投资 五、9 六、3 1,175,714,960.53 1,895,834,909.84 1,135,945,114.21 1,697,912,098.15 长期债权投资 五、10 六、4 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 长期投资合计 1,195,714,960.53 1,915,834,909.84 1,155,945,114.21 1,717,912,098.15 其中：合并价差 97,173,844.11 102,599,279.74 其中：股权投资差额 股权分置流通权 五、11 137,594,293.18 - 固定资产： 固定资产原价 五、12 1,533,013,532.77 68,428,766.83 1,390,981,920.94 67,564,577.84 减：累计折旧 五、12 456,962,149.92 32,976,307.36 371,261,862.73 30,135,901.28 固定资产净值 1,076,051,382.85 35,452,459.47 1,019,720,058.21 37,428,676.56 减：固定资产减值准备 五、12 15,823,323.13 5,682,597.50 4,700,749.37 1,865,583.35 固定资产净额 1,060,228,059.72 29,769,861.97 1,015,019,308.84 35,563,093.21 工程物资 五、13 15,457,970.07 - 21,351,923.13 在建工程 五、14 67,642,312.64 3,469,690.00 62,669,021.40 200,437.97 固定资产清理 - - -653,312.85 固定资产合计 1,143,328,342.43 33,239,551.97 1,098,386,940.52 35,763,531.18 无形资产及其他资产： 无形资产 五、15 118,812,495.51 37,450,695.15 139,860,142.36 39,074,242.94 长期待摊费用 五、16 17,200,483.83 - 24,624,785.20 3,198.22 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 136,012,979.34 37,450,695.15 164,484,927.56 39,077,441.16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,844,503,923.26 2,408,246,645.68 3,745,565,191.98 2,269,448,806.99 公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：贺胜利 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 37 资 产 负 债 表（续） 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注编号 年末数 年初数 负债和股东权益 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、17 673,167,261.90 389,000,000.00 780,035,714.29 415,000,000.00 应付票据 五、18 141,500,000.00 10,000,000.00 271,075,000.00 118,000,000.00 应付账款 五、19 132,152,833.43 13,021,570.81 140,326,739.03 12,842,384.87 预收账款 五、20 37,969,320.25 1,254,674.82 28,794,502.29 1,847,716.37 应付工资 8,145,423.03 20,365.00 6,259,509.98 51,517.00 应付福利费 20,755,464.03 1,025,524.08 15,578,390.54 1,343,277.24 应付股利 五、21 430,100.00 - 80,000.00 应交税金 五、22 3,373,541.27 1,765,456.21 12,038,968.18 3,332,289.25 其他应交款 五、23 655,548.49 5,034.31 547,405.77 19,241.56 其他应付款 五、24 153,067,730.44 213,367,455.73 131,225,894.74 134,990,456.72 预提费用 五、25 10,009,858.45 349,205.37 11,082,681.86 44,000.00 预计负债 五、26 690,000.00 - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,181,917,081.29 629,809,286.33 1,397,044,806.68 687,470,883.01 长期负债： 长期借款 五、27 237,624,130.60 - 185,983,564.99 应付债券 - - 长期应付款 五、28 1,143,000.00 - 4,318,882.53 专项应付款 五、29 1,852,468.14 - 2,062,054.69 其他长期负债 - - - 长期负债合计 240,619,598.74 192,364,502.21 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,422,536,680.03 629,809,286.33 1,589,409,308.89 687,470,883.01 少数股权权益 644,228,561.95 - 574,974,127.15 股东权益： 股 本 五、30 315,292,250.00 315,292,250.00 315,292,250.00 315,292,250.00 减：已归还投资 股本净额 315,292,250.00 315,292,250.00 315,292,250.00 315,292,250.00 资本公积 五、31 790,424,488.23 790,424,488.23 773,804,894.24 773,804,894.24 盈余公积 五、32 190,503,045.22 125,804,091.36 140,626,742.55 98,828,115.15 其中：法定公益金 五、32 63,321,762.89 41,934,697.11 46,770,281.21 32,942,705.04 未分配利润 五、33 481,518,897.83 546,916,529.76 351,457,869.15 394,052,664.59 其中：拟分配现金股利 18,917,535.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,777,738,681.28 1,778,437,359.35 1,581,181,755.94 1,581,977,923.98 负债和股东权益总计 3,844,503,923.26 2,408,246,645.68 3,745,565,191.98 2,269,448,806.99 公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：贺胜利 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 38 资产减值准备明细表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位:元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 一、坏帐准备合计 21,464,205.00 5,585,164.95 27,049,369.95 其中：应收帐款 11,543,929.90 2,759,386.07 14,303,315.97 其他应收款 9,920,275.10 2,825,778.88 12,746,053.98 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 664,417.48 4,151,178.61 - - 4,815,596.09 其中：库存商品 33,420.42 360,769.51 - 394,189.93 发出商品 15,317.32 27,405.00 - 42,722.32 低值易耗品 245,536.46 - 245,536.46 包装物 402,295.54 3,133,521.06 - 3,535,816.60 原材料 213,384.20 383,946.58 597,330.78 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,700,749.37 11,306,661.05 - 184,087.29 184,087.29 15,823,323.13 其中：房屋、建筑物 396,250.85 3,315,702.89 - 14,798.48 14,798.48 3,697,155.26 专用设备 4,156,854.45 4,264,946.65 - 131,799.00 131,799.00 8,290,002.10 通用设备 26,275.11 3,585,204.28 - 20,609.08 20,609.08 3,590,870.31 运输设备 67,981.41 28,967.97 - - - 96,949.38 奶牛 - 101,274.90 - - - 101,274.90 其他 53,387.55 10,564.36 - 16,880.73 16,880.73 47,071.18 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 70,000.00 70,000.00 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：贺胜利 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 39 所有者权益增减变动表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2005 年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 315,292,250.00 315,292,250.00 本年增加数 其中：资本公积转入数 盈余公积转入数 利润分配转入数 新增股本 本年减少数 年末余额 315,292,250.00 315,292,250.00 二、资本公积： 年初余额 773,804,894.24 712,540,238.27 本年增加数 17,469,593.99 61,264,678.41 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 17,469,593.99 61,264,655.97 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 22.44 本年减少数 850,000.00 22.44 其中：转增股本 年末余额 790,424,488.23 773,804,894.24 三、法定和任意盈余公积 年初余额 93,856,461.34 65,041,664.20 本年增加数 34,585,860.02 28,814,797.14 其中：从净利润中提取数 34,585,860.02 28,814,797.14 其中：法定盈余公积 34,364,002.40 28,586,394.20 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 221,857.62 228,402.94 法定公益金转入数 本年减少数 1,261,039.03 其中：出售或注销子公司盈余公积转入未分配利润 1,261,039.03 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 127,181,282.33 93,856,461.34 其中：法定盈余公积 126,643,525.79 64,954,168.22 储备基金 企业发展基金 537,756.54 87,495.98 四、法定公益金 年初余额 46,770,281.21 32,477,084.11 本年增加数 17,182,001.20 14,293,197.10 其中：从净利润中提取数 17,182,001.20 14,293,197.10 本年减少数 630,519.52 其中：出售或注销子公司盈余公积转入未分配利润 630,519.52 年末余额 63,321,762.89 46,770,281.21 五、未分配利润： 年初未分配利润 351,457,869.15 255,845,283.36 本年净利润 180,890,600.99 139,701,973.38 出售或注销子公司盈余公积转入 1,891,558.55 本年利润分配 52,721,130.86 44,089,387.59 年末未分配利润 481,518,897.83 351,457,869.15 公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：贺胜利 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 40 利润及利润分配表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 附注编号 本年数 上年数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、34 六、5 3,098,155,644.50 368,112,191.22 2,643,522,718.05 359,758,576.53 减：主营业务成本 五、34 六、5 2,582,280,261.09 341,367,460.41 2,225,386,405.64 331,249,799.63 主营业务税金及附加 4,505,966.67 - 3,925,138.85 二、主营业务利润 511,369,416.74 26,744,730.81 414,211,173.56 28,508,776.90 加：其他业务利润 五、35 6,717,497.46 7,009,166.73 7,506,525.51 1,895,710.76 减：营业费用 207,048,698.59 8,711,270.99 175,493,906.97 7,875,095.50 管理费用 五、36 162,367,711.37 10,232,716.67 121,097,433.68 3,388,746.54 财务费用 五、37 48,091,367.03 16,253,651.35 46,819,906.31 23,087,740.56 三、营业利润 100,579,137.21 -1,443,741.47 78,306,452.11 -3,947,094.94 加：投资收益 五、38 六、6 173,548,047.74 186,351,519.23 140,345,778.08 143,526,666.95 补贴收入 五、39 1,373,117.00 - 2,849,417.00 营业外收入 五、40 3,873,262.68 207,270.74 2,453,096.94 333,865.01 减：营业外支出 五、41 20,492,495.74 4,048,368.64 7,371,635.09 368,518.10 四、利润总额 258,881,068.89 181,066,679.86 216,583,109.04 139,544,918.92 减：所得税 7,416,520.14 1,226,838.48 13,840,469.62 921,828.86 少数股东损益 70,573,947.76 - 63,040,666.04 加：未确认的投资损失 五、净利润 180,890,600.99 179,839,841.38 139,701,973.38 138,623,090.06 加：年初未分配利润 351,457,869.15 394,052,664.59 255,845,283.36 276,223,038.04 其他转入 1,891,558.55 - 六、可供分配的利润 534,240,028.69 573,892,505.97 395,547,256.74 414,846,128.10 减：提取法定盈余公积 34,364,002.40 17,983,984.14 28,586,394.20 13,862,309.01 提取法定公益金 17,182,001.20 8,991,992.07 14,293,197.10 6,931,154.50 提取职工奖励及福利基金 953,269.64 - 981,393.35 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 221,857.62 - 228,402.94 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 481,518,897.83 546,916,529.76 351,457,869.15 394,052,664.59 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 481,518,897.83 546,916,529.76 351,457,869.15 394,052,664.59 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -309,640.88 -352,116.68 -7,687,557.82 -7,687,557.82 2、自然灾害发生的损失 427,751.96 154,000.00 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：贺胜利 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 41 利润表附表 净资产收益率和每股收益 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 净资产收益率（合并数） 每股收益（合并数） 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.77% 30.44% 26.20% 27.96% 1.622 1.622 1.314 1.314 营业利润 5.66% 5.99% 4.95% 5.28% 0.319 0.319 0.248 0.248 净利润 10.18% 10.77% 8.84% 9.43% 0.574 0.574 0.443 0.443 扣除非经常性损益后的净利润 10.42% 11.03% 9.49% 10.13% 0.588 0.588 0.476 0.476 净资产收益率（母公司数） 每股收益（母公司数） 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.50% 1.59% 1.80% 1.92% 0.085 0.085 0.090 0.090 营业利润 -0.08% -0.09% -0.25% -0.27% -0.005 -0.005 -0.013 -0.013 净利润 10.12% 10.70% 8.77% 9.35% 0.570 0.570 0.440 0.440 扣除非经常性损益后的净利润 10.13% 10.72% 9.26% 9.87% 0.571 0.571 0.464 0.464 2005 年度 2004 年度 非经常性损益项目 母公司数 合并数 母公司数 合并数 项目贴息 - 1,619,800.00 1,260,543.61 政府补贴 - 400,000.00 412,200.00 会计政策变更影响数 短期投资跌价准备 - - 本期转回的短期投资跌价准备 股权转让收益 42,475.80 股权转让损失 352,116.68 352,116.68 7,687,557.82 7,687,557.82 营业外收入 207,270.74 3,873,262.68 333,865.01 2,453,096.94 营业外支出 94,755.10 9,185,834.69 368,518.10 7,371,635.09 合计 -239,601.04 -3,602,412.89 -7,722,210.91 -10,933,352.36 所得税 -21,726.89 837,513.27 -5,197.96 -486,869.18 非经常性损益产生的净利润 -217,874.15 -4,439,926.16 -7,717,012.95 -10,446,483.18 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告期初净资产＋报告期净利润/2+报告期配股增加的净资产×新增净资产下一月份 起至报告期期末的月份数/报告期月份数-现金分配股利×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数) 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/(期初股本总数+报告期因公积金转增股本和股票股利分配增加股份数+报告期因配股增加 股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数) 公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：贺胜利 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 42 现 金 流 量 表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 金额 项 目 附注 编号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,444,614,855.37 375,907,742.60 收到的税费返还 1,373,117.