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峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 2016 年年度报告全文 （股票代码：000888） 董事长：马元祝 二０一七年三月 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人马元祝、主管会计工作负责人李卓玲及会计机构负责人(会计主 管人员)李卓玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 徐亚黎 董事 因公出差 周栋良 古树超 董事 因公出差 邹志明 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资 者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本报告第四节管理层讨论与 分析中公司未来发展的展望部分，对可能面临的风险及对策进行详细描述，敬 请广大投资者留意查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 526,913,102 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 45 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 53 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 61 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 62 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 149 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 峨眉山旅游股份有限公司 控股股东、旅游集团总公司 指 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 实际控制人、峨眉山管委会、管委会 指 峨眉山风景名胜区管理委员会 股东大会 指 峨眉山旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 峨眉山旅游股份有限公司董事会 公司章程 指 峨眉山旅游股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 信永中和 指 信永中和会计师事务所有限责任公司 国泰证券 指 国泰君安证券股份有限公司 旅业公司 指 峨眉山旅业发展有限公司 万年实业 指 峨眉山万年实业有限公司 风景国旅 指 峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 北京雪芽 指 北京国安峨眉茶业有限公司 洪金公司 指 洪雅洪金旅游集团有限公司 印象传媒 指 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 智慧旅游 指 峨眉环球智慧旅游文化有限公司 雪芽酒业 指 四川峨眉雪芽酒业有限公司 天祥公司 指 德宏州天祥旅游开发有限公司 云南天佑 指 云南省天佑科技开发有限公司 报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 峨眉山 A 股票代码 000888 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 峨眉山旅游股份有限公司 公司的中文简称 峨眉旅游 公司的法定代表人 马元祝 注册地址 四川省峨眉山市名山南路 41 号 注册地址的邮政编码 614200 办公地址 四川省峨眉山市名山南路 41 号 办公地址的邮政编码 614200 公司网址 电子信箱 000888@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张华仙 刘海波 联系地址 四川省峨眉山市名山南路 41 号 四川省峨眉山市名山南路 41 号 电话 0833-5528075 0833-5544568 传真 0833-5526666 0833-5526666 电子信箱 000888@ 000888@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 20188431-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 历次控股股东的变更情况（如有） 1、2008 年 6 月，公司控股股东由原"峨眉山旅游总公司"更名为"四川省峨眉山旅 游集团总公司"。相关更名公告于 2008 年 6 月 17 日在《中国证券报》、《证券时报》 及巨潮资讯网上进行披露。 2、2009 年 2 月，由于峨眉山景区与乐山大佛景区管委会进行整合，公司控股股 东由"四川省峨眉山旅游集团总公司"更名为"四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总 公司"。相关更名公告于 2009 年 2 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 资讯网上进行披露。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 成都市高新区交子大道 88 号中航国际广场 B 座 8 楼 签字会计师姓名 李夕甫、淦涛涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 上海市银城中路 168 号上海银 行大厦 20 层 张宁、陈亮 非公开发行A股股票持续督导 期2013年12月19日起至2014 年 12 月 31 日止。截止本报告 期末，公司募集资金尚未全部 完成，国泰君安证券仍将履行 持续督导职责。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,041,579,179.44 1,065,500,331.79 -2.25% 993,663,487.35 归属于上市公司股东的净利润 （元） 191,199,521.16 196,248,208.16 -2.57% 189,503,997.45 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 154,353,299.91 140,834,343.52 9.60% 190,294,960.77 经营活动产生的现金流量净额 （元） 245,641,474.82 269,264,436.45 -8.77% 315,846,626.28 基本每股收益（元/股） 0.3629 0.3724 -2.55% 0.3596 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 稀释每股收益（元/股） 0.3629 0.3724 -2.55% 0.3596 加权平均净资产收益率 9.35% 10.70% -1.35% 11.28% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 2,635,543,020.68 2,468,506,311.08 6.77% 2,205,115,827.57 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,050,912,241.86 1,912,405,124.27 7.24% 1,763,579,095.29 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 241,421,798.46 240,977,114.03 339,965,620.51 219,214,646.44 归属于上市公司股东的净利润 16,033,529.63 43,353,749.24 85,317,261.37 46,494,980.92 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 16,091,767.13 42,421,343.60 88,393,463.20 7,446,725.98 经营活动产生的现金流量净额 3,571,438.13 49,047,640.77 140,158,534.19 52,863,861.73 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 42,940,145.06 64,708,895.89 -98,256.23 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,684,583.90 250,000.00 250,000.00 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 -2,710,819.35 773,474.56 100,684.93 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -88,028.68 84,068.14 受托经营取得的托管费收入 437,222.92 450,000.00 450,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -625,096.28 -909,376.26 -1,676,354.67 减：所得税影响额 6,734,736.00 9,689,007.31 -141,590.10 少数股东权益影响额（税后） 57,050.32 254,190.38 -41,372.55 合计 36,846,221.25 55,413,864.64 -790,963.32 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司主要从事峨眉山风景区游山门票、客运索道、宾馆酒店服务以及其他相关旅游服务的经营。本报告期，游山门票收入 占营业收入的42.14%；客运索道收入占营业收入的28.01%；宾馆酒店收入占营业收入17.13 %。 2、随着国务院《关于加快发展旅游业的意见》、《关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见》等7个政策法规的出台，旅 游产业成为了国家调供给、改结构、促增长的重大战略方向。我国的旅游业开始进入历史上从未有过的爆发式繁荣期。公司 地处世界自然与文化遗产保护地，是全国5A级风景区，四川省唯一的旅游类上市公司，四川省旅游企业龙头。未来几年，是 公司实现跨越式发展的关键时期，公司将一手抓门票、索道、酒店等传统产业，通过构建网络营销服务体系，打通景区“大小 循环”，实现景区游客的持续高速增长；另一手抓新兴产业，在夯实传统产业的基础上，拓展由旅游产业派生出的茶叶、文化 演艺、旅游养生、智慧旅游等新兴产业，使传统产业和新兴产业相互促进、相互驱动，推动公司走上发展的快车道。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 不适用 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司依托世界自然与文化双遗产、国家5A级旅游景区、全国首批智慧旅游试点景区峨眉山风景名胜区，是四川省唯一一 家旅游上市公司，也是四川省龙头旅游企业，在峨眉山风景区的门票经营、索道经营业务上拥有不可复制的优势。公司以构 建“智慧峨眉山、幸福风景区”为目标，为适应“旅游大众化、出行散客化、服务个性化和营销网络化”的旅游产业发展趋势，推 进网络营销体系和网络服务体系的新突破和新发展，取得了非常良好的品牌和口碑效益。公司将持续利用景区独特的旅游资 源和勤勉尽责的管理团队，提高服务质量，加强市场营销，完善产业链等，进一步做好旅游相关业务的开发和投入，巩固公 司的经营优势和竞争地位，促进公司可持续发展。本年度公司核心竞争力未发生变化。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，公司坚持以发展为根本，以效益为中心，以产品为引领，着力于转型升级，强化网络营销，加速创新发展和产业 扩张，实现了传统产业和新兴产业的同步发展，在经济持续下行压力的严峻挑战和景区山体塌方地质灾害的不利条件下，公 司全年实现游山人数329.9万人次，实现营业收入10.42亿元，归属于母公司股东的净利润1.91亿元。2016年公司品牌知名度和 影响力得到较大提升，被亚洲品牌网、人民日报海外版、新华网评为“亚洲品牌十大最具创新力企业”，被证券时报评为“第十 届中国上市公司价值评选主板上市公司价值百强”，获得“乐山市关心下一代工作爱心企业”称号。 1、加快转型升级，改革创新发展，实现传统产业和新兴产业同步发展 （1）创新酒店经营举措，盈利能力逐步提高 面对不利的经营形势，公司狠抓宾馆酒店的营销经营和增收盈利工作。在措施、渠道和产品上做好文章，积极开拓市场， 创新营销、狠抓客源、强化服务，切实提高客房入住率和餐饮收入，经营效益逐步提高。 （2）加强索道服务营销，收入利润稳定增长 公司索道经营秉承“安全服务效益并重”的理念，持之以恒做好安全保障和优质服务，确保公司传统产业的稳健发展。 （3）做大做强峨眉雪芽产业，市场份额不断扩大 峨眉雪芽建立起多元化产品体系，不断拓展销售渠道，经营业绩呈现良好增长形势。一是注重品牌提升，扩大知名度。 在人民日报与茶语网共同举办的全国茶叶评比中，峨眉雪芽红茶“金峨红”获得全国红茶评比魁首，新开发的“峨眉雪芽”辣木茶 荣获第十三届中国国际茶业博览会名优茶评选金奖。二是实施产品创新，满足市场多元化需求。融入峨眉山文化和禅茶文化， 开发了有机香螺、雨花产品、雀舌产品等多款新产品。三是开拓新渠道、开启新模式，积极拓展电商、商超、门店渠道。 （4）新兴产业蓄势待发，成为公司新的经营亮点 (1)打造生物技术产业，拓展新的经济增长点。2016年，公司参股云南省辣木生产龙头企业——云南天佑科技开发有限公 司，以打造全国辣木第一品牌和行业龙头为目标，以研发辣木为主的养生保健系列产品为核心，培育形成公司新兴的生物技 术产业。 (2)打造信息技术产业，加大创新竞争驱动力，致力于打造立足四川、辐射西南、逐步延伸到全国的旅游大数据、云计算 中心。 2、创新宣传营销，增强发展动力 加快营销转型，创新营销手段，充分发挥网络营销的宣传效应，利用大数据，强化资源整合和产品包装，建立起以网络 化、大数据、云计算为核心的市场营销体系。峨眉山网络营销先后荣获“中国国家旅游·劲旅创新奖”、中国旅游目的地“乐活营 销奖”。 3、加强内控监督监察，管理效率持续提高 实施规范化、科学化管理，改革优化管理机制，加强督查监察、内控审计，严格规范程序，强化执行力，公司管控运营 能力和治理水平提高，促进了公司转型升级和健康持续发展。 4、积极推进“营改增”工作，减税增利效果显著。 5、坚持抓好安全工作，全年无一起重大安全事故发生，为公司发展提供了保障。 6、董事会日常工作情况 公司董事会会议的召开及表决程序，严格按照《董事会议事规则》执行；股东大会会议的召集、召开程序、出席股东大 会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定。 2016年度，公司共召开了13次董事会会议，审议通过61项议案；共召开5次股东大会，审议通过了15项议案；董事会各专 业委员会履行了相应职责 。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 7、董事会关于公司证券投资的说明 经核查，2016年，公司控股子公司峨眉山旅游投资公司的证券投资行为履行了相应的审批程序，具有良好的风险控制机 制，未对公司开展正常业务产生不良影响。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,041,579,179.44 100% 1,065,500,331.79 100% -2.25% 分行业 游山门票收入 438,919,553.53 42.14% 458,184,920.00 43.00% -4.20% 客运索道收入 291,750,877.18 28.01% 317,844,289.95 29.83% -8.21% 宾馆酒店服务业 178,466,828.00 17.13% 177,355,148.71 16.65% 0.63% 旅行社收入 10,704,913.44 1.03% 5,679,613.03 0.53% 88.48% 其他类等 121,737,007.29 11.69% 106,436,360.10 9.99% 14.38% 分产品 游山门票收入 438,919,553.53 42.14% 458,184,920.00 43.00% -4.20% 客运索道收入 291,750,877.18 28.01% 317,844,289.95 29.83% -8.21% 宾馆酒店服务业 178,466,828.00 17.13% 177,355,148.71 16.65% 0.63% 旅行社收入 10,704,913.44 1.03% 5,679,613.03 0.53% 88.48% 其他类等 121,737,007.29 11.69% 106,436,360.10 9.99% 14.38% 分地区 中国地区 1,041,579,179.44 100.00% 1,065,500,331.79 100.00% -2.25% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 游山门票收入 438,919,553.53 283,575,399.61 35.39% -4.20% -5.64% 0.98% 客运索道收入 291,750,877.18 78,518,142.63 73.09% -8.21% 2.22% -2.74% 宾馆酒店服务业 178,466,828.00 161,713,797.27 9.39% 0.63% 0.41% 0.20% 分产品 游山门票收入 438,919,553.53 283,575,399.61 35.39% -4.20% -5.64% 0.98% 客运索道收入 291,750,877.18 78,518,142.63 73.09% -8.21% 2.22% -2.74% 宾馆酒店服务业 178,466,828.00 161,713,797.27 9.39% 0.63% 0.41% 0.20% 分地区 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 游山门票收入 283,575,399.61 46.32% 300,516,585.10 47.54% -5.64% 客运索道收入 78,518,142.63 12.82% 76,813,147.81 12.15% 2.22% 宾馆酒店服务业 161,713,797.27 26.41% 161,051,378.53 25.48% 0.41% 旅行社收入 10,601,050.02 1.73% 5,650,009.14 0.89% 87.63% 其他类等 77,854,841.93 12.72% 88,085,146.03 13.93% -11.61% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1. 处置子公司 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 子公司名称 峨眉山万年实业有限公司 股权处置价款 77,219,927.00 股权处置比例（%） 94.29 股权处置方式 转让 丧失控制权的时点 2016年9月30日 丧失控制权时点的确定依据 股权转让协议约定：“自2016年9月30日起至 交割日的期间，标的公司所产生的损益由受 让方享有或承担。” 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资 产份额的差额 49,801,878.17 丧失控制权之日剩余股权的比例 0.00 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 0.00 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 77,219,927.00 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 2.其他原因的合并范围变动 （1）报告期新纳入合并范围的公司情况 公司名称 新纳入合并范围的原因 持股比例% 净资产 净利润 德宏州天祥旅游开发有限公司 新设 100% 59,367,291.56 -632,708.44 峨眉环球智慧旅游文化有限公司* 新设 100% 20,043,401.80 43,401.80 （2）报告期纳入合并范围已申请清算的公司情况 公司名称 持股比例% 净资产 净利润 北京国安峨眉茶业有限公司 50.00 -2,866,351.56 -349,940.73 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 285,445,641.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.41% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 合计 -- 285,445,641.00 27.41% 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 21,640,797.48 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 3.53% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.96% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 合计 -- 21,640,797.48 3.53% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 62,831,959.69 65,862,038.46 -4.60% 管理费用 149,300,151.46 133,366,309.74 11.95% 财务费用 10,514,399.42 8,076,072.59 30.19% 主要是短期借款增加，利息支出增加 税金及附加 20,442,486.83 46,786,039.56 -56.31% 主要是本年营改增后，营业税减少 投资收益 39,884,260.89 -9,156,219.92 535.60% 主要是公司本年将子公司万年实业 转让给控股股东峨眉山旅游总公司， 处置长期股权产生的投资收益增加 营业外收入 4,034,230.91 65,858,494.20 -93.87% 主要是上年无形资产处置利得增加 营业外支出 7,836,476.40 1,808,974.57 333.20% 主要是固定资产处置损失增加 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,099,335,617.17 1,077,078,541.41 2.07% 经营活动现金流出小计 853,694,142.35 807,814,104.96 5.68% 经营活动产生的现金流量净 245,641,474.82 269,264,436.45 -8.77% 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 额 投资活动现金流入小计 109,954,254.03 32,115,967.54 242.37% 投资活动现金流出小计 336,655,548.27 297,574,506.03 13.13% 投资活动产生的现金流量净 额 -226,701,294.24 -265,458,538.49 -14.60% 筹资活动现金流入小计 335,000,000.00 398,800,000.00 -16.00% 筹资活动现金流出小计 120,425,564.20 375,786,396.53 -67.95% 筹资活动产生的现金流量净 额 214,574,435.80 23,013,603.47 832.38% 现金及现金等价物净增加额 233,514,616.38 26,819,501.43 770.69% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期处置子公司，收回借款以及偿还贷款减少等影响投资和筹资活动相关现金流量发生变动。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 39,884,260.89 18.20% 主要是公司本年将子公司 万年实业转让给控股股东 峨眉山旅游总公司，处置长 期股权产生的投资收益增 加 资产减值 3,214,277.09 1.47% 营业外收入 4,034,230.91 1.84% 营业外支出 7,836,476.40 3.58% 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 775,663,621.3 29.43% 542,149,005.00 21.96% 7.47% 主要是收回借款、收到转让子公司万 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 8 年实业股权款以及短期借款增加 应收账款 21,478,788.00 0.81% 20,738,426.49 0.84% -0.03% 存货 50,633,912.30 1.92% 149,350,364.88 6.05% -4.13% 主要是公司已转让子公司洪雅洪金 的资产负债表不再纳入合并财务报 表范围 投资性房地产 1,680,814.35 0.06% 1,766,989.47 0.07% -0.01% 长期股权投资 72,452,494.98 2.75% 75,244,019.94 3.05% -0.30% 固定资产 1,259,020,986. 35 47.77% 1,286,493,648. 65 52.12% -4.35% 在建工程 140,965,254.7 6 5.35% 41,576,845.08 1.68% 3.67% 主要是公司新增峨眉智慧旅游文化 创意体验产业园区项目及子公司雪 芽酒业新增峨眉雪芽养生酒业建设 项目 短期借款 120,000,000.0 0 4.55% 52,000,000.00 2.11% 2.44% 其他流动资产 7,962,036.70 0.30% 305,679.20 0.01% 0.29% 主要是公司及子公司雪芽酒业预缴 企业所得税及增值税留抵余额增加 长期待摊费用 27,752,074.57 1.05% 42,042,808.17 1.70% -0.65% 主要是从受益日起按照费用项目估 计的受益期及费用性质平均摊销计 入成本费用 应付账款 22,240,008.74 0.84% 33,588,577.63 1.36% -0.52% 主要是公司本年支付上年计提峨眉 山-乐山大佛风景名胜区管委会分成 款 应交税费 7,497,671.75 0.28% 10,841,652.52 0.44% -0.16% 主要是年末预交所得税 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 135,000,000.00 0.00 0.00% 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 四川峨 眉雪芽 酒业有 限公司 酒类、 预包装 食品销 售 增资 35,000, 000.00 82.35% 自有 四川省 峨眉山 乐山大 佛旅游 集团总 公司 长期 不适用 已完成 -1,279, 716.37 否 2016 年 03 月 15 日 公告编 号： 2016-9 公告名 称：关 于对外 投资暨 关联交 易的公 告 披露媒 体：中 国证券 报、证 券时 报、巨 潮资讯 网 德宏州 天祥旅 游开发 有限公 司 旅游项 目开 发；辣 木的研 发、种 植、生 产、销 售。 新设 60,000, 000.00 100.00 % 自有 全资设 立 长期 不适用 已完成 -632,70 8.44 否 2016 年 05 月 28 日 公告编 号： 2016-2 7 公告 名称： 关于对 外投资 设立全 资子公 司的公 告 披露媒 体：中 国证券 报、证 券时 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 报、巨 潮资讯 网 四川川 投峨眉 旅游开 发有限 公司 旅游项 目开发 管理 新设 20,000, 000.00 20.00% 自有 四川省 投资集 团有限 责任公 司、乐 山犍为 世纪旅 游发展 有限公 司 长期 不适用 已完成 -940,32 5.39 否 2016 年 06 月 17 日 公告编 号： 2016-3 4 公告 名称： 关于对 外投资 设立参 股公司 暨关联 交易的 公告 披露媒 体：中 国证券 报、证 券时 报、巨 潮资讯 网 峨眉山 环球智 慧旅游 文化有 限公司 旅游咨 询等 新设 20,000, 000.00 100.00 % 自有 全资设 立 长期 不适用 已完成 43,401. 80 否 2015 年 12 月 05 日 公告编 号： 2016-5 4 公告 名称： 关于对 外投资 设立全 资子公 司的公 告 披露媒 体：中 国证券 报、证 券时 报、巨 潮资讯 网 合计 -- -- 135,00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -2,809, -- -- -- 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 0,000.0 0 348.40 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 境内外 股票 002012 凯恩股 份 334,180 .00 成本法 计量 334,180 .00 0.00 0.00 334,180 .00 332,316 .77 -1,863.2 3 0.00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 股票 002724 海洋王 330,727 .28 成本法 计量 330,727 .28 0.00 0.00 330,727 .28 311,327. 26 -19,400. 02 0.00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 股票 600358 国旅联 合 237,043 .20 成本法 计量 237,043 .20 0.00 0.00 237,043 .20 213,441 .89 -23,601. 31 0.00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 股票 000790 华神集 团 70,091. 03 成本法 计量 70,091. 03 0.00 0.00 70,091. 03 73,350. 28 3,259.2 5 0.00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 股票 002091 江苏国 泰 246,798 .34 成本法 计量 246,798 .34 0.00 0.00 246,798 .34 264,907 .91 18,109. 57 0.00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 股票 002340 格林美 264,292 .08 成本法 计量 264,292 .08 0.00 0.00 264,292 .08 268,732 .00 4,439.9 2 0.00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 股票 601717 郑煤机 3,004.0 0 成本法 计量 3,004.0 0 0.00 0.00 3,004.0 0 2,384.0 0 -620.00 0.00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 股票 000795 英洛华 277,359 .00 成本法 计量 277,359 .00 0.00 0.00 277,359 .00 211,564. 14 -65,794. 86 201,927 .00 交易性 金融资 自有资 金 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 产 合计 1,763,4 94.93 -- 1,763,4 94.93 0.00 0.00 1,763,4 94.93 1,678,0 24.25 -85,470. 68 201,927 .00 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 不适用 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) 不适用 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2013 非公开发 行 48,000.00 551.97 24,451.79 0 0 0.00% 23,304.21 银行专户 存储 0 合计 -- 48,000.00 551.97 24,451.79 0 0 0.00% 23,304.21 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、 经公司第五届董事会第十六次会议、第二十次会议和第二十五次会议审议通过，以及 2013 年第一次临时股东大 会和第二次临时股东大会审议通过，并经中国证监会证监许可[2013]1406 号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发 行股票的批复》核准，本公司于 2013 年 12 月通过非公开发行股票方式发行股票 28,268,551 股，发行价格为 16.98 元/股， 募集资金总额 479,999,995.98 元，扣除 12,480,000.00 元发行费用后，募集资金净额 467,519,995.98 元。以上募集资金已于 2013 年 12 月 5 日到账，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（XYZH/2013CDA3040-2）确认。 2、募集资金以前年度使用情况 (1)公司募集资金到位前（截止 2013 年 11 月 30 日）已利用自筹资金对募集资金投资项目先期投入 9,225.96 万元。 (2) 截止 2016 年 12 月 31 日，已累计使用募集资金 24,451.79 万元。 3、本报告期以募集资金直接投入募集资金投资项目 551.97 万元； 截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金年末余额为 23,304.21 万元。