000886_2001_海南高速_海南高速2001年年度报告_2002-04-12.txt

海南高速公路股份有限公司 HAINAN EXPRESSWAY CO. LTD. 2001年 年度报告 时 间 二00二年四月十一日 2 目录 一 公司简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 3 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个 别及连带责任 海南从信会计师事务所出具了有保留意见的审计报 告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细的说明 请投资者注 意阅读 一 公司简介 公司法定中文名称 海南高速公路股份有限公司 公司法定英文名称 HAINAN EXPRESSWAY Co., LTD. 公司英文名称缩写 HEC 公司法定代表人 邢福煌 3 公司董事会秘书 陈求仲 电话 0898-66701555 电子信箱 zks @ hi- 授权代表 张堪省 电 话 0898-66768394 传 真 0898-66790647 联系地址 海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 邮政编码 570203 4 公司注册地址 海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 公司办公地址 海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 邮 政 编 码 570203 国际互联网网址 http://www. hi- 电子信箱 zks @ hi- 5 公司信息披露报刊 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的国际互联网 公司年度报告备置地点 公司资金证券部 6 股票交易所 深圳证券交易所 股票简称 海南高速 股票代码 000886 7 其他有关资料 公司首次注册登记时间 1993年8月17日 首次注册地点 海口市大同路25号南虹大厦11层 变更注册日期 1999年11月3日 4 变更注册地点 海口市蓝天路16号高速公路大楼 企业法人营业执照注册号 琼企 4600001006370 税务登记号码 460100284082887 会计师事务所名称 海南从信会计师事务所 办公地址 海口市国贸大道CMEC大厦1202室 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要会计数据(单位:人民币元) 利润总额 49,892,241.11元 净 利 润 62,186,225.89元 扣除非经常性损益后的净利润 77,349,747.62元 主营业务利润 181,201,580.52元 其他业务利润 5,095,881.95元 营业利润 85,284,167.16元 投资收益 -31,685,407.59元 营业外收支净额 -3,706,518.46元 经营活动产生的现金流量净额 115,773,993.19元 现金及现金等价物净增加额 -161,460,433.93元 说明 扣除非经常性损益项目和涉及金额 1 处置资产收益 1,589,342.04元 2 营业外支出1,469,179.50元 3 投资跌 价准备及固定资产减值损失35,966,600.30元 (4)未确认投资损失 20,682,916.03元 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币千元 项 目 2001年度 2000年度 1999年度 调整前 调整后 主营业务收入(千元) 351483 352560 333650 333650 净利润(千元) 62186 72320 125740 128190 总资产(千元) 5839644 5302530 5146220 5037820 股东权益 千元 2630516 2588910 2673250 2566030 每股收益(元)(摊薄) 0.063 0.073 0.127 0.13 (加权) 0.063 0.073 0.1695 0.173 扣除非经常性损 5 益后的每股收益(摊薄) 0.078 0.086 0.132 0.135 (加权) 0.078 0.086 0.176 0.180 每股净资产(元)(摊薄) 2.66 2.62 2.70 2.60 调整后每股净资产 元 2.48 2.48 2.64 2.54 每股经营活动的 现金流量净额 元 0.117 0.106 0.096 0.096 净资产收益率( )(摊薄) 2.36 2.79 4.704 4.99 (加权) 2.37 2.78 4.91 5.11 3 报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.89 6.92 0.18 0.18 营 业 利 润 3.24 3.26 0.09 0.09 净 利 润 2.36 2.37 0.06 0.06 扣除非经常性损 2.94 2.95 0.08 0.08 益后的净利润 注1 利润表附表的利润数据是按照中国证监会 公开发行证券公司信息 披露编报规则 第九号 要求计算的 注2 上述财务指标计算公式如下 全面摊薄每股收益 净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产 年度末股东权益/年度末普通股股份总数 扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/年度末普通股 股份总数 全面摊薄净资产收益率 净利润/年度末净资产 100% 调整后每股净资产 (年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处 理(流动 固定 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周 转金负数余额)/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通 股股份总数 加权平均净资产收益率 报告期利润 (期初净资产+报告期净利润 2+报告期 发行新股或债转股等新增净资产 新增净资产下一月 份起至报告期期末的月份数 报告期月份数-报告期回 购或现金分红等减少净资产 减少净资产下一月份起 至报告期期末的月份数 报告期月份数) 加权扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/[ 期初总 6 股本+期末总股本 /2] 加权平均每股收益 报告期利润 (期初股份总数+报告期因公积金转增或股票 股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加 股份数 增加股份下一月份起至报告期期末数月份数 报 告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数 减少股份 下一月份起至报告期末的月份数 报告期月份数) 4 报告期内股东权益变动情况 单位 万股 千元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益 合 计 988828.3 943083 281239 108521 350314 -41380 2630516 期 初 数 988828.3 942980 270778 104286 302735 -20697 2588910.3 本期增加 102 10461 4235 47579 -20683 62288 本期减少 期 末 数 988828.3 943083 281239 108521 350314 -41380 2630516 注 1 盈余公积和法定公益金变动系公司本部按本年度实现的净利润提 取的数额,及下属子公司按本年度实现的净利润提取的数额 2 未分配利润较上年同期增加的原因系本年度实现的利润未进行分配部分 三 股本变动及股东情况 一 股份变动情况表 截止2001年12月31日公司股本结构如下 (股份单位 万股) 本次变动前 本 次 变 动 增 减 + — 本次变动后 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 34272.09 -485 33787.09 其中 国家持有股份 23352.12 +10 23362.12 境内法人持有股份 10919.97 -495 10424.97 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 39829.50 +485 40314.50 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 74101.59 74101.59 7 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 24781.24 24781.24 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 24781.24 24781.24 三 股份总数 98882.83 98882.83 注 1 本报告期内公司股本未发生变化 2 本报告期内公司的发起人股及募集法人股发生变化主要是股份协议转让所致 3 流通股份中属高级管理人员所持股份1.89万股已冻结 暂不流通 (二)股票发行与上市情况 1 1997年12月1日公司通过深圳证券交易所交易系统发行7700万股社会公 众股 并于1998年1月23日在深圳证券交易所挂牌上市交易 2 1999年7月21日 公司实施了每10股送2股并转增8股的利润分配方案 送股及转增股本后,公司总股本由原来的49441.415万股增加到98882.830万股 3 根据中国证券监督管理委员会证监发字[1997]483号文第五条规定 并 经深圳证券交易所安排 公司内部职工股9381.24万股于2000年12月1日上市流 通,内部职工股上市后本公司总股本不变,流通股份由15400万股增至24781.24万 股 其中公司高级管理人员所持1.89万股内部职工股暂时由深交所锁定 三 股东情况 1 报告期末公司股东总数为137352户 2 主要股东持股情况(前十名股东) 名次 股东名称 年末持股数 万股 持股比例( ) (1) 海南省交通厅 23352.12 23.62 (2) 中国信达资产管理公司 5400 5.46 (3) 中国银行海南省分行 4968 5.02 (4) 海南华控实业投资有限公司 1116.2 1.28 (5) 山东远东国际贸易公司 858.8 0.67 (6) 上海英博企业发展有限公司 644.6 0.65 7 上海华中实业 集团 有限公司 500 0.51 (8) 海南省交通服务公司 450 0.46 (9) 海南达四方实业有限公司 450 0.46 (10) 深圳市粤强投资发展有限公司 445 0.45 8 注 公司十大股东之间不存在任何关联关系 公司第一大股东为海南省交通厅 其所持的股份为发起人国家股 海南省交通厅厅 长为李执勇先生 该厅是省政府主管全省交通运输 包括公路 水路 铁路 管道 民航) 行业的职能部门 海南省交通厅持有我公司的国家股没有司法冻结和质押情况 中国银行海南省分行所持股份中的647万股及山东远东国际贸易公司所持858.8万股 于报告期内被司法冻结 其他法人股东股权变化主要是原法人股东受让法人股所致 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事和高级管理人员情况 职务 姓名 性别 年龄 任期起止日 期初持股数 期未持股数 在股东单位任职 股 股 董事长 邢福煌 男 49岁 2001.8-2004.8 4500 4500 无 兼总经理 董事 韩涿生 男 52岁 2001.8-2004.8 0 0 海南金城国有资产管理公司副总经理 董事 陈 波 男 42岁 2001.8-2004.8 1800 1800 无 兼副总经理 董事 林尤善 男 47岁 2001.8-2004.8 0 0 中国银行海南省分行分业管理处副处长 董事 孙福生 男 49岁 2001.8-2004.8 0 0 中国信达资产管理公司海口办事处主任 监事会 召集人 刘赛花 女 44岁 2001.8-2004.8 0 0 海南金城国有资产管理公司财务部经理 监事 曾园琳 女 43岁 2001.8-2004.8 0 0 海南金城国有资产管理公司主管会计 监事 惠新民 男 43岁 2001.8-2004.8 0 0 中国信达资产管理公司海口办事处主任助理 监事 孙 策 男 30岁 2001.8-2004.8 0 0 无 监事 吴巧燕 女 40岁 2001.8-2004.8 0 0 无 副总经理 赖大明 男 46岁 1800 1800 无 兼总经济师 副总经理 万千里 男 59岁 4500 4500 无 副书记 黄循环 男 47岁 4500 4500 无 总会计师 林生策 男 36岁 1800 1800 无 总工程师 沈国平 男 36岁 0 0 无 9 董事会秘书 陈求仲 男 39岁 0 0 无 上述本公司董事 监事及高管人员所持股份本报告期内均未发生 变化 不存在质押情况并均已按规定冻结 二 年度报酬情况 不在公司兼职的董事韩涿生 林尤善 孙福生及监事刘赛花 曾 园琳不在公司领取报酬 公司现任高级管理人员的年度报酬 包括基 本工资 各项奖金 福利 补贴及其他津贴 均依据海南省人事劳动 厅有关工资管理和等级标准的规定 并结合公司基本情况发放 金额最高的前三名高管理人员的报酬总额为165000元 本公司董事 监事 高级管理人员年度报酬数额分布情况如下 2—3万元 2人 3—5万元 3人 5—7万元 5人 不领取报酬 6人 公司董事韩涿生 林尤善 孙福生及监事刘赛花 曾园琳 惠 新民等不在公司领取报酬 在其任职的股东单位领取报酬 三 报告期内董事 监事 高级管理人员及董事会秘书离任情况 报告期内 公司第二届董事会及第二届监事会任期届满 惠新民 林 卫国 陈运华 彭振明自2001年8月1日起不再担任公司董事 叶文珍 吕 庆明 邓建超 刘敏自2001年8月1日起不再担任公司监事 报告期内 没有公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘书等高级 管理人员聘任或解聘情况 四 公司员工情况 公司现有员工239人 大学本科以上学历的有86人 占总人数的 36% 大专以上学历的有168人 占总人数的70.3% 其中研究生8人 高级职称的有13人 中级职称的有58人,初级职称的有57人 公司退休 职工3人 五 公司治理结构 一 公司治理结构 1 公司治理情况 公司自上市以来 严格按照 公司法 证券法 和中国证 监会有关法律法规的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代 10 企业制度 规范公司运作 公司制定了 公司章程 总经理工 作细则 董事会议事规则 监事会议事规则 和 规章制 度汇编 等一系列内部控制制度 公司已建立了比较完善的法人治 理结构 这些规则基本符合 上市公司治理准则 规范性文件的要 求 主要内容如下 1 关于股东与股东大会 公司建立了较为合理的治理结构 能 够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位 按其持有的股份享 有平等的权利 确保所有股东均能及时获取有关法律 行政法规和 公司章程规定的公司重大事项的相关信息 能够充分行使自己的合 法权利 公司能严格按照股东大会规范意见的要求召集 召开股东 大会 行使股东权力 充分体现民主决策 不搞一股独大 公司关 联交易公平合理 并对定价依据予以充分披露 2 关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 公司与 控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到 五分开 公司董事会 监事会和内部机构完善齐全 能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事 选聘程序选取举董事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法 规的要求 公司董事会制定了董事会议事规则 公司各位董事能够 以认真负责的态度出席董事会和股东大会 积极参加有关培训 熟 悉有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司将依照 上市公司治理准则 规范性文件的要求 进一步完善董事的选聘 程序 积极推行累积投票制度 按照有关规定建立董事会专门委员 会 本公司正按照 关于上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 积极建立独立董事制度 酝酿独立董事人选 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法 律 法规和公司章程的规定 公司监事会建立了监事会议事规则 公司监事能够认真履行职责 本着对股东负责的精神 对公司财务 以及公司董事 总经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行有效监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司正着手建立公正 透明 的董事 监事和经理人员的绩效评价标准与激励机制 经理人员的 聘任公开 透明 符合法律法规的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权 11 人 职工 消费者等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持 续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露 工作 接待股东来访和咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司 章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 做到信息 对称 确保所有股东有平等的机会获得公司的信息 公司能够按照 有关规定 及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的 变化情况 公司以后将根据 上市公司治理准则 的要求 更完善 地披露公司治理方面的有关信息 二 公司报告期内未设独立董事 公司目前已按照中国证监会 颁布的 关于上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 以 认真负责的态度 正在酝酿独立董事人选 三 公司与控股股东在业务 人事 资产 机构 财务等方面 做到了分开 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 公司与控股股东海南省交通厅在劳动 人事及工资管理等方面独 立 公司经理 副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬 没有 在股东单位担任重要职务 本公司拥有独产的资产 设立独立的财 务部门 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 在银行独 立开户 六 股东大会情况简介 一 股东大会通知 召集 召开情况 报告期内公司共召开了两次股东大会 公司召开2000年度股东大会的通知刊登于2001年5月29日的 中国证券报 及 证券时报 上 此次股东大会于2001年6月29日 在海口市蓝天路16号金银岛大酒店5楼会议厅如期召开 会议由公司 董事会召集 该次会议到会股东及股东代表23人 代表股份30333.665 万股 占总股本的30.68%,符合 公司法 和 公司章程 的规定 会 议由公司董事长邢福煌先生主持 公司董事 监事及高级管理人员出席 了会议 经与会股东逐项审议表决 以记名投票表决方式通过了如下 决议 1 公司2000年度董事会工作报告 2 公司2000年度监事会工作报告 12 3 公司2000年度财务决算报告 4 关于提取2000年度各项资产减值准备的议案 5 关于董事会及经营班子投资权限的议案 6 公司2000年度利润分配议案 7 关于董事及监事报酬的议案 8 关于设立总经理奖励金的议案 公司2000年度股东大会决议于2001年6月30日刊登在 证券时报 及 中国证券报 上 2 公司召开2001年第一次临时股东大会的通知刊登于2001年6 月30日的 证券时报 及 中国证券报 上 此次股东大会于2001 年7月31日在海口市蓝天路16号金银岛大酒店5楼会议厅如期召开 到会股东及股东代表共计6人 代表股份34261.82万股 占总股本的 34.65% 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议由公司董事 长主持 公司董事 监事及高级管理人员出席了会议 经与会股东 逐项审议表决 以记名投票方式通过如下决议 1 关于董事会换届选举的议案 2 关于监事会换届选举的议案 公司2001年第一次临时股东大会决议于2001年8月1日刊登在 证 券时报 及 中国证券报 上 三 选举 更换公司董事 监事情况 公司2001年第一次临时股东大会于2001年7月31日召开 