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 15,887,098.86 4,735,575.00 现金流入小计 3,461,875,071.23 380,643,317.60 购买商品、接受劳务支付的现金 2,728,393,172.71 335,503,862.58 支付给职工以及为职工支付的现金 150,637,502.48 10,038,273.84 支付的各项税费 93,922,824.61 4,136,201.39 支付的其他与经营活动有关的现金 五、42 221,115,065.96 9,377,921.96 现金流出小计 3,194,068,565.76 359,056,259.77 经营活动产生的现金流量净额 267,806,505.47 21,587,057.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 492,927,200.18 3,592,100.71 其中：出售子公司所收到的现金 2,160,000.00 2,160,000.00 取得投资收益所收到的现金 37,798,995.02 27,864,244.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,708,670.12 321,202.29 收到的其他与投资活动有关的现金 98,325.54 81,377,836.92 其中：增加合并报表范围的子公司增加的期初现金 98,325.54 现金流入小计 546,533,190.86 113,155,384.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金 177,278,701.03 5,841,297.97 投资所支付的现金 469,295,884.90 10,445,706.00 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 4,508,373.68 - 其中：减少合并报表范围的子公司减少的期初现金 4,508,373.68 现金流出小计 651,082,959.61 16,287,003.97 投资活动产生的现金流量净额 -104,549,768.75 96,868,380.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 816,300,000.00 429,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、43 140,000,000.00 10,000,000.00 现金流入小计 956,300,000.00 439,000,000.00 偿还债务所支付的现金 871,527,886.78 455,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 61,804,559.41 26,565,721.77 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 4,717,612.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、44 262,471,721.85 119,074,417.31 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,195,804,168.04 600,640,139.08 筹资活动产生的现金流量净额 -239,504,168.04 -161,640,139.08 四、汇率变动对现金的影响 118,666.01 -72,441.84 五、现金及现金等价物净增加额 -76,128,765.31 -43,257,142.58 公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：贺胜利 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 43 现 金 流 量 表（续） 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 金额 补充资料 附注 编号 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 180,890,600.99 179,839,841.38 加：少数股东损益 70,573,947.76 计提的资产减值准备 20,931,375.49 5,321,912.71 固定资产折旧 100,014,798.22 3,748,523.50 无形资产摊销 4,702,539.83 2,079,442.79 长期待摊费用摊销 15,097,884.57 3,198.22 待摊费用减少（减：增加） 145,259.21 -571,030.50 预提费用增加（减：减少） -153,009.30 -44,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -3,006,592.42 -158,978.09 固定资产报废损失 4,470,105.17 45,020.94 财务费用 59,628,109.65 27,211,786.29 投资损失（减：收益） -173,548,047.74 -186,351,519.23 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -42,637,047.15 -821,335.51 经营性应收项目的减少（减：增加） 10,386,293.66 -6,024,994.89 经营性应付项目的增加（减：减少） 20,310,287.53 -2,690,809.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 267,806,505.47 21,587,057.83 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 504,981,233.60 126,122,537.02 减：现金的期初余额 581,109,998.91 169,379,679.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -76,128,765.31 -43,257,142.58 公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：贺胜利 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 44 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 四川新希望农业股份有限公司（以下简称公司）系经四川省人民政府川府函(1997)260 号文批准， 于 1998 年 3 月 4 日由原绵阳希望饲料有限公司整体变更成立。公司成立时注册资本为 14,002 万元。1998 年 3 月 11 日和 9 月 15 日，公司向社会公众公开发行的公众股 3600 万股和向内部职工发行内部职工股 400 万股，已分别在深交所上市交易。公司股票上市后，经过 2000 年 5 月的转送股、2001 年 3 月的配 股、2002 年 7 月和 2002 年 11 月的转送股，现股本总额为 31,529.225 万股。 公司成立时下设绵阳希望、昆明希望、贵阳希望和西昌希望四家饲料分公司。经过多年的发展， 至 2005 年 12 月底公司已相继在四川、上海、云南、贵州、海南、河北、山东、江苏、安徽、浙江、 吉林、北京、越南、菲律宾等地以投资新设或收购兼并等方式拥有 29 家直接控制的子公司和 4 家间接 控制的子公司及 2 家参股企业，成为以饲料、化工、乳业、金融控制为核心竞争力的产业集团公司。 其中饲料行业的控股子公司 9 家；乳品行业的控股子公司 12 家，乳品参股企业 1 家；化工行业的控股 子公司 3 家；金融参股企业 1 家；其他行业的控股子公司 9 家。 公司营业执照号 5100001808767－1。公司法定代表人：刘永好。公司经营范围：饲料、原料添加 剂、饲料加工机械、农副产品、食品的生产、加工、销售；种植业的开发及经营；现代农业的技术服 务、咨询及生产基地建设；销售电子产品，建筑材料；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关 技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科 研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止 进口的商品除外）；经营本企业的进口加工和“三来一补”业务；饮料、乳制品的生产、销售；对外投资 等。公司注册地址：四川省绵阳市国家高新技术产业开发区。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。境外企业以当地币种作为记账本位币，年末外币会计报表按照本附注“ 二、 6” 所述的折算方法折算为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司外币业务的核算按发生时市场汇率折合本位币记账，并在月末按市场汇率进行调整，由此产 生的汇兑损益属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益， 按照借款费用资本化的原则进行处理；除此之外计入当期财务费用。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 45 6、外币会计报表的折算方法 所有资产、负债项目均按会计报表决算日的市场汇率折算为人民币；所有者权益项目除“未分配利润” 项目以折算后的利润及利润分配表中该项目的数额列示外，均按发生时的市场汇率折算为人民币；利润及 利润分配表中的各项目除“年初未分配利润”以上期折算后会计报表“未分配利润”项目列示外，均按照会计 期间平均汇率折算为人民币；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额，作为外币报表 折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 7、现金等价物的确认标准 将持有的期限短（一般是指从购买日起，3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且 价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务超过四年仍然不能收回，经董事会批准可以确认为坏账的应收 款项。 对于确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲减坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 饲料、化工及其他企业年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额分账龄计提，乳业企 业按照应收款项账龄并结合个别分析法计提坏账准备（其中：合并报表的各公司之间的所有往来均不 计提坏账准备）。账龄分析法的具体计提比例如下： 计提比例（％） 账龄 乳业企业 饲料、化工及其他企业 1 年以内 5 5 1－2 年 15 10 2－3 年 30 20 3－4 年 50 50 4 年以上 100 100 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为：原材料、包装物、产成品、在产品、开发成本、幼畜及育肥畜、库存商品、低值易耗 品、自制半成品、发出商品、委托加工物资。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货的计价方法和摊销方法 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 46 各种存货取得时按实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出按月采用加权平均 法结转。低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。 控股子公司－成都新城酒店有限公司及乳品行业中金额较大的低值易耗品和包装物采用分次平均 摊销的方法进行摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 存货年末按成本与可变现净值孰低计价，比较单个存货项目的成本与可变现净值，以可变现净值 低于账面成本的差额计提存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资；短期投资取得时 按照投资成本计价。短期投资持有期间收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理， 但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。处置时以实际取得的价款与账面价值 的差额确认为投资收益或投资损失计入当期损益。 年末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌 价准备。 11、长期股权投资核算方法 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等， 确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响 的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作 为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间 摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权 投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若 该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发 生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 关于被投资单位股权分置改革的会计处理，按照财政部财会[2005]18号“ 关于印发《上市公司股权 分置改革相关会计处理暂行规定》的通知 ” 规定执行。 12、长期债权投资核算方法 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权 投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用 的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到 期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价 值的差额，计入当期损益。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 47 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债 券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 13、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 14、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限 超过一年；③单位价值较高。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 类 别 估计经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 20 年－40 年 2.38％－4.75％ 5.00％ 通用设备 8－16 年 5.94％－11.88％ 5.00％ 专用设备 8－16 年 5.94％－11.88％ 5.00％ 运输设备 5 年 19.00％ 5.00％ 奶牛 5 年 16.00％ 20.00％ 其他 5 年－10 年 9.50％－19.00％ 5.00％ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去 累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资 产减值准备。 15、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括 根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的 不属于工程支出的其他费用等。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 48 的摊销、汇兑差额按《企业会计准则－借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （4）年末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法 年末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提 在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提。 年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按照减值额对其计 提在建工程减值准备。 16、无形资产计价及其摊销方法 （1）无形资产计价 无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非 货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等，作 为无形资产的实际成本。 （2）无形资产的摊销 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合 同规定的受益年限或法律规定的有效年限，如果合同和法律均有规定，则按照两者规定的较短年限摊 销；如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 40－50年 40－50年 40－50年 商标权 10年 10年 10年 商誉 10年 10年 Brill饲料配方软件 5年 5年 （3）无形资产减值准备的计提方法 年末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金 额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济 利益，则将其一次性转入当期费用。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次 转入损益。 18、借款费用的会计处理方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，予以 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 49 资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用 已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状 态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 19、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该 义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额 能够可靠地计量。 20、应付债券的核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢 价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 21、收入确认原则 (1) 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益 能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和 计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠 的计量。 22、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 23、重大会计政策、会计估计的变更 本报告期内，公司无重大的会计政策和会计估计变更。 24、合并会计报表编制方法 (1)合并的会计方法 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 50 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和 子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用 比例合并法编制合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占 该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50% 以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。 三、税项 1、增值税 （1）公司及部分控股子公司适用增值税率为 13％，以当期销项税额抵扣进项税额后的余额计缴。