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、峨眉山旅游文化中 心建设项目 否 20,000 20,000 81.31 122.36 0.61% 2017 年 11 月 30 日 否 否 2、峨眉雪芽茶叶生产 综合投资项目 否 19,000 18,000 470.58 15,560.61 86.45% 2016 年 12 月 31 日 -307.17 否 否 3、成都峨眉山国际大 酒店改建项目 否 9,000 8,751.99 0.08 8,768.82 100.19% 2014 年 10 月 31 日 -215.93 否 否 承诺投资项目小计 -- 48,000 46,751.99 551.97 24,451.79 -- -- -523.1 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 48,000 46,751.99 551.97 24,451.79 -- -- -523.1 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、项目未达到预计收益情况说明 （1）成都峨眉山国际大酒店于2015年1月结束试运营，进入运营状态，受前期周边交通改造等因素 的影响，客流在逐步恢复之中，导致酒店效益尚未达到预计水平。 （2）洪雅雪芽公司由于受宏观经济影响和市场环境发生变化，以及产品结构正处于由中高端礼品 茶向大众化的转型期，导致效益未达到预计水平。 2、项目未达到计划进度说明：公司审议通过了《关于调整部分非公开发行募集资金投资项目 投资进度的议案》，同意公司调整募投项目峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目、峨眉山旅游文化中心建 设项目的投资进度。具体内容详见公司公告。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等相关法律法规，公司对 峨眉山旅游文化中心建设项目重新进行了可行性分析。经过充分论证，公司认为峨眉山旅游文化中 心建设项目仍然存在实施的必要性和充分性，有利于丰富公司旅游服务业务种类，提升公司旅游综 合服务能力，增强公司竞争力和盈利能力，符合公司既定的发展战略，符合公司及全体股东的根本 利益。峨眉山旅游文化中心建设项目仍切实可行。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 经本公司第五届董事会第三十四次（临时）会议及第五届监事会第二十八次会议审议通过，募集资 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 金投资项目“峨眉山旅游文化中心建设项目”的实施地点由位于四川省峨眉山市名山路东段与佛光南 路交汇处 33,928.07 平方米土地变更为峨眉山报国寺片区 35,496.69 平方米土地，项目建设内容、投 资总额和实施方式均保持不变。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截止 2013 年 11 月 30 日，本公司募集资金投资项目先期使用自筹资金共计人民币 92,259,572.86 元，并由信永中和会计师事务所出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》 （XYZH/2013CDA3047）。本公司于 2013 年 12 月 28 日召开第五届董事会第二十九次会议审议通过 了《关于利用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 92,259,572.86 元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。本公司监事会、独立董事于 2013 年 12 月 28 日发表同意意见。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 专项账户银行存款 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 本期初 起至出 售日该 出售对 公司的 股权出 售为上 市公司 股权出 售定价 是否为 关联交 与交易 对方的 关联关 所涉及 的股权 是否已 是否按 计划如 期实 披露日 期 披露索 引 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 元） 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 影响 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 原则 易 系 全部过 户 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 四川省 峨眉山 乐山大 佛旅游 集团总 公司 控股子 公司峨 眉山万 年实业 有限公 司 94.29% 的股权 2016 年 12 月 20 日 7,721.9 9 -1,586.7 8 有利于 公司更 好地、 最大限 度地提 升公司 主业优 势，加 快现有 业务的 结构调 整，改 善财务 资产状 况，进 一步提 升公司 经营业 绩，提 高对股 东的回 报，为 公司创 造更大 的的经 济效 益。 以具有 相关资 质的评 估机构 评估结 果为依 据 是 交易对 方为公 司控股 股东 是 已按计 划实施 2016 年 12 月 02 日 公告编 号： 2016-56 公告名 称：关 于拟转 让控股 子公司 峨眉山 万年实 业有限 公司股 权暨 关联交 易的公 告 披露媒 体：中 国证券 报、证 券时 报、巨 潮资讯 网 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 洪雅峨眉雪 芽茶业有限 公司 子公司 茶叶销售 50,000,000.0 0 188,617,416. 37 183,759,890. 07 35,721,786.2 9 -3,335,468.1 2 -3,125,468.1 2 峨眉山环球 智慧旅游文 化有限公司 子公司 旅游咨询等 20,000,000.0 0 20,043,401.8 0 20,043,401.8 0 43,401.80 43,401.80 德宏州天祥 旅游开发有 限公司 子公司 旅游项目开 发，辣木的 研发、种植、 生产、销售 60,000,000.0 0 59,367,291.5 6 59,367,291.5 6 -632,708.44 -632,708.44 四川省峨眉 雪芽酒业有 限公司 子公司 酒类、预包 装食品销售 85,000,000.0 0 83,949,426.2 0 83,465,969.8 7 429,726.48 -1,533,996.8 1 -1,533,996.8 1 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 德宏州天祥旅游开发有限公司 设立 峨眉山环球智慧旅游文化有限公司 设立 四川川投峨眉旅游开发有限公司 参股 峨眉山万佛顶索道发展有限公司 参股 峨眉山万年实业有限公司 股权转让 有利于公司更好地、最大限度地提升公 司主业优势，加快现有业务的结构调整， 改善财务资产状况，进一步提升公司经 营业绩，提高对股东的回报，为公司创 造更大的的经济效益。 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 旅游业是国民经济的战略性支柱产业，旅游消费是最终消费、多层次多样化消费和可持续消费，具有很强的融合能力和 巨大的增长潜力，是新常态下扩大消费的重要动力源，已成为居民的普遍消费和推动消费升级的主渠道之一。在贯彻《旅游 法》的基础上，国务院出台了《关于促进旅游业改革发展的若干意见》（国发〔2014〕31号），提出了新时期旅游业改革发 展的方向和任务，我国旅游业正迎来前所未有的发展机遇。 2 、市场竞争格局 公司主营业务依托峨眉山风景区，具有较强的环境相关性和敏感性。近年来，全国各地不断涌现出旅游景区和旅游企业， 正在加快产业扩张、创新经营模式、完善要素配置，在产品开发、产品特色、服务创新和营销策划等方面竞争日益激烈。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 3、公司发展战略 公司“十三五”期间的发展总纲领及2017年公司的工作思路是大力推进以“三抓一降三增一扶贫”为主要内容的“3131”发展 战略，三抓，就是抓党建、抓营销、抓发展；一降就是降低经营管理成本；三增就是增人增收增利润；一扶贫就是抓好马边 精准扶贫。 未来几年，公司仍将稳步发展传统产业，一手抓门票、索道、酒店等传统产业，通过构建网络营销服务体系，打通景区“大 小循环”，实现景区游客的持续高速增长；另一手抓新兴产业，在夯实传统产业的基础上，加快培育新经济产业，拓展由旅游 产业派生出的茶叶、文化演艺、旅游养生、智慧旅游等新兴产业，使传统产业和新兴产业相互促进、相互驱动，创新走出一 条传统产业和新兴产业并举的转型升级突破之路。 4、2017年公司计划实现营业收入11亿元，净利润1.82亿元，游山人数320万人次，净资产收益率6.6%。 5、面临的风险 （1）索道安全风险 客运索道属于特种设备，索道的设计、施工和营运技术难度大，索道设备质量、设计施工、控制系统、管理技术、电 力保障、不可抗力等因素都可能带来安全隐患。若发生安全事故，将可能造成人员伤亡、财产损失、赔偿损失等，将对公司 构成不利影响。 应对措施： 一、索道按国家法律法规的要求，建立健全了安全管理制度、日常检查巡查和隐患排查整理制度，并在日常 工作中严格执行，确保索道随时都处在最安全运行状态。二、公司两条索道在安全和服务上荣获中国索道协会“5S”客运索道 （客运索道行业最高等级索道）。三、若遇停电或普通设备故障，在15分钟内启动备用柴油发动机应急驱动系统，将线路上 的游客拉回站内；四、当索道发生不能运转的故障时，索道启动线路应急救援预案，对置留在线路上的游客进行救援；索道 公司制订了线路应急救援预案，成立了相应救援组织，配备了救援设备，并且每年索道公司对线路救援预案演练两次。五、 对极端天气（如大风、雷击等），索道及时停运。。 （2）市场竞争风险 随着旅游业的不断发展，各地的新景区，新景点不断涌现，市场竞争日趋激烈，给公司带来了竞争压力及酒店业务仍然 面临的行业竞争风险。 应对措施：公司将在不断整合旅游资源的同时完善延伸产业链，大力开展宣传营销，满足不同消费层次游客的需要。 （3）管理风险 随着业务的多元化，对公司的管理提出更高的要求，如公司在服务、人才、销售、管理等方面不能实行有效的整合和发 挥优势，将对公司的经营业绩产生一定的不利影响。 应对措施：建立完善的峨眉山旅游产品体系，以产品整合市场，加强经营管理、节能降耗、增收节支。 （4）不可抗力风险 公司作为社会服务业，不可抗力对公司的经营可能造成较大的影响，其中重大疫情或自然灾害造成的影响最为严重，未 来若发生重大不可抗力事件发生时，对公司的经营将产生不利影响。 应对措施：充分研究并及时制定相应措施，努力将不可抗力影响和程度降到最低，为公司争取最大经济效益和社会效益。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 20 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 02 月 25 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 04 月 06 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 05 月 11 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 2016 年 06 月 02 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 07 月 15 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 07 月 24 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 09 月 07 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 09 月 20 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 11 月 02 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 11 月 24 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 12 月 06 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 12 月 08 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 2016 年 12 月 19 日 实地调研 机构 公司经营情况、发展战略 接待次数 12 接待机构数量 19 接待个人数量 20 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 本公司高度重视对广大投资者的回报，公司2016年年度利润分配方案严格按照《公司章程》相关要求执行，公司独立董事对 2016年度利润分配方案发表了意见，该议案经公司2017年3月15日第五届第七十六次董事会审议通过，该议案需提交公司2016 年年度股东大会审议。公司利润分配方案充分保护了中小投资者的权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年利润分配方案为：以2016年年末公司总股本526,913,102股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.80 元（含 税），共计派发42,153,048.16元(含税）。 2、2015年利润分配方案为：以2015年年末公司总股本526,913,102股为基数，按每10股派发现金股利人民币1.00 元（含 税），共计派发52,691,310.20元(含税）。 3、2014年利润分配方案为：拟以2014年年末公司总股本263,456,551股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.8元（含 税），共计派发人民币47,422,179.18元(含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增263,456,551股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 42,153,048.16 191,199,521.16 22.05% 0.00 0.00% 2015 年 52,691,310.20 196,248,208.16 26.85% 0.00 0.00% 2014 年 47,422,179.18 189,503,997.45 25.02% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.80 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 526,913,102 现金分红总额（元）（含税） 42,153,048.16 可分配利润（元） 172,844,486.93 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2016 年利润分配方案为：以 2016 年年末公司总股本 526,913,102 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 0.80 元（含税）， 共计派 发 42,153,048.16 元(含税）。送红股 0 股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资 时所作承诺 公司控股股 东四川省峨 眉山乐山大 佛旅游集团 总公司 同业竞争承诺 为消除及本集团直接 或间接控制的企业与 峨眉山旅游股份有限 公司（以下简称"峨眉 山股份"）（包括峨眉山 股份控制的企业，下 同）在酒店及旅行社业 务领域的竞争，进一步 规范本集团及下属企 业的经营运作，支持峨 眉山股份及其控制的 2013 年 06 月 20 日 公司于 2015 年 12 月 31 日 与控股股东 下属企业峨 眉山旅业公 司、峨眉山旅 行社、成都峨 眉山饭店签 订委托经营 协议，委托期 限从2016年1 正在履行。 因上述受托 经营的酒店 2015 年度未 达到承诺效 益，根据管理 需要，公司于 2015 年 12 月 31 日峨眉山 旅业公司、峨 眉山旅行社、 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 企业的发展，本集团代 表本集团及本集团下 属企业特出具以下承 诺：综合考虑委托经营 期限和峨眉山股份可 类比酒店的实际经营 情况，在三年委托经营 协议到期时，本集团将 聘请经峨眉山股份认 可的会计师事务所，对 峨眉山温泉饭店与成 都峨眉山饭店经营情 况进行审计；若峨眉山 温泉饭店与成都峨眉 山饭店 2015 年度均实 现了盈利，且净利润之 和达到人民币 1,000 万 元，本集团承诺将以合 法的方式将两家酒店 按公允价格出售给峨 眉山股份，同时积极协 调并敦促峨眉山股份 履行内部相关程序。 月1日至2018 年 12 月 31 日。 成都峨眉山 饭店继续签 订委托经营 协议，委托期 限从 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所 作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1. 处置子公司 子公司名称 峨眉山万年实业有限公司 股权处置价款 77,219,927.00 股权处置比例（%） 94.29 股权处置方式 转让 丧失控制权的时点 2016年9月30日 丧失控制权时点的确定依据 股权转让协议约定：“自2016年9月30日起至交割 日的期间，标的公司所产生的损益由受让方享 有或承担。” 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净 资产份额的差额 49,801,878.17 丧失控制权之日剩余股权的比例 0.00 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 0.00 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 77,219,927.00 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 2、其他原因的合并范围变动 （1）报告期新纳入合并范围的公司情况 公司名称 新纳入合并范围的原因 持股比例% 净资产 净利润 德宏州天祥旅游开发有限公司 新设 100% 59,367,291.56 -632,708.44 峨眉环球智慧旅游文化有限公司* 新设 100% 20,043,401.80 43,401.80 （2）报告期纳入合并范围已申请清算的公司情况 公司名称 持股比例% 净资产 净利润 北京国安峨眉茶业有限公司 50.00 -2,866,351.56 -349,940.73 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 李夕甫、淦涛涛 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司聘请信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙）为公司2016年度内部控制审计会计师事务所，报告期内支付 给信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙）2016年内控审计费用15万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让价格 （万元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 四川省峨 眉山乐山 大佛旅游 集团总公 司 控股股东 控股子公 司股权转 让 公司拟将 持有的控 股子公司 峨眉山万 年实业有 限公司 94.29%的 股份全部 转让给控 股股东峨 眉山乐山 大佛旅游 集团总公 司。 本次关联 交易定价 以具有相 关资质的 评估机构 评估结果 为依据 2,915.06 8,189.62 7,721.99 现金 4,980.19 2016 年 12 月 02 日 公告编 号： 2016-56 公告名 称：关于 拟转让控 股子公司 峨眉山万 年实业有 限公司股 权暨 关联交易 的公告 披露媒 体：中国 证券报、 证券时 报、巨潮 资讯网 转让价格与账面价值或评估价值差异较 大的原因（如有） 主要原因是长期股权投资评估值 15,560.41 万元，较账面值 11,395.94 万元，增值 4,164.47 万元，增值率 36.54%。转让价格是以股权评估价值为基准，以公司实际 持有万年实业股权比例确定。 对公司经营成果与财务状况的影响情况 有利于公司更好地、最大限度地提升公司主业优势，加快现有业务的结构调整， 改善财务资产状况，进一步提升公司经营业绩，提高对股东的回报，为公司创造 更大的的经济效益。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业的 主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业的总 资产（万元） 被投资企业的净 资产（万元） 被投资企业的净 利润（万元） 四川省峨眉 山乐山大佛 旅游集团总 公司 控股股东 四川省峨眉 雪芽酒业有 限公司 酒类、预包装 食品销售 10000 8,394.94 8,346.6 -153.4 被投资企业的重大在建项 目的进展情况（如有） 为支持雪芽酒业生产规模扩展与业务开拓，保障雪芽酒业项目今后的生产销售发展，经公司第 五届董事会第六十二次会议审议通过，由雪芽酒业股东按原出资比例对其进行增资，即公司增 资 3,500 万元，旅游集团总公司增资 1,500 万元。此次增资完成后，雪芽酒业股权结构不发生 变化，公司持有雪芽酒业 7,000 万元出资额，占其注册资本总额的 70%，集团公司将持有雪芽 酒业 3,000 万元出资额，占其注册资本总额的 30%。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）根据1997年5月公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协 议约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳税 费后的50%支付给峨眉山管委会。2016年度应支付给峨眉山管委会游山票分成款182,297,532.88元，2015年度应支付给峨眉 山管委会游山票分成款177,174,632.52元。 （2）公司与峨眉山旅业公司之间存在代收代支观光车票款等事宜，本年度公司代收峨眉山旅业公司观光车票款 61,726,406.55元，支付观光车票款61,819,350.00元。 （3）根据2015年7月9日峨眉山管委会（峨管委发[2015]22号）相关文件规定，从 2015 年 1月 1 日起，每年从景区门 票总收入中按照 8%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山旅游风景资源保护基金。提取该保护基金后，峨眉山 乐山大佛景区管委会峨-乐管发（2011）14 号文件规定“自 2011 年起每年从景区门票总收入中按照 1.5%的比例提取资金作 为景区新农村建设专项资金”和峨-乐管发（2014）64 号文件规定“自 2014 年起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照 3.5% 的比例提取资金作为峨眉山风景区专项资金”不再提取。2016年公司应支付峨眉山管委会峨眉山旅游风景资源保护基金 35,117,340.24元，实际支付峨眉山旅游风景资源保护基金33,826,615.60元。 （4）除存在上述所述事项外，公司与关联方之间无其他重大交易事项。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 1、本公司与峨眉山旅业发展有限公司签订委托经营合同，受托经营峨眉山旅业发展有限公司的峨眉山温泉饭店和峨眉 山饭店。受托经营期限3年，自2016年1月1日起至2018年12月31日止，每年支付委托经营管理费用20万元，每半年支付一次， 本报告期计受托经营收入20万元。 2、本公司与成都峨眉山饭店签订委托经营合同，受托经营成都峨眉山饭店。受托经营期限3年，自2016年1月1日起至 2018年12月31日止，每年支付委托经营管理费用20万元，每半年支付一次，本报告期计受托经营收入20万元。 3、本公司与峨眉山旅行社签订委托经营合同，受托经营峨眉山旅行社。受托经营期限3年，自2016年1月1日起至2018 年12月31日止，每年支付委托经营管理费用5万元，每半年支付一次，本报告期计受托经营收入5万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1）根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山 旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金，每年应付峨眉山旅游总公司土地租金 1,288,644.03元。在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。 2）因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产，主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用，闲置时间长，利用率 低（约15%）、维护费用高。2008年5月20日，公司与乐山市红珠山宾馆签订红珠山1号楼、4号楼租赁经营协议，协议约定 由公司出资对1、4号楼进行维修、维护，以便正常使用。改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行 有偿使用，公司在保障乐山市红珠山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营，以提高资产利用率和企业经济效益。公 司按每年15万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费，经营租赁期限为8年，从2008年1月1日起至2015年12月31日止。 2015年12月24日，公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议，延长租赁期8年，从2016年1月1日起至2023年12月31日止，其 余条款不变。在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。 3）根据公司与峨眉山旅业发展有限公司签订的《房屋租赁合同》，公司租用峨眉山旅业发展有限公司下属的佛光汽车 修理厂名下位于峨眉雪芽楼下附一层的地下室（面积892㎡）作为公司生产及食堂用房。租赁期限为2016年1月1日至2016年 12月31日。租金为152,030.00元（含税）。在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 （1）年度精准扶贫概要 2016年，公司积极开展了党建促脱贫活动，向乐山市金口河区捐助30万元，与马边县委、政府签订了精准扶贫战略合作 协议，围绕大力开展旅游茶业产业扶贫；与峨边黑竹镇古井村11户贫困户结对，开展扶贫慰问22次，慰问物资共计4万元。 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 30 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 2.物资折款 万元 4 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 报告期内，旅游集团总公司及公司与马边县委、政府签订了精准扶贫战略合作协议，围绕“打赢马边县2019年全面建成 小康社会的扶贫攻坚战“这一既定目标，发挥集团及公司在多年来深耕旅游产业链，在旅游管理、旅游大数据、旅游营销、 旅游策划、旅游索道、酒店服务、茶产业等方面培育形成的独特的行业优势，以产业扶贫方式，带动马边县旅游和茶产业发 展，力争在3—5年时间内，把茶叶和旅游发展成为马边脱贫致富奔小康的“双引擎”，带动把马边的资源转化为资产，资产转 化为资本，资本转化为证券，证券转化为效益。 2、履行其他社会责任的情况 1、环境保护：作为一家旅游上市公司，所处的景区资源，是世界自然和文化双遗产，具有不可再生性，对发展和环境 保护的关系理解尤为深刻。公司始终注重企业与社会、环境的协调可持续发展，通过并保持了ISO9000:2000质量管理体系和 ISO14000环境管理体系认证。规范了各项质量管理流程，建立了严格的质量控制和校验制度，确保公司营运安全；积极实 施节能减排和环保措施，落实精细化管理，实现公司可持续发展。 2、股东权益保护：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和 公司章程的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。公司严格依法履行信息 披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，不存在选择性信息披露。报告期内，公司的财务政策稳 健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。公司在经营决策过程中，充分考虑债权人的合法权益。 3、职工权益保护：公司的用工制度严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，充分尊重职工人格，保 障职工合法权益，关爱职工成长，劳资关系和谐稳定。公司为职工提供健康、安全的工作环境和生活环境，依法安排职工参 加社会保险，在劳动安全卫生制度、社会保障等方面严格执行国家规定和标准。面对广大职工关心的医疗、养老、生育等问 题，都按政策一一争取并落实，参保率达100%。 4、坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全工作方针和“安全高于一切，生命至高无上”的公司安全理念，进一步落 实“一岗双责”安全责任制，加强对新《安全生产法》的学习贯彻，修改完善各级安全管理制度，积极开展百日安全生产活动、 反恐防暴安全工作、全国第十二个安全生产月活动、安全生产大检查活动；强化安全检查，督促隐患整改，实行安全隐患或 问题闭环管理，及时跟踪安全隐患的整改情况。报告期内未发生一起安全事故。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司2015年第三次临时股东大会、第五届董事会第五十五次会议审议通过了公司与控股股东旅游集团总公司共同出 资5,000万元成立雪芽酒业，公司持有雪芽酒业70%的出资额，旅游集团总公司持有30%的出资额。经过对市场反复考察论证， 为保障项目今后的生产销售发展，支持雪芽酒业生产规模扩展与业务开拓，经公司第五届董事会第六十二次会议审议通过， 由雪芽酒业股东按原出资比例对其进行增资，即公司增资3,500万元，集团公司增资1,500万元。此次增资完成后，雪芽酒业 股权结构不发生变化，公司将持有雪芽酒业7,000万元出资额，占其注册资本总额的70%，集团公司将持有雪芽酒业3,000万 元出资额，占其注册资本总额的30%。相关公告刊登在2016年6月17日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。相 关公告刊登在2016年3月15日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。 2、为拓展公司业务，经公司第五届董事会第六十六次会议审议通过，在云南省德宏州投资设立全资子公司德宏州天祥 旅游开发有限公司，注册资本为6000万元人民币。公司投入自有资金6000万元人民币，占注册资本的100%。该公司已于2016 年5月27日在云南省德宏州工商行政管理局完成登记注册。相关公告刊登在2016年5月28日《中国证券报》、《证券时报》及 巨潮资讯网上。 3、为拓展公司业务，加快公司在云南地区辣木养生资源的开发和利用，经公司第五届董事会第六十七次会议审议通过， 同意全资子公司天祥公司收购云南天佑50%的股权。根据四川天健华衡资产评估有限公司以2016年5月31日为评估基准日出 具的《评估报告》（川华衡评报[2016]95号），云南天佑的全部股东权益的评估价值为人民币6,207.21万元。经友好协商确 定，天祥公司此次收购云南天佑50%股权的价格为3,100万元。在股权收购完成后，天祥公司与云南天佑股东顾文宏先生将 各对云南天佑增资1,000万元，合作开发辣木精深加工项目。此次收购和增资完成后，天祥公司将持有云南天佑50%的股权。 天祥公司于2016年6月2日，与标的公司及其股东顾文宏先生签署了《关于云南天佑科技开发有限公司股权转让及增资协议》。 截止报告期末，收购资产资金已全部到位。相关公告刊登在2016年6月4日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。 4、为支持控股孙公司洪金公司的发展，公司控股股东旅游集团总公司拟根据实际情况，对洪金公司提供为期不超过五 年的财务资助，额度不超过2亿元，借款利息以同期银行贷款基准利率为准。该事项已经公司第五届董事会第六十八次会议、 2016年第三次临时股东大会审议通过。相关公告刊登在2016年6月17日、2016年7月6日《中国证券报》、《证券时报》及巨 潮资讯网上。 5、为加快公司在云南地区辣木养生资源的开发和利用，公司第五届董事会第六十八次会议审议通过了对参股公司云南 天佑提供总金额最高不超过人民币4000万元的财务资助，借款期限最长不超过5年，以银行同期贷款基准利率计息。云南天 佑股东顾文宏先生将其所持云南天佑的50%股权为本次财务资助提供质押担保，并提供连带保证担保。相关公告刊登在2016 年6月17日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。 6、为更好地整合峨眉山核心景区资源，集中优势发展公司旅游主业，盘活公司待开发经营资产，最大限度地提升主营 业务优势，提高管理和运营效率。经公司第五届董事会第七十二次会议、2016年第四次临时股东大会审议通过，公司将持有 的控股子公司峨眉山万年实业有限公司94.29%的股份全部转让给控股股东峨眉山乐山大佛旅游集团总公司。公司聘请的信 永中和会计师事务所对此次股权转让出具了审计报告（XYZH/2016CDA30437），四川天健华衡资产评估有限公司对此次股 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 权转让进行资产评估出具的《评估报告》（编号：【川华衡评报[2016]228号】）。根据评估结果确定万年实业全部股权价 值8189.62万元为基准，公司持有的万年实业94.29%股权对应的转让价格为7,721.9927万元。相关公告刊登在2016年12月2日、 2016年12月20日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。此次转让在本报告期内已全部完成。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 95,268 0.02% -7,877 -7,877 87,391 0.02% 3、其他内资持股 95,268 0.02% -7,877 -7,877 87,391 0.02% 其中：境内法人持股 95,268 0.02% -7,877 -7,877 87,391 0.02% 二、无限售条件股份 526,817,8 34 99.98% 7,877 7,877 526,825,7 11 99.98% 1、人民币普通股 526,817,8 34 99.98% 7,877 7,877 526,825,7 11 99.98% 三、股份总数 526,913,1 02 100.00% 526,913,1 02 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 有限售条件股份减少原因是高管持有股份部份解除限售所致。