审议通过 关于董事会换届选举的议案 和 关于监事会换届选举的议案 会议 选举邢福煌 韩涿生 陈波 林尤善 孙福生为公司第三届董事会董事 及选举刘赛花 曾园琳 惠新民为公司第三届监事会监事 根据 公司法 和 公司章程 的有关规定 公司职工代表大 会选举孙策 吴巧燕以职工代表身份担任监事职务 七 董事会报告 一 主营业务的范围及其经营状况 本公司属公路行业 主营高速公路的建设与管理 高速公路的 投资补偿收入占公司主营业务收入的58.6% 报告期公司主营业务收 入及主营业务利润构成情况如下 13 项目 主营业务收入 主营业务利润 金额(千元) 比例 金额(千元) 比例 交通运输业 206052 58.62 131110 72.36 商品流通业 84254 23.97 15990 8.82 服务业 59515 16.93 33090 18.26 房地产业 1661 0.48 1012 0.56 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司投入海南海通公路工程咨询监理有限公司120万元 持有 该公司60%的股份 其主营公路 桥梁 隧道 交通工程及附属设施 的监理 咨询 建筑材料的销售等,是交通部甲级交通基本工程监理 资质单位 且具有监理一 二 三类公路 桥梁工程监理资格 该 公司先后承担了海南东线高速公路 左幅 扩建工程 福建福州长 乐国际机场专用公路鹿屏山隧道工程 福建漳州至诏安高速公路 云南元磨高速公路 湛江东海岛公路等项目的监理服务工作 开拓 了市场 加大了监理业务范围 增强了公司的竞争力 截至2001年 12月31日 该公司总资产为856万元 累计实现利润377万元 三 在经营中出现的问题与困难及解决方案 截止2001年12月31日 海南省交通厅拖欠我公司补偿款 违约补 偿款高达9.18亿元 在一定程度上影响了公司的正常经营 目前 该 巨额欠款已引起海南省政府的关注 且正督促相关职能部门采取措施 尽快解决欠款问题,该欠款情况近期有望得到解决 四 公司投资情况 1 报告期内募集资金使用情况 报告期内公司没有募集资金 也没有募集资金延续使用情况 2 报告期内非募集资金投资项目 东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段 公司投资建设的东线高速公路左幅扩建三期工程陵水至三亚段 全长108公里 自1999年年底开工以来 经过公司领导班子及全体工 程管理人员的艰苦奋战及不懈努力 该工程于2001年9月28日竣工通 车 累计完成投资6.42亿元 该段工程待工程决算后第二年开始计 算补偿收入 三亚大东海旅游商业广场项目总建筑面积85544平方米 至今 项目建设进展顺利 截止2001年底 已累计完成投资10598万元 且 公寓楼198套住房已全部销售 商业铺面销售前景较好 14 仙泉大厦项目建筑面积3.2万平方米 计划投资5494万元 目 前项目建设进展顺利 市场反映良好 自2001年12月开始预售 133套住房已全部销售 一 二 三层商业铺面共6000平方米 也已 预售2700平方米 五 公司财务状况 截止2001年12月31日 公司期末总资产为583964万元 比上年 同期增加了53712万元 主要是公司建设海南东线高速公路左幅扩建工 程陵水至三亚段 长期负债为276943万元 比上年增加22725万元 主要原因是增 加海南东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段建设资金贷款所致 股东权益为263052万元 比上年增加4161万元 是公司本年实 现的净利润等 主营业务利润为18120万元 比上年增加279万元 净利润为6218.6万元 比上年减少28.45% 主要是公司计提各项资 产减值准备所致 六 生产经营环境和宏观政策变化对公司经营状况的影响 由于国家宏观调控 国家商业银行五年期长期贷款利率逐年调 低 1998年1月 1999年1月 2000年1月五年长期贷款利率分别为 10.53% 7.56% 6.21% 公司主营的高速公路投资补偿收入 是依 据国家银行当年元月1日公布的五年期长期基本建设贷款利率计算公 路建设投资利息 因而国家宏观政策的变化对公司的财务状况和经 营成果将产生重要影响 七 本公司财务报告经海南从信会计师事务所审计 并出具了 有保留意见的审计报告 本公司董事会现对审计报告及涉及事项作 如下说明 1 审计报告保留意见涉及事项的形成过程 公司承建的海南东线高速公路左幅扩建工程 以下简称左幅扩 建工程 是国家重点工程 该项目经国家计委计交能(1996)1756号 及(1998)202号文批复立项建设 全线工程分期建设 第一期工程修 建府城至琼海段 工程于1997年初动工兴建 第二期修建琼海至三 亚段 工程于1998年6月动工兴建 1997年12月 因海南东线高速公路 左幅 扩建工程建设资金需要 公司获准向社会公开发行股票 募集 资金44144万元按 招股说明书 的规定全部用于该段工程 上述二期工 程中的府城至琼海段和琼海至陵水段也分别于1998年3月和2000年1 15 月竣工通车 陵水至三亚段工程也于2001年9月28日完工通车 依据 海南省第一届人民代表大会常务委员会第8次会议通过的 海南经济 特区基础设施综合补偿条例 以下简称综合补偿条例 和海南省 交通厅1997年5月18日出具的不可撤销性质的承诺书 关于海南省环 岛东线高速公路左幅投资建设的承诺书 ,及海南省计划厅琼计招商 [2001]84号 海南东线高速公路 左幅 扩建工程海口至陵水段竣 工决算的批复 ,左幅扩建工程应于每段工程竣工通车后 海南省交通厅 应与公司签订综合补偿合同 对公司在海南东线高速公路的投资予以综合补 偿 但截至2001年12月31日止 该综合补偿合同仍未签定 为明确广大股东的权益 公司依据上述文件及合同的有关规定 参 照海南东线高速公路 右幅 补偿计算口径 将股本金44144万元投资 形成的左幅公路资产作为补偿基数 计算2001年度左幅扩建工程补偿收 入47,545,557.30元和以前年度补偿收入101,406,632.86元 由于海南 省环岛公路东线 右幅 补偿款的巨额拖欠 公司依据 综合补偿条例 第十二条 及与1995年11月22日和海南省交通厅签订的 海南省环岛 公路东线 右幅 建设项目投资及补偿合同 以下简称右幅补偿合同 第八章第十九条的约定 计算海南省交通厅应支付 2001年度违约补偿 51,488,795.86元和以前年度违约补偿180,946,900.58元 2 注册会计师事务所对该事项的意见 鉴于上述左幅补偿收入及违约补偿尚未得到海南省交通厅的确 认 海南从信会计师事务所对公司2001年度的年报出具了有保留意 见的审计报告 3 公司董事会对保留意见审计报告的意见 依据 企业会计制度 收入确认原则 上述左幅补偿收入和违约补 偿尚未得到海南省交通厅的确认 因此 海南从信会计师事务所依据中 国注册会计师独立审计准则对公司2001年度的财务报告出具了有保留意 见的审计报告 公司董事会认为 按照上述文件和合同 公司左幅补偿收 入及违约补偿计算依据充分 对该款项的确认公司正与海南省政府及海南 省交通厅积极协商 公司财务报告没有违反 企业会计准则 企业会 计制度 及相关信息披露规范的规定 4 公司监事会和管理层对保留意见审计报告的意见 公司监事会和管理层认同董事会的意见 5 保留意见审计报告对公司的影响 对于海南从信会计师事务所出具的上述保留意见的事项 公司 16 认为 左幅补偿收入是公司依据 综合补偿条例 及1997年5月18日 海南省交通厅出具不可撤消性质的承诺书作为计算标准 而违约补 偿是根据 综合补偿条例 和 右幅补偿合同 的违约条款作为计 算依据 并且 海南省政府也于 1999年11月2日下午召开的专题会议上 再次强调 右幅补偿合同 是根据 综合补偿条例 签订的 该合同符合 合同法 的有关规定 政府与企业都应严格执行合同规定 公司就上述 保留意见的事项正与海南省交通厅协商 协商后如果海南省交通厅全部 确认 则对公司2001年12月31日的财务状况和经营成果不会造成影 响 如果海南省交通厅不予确认或部分确认 将对公司2001年12月 31日财务状况和经营成果造成相应影响 上述审计报告保留意见的事项对公司历年利润影响数为 (1) 1998年度左幅补偿收入22,640,499.08元和1998年度得到 海南省交通厅确认的违约补偿86,152,803.66元 2001年度海南省交 通厅未确认 其相对应的税费为13,694,356.98元 如果该款项未得 到 海 南 省 交 通 厅 的 确 认 则 对 公 司 1998 年 度 净 利 润 影 响 数 为 95,098,945.76元 (2) 1999年度左幅补偿收入36,006,922.25元和1999年度违约 补偿44,642,441.79元 相对应的成本为11,467,172.70元 税费为 9,291,700.74元 如果该款项未得到海南省交通厅的确认 则对公 司1999年度净利润影响数为59,890,490.60元 (3) 2000年度左幅补偿收入42,759,211.53元和2000年度违约 补偿50,151,655.13元 相对应的成本为12,495,115.64元 税费为 10,758,021.67元 如果该款项未得到海南省交通厅的确认 则对公 司2000年度净利润影响数为69,657,729.35元 (4) 2001年度左幅补偿收入47,545,557.30元和2001年度违约 补偿51,488,795.86元 相对应的成本为17,657,600元 税费为 11,141,629.20元 如果该款项未得到海南省交通厅的确认 则对公 司2001年度净利润影响数为70,235,123.96元 如上述款项未得到海南省交通厅的确认 公司董事会将采取适当 措施予以解决 6 公司对保留意见审计报告涉及事项采取的措施 自左幅扩建工程府城至琼海段工程竣工通车至今 公司及公司 董事会分别于琼高速[1998]036号 [1998]060号 [1999]121号 [1999]208号 [2000]029号及1999年3月15日 关于请求签署东线左 17 幅补偿协议及解决右幅补偿款拖欠问题的报告 中多次向海南省政 府及其职能部门提出尽快解决上述问题 对此 海南省政府也先后 多次召开专题会议 在1999年11月2日和1999年12月6日召开的专题会议 上 强调政府与企业都应严格执行 右幅补偿合同 并同意通过转 让公司国有股权偿还所欠公司的综合补偿资金 对于左幅补偿问题 鉴于目前政府还未与公司正式签定左幅补偿合同 在东线左幅总投资 中 建议扣除政府筹措投入以及国内外贷款 国内外贷款由省交通厅 还本付息 再尽可能扣减补偿基数后 由省交通厅与公司签订左幅 补偿合同 迄今 海南省政府各职能部门就公司左幅补偿合同签订和 右幅补偿款拖欠及国有股权转让方案正在商谈 公司及公司董事会将 继续努力 积极与海南省政府各职能部门协调 尽快解决上述补偿款 拖欠问题 并及时将事项进展情况对外披露 八 2002年度经营计划 2002年是机遇和挑战并存的一年 公司面临着历史性的重大转 折 公司继续坚持 以路为本 多元发展 的战略 把新的利润增 长点做大做强 为实现2002年的经营目标 公司将做好以下几方面 的工作 1 继续抓好产业结构调整 开创二次创业新局面 1 进一步采取措施 确保三亚大东海项目和海口市仙泉大厦项 目两大开发项目按期按质按量完工 继续做好市场销售和招商工作 2 继续做好牛岭开发区项目的招商引资工作 争取上半年达 成合作协议 及早上马建设 以各种形式对海口 琼山 琼海等处 土地资产进行盘活 3 继续加大力度抓好金银岛系列酒店的软硬件建设 提高酒店和 旅行社的服务质量 进一步增强金银岛和金银岛之旅的品牌优势 扩大 知名度和业务 改善客源结构 促进公司旅游业务的健康发展 4 继续抓好外省工程监理项目的监理工作 扩大工程监理知 名度 创立工程监理品牌 努力提高省外的市场份额 5 抓住海南信息智能岛建设和国家高度重视信息产业的有利 时机 深化海南公共信息网络有限公司内部改革 实行项目职工持 股等多种形式来拓展业务 走出一条发展的路子 6 深化公司内部经营机制改革 健全和完善公司内部激励机 制和约束机制 改善和搞活子分公司的经营 提高公司管理水平 7 继续加强和拓宽融资渠道 加大力度追收政府投资补偿款 18 加强财务管理和内部审计 强化项目投资的成本管理 严格控制建设成 本支出 强化项目投资资金的回笼工作 确保公司资金的安全运转 8 抓好东线左幅扩建工程政府补偿合同的签订工作 做好东 线扩建工程陵水至三亚段 东线右幅整治工程琼海至万宁段的结算 工作 监督实施工程保修期的缺陷修复工作 加强东线高速公路管 理养护 确保安全畅通 九 董事会日常工作情况 报告期内公司共召开了四次董事会会议 会议情况及决议如下 1 公司第二届董事会第十次会议于2001年4月11日召开 会议 审议通过如下决议 1 公司2000年度董事会工作报告 2 公司2000年度财务决算报告 3 关于提取2000年度各项资产减值准备的议案 4 关于董事会及经营班子投资权限的议案 5 关于公司董事及监事报酬的议要 6 公司2000年度利润分配预案 7 关于设立总经理奖励金的议案 8 公司2001年度利润分配政策 9 关于设立海南金银岛酒店管理有限公司的议案 10 公司2000年年度报告及年度报告摘要 11 公司董事会议事规则 12 公司总经理工作细则 此次会议决议公告刊登于2001年4月13日的 证券时报 及 中国证券报 上 2 公司第二届董事会第十一次会议于2001年6月29日召开 会 议审议通过 关于董事会换届选举的议案 并决定于2001年7月31 召开2001年第一次临股东大会 会议决议公告刊登于2001年6月30日 的 证券时报 及 中国证券报 上 3 公司第三届董事会第一次会议于2001年7月31日召开 会议 审议通过 关于选举董事长的议案 会议决议公告刊登于2001年8 月1日的 证券时报 及 中国证券报 上 4 公司第三届董事会第二次会议于2001年8月17日召开 会议 审议通过如下决议 1 2001年中期报告及中期报告摘要 2 关于修改提取各项减值准备的内部控制制度的议案 3 2001年度中期利润分配预案 19 4 关于对部分子分公司进行合并的议案 5 关于投资仙泉大厦项目的议案 此次会议决议刊登于2001年8月21日的 证券时报 及 中国 证券报 上 十 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会认真执行股东大会的各项决议 认真实施公司 2000年度利润分配方案 以公司2000年末总股本988,828,300股为基 数 向全体股东按每10股派发现金0.50元 含税 ,本次派息股权登 记日为2001年8月2日,除息日为2001年8月3日 十一 本次利润分配及公积金转增股本预案 1 2001年度利润分配预案及公积金转增股本预案 经海南从信会计师事务所审计 公司2001年度实现净利润 62,186,225.89元 加上年初未分配利润302,734,525.90元 可供分 配利润为364,920,751.79元 提取10%的法定盈余公积4,150,330.99 元 提取10%的法定公益金 4,150,330.99元 提取15%的任意公积金 6,225,496.48元 另下属子公司按本年度实现的净利润提取法定盈 余公积84,775.55元 提取法定公益金84,775.55元 扣除海南从信 会计师事务所审计保留意见的利润影响数294,882,289.67元,本年度 可供股东分配利润为55,342,752.56元 公司第三届董事会第三次会议决定 2001年度利润分配预案为 公司2001年度不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 本预 案将提交公司2001年度股东大会审议通过 2 利润分配预案与预计利润分配政策的差异 本次利润分配预案对2001年的利润分配政策作了调整 主要是海南 省政府拖欠公司投资补偿款及其利息高达9.18亿元 为兼顾公司的长远 发展 确保投资项目的资金需要 董事会根据公司2001年度财务状况对 利润分配政策做了调整 十二 2002年度利润分配政策和2002年度资本公积金转增股本 政策 1 2002年度利润分配政策 1 分配次数 公司拟在2002年度结束后分配利润一次 2 分配比例 公司2002年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 10% 公司2001年度未分配利润用于股利分配的比例不低于10% 3 分配形式 派发现金红利 20 公司董事会保留根据公司实际情况 对该分配政策进行调整的权利 2 预计2002年度资本公积金转增股本政策 2002年度公司将不进行资本公积金转增股本 八 监事会报告 2001年度公司监事会根据 公司法 证券法 和 公司章 程 的规定 本着对全体股东负责的精神 认真履行职责 依法对 公司董事会和经营班子进行监督 为公司各项工作的顺利开展做了 卓有成效的工作 现将2001年度监事会工作报告如下 一 本年度内公司监事会共召开了四次会议 并列席了各次董 事会会议 1 2001年4月1日召开了公司第二届监事会第六次会议 会议 由监事会召集人主持 会议应到监事5人 实到监事4人 符合 公 司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议并通过 公司2000年 度监事会工作报告 公司监事会议事规则 公司2000年年 度报告及年度报告摘要 此次会议决议刊登于2001年4月13日的 证券时报 及 中国证券报 上 2 2001年6月29日召开了公司第二届监事会第七次会议 会议 应到监事5人 实到监事3人 有1名监事委托其他监事代为出席会议 并行使表决权 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议 审议并通过 关于监事会换届选举的议案 此次会议决议刊登于 2001年6月30日的 证券时报 及 中国证券报 上 3 2001年7月31日召开了第三届监事会第一次会议 会议应到 监事5人 实到监事5人 符合 公司法 和 公司章程 的有关规 定 会议审议并通过 关于选举监事会召集人的议案 此次会议 决议刊登于2001年8月1日的 证券时报 及 中国证券报 上 4 2001年8月17日召开了公司第三届监事会第二次会议 会议 应到监事5人 实到监事4人 符合 公司法 和 公司章程 的有 关规定 会议审议并通过 2001年中期报告及中期报告摘要 关于修改提取各项资产减值准备的内部控制制度的议案 2001 年中期利润分配预案 此次会议决议刊登于2001年8月21日的 证 券时报 及 中国证券 上 二 公司依法运作情况 21 公司监事会根据有关法律 法规 对公司股东大会 董事会的 召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高 级管理人员执行职务情况及公司的各项管理制度进行了监督 认为 公司董事会为公司的长远发展 为股东的利益 做到了诚信勤勉 尽职尽责 其决策程序符合 公司法 公司章程 及国家其他 有关法律法规的规定 公司各项内部控制制度健全 完善 经营决 策程序科学合理 公司能严格按照 公司法 证券法 深 交所上市规则 和其他有关规章制度规范运作 公司董事 高级管 理人员在执行公司职务时没有违反法律 法规及 公司章程 也 没有损害公司利益和股东利益的行为 三 检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查 认为公 司2001年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果 海南从信会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告和对 有关事项作出的评价是客观公正的 审计报告真实反映了公司的财 务状况和经营成果 四 股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议 对公司董 事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容 本公司监事会并无 异议 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督 认为公 司董事会能够认真履行股东大会的有关决议 五 公司在报告期内未募集资金 公司最近一次幕集资金实 际投入项目与承建投入项目一致 六 报告期内公司用5500万元投资收购由海南省建设工程总 公司投资的仙泉大厦 进行商场 商品房开发 其中3390万元用于 收购该项目的产权 其余款项用于本项目的后续开发 仙泉大厦项 目的收购价格合理 无发现内幕交易行为 无损害部分股东的权益 或造成公司资产流失行为 七 公司本年度发生关联交易业务时 能够严格遵守关联交易 的有关规定 没有出现违法违规行为 关联交易价格合理 没有损 害上市公司利益 (八)海南从信会计师事务所依据中国注册会计师独立审计准则对本 年度的财务报告进行了审计,并出具了有保留意见的审计报告 监事会 认为 该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 审计报告公 22 正 客观 真实 可靠 监事会认同董事会对财务报告所作的说明 九 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 1 中国建设银行洋浦分行起诉洋浦金岛粮油实业有限公司欠 款一案 诉讼标的为贷款及其利息5267.65万元 经海南省洋浦经济 