饲 料加工行业根据财政部、国家税务局下发的财税〔2001〕121 号文“关于饲料产品免征增值税问题的通知”， 免征增值税。 （2）控股子公司山东荣成新希望鱼粉有限公司和山东荣成新成水产有限公司的产品中饲料类的鱼 粉免征增值税，鱼油执行 6％的增值税率；四川新乐塑胶有限公司、成都华融化工有限公司、江苏天成 保健品有限公司执行 17％的增值税率。 （3）控股子公司中乳品企业的初加工奶适用增值税税率为 13％，其他奶制品收入适用增值税率为 17％。 （4）控股子公司四川新和进出口有限公司销售饲料及饲料原料免征增值税，其他产品按照 17%的 增值税税率计缴增值税。 2、营业税 控股子公司－成都新城酒店有限公司按综合税率 5％计缴。 3、城市维护建设税、教育费附加 （1）公司及其子公司执行：a. 城建税根据区域不同，分别按应纳流转税额的 7％或 5％或 1％计 缴；b. 教育费附加按应纳流转税额的 3％计缴，地方教育费附加按照应纳流转税额的 1%计缴。 （2）子公司成都华融化工有限公司根据四川省人民政府《川府发〔2000〕26 号》“四川省人民政 府关于鼓励外商投资的若干规定”：“免缴固定资产投资方向调节税和城市维护建设税”；“暂不缴纳教 育费附加”。 4、所得税： （1）根据《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》（国发[2000]33 号）、国务院办公厅 《转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策实施意见的通知》（国办发[2001]73 号）和《川地税 函〔2002〕229 号》的精神，公司及其控股子公司广汉国雄饲料有限公司实行 15％的所得税税率，当 年根据 15％的税率计算，下年根据税务局的汇算情况调整。各分公司所得税就地计征，按照当地税务 局汇算情况汇算清缴。 （2）控股子公司海南新希望农业有限公司根据海南省琼山市地方税务局 “琼山地税发〔2002〕60 号”规定，执行 15％所得税税率，1999 年－2000 年免征所得税；2001 年－2003 年减半征收所得税，从 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 51 2004 年起按照 15%的税率计缴企业所得税。 （3）子公司成都华融化工有限公司适用 33％所得税税率，根据四川省人民政府川府发〔2000〕26 号“ 四川省人民政府关于鼓励外商投资的若干政策规定”：“ 生产性外商投资企业，经营期在 10 年以上 的，从开始获利年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税（简 称法定减免税期）。”“ 从 2000 年 1 月 1 日起，外商投资企业在享受法定减免税期满后，再延长 3 年按 15％的税率缴纳企业所得税。” 由于华融化工 2000 年生产期只有 2 个月，故 2000 年按照公司适用的所 得税税率缴纳了所得税，从 2001 年 1 月起执行四川省人民政府川府发〔2000〕26 号中关于生产性外商 投资企业所得税的税收优惠政策。 根据《四川省国家税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通 知》（川国税函〔2002〕162 号）文件规定，经成都市国家税务局、四川省国家税务局审批，同意华融 化工从 2003 年起享受西部大开发 15%所得税税率的优惠政策。同时，2005 年属于法定减免期，减半 征收企业所得税，实际执行税率为 7.5%。 根据财政部、国家税务总局《关于外商投资企业和外国企业购买国产设备投资抵免企业所得税有 关问题的通知》（财税字[2000]49 号）文件规定，经彭州市国家税务局审批同意，华融化工享受国产设 备投资抵免企业所得税的优惠政策。公司购买国产设备投资的 40％可从购置设备当年比前一年新增的 企业所得税中抵免，如果当年新增的企业所得税税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用以后年度 比设备购置的前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但延续抵免的期限最长不得超过五年。 （4）控股子公司中四川新希望乳业、华西乳业、长春新希望乳业等乳品行业根据国家税务总局国税 发〔2001〕124 号“国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知”及农业部、 国家税务总局等九部委农经发〔2002〕14 号“关于公布第二批农业产业化国家重点龙头企业名单的通知” 精神，对奶类初加工产品产生的利润暂免征收企业所得税，消毒奶属于文件规定的免税产品范畴，因 此上述产品取得的所得免交所得税。 （5）控股子公司昆明雪兰牛奶有限责任公司根据昆明市地方税务局直属征收分局昆地税直分税字 〔2005〕102号“昆明市地方税务局直属分局关于昆明雪兰牛奶有限责任公司暂免征收企业所得税的批 复”，同意自2005年1月1日起暂免征收雪兰企业所得税，故2005年雪兰公司免交企业所得税。 （6）控股子公司邓川蝶泉乳业根据“洱源县人民政府、云南邓川蝶泉乳品有限责任公司关于蝶泉公司 所得税核定等相关问题的协议”，将蝶泉公司2002年缴纳企业所得税基数核定人民币300万元，从2003年至 2005年缴纳的企业所得税按300万元为基数，每年递增5%执行，即2003年315万元、2004年330.75万元、2005 年347.2875万元。 （7）控股子公司云南新龙矿物质饲料有限公司根据昆明市地方税务局昆地税二字〔2003〕61 号“昆 明市地方税务局关于免征云南新龙矿物质饲料有限公司企业所得税的批复”， 同意免征新龙公司 2003 年－2004 年两年企业所得税。本年根据富民县地方税务局富地税政字〔2005〕86 号“ 富民县地方税务 局关于云南新龙矿物饲料有限公司继续免征企业所得税一年的批复” ，同意继续免征新龙公司企业所 得税 1 年，免税期从 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止。 （8）控股子公司贵阳新希望农业科技有限公司根据财政部、国家税务总局财税〔1994〕1 号文之 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 52 精神，“ 国务院批准的高新技术产业开发区内的企业，经有关部门认定为高新技术企业的，可减按 15% 的税率征收所得税”“ 国务院批准的高新技术产业开发区内新办的高新技术企业，自投产年度起免征所 得税两年”。贵阳新科从 2003 年起开始生产，因此 2003-2004 年度属于免交企业所得税期间，从 2005 年起按照 15%的税率计缴企业所得税。 （9）控股子公司河北新天香乳业有限公司根据保定市国家税务局保国税函〔2005〕238 号“ 保定 市国家税务局关于免征河北新天香乳业有限公司企业所得税的批复”，同意免征河北新天香乳业有限公 司 2005 年度企业所得税。 （10）控股子公司安徽白帝乳业有限公司除酸奶和饮料、奶粉执行 33％的所得税率外，其余产品 根据安徽省合肥市国家税务局合国税函[2005]428 号“ 关于安徽白帝乳业有限公司免征 2005 年度企业 所得税的批复”，同意对安徽白帝乳业公司通过对鲜奶进行净化、均质、杀菌或灭菌、罐装等制成的巴 氏杀菌奶、超高温灭菌奶、花色奶等产品取得的所得免征 2005 年度企业所得税。 （11）其余控股子公司执行 33％所得税税率。 四、控股子公司、合营企业及联营企业 （一）控股子公司 1、控股子公司基本情况 控股子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比 例（％） 是否合 并报表 1 四川新和进出 口有限公司 商品贸易 1,500,000.00 批发零售：饲料原料、饲料添加剂、饲料系 列产品、农副产品（不含粮油）；自营和代 理各类商品和技术的进出口，但国家限定公 司经营或禁止进出口的商品和技术除外 1,050,000.00 70.00 是 2 海南新希望农 业有限公司 生产加工、 销售 10,000,000.00 饲料、饲料添加剂、食品兽药、粮食生产加 工销售、农渔业种植销售 7,000,000.00 70.00 是 3 广汉国雄饲料 有限公司 生产加工、 销售 10,500,000.00 饲料、饲料添加剂制造销售、食品、机电产 品、兽药、农副产品、粮食加工及运输、农 业技术开发及养殖 7,500,000.00 71.43 是 4 四川新乐塑胶 有限公司 生产加工、 销售 4,000,000.00 加工销售塑料编织袋、高附加值塑料制品和 现代包装用品的研制、开发、销售，销售塑 料及原料 4,000,000.00 100.00 是 5 成都新蜀实业 有限公司 商品贸易 1,500,000.00 批发零售纺织橡胶，皮革制品，日用杂品，纺 织器材，化工原料（不含危险品），机械制造。 1,350,000.00 90.00 是 6 山东荣成新希望 鱼粉有限公司 生产制造、 销售 5,600,000.00 制造、销售鱼粉、鱼油 2,856,000.00 51.00 是 7 荣成新成水产 有限公司 生产制造、 销售 5,000,000.00 制造销售鱼粉、鱼油，水产品加工销售 2,550,000.00 51.00 是 8 成都新希望新科 置业有限公司 生产加工、 销售 5,000,000.00 饲料,原料添加剂,农副产品加工及电子产品， 建筑材料销售。种养植业的开发及经营；现 代农业技术服务，咨询及生产基地建设。 4,750,000.00 95.00 是 9 新希望胡志明 有限公司 生产加工、 销售 13,370,600.00 加工家畜、家禽、水产等饲料 13,370,600.00 100.00 是 10 四川新希望生物 工程有限公司 产品研究、 开发 17,650,000.00 高新生物工程及相关产品的研究、开发、技 术服务、推广；种植、养殖业；环保设备、 产品、国家政策允许经营的新型肥料、精细 15,000,000.00 85.00 是 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 53 化工产品、保健品的研究、开发、销售及技 术服务；药品的研究、开发 、技术服务。 11 新希望河内有 限公司 生产加工、 销售 27,157,687.60 加工家畜、家禽、水产等饲料 27,157,687.60 100.00 是 12 成都华融化工 有限公司 生产制造、 销售 12,800,000.00 美元折合人民币 106,200,000.00元 生产和在国内外市场销售 KOH 及其他化工 产品；研究、开发、生产和销售与该产品相 关的新产品；提供公司产品的技术咨询的售 后服务；开展同公司业务相关的其他活动， 包括运输、储存和生产公司相关原材料、设 备和零配件的进出口。 37,000,000.00 34.91 是 13 南充新希望生 物有机肥料有 限公司 生产加工、 销售 3,140,000.00 生产、销售生物有机肥，微生物肥。经营生 物制品及在农业中的应用，生态农业 31,601,400.00 51.00 是 14 贵阳新希望农业 科技有限公司 生产加工、 销售 5,000,000.00 生产销售饲料、饲料添加剂 5,000,000.00 100.00 是 15 昆明新希望农业 科技有限公司 生产加工、 销售 10,000,000.00 饲料、饲料原料、饲料添加剂的生产、加工、 销售，农副产品加工、生产、销售，种养殖业 的开发经营，现代农业技术服务、咨询。（经 营范围中涉及专项审批的按许可证经营） 10,000,000.00 100.00 是 16 四川新阳平乳 业有限公司 生产加工、 销售 70,000,000.00 乳及乳制品、饮料及冷冻食品的生产、销售 64,183,000.00 91.69 注 17 新希望邦邦亚农 业有限公司 生产加工、 销售 100,000.00 美 元折合人民币 827,660.00 元 主营：生产、销售各种饲料、饲料添加剂、 食品、机械等；兼营：养殖、兽药、药械、 肥料、育种、农副土特产、粮食加工及粮食 运销、商贸等 822,548.00 100.00 是 18 云南新龙矿物质 饲料有限公司 生产加工、 销售 14,000,000.00 矿物质饲料、肥料；化工产品（经营范围中 涉及专项审批的按许可证经营） 10,000,000.00 71.43 是 19 四川新阳平奶牛 发展有限公司 生产加工、 销售 20,000,000.00 种牛、畜产品、草种饲料、兽药、冻精胚胎， 挤奶设备及配件销售；奶牛技术服务 16,000,000.00 80.00 是 20 成都新城酒店 有限公司 服务 4,500,000.00 酒店管理、住宿、餐饮、美发、体育健身、 销售；副食品、工艺品（不含金银制品）（法 律法规禁止和有专项规定的除外，凭许可证 经营） 4,500,000.00 100.00 是 21 安徽白帝乳业 有限公司 生产加工、 销售 50,000,000.00 奶牛饲料、乳及乳制品、饮料和冷冻食品的 生产、销售，饲料、冷饮、糖果、糕点生产、 销售（涉及许可经营凭许可证经营） 29,500,000.00 59.00 是 22 四川华西乳业 有限责任公司 生产加工、 销售 56,376,662.34 加工、生产、销售牛奶、乳制品、零售批发 糖果糕点、饮料、副食品、罐头食品、针纺 织品、日用百货、服装鞋帽、奶牛饲养、饲 草种植、环境保护工程。 48,055,466.98 85.24 是 23 江苏天成保健 品有限公司 生产加工、 销售 80,000,000.00 兽药、兽用生物制品、医用保品、化工原料、 药物及饲料添加剂的生产与销售 40,800,000.00 51.00 是 24 杭州新希望双 峰乳业有限公司 生产加工、 销售 30,000,000.00 制造：消毒牛奶，乳制品，糖果糕点，液体 饮料 21,000,000.00 70.00 是 25 四川新华西乳 品饮料有限责 任公司 生产制造、 销售 25,490,000.00 牛奶、乳制品的生产和销售（取得卫生许可 证后方可经营） 25,490,000.00 100.00 注 26 北京中美陆生 物技术开发有 研发、销售 1,300,000.00 研制、开发、生产植物助长素及产品；销售 自产产品 663,000.00 51.00 是 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 54 限公司 27 新希望云南邓 川蝶泉乳业有 限公司 生产制造、 销售 48,800,000.00 乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、 销售、进口（公司生产、科研所需原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件）、出口（乳 制品）业务，第三产业多种经营，与公司经 营相关的投资；汽车运输，餐饮、旅社，其 他食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、 化工产品、水产品批发、零售。 46,428,320.00 95.14 是 28 苏州天香乳业 有限公司 生产加工、 销售 5,000,000.00 生产、销售乳制品；奶牛、家禽饲养。动物 饲养、配种、检疫、治疗的技术咨询服务； 鲜奶收购。 4,500,000.00 90.00 是 29 河北新天香乳 业有限公司 生产加工、 销售 30,000,000.00 奶牛养殖、液体乳及乳制品、软饮料制造， 冷冻食品加工，包装材料加工、纯净水制造 29,700,000.00 99.00 是 30 长春新希望乳 业有限公司 生产加工、 销售 40,000,000.00 奶牛养殖，乳及乳制品、各种饮料的生产和 销售 34,000,000.00 85.00 是 31 青岛琴牌乳业 有限公司 生产加工 销售 30,000,000.00 奶牛养殖，乳及乳制品、饮料冷冻食品的生 产和销售 29,844,000.00 99.48 是 32 新希望投资有 限公司 投资、咨询 576,555,600.00 创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、 企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术 开发及转让、技术咨询服务 432,416,700.00 75.00 是 33 昆明雪兰牛奶 有限责任公司 生产加工、 销售 82,500,000.00 乳制品及酒精饮料的生产销售；畜禽、饲料、 副食品、食品及其他食品、农副土特产品、百 货、五金、交电、针纺织品、建筑材料、普通 机械、汽车配件的批兼零；乳制品技术的开发 及咨询服务；种植、养殖业；汽车维修 42,075,000.00 51.00 是 34 成都新希望实业 投资有限公司 实业投资 50,000,000.00 实业投资；房地产开发和经营、物业管理及 经营；销售：建筑材料、建筑机械、化工产 品（不含危险品）；投资咨询服务；（以上经 营范围国家法律法规规定限制的除外，需许 可凭许可证在有效期内经营） 25,500,000.00 51.00 是 35 北京新希望农牧 科技有限公司 生产加工 10,000,000.00 农牧科技开发 10,000,000.00 100.00 是 36 四川阳平共发种 子奶牛有限公司 养殖 9,200,000.00 种子奶牛、鲜牛奶生产、销售 6,900,000.00 75% 是 37 四川新希望乳业 有限公司 生产加工 185,718,800.00 乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生产、销售 153,162,400.00 82.47 是 2、公司对成都华融化工有限公司的股权比例未达到 51%，但将其纳入合并会计报表范围，原因为： 虽然公司对成都华融化工有限公司的投资占其所有者权益的比例只有 34.91％，但公司是成都华融化工有 限公司的第一大股东，且成都华融化工有限公司的董事长、总经理、财务总监等重要管理人员均系公 司人员，公司对其具有实质控制权。 3、本期新增合并会计报表单位为四川阳平共发种子奶牛有限公司，具体情况为： 公司原来持有四川阳平共发种子奶牛有限公司 24%的股权，按照权益法核算，未合并其会计报表。 本期以协议方式购买其他股东持有的 51%的股权，购买后公司持有其 75%的股权，使其成为公司间接 控股的控股子公司。本次股权转让的基准日为 2004 年 12 月 31 日，因此从本年 1 月 1 日起纳入合并报 表范围。基准日确定的依据是：（1）股权转让款已支付；（2）营业执照已变更；（3）章程已修改。基 准日四川阳平共发种子奶牛有限公司的资产负债情况为： 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 55 项目 购买日金额（万元） 流动资产 287.53 固定资产 353.58 流动负债 99.18 长期负债 增资基准日至报告期末四川阳平共发种子奶牛有限公司的经营成果为： 项目 金额（万元） 主营业务收入 577.22 主营业务利润 -76.17 利润总额 -165.61 所得税费用 净利润 -165.61 4、本期减少合并会计报表单位荣成新成水产有限公司，原因为：本期将荣成新成水产有限公司的 全部股权出售，从出售日起不再纳入合并会计报表范围，出售日为 2005 年 3 月 31 日，本期只对新成 水产公司 2005 年 1-3 月的损益表进行合并。出售日确定方法为：（1）股权转让款已支付；（2）股权变 更手续已完成。该公司在出售日及上期末的资产和负债情况： 金额单位：万元 项目 2005.3.30 2004.12.31 流动资产 570.11 604.52 固定资产 408.17 417.16 流动负债 45.71 77.01 长期负债 440.00 440.00 新成水产自期初至出售日止以及上年度的经营成果： 金额单位：万元 项目 2005.1-3 月 2004 年度 主营业务收入 490.62 1,451.23 主营业务利润 20.97 149.89 利润总额 -12.09 -40.81 所得税费用 净利润 -12.09 -40.81 5、本年投资新设的北京新希望农牧科技有限公司从成立日起纳入合并会计报表范围。 6、成都新蜀实业有限公司本年 11 月已经注销，本年只合并其 1-10 月的利润表，不再合并其资产 负债表。 7、注：四川新阳平乳业有限公司和四川新华西乳品饮料有限责任公司已注销，变更为四川新希望 乳业有限公司的分公司，其相关业务已纳入四川新希望乳业有限公司。因此，本期只合并四川新希望 乳业有限公司的会计报表。 （二）公司无合营企业。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 56 （三）联营企业基本情况 联营企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 所占权益 比例（％） 1 中国民生银行 股份有限公司 金融 7,258,778,528.00 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理 国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理 发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券； 同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务 及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管 箱服务；经中国人民银行批准的其他金融业务。 434,551,830.00 5.987 2 重庆天友乳业 股份有限公司 生产加工、 销售 100,000,000.00 以加工经营乳制品为主，兼营酒店、汽车货运 47,216,823.00 47.22 注：（1）根据民生银行 2004 年利润分配方案，以 2004 年 12 月 31 日的总股本为基数，按每 10 股 派送红股 2 股，投资公司 2004 年 12 月 31 日持有民生银行股份 362,126,525.00 股，按照分配方案增加 72,425,305.00 股，送股后持有股份数变更为 434,551,830.00 股。 （2）根据民生银行股权分置方案，以民生银行股权分置方案实施股权登记日收市后总股本 6,284,495,595 股为基数，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增股本 1.55 股，参加本次股权分置改革 的全体非流通股股东将可获得的全部转增股份 673,578,944 股作为对价支付给流通股。