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 马元祝 31,506 31,506 高管持股 离任后六个月 周栋良 31,506 7,877 23,629 高管持股 离任后六个月 古树超 31,506 31,506 高管持股 离任后六个月 江越 750 750 高管持股 离任后六个月 合计 95,268 7,877 0 87,391 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 28,228 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 29,571 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 四川省峨眉山乐 山大佛旅游集团 总公司 国有法人 32.59% 171,721,7 44 171,721,7 44 乐山市红珠山宾 馆 国有法人 7.01% 36,924,75 0 36,924,75 0 前海人寿保险股 份有限公司－自 其他 2.18% 11,484,07 2 11,484,07 2 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 有资金华泰组合 全国社保基金五 零三组合 其他 1.90% 10,000,00 0 10,000,00 0 中国工商银行－ 汇添富均衡增长 混合型证券投资 基金 其他 1.83% 9,666,895 9,666,895 全国社保基金一 零四组合 其他 1.67% 8,799,998 8,799,998 全国社保基金一 零三组合 其他 1.52% 7,999,539 7,999,539 全国社保基金四 一七组合 其他 1.36% 7,183,274 7,183,274 中国工商银行股 份有限公司－汇 添富价值精选混 合型证券投资基 金 其他 1.23% 6,500,086 6,500,086 交通银行股份有 限公司－工银瑞 信双利债券型证 券投资基金 其他 1.14% 5,999,540 5,999,540 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，也 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股 东间是否存在关联关系，也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总 公司 171,721,744 人民币普通股 171,721,744 乐山市红珠山宾馆 36,924,750 人民币普通股 36,924,750 前海人寿保险股份有限公司－自有 资金华泰组合 11,484,072 人民币普通股 11,484,072 全国社保基金五零三组合 10,000,000 人民币普通股 10,000,000 中国工商银行－汇添富均衡增长混 9,666,895 人民币普通股 9,666,895 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 合型证券投资基金 全国社保基金一零四组合 8,799,998 人民币普通股 8,799,998 全国社保基金一零三组合 7,999,539 人民币普通股 7,999,539 全国社保基金四一七组合 7,183,274 人民币普通股 7,183,274 中国工商银行股份有限公司－汇添 富价值精选混合型证券投资基金 6,500,086 人民币普通股 6,500,086 交通银行股份有限公司－工银瑞信 双利债券型证券投资基金 5,999,540 人民币普通股 5,999,540 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，也 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股 东间是否存在关联关系，也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 四川省峨眉山乐山大佛旅游 集团总公司 马元祝 1992 年 10 月 12 日 20745800-0 住宿、餐饮、索道客运、 汽车客运 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 峨眉山风景名胜区管理委员会 吴小怡 1988 年 12 月 01 日 33773923-0 负责峨眉山景区内的文物保 护、管理、修缮、抢救和开发 利用等工作。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 马元祝 董事长 现任 男 68 2011 年 06 月 16 日 42,008 42,008 徐亚黎 副董事长 现任 男 63 2011 年 06 月 16 日 周栋良 副董事长 现任 男 64 2011 年 06 月 16 日 31,506 7,877 23,629 邹志明 董事、总 经理 现任 男 59 2011 年 06 月 16 日 古树超 董事、副 总经理 现任 男 62 2011 年 06 月 16 日 42,008 42,008 师进刚 董事 现任 男 61 2011 年 06 月 16 日 李富瑜 独立董事 现任 男 66 2011 年 06 月 16 日 赵 明 独立董事 现任 男 58 2011 年 06 月 16 日 孙东平 独立董事 现任 男 46 2013 年 09 月 11 日 汪志敏 监事会副 主席、纪 委书记 现任 女 49 2014 年 09 月 10 日 石红艳 职工监事 现任 女 47 2011 年 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 06 月 16 日 江越 职工监事 现任 女 45 2014 年 09 月 10 日 1,000 1,000 张华仙 董事会秘 书 现任 女 51 2011 年 06 月 16 日 卢安贵 副总经理 现任 男 63 2011 年 06 月 16 日 杜 辉 副总经理 现任 男 53 2011 年 06 月 16 日 熊陆军 工会主席 现任 男 52 2016 年 03 月 12 日 苟永俊 副总经理 现任 男 46 2011 年 06 月 16 日 刘道友 副总经理 现任 男 57 2011 年 06 月 16 日 董宇 副总经理 现任 男 42 2014 年 07 月 10 日 王静波 总工程师 现任 男 55 2015 年 04 月 25 日 倪建华 经营总监 现任 男 49 2016 年 03 月 12 日 李卓玲 财务总监 现任 女 52 2016 年 03 月 12 日 何群 营销总监 现任 男 49 2016 年 03 月 12 日 合计 -- -- -- -- -- -- 116,522 0 7,877 108,645 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 董宇 副总经理 任免 2016 年 03 月 12 日 因管理需要 刘道友 副总经理 任免 2016 年 03 月 12 日 因管理需要 苟永俊 副总经理 任免 2016 年 03 月 12 日 因管理需要 何群 营销总监 任免 2016 年 03 月 12 日 因管理需要 李卓玲 财务总监 任免 2016 年 03 月 12 日 因管理需要 倪建华 经营总监 任免 2016 年 03 月 12 日 因管理需要 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 马元祝：董事长，高级经济师，中国风景名胜区协会副会长，中国索道协会高级顾问，四川省上市公司协会副会长， 四川大学锦城学院兼职教授。1992年11月至2008年11月历任峨眉山管委会党委书记（正县级）、主任（正县级）、中共峨眉 山市委副书记、常务副市长、峨眉山旅游集团董事长、峨眉山旅游股份有限公司董事长；2008年12月至今任四川省峨眉山乐 山大佛旅游集团总公司董事长、峨眉山旅游股份有限公司董事长。 徐亚黎：副董事长，大专文化。历任峨眉县龙池水泥厂会计、车队队长、供销科长，峨眉县计经委办公室主任，峨眉 山市乡企局副局长，峨眉山市人民政府驻蓉办事处副主任，峨眉山管委会办公室主任，红珠山宾馆总经理，峨眉山旅游股份 有限公司董事；2005年至今任公司副董事长。 周栋良：副董事长，经济师。大专文化，经济师。历任峨眉山市财政局综合科科长、副局长；峨眉山市审计局局长； 峨眉山市外经委副主任、引资办主任；峨眉山市管委会财务处副处长；峨眉山旅游股份有限公司董事、副总经理、董事会秘 书。2005年至今任峨眉山旅游股份有限公司副董事长。 邹志明：董事、总经理，大专文化。历任86223部队77分队排长兼技术员、副指导员、指导员； 86223部队政治处干事； 峨眉山市人事局人才交流中心副主任；峨眉山管委会人事处副处长、峨眉山旅游股份有限公司人事部副经理；万年索道分公 司经理。2005年至今任公司董事会董事、总经理。 古树超：董事、副总经理，大专文化，中国索道协会副理事长，中国索道专家组专家。历任峨眉山管理局金顶索道公 司书记兼副经理；峨眉山管委会水电处处长； 2005年至今任公司董事会董事、副总经理。 师进刚：董事。历任峨眉山市市委常委、市政府常务副市长、峨眉山市人大常委会副主任、峨眉山市人大常委会副县 级调研员、峨眉山旅游股份有限公司董事、副总经理。2014年2月至今任四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司总经理。2015 年6月辞去峨眉山旅游股份有限公司副总经理职务，任董事。 李富瑜：独立董事，大专文化。历任峨眉山市城建办设计室副主任、主任；峨眉山市建委副主任兼建筑设计院院长； 峨眉山市规划办（局）副主任（副局长）；中国第一山驻金顶恢复工程项目副指挥长，乐峨路旅游通道景观整治立面改造兼 办公室副主任；峨眉山市风貌塑造工作领导小组总技术顾问。2011年6月至今任公司独立董事。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 赵明：独立董事，研究生学历，博士学位。现为四川行政学院法学教研部主任，教授，经济法硕士研究生导师，四川 省突出贡献专家。2011年6月至今任公司独立董事。 孙东平：独立董事，注册会计师，硕士研究生。2007年8月至今任职于国金证券股份有限公司审计稽核部，组织、参与 国金公司各项内部审计工作。2013年9月至今任公司独立董事。 2、 监事 汪志敏：监事会副主席，大学本科学历，高级评茶师。四川省茶叶行业协会、四川省茶叶流通协会副会长。历任峨眉山 市农资公司营业员、统计、出纳、办公室主任、团支部书记；峨眉山旅游股份有限公司商贸分公司办公室主任、副总经理、 总经理；峨眉雪芽茶业分公司总经理、党总支书记；峨眉山旅游股份有限公司工会常务副主席，2014年8月任峨眉山旅游股 份有限公司纪委副书记。2014年9月至今任峨眉山旅游股份有限公司监事会副主席，2016年1月至今任峨眉山旅游股份有限公 司纪委书记。 石红艳：职工监事，大专文化。历任红珠山宾馆团总支副书记前厅部经理，办公室主任。2003年11月至今任公司职工监 事。 江越：职工监事，大专文化。历任峨眉山大酒店分公司办公室主任；2013年11月2014年9月任峨眉山大酒店分公司温泉 部经理。2014年9月至今任公司监事会职工监事。 3、 高级管理人员 卢安贵：副总经理，大专文化。历任峨眉山市日杂公司副经理；峨眉山市供销社办公室主任、副主任、党委副书记、主 任、党委书记；峨眉山旅游股份有限公司董事、副总经理； 现任公司副总经理。 杜 辉：副总经理，研究生学历。历任阿坝州松潘县计委、计经委综合计划科科长、副主任科员；松潘县体改办任秘书； 松潘县商业局饮食服务公司总经理；松潘县人民政府办公室秘书、办公室副主任、无线电管理办公室副主任；松潘县旅游局、 黄龙旅游管理局局长、外办主任、饭店协会会长；峨眉山管委会营销中心主任；峨眉山管委会宣传处处长。2006年2月至今 任峨眉山旅游股份有限公司副总经理。 张华仙：董事会秘书，研究生学历。高级经济师，历任峨眉山市房地产公司管理人员；塑料厂峨眉山市城建房屋建筑公 司财务；峨眉山旅游股份有限公司证券部投资科科长、证券部副经理、投资部经理；证券事务代表；2002年获得深圳证券交 易所董事会秘书资格证； 2006年至今担任公司董事会秘书。 熊陆军：工会主席，本科学历，会计师。历任仁寿曲江信用社主办会计；农行仁寿县支行龙马区营业所财务稽核；农行 丹棱县支行信用合作联社会计辅导、财务主管兼管信贷、计财科长；峨眉山管委会财务处副处长；峨眉山旅游股份有限公司 财务部副经理（主持工作）；经检审计部副经理；财务部副经理；公司监事会监事、审计部部长；2008年2月至2016年3月任 公司财务负责人。2016年3月至今任公司工会主席。 苟永俊：副总经理，大学学历。历任中共峨眉山市委宣传部干事、股长、副部长、峨眉山市精神文明办主任;中共峨眉 山市委办公室主任；峨眉山市旅游局副局长(正科级)；2007年2月至2016年3月任公司营销总监。2016年3月至今任公司副总 经理。 刘道友：副总经理，本科学历。历任中国人民解放军56247、56249部队改治处电影组组长，宣传、新闻、组织、干部干 事和检修所指导员；峨眉山市司法局法制宣传科科长；峨眉山市人民政府办公室历秘书科、调研信息科和法制科科长；峨眉 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 山风景区管委会、峨眉山旅游股份有限公司历任办公室副主任、总经理办公室副主任、主任、董事会代理秘书；峨眉山旅游 股份有限公司总经理助理、总经办主任。2012年6月至2016年3月任公司督查总监。2016年3月至今任公司副总经理。 董宇：副总经理，大学本科学历，国家二级注册建造师，工程师，成都市青羊区人大代表、党代表。历任峨眉山旅游股 份有限公司工程部副部长、部长、副总经理；成都峨眉山国际大酒店总经理； 2014年7月至2016年3月任公司工程建设总监。 2016年3月至今任公司副总经理。 王静波：总工程师，大学本科学历， 历任峨眉山金顶索道公司技术科科长；万年索道公司技术科、运营科科长；峨眉 山管委会信息中心主任；峨眉山金旅网络公司总经理；峨眉山旅游股份有限公司副总工程师；峨眉山管委会信息中心主任、 峨眉山旅游股份有限公司信息网络部部长； 2015年4月至今任峨眉山旅游股份有限公司总工程师。 李卓玲：财务总监，大专文化，高级会计师。 历任峨眉县峨山供销社会计；峨眉山工艺品联运公司财务部负责人；峨 眉山市供销联社主办会计；峨眉山蓝冰有限公司总经理；峨眉山供销联社任审计科科长；峨眉山旅业发展有限公司任副总经 理兼财务负责人；峨眉山管委会财务处任副处长（主持工作）；峨眉山旅游股份有限公司任财务部部长；2014年8月至2016 年2月任峨眉山旅游股份有限公司总经理助理。2016年3月任峨眉山旅游股份有限公司财务总监。 倪建华：经营总监，大专文化。历任峨眉山市冷冻厂质检科科长；峨眉山旅业发展有限公司历副总经理、常务副总经理， 兼任工会主席，机关党支部书记；金顶大酒店分公司总经理；2014年8月至今2016年2月任峨眉山旅游股份公司任董事长助理 兼审计部长，监事会监事。2016年3月至今任公司经营总监。 何群：营销总监。本科文化。历任峨眉山市人民政府副市长秘书、秘书科科长；峨眉山市绥山镇党委副书记；峨眉山管 委会宣传促销中心中心办公室主任；峨眉山旅游股份有限公司营销中心任副主任；2014年8月至2016年2月任峨眉山旅游股份 有限公司总经理助理，兼任营销分公司总经理；2016年3月至今任峨眉山旅游股份有限公司营销总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在股东单位是否 领取报酬津贴 马元祝 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 董事长 2008 年 05 月 13 日 否 师进刚 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 总经理 2014 年 02 月 07 日 否 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、经营班子及高管人员按照干部管理权限，向上级领导机关和董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价； 2、按照干部管理权限，上级领导机关和薪酬与考核委员会按绩效评价标准和有关程序，对经营班子及高管人员进行绩 效评价； 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 3、根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出经营班子的报酬数额和奖励方式，经薪酬与考核委员会审议通过后，报公司 董事会审议通过。 4、根据《公司法》等法律法规、《公司章程》和乐山市国资委《关于同意企业负责人实行年薪制的通知》精神，公司 2015年2月5日召开的第五届董事会第四十八次董事会审议了《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》、《峨 眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理办法》；《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》经2015年3 月3日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 马元祝 董事长 男 68 现任 50.22 否 徐亚黎 副董事长 男 63 现任 42.41 否 周栋良 副董事长 男 64 现任 42.33 否 邹志明 董事、总经理 男 59 现任 45 否 古树超 董事、副总经理 男 62 现任 34.32 否 师进刚 董事 男 61 现任 39.7 否 李富瑜 独立董事 男 66 现任 6 否 赵 明 独立董事 男 58 现任 6 否 孙东平 独立董事 男 46 现任 6 否 汪志敏 监事会副主席、 纪委书记 女 49 现任 42.18 否 石红艳 职工监事 女 47 现任 10.56 否 江越 职工监事 女 45 现任 16.47 否 张华仙 董事会秘书 女 51 现任 37.42 否 卢安贵 副总经理 男 63 现任 37.42 否 杜 辉 副总经理 男 53 现任 37.84 否 熊陆军 工会主席 男 52 现任 37.42 否 苟永俊 副总经理 男 46 现任 29.5 否 刘道友 副总经理 男 57 现任 37.07 否 董宇 副总经理 男 42 现任 37 否 王静波 总工程师 男 55 现任 34.27 否 倪建华 经营总监 男 49 现任 34.76 否 李卓玲 财务总监 女 52 现任 36.98 否 何群 营销总监 男 49 现任 30.81 否 合计 -- -- -- -- 731.68 -- 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,973 主要子公司在职员工的数量（人） 159 在职员工的数量合计（人） 2,132 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,132 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 127 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,657 销售人员 146 技术人员 75 财务人员 69 行政人员 185 合计 2,132 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 9 本科 255 大专 1,002 中专及高中 601 其他 265 合计 2,132 2、薪酬政策 根据员工工作业绩、忠诚敬业度、工作年限等因素，将员工划分成骨干员工和普通员工，并对应其工资标准。员工薪 酬按照公司年初制定的经营计划指标分解到月，经公司考核领导小组按月考核后形成考核文件，各分公司根据考核文件，结 合各自的二级考核制度，对每个员工进行月度考核，考核结果与员工工资挂钩。加班工资和各项休假工资按国家相关规定执 行。公司按照《劳动法》及公司相关管理制度，依法为员工办理和缴纳社会保险。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 3、培训计划 1）岗前培训：凡新聘、调入或转业退伍安置军人进入公司上岗前，均应参加岗前培训。培训内容包括峨眉山风景名胜区自 然资源及文化资源简介、公司简介、员工纪律、质量方针和质量目标，职业道德、安全和环保意识，服务礼仪和技巧及相关 法律法规、内控和质量管理体系标准基础知识等培训。 2）在岗培训：每年对在岗员工进行岗位技能持续提高的培训和考核。内容包括公司规章制度、行为准则、团队建设、职业 道德、相关专业知识、业务技术、服务技能、安全知识等。 3）特殊工种岗位培训：国家规定的特殊工种人员岗位资格，须经国家相关部门培训机构培训、考试合格，取得岗位资格证 书。 4）及时跟进行业的各类相关资讯和资格培训。 5）通过建立组织机制、监督机制、保障机制，形成长效机制，推动公司企业文化发展，有效地鼓舞、激励员工。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规和规章的要求，不断完善公司 法人治理结构、促进公司规范运作，公司法人治理结构符合《上市公司治理准则》的要求。目前公司法人治理结构状况与证 监会有关公司治理的要求不存在差异。 1、关于股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《股东大会规范意见》的规定执行，确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会 场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司能平等对待所有股东，确保中小股东利益。 股东大会会议记录完整，由专人妥善保管，会议决议严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定充分及时披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动； 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司 关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 3、关于董事与董事会：公司董事会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序严格按照《公司章程》、《董事 会议事规则》的规定执行。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事、独立董事。公司董事会的人数和人员 构成符合法律、法规的要求，董事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会议，依法行使表决权。各位董事能够 以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 公司共设9名董事，其中独立董事3名。董事会设立了董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会， 并制订了各个委员会的工作细则。各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保董事会高效运作和科学决策；公司聘请的独 立董事享有《公司法》、《公司章程》和《独立董事制度》中赋予的职权，对公司重大经营决策、对外投资、高管人员的提 名及薪酬考核、内部审计等方面起到了监督咨询作用，以保证董事会决策的科学性和公正性。 4、关于监事和监事会：公司设5名监事，其中2名为职工监事。公司监事会的召集、召开程序，议案的审议程序和决 策程序等，严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监 事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共 同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：报告期内，公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；指定专人负 责投资者关系管理工作。公司能够严格按照有关法律、法规及《深圳证券交易所股票上市规则》和公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期间，公司严格按照《公司法》和公司管 理制度的要求规范运作，切实保护股东和公司的利益。公司在信息披露工作中严格遵守保密制度，未发生重大信息提前泄露 情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自设立以来，在业务、资产、机构、财务管理方面与控股股东、实际控制人及其控制企业之间互相独立，具有完整 的供应、销售等业务体系及直接面向市场独立经营的能力，符合上市公司规范运作的要求。 1、公司业务与大股东完全独立，公司拥有完整的经营、销售系统及配套设施、资产独立、完整。 2、控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 3、公司的董事和经理人选的产生均符合法定程序，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，不存在控制人干预公司 董事会和股东大会已作出的人事任免决定的情况。 4、控股股东在发起设立时注入公司的资产和业务均完整独立，公司不存在控股股东违规占用上市公司资金资产及其它 资源的情况。 5、公司总经理、副总经理、董事会秘书、总监等高级管理人员均专职在公司工作，并在上市公司领取薪酬。 6、公司劳动、人事及工资管理完全独立。 7、公司具备独立财务部门，独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计管理制度，独立的银行账户，并独 立依法纳税。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计 划 并存 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司 其他 公司控股股东四川 省峨眉山乐山大佛 旅游集团总公司下 属的峨眉山旅业发 展有限公司与公司 在酒店及旅行社业 务上存在同业竞争。 2013 年 3 月 18 日， 经公司第五届董事 会第二十二次董事 会审议，公司与峨眉 山旅业发展有限公 司、成都峨眉山饭店 及成都旅行社分别 签订了委托经营管 理合同、以解决同业 竞争问题。控股股东 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司承诺：综合考虑委 托经营期限和峨眉 山股份可类比酒店 的实际经营情况，在 三年委托经营协议 到期时，本集团将聘 请经峨眉山股份认 可的会计师事务所， 对峨眉山温泉饭店 与成都峨眉山饭店 因管理需要，公司于 2015 年 12 月 31 日 峨眉山旅业公司、峨 眉山旅行社、成都峨 眉山饭店继续签订 委托经营合同，委托 期限从 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 经营情况进行审计； 若峨眉山温泉饭店 与成都峨眉山饭店 2015 年度均实现了 盈利，且净利润之和 达到人民币 1,000 万 元，本集团承诺将以 合法的方式将两家 酒店按公允价格出 售给峨眉山股份，同 时积极协调并敦促 峨眉山股份履行内 部相关程序。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 0.48% 2016 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 20 日 公告编号：2016-19 公告名称：2015 年 年度股东大会决议 公告 公告披露媒体：中国 证券报、证券时报、 巨潮资讯网 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.65% 2016 年 01 月 15 日 2016 年 01 月 16 日 公告编号：2016-2 公告名称：2016 年 第一次临时股东大 会决议公告 公告披露媒体：中国 证券报、证券时报、 巨潮资讯网 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 1.27% 2016 年 05 月 06 日 2016 年 05 月 07 日 公告编号：2016-25 公告名称：2016 年 第二次临时股东大 会决议公告 公告披露媒体：中国 证券报、证券时报、 巨潮资讯网 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 2.25% 2016 年 07 月 05 日 2016 年 07 月 06 日 公告编号：2016-42 公告名称：2016 年 第三次临时股东大 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 会决议公告 公告披露媒体：中国 证券报、证券时报、 巨潮资讯网 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 3.40% 2016 年 12 月 19 日 2016 年 12 月 20 日 公告编号：2016-59 公告名称：2016 年 第四次临时股东大 会决议公告 公告披露媒体：中国 证券报、证券时报、 巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 李富瑜 13 9 4 0 0 否 赵明 13 8 4 1 0 否 孙东平 13 8 4 1 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工作制度》，关注公司 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善、公司2016年度报告和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的 专业性建议，对报告期内公司发生的聘请年报及内控报告审计机构、关联交易事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具 了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会履职情况 董事会战略委员会由9名董事组成，其中3名为独立董事，召集人由董事长担任，负责研究公司长期发展战略规划并提 出可行性建议。 报告期内，董事会战略委员会根据《董事会战略委员会实施细则》履行职责，对公司未来发展规划、重大项目选择进 行了充分论证。对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。 2、审计委员会履行职责情况 公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，召集人由具有会计专业的独立董事担任。根据中国证监 会、深圳证券交易所有关规定，公司制订了《董事会审计委员会实施细则》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委 员会年报工作程序》，对审计委员会的职责权限、工作程序、议事规则等进行了明确规定，构建了相对完善的审计委员会工 作制度体系。 报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： （1）认真审阅了公司2016年度审计工作计划及相关资料，同负责公司年度审计工作的信永中和会计师事务所协商确定 了公司2016年度财务报告审计工作的时间。 （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见； （3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提 交的时间进行了沟通和交流； （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2016年度财务会计报表，并形成 书面审议意见； （5）在年审注册会计师出具2016年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对会计师从事本年度公司的审计工作 进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 （6）审计委员会召开会议审议公司经检审计部提出的审计工作报告和工作计划，对公司内部控制情况进行审核，同时 与聘请的专业机构对公司内部控制情况进行梳理，出具了2016年内部控制自我评价报告。 3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，召集人由独立董事担任。负责制定公司董事及高管人 员的考核标准，制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案。本年度薪酬与考核委员会及领导小组依据公司2016年度 主要财务指标和经营目标完成情况，按照绩效评价标准和程序，对董事及高管人员进行绩效考核，并出具考核意见。 4、公司董事会提名委员会履职情况 董事会提名委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，召集人由独立董事担任，负责研究公司董事和经理人员的选 择标准、选择程序并对公司董事和经理人员的人选提出建议。报告期内，董事会提名委员会对公司聘任高级管理人员人选提 出建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 八、高级管理人员的考评及激励情况 1、2002年第一次临时股东大会通过的关于试行公司高管人员激励办法的决议，确定了公司高管人员薪酬标准； 2、2005年第三届董事会第十一次会议通过了《关于进一步完善激励机制的意见》，由董事会确定激励约束项目、对象 （主要为经营班子）、数量，由经营班子制订各项目实施奖惩的目标量化指标并组织相关部门按季考核。根据对相关部门和 责任人的项目考核结果，实行奖惩。 3、2012年6月5日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《经营班子及高级管理人员薪酬考核与业绩评价办法》 （试行），对公司董事、监事及其他高管人员公司年度经营计划完成情况和高管人员分管工作任务完成情况进行综合考核， 根据考核结果确定经营班子和高管人员的奖惩和薪酬分配。 4、为认真贯彻落实中共中央、国务院《关于深化中央管理企业负责人薪酬制度改革的意见》和乐山市委、政府关于《乐 山市国有企业负责人经营业绩考核办法》、《关于深化国资国企改革促进发展的实施意见》精神，根据《公司法》等法律法 规、《公司章程》和乐山市国资委《关于同意企业负责人实行年薪制的通知》精神，结合公司实际，2015年2月5日，公司第 五届董事会第四十八次董事会审议通过《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》、《峨眉山旅游股份有限公 司高级管理人员年薪考核办法》，《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》经公司2015年3月3日召开的2015 年第一次临时股东大会审议通过。 