开发区中级人民法院审理,对此案终审裁定以下 1 撤消海南省洋浦经济开发区人民法院 1999 浦经初字第 20号民事判决第三项中的关于 在洋浦金岛粮油有限公司的财产不 足以清偿债务的情况下 海南高速公路股份有限公司在其注册资金 480万美元范围内承担清偿责任 的内容 2 驳回中国建设银行洋浦分行对海南高速公路股份有限公司 的起诉 2 海南京海建设实业总公司向海口市中级人民法院起诉我公司 拖欠工程款24,407,882元及利息一案 一审判决公司向原告支付工程款 966,474.67元 公司不服一审判决 已向海南省高级人民法院 提起上诉 二 报告期内收购事项 报告期内公司用5500万元投资收购由海南省建设工程总公司投 资的仙泉大厦 进行商场 商品房开发 其中3390万元用于收购该 项目的产权 其余款项用于本项目的后续开发 该项目将于2002年7 月全部交付使用 预计可给公司带来一定的利润 三 报告期内重大关联交易事项 1 财销商品 提供劳务发生的关联交易 1 主营业务收入351,482,730.91元 其中206,051,842.14 元系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8次会议通过的 海南经济特区基础设施投资综合补偿条例 和本公司与海南省交通 厅签订 海南省环岛东线 右幅 建设项目投资补偿合同 及海南 省人民政府确认的投资补偿基数 以及海南省交通厅1997年5月18日 出具的不可撤销性质 关于海南省环岛东线高速公路左幅投资建设 的承诺书 按补偿当年1月1日5年期长期贷款利率计算确定 2 截止2001年12月31日 海南省交通厅拨给本公司高速公路 养护费680万元 23 2 资产 股权转让发生的关联交易 报告期内本公司无资产 股权转让的交联交易 3 公司与关联方 包括未纳入合并范围的子公司 存在的股 权 债务往来 担保等事项 形成的原因及其对公司的影响 1 海南省交通厅持有本公司23.62%的股份 系本公司的第一 大股东 2 长期应付款1,827,388,274.35元系应付持有本公司23.62% 股份的海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资 毋需本公司 还本付息 3 1996年11月28日 本公司 乙方 和海南省交通厅 甲方 及 中国建设银行海南省分行 丙方 签订 协议书 约定原乙方向丙方 之借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担 乙方承诺将其拥 有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的担保物 价值 83,056,478.11元 截止2002年12月31日 该担保尚未解除 上述关联方的债务往来及担保对公司不会造成任何影响 4 其他重大关联交易 报告期内本公司无其他重大交易 四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租 赁上市公司资产的事项 类型 资产帐面值 元 带来的收入 元 是否为关联交易 承包 24,407,131.80 28,489,500.00 否 托管理 承包 租赁情况说明 为盘活公司的资产 经公司经营班子会议表决 同意将海南东 线高速公路沿线的九座加油站及其配套资产的经营权承包给中国石 油化工股份有限公司海南石油分公司 九座加油站承包期15年 承 包金28,489,500.00元 帐面原值24,407,131.80元 缴纳各项税费 1,677,302.50元 按15年期限摊销每年收益16万元 承包期满后其 资产属公司净收益 2 重大担保事项 1996年11月28日 本公司 乙方 和海南省交通厅 甲方 及 中国建设银行海南省分行 丙方 签订 协议书 约定原乙方向 丙方之借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担 乙方承 诺将其拥有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的 24 担保物 价值83,056,478.11元 截止2001年12月31日 该担保尚 未解除 3 资产 资金托管理情况 报告期内无资产 资金托管情况 4 其他重大合同 报告期内公司签订以下重大合同 1 2001年12月与中国建设银行海南省分行签订 借款合同 , 贷款金额为10000万元 借款期限为2001年12月至2002年6月 年贷 款利率5.85% 信用借款 该款已于2002年1月23日偿还 2 2001年12月与国家开发银行签订 借款合同 , 贷款金额 为2000万元 借款期限为2001年12月至2002年12月 年贷款利率 5.85% 质押借款 3 2001年1月3日与中国工商银行海南省分行洋浦支行签订 借款合同 贷款金额为4000万元 借款期限为2001年1月3日至 2008年12月28日 年贷款利率6.831% 信用借款 4 2001年9月25日与中国工商银行三亚分行签订 借款合同 贷款金额为3000万元 借款期限为2001年9月25日至2004年9月24日 年 贷款利率7.722% 抵押借款 5 2001年1月28日与海南省公路勘察设计院签订 勘察设计项目合 同 合同金额383.6万元 合同履行完规定条款后 合同终止 6 2001年8月1日与海南省建筑工程总公司房地产开发公司签 订 房产转让合同 合同金额3390万元 产权过户手续办理完毕 后 合同终止 7 2001年9月13日与海南省建筑工程总公司签订 工程合同书 合同金额1480万元 工程竣工验收后并付清保修金后 合同终止 8 2001年2月28日与海南省第二建筑公司签订 工程合同 合同 金额7000万元 工程竣工验收及付清质保金后 合同终止 五 公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1997年9月1日 海南省交通厅与本公司签订了 协议书 承 诺其所欠补偿款及公路养护费437,436,776.63元将于1998年6月30日 之前付清 至今该款项海南省交通厅尚未清偿 目前 海南省政府 已同意通过转让国有股权方式偿还所欠公司的综合补偿款 六 其它重大事项 2001年 公司以自有资金5200万元进行股票投资 截止2001年 25 12月31日 本公司所投资股票的市值44,770,477.07元 该项投资帐 面亏损7,229,522.93元 同时 本公司联营公司海南高速公路实业 投资公司以自有资金3000万元进行股票投资 截止2001年12月31日 该公司所投资股票的市值为19,645,446.55元 按本公司持有该公司51%的 股权计算 该项投资帐面亏损给本公司影响数为5,280,822.26元 对此 本公司2001年度股票投资帐面亏损合计12,510,345.19元 此项股票投资 情况公告刊登于2002年1月26日的 中国证券报 及 证券时报 上 3 公司董事会关于对2001年度被会计师事务所出具了非标准 保留意见审计报告的说明:详见董事会报告(七) 七 期后事项 中国建设银行海南省分行1亿元短期借款已于2002年1月23日偿还 八 聘任 解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所担任本公司财务 审计机构 负责本公司的财务审计 验资及其相关咨询业务 2000年公司支付给会计师事务所的年度报告审计费用为43万元 2001年公司支付给会计师事务所的年度报告审计费用为50万元 十 财务报告 (一)审计报告 海南高速公路股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司2001年12月31日资产负债表 合并资产负债 表及2001年度利润及利润分配表 合并利润及利润分配表和2001年度现金流量 表 合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行 的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序 贵公司主营业务收入中左幅公路2001年度补偿收入47,545,557.30元 26 2001 年 度 违 约 补 偿 51,488,795.86 元 和 左 幅 公 路 以 前 年 度 补 偿 收 入 101,406,632.86元 以前年度违约补偿180,946,900.58元是依据海南省第一届 人民代表大会常务委员会第8次会议通过的 海南经济特区基础设施投资综合补 偿条例 与海南省交通厅签定的 海南省环岛公路东线 右幅 建设项目投 资与补偿合同 海南省发展计划厅琼计招商[2001]84号文 海南东线高速公 路 左幅 扩建工程海口 陵水段竣工决算的批复 及海南省交通厅1997年5 月18日出具的不可撤销性质的 关于海南省环岛东线高速公路左幅投资建设的 承诺书 参照右幅公路补偿收入的计算标准确认的 上述款项尚未得到海南 省交通厅确认 此外 我们注意到 截至2001年12月31日 海南省交通厅拖欠 贵公司公路补偿款 违约补偿金及垫付的国内外贷款利息高达918,559,031.70 元 我们认为 除以上问题外 贵公司上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12 月31日的财务状况及2001年度经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则 海南从信会计师事务所 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 海口 二 二年三月二十日 (二)会计报表附注(2001年12月31日,金额单位 人民币元 附注1 公司简介 海南高速公路股份有限公司 以下简称本公司 系经海南省证券委员会琼证字 1993 6号文批准 在海南省东线高速 公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司 1997年10月9日经中国证券监督 管理委员会证监发字 1997 483号文批准 本公司采用 上网定价 方式向社会公开发行 人民币普通股7700万股后 注册资本增至RMB494,414,150元 1999年5月28日经本公司第六 届股东大会决议以1998年末总股本为基数向全体股东每10股送红股2股 另以资本公积每10 股转增8股 经1999年度送红股和资本公积转增股本后 本公司注册资本增至RMB98,882.83 万元 本公司于1993年8月7日在海南省工商行政管理局登记注册 注册号4600001006370 住所 海口市蓝天路16号 法定代表人 邢福煌 主营高等级公路勘测设计 施工 建 设 收费 养护及管理服务 房地产开发经营 石油 燃料 建材 普通机械 电子产 品 农副产品 日用百货 饮食业 金属材料 化工原料及产品 专营除外 医疗器 械 矿产品 纺织品 文化用品 汽车配件 饮料 酒 副食品 家俱 橡胶制品的经营 旅游业开发 汽车客货运输 拯救 维修 租赁 高科技产品 农业产品的生产 销售 计算机工程与信息 石油产品的仓储 批发 采购 中转 附注2 主要会计政策 会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其有关补充规定 2.2 会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度 2.3记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 2.5外币业务核算方法 外币业务发生时 以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账 期 末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整 其差额按现行会计制度的有关规定分别计入 固定资产购建成本和当期损益 2.6 现金等价物的确定标准 28 本公司现金等价物系指持有的期限短 不超过3个月 流动性强 易于转换为已知金 额现金 价值变动风险很小的投资 2.7短期投资核算方法 (1)短期投资以实际支付的价款计价 但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或 利息 在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值 已计入应收项目 的现金股利或利息除外 处置短期投资时 实际收到的价款与其账面价值的差额确认为 短期投资损益 2 短期投资期末按成本与市价孰低计价 按单项投资市价低于成本的差价计提短 期投资跌价准备 2.8坏账核算方法 2.8.1本公司坏账确认的标准为 1 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项; 2 债务人逾期未履行偿债义务 超过三年确实不能收回的应收款项 经董事会批准 后作为坏账 2.8.2坏账损失的核算方法 采用备抵法核算 2.8.3坏账准备的计提方法和比例 本公司坏账准备按应收款项期末余额的账龄计提 其中应收账款中应收海南省交通厅 补偿款 发生坏账的可能性较小 按期末余额的5 计提 对确实无法收回的应收款项按期 末余额的100%计提 母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,但如果子公司资不抵债 按对子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备 其余应收款项按照下列标准计提坏账准 备 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 2.9存货核算方法 本公司存货分为材料物资 产成品及库存商品 开发成本等 其中 1 已完开发产品是指已建成 待出售的物业 2 开发成本是指尚未建成 以出售或出租为开发目的的物业 29 3 出租开发产品是指以出租方式经营的物业 出租开发产品在预计可使用年限之内 分期摊销 4 拟开发土地是指所购入的 已决定将之发展为出售或出租物业的土地 项目整体 开发时 全部转入开发成本 项目分期开发时 将分期开发用地部分转入开发成本 后期 未开发土地仍保留在本项目 5 公共配套设施按实际成本计入开发成本 完工时 摊销转入住宅等可售物业的成 本 但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施 单独计入 出租开发产品 或 已完工开发产品 购建存货按实际成本计价 发出存货按加权平均法计价 低值易耗品及包装物在领用 时一次摊销 期末存货采用成本与可变现净值孰低计价 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额提取 2.10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账 本公司对其他单 位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或20%以上但不具有重大影响的采用成本法 核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上 或虽投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或具有实际控制权的 采用权益法核算并合并会计报表 采用成本法核算的公司 在被投资单位宣告发放现金股利时 计入投资收益 采用 权益法核算的公司 于中期期末或年度终了 按分享或分担的被投资单位实现的净利润或 净亏损的份额 计入投资损益 本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的 差额 计入股权投资差额 股权投资差额的摊销期限 合同规定了投资期限的 按投资期 限摊销 合同没有规定投资期限的 借方差额按不超过10年的期限摊销 贷方差额按不低 于10年的期限摊销 2 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等各项附加费用 及自发行日起至购入 债券日止的应计利息后的余额计价 30 长期债权投资按期计算应收利息 扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当 期投资收益 长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收 入时采用直线法摊销 3 长期投资减值准备 期末对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期 投资的账面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 则将可收回金 额低于长期投资账面价值的差额 按单个长期投资项目计提长期投资减值准备 2.11 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产标准为 使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器 运输工具及其他 与生产经营有关的设备 器具等 不属于生产经营主要设备的物品 若单位价值在2000元 以上且使用年限超过二年的 也列为固定资产 2 固定资产计价 固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账 3 固定资产折旧 按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预留残值后采用直线法 计提 各类固定资产预计经济使用年限 残值率及折旧率如下 类 别 经济使用年限 残值率 % 年折旧率 % 高等级公路 25 0 4 自有资产部分 房屋建筑物 35 5 2.714 交通 运输工具 8 5 11.875 专用设备 5 5 19 电子及通迅设备 5 5 19 办公设备 5 5 19 其他设备 5 5 19 注 海南东线高速公路 右幅 系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建 自有 资产部分系指本公司投资所形成之价值 高等级公路中海南省人民政府投资所形成的价值 其产权属于海南省人民政府 由海南省交通厅代表海南省人民政府持有 海南省交通厅在 31 计算东线高速公路 右幅 补偿基数时已将海南省人民政府投资部分作了扣除 根据海南 省交通厅1996年12月30日 关于我厅直接投资东线高速公路 右幅 款项有关问题的函 所述 因海南环岛东线高速公路为一完整资产 为便于管理和核算 由海南高速公路股份 有限公司统一列账 相应的政府投资款列为对海南省交通厅长期负债 但毋需还本付息 待25年补偿期满后 海南省人民政府投资所形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所 列债务将一并移交海南省交通运输厅 故高等级公路中由海南省人民政府投资所形成之价 值不提折旧 4 固定资产减值的计提方法 公司年末对固定资产逐项进行检查,如由于市价持续下跌,或技术陈旧 毁损 长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定 资产减值准备 2.12 在建工程核算方法 1 在建工程系指各项固定资产购建 扩建 安装工程所发生的实际支出 与购建 固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本 在建工 程自达到预定可使用状态时转入固定资产 并按规定计提折旧 2 在建工程减值准备 期末对在建工程逐项进行检查 如果存在在建工程长期停建并且预计在未来3年内不 会重新开工及所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形 则对可收回金额 低于在建工程账面价值的部分按单个项目计提在建工程减值准备 2.13借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生 借款费用已经发生和为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下 于发生时予以资本 化 其他借款费用于发生当期确认为费用 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过3个月 则暂停其借 款费用资本化 将其确认为当期费用 直至购建活动重新开始 当购建固定资产达到预定 可使用状态时 停止其借款费用资本化 以后发生的借款费用于发生时确认为费用 2.14无形资产计价和摊销方法 32 1 无形资产按实际取得成本或经评估确认价值入账 按受益年限平均摊销 2 无形资产减值准备的确认标准 计提方法 期末对无形资产逐项进行检查 如果某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为 企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 或无形资产的市价在当期大幅下降 在剩余 摊销年限内预期不会恢复 或无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价 值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形 则将其可收回金额低于账 面价值的差额 