股改方案实施后 公司所持民生银行有限售条件的股份 434551830 股可上市流通时间为 2007 年 10 月 26 日。 （3）由于 2005 年民生银行通过可转债转股、未分配利润转股和资本公积转增股份，股份总额由 年初的 5,184,447,195 股增加到年末的 7,258,778,528 股，因此公司持有的民生银行股权比例也相应由年 初的 6.985%减至年末的 5.987%，仍是民生银行的第一大股东。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 （1）明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 现金 3,605,649.05 3,909,931.17 其中：美元 1,879.58 8.0702 15,168.59 8,300.58 8.2765 68,699.75 银行存款 349,518,504.39 379,794,097.61 其中：美元 402,228.20 8.0702 3,246,072.04 433,854.49 8.2765 3,590,796.69 其他货币资金 151,857,080.16 197,405,970.13 其中：美元 6,000,000.00 8.0702 48,421,200.00 7,740,000.00 8.2765 64,060,110.00 合 计 504,981,233.60 581,109,998.91 其中：美元 6,404,107.78 8.0702 51,682,440.63 8,182,155.07 8.2765 67,719,606.44 （2）年末银行存款中有定期存单 2,315.85 万元，其他货币资金中有定期存单 600.00 万美元（折 合人民币 4,842.12 万元）和人民币 1,500.00 万元。 （3）年末货币资金用于质押的情况如下： A、华融化工以定期存单 600.00 万美元用作人民币 2,180.00 万元短期借款和 2,350.00 万元长期借 款的质押物。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 57 B、公司本部以 1,500.00 万元信用保证金存款用作人民币 1,500.00 万元短期借款的质押物。 C、广汉国雄以 7,000.00 万元票据保证金存款用作 7,000.00 万元应付票据的质押物。 2、短期投资 （1）短期投资列示如下： 年末数 年初数 类别 金额 市价 跌价准备 金额 市价 跌价准备 股权投资 6,848,832.28 7,091,650.00 1,123,050.00 1,243,480.00 其中：股票投资 6,848,832.28 7,091,650.00 1,123,050.00 1,243,480.00 债券投资 52,523,078.77 52,668,652.00 其中：国债投资 52,523,078.77 52,668,652.00 其他投资 128,292,359.41 124,858,107.20 其中：资金信托 112,689,134.40 82,825,107.20 货币基金 15,603,225.01 42,033,000.00 合计 135,141,191.69 178,504,235.97 （2）股票投资年末市价系 2005 年 12 月 31 日公司所购股票的市价，市价资料来源于证券网。 （3）其他投资系公司子公司新希望投资有限公司向联华信托和华宝信托作的资金信托以及向长信 基金、广发证券购买的货币基金。其中资金信托成本为 11,976.00 万元，已取得收益 707.09 万元冲减资 金信托成本。年末各项短期投资不存在跌价情况。 （4）公司短期投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收票据 （1）明细列示如下： 类别 年末数 年初数 银行承兑汇票 14,979,881.97 21,484,088.86 商业承兑汇票 合计 14,979,881.97 21,484,088.86 （2）年末应收票据无用于质押的票据。 （3）无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的欠款。 4、应收账款 （1）账龄分析 年 末 数 账龄 应收账款余额 占应收账款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 84,445,794.75 83.93 5% 6,186,726.41 78,259,068.34 1－2 年 4,166,526.59 4.14 10%、15% 1,331,148.08 2,835,378.51 2－3 年 8,239,263.87 8.19 20%、30% 3,328,101.48 4,911,162.39 3－4 年 1,724,847.35 1.71 50% 1,415,206.39 309,640.96 4 年以上 2,042,133.61 2.03 100% 2,042,133.61 0 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 58 合计 100,618,566.17 100.00 14,303,315.97 86,315,250.20 年 初 数 账龄 应收账款余额 占应收账款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 86,744,557.20 84.89 5% 6,103,048.81 80,641,508.39 1－2 年 11,120,449.24 10.88 10%、15% 2,857,814.32 8,262,634.92 2－3 年 2,232,799.96 2.19 20%、30% 799,651.40 1,433,148.56 3－4 年 1,103,641.72 1.08 50% 805,580.87 298,060.85 4 年以上 977,834.50 0.96 100% 977,834.50 合计 102,179,282.62 100.00 11,543,929.90 90,635,352.72 （2）应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款见附注七、（四）。 （3）应收账款前 5 名欠款单位金额合计为 1,381.27 万元，占应收账款的 13.73％。 （4）应收账款中应收关联单位款项见附注七、（四）。 5、其他应收款 （1）账龄分析 年末数 账 龄 其他应收款余额占其他应收款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 71,227,315.23 81.89 5% 3,664,729.77 67,562,585.46 1－2 年 4,179,187.41 4.81 10%、15% 684,950.39 3,494,237.02 2－3 年 4,256,329.37 4.89 20%、30% 2,530,373.15 1,725,956.22 3－4 年 3,724,022.75 4.28 50% 2,271,457.81 1,452,564.94 4 年以上 3,594,542.86 4.13 100% 3,594,542.86 合 计 86,981,397.62 100.00 12,746,053.98 74,235,343.64 年初数 账 龄 其他应收款余额占其他应收款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 60,981,991.91 68.66 5% 4,216,386.33 56,765,605.58 1－2 年 21,480,568.08 24.19 10%、15% 2,456,685.06 19,023,883.02 2－3 年 2,155,336.63 2.43 20%、30% 646,600.99 1,508,735.64 3－4 年 3,582,999.38 4.03 50% 1,987,599.69 1,595,399.69 4 年以上 613,003.03 0.69 100% 613,003.03 合 计 88,813,899.03 100.00 9,920,275.10 78,893,623.93 （2）其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款见附注七、（四）。 （3）其他应收款前 5 名欠款单位金额合计为 5,794.44 万元，占其他应收款的 66.62％。 （4）其他应收款中应收关联单位款项见附注七、（四）。 （5）其他应收款中金额较大的单位情况如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 上海中科智担保有限公司 40,000,000.00 1 年以内 融资借款 彭州市政府 10,873,972.63 1 年以内 代垫工程款 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 59 融资费用 2,705,291.48 1 年以内 配股费用 复旦大学 2,650,000.00 4 年以上 代垫投资款 昆明雪兰原国有股股东单位 1,715,150.20 1-2 年 代垫改制费用 合计 57,944,414.31 6、预付账款 （1）明细列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 52,395,614.85 98.33 61,894,792.74 99.28 1 至２年 889,054.50 1.67 410,692.97 0.66 2 至 3 年 37,994.15 0.06 3 年以上 合 计 53,284,669.35 100.00 62,343,479.86 100.00 （2）预付持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款见附注七、（四）。 （3）预付账款中预付关联单位款项见附注七、（四）。 7、存货 （1）明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 存货净额 金额 跌价准备 存货净额 原材料 215,682,464.66 597,330.78 215,085,133.88 177,663,359.57 213,384.20 177,449,975.37 包装物 42,464,762.73 3,535,816.60 38,928,946.13 41,961,559.96 402,295.54 41,559,264.42 在产品 940,402.72 940,402.72 286,125.24 286,125.24 自制半成品 4,995,567.65 4,995,567.65 4,023,682.89 4,023,682.89 库存商品 50,611,189.09 394,189.93 50,216,999.16 56,701,287.48 33,420.42 56,667,867.06 发出商品 4,275,751.56 42,722.32 4,233,029.24 3,749,045.61 15,317.32 3,733,728.29 低值易耗品 6,282,682.86 245,536.46 6,037,146.40 6,157,891.79 6,157,891.79 开发成本 28,298,509.27 28,298,509.27 16,445,170.93 16,445,170.93 幼畜及育肥畜 11,184,974.85 11,184,974.85 4,639,707.49 4,639,707.49 委托加工物资 255,956.28 255,956.28 合 计 364,992,261.67 4,815,596.09 360,176,665.58 311,627,830.96 664,417.48 310,963,413.48 （2）年末存货可变现净值系根据各品种年末的市价确定。 8、待摊费用 项目 结存原因 年末数 年初数 保险费 受益期内 539,025.81 414,208.87 房租 受益期内 734,812.68 684,483.83 广告宣传制作费 受益期内 980,269.63 739,663.22 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 60 低值易耗品 受益期内 243,780.36 261,152.67 养路费 受益期内 125,798.00 65,046.62 其他 受益期内 115,425.27 649,460.75 合计 2,739,111.75 2,814,015.96 9、长期股权投资 （1）分项列示如下： 年初数 年末数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 对子公司投资 102,599,279.74 17,824,169.12 23,249,604.75 97,173,844.11 对联营企业投资 972,845,834.47 195,942,405.67 167,221,872.58 1,001,566,367.56 对合营企业投资 其他股权投资 60,500,000.00 16,474,748.86 76,974,748.86 合 计 1,135,945,114.21 230,241,323.65 190,471,477.33 1,175,714,960.53 （2）对子公司投资的年末数均为股权投资差额。具体情况如下： 被投资单位 名称 初始金额 期初数 本期增加 本期 摊销额 本期转出额 摊余金额 摊余 年限 新华西乳业 2,226,700.00 1,707,213.72 222,670.00 1,484,543.72 华西乳业 19,402,746.18 14,866,966.89 1,940,274.62 12,926,692.27 杭州双峰 4,200,000.00 3,255,000.00 420,000.00 2,835,000.00 6.75 年 新龙矿物质 -10,037,586.57 -7,026,292.22 -1,003,758.66 -6,022,533.56 6 年 新希望投资有 限公司 58,567,474.80 46,853,979.80 5,856,747.48 40,997,232.32 7 年 邓川蝶泉 23,268,194.05 22,342,943.96 465,363.88 21,877,580.08 47 年 河北新天香 11,304,809.10 10,405,759.40 465,476.40 244,715.09 10,626,520.71 47 年 青岛琴牌乳业 2,670,820.41 2,403,738.36 267,082.05 2,136,656.31 8 年 苏州天香 1,751,648.93 1,439,199.94 175,164.88 1,264,035.06 8 年 昆明雪兰 6,480,377.44 6,350,769.89 129,607.55 6,221,162.34 48 年 共发奶牛 1,205,018.66 1,205,018.66 120,501.87 1,084,516.79 9 年 新希望乳业 16,153,674.06 16,153,674.06 16,153,674.06 10 年 合计 137,193,877.06 102,599,279.74 17,824,169.12 8,838,368.76 14,411,235.99 97,173,844.11 上述股权投资差额系公司对其投资的初始投资成本与公司的投资在其所有者权益中享有的份额的 差额形成，其中华西乳业、新华西、杭州双峰、新龙矿物质、新希望投资公司、青岛琴牌、苏州天香、 共发奶牛、新希望乳业等公司摊销期限为 10 年，蝶泉乳业、河北新天香、昆明雪兰等公司的股权投资 差额根据协议和章程规定的合营期限 50 年摊销。 本期新华西乳业已注销成为四川新希望乳业的分公司，华西乳业的股权已转让给四川新希望乳业， 两家公司的股权投资差额相应转入四川新希望乳业。 （3）对联营企业投资（含股权投资差额） 被投资单位 初始投资额 追加投资额 本期收回（减 被投资单位本 本期分得的 被投资单位累 累计分得的 期末投资金额 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 61 名称 少）投资 期权益增减额 现金红利 计权益增减额 现金红利 重庆天友股 份 51,543,590.27 9,005,252.21 944,336.46 25,486,546.28 4,848,284.80 72,181,851.75 民生银行 98,000,000.00 88,173,676.80 137,594,293.19 186,937,153.46 25,348,856.75 987,061,701.37 110,082,095.15 925,558,989.83 四川阳平共 发种子奶牛 公司 2,208,000.00 1,659,200.34 -548,799.66 洪雅共发饲 料公司 960,000.00 1,041,470.06 81,470.06 小计 152,711,590.27 88,173,676.80 140,294,963.59 195,942,405.67 26,293,193.21 1,012,080,918.05 114,930,379.95 997,740,841.58 联营企业股 权投资差额 3,825,525.98 合 计 - 1,001,566,367.56 （4）长期股权投资－联营企业中股权投资差额如下： 被投资单位 名称 初始金额 年初数 本年增加 本年摊销 本年转出 摊余金额 摊余年限 重庆天友投资差额 5,810,672.40 4,406,792.22 581,266.24 3,825,525.98 7.08 年 洪雅共发种子奶牛公司 61,705.33 52,449.54 52,449.54 合计 5,872,377.73 4,459,241.76 581,266.24 52,449.54 3,825,525.98 公司对重庆天友的股权投资差额系公司对其投资的初始投资成本高于公司的投资在其所有者权益 中享有的份额的差额形成，摊销期限为 10 年；对四川阳平共发种子奶牛公司的股权投资差额本期因追 加投资后成为公司的控股子公司，其相应的股权投资差额转入对子公司投资中列示。 （5）其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 民生人寿保险股份 有限公司 60,500,000.00 7.23% 伊利股份 16,040,803.00 0.66% 洪雅共发饲料公司 433,945.86 10.00% 合 计 76,974,748.86 10、长期债权投资 （1）分类列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 20,000,000.00 20,000,000.00 其他长期债权投资 其中：委托贷款（1年以上） 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 （2）长期债券投资明细列示如下： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 62 信托债券 20,000,000.00 20,000,000.00 2004.3.29-2006-3.28 841,600.00 841,600.00 20,000,000.00 注：A、公司债券投资系购买的衡平信托投资有限责任公司发行的两年期信托产品，该投资的收益 按照信托受益权份额占信托计划受益权总份额的比例分享信托计划的利益或损失，根据信托计划，每 年结算一次，本期取得投资收益 84.16 万元。 B、公司债券投资已用作新希望乳业 2,000.00 万元应付票据的质押物。 11、股权分置流通权 项目 年末数 年初数 股权分置流通权 137,594,293.18 股权分置流通权系因本年民生银行非流通股股东以送股的方式取得流通权，公司的控股子公司新 希望投资有限公司持有民生银行的股权比例由股改前的 6.915%减至 5.987%，根据财政部财会[2005]18 号文规定将减少的权益转入“ 股权分置流通权” 列示。 12、固定资产及累计折旧 （1）固定资产分类列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 固定资产原值 房屋及建筑物 437,254,477.74 66,258,787.57 15,061,743.59 488,451,521.72 专用设备 769,352,238.30 98,068,462.68 8,495,437.67 858,925,263.31 通用设备 89,953,183.57 6,004,814.35 4,503,761.82 91,454,236.10 运输设备 43,334,168.63 5,353,398.14 3,652,094.94 45,035,471.83 奶牛 29,919,746.18 14,553,128.11 14,660,128.13 29,812,746.16 其 他 21,168,106.52 1,867,065.20 3,700,878.07 19,334,293.65 合 计 1,390,981,920.94 192,105,656.05 50,074,044.22 1,533,013,532.77 累计折旧 房屋及建筑物 87,021,798.90 16,360,435.90 2,754,292.76 100,627,942.04 专用设备 216,797,556.86 62,239,050.85 5,906,235.89 273,130,371.82 通用设备 31,604,500.45 7,880,927.08 1,900,840.15 37,584,587.38 运输设备 23,064,697.32 7,411,456.50 3,143,268.12 27,332,885.70 奶牛 3,615,229.01 7,150,263.03 2,151,286.17 8,614,205.87 其 他 9,158,080.19 1,513,694.57 999,617.65 9,672,157.11 合 计 371,261,862.73 102,555,827.93 16,855,540.74 456,962,149.92 固定资产净值 1,019,720,058.21 1,076,051,382.85 固定资产减值准备 房屋及建筑物 396,250.85 3,315,702.89 14,798.48 3,697,155.26 专用设备 4,156,854.45 4,264,946.65 131,799.00 8,290,002.10 通用设备 26,275.11 3,585,204.28 20,609.08 3,590,870.31 运输设备 67,981.41 28,967.97 96,949.38 奶牛 101,274.90 101,274.90 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 63 其他 53,387.55 10,564.36 16,880.73 47,071.18 小计 4,700,749.37 11,306,661.05 184,087.29 15,823,323.13 固定资产净额 1,015,019,308.84 1,060,228,059.72 （2）固定资产本期增加 19,210.56 万元，其中：由在建工程转入 13,847.60 万元。 （3）固定资产抵押情况 A、云南邓川蝶泉乳业以老厂厂房、设备、土地使用权等用作 4,000.00 万元短期借款的抵押物，以 新厂厂房、设备等账面原值 7,680.55 万元的固定资产用作 6,000.00 万元长期借款的抵押物。 B、河北新天香乳业以土地使用权、房屋建筑物及机器设备用作 1,000.00 万元长期借款的抵押物。 C、邦邦亚农业有限公司以价值 248.22 万元的土地使用权用作 96.73 万元短期借款的抵押物。 D、苏州天香以 664.98 万元的房屋建筑物和土地使用权用作 200.00 万元短期借款的抵押物。 E、华融化工以房屋 3,424.48 万元和机械设备 25,027.53 万元及无形资产中土地 1,333.26 万元用作 795 万美元长期借款和 1000 万元短期借款的抵押物。 13、工程物资 明细列示如下： 项目 年末数 年初数 金额 减值准备 金额 减值准备 专用材料 428,160.43 736,114.56 专用设备 8,185,848.01 2,241,966.55 预付大型设备款 6,843,961.63 12,413,599.77 工具及器具 242.25 预付工程款 5,960,000.00 合计 15,457,970.07 21,351,923.13 14、在建工程 项目 期初数 本期增加 转入固定资产数 其他减少 期末数 资金 来源 绵阳原料库房 292,645.88 292,645.88 自筹 绵阳 30T 汽车衡 42,873.00 42,873.00 自筹 昆明 6#机组 151,876.67 35,950.00 187,826.67 自筹 昆明 4#机组 73,000.00 73,000.00 自筹 昆明其他 5,688.30 12,247.55 17,935.85 自筹 昆明高管楼 3,469,690.00 3,469,690.00 自筹 贵阳 1、2#原料库房 50,000.00 50,000.00 自筹 新乐设备 152,225.88 152,225.88 自筹 海南 40 型机组 1,672,824.75 40,179.68 1,713,004.43 自筹 海南 3#库房 618,439.65 618,439.65 自筹 海南道路（停车场） 53,705.05 206,218.02 259,923.07 自筹 海南职工宿舍 100,000.00 100,000.00 自筹 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 64 海南玉米仓库 51,980.00 299,288.06 351,268.06 自筹 海南电力设备 60,000.00 187,187.63 247,187.63 自筹 海南工业燃油锅炉 682,512.50 682,512.50 自筹 海南圆筒仓改造 317,549.00 317,549.00 自筹 华融化工 PVC4 改 6 745,957.05 3,030,858.04 3,776,815.09 自筹 华融化工 110KV 线路 1,258,430.81 9,615,541.82 10,873,972.63 自筹 华融化工 111KV 电站 12,159,855.38 -2,359,855.38 9,800,000.00 自筹 华融电解工程 23,746,932.13 23,746,932.13 自筹 华融 6 改 14 技改工程 8,110,800.00 8,110,800.00 自筹 华融职工宿舍 3,154,189.00 3,154,189.00 自筹 贵阳新科土建 48,393.00 74,313.32 122,706.32 自筹 贵阳新科 ERP 系统 162,613.40 162,613.40 自筹 贵阳新科饲料机组厂房 271,010.98 271,010.98 自筹 贵阳新科 40 型机组 66,402.02 66,402.02 自筹 贵阳新科围墙及排水设施 113,580.58 113,580.58 自筹 贵阳新科培训大楼 28,700.00 28,700.00 自筹 昆明新科膨化机组 48,426.10 48,426.10 自筹 昆明新科煤锅炉 95,000.00 374,917.00 469,917.00 自筹 昆明新科道路 自筹 昆明新科辅助工程 93,633.00 93,633.00 自筹 新龙综合车间 380,067.91 363,517.79 16,550.12 自筹 新龙磷酸车间 48,091.50 42,091.50 6,000.00 自筹 新龙公司公用工程 3,691,982.64 197,180.82 3,494,801.82 自筹 新阳平其他技改配套设备 131,510.10 97,212.45 158,722.55 70,000.00 自筹 新阳平奶牛牛场 10,129,095.40 7,533,546.60 17,662,642.00 自筹 白帝乳业专用设备 715,000.00 715,000.00 自筹 白帝乳业环境污水处理 整改工程 99,050.00 116,820.00 215,870.00 自筹 华西乳业芬兰包生产线 681,278.78 29,992.00 711,270.78 自筹 华西乳业奶站 27,240.00 27,240.00 自筹 华西乳业软包装机 7,400.00 7,400.00 自筹 新华西土建 11,591,652.80 15,684,660.36 27,276,313.16 自筹 新华西设备 18,311,493.26 30,734,177.66 33,256,727.07 15,788,943.85 自筹 江苏天成脱氢醋酸扩产 59,299.31 59,299.31 自筹 江苏天成老冷冻车间改造 16,165.85 875,800.59 891,966.44 自筹 江苏天成辅助工程 63,455.94 1,550,188.12 1,613,644.06 自筹 江苏天成新建合成车间 249,600.00 1,402,045.99 1,651,645.99 自筹 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 65 (新 BF 车间) 江苏天成新建合成车间 设备 1,602,391.12 1,602,391.12 自筹 蝶泉乳业奶源奶站建设 1,383,075.90 1,383,075.90 自筹 蝶泉乳业 100 吨/日奶粉 生产线 540,752.12 540,752.12 自筹 蝶泉乳业其他 1,893.40 152,956.47 154,849.87 自筹 蝶泉300 吨/日液奶生产线 3,984,300.00 3,984,300.00 自筹 河北天香二期技改 274,169.57 664,062.83 938,232.40 自筹 河北天香其他 4,628.00 25,968.22 24,618.00 5,978.22 自筹 琴牌乳业八联杯生产线 289.47 378,767.11 379,056.58 自筹 琴牌冷库工程 63,493.43 63,493.43 自筹 琴牌奶灌工程 119,323.05 119,323.05 自筹 琴牌 150 吨/日乳品加工 厂搬迁技改工程 2,060,051.25 2,060,051.25 自筹 昆明雪兰酸奶新厂建设 154,349.22 18,434,308.69 18,588,657.91 借款 苏州天香技改 320,213.61 24,357.23 225,518.62 79,450.39 39,601.83 自筹 越南海防土建 5,890,544.95 5,890,544.95 自筹 北京新科土建 4,646,164.52 4,646,164.52 自筹 其他 1,812,008.53 984,406.73 1,594,745.30 23,310.72 1,178,359.24 自筹 合计 62,669,021.40 154,496,061.15 138,476,036.17 10,976,733.74 67,712,312.64 自筹 减：减值准备 70,000.00 70,000.00 其中：阳平配套设施 70,000.00 70,000.00 在建工程净额 62,669,021.40 67,642,312.64 注：其他减少中，主要是华融化工将代垫的彭州市政府 110KV 线路工程款转入其他应收款。 15、无形资产 （1）明细列示如下： 类别 取得 方式 原始金额 年初数 本期 增加 本期摊销 本年减少 累计摊销 年末数 剩余摊 销期限 土 地 使 用权 出让 138,653,891.12 125,912,019.71 455,895.00 2,531,084.47 17,101,002.02 14,817,060.88 106,735,828.22 商 标 使 用权 购买 14,313,400.00 9,849,620.06 300,000.00 1,480,446.44 5,644,226.38 8,669,173.62 6 年 商誉 购买 5,390,882.73 3,753,096.07 0.00 536,156.64 2,173,943.30 3,216,939.43 6 年 brill 饲料 配方软件 购买 394,250.00 269,404.20 0.00 78,849.96 203,695.76 190,554.24 2.33 年 产品生产 许可权 股东 投入 567,112.66 76,002.32 0.00 76,002.32 567,112.66 合计 159,319,536.51 139,860,142.36 755,895.00 4,702,539.83 17,101,002.02 23,406,038.98 118,812,495.51 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 66 （2）公司商标使用权中 1,300.00 万元系 2001 年 12 月根据公司与希望集团新津希望饲料厂签订的 《“希望”商标使用许可合同》，按协议价支付的希望集团新津希望饲料厂“希望”商标使用费，使用期限 为永久，从 2002 年 1 月起按 10 年平均摊销。 （3）商誉系公司的原控股子公司－四川新阳平乳业有限公司购买四川阳平乳品饮料股份有限公司 和四川阳平乳品有限公司的整体资产时，购买价高于净资产而产生的，从 2002 年 1 月起按 10 年的期 限平均摊销。 （4）公司各地土地使用权价值如下： 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 总部郫县 土地 21,249,795.40 19,087,721.36 455,895.00 421,712.15 2,127,891.19 19,121,904.21 45年 绵阳土地 3,706,512.00 2,886,903.65 88,827.84 908,436.19 2,798,075.81 31.50年 昆明土地 3,327,198.00 2,625,488.31 67,143.96 768,853.65 2,558,344.35 38.10年 贵阳土地 1,576,800.00 1,162,582.66 32,208.00 446,425.34 1,130,374.66 32年 西昌土地 4,884,700.00 3,942,142.70 90,700.92 1,033,258.22 3,851,441.78 42.5年 广汉土地 2,912,880.00 2,534,205.60 58,257.60 436,932.00 2,475,948.00 42.5年 海南土地 3,765,040.00 3,338,339.00 75,300.00 502,001.00 3,263,039.00 43.33年 越南胡志明 4,496,390.14 3,661,375.41 103,135.98 115,114.24 938,150.71 3,443,125.19 42.5年 越南河内 土地 4,906,091.92 4,166,798.64 104,715.95 844,009.23 4,062,082.69 38.8年 华融化工 成都土地 14,813,009.90 13,743,685.81 298,062.24 1,367,386.33 13,445,623.57 45年 昆明新龙 土地 11,270,000.00 10,650,150.11 225,399.96 845,249.85 10,424,750.15 46.25年 新阳平土 地 1,788,134.57 1,688,846.30 35,934.00 135,222.27 1,652,912.30 46年 华西乳业 土地 1,155,425.95 1,072,829.93 23,003.76 105,599.78 1,049,826.17 45.5年 阳平奶牛 土地 1,078,684.60 1,022,862.00 21,576.00 77,398.60 1,001,286.00 46.4年 江苏天成 土地 6,015,725.70 5,856,199.75 120,735.36 280,261.31 5,735,464.39 47.5年 蝶泉乳业 土地 12,901,965.05 10,922,041.06 280,151.40 2,260,075.39 10,641,889.66 38年 河北天香 土地 13,346,500.00 12,753,322.24 296,588.88 889,766.64 12,456,733.36 42年 琴牌乳业 土地 9,458,954.10 8,908,141.07 147,145.47 3,011,095.41 697,958.50 5,749,900.19 47年 昆明雪兰 土地 13,485,000.00 13,485,000.00 13,485,000.00 苏州天香 土地 2,000,000.00 1,913,591.74 40,485.00 126,893.26 1,873,106.74 46.27年 昆明新科 土地 515,083.79 489,792.37 489,792.37 25,291.42 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 67 合计 138,653,891.12 125,912,019.71 455,895.00 2,531,084.47 17,101,002.02 14,817,060.88 106,735,828.22 （5）土地使用权抵押借款情况详“附注五、11、（3）”。 （6）本年减少的土地使用权主要是： A、琴牌乳业本年转让老厂资产，老厂相应的土地使用权减少。 B、昆明雪兰的土地因本年已开发，土地成本转入在建工程。 16、长期待摊费用 （1）明细项目列示如下：长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 种 类 原始发生额 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 本期减少 年末数 离子膜 7,780,261.87 2 年 3,265,536.18 3,209,009.57 2,779,554.31 3,694,991.44 开办费 21,745,548.24 一次性摊销 13,341,656.54 -389,492.84 8,973,335.68 3,978,828.02 土地使用费 1,905,353.63 10 年、50 年 919,769.48 972,607.00 32,657.34 1,859,719.14 低耗品 5,425,740.43 3-5 年 2,469,012.42 3,874,657.69 2,194,403.56 4,149,266.55 固定资产改 良支出 5,907,422.87 5-10 年 3,780,881.08 884,911.16 2,895,969.92 广告宣传制 作费 325,880.00 实际受益期 81,470.00 81,470.00 电力增容费 2,204,569.70 10 年 691,772.83 129,044.26 562,728.57 商标使用费 30,720.00 10 年 30,270.00 8,040.00 22,230.00 其他 166,448.08 44,416.67 10,000.00 17,666.48 36,750.19 合计 45,491,944.82 24,624,785.20 7,676,781.42 15,101,082.79 17,200,483.83 （2）长期待摊费用期末较期初减少 742.43 万元，下降 30.15%，主要是本期控股子公司—菲律宾 公司及新希望实业投资公司等公司正式开展经营活动，相应的开办费转入当期损益。期末开办费余额 系公司控股子公司－成都新希望新科置业有限公司、北京新希望农牧科技有限公司发生的开办费用，因 上述公司尚未正式开展生产经营活动，故开办费尚未转入损益。 （3）低值易耗品系公司的控股子公司－新城酒店及乳品行业中分次摊销且使用期限超过 1 年的低 值易耗品。 17、短期借款 （1）明细列示如下： 项目 年末数 年初数 抵押 52,967,261.90 61,785,714.29 担保 447,900,000.00 543,850,000.00 信用 135,500,000.00 75,800,000.00 质押 36,800,000.00 78,600,000.00 抵押并担保 20,000,000.00 合计 673,167,261.90 780,035,714.29 （2）短期借款中无逾期借款。 （3）抵押借款的资产抵押情况如下： 抵押物 抵押借款金额 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 68 云南邓川蝶泉以老厂固定资产及土地使用权抵押 40,000,000.00 华融化工以土地使用权抵押 10,000,000.00 菲律宾以 248.22 万元土地使用权抵押 967,261.90 苏州天香 664.98 万建筑物和土地使用权抵押 2,000,000.00 合计 52,967,261.90 （4）质押借款情况为：公司以 1500 万元保证金存款作为 1500 万元借款的质押物；华融化工以美 元定期存款 300 万美元作为 2,180.00 万元借款的质押物。 （5）担保借款 44,790.00 万元明细列示如下： 18、应付票据 （1）明细列示如下： 票据种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 70,000,000.00 70,000,000.00 银行承兑汇票 71,500,000.00 201,075,000.00 合计 141,500,000.00 271,075,000.00 （2）应付票据年末较年初减少 12,957.50 万元，下降 47.80%，系年初应付票据到期支付而期末开 具的应付票据减少所致。 （3）无欠持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的款项。 （4）商业承兑汇票分别系公司总部和新希望乳业有限公司开具的汇票 1,000.00 万元和 6,000.00 万 元。 （5）银行承兑汇票系：①公司的控股子公司－江苏天成开具的银行承兑汇票 150.00 万元；②控股 子公司－广汉国雄开具银行承兑汇票 7,000.00 万元。 19、应付账款 年末数 年初数 132,152,833.43 140,326,739.03 （1）应付账款中无应付持公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 （2）应付账款中应付关联单位款项见附注七、（四）。 （3）应付账款中无大额账龄超过 3 年的应付款。 20、预收账款 年末数 年初数 担保单位 担保借款金额 四川新希望集团有限公司为新希望股份公司担保 244,000,000.00 南方希望公司为华融化工担保 130,000,000.00 四川新希望农业股份有限公司为蝶泉乳业担保 50,000,000.00 四川新希望农业股份有限公司为新龙矿物质担保 5,000,000.00 四川新希望农业股份有限公司为华西乳业担保 10,000,000.00 四川新希望农业股份有限公司为琴牌乳业担保 8,900,000.00 合计 447,900,000.00 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 69 37,969,320.25 28,794,502.29 （1）无预收持公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 （2）预收账款中预收关联单位款项见附注七、（四）。 （3）预收账款中无大额账龄超过 1 年的预收款。 21、应付股利 （1）年末应付股利明细如下： 股东名称 年末数 年初数 云南省种畜场 80,000.00 80,000.00 昆明市农场管理局 350,100.00 合 计 430,100.00 80,000.00 （2）年末应付股利系公司的控股子公司昆明雪兰牛奶有限责任公司本年尚未支付的少数股东股 利。 