5、为加强对高级管理人员的考核，建立公平、公正、公开的考核机制，根据《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员 年薪管理制度》相关规定，公司于2016年11月30日第五届董事会第七十二次会议审议通过了《峨眉山旅游股份有限公司高级 管理人员2016年年薪考核办法》。 2016年度，公司高管人员在公司党委和董事会的正确领导下，认真履职尽责，严格遵守国有企业领导人员廉洁从业若 干规定，圆满完成董事会下达的各项经营指标。董事会薪酬与考核委员会于2017年1月18日对公司高管人员2016年行权履职、 绩效及廉政建设等方面进行了考核，年终考核均为优秀。此次考核结果由董事会薪酬委员会出具考核意见提交公司2017年1 月23日召开的第五届董事会第七十四次董事会审议通过。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（) 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 97.69% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 96.07% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 ①控制环境无效；②对已经公告的财务报 告出现重大错报进行错报更正（由于政策 ①违反国家法律、法规；②企业决策程 序不科学，如决策失误，导致重大交易 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 变化或其他客观因素变化导致的对以前年 度的追溯调整除外）；③已经发现并报告给 管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以 改正；④审计委员会以及内部审计部门对 内部控制监督无效；⑤其他可能影响报表 使用者正确判断的重大缺陷； 失败；③制度缺失可能导致系统性失 效；④重大缺陷没有在合理期间得到整 改； 定量标准 利润总额潜在错报：1、重要缺陷：利润总 额的 3%≤错报<利润总额的 5% 2、重大 缺陷：错报≥利润总额的 5%资产总额潜在 错报：1、重要缺陷：资产总额的 1%≤错报 <资产总额的 3% 2、重大缺陷：错报≥ 资产总额的 3%经营收入潜在错报：1、重 要缺陷：经营收入的 3%≤错报<利润总额 的 5% 2、重大缺陷：错报≥经营收入的 5% 重要缺陷：净利润总额的 3%≤损失<净 利润总额的 5%重大缺陷：损失≥净利润 总额的 5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 峨眉山旅游股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了峨眉山旅游股份有限公司（以下 简称峨眉山旅游公司）2016 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是峨眉山旅游公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性 具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见我们认为，峨眉山旅游公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 18 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（.) 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 15 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2017CDA30031 注册会计师姓名 李夕甫、淦涛涛 审计报告正文 峨眉山旅游股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的峨眉山旅游股份有限公司（以下简称峨眉山旅游公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是峨眉山旅游公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，峨眉山旅游公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了峨眉山旅游公司2016 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 775,663,621.38 542,149,005.00 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 201,927.00 339,734.14 衍生金融资产 应收票据 应收账款 21,478,788.00 20,738,426.49 预付款项 4,824,387.10 6,745,391.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 89,543,698.84 116,406,521.30 买入返售金融资产 存货 50,633,912.30 149,350,364.88 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,962,036.70 305,679.20 流动资产合计 950,308,371.32 836,035,122.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 长期股权投资 72,452,494.98 75,244,019.94 投资性房地产 1,680,814.35 1,766,989.47 固定资产 1,259,020,986.35 1,286,493,648.65 在建工程 140,965,254.76 41,576,845.08 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 181,688,600.34 184,189,392.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 27,752,074.57 42,042,808.17 递延所得税资产 1,674,424.01 1,157,485.46 其他非流动资产 非流动资产合计 1,685,234,649.36 1,632,471,189.05 资产总计 2,635,543,020.68 2,468,506,311.08 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 52,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 22,240,008.74 33,588,577.63 预收款项 27,154,550.88 29,730,786.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 84,578,638.90 76,218,356.90 应交税费 7,497,671.75 10,841,652.52 应付利息 4,828,888.88 4,828,888.88 应付股利 其他应付款 95,711,400.10 103,344,704.37 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 920,199.08 1,079,535.65 流动负债合计 362,931,358.33 311,632,502.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 197,741,357.34 197,367,712.52 其中：优先股 永续债 长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 3,105,000.00 2,641,666.67 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 207,937,573.43 207,100,595.28 负债合计 570,868,931.76 518,733,097.52 所有者权益： 股本 526,913,102.00 526,913,102.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 427,142,747.72 427,143,841.09 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 170,139,385.71 151,784,351.48 一般风险准备 未分配利润 926,717,006.43 806,563,829.70 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 归属于母公司所有者权益合计 2,050,912,241.86 1,912,405,124.27 少数股东权益 13,761,847.06 37,368,089.29 所有者权益合计 2,064,674,088.92 1,949,773,213.56 负债和所有者权益总计 2,635,543,020.68 2,468,506,311.08 法定代表人：马元祝 主管会计工作负责人：李卓玲 会计机构负责人：李卓玲 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 666,790,573.04 458,591,066.15 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 24,927,494.09 23,699,445.22 预付款项 4,018,891.74 6,672,652.47 应收利息 应收股利 其他应收款 92,092,115.55 202,758,920.84 存货 35,534,207.78 31,868,769.62 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,701,008.80 275,729.32 流动资产合计 826,064,291.00 723,866,583.62 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 381,097,904.26 313,253,724.28 投资性房地产 1,680,814.35 1,766,989.47 固定资产 1,127,387,048.92 1,149,586,586.07 在建工程 99,228,045.03 41,386,845.08 工程物资 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 171,925,338.04 178,949,458.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 27,655,759.16 41,850,177.28 递延所得税资产 1,824,538.61 3,243,512.41 其他非流动资产 非流动资产合计 1,810,799,448.37 1,730,037,293.29 资产总计 2,636,863,739.37 2,453,903,876.91 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 52,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 27,219,093.58 47,935,549.15 预收款项 26,948,306.19 29,728,079.29 应付职工薪酬 83,143,197.08 75,466,752.15 应交税费 7,218,000.24 10,585,806.31 应付利息 4,828,888.88 4,828,888.88 应付股利 其他应付款 92,588,104.53 89,145,094.79 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 710,199.08 1,138,433.49 流动负债合计 362,655,789.58 310,828,604.06 非流动负债： 长期借款 应付债券 197,741,357.34 197,367,712.52 其中：优先股 永续债 长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 525,000.00 625,000.00 非流动负债合计 205,357,573.43 205,083,928.61 负债合计 568,013,363.01 515,912,532.67 所有者权益： 股本 526,913,102.00 526,913,102.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 427,142,747.72 427,142,747.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 170,139,385.71 151,784,351.48 未分配利润 944,655,140.93 832,151,143.04 所有者权益合计 2,068,850,376.36 1,937,991,344.24 负债和所有者权益总计 2,636,863,739.37 2,453,903,876.91 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,041,579,179.44 1,065,500,331.79 其中：营业收入 1,041,579,179.44 1,065,500,331.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 858,566,505.95 890,548,509.63 其中：营业成本 612,263,231.46 632,116,266.61 利息支出 手续费及佣金支出 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 20,442,486.83 46,786,039.56 销售费用 62,831,959.69 65,862,038.46 管理费用 149,300,151.46 133,366,309.74 财务费用 10,514,399.42 8,076,072.59 资产减值损失 3,214,277.09 4,341,782.67 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -2,558.00 28,977.20 投资收益（损失以“－”号填 列） 39,884,260.89 -9,156,219.92 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -9,832,146.60 -9,211,310.86 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 222,894,376.38 165,824,579.44 加：营业外收入 4,034,230.91 65,858,494.20 其中：非流动资产处置利得 554.85 65,528,507.14 减：营业外支出 7,836,476.40 1,808,974.57 其中：非流动资产处置损失 6,862,287.96 819,611.25 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 219,092,130.89 229,874,099.07 减：所得税费用 32,154,184.96 38,935,322.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 186,937,945.93 190,938,776.61 归属于母公司所有者的净利润 191,199,521.16 196,248,208.16 少数股东损益 -4,261,575.23 -5,309,431.55 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 186,937,945.93 190,938,776.61 归属于母公司所有者的综合收益 总额 191,199,521.16 196,248,208.16 归属于少数股东的综合收益总额 -4,261,575.23 -5,309,431.55 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.3629 0.3724 （二）稀释每股收益 0.3629 0.3724 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：马元祝 主管会计工作负责人：李卓玲 会计机构负责人：李卓玲 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,023,399,998.04 1,055,309,177.61 减：营业成本 601,185,070.94 624,912,116.92 税金及附加 18,116,939.23 46,568,641.69 销售费用 60,348,290.35 64,834,200.95 管理费用 135,260,687.89 125,110,280.46 财务费用 2,645,944.49 -182,006.01 资产减值损失 -7,465,346.68 9,706,688.04 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,064,106.98 1,051,568.31 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,155,820.02 1,051,568.31 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 223,372,518.80 185,410,823.87 加：营业外收入 1,679,262.16 65,703,852.24 其中：非流动资产处置利得 500.00 65,528,507.14 减：营业外支出 7,411,341.33 1,788,552.93 其中：非流动资产处置损失 6,857,765.32 819,611.25 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 217,640,439.63 249,326,123.18 减：所得税费用 34,090,097.31 37,831,876.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 183,550,342.32 211,494,246.94 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 183,550,342.32 211,494,246.94 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,095,123,395.82 1,073,313,710.93 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 258,682.93 收到其他与经营活动有关的现金 3,953,538.42 3,764,830.48 经营活动现金流入小计 1,099,335,617.17 1,077,078,541.41 购买商品、接受劳务支付的现金 487,749,470.77 450,623,781.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 211,815,630.67 179,309,228.86 支付的各项税费 85,797,423.62 98,347,437.25 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 支付其他与经营活动有关的现金 68,331,617.29 79,533,657.39 经营活动现金流出小计 853,694,142.35 807,814,104.96 经营活动产生的现金流量净额 245,641,474.82 269,264,436.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000.00 226,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 88,482.00 20,003,350.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 -129,738,568.83 收到其他与投资活动有关的现金 239,554,340.86 11,886,617.54 投资活动现金流入小计 109,954,254.03 32,115,967.54 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 232,975,548.27 229,374,506.03 投资支付的现金 61,000,000.00 200,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 42,680,000.00 68,000,000.00 投资活动现金流出小计 336,655,548.27 297,574,506.03 投资活动产生的现金流量净额 -226,701,294.24 -265,458,538.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 15,000,000.00 取得借款收到的现金 120,000,000.00 200,000,000.00 发行债券收到的现金 198,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 筹资活动现金流入小计 335,000,000.00 398,800,000.00 偿还债务支付的现金 52,000,000.00 313,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 67,625,564.20 55,786,396.53 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 7,000,000.00 筹资活动现金流出小计 120,425,564.20 375,786,396.53 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 筹资活动产生的现金流量净额 214,574,435.80 23,013,603.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 233,514,616.38 26,819,501.43 加：期初现金及现金等价物余额 542,149,005.00 515,329,503.57 六、期末现金及现金等价物余额 775,663,621.38 542,149,005.00 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,064,465,195.87 1,064,639,838.72 收到的税费返还 258,682.93 收到其他与经营活动有关的现金 11,542,306.42 3,618,609.19 经营活动现金流入小计 1,076,266,185.22 1,068,258,447.91 购买商品、接受劳务支付的现金 413,891,542.52 404,960,320.93 支付给职工以及为职工支付的现 金 203,381,092.78 173,816,710.97 支付的各项税费 77,567,606.68 96,911,972.67 支付其他与经营活动有关的现金 66,479,916.85 75,302,356.48 经营活动现金流出小计 761,320,158.83 750,991,361.05 经营活动产生的现金流量净额 314,946,026.39 317,267,086.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 88,002.00 20,003,350.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 77,219,927.00 收到其他与投资活动有关的现金 173,219,439.95 12,495,961.81 投资活动现金流入小计 250,527,368.95 32,499,311.81 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 181,848,324.25 203,326,439.74 投资支付的现金 20,000,000.00 35,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 115,000,000.00 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 54,000,000.00 投资活动现金流出小计 356,848,324.25 292,326,439.74 投资活动产生的现金流量净额 -106,320,955.30 -259,827,127.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 120,000,000.00 398,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 398,800,000.00 偿还债务支付的现金 52,000,000.00 313,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 67,625,564.20 55,786,396.53 支付其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 筹资活动现金流出小计 120,425,564.20 368,786,396.53 筹资活动产生的现金流量净额 -425,564.20 30,013,603.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 208,199,506.89 87,453,562.40 加：期初现金及现金等价物余额 458,591,066.15 371,137,503.75 六、期末现金及现金等价物余额 666,790,573.04 458,591,066.15 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 526,91 3,102. 00 427,143 ,841.09 151,784 ,351.48 806,563 ,829.70 37,368, 089.29 1,949,7 73,213. 56 加：会计政策 变更 前期差 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 526,91 3,102. 00 427,143 ,841.09 151,784 ,351.48 806,563 ,829.70 37,368, 089.29 1,949,7 73,213. 56 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -1,093.3 7 18,355, 034.23 120,153 ,176.73 -23,606, 242.23 114,900 ,875.36 （一）综合收益总 额 191,199 ,521.16 -4,261,5 75.23 186,937 ,945.93 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 18,355, 034.23 -71,046, 344.43 -52,691, 310.20 1．提取盈余公积 18,355, 034.23 -18,355, 034.23 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -52,691, 310.20 -52,691, 310.20 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -1,093.3 7 -19,344, 667.00 -19,345, 760.37 四、本期期末余额 526,91 3,102. 00 427,142 ,747.72 170,139 ,385.71 926,717 ,006.43 13,761, 847.06 2,064,6 74,088. 92 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 263,45 6,551. 00 690,600 ,392.09 130,634 ,926.79 678,887 ,225.41 42,677, 520.84 1,806,2 56,616. 13 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 263,45 6,551. 00 690,600 ,392.09 130,634 ,926.79 678,887 ,225.41 42,677, 520.84 1,806,2 56,616. 13 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 263,45 6,551. 00 -263,45 6,551.0 0 21,149, 424.69 127,676 ,604.29 -5,309, 431.55 143,516 ,597.43 （一）综合收益总 额 196,248 ,208.16 -5,309, 431.55 190,938 ,776.61 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 21,149, 424.69 -68,571, 603.87 -47,422, 179.18 1．提取盈余公积 21,149, 424.69 -21,149, 424.69 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -47,422, 179.18 -47,422, 179.18 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 263,45 6,551. 00 -263,45 6,551.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 263,45 6,551. 00 -263,45 6,551.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 526,91 3,102. 00 427,143 ,841.09 151,784 ,351.48 806,563 ,829.70 37,368, 089.29 1,949,7 73,213. 56 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 526,913, 102.00 427,142,7 47.72 151,784,3 51.48 832,151 ,143.04 1,937,991 ,344.24 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 526,913, 102.00 427,142,7 47.72 151,784,3 51.48 832,151 ,143.04 1,937,991 ,344.24 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 18,355,03 4.23 112,503 ,997.89 130,859,0 32.12 （一）综合收益总 额 183,550 ,342.32 183,550,3 42.32 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 18,355,03 4.23 -71,046, 344.43 -52,691,3 10.20 1．提取盈余公积 18,355,03 4.23 -18,355, 034.23 2．对所有者（或 股东）的分配 -52,691, 310.20 -52,691,3 10.20 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 526,913, 102.00 427,142,7 47.72 170,139,3 85.71 944,655 ,140.93 2,068,850 ,376.36 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 263,456, 551.00 690,599,2 98.72 130,634,9 26.79 689,228 ,499.97 1,773,919 ,276.48 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 263,456, 551.00 690,599,2 98.72 130,634,9 26.79 689,228 ,499.97 1,773,919 ,276.48 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 263,456, 551.00 -263,456, 551.00 21,149,42 4.69 142,922 ,643.07 164,072,0 67.76 （一）综合收益总 额 211,494 ,246.94 211,494,2 46.94 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 4．其他 （三）利润分配 21,149,42 4.69 -68,571, 603.87 -47,422,1 79.18 1．提取盈余公积 21,149,42 4.69 -21,149, 424.69 2．对所有者（或 股东）的分配 -47,422, 179.18 -47,422,1 79.18 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 263,456, 551.00 -263,456, 551.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 263,456, 551.00 -263,456, 551.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 526,913, 102.00 427,142,7 47.72 151,784,3 51.48 832,151 ,143.04 1,937,991 ,344.24 三、公司基本情况 1.