按单个无形资产项目计提无形资产减值准备 2.15长期待摊费用及其摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销 2.16 收入确认原则 1 高速公路补偿收入 依据本公司与海南省交通厅签订的 海南省环岛公路东线 右幅 建设项目投资及补偿合同 和海南省人民政府确认的投资补偿基数 按补偿当年1月 1日5年期银行长期基本建设贷款利率计算 经海南省交通厅审核无误后确认 2 销售商品收入 销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控 制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关收入和成本能够可靠地计量 3 劳务收入 提供劳务的收入 如劳务的开始和完成在同一年度 则在劳务已完成 与提供劳务相 关的经济利益能够流入公司 相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入 如劳务的开始 和完成分属不同的会计年度 则在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入 劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 33 劳务的完成程度能够可靠地确定 上述条件不能同时满足时 已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本 金额确认为劳务收入 已发生成本不能得到补偿 则不确认收入 将已发生的成本确认为 当期费用 4 资产 资金 使用费收入 资产 资金 使用费收入在下列条件均能满足时确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 (5)房地产销售收入的确认原则及方法 已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入 在转让土地 销售商品房办妥产 权移交手续 开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现 出租房租金收入和土地租金收入 按企业与承租方签订的合同或协议规定的承租 方付租日期和金额 确认为出租房和土地租金收入的实现 分期收款方式销售开发产品的收入 按合同规定的收款时间分次确认收入 2.17所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 2.18合并会计报表编制方法 合并会计报表范围包括母公司和持股50%以上的子公司 合并会计报表以母公司及纳入 合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据 按照财政部 合并会计报表暂 行规定 编制而成 合并时 对本公司内部之间的投资 资金往来 购销业务及其他重大 交易等进行了相互抵销 子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时 按 照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整 2.19 会计政策 会计估计的变更及会计差错更正 根据修订后的 企业会计准则 投资 的有关规定 本公司自2001年1月1日起对被 投资单位发生的累计净亏损 改按以投资账面价值减记至零为限 子公司资不抵债部分列 为未确认投资损失 并对其债权按未确认投资损失的金额计提坏账准备 上述会计政策变更已采用追溯法调整了期初留存收益及相关期初数 利润及利润分配 34 表的上年数栏 已按调整后数字填列 上述会计政策变更对本公司所有者权益无影响 但累 计调增了未分配利润41,379,872.66元 其中调增了2001年度净利润20,682,916.03元,调增 了2000年度净利润14,594,091.27元 调增了2000年以前年度净利润6,102,865.36元 累计 调增了未确认投资损失41,379,872.66元 附注3 税 项 3.1 主要税种和税率 税 种 税 率 计税依据 增值税 17% 4% 应税销售额 营业税 5% 3% 餐饮 服务收入及运输收入 城市维护建设税 7% 增值税 营业税 教育费附加 3% 增值税 营业税 企业所得税 15% 应纳税所得额 3.2 优惠税率及批文 依据海南省人民政府琼府 1988 27号文有关规定 母公司2001年度为第九个获利年 度 企业所得税率为7.5% 海南高速公路广告有限公司 海南高速公路股份有限公司园林 公司 海南海通公路工程咨询监理有限公司企业所得税税率为15% 海南高速公路实业投资 有限公司为第二个获利年度,因第一个获利年度不足一年,已全额交纳企业所得税 本年度 按规定免交企业所得税 其他各子公司2001年度均无应纳税所得额 无企业所得税 35 附注4 控股子公司及合营企业 机构名称 注册资本 RMB 主营业务 本公司投资额 持股比例 % 是否合并 海南高速公路综 1000 万元 建材 机械 1000万元 100 是 合经营服务公司 租赁 海南高速公路东 1000 万元 公路建设 1000万元 100 是 线建设公司 设计 监理 海南高速公路东 1000 万元 公路管理 1000万元 100 是 线管理公司 养护 维修 海南高速公路房 3000 万元 房地产开发 3000万元 100 是 地产开发公司 海南高速公路旅 1000 万元 公路运输 1000万元 100 是 游工贸运输公司 汽车租赁 海南吉源工贸有 300 万元 机械设备 300万元 100 是 限公司 建材 海南高速公路广 100 万元 广告制作 100万元 100 是 告有限公司 发布 设计 海南万宁金银岛 800 万元 酒店业 800万元 100 是 旅业有限公司 琼海金银岛大酒店 500 万元 酒店业 500万元 100 是 有限公司 海南海通公路工程 200 万元 工程咨询 120万元 60 是 咨询监理有限公司 监 理 三亚金泰实业发展 1000 万元 建材 1000万元 100 是 有限公司 五金交电 海南金银岛大酒店 1000 万元 酒店业 1000万元 100 是 有限公司 北京百汇理投资管 1000 万元 投资管理 200万元 40 否 理有限公司 及咨询 海南高速公路实业 1000万元 高科技产品 350万元 51 是 投资有限公司 开发及产业投资 海南省公共信息网络 3800万元 信息系统集成 3800万元 100 是 36 有限公司 设计 开发 网络布线工程 海南高速公路股份 100 万元 苗木栽培 100万元 100 是 有限公司园林公司 园林工程设计 附注5 合并会计报表主要项目注释 5.1货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 人民币现金 212,831.84 212,831.84 542,863.23 542,863.23 人民币存款 248,120,020.52 248,120,020. 52 425,936,996.9 0 425,936,996.9 0 美元户存款 294,332.78 8.2781 2,436,516.19 日元户存款 372,172.00 0.072331 26,919.57 其他货币资金 51,176,721.92 51,176,721.9 2 32,026,712.32 合 计 299,509,574.28 299,509,574. 28 460,970,008.2 1 货币资金较上年减少35.03%主要系因本年工程支出增加所致 5.2短期投资 (1)分类列示 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 市 价 跌价准备 金 额 市 价 跌价准备 股权投资 其 中 股 票 投 资 81,961,323.10 64,813,681.93 17,147,641.17 84,000.00 债券投资 其他投资 37 合 计 81,961,323.10 64,813,681.93 17,147,641.17 84,000.00 2 年末股票市价来源 年末股票市价来源于2001年12月31日上海 深圳证券交易所股票收盘价 3 年末短期投资增加系利用闲置资金理财所致 5.3应收账款及坏账准备 1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占应收账 款总额比 例% 坏账计提 比例 坏账准备 金 额 占应收账 款总额比 例% 坏账计提 比例 坏账准备 1年以内 228,711,586.10 24.41 5 -5% 1,864,490.08 275,338,841.18 32.29 5 -5% 1,563,325.17 1 2年 262,301,008.99 27.99 5 -10% 1,319,623.17 309,889,747.58 36.34 5 -10% 1,664,972.68 2 3年 306,651,821.36 32.73 5 -15% 1,686,219.57 184,685,037.31 21.66 5 -15% 926,293.98 3年以上 139,379,424.26 14.87 5 -20% 1,215,553.56 82,844,218.87 9.71 5 -20% 649,000.45 合 计 937,043,840.71 100.00 6,085,886.38 852,757,844.94 100.00 4,803,592.28 2 年末欠款金额前五名情况如下 单位名称 欠款金额 欠款时 间 占应收账款 总额比例% 欠款原因 海南省交通厅 918,559,031.70 1-5年 98.03 应收公路补偿款 中国路桥 集团 总 公司经营一部 7,256,600.00 1年以内 0.68 货 款 中国第十七冶海南东 线高速公路项目经理 部 6,282,380.00 1年以内 0.28 货 款 中国石油化工股份有 限公司海南石油分公 司 2,622,768.00 1年以内 0.78 土地款 海南省外事办 346,922.71 2年以上 0.05 消费款 合 计 935,067,702.41 99.82 38 3 年末应收账款中应收持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东海南省交通厅 欠款918,559,031.70元,详见附注8 5.4其他应收款及坏账准备 1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占其他应 收款总额 比例% 坏账计 提比例% 坏账准备 金 额 占其他应 收款总额 比例% 坏账计提 比例% 坏账准备 1年以内 37,042,602.77 68.85 5-100 2,382,171.23 17,524,486.13 58.87 5 876,224.30 1 2年 5,708,469.76 10.61 10-100 874,432.67 4,673,341.37 15.70 10 467,334.14 2 3年 4,512,879.53 8.39 15-100 719,431.92 2,878,071.45 9.67 15 431,710.72 3年以上 6,541,094.54 12.15 20-100 1,912,084.12 4,694,241.72 15.76 20 1,032,800.67 合 计 53,805,046.60 100.00 5,888,119.94 29,770,140.67 100.00 2,808,069.83 2 年末欠款金额前五名情况如下 单位名称 欠款金额 占其他应收款总 额比例% 欠款时间 欠款原因 海南松上房地产开发 有限公司 20,000,000.00 37.17 1年以内 材料款 海南达四方实业有限公司 6,151,740.88 11.43 1-3年 往来款 海南新汇力能源有限公司 3,693,111.94 6.86 1年以内 材料款 联想集成系统有限公司 1,042,871.68 1.94 1年以内 设备款 儋州市教育勤工俭学办 1,525,482.70 2.84 3年以上 往来款 合 计 32,413,207.20 60.24 3 年末其他应收款中无应收持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位的 款项 4 本年全额计提坏账准备的其他应收款共计1,730,202.56元 主要系费用挂账或 账龄在3年以上且收回可能性不大的款项 5 年末其他应收款较上年增加77.38% 主要系增加海南松上房地产开发有限公司往 来款所致 39 5.5预付账款 1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1年以内 1,614,791.25 15.83 19,587,778.16 99.80 1 2年 8,548,157.65 83.79 9,017.90 0.05 2 3年 9,017.90 0.09 3年以上 29,330.00 0.29 29,330.00 0.15 合 计 10,201,296.80 100.00 19,626,126.06 100.00 2 年末大额预付款项如下 单位名称 金 额 未收回原因 性 质 欠款时间 海南三亚市土地管理局 6,678,386.65 发票未到 预付土地款 1-2年 重庆万通监理咨询有限公司 1,800,000.00 发票未到 预付监理款 1-2年 合 计 8,478,386.65 3 年末预付账款中无预付持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位的 款项 4 年末预付账款较上年减少48.02% 主要系因上年部分预付账款结算所致 5.6存 货 1 分类列示 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 材料物资 5,432,534.16 1,666,363.12 4,573,545.30 1,666,363.12 开发成本 153,403,015.98 26,443,525.35 出租开发产品 14,792,884.90 3,136,334.07 产成品及库存商品 842,311.79 692,294.19 2,849,633.38 低值易耗品 27,453.08 123,101.83 在产品 711,182.81 合 计 174,498,199.91 2,358,657.31 37,837,322.74 1,666,363.12 其中开发成本分类如下 40 项目名称 开工 时间 预计竣工 时间 预计总投资 年初余额 年末余额 仙泉大厦 2001.9 2002.6 5,494万元 20,882,053.00 牛岭工程 1995.1 未定 481,052.71 481,052.71 管理中心 1995.1 未定 168,930.00 168,930.00 十字镇 18 公里处 1995.1 未定 140,000.00 140,000.00 琼海蛟龙园 1994.4 未定 25,653,542.64 25,653,542.64 瑞海豪庭项目 2001.3 2002.9 23,000万元 106,077,437.63 小 计 26,443,525.35 153,403,015.98 其中出租开发产品分类如下 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 海秀路铺面 2,308,681.14 433,260.95 1,875,420.19 欣茶缘茶艺馆 626,196.90 157,306.30 468,890.60 机场路铺面 201,456.03 58,962.78 142,493.25 彩虹天桥铺面 7,010,539.03 442,560.57 6,567,978.46 党校体育馆 276,436.00 27,643.60 248,792.40 女人街铺面 6,059,310.00 570,000.00 5,489,310.00 小 计 3,136,334.07 13,346,285.03 1,689,734.20 14,792,884.90 2 开发成本-土地开发成本31,483,627.00元已设定抵押 3 存货可变现净值的确定依据 年末存货可变现净值系指在正常经营过程中 以估计售价减去估计完工成本及销售所 必须的估计费用后的价值 4 年末存货较上年增加361.18%,主要系因本年度在建开发产品较上年大幅增加所致 5.7待摊费用 类 别 年末数 年初 数 年末结存原因 修理费 187,704.34 保险费 192,019.79 86,231.65 2002年度保险费 41 报刊杂志费 75,435.34 2002年度报刊杂志费 其 他 456,938.11 349,032.15 受益期内 合 计 724,393.24 622,968.14 5.8长期投资 1 长期股权投资 被投资单位权益 增减额 分得的现金红利额 单位名称 投资 期限 占被投资 单位注册 资本比例 投资金额 追加投 资额 本年数 累计数 本年数 累计数 年末数 备 注 北 京 百 汇 理 投 资 管 理 有 限 公 司 40% 2,000,000.00 - 148,479.92 -230,203.99 1,769,796.01 权益法 核算 杭 州 铭 雅 房 地 产 开 发 有 限 公 司 2001.10- 2003.10 37.5% 30,000,000.00 30,000,000.0 0 成本法 核算 海 南 盈 致 网 络 科技有限公司 2002.1- 2022.1 27.88% 150,000.00 41,373.83 41,373.83 191,373.83 权益法 核算 洋 浦 金 岛 粮 油 实业公司 16% 29,814,961.63 29,814,961.6 3 成本法 核算 海 南 省 公 共 信 息 网 络 有 限 公 司 1995.11- 2002.11 95% 33,896,924.68 1,002,460.24 合并价 差 合 计 95,861,886.31 - 107,106.09 -188,830.16 62,778,591.7 1 2 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 洋浦金岛粮油实业公司 14,907,480.82 14,907,480.82 财务状况不佳 5.9固定资产及累计折旧 1 固定资产原值 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 高等级公路 3,243,650,460.5 1 891,546,213,76 93,041.00 4,135,103,633.27 房屋建筑物 283,849,094.05 15,312,300.29 35,455,548.17 263,705,846.17 交通运输工具 19,012,974.59 4,968,491.13 2,559,529.02 21,421,936.70 42 电子及通讯设备 12,053,088.13 600,277.57 393,058.23 12,260,307.47 专用设备 91,412,151.32 3,762,660.36 6,384,237.22 88,790,574.46 办公设备 1,262,669.00 577,792.10 30,510.00 1,809,951.10 其他设备 14,018,744.67 174,736.86 587,487.00 13,605,994.53 融资租出固定资产 未担保余值 3,158,444.82 3,158,444.82 合 计 3,665,259,182.2 7 920,100,916.89 45,503,410.64 4,539,856,688.52 2 累计折旧 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 高等级公路 277,237,200.48 87,783,192.22 365,020,392.70 房屋建筑物 18,956,366.61 6,733,357.00 2,078,575.23 23,611,148.38 交通运输工具 10,475,279.69 2,797,715.15 722,960.05 12,550,034.79 电子及通讯设备 3,374,056.12 901,582.92 51,279.81 4,224,359.23 专用设备 38,751,877.27 13,314,032.92 2,466,364.77 49,599,545.42 办公设备 563,922.91 104,015.53 28,153.44 639,785.00 其他设备 10,305,147.00 1,607,530.42 235,462.94 11,677,214.48 合 计 359,663,850.08 113,241,426.16 5,582,796.24 467,322,480.00 3 固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增 加 本年减少 年末数 高等级公路 房屋建筑物 63,855,004.22 311,352.27 63,543,651.95 交通运输工具 139,067.70 139,067.70 电子及通讯设备 1,291,937.07 1,291,937.07 专用设备 12,151,410.52 276,025.80 