22、应交税金 税 种 税率 年末数 年初数 所得税 ※ 5,327,303.30 6,891,987.47 增值税 6％、13％、17％ -3,268,005.42 2,866,270.61 城市维护建设税 7％、5％、1% 300,052.39 436,549.71 营业税 5% 260,467.81 549,653.01 土地使用税 72,476.30 房产税 1.20% 155,183.86 968,596.47 个人所得税 486,649.55 321,051.85 印花税 39,413.48 其他 4,859.06 合 计 3,373,541.27 12,038,968.18 ※ ：所得税公司执行 15％税率，各分公司所得税就地缴纳，下年根据当地税务局汇算资料进行补 退；各子公司税率不一致，详见附注三（4）。 23、其他应交款 项 目 税率 年末数 年初数 教育费附加 3%、4% 211,483.77 260,392.69 交通建设费附加 4% 767.45 767.45 副调基金 80,966.65 49,350.61 水利基金 74,390.37 57,793.01 住房公积金 203,570.21 其他 84,370.04 179,102.01 合 计 655,548.49 547,405.77 24、其他应付款 年末数 年初数 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 70 153,067,730.44 131,225,894.74 （1）无应付持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 （2）应付关联单位款项见附注七、（四）。 （3）其他应付款中无大额账龄超过 3 年的款项。 （4）大额其他应付款主要明细如下： 项目 金 额 款项内容 账龄 利乐包装（昆山）公司 9,393,996.00 河北天香设备款 1-2 年 利乐中国有限公司 8,582,460.72 蝶泉乳业设备款 1 年以内 职工集资建房款 5,827,063.60 华融化工代收职工建房款 1 年以内 内退职工费用 5,778,793.01 昆明雪兰内退职工费用 1－2 年 市场保证金 5,588,590.28 海南新希望市场保证金 1 年以内 合计 35,170,903.61 25、预提费用 项 目 年末数 年初数 借款利息 1,239,807.59 2,201,701.19 水电气费 8,760,544.57 8,836,710.69 其他 9,506.29 44,269.98 合 计 10,009,858.45 11,082,681.86 26、预计负债 项目 年末数 年初数 诉讼赔偿 690,000.00 合计 690,000.00 预计负债系公司的控股子公司-新希望邓川蝶泉乳业有限公司因王东升及张志坚买卖合同纠纷案 败诉，根据云南省高级人民法院（2005）云高民二终字第 75 号民事判决书判决，应由蝶泉乳业支付原告 200.00 万元违约金以及相应的诉讼费 6.00 万元。蝶泉乳业根据判决书预计诉讼赔偿 200.00 万元，本年已 支付 131.00 万元，年末余额 69.00 万元。 27、长期借款 （1）明细列示如下： 借款类别 年末数 年初数 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 信用借款 其中：美元 抵押借款 74,124,130.60 100,983,564.99 其中：美元 7,945,792.00 8.0702 64,124,130.60 10,630,528.00 8.2765 87,983,564.99 担保借款 80,000,000.00 45,000,000.00 其中：美元 抵押并担保 60,000,000.00 40,000,000.00 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 71 其中：美元 质押 23,500,000.00 其中：美元 合计 7,945,792.00 237,624,130.60 10,630,528.00 185,983,564.99 其中：美元 7,945,792.00 8.0702 64,124,130.60 10,630,528.00 8.2765 87,983,564.99 （2）抵押借款情况： 抵押物 抵押贷款金额 华融化工房屋、土地使用权 64,124,130.60 河北新天香土地使用权及地上建筑物、设备 10,000,000.00 合计 74,124,130.60 （3）担保借款一是南方希望为华融化工公司担保借款 4,000.00 万元，二是公司分别为四川新希望乳 业有限公司和昆明雪兰牛奶有限责任公司提供担保借款 500.00 万元和 3,500.00 万元。 （4）抵押并担保是蝶泉乳业以 7,680.55 万元新厂资产抵押及四川新希望农业股份有限公司担保借 款 6,000.00 万元。 （5）质押借款系华融化工以 300.00 万美元作质押取得 2,350.00 万元借款。 28、长期应付款 年末数 年初数 1,143,000.00 4,318,882.53 注：年末余额明细如下： 单位名称 金 额 备注 中国扶贫开发中心 663,000.00 少数股东投入的长期使用款 工行上海金桥支行 480,000.00上海国际纸业向苏州天香乳业委 托贷款 合 计 1,143,000.00 29、专项应付款 年末数 年初数 1,852,468.14 2,062,054.69 注：年末余额明细如下： 拨款单位 金额 备注 彭州市环保局 100,000.00 电石渣综合利用科研费 国家科技部 326,414.34 奶牛现代化生产技术集成与产 业化开发研究经费 合肥市畜牧水产局 18,361.80 科研经费 保定市财政局 717.00 科研经费 苏州市相城区发展与改革局 100,000.00 乳品设备技改专项拨款 杭州市科技局 150,000.00 项目贴息资金 杭州市财政局 69,000.00 技改项目补助资金 杭州市江干区发展改革和经济局 218,000.00 农业技术改造配套资金 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 72 大理州科技局 200,000.00 果味奶科研经费 云南省经委 669,975.00 昆明雪兰新厂技改补贴 合计 1,852,468.14 30、股本 公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 年末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 211,292,250 211,292,250 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 211,292,250 211,292,250 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 211,292,250 211,292,250 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 104,000,000 104,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 104,000,000 104,000,000 三、股份总数 315,292,250 315,292,250 注：报告期内公司股本总额未发生变动。 31、资本公积 （1）明细项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 319,328,202.55 850,000.00 318,478,202.55 接受捐赠非现金资产准备 2,544,124.59 2,544,124.59 接受现金捐赠 股权投资准备 451,835,814.21 17,469,593.99 469,305,408.20 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 96,752.89 96,752.89 合 计 773,804,894.24 17,469,593.99 850,000.00 790,424,488.23 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 73 （2）股权投资准备本期增加 1,746.96 万元，是公司长期股权投资按照权益法核算被投资单位权益， 本期被投资单位除净利润以外的其他权益增加，公司按照投资比例计算所享有的份额。其中：a、控股 子公司－新希望投资公司投资的民生银行本年除净利润以外的其他权益增加，投资公司按照股权比例 计算相应的份额，使得股权投资准备增加 1,871.47 万元；b、其他公司因资本公积发生增加变化公司相 应按照投资比例计算的份额合计为-124.51 万元。 （3）股本溢价本期减少 85.00 万元，系公司支付的股权分置改革费用，根据相关规定直接冲减资 本公积。 32、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 93,540,562.42 34,364,002.40 1,261,039.03 126,643,525.79 法定公益金 46,770,281.21 17,182,001.20 630,519.52 63,321,762.89 企业发展基金 315,898.92 221,857.62 537,756.54 任意盈余公积 合 计 140,626,742.55 51,767,861.22 1,891,558.55 190,503,045.22 注：盈余公积本期减少系因出售或注销子公司，合并报表将还原的子公司盈余公积份额转入未分 配利润。 33、未分配利润 项 目 金 额 本年净利润 180,890,600.99 加：年初未分配利润 351,457,869.15 加：出售或注销子公司盈余公积转入 1,891,558.55 减：提取法定盈余公积 34,364,002.40 提取法定公益金 17,182,001.20 提取职工奖励及福利基金 953,269.64 提取储备基金 提取企业发展基金 221,857.62 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 481,518,897.83 其中：拟分配现金股利 18,917,535.00 注：根据公司第三届董事会第十三次会议决议通过 2005 年度的利润分配预案：拟以 2005 年末股 份总数 315,292,250 股为基数向全体股东实施每 10 股派现 0.60 元(含税)，因此拟分配现金股利 18,917,535.00 元。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 74 34、主营业务收入、主营业务成本 （1）主营业务分行业列示如下： 本年数 上年数 项目 主营业务净收入 主营业务成本 主营业务净收入 主营业务成本 饲料 1,577,730,393.83 1,384,168,073.82 1,327,826,562.44 1,181,720,946.36 包装物 9,390,818.06 5,589,125.83 7,379,075.99 4,400,059.52 纺橡制品 236,674.00 178,466.38 547,976.87 340,927.33 化工产品 606,288,542.93 502,958,938.65 512,779,577.11 427,419,149.97 乳品 850,116,231.11 644,165,140.41 760,863,856.19 588,474,881.83 饮食服务业 4,101,450.09 877,190.87 4,171,917.95 744,166.73 贸易 47,988,060.48 44,104,504.94 26,128,483.50 22,286,273.90 咨询 2,303,474.00 238,820.19 3,825,268.00 0 合计 3,098,155,644.50 2,582,280,261.09 2,643,522,718.05 2,225,386,405.64 注：主营业务收入本期数比上年数增加 45,463.29 万元，上升 17.20%。主要原因一是为了抵御自 然灾害，通过调整产品结构，饲料销售收入增加 24,990.38 万元；二是本期华融化工等化工企业产品销 量增加，从而使得化工产品增加 9,350.50 万元；三是本期公司的乳品行业销量有所上升，乳制品收入 增加 8,925.24 万元；四是本期新和公司进出口贸易增加，商品贸易收入增加 2,185.96 万元。 （2）按地区分部列示如下： 区域 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 西南 1,588,052,385.47 1,343,866,071.37 1,453,811,317.86 1,246,631,038.90 西北 4,707,077.06 3,914,615.09 2,628,126.26 2,354,843.35 华中 150,573,873.03 68,748,707.95 119,146,034.65 90,871,348.11 东北 25,554,795.94 21,159,169.83 21,117,512.74 17,063,041.41 华南 449,607,171.53 377,409,429.75 332,080,113.79 289,543,871.44 华北 155,101,175.60 120,959,366.11 141,214,677.84 105,768,548.57 华东 257,518,251.06 239,736,647.63 262,451,261.27 198,620,528.28 国外 467,040,914.81 406,486,253.36 311,073,673.64 274,533,185.58 合计 3,098,155,644.50 2,582,280,261.09 2,643,522,718.05 2,225,386,405.64 （3）主营业务收入中前 5 名客户销售金额合计为 11,530.43 万元，占主营业务收入的比例为 3.72％。 35、其他业务利润 项目 本年数 收入 支出 利润 上年利润数 材料销售 37,049,748.94 37,423,912.23 -374,163.29 -114,711.48 废旧物资 3,720,851.35 674,212.41 3,046,638.94 1,728,674.09 租赁 2,375,102.48 1,467,298.09 907,804.39 1,797,372.42 运输 106,073.56 14,317.25 91,756.31 171,865.18 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 75 出售牛只 4,042,760.96 2,407,852.98 1,634,907.98 3,527,905.79 受托管理 1,168,091.71 78,021.84 1,090,069.87 代加工 16,793,104.44 16,526,641.10 266,463.34 其他 1,114,691.76 1,060,671.84 54,019.92 395,419.51 合计 66,370,425.20 59,652,927.74 6,717,497.46 7,506,525.51 36、管理费用 项目 本年数 上年数 管理费用 162,367,711.37 121,097,433.68 管理费用本年较上年增加 4,127.03 万元，上升 34.08%，主要原因一是本年控股子公司菲律宾公司 等正式开展生产经营，开办费转入管理费用 897.00 万元，二是公司本年对应收款项及存货进行清查， 计提的坏账准备和存货跌价准备增加，三是公司本年管理力度加强，管理费用相应增加。 37、财务费用 （1）财务费用明细项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 利息支出 56,125,053.81 54,883,997.34 减:利息收入 11,536,742.62 8,348,144.10 汇兑损失 491,420.83 78,786.21 减:汇兑收益 610,086.84 其他 3,621,721.85 205,266.86 合 计 48,091,367.03 46,819,906.31 38、投资收益 （1）投资收益明细项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -967,992.48 2,824,107.07 基金投资收益 1,787,354.12 债券投资收益 3,751,547.37 33,186.07 信托投资收益 6,934,892.80 4,519,999.84 联营或合营公司分配来的利润 长期股权投资按权益法核算取得的收益(损失) 171,771,521.81 150,347,229.67 长期股权投资差额摊销 -9,419,635.00 -9,691,186.75 股权转让收益（损失） -309,640.88 -7,687,557.82 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资跌价准备 合 计 173,548,047.74 140,345,778.08 （2）公司投资收益本期数比上年同期数增加 3,320.23 万元，主要原因系 a、子公司－新希望投资 公司按权益法核算的中国民生银行本期净利润较上年同期增加；b、子公司－新希望投资公司本年收回 货币基金、国债及资金信托获得收益较上年增加 412.85 万元。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 76 39、补贴收入 （1）主要项目列示如下： 项目 本年数 上年数 增值税返还 1,192,623.00 2,268,117.00 环保补助 26,000.00 出口创汇贴息 180,494.00 229,100.00 龙头企业补助 140,000.00 污水处理补贴 100,000.00 财政补贴 66,200.00 其他 20,000.00 合计 1,373,117.00 2,849,417.00 （2）本年增值税返还系子公司－华融化工根据彭州市人民政府“彭府发〔2000〕5 号”的规定收到 的增值税中地方税部分 1,192,623.00 元。 （3）出口创汇贴息系控股子公司－云南邓川蝶泉乳业根据大理白族自治州财政局大财企〔2004〕 95 号、大企财〔2004〕117 号和[2005]18 号文相关规定收到的出口创汇贴息款。 40、营业外收入 主要项目列示如下： 项目 本年数 上年数 罚款收入 358,458.00 277,753.49 处置固定资产净收益 3,008,118.42 1,770,819.71 固定资产盘盈 102,731.35 其他 506,686.26 301,792.39 合计 3,873,262.68 2,453,096.94 41、营业外支出 主要项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 捐赠支出 80,142.75 327,502.30 处理固定资产损失 4,470,056.37 4,143,571.27 罚款支出 697,032.31 1,335,293.87 固定资产减值准备 11,306,661.05 8,500.00 在建工程减值准备 70,000.00 0.00 固定资产盘亏 1,526.00 156,089.26 非常损失 1,552,075.84 427,751.96 其 他 2,315,001.42 972,926.43 合 计 20,492,495.74 7,371,635.09 营业外支出较上年同期增加 1,312.09 万元，上升 177.99%，主要原因一是本年根据固定资产的实 际情况计提了固定资产减值准备 1,130.67 万元，二是蝶泉乳业支付诉讼赔偿金 200.00 万元。 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 77 42、支付的其他与经营活动有关的现金为 221,115,065.96 元，主要是营业费用及管理费用中的现金 支出。 43、收到的其他与筹资活动有关的现金 140,000.000.00 元，主要系公司及其控股子公司间采用相 互出具银行承兑汇票和商业承兑汇票后，将汇票贴现而取得的货币资金。 44、支付的与其他筹资活动有关的现金 262,471,721.85 元，主要是兑付了上年公司及其控股子公 司间采用相互出具票据 258,000,000.00 元。 