公司概况 峨眉山旅游股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包括子公司时简统称本集团）是经四川省人民政府[川府函（1997） 234号]批准，由原峨眉山旅游总公司（2009年更名为四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司，以下简称峨眉山旅游总公司） 和乐山市红珠山宾馆共同发起并公开发行社会公众股，以募集方式设立的股份有限公司。峨眉山旅游总公司以所属的峨眉山 大酒店、峨眉山索道公司、风景区游山票收费站的全部资产，峨眉山风景区水电综合开发公司的部分经营性资产以及峨眉山 万年索道有限公司70%的权益作为出资，乐山市红珠山宾馆以其下属的贵宾楼及附属文娱活动中心作为出资投入公司。经原 国家国有资产管理局[国资评（1997）463号]批准立项，上述发起人投入公司的净资产经原四川省资产评估事务所[川资评 （1997）16号]评估和国家国有资产管理局[国资评（1997）513号]确认的价值为120,959,632.77元，按照原四川省国有资产管 理局[川国资企（1997）49号]批准的折股比例1：0.6503折为公司国有法人股（发起人持股）计78,660,000.00元（差额部份 42,299,632.77元列入资本公积），连同经中国证监会[证监发字（1997）428、429号]批准公开发行的人民币普通股40,000,000.00 元（含内部职工股4,000,000.00元），共计118,660,000.00元，为公司成立时的注册资本，注册资本实收情况经原四川会计师 事务所[川会师业一（1997）第182号]验证。1997年10月9日公司正式成立，取得注册号为5100001808431的企业法人营业执 照。 根据1997年5月本公司（筹）与原峨眉山市峨眉山管理委员会（2008年11月更名为峨眉山-乐山大佛风景名胜区管理委 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 员会，以下简称峨眉山管委会）签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议约定，自1997年10 月起40年内峨眉山管委会委托公司负责峨眉山风景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就景区游山票收入（指游山票销 售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护 基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。公司负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安 全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。 经公司2003年第1次临时股东大会决议，以2002年12月31日总股本118,660,000股为基数，按10：3的比例向全体股东配 售股份，可配售股份总额为35,598,000股。其中境内法人股股东可配股份23,598,000股，经四川省财政厅[川财企（2002）58 号]《关于峨眉山旅游股份有限公司国有法人股放弃配股权有关问题批复》同意国有法人股股东承诺全部放弃应配股份；社 会公众股股东可配股份12,000,000股，均以现金认购。本次实际可配股份总数为12,000,000股，配股价为8.53元/股。该配股方 案经中国证监会[证监发行字（2004）154号]核准后于2004年10月25日实施完毕，向社会公众股股东配售12,000,000股，增加 股本12,000,000元，股本变更后，截至2004年末公司总股本为130,660,000股。根据2005年2月18日召开的2004年股东大会通过 的利润分配方案，公司以2004年末总股本130,660,000股为基数，向全体股东每10股送红股2股，资本公积转增6股，本次送红 股与转增方案实施后，总股本增至235,188,000股。 2006年5月公司完成股权分置改革，流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股对价股份。股权分置 方案实施后，所有股份均为流通股，其中无限售条件的股份为123,488,988股，占总股本52.51%，有限售条件的股份为 111,699,012股，占总股本47.49%。 根据2012年11月22日四川省政府国资委出具的《关于峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（川 国资产权[2012]103号）、公司2013年1月23日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过的《关于峨眉山旅游股份有限公司 非公开发行股票方案的议案》、2013年9月11日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过的《关于调整公司非公开发行股 票方案的议案》以及2013年11月5日中国证监会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票 的批复》，公司获准非公开发行不超过3,010万股人民币普通股（A股）。公司本次非公开发行人民币普通股（A股）股票实 际已发行28,268,551股，募集资金总额为人民币479,999,995.98元，扣除各项发行费用人民币12,480,000.00元，实际募集资金 净额为人民币467,519,995.98元，其中新增注册资本（股本）为人民币28,268,551.00元，资本公积为人民币439,251,444.98元。 上述注册资本的实收情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具XYZH/2013CDA3040-2验资报告验证。2014年1 月23日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。 2015年5月，经公司2014年年度股东大会决议通过，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 263,456,551 股。 截至2015年12月31日，公司股份总数为526,913,102股（每股面值1元），其中：有限售条件股份为95,268股(均为高管持 股)，占股份总数的0.18%，无限售条件股份为526,817,834 股，占股份总数的99.82%。公司法定代表人为马元祝，统一社会 信用代码为91510000201884316A。 目前，公司住所为峨眉山市名山南路41号；经营范围为索道运输；茶叶的生产、含茶制品（其他类）生产（以上项目 及期限以许可证为准，仅限分支机构经营）；林木种子的经营及生产（以上项目及期限以许可证为准）。（以下项目不含前 置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）公共设施管理业；住宿业；餐饮业；居民服务业；商务服务业；娱乐 业；商品批发与零售；建筑装修装饰工程；租赁业；茶的种植；进出口业；园林绿化工程；水的生产和供应业；文化艺术业； 文化艺术培训；专业化技术设计；热力生产和供应。 2.企业注册地、组织形式和总部地址 企业注册地 组织形式 总部地址 峨眉山市名山南路41号 股份有限公司 峨眉山市名山南路41号 3.企业的业务性质和主要经营活动 业务性质 主要经营活动 旅游、宾馆服务等 峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的旅游商务营业活动等 公司2016年的业务与经营活动与上年度基本相同，主要从事峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的旅游商务 营业活动等。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并 基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。本集团还按照证监会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第15 号-财务报告的一般规定（2014年修订）》规定，列报和披露了报告期财务报表相关财务信息。 2、持续经营 本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项 。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固 定资产分类及折旧方法、无形资产摊销等。 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团营业周期为12个月。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业 合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一 控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并范围的确定原则。本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 合并财务报表所采用的会计方法。本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要 求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少 数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务 报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财 务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将 其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产 和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营 发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易 于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易。本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外 币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 除“未分配利润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； 上述折算产生的外币财务报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的即期汇率 折算。汇率变动对现金的影响，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法。本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为 了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组 合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合 下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或 明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策 略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入 衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合 工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金 融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期 损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这 类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的， 按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币 性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入 权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣 告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法。金融资产满足下列条件之一的终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转 移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产 负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的 差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减 值损失予以转回，计入当期损益。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对 已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的 减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法。本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终 止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的 对价之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产 和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入 值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本 集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具 有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 3－4 年 20.00% 20.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团根据存货的性质和用途将存货分为生产加工的茶叶与旅游相关产品、购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及 索道公司、水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件等。存货采用永续盘存制，每年进行定期盘点。存货按其采购、 加工和其他符合1号准则规定的成本之和进行初始计量；茶叶和相关旅游产品发出时按加权平均法计价，其他存货领用发出 时采用先进先出法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。 在报告期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期的盘点或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况 根据公司管理权限报批处理。期末存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时 或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别比较存货的账面成本与可变现 净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。可变现净值按企业会计准则第1号应用指南三.（三）规定 的方法确定。 13、长期股权投资 本集团长期股权投资是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些 集体控制该安排的参与方一致同意。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成 本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 会计准则的规定确定投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期 股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资， 随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企 业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投 资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入权益的部分按相应比例转入当期 投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产 核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法 核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进 行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期投资损益。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。 （1）初始计量。本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可 直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （2）后续计量。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计 提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-35年 5 4.75-2.72 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产 的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换 前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投 资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （3）投资性房地产的减值准备。资产负债表日，对投资性房地产进行逐项检查，对可收回金额低于账面价值投资性房 地产按第8号会计准则的规定计提减值准备。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 15、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值超过 5,000 元的有形资产。 固定资产包括房屋建筑物、固定资产装修装饰、索道设备、机器设备、电器及影视设备、运输设备及其他（含其他设 备和其他），按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固 定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预 定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被 替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年 限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。根据目前酒店业的发展与竞争趋势，并结合资产的实际使用状况， 经公司第四届董事会第四次会议及 2006 年度股东大会审议通过，从 2007 年起，对新发生的装修费支出按 8 年的预计使用年 限进行折旧。索道设备根据其使用环境并考虑安全因素，确定了 15 年的预计年限。 每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁 损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5 4.75-2.72 固定资产装修装饰 年限平均法 8、10 5 11.875、9.50 索道设备 年限平均法 15 5 6.33 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 电器及影视设备 年限平均法 5 5 19.00 运输设备 年限平均法 8 5 11.88 其他 年限平均法 3-12 5 31.67-7.92 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月 起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 17、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化， 其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产目前主要为土地使用权，初始计量是按公司设立时按经国有资产管理部门确认或备案后的土地评估机构 的评估价值确定的。以后取得的其他的无形资产，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和 相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规 定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处 理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 19、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在 下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后 会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生 不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利 润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 20、长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年)）的景区临时建筑与 设施、酒店床上用品等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、 非货币福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产 成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等，按照公 司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期 间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福 利、长期利润分享计划等。 22、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集 团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠 地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）本集团的营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下： 1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本集团、相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2）提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的 完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比 法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计 总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得 到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳 务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收 入的实现。 （2）收入确认具体政策：本集团的营业收入包括游山门票收入、客运索道收入、宾馆客房和餐饮娱乐收入等；以开出 发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现。 1）游山门票收入确认原则是根据《企业会计准则—收入》规定的会计原则以及1997年5月与峨眉山管委会签订的《关 于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议确定的。协议约定，自1997年10月9日起40年内峨眉山管委会委 托本集团负责峨眉山景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就峨眉山风景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含以 后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税 后的收入）各分配50%。由本集团负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁 建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。据此约定，本集团将全部游山票收入作为主营业 务收入，将按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳 营业税后的50%支付给峨眉山管委会的部分作为主营业务成本。 2）商品其他销售：主要指旅游商品、食品、日用百货、工艺美术品等；在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 方，不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售商品有关的成本 能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 3）资产使用：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资金使用协议规定的金额、利率和时间计算 资金占用费确认资金使用费收入。 24、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本集团按企业会计准则第16号对政府补助分为：与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在本集团 能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定 额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按 照名义金额（1元）计量。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计 量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，按下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于 按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂 时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交 易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税 资产。 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本 或当期损益，作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租 赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款 额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 27、其他重要的会计政策和会计估计 1、商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净 资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有 关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 2、所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当 年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税； 递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金 额之间的差额。 3、分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部， 是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该 组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。 分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分 部之间分配。 4、终止经营 终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照 本集团计划将整体或部分进行处置。同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成部分 作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 5、重要会计估计的说明 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费 用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评 估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。 （1）应收款项减值。本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情 況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数 据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 （2）存货减值准备。本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。公 司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。 当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可 能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原 因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。 （3）商誉减值准备的会计估计。本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其 预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率 进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现 的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果实际毛 利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。 （4）固定资产减值准备的会计估计。本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行 减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算 需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目 前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订， 修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或 低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。 （5）递延所得税资产确认的会计估计。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行 估计，递延所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回 时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 （6）固定资产、无形资产的可使用年限。本集团于每年度终了，对固定资产和无形资产预计使用寿命进行复核。