12,427,436.32 办公设备 11,109.31 11,109.31 其他设备 29,914.08 29,914.08 43 合 计 76,006,414.74 1,748,053.96 311,352.27 77,443,116.43 净 值 3,229,588,917.45 3,995,091,092.0 9 4 固定资产原值增加额中 在建工程 高等级公路 完工转入891,546,213.76元 其他在建工程完工转入6,281,977.03元 5 房屋建筑物原值83,056,478.11元已设定担保 6 年末固定资产原值较上年增加23.86% 主要系因在建工程完工转入所致 5.10在建工程 (1) 分类列示 年初数 本年增加 本年转入固定资产 数 其他减少数 年末数 资金来源 项目进度 % 工程名称 预算数 万元 其中 利息资本化 金额 其中 利息资本 化金额 其中 利息资本 化金额 其中 利息资 本化金额 其中 利息资 本化金额 东线高速公路左 幅三期工程 134,000 274,525,967.33 617,020,246.43 891,546,213.76 募股资金及金 融机构贷款 100 (49,559,915.93) (35,944,015.41) (85,503,931.34) 花卉世界工程 160 2,114,517.92 2,114,517.92 自筹资金 100 三亚海坡培训中 心工程 13,436 59,534,113.83 42,462,332.70 101,996,446.53 自筹资金 80 高路华小区 1,800 8,901,384.83 5,638,868.39 14,540,253.22 自筹资金 98 设备安装工程 440 217,591.50 217,591.50 自筹资金 停建 藤桥加油站(综合 服务区) 20 199,618.40 199,618.40 自筹资金 100 陵水加油站(综合 服务区) 60 630,348.56 630,348.56 自筹资金 100 琼 海 管 理 中 心 (综合服务区) 35 399,754.66 399,754.66 自筹资金 100 三亚综合服务区 15 150,583.00 150,583.00 自筹资金 100 沿线综合服务区 480 4,995,482.06 4,995,482.06 自筹资金 100 44 改造工程 海南金银岛酒店 计算机设备安装 130 136,621.11 1,276,000.00 152,621.11 1,260,000.00 自筹资金 95 三亚藤桥农业开 发区 600 3,540,933.54 1,631,518.09 5,172,451.63 自筹资金 兴隆金银岛装修 工程 1,000 670,000.00 9,513,200.00 10,183,200.00 自筹资金 97 陵水铺面C幢 4 32,200.00 800.00 33,000.00 自筹资金 5 沥青库 400 3,331,350.50 683,487.50 4,014,838.00 自筹资金 100 月川项目 100 30,000.00 294,238.40 324,238.40 自筹资金 100 大东海商业中心 5,489,047.19 5,489,047.19 自筹资金 鲍鱼场工程 265 140,759.09 140,759.09 自筹资金 琼海旅游购物中 心 829 417,561.40 417,561.40 自筹资金 5 合 计 364,899,514.43 679,079,012.00 897,828,190.79 11,897,833.87 134,252,501.77 2 设备安装工程原始金额为4,351,830.00元 已计提减值准备4,134,238.50元 该 工程年末数已调整为217,591.50元 3 年末在建工程较上年减少63.21% 主要系东线高速公路左幅三期工程转入固定资 产所致 4 本年资本化的借款费用为35,944,015.41元 用于确定资本化金额的资本化率为 5.0301%. 5.11无形资产 1 种类 取得 方式 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销数 年末数 剩余摊 销年限 公 路 路 基土 地使用权 购买 98,367,687.04 75,736,612.59 71,801,905.1 1 3,934,707.48 26,565,781.93 琼 山 工 业大 道 北 侧 土地 使用权 购买 29,537,000.00 27,792,339.26 171,382.18 1,916,042.92 27,620,957.08 64.9 公 路 配 套设 施土地 购买 10,748,406.00 9,791,084.88 153,548.66 1,110,869.78 9,637,536.22 62.9 45 使用权 机 场 东 路住 宅楼土地 使用权 购买 12,160,000.00 11,289,066.67 92,649.04 963,582.37 11,196,417.63 44.3 万 宁 兴 隆华 侨城土地 使用权 购买 5,100,000.00 4,497,916.48 141,666.72 743,750.24 4,356,249.76 31.75 公 路 配 套服 务区土地 使用权 购买 1,157,445.90 825,196.65 231,233.50 18,524.24 119,539.99 1,037,905.91 45.3 海 口 机 场路 土地使用权 购买 1,073,700.00 1,073,700.00 22,368.76 22,368.76 1,051,331.24 47 三 亚 解 放四 路土地 使用权 购买 14,550,000.00 13,745,729.14 363,750.00 1,168,020.86 13,381,979.14 36.5 琼 山 三 公里 土地使用权 购买 10,377,360.00 10,154,988.00 148,248.00 370,620.00 10,006,740.00 68.4 左 幅 公 路扩 建 工 程 土地 使用权 购买 29,219,320.31 21,167,166.07 7,429,133.6 8 27,687,892.2 7 908,407.48 1,531,428.04 海 甸 岛 横沟 河土地 使用权 购买 16,015,391.81 15,786,600.50 228,791.29 457,582.60 15,557,809.21 68 海口市 海秀路 南侧土地 使用权 购买 5,708,000.00 5,248,736.70 45,623.75 504,887.05 5,203,112.95 64.3 僳川6号土地 使用权 购买 9,509,403.58 9,141,546.67 117,403.58 190,235.96 440,689.29 9,068,714.29 48 三亚月川 开发区 土地使用权 购买 18,921,594.92 18,332,038.10 233,594.92 270,356.87 626,318.77 18,295,276.15 68 三亚榆亚路 土地使用权 购买 31,483,627.00 31,483,627.00 31,483,627.0 0 藤桥开发区 土地使用权 购买 194,151.00 154,151.00 40,000.00 2,487.87 2,487.87 191,663.13 69 商 标 购买 125,480.00 112,932.00 12,548.00 25,096.00 100,384.00 8 工程软件 购买 34,800.00 34,800.00 580.00 580.00 34,220.00 4.9 合 计 294,283,367.56 256,333,431.71 8,086,165.6 8 130,973,424. 38 6,705,876.30 36,569,646.47 126,740,296.71 (2)无形资产减值准备 种类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 46 琼山工业大道北侧 土地使用权 18,414,296.42 18,414,296.42 机场东路住宅楼土 地使用权 6,202,666.67 6,202,666.67 海口市海秀路 南侧土地使用权 2,328,816.70 2,328,816.70 海甸岛横沟河土地 使用权 883,338.50 883,338.50 合 计 26,945,779.79 883,338.50 27,829,118.29 (3)年末无形资产较上年减少50.56% 主要系将已完工高等级公路的土地使用权转入固定 资产所致 5.12长期待摊费用 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 本年减少 年末数 剩余摊 销年限 开办费 11,562,223.1 4 5,384,091.69 5,384,091.69 11,562,223.1 4 虾场改良支 出 1,871,754.20 1,070,148.49 428,059.40 1,229,665.11 642,089.09 1.5 装修费 63,648,826.9 9 43,824,830.11 2 446 413.15 12,840,161.54 30,217,745.2 7 33,431,081.7 2 2.5 油罐租赁费 2,506,000.00 2,088,333.34 276,200.00 693,866.66 939,839.99 872,293.35 3 其 他 3,806,558.77 910,496.52 1,824,570.47 425,702.49 1,497,194.27 2,309,364.50 3 合 计 83,395,363.1 0 53,277,900.15 4,270,983.62 19,354,215.12 45,200,694.4 5 939,839.99 37,254,828.6 6 5.13 短期借款 借款单位 年初数 本年增加 年末数 借款期限 年利率 借款条件 中国建设银行海南省分行 100,000,000.00 100,000,000.00 2001.12-2002.6 5.85% 信用 47 国家开发银行 20,000,000.00 20,000,000.00 2001.12-2002.12 5.85% 质押 合 计 120,000,000.00 120,000,000.00 1 中国建设银行海南省分行100,000,000.00元短期借款已于2002年1月23日偿还 2 国家开发银行借款系以依法可出质的海南省财政厅返还本公司2002年投资补偿款 收益权提供质押担保 5.14应付账款 年末数 年初数 3,360,837.10 2,088,493.06 应付账款中无应付持有本公司5% 含5% 以上表决权股份之股东单位的款项 5.15预收账款 年末数 年初数 43,518,104.28 4,673,310.55 (1) 预收账款2001年比2000年增加831.21% 主要系预收瑞海豪庭项目房款所致 (2) 预收账款中无预收持有本公司5% 含5% 以上表决权股份之股东单位的款项 5.16应付工资 年末数 年初数 664,585.27 619,876.70 5.17应付股利 年末数 年初数 17,558,420.72 56,618,365.86 主要投资者 欠付股利金额 欠付股利原因 海口发展银行 180,000.00 尚未领取 人行职工劳动服务公司 180,000.00 尚未领取 海南万洲置业公司 180,000.00 尚未领取 48 海南海峡经济实业公司 180,000.00 尚未领取 农行长春信托公司 126,000.00 尚未领取 其他投资者 16,712,420.72 尚未领取 合 计 17,558,420.72 5.18应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 4,168,057.29 4,903,452.43 营业税 4,351,795.53 -90,855.53 房产税 927,766.66 713,549.19 企业所得税 -840,980.83 3,955,894.68 个人所得税 53,151.29 13,567.49 城市维护建设税 561,651.64 1,333,099.50 土地使用税 314,131.80 耕地占用税 6,308,208.68 农业税 1,000.00 文化事业税 13,318.44 印花税 2,340.00 合 计 15,858,100.50 10,831,047.76 2001年度执行的法定税率详见附注3 5.19其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 244,657.50 573,660.23 副食品调节基金 10,174.59 10,174.59 交易手续费 35,100.00 合 计 254,832.09 618,934.82 49 计缴标准详见附注3 5.20其他应付款 年末数 年初数 197,985,995.13 83,249,028.53 (1)其他应付款2001年比2000年增加137.82% 主要系尚未支付工程款增加所致 (2)年末大额其他应付款情况如下 户 名 金 额 账龄 性质 未偿还原因 中国路桥(集团)总公司 20,625,945.45 1年以内 公路工程款 工程尚未结算 中铁十二局集团有限公司 18,355,654.04 1-2年 公路工程款 工程尚未结算 中国第十七冶金建设公司 18,037,298.00 1-2年 公路工程款 工程尚未结算 铁道部第二工程局第四工 程处 17,856,454.58 1-2年 公路工程款 工程尚未结算 中国公路工程咨询监理总 公司 12,274,598.65 1-2年 公路咨询监 理费 工程尚未结算 湖南省对外建设总公司 12,646,543.64 1-2年 公路工程款 工程尚未结算 5.21预提费用 类 别 年末数 年初数 总经理奖励基金 1,000,000.00 转贷手续费 182,197.40 应付利息 50,668.75 1,304,309.00 水电费 142,959.10 其 他 369,722.21 262,758.08 合 计 1,602,588.36 1,710,026.18 1 经理奖励基金系根据本公司 2000 年度股东大会决议提取 2 转贷手续费系应付中国进出口银行日元贷款0.30%转贷手续费 5.22一年内到期的长期负债 50 借款单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行 洋浦分行 25,000,000.00 25,000,000.00 1998.12-2002.6 6.633% 信用 合 计 25,000,000.00 25,000,000.00 注 由海南省交通厅还本付息 详见附注 5.23 第 3 项 5.23 长期借款 借款单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 借款期限 年利率 借款条件 备 注 国家开发银行 600,000,000.00 1,079,375.00 50,000,000.00 551,079,375.00 1998.9- 2010.9 6.21% 信用 含利息 中国工商银行 洋浦分行 25,000,000.00 50,668.75 25,050,668.75 1998.11- 2003.11 6.633% 信用 含利息 中国工商银行 洋浦分行 25,000,000.00 25,000,000.00 1998.12- 2002.6 6.633% 信用 已转列 一年内 到 期的长 期负债 中国工商银行 洋浦分行 50,000,000.00 104,362.50 50, 104,362.50 1999.6- 2007.6 6.831% 信用 含利息 中国工商银行 洋浦分行 60,083,490.00 20,000,000.00 40,083,490.00 2001.1.3- 2008.12.28 6.831% 信用 含利息 中国工商银行 三亚市分行 30,000,000.00 30,000,000.00 2001.9.25- 2004.9.24 7.722% 抵押 中国进出口银行 14,794,121.19 5,343,589.82 3,839,609.63 16,298,101.38 1999.9- 2024.11.5 2.61% 信用 含6-10 年宽 限期及 利息 中国进出口银行 259,504,682.13 30,081,362.22 229,423,319.91 2001.1.26- 2.20% 信用 含10年 51 2030.3.10 宽 限期及 利息 合 计 714,794,121.19 356,166,168.20 128,920,971.85 942,039,317.54 (1) 中国进出口银行16,298,101.38元借款系海南省财政厅将中 国进出口银行与海南省经济信息中心签定的 日本海外协力基金贷款转贷协议 中的贷款 和余额贷款再转贷给本公司子公司海南省公共信息网络有限公司的日元借款及利息 总额 度为251,562,407.18日元 实际使用251,562,407.18日元 期末日元汇率为1:0.063005 (2) 中国进出口银行229,423,319.91元借款系财政部将与日本 国际协力银行签订的政府贷款协议委托中国进出口银行转贷给本公司的日元借款及利息 总额度为5,274,000,000.00日元 实际使用3,619,100,968.00日元 期末日元汇率为 1:0.063005 3 根据海南省人民政府办公厅1999年12月8日 关于东线高速公路右幅路面改造及 解决拖欠补偿问题的报告 的精神 在东线左幅总投资中 扣除政府投入及由政府等筹措 和担保的国内贷款 国内外贷款由省交通厅负责还本付息 作为本公司的补偿基数 其中 上述长期借款中除中国工商银行三亚市分行长期借款30,000,000.00元及中国进出口银行长 期借款15,849,680.48元外 均由海南省交通厅还本付息 5.24长期应付款 户 名 年末数 年初数 海南省交通厅 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 长期应付款1,827,388,274.35 元系应付持有本公司23.62%表决权股份的海南省交通厅 对海南东线高速公路之专项投资 毋需本公司还本付息,详见附注8 5.25股 本 本次变动增减 + - 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 年末数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 342,720,900.00 342,720,900.00 其中 国家拥有股份 233,521,200.00 233,521,200.00 52 境内法人持有股份 109,199,700.00 109,199,700.00 外资法人持有股份 其 他 2 募集法人股 398,295,000.00 398,295,000.00 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 741,015,900.00 741,015,900.00 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 247,812,400.00 247,812,400.