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 （1）账龄分析 年末数 账龄 应收账款余额 占应收账款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 563,214.80 91.86 5% 28,160.75 535,054.05 1－2 年 120.00 0.02 10% 12.00 108.00 2－3 年 14,184.00 2.31 20% 2,836.80 11,347.20 3－4 年 35,594.60 5.81 50% 17,797.30 17,797.30 4 年以上 100% 合计 613,113.40 100.00 48,806.85 564,306.55 账龄 年初数 应收账款余额 占应收账款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 416,239.86 85.48 5% 20,812.00 395,427.86 1－2 年 5,264.00 1.08 10% 526.40 4,737.60 2－3 年 40,594.60 8.34 20% 8,118.92 32,475.68 3－4 年 50% 4 年以上 24,872.85 5.11 100% 24,872.85 合计 486,971.31 100.00 54,330.17 432,641.14 （2）应收账款中无持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 年末数 账龄 其他应收款余额 占其他应收款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 262,725,790.41 98.63 5％ 169,643.59 262,556,146.82 1－2 年 723,903.79 0.27 10％ 72,390.38 651,513.41 2－3 年 48,888.74 0.02 20％ 9,777.75 39,110.99 3－4 年 3,070.00 50％ 1,535.00 1,535.00 4 年以上 2,873,074.25 1.08 100％ 2,873,074.25 - 合计 266,374,727.19 100.00 3,126,420.97 263,248,306.22 年初数 账龄 其他应收款余额 占其他应收款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 其他应收款净额 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 78 1 年以内 255,486,128.22 98.36 5％ 153,855.99 255,332,272.23 1－2 年 923,405.84 0.36 10％ 92,340.58 831,065.26 2－3 年 545,185.05 0.21 20％ 109,037.01 436,148.04 3－4 年 2,655,000.00 1.02 50％ 1,327,500.00 1,327,500.00 4 年以上 146,657.71 0.06 100％ 146,657.71 合计 259,756,376.82 100.00 1,829,391.29 257,926,985.53 （2）其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款见附注七、（四）。 （3）其他应收款中前 5 名欠款单位金额合计为 14,378.75 万元，占其他应收款的 53.98％。均系公司对 子公司的往来款。 3、长期股权投资 （1）明细列示如下： 年初数 年末数 (1)项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 1,570,312,626.40 362,840,311.66 172,235,604.67 1,760,917,333.39 对联营企业投资 67,099,471.75 8,814,543.78 1,496,439.08 74,417,576.45 对合营企业投资 其他股权投资 60,500,000.00 60,500,000.00 合 计 1,697,912,098.15 371,654,855.44 173,732,043.75 1,895,834,909.84 （2）对子公司投资明细如下（含股权投资差额）： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 收回（减少） 投资 被投资单位本 期权益增减额 本期分得的现 金红利 被投资单位累 计权益增减额 累计分得的现 金红利 期末投资金额 四川新和进出 口有限公司 1,050,000.00 -113,555.17 14,472,911.09 12,344,505.75 3,178,405.34 海南新希望农 业有限公司 7,000,000.00 -706,560.86 -237,666.75 895,447.60 5,866,885.65 广汉国雄饲料 有限公司 7,500,000.00 722,655.10 3,193,681.03 10,693,681.03 四川新乐塑胶 有限公司 2,000,000.00 1,800,000.00 155,974.48 955,214.37 417,516.92 4,337,697.45 成都新蜀实业 有限公司 1,350,000.00 1,397,915.71 -473,023.51 47,915.71 0.00 山东荣成新希望 鱼粉有限公司 2,856,000.00 -72,169.02 -162,378.29 2,693,621.71 荣成新成水产 有限公司 2,550,000.00 2,512,116.68 -61,666.96 451,716.68 489,600.00 0.00 成都新希望新科 置业有限公司 4,750,000.00 -40,333.24 4,709,666.76 新希望胡志明 有限公司 13,370,600.00 8,810,672.21 13,936,417.10 27,307,017.10 四川新希望生物 工程有限公司 15,000,000.00 -424,657.08 -2,790,094.39 12,209,905.61 成都华融化工 有限公司 37,000,000.00 10,759,631.60 29,382,528.33 66,382,528.33 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 79 新希望河内有 限公司 27,157,687.60 28,382,214.07 5,314,095.34 61,158,462.75 20,394,768.08 67,921,382.27 贵阳新希望农业 科技有限公司 4,750,000.00 11,687,489.46 27,157,129.57 31,907,129.57 昆明新希望农业 科技有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00 -1,953,193.12 -6,760,048.83 2,739,951.17 四川新阳平乳 业有限公司 46,000,000.00 18,400,000.00 63,829,751.94 -1,222,643.61 3,388,363.26 3,958,611.32 0.00 新希望邦邦亚 农业有限公司 579,362.00 243,186.00 -5,812,079.52 -5,838,448.83 -5,015,900.83 云南新龙矿物质 饲料有限公司 10,000,000.00 14,576,422.19 33,874,521.25 43,874,521.25 四川新阳平奶牛 发展有限公司 3,000,000.00 -170,822.38 192,922.56 3,192,922.56 安徽白帝乳业 有限公司 29,500,000.00 -926,811.25 1,146,611.77 818,669.62 29,827,942.15 四川华西乳业 有限责任公司 82,864,779.19 586,011.00 57,338,761.00 -4,829,625.12 -23,485,822.19 2,626,207.00 0.00 江苏天成保健 品有限公司 40,800,000.00 2,180,479.40 1,066,540.02 6,069,776.87 3,109,802.79 43,759,974.08 杭州新希望双峰 乳业有限公司 21,000,000.00 126,860.36 1,779,582.21 22,779,582.21 四川新华西乳 品饮料有限责 任公司 16,375,700.00 13,085,197.69 -1,063,802.31 -3,290,502.31 北京中美陆生 物技术开发有 限公司 696,320.35 -1,290,662.99 -1,290,662.99 -594,342.64 新希望云南邓 川蝶泉乳业有 限公司 56,000,000.00 2,004,900.00 174,408.02 -7,234,421.10 50,770,478.90 河北新天香乳 业有限公司 35,000,000.00 2,700,000.00 -1,768,979.74 -14,423,743.75 23,276,256.25 长春新希望乳 业有限公司 34,000,000.00 -4,338,058.76 -16,139,028.76 17,860,971.24 青岛琴牌乳业 有限公司 19,650,000.00 8,850,000.00 -1,670,768.25 -9,228,744.95 19,271,255.05 新希望投资有 限公司 486,914,913.45 16,277,045.40 146,450,090.09 428,406,691.31 931,598,650.16 新城酒店 2,500,000.00 -246,390.55 -1,652,289.75 847,710.25 南充新希望生物 有机肥有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 成都新希望实业 投资有限公司 25,500,000.00 -671,534.85 -671,534.85 24,828,465.15 苏州天香乳业 有限公司 2,410,000.00 -391,721.81 -1,721,135.38 688,864.62 昆明雪兰牛奶 有限责任公司 11,000,000.00 37,190,911.77 6,475,886.31 4,637,000.00 4,824,783.47 5,543,860.00 47,471,835.24 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 80 北京新希望农牧 科技有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 四川新希望乳 业有限公司 148,525,071.08 -15,041,152.31 -15,041,152.31 133,483,918.77 小计 1,240,900,433.67 92,802,054.17 138,163,743.02 187,252,904.12 11,017,635.36 520,431,220.66 50,598,989.08 1,665,370,976.40 子公司股权投 资差额 95,546,356.99 合 计 1,760,917,333.39 子公司股权投资差额具体情况如下： 被投资单位 名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 本期转出额 摊余金额 摊余年限 新华西乳业 2,226,700.00 1,707,213.72 222,670.00 1,484,543.72 华西乳业 19,402,746.18 14,866,966.89 - 1,940,274.62 12,926,692.27 杭州双峰 4,200,000.00 3,255,000.00 420,000.00 2,835,000.00 6.75 年 新龙矿物质 -10,037,586.57 -7,026,292.22 -1,003,758.66 -6,022,533.56 6 年 新 希 望 投 资 有限公司 58,567,474.80 46,853,979.80 5,856,747.48 40,997,232.32 7 年 邓川蝶泉 23,268,194.05 22,342,943.96 465,363.88 21,877,580.08 47 年 河北新天香 11,304,809.10 10,405,759.40 465,476.40 244,715.09 10,626,520.71 47 年 新城酒店 974,899.65 796,168.04 97,489.97 698,678.07 7.17 年 青岛琴牌乳业 2,319,995.65 2,087,996.08 231,999.57 1,855,996.51 8 年 苏州天香 378,808.07 340,927.26 37,880.80 303,046.46 8 年 昆明雪兰 6,480,377.44 6,350,769.89 129,607.55 6,221,162.34 48 年 新希望乳业 16,153,674.06 16,153,674.06 16,153,674.06 10 年 合计 135,240,092.43 101,981,432.82 16,619,150.46 8,642,990.30 14,411,235.99 95,546,356.99 注：上述股权投资差额系公司对子公司投资的初始投资成本与公司的投资在其所有者权益中享有 的份额的差额形成，其中华西乳业、新华西、杭州双峰、新龙矿物质、新希望投资公司、新城酒店、 青岛琴牌、苏州天香、新希望乳业等公司摊销期限为 10 年，蝶泉乳业、河北新天香、昆明雪兰的股权 投资差额根据协议和章程规定的合营期限 50 年摊销。 本期新华西乳业已注销成为四川新希望乳业的分公司，华西乳业的股权已转让给四川新希望乳业， 两家公司的股权投资差额相应转入四川新希望乳业。 （3）对联营企业投资（含股权投资差额） 被投资单位 名称 初始投资额 追加投 资额 收回（减 少）投资 被投资单位本 期权益增减额 分得的现金 红利 被投资单位累 计权益增减额 累计分得的现 金红利 期末投资金额 重庆天友股份 50,451,954.13 8,814,543.78 924,336.46 24,946,790.60 4,745,603.50 70,653,141.23 小计 50,451,954.13 8,814,543.78 924,336.46 24,946,790.60 4,745,603.50 70,653,141.23 重庆天友投资 差额 3,764,435.22 联营企业股权 投资差额 3,764,435.22 合 计 74,417,576.45 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 81 长期股权投资－联营企业中股权投资差额具体情况如下： 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 摊余金额 摊余年限 重庆天友股份 5,721,026.20 4,336,537.84 572,102.62 3,764,435.22 6.58 年 合 计 5,721,026.20 4,336,537.84 572,102.62 3,764,435.22 公司对重庆天友股权投资差额系公司对其投资的初始投资成本高于公司的投资在其所有者权益中 享有的份额的差额形成，摊销期限为 10 年。 （4）其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 民生人寿保险股份有限公司 60,500,000.00 7.23％ 合 计 60,500,000.00 4、长期债权投资 （1）分类列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 20,000,000.00 20,000,000.00 其他长期债权投资 其中：委托贷款（1年以上） 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 （2）长期债券投资明细列示如下： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 起止日 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 信托债券 20,000,000.00 20,000,000.00 2004.3.29-2006-3.28 841,600.00 841,600.00 20,000,000.00 5、主营业务净收入、主营业务成本 本期数 上年数 项目 主营业务净收入 主营业务成本 主营业务净收入 主营业务成本 饲料 368,112,191.22 341,367,460.41 359,758,576.53 331,249,799.63 合计 368,112,191.22 341,367,460.41 359,758,576.53 331,249,799.63 注：主营业务收入中前 5 名客户销售金额合计为 3,040.62 万元，占主营业务收入的比例为 8.26%；其 销售均在西南地区。 6、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 债权投资收益 841,600.00 其中：债券收益 841,600.00 委托贷款收益 其他债权投资收益 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 82 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 195,077,128.83 160,815,200.78 股权投资差额摊销 -9,215,092.92 -9,600,976.01 股权投资转让收益 -352,116.68 -7,687,557.82 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资减值准备 合 计 186,351,519.23 143,526,666.95 （2）公司投资收益本期比上年增加 4,282.48 万元，增加 29.84%，主要原因系公司按权益法核算 的中国民生银行及控股子公司本年净利润较上年增加所致。 七、关联方关系及交易 (一) 存在控制关系的关联方情况： （１） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质 法定 代表人 四川新希望集团有限公司 四川成都 农林牧副渔产业基地开发、建设，生态资源开发，菜篮子基地建设， 饲料、农副产品的加工、仓储、销售，高新技术开发，机械、电子、 电器、电子产品、化工原料及产品，五金交电，针纺织品，文化办 公用品，建筑材料 控股 股东 有限责任制 刘永好 四川新和进出口有限公司 四川新津县 饲料原料、饲料添加剂、饲料系列产品、农副产品（不含粮油）； 自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止 进出口的商品和技术除外 控股 子公司 有限责任制 黄代云 海南新希望农业有限公司 海南省琼山 市 饲料、饲料添加剂、食品兽药、粮食生产加工销售、 农渔业种植销售 控股 子公司 有限责任制 黄代云 广汉国雄饲料有限公司 四 川广汉 向阳镇 饲料、饲料添加剂制造销售、食品、机电产品、兽药、 农副产品、粮食加工及运输、农业技术开发及养殖 控股 子公司 有限责任制 黄代云 四川新乐塑胶有限公司 四 川乐山沙 湾 加工销售塑料编织袋、高附加值塑料制品和现代包装 用品的研制、开发、销售，销售塑料及原料 控股 子公司 有限责任制 黄代云 成都新蜀实业有限公司 四川成都 批发零售纺织橡胶，皮革制品，日用杂品，纺织器材， 化工原料（不含危险品），机械制造。 控股 子公司 有限责任制 黄代云 山东荣成新希望鱼粉有限公 司 荣成市石岛 镇 制造销售鱼粉、鱼油 控股 子公司 有限责任制 王言涛 荣成新成水产有限公司 荣成市龙须岛镇 制造销售鱼粉、鱼油，水产品加工销售 控股 子公司 有限责任制 李夕逊 成都新希望新科置业有限公 司 四 川郫县犀 浦 实业投资、酒店开发及管理、牧业管理（凭资证经营）； 销售：建筑材料、建筑机械、化工产品（不含危险品）。 控股 子公司 有限责任制 黄代云 新希望胡志明有限公司 越南胡志明 加工家畜、家禽、水产等饲料 控股 子公司 有限责任制 黄代云 四川新希望生物工程有限公 司 四川成都 高新生物工程及相关产品的研究、开发、技术服务、推 广；种植、养殖业；环保设备、产品、国家政策允许经 营的新型肥料、精细化工产品、保健品的研究、开发、 销售及技术服务；药品的研究、开发 、技术服务。 控股 子公司 有限责任制 黄代云 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 83 新希望河内有限公司 越南河内 加工家畜、家禽、水产等饲料 控股 子公司 有限责任制 黄代云 成都华融化工有限公司 四川彭州市 工业开发区 生产和在国内外市场销售 KOH 及其他化工产品；研 究、开发、生产和销售与该产品相关的新产品；提供 公司产品的技术咨询的售后服务；开展同公司业务相 关的其他活动，包括运输、储存和生产公司相关原材 料、设备和零配件的进出口。 具有控 制关系 的子公 司 有限责任制 黄代云 南充新希望生物有机肥料有 限公司 四川南充 生产、销售生物有机肥，微生物肥。经营生物制品及 在农业中的应用，生态农业 控股 子公司 有限责任制 张涛 贵阳新希望农业科技有限公 司 贵州贵阳 生产销售饲料、饲料添加剂 控股 子公司 有限责任制 黄代云 昆明新希望农业科技有限公 司 云南昆明 生产销售饲料、饲料添加剂 控股 子公司 有限责任制 黄代云 四川新阳平乳业有限公司 四川洪雅 乳及乳制品、饮料及冷冻食品的生产、销售 控股 子公司 有限责任制 黄代云 新希望邦邦亚农业有限公司 菲律宾 主营：生产、销售各种饲料、饲料添加剂、食品、机 械等；兼营：养殖、兽药、药械、肥料、育种、农副 土特产、粮食加工及粮食运销、商贸等 控股 子公司 有限责任制 黄代云 云南新龙矿物质饲料有限公 司 云南富民 矿物质饲料、肥料；化工产品。（经营范围中涉及专 项审批的按许可证经营） 控股 子公司 有限责任制 黄代云 成都新城酒店有限公司 四川郫县 酒店管理、住宿、餐饮、美发体育健身；销售副食品、 工艺品（不含金银制品）（法律法规禁止或有专项规 定的除外，凭许可证经营） 控股 子公司 有限责任制 赵韵新 四川新阳平奶牛发展有限公 司 四川洪雅 种牛、畜产品、草种饲料、兽药、冻精胚胎，挤奶设 备及配件销售；奶牛技术服务 控股 子公司 有限责任制 尚振法 安徽白帝乳业有限公司 安徽合肥 奶牛饲料、乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生产、销 售，饲料、冷饮、糖果、糕点生产、销售（涉及许可 经营凭许可证经营） 控股 子公司 有限责任制 黄代云 四川华西乳业有限责任公司 四川成都 加工、生产、销售牛奶、乳制品、零售批发糖果糕点、 饮料、副食品、罐头食品、针纺织品、日用百货、服 装鞋帽、奶牛饲养、饲草种植、环境保护工程。 控股 子公司 有限责任A 制 黄代云 江苏天成保健品有限公司 江苏省海安 县 兽药、兽用生物制品、医用保品、化工原料、药物及 饲料添加剂的生产与销售 控股 子公司 有限责任制 黄代云 杭州新希望双峰乳业有限公 司 杭州市 制造：消毒牛奶，乳制品，糖果糕点，液体饮料 控股 子公司 有限责任制 黄代云 四川新华西乳品饮料有限责 任公司 四川成都 牛奶、乳制品的生产和销售（取得卫生许可证后方可 经营） 控股 子公司 有限责任制 黄代云 北京中美陆生物技术开发有 限公司 北京市海淀 区 研制、开发、生产植物助长素及产品；销售自产产品 控股 子公司 有限责任制 黄代云 新希望云南邓川蝶泉乳业有 限公司 云南邓川 乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、 进口（公司生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪 器仪表、零配件）、出口（乳制品）业务，第三产业 多种经营，与公司经营相关的投资；汽车运输，餐饮、 旅社，其他食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、 化工产品、水产品批发、零售。 