预计 使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生 重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 宾馆酒店的收入、索道收入、游山门票 收入及旅行社收入、销售货物或者提供 加工、修理修配劳务的增值额 3%、6%、17% 城市维护建设税 按应缴纳的流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 按应缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 按应缴纳的流转税额 2% 营业税 宾馆酒店的收入、索道收入、游山门票 收入及旅行社收入 3%、5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 公司 15% 子公司 25% 2、税收优惠 企业所得税：根据财政部[财税（2011）58号]《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》相关规定，自 2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。四川省峨眉山市地方 税务局于2016年5月16日出具[峨地税通（2016）1147号]税务事项通知书，同意公司享受西部大开发政策，2015年度减按15% 计缴企业所得税。公司2016年度暂按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 3、其他 （1）营业税：宾馆酒店的客房及餐饮收入、索道收入按5%计缴营业税，其中根据财政部、国家税务总局[财税（2001） 116号]《关于营业税若干问题的通知》规定，“单位和个人在旅游景点经营索道取得的收入按“服务业”税目“旅游业”项目征 收营业税”，从2003年1月起客运索道收入按5%计缴营业税；门票收入按3%计缴营业税。 （2）增值税：根据财政部、国家税务总局财税[财税〔2016〕36号]《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》规 定，从2016年5月1日起，全面施行“营改增”。根据财政部、国家税务总局[财税（2016）140号]《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，单位和个人在旅游景点经营索道取得的收入按“生活服务”税目“旅游服务”项目 6%计缴；门票收入按“文化体育服务”税目“文化服务”项目3%计缴；宾馆酒店的客房及餐饮收入按6%计缴；旅行社收入以收 取的全部旅游费减去替旅游者支付给其他单位的房费、餐费、交通、门票或支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额按3% 计缴。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 803,260.13 1,152,816.80 银行存款 774,059,872.27 534,259,418.18 其他货币资金 800,488.98 6,736,770.02 合计 775,663,621.38 542,149,005.00 其他说明 货币资金年末余额较年初增加233,514,616.38元，增加43.07%，主要是：①收到转让子公司万年实业股权款77,219,927.00 元；②12月收回已转让子公司万年实业借款150,000,000.00元；③短期借款较上年末增加68,000,000.00元。 其他货币资金年末余额包括：（1）旅行社保证金800,000.00元；（2）存出投资款488.98元。货币资金年末余额 中不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 201,927.00 339,734.14 权益工具投资 201,927.00 339,734.14 合计 201,927.00 339,734.14 其他说明： 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 24,676,6 41.50 100.00% 3,197,85 3.50 12.96% 21,478,78 8.00 24,357, 508.63 100.00% 3,619,082 .14 14.86% 20,738,426. 49 合计 24,676,6 41.50 100.00% 3,197,85 3.50 21,478,78 8.00 24,357, 508.63 100.00% 3,619,082 .14 20,738,426. 49 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 19,622,780.54 588,683.41 3.00% 1 至 2 年 2,033,280.55 203,328.06 10.00% 2 至 3 年 612,378.41 91,856.76 15.00% 3 至 4 年 51,738.46 10,347.69 20.00% 4 至 5 年 105,651.92 52,825.96 50.00% 5 年以上 2,250,811.62 2,250,811.62 100.00% 合计 24,676,641.50 3,197,853.50 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-421,228.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款余额合计为5,129,116.76元，占应收账款年末余额的20.79%，前五名应收 账款计提的坏账准备年末余额合计为222,823.79元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 4,758,203.10 98.63% 6,689,347.02 99.17% 1 至 2 年 40,000.00 0.83% 30,603.00 0.45% 2 至 3 年 743.00 0.01% 3 年以上 25,441.00 0.53% 25,441.00 0.38% 合计 4,824,387.10 -- 6,745,391.02 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额3,824,870.81元，占预付款项年末余额合计数的79.28%。 其他说明： 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 97,785,9 03.14 100.00% 8,242,20 4.30 8.43% 89,543,69 8.84 121,897 ,511.93 100.00% 5,490,990 .63 4.50% 116,406,52 1.30 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 合计 97,785,9 03.14 100.00% 8,242,20 4.30 89,543,69 8.84 121,897 ,511.93 100.00% 5,490,990 .63 116,406,52 1.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 48,654,322.44 1,459,629.67 3.00% 1 至 2 年 44,198,666.40 4,419,866.64 10.00% 2 至 3 年 728,650.66 109,297.60 15.00% 3 至 4 年 2,134,602.61 426,920.52 20.00% 4 至 5 年 486,342.32 243,171.16 50.00% 5 年以上 1,583,318.71 1,583,318.71 100.00% 合计 97,785,903.14 8,242,204.30 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,751,213.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 资金拆借 41,035,890.41 68,545,391.78 土地收储款 42,975,800.00 42,975,800.00 备用金 5,390,516.20 5,817,848.73 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 往来款 2,406,562.34 1,916,887.33 保证金 1,413,187.97 921,076.03 其他 4,563,946.22 1,720,508.06 合计 97,785,903.14 121,897,511.93 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 峨眉山市土地储备 整理中心 土地收储款 42,975,800.00 1-2 年 43.95% 4,297,580.00 云南天佑科技开发 有限公司 资金拆借 41,035,890.41 1 年以内 41.97% 1,231,076.71 峨眉山旅游万年实 业有限公司 往来款 2,000,000.00 3-4 年 2.05% 400,000.00 侯杰 备用金 482,756.90 1-2 年 0.49% 48,275.69 李中 备用金 448,342.11 1 年以内 0.46% 13,450.26 合计 -- 86,942,789.42 -- 88.92% 5,990,382.66 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 18,115,309.62 18,115,309.62 16,055,904.22 16,055,904.22 在产品 1,914,710.79 1,914,710.79 380,346.52 380,346.52 库存商品 13,125,694.47 13,125,694.47 9,714,865.76 9,714,865.76 周转材料 4,645.00 4,645.00 消耗性生物资产 3,096,415.41 3,096,415.41 2,382,425.00 2,382,425.00 包装物及低值易 耗品 13,657,553.19 252,801.26 13,404,751.93 13,783,710.65 647,279.92 13,136,430.73 发出商品 977,030.08 977,030.08 1,635,793.20 1,635,793.20 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 开发成本 106,039,954.45 106,039,954.45 合计 50,886,713.56 252,801.26 50,633,912.30 149,997,644.80 647,279.92 149,350,364.88 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 包装物及低值易 耗品 647,279.92 394,478.66 252,801.26 合计 647,279.92 394,478.66 252,801.26 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 存货年末余额较年初减少99,110,931.24元，减少66.07%，主要是公司已转让子公司洪雅洪金的资产负债表不再纳入合 并范围。 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 项目 预缴企业所得税及增值税留抵余额 7,611,761.35 将于一年内摊销完毕的房屋租金 211,204.13 125,258.92 将于一年内摊销完毕的专卖店装修费 其他（以后期间应承担的零星费用等） 139,071.22 180,420.28 合计 7,962,036.70 305,679.20 其他说明： 其他流动资产年末余额较年初增加7,656,357.50元，增长2,504.70%，主要是公司及子公司雪芽酒业预缴企业所得税及增 值税留抵余额增加所致。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 峨眉山印 象文化广 告传媒有 限公司 12,743,72 4.28 -215,494. 63 12,528,22 9.65 云南天佑 科技开发 有限公司 41,000,00 0.00 -135,409. 28 40,864,59 0.72 小计 12,743,72 4.28 41,000,00 0.00 -350,903. 91 53,392,82 0.37 二、联营企业 峨眉山万 年华地财 富置业有 限公司 62,500,29 5.66 -8,540,91 7.30 -53,959,3 78.36 成都峨嵋 山热浪传 播有限责 任公司 315,481.7 5 315,481.7 5 315,481.7 5 四川川投 峨眉旅游 开发有限 公司 20,000,00 0.00 -940,325. 39 19,059,67 4.61 小计 62,815,77 7.41 20,000,00 0.00 -9,481,24 2.69 -53,959,3 78.36 19,375,15 6.36 315,481.7 5 合计 75,559,50 1.69 61,000,00 0.00 -9,832,14 6.60 -53,959,3 78.36 72,767,97 6.73 315,481.7 5 其他说明 9、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,762,020.67 2,762,020.67 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,762,020.67 2,762,020.67 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 995,031.20 995,031.20 2.本期增加金额 86,175.12 86,175.12 （1）计提或摊销 86,175.12 86,175.12 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,081,206.32 1,081,206.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,680,814.35 1,680,814.35 2.期初账面价值 1,766,989.47 1,766,989.47 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 固定资产装 修装饰 索道设备 机器设备 电器及影视 设备 运输设备 其他 合计 一、账面原 值： 1.期初余 额 1,077,062,29 9.25 411,559,998. 43 149,922,169. 61 384,032,730. 36 55,112,985.2 3 50,307,742.8 1 141,948,883. 16 2,269,946,80 8.85 2.本期增 加金额 73,023,479.3 1 19,579,623.8 7 12,207,376.5 0 2,533,219.87 875,983.83 9,628,718.42 117,848,401. 80 （1）购 置 5,517,207.03 757,024.53 875,983.83 1,722,797.29 8,873,012.68 （2）在 建工程转入 60,594,717.7 7 12,467,388.9 9 6,690,169.47 1,776,195.34 7,905,921.13 89,434,392.7 0 （3）企 业合并增加 （4） 其他 12,428,761.5 4 7,112,234.88 19,540,996.4 2 3.本期减 少金额 3,432,290.15 28,137,108.3 7 14,323,026.7 8 15,608,378.9 6 28,330,395.5 9 89,831,199.8 5 （1）处 置或报废 3,432,290.15 8,596,111.95 14,323,026.7 8 15,608,378.9 6 28,330,395.5 9 70,290,203.4 3 （2） 其他 19,540,996.4 2 19,540,996.4 2 4.期末余 额 1,150,085,77 8.56 427,707,332. 15 149,922,169. 61 368,102,998. 49 43,323,178.3 2 35,575,347.6 8 123,247,205. 99 2,297,964,01 0.80 二、累计折旧 1.期初余 额 243,572,393. 27 272,571,365. 54 89,356,831.3 4 230,869,965. 79 37,492,946.4 7 34,003,058.1 8 75,232,519.2 5 983,099,079. 84 2.本期增 加金额 36,239,967.4 8 23,435,201.6 6 7,062,344.28 25,959,446.2 1 5,211,062.59 3,500,784.37 17,651,475.6 6 119,060,282. 25 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 （1）计 提 36,239,967.4 8 23,435,201.6 6 7,062,344.28 25,959,446.2 1 5,211,062.59 3,500,784.37 17,651,475.6 6 119,060,282. 25 （2） 其他 3.本期减 少金额 3,242,300.74 11,894,514.2 5 9,883,132.29 14,792,190.9 2 23,758,279.8 0 63,570,418.0 0 （1）处 置或报废 3,242,300.74 11,894,514.2 5 9,883,132.29 14,792,190.9 2 23,758,279.8 0 63,570,418.0 0 （2） 其他 4.期末余 额 279,812,360. 75 292,764,266. 46 96,419,175.6 2 244,934,897. 75 32,820,876.7 7 22,711,651.6 3 69,125,715.1 1 1,038,588,94 4.09 三、减值准备 1.期初余 额 214,080.36 140,000.00 354,080.36 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处 置或报废 4.期末余 额 214,080.36 140,000.00 354,080.36 四、账面价值 1.期末账 面价值 870,273,417. 81 134,943,065. 69 53,502,993.9 9 122,954,020. 38 10,502,301.5 5 12,723,696.0 5 54,121,490.8 8 1,259,020,98 6.35 2.期初账 面价值 833,489,905. 98 138,988,632. 89 60,565,338.2 7 152,948,684. 21 17,620,038.7 6 16,164,684.6 3 66,716,363.9 1 1,286,493,64 8.65 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 成都峨眉大酒店之房屋 55,975,315.25 正在办理 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 洪雅雪芽之智慧展示中心 43,984,788.11 正在办理 洪雅雪芽之办公楼 21,631,232.64 正在办理 合计 121,591,336.00 其他说明 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 峨眉山大酒店消 防池工程 1,850,517.06 1,850,517.06 雅林茶轩 1,614,000.00 1,614,000.00 索道更新改造 40,241,641.27 40,241,641.27 36,826,766.98 36,826,766.98 金顶宾馆 227,659.75 227,659.75 227,659.75 227,659.75 峨眉智慧旅游文 化创意体验产业 园区 51,256,382.45 51,256,382.45 峨眉雪芽养生酒 业建设项目 41,737,209.73 41,737,209.73 美食林加固改造 工程 3,043,686.90 3,043,686.90 杜鹃楼消防水池 1,543,840.00 1,543,840.00 其他零星工程 3,142,494.41 3,142,494.41 1,285,561.04 1,285,561.04 合计 141,192,914.51 227,659.75 140,965,254.76 41,804,504.83 227,659.75 41,576,845.08 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 索道更 新改造 90,000,0 00.00 36,826,7 66.98 3,414,87 4.29 40,241,6 41.27 44.71% 44.71 其他 峨眉智 慧旅游 218,973, 424.00 51,256,3 82.45 51,256,3 82.45 23.41% 23.41 其他 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 文化创 意体验 产业园 区 峨眉雪 芽养生 酒业建 设项目 120,000, 000.00 41,737,2 09.73 41,737,2 09.73 34.78% 34.78 其他 黑水基 地加工 29,800,0 00.00 240,000. 00 27,202,7 96.46 27,442,7 96.46 92.09% 100.00 其他 蜀珍苑 改扩建 工程 53,500,0 00.00 16,659,5 01.88 16,659,5 01.88 31.14% 31.14 其他 红珠山 7 号楼 285,000, 000.00 16,374,6 77.29 16,374,6 77.29 100.00% 100.00 其他 峨眉雪 芽茶叶 生产综 合投资 项目 * 190,000, 000.00 4,497,16 1.99 4,497,16 1.99 100.00% 100.00 募股资 金 杜娟楼 抗震加 固工程 8,385,78 8.73 8,385,78 8.73 8,385,78 8.73 100.00% 100.00 其他 合计 995,659, 212.73 37,066,7 66.98 169,528, 392.82 73,359,9 26.35 133,235, 233.45 -- -- -- 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许经营权 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 额 216,411,476.70 10,558,789.42 1,224,144.19 7,000.00 228,201,410.31 2.本期增 加金额 4,681,833.00 310,679.61 35,803.88 5,028,316.49 （1）购 置 4,681,833.00 310,679.61 35,803.88 5,028,316.49 （2）内 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 额 221,093,309.70 10,869,469.03 1,224,144.19 42,803.88 233,229,726.80 二、累计摊销 1.期初余 额 43,593,247.52 333,885.66 84,009.90 874.95 44,012,018.03 2.本期增 加金额 5,255,318.16 2,123,214.23 148,418.24 2,157.80 7,529,108.43 （1）计 提 5,255,318.16 2,123,214.23 148,418.24 2,157.80 7,529,108.43 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 48,848,565.68 2,457,099.89 232,428.14 3,032.75 51,541,126.46 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 172,244,744.02 8,412,369.14 991,716.05 39,771.13 181,688,600.34 2.期初账 面价值 172,818,229.18 10,224,903.76 1,140,134.29 6,125.05 184,189,392.28 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 绥山镇大南村 6 组土地 45,854,000.00 正在办理 峨山镇保宁村 1、2 组、绥山镇大南村 6 组土地 39,491,000.00 正在办理 绥山镇大南村 6 组土地 11,070,000.00 正在办理 合计 96,415,000.00 其他说明： 13、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成都峨眉山旅行 社* 188,215.47 188,215.47 北京国安峨眉茶 叶有限公司** 128,503.92 128,503.92 合计 316,719.39 316,719.39 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 项 成都峨眉山旅行 社* 188,215.47 188,215.47 北京国安峨眉茶 叶有限公司** 128,503.92 128,503.92 合计 316,719.39 316,719.39 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： *子公司风景国际2003年收购成都旅行社股权时形成的股权投资差额。成都旅行社持续亏损，而 且已资不抵债，风景国际已于2006年对其尚未摊销的股权投资差额（借方差额）188,215.47元全额计 提了长期股权投资减值准备。根据《企业会计准则第20号-企业合并》的规定，对非同一控制下企业 合并形成的对子公司投资相关的股权投资借方差额的余额，执行新会计准则后，企业无法可靠确定购 买日被购买方可辩认资产、负债公允价值的，应将按原制度核算的股权投资借方差额的余额，在合并 负债表中作为商誉列示。 **北京国安为公司2008年度非同一控制下企业合并取得的子公司，合并日为2008年7月17日， 公司按照《企业会计准则第20号－企业合并》的规定，将合并成本1,500,000.00元超过北京国安合并日 可辨认净资产公允价值由公司享有的份额之间的差额在合并财务报表中确认了商誉128,503.92元。截 至2016年12月31日，北京国安已资不抵债，因此对其商誉全额计提减值准备。 其他说明 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 景区临时建筑与设 施 4,360,148.96 23,670.00 2,666,659.28 1,717,159.68 酒店布草类用品等 18,918,894.90 5,414,773.89 8,933,088.91 15,400,579.88 维修维护 15,572,933.78 1,644,265.40 9,016,253.47 8,200,945.71 其他费用 3,190,830.53 1,898,032.46 2,655,473.69 2,433,389.30 合计 42,042,808.17 8,980,741.75 23,271,475.35 27,752,074.57 其他说明 长期待摊费用以发生的实际成本列支，从受益日起按照费用项目估计的受益期及费用性质平均摊 销计入成本费用。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 资产减值准备 10,537,826.69 1,580,674.01 6,991,569.69 1,048,735.46 递延收益 625,000.00 93,750.00 725,000.00 108,750.00 合计 11,162,826.69 1,674,424.01 7,716,569.69 1,157,485.46 （2）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,359,094.90 1,466,060.63 可抵扣亏损 2,796,045.68 4,481,804.90 合计 4,155,140.58 5,947,865.53 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 120,000,000.00 52,000,000.00 合计 120,000,000.00 52,000,000.00 短期借款分类的说明： 17、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 15,846,487.45 20,424,802.78 1 年以上 6,393,521.29 13,163,774.85 合计 22,240,008.74 33,588,577.63 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 15,866,233.85 16,849,715.22 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 1 年以上 11,288,317.03 12,881,071.07 合计 27,154,550.88 29,730,786.29 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 76,160,856.35 192,772,163.58 184,461,381.02 84,471,638.91 二、离职后福利-设定提 存计划 57,500.55 16,027,476.52 15,977,977.08 106,999.99 合计 76,218,356.90 208,799,640.10 200,439,358.10 84,578,638.90 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 71,334,007.08 163,862,997.19 156,210,605.62 78,986,398.65 2、职工福利费 9,425,132.54 9,425,132.54 3、社会保险费 15,261.21 5,636,115.04 5,631,733.51 19,642.74 其中：医疗保险费 12,891.00 5,015,519.74 5,013,257.07 15,153.67 工伤保险费 1,285.65 382,019.88 379,289.50 4,016.03 生育保险费 1,084.56 238,575.42 239,186.94 473.04 4、住房公积金 57,968.00 11,390,233.58 11,446,841.58 1,360.00 5、工会经费和职工教育 经费 4,753,620.06 2,457,685.23 1,747,067.77 5,464,237.52 合计 76,160,856.35 192,772,163.58 184,461,381.02 84,471,638.91 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 35,011.75 11,767,202.40 11,727,984.43 74,229.72 2、失业保险费 3,214.29 272,429.98 274,796.64 847.63 3、企业年金缴费 19,274.51 3,987,844.14 3,975,196.01 31,922.64 合计 57,500.55 16,027,476.52 15,977,977.08 106,999.99 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 其他说明： 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,193,112.53 849,976.03 企业所得税 4,085,802.53 6,187,157.97 个人所得税 417,843.32 -21,429.00 城市维护建设税 246,856.88 300,157.55 营业税 1,177,770.64 2,962,408.83 教育费附加 112,751.84 137,784.19 地方教育费附加 37,575.92 48,742.49 副食品价格调节基金 903.80 9,363.61 其他零星税种 225,054.29 367,490.85 合计 7,497,671.75 10,841,652.52 其他说明： 应交税费年末余额较年初减少3,343,980.77元，减少30.84%，主要是公司本年末预交所得税所致。 21、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 4,828,888.88 4,828,888.88 合计 4,828,888.88 4,828,888.88 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 22、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程设备款 56,512,864.13 66,598,795.27 押金及保证金 12,897,876.05 13,935,803.61 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 往来款 4,572,662.25 3,378,015.80 代收代付款项 9,180,578.11 8,623,967.06 其他 12,547,419.56 10,808,122.63 合计 95,711,400.10 103,344,704.37 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 华北建设集团有限公司 17,390,003.88 工程设备款 四川泰兴装饰工程有限责任公司 12,312,423.30 工程设备款 合计 29,702,427.18 -- 其他说明 23、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 温泉水成本 610,199.08 796,202.32 一年内结转的递延收益（政府补助） 310,000.00 283,333.33 合计 920,199.08 1,079,535.65 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 政府补助 政府补助项目 年初余额 本年新增补助 金额* 本年计入营业外 收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与 收益相关 峨眉山市农业综合办拨产业 化补助资金 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 与资产相关 洪雅县人民政府茶叶基地培 育专项基金 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 与资产相关 峨眉雪芽茶叶发展公共服务 平台建设补助资金 33,333.33 60,000.00 33,333.33 60,000.00 与资产相关 合计 283,333.33 310,000.00 283,333.33 310,000.00 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 24、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中期票据 197,741,357.34 197,367,712.52 合计 197,741,357.34 197,367,712.52 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 中期票据 200,000,0 00.00 2015.7.16 7 年 197,200,0 00.00 197,367,7 12.52 373,644.8 2 197,741,3 57.34 合计 -- -- -- 197,200,0 00.00 197,367,7 12.52 373,644.8 2 197,741,3 57.34 25、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 "拨改贷"资金本息* 7,091,216.09 7,091,216.09 合计 7,091,216.09 7,091,216.09 其他说明： 公司所属金顶索道分公司之“拨改贷”资金本息余额，其中本金5,400,000.00元，利息1,691,216.09元。