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 247,812,400.00 247,812,400.00 三 股份总数 988,828,300.00 988,828,300.00 5.26资本公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 942,980,389.11 942,980,389.11 其他资本公积 102,469.67 102,469.67 合 计 942,980,389.11 102,469.67 943,082,858.78 5.27盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 104,259,911.94 4,235,106.54 108,495,018.48 公益金 104,286,096.99 4,235,106.54 108,521,203.53 任意盈余公积 166,518,361.77 6,225,496.48 172,743,858.25 合 计 375,064,370.70 14,695,709.56 389,760,080.26 5.28未分配利润 项 目 年末数 年初数 本年净利润 62,186,225.89 86,918,208.95 加 年初未分配利润 302,734,525.90 291,223,534.14 可供分配的利润 364,920,751.79 378,141,743.09 53 减 提取法定盈余公积 4,235,106.54 7,558,592.27 提取法定公益金 4,235,106.54 7,558,592.27 提取任意盈余公积 6,225,496.48 10,848,617.65 应付普通股股利 49,441,415.00 年末未分配利润 350,225,042.23 302,734,525.90 本年度调增年初未分配利润20,696,956.63元详见附注2.19 5.29主营业务收入及主营业务成本 (1) 业务分部 本 年 数 上 年 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 206,051,842.14 63,609,096.94 203,495,340.57 50,225,228.25 商品流通业 91,660,648.33 77,691,577.26 80,618,560.64 73,302,431.72 房地产业 1,661,494.20 -307,577.77 17,106,049.58 18,025,916.27 服务业 60,745,523.73 21,995,773.85 51,339,209.22 17,339,110.60 小 计 360,119,508.40 162,988,870.28 352,559,160.01 158,892,686.84 公司内行业间 相互抵销 8,636,777.49 7,406,807.00 合 计 351,482,730.91 155,582,063.28 352,559,160.01 158,892,686.84 (2) 本年度前五名销售商情况如下 户 名 金 额 占年度销售总额百分比% 海南省交通厅 206,051,842.14 58.62 中国第十七冶金建设公司 43,377,500.00 12.34 中国公路桥梁建设总公司 38,415,750.00 10.93 中国交通进出口总公司 944,817.00 0.27 海南新汇力能源有限公司 500,000.00 0.14 合 计 289,289,909.14 82.30 5.30主营业务税金及附加 54 项 目 本年数 上年数 增值税 12,383.58 282,452.67 营业税 13,002,955.50 13,561,570.22 城市维护建设税 1,151,499.85 974,120.12 教育费附加 505,980.67 438,135.83 文化事业税 26,267.51 合 计 14,699,087.11 15,256,278.84 计缴标准详见附注3 5.31其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 材料加工业务 42,216,746.10 27,697,817.05 37,615,280.87 18,999,014.16 公路养护业务 6,800,000.00 6,250,000.00 8,250,282.76 6,975,122.32 融资租赁业务 38,577.43 园林工程业务 2,502,874.12 873,143.25 1,824,210.80 350,979.48 出租车管理业务 1,086,698.35 326,200.00 183,897.57 33,134.38 其 他 585,867.95 1,431,040.87 184,055.14 189,964.64 合 计 53,192,186.52 36,578,201.17 48,096,304.57 26,548,214.98 (1) 本公司2001年1月15日与中国石油化工股份有限公司海南石油分公司签订 加油站 及其配套资产承包合同 将本公司九座加油站承包给中国石油化工股份有限公司海南石 油分公司 承包期限为15年 并已全部收到28,489,500.00元承包款,该融资租赁业务租出 固定资产原值为32,606,998.49元,累计折旧为2,442,818.74元,预计房屋建筑物未担保余值 为3,158,444.82元,税金及附加为1,522,342.50元 (2)其他业务利润2001年比2000年减少49.19% 主要系结算材料加工业务成本增加所致 55 5.32财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 465,236.87 5,528,563.55 减 利息收入 3,688,724.25 3,388,905.77 汇兑损失 22,884.74 1,877,896.20 减 汇兑收益 3,347,950.28 94.29 其 他 120,071.00 98,043.42 合 计 -6,428,481.92 4,115,503.11 财务费用 2001 年比 2000 年减少 256.20% 主要系日元贬值导致汇兑收益增加所致 5.33投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 396,820.49 1,000,000.00 联营或合营公司分配来的利润 80,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益 净增减的金额 -107,106.09 6,173,164.22 长期投资减值准备 -14,907,480.82 短期投资跌价准备 -17,147,641.17 合 计 -31,685,407.59 7,173,164.22 5.34营业外收入 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净收益 55,223.80 97,734.67 固定资产盘盈 256,184.00 出售无形资产收益 189,385.23 罚款收入 33,089.50 其他收入 1,217,414.58 747,060.28 56 合 计 1,718,207.61 877,884.45 5.35 营业外支出 类 别 本年数 上年数 处置固定资产净损失 595,017.59 2,336,369.64 计提的固定资产减值准备 2,335,845.62 14,489,529.07 计提的无形资产减值准备 883,338.50 捐赠支出 341,901.00 罚款支出 12,058.00 13,586.77 其他支出 1,256,565.36 2,681,189.84 合 计 5,424,726.07 19,520,675.32 营业外支出2001年比2000年减少72.21% 主要系本期计提固定资产减值准备减少所致 5.36收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收到海南新汇力能源有限公司往来款 1,000,000.00 收到海南陵水迅昌实业开发有限公司往来款 900,000.00 收到新加坡新兴隆有限公司往来款 400,000.00 其 他 7,030,254.70 合 计 9,330,254.70 5.37支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 水电费 4,236,425.65 业务招待费 3,272,699.69 差旅费 2,159,506.34 广告宣传费 1,626,891.75 租赁费 1,127,840.54 邮电费 792,700.55 57 办公费 591,195.41 保险费 576,486.14 修理费 415,035.61 运输费 297,293.21 支付海南松上房地产开发有限公司往来款 20,000,000.00 支付海南达四方实业有限公司往来款 5,000,000.00 其他费用及单位往来款 5,034,026.75 合 计 45,130,101.64 5.38收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 3,688,724.25 合 计 3,688,724.25 5.39支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 支付购建固定资产而发生的借款利息 13,636,537.61 子公司减少注册资本所支付的现金 3,463,137.35 支付日元贷款手续费 3,503,019.98 支付金融机构手续费 125,601.13 合 计 20,728,296.07 58 附注6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款及坏账准备 1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占应收账 款总额比 例% 坏账计 提比例 坏账准备 金 额 占应收账 款总额比 例% 坏账 计提 比例 坏账准备 1年以内 211,412,828.29 23.02 5 1,003,263.18 262,215,554.99 31.37 5 1,311,077.77 1-2年 262,215,554.99 28.55 5 1,311,077.77 306,463,974.35 36.66 5 1,532,319.87 2-3年 306,463,974.35 33.36 5 1,532,319.87 184,514,584.20 22.07 5 922,572.92 3年以上 138,466,674.07 15.07 5 692,333.38 82,828,089.87 9.90 5 648,140.45 合 计 918,559,031.70 100.00 4,538,994.20 836,022,203.41 100.00 4,414,111.01 1 年末欠款金额前五名情况如下 单位名称 金 额 欠款时间 占应收账款总额比例% 欠款原因 海南省交通厅 918,559,031.70 1-5 100 应收高速公路补偿 款 3 应收持本公司持有5% 含5% 以上表决权股份的股东海南省交通厅欠款 918,559,031.70元,详见附注8 6.2其他应收款 1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账龄 金 额 占其他应 收款总额 比例% 坏账计提 比例% 坏账准备 金 额 占其他应收 款总额比例% 坏账计提 比例% 坏账准备 1年以内 284,673,510.40 77.98 0-100 41,511,387.69 268,952,529.72 84.85 0-100 20,896,974.99 1-2年 38,351,435.72 10.50 0-100 589,840.42 28,541,038.40 9.00 0-10 319,881.65 2-3年 28,041,038.40 7.68 0-100 522,322.47 13,968,554.11 4.41 0-15 498,283.65 3年以上 14,013,095.66 3.84 0-100 673,285.82 5,522,430.00 1.74 0-20 4,486.00 合 计 365,079,080.18 100.00 43,296,836.40 316,984,552.23 100.00 21,719,626.29 59 2 年末欠款金额前五名情况如下 户 名 金 额 占其他应收款 总额比例% 欠款时间 性质 三亚金泰实业 发展有限公司 115,976,738.78 31.77 1-2年 往来款 海南金银岛大酒店有 限公司 83,199,994.21 22.79 1-2年 往来款 海南高速公路房地产 开发公司 64,431,913.42 17.65 2-3年 往来款 琼海金银岛大酒店有 限公司 33,667,914.53 9.22 1-2年 往来款 海南高速公路实业投 资有限公司 30,300,000.00 8.30 1年以内 往来款 合 计 327,576,560.94 89.73 3 母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备 如果子公司资不抵债 对其债权按 子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备 6.3长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位权益增减额 分得的现金红利额 单位名称 投资期限 占被投 资单位 注册资 本比例% 投资金额 追加 投 资额 本年数 累计数 本年数 累计数 年末数 洋浦金岛粮油实 业 16 29,814,961.63 29,814,961.63 海南高速公路房 地产开发公司 1993.9-2002.9 100 20,000,000.00 -265,971.03 -3,067,638.01 16,932,361.99 海南高速公路旅 游工贸运输公司 1994.3-2002.3 100 10,000,000.00 -749,871.78 -7,817,574.07 2,182,425.93 海南高速公路综 合经营服务公司 1993.9-2003.9 100 10,000,000.00 -28,291.59 -5,786,623.83 4,213,376.17 60 海南吉源工贸 有限公司 1995.5-2005.5 100 2,000,000.00 -1,002,741.69 18,146,462.98 20,146,462.98 海南高速公路东 线管理公司 1993.12-2003.12 100 10,000,000.00 10,000,000.00 海南高速公路东 线建设公司 1993.12-2003.12 100 10,000,000.00 10,000,000.00 海南高速公路股 份有限公司园林 公司 1995.3-2005.3 100 1,000,000.00 135,503.44 1,225,759.10 2,225,759.10 海南万宁金银岛 旅业有限公司 1997.5-2001.5 100 140,370,677.02 -5,754,689.18 -86,715,374.99 53,655,302.03 海南高速公路广 告有限公司 1995.3-2005.3 100 1,000,000.00 151,461.45 451,632.94 1,451,632.94 琼海金银岛大酒 店有限公司 1997.2-2002.2 100 5,000,000.00 -5,000,000.00 海南金银岛大酒 店有限公司 1998.3-2008.3 100 10,000,000.00 -10,000,000.00 三亚金泰实业 发展有限公司 1998.5-2003.5 95 10,000,000.00 -2,428,031.69 19,557,532.10 29,557,532.10 海南海通公路工 程咨询监理有限 公司 1998.4-2018.3 60 1,200,000.00 394,785.26 2,446,824.79 3,646,824.79 北京百汇理投资 管理有限公司 40 2,000,000.00 -148,479.92 -230,203.99 1,769,796.01 海南公共信息网 络有限公司 1995.11-2005.11 95 33,896,924.68 -1,772,135.45 -15,288,674.43 18,608,250.25 海南高速公路实 业投资有限公司 2000.2-2020.2 51 3,500,000.00 301,508.83 701,054.17 4,201,054.17 三亚绿福来生态 高效农业有限公 司 1999.9-2004.9 50 5,000,000.00 -671,087.27 -671,087.27 4,328,912.73 杭州铭雅房地产 开发有限公司 2001.10-2003.10 37.5 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 334,782,563.33 -11,838,040.62 -92,047,910.51 242,734,652.82 61 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销年限 本期摊销 摊余金额 海南公共信息网络 有限公司 1,253,075.32 10 125,307.54 1,002,460.24 3 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 洋浦金岛粮油实业公司 14,907,480.82 14,907,480.82 6.4主营业务收入206,051,842.14元 系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8 次会议通过的 海南经济特区基础设施投资综合补偿条例 和本公司与海南省交通厅签订 的 海南省环岛东线 右幅 建设项目投资补偿合同 及海南省人民政府确认的投资补偿 基数 以及海南省交通厅1997年5月18日出具的不可撤销性质的 关于海南省环岛东线高速 公路左幅投资建设的承诺书 按补偿当年1月1日5年期银行长期借款基本建设贷款利率计 算确定的公路补偿费 6.5主营业务成本63,609,096.94元系高等级公路的折旧费 6.6投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 897,500.00 1,000,000.00 年末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 -11,923,600.29 -31,024,385.96 股权投资差额摊销 -125,307.54 -125,307.54 长期投资减值准备 -14,907,480.82 短期投资跌价准备 -7,299,022.93 合 计 -33,357,911.58 -30,149,693.50 62 附注7 关联方关系及交易 7.1 与本公司存在控制关系的关联方情况如下 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 企业类型 法定代表人 海南高速公路综 海口市 建材 机械 子公司 股份制 邢福煌 合经营服务公司 租赁 海南高速公路东 海口市 公路建设 子公司 股份制 邢福煌 线建设公司 设计 监理 海南高速公路东 海口市 公路管理 子公司 股份制 邢福煌 线管理公司 养护 维修 海南高速公路房 海口市 房地产开发 子公司 股份制 邢福煌 地产开发公司 海南高速公路旅 海口市 公路运输 子公司 股份制 邢福煌 游工贸运输公司 汽车租赁 海南吉源工贸有 海口市 机械设备 子公司 有限责任 邢福煌 限公司 建材 海南高速公路广 海口市 广告制作 子公司 有限责任 邢福煌 告有限公司 发布 设计 海南万宁金银岛 万宁市 酒店业 子公司 有限责任 邢福煌 旅业有限公司 琼海金银岛大酒 琼海市 酒店业 子公司 有限责任 邢福煌 店有限公司 海南海通公路工 琼海市 工程咨询 联营公司 有限责任 朱 民 程咨询监理有限公司 监 理 海南金银岛大酒 海口市 酒店业 子公司 有限责任 邢福煌 店有限公司 三亚金泰实业 三亚市 建材 五金 子公司 有限责任 陈 波 发展有限公司 交 电 海南省公共信息网 海口市 信息系统集成 子公司 有限责任 陈 波 63 络有限公司 设计 开发 网络布线 海南高速公路股份 海口市 苗木栽培 园 子公司 有限责任 邢福煌 有限公司园林公司 林工程设计 海南高速公路实 高科技产品开发 业投资有限公司 海口市 及产业投资 子公司 有限责任 邢福煌 7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 海南高速公路综 1000万元 1000万元 合经营服务公司 海南高速公路东 1000万元 1000万元 线建设公司 海南高速公路东 1000万元 1000万元 线管理公司 海南高速公路房 3000万元 3000万元 地产开发公司 海南高速公路旅 1000万元 1000万元 游工贸运输公司 海南吉源工贸有 300万元 300万元 限公司 海南高速公路广 100万元 100万元 告有限公司 海南万宁金银岛 800万元 800万元 旅业有限公司 琼海金银岛大酒 500万元 500万元 店有限公司 海南海通公路工 200万元 200万元 程咨询监理有限公司 64 三亚金泰实业 1000万元 1000万元 发展有限公司 海南金银岛大酒 1000万元 1000万元 店有限公司 海南省公共信息网 3800万元 3800万元 络有限公司 海南高速公路股份 100万元 100万元 有限公司园林公司 海南高速公路实业投 资有限公司 450万元 450万元 7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 海南高速公路综合 经营服务公司 1000万元 100 1000万元 100 海南高速公路东线 建设公司 1000万元 100 1000万元 100 海南高速公路公路 东线管理公司 1000万元 100 1000万元 100 海南高速公路 房地产开发公司 3000万元 100 3000万元 100 海南高速公路 旅游工贸运输公司 1000万元 100 1000万元 100 海南吉源工贸有限公司 300万元 100 300万元 100 海南高速公路 广告有限公司 100万元 100 100万元 100 海南万宁金银岛 旅业有限公司 800万元 100 800万元 100 琼海金银岛大酒店 有限公司 500万元 100 500万元 100 海南海通公路工程 咨询监理有限公司 120万元 60 120万元 60 三亚金泰实业发展 有限公司 1000万元 100 1000万元 100 65 海南金银岛大酒店 有限公司 1000万元 100 1000万元 100 海南省公共信息网络 有限公司 3800万元 100 3800万元 100 海南高速公路股份 有限公司园林公司 100万元 100 100万元 