控股子 公司 有限责任制 黄代云 河北新天香乳业有限公司 河北保定 奶牛养殖、液体乳及乳制品、软饮料制造，冷冻食品 加工，包装材料加工、纯净水制造 控股 子公司 有限责任制 黄代云 长春新希望乳业有限公司 长春市 奶牛养殖，乳及乳制品、各种饮料的生产和销售 控股 有限责任制 黄代云 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 84 子公司 青岛琴牌乳业有限公司 山东青岛 奶牛养殖，乳及乳制品、饮料冷冻食品的生产和销售 控股 子公司 有限责任制 黄代云 新希望投资有限公司 上海市 创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重 组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技 术咨询服务 控股 子公司 有限责任制 刘永好 昆明雪兰牛奶有限责任公司 昆明市 乳制品及酒精饮料的生产销售；畜禽、饲料、副食品、食 品及其他食品、农副土特产品、百货、五金、交电、针纺 织品、建筑材料、普通机械、汽车配件的批兼零；乳制品 技术的开发及咨询服务；种植、养殖业；汽车维修 控股 子公司 有限责任制 黄代云 成都新希望实业投资有限公 司 成都市 实业投资；房地产开发和经营、物业管理及经营；销 售：建筑材料、建筑机械、化工产品（不含危险品）； 投资咨询服务；（以上经营范围国家法律法规规定限 制的除外，需许可凭许可证在有效期内经营） 控股 子公司 有限责任制 赵力宾 苏州天香乳业有限公司 苏州市 生产、销售乳制品；奶牛、家禽饲养。动物饲养、配 种、检疫、治疗的技术咨询服务；鲜奶收购 控股 子公司 有限责任制 黄代云 四川阳平共发种子奶牛有限 公司 洪雅县 种子奶牛、鲜牛奶生产、销售 控股 子公司 有限责任制 尚振法 北京新希望农牧科技有限 公司 北京市 农牧科技开发 控股子 公司 有限责任制 曾勇 四川新希望乳业有限公司 洪雅县 乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生产、销售 控股子 公司 有限责任制 黄代云 注：1）成都新蜀实业有限公司已于 2005 年 11 月注销。 2）新成水产已于 2005 年 4 月转让。 3）四川新阳平乳业有限公司和四川新华西乳品饮料有限责任公司已注销并变更为四川新希望 乳业有限公司的分公司。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 四川新希望集团有限公司 537,520,000.00 21,158,483.40 516,361,516.60 四川新和进出口有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 海南新希望农业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 广汉国雄饲料有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00 四川新乐塑胶有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 山东荣成新希望鱼粉有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00 成都新希望新科置业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 新希望胡志明有限公司 13,370,600.00 13,370,600.00 四川新希望生物工程有限公司 17,650,000.00 17,650,000.00 新希望河内有限公司 27,157,687.60 27,157,687.60 成都华融化工有限公司 106,200,000.00 106,200,000.00 南充新希望生物有机肥料有限公司 3,140,000.00 3,140,000.00 贵阳新希望农业科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 昆明新希望农业科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 四川新阳平乳业有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 85 新希望邦邦亚农业有限公司 827,660.00 827,660.00 云南新龙矿物质饲料有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 成都新城酒店有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 四川新阳平奶牛发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 安徽白帝乳业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 四川华西乳业有限责任公司 56,376,662.34 56,376,662.34 江苏天成保健品有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 杭州新希望双峰乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 四川新华西乳品饮料有限责任公司 25,149,000.00 25,149,000.00 北京中美陆生物技术开发有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 新希望云南邓川蝶泉乳业有限公司 48,800,000.00 48,800,000.00 河北新天香乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 长春新希望乳业有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 青岛琴牌乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 新希望投资有限公司 576,555,600.00 576,555,600.00 昆明雪兰牛奶有限责任公司 82,500,000.00 82,500,000.00 成都新希望实业投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 苏州天香乳业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 四川阳平共发种子奶牛有限公司 9,200,000.00 9,200,000.00 北京新希望农牧科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 四川新希望乳业有限公司 185,718,800.00 185,718,800.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 （万元） 比例％ 金额 （万元） 比例％ 金额 (万元) 比例％ 金额 （万元） 比例％ 四川新希望集团有限公司 16,903.38 53.61 16,903.38 53.61 四川新和进出口有限公司 105.00 70.00 105.00 70.00 海南新希望农业有限公司 700.00 70.00 700.00 70.00 广汉国雄饲料有限公司 750.00 71.43 750.00 71.43 四川新乐塑胶 有限公司 400.00 100.00 400.00 100.00 山东荣成新希望鱼粉有限公司 285.60 51.00 285.60 51.00 荣成新成水产有限公司 255.00 51.00 255.00 51.00 成都新希望新科置业有限公司 475.00 95.00 475.00 95.00 新希望胡志明 有限公司 1,337.06 100.00 1,337.06 100.00 四川新希望生物工程有限公司 1,500.00 85.00 1,500.00 85.00 新希望河内有限公司 2,715.77 100.00 2,715.77 100.00 成都华融化工有限公司 3,700.00 34.91 3,700.00 34.91 南充新希望生物有机肥料有限公司 160.14 51.00 160.14 51.00 贵阳新希望农业科技有限公司 500.00 100.00 500.00 100.00 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 86 昆明新希望农业科技有限公司 1000.00 100.00 1000.00 100.00 新希望邦邦亚农业有限公司 57.94 70.00 24.32 30.00 82.25 100.00 云南新龙矿物质饲料有限公司 1,000.00 71.43 1,000.00 71.43 四川新阳平奶牛发展有限公司 1600.00 80.00 1600.00 80.00 成都新城酒店有限公司 450.00 100.00 450.00 100.00 安徽白帝乳业有限公司 2,950.00 59.00 2,950.00 59.00 四川华西乳业有限责任公司 6,404.81 85.24 6,404.81 85.24 江苏天成保健品有限公司 4,080.00 51.00 4,080.00 51.00 杭州新希望双峰乳业有限公司 2,100.00 70.00 2,100.00 70.00 北京中美陆生物技术开发有限公司 66.30 51.00 66.30 51.00 新希望云南邓川蝶泉乳业有限公司 4,643.00 95.14 4,643.00 95.14 河北新天香乳业有限公司 2,700.00 90.00 270.00 9.00 2,970.00 99.00 长春新希望乳业有限公司 3,400.00 85.00 3,400.00 85.00 青岛琴牌乳业有限公司 2,984.40 99.48 2,984.40 99.48 新希望投资有限公司 43,241.67 75.00 43,241.67 75.00 昆明雪兰牛奶有限责任公司 4,207.50 51.00 4,207.50 51.00 成都新希望实业投资有限公司 2,550.00 51.00 2,550.00 51.00 苏州天香乳业有限公司 450.00 90.00 450.00 90.00 四川阳平共发种子奶牛有限公司 220.80 24.00 469.20 51.00 690.00 75.00 北京新希望农牧科技有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 四川新希望乳业有限公司 15,316.24 82.47 15,316.24 82.47 （二）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与公司的关系 成都和普饲料贸易有限公司 公司发起股东之一 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 控股股东控制的法人 福建联华信托投资有限公司 控股股东直接和间接参股 41.18%的企业 重庆天友乳业股份有限公司 联营企业 四川新希望贸易有限公司 控股股东控制的法人 （三）关联交易 1、采购货物 公司 2005 年度和 2004 年度向关联方采购货物有关明细如下（单位：元）： 企业名称 2005 年度 2004 年度 成都和普饲料贸易有限公司 2,144,248.55 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 7,226,097.99 5,087,357.57 四川新希望贸易有限公司 27,979,996.14 17,884,652.41 合 计 35,206,094.13 25,116,258.53 2、销售货物 公司 2005 年度和 2004 年度向关联方销售货物明细如下（单位：元）： 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 87 企业名称 2005 年度 2004 年度 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 27,207,965.11 37,665,888.97 四川新希望贸易有限公司 3,934,069.03 3,739,556.41 重庆天友乳业股份有限公司 15,419,916.47 4,606,220.84 合 计 46,561,950.61 46,011,666.22 3、资金信托 1）2004 年 8 月公司控股子公司－新希望投资有限公司向福建联华信托投资有限公司资金信托 6,500.00 万元，信托期限为 12 个月，信托收益根据受托人运用信托资金产生的收入扣除信托财产承担 的管理费用后的余额确定，本年到期收回，确认信托收益 520.00 万元。 2）2005 年 8 月，新希望投资有限公司将收回的资金信托 6,500.00 万元重新向福建联华信托投资 有限公司投资，期限仍然为 12 个月，已收回 520.00 万元，由于信托期未到期，尚未确认信托收益，冲 减投资成本。 4、让渡资产 本期公司控股子公司—华融化工将位于彭州市小鱼洞镇原湔江化工厂的土地使用权、地上建筑物 及设备协议转让给四川南方希望实业有限公司，转让价格 150 万元，公司将取得的资产转让收入冲减 当时的收购湔江化工厂的土地收购价值。 5、担保借款 截止 2005 年 12 月 31 日，关联方为公司提供担保借款情况： 关联方名称 担保贷款金额（万元） 四川新希望集团有限公司 24,400.00 四川南方希望实业有限公司 17,000.00 合计 41,400.00 6、支付担保费 控股子公司成都华融化工有限公司本年支付四川南方希望实业有限公司担保费 260.00 万元。 7、收取咨询费 本年公司的控股子公司－新希望投资有限公司向四川新希望集团有限公司收取咨询费 585,390.00 元。 （四）关联方应收应付款项余额（单位：元） 项 目 年末数 年初数 应收账款： 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 1,067,031.58 1,568,860.67 重庆天友乳业股份有限公司 2,883,588.20 245,712.50 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 5％以上股东） 547,927.09 1,299,565.44 预付账款： 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 1,890,564.08 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 5％以上股东） 4,036,989.66 其他应收款： 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 88 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 23,175.50 228,872.20 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 5％以上股东） 20,448.00 30,766.50 成都和普饲料贸易有限公司 150,000.00 重庆天友乳业股份有限公司 18,867.20 应付账款： 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 916,868.80 887,163.45 成都和普饲料贸易有限公司 115,256.49 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 5％以上股东） 3,315,003.20 1,092,649.44 预收账款： 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 322,728.38 其他应付款： 四川南方希望实业有限公司 7,002,709.87 3,135,763.90 四川新希望集团有限公司其控股子公司（持股 5％以上股东） 1,019,302.06 528,826.05 八、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，公司没有需要披露的重大对外承诺事项。 九、或有事项 截止 2005 年 12 月 31 日，公司没有需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截止 2006 年 3 月 28 日，重大非调整的资产负债表日后事项有： （一）根据公司股东会决议通过的关于公司股权分置改革方案，公司非流通股股东向流通股股东 以 10 送 3 的方式送股，其中成都希望大陆实业有限公司应支付的 1,366,598 股对价由于股权已质押， 暂由四川新希望集团有限公司代为支付。股权分置方案实施后公司的无限售流通股变更为 13,520 万股， 占总股本的 42.88%，有限售流通股 18,009.225 万股，占总股本的 57.12%，限售期限为 12－36 个月； 股权分置方案实施后四川新希望集团有限公司持有公司的股权比例由 53.61%减至 45.26%。（详见公司 2006 年 1 月 24 日董事会关于“ 四川新希望农业股份有限公司股权分置改革实施” 公告）。 （二）根据公司第三届董事会第十三次会议决议通过 2005 年度的利润分配预案为：拟以 2005 年 末股份总数 315,292,250 股为基数向全体股东实施以资本公积金每 10 股转增 5 股，未分配利润每 10 股 送 5 股,再派现 0.60 元(含税)。 十一、其他重要事项 （一）关于新希望乳业的整合事宜 截止 2005 年 12 月 31 日，华西乳业、新华西、新阳平乳业三家公司已整合为新希望乳业有限公司。 （二）就世界银行集团所属国际金融公司（简称"IFC"）出资 4500 万美元增资公司控股子公司新 希望投资有限公司的事宜，公司于 2005 年 3 月 4 日在《证券时报》和巨潮网上刊登了《四川新希望农 业股份有限公司重大事项公告》，对该事项作了详细披露。目前，该事项正按相关规定要求，报国家有 关部门审批。 （三）公司 2004 年配股的申请已经中国证监会股票发行审核委员会核准（详细内容请见 2005 年 4 月 9 日《证券时报》上刊登的《四川新希望农业股份有限公司配股获准公告》）；2005 年 5 月 13 日， 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 89 公司 2004 年年度股东大会审议并通过了《关于将 2004 年配股方案的实施有效期时间延长一年》的议 案，由于开展股权分置改革工作，公司的配股方案暂未实施。 （四）2005 年 12 月 29 日，公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《四川新希望股份有限 公司关于发行短期融资券的议案》。公司拟发行 6 亿元规模的短期融资券，所募集的资金将用于补充公 司短期流动资金及营运资本，优化融资结构，降低融资成本。发行期限 1 年，主承销商为中信银行， 初步测算资金利率为 2.923％。 十二、补充资料 合并净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.77% 30.44% 26.20% 27.96% 1.622 1.622 1.314 1.314 营业利润 5.66% 5.99% 4.95% 5.28% 0.319 0.319 0.248 0.248 净利润 10.18% 10.77% 8.84% 9.43% 0.574 0.574 0.443 0.443 扣除非经常性损 益后的净利润 10.42% 11.03% 9.49% 10.13% 0.588 0.588 0.476 0.476 非经常性损益项目 非经常性损益项目 2005 年度 2004 年度 项目贴息 1,619,800.00 1,260,543.61 政府补贴 400,000.00 412,200.00 会计政策变更影响数 短期投资跌价准备 本期转回的短期投资跌价准备 股权转让收益 42,475.80 股权转让损失 352,116.68 7,687,557.82 营业外收入 3,873,262.68 2,453,096.94 营业外支出 9,185,834.69 7,371,635.09 合计 -3,602,412.89 -10,933,352.36 所得税 837,513.27 -486,869.18 非经常性损益产生的净利润 -4,439,926.16 -10,446,483.18 注：全面摊薄净资产收益率=报告期利润/年末净资产 加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告年初净资产＋报告期净利润/2+报告期配股增加的净资产×新增净资产下一月份 起至报告期年末的月份数/报告期月份数-现金分配股利×减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数/报告期月份数） 全面摊薄每股收益=报告期利润/年末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/〔年初股本总数+（报告期因公积金转增股本和股票股利分配增加股份数+报告期因配股增 加股份数）× 增加股份下一月份起至报告期年末的月份数/报告期月份数〕 四川新希望农业股份有限公司 2005 年年度报告 90 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。 四川新希望农业股份有限公司 董 事 会 二○ ○ 六年三月三十一日