根据原国家计 委、财政部《关于将国家旅游局中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的批复》（计投资[1997]2657号）规定“拨 改贷”资金本息余额应转为“国家资本金”。但文件发文日期是1997年12月31日，公司股权管理方案批准时间早于该发文时 间，且“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金迄今没有明确经批准的股份持有人，折股比率未经国有资产管理部门批准也 未经股东大会审议通过，国家有关部门至今未就上市公司“拨改贷”资金本息余额如何转为股本作出规定，暂记入“长期应 付款”科目。 26、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,641,666.67 800,000.00 336,666.67 3,105,000.00 合计 2,641,666.67 800,000.00 336,666.67 3,105,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 峨眉山市农业综 合办拨产业化补 助资金 625,000.00 100,000.00 525,000.00 与资产相关 洪雅县人民政府 茶叶基地培育专 项基金 1,050,000.00 150,000.00 900,000.00 与资产相关 峨眉雪芽茶叶发 展公共服务平台 建设补助资金 966,666.67 800,000.00 26,666.67 60,000.00 1,680,000.00 与资产相关 合计 2,641,666.67 800,000.00 26,666.67 310,000.00 3,105,000.00 -- 其他说明： ①根据《关于下达乐山市2012年度省级农业综合开发现代农业基地项目计划的通知》（川农综办 [2012]65号），拨付公司1,000,000.00元用于购置一套名优绿茶精制生产线，全自动小型包装机5台。 按照资产折旧年限10年内分期结转收益，截至2016年末累计摊销金额375,000.00元，将2017年预计摊 销金额100,000.00元转入其他流动负债后年末账面余额为525,000.00元。 ②鉴于洪雅雪芽建设项目对洪雅县产业循环发展及促进就业等方面的积极影响，洪雅县人民政府 拨付专项补助资金1,500,000.00元给本公司，用于基础设施建设和茶叶基地培育。按照资产折旧年限10 年内分期结转收益，截至2016年末累计摊销金额400,000.00元，将2017年预计摊销金额150,000.00元转 入其他流动负债后年末账面余额为900,000.00元。 ③ 根据洪雅县发展和改革局《关于转下达2015年省预算内基本建设投资计划（第一批）的通知》 （洪发改[2015]66号），洪雅县国库集中支付中心拨付专项补助资金1,800,000.00元给洪雅雪芽，用于 峨眉雪芽茶叶发展公共服务平台建设。按照资产折旧年限30年内分期结转收益，截至2016年末累计摊 销金额60,000.00元，将2017年预计摊销金额60,000.00元转入其他流动负债后年末账面余额为 1,680,000.00元。 27、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 526,913,102.00 526,913,102.00 其他说明： 28、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 401,561,200.12 401,561,200.12 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 其他资本公积 25,582,640.97 1,093.37 25,581,547.60 合计 427,143,841.09 1,093.37 427,142,747.72 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年其他资本公积减少主要是因为公司本年转让子公司万年实业股权，万年实业资产负债表不再 纳入合并财务报表范围，相关资本公积减少所致。 29、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 151,784,351.48 18,355,034.23 170,139,385.71 合计 151,784,351.48 18,355,034.23 170,139,385.71 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 30、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 806,563,829.70 678,887,225.41 调整后期初未分配利润 806,563,829.70 678,887,225.41 加：本期归属于母公司所有者的净利润 191,199,521.16 196,248,208.16 减：提取法定盈余公积 18,355,034.23 21,149,424.69 应付普通股股利 52,691,310.20 47,422,179.18 期末未分配利润 926,717,006.43 806,563,829.70 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 31、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,035,846,596.93 609,732,886.30 1,060,039,239.58 629,549,049.55 其他业务 5,732,582.51 2,530,345.16 5,461,092.21 2,567,217.06 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 合计 1,041,579,179.44 612,263,231.46 1,065,500,331.79 632,116,266.61 32、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 40,042.57 城市维护建设税 2,698,206.55 3,183,088.17 教育费附加 1,196,928.20 1,367,285.24 房产税 1,904,675.17 土地使用税 1,076,047.87 车船使用税 74,292.30 印花税 115,244.70 营业税 12,085,010.32 40,834,481.80 地方教育附加 770,110.21 912,859.59 文化事业建设费 464,459.01 465,926.41 副食品调节基金 17,469.93 22,398.35 合计 20,442,486.83 46,786,039.56 其他说明： 根据财政部《关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会[2016]22号），本年公司将印花税、 房产税等计入税金及附加项目列报。 税金及附加本年发生额较上年减少26,343,552.73元，减幅为56.31%，主要是本年营改增后，营业 税减少所致。 33、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告宣传费 33,555,373.24 41,613,941.73 职工薪酬支出等 9,246,647.72 8,340,378.39 差旅费 1,090,862.85 1,174,512.05 折旧费 4,734,994.59 5,078,312.06 业务招待费 220,397.70 307,879.40 办公费 109,041.81 656,951.49 车辆使用费 418,910.34 368,681.51 邮电费 1,248,618.05 405,309.02 租赁费 2,611,211.89 860,427.82 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 软件服务、设计费 2,472,987.83 985,777.70 其他 7,122,913.67 6,069,867.29 合计 62,831,959.69 65,862,038.46 其他说明： 34、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬等支出 92,202,469.19 83,590,603.29 董事长奖励基金 5,145,225.96 4,457,713.89 折旧费 15,668,260.64 14,886,174.17 汽车费用 3,287,783.95 3,541,714.04 办公费 2,380,231.51 1,194,717.73 业务招待费 1,078,071.30 1,642,040.90 差旅费 1,802,166.62 1,567,803.20 董事会费 306,200.00 151,200.00 无形资产摊销 7,385,091.51 5,402,431.89 土地租赁费 1,288,651.68 1,296,351.68 中介服务费 2,077,454.83 2,016,027.17 税金等 2,476,808.95 修理费 1,202,129.05 1,079,017.58 邮电费 1,711,413.61 1,982,266.26 水电气费 1,537,214.09 987,326.25 物料消耗 325,814.78 246,684.07 服装费 211,587.17 1,120,722.46 房租费 702,897.80 880,136.79 其他零星费用 5,587,173.46 4,846,569.42 存货报废与毁损 5,400,314.31 合计 149,300,151.46 133,366,309.74 其他说明： 35、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 利息支出 17,422,659.26 13,075,790.07 减：利息收入 8,053,591.95 7,660,091.51 加：汇兑损失 减：汇兑收益 加：其他支出 1,145,332.11 2,660,374.03 合计 10,514,399.42 8,076,072.59 其他说明： 财务费用本年发生额较上年增加2,438,326.83元，增幅为30.19%，主要是短期借款增加，利息支 出增加所致。 36、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,214,277.09 3,694,502.75 二、存货跌价损失 647,279.92 合计 3,214,277.09 4,341,782.67 其他说明： 37、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -2,558.00 28,977.20 合计 -2,558.00 28,977.20 其他说明： 38、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -9,832,146.60 -9,211,310.86 处置长期股权投资产生的投资收益 49,801,878.17 处置交易性金融资产取得的投资收益 -85,470.68 55,090.94 合计 39,884,260.89 -9,156,219.92 其他说明： 投资收益本年发生额较上年增加49,040,480.81元，增幅为535.60%，主要是公司本年将子公司万年 实业转让给控股股东峨眉山旅游总公司，产生的投资收益所致。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 39、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 554.85 65,528,507.14 554.85 其中：固定资产处置利得 554.85 554.85 无形资产处置利得 65,528,507.14 政府补助 3,684,583.90 250,000.00 3,684,583.90 其他 349,092.16 79,987.06 349,092.16 合计 4,034,230.91 65,858,494.20 4,034,230.91 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 经济发展建 设资金* 洪雅县财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,444,583.90 与资产相关 识途网络电 商平台 峨眉山市科 学技术局、财 政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关 瓦匠坪区域 测绘费补助 款 洪雅县人民 政府 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 700,000.00 与收益相关 wifi 项目经 费 峨眉山市科 学技术局、财 政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 递延收益摊 销 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 310,000.00 250,000.00 与资产相关 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 企业扶持资 金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 130,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 3,684,583.90 250,000.00 -- 其他说明： *本年政府补助-经济发展建设资金为已转让子公司万年实业2016年1-9月递延收益摊销，共计 1,444,583.90元。 40、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 6,862,287.96 819,611.25 6,862,287.96 其中：固定资产处置损失 6,862,287.96 819,611.25 6,862,287.96 对外捐赠 903,500.00 210,000.00 903,500.00 其他 70,688.44 779,363.32 70,688.44 合计 7,836,476.40 1,808,974.57 7,836,476.40 其他说明： 41、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 32,671,123.51 39,009,674.54 递延所得税费用 -516,938.55 -74,352.08 合计 32,154,184.96 38,935,322.46 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 219,092,130.89 所得税费用 32,154,184.96 其他说明 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 42、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 代收代付款 2,265,183.41 政府补助 2,730,000.00 1,200,000.00 保证金、押金、质保金 461,100.50 286,218.59 其他 762,437.92 13,428.48 合计 3,953,538.42 3,764,830.48 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 代收代付款 531,867.74 捐赠支出 903,500.00 210,000.00 意外伤害赔付 44,754.00 236,933.86 广告宣传费 28,535,993.12 42,193,122.14 差旅费 2,619,321.35 2,757,962.80 业务招待费 1,251,250.18 1,956,763.46 办公费 2,836,738.29 1,835,402.24 汽车费用 3,316,143.47 3,903,059.44 邮电费 2,038,477.50 2,381,446.53 租赁费 4,237,916.25 3,024,103.03 日常维修 962,334.19 1,059,996.58 水电气费 1,996,088.71 1,337,322.88 中介服务费 2,274,537.70 2,016,026.17 服装费 97,585.51 1,211,277.10 手续费 1,556,392.22 2,660,374.03 技术维护费 2,463,368.52 836,541.18 备用金 1,239,924.89 1,317,291.87 其他费用 11,425,423.65 10,596,034.08 合计 68,331,617.29 79,533,657.39 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 11,921,764.86 6,886,617.54 收回峨眉山印象文化广告传媒有限公司 资金拆借款 5,000,000.00 已转让子公司万年实业归还以前年度借 款 150,000,000.00 已转让子公司万年实业 1-9 月政府补助 （与资产相关） 9,632,576.00 收到四川华易建设有限公司还款 68,000,000.00 合计 239,554,340.86 11,886,617.54 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 四川华易建设有限公司资金拆借款 68,000,000.00 云南天佑科技开发有限公司 40,000,000.00 柳江镇人民政府世行项目土地借款 2,680,000.00 合计 42,680,000.00 68,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 拆借款* 200,000,000.00 合计 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： *已转让子公司万年实业2016年1-9月资金拆借款。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 拆借款 7,000,000.00 中期票据承销费 800,000.00 合计 800,000.00 7,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 43、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 186,937,945.93 190,938,776.61 加：资产减值准备 3,214,277.09 4,341,782.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 119,150,406.36 122,485,735.89 无形资产摊销 7,529,108.43 5,488,720.47 长期待摊费用摊销 23,345,764.35 20,995,605.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 554.85 -64,708,895.89 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,862,287.96 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,558.00 -28,977.20 财务费用（收益以“－”号填列） 9,369,067.31 5,415,698.56 投资损失（收益以“－”号填列） -39,884,260.89 9,156,219.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -516,938.55 -74,352.08 存货的减少（增加以“－”号填列） -41,094,396.85 -105,501,235.34 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -34,369,683.77 51,076,777.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 5,094,784.60 29,678,579.45 经营活动产生的现金流量净额 245,641,474.82 269,264,436.45 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 775,663,621.38 542,149,005.00 减：现金的期初余额 542,149,005.00 515,329,503.57 现金及现金等价物净增加额 233,514,616.38 26,819,501.43 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 77,219,927.00 其中： -- 峨眉山旅游万年实业有限公司 77,219,927.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 206,958,495.83 其中： -- 峨眉山旅游万年实业有限公司 206,958,495.83 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -129,738,568.83 其他说明： （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 775,663,621.38 542,149,005.00 其中：库存现金 803,260.13 1,152,816.80 可随时用于支付的银行存款 774,059,872.27 534,259,418.18 可随时用于支付的其他货币资金 800,488.98 6,736,770.02 三、期末现金及现金等价物余额 775,663,621.38 542,149,005.00 其他说明： 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 股权处 股权处 股权处 丧失控 丧失控 处置价 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原子 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 名称 置价款 置比例 置方式 制权的 时点 制权时 点的确 定依据 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 制权之 日剩余 股权的 比例 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 峨眉山 万年实 业有限 公司 77,219,9 27.00 94.29% 转让 2016 年 09 月 30 日 股权转 让协议 约定： “自 2016 年 9 月 30 日起 至交割 日的期 间，标的 公司所 产生的 损益由 受让方 享有或 承担。” 49,801,8 78.17 77,219,9 27.00 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）报告期新纳入合并范围的公司情况 公司名称 新纳入合并范围的原因 持股比例% 净资产 净利润 德宏州天祥旅游开发有限公司 新设 100% 59,367,291.56 -632,708.44 峨眉环球智慧旅游文化有限公司* 新设 100% 20,043,401.80 43,401.80 （2）报告期纳入合并范围已申请清算的公司情况 公司名称 持股比例% 净资产 净利润 北京国安峨眉茶业有限公司 50.00 -2,866,351.56 -349,940.73 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 成都峨眉山旅游 投资有限公司 1） 成都市 成都市 项目投资等 81.82% 设立 四川峨眉山风景 国际旅行社有限 责任公司 2） 峨眉山市 峨眉山市 旅游业务 90.00% 设立 北京国安峨眉茶 业有限公司 3） 北京市 北京市 销售、百货等 50.00% 非同一控制下企 业合并 洪雅峨眉雪芽茶 业有限公司 4） 洪雅县 洪雅县 茶叶销售 100.00% 设立 成都峨眉雪芽电 子商务有限公司 5） 成都市 成都市 网上销售、批发 51.00% 设立 成都峨眉山旅行 社有限责任公司 6） 成都市 成都市 国内旅游业务 90.00% 设立 成都雪芽会议服 务有限责任公司 7） 成都市 成都市 会务代理等 90.00% 设立 四川峨眉雪芽酒 业有限公司 8） 洪雅县 洪雅县 酒类、预包装食 品销售 82.35% 设立 峨眉山环球智慧 旅游文化有限公 司 9） 峨眉山市 峨眉山市 旅游咨询等 100.00% 设立 德宏州天祥旅游 开发有限公司 10） 云南省德宏州芒 市 云南省德宏州芒 市 旅游项目开发， 辣木的研发、种 植、生产、销售 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 1）峨眉山旅游投资 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 2005年6月1日，经公司第3届董事会第15次会议审议通过“关于设立峨眉山旅游投资管理有限责任 公司”的决议，由公司和成都华达产权投资经纪有限责任公司共同出资550.00万元设立。公司出资 450.00万元，占注册资本的81.82%；成都华达产权投资经纪有限责任公司出资100.00万元，占18.18%。 2005年11月10日，经成都市武侯区工商行政管理局登记成立。 峨眉山旅游投资统一信用代码为91510105780145496Y，经营范围：项目投资；酒店管理服务；投 资信息咨询（不含期货、证券、金融）；中餐（限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。 2）风景国际 2002年3月13日，经公司第2届董事会第9次会议审议通过“关于将峨眉山风景国际旅行社（分公司） 改制组建成四川风景国际旅行社有限责任公司”的决议，由公司与自然人李易共同出资500.00万元设立 四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司。公司出资450.00万元，占注册资本的90.00%；李易出资50.00 万元，占10.00%。2002年4月23日，经成都市工商行政管理局登记成立。 风景国际统一信用代码为91511181MA6280695B，经营范围：国内旅游业务、出入境旅游业务， 旅游招徕、宣传、咨询业务，代理出入境旅游证照业务；销售旅游产品，民用航空国内客运销售代理 业务（限分支机构经营）。 3）北京国安 原名北京鸿信物业管理有限责任公司，于2000年7月26日正式成立，注册资本为50万元。2008年7 月，公司和中信国安集团公司分别投入货币资金150万元、100万元，变更后的注册资本为300万元， 其中公司占变更后的注册资本比例为50.00%。2008年7月17日，相关工商变更手续办理完毕，同时更 名为现名称。北京国安章程规定：董事会对所议事项应由二分之一以上的董事表决通过方为有效。北 京国安董事会成员5人，其中3人由本公司委派，因此本公司的表决权比例为60.00%，能实际控制北京 国安生产经营和管理。 北京国安统一信用代码为91110105723979558T，经营范围：经营范围为：销售包装食品、百货、 五金交电、化工产品、电子计算机及配件、机械设备、电器设备、金属材料、建筑材料、装饰材料、 工艺美术品、木材、钢材；物业管理；房屋出租；投资咨询；房地产信息咨询（不含中介服务）；企 业形象策划；零售国产卷烟。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 4）洪雅雪芽 根据2012年9月5日公司第五届董事会第十五次（临时）会议审议通过的“关于成立洪雅峨眉雪芽 茶业有限公司的”决议，组建成立洪雅雪芽全资子公司。洪雅雪芽注册资本1,000.00万元，由本公司出 资1,000.00万元，占注册资本的100.00%上述注册资本的实收情况已经四川鼎元会计师事务所出具[鼎 元验报字（2012）251号]验资报告验证。2014年1月3日公司召开第五届董事会第十三次会议，决议拟 使用募集资金18,000.00万元对洪雅雪芽进行增资，增加其注册资本4,000.00万元，资本公积金14,000.00 万元，用于洪雅雪芽进行“峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目”的建设。增资完成后，洪雅雪芽注册资本 变更为5,000.00万元，公司出资5,000.00万元，占变更后注册资本的100.00%，上述注册资本的实收情 况已经乐山宏阳会计师事务所 [乐宏验（2014）字第006号]验资报告验证。洪雅雪芽已于2014年6月5 日取得变更后的企业法人营业执照。 洪雅雪芽统一信用代码为91511423MA62J54Y07，经营范围：茶叶种植、生产、销售；茶叶种植 技术、新品种推广及信息服务技术；茶具、日用百货、旅游商品、工艺美术品（不含金银饰品）、卷 烟、雪茄烟、中药材、文化办公用品、预包装食品、酒销售；本企业相关产品的进出口贸易业务。（需 审批许可的，取得审批许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动）。 5）雪芽电子商务 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 雪芽电子商务是由本公司和成都云晟网络科技有限公司共同出资组建，公司注册资本为人民币 100万元，其中：公司出资人民币51万元，占出资总额的51.00%；成都云晟网络科技有限公司出资人 民币49万元，占注册资本的49.00%。上述注册资本的实收情况已经四川天仁会计师事务所出具[川天 仁会司验字（2013）第2-1号]验资报告验证。 雪芽电子商务公司统一社会信用代码为91510100062419181B，经营范围：网上批发、零售预包装 食品兼散装食品（凭食品流通许可证在有效期内从事经营）。 6）成都旅行社 2003年8月10日，经子公司风景国际股东会决议通过，向成都旅行社投资270,000.00元。2003年9 月26日，在成都市工商行政管理局办理完股东变更登记，成都旅行社注册资本为30.00万元，其中风景 国际出资27.00万元，占注册资本的90.00%；自然人李易出资3.00万元，占10.00%。 成都旅行社统一社会信用代码为9151010573482982XK，经营范围：入境旅游业务、国内旅游业 务。 7）雪芽会议（原名四川仙山会议服务有限责任公司） 雪芽会议系由子公司风景国际和自然人高宁共同出资10.00万元设立。风景国际出资9.00万元，占 注册资本的90.00%；高宁出资1.00万元，占10.00%。2005年8月25日，经成都市工商行政管理局登记 成立。 雪芽会议统一社会信用代码为91510105777489634T，经营范围：会务代理、展览展示。 8）雪芽酒业 经第五届董事会第五十五次会议审议通过，公司与峨眉山旅游总公司共同成立了雪芽酒业，其注 册资本为5,000万元人民币，其中，公司出资3,500万元，占其注册资本总额的70%，峨眉山旅游总公 司出资1,500万元，占其注册资本总额的30%，并于2015年11月6日取得洪雅县工商行政管理和质量技 术监督局核发的营业执照。2016年3月12日，经第五届董事会第第六十二次会议审议通过，公司与峨 眉山旅游总公司按出资比例向雪芽酒业增资5,000万元，其中：公司增资3,500万元，峨眉山旅游总公 司增资1,500万元。雪芽酒业于2016年3月17日取得洪雅县工商行政管理和质量技术监督局换发的营业 执照。截至2016年12月31日，雪芽酒业公司实收资本8,500万元，其中公司出资7,000万元，峨眉山旅 游总公司出资1,500万元。 雪芽酒业统一社会信用代码为91511423MA62J0NR04，经营范围：酒类、预包装食品销售。 9）环球智慧 经第五届董事会第五十八次会议审议，公司投资成立全资子公司环球智慧，注册资本为2,000万元， 并于2015年12月4日取得经峨眉山市市场和质量监督管理局核发的营业执照， 环球智慧统一社会信用代码为91511181MA62817F38，经营范围：旅游咨询，文化艺术交流，文 艺创作与表演；旅游观光服务；旅游工艺品制造与销售；艺术表演场馆；版权服务；餐饮；物业管理。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 10）天祥旅游 经第五届董事会第六十六次会议审议，公司投资成立全资子公司天祥旅游。天祥旅游于2016年5 月27日取得经云南省德宏傣族景颇族自治州工商行政管理局核发的营业执照，公司注册资本为6,000 万元。 天祥旅游统一社会信用代码为91533100MA6K6B0GXD，经营范围：旅游项目开发；辣木的研发、 种植、生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 四川峨眉雪芽酒业有限 公司 17.65% -268,246.32 14,731,743.68 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 四川峨 眉雪芽 酒业有 限公司 37,577,2 01.83 46,372,2 24.37 83,949,4 26.20 483,456. 33 483,456. 