100 海南高速公路实业 投资有限公司 350万元 51 350万元 51 7.4不存在控制关系的关联方关系 关联方名称 与本公司关系 海南省交通厅 本公司最大股东 持有本公司23.62%之股份 北京百汇理投资管理有限公司 联营公司 洋浦金岛粮油实业有限公司 联营公司 7.5 关联交易事项 1 2001年度本公司所获高速公路补偿收入 206,051,842.14 元系海南省交通厅依据 海南经济特区基础设施投资综合补偿条例 之有关规定而给予本公司之投资补偿 2 2001年度 海南省交通厅拨给本公司高速公路养护费用680万元(包干使用) 3 1996年11月28日 本公司 乙方 和海南省交通厅 甲方 及中国建设银行海南省 分行 丙方 签订 协议书 约定原乙方向丙方之借款5000万元人民币的还本付息责任 转由甲方承担 乙方承诺将其拥有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的 担保物 价值83,056,478.11元 截至2001年12月31日 上述担保尚未解除 4 根据海南省人民政府办公厅1999年12月8日 关于东线高速公路右幅路面改造及解 决拖欠补偿问题的报告 的精神 在东线左幅总投资中 扣除政府投入及由政府等筹措和 担保的国内贷款 国内外贷款由省交通厅负责还本付息 作为本公司的补偿基数 其中以 本公司名义借款 由海南省交通厅还本付息的长期借款为910,031,692.71元 7.6 关联方应收应付款项 应收账款 年初数 年末数 海南省交通厅 834,822,203.41 918,559,031.70 66 长期应付款 年初数 年末数 海南省交通厅 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 附注8 或有事项 8.1如本会计报表附注7.5第3项所述 若海南省交通厅无力承担中国建设银行海南省分 行5000万元人民币之还本付息责任 本公司海南万宁金银岛旅业有限公司的资产将被用于 清偿债务 估计上述担保极小可能给本公司造成不利影响 8.2 海 南 京 海 建 设 实 业 总 公 司 向 海 口 市 中 级 人 民 法 院 起 诉 本 公 司 拖 欠 工 程 款 24,407,882.00元及利息一案 经海南省海口市中级人民法院 2001 海中法院初字第89号 民事判决书判决本公司向原告支付工程款966,474.67元 本公司不服上述判决 已向海南 省高级人民法院上诉 附注9 承诺事项 本公司无其他承诺事项 附注10 资产负债表日后事项 本公司向中国建设银行海南省分行借入的100,000,000.00元短期借款已于2002年1月23 日偿还 附注11 其他重要事项 2001年1月10日 公司依据海南省国有资产管理委员会琼国资委[2000]6号文 关于 向海南金城国有资产经营管理有限责任公司注资和授权运营国有资产的通知 海南省国 有资产管理委员会将本公司第一大股东海南省交通厅持有本公司的国家股23352.12万股国 家股注入海南金城国有资产经营管理有限责任公司 作为该公司的国家资本金 截至2002 年3月30日 其股权划转手续正报政府有关部门审批 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 67 (三)会计报表附后 十一 备查文件 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责 人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计 报告原件 三 报告期内在中国证监会批定报纸上公开披露近的所有公 司文件的正及公告的原稿 四 在其它证券市场公布的年度报告 海南高速公路股份有限公司 董 事 会 二00二年四月十一日 68 合 并 资 产 负 债 表 编制单位:海南高速公路股份有限公司 2001年12月31日 单位 人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产 货币资金 5.1 299,509,574.28 460,970,008.21 短期投资 5.2 64,813,681.93 84,000.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 5.3 930,957,954.33 847,954,252.66 其他应收款 5.4 47,916,926.66 26,962,070.84 预付账款 5.5 10,201,296.80 19,626,126.06 应收补贴款 0.00 0.00 存货 5.6 172,139,542.60 36,170,959.62 待摊费用 5.7 724,393.24 622,968.14 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 120,292.56 流动资产合计 1,526,263,369.84 1,392,510,678.09 长期投资 长期股权投资 5.8 47,871,110.88 32,861,005.34 长期债权投资 0.00 长期投资合计 5.8 47,871,110.88 32,861,005.34 其中 合并价差 贷差 以 号表示 5.8 1,002,460.24 1,127,767.78 股权投资差额 贷差 号表示 0.00 固定资产 0.00 0.00 固定资产原价 5.9 4,539,856,688.52 3,665,259,182.27 减 累计折旧 5.9 467,322,480.00 359,663,850.08 固定资产净值 5.9 4,072,534,208.52 3,305,595,332.19 减:固定资产减值准备 5.9 77,443,116.43 76,006,414.74 固定资产净额 5.9 3,995,091,092.09 3,229,588,917.45 工程物资 0.00 0.00 在建工程 5.10 134,252,501.77 364,899,514.43 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 4,129,343,593.86 3,594,488,431.88 无形资产及其他资产 0.00 无形资产 5.11 98,911,178.42 229,387,651.92 69 长期待摊费用 5.12 37,254,828.66 53,277,900.15 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合 计 136,166,007.08 282,665,552.07 递延税项 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 5,839,644,081.66 5,302,525,667.38 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 合 并 资 产 负 债 表 编制单位:海南高速公路股份有限公司 2001年12月31日 单位 人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债 短期借款 5.13 120,000,000.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 5.14 3,360,837.10 2,088,493.06 预收账款 5.15 43,518,104.28 4,673,310.55 应付工资 5.16 664,585.27 619,876.70 应付福利费 2,186,957.29 1,274,100.43 应付股利 5.17 17,558,420.72 56,618,365.86 应交税金 5.18 15,858,100.50 10,831,047.76 其他应交款 5.19 254,832.09 618,934.82 其他应付款 5.20 197,985,995.13 83,249,028.53 预提费用 5.21 1,602,588.36 1,710,026.18 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 5.22 25,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 427,990,420.74 161,683,183.89 长期负债 0.00 0.00 长期借款 5.23 942,039,317.54 714,794,121.19 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 5.24 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 2,769,427,591.89 2,542,182,395.54 递延税项 0.00 0.00 70 递延税款贷项 0.00 0.00 负 债 合 计 3,197,418,012.63 2,703,865,579.43 少数股东权益 11,709,660.43 9,749,458.87 股东权益 0.00 0.00 股本 5.25 988,828,300.00 988,828,300.00 减:已归还投资 0.00 0.00 股本净额 5.25 988,828,300.00 988,828,300.00 资本公积 5.26 943,082,858.78 942,980,389.11 盈余公积 5.27 389,760,080.25 375,064,370.70 其中 法定公益金 5.27 108,521,203.53 104,286,096.99 未分配利润 5.28 350,225,042.23 302,734,525.90 未确认投资损失 -41,379,872.66 -20,696,956.63 股东权益合计 2,630,516,408.61 2,588,910,629.08 负债和股东权益总计 5,839,644,081.66 5,302,525,667.38 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 71 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一 主营业务收入 5.29 351,482,730.91 352,559,160.01 减 主营业务成本 5.29 155,582,063.28 158,892,686.84 主营业务税金及附加 5.30 14,699,087.11 15,256,278.84 二 主营业务利润 亏损以 号填列 181,201,580.52 178,410,194.33 加 其他业务利润 亏损以 号填列 5.31 5,095,881.95 10,029,986.19 减: 营业费用 18,341,134.08 18,172,699.42 管理费用 89,100,643.15 70,971,113.11 财务费用 5.32 -6,428,481.92 4,115,503.11 三 营业利润 亏损以 号填列 85,284,167.16 95,180,864.88 加 投资收益 损 失以 号填列 5.33 -31,685,407.59 7,173,164.22 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 5.34 1,718,207.61 877,884.45 减 营业外支出 5.35 5,424,726.07 19,520,675.32 四 利润总额 亏损总额以 号填列 49,892,241.11 83,711,238.23 减 所得税 8,480,062.88 10,574,309.07 少数股东损益 -91,131.63 812,811.48 加 未确认投资损益 20,682,916.03 14,594,091.27 五 净利润 净亏损以 号填列 62,186,225.89 86,918,208.95 加 年初未分配利润 302,734,525.90 291,223,534.14 其他转入 0.00 0.00 六 可供分配的利润 364,920,751.79 378,141,743.09 减 提取法定盈余公积 4,235,106.54 7,558,592.27 提取法定公益金 4,235,106.54 7,558,592.27 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七 可供股东分配的利润 356,450,538.71 363,024,558.55 72 减 应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 6,225,496.48 10,848,617.65 应付普通股股利 0.00 49,441,415.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八 未分配利润 350,225,042.23 302,734,525.90 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其 他 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 73 合并现金流量表 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 附注 合并数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 372,266,484.72 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 9,330,254.70 现金流入小计 381,596,739.42 购买商品 接受劳务支付的现金 148,186,366.12 支付给职工以及为职工支付的现金 24,420,216.98 支付的的各项税款 48,086,061.49 支付的其他与经营活动有关的现金 45,130,101.64 现金流出小计 265,822,746.23 经营活动产生的现金流量净额 115,773,993.19 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,982,392.30 取得投资收益所收到的现金 407,086.76 处置子公司收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,935,900.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,325,379.06 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 431,341,691.55 投资所支付的现金 112,918,689.37 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 544,260,380.92 投资活动产生的现金流量净额 -539,935,001.86 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 6,600,000.00 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 6,600,000.00 借款所收到的现金 420,593,643.29 子公司股权少数股东权益性投资现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,688,724.25 现金流入小计 430,882,367.54 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 77,431,316.55 其中 子公司支付少数股东的股利 利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 20,728,296.07 现金流出小计 168,159,612.62 74 筹资活动产生的现金流量净额 262,722,754.92 四 汇率变动对现金的影响 -22,180.18 五 现金及现金等价物净增加额 -161,460,433.93 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 合并现金流量表 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 1 将利润调节为经营活动的现金流量 净利润 62,186,225.89 加 少数股东损益 -91,131.63 减 未确认投资损益 20,682,916.03 加 计提的资产减值准备 7,686,030.86 固定资产折旧 83,630,038.42 无形资产摊销 6,705,876.30 长期待摊费用摊销 19,354,215.12 待摊费用减少 减 增加 -101,425.10 预提费用增加 减 减少 -107,437.82 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 94,224.56 固定资产报废损失 财务费用 -6,428,481.92 投资损失 减收益 31,685,407.59 递延税款贷项 减借项 存货的减少 减增加 -136,660,877.17 经营性应收项目的减少 减增加 -97,396,836.23 经营性应付项目的增加 减减少 165,901,080.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 115,773,993.19 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 75 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 299,509,574.28 减 现金的期初余额 460,970,008.21 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -161,460,433.93 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 76 资 产 负 债 表 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年12月31日 单位 人民币元 资 产 附 注 年末数 年初数 流动资产 货币资金 183,829,849.47 358,064,964.85 短期投资 45,110,557.45 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 6.1 914,020,037.50 831,608,092.40 其他应收款 6.2 321,782,243.78 295,264,925.94 预付账款 0.00 0.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 0.00 0.00 待摊费用 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,464,742,688.20 1,484,937,983.19 长期投资 长期股权投资 6.3 227,827,172.00 224,698,000.98 长期债权投资 0.00 长期投资合计 6.3 227,827,172.00 224,698,000.98 固定资产 固定资产原价 4,269,252,637.82 3,369,908,205.95 减 累计折旧 382,245,891.89 289,511,530.82 固定资产净值 3,887,006,745.93 3,080,396,675.13 减:固定资产减值准备 13,811,072.94 13,811,072.94 固定资产净额 3,873,195,672.99 3,066,585,602.19 工程物资 0.00 0.00 在建工程 116,954,261.15 345,222,533.91 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 3,990,149,934.14 3,411,808,136.10 无形资产及其他资产 77 无形资产 49,450,508.13 147,071,852.17 长期待摊费用 368,380.73 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 49,818,888.86 147,071,852.17 递延税项 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 5,732,538,683.20 5,268,515,972.44 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 资 产 负 债 表 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年12月31日 单位 人民币元 负债和股东权益 附 注 年末数 年初数 流动负债 短期借款 120,000,000.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 0.00 预收账款 0.00 0.00 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 340,134.73 141,392.07 应付股利 17,558,420.72 56,596,941.72 应交税金 10,103,256.22 3,001,819.83 其他应交款 124,329.18 414,730.27 其他应付款 204,616,365.68 90,829,185.12 预提费用 1,167,187.55 1,233,000.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 25,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 378,909,694.08 152,217,069.01 长期负债 0.00 0.00 长期借款 895,741,216.16 700,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 78 长期应付款 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 2,723,129,490.51 2,527,388,274.35 递延税项 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负 债 合 计 3,102,039,184.59 2,679,605,343.36 股东权益 0.00 0.00 股本 988,828,300.00 988,828,300.00 减:已归还投资 0.00 0.00 股本净额 988,828,300.00 988,828,300.00 资本公积 943,065,948.78 942,980,389.11 盈余公积 388,911,983.10 374,385,824.65 其中 法定公益金 108,110,247.48 103,959,916.49 未分配利润 309,693,266.72 282,716,115.32 股东权益合计 2,630,499,498.61 2,588,910,629.08 负债和股东权益总计 5,732,538,683.20 5,268,515,972.44 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 79 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 附注 本 年 数 上 年 数 一 主营业务收入 6.4 206,051,842.14 220,601,390.15 减 主营业务成本 6.5 63,609,096.94 68,251,144.52 主营业务税金及附加 11,332,851.31 12,133,076.45 二 主营业务利润 亏损以 号填列 131,109,893.89 140,217,169.18 加 其他业务利润 亏损以 号填列 3,112,625.81 7,859,680.57 减: 营业费用 0.00 0.00 管理费用 52,492,983.55 31,806,967.24 财务费用 -2,253,151.87 2,026,348.36 三 营业利润 亏损以 号填列 83,982,688.02 114,243,534.15 加 投资收益 损失以 号填列 6.6 -33,357,911.58 -30,149,693.50 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 2,055.81 89,084.72 减 营业外支出 785,971.77 2,295,894.59 四 利润总额 亏损总额以 号填列 49,840,860.48 81,887,030.78 减 所得税 8,337,550.62 9,562,913.10 五 净利润 净亏损以 号填列 41,503,309.86 72,324,117.68 加 年初未分配利润 282,716,115.32 285,146,853.83 其他转入 0.00 0.00 六 可供分配的利润 324,219,425.18 357,470,971.51 减 提取法定盈余公积 4,150,330.99 7,232,411.77 提取法定公益金 4,150,330.99 7,232,411.77 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七 可供股东分配的利润 315,918,763.20 343,006,147.97 减 应付优先股股利 0.00 0.00 80 提取任意盈余公积 6,225,496.48 10,848,617.65 应付普通股股利 0.00 49,441,415.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八 未分配利润 309,693,266.72 282,716,115.32 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 现 金 流 量 表 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 附 注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 177,171,613.59 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 57,396,350.90 现金流入小计 234,567,964.49 购买商品 接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,919,624.93 支付的的各项税款 25,518,214.92 支付的其他与经营活动有关的现金 125,217,649.65 现金流出小计 153,655,489.50 经营活动产生的现金流量净额 80,912,474.99 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 897,500.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 898,100.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 403,010,374.24 投资所支付的现金 82,409,580.38 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 485,419,954.62 投资活动产生的现金流量净额 -484,521,854.62 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 81 借款所收到的现金 390,593,643.29 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,282,754.02 现金流入小计 392,876,397.31 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 76,332,931.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 17,146,316.68 现金流出小计 163,479,248.32 筹资活动产生的现金流量净额 229,397,148.99 四 汇率变动对现金的影响 -22,884.74 五 现金及现金等价物净增加额 -174,235,115.38 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 现 金 流 量 表 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 补 充 资 料 附 注 金 额 1 将利润调节为经营活动的现金流量 净利润 41,503,309.86 加 计提的资产减值准备 21,702,093.30 固定资产折旧 64,695,877.27 无形资产摊销 5,826,713.84 长期待摊费用摊销 285,679.87 待摊费用减少 减 增加 预提费用增加 减 减少 -65,812.45 处置固定资产 无形资产和其他长 期资产的损失 减收益 27,639.84 固定资产报废损失 财务费用 -2,253,151.87 投资损失 减收益 33,357,911.58 递延税款贷项 减借项 存货的减少 减增加 经营性应收项目的减少 减增加 -104,116,981.88 82 经营性应付项目的增加 减减少 19,949,195.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 80,912,474.99 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 183,829,849.47 减 现金的期初余额 358,064,964.85 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -174,235,115.38 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 83 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备 7,611,662.11 4,362,344.21 11,974,006.32 其中 应收账款 4,803,592.28 1,282,294.10 6,085,886.38 其他应收款 2,808,069.83 3,080,050.11 5,888,119.94 二 短期投资跌价准备 17,147,641.17 17,147,641.17 其中 股票投资 17,147,641.17 17,147,641.17 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,666,363.12 692,294.19 2,358,657.31 其中 库存商品 692,294.19 692,294.19 原材料 1,666,363.12 1,666,363.12 四 长期投资减值准备 合计 14,907,480.82 14,907,480.82 其中 长期股权投资 14,907,480.82 14,907,480.82 长期债权投资 五 固定资产减值准备 合计 76,006,414.74 1,748,053.96 311,352.27 77,443,116.43 其中 房屋 建筑物 63,855,004.22 311,352.27 63,543,651.95 机器设备 12,151,410.52 1,748,053.96 13,899,464.48 六 无形资产减值准备 26,945,779.79 883,338.50 27,829,118.29 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 4,134,238.50 4,134,238.50 八 委托贷款减值准备 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 84 合并股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一 实收资本 或股本 1 年初余额 2 988,828,300.00 988,828,300.00 本年增加数 3 93,812,400.00 其中 资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本 或股本 7 本年减少数 8 93,812,400.00 年末余额 9 988,828,300.00 988,828,300.00 二 资本公积 10 年初余额 11 942,980,389.11 942,980,389.11 本年增加数 12 102,469.67 其中 资本 或股本 溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 102,469.67 本年减少数 20 其中 转增资本 或股本 21 年末余额 22 943,082,858.78 942,980,389.11 三 法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 270,778,273.71 252,371,063.79 本年增加数 25 10,460,603.02 18,407,209.92 其中 从净利润中提取数 26 10,460,603.02 18,407,209.92 其中 法定盈余公积 27 4,235,106.54 7,558,592.27 任意盈余公积 28 6,225,496.48 10,848,617.65 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中 弥补亏损 33 转增资本 或股本 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 281,238,876.73 270,778,273.71 其中 法定盈余公积 38 108,495,018.48 104,259,911.94 储备基金 39 企业发展基金 40 四 法定公益金 41 85 年初余额 42 104,286,096.99 96,727,504.72 本年增加数 43 4,235,106.54 7,558,592.27 其中 从净利润中提取数 44 4,235,106.54 7,558,592.27 本年减少数 45 其中 集体福利支出 46 年末余额 47 108,521,203.53 104,286,096.99 五 未分配利润 48 年初未分配利润 49 302,734,525.90 291,223,534.14 本年净利润 净亏损以 -”号填列 50 62,186,225.89 86,918,208.95 本年利润分配 51 14,695,709.56 75,407,217.19 年末未分配利润 未弥补 亏损以“-”号填列 52 350,225,042.23 302,734,525.90 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 合并应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年12月31日 单位 人民币元 项 目 行次 本年累计数 应交增值税 1 年初未抵扣数 以“-”号填列 1 2 销项税额 2 14,174,714.19 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 3 进项税额 6 733,593.63 已交税金 7 减免税款 8 出口抵减内销产品应纳税额 9 转出未交增值税 10 13,441,120.56 4 期末未抵扣数 以“-”号填列 11 未交增值税 1 年初未交数 多交数以 -”号填列 12 4,903,452.43 86 2 本期转入数 多交数以 -”号填列 13 13,441,120.56 3 本期已交数 多交数以“-”号填列 14 14,176,515.70 4 期末未交数 多交数以 -”号填列 15 4,168,057.29 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 合并利润及利润分配表附表 会企02表附表1 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 报告期利润 全面摊薄净资 产收益率 % 加权平均净资 产收益率 % 全面摊薄每股 收益 元/股 加权平均每股 收益 元/股 主营业务利润 6.89% 6.92% 0.18 0.18 营业利润 3.24% 3.26% 0.09 0.09 净利润 2.36% 2.37% 0.06 0.06 扣除非常损益后的净利润 2.94% 2.95% 0.08 0.08 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 分 部 报 表 业 务 分 部 会企02表附表2 编制单位 海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 交通运输业务 商品流通业务 房地产业务 服务业务 项 目 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 一 营业收入合计 206,051,842.14 203,495,340.57 91,660,648.33 80,618,560.64 1,661,494.20 17,106,049.58 60,745,523.73 51,339,209.22 其中 对外营业收入 206,051,842.14 203,495,340.57 84,253,841.33 80,618,560.64 1,661,494.20 17,106,049.58 59,515,553.24 51,339,209.22 分部间营业收入 7,406,807.00 1,229,970.49 二 销售成本合计 63,609,096.94 50,225,228.25 77,691,577.26 73,302,431.72 -307,577.77 18,025,916.27 21,995,773.85 17,339,110.60 其中 对外销售成本 63,609,096.94 50,225,228.25 70,284,770.26 73,302,431.72 -307,577.77 18,025,916.27 21,995,773.85 17,339,110.60 分部间销售成本 7,406,807.00 三 期间费用合计 58,460,057.18 58,089,247.44 3,632,295.54 7,380,938.44 4,733,329.58 -589,043.45 45,020,788.66 33,604,465.86 四 营业利润合计 83,982,688.02 95,180,864.88 10,336,775.53 -64,809.52 -2,764,257.61 -330,823.24 -6,271,038.78 395,632.76 五 资产总额 5,732,538,683.20 5,268,515,972.44 48,208,927.17 62,578,662.11 216,494,868.31 47,123,961.84 383,456,010.43 434,704,842.75 六 负债合计 3,102,039,184.59 2,679,605,343.36 33,609,549.37 40,096,906.86 191,372,484.49 29,925,628.82 265,744,344.36 290,715,884.72 续上表 小 计 抵 销 未分配项目 合 计 项 目 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 一 营业收入合计 360,119,508.40 352,559,160.01 8,636,777.49 351,482,730.91 352,559,160.01 其中 对外营业收入 351,482,730.91 352,559,160.01 351,482,730.91 352,559,160.01 分部间营业收入 8,636,777.49 - 8,636,777.49 二 销售成本合计 162,988,870.28 158,892,686.84 7,406,807.00 155,582,063.28 158,892,686.84 其中 对外销售成本 155,582,063.28 158,892,686.84 - 155,582,063.28 158,892,686.84 88 分部间销售成本 7,406,807.00 - 7,406,807.00 三 期间费用合计 111,846,470.96 98,485,608.29 1,229,970.49 110,616,500.47 98,485,608.29 四 营业利润合计 85,284,167.16 95,180,864.88 - - - 85,284,167.16 95,180,864.88 五 资产总额 6,380,698,489.11 5,812,923,439.14 541,054,407.44 510,397,771.76 5,839,644,081.67 5,302,525,667.38 六 负债合计 3,592,765,562.81 3,040,343,763.76 395,347,550.18 336,478,184.33 3,197,418,012.63 2,703,865,579.43 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人