33 35,000,6 66.68 35,000,6 66.68 700.00 700.00 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 四川峨眉雪 芽酒业有限 公司 429,726.48 -1,533,996.81 -1,533,996.81 -3,015,328.11 -33.32 -33.32 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 峨眉山印象文化 广告传媒有限公 司 1） 峨眉山市 峨眉山市 户外广告设计、 制作、代理及发 布 42.49% 权益法 云南天佑科技开 云南省德宏州芒 云南省德宏州芒 科学技术开发、 50.00% 权益法 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 发有限公司 2） 市 市 辣木产品的的生 产加工及销售等 峨眉山万佛顶索 道发展有限公司 3） 峨眉山市 峨眉山市 索道项目投资、 索道经营管理等 30.00% 权益法 四川川投峨眉旅 游开发有限公司 4） 犍为县 犍为县 旅游项目开发和 管理等 20.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 峨眉山印象文化广告传 媒有限公司 云南天佑科技开发有限 公司 峨眉山印象文化广告传 媒有限公司 云南天佑科技开发有限 公司 流动资产 36,460,130.93 50,210,059.69 18,056,973.03 其中：现金和现金等价 物 7,659,028.70 26,700,466.20 2,983,692.00 非流动资产 10,672,796.91 71,988,489.27 13,730,216.13 资产合计 47,132,927.84 122,198,548.96 31,787,189.16 流动负债 17,617,943.45 2,231,585.84 6,491,931.28 非流动负债 43,702,082.48 负债合计 17,617,943.45 45,933,668.32 6,491,931.28 少数股东权益 116,039.95 -17,930.86 归属于母公司股东权益 29,398,944.44 76,264,880.64 25,501,322.12 按持股比例计算的净资 产份额 12,521,010.44 38,132,440.32 12,750,661.06 --其他 7,219.21 -6,936.78 对合营企业权益投资的 账面价值 12,528,229.65 40,864,590.72 12,743,724.28 营业收入 26,369,756.43 10,248,776.60 33,852,735.59 财务费用 -4,402.87 62,047.96 234,034.23 所得税费用 520,165.48 251,040.16 823,227.14 净利润 -512,003.90 701,779.66 2,085,205.77 综合收益总额 -512,003.90 701,779.66 2,085,205.77 其他说明 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 四川川投峨眉旅游开发有限公司 四川川投峨眉旅游开发有限公司 流动资产 98,750,027.34 非流动资产 230,384.83 资产合计 98,980,412.17 流动负债 3,682,039.12 负债合计 3,682,039.12 归属于母公司股东权益 95,298,373.05 按持股比例计算的净资产份额 19,059,674.61 对联营企业权益投资的账面价值 19,059,674.61 营业收入 1,485,544.94 净利润 -4,701,626.95 综合收益总额 -4,701,626.95 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 合营企业或联营企业名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营 企业投资的会计处 理方法 直接 间接 成都峨嵋山热浪传播有限 责任公司 成都市 成都市 广告业及相关业务咨询服务 40.00 成本法 成都峨嵋山热浪传播有限责任公司（以下简称成都峨眉山热浪）是由本公司、香港新华传媒集团 有限公司及香港利川有限公司于2003年7月11日共同出资组建的有限责任公司。成都峨眉山热浪成立 时的注册资本为人民币100.00万元，其中本公司出资40.00万元、占比40%。 由于成都峨眉山热浪成立后持续3年亏损，公司2006年10月23日第3届董事会第25次会议决议解散该公 司，并于2006年度对该项投资计提了20万元减值准备。由于成都峨眉山热浪的财务状况一直未见好转， 公司于2010年对其全额计提了长期股权投资减值准备。至本年末，该情况未发生变化。经与公司沟通 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 了解，该参股公司目前已无法联系上，注销后续事项暂无法办理，也未能取得其2016年度的财务报表。 不过由于投资额较小且以往年度已根据实际情况全额计提长期股权投资减值准备，该投资事项对公司 本年财务状况无影响。 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附 注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本 集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1.各类风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负 面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险 管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理， 并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （1）市场风险 1）汇率风险：无。 2）利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面 临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场 环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年12月31日，本集团带息债务包括人民币 8,000万元的浮动利率（随基准利率浮动）借款合同、4,000万元的固定利率合同和应付债券 197,741,357.34元。 3）价格风险：本集团以市场价格采购原材料和销售产品，因此受到价格波动的影响。 （2） 信用风险：于2016年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于 合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。为降低信用风险，本集团成立专门部门 确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本 集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账 准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信 用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。 （3）流动风险：流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的 方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。 本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并 确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司 峨眉山市 主营住宿、餐饮、索 道客运、汽车客运； 兼营其他副食品、百 100,000,000.00 32.59% 32.59% 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 货、日用杂品、五金 交电、化工、建筑材 料、工艺美术品、游 山票服务 峨眉山风景名胜区 管理委员会 乐山市 负责峨眉山-乐山大 佛景区内的文物保 护、管理、修缮、抢 救和开发利用等工 作 32.59% 32.59% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2.（1）重要的合营企业或联营企业。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 峨眉山旅业发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 成都峨眉山饭店 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 峨眉山旅行社 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 峨眉山旅游万年实业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 洪雅洪金旅游集团有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 乐山市红珠山宾馆 有重大影响的投资方 峨眉山时代印象文化传媒有限公司 本公司合营企业之子公司 中信国安集团公司 本公司子公司之股东 云南天佑科技开发有限公司 本公司子公司之合营企业 峨眉山万年华地财富置业有限公司 本年已转让子公司万年实业之联营企业 其他说明 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 峨眉山旅业发展有 限公司 定点修车等 1,446,624.16 3,907,569.20 峨眉山印象文化广 告传媒有限公司 广告宣传等 608,490.57 884,482.00 峨眉山时代印象文 化传媒有限公司 广告宣传等 1,621,436.89 995,575.00 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司 展览等 1,840,000.00 云南天佑科技开发 有限公司 购买商品 5,854,867.25 合计 11,371,418.87 5,787,626.20 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 峨眉山-乐山大佛风景名胜区 管理委员会 工程广告等 3,880,841.84 5,579,334.17 峨眉山旅业发展有限公司 供水供电等 6,160,230.40 865,793.58 峨眉山时代印象文化传媒有限 公司 广告及制作收入等 25,660.38 峨眉山印象文化广告传媒有限 公司 广告及制作收入等 4,266,412.34 2,084,075.01 中信国安集团公司 销售商品 28,984.62 四川省峨眉山乐山大佛旅游集 团总公司 广告服务等 1,034,332.34 823,042.63 峨眉山万年华地财富置业有限 公司 广告服务等 533,062.39 洪雅洪金旅游集团有限公司 广告及制作收入等 202,682.32 云南天佑科技开发有限公司 广告及制作收入 1,132.08 成都峨眉山饭店 销售商品 496.58 合计 15,571,788.28 9,914,292.40 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 成都峨眉山饭店 本公司 饭店 2016 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 1） 194,339.62 峨眉山旅业发展 有限公司 本公司 饭店 2016 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 2） 194,339.62 峨眉山旅行社 本公司 旅行社 2016 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 3） 48,543.68 合计 437,222.92 关联托管/承包情况说明 1）公司与成都峨眉山饭店签订的《饭店委托经营管理合同》约定：公司每年收取固定的委托经 营管理费用人民币20万元。若成都峨眉山饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到200万元 以上，公司收取200万元以上部分的20%作为经营效益费用。 2）公司与峨眉山旅业发展有限公司签订的《饭店委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固 定的委托经营管理费用人民币20万元（含税）。若本公司经营业绩突出，使饭店在委托经营管理期限 内的年度税后净利润达到600万元以上，本公司收取600万元以上部分的20%作为经营效益费用。 3）公司与峨眉山旅行社签订的《旅行社委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营 管理费用人民币5万元（含税）。若本公司经营业绩突出，使旅行社在委托经营管理期限内的年度税 后净利润达到10万元以上，本公司收取10万元以上部分的20%作为经营效益费用。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 四川省峨眉山乐山大佛旅游 集团总公司① 土地 67,823.37 平方米 1,288,644.03 1,288,651.68 成都峨眉山饭店 成都洗面桥街 10 号附 2 号门 面 86,204.83 84,836.64 乐山市红珠山宾馆② 红珠山 1 号和 4 号楼 150,000.00 150,000.00 峨眉山旅业发展有限公司③ 地下室（面积 892 平方米） 136,963.96 关联租赁情况说明 1）根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年 1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金， 每年应付峨眉山旅游总公司土地租金1,288,644.03元。在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转 让或抵押。 2）因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产，主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用， 闲置时间长，利用率低（约15%）、维护费用高。2008年5月20日，公司与乐山市红珠山宾馆签订红 珠山1号楼、4号楼租赁经营协议，协议约定由公司出资对1、4号楼进行维修、维护，以便正常使用。 改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行有偿使用，公司在保障乐山市红珠 山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营，以提高资产利用率和企业经济效益。公司按每年15 万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费，经营租赁期限为8年，从2008年1月1日起至2015年 12月31日止。2015年12月24日，公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议，延长租赁期8年，从2016 年1月1日起至2023年12月31日止，其余条款不变。在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让 或抵押。 3）根据公司与峨眉山旅业发展有限公司签订的《房屋租赁合同》，公司租用峨眉山旅业发展有 限公司下属的佛光汽车修理厂名下位于峨眉雪芽楼下附一层的地下室（面积892㎡）作为公司生产及 食堂用房。租赁期限为2016年1月1日至2016年12月31日。租金为152,030.00元（含税）。在承租期内， 公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 云南天佑科技开发有限 公司 40,000,000.00 2016 年 06 月 15 日 2016 年 6 月 15 日公 司第五届六十八次董事 会审议通过了《关于对 参股子公司提供财务资 助暨关联交易的议案》， 同意公司对参股子公司 云南天佑提供为期不超 过五年财务资助，最高 数额为 4,000.00 万元， 借款利息以同期银行基 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 准利率为准。 （5）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 四川省峨眉山乐山大佛旅游 集团总公司 公司与其控股股东峨眉山旅 游总公司于 2016 年 12 月 1 日签订了《股权转让协议》， 将持有的控股子公司万年实 业 94.29%的股份全部转让给 峨眉山旅游总公司。2016 年 12 月 23 日，上述股权转让完 成工商变更登记。 77,219,927.00 （6）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 7,316,800.00 7,168,000.00 （7）其他关联交易 （1）根据1997年5月公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜 的协议》以及补充协议约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保 险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳税费后的50%支付给峨眉山管委会。2016年度应支付给峨眉 山 管 委 会 游 山 票 分 成 款 182,297,532.88 元 ， 2015 年 度 应 支 付 给 峨 眉 山 管 委 会 游 山 票 分 成 款 177,174,632.52元。 （2）公司与峨眉山旅业公司之间存在代收代支观光车票款等事宜，本年度公司代收峨眉山旅业 公司观光车票款61,726,406.55元，支付观光车票款61,819,350.00元。 （3）根据2015年7月9日峨眉山管委会（峨管委发[2015]22号）相关文件规定，从 2015 年 1月 1 日起， 每年从景区门票总收入中按照 8%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山旅游风景资源保 护基金。提取该保护基金后，峨眉山乐山大佛景区管委会峨-乐管发（2011）14 号文件规定“自 2011 年 起每年从景区门票总收入中按照 1.5%的比例提取资金作为景区新农村建设专项资金”和峨-乐管发 （2014）64 号文件规定“自 2014 年起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照 3.5%的比例提取资金作 为峨眉山风景区专项资金”不再提取。2016年公司应支付峨眉山管委会峨眉山旅游风景资源保护基金 35,117,340.24元，实际支付峨眉山旅游风景资源保护基金33,826,615.60元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 峨眉山-乐山大佛风 景名胜区管理委员 会 645,830.60 23,863.22 6,757,326.05 688,168.30 应收账款 峨眉山万年华地财 富置业有限公司 207,503.05 6,225.09 应收账款 中信国安集团公司 25,592.00 767.76 应收账款 四川华地财富投资 有限公司 21,962.60 658.88 应收账款 成都峨眉山饭店 87.00 2.61 应收账款 峨眉山印象文化广 告传媒有限公司 911,189.53 27,335.69 897,273.73 26,918.21 应收账款 峨眉山旅业发展有 限公司 1,017,639.18 30,529.18 应收账款 峨眉山时代印象文 化广告传媒有限公 司 27,200.00 816.00 应收账款 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司 5,040.00 151.20 其他应收款 洪雅洪金旅游集团 有限公司 9,806.05 294.18 其他应收款 四川华易建设有限 公司 68,545,391.78 2,056,361.75 其他应收款 峨眉山印象文化广 告传媒有限公司 328,767.12 16,910.96 其他应收款 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司 185,074.77 5,677.68 47,760.78 1,432.82 其他应收款 峨眉山旅业发展有 限公司 350.00 10.50 2,748.00 82.44 其他应收款 云南天佑科技开发 有限公司 41,035,890.41 1,231,076.71 其他应收款 峨眉山旅游万年实 业有限公司* 2,000,000.00 400,000.00 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 峨眉山-乐山大佛风景名胜区 管理委员会 1,367,256.41 9,688,358.45 应付账款 云南天佑科技开发有限公司 5,882,217.68 应付账款 峨眉山旅业发展有限公司 608,119.80 应付账款 峨眉山印象文化广告传媒有 限公司 500,000.00 应付账款 峨眉山时代印象文化广告传 媒有限公司 136,000.00 其他应付款 峨眉山-乐山大佛风景名胜区 管理委员会 4,329,119.27 3,038,394.63 其他应付款 四川省峨眉山乐山大佛旅游 集团总公司 72,077.63 其他应付款 峨眉山旅业发展有限公司 836,583.00 62,622.74 其他应付款 峨眉山印象文化广告传媒有 限公司 250,000.00 预收款项 峨眉山旅业发展有限公司 464,454.79 557,398.24 十二、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 十三、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 旅游业务 酒店业务 其他业务 分部间抵销 合计 营业收入 758,590,249.78 201,996,591.02 156,981,351.62 75,989,012.98 1,041,579,179.44 其中：对外交易收入 758,543,050.27 198,488,572.09 84,547,557.08 1,041,579,179.44 分部间 交易收入 47,199.51 3,508,018.93 72,433,794.54 75,989,012.98 营业费用 545,413,563.86 200,530,970.03 176,307,140.41 63,685,168.35 858,566,505.95 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 营业利润（亏损） 213,176,685.92 1,465,620.99 -19,325,788.79 12,303,844.63 183,012,673.49 资产总额 1,706,809,519.45 762,520,142.25 529,997,775.49 363,784,416.51 2,635,543,020.68 负债总额 -379,295,587.04 760,977,924.68 189,180,872.68 -5,721.44 570,868,931.76 补充信息 折旧和摊销费用 64,999,456.43 70,045,527.18 15,233,860.77 331,803.23 149,947,041.15 资本性支出 折旧和摊销以外的 非现金费用 2、其他 租赁 （1）经营租出资产 经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额 房屋及建筑物 1,680,814.35 1,766,989.47 合计 1,680,814.35 1,766,989.47 （2）公司本年内作为承租人参与的重大经营租赁如下： 1）根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年 1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金。 2015年应付峨眉山旅游总公司土地租金1,288,644.03元，在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、 转让或抵押。 2）根据公司2008年5月20日与乐山市红珠山宾馆签定的《红珠山宾馆1号楼、4号楼租赁协议》， 公司自2008年1月1日起租赁乐山市红珠山宾馆1、4号楼，租金每年15万元，租赁期限为八年，即2008 年1月1日起至2015年12月31日止。2015年12月24日，公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议，延长 租赁期8年，从2016年1月1日起至2023年12月31日止，其余条款不变。2016年度支付乐山市红珠山宾 馆房屋租金15万元，在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 27,907,4 100.00% 2,979,91 10.68% 24,927,49 27,190, 100.00% 3,491,381 12.84% 23,699,445. 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 合计提坏账准备的 应收账款 09.54 5.45 4.09 826.71 .49 22 合计 27,907,4 09.54 100.00% 2,979,91 5.45 24,927,49 4.09 27,190, 826.71 100.00% 3,491,381 .49 23,699,445. 22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 22,089,034.16 662,671.02 3.00% 1 至 2 年 2,840,137.37 284,013.74 10.00% 2 至 3 年 1,000,930.11 150,139.52 15.00% 3 至 4 年 51,738.46 10,347.69 20.00% 4 至 5 年 105,651.92 52,825.96 50.00% 5 年以上 1,819,917.52 1,819,917.52 100.00% 合计 27,907,409.54 2,979,915.45 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-511,466.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额10,510,968.16元，占应收账款年末余额的37.66%，前五名应收账 款汇总计提的坏账准备年末金额为478,890.51元。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 100,069, 050.69 100.00% 7,976,93 5.14 7.97% 92,092,11 5.55 217,689 ,736.62 100.00% 14,930,81 5.78 6.86% 202,758,92 0.84 合计 100,069, 050.69 100.00% 7,976,93 5.14 92,092,11 5.55 217,689 ,736.62 100.00% 14,930,81 5.78 202,758,92 0.84 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 47,468,427.62 1,424,052.82 3.00% 1 至 2 年 50,252,902.86 5,025,290.29 10.00% 2 至 3 年 593,882.10 89,082.32 15.00% 3 至 4 年 95,959.11 19,191.82 20.00% 4 至 5 年 477,122.23 238,561.12 50.00% 5 年以上 1,180,756.77 1,180,756.77 100.00% 合计 100,069,050.69 7,976,935.14 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-6,953,880.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 资金拆借 41,035,890.41 160,333,972.61 土地收储款 42,975,800.00 42,975,800.00 往来款 6,455,041.16 7,303,924.42 备用金 4,004,718.16 4,838,281.17 保证金 1,220,006.51 555,501.46 其他 4,377,594.45 1,682,256.96 合计 100,069,050.69 217,689,736.62 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 峨眉山市土地储备整 理中心 土地收储款 42,975,800.00 1-2 年 42.95% 4,297,580.00 云南天佑科技开发有 限公司 资金拆借 41,035,890.41 1 年以内 41.00% 1,231,076.71 洪雅峨眉雪芽茶业有 限公司 往来款 4,006,465.08 1 年以内；/1-2 年 4.00% 399,144.73 四川峨眉山风景国际 旅行社有限责任公司 往来款 2,078,412.33 1-2 年 2.08% 207,499.63 合计 -- 90,096,567.82 -- 90.03% 6,135,301.07 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 351,010,000.00 1,500,000.00 349,510,000.00 302,010,000.00 1,500,000.00 300,510,000.00 对联营、合营企 31,903,386.01 315,481.75 31,587,904.26 13,059,206.03 315,481.75 12,743,724.28 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 业投资 合计 382,913,386.01 1,815,481.75 381,097,904.26 315,069,206.03 1,815,481.75 313,253,724.28 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 成都峨眉山旅游 投资有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 四川峨眉山风景 国际旅行社有限 责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00 北京国安峨眉茶 叶有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 峨眉山万年实业 有限公司 66,000,000.00 66,000,000.00 洪雅峨眉雪芽茶 叶有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 成都峨眉雪芽电 子商务有限公司 510,000.00 510,000.00 四川峨眉雪芽酒 业有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 70,000,000.00 德宏州天祥旅游 开发有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 峨眉山环球智慧 旅游文化有限公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 302,010,000.00 115,000,000.00 66,000,000.00 351,010,000.00 1,500,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 峨眉山印 12,743,72 -215,494. 12,528,22 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 象文化广 告传媒有 限公司 4.28 63 9.65 小计 12,743,72 4.28 -215,494. 63 12,528,22 9.65 二、联营企业 成都峨嵋 山热浪传 播有限责 任公司 315,481.7 5 315,481.7 5 315,481.7 5 四川川投 峨眉旅游 开发有限 公司 20,000,00 0.00 -940,325. 39 19,059,67 4.61 小计 315,481.7 5 20,000,00 0.00 -940,325. 39 19,375,15 6.36 315,481.7 5 合计 13,059,20 6.03 20,000,00 0.00 -1,155,82 0.02 31,903,38 6.01 315,481.7 5 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,017,718,229.48 598,654,725.78 1,049,898,085.40 622,344,899.86 其他业务 5,681,768.56 2,530,345.16 5,411,092.21 2,567,217.06 合计 1,023,399,998.04 601,185,070.94 1,055,309,177.61 624,912,116.92 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -1,155,820.02 1,051,568.31 权益法核算的长期股权投资收益 11,219,927.00 合计 10,064,106.98 1,051,568.31 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 42,940,145.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,684,583.90 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 -2,710,819.35 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -88,028.68 受托经营取得的托管费收入 437,222.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -625,096.28 减：所得税影响额 6,734,736.00 少数股东权益影响额 57,050.32 合计 36,846,221.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.35% 0.3629 0.3629 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 7.55% 0.2929 0.2929 峨眉山旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。